公司代码:603266 公司简称:天龙股份
宁波天龙电子股份有限公司
2021年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、公司负责人胡建立、主管会计工作负责人于忠灿及会计机构负责人(会计主管人员)于忠灿声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
报告期内,不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险,敬请查阅“第三节管理层讨论与分析”之“五、其他披露的事项”中“(一)可能面对的风险”。敬请投资者注意投资风险。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 7
第四节 公司治理 ...... 17
第五节 环境与社会责任 ...... 19
第六节 重要事项 ...... 21
第七节 股份变动及股东情况 ...... 33
第八节 优先股相关情况 ...... 38
第九节 债券相关情况 ...... 38
第十节 财务报告 ...... 39
备查文件目录 | 载有公司董事长亲笔签署的半年度报告正文 |
载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签字并盖章的财务报表 | |
报告期内在中国证监会指定媒体上公开披露过的公司所有文件正本及公告的原稿 |
第一节 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
公司法、证券法 | 指 | 中华人民共和国公司法、中华人民共和国证券法 |
上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
本公司、公司、天龙股份 | 指 | 宁波天龙电子股份有限公司 |
董事会 | 指 | 宁波天龙电子股份有限公司董事会 |
监事会 | 指 | 宁波天龙电子股份有限公司监事会 |
安泰控股 | 指 | 浙江安泰控股集团有限公司,本公司发起人、控股股东 |
均瑞投资 | 指 | 宁波均瑞投资合伙企业(有限合伙),本公司发起人 |
上海天海 | 指 | 上海天海电子有限公司,本公司的全资子公司 |
天龙模具 | 指 | 慈溪市天龙模具有限公司,本公司的全资子公司 |
江苏意航 | 指 | 江苏意航汽车部件技术有限公司,本公司的全资子公司 |
江苏意航武汉分公司 | 指 | 江苏意航汽车部件技术有限公司武汉分公司 |
东莞天龙 | 指 | 东莞天龙阿克达电子有限公司,本公司全资子公司 |
长春天龙 | 指 | 长春天龙汽车部件有限公司,本公司的全资子公司 |
成都天龙 | 指 | 成都天龙意航汽车零部件有限公司,本公司的全资子公司 |
成都天龙重庆分公司 | 指 | 成都天龙意航汽车零部件有限公司重庆分公司 |
廊坊天龙 | 指 | 廊坊天龙意航汽车部件有限公司,本公司的全资子公司 |
苏州分公司 | 指 | 宁波天龙电子股份有限公司苏州分公司 |
美国博泰克 | 指 | BURTECKLLC,天龙模具的参股公司,天龙模具直接持有其30%的股权 |
实际控制人 | 指 | 胡建立、张秀君 |
公司章程 | 指 | 宁波天龙电子股份有限公司章程 |
报告期 | 指 | 2021年1-6月 |
元 | 指 | 人民币元 |
公司的中文名称 | 宁波天龙电子股份有限公司 |
公司的中文简称 | 天龙股份 |
公司的外文名称 | NingboTianlongElectronicsCo.,Ltd. |
公司的外文名称缩写 | Tianlong Corporation |
公司的法定代表人 | 胡建立 |
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 虞建锋 | 诸幼南 |
联系地址 | 宁波杭州湾新区八塘路116号3号楼 | 宁波杭州湾新区八塘路116号3号楼 |
电话 | 0574-58999899 | 0574-58999899 |
传真 | 0574-58999800 | 0574-58999800 |
电子信箱 | tlinfo@ptianlong.com | tlinfo@ptianlong.com |
公司注册地址 | 宁波杭州湾新区八塘路116号3号楼 |
公司注册地址的历史变更情况 | 无 |
公司办公地址 | 宁波杭州湾新区八塘路116号3号楼 |
公司办公地址的邮政编码 | 315336 |
公司网址 | http://www.ptianlong.com |
电子信箱 | tlinfo@ptianlong.com |
报告期内变更情况查询索引 | 无 |
公司选定的信息披露报纸名称 | 上海证券报、证券时报、证券日报 |
登载半年度报告的网站地址 | 上交所网站http://www.sse.com.cn/ |
公司半年度报告备置地点 | 公司证券部 |
报告期内变更情况查询索引 | 无 |
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所 | 天龙股份 | 603266 | 无 |
主要会计数据 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
营业收入 | 561,955,371.69 | 398,636,032.37 | 40.97 |
归属于上市公司股东的净利润 | 54,348,235.03 | 38,986,959.41 | 39.40 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 48,927,997.55 | 34,960,927.16 | 39.95 |
经营活动产生的现金流量净额 | 67,588,661.72 | 94,608,108.48 | -28.56 |
本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
归属于上市公司股东的净资产 | 1,066,970,797.80 | 1,025,762,406.23 | 4.02 |
总资产 | 1,495,883,309.46 | 1,359,317,240.85 | 10.05 |
(二) 主要财务指标
主要财务指标 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
基本每股收益(元/股) | 0.28 | 0.20 | 40.00 |
稀释每股收益(元/股) | 0.27 | 0.20 | 35.00 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.25 | 0.18 | 38.89 |
加权平均净资产收益率(%) | 5.17 | 4.20 | 增加0.97个百分点 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 4.65 | 3.76 | 增加0.89个百分点 |
非经常性损益项目 | 金额 | 附注(如适用) |
非流动资产处置损益 | 132,259.42 | |
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 3,666,720.88 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | 1,947,456.15 | 理财产品投资收益 |
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生 |
的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 622,827.77 | |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,770.40 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
少数股东权益影响额 | ||
所得税影响额 | -947,256.34 | |
合计 | 5,420,237.48 |
宝集团等大型国际电工电器厂商提供包括断路器结构件、面板及可编程逻辑控制器外壳、精密模具等产品。
报告期内,公司主营业务未发生变化。主要产品分类如下:
其中,汽车电子控制系统类产品中如电子真空泵组件、电子水泵组件、IGBT多嵌件功能载体等产品主要用于新能源汽车,各类功能性电机刷架,包括天窗刷架、摇窗刷架、座椅刷架等、ECU载体、电磁阀、传感器组件、雷达盖板等产品均可配套于传统汽车与新能源汽车。 其它各类汽车精密塑料功能件、结构件主要应用于汽车车门系统、热交换系统、空调系统、引擎系统、IP系统(仪表盘周边)、车灯系统等。
(二)经营模式
1、采购模式
公司主要原材料是塑料粒子,以境内采购为主,公司与一定规模的原材料供应商建立了长期稳定的供货关系。在塑料零件行业,部分下游客户在发出订单时,会针对自身产品的需求,对原材料的类别、品质、规格、型号等作出标准限定。另外,存在部分客户指定原材料供应商的情况,公司通常按照客户的需求进行采购。随着公司业务规模的不断扩大,公司持续改进采购管理体系,建立了较为完善的采购管理制度。因公司使用的上游原料塑料粒子系石油化工 行业的下游产品,其价格受上游原油价格波动影响较大,公司产品成本受原材料价格波动的影响较大,但有存在部分原材料客户指定采购,材料价格与产品价格联动情形。
2、生产模式
精密注塑产品的生产主要基于精密模具的开发和制造,模具产品的生产过程主要包括根据用户的技术参数进行三维模具结构设计、图纸审定、编制程序、高精密数控机床加工和产品制造、 装配、检验发运、安装调试、售后服务。对于开发完成后的产品,公司实行“以销定产”的模式,根据客户的订单组织设计与生产,以ERP系统为生产制造的信息化管理平台,对生产全过程实施计划管理和控制,通过使用先进的生产技术和严格的全程质量检测控制程序保证产品品质稳定、优良可靠,最后通过高效的配送机制完成产品的发出。
3、销售模式
精密塑料零件量产之前需要经过产品设计、模具制作、检验以及零件的试产、验证等多项工作,耗时视零件复杂程度从1个月到1年以上不等。前期的产品设计合作和模具开发决定了生产和销售的最终结果,因此客户一旦选定供应商,合作关系往往也将保持长期稳定。
公司以精密模具开发、高复杂度的注塑成型工艺和自动化装配技术为核心, 始终围绕深耕全球头部客户,重点关注客户早期需求,参与前期产品设计过程,并依托较强的模具开发设计能力以最快的时间完成模具开发并进入试产。在进入客户合格供应商名单后,公司努力维护与客户长期稳定的合作关系,积极响应客户未来产品设计需求并进行同步开发。
公司产品的销售直接面向客户,不经过中间销售渠道。公司主要采用订单式销售,公司塑料零件产品的销售方式分为寄售、国内直接销售和国外直接销售三种模式。
(三)行业情况
公司所处行业为橡胶和塑料制品业,细分行业为塑料零件制造业,根据国家统计局《国民经济行业分类》行业代码为 C2928,证监会《上市公司行业分类指引》行业代码为C29。
1、塑料零件制造业
我国自加入世界贸易组织以来,塑料加工业实现了快速发展。我国已经成为了世界最大的塑料制品生产与消费国。2021年世界经济有望出现恢复性增长,但疫情冲击对经济全球化和产业链供应链创新链的影响仍将继续发酵。国内经济运行逐步恢复常态,但恢复性基础还不牢固,季度间经济增速可能出现大幅波动,深层次结构性矛盾和问题在外部冲击下将逐步显现。预计2021年塑料加工行业仍呈恢复性增长,各项指标有望稳步提升。
塑料加工业是以制品成型加工为核心,以合成树脂及助剂、塑料机械及模具为重要组成部分的新兴制造业,塑料零件行业作为塑料加工业重要的子行业,为工业、农业、建筑业、交通运输业、航空航天以及高科技领域提供重要产品和配件,应用领域广阔。塑料零件产品的应用行业广泛,其主要生产设备注塑机又具有较强的通用性,因此,塑料零件制造业受某个下游应用行业周期性波动的影响较小,行业周期性特征不明显。塑料加工业呈现功能化、轻量化、精密化、生态化、智能化发展趋势。 近年来,汽车、电工电器和消费电子行业的产业链均在世界范围内向中国大陆转移,塑料零件行业作为下游应用行业的配套产业,生产厂商从生产成本、产业集群和供应链效率的角度考虑,也将主要产能集中于下游应用行业集中的区域,尤其是向长三角地区和珠三角地区集中,由此形成了塑料零件行业的区域性特征。
2021年上半年公司主要产品对应下游行业形势说明如下:
1)汽车行业
据中国汽车工业协会统计分析,2021年上半年,我国汽车累计产销量分别完成1256.9万辆和1289.1万辆,同比分别增长24.2%和25.6%;增幅比1-5月继续回落12.2和11个百分点。其中6月,汽车产销分别完成194.3万辆和201.5万辆,环比分别下降4.8%和5.3%,同比分别下降16.5%和12.4%。
新能源汽车方面,据中国汽车工业协会统计分析,1-6月,新能源汽车产销分别完成121.5万辆和120.6万辆,同比均增长2倍,目前新能源汽车累计销量已与2019年全年水平持平。其中纯电动汽车产销分别完成102.2万辆和100.5万辆,同比分别增长2.3倍和2.2倍;插电式混合动力汽车产销分别完成19.2万辆和20万辆,同比分别增长1倍和1.3倍;燃料电池汽车产销分别完成632辆和479辆,同比分别增长43.6%和5.7%。新能源汽车是全球汽车产业转型升级、绿色发展的主要方向,也是我国汽车产业高质量发展的战略选择,根据2020年发布的《节能与新能源汽车技术路线图2.0》,到2035年节能汽车与新能源汽车销量各占50%,汽车产业实现电动化转型,燃料电池保有量达到100万辆左右;传统能源动力乘用车全部为混合动力,新能源汽车将成为主流,销量占比将达到50%以上。
另外新一轮技术革命正在让汽车产业正在朝电动化、网联化、智能化、共享化快速前进,正在将汽车这一典型机械产品重塑为全新的电气化、电子化、网联化高科技产品,给行业带来充满想像的无限可能,一批新兴的零部件产业将被催生,成为汽车产业的重要组成部分,复杂精密嵌件注塑及电子集成化等汽车电子类产品需求会日益增加,给公司未来成长带来很大的发展机遇。 “碳中和”背景下,轻量化是汽车行业完成双碳目标的重要手段,因塑料具有重量轻、易加工等优点,其应用能有效降低汽车的重量,达到节能减排的目标,随着塑料材料物理、化学性能的不断提高,塑料材料已经能部分代替钢材应用于汽车零部件中,尤其是新材料及新成型技术的出现,使得塑料制品在汽车工业中的消费量日益增加。
展望未来,我国经济运行将继续保持稳定恢复,这对汽车消费的稳定起到良好支撑作用。但全球经济复苏和疫情防控仍存在不稳定不确定因素,国内不同行业间的发展也存在差异,经济持续恢复基础仍需巩固,特别是芯片供应问题对企业生产的影响依然较为突出,原材料价格大幅上涨进一步加大企业成本压力,这些问题也都将影响汽车行业,需要审慎乐观地看待行业发展。
2)电工电器行业
我国电工电器行业经过数十年的发展,特别是“十一五” 期间的跨越式发展,已经在发电设备、输变电设备、配电设备、用电设备、低压电器以及电工器材制造等主要领域取得令人瞩目的成绩。公司在电工电器领域主要产品为断路器、继电器塑料面板与结构件及可编程逻辑控制器外壳,主要产品应用于电工电器行业的低压电器领域。低压电器作为国民经济中的基础资本品,为用于交流额定电压在1000V及以上、直流电压1500V及以下的电路内起涌断、保护、控制或调节作用的电器元件或组件,下游应用广泛,如工商业及民用住宅配电系统、新能源发电、电动车、通信等领域,典型产品包含万能式断路器、塑壳式断路器、交流接触器等,在电能传输环节中具有不可替代性。当前国内高端市场主要由施耐德、ABB、西门子等国际品牌垄断。
随着“一带一路”倡议的实施,给中国参与相关国家或地区电力基础设施建设带来新的发展机遇,世界电网建设领域中中国身影的出现也越来越多,赢得了业界对中国电力技术水平的认可。同时在中国电力投资稳定增长的背景下,中国成长为全球增长最为迅速的低压电器市场,电力工业的发展是低压电器产品需求增长的重要驱动因素。中国电力联合会发布显示,2021年1-6月,全社会用电量保持快速增长,三次产业用电增速均高于全社会用电量平均水平;发电装机延续绿色发展趋势,新能源发电装机增长较快;除水电和太阳能发电外,其他类型发电设备利用小时同比增加;全国跨区、跨省送出电量保持较快增长;电源基建新增装机同比增加,燃煤发电新增装机容量同比减少;电源和电网完成投资同比增长。1-6月,全国全社会用电量39339亿千瓦时,同比增长16.2%,其中,6月份全国全社会用电量7033亿千瓦时,同比增长9.8%。中国电力工业的持续稳定发展将为低压电器产品提供广阔的市场。
2、模具行业
模具是效益的放大器、不衰的工业、现代工业之母。智能化制造就是实现智能技术与制造技术的融合,以智能化为工具,来解决我们制造业当中的问题,是制造企业实现转型升级的重要手段。
随着大数据、互联网、云计算的深入发展,当前模具在网联汽车、电子器件、智能可穿戴行业等方面都有很重要的应用。
精密注塑产品的生产主要基于精密模具的开发和制造,模具的开发制造能力是保证注塑产品高精密度和高质量的关键因素,决定了注塑产品生产企业的市场竞争力,对注塑产品生产企业的发展至关重要。由于塑料在人们生活中的广泛应用,塑料模具成为模具产品中最常见的一种。据中国模具工业协会统计,约90%的汽车内外饰塑料零件是通过塑料模具生产的,约70%的家电产品零件是通过塑料模具生产的。未来期间,随着下游应用领域汽车、家电、医疗、电子通信行业的持续不断发展,以及随着汽车、家电等下游行业高品质外观、以塑代钢、材质轻量化的发展趋势,塑料模具的市场空间十分广阔。
(四)行业地位
公司自成立以来,一直专注于精密模具研发和制造以及精密塑料零件的生产和销售,是精密制造领域领先的精密模具、注塑、装配一站式集成化方案提供商。公司拥有较强的模具开发实力及产品设计能力,能够按照客户的要求进行零件设计并进行量产,且主要为以全球五百强为主的国内外知名客户供应产品与服务,公司在塑料零件行业的地位属于较高层次。
二、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
(1)技术与研发优势
公司及下属5家子公司为国家高新技术企业,截至2021年6月30日已取得31项发明专利和148项实用新型专利,完整地掌握了模具设计所需的模流分析、CAD/CAM/CAE 设计能力以及精密注塑所需的二次注塑成型等关键技术,并拥有专业的高效低能耗塑料轴流冷却风扇产品及轻量化功能门板设计能力。除了较强的产品设计与模具开发能力外,在塑料零件生产过程中积累了丰富的高复杂度多嵌件注塑生产工艺及自动化生产经验,。公司积极参与主要客户新产品的同步开发设计,并凭借较强的产品设计和模具开发能力对客户的产品方案提供进一步优化建议。公司十分关注技术人才的培养以及后续研发投入,目前拥有一批技术实力强、勇于创新的核心技术人员及业务骨干,并制定了研发规范管理制度与奖励方案。
(2)模具开发设计与制造优势
由于塑料零件需要依靠模具成型,使得模具开发制造水平很大程度上决定了塑料零件制造水平。公司高度重视发展模具开发设计与制造能力,拥有多项与模具相关的发明、实用新型专利;公司凭借较强的模具开发设计与制造能力,直接参与客户产品同步开发工作,并在完成早期产品设计后,直接使用自己开发和制造的模具进行注塑生产并持续改进,为公司维护客户关系、市场开拓和新产品推广奠定了坚实的技术基础。
(3)区域布局优势
经过多年的发展和战略实施,公司已经建立了全国性的战略布局,在长三角、 珠三角、京津、华中、西南和东北地区等汽车、电工电器产业集群区域建立了生产基地,合理的生产基地布局有利于公司快速响应客户需求,更好的为客户服务。
(4)管理经验优势
公司拥有经验丰富的管理团队,主要管理人员均有十年以上的精密模具设计与精密塑料零件生产从业经历,积累了大量的市场知识与行业经验。公司注重优秀人才引进、内部人才储备与整体人才梯队建设,其中子公司的主要管理人员系市场公开招聘的曾任职于知名外资企业的职业经
理人;除从市场上招聘职业经理人外,通过引进外部先进的管理经验,在近几年着重加强了内部人才的培养,建设了稳定进取的人才梯队。
(5)丰富的产品线优势
公司一直专注于精密模具开发和制造以及精密塑料零件的生产和销售, 以精密模具开发、高复杂度的注塑成型工艺和自动化装配技术为核心, 致力于“电子集成化、精密化、轻量化”的发展方向,已经形成了汽车、电工电器等主要应用领域,重点围绕新能源汽车及汽车电子布局,并适时探索医疗领域的生产能力。公司充分利用注塑生产设备通用性特点,依靠较强的产品设计与模具开发技术,采取灵活的经营策略,在不断深入开拓现有产品市场的同时,密切关注市场的动态,加强高附加值产品开发能力,从而不断丰富公司产品线。公司多样化的产品组合可以有效保障在某个下游行业出现不利变动时公司经营状况不受重大影响,在分散了经营风险的同时能够更加高效的配置资源,从而推动持续稳定发展。
(6)客户资源优势
自创立以来,公司通过多年的艰苦创业,以良好的产品品质、较强的创新能力,逐渐积累了稳定的优质客户群体。目前主要客户为国内外知名汽车零部件一级供应商、电工电器厂商,代表客户主要为博泽集团、京滨集团、大陆汽车、博世集团、马勒集团、东洋电装、日本电产、法雷奥集团、施耐德、伊顿集团和合宝集团等。 经过长时间的严格审核认证,公司成为合格供应商,并与主要客户保持了长期稳定合作关系。
三、经营情况的讨论与分析
2021年上半年,面对复杂多变的国内外形势,国民经济总体运行平稳,这样的背景下,汽车市场总体稳定,为行业的发展不断夯实基础,2021年上半年,我国汽车累计产销量分别完成1256.9万辆和1289.1万辆,同比分别增长24.2%和25.6%; 6月,汽车产销分别完成194.3万辆和201.5万辆,同比分别下降16.5%和12.4%。同时面对汽车行业芯片供应短缺、材料价格上涨、汇率波动等不利因素下,在公司董事会的带领下,积极有序推进各项重点工作,持续提升品质管理、成本控制水平。报告期内,公司实现营业收入56,195.54万元,同比增加40.97%;营业利润6,346.51万元,同比增加39.80%;归属于上市公司股东的净利润5,434.82万元,同比增加39.40%;
一、积极研发,加大市场布局,公司各项主营业务均实现增长。
1、加大研发投入,顺应行业发展,优化产品结构,汽车类产品线积极布局汽车电子、轻量化两大领域 受益于前期对汽车电子类、轻量化产品的布局及上半年汽车行业的复苏,如电子水泵组件、电子真空泵组件、传感器配套组件、电磁阀组件、各类功能性电机刷架、轻量化车门功能门板等产品订单增量,报告期内,公司汽车零部件业务实现销售39,469.55万元,同比增加47.60%,其中汽车电子控制类产品实现销售18,384.63万元,同比增加57.59%;汽车精密塑料功能结构件产品实现销售21,084.92万元,同比增加39.87%。
进一步加大研发投入,公司重点开发的应用于新能源汽车电控系统的多嵌件与注塑高度集成
的精密电子部件 IGBT多嵌件功能载体,是 PCU 动力控制单元核心组件(PCU 动力控制单元是控制混合动力汽车、电动汽车在启动、加速及减速时发电用及行驶用电机的控制单元),需要高度集成160多个不同种类金属元器件。该项目已顺利获得了客户项目定点,间接供货给本田下一代新能源汽车,预计2022年下半年批量生产。
截至2021年6月30日公司已取得31项发明专利和148项实用新型专利
2、电工电器类产品销售稳中有升
在电工电器领域,主要为施耐德、伊顿集团和合宝集团等大型国际电工电器厂商提供包括断路器结构件、面板及可编程逻辑控制器外壳。公司积极围绕深耕全球头部客户,以满足客户需求
为导向,凭借成本优势、完整的制造体系及保质保量的交付能力等因素,受益于国内及美国市场对基建基础产品需求的增加及客户自身市场份额的扩大,报告期内电工电器类业务实现销售9,761.49万元,同比增加37.30%。
3、积极开拓市场,喜获项目定点
公司加强市场开发力度,报告期内累计获得核心客户51个新项目定点,其中与新能源汽车有关的项目定点有11个,主要间接配套给特斯拉、恒大、本田、丰田、通用、奔驰等主流汽车品牌。
二、加强公司管理机制及信息化建设
为提高公司运营效率、保障实时反映经营成果、及时交流市场战略、掌握业务计划及预算可控等要素,公司管理层每月、每季度召开经营管理会议,从市场情况、或有重大事项、团队建设、库存情况、应收款回款情况及各项成本指标等层面分析讨论。进一步完善公司信息化建设,报告期内引入了金蝶 PLM项目管理系统、喔趣HR信息化管理系统,通过数字化转型优化业务流程,降低管理成本,进一步提升公司管理水平。
报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 561,955,371.69 | 398,636,032.37 | 40.97 |
营业成本 | 436,634,655.00 | 293,677,898.84 | 48.68 |
销售费用 | 6,744,916.79 | 15,533,966.60 | -56.58 |
管理费用 | 36,421,250.22 | 33,769,120.59 | 7.85 |
财务费用 | 1,182,284.86 | -1,645,669.46 | -171.84 |
研发费用 | 22,359,558.75 | 17,950,532.75 | 24.56 |
经营活动产生的现金流量净额 | 67,588,661.72 | 94,608,108.48 | -28.56 |
投资活动产生的现金流量净额 | -29,008,451.29 | -63,031,447.17 | -53.98 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -27,870,297.91 | -14,196,890.90 | 96.31 |
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位:元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上年期末变动比例(%) | 情况说明 |
交易性金融资产 | 130,000,000.00 | 8.69 | 0.00 | 0.00 | 不适用 | 系本期用闲置资金购买了保本浮动收益理财产品 |
预付款项 | 5,581,996.36 | 0.37 | 3,019,996.17 | 0.22 | 84.83 | 主要系本期预付模具款增加 |
其他流动资产 | 5,445,346.09 | 0.36 | 186,766,488.63 | 13.74 | -97.08 | 主要系闲置资金理财到期本期收回 |
其他权益工具投资 | 142,126,384.51 | 9.50 | 93,126,384.51 | 6.85 | 52.62 | 系本期投资武汉菲思特生物科技有限公司股权所致 |
在建工程 | 25,648,768.39 | 1.71 | 15,186,950.68 | 1.12 | 68.89 | 主要系预付的设备到达公司后转入在建工程待验收 |
使用权资产 | 54,975,286.12 | 3.68 | 0.00 | 0.00 | 不适用 | 系公司本期首次执行新租赁准则 |
其他非流动资产 | 2,600,972.02 | 0.17 | 9,632,882.10 | 0.71 | -73.00 | 系预付的设备到达公司后转入在建工程 |
应付票据 | 106,268,089.05 | 7.10 | 51,748,270.92 | 3.81 | 105.36 | 系本期以承兑汇票结算货款增加 |
合同负债 | 3,216,923.72 | 0.22 | 2,240,090.00 | 0.16 | 43.61 | 系本期预收客户模具款增加 |
应付职工薪酬 | 19,474,342.94 | 1.30 | 28,099,021.84 | 2.07 | -30.69 | 主要系本期已发放上年度计提的年终奖金所致 |
应交税费 | 5,552,351.14 | 0.37 | 3,946,716.40 | 0.29 | 40.68 | 主要系本期末应交企业所得税增加 |
其他应付款 | 9,157,282.09 | 0.61 | 13,494,981.51 | 0.99 | -32.14 | 主要系本期股权激励部分限 |
制性股票解禁流通 | ||||||
其他流动负债 | 85,622.73 | 0.01 | 23,392.66 | 0.00 | 266.02 | 系合同负债增加对应待转销项税金增加 |
租赁负债 | 55,325,845.24 | 3.70 | 0.00 | 0.00 | 不适用 | 系公司本期首次执行新租赁准则 |
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 40,304,900.25 | 银行承兑汇票保证金等 |
应收票据 | 37,226,397.60 | 质押给银行 |
合计 | 77,531,297.85 |
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
公司简称 | 主营业务 | 注册资本(万元) | 总资产(万元) | 净资产(万元) | 净利润(万元) |
上海天海 | 主要从事精密模具的设计、制造与包括消费电子和汽车类在内的精密注塑零件的生产、组装和销售业务。 | 3,293.36 | 20,584.14 | 13,233.51 | 775.71 |
江苏意航 | 主要从事包括汽车风扇和护风圈在内的汽车塑料零部件的生产、制造、销售和服务业务。 | 2,500.00 | 14,784.48 | 8,532.44 | 516.70 |
东莞天龙 | 主要从事包括汽车塑料零部件、电工电器在内的精密塑料零件生产加工和销售业务。 | 1,200.12 | 15,256.73 | 7,850.00 | 588.53 |
天龙模具 | 主要从事精密模具的研发、设计、生产和销售业务。 | 600.00 | 1,720.08 | 1,508.99 | 66.94 |
长春天龙 | 主要从事各类汽车塑料零部件的生产及销售。 | 3,500.00 | 11,049.42 | 5,066.36 | 594.87 |
廊坊天龙 | 主要从事汽车及电工电器等塑料零部件的生产与销售。 | 3,500.00 | 11,947.50 | 6,951.42 | 691.39 |
成都天龙 | 主要从事汽车塑料零部件的生产与销售。 | 3,000.00 | 7,786.00 | 1,991.87 | 207.81 |
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、市场竞争风险
随着中国制造业的进一步产业升级和发展,作为主要配套行业的精密塑料零件制造业的市场竞争日益激烈。一方面,公司凭借较强的精密模具开发设计能力通过十多年的发展已经成为具有综合竞争优势的塑料零件制造商,但在技术、人才、设备、研发投入等方面与国际知名塑料零件生产厂商及境内合资企业相比尚存在差距。另一方面,国内的精密塑料零件生产企业也成长较快,因此公司处于竞争可能加剧的市场环境。如果公司发生经营决策失误、市场拓展不力,不能保持技术、生产水平的先进性,或者市场供求状况发生了重大不利变化,公司将面临被市场淘汰或被竞争对手替代等不利的市场竞争局面。
2、下游行业风险
公司的主要产品应用于汽车、电工电器等下游行业,经营业绩受下游行业波动影响。受宏观经济放缓、新冠肺炎疫情的延续、汽车芯片短缺、原材料成本上涨、经贸摩擦带来不确定性等多方面因素影响,公司面临更加强烈的汽车类产品降价要求、更长的结算周期、更高的票据结算比例以及更长的应收账款回款周期等诸多挑战。 未来如果宏观经济和下游行业市场需求出现较大变动,将影响公司下游行业的产品生产和销售,进而可能导致公司毛利率下降、资产周转率下降和资金压力增大,对公司的盈利能力带来负面影响。
3、原材料价格波动的风险
公司生产塑料零件产品的主要原材料为包括PA、PP、PC和PBT等在内的多种塑料粒子。塑料粒子系石油化工行业的下游产品,其价格受上游原油价格波动影响较大。由于公司原材料占主营业务成本的比例较高,如果未来原材料价格大幅波动,将导致公司主营业务成本波动,进而可能影响公司经营业绩的稳定性。
4、核心技术与人才流失风险
公司主要客户对塑料零件的精密度和生产稳定性要求较高,注塑零件的生产主要基于模具开发和制造,模具的开发制造能力是保证公司注塑零件高精密度和高质量的关键因素,也是公司能够获得主要客户塑料零件订单的基础。富有经验的生产管理团队、优秀的模具开发团队和长期的模具开发技术积累是公司持续发展的保障。如果未来行业人才竞争加剧,公司不能采取有效措施稳定人才团队,如果未来公司对核心技术的管理不当,公司可能面临核心技术和核心技术人员的流失,进而对公司的发展造成负面影响。
5、内部管理风险
公司主要客户对公司交付的产品有严格的质量标准,如果由于公司不能持续保持良好的内部管理,导致公司交付给客户的产品存在较大质量问题,无法获得客户谅解或无法继续满足客户的质量要求,可能会导致客户流失,进而对公司的经营业绩造成不利影响。另外,如果公司不能持续保持良好的内部管理,可能导致公司成本和费用提高,亦会对公司经营业绩造成不利影响。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
2020年年度股东大会 | 2021-5-14 | www.sse.com.cn | 2021-5-15 | 详见《2020年年度股东大会决议公告》,公告编号:2021-031。 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
报告期内,公司共召开1次股东大会,股东大会的召集和召开程序、召集人资格、出席会议人员资格和决议表决程序均符合有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定,表决结果合法、有效。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 | 否 |
每10股送红股数(股) | 0 |
每10股派息数(元)(含税) | 0 |
每10股转增数(股) | 0 |
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
不适用 |
事项概述 | 查询索引 |
2021年1月15日, 公司召开第三届董事会第二十一次会议,审议通过了《关于调整第一期限制性股票激励计划回购价格的议案》,调整后的首次授予部分限制性股票的回购价格为4.94元/股,调整后的预留授予部分限制性股票的回购价格为5.4元/股 | 内容详见公司2021年1月16日披露的《关于调整第一期限制性股票激励计划回购价格的公告》 |
2021年1月15日,公司召开第三届董事会第二十一次会议,审议通过了《关于回购注销部分已授予但尚未解除限售限制性股票的议案》,对已离职激励对象已授予但尚未解除限售的限制性股票合计54,390股进行回购注销 | 内容详见公司2021年1月16日披露的《关于回购注销部分已授予但尚未解除限售限制性股票的公告》 |
2021年3月16日,限制性股票回购注销完成 | 内容详见公司2021年3月12日披露的《股权激励限制性股票回购注销实施公告》 |
2021年4月26日,公司召开第三届董事会第二十四次会议,审议通过了《关于第一期限制性股票激励计划首次授予部分第二期及预留授予部分第一期解除限售条件成就的议案》,上述限制性股票已于2021年4月30日上市流通 | 内容详见公司2021年4月27日披露的《关于第一期限制性股票激励计划首次授予部分第二期及预留授予部分第一期解除限售暨上市公告》 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用 □不适用
公司及下属子公司不属于环保部门公示的重点排污单位,公司及下属子公司为塑料制品生产企业,在生产过程中产生的污染物仅为少量的废气和噪声。报告期内,公司及下属子公司均能严格执行国家有关环境保护的法律法规,制定了严格的环境作业规范,并对上述污染源采取相应的治理措施,不存在违反环保法律法规的行为和污染事故纠纷,未因环境违法受到环保部门的行政处罚。
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
公司管理层重视安全环保管理,将此作为公司发展的前提和基础条件,重视环境保护的管理和投入,大力开展全员环保教育,不断提示环保处置能力,把有效控制风险作为安全环保管道的重点,强化能力建设,每年定期开展内、外部审核和管理评审,不断提高安全环保管理水平。 1、公司在生产经营活动过程中,严格遵守相关法律法规,履行环评和“三同时”验收,自觉进行环境定期检测和定期报告,建立准确的环境管理台账,保障数据合法有效,保证设备的正常运行。在“三废”排放管理方面,公司严格按照环保标准,定期委托有资质单位对其进行检测并达标排放。其中在用水方面,使用冷却塔加冷却水池和管道形成循环系统,对设备进行降温处置,
工业用水不外排。生活废水,采用化粪池预处理后纳管接入市政管网,并每年定期委托有资质检测单位对厂界总排废水进行检测,结果均符合《污水综合排放标准》;废气方面,减少各类无组织废气排放,加强车间机械通风,经有资质单位检测,无组织废气达到《大气污染物综合排放标准》;在噪声方面,公司采用低噪声空压机、并在压缩机吸气口设置消声装置,设备底脚安装时放置减震减噪垫。在废弃物方面,公司生产产生的金属废料,如废铁屑,废铜丝有资质单位回收;PC等废料外售;办公产生废品也采用有资质单位回收和外售的方式;废润滑油和乳化液收集后委托有资质单位运输和处置并做好处置联单管理。
2、在节能降耗方面,公司积极对设备设施进行内部改造,减少能源的利用。逐步淘汰耗费电能较大的老式注塑机,采购全电动低耗能节能设备,并采用螺杆加热圈节能装置;空压机采用变频技术,中央空调采用地缘热泵机组;公司照明全部淘汰原有白炽灯,替换为LED灯等进行了节能改造等等,以此减少设备的能源使用量,减少碳排放。
3、公司建立了突发环境事件应急救援预案,并严格按照环境运行控制程序,坚持统一领导、分级负责、科学处置、保障有力的原则,高效的应对工作机制,保障公司员工生命财产和环境安全,促进公司全面、协调、可持续发展。并完善EHS体系,坚持环保和安全生产标准化管理,为实现员工职业健康发展提供坚实保障。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 胡建立 | 注1 | 注1 | 是 | 是 | - | - |
股份限售 | 张秀君 | 注2 | 注2 | 是 | 是 | - | - | |
股份限售 | 安泰股股 | 注3 | 注3 | 是 | 是 | - | - | |
股份限售 | 均瑞投资 | 注4 | 注4 | 是 | 是 | - | - | |
股份限售 | 持有股份的董事、高级管理人员 | 注5 | 注5 | 是 | 是 | - | - | |
其他 | 安泰控股 | 注6 | 注6 | 是 | 是 | - | - | |
其他 | 均瑞投资、张益华 | 注7 | 注7 | 是 | 是 | - | - | |
解决同业竞争 | 胡建立、张秀君、安泰控股、均瑞投资、张益华 | 注8 | 注8 | 是 | 是 | - | - | |
解决关联交易 | 公司、安泰控股、胡建立、张秀君 | 注9 | 注9 | 是 | 是 | - | - | |
其他 | 安泰控股、胡建立、张秀君 | 注10 | 注10 | 是 | 是 | - | - | |
解决土地等产权瑕疵 | 胡建立、张秀君 | 注11 | 注11 | 是 | 是 | - | - |
与股权激励相关的承诺 | 其他 | 公司 | 注12 | 注12 | 是 | 是 | - | - |
其他 | 激励对象 | 注13 | 注13 | 是 | 是 | - | - |
(1)为持续地分享公司的经营成果,其具有长期持有公司股份之意向。
(2)在其所持公司之股份的锁定期届满后,出于其自身发展需要,其存在适当减持公司之股份的可能。于此情形下,其预计在锁定期届满后第一年内减持股份不超过其所持有公司股份数量总额的10%,且减持价格不低于公司首次公开发行股票的发行价格,在锁定期届满后第二年内减持股份不超过其所持有公司股份数量总额的15%,且减持价格不低于公司首次公开发行股票的发行价格。若在其减持公司股份前,公司已发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项,则其减持价格应不低于公司首次公开发行股票的发行价格除权除息后的价格。
(3)若其拟减持公司股份,将在减持前3个交易日公告减持计划。且,该等减持将通过上海证券交易所以大宗交易、竞价交易或其他方式依法进行。
注7、公司其余持股5%以上的股东均瑞投资和张益华的持股意向及减持意向如下:
(1)为持续地分享公司的经营成果,其具有长期持有公司股份之意向。
(2)在其所持公司之股份的锁定期届满后,出于其自身发展需要/自身需要,其存在适当减持公司之股份的可能。于此情形下,其预计在锁定期届满后第一年内减持股份不超过其所持有公司股份数量总额的25%,且减持价格不低于公司首次公开发行股票的发行价格,在锁定期届满后第二年内减持股份不超过其所持有公司股份数量总额的25%,且减持价格不低于公司首次公开发行股票的发行价格。若在其减持公司股份前,公司已发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项,则其减持价格应不低于公司首次公开发行股票的发行价格除权除息后的价格。
(3)若其拟减持公司股份,将在减持前3个交易日公告减持计划。且,该等减持将通过上海证券交易所以大宗交易、竞价交易或其他方式依法进行。
注8、胡建立、张秀君、安泰控股、均瑞投资、张益华承诺:承诺方目前均未在与公司或其控股企业业务相同或相似的其它公司或者经济组织中担任职务,除公司及其控股企业以外的其它企业,目前均未以任何形式从事任何与公司及其控股企业的主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务或活动;其所控股和(或)参股的除公司及其控股企业以外的其它企业不会:(a)以任何形式从事与公司及其控股企业目前或今后从事的主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务或活动;(b)以任何形式支持公司及其控股企业以外的其它企业从事与公司及其控股企业目前或今后从事的主营业务构成或者可能构成直接或间接竞争的业务或活动;(c)以其它方式介入任何与公司及其控股企业目前或今后从事的主营业务构成或者可能直接或间接构成竞争的业务或活动。
注9、胡建立、张秀君、安泰控股承诺:承诺方及其所控股和(或)参股的或作为实际控制人之一的、除公司及其控股企业以外的其它企业将尽量减少与公司及其控股企业之间发生的关联交易。倘若日后承诺方及其所控股和(或)参股或作为实际控制人之一的、除公司及其控股企业以外的其它企业与公司及其控股企业之间不可避免地出现关联交易时,则将确保:a)实施关联交易之前,双方将依照市场规则,本着一般商业原则,通过签订书面协议,并严格按照《公司法》等法律、法规及规范性文件之规定以及《公司章程》以及《关联交易决策制度》等内部制度之要求的方式和程序履行关联交易审批程序(包括但不限于回避表决等);b)关联交易价格将依照与无关联关系的独立第三方进行相同或相似交易时的价格确定,确保关联交易价格具有公允性;c)按照有关法律、法规和规范性文件的规定履行关联交易披露义务;d)保证不利用各承诺方在公司中的地位,通过关联交易手段为各承诺方谋取不正当利益或损害公司及非关联股东的合法利益。
注10、公司控股股东安泰控股及实际控制人胡建立夫妇出具承诺:若公司或其境内控制的子公司被社会保险主管部门/住房公积金主管部门或公司及其境内控制的子公司的员工本人要求为其员工补缴或者被追缴社会保险金/住房公积金的或者因其未能依法为部分员工全额缴纳社会保险金/住房公积金而受到社会保险主管部门/住房公积金主管部门行政处罚的,则对于由此所造成的公司或其境内控制的子公司之一切费用开支、经济损失,安泰控股及实际控制人胡建立夫妇将全额承担,并保证公司或其境内控制的子公司不因此遭受任何损失。
注11、实际控制人胡建立和张秀君夫妇承诺:如果因租赁物业的瑕疵或其他原因导致东莞天龙无法继续承租上述物业而必须搬迁时,其将在相关区域内为东莞天龙及时找到合适的替代性合法经营场所;倘若因该等搬迁导致东莞天龙生产经营受到损失的(包括但不限于搬迁费用、停业损失等),其将予以全额承担,以保证东莞天龙或公司不会因此而遭受任何损失。
注12、公司承诺不为激励对象依本激励计划获取有关限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助,包括为其贷款提供担保。
注13、激励对象承诺,若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,导致不符合授予权益或行使权益安排的,激励对象应当自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后,将由股权激励计划所获得的全部利益返还公司。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、不存在数额较大的债务到期未清偿等不良诚信状况,未受到与证券市场相关的行政处罚或其他处罚。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 | 查询索引 |
2021年4月23日经公司第三届董事会第二十三次会议审议,通过了《关于公司2020年度日常关联交易执行情况及2021年度日常关联交易预计的议案》。预计2021年度公司与关联方发生日常关联交易不超过3200万元。报告期内,实际发生金额1013.09万元,未超过预计额度。 | 公司于2021年4月24日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)及指定信息披露媒体公告的《关于公司2020年度日常关联交易执行情况及2021年度日常关联交易预计的公告》 |
关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额 | 占同类交易金额的比例 | 关联交易结算方式 | 市场 价格 | 交易价格与市场参考价格差异较大的 |
(%) | 原因 | |||||||||
安泰控股 | 控股股东 | 租入租出 | 承租物业 | 市场定价 | 428,148.60 | 428,148.60 | 4.56 | 转账 | ||
合计 | / | / | 428,148.60 | / | / | / | ||||
大额销货退回的详细情况 | ||||||||||
关联交易的说明 | 公司按市场价格承租安泰控股部份物业用于食堂与员工宿舍,以上关联交易金额未构成董事会审议条件。 |
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
(1) 托管情况
□适用 √不适用
(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
出租方名称 | 租赁方名称 | 租赁资产情况 | 租赁资产涉及金额 | 租赁起始日 | 租赁终止日 | 租赁收益 | 租赁收益确定依据 | 租赁收益对公司影响 | 是否关联交易 | 关联关系 |
安泰控股 | 天龙股份 | 浙江省杭州湾新区八塘路厂区内一层食堂以及部分宿舍 | 2013.01.01 | 2022.01.01 | -428,148.60 | 按市场定价 | 无重大影响 | 是 | 控股股东 | |
苏州好古科技发展有限公司 | 天龙股份 | 太仓市青岛东路218号新建钢结构1-1#车间东侧部分 | 2020.07.01 | 2025.7.31 | -620,135.00 | 按市场定价 | 无重大影响 | 是 | ||
闵行区梅陇城乡建设发展公司 | 上海天海 | 上海市闵行区梅陇镇景联路188弄3、7号厂房 | 2013.09.01 | 2022.12.31 | -1,922,724.10 | 按市场定价 | 无重大影响 | 否 | ||
闵行区梅陇城乡建设发展公司 | 上海天海 | 上海市闵行区梅陇镇景联路188弄6号厂房 | 2017.10.1 | 2022.12.31 | 按市场定价 | 无重大影响 | 否 | |||
东莞市华粤职业技术学校 | 东莞天龙 | 东莞市石碣镇新风路刘屋村委会工业区厂房 | 2011.10.20 | 2031.10.19 | -1,090,737.60 | 按市场定价 | 无重大影响 | 否 | ||
南京锦铂机电科技有限责任公司 | 江苏意航 | 南京市江宁区江宁经济开发区锦文路9号1-3幢厂房 | 2012.01.01 | 2021.12.31 | -1,188,666.00 | 按市场定价 | 无重大影响 | 否 |
赵明亮 | 江苏意航武汉分公司 | 武汉市汉南经济开发区 | 2013.06.01 | 2023.05.31 | 0 | 按市场定价 | 无重大影响 | 否 | ||
武汉经济技术开发区军山街科技产业园服务中心 | 江苏意航武汉分公司 | 武汉经济技术开发区军山组团103M1地块的军山街科技产业园6#厂房 | 2014.11.20 | 2024.11.19 | -414,152.33 | 按市场定价 | 无重大影响 | 否 | ||
武汉开发区军山科技产业园投资管理有限公司 | 江苏意航武汉分公司 | 武汉经济技术开发区军山组团103M1地块的军山街科技产业园15#厂房 | 2016.01.01 | 2024.11.29 | -241,088.62 | 按市场定价 | 无重大影响 | 否 | ||
武汉开发区军山科技产业园投资管理有限公司 | 江苏意航武汉分公司 | 武汉经济技术开发区军山组团103M1地块的军山街科技产业园8#厂房 | 2021.1.1 | 2021.12.31 | -226,463.94 | 按市场定价 | 无重大影响 | 否 | ||
吉林省亚丰线缆有限公司 | 长春天龙 | 长春市经济技术开发区兴隆山镇潍坊街4668号厂房 | 2013.09.15 | 2021.09.14 | -719,435.00 | 按市场定价 | 无重大影响 | 否 | ||
廊坊多元数码技术有限公司 | 廊坊天龙 | 廊坊开发区耀华大道12号6幢厂房 | 2015.06.15 | 2023.06.14 | -614,478.96 | 按市场定价 | 无重大影响 | 否 | ||
廊坊多元数码技术有限公司 | 廊坊天龙 | 廊坊开发区耀华大道12号3幢厂房 | 2018.01.01 | 2023.6.14 | -395,527.68 | 按市场定价 | 无重大影响 | 否 | ||
廊坊多元数码技术有限公司 | 廊坊天龙 | 扩充3幢厂房513平方米 | 2021.01.01 | 2023.6.14 | -79,579.12 | 按市场定价 | 无重大影响 | 否 |
四川鑫兰特实业有限公司 | 成都天龙 | 成都市龙泉驿区经开区南二路厂房 | 2015.07.01 | 2025.06.30 | -626,546.00 | 按市场定价 | 无重大影响 | 否 | ||
重庆新渝齿轮制造有限公司 | 重庆天龙 | 重庆市渝北区双凤桥街道茂林路14号1幢车间 | 2016.11.19 | 2022.11.18 | -817,732.80 | 按市场定价 | 无重大影响 | 否 | ||
上海天海 | 上海京德化妆品有限公司 | 上海市徐汇区古美路1658号6D室一层 | 2018.8.1 | 2022.7.31 | 1,179,354.00 | 按市场定价 | 无重大影响 | 否 | ||
上海天海 | 上海汉源企业管理咨询有限公司 | 上海市徐汇区古美路1658号6D室二层 | 2018.12.1 | 2022.4.30 | 931,274.22 | 按市场定价 | 无重大影响 | 否 | ||
上海天海 | 上海汉源企业管理咨询有限公司 | 上海市徐汇区古美路1658号7D室三层 | 2019.3.1 | 2022.7.31 | 931,274.22 | 按市场定价 | 无重大影响 | 否 |
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 主债务情况 | 担保物(如有) | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
报告期内对子公司担保发生额合计 | 6,099,975.82 | ||||||||||||||
报告期末对子公司担保余额合计(B) | 9,468,672.33 | ||||||||||||||
公司担保总额情况(包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
担保总额(A+B) | 9,468,672.33 | ||||||||||||||
担保总额占公司净资产的比例(%) | 0.89 | ||||||||||||||
其中: | |||||||||||||||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) | |||||||||||||||
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) | |||||||||||||||
担保总额超过净资产50%部分的金额(E) | |||||||||||||||
上述三项担保金额合计(C+D+E) | |||||||||||||||
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |||||||||||||||
担保情况说明 | 1、报告期末对子公司的担保: 1)、通过集团票据池运作,公司及子公司票据质押给其他子公司获取授信开具新应付票据业务(详见关于公司开展票据池业务的公告,公告编号2021-022)。报告期对子公司担保实际没有发生担保违约责任。2、公司为所属子公司银行综合授信进行连带责任担保(公告编号:2021-019) 3、2015年5月15日,公司向客户BroseFahrzeugteileGmbH及其下属企业(以下简称“博泽集团”)出具《担保函》,保证公司控股子公司全面适当履行公司与博泽集团签署的《全球采购条款及条件》、《质量保证协议》及附属订单的一切义务和责任。若公司控股子公司违反了任何合同义务,包括但不限于不及时交付货物,货物质量不合格,未履行质量保证义务及其他所有的应尽责任和义务,公司将连带补偿博泽集团因上述违约、事件和情况遭受的损失,实际没有发生违约担保事项。 |
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
一、有限售条件股份 | 2,200,918 | 1.11 | -1,004,202 | -1,004,202 | 1,196,716 | 0.60 | |||
1、国家持股 | |||||||||
2、国有法人持股 | |||||||||
3、其他内资持股 | 2,200,918 | 1.11 | -1,004,202 | -1,004,202 | 1,196,716 | 0.60 | |||
其中:境内非国有法人持股 | |||||||||
境内自然人持股 | 2,200,918 | 1.11 | -1,004,202 | -1,004,202 | 1,196,716 | 0.60 | |||
4、外资持股 | |||||||||
其中:境外法人持股 | |||||||||
境外自然人持股 | |||||||||
二、无限售条件流通股份 | 196,764,022 | 98.89 | 949,812 | 949,812 | 197,713,834 | 99.40 | |||
1、人民币普通股 | 196,764,022 | 98.89 | 949,812 | 949,812 | 197,713,834 | 99.40 | |||
2、境内上市的外资股 | |||||||||
3、境外上市的外资股 | |||||||||
4、其他 | |||||||||
三、股份总数 | 198,964,940 | 100.00 | -54,390 | -54,390 | 198,910,550 | 100.00 |
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
2021年3月16日,公司回购注销了第一期限制性股票激励计划的激励对象已授予但尚未解除限售的限制性股票合计54,390股。公司总股本由198,964,940股减少至198,910,550股。
2021年4月30日,第一期限制性股票激励计划首次授予部分第二期和预留授予部分第一期解除限售949,812股并上市流通。具体情况详见公司于2021年4月27日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《关于第一期限制性股票激励计划首次授予部分第二期及预留授予部分第一期解除限售暨上市公告》(公告编号:2021-028)。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
股东名称 | 期初限售股数 | 报告期解除限售股数 | 报告期增加限售股数 | 报告期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
沈朝晖 | 176,400 | 75,600 | 0 | 100,800 | 股权激励限售 | 按照股权激励协议有条件分三年期解锁 |
第一期限制性股票激励计划首次授予部分 | 1,606,318 | 665,112 | -54,390 | 886,816 | 股权激励限售 | 按照股权激励协议有条件分三年期解锁 |
第一期限制性股票激励计划预留授予部分 | 418,200 | 209,100 | 0 | 209,100 | 股权激励限售 | 按照股权激励协议有条件分两年期解锁 |
合计 | 2,200,918 | 949,812 | -54,390 | 1,196,716 | / | / |
二、股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) | 12,367 |
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 0 |
前十名股东持股情况 | ||||||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | ||||
股份状态 | 数量 | |||||||||
浙江安泰控股集团有限公司 | 0 | 96,167,400 | 48.35 | 0 | 质押 | 47,620,000 | 境内非国有法人 | |||
张益华 | 0 | 21,489,660 | 10.80 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |||
宁波均瑞投资合伙企业(有限合伙) | 0 | 11,760,000 | 5.91 | 0 | 质押 | 5,000,000 | 境内非国有法人 | |||
张海东 | 0 | 2,759,500 | 1.39 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |||
沈朝晖 | 0 | 1,281,000 | 0.64 | 100,800 | 无 | 0 | 境内自然人 | |||
张宇昕 | -1,000 | 1,234,764 | 0.62 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |||
陈云高 | 1,053,812 | 1,053,812 | 0.53 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |||
陈明 | 0 | 1,029,000 | 0.52 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |||
上海证研投资管理有限公司-证研春暖花开私募证券投资基金 | 0 | 1,000,700 | 0.50 | 0 | 无 | 0 | 未知 | |||
黄晓霞 | 0 | 944,064 | 0.47 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |||
前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||||
种类 | 数量 | |||||||||
浙江安泰控股集团有限公司 | 96,167,400 | 人民币普通股 | 96,167,400 | |||||||
张益华 | 21,489,660 | 人民币普通股 | 21,489,660 |
宁波均瑞投资合伙企业(有限合伙) | 11,760,000 | 人民币普通股 | 11,760,000 |
张海东 | 2,759,500 | 人民币普通股 | 2,759,500 |
张宇昕 | 1,234,764 | 人民币普通股 | 1,234,764 |
沈朝晖 | 1,180,200 | 人民币普通股 | 1,180,200 |
陈云高 | 1,053,812 | 人民币普通股 | 1,053,812 |
陈明 | 1,029,000 | 人民币普通股 | 1,029,000 |
上海证研投资管理有限公司-证研春暖花开私募证券投资基金 | 1,000,700 | 人民币普通股 | 1,000,700 |
黄晓霞 | 944,064 | 人民币普通股 | 944,064 |
前十名股东中回购专户情况说明 | 不适用 | ||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 不适用 | ||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人 | ||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 |
序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
1 | 刘宝升 | 120,848 | 90,636 | 按照股权激励协议有条件分三年期解锁 | |
2 | 沈朝晖 | 100,800 | 75,600 | 按照股权激励协议有条件分三年期解锁 | |
3 | 蒋小玲 | 28,000 | 28,000 | 按照股权激励协议有条件分两年期解锁 | |
4 | 杨婉飞 | 22,400 | 16,800 | 按照股权激励协议有条件分三年期解锁 |
5 | 吕晓敏 | 22,400 | 16,800 | 按照股权激励协议有条件分三年期解锁 | |
6 | 李炜春 | 22,400 | 16,800 | 按照股权激励协议有条件分三年期解锁 | |
7 | 胡建萍 | 22,400 | 16,800 | 按照股权激励协议有条件分三年期解锁 | |
8 | 陆海燕 | 22,400 | 16,800 | 按照股权激励协议有条件分三年期解锁 | |
9 | 李德林 | 22,400 | 16,800 | 按照股权激励协议有条件分三年期解锁 | |
10 | 梁俊 | 22,400 | 16,800 | 按照股权激励协议有条件分三年期解锁 | |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 无 |
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2021年6月30日编制单位: 宁波天龙电子股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 1 | 184,621,984.68 | 146,221,290.77 |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 2 | 130,000,000.00 | |
衍生金融资产 | 3 | 482,075.00 | 556,334.23 |
应收票据 | 4 | 40,274,035.10 | 33,497,159.89 |
应收账款 | 5 | 390,494,196.22 | 405,598,276.09 |
应收款项融资 | |||
预付款项 | 7 | 5,581,996.36 | 3,019,996.17 |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 8 | 1,469,176.43 | 1,304,865.25 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 9 | 255,846,386.83 | 217,473,003.38 |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 13 | 5,445,346.09 | 186,766,488.63 |
流动资产合计 | 1,014,215,196.71 | 994,437,414.41 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 17 | 8,644,483.31 | 8,124,791.42 |
其他权益工具投资 | 18 | 142,126,384.51 | 93,126,384.51 |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | 20 | 636,405.89 | 636,405.89 |
固定资产 | 21 | 225,979,920.20 | 215,390,623.24 |
在建工程 | 22 | 25,648,768.39 | 15,186,950.68 |
生产性生物资产 | |||
油气资产 |
使用权资产 | 25 | 54,975,286.12 | |
无形资产 | 26 | 5,515,282.00 | 5,582,231.98 |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 29 | 7,779,416.82 | 9,545,540.03 |
递延所得税资产 | 30 | 7,761,193.49 | 7,654,016.59 |
其他非流动资产 | 31 | 2,600,972.02 | 9,632,882.10 |
非流动资产合计 | 481,668,112.75 | 364,879,826.44 | |
资产总计 | 1,495,883,309.46 | 1,359,317,240.85 | |
流动负债: | |||
短期借款 | |||
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 35 | 106,268,089.05 | 51,748,270.92 |
应付账款 | 36 | 214,306,110.02 | 217,291,961.13 |
预收款项 | 37 | 482,841.65 | 482,841.65 |
合同负债 | 38 | 3,216,923.72 | 2,240,090.00 |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 39 | 19,474,342.94 | 28,099,021.84 |
应交税费 | 40 | 5,552,351.14 | 3,946,716.40 |
其他应付款 | 41 | 9,157,282.09 | 13,494,981.51 |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 44 | 85,622.73 | 23,392.66 |
流动负债合计 | 358,543,563.34 | 317,327,276.11 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 47 | 55,325,845.24 | |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 51 | 7,136,700.84 | 8,240,780.84 |
递延所得税负债 | 30 | 7,906,402.24 | 7,986,777.67 |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 70,368,948.32 | 16,227,558.51 |
负债合计 | 428,912,511.66 | 333,554,834.62 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 53 | 198,910,550.00 | 198,964,940.00 |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 55 | 260,060,564.04 | 258,306,588.53 |
减:库存股 | 56 | 6,025,881.22 | 11,063,620.74 |
其他综合收益 | 57 | 38,982,640.93 | 38,982,640.93 |
专项储备 | |||
盈余公积 | 59 | 43,485,607.94 | 43,485,607.94 |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 60 | 531,557,316.11 | 497,086,249.57 |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 1,066,970,797.80 | 1,025,762,406.23 | |
少数股东权益 | |||
所有者权益(或股东权益)合计 | 1,066,970,797.80 | 1,025,762,406.23 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 1,495,883,309.46 | 1,359,317,240.85 |
项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 64,880,979.37 | 52,697,704.97 | |
交易性金融资产 | 130,000,000.00 | ||
衍生金融资产 | 482,075.00 | 556,334.23 | |
应收票据 | 6,673,869.81 | 3,438,423.18 | |
应收账款 | 1 | 166,904,054.33 | 156,476,785.81 |
应收款项融资 | |||
预付款项 | 1,726,849.91 | 1,061,793.58 | |
其他应收款 | 2 | 44,504,249.04 | 54,169,407.58 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | 5,000,000.00 | 11,000,000.00 | |
存货 | 121,272,020.51 | 106,191,671.14 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 2,997,330.58 | 181,296,247.37 | |
流动资产合计 | 539,441,428.55 | 555,888,367.86 | |
非流动资产: | |||
债权投资 |
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 3 | 230,792,593.21 | 229,945,715.92 |
其他权益工具投资 | 142,126,384.51 | 93,126,384.51 | |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 77,565,489.00 | 69,530,094.51 | |
在建工程 | 3,523,295.06 | 8,696,226.59 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 7,647,491.06 | ||
无形资产 | 3,301,536.09 | 3,465,928.47 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 4,308,364.36 | 4,371,784.97 | |
递延所得税资产 | 2,494,135.10 | 2,495,842.62 | |
其他非流动资产 | 948,150.00 | 3,885,647.68 | |
非流动资产合计 | 472,707,438.39 | 415,517,625.27 | |
资产总计 | 1,012,148,866.94 | 971,405,993.13 | |
流动负债: | |||
短期借款 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 38,770,779.40 | 17,709,214.68 | |
应付账款 | 91,950,238.36 | 84,952,693.78 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 1,021,044.73 | 740,090.00 | |
应付职工薪酬 | 5,509,238.81 | 8,609,156.21 | |
应交税费 | 2,117,300.21 | 1,543,629.35 | |
其他应付款 | 6,287,095.82 | 11,225,458.17 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 5,030.46 | 23,392.66 | |
流动负债合计 | 145,660,727.79 | 124,803,634.85 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 7,425,859.88 | ||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 2,286,660.12 | 2,895,529.23 | |
递延所得税负债 | 6,970,880.66 | 6,982,152.28 | |
其他非流动负债 |
非流动负债合计 | 16,683,400.66 | 9,877,681.51 | |
负债合计 | 162,344,128.45 | 134,681,316.36 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 198,910,550.00 | 198,964,940.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 273,966,910.45 | 272,289,892.96 | |
减:库存股 | 6,025,881.22 | 11,063,620.74 | |
其他综合收益 | 38,982,640.93 | 38,982,640.93 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 43,065,987.21 | 43,065,987.21 | |
未分配利润 | 300,904,531.12 | 294,484,836.41 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 849,804,738.49 | 836,724,676.77 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 1,012,148,866.94 | 971,405,993.13 |
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、营业总收入 | 561,955,371.69 | 398,636,032.37 | |
其中:营业收入 | 61 | 561,955,371.69 | 398,636,032.37 |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 505,971,136.07 | 361,744,986.60 | |
其中:营业成本 | 61 | 436,634,655.00 | 293,677,898.84 |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 62 | 2,628,470.45 | 2,459,137.28 |
销售费用 | 63 | 6,744,916.79 | 15,533,966.60 |
管理费用 | 64 | 36,421,250.22 | 33,769,120.59 |
研发费用 | 65 | 22,359,558.75 | 17,950,532.75 |
财务费用 | 66 | 1,182,284.86 | -1,645,669.46 |
其中:利息费用 | |||
利息收入 | 880,660.53 | 1,245,023.59 | |
加:其他收益 | 67 | 3,666,720.88 | 2,525,362.31 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 68 | 3,164,235.04 | 3,290,233.64 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 519,691.89 | 1,480,911.61 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 70 | -74,259.23 | 27,063.06 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 71 | 521,047.76 | 2,281,187.93 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | |||
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 73 | 203,135.01 | 383,283.94 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 63,465,115.08 | 45,398,176.65 | |
加:营业外收入 | 74 | 170,534.10 | 341,512.22 |
减:营业外支出 | 75 | 243,180.09 | 261,612.98 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 63,392,469.09 | 45,478,075.89 | |
减:所得税费用 | 76 | 9,044,234.06 | 6,390,232.18 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 54,348,235.03 | 39,087,843.71 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 54,348,235.03 | 39,087,843.71 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 54,348,235.03 | 38,986,959.41 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | 100,884.30 | ||
六、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)重新计量设定受益计划变动额 | |||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | |||
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | |||
2.将重分类进损益的其他综合 |
收益 | |||
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
(2)其他债权投资公允价值变动 | |||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(4)其他债权投资信用减值准备 | |||
(5)现金流量套期储备 | |||
(6)外币财务报表折算差额 | |||
(7)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
七、综合收益总额 | 54,348,235.03 | 39,087,843.71 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 54,348,235.03 | 38,986,959.41 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | 100,884.30 | ||
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.28 | 0.20 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.27 | 0.20 |
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、营业收入 | 4 | 218,236,136.43 | 138,131,698.68 |
减:营业成本 | 4 | 175,351,126.89 | 106,356,851.55 |
税金及附加 | 934,688.86 | 740,775.98 | |
销售费用 | 1,078,333.24 | 3,349,491.48 | |
管理费用 | 13,341,963.54 | 14,070,959.40 | |
研发费用 | 6,864,173.32 | 5,418,203.09 | |
财务费用 | 160,075.58 | -924,469.58 | |
其中:利息费用 | |||
利息收入 | 381,974.19 | 776,901.84 | |
加:其他收益 | 996,621.11 | 903,796.30 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 5 | 8,527,001.55 | 14,559,132.22 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) |
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | -74,259.23 | 27,063.06 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -48,402.10 | 955,322.43 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | |||
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 32,911.92 | ||
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 29,939,648.25 | 25,565,200.77 | |
加:营业外收入 | 0.09 | 600.43 | |
减:营业外支出 | 25,256.51 | 224,266.28 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 29,914,391.83 | 25,341,534.92 | |
减:所得税费用 | 3,617,528.63 | 2,171,868.30 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 26,296,863.20 | 23,169,666.62 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 26,296,863.20 | 23,169,666.62 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 | |||
6.外币财务报表折算差额 | |||
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | 26,296,863.20 | 23,169,666.62 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | |||
(二)稀释每股收益(元/股) |
合并现金流量表2021年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 615,962,132.60 | 464,938,008.96 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | 2,363,142.52 | 1,342,296.57 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 78 | 7,298,164.58 | 11,765,572.28 |
经营活动现金流入小计 | 625,623,439.70 | 478,045,877.81 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 408,001,513.49 | 243,459,436.78 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
拆出资金净增加额 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 111,767,994.81 | 89,808,928.97 | |
支付的各项税费 | 19,023,428.23 | 17,596,901.21 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 78 | 19,241,841.45 | 32,572,502.37 |
经营活动现金流出小计 | 558,034,777.98 | 383,437,769.33 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 67,588,661.72 | 94,608,108.48 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | |||
取得投资收益收到的现金 | 5,127,878.07 | 1,408,083.14 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 393,552.20 | 735,213.00 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | 78 | 322,000,000.00 | 126,000,000.00 |
投资活动现金流入小计 | 327,521,430.27 | 128,143,296.14 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 32,529,881.56 | 16,174,743.31 | |
投资支付的现金 | 49,000,000.00 | ||
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | 78 | 275,000,000.00 | 175,000,000.00 |
投资活动现金流出小计 | 356,529,881.56 | 191,174,743.31 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -29,008,451.29 | -63,031,447.17 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | |||
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | |||
偿还债务支付的现金 | |||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 19,877,168.49 | 14,196,890.90 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | 269,345.10 | ||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 78 | 7,993,129.42 | |
筹资活动现金流出小计 | 27,870,297.91 | 14,196,890.90 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -27,870,297.91 | -14,196,890.90 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 567,889.51 | 235,476.71 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 11,277,802.03 | 17,615,247.12 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 133,039,282.40 | 109,821,844.03 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 144,317,084.43 | 127,437,091.15 |
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 221,841,088.85 | 161,894,117.15 | |
收到的税费返还 | 608,387.51 | 399,310.62 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 1,047,903.04 | 3,793,529.71 | |
经营活动现金流入小计 | 223,497,379.40 | 166,086,957.48 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 163,720,302.38 | 109,063,464.13 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 32,122,177.96 | 27,384,008.17 | |
支付的各项税费 | 5,774,587.88 | 5,014,451.43 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 5,515,388.23 | 8,806,259.68 | |
经营活动现金流出小计 | 207,132,456.45 | 150,268,183.41 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 16,364,922.95 | 15,818,774.07 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | |||
取得投资收益收到的现金 | 17,010,336.47 | 21,157,893.33 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 88,766.55 | 1,145,082.59 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | 329,000,000.00 | 148,630,350.56 | |
投资活动现金流入小计 | 346,099,103.02 | 170,933,326.48 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 10,035,952.33 | 2,684,391.54 | |
投资支付的现金 | 49,000,000.00 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | 277,000,000.00 | 181,964,400.30 | |
投资活动现金流出小计 | 336,035,952.33 | 184,648,791.84 | |
投资活动产生的现金流量净额 | 10,063,150.69 | -13,715,465.36 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | |||
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | |||
偿还债务支付的现金 | |||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 19,877,168.49 | 13,927,545.80 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 932,859.60 |
筹资活动现金流出小计 | 20,810,028.09 | 13,927,545.80 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -20,810,028.09 | -13,927,545.80 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 587,039.09 | 88,566.08 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 6,205,084.64 | -11,735,671.01 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 47,583,199.65 | 55,708,730.83 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 53,788,284.29 | 43,973,059.82 |
合并所有者权益变动表
2021年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2021年半年度 | |||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||
实收资本 (或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 未分配利润 | |||
一、上年期末余额 | 198,964,940.00 | 258,306,588.53 | 11,063,620.74 | 38,982,640.93 | 43,485,607.94 | 497,086,249.57 | 1,025,762,406.23 | |
加:会计政策变更 | ||||||||
前期差错更正 | ||||||||
同一控制下企业合并 | ||||||||
其他 | ||||||||
二、本年期初余额 | 198,964,940.00 | 258,306,588.53 | 11,063,620.74 | 38,982,640.93 | 43,485,607.94 | 497,086,249.57 | 1,025,762,406.23 | |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -54,390.00 | 1,753,975.51 | -5,037,739.52 | 34,471,066.54 | 41,208,391.57 | |||
(一)综合收益总额 | 54,348,235.03 | 54,348,235.03 | ||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -54,390.00 | 1,753,975.51 | -5,037,739.52 | 6,737,325.03 | ||||
1.所有者投入的普通股 | -54,390.00 | -214,141.20 | -5,037,739.52 | 4,769,208.32 | ||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 1,968,116.71 | 1,968,116.71 | ||||||
4.其他 | ||||||||
(三)利润分配 | -19,877,168.49 | -19,877,168.49 | ||||||
1.提取盈余公积 | ||||||||
2.提取一般风险 |
准备 | ||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -19,877,168.49 | -19,877,168.49 | ||||||
4.其他 | ||||||||
(四)所有者权益内部结转 | ||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||
6.其他 | ||||||||
(五)专项储备 | ||||||||
1.本期提取 | ||||||||
2.本期使用 | ||||||||
(六)其他 | ||||||||
四、本期期末余额 | 198,910,550.00 | 260,060,564.04 | 6,025,881.22 | 38,982,640.93 | 43,485,607.94 | 531,557,316.11 | 1,066,970,797.80 |
项目 | 2020年半年度 | |||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 未分配利润 | |||
一、上年期末余额 | 199,074,840.00 | 251,880,742.00 | 15,599,660.00 | 13,642,500.04 | 38,855,817.22 | 422,869,940.49 | 1,992,817.52 | 912,716,997.27 |
加:会计政策变更 | ||||||||
前期差错更正 |
同一控制下企业合并 | ||||||||
其他 | ||||||||
二、本年期初余额 | 199,074,840.00 | 251,880,742.00 | 15,599,660.00 | 13,642,500.04 | 38,855,817.22 | 422,869,940.49 | 1,992,817.52 | 912,716,997.27 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 4,006,739.44 | -3,825,567.30 | 25,059,413.61 | -235,797.07 | 32,655,923.28 | |||
(一)综合收益总额 | 38,986,959.41 | 100,884.30 | 39,087,843.71 | |||||
(二)所有者投入和减少资本 | 4,006,739.44 | -3,825,567.30 | 7,832,306.74 | |||||
1.所有者投入的普通股 | -3,825,567.30 | 3,825,567.30 | ||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 4,006,739.44 | 4,006,739.44 | ||||||
4.其他 | ||||||||
(三)利润分配 | -13,927,545.80 | -336,681.37 | -14,264,227.17 | |||||
1.提取盈余公积 | ||||||||
2.提取一般风险准备 | ||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -13,927,545.80 | -336,681.37 | -14,264,227.17 | |||||
4.其他 | ||||||||
(四)所有 |
者权益内部结转 | ||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||
6.其他 | ||||||||
(五)专项储备 | ||||||||
1.本期提取 | ||||||||
2.本期使用 | ||||||||
(六)其他 | ||||||||
四、本期期末余额 | 199,074,840.00 | 255,887,481.44 | 11,774,092.70 | 13,642,500.04 | 38,855,817.22 | 447,929,354.10 | 1,757,020.45 | 945,372,920.55 |
项目 | 2021年半年度 | ||||||
实收资本 (或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 |
一、上年期末余额 | 198,964,940.00 | 272,289,892.96 | 11,063,620.74 | 38,982,640.93 | 43,065,987.21 | 294,484,836.41 | 836,724,676.77 |
加:会计政策变更 | |||||||
前期差错更正 | |||||||
其他 | |||||||
二、本年期初余额 | 198,964,940.00 | 272,289,892.96 | 11,063,620.74 | 38,982,640.93 | 43,065,987.21 | 294,484,836.41 | 836,724,676.77 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -54,390.00 | 1,677,017.49 | -5,037,739.52 | 6,419,694.71 | 13,080,061.72 | ||
(一)综合收益总额 | 26,296,863.20 | 26,296,863.20 | |||||
(二)所有者投入和减少资本 | -54,390.00 | 1,677,017.49 | -5,037,739.52 | 6,660,367.01 | |||
1.所有者投入的普通股 | -54,390.00 | -214,141.20 | -5,037,739.52 | 4,769,208.32 | |||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 1,891,158.69 | 1,891,158.69 | |||||
4.其他 | |||||||
(三)利润分配 | -19,877,168.49 | -19,877,168.49 | |||||
1.提取盈余公积 | |||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -19,877,168.49 | -19,877,168.49 | |||||
3.其他 | |||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||
6.其他 | |||||||
(五)专项储备 | |||||||
1.本期提取 | |||||||
2.本期使用 | |||||||
(六)其他 | |||||||
四、本期期末余额 | 198,910,550.00 | 273,966,910.45 | 6,025,881.22 | 38,982,640.93 | 43,065,987.21 | 300,904,531.12 | 849,804,738.49 |
项目 | 2020年半年度 | ||||||
实收资本 (或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 |
一、上年期末余额 | 199,074,840.00 | 265,888,968.66 | 15,599,660.00 | 13,642,500.04 | 38,436,196.49 | 266,740,458.43 | 768,183,303.62 |
加:会计政策变更 | |||||||
前期差错更正 | |||||||
其他 | |||||||
二、本年期初余额 | 199,074,840.00 | 265,888,968.66 | 15,599,660.00 | 13,642,500.04 | 38,436,196.49 | 266,740,458.43 | 768,183,303.62 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 4,006,739.44 | -3,825,567.30 | 9,242,120.82 | 17,074,427.56 | |||
(一)综合收益总额 | 23,169,666.62 | 23,169,666.62 | |||||
(二)所有者投入和减少资本 | 4,006,739.44 | -3,825,567.30 | 7,832,306.74 | ||||
1.所有者投入的普通股 | -3,825,567.30 | 3,825,567.30 | |||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 4,006,739.44 | 4,006,739.44 | |||||
4.其他 | |||||||
(三)利润分配 | -13,927,545.80 | -13,927,545.80 | |||||
1.提取盈余公积 | |||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -13,927,545.80 | -13,927,545.80 | |||||
3.其他 | |||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||
6.其他 | |||||||
(五)专项储备 | |||||||
1.本期提取 | |||||||
2.本期使用 | |||||||
(六)其他 | |||||||
四、本期期末余额 | 199,074,840.00 | 269,895,708.10 | 11,774,092.70 | 13,642,500.04 | 38,436,196.49 | 275,982,579.25 | 785,257,731.18 |
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
宁波天龙电子股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身系慈溪天龙电子有限公司(以下简称慈溪天龙电子公司),慈溪天龙电子公司系由慈溪市天龙塑料有限公司(现已更名为浙江安泰控股集团有限公司,以下简称安泰控股公司)和杨凯文?建文(美籍)共同出资组建,于2000年7月3日在宁波市工商行政管理局登记注册,取得注册号为企合浙甬总字第004706的企业法人营业执照。慈溪天龙电子公司成立时注册资本80万美元。慈溪天龙电子公司以2012年6月30日为基准日,整体变更为股份有限公司,于2012年10月12日在宁波市工商行政管理局登记注册,总部位于宁波杭州湾新区。公司现持有统一社会信用代码为91330200720492461G的营业执照,注册资本198,910,550.00元,股份总数198,910,550股(每股面值1元)。其中,有限售条件的流通股份:A股1,196,716股;无限售条件的流通股份A股197,713,834股。公司股票已于2017年1月10日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属塑料零件制造业。经营范围:新型电子元器件(片式元器件、传感器、新型机电元件)、塑料制品(除饮水桶)、五金工具、电器配件、模具加工、制造;自有房屋租赁、设备租赁;自营和代理各类货物和技术的进出口,但国家限定经营或禁止进出口的货物和技术除外(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司将上海天海电子有限公司(以下简称上海天海公司)、江苏意航汽车部件技术有限公司(以下简称江苏意航公司)、东莞天龙阿克达电子有限公司(以下简称东莞天龙公司)、慈溪市天龙模具有限公司(以下简称天龙模具公司)、长春天龙汽车部件有限公司(以下简称长春天龙公司)、成都天龙意航汽车零部件有限公司(以下简称成都天龙公司)和廊坊天龙意航汽车部件有限公司(以下简称廊坊天龙公司)等7家子公司纳入本期合并财务报表范围,情况详见本财务报表第三节四(六)。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
外币交易在初始确认时,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类:(1) 以摊余成本计量的金融资产;(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同,以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4)以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止;
② 金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2) 保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2) 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分
整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成,且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成且包含重大融资成分的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
其他应收款——受同一控制人控制的关联方往来组合 | 款项性质 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
其他应收款——应收政府款项组合 | ||
其他应收款——应收押金保证金组合 | ||
其他应收款——其他款项组合 |
项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
应收商业承兑汇票 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与 |
整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失 | ||
应收账款——组合1(受同一控制人控制的关联方往来组合) | 信用风险特征 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
应收账款——组合2(账龄组合) | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失 |
账 龄 | 应收账款 预期信用损失率(%) | 应收商业承兑汇票 预期信用损失率(%) |
1年以内(含,下同) | 5 | 5 |
1-2年 | 10 | 10 |
2-3年 | 20 | 20 |
3-4年 | 50 | 50 |
4-5年 | 80 | 80 |
5年以上 | 100 | 100 |
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本附注10.金融工具。
15. 存货
√适用 □不适用
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
包装物、低值易耗品采用一次转销法进行摊销,其他周转材料中的自用模具根据合同约定的生产数量采用工作量法进行摊销,其他采用一次转销法进行摊销。
16. 合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本附注10.金融工具。
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
1. 共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
22. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
23. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 5、10、20 | 0、5 | 4.75、10.00、20.00 |
机器设备[注] | 年限平均法 | 5-10 | 5 | 9.50-19.00 |
运输设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5 | 19.00-31.67 |
办公设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5 | 19.00-31.67 |
其他设备 | 年限平均法 | 3-10 | 5 | 9.50-31.67 |
24. 在建工程
√适用 □不适用
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。
25. 借款费用
√适用 □不适用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:1) 租赁负债的初始计量金额;2) 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;3) 承租人发生的初始直接费用;4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:
项 目 | 摊销年限(年) |
土地使用权 | 44、50 |
软件 | 3-10 |
专利权及非专利技术 | 5 |
资产列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2. 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:
1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;
2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;
3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
√适用 □不适用
在租赁开始日,公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用公司增量借款利率作为折现率。
租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值,如使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将剩余金额计入当期损益。
35. 预计负债
√适用 □不适用
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
36. 股份支付
√适用 □不适用
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1. 收入确认原则
于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品;(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:(1) 公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;(3) 公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;(5) 客户已接受该商品;(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2. 收入计量原则
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。
3. 收入确认的具体方法
公司主要销售塑料件和模具等产品,属于在某一时点履行的履约义务。收入确认方式分为两大类:(1) 塑料件:1) 寄售模式:根据与客户签订的合同或订单发货,每月根据客户实际领用清单确认销售收入;2) 国内直接销售:按合同或订单发货,根据经客户确认收货的发货单确认销售收入;3) 国外直接销售:产品出库、办理报关出口手续并取得提单后,开具销售发票并确认收入。
(2) 模具产品:1) 国内销售:模具完工交付客户验收合格后,确认销售收入;2) 国外销售:模具完工经客户验收合格后出库、办理报关出口手续并取得提单后,开具销售发票并确认收入。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年,在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本,不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:
1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源;
3. 该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本,公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化,使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1) 公司能够满足政府补助所附的条件;(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入,发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2).融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
1. 公司作为承租人
在租赁期开始日,公司将租赁期不超过12个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。 对于所有短期租赁和低价值资产租赁,公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。 除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,在租赁期开始日,公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
(1) 使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:1) 租赁负债的初始计量金额;2) 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;3) 承租人发生的初始直接费用;4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(2) 租赁负债
在租赁开始日,公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值,如使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将剩余金额计入当期损益。
2. 公司作为出租人
在租赁开始日,公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。
(1) 经营租赁
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入,发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2) 融资租赁
在租赁期开始日,公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率(提示:存在转租的情况下,若租赁内含利率无法确定的,可采用原租赁的折现率,请根据实际情况修改)折现的现值之和)确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间,公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
3. 售后租回
(1) 公司作为承租人
公司按照《企业会计准则第 14号——收入》的规定,评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债,并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理。
(2) 公司作为出租人
公司按照《企业会计准则第 14号——收入》的规定,评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理,并根据《企业会计准则第21号——租赁》对资产出租进行会计处理。售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产,并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
与回购公司股份相关的会计处理方法
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的,按实际支付的金额作为库存股处理,同时进行备查登记。如果将回购的股份注销,则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积,资本公积不足冲减的,冲减留存收益;如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付,于职工行权购买本公司股份收到价款时,转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积(其他资本公积)累计金额,同时,按照其差额调整资本公积(股本溢价)。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
根据财政部2018年发布的《关于修订印发<企业会计准则第21号—租赁>的通知》(财会〔2018〕35号)(以下简称“新租赁准则”)的相关规定,公司自2021年1月1日起施行新租赁准则。 | 本公司自2021年1月1日起执行新收入准则,将本年年初合并资产负债表中使用权资产、租赁负债调增48,771,573.17元;母公司资产负债表使用权资产、租赁负债调增8,583,918.54元。 |
项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
流动资产: |
货币资金 | 146,221,290.77 | 146,221,290.77 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | 556,334.23 | 556,334.23 | |
应收票据 | 33,497,159.89 | 33,497,159.89 | |
应收账款 | 405,598,276.09 | 405,598,276.09 | |
应收款项融资 | |||
预付款项 | 3,019,996.17 | 3,019,996.17 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 1,304,865.25 | 1,304,865.25 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 217,473,003.38 | 217,473,003.38 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 186,766,488.63 | 186,766,488.63 | |
流动资产合计 | 994,437,414.41 | 994,437,414.41 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 8,124,791.42 | 8,124,791.42 | |
其他权益工具投资 | 93,126,384.51 | 93,126,384.51 | |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | 636,405.89 | 636,405.89 | |
固定资产 | 215,390,623.24 | 215,390,623.24 | |
在建工程 | 15,186,950.68 | 15,186,950.68 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 48,771,573.17 | 48,771,573.17 | |
无形资产 | 5,582,231.98 | 5,582,231.98 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 9,545,540.03 | 9,545,540.03 | |
递延所得税资产 | 7,654,016.59 | 7,654,016.59 | |
其他非流动资产 | 9,632,882.10 | 9,632,882.10 | |
非流动资产合计 | 364,879,826.44 | 413,651,399.61 | 48,771,573.17 |
资产总计 | 1,359,317,240.85 | 1,408,088,814.02 | 48,771,573.17 |
流动负债: | |||
短期借款 | |||
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 |
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 51,748,270.92 | 51,748,270.92 | |
应付账款 | 217,291,961.13 | 217,291,961.13 | |
预收款项 | 482,841.65 | 482,841.65 | |
合同负债 | 2,240,090.00 | 2,240,090.00 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 28,099,021.84 | 28,099,021.84 | |
应交税费 | 3,946,716.40 | 3,946,716.40 | |
其他应付款 | 13,494,981.51 | 13,494,981.51 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 23,392.66 | 23,392.66 | |
流动负债合计 | 317,327,276.11 | 317,327,276.11 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 48,771,573.17 | 48,771,573.17 | |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 8,240,780.84 | 8,240,780.84 | |
递延所得税负债 | 7,986,777.67 | 7,986,777.67 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 16,227,558.51 | 64,999,131.68 | 48,771,573.17 |
负债合计 | 333,554,834.62 | 382,326,407.79 | 48,771,573.17 |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 198,964,940.00 | 198,964,940.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 258,306,588.53 | 258,306,588.53 | |
减:库存股 | 11,063,620.74 | 11,063,620.74 | |
其他综合收益 | 38,982,640.93 | 38,982,640.93 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 43,485,607.94 | 43,485,607.94 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 497,086,249.57 | 497,086,249.57 | |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 1,025,762,406.23 | 1,025,762,406.23 |
少数股东权益 | |||
所有者权益(或股东权益)合计 | 1,025,762,406.23 | 1,025,762,406.23 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 1,359,317,240.85 | 1,408,088,814.02 | 48,771,573.17 |
项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 52,697,704.97 | 52,697,704.97 | |
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | 556,334.23 | 556,334.23 | |
应收票据 | 3,438,423.18 | 3,438,423.18 | |
应收账款 | 156,476,785.81 | 156,476,785.81 | |
应收款项融资 | |||
预付款项 | 1,061,793.58 | 1,061,793.58 | |
其他应收款 | 54,169,407.58 | 54,169,407.58 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | 11,000,000.00 | 11,000,000.00 | |
存货 | 106,191,671.14 | 106,191,671.14 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 181,296,247.37 | 181,296,247.37 | |
流动资产合计 | 555,888,367.86 | 555,888,367.86 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 229,945,715.92 | 229,945,715.92 | |
其他权益工具投资 | 93,126,384.51 | 93,126,384.51 | |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 69,530,094.51 | 69,530,094.51 | |
在建工程 | 8,696,226.59 | 8,696,226.59 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 8,583,918.54 | 8,583,918.54 | |
无形资产 | 3,465,928.47 | 3,465,928.47 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 4,371,784.97 | 4,371,784.97 | |
递延所得税资产 | 2,495,842.62 | 2,495,842.62 |
其他非流动资产 | 3,885,647.68 | 3,885,647.68 | |
非流动资产合计 | 415,517,625.27 | 424,101,543.81 | 8,583,918.54 |
资产总计 | 971,405,993.13 | 979,989,911.67 | 8,583,918.54 |
流动负债: | |||
短期借款 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 17,709,214.68 | 17,709,214.68 | |
应付账款 | 84,952,693.78 | 84,952,693.78 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 740,090.00 | 740,090.00 | |
应付职工薪酬 | 8,609,156.21 | 8,609,156.21 | |
应交税费 | 1,543,629.35 | 1,543,629.35 | |
其他应付款 | 11,225,458.17 | 11,225,458.17 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 23,392.66 | 23,392.66 | |
流动负债合计 | 124,803,634.85 | 124,803,634.85 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 8,583,918.54 | 8,583,918.54 | |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 2,895,529.23 | 2,895,529.23 | |
递延所得税负债 | 6,982,152.28 | 6,982,152.28 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 9,877,681.51 | 18,461,600.05 | 8,583,918.54 |
负债合计 | 134,681,316.36 | 143,265,234.90 | 8,583,918.54 |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 198,964,940.00 | 198,964,940.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 272,289,892.96 | 272,289,892.96 | |
减:库存股 | 11,063,620.74 | 11,063,620.74 | |
其他综合收益 | 38,982,640.93 | 38,982,640.93 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 43,065,987.21 | 43,065,987.21 | |
未分配利润 | 294,484,836.41 | 294,484,836.41 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 836,724,676.77 | 836,724,676.77 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 971,405,993.13 | 979,989,911.67 | 8,583,918.54 |
各项目调整情况的说明:
√适用 □不适用
财政部于2018年颁布了修订后的《企业会计准则第21号—租赁》,根据相关规定,本公司于2021年1月1日首次执行新租赁准则,根据新准则和通知编制2021年财务报表。
(4).2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 13%、9%、5%、3% |
房产税 | 从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 5%、7% |
教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
地方教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2%、1.5%、1% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、20%、25% |
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
本公司 | 15% |
上海天海公司 | 15% |
江苏意航公司 | 15% |
东莞天龙公司 | 15% |
长春天龙公司 | 15% |
廊坊天龙公司 | 15% |
天龙模具公司 | 20% |
除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2. 企业所得税
(1) 本公司2020年12月1日通过高新技术企业重新认定,获得宁波市科学技术局、宁波市财政局、国家税务总局宁波市税务局联合颁发的高新技术企业证书,认定有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》等有关规定,本公司自获得高新技术企业认定后连续三年内(2020年至2022年)可享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策,按15%的税率缴纳企业所得税。
(2) 本公司之子公司上海天海公司2018年11月2日获得上海市科学技术委员会、上海市财政局和国家税务总局上海市税务局联合颁发的高新技术企业证书,认定有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》等有关规定,上海天海公司自获得高新技术企业认定后连续三年内(2018年至2020年)可享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策,按15%的税率缴纳企业所得税。根据国家税务总局公告2017年第24号文件规定,企业的高新技术企业资格期满当年,在通过重新认定前,其企业所得税暂按15%的税率预缴。因此,公司2021年1-6月企业所得税暂按15%税率预缴。
(3) 本公司之子公司江苏意航公司2018年11月28日获得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅和国家税务总局江苏省税务局联合颁发的高新技术企业证书,认定有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》等有关规定,江苏意航公司自获得高新技术企业认定后连续三年内(2018年至2020年)可享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策,按15%的税率缴纳企业所得税。根据国家税务总局公告2017年第24号文件规定,企业的高新技术企业资格期满当年,在通过重新认定前,其企业所得税暂按15%的税率预缴。因此,公司2021年1-6月企业所得税暂按15%税率预缴。
(4) 本公司之子公司东莞天龙公司2019年12月2日获得广东省科学技术厅、广东省财政厅和国家税务总局广东省税务局联合颁发的高新技术企业证书,认定有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》等有关规定,东莞天龙公司自获得高新技术企业认定后连续三年内(2019年至2021年)可享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策,按15%的税率缴纳企业所得税。
(5) 本公司之子公司长春天龙公司2019年11月18日获得吉林省科学技术厅、吉林省财政厅和国家税务总局吉林省税务局联合颁发的高新技术企业证书,认定有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》等有关规定,长春天龙公司自获得高新技术企业认定后连续三年内(2019年至2021年)可享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策,按15%的税率缴纳企业所得税。
(6) 本公司之子公司廊坊天龙公司2019年12月2日获得河北省科学技术厅、河北省财政厅和国家税务总局河北省税务局联合颁发的高新技术企业证书,认定有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》等有关规定,廊坊天龙公司自获得高新技术企业认定后连续三年内(2019年至2021年)可享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策,按15%的税率缴纳企业所得税。
(7) 根据《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》(国家税务总局公告2021年第8号),天龙模具公司符合小型微利企业的规定条件,本期年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额;小型微利企业享受上述政策时涉及的具体征管问题,按照《国家税务总局关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》(2019年第2号)相关规定执行。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 66,174.97 | 80,470.61 |
银行存款 | 144,250,909.46 | 132,958,121.94 |
其他货币资金 | 40,304,900.25 | 13,182,698.22 |
合计 | 184,621,984.68 | 146,221,290.77 |
其中:存放在境外的款项总额 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 130,000,000.00 | |
其中: | ||
理财产品 | 130,000,000.00 | |
合计 | 130,000,000.00 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
衍生金融工具 | 482,075.00 | 556,334.23 |
合计 | 482,075.00 | 556,334.23 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | 40,274,035.10 | 33,497,159.89 |
合计 | 40,274,035.10 | 33,497,159.89 |
项目 | 期末已质押金额 |
银行承兑票据 | 37,226,397.60 |
合计 | 37,226,397.60 |
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑票据 | 7,368,640.30 | |
合计 | 7,368,640.30 |
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内小计 | 401,763,297.29 |
1至2年 | 9,798,959.78 |
合计 | 411,562,257.07 |
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按组合计提坏账准备 | 411,562,257.07 | 100.00 | 21,068,060.85 | 5.12 | 390,494,196.22 | 427,250,151.24 | 100.00 | 21,651,875.15 | 5.07 | 405,598,276.09 |
其中: | ||||||||||
组合2 | 411,562,257.07 | 100.00 | 21,068,060.85 | 5.12 | 390,494,196.22 | 427,250,151.24 | 100.00 | 21,651,875.15 | 5.07 | 405,598,276.09 |
合计 | 411,562,257.07 | / | 21,068,060.85 | / | 390,494,196.22 | 427,250,151.24 | / | 21,651,875.15 | / | 405,598,276.09 |
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 401,763,297.29 | 20,088,164.87 | 5.00 |
1-2年 | 9,798,959.78 | 979,895.98 | 10.00 |
合计 | 411,562,257.07 | 21,068,060.85 | 5.12 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按组合计提坏账准备 | 21,651,875.15 | -583,814.30 | 21,068,060.85 | |||
合计 | 21,651,875.15 | -583,814.30 | 21,068,060.85 |
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 5,469,646.56 | 97.99 | 2,890,868.37 | 95.72 |
1至2年 | 22,600.00 | 0.40 | 81,455.80 | 2.70 |
2至3年 | 89,749.80 | 1.61 | 47,672.00 | 1.58 |
合计 | 5,581,996.36 | 100.00 | 3,019,996.17 | 100.00 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 1,469,176.43 | 1,304,865.25 |
合计 | 1,469,176.43 | 1,304,865.25 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内小计 | 1,223,604.32 |
1至2年 | 156,500.00 |
2至3年 | 54,222.64 |
3至4年 | 120,328.44 |
4至5年 | 311,800.00 |
5年以上 | 1,253,514.00 |
合计 | 3,119,969.40 |
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金保证金 | 2,060,654.67 | 2,039,220.44 |
房租水电费 | 73,120.50 | 68,084.16 |
其他 | 986,194.23 | 785,587.08 |
合计 | 3,119,969.40 | 2,892,891.68 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 50,484.18 | 18,456.56 | 1,519,085.69 | 1,588,026.43 |
2021年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 10,696.04 | -2,806.56 | 54,877.06 | 62,766.54 |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2021年6月30日余额 | 61,180.22 | 15,650.00 | 1,573,962.75 | 1,650,792.97 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其他应收款坏账准备 | 1,588,026.43 | 62,766.54 | 1,650,792.97 | |||
合计 | 1,588,026.43 | 62,766.54 | 1,650,792.97 |
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
东莞石碣镇刘屋村委 | 押金保证金 | 458,640.00 | 5年以上 | 14.70 | 458,640.00 |
武汉开发区军山科技产业园投资管理有限公司 | 押金保证金 | 452,500.00 | 1-2年1,500 2-3年3,560 4-5年100,000 5年以上347,440 | 14.50 | 428,302.00 |
廊坊多元数码技术有限公司 | 押金保证金 | 394,616.67 | 1年以内29,034.23 1-2年116,000 3-4年59,928.44 5年以上189,654 | 12.65 | 232,669.93 |
四川鑫兰特实业有限公司 | 押金保证金 | 230,000.00 | 5年以上200,000 | 7.37 | 206,000.00 |
重庆新渝齿轮制造有限公司 | 押金保证金 | 200,000.00 | 4-5年200,000 | 6.41 | 160,000.00 |
合计 | / | 1,735,756.67 | / | 55.63 | 1,485,611.93 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 60,863,670.68 | 60,863,670.68 | 43,838,077.58 | 43,838,077.58 | ||
在产品 | 64,877,018.61 | 1,103,235.83 | 63,773,782.78 | 68,291,235.12 | 2,378,377.71 | 65,912,857.41 |
自制半成品 | 5,912,434.09 | 5,912,434.09 | 4,858,863.58 | 4,858,863.58 |
库存商品 | 49,059,420.33 | 49,059,420.33 | 32,801,973.72 | 32,801,973.72 | ||
发出商品 | 26,763,121.00 | 26,763,121.00 | 32,170,528.08 | 32,170,528.08 | ||
委托加工物资 | 16,392,847.54 | 16,392,847.54 | 6,537,453.13 | 6,537,453.13 | ||
包装物 | 2,623,092.57 | 2,623,092.57 | 2,260,063.32 | 2,260,063.32 | ||
低值易耗品 | 5,532,843.16 | 5,532,843.16 | 2,870,312.38 | 2,870,312.38 | ||
其他周转材料 | 26,286,176.47 | 1,361,001.79 | 24,925,174.68 | 27,993,836.49 | 1,770,962.31 | 26,222,874.18 |
合计 | 258,310,624.45 | 2,464,237.62 | 255,846,386.83 | 221,622,343.40 | 4,149,340.02 | 217,473,003.38 |
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
在产品 | 2,378,377.71 | 1,275,141.88 | 1,103,235.83 | |||
其他周转材料 | 1,770,962.31 | 409,960.52 | 1,361,001.79 | |||
合计 | 4,149,340.02 | 1,685,102.40 | 2,464,237.62 |
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待退回企业所得税 | 1,162,070.14 | |
预缴企业所得税 | 241.54 | |
待抵扣增值税进项税额 | 3,319,777.98 | 2,414,734.14 |
待摊费用 | 2,125,326.57 | 3,009,262.43 |
理财产品 | 180,180,421.92 | |
合计 | 5,445,346.09 | 186,766,488.63 |
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 余额 | 本期增减变动 | 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
Burteck LLC | 8,124,791.42 | 519,691.89 | 8,644,483.31 | ||||||||
小计 | 8,124,791.42 | 519,691.89 | 8,644,483.31 | ||||||||
合计 | 8,124,791.42 | 519,691.89 | 8,644,483.31 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合肥桦锦股权投资合伙企业(有限合伙) | 32,264,454.00 | 32,264,454.00 |
武汉飞恩微电子有限公司 | 60,861,930.51 | 60,861,930.51 |
武汉菲思特生物科技有限公司 | 49,000,000.00 | |
合计 | 142,126,384.51 | 93,126,384.51 |
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋、建筑物 | 合计 |
一、账面原值 | ||
1.期初余额 | 16,257,518.90 | 16,257,518.90 |
2.本期增加金额 | ||
3.本期减少金额 | ||
4.期末余额 | 16,257,518.90 | 16,257,518.90 |
二、累计折旧和累计摊销 | ||
1.期初余额 | 15,621,113.01 | 15,621,113.01 |
2.本期增加金额 | ||
3.本期减少金额 | ||
4.期末余额 | 15,621,113.01 | 15,621,113.01 |
三、减值准备 | ||
1.期初余额 | ||
2.本期增加金额 | ||
3、本期减少金额 | ||
4.期末余额 | ||
四、账面价值 | ||
1.期末账面价值 | 636,405.89 | 636,405.89 |
2.期初账面价值 | 636,405.89 | 636,405.89 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 225,765,464.12 | 215,339,093.86 |
固定资产清理 | 214,456.08 | 51,529.38 |
合计 | 225,979,920.20 | 215,390,623.24 |
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 办公设备 | 其他设备 | 合计 |
一、账面原值: | ||||||
1.期初余额 | 43,678,389.48 | 359,657,850.92 | 13,751,048.61 | 11,749,006.37 | 67,134,721.73 | 495,971,017.11 |
2.本期增加金额 | 357,442.18 | 30,394,054.99 | 488,876.09 | 521,984.89 | 4,030,134.17 | 35,792,492.32 |
(1)购置 | 357,442.18 | 8,438,717.62 | 488,876.09 | 448,350.38 | 838,710.28 | 10,572,096.55 |
(2)在建工程转入 | 21,955,337.37 | 73,634.51 | 3,191,423.89 | 25,220,395.77 | ||
3.本期减少金额 | 8,330,079.32 | 173,709.40 | 309,568.60 | 141,408.55 | 8,954,765.87 | |
(1)处置或报废 | 8,330,079.32 | 173,709.40 | 309,568.60 | 141,408.55 | 8,954,765.87 | |
4.期末余额 | 44,035,831.66 | 381,721,826.59 | 14,066,215.30 | 11,961,422.66 | 71,023,447.35 | 522,808,743.56 |
二、累计折旧 | ||||||
1.期初余额 | 27,002,839.19 | 185,198,291.18 | 10,411,318.95 | 9,206,412.24 | 48,813,061.69 | 280,631,923.25 |
2.本期增加金额 | 1,165,596.30 | 15,110,343.27 | 667,115.35 | 392,401.25 | 5,964,942.82 | 23,300,398.99 |
(1)计提 | 1,165,596.30 | 15,110,343.27 | 667,115.35 | 392,401.25 | 5,964,942.82 | 23,300,398.99 |
3.本期减少金额 | 5,428,702.21 | 167,435.90 | 294,840.17 | 998,064.52 | 6,889,042.80 | |
(1)处置或报废 | 5,428,702.21 | 167,435.90 | 294,840.17 | 998,064.52 | 6,889,042.80 | |
4.期末余额 | 28,168,435.49 | 194,879,932.24 | 10,910,998.40 | 9,303,973.32 | 53,779,939.99 | 297,043,279.44 |
三、减值准备 | ||||||
1.期初余额 | ||||||
2.本期增加金额 | ||||||
3.本期减少金额 | ||||||
4.期末余额 | ||||||
四、账面价值 | ||||||
1.期末账面价值 | 15,867,396.17 | 186,841,894.35 | 3,155,216.90 | 2,657,449.34 | 17,243,507.36 | 225,765,464.12 |
2.期初账面价值 | 16,675,550.29 | 174,459,559.74 | 3,339,729.66 | 2,542,594.13 | 18,321,660.04 | 215,339,093.86 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产清理
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待处理固定资产 | 214,456.08 | 51,529.38 |
合计 | 214,456.08 | 51,529.38 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 25,648,768.39 | 15,186,950.68 |
合计 | 25,648,768.39 | 15,186,950.68 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
租入资产改良工程 | 643,234.97 | 643,234.97 | 724,770.64 | 724,770.64 | ||
厂房装修工程 | 549,049.04 | 549,049.04 | 212,482.56 | 212,482.56 |
年产2634万件精密注塑件技术改造项目 | 1,343,628.32 | 1,343,628.32 | ||||
机器设备 | 24,456,484.38 | 24,456,484.38 | 12,757,839.07 | 12,757,839.07 | ||
其他 | 148,230.09 | 148,230.09 | ||||
合计 | 25,648,768.39 | 25,648,768.39 | 15,186,950.68 | 15,186,950.68 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
租入资产改良工程 | 724,770.64 | 388,082.46 | 366,972.48 | 102,645.65 | 643,234.97 | 自有资金 | ||||||
厂房装修工程 | 212,482.56 | 887,788.31 | 51,779.65 | 499,442.18 | 549,049.04 | 自有资金 | ||||||
年产2634万件精密注塑件技术改造项目 | 177,220,000.00 | 1,343,628.32 | 1,343,628.32 | 73.86 | 100.00 | |||||||
机器设备 | 12,757,839.07 | 35,943,129.66 | 23,458,015.32 | 786,469.03 | 24,456,484.38 | 自有资金 | ||||||
其他 | 148,230.09 | 148,230.09 | 自有资金 | |||||||||
合计 | 177,220,000.00 | 15,186,950.68 | 37,219,000.43 | 25,220,395.77 | 1,536,786.95 | 25,648,768.39 | / | / | / | / |
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 合计 | |
一、账面原值 | ||
1.期初余额 | ||
2.本期增加金额 | 61,777,480.22 | 61,777,480.22 |
3.本期减少金额 | ||
4.期末余额 | 61,777,480.22 | 61,777,480.22 |
二、累计折旧 | ||
1.期初余额 | ||
2.本期增加金额 | 6,802,194.10 | 6,802,194.10 |
(1)计提 | 6,802,194.10 | 6,802,194.10 |
3.本期减少金额 | ||
4.期末余额 | 6,802,194.10 | 6,802,194.10 |
三、减值准备 | ||
1.期初余额 | ||
2.本期增加金额 | ||
3.本期减少金额 | ||
4.期末余额 | ||
四、账面价值 | ||
1.期末账面价值 | 54,975,286.12 | 54,975,286.12 |
2.期初账面价值 |
项目 | 土地使用权 | 软件 | 专利权及非专利技术 | 合计 |
一、账面原值 | ||||
1.期初余额 | 6,840,540.00 | 4,269,220.54 | 778,321.69 | 11,888,082.23 |
2.本期增加金额 | 148,230.09 | 148,230.09 | ||
(1)购置 | 148,230.09 | 148,230.09 | ||
3.本期减少金额 | ||||
4.期末余额 | 6,840,540.00 | 4,417,450.63 | 778,321.69 | 12,036,312.32 |
二、累计摊销 | ||||
1.期初余额 | 1,831,636.90 | 3,695,891.66 | 778,321.69 | 6,305,850.25 |
2.本期增加金额 | 74,157.60 | 141,022.47 | 215,180.07 | |
(1)计提 | 74,157.60 | 141,022.47 | 215,180.07 | |
3.本期减少金额 | ||||
4.期末余额 | 1,905,794.50 | 3,836,914.13 | 778,321.69 | 6,521,030.32 |
三、减值准备 | ||||
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 | ||||
3.本期减少金额 | ||||
4.期末余额 | ||||
四、账面价值 | ||||
1.期末账面价值 | 4,934,745.50 | 580,536.50 | 5,515,282.00 | |
2.期初账面价值 | 5,008,903.10 | 573,328.88 | 5,582,231.98 |
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
租入资产改良支出 | 9,545,540.03 | 337,494.89 | 2,103,618.10 | 7,779,416.82 | |
合计 | 9,545,540.03 | 337,494.89 | 2,103,618.10 | 7,779,416.82 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
资产减值准备 | 2,464,237.62 | 369,635.65 | 4,149,340.02 | 622,401.01 |
信用减值损失 | 22,718,853.82 | 3,638,488.43 | 23,239,901.58 | 3,712,508.15 |
内部交易未实现利润 | 4,050,236.60 | 662,977.69 | 3,490,421.43 | 588,748.89 |
尚未结转的政府补助 | 7,136,700.84 | 1,070,505.13 | 8,240,780.84 | 1,236,117.12 |
限制性股票摊销额 | 13,341,474.49 | 2,019,586.59 | 9,873,341.43 | 1,494,241.42 |
合计 | 49,711,503.37 | 7,761,193.49 | 48,993,785.30 | 7,654,016.59 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
固定资产账面价值大于计税基础 | 6,365,342.73 | 954,801.41 | 6,826,919.70 | 1,024,037.96 |
其他权益工具投资 | 45,861,930.51 | 6,879,289.58 | 45,861,930.51 | 6,879,289.58 |
衍生金融工具 | 482,075.00 | 72,311.25 | 556,334.23 | 83,450.13 |
合计 | 52,709,348.24 | 7,906,402.24 | 53,245,184.44 | 7,986,777.67 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣亏损 | 8,310,872.76 | 10,367,986.66 |
合计 | 8,310,872.76 | 10,367,986.66 |
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2021年 | 714,542.01 | ||
2022年 | 3,575,351.16 | 4,917,923.05 | |
2023年 | 4,735,521.60 | 4,735,521.60 | |
合计 | 8,310,872.76 | 10,367,986.66 | / |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
预付设备款 | 2,600,972.02 | 2,600,972.02 | 9,632,882.10 | 9,632,882.10 | ||
合计 | 2,600,972.02 | 2,600,972.02 | 9,632,882.10 | 9,632,882.10 |
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 106,268,089.05 | 51,748,270.92 |
合计 | 106,268,089.05 | 51,748,270.92 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
货款 | 191,819,059.40 | 193,071,311.86 |
设备工程款 | 11,234,245.44 | 9,589,689.34 |
运费 | 6,613,850.15 | 8,090,826.71 |
其他 | 4,638,955.03 | 6,540,133.22 |
合计 | 214,306,110.02 | 217,291,961.13 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
房租水电费 | 482,841.65 | 482,841.65 |
合计 | 482,841.65 | 482,841.65 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收货款 | 3,216,923.72 | 2,240,090.00 |
合计 | 3,216,923.72 | 2,240,090.00 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 28,011,071.82 | 95,206,305.49 | 104,459,373.55 | 18,758,003.76 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 87,950.02 | 6,366,738.60 | 5,738,349.44 | 716,339.18 |
三、辞退福利 | 110,943.38 | 110,943.38 | ||
合计 | 28,099,021.84 | 101,683,987.47 | 110,308,666.37 | 19,474,342.94 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 27,359,841.03 | 84,183,369.46 | 93,429,423.61 | 18,113,786.88 |
二、职工福利费 | 5,007,773.82 | 4,994,262.03 | 13,511.79 | |
三、社会保险费 | 335,918.63 | 3,751,617.74 | 3,618,427.98 | 469,108.39 |
其中:医疗保险费 | 296,507.38 | 3,309,465.90 | 3,201,321.73 | 404,651.55 |
工伤保险费 | 242,093.81 | 216,909.55 | 25,184.26 | |
生育保险费 | 27,450.85 | 200,058.03 | 200,196.70 | 27,312.18 |
其他 | 11,960.40 | 11,960.40 | ||
四、住房公积金 | 119,701.17 | 2,237,101.50 | 2,217,674.29 | 139,128.38 |
五、工会经费和职工教育经费 | 195,610.99 | 26,442.97 | 199,585.64 | 22,468.32 |
合计 | 28,011,071.82 | 95,206,305.49 | 104,459,373.55 | 18,758,003.76 |
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 70,352.42 | 6,152,772.12 | 5,544,424.44 | 678,700.10 |
2、失业保险费 | 17,597.60 | 213,966.48 | 193,925.00 | 37,639.08 |
合计 | 87,950.02 | 6,366,738.60 | 5,738,349.44 | 716,339.18 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 807,681.58 | 2,300,713.37 |
企业所得税 | 3,573,707.48 | 405,251.17 |
代扣代缴个人所得税 | 229,023.32 | 208,059.06 |
城市维护建设税 | 80,966.00 | 142,893.94 |
房产税 | 382,496.04 | 337,101.13 |
土地使用税 | 225,452.75 | 283,791.79 |
教育费附加 | 44,063.93 | 82,601.12 |
地方教育附加 | 27,429.16 | 55,067.42 |
地方水利建设基金 | 4,678.97 | |
印花税 | 29,366.71 | 41,232.20 |
其他 | 147,485.20 | 90,005.20 |
合计 | 5,552,351.14 | 3,946,716.40 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应付款 | 9,157,282.09 | 13,494,981.51 |
合计 | 9,157,282.09 | 13,494,981.51 |
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
限制性股票回购义务 | 6,025,881.22 | 11,059,813.44 |
押金保证金 | 1,752,073.28 | 1,669,478.68 |
应付暂收款 | 991,540.59 | 312,522.50 |
其他 | 387,787.00 | 453,166.89 |
合计 | 9,157,282.09 | 13,494,981.51 |
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
限制性股票回购义务 | 6,025,881.22 | 限制性股票尚未解锁 |
合计 | 6,025,881.22 | / |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待转销项税额 | 85,622.73 | 23,392.66 |
合计 | 85,622.73 | 23,392.66 |
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明,包括利率区间:
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
房租 | 55,325,845.24 | 48,771,573.17 |
合计 | 55,325,845.24 | 48,771,573.17 |
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位:元 币种人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 8,240,780.84 | 1,104,080.00 | 7,136,700.84 | 与资产相关 | |
合计 | 8,240,780.84 | 1,104,080.00 | 7,136,700.84 | / |
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入当期损益[注1] | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
技改项目补助[注2] | 40,395.91 | 9,828.06 | 30,567.85 | 与资产相关 | |
科技创新团队专项补助形成的资产[注3] | 123,735.29 | 15,751.68 | 107,983.61 | 与资产相关 | |
技改项目补助[注4] | 306,333.68 | 68,998.29 | 237,335.39 | 与资产相关 | |
“机器换人”项目补助[注5] | 432,840.44 | 44,109.54 | 388,730.90 | 与资产相关 | |
汽车摇窗齿轮箱底座“一出四”生产技术研发及产业化项目补助 | 879,805.92 | 80,268.83 | 799,537.09 | 与资产相关 |
[注6] | |||||
重大产业技术攻关计划项目补助[注7] | 595,358.55 | 46,560.62 | 548,797.93 | 与资产相关 | |
技改项目补助[注8] | 1,067,365.99 | 416,360.97 | 651,005.02 | 与资产相关 | |
技改项目补助[注9] | 1,070,221.57 | 90,962.59 | 979,258.98 | 与资产相关 | |
文化创意产业发展财政扶持资金项目补助[注10] | 849,296.00 | 68,145.97 | 781,150.03 | 与资产相关 | |
技改项目补助[注11] | 1,664,032.04 | 166,928.40 | 1,497,103.64 | 与资产相关 | |
汽车专用塑胶关键组件生产线自动化改造项目[注12] | 793,119.59 | 65,302.98 | 727,816.61 | 与资产相关 | |
先进制造业发展补助[注13] | 418,275.86 | 30,862.07 | 387,413.79 | 与资产相关 | |
小 计 | 8,240,780.84 | 1,104,080.00 | 7,136,700.84 |
[注4]根据上海市经济信息化委和上海市财政局制定的《上海市中小企业发展专项资金管理办法》(沪经信企〔2014〕581号),2015年本公司之子公司上海天海公司收到150套非金属汽车零件精密模具生产设备技改项目补助1,520,000.00元,其中304,000.00元系与收益相关,已在2015年度结转营业外收入,1,216,000.00元补助形成资产,确认为递延收益,按照对应资产的预计使用年限平均分摊转入当期损益,本期确认其他收益68,998.29元[注5]根据东莞市人民政府《关于印发<东莞市推进企业“机器换人”行动计划(2014-2016年)>的通知》(东府办〔2014〕72号),本公司之子公司东莞天龙公司于2016年收到2015年度东莞市“机器换人”专项资助资金516,100.00元。该项政府补助与资产相关,确认为递延收益。2017年收到2016年度东莞市“机器换人”专项资助资金398,000.00元。该项政府补助与资产相关,确认为递延收益。按照对应资产的预计使用期限平均分摊转入当期损益,本期确认其他收益44,109.54元[注6]根据上海市闵行区经济委员会《汽车摇窗齿轮箱底座“一出四”生产技术研发及产业化项目》,本公司之子公司上海天海公司2017年收到补助625,000.00元。该项政府补助与资产相关,确认为递延收益。2019年收到该项目第二笔补助625,000.00元。该项政府补助与资产相关,确认为递延收益。按照对应资产的预计使用期限平均分摊转入当期损益,本期确认其他收益80,268.83元[注7]根据上海市闵行区科学技术委员会《关于下达上海市闵行区二零一七年度重大产业技术攻关计划项目的通知》,本公司之子公司上海天海公司2017年收到补助480,000.00元。该项政府补助与资产相关,确认为递延收益。2019年收到该项目第二笔补助320,000.00元。该项政府补助与资产相关,确认为递延收益。按照对应资产的预计使用期限平均分摊转入当期损益,本期确认其他收益46,560.62元[注8]根据宁波杭州湾新区经济发展局《关于下达2017年度第三批工业和信息化产业发展专项资金(“中国制造2015”)的通知》(甬财政发〔2017〕873号)、《关于提前下达2018年“中国制造2025”专项资金预算指标的通知》(甬财政发〔2017〕1138号)文件精神,本公司2018年收到年产80副非金属精密模具技改项目补助3,007,900.00元。该项政府补助与资产相关,确认为递延收益。按照对应资产的预计使用期限平均分摊转入当期损益,本期确认其他收益416,360.97元
[注9]根据上海市闵行区经济委员会《关于闵行区先进制造业政策专项拟扶持项目(2018年第二批技术改造)的公示》,本公司之子公司上海天海公司2018年收到补助811,500.00元。该项政府补助与资产相关,确认为递延收益。2019年收到该项目第二笔补助811,500.00元。该项政府补助与资产相关,确认为递延收益。按照对应资产的预计使用期限平均分摊转入当期损益,本期确认其他收益90,962.59元
[注10]根据上海市文化创意产业推进领导小组办公室《关于印发<2019年度上海市促进文化创意产业发展财政扶持资金项目申报指南>的通知》(沪文创办〔2019〕1号),本公司之子公司
上海天海公司2019年收到补助500,000.00元。该项政府补助与资产相关,确认为递延收益。2020年收到该项目第二笔补助500,000.00元。该项政府补助与资产相关,确认为递延收益。按照对应资产的预计使用期限平均分摊转入当期损益,本期确认其他收益68,145.97元
[注11]根据宁波杭州湾新区经济发展局和宁波杭州湾新区财政税务局《关于印发宁波杭州湾新区关于推进工业企业健康发展的扶持办法的通知》(甬新经〔2017〕18号),本公司2019年收到年产50副精密模具及轻量化制造技改项目补助232,000.00元。该项政府补助与资产相关,确认为递延收益。2020年收到该项目第二笔补助1,516,600.00元。该项政府补助与资产相关,确认为递延收益。按照对应资产的预计使用期限平均分摊转入当期损益,本期确认其他收益166,928.40元
[注12]根据东莞市人民政府办公室关于印发《东莞市经济和信息化专项资金管理办法》及智能制造、绿色制造、服务型制造专题项目实施细则的通知(东府办〔2017〕158号),本公司之子公司东莞天龙公司于2019年收到汽车专用塑胶关键组件生产线自动化改造项目补助961,500.00元。该项政府补助与资产相关,确认为递延收益。按照对应资产的预计使用期限平均分摊转入当期损益,本期确认其他收益65,302.98元
[注13]根据上海市闵行区人民政府《关于印发<闵行区关于加快推进先进制造业发展的若干政策意见>的通知》(闵府发〔2016〕65号),本公司之子公司上海天海公司于2020年收到补助480,000.00元。该项政府补助与资产相关,确认为递延收益。按照对应资产的预计使用期限平均分摊转入当期损益,本期确认其他收益30,862.07元
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 198,964,940.00 | -54,390.00 | -54,390.00 | 198,910,550.00 |
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 246,897,987.13 | 6,063,649.20 | 214,141.20 | 252,747,495.13 |
其他资本公积 | 11,408,601.40 | 1,968,116.71 | 6,063,649.20 | 7,313,068.91 |
合计 | 258,306,588.53 | 8,031,765.91 | 6,277,790.40 | 260,060,564.04 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
限制性股票 | 11,063,620.74 | 5,037,739.52 | 6,025,881.22 | |
合计 | 11,063,620.74 | 5,037,739.52 | 6,025,881.22 |
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 38,982,640.93 | 38,982,640.93 | ||||||
其他权益工具投资公允价值变动 | 38,982,640.93 | 38,982,640.93 | ||||||
其他综合收益合计 | 38,982,640.93 | 38,982,640.93 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 43,065,987.21 | 43,065,987.21 | ||
储备基金 | 345,994.43 | 345,994.43 | ||
企业发展基金 | 73,626.30 | 73,626.30 | ||
合计 | 43,485,607.94 | 43,485,607.94 |
项目 | 本期 | 上年度 |
调整前上期末未分配利润 | 497,086,249.57 | 422,869,940.49 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | ||
调整后期初未分配利润 | 497,086,249.57 | 422,869,940.49 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 54,348,235.03 | 92,769,838.30 |
减:提取法定盈余公积 | 4,629,790.72 | |
应付普通股股利 | 19,877,168.49 | 13,923,738.50 |
期末未分配利润 | 531,557,316.11 | 497,086,249.57 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 554,621,929.74 | 433,258,433.92 | 392,526,230.99 | 290,781,289.29 |
其他业务 | 7,333,441.95 | 3,376,221.08 | 6,109,801.38 | 2,896,609.55 |
合计 | 561,955,371.69 | 436,634,655.00 | 398,636,032.37 | 293,677,898.84 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 866,742.27 | 827,461.81 |
教育费附加 | 460,749.39 | 442,304.27 |
地方教育附加 | 297,737.74 | 269,328.79 |
印花税 | 207,874.29 | 144,857.42 |
房产税 | 556,319.04 | 536,298.54 |
土地使用税 | 231,171.54 | 231,171.34 |
车船使用税 | 7,876.18 | 7,304.13 |
环境保护税 | 410.98 | |
合计 | 2,628,470.45 | 2,459,137.28 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
运输装卸费 | 8,561,224.53 | |
职工薪酬 | 5,004,461.18 | 4,216,576.78 |
租赁费 | 170,615.53 | 1,437,135.46 |
业务招待费 | 852,997.51 | 328,353.05 |
差旅费 | 264,809.45 | 116,842.55 |
报关费 | 39,553.00 | 51,139.24 |
保险费 | 33,086.75 | 77,669.53 |
其他 | 379,393.37 | 745,025.46 |
合计 | 6,744,916.79 | 15,533,966.60 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 20,495,861.06 | 17,028,344.38 |
房租、水电费 | 2,893,229.63 | 3,015,656.21 |
折旧摊销 | 2,595,359.10 | 3,320,445.64 |
中介服务费 | 2,266,803.26 | 1,993,761.41 |
汽车费用 | 576,251.98 | 521,605.38 |
业务招待费 | 404,534.87 | 205,647.12 |
办公费 | 415,210.09 | 337,883.49 |
差旅费 | 377,931.02 | 196,980.21 |
通讯费 | 171,755.73 | 187,016.40 |
股权激励费用分摊 | 1,823,911.19 | 4,006,739.44 |
其他 | 4,400,402.29 | 2,955,040.91 |
合计 | 36,421,250.22 | 33,769,120.59 |
其他说明:
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
人员工资 | 14,848,099.85 | 11,244,452.58 |
直接投入 | 4,340,117.83 | 3,316,236.80 |
委托开发费 | 63,000.00 | 24,293.93 |
测试费 | 660,999.52 | 535,850.05 |
其他费用 | 2,447,341.55 | 2,829,699.39 |
合计 | 22,359,558.75 | 17,950,532.75 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息收入 | -935,952.34 | -1,276,624.25 |
汇兑净损失 | 757,989.44 | -492,100.43 |
手续费 | 174,628.03 | 123,055.22 |
其他 | 1,185,619.73 | |
合计 | 1,182,284.86 | -1,645,669.46 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
与资产相关的政府补助 | 1,104,080.00 | 1,038,899.41 |
与收益相关的政府补助 | 2,558,282.60 | 1,464,771.38 |
代扣个人所得税手续费返还 | 4,358.28 | 21,691.52 |
合计 | 3,666,720.88 | 2,525,362.31 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 519,691.89 | 1,480,911.61 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,947,456.15 | 1,834,028.35 |
衍生金融工具 | 697,087.00 | -24,706.32 |
合计 | 3,164,235.04 | 3,290,233.64 |
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | -74,259.23 | 27,063.06 |
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | -74,259.23 | 27,063.06 |
合计 | -74,259.23 | 27,063.06 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
坏账损失 | 521,047.76 | 2,281,187.93 |
合计 | 521,047.76 | 2,281,187.93 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置收益 | 203,135.01 | 383,283.94 |
合计 | 203,135.01 | 383,283.94 |
其他说明:
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
无需支付款项 | 111,790.00 | 1,765.04 | 111,790.00 |
非流动资产毁损报废利得 | 4,201.93 | ||
其他 | 58,744.10 | 335,545.25 | 58,744.10 |
合计 | 170,534.10 | 341,512.22 | 170,534.10 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
对外捐赠 | 150,000.00 | ||
非流动资产毁损报废损失 | 70,875.59 | 107,130.32 | 70,875.59 |
罚款支出 | 59,442.93 | 162.48 | 59,442.93 |
地方水利建设基金 | 21,059.20 | -6,471.01 | 21,059.20 |
其他 | 91,802.37 | 10,791.19 | 91,802.37 |
合计 | 243,180.09 | 261,612.98 | 243,180.09 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 9,083,618.17 | 6,433,225.47 |
递延所得税费用 | -39,384.11 | -42,993.29 |
合计 | 9,044,234.06 | 6,390,232.18 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 63,392,469.09 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 9,714,581.76 |
子公司适用不同税率的影响 | -74,407.45 |
调整以前期间所得税的影响 | |
非应税收入的影响 | -100,266.23 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 275,655.96 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -541,911.43 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | |
其他 | -234,884.29 |
所得税费用 | 9,038,768.32 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
租金收入 | 3,047,434.44 | 2,707,783.87 |
代收代付款 | 257,018.43 | 803,593.43 |
政府补助 | 2,558,282.60 | 1,464,771.38 |
收到的定金、押金、保证金等 | 11,926.50 | 3,019,943.17 |
利息收入 | 935,952.34 | 1,276,624.25 |
其他 | 487,550.27 | 2,492,856.18 |
合计 | 7,298,164.58 | 11,765,572.28 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的销售费用 | 1,727,685.92 | 10,283,739.32 |
支付的管理费用 | 12,376,937.30 | 11,419,010.66 |
支付的研发费用 | 2,788,345.14 | 2,254,538.35 |
支付的计入成本的租金 | 1,945,906.37 | 5,653,265.02 |
代收代付款 | 89,616.52 | 383,689.80 |
支付的定金、押金、保证金等 | 63,045.16 | 2,059,185.04 |
金融手续费 | 174,628.03 | 123,055.22 |
捐赠支出 | 150,000.00 | |
其他 | 75,677.01 | 246,018.96 |
合计 | 19,241,841.45 | 32,572,502.37 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
赎回理财产品 | 322,000,000.00 | 126,000,000.00 |
合计 | 322,000,000.00 | 126,000,000.00 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购买理财产品 | 275,000,000.00 | 175,000,000.00 |
合计 | 275,000,000.00 | 175,000,000.00 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
回购限制性股票 | 268,686.60 | |
支付的租金 | 7,724,442.82 | |
合计 | 7,993,129.42 |
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 54,348,235.03 | 39,087,843.71 |
加:资产减值准备 | ||
信用减值损失 | -521,047.76 | -2,281,187.93 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 23,300,398.99 | 21,936,781.89 |
使用权资产摊销 | 6,802,194.10 | |
无形资产摊销 | 215,180.07 | 334,320.48 |
长期待摊费用摊销 | 2,103,618.10 | 1,770,068.46 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | -203,135.01 | -383,283.94 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 70,875.59 | 102,928.39 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | 74,259.23 | -27,063.06 |
财务费用(收益以“-”号填列) | -567,889.51 | -235,476.71 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -3,164,235.04 | -3,290,233.64 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -30,218.88 | 36,862.13 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | -80,375.43 | -2,487,355.43 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -38,373,383.45 | -8,908,472.27 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -20,649,969.41 | 54,639,378.41 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 42,296,038.39 | -4,648,102.60 |
其他 | 1,968,116.71 | -1,038,899.41 |
经营活动产生的现金流量净额 | 67,588,661.72 | 94,608,108.48 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 144,317,084.43 | 127,437,091.15 |
减:现金的期初余额 | 133,039,282.40 | 109,821,844.03 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | 11,277,802.03 | 17,615,247.12 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 144,317,084.43 | 133,039,282.40 |
其中:库存现金 | 66,174.97 | 80,470.61 |
可随时用于支付的银行存款 | 144,250,909.46 | 132,958,121.94 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 689.85 | |
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 144,317,084.43 | 133,039,282.40 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
项 目 | 本期数 | 上期数 |
背书转让的商业汇票金额 | 11,852,539.75 | 6,999,926.88 |
其中:支付货款 | 11,716,530.38 | 6,999,926.88 |
支付固定资产等长期资产购置款 | 136,009.37 |
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 40,304,900.25 | 银行承兑汇票保证金等 |
应收票据 | 37,226,397.60 | 质押给银行 |
合计 | 77,531,297.85 | / |
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
货币资金 | - | - | 11,109,263.06 |
其中:美元 | 1,340,585.56 | 6.4601 | 8,660,316.78 |
欧元 | 41,950.78 | 7.6862 | 322,442.09 |
日元 | 10,000.00 | 0.058428 | 584.28 |
港币 | 2,554,946.54 | 0.83208 | 2,125,919.92 |
应收账款 | - | - | 50,491,968.98 |
其中:美元 | 6,675,103.97 | 6.4601 | 43,121,839.16 |
欧元 | 226,033.80 | 7.6862 | 1,737,340.99 |
港币 | 6,769,527.96 | 0.83208 | 5,632,788.82 |
应付账款 | - | - | 15,280,454.96 |
其中:美元 | 2,148,893.58 | 6.4601 | 13,882,067.42 |
欧元 | 139,124.32 | 7.6862 | 1,069,337.35 |
港币 | 395,455.00 | 0.83208 | 329,050.20 |
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
技改项目补助 | 790,000.00 | 其他收益 | 9,828.06 |
科技创新团队专项补 | 510,432.59 | 其他收益 | 15,751.68 |
助形成的资产 | |||
技改项目补助1 | 1,216,000.00 | 其他收益 | 68,998.29 |
“机器换人”项目补助 | 914,100.00 | 其他收益 | 44,109.54 |
汽车摇窗齿轮箱底座“一出四”生产技术研发及产业化项目补助 | 1,250,000.00 | 其他收益 | 80,268.83 |
重大产业技术攻关计划项目补助 | 800,000.00 | 其他收益 | 46,560.62 |
技改项目补助2 | 3,007,900.00 | 其他收益 | 416,360.97 |
技改项目补助3 | 1,623,000.00 | 其他收益 | 90,962.59 |
文化创意产业发展财政扶持资金项目补助 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 68,145.97 |
技改项目补助4 | 1,748,600.00 | 其他收益 | 166,928.40 |
汽车专用塑胶关键组件生产线自动化改造项目 | 961,500.00 | 其他收益 | 65,302.98 |
先进制造业发展补助 | 480,000.00 | 其他收益 | 30,862.07 |
2020年东莞市博士培养补贴 | 350,000.00 | 其他收益 | 350,000.00 |
研究生培养款项 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
购车消费补贴 | 8,655.00 | 其他收益 | 8,655.00 |
租金减免款项 | 441,636.60 | 其他收益 | 441,636.60 |
以工代训补贴 | 40,000.00 | 其他收益 | 40,000.00 |
生育津贴 | 12,239.00 | 其他收益 | 12,239.00 |
省级高企认定奖励 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
2021年知识产权资助与奖励专项资金 | 8,000.00 | 其他收益 | 8,000.00 |
高新补贴 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
2021年度梅陇镇项目扶持金 | 400,000.00 | 其他收益 | 400,000.00 |
2020年新区信息化项目建设补助 | 68,900.00 | 其他收益 | 68,900.00 |
2021年2月份新区规模以上企业用电量补助 | 194,220.00 | 其他收益 | 194,220.00 |
扶持外经贸发展(2020年新区外贸补助) | 124,632.00 | 其他收益 | 124,632.00 |
科技小巨人认定后补助款 | 30,000.00 | 其他收益 | 30,000.00 |
2019年度高企认定后补助资金 | 80,000.00 | 其他收益 | 80,000.00 |
2019年国家高企后补助 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
合计 | 3,662,362.60 |
其他说明无
85、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | |||||
天龙模具公司 | 慈溪 | 慈溪 | 制造业 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
上海天海公司 | 上海 | 上海 | 制造业 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
东莞天龙公司 | 东莞 | 东莞 | 制造业 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
江苏意航公司 | 南京 | 南京 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
长春天龙公司 | 长春 | 长春 | 制造业 | 100.00 | 设立 |
成都天龙公司 | 成都 | 成都 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
廊坊天龙公司 | 廊坊 | 廊坊 | 制造业 | 100.00 | 设立 |
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
联营企业: | ||
投资账面价值合计 | 8,644,483.31 | 8,124,791.42 |
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
--净利润 | 519,691.89 | 1,480,911.61 |
--其他综合收益 | ||
--综合收益总额 | 519,691.89 | 1,480,911.61 |
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。
(一) 信用风险
信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时,公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时,公司将该金融资产界定为已发生违约,其标准与已发生信用减值的定义一致:
1) 债务人发生重大财务困难;
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款;
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组;
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2021年6月30日,本公司存在一定的信用集中风险,本公司应收账款的
51.90%(2020年12月31日:53.20%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
项 目 | 期末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
应付票据 | 106,268,089.05 | 106,268,089.05 | 106,268,089.05 | ||
应付账款 | 214,306,110.02 | 214,306,110.02 | 214,306,110.02 | ||
其他应付款 | 9,157,282.09 | 9,157,282.09 | 9,157,282.09 | ||
小 计 | 329,731,481.16 | 329,731,481.16 | 329,731,481.16 |
项 目 | 上年年末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
应付票据 | 51,748,270.92 | 51,748,270.92 | 51,748,270.92 |
应付账款 | 217,291,961.13 | 217,291,961.13 | 217,291,961.13 | ||
其他应付款 | 13,494,981.51 | 13,494,981.51 | 13,494,981.51 | ||
小 计 | 282,535,213.56 | 282,535,213.56 | 282,535,213.56 |
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | ||||
(一)交易性金融资产 | 482,075.00 | 482,075.00 | ||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 482,075.00 | 482,075.00 | ||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(3)衍生金融资产 | 482,075.00 | 482,075.00 | ||
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(二)其他债权投资 | ||||
(三)其他权益工具投资 | 142,126,384.51 | 142,126,384.51 |
(四)投资性房地产 | ||||
1.出租用的土地使用权 | ||||
2.出租的建筑物 | ||||
3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
(五)生物资产 | ||||
1.消耗性生物资产 | ||||
2.生产性生物资产 | ||||
持续以公允价值计量的资产总额 | 482,075.00 | 142,126,384.51 | 142,608,459.51 | |
(六)交易性金融负债 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
其中:发行的交易性债券 | ||||
衍生金融负债 | ||||
其他 | ||||
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
二、非持续的公允价值计量 | ||||
(一)持有待售资产 | ||||
非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
非持续以公允价值计量的负债总额 |
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
安泰控股 | 宁波 | 实业投资,塑料原料、建筑装潢材料的批发、零售,自营和代理各类货物和技术的进出口 | 5,000万元 | 48.347 | 48.347 |
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
Burteck LLC | 天龙模具公司之联营企业 |
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
武汉飞恩微电子有限公司 | 其他 |
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
武汉飞恩微电子有限公司 | 采购货物 | 173,451.32 |
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
Burteck LLC | 销售模具 | 8,334,365.69 | 7,736,228.53 |
武汉飞恩微电子有限公司 | 销售货物 | 1,623,049.37 | 938,245.13 |
单位:元 币种:人民币
出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
安泰控股公司 | 食堂和宿舍 | 428,148.60 | 428,148.60 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 150.16 | 104.18 |
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | Burteck llc | 3,583,061.92 | 179,153.10 | 4,745,772.52 | 237,288.63 |
应收账款 | 武汉飞恩微电子有限公司 | 1,730,605.06 | 86,530.25 | 1,622,185.79 | 81,109.29 |
小 计 | 5,313,666.98 | 265,683.35 | 6,367,958.31 | 318,397.92 |
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款 | 武汉飞恩微电子有限公司 | 173,451.32 |
小 计 | 173,451.32 |
公司本期授予的各项权益工具总额 | 0 |
公司本期行权的各项权益工具总额 | 949,812 |
公司本期失效的各项权益工具总额 | 54,390 |
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 无 |
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 第一期限制性股票首次授予价格为7.11元/股,合同剩余期限为20个月;第一期限制性股票预留部分授予价格为5.47元,合同剩余期限为17个月 |
首次授予解除限售期 | 业绩考核目标 |
首次授予的限制性股票第一个解除限售期 | 以2018年净利润为基数,2019年净利润增长率不低于7% |
首次授予的限制性股票第二个解除限售期/ 预留授予的限制性股票第一个解除限售期 | 以2018年净利润为基数,2020年净利润增长率不低于15% |
首次授予的限制性股票第三个解除限售期/ 预留授予的限制性股票第二个解除限售期 | 以2018年净利润为基数,2021年净利润增长率不低于25% |
重组(收购目前已有控股子公司的少数股东权益除外),则净利润指标应扣除因该并购重组(包括并购重组费用)对公司净利润产生的影响
(2) 个人层面绩效考核要求
根据公司制定的《第一期限制性股票激励计划实施考核管理办法》,激励对象只有在上一年度绩效考核满足条件的前提下,才能部分或全额解除限售当期限制性股票,具体解除限售比例依据激励对象个人绩效考核结果确定。解除限售期内考核若为优秀则可以解除限售当期全部份额,若为不合格则取消当期解除限售份额,当期全部份额由公司统一回购注销。具体如下:
考评结果 | 优秀 | 良好 | 合格 | 不合格 |
标准系数 | 1.0 | 0.8 | 0.6 | 0 |
授予日权益工具公允价值的确定方法 | 授予日股票收盘价与授予价之间的差额 |
可行权权益工具数量的确定依据 | [注] |
本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 17,291,387.77 |
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 1,823,911.19 |
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额截至资产负债表日,本公司不存在需要披露的重要承诺事项。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
截至资产负债表日,本公司不存在需要披露的重要或有事项。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
本公司不存在多种经营或跨地区经营,故无报告分部。本公司按产品/地区分类的主营业务收入及主营业务成本明细如下:
产品分类
项 目 | 主营业务收入 | 主营业务成本 |
汽车电子控制类零部件 | 183,846,268.73 | 145,642,998.86 |
汽车精密塑料功能结构件 | 210,849,230.32 | 169,162,508.55 |
电工电器精密塑料结构件 | 97,614,895.73 | 74,629,104.68 |
其他精密塑料结构件 | 2,887,406.62 | 2,425,550.38 |
模具 | 59,424,128.34 | 41,398,271.45 |
小 计 | 554,621,929.74 | 433,258,433.92 |
项 目 | 主营业务收入 | 主营业务成本 |
境内 | 459,502,764.72 | 363,461,710.65 |
境外 | 95,119,165.02 | 69,796,723.27 |
小 计 | 554,621,929.74 | 433,258,433.92 |
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
截至资产负债表日,本公司控股股东安泰控股公司将持有的本公司47,620,000股用于质押,安泰控股公司一致行动人均瑞投资公司将持有的本公司5,000,000股用于质押。
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内小计 | 173,406,191.19 |
合计 | 173,406,191.19 |
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 173,406,191.19 | 100.00 | 6,502,136.86 | 3.75 | 166,904,054.33 | 162,933,543.39 | 100.00 | 6,456,757.58 | 3.96 | 156,476,785.81 |
其中: | ||||||||||
组合1 | 43,363,453.94 | 25.01 | 43,363,453.94 | 35,970,554.36 | 22.08 | 35,970,554.36 | ||||
组合2 | 130,042,737.25 | 74.99 | 6,502,136.86 | 5.00 | 123,540,600.39 | 126,962,989.03 | 77.92 | 6,456,757.58 | 5.09 | 120,506,231.45 |
合计 | 173,406,191.19 | / | 6,502,136.86 | / | 166,904,054.33 | 162,933,543.39 | / | 6,456,757.58 | / | 156,476,785.81 |
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 130,042,737.25 | 6,502,136.86 | 5.00 |
合计 | 130,042,737.25 | 6,502,136.86 | 5.00 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按组合计提坏账准备 | 6,456,757.58 | 45,379.28 | 6,502,136.86 | |||
合计 | 6,456,757.58 | 45,379.28 | 6,502,136.86 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收股利 | 5,000,000.00 | 11,000,000.00 |
其他应收款 | 39,504,249.04 | 43,169,407.58 |
合计 | 44,504,249.04 | 54,169,407.58 |
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
上海天海公司 | 5,000,000.00 | 11,000,000.00 |
合计 | 5,000,000.00 | 11,000,000.00 |
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
上海天海公司 | 5,000,000.00 | 3-4年 | 因固定资产投资增加造成流动资金相对紧张 | 否 |
合计 | 5,000,000.00 | / | / | / |
其他应收款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内小计 | 5,001,533.81 |
1至2年 | 6,456,679.74 |
2至3年 | 12,717,648.56 |
3至4年 | 15,353,048.23 |
合计 | 39,528,910.34 |
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金保证金 | 185,378.00 | 182,978.00 |
拆借款 | 39,078,984.43 | 42,792,276.53 |
其他 | 191,427.41 | 147,707.37 |
应收房租及水电费 | 73,120.50 | 68,084.16 |
合计 | 39,528,910.34 | 43,191,046.06 |
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 18,678.48 | 2,160.00 | 800.00 | 21,638.48 |
2021年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 2,062.82 | 940.00 | 20.00 | 3,022.82 |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2021年6月30日余额 | 20,741.30 | 3,100.00 | 820.00 | 24,661.30 |
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其他应收款坏账准备 | 21,638.48 | 3,022.82 | 24,661.30 | |||
合计 | 21,638.48 | 3,022.82 | 24,661.30 |
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
成都天龙意航汽车零部件有限公司 | 拆借款 | 20,504,436.20 | 1年以内3300000 1-2年3476420.14 2-3年8113233.76 3-4年5614782.3 | 51.87 | |
长春天龙汽车部件有限公司 | 拆借款 | 17,287,840.33 | 1-2年2949259.6 2-3年4600314.8 3-4年9738265.93 | 43.73 | |
江苏意航汽车部件技术有限公司 | 拆借款 | 1,286,707.90 | 1年以内 | 3.26 | |
苏州好古科技发展有限公司 | 拆借款 | 160,478.00 | 1年以内 | 0.41 | 8,023.90 |
代扣代缴住房公积金 | 代扣代缴 | 80,411.68 | 1年以内 | 0.20 | 4,020.58 |
合计 | / | 39,319,874.11 | / | 99.47 | 12,044.48 |
(7).涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 230,792,593.21 | 230,792,593.21 | 229,945,715.92 | 229,945,715.92 | ||
合计 | 230,792,593.21 | 230,792,593.21 | 229,945,715.92 | 229,945,715.92 |
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
天龙模具公司 | 12,800,456.50 | 12,800,456.50 | ||||
上海天海公司 | 51,579,346.30 | 313,870.13 | 51,893,216.43 | |||
东莞天龙公司 | 38,068,909.26 | 236,086.16 | 38,304,995.42 | |||
江苏意航公司 | 25,439,011.41 | 61,521.33 | 25,500,532.74 | |||
长春天龙公司 | 35,749,609.44 | 85,415.52 | 35,835,024.96 | |||
成都天龙公司 | 30,233,765.94 | 26,636.85 | 30,260,402.79 | |||
廊坊天龙公司 | 36,074,617.07 | 123,347.30 | 36,197,964.37 | |||
合计 | 229,945,715.92 | 846,877.29 | 230,792,593.21 |
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 217,836,619.16 | 175,192,608.26 | 137,773,479.13 | 106,205,483.19 |
其他业务 | 399,517.27 | 158,518.63 | 358,219.55 | 151,368.36 |
合计 | 218,236,136.43 | 175,351,126.89 | 138,131,698.68 | 106,356,851.55 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | 5,882,458.40 | 12,749,810.19 |
权益法核算的长期股权投资收益 | ||
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
指定为以公允价值计量且其变动计入 | 1,947,456.15 | 1,834,028.35 |
当期损益的金融资产 | ||
衍生金融工具 | 697,087.00 | -24,706.32 |
合计 | 8,527,001.55 | 14,559,132.22 |
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | 132,259.42 | |
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 3,666,720.88 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | 1,947,456.15 | 理财产品投资收益 |
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 622,827.77 | |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
对外委托贷款取得的损益 |
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,770.40 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
所得税影响额 | -947,256.34 | |
少数股东权益影响额 | ||
合计 | 5,420,237.48 |
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 5.17 | 0.28 | 0.27 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 4.65 | 0.25 | 0.25 |