公司代码：601099 公司简称：太平洋
太平洋证券股份有限公司
THE PACIFIC SECURITIES CO., LTD
601099
2021年半年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、本半年度报告未经审计。
四、公司负责人李长伟、主管会计工作负责人许弟伟及会计机构负责人曹奕声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司无半年度利润分配预案或公积金转增股本预案。
六、前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告涉及的未来经营计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、重大风险提示
公司主营业务与国内宏观经济环境、资本市场走势密切相关，证券行业的监管政策调整和资本市场的波动都将对公司经营业绩产生重大影响。
公司已在本报告中详细描述在经营活动中面临的风险，可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素包括信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、合规风险及其它风险。详见“第三节 管理层讨论与分析”关于“五、（一）可能面对的风险”部分的内容。
十一、其他
□适用 √不适用
目 录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 管理层讨论与分析 ...... 11
第四节 公司治理 ...... 29
第五节 环境与社会责任 ...... 31
第六节 重要事项 ...... 35
第七节 股份变动及股东情况 ...... 41
第八节 优先股相关情况 ...... 43
第九节 债券相关情况 ...... 44
第十节 财务报告 ...... 47
第十一节 证券公司信息披露 ...... 167
| 备查文件目录 | 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人和会计机构负责人签名并盖章的会计报表； |
| 二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 |
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 公司/本公司/太平洋证券 | 指 | 太平洋证券股份有限公司 |
| 报告期 | 指 | 2021年1月1日至2021年6月30日 |
| 太证资本 | 指 | 太证资本管理有限责任公司，公司全资子公司 |
| 太证非凡 | 指 | 太证非凡投资有限公司，公司全资子公司 |
| 老-中证券 | 指 | 老-中证券有限公司，公司境外参股子公司 |
| 股东大会 | 指 | 太平洋证券股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 太平洋证券股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 太平洋证券股份有限公司监事会 |
| 嘉裕投资 | 指 | 北京嘉裕投资有限公司 |
| 证监会/中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 云南证监局 | 指 | 中国证券监督管理委员会云南监管局 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 一带一路 | 指 | “丝绸之路经济带”和“21世纪海上丝绸之路”的简称 |
| FOF | 指 | 基金中的基金，是一种专门投资于其他证券投资基金的基金 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《太平洋证券股份有限公司章程》 |
| 元 | 指 | 人民币元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 公司的中文名称 | 太平洋证券股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 太平洋 |
| 公司的外文名称 | THE PACIFIC SECURITIES CO., LTD |
| 公司的外文名称缩写 | PACIFIC SECURITIES |
| 公司的法定代表人 | 李长伟 |
| 公司总经理 | 李长伟 |
| 本报告期末 | 上年度末 | |
| 注册资本 | 6,816,316,370.00 | 6,816,316,370.00 |
| 净资本 | 7,528,692,450.32 | 7,467,294,285.50 |
16. 中小企业私募债券承销业务资格；
17. 作为主办券商在全国中小企业股份转让系统从事推荐业务和经纪业务资格；
18. 约定购回式证券交易业务资格；
19. 股票质押式回购交易业务资格；
20. 自营业务参与股指期货套期保值交易业务资格；
21. 作为合格境内机构投资者从事境外证券投资管理业务资格；
22. 作为做市商在全国中小企业股份转让系统从事做市业务资格；
23. 沪港通下港股通业务交易权限；
24. 互联网证券业务试点资格；
25. 为期货公司提供中间介绍业务资格；
26. 私募基金综合托管业务资格；
27. 客户资金消费支付服务业务资格；
28. 上交所股票期权交易参与人资格；
29. 深港通下港股通业务交易权限；
30. 转融通业务资格；
31. 上市公司股权激励行权融资业务试点资格；
32. 深交所股票期权交易参与人资格；
33. 私募基金管理人资格；
34. 深交所质押式报价回购交易权限。
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 唐卫华 | 栾峦 |
| 联系地址 | 云南省昆明市北京路926号同德广场写字楼31楼 | 云南省昆明市北京路926号同德广场写字楼31楼 |
| 电话 | 0871-68898121 | 0871-68898121 |
| 传真 | 0871-68898100 | 0871-68898100 |
| 电子信箱 | tangweihua@tpyzq.com | luanluan@tpyzq.com |
| 公司注册地址 | 云南省昆明市北京路926号同德广场写字楼31楼 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 报告期内未发生变更 |
| 公司办公地址 | 云南省昆明市北京路926号同德广场写字楼31楼 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 650224 |
| 公司网址 | http://www.tpyzq.com |
| 电子信箱 | tpy@tpyzq.com |
四、信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 中国证券报、上海证券报、证券时报 |
| 登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 云南省昆明市北京路926号同德广场写字楼31楼 |
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 |
| A股 | 上海证券交易所 | 太平洋 | 601099 |
| 主要会计数据 | 本报告期 （1-6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 671,859,021.48 | 495,105,234.78 | 35.70 |
| 归属于母公司股东的净利润 | 137,585,417.88 | 52,928,602.76 | 159.95 |
| 归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 136,813,512.83 | 49,915,396.03 | 174.09 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,870,069,019.76 | 3,319,767,154.00 | -13.55 |
| 其他综合收益 | -14,485,038.76 | 13,847,394.22 | -204.60 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 资产总额 | 24,887,457,301.92 | 22,658,540,429.10 | 9.84 |
| 负债总额 | 15,113,157,259.89 | 13,000,116,506.44 | 16.25 |
| 归属于母公司股东的权益 | 9,725,425,261.73 | 9,604,505,680.80 | 1.26 |
| 所有者权益总额 | 9,774,300,042.03 | 9,658,423,922.66 | 1.20 |
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.020 | 0.008 | 150.00 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.020 | 0.008 | 150.00 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.020 | 0.007 | 185.71 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 1.42 | 0.51 | 增加0.91个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 1.42 | 0.48 | 增加0.94个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
(三) 母公司的净资本及风险控制指标
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本报告期末 | 上年度末 |
| 净资本 | 7,528,692,450.32 | 7,467,294,285.50 |
| 净资产 | 9,808,249,451.98 | 9,676,518,624.98 |
| 风险覆盖率（%） | 250.60 | 235.30 |
| 资本杠杆率（%） | 44.60 | 42.06 |
| 流动性覆盖率（%） | 530.73 | 456.77 |
| 净稳定资金率（%） | 178.02 | 164.88 |
| 净资本/净资产（%） | 76.76 | 77.17 |
| 净资本/负债（%） | 107.14 | 93.30 |
| 净资产/负债（%） | 139.58 | 120.90 |
| 自营权益类证券及其衍生品/净资本（%） | 10.75 | 9.50 |
| 自营非权益类证券及其衍生品/净资本（%） | 110.43 | 110.23 |
| 各项风险资本准备之和 | 3,004,320,092.82 | 3,173,554,931.57 |
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | -138,178.52 | 固定资产清理损失 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 283,554.28 | 地方政府奖励等 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,233,943.85 | 代扣手续费返还等 |
| 所得税影响额 | -607,414.56 | |
| 合计 | 771,905.05 |
| 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
| 交易性金融资产 | 8,975,292,816.56 | 9,211,198,091.07 | 235,905,274.51 | 268,564,676.13 |
| 其他债权投资 | 195,724,479.50 | 164,394,007.03 | -31,330,472.47 | 7,335,912.26 |
| 其他权益工具投资 | 72,205,799.73 | 71,374,013.91 | -831,785.82 | 160,707.14 |
| 衍生金融资产 | - | 30,000.00 | 30,000.00 | - |
| 金融资产合计 | 9,243,223,095.79 | 9,446,996,112.01 | 203,773,016.22 | 276,061,295.53 |
| 投资性房地产 | - | 61,653,317.90 | 61,653,317.90 | - |
| 上述合计 | 9,243,223,095.79 | 9,508,649,429.91 | 265,426,334.12 | 276,061,295.53 |
| 交易性金融负债 | 2,070,294.10 | 3,635,410.90 | 1,565,116.80 | - |
| 金融负债合计 | 2,070,294.10 | 3,635,410.90 | 1,565,116.80 | - |
| 序号 | 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 | 增减幅度（%） | 备注 |
| 1 | 货币资金 | 8,132,157,159.00 | 5,668,809,652.20 | 43.45 | 本期末客户存款增加 |
| 2 | 其中：客户存款 | 7,214,784,759.22 | 3,967,557,955.62 | 81.84 | 本期末客户存款增加 |
| 3 | 应付短期融资款 | 926,689,465.67 | 1,632,771,895.88 | -43.24 | 本期末短期融资规模降低 |
| 4 | 交易性金融负债 | 3,635,410.90 | 2,070,294.10 | 75.60 | 本期末合并结构化主体形成的其他金融负债增加 |
| 5 | 代理买卖证券款 | 8,090,977,410.72 | 4,994,540,742.61 | 62.00 | 本期末客户交易结算资金增加 |
| 6 | 应交税费 | 43,906,903.08 | 68,098,240.60 | -35.52 | 本期末汇算清缴上年度所得税减少应交税费 |
| 7 | 应付款项 | 23,049,615.50 | 9,482,633.58 | 143.07 | 本期末应付客户清算款增加 |
| 序号 | 项目 | 2021年1-6月 | 2020年1-6月 | 增减幅度（%） | 备注 |
| 1 | 利息净收入 | 65,619,469.61 | -19,328,051.89 | - | 本期次级债规模降低利息支出减少 |
| 2 | 资产管理业务手续费净收入 | 29,327,593.33 | 90,170,942.68 | -67.48 | 本期资管业务规模较上年同期下降 |
| 3 | 对联营企业和合营企业的投资收益 | -1,981,355.52 | 15,071,548.83 | - | 本期子公司对联营企业的投资收益降低 |
| 4 | 公允价值变动收益 | -83,853,134.27 | -231,017,557.52 | - | 本期持仓市值变动所致 |
| 5 | 汇兑收益 | -140,120.80 | 219,551.42 | - | 本期汇率变动所致 |
| 6 | 税金及附加 | 4,263,285.66 | 8,050,863.48 | -47.05 | 本期应缴增值税附加减少 |
| 7 | 信用减值损失 | -13,789,424.31 | 6,068,480.54 | - | 本期冲回计提的应收账款坏账损失 |
| 8 | 营业外收入 | 40,578.02 | 6,536,694.98 | -99.38 | 本期收到的业务违约金减少 |
| 9 | 营业外支出 | 1,227,779.33 | 5,096,341.68 | -75.91 | 本期捐赠支出减少 |
| 10 | 所得税费用 | 34,466,042.68 | -53,723,441.79 | - | 本期计提当期所得税 |
| 11 | 投资活动产生的现金流量净额 | 37,993,586.77 | 153,148,934.82 | -75.19 | 详见本报告第三节中关于“投资活动产生的现金流量净额变动原因说明” |
| 12 | 筹资活动产生的现金流量净额 | -739,019,026.48 | -1,758,299,490.56 | - | 详见本报告第三节中关于“筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明” |
| 13 | 基本每股收益 | 0.020 | 0.008 | 150.00 | 本期收益增加 |
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
(一) 公司所处的行业发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位
2021年上半年，《证券公司股权管理规定》《证券公司短期融资券管理办法》等相继修订出台，行业管理更加规范。注册制改革持续推进，资本市场在金融体系中的重要性持续提升，证券行业作为资本市场核心中介正处于较好的发展时期。证券行业的经营业绩具有较强的波动性、周期性，与资本市场的变化紧密相关。证券经纪业务、两融业务主要受市场交投活跃度的影响，证券投资业务、资产管理业务受证券市场波动的影响较大，投资银行业务主要受到资本市场融资需求及融资政策的影响。2021年上半年，市场环境较好，上证指数上涨3.40%，深证成指上涨4.78%，A股日均成交额达9,087亿元，同比增长21%；两融余额达17,842亿元，同比增长53%。股权承销方面，注册制改革持续推进，2021年上半年IPO募资规模2,109亿元，同比增长52%；再融资规模5,449亿元，同比增长15%。
面对复杂多变的市场形势，公司始终坚持合规经营，对各业务条线进行充分梳理，在合规的前提下努力开拓业务。公司经过多年的持续健康发展，各项业务稳步发展，营业网点涵盖全国直辖市及除港澳台以外的所有省区，已经从区域性龙头券商成长为一家全国性综合券商。
(二) 公司所从事的主要业务
1.证券经纪业务
证券经纪业务即证券代理买卖业务，是公司的一项基本业务。公司为个人、企业、公募基金公司、私募投资机构等客户提供股票、债券、基金、衍生品等证券买卖的经纪服务。报告期内，公司证券经纪业务维持稳定，客户开户数、客户资产、投顾销售、产品收入等业务指标均有所增长。
2.信用业务
信用业务包括融资融券业务、股票质押式回购业务。融资融券业务是指证券公司向客户出借资金供其买入证券或出借上市证券供其卖出，并由客户交存相应担保物的经营活动。股票质押式回购业务是指符合条件的资金融入方以所持有的股票或其他证券质押，向符合条件的资金融出方融入资金，并约定在未来返还资金、解除质押。报告期内，公司融资融券业务规模有所下降；股票质押式回购业务规模持续降低，整体业务风险得到有效控制。
3.证券投资业务
证券投资业务主要是以公司自有资金投资股票、债券、公募基金以及国债期货、股指期货等金融衍生品，获取买卖价差、股票分红及债券息差等收益。报告期内，公司的股票投资业务提升证券投研体系和主动管理能力，聚焦高景气度优质成长企业，取得一定的投资收益；公司的债券等固定收益投资业务通过加强对潜在标的的研究深度和广度，挖掘具有价值洼地的债券，凭借自身的风险定价能力等获得了比较好的超额回报。
4.投资银行业务
投资银行业务范围包括IPO、再融资等股票承销保荐业务，企业债、公司债等债券发行承销业务，改制、并购重组等财务顾问业务，新三板业务，持续督导业务及与上述业务相关的投资银行类业务。报告期内，公司创业板IPO业务取得实质性进展，债券发行承销、非公开发行、并购重组等业务维持稳定，储备项目类型、数量进一步提升，积累了较好的上市公司客户资源及地方城投客户资源。
5.资产管理业务
资产管理业务范围包括为多个客户服务的集合资产管理业务（包括大集合）、为单一客户服务的资产管理业务、资产证券化以及投资顾问服务等。报告期内，公司在深耕债券投资的基础上，加快发展权益类投资，积极开发固收+产品、FOF产品等，拓宽销售渠道，优化产品结构，规范存量产品。
6.证券研究业务
公司的证券研究业务致力于为公募基金、保险公司等机构投资者提供专业、系统的证券研究和服务，业务主要包括：撰写并发布证券研究报告及其它投资业务报告；为客户提供专业的路演、调研、培训和专题会议等各类服务；承接客户的专项委托，完成各类研究课题，提供定制化的研究服务；举办或协办各类有市场影响力的证券研究交流活动。报告期内，基金分仓佣金收入市场排名稳定，客户覆盖范围不断扩大。
7.私募股权投资基金业务
公司通过全资子公司太证资本开展私募股权投资基金管理业务，主要经营模式为发起设立及管理私募股权投资基金，收取管理费并获取超额业绩收益分成。报告期内，太证资本基金管理规模稳定。
8.另类投资业务
公司通过全资子公司太证非凡开展另类投资业务，主要经营模式为利用自有资金从事股权投资以及《证券公司证券自营投资品种清单》以外的金融产品投资。报告期内，太证非凡主要开展了前期投资项目的退出工作。
二、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司业务条线完备，构建了全牌照、全业务线的业务体系。截至报告期末，公司在全国设立100家分支机构，涵盖全国直辖市及除港澳台以外的所有省区。
区位优势显著：公司作为云南本土的上市券商，长期以来得到当地政府的大力支持。公司证券经纪业务在云南市场占有率长年排名第一。受益于国家“一带一路”政策发展带来的机遇，公司不仅在云南区域精耕细作，业务范围逐步辐射至东南亚。
灵活的市场化机制：公司制度体系完备，不仅涵盖薪酬奖励、考核晋升、风险管理等方面，且适于证券行业的发展环境，为公司业务和管理转型提供了制度和机制保障。
三、经营情况的讨论与分析
2021年上半年，国家经济稳中向好，资本市场保持良好发展态势，公司把握市场机遇，保持各项业务稳定，实现了盈利的目标。
报告期内，公司在证券经纪业务方面，通过强化产品销售、网上引流，提升投顾服务和客户运营能力，实现客户开户数、客户资产、投顾销售、产品收入等业务指标稳定增长；在信用业务方面，持续处置违约股票，进一步降低风险资产的金额和潜在损失；在投资银行业务方面，创业板IPO业务取得实质性进展，顺利完成1家公司发行上市，其他类业务基本稳定，实现投行收入同比增加；在权益类和固定收益类投资业务方面，深入研究基本面，及时把握市场机会，实现良好的投资收益；在资产管理业务方面，稳步提升主动管理能力，发展净值型产品，加快发展权益类投资，优化产品结构，丰富产品种类，规范存量产品；在证券研究业务方面，加强研究队伍建设，研究咨询领域全面覆盖主要行业，实现客户覆盖范围不断扩大。
2021年上半年，公司实现营业收入67,185.90万元，较上年同期的49,510.52万元增加17,675.38万元；归属于母公司股东的净利润13,758.54万元，较上年同期的5,292.86万元增加8,465.68万元。截至报告期末，公司资产总额2,488,745.73万元，较上年末增加9.84%；归属于母公司股东的权益972,542.53万元，较上年末增加1.26%。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1. 财务报表相关科目变动分析表
单位：万元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 67,185.90 | 49,510.52 | 35.70 |
| 营业成本 | 49,703.79 | 51,096.67 | -2.73 |
| 营业利润 | 17,482.11 | -1,586.15 | - |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 287,006.90 | 331,976.72 | -13.55 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 3,799.36 | 15,314.89 | -75.19 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -73,901.90 | -175,829.95 | - |
| 营业收入构成 | 2021年1-6月 | 2020年1-6月 | 本期金额较上年同期变化比例（%） | ||
| 金额 | 占营业收入比例（%） | 金额 | 占营业收入比例（%） | ||
| 证券经纪业务手续费净收入 | 21,794.12 | 32.44 | 22,127.17 | 44.69 | -1.51 |
| 投资银行业务手续费净收入 | 8,719.56 | 12.98 | 8,079.33 | 16.32 | 7.92 |
| 资产管理业务手续费净收入 | 2,932.76 | 4.37 | 9,017.09 | 18.21 | -67.48 |
| 利息净收入 | 6,561.95 | 9.77 | -1,932.81 | -3.90 | - |
| 投资收益 | 35,641.92 | 53.05 | 34,221.70 | 69.12 | 4.15 |
| 公允价值变动收益 | -8,385.31 | -12.48 | -23,101.76 | -46.66 | - |
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 证券经纪业务 | 21,760.46 | 16,263.65 | 25.26 | -0.49 | 14.78 | 减少9.94个百分点 |
| 信用业务 | 7,154.52 | 607.78 | 91.50 | 46.60 | -28.46 | 增加8.91个百分点 |
| 证券投资业务 | 19,337.55 | 3,759.74 | 80.56 | 470.71 | -38.17 | 增加160.03个百分点 |
| 投资银行业务 | 8,691.85 | 7,044.79 | 18.95 | 7.85 | 1.19 | 增加5.34个百分点 |
| 资产管理业务 | 2,722.30 | 3,503.11 | -28.68 | -68.89 | -19.00 | 减少79.26个百分点 |
| 主营业务分地区情况 | ||||||
| 分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 云南 | 13,478.77 | 4,747.45 | 64.78 | -1.17 | 17.20 | -5.52 |
| 北京 | 1,519.16 | 1,018.03 | 32.99 | -1.39 | 8.89 | -6.32 |
| 上海 | 360.65 | 426.87 | -18.36 | -6.89 | -1.45 | -6.53 |
| 广东 | 492.17 | 747.44 | -51.87 | -0.93 | 8.03 | -12.60 |
| 其他地区 | 3,813.58 | 5,080.29 | -33.22 | -3.04 | 10.50 | -16.33 |
| 分支机构小计 | 19,664.33 | 12,020.08 | 38.87 | -1.66 | 12.25 | -7.58 |
| 公司本部及子公司 | 47,521.58 | 37,683.71 | 20.70 | 61.01 | -6.70 | 57.54 |
| 合计 | 67,185.91 | 49,703.79 | 26.02 | 35.70 | -2.73 | 29.22 |
实现营业利润6,546.74万元，较上年同期增加2,515.90万元。
③ 证券投资业务
2021年上半年，权益市场方面，市场跌宕起伏波动明显，波动频率高且波动幅度大，呈现较为明显的结构性行情。上证指数上涨3.40%，沪深300指数上涨0.24%，而创业板指数上涨17.22%。债券市场方面，信用债市场出现非常明显的分化行情，债务负担重和偿债集中的多个区域省属国企债券走出V型的大幅波动；以利率债为代表的高等级债券市场整体呈现震荡后下行的态势。
公司在权益类投资方面，着力提升证券投研体系和主动管理能力，聚焦高景气度优质成长企业，业务规模较上年同期有较大增长，投资收益同比大幅提升；在债券投资方面，积极把握和挖掘市场波动下债券的价值配置和交易机会，同时对高等级债券以逐步减仓实现利润为主，实现良好收益。
报告期内，公司证券投资业务整体实现营业收入19,337.55万元，较上年同期增加15,949.24万元，实现营业利润15,577.81万元，较上年同期增加18,270.49万元。其中，权益类投资业务实现营业收入3,434.81万元，实现营业利润3,139.18万元，固定收益类投资业务实现营业收入15,902.74万元，实现营业利润12,438.63万元。具体情况如下表所示：
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 权益类投资 | 固定收益类投资 | 合计 |
| 营业收入 | 3,434.81 | 15,902.74 | 19,337.55 |
| 其中：利息净收入 | -233.97 | -4,679.21 | -4,913.18 |
| 投资收益 | 6,693.38 | 26,059.78 | 32,753.16 |
| 公允价值变动收益 | -3,467.03 | -3,964.75 | -7,431.78 |
| 营业支出 | 295.62 | 3,464.11 | 3,759.74 |
| 营业利润 | 3,139.18 | 12,438.63 | 15,577.81 |
元，实现营业利润1,647.06万元，较上年同期增加549.85万元。
⑤ 资产管理业务
随着居民财富管理和投资需求的提升，大资管行业仍在稳步发展。根据基金业协会的数据，截至2021年6月末，各类机构资产管理业务总规模约62.24万亿元，较上年末继续上升，各类机构中公募基金管理规模仍保持最高增幅；证券公司及其子公司私募资产管理业务规模约8.34万亿元，较上年末小幅下降，降幅放缓。2021年上半年，公司积极发展净值型产品，聚焦主动管理，在深耕债券投资的基础上，加快发展权益类投资，大力发展固收+产品、FOF产品；积极拓展销售渠道，优化产品结构，规范存量产品。截至报告期末，公司资产管理规模合计450.55亿元，较上年末下降1.51%。其中，单一（定向）产品管理规模321.92亿元，集合产品管理规模83.91亿元，资产证券化资产管理规模44.72亿元。具体情况如下：
单位：万元 币种：人民币
| 业务类型 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 | 增减额 | 增减比例（%） |
| 单一（定向）资产管理 | 3,219,226.56 | 3,402,704.87 | -183,478.31 | -5.39 |
| 集合资产管理 | 839,100.75 | 991,054.96 | -151,954.21 | -15.33 |
| 资产证券化 | 447,214.85 | 180,828.15 | 266,386.70 | 147.31 |
| 受托管理资产规模合计 | 4,505,542.16 | 4,574,587.98 | -69,045.82 | -1.51 |
| 营业成本构成 | 2021年1-6月 | 2020年1-6月 | 本期金额较上年同期变动比例（%） | ||
| 金额 | 占总成本 比例（%） | 金额 | 占总成本 比例（%） | ||
| 营业税金及附加 | 426.33 | 0.86 | 805.09 | 1.58 | -47.05 |
| 业务及管理费 | 50,649.06 | 101.90 | 49,684.74 | 97.24 | 1.94 |
| 信用减值损失 | -1,378.94 | -2.77 | 606.84 | 1.18 | -327.23 |
| 其他业务支出 | 7.34 | 0.01 | - | - | - |
| 合计 | 49,703.79 | 100.00 | 51,096.67 | 100.00 | -2.73 |
结算资金变化增加现金流入23.69亿元，交易性金融资产投资规模降低减少现金流出4.28亿元。
(4) 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明
投资活动产生的现金流量净流入为0.38亿元，较上年同期减少现金流入1.15亿元。主要原因为投资规模降低，收回投资收到的现金较上年同期减少0.70亿元，取得投资收益收到的现金较上年同期减少0.40亿元。
(5) 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明
筹资活动产生的现金流量净流出为7.39亿元，较上年同期减少现金流出10.19亿元。主要原因为偿还债务支付的现金较上年同期降低，减少现金流出29.11亿元，同时因债务融资规模降低，收到的债务融资减少，导致现金流入较上年同期减少20.31亿元。
2. 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 分行业或分产品 | 2021年1-6月 | 2020年1-6月 | ||
| 营业利润 | 占营业利润（%） | 营业利润 | 占营业利润（%） | |
| 证券经纪业务 | 5,496.81 | 31.44 | 7,698.07 | 485.33 |
| 信用业务 | 6,546.74 | 37.45 | 4,030.84 | 254.13 |
| 证券投资业务 | 15,577.81 | 89.11 | -2,692.68 | -169.76 |
| 投资银行业务 | 1,647.06 | 9.42 | 1,097.22 | 69.17 |
| 资产管理业务 | -780.80 | -4.47 | 4,425.42 | 279.00 |
| 其他 | -11,005.51 | -62.95 | -16,145.02 | -1,017.87 |
| 合计 | 17,482.11 | 100.00 | -1,586.15 | -100.00 |
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 813,215.72 | 32.68 | 566,880.97 | 25.02 | 43.45 | 本期末客户存款增加 |
| 其中：客户存款 | 721,478.48 | 28.99 | 396,755.80 | 17.51 | 81.84 | 本期末客户存款增加 |
| 结算备付金 | 125,199.71 | 5.03 | 154,644.11 | 6.82 | -19.04 | 本期末客户结算备付金减少 |
| 其中：客户备付金 | 81,323.68 | 3.27 | 98,667.88 | 4.35 | -17.58 | 本期末客户结算备付金减少 |
| 融出资金 | 238,908.86 | 9.60 | 252,778.84 | 11.16 | -5.49 | 本期末融资规模降低 |
| 衍生金融资产 | 3.00 | 0.00 | - | 0.00 | - | - |
| 存出保证金 | 12,278.27 | 0.49 | 11,651.82 | 0.51 | 5.38 | - |
| 应收款项 | 56,179.85 | 2.26 | 65,126.81 | 2.87 | -13.74 | 本期末应收股票质押回购款减少 |
| 买入返售金融资产 | 117,749.26 | 4.73 | 116,116.51 | 5.12 | 1.41 | - |
| 交易性金融资产 | 921,119.81 | 37.01 | 897,529.28 | 39.61 | 2.63 | - |
| 债权投资 | 8,086.79 | 0.32 | 8,680.33 | 0.38 | -6.84 | - |
| 其他债权投资 | 16,439.40 | 0.66 | 19,572.45 | 0.86 | -16.01 | 本期末债券投资规模降低 |
| 其他权益工具投资 | 7,137.40 | 0.29 | 7,220.58 | 0.32 | -1.15 | - |
| 长期股权投资 | 29,690.87 | 1.19 | 37,640.44 | 1.66 | -21.12 | 本期末对联营企业的投资规模降低 |
| 投资性房地产 | 6,165.33 | 0.25 | - | 0.00 | - | 本期末新增投资性房地产 |
| 固定资产 | 23,098.76 | 0.93 | 23,634.75 | 1.04 | -2.27 | - |
| 使用权资产 | 4,636.55 | 0.19 | - | 0.00 | - | 根据新租赁会计准则进行调整所致 |
| 无形资产 | 4,309.46 | 0.17 | 4,597.80 | 0.20 | -6.27 | - |
| 递延所得税资产 | 79,873.67 | 3.21 | 78,445.72 | 3.46 | 1.82 | - |
| 其他资产 | 24,653.00 | 0.99 | 21,333.63 | 0.94 | 15.56 | 本期末应收投资转让款增加 |
| 资产合计 | 2,488,745.73 | 100.00 | 2,265,854.04 | 100.00 | 9.84 | - |
| 应付短期融资款 | 92,668.95 | 6.13 | 163,277.19 | 12.56 | -43.24 | 本期末短期融资规模降低 |
| 拆入资金 | 31,500.00 | 2.08 | 31,500.00 | 2.42 | 0.00 | - |
| 交易性金融负债 | 363.54 | 0.02 | 207.03 | 0.02 | 75.60 | 本期末合并结构化主体形成的其他金融负债增加 |
| 卖出回购金融资产款 | 345,830.65 | 22.88 | 364,474.77 | 28.04 | -5.12 | - |
| 代理买卖证券款 | 809,097.74 | 53.54 | 499,454.07 | 38.42 | 62.00 | 本期末客户交易结算资金增加 |
| 应付职工薪酬 | 28,479.46 | 1.88 | 35,368.32 | 2.72 | -19.48 | 本期发放上年计提奖金 |
| 应交税费 | 4,390.69 | 0.29 | 6,809.82 | 0.52 | -35.52 | 本期末汇算清缴上年度所得税减少应交税费 |
| 应付款项 | 2,304.96 | 0.15 | 948.26 | 0.07 | 143.07 | 本期末应付客户清算款增加 |
| 合同负债 | 241.20 | 0.02 | - | - | - | 根据新收入会计准则调整预收管理费所致 |
| 预计负债 | 31,850.13 | 2.11 | 41,269.63 | 3.17 | -22.82 | 本期进行资管大集合整改所致 |
| 应付债券 | 154,553.42 | 10.23 | 151,578.08 | 11.66 | 1.96 | - |
| 租赁负债 | 4,467.29 | 0.30 | - | - | - | 根据新租赁会计准则进行调整所致 |
| 其他负债 | 5,567.68 | 0.37 | 5,124.47 | 0.39 | 8.65 | - |
| 负债合计 | 1,511,315.73 | 100.00 | 1,300,011.65 | 100.00 | 16.25 | - |
其他说明
(1) 资产情况
截至2021年6月30日，公司资产总额248.87亿元，较上年末增加22.29亿元，增幅
9.84%。主要变动项目为：① 货币资金期末余额增加24.63亿元，主要系客户存款增加；②结算备付金减少2.94亿元；③ 交易性金融资产增加2.36亿元。
从资产结构上看，本期末金融投资占比38.28%，主要为投资的债券、股票、券商资管产品及信托计划等；货币资金和结算备付金占比37.71%；买入返售金融资产占比4.73%，主要为股票质押式回购及银行间回购；融出资金占比9.60%；长期股权投资仅占比1.19%，主要为母公司及子公司对联营企业的投资；上述资产以外的其他各类资产占比8.49%，主要为公司的房屋建筑物及购买的交易软件、投资性房地产、计提的递延所得税资产、租赁房屋形成的使用权资产等。公司的资产质量和流动性较好，减值准备计提充分。
(2) 负债情况
截至2021年6月30日，公司负债总额151.13亿元，较上年末增加21.13亿元，增幅
16.25%。主要变动项目为：① 代理买卖证券款因客户交易结算款变动增加30.96亿元；② 应付短期融资款因短期融资规模降低减少7.06亿元；③ 卖出回购金融资产因投资规模降低减少1.86亿元；④ 预计负债因回购部分大集合资管产品减少0.94亿元。
从负债结构上看，本期末代理买卖证券款占比53.54%；卖出回购金融资产款占比22.88%；应付债券占比10.23%，主要为公司发行的次级债和长期收益凭证；应付短期融资款占比
6.13%，主要为发行的收益凭证；预计负债占比2.11%；拆入资金占比2.08%；交易性金融负债占比0.02%；上述负债以外的其他各类负债占比3.01%，主要为应付职工薪酬、应交税费、合同负债等。
(3) 长短期负债结构
截至2021年6月30日，公司总负债151.13亿元，扣除代理买卖证券款80.91亿元后，自有负债70.22亿元，其中流动负债54.77亿元，占自有负债的比例为77.99%，主要为应付短期融资款、卖出回购金融资产款、预计负债等；长期负债15.45亿元，占自有负债的比例为22.01%，为公司发行的次级债及长期收益凭证。
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 47,784,746.67 | 涉及诉讼程序执行司法冻结 |
| 交易性金融资产（债券） | 1,406,110,000.00 | 卖出回购交易质押或回购冻结 |
| 交易性金融资产（票据） | 2,051,046,024.94 | 卖出回购交易质押或回购冻结 |
| 交易性金融资产（股票） | 264,198,769.90 | 通过股票质押交易违约处置取得的限售股 |
| 合计 | 3,769,139,541.51 |
1. 控股子公司
（1）太证资本管理有限责任公司，成立于2012年5月，注册资本6亿元人民币，为公司全资子公司。太证资本注册地为北京市海淀区西直门外高梁桥斜街19号3号楼三层302室，法定代表人为史明坤，公司类型为有限责任公司（法人独资），统一社会信用代码为911100005977472105。经营范围为：设立直投基金，对企业进行股权投资或债权投资，或投资于与股权投资、债权投资相关的其他投资基金；为客户提供与股权投资、债权投资相关的财务顾问服务；在有效控制风险、保持流动性的前提下，以现金管理为目的，将闲置资金投资于依法公开发行的国债、央行票据、短期融资券、投资级公司债、货币市场基金及保本型银行理财产品等风险较低、流动性较强的证券；中国证监会同意的其他业务。（“1、未经有关部门批准，不得以公开方式募集资金；2、不得公开开展证券类产品和金融衍生品交易活动；3、不得发放贷款；4、不得对所投资企业以外的其他企业提供担保；5、不得向投资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益”；市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）太证资本致力于私募投资基金管理业务，管理的基金主要投资于先进制造业、新能源、环保、现代农业、新材料、医疗医药、现代服务业、人工智能等符合国家宏观产业政策领域的优秀企业，通过服务实体经济实现企业自身的发展。截至报告期末，太证资本控制的纳入母公司合并范围的主体为4家，总资产57,287.21万元，净资产56,585.53万元，归属母公司股东权益合计51,698.05万元。2021年上半年实现营业收入129.66万元，归属母公司股东的净利润-313.71万元。
（2）太证非凡投资有限公司，成立于2016年2月，注册资本2.6亿元人民币，为公司全资子公司。太证非凡注册地为上海市崇明区新河镇新申路921弄2号O区298室（上海富盛经济开发区），法定代表人为冯一兵，公司类型为有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资），统一社会信用代码为91310230MA1JX6H436。经营范围为：实业投资，投资管理。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】。
报告期内，太证非凡减少联营企业1家（上海太证投资管理有限公司）。截至报告期末，太证非凡参股联营企业1家（太证新化投资控股有限公司），无下属子公司，总资产31,406.19万元，净资产26,019.53万元，归属于母公司股东权益合计26,019.53万元。2021年上半年实现营业收入-434.59万元，净利润-343.23万元，归属母公司股东的净利润-343.23万元。
2. 参股公司
老-中证券有限公司，成立于2013年6月，注册资本1,000亿基普（折合人民币7,861万元），公司持股比例为39%。老-中证券注册地为老挝万象市赛色塔县北蓬覃村甘平蒙路老挝证券交易所6楼，主要经营地在老挝，由公司、老挝农业促进银行和老挝信息产业有限
公司合资创建，是经老挝证券管理委员会批准设立的综合类全资质券商，可按老挝《证券法》规定开展所有证券类业务，主要包括：证券经纪及交易代理、证券承销、财务顾问。老挝证券交易市场（老交所）自2011年1月投入运营，目前有11家上市公司，证券行业处于新兴市场的初级阶段。尽管老挝国民经济保持持续快速发展，但由于市场流动性不足，股市暂未显现明显的周期性，长期低迷的行情和GDP增长指标形成背离。老挝目前共4家证券公司，作为老挝唯一一家具有中国股东背景的证券公司，老-中证券通常被作为中资企业合作的首选券商，在行业内具有一定竞争力。截至报告期末，老-中证券总资产1,286.27亿基普（折合人民币8,743.09万元），净资产968.16亿基普（折合人民币6,580.86万元）。2021年上半年实现营业收入76.82亿基普（折合人民币522.16万元），净利润12.59亿基普（折合人民币85.60万元）。
(七) 公司控制的结构化主体情况
√适用 □不适用
1.纳入合并财务报表范围的结构化主体
截至2021年6月末，公司及子公司作为合伙企业的普通合伙人拥有太证中投创新（武汉）股权投资基金企业（有限合伙）、北京太证恒通股权投资中心（有限合伙）、北京太证未名股权投资中心（有限合伙）3家有限合伙企业完全、独占及排他的管理决策权力，且其他投资方也无权撤销此管理决策权，公司能够对其实施控制，因此将上述3家合伙企业纳入合并范围。
按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》的规定，公司将公司为管理人且以自有资金参与、所承担的收益（或损失）与产品收益相关的可变回报重大、并满足2014年新修订企业会计准则规定“控制”定义的结构化主体，共1只集合资产管理计划产品纳入合并报表范围。详细情况索引财务报表附注。
2.未纳入合并财务报表范围的结构化主体
公司发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体，主要包括公司发起设立的资产管理计划，这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并收取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。公司在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要包括直接持有投资或通过管理这些结构化主体收取管理费收入。公司所承担的与产品收益相关的可变回报并不重大，因此未合并此类产品。详细情况索引财务报表附注。
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1. 可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素
可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素包括：信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、合规风险及其它风险。
(1) 信用风险
信用风险是指因借款人（包括债务工具发行人）或者交易对手未能履行有关契约中约定的义务而使公司遭受经济损失的可能性。公司主要因持有债券、从事股票质押式回购和融资融券业务而面临信用风险。
债券类投资的信用风险敞口（按报告期末市场价值计算）
单位：万元 币种：人民币
| 类型 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 中国主权信用 | 81,288.63 | 105,538.07 |
| AAA级 | 401,563.66 | 319,157.84 |
| AAA级以下，AA级（含）以上 | 204,546.28 | 298,857.73 |
| AA级以下，BBB级（含）以上 | 3,222.12 | 16,673.05 |
| BBB级以下 | 75,158.16 | 59,630.01 |
| 非权益类基金 | 53,006.67 | 2,203.65 |
| 合计 | 818,785.52 | 802,060.35 |
| 类型 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 融资融券 | 239,436.63 | 253,180.43 |
| 股票质押式回购 | 81,836.33 | 83,459.18 |
| 合计 | 321,272.96 | 336,639.61 |
流动性风险是指公司无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险。报告期内，公司流动性覆盖率和净稳定资金率监管指标均符合监管要求。
(4) 操作风险
操作风险是指由于内部程序、人员和系统的不完备或失效而遭受损失的可能性。公司经营的每一个环节都可能发生操作风险事件。比较典型的一类操作风险是信息技术风险，即：
公司的信息技术系统可能由于电力故障、通信中断、硬件设施、病毒入侵、软件程序、行业服务商支持能力、操作流程以及自然灾害等方面的因素出现运行故障，使公司遭受经济损失和（或）其他损失。
(5) 合规风险
合规风险是指因未能遵循有关法律、规则和准则，而遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的可能性。证券行业受到非常严格的监管，公司已经采取应有的措施来防范合规风险，但不能完全排除出现不合规情形的可能性，并可能因此受到警告、罚款、没收违法所得、撤销相关业务许可、责令关闭等行政处罚，或者被监管机构采取限制业务活动等监管措施。
(6) 其他风险
其他风险是指公司面临的未能归于上述风险类型的风险。例如，公司在从事证券经纪、投资银行、资产管理等业务的过程中，会面临其他金融服务商的竞争，此类竞争可能加剧从而导致公司通过这些业务获取的营业收入减少。又如，公司的各项业务活动以及在这一过程中发生的各类风险事件，可能在公众和各类媒体以各种方式解读的过程中对公司的声誉产生正面的或者负面的影响。再如，国内外财政政策、货币政策等宏观经济政策和其他因素可能导致的中国宏观经济的非预期表现，以及监管机构实施的政策调整、制度变革等措施，会对公司的各项业务产生直接、间接或者潜在的影响。此外，一家或者多家金融机构（尤其是具有系统重要性的金融机构）发生的风险事件，可能通过市场价格、参与者信念、监管者行动等渠道对公司相关业务的规模和收入产生重要影响。新冠疫情、自然灾难等不可抗力，也可能对公司经营收入产生一定影响。
2. 已经或计划采取的应对措施
(1) 风险管理组织架构
公司按照《证券公司风险控制指标管理办法》和《证券公司全面风险管理规范》的要求，建立健全全面风险管理体系。董事会、经营管理层以及全体员工共同参与风险管理，对公司经营中的流动性风险、市场风险、信用风险、操作风险、声誉风险等包括洗钱风险在内的各类风险，进行准确识别、审慎评估、动态监控、及时应对及全程管理。
董事会承担全面风险管理的最终责任，履行如下风险管理职责：推进风险文化建设；审议批准公司全面风险管理的基本制度；审议批准公司的风险偏好、风险容忍度以及重大风险限额；审议公司定期风险评估报告；任免、考核首席风险官，确定其薪酬待遇；建立与首席风险官的直接沟通机制等。董事会授权其下设的风险管理委员会履行其部分风险管理职责。监事会承担全面风险管理的监督责任，负责监督检查董事会和经营管理层在风险管理方面的履职尽责情况并督促整改。
经营管理层对全面风险管理承担主要责任，履行如下风险管理职责：制定风险管理制度，并适时调整；建立健全公司全面风险管理的经营管理架构，明确全面风险管理职能部门、业务部门以及其他部门在风险管理中的职责分工，建立部门之间有效制衡、相互协调的运行机制；制定风险偏好、风险容忍度以及重大风险限额等的具体执行方案，确保其有效落实，对其进行监督，及时分析原因，并根据董事会的授权进行处理；定期评估公司整体风险和各类重要风险管理状况，解决风险管理中存在的问题并向董事会报告；建立涵盖风险管理有效性的全员绩效考核体系；建立完备的信息技术系统和数据质量控制机制等。
公司设首席风险官负责全面风险管理工作，并按照有关法律法规和自律规则的要求，为首席风险官履职提供充分保障。首席风险官为公司高级管理人员，履行如下职责：督导公司风险管理制度建设；组织实施公司风险管理制度；检查评估公司风险管理制度执行情况；向董事会和经营管理层报告或者传递风险信息等。
风险管理部在首席风险官的领导下，履行如下职责：推动全面风险管理工作；监测、评估、报告公司整体风险水平；为业务决策提供风险管理建议；协助、指导和检查各部门、分支机构和子公司的风险管理工作；向首席风险官报告风险信息等。
经营管理层分别指定了履行流动性风险管理和声誉风险管理职责的具体部门。
各业务部门、分支机构和子公司负责人承担风险管理的直接责任，履行如下风险管理职责：为所负责部门、分支机构或者子公司配备必要的风险管理人员；全面了解并在决策中充分考虑与业务相关的各类风险；及时识别、评估、应对和报告相关风险；贯彻落实公司和内部风险管理制度等。
公司将子公司的风险管理纳入统一体系，对其风险管理工作实行垂直管理。
公司风险管理组织架构图
(2) 主要风险管理措施
公司从风险偏好、风险容忍度、风险指标、风险识别、风险评估、风险计量、压力测试、风险监控、风险处置、新业务风险管理等方面，采取一定的措施，防范、管理和控制业务经营活动中面临的各类风险。对于信用风险和市场风险，公司主要采取设定风险指标、建立止损预警机制和（或）强制止损机制、应用分散化策略等应对措施。公司采取基于风险偏好、风险容忍度和压力测试方法进行风险指标分解的措施，以业务限额的形式限定公司整体的风险暴露水平，并以规模、久期、杠杆率等内部风险指标的形式进行特定业务规模的控制。公司建立止损预警机制和（或）强制止损机制或者类似机制（如融资融券等信用业务中的预警机制和强制平仓机制），对单一头寸可能造成的损失进行控制。公司采取分散化策略，避免将公司对市场风险和信用风险的暴露集中于少数几个客户或者头寸。公司可能通过参与股指期货和（或）国债期货交易，对全部或者部分权益类或者非权益类证券头寸进行套期保值，以转移全部或者部分市场风险。公司积极采取各种有效的风险处置措施来化解与违约资产有关的风险。公司及时根据注册制改革等监管政策变化，修订完善业务管理和风险管理制度、政策和流程，及时进行信息技术系统等配套建设，加强新业务的风险管理。公司按照《证券公司信用风险管理指引》等法律法规和自律规则的要求，建立健全信用风险管理体系和信用风险控制流程，加强对各类信用风险事件的防范与应对。在流动性风险管理方面，公司建立了较完善的流动性风险管理体系，制定了《公司流动性风险管理办法》，明确流动性风险管理的目标、管理机制和报告机制。公司在经营战略上注重资产、负债匹配，在资金配置上注重资金来源与运用在规模、结构、期限上的匹配，在
满足流动性监管指标监管要求的基础上，平衡资产的安全性、收益性和流动性，控制流动性风险，确保公司的安全运营。公司针对流动性风险管理采取的主要措施包括：建立流动性风险控制指标体系和流动性风险管理信息系统，动态监测并报告流动性风险控制指标情况；不断完善公司资金计划，强化资金头寸管理和现金流量监控，确保日间流动性安全和满足支付需求；统筹公司资金来源与融资管理，提高融资的多元化和稳定性，加强资产负债期限匹配管理；建立优质流动性资产储备池，监测和确保其变现能力，应对突发情况，降低流动性风险；强化以现金流为基础的流动性缺口分析，分析压力情景下公司的现金流量和资金缺口，评估公司的流动性风险的承受能力，并依据压力测试结果，制定相应的流动性风险应急措施；在全面风险管理的框架内，综合考虑流动性风险、监管要求、发展策略等因素，平衡收益与风险，实施业务限额控制。在操作风险管理方面，公司依照有关法律规定，严格遵循健全性、合理性、制衡性和独立性原则，建立了全面、系统的内部控制政策与程序，制定了涵盖经营管理各个方面的规章制度和操作流程，并在日常经营管理中不断地予以修订完善，定期或不定期开展操作风险的全面排查。公司风险管理部和稽核部独立于各项业务，对各项业务中的关键环节乃至整体运作进行监控、监督和检查。对于信息技术风险，公司将“安全、稳定运行”作为公司信息系统管理的核心工作，对信息系统进行合理规划，建立和整合多层次信息平台，构建集中交易系统的主备结构，采用不同介质双线路的营业部通讯系统，实施业务数据和重要资料的异地备份机制，确保信息系统的安全；建立完备的信息系统应急处理机制，定期或不定期进行应急演练，及时总结经验，提高处理技术事故或故障的能力。2021年上半年，公司信息系统运行安全、稳定，未发生较大以上级别的信息技术风险事项。在合规风险管理方面，公司建立了独立于各项业务的合规管理体系，通过合规审查、合规咨询、合规监测、合规检查、合规培训、合规考核等具体合规管理工作，从事前、事中、事后有效防范合规风险，并通过合规管理有效性评估及时发现所存在的问题并予以修正。在其他风险管理方面，公司不断加强核心竞争力建设，及时调整完善竞争策略，加强声誉风险管理和法律风险管理，持续跟踪国内外宏观经济和政策走势，加强对宏观环境和行业实践的研究，及时采取符合公司长期发展战略和内外部环境的风险应对措施。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2020年度股东大会 | 2021/5/20 | www.sse.com.cn | 2021/5/21 | 审议通过年度报告等议案，具体详见公司发布的《2020年度股东大会决议公告》（公告编号：临2021-16） |
| 是否分配或转增 | 否 |
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
为助力实现“碳达峰、碳中和”目标，公司不断深化对社会可持续发展的认识，树立可持续发展观，并致力于在公司长期发展中实现经济效益、社会效益和环境效益的统一，并不断深化对国家生态文明建设的认识，充分发挥自身金融中介的作用。
1. 将绿色环保及节约理念融入企业管理，坚持绿色环保理念。公司积极响应“建设资源节约型社会”的号召，从制度、流程上控制成本，广泛推行并使用办公自动化系统，充分利用视频会议系统召开会议、进行项目沟通以及业务培训，引导员工养成节约能源的良好习惯。公司积极改善办公场所环境，特别是营业网点的经营环境，紧紧围绕“以客户为中心”的宗旨，坚持“人性化、绿色、低碳、环保”理念，提高软硬件水平，努力营造良好的环境。
2. 将环保要求融入公司业务拓展，重视环境及生态可持续发展。公司按照节能减排新要求筛选投行项目，积极敦促项目企业达到环保指标、推动项目防止并减少污染，严格要求推荐挂牌企业按照相关法规及环保主管部门规定出具环保验收报告及环保核查报告；同时在选择为企业提供做市服务时，重点关注和支持环保行业企业。
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
(一) 整体工作规划
新时代脱贫攻坚目标任务如期完成，创造了人类减贫史上的奇迹，成绩鼓舞人心，使命催人奋进。今年是乘势而上开启全面建设社会主义现代化国家新征程、向第二个百年奋斗目标进军的开局之年。公司为做好巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，按照党的十九届五中全会提出巩固拓展脱贫攻坚成果、全面推进乡村振兴战略的目标，认真落实《党中央、国务院关于全面推进乡村振兴加快农业农村现代化的意见》，在公司党委统一部署下，党群工作部具体负责落实，公司各部门协助参与，保持过渡期帮扶力度总体稳定，持续巩固拓展脱贫攻坚成果，为接续推进公司“一司一县”乡村振兴贡献行业应有之力。
(二) 报告期内工作概要
党的十九届五中全会提出巩固拓展脱贫攻坚成果、全面推进乡村振兴战略的目标，对扶贫工作提出了新的要求。2020年中央农村工作会议决定，脱贫攻坚目标任务完成后，对摆脱贫困的县，从脱贫之日起设立5年过渡期，过渡期内要保持主要帮扶政策总体稳定。公司深入贯彻党中央关于全面推进乡村振兴决策部署，按照《证券法》赋予证券行业协会督促行业履行社会责任的职责，进一步推动行业严格落实过渡期“四个不摘”要求，保持对公司“一司一县”结对帮扶力度总体稳定，促进扶贫产业发展壮大，做好脱贫成果巩固提升，探索更好发挥资本市场作用推进脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接。
(三) 工作具体履行情况
1.积极响应云南省委号召，再次选派1名驻村工作队员。2021年4月，根据中共云南省委组织部、云南省人民政府扶贫开发办公室《关于向重点乡村选派驻村第一书记和工作队的通知》（云组发电〔2021〕15号）和云南省地方金融监督管理局的要求，经公司党委研究决定，再次选派1名同志到怒江州贡山县驻村开展乡村振兴工作。公司选派的驻村工作队员，按照选派资格条件，被贡山县推荐担任普拉底乡力透底村驻村第一书记（工作队长）。2021年上半年，驻村工作队员翻山越岭入户走访11个村民小组377户1,098人，驻村工作天数达123天。
2.按照公司资助贡山县乡村教师和贫困高中生实施方案，完成最后一期资助工作，监督落实资金发放和乡村教师培训。按照“实施方案”，在“十三五”期间每年投入80万元对贡山县乡村教师和贫困高中生进行资助。为完成最后一期资助工作，继续助力贡山县教育事业能在2020-2021学年稳固提升，2020年公司投入资金80万元用于资助乡村教师和高中生，以及开展教师培训。根据贡山县新冠疫情防控要求，该款项于2021年上半年使用，公司驻村工作队员对资金使用进行了监督落实。截至2021年6月，贡山县一中等校完成筛选、公示工作，资助优秀、贫困教师50名，贫困高中生（含中职生）84名；贡山县教体局2020-2021学年组织开展“太平洋证券资助乡村教师能力提升”培训班3期，参训教师达543人。公司
在全面建成小康社会之年，为贡山县的教育事业做出积极贡献，有效提高了教学质量和升学率。2020-2021学年，贡山县高考本科上线率为19.44%，较上学年提高了2.05%。
3.开展“大走访、大排查、大整改”工作。按照贡山县《关于在本次“大走访大排查大整改”工作中进一步排查清楚易地搬迁情况的紧急通知》，公司领导第一时间作出指示，要求高度重视，按照文件要求深入开展“大走访大排查大整改”工作。公司驻村工作队员联合村两委组织人员对力透底村377户1,098人全覆盖走访排查。根据排查结果，第一时间在村里开展研讨，对问题户逐一进行分析研判，研究制定后续解决措施。目前已完成排查汇总上报工作。
4.推进人居环境专项活动。围绕乡村振兴战略工作部署的总体要求，2021年6月协助村委会制定力透底村农村人居环境整治成效“红黑榜”制度及实施方案。利用村委会的集体经济收入作为农村人居环境“红黑榜”奖补资金保障，重点围绕农村“厕所革命”、生活垃圾治理、生活污水治理、村容村貌提升、内务环境等5个方面，推进人居环境专项活动。通过检查、评价，公示、督导整改等措施，使力透底村人居环境得到了极大提升。
(四) 后续工作计划
党的十九届五中全会提出巩固拓展脱贫攻坚成果、全面推进乡村振兴战略的目标，对扶贫工作提出了新的要求。2020年中央农村工作会议决定，脱贫攻坚目标任务完成后，对摆脱贫困的县，从脱贫之日起设立5年过渡期，过渡期内要保持主要帮扶政策总体稳定。2021年，公司结合实际，深入贯彻党中央关于全面推进乡村振兴决策部署，严格落实过渡期“四个不摘”要求，保持对结对县域帮扶力度总体稳定，促进扶贫产业发展壮大，做好脱贫成果巩固提升，探索更好发挥资本市场作用推进脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接，下半年重点做好以下方面的工作：
1.加强学习，提高政治站位，积极探索发挥资本市场作用。公司将深入学习贯彻落实党的十九届五中全会精神和习近平总书记在全国脱贫攻坚总结表彰大会上的重要讲话精神，在证监会的指导和证券行业协会的支持下，持续巩固拓展脱贫攻坚成果，探索更好发挥资本市场作用，结合“一司一县”帮扶情况，因地制宜，开展深入调研，发挥行业专业作用，从贫困地区政策支持、资源优势、产业定位、困难挑战等角度，研究分析当地经济的发展难点、潜在机遇以及融资需求，为地方政府科学决策提供依据，也为接续乡村振兴积极贡献行业智慧。
2.严格落实过渡期“四个不摘”要求，保持对结对县域帮扶力度总体稳定。目前，公司结对帮扶的3个“一司一县”已全部脱贫摘帽，公司将继续压实脱贫攻坚责任，做到摘帽不摘责任、不摘帮扶，对摘帽后的结对帮扶贫困户做到“扶上马、送一程”。推动脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接,在特色产业发展、农村金融改革、电商扶贫等方面给予更多支持。
3.强化驻村工作队员日常管理。对选派的驻村工作队员在生活上关心关爱，在工作上加强指导监督，严格管理，在工作经费和食宿补助、人身保险等保障措施上做到全部落实到位，解除其后顾之忧。
4.增强协同作战、形成工作合力。在今后的工作中，公司继续加强与结对帮扶的县、乡村各级党政部门的联系，增强工作合力，及时取得乡村振兴各项政策信息，及时按照要求部署开展工作，严格按照行业要求上报各类工作报告和资料。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
| 事项概述及类型 | 查询索引 |
| 公司诉广西万赛投资管理中心（有限合伙）等金融借款合同纠纷案 | 具体情况详见公司于2018年7月28日、2019年10月24日、2020年9月17日、11月21日发布的涉及诉讼及诉讼进展公告（公告编号：临2018-55、临2019-60、临2020-41、临2020-45） |
| 公司诉康得新复合材料集团股份有限公司债券交易纠纷案 | 具体情况详见公司于2019年3月28日、9月6日、2021年3月27日发布的涉及诉讼及诉讼进展公告（公告编号：临2019-12、临2019-53、临2021-06） |
| 公司诉开晓胜质押式证券回购纠纷案 | 具体情况详见公司于2019年3月28日、8月16日、2021年3月27日发布的涉及诉讼及诉讼进展公告（公告编号：临2019-12、临2019-45、临2021-06） |
| 公司诉谷红亮质押式证券回购纠纷案 | 具体情况详见公司于2019年3月28日、6月19日、2021年3月27日发布的涉及诉讼及诉讼进展公告（公告编号：临2019-12、临2019-30、临2021-06） |
| 公司诉西藏联尔创业投资有限责任公司质押式证券回购纠纷案 | 具体情况详见公司于2019年5月30日、2020年8月4日、2021年2月10日、3月27日、7月14日发布的涉及诉讼及诉讼进展公告（公告编号：临2019-29、临2020-34、临2021-05、临2021-06、临2021-18） |
| 公司诉厦门当代文化发展股份有限公司质押式证券回购纠纷案 | 具体情况详见公司于2019年5月30日、6月19日、2020年9月8日、2021年3月27日发布的涉及诉讼及诉讼进展公告（公告编号：临2019-29、临2019-30、临2020-39、临2021-06） |
| 公司诉嘉兴融仁投资管理合伙企业（有限合伙）质押式证券回购纠纷案 | 具体情况详见公司于2019年5月30日、6月19日、9月6日、2021年3月27日发布的涉及诉讼及诉讼进展公告（公告编号：临2019-29、临2019-30、临2019-53、临2021-06） |
| 公司诉华泰汽车集团有限公司等公司债券交易纠纷案 | 具体情况详见公司于2019年9月21日、11月19日、2020年4月25日、2021年5月15日发布的涉及诉讼及诉讼进展公告（公告编号：临2019-57、临2019-63、临2020-13、临2021-15） |
| 公司诉厦门旭熙投资有限公司等质押式证券回购纠纷案 | 具体情况详见公司于2020年4月25日、2021年3月27日、2021年5月15日发布的涉及诉讼及诉讼进展公告（公告编号：临2020-13、临2021-06、临2021-15） |
| 公司诉江苏隆明投资有限公司等质押式证券回购纠纷案 | 具体情况详见公司于2019年3月28日、10月24日、2020年7月9日、8月4日、12月30日、2021年2月10日发布的涉及诉讼及诉讼进展公告（公告编号：临2019-12、临2019-60、临2020-30、临2020-34、临2020-46、临2021-05） |
| 公司诉达孜县恒盛股权投资合伙企业（有限合伙）等质押式证券回购纠纷案 | 具体情况详见公司于2019年3月28日、8月16日、2020年7月9日、8月4日发布的涉及诉讼及诉讼进展公告（公告编号：临2019-12、临2019-45、临2020-30、临2020-34） |
| 公司（代资产管理计划）申请上海刚泰黄金饰品有限公司等证券合同纠纷仲裁案 | 具体情况详见公司于2019年9月21日、2020年4月25日发布的涉及诉讼及诉讼进展公告（公告编号：临2019-57、临2020-13） |
| 公司（代资产管理计划）诉银河天成集团有限公司等股票回购合同纠纷案 | 具体情况详见公司于2019年9月21日、2020年9月26日、2021年5月15日发布的涉及诉讼及诉讼进展公告（公告编号：临2019-57、临2020-43、临2021-15） |
| 公司（代资产管理计划）诉深圳市老虎汇资产管理有限公司合伙协议纠纷案 | 具体情况详见公司于2020年4月25日发布的涉及诉讼及诉讼进展公告（公告编号：临2020-13） |
| 公司（代资产管理计划）诉东旭光电科技股份有限公司公司债券交易纠纷案 | 具体情况详见公司于2020年4月25日、2021年3月27日发布的涉及诉讼及诉讼进展公告（公告编号：临2020-13、临2021-06） |
| 公司（代资产管理计划）申请贤丰控股集团有限公司等证券交易纠纷仲裁案 | 具体情况详见公司于2020年9月26日、11月21日发布的涉及诉讼及诉讼进展公告（公告编号：临2020-43、临2020-45） |
| 公司（代资产管理计划）诉神雾科技集团股份有限公司合同纠纷案 | 具体情况详见公司于2020年9月26日发布的涉及诉讼及诉讼进展公告（公告编号：临2020-43） |
| 报告期内： | |||||||||
| 起诉(申请)方 | 应诉（被申请）方 | 承担连带责任方 | 诉讼仲裁类型 | 诉讼(仲裁)基本情况 | 诉讼(仲裁)涉及金额 | 诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额 | 诉讼(仲裁)进展情况 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 |
| 公司 | 江苏宏图高科 | 无 | 诉讼 | 公司持有被告发行的“16宏图高科MTN001”，因被 | 11,000.00 | 否 | 2020年9月27日，江苏省南京市中级人民 | 尚未判决 | 尚未判决 |
| 技股份有限公司 | 告违约，公司于2020年9月向江苏省南京市中级人民法院提起诉讼 | 法院作出（2020）苏01民初2998号《受理案件通知书》，目前本案正在审理过程 | |||||||
| 公司 | 鹰潭市华夏四通投资管理有限公司 | 无 | 诉讼 | 因被告股票质押式回购交易违约，公司于2021年2月向云南省昆明市中级人民法院提起诉讼 | 3,361.16 | 否 | 2021年2月2日，云南省昆明市中级人民法院作出（2021）云01民初332号《受理案件通知书》，目前本案正在审理过程中 | 尚未判决 | 尚未判决 |
| 公司（代资产管理计划） | 江苏隆明管理咨询有限公司 | 上海佳铭房产有限公司 | 诉讼 | 公司管理的资产管理计划与被告进行股票质押式回购交易，因被告违约，公司作为产品管理人于2020年11月向云南省昆明市中级人民法院提起诉讼 | 13,606.74 | 否 | 2020年11月24日，云南省昆明市中级人民法院作出（2020）云01民初4102号《受理案件通知书》，目前本案正在审理过程中 | 尚未判决 | 尚未判决 |
| 公司（代资产管理计划） | 五洋建设集团股份有限公司 | 陈志樟、德邦证券股份有限公司、大信会计师事务所（特殊普通合伙）、上海市锦天城律师事务所（特殊普通合伙）、大公国际资信评估有限公司 | 诉讼 | 因被告在公司债券募集说明书中作出虚假陈述，致使公司管理的资管计划在“15五洋01”债券交易中遭受损失。2021年1月，公司向浙江省杭州市中级人民法院提起诉讼 | 1,782.00 | 否 | 2021年1月22日，浙江省杭州市中级人民法院作出（2021）浙01民初263号《案件受理通知书》，目前本案正在审理过程中 | 尚未判决 | 尚未判决 |
| 公司（代资产管理计划） | 柯宗庆、周晓兰、谭爱武 | 无 | 诉讼 | 公司管理的资产管理计划与被告进行股票质押式回购交易，因被告违约，公司作为产品管理人于2021年2月向广东省广州市中级人民法院提起诉讼 | 8,420.00 | 否 | 2021年2月3日，广东省广州市中级人民法院作出（2021）粤01民初383号《受理案件通知书》，目前本案正在审理过程中 | 尚未判决 | 尚未判决 |
| 公司（代资产管理计划） | 王靖 | 无 | 诉讼 | 公司管理的资产管理计划持有北京信威通信技术股份有限公司发行的“16信威03”，王靖为债券担保人，因本期债券违约，公司作为产品管理人于2019年8月向北京市西城区人民法院提起诉讼 | 5,000.00 | 否 | 2020年12月，法院作出《民事判决书》。因被告未履行判决，公司申请强制执行，法院已受理，目前本案正在执行过程中 | 判决已生效 | 已进入执行阶段 |
| 公司（代资产管理计划） | 武汉二七城中村综合改造建设工程有限公司 | 武汉二七实业有限公司、吴继光、何桂香 | 诉讼 | 公司管理的资产管理计划与被告签订《委托贷款借款合同》向被告提供贷款。因被告未履行合同义务构成违约，公司作为产品管理人于2021年6月向湖北省武汉市中级人民法院提起诉讼 | 19,940.00 | 否 | 2021年6月11日，湖北省武汉市中级人民法院作出（2021）鄂01民初664号《受理案件通知书》，目前本案正在审理过程中 | 尚未判决 | 尚未判决 |
1. 报告期内，公司诉公司诉深圳阜财股权投资合伙企业（有限合伙）等证券回购合同纠纷案，因无财产可执行已完结。具体情况详见公司于2021年5月15日发布的涉及诉讼及诉讼进展公告（公告编号：临2021-15）。
2. 公司涉及的其他未决诉讼/仲裁案件情况详见公司发布的相关涉及诉讼及诉讼进展公告。
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1. 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2. 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3. 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1. 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2. 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3. 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4. 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1. 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2. 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3. 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1. 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2. 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3. 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 关联方 | 关联关系 | 向关联方提供资金 | 关联方向上市公司提供资金 | ||||
| 期初余额 | 发生额 | 期末余额 | 期初余额 | 发生额 | 期末余额 | ||
| 中船重工太证西双版纳勐腊产业扶贫基金合伙企业（有限合伙）注1 | 联营公司 | 32.13 | 32.13 | ||||
| 中船重工太证丘北产业扶贫基金合伙企业（有限合伙）注1 | 联营公司 | 41.25 | 41.25 | ||||
| 公司董事注2 | 其他关联人 | 28.31 | -28.31 | ||||
| 合计 | 101.69 | -28.31 | 73.38 | ||||
| 关联债权债务形成原因 | 注1为应收联营企业管理费；注2为公司董事的差旅支出。 | ||||||
| 关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响 | 对公司经营及财务状况无不利影响。 | ||||||
十一、重大合同及其履行情况
1. 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2. 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用 √不适用
3. 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1. 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2. 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3. 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4. 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 339,191 |
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例（%） | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东 性质 | |
| 股份 状态 | 数量 | ||||||
| 北京嘉裕投资有限公司 | 0 | 744,039,975 | 10.92 | 0 | 质押 | 580,810,000 | 境内非国有法人 |
| 冻结 | 348,611,111 | ||||||
| 大连天盛硕博科技有限公司 | 0 | 292,500,000 | 4.29 | 0 | 质押 | 292,500,000 | 境内非国有法人 |
| 中国建设银行股份有限公司－国泰中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金 | -22,869,225 | 125,500,533 | 1.84 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
| 中国建设银行股份有限公司－华宝中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金 | 6,880,800 | 90,592,577 | 1.33 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 香港中央结算有限公司 | 3,211,584 | 83,327,050 | 1.22 | 0 | 无 | 0 | 境外法人 | |
| 深圳市天翼投资发展有限公司 | 0 | 61,050,093 | 0.90 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
| 嘉实基金－农业银行－嘉实中证金融资产管理计划 | 0 | 53,423,760 | 0.78 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 郭桂萍 | 46,205,675 | 46,205,675 | 0.68 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 中国银行股份有限公司－南方中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金 | 9,184,000 | 34,891,415 | 0.51 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 | -1,490,700 | 30,534,502 | 0.45 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 北京嘉裕投资有限公司 | 744,039,975 | 人民币普通股 | 744,039,975 | |||||
| 大连天盛硕博科技有限公司 | 292,500,000 | 人民币普通股 | 292,500,000 | |||||
| 中国建设银行股份有限公司－国泰中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金 | 125,500,533 | 人民币普通股 | 125,500,533 | |||||
| 中国建设银行股份有限公司－华宝中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金 | 90,592,577 | 人民币普通股 | 90,592,577 | |||||
| 香港中央结算有限公司 | 83,327,050 | 人民币普通股 | 83,327,050 | |||||
| 深圳市天翼投资发展有限公司 | 61,050,093 | 人民币普通股 | 61,050,093 | |||||
| 嘉实基金－农业银行－嘉实中证金融资产管理计划 | 53,423,760 | 人民币普通股 | 53,423,760 | |||||
| 郭桂萍 | 46,205,675 | 人民币普通股 | 46,205,675 | |||||
| 中国银行股份有限公司－南方中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金 | 34,891,415 | 人民币普通股 | 34,891,415 | |||||
| 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 | 30,534,502 | 人民币普通股 | 30,534,502 | |||||
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 不适用。 | |||||||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 不适用。 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 未知上述股东存在关联关系或存在《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人情形。 | |||||||
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
√适用 □不适用
(一) 企业债券
□适用 √不适用
(二) 公司债券
√适用 □不适用
1. 公司债券基本情况
单位：亿元 币种：人民币
| 债券名称 | 简称 | 代码 | 发行日 | 起息日 | 到期日 | 债券余额 | 利率（%） | 还本付息方式 | 交易场所 | 投资者适当性安排（如有） | 交易机制 | 是否存在终止上市交易的风险 |
| 太平洋证券股份有限公司2016年次级债券（第1期） | 16太证C1 | 145001 | 2016/9/27 | 2016/9/28 | 2021/9/28 | 15 | 4.0 | 单利按年计息，每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付上交所 | 上交所 | 合格投资者 | 上交所固定收益证券综合电子平台报价或询价交易 | 否 |
4. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响
√适用 □不适用
本期次级债券无担保措施。根据公司次级债券募集说明书约定，公司偿债保障措施包括制定了《债券持有人会议规则》、充分发挥债券受托管理人的作用和严格履行信息披露义务等内容。报告期内公司相关计划和措施与募集说明书的相关承诺保持一致。
5. 公司债券其他情况的说明
√适用 □不适用
（1）募集资金使用情况
报告期内，公司未发行新的公司债券。截至报告期末，公司存续的次级债券余额为人民币15亿元。
公司按照《公司债券发行与交易管理办法》的相关要求，设立次级债券募集资金专项账户，用于债券募集资金的接收、存储、划转及兑息、兑付资金的归集和管理。
截至报告期末，存续债券募集资金已使用完毕，全部用于补充公司营运资金，与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致。
（2）债券受托管理人及主承销商信息
| 债券受托管理人 | 名称 | 上海证券有限责任公司 |
| 办公地址 | 上海市黄浦区四川中路213号7楼 | |
| 联系人 | 张林林、张拯 | |
| 联系电话 | 021-53686371；021-53686359 | |
| 主承销商 | 太平洋证券股份有限公司 | |
| 主要指标 | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减（%） | 变动原因 |
| 流动比率 | 2.93 | 2.60 | 12.69 | 流动性负债规模下降 |
| 速动比率 | 2.93 | 2.60 | 12.69 | 流动性负债规模下降 |
| 资产负债率（%） | 41.81 | 45.32 | -7.74 | 应付短期融资款减少导致负债规模下降 |
| 本报告期 （1-6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) | 变动原因 | |
| 扣除非经常性损益后净利润 | 136,813,512.83 | 49,915396.03 | 174.09 | 本期利润较上年同期增加 |
| EBITDA全部债务比 | 4.89% | 1.83% | 167.21 | 本期利润较上年同期增加 |
| 利息保障倍数 | 2.73 | 0.95 | 187.37 | 本期利润较上年同期增加 |
| 现金利息保障倍数 | 30.33 | 13.14 | 130.82 | 本期现金利息支出较上年同期减少 |
| EBITDA利息保障倍数 | 3.03 | 1.07 | 183.18 | 本期利润较上年同期增加 |
| 贷款偿还率（%） | 100.00 | 100.00 | - | 无逾期未偿还贷款 |
| 利息偿付率（%） | 100.00 | 100.00 | - | 无逾期未偿还利息 |
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2021年6月30日编制单位：太平洋证券股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 8,132,157,159.00 | 5,668,809,652.20 |
| 其中：客户资金存款 | 7,214,784,759.22 | 3,967,557,955.62 | |
| 结算备付金 | 七、2 | 1,251,997,092.10 | 1,546,441,139.65 |
| 其中：客户备付金 | 813,236,810.31 | 986,678,750.36 | |
| 贵金属 | |||
| 拆出资金 | |||
| 融出资金 | 七、3 | 2,389,088,641.01 | 2,527,788,418.37 |
| 衍生金融资产 | 七、4 | 30,000.00 | |
| 存出保证金 | 七、5 | 122,782,735.75 | 116,518,219.42 |
| 应收款项 | 七、6 | 561,798,544.83 | 651,268,145.40 |
| 应收款项融资 | |||
| 合同资产 | |||
| 买入返售金融资产 | 七、7 | 1,177,492,609.25 | 1,161,165,114.45 |
| 持有待售资产 | |||
| 金融投资： | |||
| 交易性金融资产 | 七、8 | 9,211,198,091.07 | 8,975,292,816.56 |
| 债权投资 | 七、9 | 80,867,874.37 | 86,803,258.37 |
| 其他债权投资 | 七、10 | 164,394,007.03 | 195,724,479.50 |
| 其他权益工具投资 | 七、11 | 71,374,013.91 | 72,205,799.73 |
| 长期股权投资 | 七、13 | 296,908,693.16 | 376,404,361.53 |
| 投资性房地产 | 七、14 | 61,653,317.90 | |
| 固定资产 | 七、15 | 230,987,649.85 | 236,347,507.93 |
| 在建工程 | |||
| 使用权资产 | 七、16 | 46,365,527.57 | |
| 无形资产 | 七、17 | 43,094,552.20 | 45,978,028.88 |
| 商誉 |
| 递延所得税资产 | 七、18 | 798,736,746.39 | 784,457,235.40 |
| 其他资产 | 七、19 | 246,530,046.53 | 213,336,251.71 |
| 资产总计 | 24,887,457,301.92 | 22,658,540,429.10 | |
| 负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 应付短期融资款 | 七、21 | 926,689,465.67 | 1,632,771,895.88 |
| 拆入资金 | 七、22 | 315,000,000.00 | 315,000,000.00 |
| 交易性金融负债 | 七、23 | 3,635,410.90 | 2,070,294.10 |
| 衍生金融负债 | |||
| 卖出回购金融资产款 | 七、24 | 3,458,306,477.02 | 3,644,747,657.24 |
| 代理买卖证券款 | 七、25 | 8,090,977,410.72 | 4,994,540,742.61 |
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七、26 | 284,794,632.86 | 353,683,207.34 |
| 应交税费 | 七、27 | 43,906,903.08 | 68,098,240.60 |
| 应付款项 | 七、28 | 23,049,615.50 | 9,482,633.58 |
| 合同负债 | 七、29 | 2,412,028.10 | |
| 持有待售负债 | |||
| 预计负债 | 七、30 | 318,501,289.53 | 412,696,332.47 |
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | 七、31 | 1,545,534,246.58 | 1,515,780,821.92 |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 七、32 | 44,672,934.53 | |
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他负债 | 七、34 | 55,676,845.40 | 51,244,680.70 |
| 负债合计 | 15,113,157,259.89 | 13,000,116,506.44 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七、35 | 6,816,316,370.00 | 6,816,316,370.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七、36 | 2,797,725,236.82 | 2,797,725,236.82 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 七、37 | -10,823,483.10 | -20,133,989.42 |
| 盈余公积 | 七、38 | 347,628,606.05 | 347,628,606.05 |
| 一般风险准备 | 七、39 | 710,317,466.93 | 710,317,466.93 |
| 未分配利润 | 七、40 | -935,738,934.97 | -1,047,348,009.58 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益） | 9,725,425,261.73 | 9,604,505,680.80 |
| 合计 | |||
| 少数股东权益 | 48,874,780.30 | 53,918,241.86 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 9,774,300,042.03 | 9,658,423,922.66 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 24,887,457,301.92 | 22,658,540,429.10 |
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 资产： | |||
| 货币资金 | 8,108,941,491.41 | 5,636,624,133.33 | |
| 其中：客户资金存款 | 7,214,784,759.22 | 3,967,557,955.62 | |
| 结算备付金 | 1,249,871,489.06 | 1,546,441,139.65 | |
| 其中：客户备付金 | 813,236,810.31 | 986,678,750.36 | |
| 贵金属 | |||
| 拆出资金 | |||
| 融出资金 | 2,389,088,641.01 | 2,527,788,418.37 | |
| 衍生金融资产 | 30,000.00 | ||
| 存出保证金 | 122,782,735.75 | 116,518,219.42 | |
| 应收款项 | 534,095,211.96 | 621,786,692.76 | |
| 应收款项融资 | |||
| 合同资产 | |||
| 买入返售金融资产 | 1,177,492,609.25 | 1,161,165,114.45 | |
| 持有待售资产 | |||
| 金融投资： | |||
| 交易性金融资产 | 8,876,494,620.58 | 8,655,660,699.95 | |
| 债权投资 | 67,341,707.39 | 73,277,091.39 | |
| 其他债权投资 | 164,394,007.03 | 195,724,479.50 | |
| 其他权益工具投资 | 71,374,013.91 | 72,205,799.73 | |
| 长期股权投资 | 十九、1 | 890,221,047.98 | 889,887,220.05 |
| 投资性房地产 | 61,653,317.90 | ||
| 固定资产 | 230,878,191.99 | 236,231,448.46 | |
| 在建工程 | |||
| 使用权资产 | 46,365,527.57 | ||
| 无形资产 | 43,094,552.20 | 45,978,028.88 | |
| 商誉 |
| 递延所得税资产 | 768,486,013.82 | 746,688,842.90 | |
| 其他资产 | 123,540,595.64 | 165,939,744.34 | |
| 资产总计 | 24,926,145,774.45 | 22,691,917,073.18 | |
| 负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 应付短期融资款 | 926,689,465.67 | 1,632,771,895.88 | |
| 拆入资金 | 315,000,000.00 | 315,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 卖出回购金融资产款 | 3,458,306,477.02 | 3,644,747,657.24 | |
| 代理买卖证券款 | 8,090,977,410.72 | 4,994,540,742.61 | |
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 十九、2 | 281,784,946.61 | 348,668,757.03 |
| 应交税费 | 34,619,302.15 | 67,786,099.83 | |
| 应付款项 | 23,049,615.50 | 9,482,633.58 | |
| 合同负债 | 2,412,028.10 | ||
| 持有待售负债 | |||
| 预计负债 | 318,501,289.53 | 412,696,332.47 | |
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | 1,545,534,246.58 | 1,515,780,821.92 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 44,672,934.53 | ||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他负债 | 76,348,606.06 | 73,923,507.64 | |
| 负债合计 | 15,117,896,322.47 | 13,015,398,448.20 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 6,816,316,370.00 | 6,816,316,370.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 2,797,665,028.49 | 2,797,665,028.49 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -10,837,285.07 | -594,050.04 | |
| 盈余公积 | 347,628,606.05 | 347,628,606.05 | |
| 一般风险准备 | 710,317,466.93 | 710,317,466.93 | |
| 未分配利润 | -852,840,734.42 | -994,814,796.45 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 9,808,249,451.98 | 9,676,518,624.98 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 24,926,145,774.45 | 22,691,917,073.18 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业总收入 | 671,859,021.48 | 495,105,234.78 | |
| 利息净收入 | 七、41 | 65,619,469.61 | -19,328,051.89 |
| 其中：利息收入 | 176,061,034.28 | 255,122,758.75 | |
| 利息支出 | 110,441,564.67 | 274,450,810.64 | |
| 手续费及佣金净收入 | 七、42 | 331,150,745.39 | 400,345,015.16 |
| 其中：经纪业务手续费净收入 | 217,941,220.73 | 221,271,743.06 | |
| 投资银行业务手续费净收入 | 87,195,571.48 | 80,793,278.32 | |
| 资产管理业务手续费净收入 | 29,327,593.33 | 90,170,942.68 | |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 七、43 | 356,419,210.35 | 342,217,032.20 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -1,981,355.52 | 15,071,548.83 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 其他收益 | 七、44 | 2,540,024.47 | 2,642,913.97 |
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | 七、45 | -83,853,134.27 | -231,017,557.52 |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | -140,120.80 | 219,551.42 | |
| 其他业务收入 | 七、46 | 96,330.28 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七、47 | 26,496.45 | 26,331.44 |
| 二、营业总支出 | 497,037,876.87 | 510,966,718.09 | |
| 税金及附加 | 七、48 | 4,263,285.66 | 8,050,863.48 |
| 业务及管理费 | 七、49 | 506,490,568.50 | 496,847,374.07 |
| 信用减值损失 | 七、50 | -13,789,424.31 | 6,068,480.54 |
| 其他资产减值损失 | |||
| 其他业务成本 | 七、51 | 73,447.02 | |
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | 174,821,144.61 | -15,861,483.31 | |
| 加：营业外收入 | 七、52 | 40,578.02 | 6,536,694.98 |
| 减：营业外支出 | 七、53 | 1,227,779.33 | 5,096,341.68 |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 173,633,943.30 | -14,421,130.01 | |
| 减：所得税费用 | 七、54 | 34,466,042.68 | -53,723,441.79 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 139,167,900.62 | 39,302,311.78 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 139,167,900.62 | 39,302,311.78 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 137,585,417.88 | 52,928,602.76 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 1,582,482.74 | -13,626,290.98 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 七、55 | -14,485,038.76 | 13,847,394.22 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -14,485,038.76 | 13,847,394.22 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -4,865,643.10 | -670,891.11 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | -4,241,803.73 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -623,839.37 | -670,891.11 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -9,619,395.66 | 14,518,285.33 | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | -4,350,660.34 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | -9,619,395.66 | 18,868,945.67 | |
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用损失准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 124,682,861.86 | 53,149,706.00 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 123,100,379.12 | 66,775,996.98 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 1,582,482.74 | -13,626,290.98 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 二十、2 | 0.020 | 0.008 |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 二十、2 | 0.020 | 0.008 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业总收入 | 674,902,576.05 | 462,641,205.34 | |
| 利息净收入 | 十九、3 | 66,915,385.88 | -23,793,129.79 |
| 其中：利息收入 | 177,356,950.55 | 250,657,680.85 | |
| 利息支出 | 110,441,564.67 | 274,450,810.64 | |
| 手续费及佣金净收入 | 十九、4 | 328,426,479.74 | 398,205,510.46 |
| 其中：经纪业务手续费净收入 | 217,941,220.73 | 221,271,743.06 | |
| 投资银行业务手续费净收入 | 87,195,571.48 | 80,793,278.32 | |
| 资产管理业务手续费净收入 | 29,327,593.33 | 90,170,942.68 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十九、5 | 360,703,976.02 | 320,157,293.12 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 333,827.93 | -2,118,423.83 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 其他收益 | 2,400,249.71 | 2,642,910.88 | |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 十九、6 | -83,519,728.95 | -234,817,262.19 |
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | -140,120.80 | 219,551.42 | |
| 其他业务收入 | 96,330.28 | ||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 20,004.17 | 26,331.44 | |
| 二、营业总支出 | 494,647,340.79 | 491,859,313.99 | |
| 税金及附加 | 4,226,896.49 | 7,997,448.31 | |
| 业务及管理费 | 十九、7 | 500,335,689.23 | 485,204,016.07 |
| 信用减值损失 | -9,988,691.95 | -1,342,150.39 | |
| 其他资产减值损失 | |||
| 其他业务成本 | 73,447.02 | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 180,255,235.26 | -29,218,108.65 | |
| 加：营业外收入 | 40,577.92 | 6,527,085.02 | |
| 减：营业外支出 | 1,227,779.33 | 5,096,159.47 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 179,068,033.85 | -27,787,183.10 | |
| 减：所得税费用 | 34,913,173.63 | -58,368,778.03 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 144,154,860.22 | 30,581,594.93 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 144,154,860.22 | 30,581,594.93 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 六、其他综合收益的税后净额 | -10,243,235.03 | 18,198,054.56 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -623,839.37 | -670,891.11 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -623,839.37 | -670,891.11 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -9,619,395.66 | 18,868,945.67 | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | -9,619,395.66 | 18,868,945.67 | |
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用损失准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 七、综合收益总额 | 133,911,625.19 | 48,779,649.49 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.021 | 0.004 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.021 | 0.004 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | 736,463,732.25 | 862,184,298.22 | |
| 拆入资金净增加额 | 80,000,000.00 | ||
| 回购业务资金净增加额 | 2,042,978,650.27 | ||
| 返售业务资金净减少额 | 858,623,907.66 | ||
| 融出资金净减少额 | 138,699,777.36 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | 3,096,436,668.11 | 727,530,981.80 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、56 | 70,301,200.51 | 337,981,050.93 |
| 经营活动现金流入小计 | 4,041,901,378.23 | 4,909,298,888.88 | |
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | 125,504,587.34 | 553,693,418.99 | |
| 拆出资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净减少额 | 186,441,180.22 | ||
| 返售业务资金净增加额 | 6,878,813.12 | ||
| 融出资金净增加额 | 145,628,106.16 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | 133,238,554.82 | 190,860,919.62 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 441,176,408.37 | 440,770,926.30 |
| 支付的各项税费 | 125,003,866.74 | 81,617,802.52 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、56 | 153,588,947.86 | 176,960,561.29 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,171,832,358.47 | 1,589,531,734.88 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,870,069,019.76 | 3,319,767,154.00 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 38,975,983.42 | 108,745,360.08 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 14,285,347.87 | 54,675,332.56 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 72,676.93 | 38,438.46 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 1,737,200.00 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 53,334,008.22 | 165,196,331.10 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 15,340,421.45 | 12,047,396.28 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 15,340,421.45 | 12,047,396.28 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 37,993,586.77 | 153,148,934.82 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 发行债券收到的现金 | 339,000,000.00 | 2,370,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 339,000,000.00 | 2,370,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 1,030,000,000.00 | 3,941,089,962.76 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 48,019,026.48 | 185,236,727.80 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,972,800.00 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 1,078,019,026.48 | 4,128,299,490.56 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -739,019,026.48 | -1,758,299,490.56 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -140,120.80 | 219,551.42 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 2,168,903,459.25 | 1,714,836,149.68 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 7,167,466,045.18 | 7,683,589,088.98 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 七、57 | 9,336,369,504.43 | 9,398,425,238.66 |
母公司现金流量表
2021年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | 732,379,960.60 | 856,505,359.10 | |
| 拆入资金净增加额 | 80,000,000.00 | ||
| 回购业务资金净增加额 | 2,042,978,650.27 | ||
| 返售业务资金净减少额 | 858,623,907.66 | ||
| 融出资金净减少额 | 138,699,777.36 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | 3,096,436,668.11 | 727,530,981.80 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 70,161,425.65 | 337,981,047.84 | |
| 经营活动现金流入小计 | 4,037,677,831.72 | 4,903,619,946.67 | |
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | 109,161,839.62 | 477,119,629.08 | |
| 拆出资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净减少额 | 186,441,180.22 | ||
| 返售业务资金净增加额 | 6,878,813.12 | ||
| 融出资金净增加额 | 145,628,106.16 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | 133,238,554.82 | 190,860,919.62 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 430,675,095.23 | 434,542,708.37 | |
| 支付的各项税费 | 124,900,159.82 | 81,466,239.99 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 152,258,976.56 | 169,548,163.55 | |
| 经营活动现金流出小计 | 1,143,554,619.39 | 1,499,165,766.77 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,894,123,212.33 | 3,404,454,179.90 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 17,000,294.79 | 93,809,020.49 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 12,415,347.87 | 53,123,154.42 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 72,676.93 | 37,839.68 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 29,488,319.59 | 146,970,014.59 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 15,330,621.45 | 12,028,337.11 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 15,330,621.45 | 12,028,337.11 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 14,157,698.14 | 134,941,677.48 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 发行债券收到的现金 | 339,000,000.00 | 2,370,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 339,000,000.00 | 2,370,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 1,030,000,000.00 | 3,940,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 41,393,082.18 | 185,526,691.13 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 1,071,393,082.18 | 4,125,526,691.13 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -732,393,082.18 | -1,755,526,691.13 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -140,120.80 | 219,551.42 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 2,175,747,707.49 | 1,784,088,717.67 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 7,135,280,526.31 | 7,592,912,823.75 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 9,311,028,233.80 | 9,377,001,541.42 |
合并所有者权益变动表
2021年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2021年半年度 | |||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 6,816,316,370.00 | 2,797,725,236.82 | -20,133,989.42 | 347,628,606.05 | 710,317,466.93 | -1,047,348,009.58 | 53,918,241.86 | 9,658,423,922.66 | ||||
| 加：会计政策变更 | -2,180,798.19 | -2,180,798.19 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 6,816,316,370.00 | 2,797,725,236.82 | -20,133,989.42 | 347,628,606.05 | 710,317,466.93 | -1,049,528,807.77 | 53,918,241.86 | 9,656,243,124.47 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 9,310,506.32 | 113,789,872.80 | -5,043,461.56 | 118,056,917.56 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -14,485,038.76 | 137,585,417.88 | 1,582,482.74 | 124,682,861.86 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -6,625,944.30 | -6,625,944.30 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -6,625,944.30 | -6,625,944.30 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 23,795,545.08 | -23,795,545.08 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | 23,795,545.08 | -23,795,545.08 | ||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 6,816,316,370.00 | 2,797,725,236.82 | -10,823,483.10 | 347,628,606.05 | 710,317,466.93 | -935,738,934.97 | 48,874,780.30 | 9,774,300,042.03 |
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 6,816,316,370.00 | 2,797,845,236.82 | -39,763,217.39 | 347,628,606.05 | 703,416,450.22 | -279,897,387.24 | 97,924,727.19 | 10,443,470,785.65 | ||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 6,816,316,370.00 | 2,797,845,236.82 | -39,763,217.39 | 347,628,606.05 | 703,416,450.22 | -279,897,387.24 | 97,924,727.19 | 10,443,470,785.65 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 25,443.49 | 13,847,394.22 | 52,928,602.76 | -15,599,090.98 | 51,202,349.49 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 13,847,394.22 | 52,928,602.76 | -13,626,290.98 | 53,149,706.00 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 25,443.49 | -1,972,800.00 | -1,947,356.51 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 25,443.49 | -1,972,800.00 | -1,947,356.51 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 6,816,316,370.00 | 2,797,870,680.31 | -25,915,823.17 | 347,628,606.05 | 703,416,450.22 | -226,968,784.48 | 82,325,636.21 | 10,494,673,135.14 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 6,816,316,370.00 | 2,797,665,028.49 | -594,050.04 | 347,628,606.05 | 710,317,466.93 | -994,814,796.45 | 9,676,518,624.98 | ||||
| 加：会计政策变更 | -2,180,798.19 | -2,180,798.19 | |||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 6,816,316,370.00 | 2,797,665,028.49 | -594,050.04 | 347,628,606.05 | 710,317,466.93 | -996,995,594.64 | 9,674,337,826.79 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -10,243,235.03 | 144,154,860.22 | 133,911,625.19 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -10,243,235.03 | 144,154,860.22 | 133,911,625.19 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 6,816,316,370.00 | 2,797,665,028.49 | -10,837,285.07 | 347,628,606.05 | 710,317,466.93 | -852,840,734.42 | 9,808,249,451.98 |
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 6,816,316,370.00 | 2,797,665,028.49 | -18,755,342.63 | 347,628,606.05 | 703,416,450.22 | -298,447,696.96 | 10,347,823,415.17 | ||||
| 加：会计政策变更 | - | ||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 6,816,316,370.00 | 2,797,665,028.49 | -18,755,342.63 | 347,628,606.05 | 703,416,450.22 | -298,447,696.96 | 10,347,823,415.17 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 18,198,054.56 | 30,581,594.93 | 48,779,649.49 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 18,198,054.56 | 30,581,594.93 | 48,779,649.49 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 6,816,316,370.00 | 2,797,665,028.49 | -557,288.07 | 347,628,606.05 | 703,416,450.22 | -267,866,102.03 | 10,396,603,064.66 |
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
太平洋证券股份有限公司的前身为太平洋证券有限责任公司，于2004年1月6日正式注册成立，注册资本6.65亿元，为综合类证券公司。
经中国证监会核准，2007年2月13日，公司注册资本由人民币6.65亿元增至13.98亿元，2007年4月10日，太平洋证券有限责任公司变更为太平洋证券股份有限公司，注册资本为人民币1,401,313,349元，同时增资1.02亿元，公司的注册资本增至人民币1,503,313,349元，增资行为均已经中和正信会计师事务所有限公司审验，并分别于2007年1月25日出具中和正信验字[2007]第1—002号验资报告，2007年4月9日出具中和正信验字[2007]第1—010号、中和正信验字[2007]第1—011号验资报告。2012年7月10日，公司以未分配利润按每10股送1股的比例送股，注册资本增至人民币1,653,644,684元；2014年4月21日，公司非公开发行股票70,000万股，募集资金总额为375,900万元人民币，注册资本增至2,353,644,684元；2014年10月15日，公司以公积金转增股本，注册资本增至3,530,467,026元；2016年1月14日，公司按照收市后公司总股本3,530,467,026股为基数，按每10股配3股的比例进行配股，注册资本增至人民币4,544,210,913元；2016年9月26日，公司以资本公积金转增股本，全体股东每10股转增5股，共计转增2,272,105,457股，注册资本增至人民币6,816,316,370元。前述增资行为均已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并分别于2012年7月25日出具信会师报字[2012]第210568号验资报告，2014年4月17日出具信会师报字[2014]第210583号验资报告，2014年10月15日出具信会师报字[2014]第211311号验资报告，2016年1月25日出具信会师报字[2016]第210018号验资报告，2016年9月29日出具信会师报字[2016]第211755号验资报告。
2007年12月28日，公司在上海证券交易所上市。
截至报告期末，公司共有100家分支机构，其中20家分公司、80家证券营业部；共有员工1,714人，其中高级管理人员10人。
公司注册地及总部地址：云南省昆明市北京路926号同德广场写字楼31楼
统一社会信用代码：91530000757165982D
法定代表人：李长伟
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截至2021年6月30日，公司合并财务报表范围内子公司如下：
| 子公司名称 |
| 太证资本管理有限责任公司 |
| 太证非凡投资有限公司 |
| 广西中垦太证基金管理有限公司 |
公司为金融企业，不具有明显可识别的营业周期。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
(1) 同一控制下的企业合并
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并
公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
(3) 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来款已抵销。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。
子公司与公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
7. 现金及现金等价物的确定标准
现金，是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。
现金等价物，是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
(1) 外币业务
公司外币业务采用分账制。发生外币业务时，分别以不同的币种按照原币记账，资产负债表日，分别以货币性项目和非货币性项目进行处理，货币性项目按资产负债表日即期汇率进行折算，非货币性项目按交易日即期汇率折算；产生的汇兑差额记入当期汇兑损益。
(2) 外币报表折算
公司对合并范围内境外经营实体的财务报表（含采用不同于公司记账本位币的境内子公司、合营企业、联营企业、分支机构等），折算为人民币财务报表进行编报。
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。外币现金流量采用现金流量发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，按比例转入处置当期损益。
9. 金融工具
金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
(1) 金融工具的分类、确认依据和计量方法
公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于非交易性权益工具投资，公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。将金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
业务模式反映了本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司在确定
一组金融资产业务模式时以公司关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础确定，主要考虑的因素包括：以往如何收取该组资产的现金流、该组资产的业绩如何评估并上报给关键管理人员、风险如何评估和管理以及业务管理人员获得报酬的方式等。
金融资产的合同现金流量特征，是指金融工具合同约定的、反映相关金融资产经济特征的现金流量属性。合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。
① 以摊余成本计量的金融资产
同时符合下列条件的金融资产在初始确认时分类为以摊余成本计量的金融资产：公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
以摊余成本计量的金融资产采用公允价值进行初始确认，采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。此类金融资产主要包含应收款项、其他应收款、应收利息、债权投资等。
② 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
同时符合下列条件的金融资产在初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产采用公允价值进行初始确认，相关交易费用计入初始确认金额，按公允价值后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。此类金融资产主要为其他债权投资。
在初始确认时，公司可以将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定一经做出，不得撤销。仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，不需计提减值准备。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。此类金融资产主要为其他权益工具投资。
③ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产外，公司其他金融资产在初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，公司可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。该指定一经做出，不得撤销。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行初始确认及后续计量，相关交易费用计入当期损益。公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
④ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
满足下列条件之一的金融负债划分为交易性金融负债：承担相关金融负债的目的，主要是为了近期出售或回购；相关金融负债在初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具，但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。
在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，满足下列条件之一的金融负债，可以指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：能够消除或显著减少会计错配；根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告；符合条件的包含嵌入衍生工具的混合合同。该指定一经做出，不得撤销。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动计入其他综合收益外，其他公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动应当计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
⑤ 以摊余成本计量的金融负债
除下列各项外，本公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：A.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；B.金融资产转移不符合终止确
认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；C.不属于A和B的财务担保合同，以及不属于A低于市价市场利率贷款的贷款承诺。以摊余成本计量的金融负债按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
(2) 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对该金融资产的控制。如果公司保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。如果本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，但是保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认该被转移金融资产，并相应确认相关负债。本公司按照下列方式对相关负债进行计量：
被转移金融资产以摊余成本计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本公司保留的权利（如果本公司因金融资产转移保留了相关权利）的摊余成本并加上本公司承担的义务（如果本公司因金融资产转移承担了相关义务）的摊余成本，并且相关负债不指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
被转移金融资产以公允价值计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本公司保留的权利（如果本公司因金融资产转移保留了相关权利）的公允价值并加上本公司承担的义务（如果本公司因金融资产转移承担了相关义务）的公允价值，该权利和义务的公允价值应为按独立基础计量时的公允价值。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，针对分类为以摊余成本计量的金融资产与分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。针对被本公司指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值在终止确认部分和继续确认部分之间按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分收到的对价和原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和与终止确认部分在终止确认日的账面价值之差额计入当期损益或留存收益。
金融资产整体转移未满足终止确认条件的，本公司继续确认所转移的金融资产整体，因资产转移而收到的对价在收到时确认为负债。
(3) 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
(4) 金融工具的公允价值确定方法
公允价值是出售该项资产所能收到或者转移该项负债所需支付的价格（即脱手价格）。该价格是假定市场参与者在计量日出售资产或者转移负债的交易，是在当前市场条件下的有序交易中进行的。本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。在确定公允价值时，本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
对于存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。本公司使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。估值技术的应用中，本公司优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
对于以公允价值计量的负债，本公司已考虑不履约风险，并假定不履约风险在负债转移前后保持不变。不履约风险是指企业不履行义务的风险，包括但不限于企业自身信用风险。
本公司对于以公允价值计量的资产和负债，按照其公允价值计量所使用的输入值划分为以下三个层次：
第一层次：输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。
(5) 金融资产（不含应收账款）减值的测试方法及会计处理方法
① 金融资产（不含应收账款）减值
本公司对分类为以摊余成本计量的金融工具、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融工具以预期信用损失为基础确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对于纳入预期信用损失计量的金融工具，本公司评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，运用“三阶段”减值模型分别计量其损失准备、确认预期信用损失：
第1阶段：如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备；
第2阶段：如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，但并未将其视为已发生信用减值，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；
第3阶段：对于已发生信用减值的金融工具，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
A.信用风险较低的判断
本公司对满足下列情形的金融工具按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备：
-该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险；
-该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
B.信用风险显著增加的判断
对于金融工具的信用风险是否显著增加，本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
-债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；
-已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；
-已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；
-现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具
进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。
C.已发生信用减值的判断本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，则该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
-发行方或债务人发生重大财务困难；-债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；-本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
-债务人很可能破产或进行其他财务重组；-发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在资产负债表日，公司将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，公司也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。风险阶段划分具体处理如下：
a.融资融券业务公司充分考虑融资融券业务的特性，基于客户维持担保比例，对融资融券业务进行减值阶段划分。客户维持担保比例在150%以上（含）的，为第一阶段。客户维持担保比例在130%以上（含），150%以下的，为第二阶段。客户维持担保比例在130%以下的，为第三阶段。其中，维持担保比例=（现金+信用证券账户内证券市值总和）/（融资买入金额+融券卖出证券数量×当前市价＋应计利息及费用总和）。
本公司按照如下方式对不同阶段融资融券业务估计预期信用损失：融资融券业务处于第一阶段的，按照账面余额与0%的预期损失率之乘积估计其预期信用损失；融资融券业务处于第二阶段的，按照账面余额与0.5%的预期损失率之乘积估计其预期信用损失；融资融券业务处于第三阶段的，分别按照账面余额与0.5%的预期损失率之乘积、账面余额与相关担保之差额和90%的预期损失率之乘积估计其预期信用损失，并取其中较大者。
b.股票质押式回购交易业务
公司充分考虑股票质押业务的特性，基于综合履约保障比率等情况，对股票质押式回购交易业务进行减值阶段划分。
客户综合履约保障比率不低于130%，或者综合履约保障比率介于100%和130%之间，但在本金或者利息偿付方面未逾期或者逾期未超过30日的，视为信用风险自初始确认后未显著增加，划定为第一阶段。客户综合履约保障比率介于100%和130%之间，并且在本金或者利息偿付方面逾期30日以上的，视为信用风险自初始确认后显著增加（但不存在信用减值证据），划定为第二阶段。
客户综合履约保障比率低于100%的，视为存在信用减值证据，划定为第三阶段。
其中，综合履约保障比率等于担保总额与债权总额之比。担保总额等于质押股票价值、账户内留置红利、账户内留置现金和其他担保之和。质押股票价值等于客户质押股票数量乘以最近20个交易日内收盘价平均值。其他担保包括客户提供的不动产、股权等担保物，公司审慎评估计算其他担保的价值。债权总额包括本金和应收利息。
本公司按照如下方式对不同阶段股票质押式回购交易业务估计预期信用损失：股票质押式回购交易项目处于第一阶段的，考虑到其信用风险较低或者自初始确认后信用风险未显著增加，按照账面余额与0%的预期损失率之乘积估计其预期信用损失；股票质押式回购交易项目处于第二、三阶段的，公司根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》以及《证券公司金融工具减值指引》，建立预期信用损失模型，进行逐项减值测试。公司采用《证券公司金融工具减值指引》规定的损失率方法，即：在不估计违约概率和违约损失率等情况下，直接估计损失率计量预期信用损失的方法。预期信用损失按照基数与预期损失率之乘积计算，其中，基数为融资类业务的账面余额或者应收款项的担保未覆盖部分。本公司从综合履约保障比率和客户偿还能力两个维度来估计存续项目的预期损失率，基于客户偿还能力估计由股票质押式回购交易业务形成的应收款项的预期损失率。公司构建客户偿还能力分类的量化评价体系，建立若干指标层级，每个层级设若干评价指标，对最低层级的各项评价指标建立量化评分标准，合理设定每个层级各项评价指标所占的权重以及总评分至客户偿还能力类别的映射关系。公司按照股票质押式回购交易项目的综合履约保障比率等级和（或）客户偿债能力类别，进行其预期损失率的估计。
② 会计处理方法
公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权类资产，公司在其他综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
(6) 金融资产及其他项目预期信用损失确认与计量
√适用 □不适用
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指企业按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款、合同资产、部分贷款承诺和财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
当不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，直接减记该金融资产的账面余额。
10. 应收款项
应收款项的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司采用新金融工具准则的简化方法，基于历史信用损失经验，考虑了与债务人及经济环境相关的前瞻性信息，按照相当于整个存续期内预期信用损失来计量应收款项的预期信用损失。
为了计量预期信用损失，应收账款基于共同的信用风险特征进行归类，已发生信用风险或金额重大的应收款项应单独进行减值测试，通过预估其未来现金流量现值或预估其坏账损失率计提减值准备。
其余应收款项和在组合基础上采用减值矩阵确定相关金融工具的信用损失。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
其余应收款项在组合基础上按简化方法计量坏账准备，即始终按照应收款项整个存续期内预期信用损失的金额计量其坏账准备。
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） | |
| 公司对内部员工的应收款项及合并报表范围内需抵销的往来款 | 不计提坏账准备 |
| 公司对外部单位的应收款项 | 账龄分析法 |
| 账龄 | 应收账款计提比例（%） | 其他应收款计提比例（%） |
| 1年以内（含1年） | 0.5 | 0.5 |
| 1－2年 | 10 | 10 |
| 2－3年 | 20 | 20 |
| 3年以上 | 50 | 50 |
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法见“五、9.金融工具”。
14. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法见“五、9.金融工具”。
15. 长期股权投资
√适用 □不适用
(1) 初始计量
长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。
① 企业合并形成的长期股权投资
通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
② 其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
(2) 后续计量及损益确认方法
① 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
② 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
(3) 确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据
控制，是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策；重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
(4) 减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象时，根据单项长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
长期股权投资减值准备一经计提，在资产存续期内不予转回。
16. 投资性房地产
如果采用公允价值计量模式的选择公允价值计量的依据
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：已出租的土地使用权；持有并准备增值后转让的土地使用权；已出租的建筑物。
有确凿证据表明投资性房地产的公允价值能够持续可靠取得的，且满足下列条件的投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量：
A.投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场；B.能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。公司以独立的市场经纪公司定期向非特定对象以刊物的形式公开发布的各类房地产的市场调研价格或价格变动幅度或聘请的资产评估公司的评估报告作为确定公允价值的指导依据，其所公布的与公司投资性房地产所在地同地段其他同质物业市场交易价格或平均变动幅度作为公司投资性房地产公允价值或变动幅度，据此直接确认或计算确定的价格，与上一期同质投资性房地产账面价值比较后，其差额计入当期公允价值变动损益。
17. 固定资产
(1) 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指公司为经营管理而持有的使用年限超过1年、单位价值在1,000元以上的有形资产。
① 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日对固定资产逐项进行分析，对其中由于技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致其可收回金额低于其账面价值的，采用单项计提法计提固定资产减值准备，减值准备一经计提，在资产存续期内不予转回。
A.除房屋之外的固定资产，由于技术进步、损坏等原因导致其实质上已不可能给公司带来经济利益的，按固定资产报废方式进行固定资产清理。
B.长期闲置不用，且市场公允价值低于该项固定资产账面净值的，按其市场公允价值低于账面价值的差额计提准备。
② 其他说明
固定资产的初始计量以成本计价。外购固定资产的成本，包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等；自建的固定资产的成本是建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出。
固定资产的后续支出处理原则：与固定资产有关的更新改造等后续支出，符合固定资产确认条件的，应当计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除；与固定资产有关的修理费用等后续支出，不符合固定资产确认条件的，应当计入当期损益。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
(2) 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 35 | 5% | 2.71% |
| 电脑及相关设备 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 8 | 5% | 11.88% |
| 办公设备 | 年限平均法 | 8 | 5% | 11.88% |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19% |
够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价 值时，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，公司将剩余金额计入当期损益。
21. 无形资产
(1) 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产包括土地使用权、专利技术和非专利技术等。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。通过非货币性资产交换取得的无形资产，具有商业实质且交换涉及的资产的公允价值能可靠计量的，按换出资产的公允价值入账；不具有商业实质或交换涉及的资产的公允价值不能可靠计量的，按换出资产的账面价值入账。通过债务重组取得的无形资产，按公允价值确定实际成本。自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，应当于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产（专利技术和非专利技术）：
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；C.运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量；F.运用该无形资产生产的产品周期在1年以上。
① 无形资产的摊销方法
使用寿命有限的无形资产，自无形资产可使用时起，在其使用寿命内以直线法进行摊销，摊销金额记入当期损益。来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命按合同或法律规定的最短期限确定；如果合同或法律没有规定使用寿命的，由公司综合各方面的因素判断，以确定无形资产能为公司带来经济利益的期限，无法确定无形资产为公司带来经济利益期限的，则该项无形资产作为使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的无形资产不予摊销，于资产负债表日进行减值测试。交易席位费按照10年平均摊销，摊销额计入当期费用。
资产负债表日，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如果有证据表明其使用寿命和摊销方法与前期估计不同时，改变摊销期限和摊销方法。对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则按使用寿命有限的无形资产进行摊销。
② 无形资产减值准备确认标准、计提方法
当存在下列一项或若干项情况时，公司按无形资产可收回金额低于账面净值的差额计提无形资产减值准备。
A.某项无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
B.某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复；
C.某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
D.其他足以证明某项无形资产实质上已经发生减值的情形。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
③ 当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益
A.某项无形资产已被其他新技术所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；
B.某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；
C.其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
(2) 内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
22. 长期待摊费用
√适用 □不适用
经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出按租赁合同期限与5年孰短年限平均摊销，其他长期待摊费用项目按费用项目的受益期平均摊销，但最长不得超过10年。
23. 附回购条件的资产转让
√适用 □不适用
(1) 买入返售证券业务
对于买入返售证券业务，公司根据协议买入金融资产时，按实际支付的金额确认为买入返售金融资产。资产负债表日，按照商定利率计算确定的买入返售金融资产的利息收入确认为当期收入，或按买入价与返售价之间的差额在协议期内计算利息收入确认为当期收入。
(2) 卖出回购证券业务
对于卖出回购证券业务，公司根据回购协议在卖出证券时，按实际收到的金额确认为卖出回购金融资产款。资产负债表日，按照商定利率计算确定的卖出回购金融资产款的利息支出确认为当期成本，或按售价与回购价之间的差额在协议期内计算利息支出认为当期成本。
(3) 买入返售业务减值准备
买入返售业务以预期信用损失为基础确认损失准备，预期信用损失的确定方法及会计处理方法见“五、9.金融工具”。
24. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。
合同负债是指已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务，如企业在转让承诺的商品或服务之前已收取的款项。
公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
25. 职工薪酬
(1) 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬主要包括职工工资、津贴和补贴、奖金、职工福利、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、住房公积金、工会经费、职工教育经费，短期带薪缺勤，非货币性福利及其他短期薪酬等，在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括养老保险费、失业保险费等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划。对于设定提存计划根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
(3) 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
(4) 其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
26. 预计负债
√适用 □不适用
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有变化，对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
27. 租赁负债
√适用 □不适用
在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。
28. 股份支付
√适用 □不适用
(1) 股份支付的种类
股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
(2) 权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用
的期权定价模型考虑以下因素：① 期权的行权价格；② 期权的有效期；③ 标的股份的现行价格；④ 股价预计波动率；⑤ 股份的预计股利；⑥ 期权有效期内的无风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。
(3) 确定可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
(4) 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
若在等待期内取消了授予的权益工具，公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，公司将其作为授予权益工具的取消处理。
29. 收入
(1) 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。
① 手续费及佣金收入
A.证券经纪业务收入
代理客户买卖证券的手续费收入，在证券买卖交易日确认收入；手续费收取的依据和标准为根据成交金额及代理买卖的证券品种按相应的费率收取。向基金公司、QFII等单位提供交易单元确认的收入属于证券经纪业务范畴；代理基金公司等单位销售基金、理财产品等金融资产确认的收入属于证券经纪业务范畴。
B.投资银行业务收入
公司从事证券承销业务在承销合同中约定的履约义务完成时点按照合同或协议约定的金额确认收入；公司从事发行保荐、财务顾问业务、投资咨询业务，根据合约条款，在本公司履行履约义务的过程中确认收入，或于履约义务完成的时点确认。
C.资产管理业务收入
公司接受客户委托负责经营管理受托资产，在履约义务履行期间内根据受托管理资产规模及约定费率确认收入；公司提供资产管理业务根据受托资产业绩状况可能收取额外的业绩报酬，在业绩评价周期期末，在与业绩报酬相关的不确定性消除、已确认的累计收入金额很可能不会发生重大转回时，按照合同或协议约定的计算方法确认为当期收入。
② 利息收入
A.存款利息收入：按资金使用时间和实际利率确认利息收入。实际利率与合同约定利率差别较小的，按合同约定利率计算利息收入。
B.买入返售证券收入：在当期到期返售的，按返售价格与买入成本价格的差额，确认为当期收入；在当期没有到期的，期末按摊余成本和实际利率计提利息确认为当期收入。实际利率与合同约定利率差别较小的，按合同约定利率确认为当期收入。
③ 投资收益
公司持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的红利、股息或现金股利确认当期收益；处置以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）时所取得价款与该金融资产的账面价值之间的差额，计入投资收益；处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产其公允价值与初始入账金额之间的差额，确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。
采用成本法核算的长期股权投资，被投资单位宣告分派的现金股利或利润中，按公司应享有的部分确认为当期投资收益；采用权益法核算的长期股权投资，根据被投资单位实现的净利润或经调整的净利润计算应享有的份额确认投资收益。
④ 其他业务收入
其他业务收入主要是除主营业务活动以外的其他经营活动实现的收入。以合同到期结算时或提供服务时确认为收入。
(2) 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
30. 合同成本
√适用 □不适用
公司与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
31. 利润分配
√适用 □不适用
根据《公司章程》规定，公司当年税后利润分配顺序如下：
① 弥补亏损；
② 提取法定公积金：按净利润的10%提取；
③ 提取一般风险准备金：按净利润的10%提取、按基金管理费收入的10%提取；
④ 提取交易风险准备金：按净利润的10%提取；
⑤ 经股东大会决议，还可以提取任意公积金；
⑥ 分配股利。
根据《证券公司大集合资产管理业务适用<关于规范金融机构资产管理业务的指导意见>操作指引》的规定，按基金管理费收入的10%计提一般风险准备。
32. 政府补助
(1) 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。
(2) 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
与公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
33. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
公司所得税的会计核算采用资产负债表债务法核算。所得税包括当期税项和递延税项，当期税项按应纳税所得及适用税率计算，递延税项根据财务报表中资产和负债的账面金额与其用于计算应纳税所得的相应计税基础之间的差额产生的暂时性差异计算。
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。公司未来期间很可能获得足够的应纳税所得额的金额是依据管理层批准的经营计划（或盈利预测）确定。
除下列交易中产生的递延所得税负债以外，公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：
① 商誉的初始确认；
② 同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
A.该项交易不是企业合并；
B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
资产负债表日，公司对递延所得税资产和递延所得税负债按照税法规定、根据预期收回该资产或清偿该负债期间的税率计量。适用税率发生变化的，对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债重新计量，除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，将其影响数计入变化当期的所得税费用。
34. 租赁
(1) 经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2) 融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3) 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，公司进行如下评估：
A.合同是否涉及已识别资产的使用。已识别资产可能由合同明确指定或在资产可供客户使用时隐性指定，并且该资产在物理上可区分，或者如果资产的某部分产能或其他部分在物理上不可区分但实质上代表了该资产的全部产能，从而使客户获得因使用该资产所产生的几乎全部经济利益。如果资产的供应方在整个使用期间拥有对该资产的实质性替换权，则该资产不属于已识别资产；B.承租人是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益；C.承租人是否有权在该使用期间主导已识别资产的使用。合同中同时包含多项单独租赁的，承租人和出租人将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。在分拆合同包含的租赁和非租赁部分时，承租人按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。出租人根据《企业会计准则第14号——收入》关于交易价格分摊的规定分摊合同对价。
① 公司作为承租人
在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产按照成本进行初始计量，包括租赁负债的初始计量金额、在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额(扣除已享受的租赁激励相关金额)，发生的初始直接费用以及为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司使用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。使用权资产按照附注五、17.所述的会计政策计提减值准备。
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量，折现率为租赁内含利率。无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。
公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。租赁期开始日后，发生下列情形的，公司按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债：
A.担保余值预计的应付金额发生变动；
B.确定租赁付款额的指数或比率发生变动；
C.对购买选择权、续租选择权或终止租赁选择权的评估结果发生变化，或续租选择权或终止租赁选择权的实际行使情况与原评估结果不一致。
在对租赁负债进行重新计量时，公司相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，公司将剩余金额计入当期损益。
公司已选择对短期租赁(租赁期不超过12个月的租赁)和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。
② 公司作为出租人
在租赁开始日，公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指无论所有权最终是否转移但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
对于融资租赁，在租赁期开始日，出租人应当将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值，并终止确认融资租赁资产，租赁投资净额为租赁收款额及未担保余值按照租赁内含利率折现的现值之和，出租人应当采用实际利率法计算并确认租赁期内各个期间的利息收入；对于经营租赁，在租赁期内各个期间，出租人应当采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。
35. 融资融券业务
√适用 □不适用
融资融券业务是指证券公司向客户出借资金供其买入证券或出借上市证券供其卖出，并由客户交存相应担保物的经营活动。融资融券业务分为融资业务和融券业务两类。
融资业务：公司融出的资金确认应收债权，并确认相应利息收入。融出资金按借给客户资金的本金计量。
融券业务：将自有证券借给客户，约定到期后客户需归还相同数量的同种证券，此项业务融出的证券不终止确认该证券。
融资融券利息收入：根据融资融券业务中与客户协议确定的融资融券金额、期限、利率等按期确认利息收入。
对客户融资融券并代理客户买卖证券时，作为证券经纪业务进行会计处理。融资融券业务以预期信用损失为基础确认损失准备，预期信用损失的确定方法及会计处理方法见“五、9.金融工具”。
36. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
(1) 客户交易结算资金核算方法
① 客户交易结算资金与公司自有资金分开核算，并在“货币资金”项目中单设明细科目核算。公司代理客户买卖证券时，由客户将交易结算资金存入存管银行，在客户将资金转入公司银行账户时，公司确定客户存款增加，同时确认为一项负债，与客户进行相关的结算。
② 公司接受客户委托通过证券交易所代理买卖证券，与客户清算时，如买入证券成交总额大于卖出证券成交总额，按清算日买卖证券成交价的差额，加代扣代缴的印花税和应向客户收取的佣金等手续费减少客户交易结算资金；如买入证券成交总额小于卖出证券成交总额，按清算日买卖证券成交的差额，减代扣代缴的印花税和应向客户收取的佣金等手续费后的金额增加客户交易结算资金。
③ 公司代理客户买卖证券的手续费收入，在证券买卖交易日确认收入。
④ 按照中国人民银行关于活期储蓄存款计息的有关规定，公司对于客户交易结算资金存款按季结息，结息日为每季末月的20日，向客户统一结息时，增加客户交易结算资金。
(2) 证券承销核算方法
① 对于以全额包销方式进行代理发行证券的业务，在按承购价格购入待发售证券时，确认为一项资产，公司将证券转售给投资者时，按发行价格抵减承购价及相关发行费用后确认为证券承销收入。承销期结束后，如有未售出的证券，则按承销价款，转为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产。
② 对于以余额包销方式进行代理发行证券的业务，公司在收到代发行人发售的证券时，只在专设的备查账簿中登记承销证券的情况。发行人结算发行价款时，按约定收取的手续费抵减相关发行费用后确认证券承销收入。承销期结束后，如有未售出的证券，按合同规定由公司认购，则按承销价款，在收到证券时，转为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产。
③ 对于以代销方式进行代理发行证券的业务，公司在收到代发行人发售的证券时，只在专设的备查账簿中登记承销证券的情况。代发行证券的手续费收入，在承销业务提供的相关服务完成时确认为收入。
(3) 代兑付债券核算方法
公司接受客户委托代理兑付其到期债券按兑付方式分为代垫资金兑付和预收资金兑付。兑付的债券和收到的兑付资金分别核算，在向委托单位交付已兑付的债券时，同时冲销代兑付债券项目和代兑付债券款项目。代兑付债券的手续费收入，在代兑付债券基本完成，与委托方结算时确认手续费收入。
(4) 资产管理业务核算方法
客户资产管理业务包括定向资产管理业务（包括银行托管和非银行托管）、集合资产管理业务和专项资产管理业务。
公司受托经营定向非银行托管资产管理业务，按实际受托资产的款项，同时确认为一项资产和一项负债。公司受托经营定向银行托管资产管理业务、集合资产管理业务和专项资产管理计划，以托管客户为主体或集合计划，独立建账，独立核算，定期与托管人的会计核算和估值结果进行复核。
(5) 商誉
因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。
商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。
公司对商誉不摊销，商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。商誉减值损失在发生时计入当期损益，且在以后会计期间不予转回。
(6) 关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。
公司的关联方包括但不限于：
① 公司的母公司/实际控制人；
② 公司的子公司；
③ 与公司受同一母公司控制的其他企业；
④ 对公司实施共同控制的投资方；
⑤ 对公司施加重大影响的投资方；
⑥ 公司的合营企业，包括合营企业的子公司；
⑦ 公司的联营企业，包括联营企业的子公司；
⑧ 公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员；
⑨ 公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
⑩ 公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。
仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成公司的关联方。
(7) 分部报告
企业以经营分部为基础确定报告分部，经营分部是指公司按照内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定的经营分部，同时满足下列条件的组成部分：
① 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
② 企业管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
③ 企业能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
公司的主要分部为证券经纪业务、信用业务、证券投资业务、投资银行业务、资产管理业务和其他业务。
37. 重要会计政策和会计估计的变更
(1) 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 2018年12月，财政部修订颁布了《企业会计准则第21号－租赁》 | 本次会计政策变更已经公司第四届董事会第四十二次会议审议通过 | 见“其他说明” |
2018年12月，财政部修订颁布了《企业会计准则第21号－租赁》（以下简称“新租赁准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。公司自2021年1月1日起执行新租赁准则。新租赁准则的主要变化在于租赁的识别、初始确认、后续计量、列报与披露等方面。新租赁准则统一了经营租赁和融资租赁下承租人的会计处理。除符合条件的短期租赁和低价值资产租赁外，承租人须在初始计量时对租赁确认使用权资产和租赁负债。后续计量时，对于使用权资产，在租赁期内计提折旧，评估减值情况并进行相应会计处理；对于租赁负债，在租赁期内计提利息费用。对于短期租赁和低价值资产租赁，按照系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。在出租方面和融资租赁方式的承租方面，新租赁准则没有实质性的重大变化。财务报表列报，应根据前述内容相应调整。根据相关衔接规定，公司自2021年1月1日起执行新租赁准则，选择追溯调整并不重述比较数据。新租赁准则的采用会增加公司的总资产和总负债，但不会对净资产、净利润产生重大影响。
(2) 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3) 2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 资产： | |||
| 货币资金 | 5,668,809,652.20 | 5,668,809,652.20 | |
| 其中：客户资金存款 | 3,967,557,955.62 | 3,967,557,955.62 | |
| 结算备付金 | 1,546,441,139.65 | 1,546,441,139.65 | |
| 其中：客户备付金 | 986,678,750.36 | 986,678,750.36 | |
| 贵金属 | |||
| 拆出资金 | |||
| 融出资金 | 2,527,788,418.37 | 2,527,788,418.37 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 存出保证金 | 116,518,219.42 | 116,518,219.42 | |
| 应收款项 | 651,268,145.40 | 651,268,145.40 | |
| 应收款项融资 | |||
| 合同资产 |
| 买入返售金融资产 | 1,161,165,114.45 | 1,161,165,114.45 | |
| 持有待售资产 | |||
| 金融投资： | |||
| 交易性金融资产 | 8,975,292,816.56 | 8,975,292,816.56 | |
| 债权投资 | 86,803,258.37 | 86,803,258.37 | |
| 其他债权投资 | 195,724,479.50 | 195,724,479.50 | |
| 其他权益工具投资 | 72,205,799.73 | 72,205,799.73 | |
| 长期股权投资 | 376,404,361.53 | 376,404,361.53 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 236,347,507.93 | 236,347,507.93 | |
| 在建工程 | |||
| 使用权资产 | 55,204,065.79 | 55,204,065.79 | |
| 无形资产 | 45,978,028.88 | 45,978,028.88 | |
| 商誉 | |||
| 递延所得税资产 | 784,457,235.40 | 784,457,235.40 | |
| 其他资产 | 213,336,251.71 | 208,803,776.60 | -4,532,475.11 |
| 资产总计 | 22,658,540,429.10 | 22,709,212,019.78 | 50,671,590.68 |
| 负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 应付短期融资款 | 1,632,771,895.88 | 1,632,771,895.88 | |
| 拆入资金 | 315,000,000.00 | 315,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | 2,070,294.10 | 2,070,294.10 | |
| 衍生金融负债 | |||
| 卖出回购金融资产款 | 3,644,747,657.24 | 3,644,747,657.24 | |
| 代理买卖证券款 | 4,994,540,742.61 | 4,994,540,742.61 | |
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 353,683,207.34 | 353,683,207.34 | |
| 应交税费 | 68,098,240.60 | 68,098,240.60 | |
| 应付款项 | 9,482,633.58 | 9,482,633.58 | |
| 合同负债 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 预计负债 | 412,696,332.47 | 412,696,332.47 | |
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | 1,515,780,821.92 | 1,515,780,821.92 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 52,852,388.87 | 52,852,388.87 | |
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 |
| 其他负债 | 51,244,680.70 | 51,244,680.70 | |
| 负债合计 | 13,000,116,506.44 | 13,052,968,895.31 | 52,852,388.87 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 6,816,316,370.00 | 6,816,316,370.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 2,797,725,236.82 | 2,797,725,236.82 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -20,133,989.42 | -20,133,989.42 | |
| 盈余公积 | 347,628,606.05 | 347,628,606.05 | |
| 一般风险准备 | 710,317,466.93 | 710,317,466.93 | |
| 未分配利润 | -1,047,348,009.58 | -1,049,528,807.77 | -2,180,798.19 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 9,604,505,680.80 | 9,602,324,882.61 | -2,180,798.19 |
| 少数股东权益 | 53,918,241.86 | 53,918,241.86 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 9,658,423,922.66 | 9,656,243,124.47 | -2,180,798.19 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 22,658,540,429.10 | 22,709,212,019.78 | 50,671,590.68 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 资产： | |||
| 货币资金 | 5,636,624,133.33 | 5,636,624,133.33 | |
| 其中：客户资金存款 | 3,967,557,955.62 | 3,967,557,955.62 | |
| 结算备付金 | 1,546,441,139.65 | 1,546,441,139.65 | |
| 其中：客户备付金 | 986,678,750.36 | 986,678,750.36 |
| 贵金属 | |||
| 拆出资金 | |||
| 融出资金 | 2,527,788,418.37 | 2,527,788,418.37 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 存出保证金 | 116,518,219.42 | 116,518,219.42 | |
| 应收款项 | 621,786,692.76 | 621,786,692.76 | |
| 应收款项融资 | |||
| 合同资产 | |||
| 买入返售金融资产 | 1,161,165,114.45 | 1,161,165,114.45 | |
| 持有待售资产 | |||
| 金融投资： | |||
| 交易性金融资产 | 8,655,660,699.95 | 8,655,660,699.95 | |
| 债权投资 | 73,277,091.39 | 73,277,091.39 | |
| 其他债权投资 | 195,724,479.50 | 195,724,479.50 | |
| 其他权益工具投资 | 72,205,799.73 | 72,205,799.73 | |
| 长期股权投资 | 889,887,220.05 | 889,887,220.05 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 236,231,448.46 | 236,231,448.46 | |
| 在建工程 | |||
| 使用权资产 | 55,204,065.79 | 55,204,065.79 | |
| 无形资产 | 45,978,028.88 | 45,978,028.88 | |
| 商誉 | |||
| 递延所得税资产 | 746,688,842.90 | 746,688,842.90 | |
| 其他资产 | 165,939,744.34 | 161,407,269.23 | -4,532,475.11 |
| 资产总计 | 22,691,917,073.18 | 22,742,588,663.86 | 50,671,590.68 |
| 负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 应付短期融资款 | 1,632,771,895.88 | 1,632,771,895.88 | |
| 拆入资金 | 315,000,000.00 | 315,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 卖出回购金融资产款 | 3,644,747,657.24 | 3,644,747,657.24 | |
| 代理买卖证券款 | 4,994,540,742.61 | 4,994,540,742.61 | |
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 348,668,757.03 | 348,668,757.03 | |
| 应交税费 | 67,786,099.83 | 67,786,099.83 | |
| 应付款项 | 9,482,633.58 | 9,482,633.58 | |
| 合同负债 | |||
| 持有待售负债 |
| 预计负债 | 412,696,332.47 | 412,696,332.47 | |
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | 1,515,780,821.92 | 1,515,780,821.92 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 52,852,388.87 | 52,852,388.87 | |
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他负债 | 73,923,507.64 | 73,923,507.64 | |
| 负债合计 | 13,015,398,448.20 | 13,068,250,837.07 | 52,852,388.87 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 6,816,316,370.00 | 6,816,316,370.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 2,797,665,028.49 | 2,797,665,028.49 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -594,050.04 | -594,050.04 | |
| 盈余公积 | 347,628,606.05 | 347,628,606.05 | |
| 一般风险准备 | 710,317,466.93 | 710,317,466.93 | |
| 未分配利润 | -994,814,796.45 | -996,995,594.64 | -2,180,798.19 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 9,676,518,624.98 | 9,674,337,826.79 | -2,180,798.19 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 22,691,917,073.18 | 22,742,588,663.86 | 50,671,590.68 |
38. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税营业收入 | 6%、3% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税额 | 5%、7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25% |
| 教育费附加 | 应缴流转税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应缴流转税额 | 2% |
七、合并财务报表项目注释
1. 货币资金
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||
| 外币金额 | 折算率 | 折人民币 金额 | 外币金额 | 折算率 | 折人民币 金额 | |
| 银行存款： | / | / | 8,120,893,263.51 | / | / | 5,668,351,531.97 |
| 其中：自有资金 | / | / | 906,108,504.29 | / | / | 1,700,793,576.35 |
| 人民币 | / | / | 897,562,551.38 | / | / | 1,692,161,948.00 |
| 美元 | 1,308,411.09 | 6.4601 | 8,452,466.48 | 1,308,411.09 | 6.5249 | 8,537,251.52 |
| 港元 | 112,352.70 | 0.8321 | 93,486.43 | 112,134.44 | 0.8416 | 94,376.83 |
| 客户资金 | / | / | 7,214,784,759.22 | / | / | 3,967,557,955.62 |
| 人民币 | / | / | 7,213,080,705.74 | / | / | 3,965,843,175.88 |
| 美元 | 183,463.38 | 6.4601 | 1,185,191.75 | 182,684.70 | 6.5249 | 1,191,999.41 |
| 港元 | 623,571.95 | 0.8321 | 518,861.73 | 621,144.84 | 0.8416 | 522,780.33 |
| 其他货币资金： | / | / | 11,263,895.49 | / | / | 458,120.23 |
| 人民币 | / | / | 11,263,895.49 | / | / | 458,120.23 |
| 合计 | / | / | 8,132,157,159.00 | / | / | 5,668,809,652.20 |
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||
| 外币金额 | 折算率 | 折人民币 金额 | 外币金额 | 折算率 | 折人民币 金额 | |
| 自有信用资金 | / | / | 2,810,853.58 | / | / | 3,342,710.22 |
| 人民币 | / | / | 2,810,853.58 | / | / | 3,342,710.22 |
| 客户信用资金 | / | / | 564,870,728.49 | / | / | 428,178,554.98 |
| 人民币 | / | / | 564,870,728.49 | / | / | 428,178,554.98 |
| 合计 | / | / | 567,681,582.07 | / | / | 431,521,265.20 |
√适用 □不适用
2021年6月30日货币资金余额较期初增加2,463,347,506.80元，增加比例为43.45%，其中公司自有资金减少783,879,296.80元，减少比例为46.08%，客户资金增加3,247,226,803.60元，增加比例为81.84%。主要原因：本期末客户资金增加。
2. 结算备付金
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||
| 外币金额 | 折算率 | 折人民币金额 | 外币金额 | 折算率 | 折人民币金额 | |
| 公司自有备付金： | / | / | 301,486,783.79 | / | / | 372,122,238.20 |
| 人民币 | / | / | 301,486,783.79 | / | / | 372,122,238.20 |
| 客户普通备付金： | / | / | 813,236,810.31 | / | / | 986,678,750.36 |
| 人民币 | / | / | 805,562,956.99 | / | / | 979,285,000.43 |
| 美元 | 855,030.60 | 6.4601 | 5,523,583.17 | 839,723.36 | 6.5249 | 5,479,110.91 |
| 港元 | 2,584,210.84 | 0.8321 | 2,150,270.15 | 2,274,890.72 | 0.8416 | 1,914,639.02 |
| 信用备付金 | 137,273,498.00 | 187,640,151.09 | ||||
| 人民币 | 137,273,498.00 | 187,640,151.09 | ||||
| 合计 | / | / | 1,251,997,092.10 | / | / | 1,546,441,139.65 |
| 项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 境内 | 2,355,638,832.17 | 2,491,368,358.42 |
| 其中：个人 | 2,136,836,157.77 | 2,221,542,173.00 |
| 机构 | 218,802,674.40 | 269,826,185.42 |
| 应收利息 | 33,760,509.26 | 36,730,760.37 |
| 减：减值准备 | 310,700.42 | 310,700.42 |
| 账面价值小计 | 2,389,088,641.01 | 2,527,788,418.37 |
| 境外 | ||
| 账面价值小计 | ||
| 账面价值合计 | 2,389,088,641.01 | 2,527,788,418.37 |
客户因融资融券业务向公司提供的担保物公允价值情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 担保物类别 | 期末公允价值 | 期初公允价值 |
| 资金 | 591,324,379.94 | 444,305,464.29 |
| 债券 | 1,859,295.42 | 3,107,504.71 |
| 股票 | 7,325,680,465.09 | 7,533,807,804.74 |
| 基金 | 136,116,069.78 | 165,175,537.04 |
| 其他 | 2,564,323.10 | 336,639.06 |
| 合计 | 8,057,544,533.33 | 8,146,732,949.84 |
| 项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 融资融券融出资金 | 2,355,638,832.17 | 2,491,368,358.42 |
| 应收利息 | 33,760,509.26 | 36,730,760.37 |
| 减：减值准备 | 310,700.42 | 310,700.42 |
| 融出资金净值 | 2,389,088,641.01 | 2,527,788,418.37 |
| 账龄 | 期末账面余额 | 期末坏账准备 | 期初账面余额 | 期初坏账准备 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 3个月以内 | 1,153,967,137.15 | 48.99 | 162,170.70 | 52.20 | 1,156,968,021.50 | 46.44 | 129,360.00 | 41.63 |
| 3-6个月 | 514,495,065.31 | 21.84 | 143,224.23 | 46.10 | 642,948,593.36 | 25.81 | 142,967.97 | 46.01 |
| 6个月以上 | 687,176,629.71 | 29.17 | 5,305.49 | 1.71 | 691,451,743.56 | 27.75 | 38,372.45 | 12.35 |
| 合计 | 2,355,638,832.17 | 100.00 | 310,700.42 | 100.00 | 2,491,368,358.42 | 100.00 | 310,700.42 | 100.00 |
4. 衍生金融工具
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末 | 期初 | ||||||||||
| 套期工具 | 非套期工具 | 套期工具 | 非套期工具 | |||||||||
| 名义金额 | 公允价值 | 名义金额 | 公允价值 | 名义金额 | 公允价值 | 名义金额 | 公允价值 | |||||
| 资产 | 负债 | 资产 | 负债 | 资产 | 负债 | 资产 | 负债 | |||||
| 信用衍生工具（按类别列示） | 30,000.00 | |||||||||||
| 信用保证金 | 30,000.00 | |||||||||||
| 合计 | 30,000.00 | |||||||||||
| 项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 | ||||
| 外币金额 | 折算率 | 折人民币金额 | 外币金额 | 折算率 | 折人民币金额 | |
| 交易保证金 | / | / | 99,329,984.31 | / | / | 83,903,703.00 |
| 其中：人民币 | / | / | 97,169,717.31 | / | / | 81,721,160.00 |
| 港元 | 500,000.00 | 0.8321 | 416,040.00 | 500,000.00 | 0.8416 | 420,820.00 |
| 美元 | 270,000.00 | 6.4601 | 1,744,227.00 | 270,000.00 | 6.5249 | 1,761,723.00 |
| 信用保证金 | / | / | 23,452,751.44 | / | / | 32,614,516.42 |
| 其中：人民币 | / | / | 23,452,751.44 | / | / | 32,614,516.42 |
| 合计 | / | / | 122,782,735.75 | / | / | 116,518,219.42 |
6. 应收款项
(1) 按明细列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收资产管理费 | 20,906,589.95 | 19,565,496.66 |
| 应收手续费及佣金 | 100,000.00 | 17,410,000.00 |
| 应收投资到期款 | 10,489,552.60 | 17,913,568.54 |
| 应收投资转让款 | 30,781,480.97 | 32,757,169.60 |
| 应收股权转让款 | 6,552,180.00 | 6,552,180.00 |
| 应收融资融券款 | 1,364,740.10 | 1,364,740.10 |
| 应收股票质押回购款 | 1,927,188,712.76 | 1,998,290,712.34 |
| 应收研究服务收入 | 16,672,000.00 | 22,712,099.14 |
| 其他 | 1,056,470.09 | |
| 合计 | 2,015,111,726.47 | 2,116,565,966.38 |
| 减：坏账准备(按简化模型计提) | 9,574,634.26 | 10,684,573.72 |
| 减：坏账准备(按一般模型计提) | 1,443,738,547.38 | 1,454,613,247.26 |
| 应收款项账面价值 | 561,798,544.83 | 651,268,145.40 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 1年以内 | 967,543,543.68 | 48.01 | 1,268,411,412.38 | 59.93 |
| 1-2年 | 1,030,257,612.40 | 51.13 | 814,238,722.60 | 38.47 |
| 2-3年 | 22,585,702.10 | 1.07 | ||
| 3年以上 | 17,310,570.39 | 0.86 | 11,330,129.30 | 0.53 |
| 合计 | 2,015,111,726.47 | 100.00 | 2,116,565,966.38 | 100.00 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||||
| 金额 | 占账面余额合计比例（%） | 金额 | 坏账准备计提比例（%） | 金额 | 占账面余额合计比例（%） | 金额 | 坏账准备计提比例（%） | |
| 单项计提坏账准备： | ||||||||
| 单项金额重大的应收款项 | 1,930,539,880.35 | 95.80 | 1,442,510,305.24 | 74.72 | 2,018,506,620.03 | 95.37 | 1,453,385,005.12 | 72.00 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 | 1,364,740.10 | 0.07 | 1,228,242.14 | 90.00 | 1,364,740.10 | 0.06 | 1,228,242.14 | 90.00 |
| 单项计小计 | 1,931,904,620.45 | 95.87 | 1,443,738,547.38 | 74.73 | 2,019,871,360.13 | 95.43 | 1,454,613,247.26 | 72.02 |
| 组合计提坏账准备： | ||||||||
| 1年以内 | 39,830,962.35 | 1.98 | 199,154.81 | 0.50 | 44,479,040.40 | 2.10 | 222,395.20 | 0.50 |
| 1-2年 | 30,781,480.97 | 1.53 | 3,078,148.10 | 10.00 | 33,799,734.45 | 1.60 | 3,379,973.45 | 10.00 |
| 2-3年 | 7,085,702.10 | 0.33 | 1,417,140.42 | 20.00 | ||||
| 3年以上 | 12,594,662.70 | 0.63 | 6,297,331.35 | 50.00 | 11,330,129.30 | 0.54 | 5,665,064.65 | 50.00 |
| 组合小计 | 83,207,106.02 | 4.13 | 9,574,634.26 | 11.51 | 96,694,606.25 | 4.57 | 10,684,573.72 | 11.05 |
| 合计 | 2,015,111,726.47 | 100.00 | 1,453,313,181.64 | 72.12 | 2,116,565,966.38 | 100.00 | 1,465,297,820.98 | 69.23 |
| 项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 股票质押式回购 | 992,855,212.48 | 1,044,527,717.68 |
| 交易所回购 | 343,801,157.03 | 275,801,157.03 |
| 应收利息 | 50,772,188.64 | 50,772,188.64 |
| 减：减值准备 | 209,935,948.90 | 209,935,948.90 |
| 账面价值合计 | 1,177,492,609.25 | 1,161,165,114.45 |
| 项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 股票 | 1,028,299,288.15 | 1,079,971,793.35 |
| 债券 | 359,129,270.00 | 291,129,270.00 |
| 减：减值准备 | 209,935,948.90 | 209,935,948.90 |
| 买入返售金融资产账面价值 | 1,177,492,609.25 | 1,161,165,114.45 |
(3) 担保物金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 担保物 | 1,014,591,435.43 | 964,216,930.08 |
| 其中：可出售或可再次向外抵押的担保物 | 1,014,591,435.43 | 964,216,930.08 |
| 其中：已出售或已再次向外抵押的担保物 |
| 期限 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 一个月内 | 992,854,212.48 | 1,044,526,717.68 |
| 一个月至三个月内 | ||
| 三个月至一年内 | ||
| 一年以上 | 1,000.00 | 1,000.00 |
| 合计 | 992,855,212.48 | 1,044,527,717.68 |
| 项目 | 期末 | |||
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | 合计 | |
| 账面余额 | 1,028,299,288.15 | 1,028,299,288.15 | ||
| 减值准备 | 209,935,948.90 | 209,935,948.90 | ||
| 账面价值 | 818,363,339.25 | 818,363,339.25 | ||
| 担保物价值 | 970,116,575.43 | 970,116,575.43 | ||
8. 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额 | ||||||
| 类别 | 公允价值 | 初始成本 | ||||
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 公允价值合计 | 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 初始成本合计 | |
| 债券 | 5,216,828,158.08 | 5,216,828,158.08 | 5,739,586,538.72 | 5,739,586,538.72 | ||
| 公募基金 | 727,456,126.82 | 727,456,126.82 | 725,935,992.62 | 725,935,992.62 | ||
| 股票 | 823,376,293.63 | 823,376,293.63 | 852,701,088.45 | 852,701,088.45 | ||
| 银行理财产品 | 22,554,621.90 | 22,554,621.90 | 22,543,438.13 | 22,543,438.13 | ||
| 券商资管产品 | 14,836,326.77 | 14,836,326.77 | 19,219,714.49 | 19,219,714.49 | ||
| 信托计划 | 106,895,152.53 | 106,895,152.53 | 303,387,020.43 | 303,387,020.43 | ||
| 其他 | 2,299,251,411.34 | 2,299,251,411.34 | 2,361,832,892.13 | 2,361,832,892.13 | ||
| 合计 | 9,211,198,091.07 | 9,211,198,091.07 | 10,025,206,684.97 | 10,025,206,684.97 | ||
| 期初余额 | ||||||
| 类别 | 公允价值 | 初始成本 | ||||
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 公允价值合计 | 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 初始成本合计 | |
| 债券 | 7,415,556,128.09 | 7,415,556,128.09 | 7,736,718,459.59 | 7,736,718,459.59 | ||
| 公募基金 | 176,677,569.50 | 176,677,569.50 | 165,461,554.55 | 165,461,554.55 | ||
| 股票 | 682,951,116.74 | 682,951,116.74 | 663,653,297.99 | 663,653,297.99 | ||
| 银行理财产品 | 87,731,235.62 | 87,731,235.62 | 87,387,616.71 | 87,387,616.71 | ||
| 券商资管产品 | 18,846,980.42 | 18,846,980.42 | 24,312,189.61 | 24,312,189.61 | ||
| 信托计划 | 188,427,591.48 | 188,427,591.48 | 361,408,202.61 | 361,408,202.61 | ||
| 其他 | 405,102,194.71 | 405,102,194.71 | 466,413,423.76 | 466,413,423.76 | ||
| 合计 | 8,975,292,816.56 | 8,975,292,816.56 | 9,505,354,744.82 | 9,505,354,744.82 | ||
| 项目 | 限售条件或变现方面的其他重大限制 | 期末金额 |
| 债券 | 卖出回购交易质押或回购冻结 | 1,406,110,000.00 |
| 票据 | 卖出回购交易质押或回购冻结 | 2,051,046,024.94 |
| 股票 | 通过股票质押交易违约处置取得的限售股及其他限售股 | 264,198,769.90 |
| 合计 | 3,721,354,794.84 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 初始成本 | 利息 | 减值准备 | 账面价值 | 初始成本 | 利息 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 公司债 | 73,959,373.00 | 10,882,334.39 | 3,973,833.02 | 80,867,874.37 | 80,232,640.00 | 10,544,451.39 | 3,973,833.02 | 86,803,258.37 |
| 合计 | 73,959,373.00 | 10,882,334.39 | 3,973,833.02 | 80,867,874.37 | 80,232,640.00 | 10,544,451.39 | 3,973,833.02 | 86,803,258.37 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 初始成本 | 利息 | 公允价值变动 | 账面价值 | 累计减值准备 | 初始成本 | 利息 | 公允价值变动 | 账面价值 | 累计减值准备 | |
| 企业债 | 110,571,428.58 | 3,763,866.60 | -1,537,730.58 | 112,797,564.60 | 118,800,000.00 | 8,636,567.67 | 78,294.00 | 127,514,861.67 | ||
| 公司债 | 55,876,853.16 | -41,680,410.73 | 14,196,442.43 | 23,481,478.35 | 66,445,179.70 | 46,027.40 | -35,681,589.27 | 30,809,617.83 | 23,481,478.35 | |
| 其他 | 248,330,460.00 | -210,930,460.00 | 37,400,000.00 | 202,984,460.00 | 248,330,460.00 | -210,930,460.00 | 37,400,000.00 | 202,984,460.00 | ||
| 合计 | 414,778,741.74 | 3,763,866.60 | -254,148,601.31 | 164,394,007.03 | 226,465,938.35 | 433,575,639.70 | 8,682,595.07 | -246,533,755.27 | 195,724,479.50 | 226,465,938.35 |
□适用 √不适用
其他说明：
2021年6月30日其他债权投资余额较期初减少31,330,472.47元，减少比例为16.01%。主要原因：本期末其他债权投资规模减少。
11. 其他权益工具投资
(1) 按项目披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | ||||
| 初始成本 | 本期末公允价值 | 本期确认的股利收入 | 初始成本 | 本期末公允价值 | 本期确认的股利收入 | ||
| 股权投资 | 56,472,971.39 | 56,472,971.39 | 56,472,971.39 | 56,472,971.39 | 非交易目的持有 | ||
| 股票 | 16,255,403.06 | 9,769,282.12 | 160,707.14 | 16,255,403.06 | 10,656,094.14 | 128,758.04 | 非交易目的持有 |
| 基金 | 4,083,969.04 | 5,131,760.40 | 4,083,969.04 | 5,076,734.20 | 非交易目的持有 | ||
| 合计 | 76,812,343.49 | 71,374,013.91 | 160,707.14 | 76,812,343.49 | 72,205,799.73 | 128,758.04 | / |
| 项目 | 期末公允价值 | 期初公允价值 |
| 融出证券 | ||
| －交易性金融资产 | ||
| —其他权益工具投资 | 5,277,610.40 | 4,015,895.00 |
| －转融通融入证券 | ||
| 转融通融入证券总额 |
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 老-中证券有限公司 | 29,887,220.05 | 333,827.93 | 30,221,047.98 | ||||||||
| 太证新化投资控股有限公司 | 40,844,866.94 | -21,882.68 | 40,822,984.26 | ||||||||
| 武汉光谷人才私募投资管理有限公司 | 3,580,911.53 | 525,648.22 | 4,106,559.75 | ||||||||
| 上海太证投资管理有限公司 | 72,078,269.58 | 104,782,300.00 | 6,632,375.28 | 26,071,655.14 | |||||||
| 武汉光谷人才创业投资合伙企业（有限合伙） | 65,672,526.01 | 139,660.13 | 65,812,186.14 | ||||||||
| 武汉光谷人才创新投资合伙企业（有限合伙） | 42,507,015.79 | 1,182,073.55 | 43,689,089.34 | ||||||||
| 中船重工太证丘北产业扶贫基金合伙企业（有限合伙） | 10,297,279.80 | 39,942.48 | 10,337,222.28 | ||||||||
| 中船重工太证西双版纳勐腊产业扶贫基金合伙企业（有限合伙） | 1,025,013.45 | 2,292.81 | 1,027,306.26 | ||||||||
| 乌兰察布太证盛宏股权投资基金（有限合伙） | 36,001,723.98 | -9,658,117.71 | 26,343,606.27 | ||||||||
| 嘉兴盈星投资合伙企业（有限合伙） | 6,759,821.25 | 6,759,821.25 | |||||||||
| 广东广垦太证农业供给侧股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 24,990,092.77 | -260,952.26 | 24,729,140.51 | ||||||||
| 广东广垦太证现代农业股权投资基金（有限合伙） | 34,552,525.26 | 1,365,992.68 | 35,918,517.94 | ||||||||
| 北京广垦太证投资中心（有限合伙） | 8,197,095.12 | 1,870,000.00 | 804,057.07 | 7,131,152.19 | |||||||
| 广西农垦现代农业产业股权基金合伙企业（有限合伙） | 10,000.00 | 58.99 | 10,058.99 | ||||||||
| 小计 | 376,404,361.53 | 106,652,300.00 | 1,084,976.49 | 26,071,655.14 | 296,908,693.16 | ||||||
| 合计 | 376,404,361.53 | 106,652,300.00 | 1,084,976.49 | 26,071,655.14 | 296,908,693.16 | ||||||
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、期初余额 | ||||
| 二、本期变动 | 61,653,317.90 | 61,653,317.90 | ||
| 加：外购 | 61,653,317.90 | 61,653,317.90 |
| 存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| 企业合并增加 | ||||
| 减：处置 | ||||
| 其他转出 | ||||
| 公允价值变动 | ||||
| 三、期末余额 | 61,653,317.90 | 61,653,317.90 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 办公设备及其他设备 | 运输工具 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 254,048,419.06 | 117,540,890.02 | 26,268,755.92 | 388,080.87 | 398,246,145.87 |
| 2.本期增加金额 | 483,534.90 | 4,778,756.87 | 5,262,291.77 | ||
| （1）购置 | 483,534.90 | 4,778,756.87 | 5,262,291.77 | ||
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 10,813,469.65 | 14,500.00 | 10,827,969.65 | ||
| （1）处置或报废 | 10,813,469.65 | 14,500.00 | 10,827,969.65 | ||
| 4.期末余额 | 254,531,953.96 | 111,506,177.24 | 26,268,755.92 | 373,580.87 | 392,680,467.99 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 56,765,244.35 | 82,186,813.64 | 22,581,743.92 | 364,836.03 | 161,898,637.94 |
| 2.本期增加金额 | 3,422,158.47 | 6,580,468.67 | 348,273.63 | 8,547.88 | 10,359,448.65 |
| （1）计提 | 3,422,158.47 | 6,580,468.67 | 348,273.63 | 8,547.88 | 10,359,448.65 |
| 3.本期减少金额 | 10,551,493.45 | 13,775.00 | 10,565,268.45 | ||
| （1）处置或报废 | 10,551,493.45 | 13,775.00 | 10,565,268.45 | ||
| 4.期末余额 | 60,187,402.82 | 78,215,788.86 | 22,930,017.55 | 359,608.91 | 161,692,818.14 |
| 三、减值准备 |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 194,344,551.14 | 33,290,388.38 | 3,338,738.37 | 13,971.96 | 230,987,649.85 |
| 2.期初账面价值 | 197,283,174.71 | 35,354,076.38 | 3,687,012.00 | 23,244.84 | 236,347,507.93 |
| 项目 | 房屋租赁 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 76,256,144.89 | 76,256,144.89 |
| 2.本期增加金额 | 2,086,520.56 | 2,086,520.56 |
| 3.本期减少金额 | 1,156,028.37 | 1,156,028.37 |
| 4.期末余额 | 77,186,637.08 | 77,186,637.08 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 21,052,079.10 | 21,052,079.10 |
| 2.本期增加金额 | 10,512,941.06 | 10,512,941.06 |
| （1）计提 | 10,512,941.06 | 10,512,941.06 |
| 3.本期减少金额 | 743,910.65 | 743,910.65 |
| （1）处置 | 743,910.65 | 743,910.65 |
| 4.期末余额 | 30,821,109.51 | 30,821,109.51 |
| 三、减值准备 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 46,365,527.57 | 46,365,527.57 |
| 2.期初账面价值 | 55,204,065.79 | 55,204,065.79 |
| 项目 | 软件 | 交易席位费 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 204,439,039.87 | 3,186,066.76 | 207,625,106.63 |
| 2.本期增加金额 | 13,676,344.60 | 13,676,344.60 | |
| （1）购置 | 13,676,344.60 | 13,676,344.60 | |
| 3.本期减少金额 | |||
| 4.期末余额 | 218,115,384.47 | 3,186,066.76 | 221,301,451.23 |
| 二、累计摊销 | |||
| 1.期初余额 | 158,627,677.60 | 3,019,400.15 | 161,647,077.75 |
| 2.本期增加金额 | 16,534,821.29 | 24,999.99 | 16,559,821.28 |
| （1）计提 | 16,534,821.29 | 24,999.99 | 16,559,821.28 |
| 3.本期减少金额 | |||
| 4.期末余额 | 175,162,498.89 | 3,044,400.14 | 178,206,899.03 |
| 三、减值准备 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 42,952,885.58 | 141,666.62 | 43,094,552.20 |
| 2.期初账面价值 | 45,811,362.27 | 166,666.61 | 45,978,028.88 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 1,925,416,944.28 | 481,354,236.07 | 1,943,178,871.79 | 485,794,717.96 |
| 金融工具公允价值变动 | 951,028,751.77 | 237,757,187.94 | 750,094,573.78 | 187,523,643.45 |
| 拟处置的长期股权投资权益法 | 31,859,163.48 | 7,964,790.87 | ||
| 预计负债 | 318,501,289.53 | 79,625,322.38 | 412,696,332.47 | 103,174,083.12 |
| 合计 | 3,194,946,985.58 | 798,736,746.39 | 3,137,828,941.52 | 784,457,235.40 |
(2) 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
19. 其他资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 期初账面价值 |
| 其他应收款 | 188,162,595.24 | 127,357,779.50 |
| 长期待摊费用 | 12,380,973.45 | 14,222,551.52 |
| 预付账款 | 29,311,924.60 | 38,228,971.61 |
| 待摊费用 | 7,738,561.32 | 11,795,438.86 |
| 预缴税款 | 8,935,991.92 | 17,199,035.11 |
| 合计 | 246,530,046.53 | 208,803,776.60 |
| 项目 | 期末账面价值 | 期初账面价值 |
| 其他应收款余额 | 207,576,826.39 | 148,576,795.62 |
| 减：坏账准备 | 19,414,231.15 | 21,219,016.12 |
| 其他应收款净额 | 188,162,595.24 | 127,357,779.50 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面余额 | 期末坏账准备 | 期初账面余额 | 期初坏账准备 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 单项金额重大的应收款项 | ||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收款项 | 207,576,826.39 | 100.00 | 19,414,231.15 | 100.00 | 148,576,795.62 | 100.00 | 21,219,016.12 | 100.00 |
| 其中：内部员工 | 9,055,731.23 | 4.36 | 2,067,706.08 | 1.39 | ||||
| 公司外部单位 | 198,521,095.16 | 95.64 | 19,414,231.15 | 100.00 | 146,509,089.54 | 98.61 | 21,219,016.12 | 100.00 |
| 组合小计 | 207,576,826.39 | 100.00 | 19,414,231.15 | 100.00 | 148,576,795.62 | 100.00 | 21,219,016.12 | 100.00 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | ||||||||
| 合计 | 207,576,826.39 | 100.00 | 19,414,231.15 | 100.00 | 148,576,795.62 | 100.00 | 21,219,016.12 | 100.00 |
| 期末其他应收款单位名称 | 金额 | 款项性质 | 期限 | 占其他应收账款比例（%） |
| 西藏万胜投资有限公司 | 113,896,900.00 | 投资转让款 | 1年以内、2-3年 | 54.87 |
| 14天现金增益集合 | 51,000,000.00 | 投资转让款 | 1年以内 | 24.57 |
| 权秋红 | 2,400,000.00 | 往来款 | 2-3年 | 1.16 |
| 上海中心大厦置业管理有限公司 | 1,597,077.00 | 租房押金 | 3年以上 | 0.77 |
| 万辉 | 1,020,000.00 | 结算款 | 1年以内 | 0.49 |
| 合计 | 169,913,977.00 | 81.86 | ||
| 期初其他应收款单位名称 | 金额 | 款项性质 | 期限 | 占其他应收账款比例（%） |
| 西藏万胜投资有限公司 | 54,529,600.00 | 投资转让款 | 2-3年 | 36.70 |
| 14天现金增益集合 | 42,000,000.00 | 投资转让款 | 1年以内 | 28.27 |
| 权秋红 | 2,400,000.00 | 往来款 | 2-3年 | 1.62 |
| 上海中心大厦置业管理有限公司 | 1,597,077.00 | 租房押金 | 2-3年、3年以上 | 1.07 |
| 万辉 | 1,020,000.00 | 结算款 | 1年以内 | 0.69 |
| 合计 | 101,546,677.00 | 68.35 |
| 单位名称 | 与本公司 关系 | 金额 | 款项性质 | 期限 | 占预付账款比例（%） |
| 恒生电子股份有限公司 | 无关联关系 | 18,520,930.35 | 软件款 | 1年以内、1-2年 | 63.19 |
| 深圳市财富趋势科技股份有限公司 | 无关联关系 | 1,774,827.85 | 软件款 | 1年以内 | 6.05 |
| 浙江同花顺智能科技有限公司 | 无关联关系 | 945,132.74 | 软件款 | 1年以内、1-2年 | 3.22 |
| 福建新意科技有限公司 | 无关联关系 | 929,203.53 | 软件款 | 1年以内 | 3.17 |
| 深圳市金证科技股份有限公司 | 无关联关系 | 858,407.08 | 软件款 | 1年以内、1-2年 | 2.93 |
| 合计 | 23,028,501.55 | 78.56 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 装修费 | 6,367,730.43 | 2,184,416.48 | 2,434,179.04 | 6,117,967.87 |
| 布线工程 | 1,000,581.67 | 76,878.00 | 190,345.44 | 887,114.23 |
| 消防工程 | 210,166.95 | 58,715.60 | 108,609.76 | 160,272.79 |
| 机房工程 | 3,636,958.58 | 0.00 | 1,286,058.18 | 2,350,900.40 |
| 网络集成工程 | 116,261.47 | 0.00 | 46,504.59 | 69,756.88 |
| 其他 | 2,890,852.42 | 17,937.70 | 113,828.84 | 2,794,961.28 |
| 合计 | 14,222,551.52 | 2,337,947.78 | 4,179,525.85 | 12,380,973.45 |
| 金融工具类别 | 期末余额 | |||
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | 合计 | |
| 拆出资金减值准备 | ||||
| 融出资金减值准备 | 310,700.42 | 310,700.42 | ||
| 存出保证金减值准备 | ||||
| 应收款项坏账准备（简化模型） | / | 9,574,634.26 | 9,574,634.26 | |
| 应收款项坏账准备（一般模型） | 1,443,738,547.38 | 1,443,738,547.38 | ||
| 合同资产减值准备（简化模型） | / | |||
| 合同资产减值准备（一般模型） | ||||
| 买入返售金融资产减值准备 | 209,935,948.90 | 209,935,948.90 | ||
| 债权投资减值准备 | 3,973,833.02 | 3,973,833.02 | ||
| 其他债权投资减值准备 | 226,465,938.35 | 226,465,938.35 | ||
| 其他应收款坏账准备 | 19,414,231.15 | 19,414,231.15 | ||
| 应收利息减值准备 | 17,182,043.82 | 17,182,043.82 | ||
| 合计 | 19,414,231.15 | 9,885,334.68 | 1,901,296,311.47 | 1,930,595,877.30 |
| 金融工具类别 | 期初余额 | |||
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | 合计 | |
| 拆出资金减值准备 | ||||
| 融出资金减值准备 | 310,700.42 | 310,700.42 | ||
| 存出保证金减值准备 | ||||
| 应收款项坏账准备（简化模型） | / | 10,684,573.72 | 10,684,573.72 | |
| 应收款项坏账准备（一般模型） | 1,454,613,247.26 | 1,454,613,247.26 | ||
| 合同资产减值准备（简化模型） | / | |||
| 合同资产减值准备（一般模型） | ||||
| 买入返售金融资产减值准备 | 209,935,948.90 | 209,935,948.90 | ||
| 债权投资减值准备 | 3,973,833.02 | 3,973,833.02 | ||
| 其他债权投资减值准备 | 226,465,938.35 | 226,465,938.35 | ||
| 其他应收款坏账准备 | 21,219,016.12 | 21,219,016.12 | ||
| 应收利息减值准备 | 17,182,043.82 | 17,182,043.82 | ||
| 合计 | 21,219,016.12 | 10,995,274.14 | 1,912,171,011.35 | 1,944,385,301.61 |
| 债券名称 | 面值 | 起息日期 | 债券期限 | 发行金额 | 票面利率（%） | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 荣耀专享系列 | 70,000,000.00 | 70,000,000.00 | 240,000,000.00 | 170,000,000.00 | 70,000,000.00 | ||||
| 祥瑞专享系列 | 835,000,000.00 | 835,000,000.00 | 1,360,000,000.00 | 335,000,000.00 | 860,000,000.00 | 835,000,000.00 | |||
| 平添利系列 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | |||||
| 应付利息 | 32,771,895.88 | 8,459,460.21 | 23,541,890.42 | 17,689,465.67 | |||||
| 合计 | / | / | / | 909,000,000.00 | / | 1,632,771,895.88 | 347,459,460.21 | 1,053,541,890.42 | 926,689,465.67 |
| 项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 银行拆入资金 | ||
| 转融通融入资金 | 315,000,000.00 | 315,000,000.00 |
| 合计 | 315,000,000.00 | 315,000,000.00 |
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 剩余期限 | 期末 | 期初 | ||
| 余额 | 利率区间 | 余额 | 利率区间 | |
| 1个月以内 | 50,000,000.00 | 2.80% | 50,000,000.00 | 2.50% |
| 1至3个月 | 265,000,000.00 | 2.80% | 265,000,000.00 | 2.80% |
| 3至12个月 | ||||
| 1年以上 | ||||
| 合计 | 315,000,000.00 | / | 315,000,000.00 | / |
| 期末公允价值 | 期初公允价值 | |||||
| 类别 | 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 合计 | 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 合计 |
| 债券 | ||||||
| 合并结构化主体形成的其他金融负债 | 3,635,410.90 | 3,635,410.90 | 2,070,294.10 | 2,070,294.10 | ||
| 合计 | 3,635,410.90 | 3,635,410.90 | 2,070,294.10 | 2,070,294.10 | ||
24. 卖出回购金融资产款
(1) 按业务类别
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 买断式卖出回购 | ||
| 质押式卖出回购 | 3,458,306,477.02 | 3,644,747,657.24 |
| 合计 | 3,458,306,477.02 | 3,644,747,657.24 |
| 项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 股票 | ||
| 债券 | 1,406,943,511.37 | 3,322,836,207.24 |
| 其他 | 2,051,362,965.65 | 321,911,450.00 |
| 合计 | 3,458,306,477.02 | 3,644,747,657.24 |
| 项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 股票 | ||
| 债券 | 1,613,242,050.90 | 3,808,155,517.87 |
| 票据 | 2,051,708,911.51 | 321,214,233.33 |
| 合计 | 3,664,950,962.41 | 4,129,369,751.20 |
| 项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 普通经纪业务 | ||
| 其中：个人 | 4,241,799,508.93 | 4,080,887,192.10 |
| 机构 | 3,257,853,521.85 | 469,454,075.22 |
| 小计 | 7,499,653,030.78 | 4,550,341,267.32 |
| 信用业务 | ||
| 其中：个人 | 586,292,455.70 | 280,425,391.49 |
| 机构 | 5,031,924.24 | 163,774,083.80 |
| 小计 | 591,324,379.94 | 444,199,475.29 |
| 合计 | 8,090,977,410.72 | 4,994,540,742.61 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 353,683,207.34 | 339,531,646.04 | 408,420,220.52 | 284,794,632.86 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 31,864,579.07 | 31,864,579.07 | ||
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 353,683,207.34 | 371,396,225.11 | 440,284,799.59 | 284,794,632.86 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 347,126,606.21 | 296,382,371.16 | 368,806,546.52 | 274,702,430.85 |
| 二、职工福利费 | 4,935,852.53 | 4,935,852.53 | ||
| 三、社会保险费 | 14,227,670.99 | 14,227,670.99 | ||
| 其中：医疗保险费 | 13,841,980.03 | 13,841,980.03 | ||
| 工伤保险费 | 247,645.50 | 247,645.50 | ||
| 生育保险费 | 138,045.46 | 138,045.46 | ||
| 四、住房公积金 | 17,533,704.63 | 17,533,704.63 | ||
| 五、工会经费和职工教育经费 | 6,556,601.13 | 6,452,046.73 | 2,916,445.85 | 10,092,202.01 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 353,683,207.34 | 339,531,646.04 | 408,420,220.52 | 284,794,632.86 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 20,227,425.05 | 20,227,425.05 | ||
| 2、失业保险费 | 874,634.26 | 874,634.26 | ||
| 3、企业年金缴费 | 10,762,519.76 | 10,762,519.76 | ||
| 合计 | 31,864,579.07 | 31,864,579.07 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 8,095,739.08 | 11,133,227.09 |
| 企业所得税 | 14,990,949.60 | 46,463,340.57 |
| 个人所得税 | 20,276,260.59 | 9,235,323.30 |
| 城市维护建设税 | 302,431.29 | 732,266.55 |
| 教育费附加及地方教育费附加 | 237,636.71 | 523,591.57 |
| 其他 | 3,885.81 | 10,491.52 |
| 合计 | 43,906,903.08 | 68,098,240.60 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收资产管理项目管理费 | 819,677.38 | 819,677.38 |
| 应付客户开放式基金清算 | 21,309,220.61 | 5,195,330.95 |
| 其他 | 920,717.51 | 3,467,625.25 |
| 合计 | 23,049,615.50 | 9,482,633.58 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收管理费 | 2,412,028.10 | |
| 合计 | 2,412,028.10 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因及经济利益流出不确定性的说明 |
| 未决诉讼 | 862,921.74 | 862,921.74 | 劳务纠纷等未决诉讼 | ||
| 预计损失 | 411,833,410.73 | 94,195,042.94 | 317,638,367.79 | 资管业务预计损失 | |
| 合计 | 412,696,332.47 | 94,195,042.94 | 318,501,289.53 | / |
31. 应付债券
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 债券类型 | 面值 | 起息日期 | 债券期限 | 发行金额 | 票面利率（%） | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 次级债 | 100.00 | 2016年9月27日 | 5年 | 1,500,000,000.00 | 4.00% | 1,515,780,821.92 | 29,753,424.66 | 1,545,534,246.58 | |
| 合计 | 1,500,000,000.00 | 1,515,780,821.92 | 29,753,424.66 | 1,545,534,246.58 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 房屋租赁 | 44,672,934.53 | 52,852,388.87 |
| 合计 | 44,672,934.53 | 52,852,388.87 |
| 项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付利息 | 568,728.16 | 1,185,701.33 |
| 其他应付款 | 53,586,319.47 | 48,537,181.60 |
| 代理兑付债券款 | 1,521,797.77 | 1,521,797.77 |
| 合计 | 55,676,845.40 | 51,244,680.70 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付保证金 | 14,061,643.84 | |
| 预收股权转让款 | 30,000,000.00 | |
| 应付投资者保护基金 | 5,447,957.01 | 5,627,080.07 |
| 应付风险金 | 6,406,473.62 | 6,252,452.14 |
| 应付代扣个人社保款 | 1,583,528.99 | 1,549,663.42 |
| 其他 | 10,148,359.85 | 21,046,342.13 |
| 合计 | 53,586,319.47 | 48,537,181.60 |
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 6,816,316,370.00 | 6,816,316,370.00 | |||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 2,797,725,236.82 | 2,797,725,236.82 | ||
| 合计 | 2,797,725,236.82 | 2,797,725,236.82 |
37. 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期发生金额 | 期末余额 | ||||||
| 本期所得税前发生额 | 减：所得税费用 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 合计 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -22,994,847.20 | -5,073,589.55 | -207,946.45 | -23,795,545.08 | -4,865,643.10 | 18,929,901.98 | -4,064,945.22 | ||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | |||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | -19,539,939.38 | -4,241,803.73 | -23,795,545.08 | -4,241,803.73 | 19,553,741.35 | 13,801.97 | |||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -3,454,907.82 | -831,785.82 | -207,946.45 | -623,839.37 | -623,839.37 | -4,078,747.19 | |||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | |||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 2,860,857.78 | -12,825,860.89 | -3,206,465.23 | -9,619,395.66 | -9,619,395.66 | -6,758,537.88 | |||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | |||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | -166,988,595.99 | -12,825,860.89 | -3,206,465.23 | -9,619,395.66 | -9,619,395.66 | -176,607,991.65 | |||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||||||||
| 其他债权投资信用损失准备 | 169,849,453.77 | 169,849,453.77 | |||||||
| 现金流量套期储备 | |||||||||
| 外币财务报表折算差额 | |||||||||
| 其他综合收益合计 | -20,133,989.42 | -17,899,450.44 | -3,414,411.68 | -23,795,545.08 | -14,485,038.76 | 9,310,506.32 | -10,823,483.10 | ||
| 项目 | 期初余额 | 上期发生金额 | 期末余额 | ||||||
| 本期所得税前发生额 | 减：所得税费用 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 合计 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -4,845,389.82 | -894,521.48 | -223,630.37 | -670,891.11 | -670,891.11 | -5,516,280.93 | |||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | |||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -4,845,389.82 | -894,521.48 | -223,630.37 | -670,891.11 | -670,891.11 | -5,516,280.93 | |||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | |||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -34,917,827.57 | 20,807,934.04 | 6,289,648.71 | 14,518,285.33 | 14,518,285.33 | -20,399,542.24 | |||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | -21,007,874.76 | -4,350,660.34 | -4,350,660.34 | -4,350,660.34 | -25,358,535.10 | ||||
| 其他债权投资公允价值变动 | -183,759,406.58 | 25,158,594.38 | 6,289,648.71 | 18,868,945.67 | 18,868,945.67 | -164,890,460.91 | |||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||||||||
| 其他债权投资信用损失准备 | 169,849,453.77 | 169,849,453.77 | |||||||
| 现金流量套期储备 | |||||||||
| 外币财务报表折算差额 | |||||||||
| 其他综合收益合计 | -39,763,217.39 | 19,913,412.56 | 6,066,018.34 | - | 13,847,394.22 | 13,847,394.22 | -25,915,823.17 |
38. 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 347,628,606.05 | 347,628,606.05 | ||
| 合计 | 347,628,606.05 | 347,628,606.05 |
| 项目 | 期初余额 | 本期计提 | 计提比例（%） | 本期减少 | 期末余额 |
| 一般风险准备 | 362,688,860.88 | 362,688,860.88 | |||
| 交易风险准备 | 347,628,606.05 | 347,628,606.05 | |||
| 合计 | 710,317,466.93 | 710,317,466.93 |
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | -1,047,348,009.58 | -279,897,387.24 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | -2,180,798.19 | |
| 调整后期初未分配利润 | -1,049,528,807.77 | -279,897,387.24 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 137,585,417.88 | -760,549,605.63 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | 6,901,016.71 | |
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 其他 | 23,795,545.08 | |
| 期末未分配利润 | -935,738,934.97 | -1,047,348,009.58 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 176,061,034.28 | 255,122,758.75 |
| 其中：货币资金及结算备付金利息收入 | 69,318,035.25 | 95,508,457.17 |
| 拆出资金利息收入 |
| 融出资金利息收入 | 93,954,680.56 | 87,469,685.59 |
| 买入返售金融资产利息收入 | 4,673,801.37 | 40,295,485.32 |
| 其中：约定购回利息收入 | ||
| 股权质押回购利息收入 | 2,595,283.42 | 34,631,723.87 |
| 债权投资利息收入 | 2,090,932.44 | |
| 其他债权投资利息收入 | 7,335,912.26 | 28,950,780.76 |
| 其他按实际利率法计算的金融资产产生的利息收入 | ||
| 其他利息收入 | -1,312,327.60 | 2,898,349.91 |
| 利息支出 | 110,441,564.67 | 274,450,810.64 |
| 其中：短期借款利息支出 | ||
| 应付短期融资款利息支出 | 26,310,651.97 | 36,839,656.97 |
| 拆入资金利息支出 | 4,198,916.67 | 3,193,801.58 |
| 其中：转融通利息支出 | 4,198,916.67 | 2,178,315.47 |
| 卖出回购金融资产款利息支出 | 39,410,384.63 | 75,049,445.00 |
| 其中：报价回购利息支出 | ||
| 代理买卖证券款利息支出 | 9,790,374.93 | 9,689,124.14 |
| 长期借款利息支出 | ||
| 应付债券利息支出 | 29,753,424.66 | 148,545,958.62 |
| 其中：次级债券利息支出 | 29,753,424.66 | 135,332,260.00 |
| 其他按实际利率法计算的金融负债产生的利息支出 | ||
| 其他利息支出 | 977,811.81 | 1,132,824.33 |
| 利息净收入 | 65,619,469.61 | -19,328,051.89 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 1.证券经纪业务净收入 | 217,941,220.73 | 221,271,743.06 |
| 证券经纪业务收入 | 271,800,664.55 | 278,050,791.89 |
| 其中：代理买卖证券业务 | 213,158,115.15 | 219,680,693.43 |
| 交易单元席位租赁 | 34,964,856.72 | 40,026,814.34 |
| 代销金融产品业务 | 23,677,692.68 | 18,343,284.12 |
| 证券经纪业务支出 | 53,859,443.82 | 56,779,048.83 |
| 其中：代理买卖证券业务 | 53,859,443.82 | 56,779,048.83 |
| 交易单元席位租赁 | ||
| 代销金融产品业务 | ||
| 2.期货经纪业务净收入 | 340,891.95 | |
| 期货经纪业务收入 | 340,891.95 | |
| 期货经纪业务支出 | ||
| 3.投资银行业务净收入 | 87,195,571.48 | 80,793,278.32 |
| 投资银行业务收入 | 87,460,246.73 | 85,553,038.93 |
| 其中：证券承销业务 | 74,028,958.19 | 66,309,852.44 |
| 证券保荐业务 | 5,943,396.23 | 283,018.87 |
| 财务顾问业务 | 7,487,892.31 | 18,960,167.62 |
| 投资银行业务支出 | 264,675.25 | 4,759,760.61 |
| 其中：证券承销业务 | 182,547.17 | |
| 证券保荐业务 | ||
| 财务顾问业务 | 264,675.25 | 4,577,213.44 |
| 4.资产管理业务净收入 | 29,327,593.33 | 90,170,942.68 |
| 资产管理业务收入 | 42,149,334.07 | 119,843,520.15 |
| 资产管理业务支出 | 12,821,740.74 | 29,672,577.47 |
| 5.基金管理业务净收入 | ||
| 基金管理业务收入 | ||
| 基金管理业务支出 | ||
| 6.投资咨询业务净收入 | 1,243,955.62 | 186,669.48 |
| 投资咨询业务收入 | 1,243,955.62 | 186,669.48 |
| 投资咨询业务支出 | ||
| 7.其他手续费及佣金净收入 | -4,557,595.77 | 7,581,489.67 |
| 其他手续费及佣金收入 | 6,740,638.03 | 18,037,164.44 |
| 其他手续费及佣金支出 | 11,298,233.80 | 10,455,674.77 |
| 合计 | 331,150,745.39 | 400,345,015.16 |
| 其中：手续费及佣金收入 | 409,394,839.00 | 502,012,076.84 |
| 手续费及佣金支出 | 78,244,093.61 | 101,667,061.68 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 并购重组财务顾问业务净收入--境内上市公司 | -7,075,471.70 | 3,108,490.57 |
| 并购重组财务顾问业务净收入--其他 | 2,452,830.18 | 424,528.31 |
| 其他财务顾问业务净收入 | 11,845,858.58 | 10,849,935.30 |
(3) 代理销售金融产品业务
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 代销金融产品业务 | 本期 | 上期 | ||
| 销售总金额 | 销售总收入 | 销售总金额 | 销售总收入 | |
| 基金 | 1,343,687,454.87 | 23,677,692.68 | 1,011,418,407.38 | 18,343,284.12 |
| 合计 | 1,343,687,454.87 | 23,677,692.68 | 1,011,418,407.38 | 18,343,284.12 |
| 项目 | 集合资产管理业务 | 定向资产管理业务 | 专项资产管理业务 |
| 期末产品数量 | 79 | 63 | 7 |
| 期末客户数量 | 14,941 | 39 | 31 |
| 其中：个人客户 | 14,913 | 2 | |
| 机构客户 | 28 | 37 | 31 |
| 期初受托资金 | 9,910,549,612.06 | 34,027,048,653.09 | 1,808,281,500.00 |
| 其中：自有资金投入 | 192,619,821.57 | ||
| 个人客户 | 9,244,449,618.88 | 20,000,000.00 | |
| 机构客户 | 473,480,171.61 | 34,007,048,653.09 | 1,808,281,500.00 |
| 期末受托资金 | 8,411,239,781.08 | 32,192,265,556.67 | 4,472,148,500.00 |
| 其中：自有资金投入 | 20,232,271.15 | ||
| 个人客户 | 7,742,497,660.86 | 10,000,000.00 | |
| 机构客户 | 648,509,849.07 | 32,182,265,556.67 | 4,472,148,500.00 |
| 期末主要受托资产初始成本 | 8,637,593,278.52 | 32,197,905,853.67 | 4,494,824,334.56 |
| 其中：股票 | 185,528,302.20 | 450,716,676.34 | |
| 债券 | 8,015,938,374.12 | 999,921,000.00 | |
| 基金 | 162,422,401.90 | 1,510,000.00 | |
| 委托贷款 | 6,332,071,505.81 | ||
| 私募基金 | 195,997,840.30 | 17,972,639,254.36 | |
| 资产收益权 | 1,682,785,237.15 | 847,400,000.00 | |
| 股票质押回购 | 35,968,000.00 | 1,069,413,514.01 | |
| 信托计划 | 24,400,000.00 | 3,000,666,666.00 | 500,000,000.00 |
| 其他 | 17,338,360.00 | 689,692,000.00 | 3,145,914,334.56 |
| 当期资产管理业务净收入 | 18,977,573.91 | 7,339,431.82 | 1,018,963.62 |
2021年1-6月手续费及佣金净收入较上年同期减少69,194,269.77元，减少比例为17.28%。主要原因：本期资产管理业务手续费收入较上年同期减少。
43. 投资收益
(1) 投资收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -1,981,355.52 | 15,071,548.83 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 金融工具投资收益 | 358,400,565.87 | 327,145,483.37 |
| 其中：持有期间取得的收益 | 192,040,618.10 | 230,091,968.43 |
| －交易性金融工具 | 191,879,910.96 | 229,963,210.39 |
| －其他权益工具投资 | 160,707.14 | 128,758.04 |
| －衍生金融工具 | ||
| 处置金融工具取得的收益 | 166,359,947.77 | 97,053,514.94 |
| －交易性金融工具 | 160,537,899.44 | 75,436,052.53 |
| －其他债权投资 | 34,015,446.84 | |
| －债权投资 | 5,822,048.33 | |
| －衍生金融工具 | -12,397,984.43 | |
| 合计 | 356,419,210.35 | 342,217,032.20 |
| 交易性金融工具 | 本期发生额 | 上期发生额 | |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 持有期间收益 | 191,879,910.96 | 229,963,210.39 |
| 处置取得收益 | 160,537,899.44 | 75,436,052.53 | |
| 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 持有期间收益 | ||
| 处置取得收益 | |||
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 持有期间收益 | ||
| 处置取得收益 | |||
| 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 持有期间收益 | ||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 283,554.28 | 1,245,340.00 |
| 代扣各项税费手续费返还 | 2,256,470.19 | 1,397,573.97 |
| 合计 | 2,540,024.47 | 2,642,913.97 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | -83,853,134.27 | -164,019,577.12 |
| 其中：指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 其中：指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融工具 | -66,997,980.40 | |
| 其他 | ||
| 合计 | -83,853,134.27 | -231,017,557.52 |
| 类别 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 租赁业务 | 96,330.28 | |
| 合计 | 96,330.28 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 26,496.45 | 26,331.44 |
| 合计 | 26,496.45 | 26,331.44 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计缴标准 |
| 城市维护建设税 | 1,818,303.52 | 4,002,338.53 | 应缴流转税额 |
| 教育费附加 | 1,290,795.87 | 2,851,412.92 | 应缴流转税额 |
| 房产税 | 1,056,127.50 | 1,054,193.37 | 房产原值 |
| 土地使用税 | 22,211.24 | 21,969.88 | 土地面积 |
| 车船使用税 | 27,090.00 | 26,460.00 | |
| 印花税 | 42,303.15 | 86,554.14 | |
| 其他 | 6,454.38 | 7,934.64 | |
| 合计 | 4,263,285.66 | 8,050,863.48 | / |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工费用 | 296,382,371.16 | 305,434,061.07 |
| 折旧费 | 20,900,718.58 | 12,088,520.04 |
| 无形资产摊销 | 16,534,821.29 | 16,535,224.52 |
| 业务招待费 | 15,856,814.04 | 11,710,460.21 |
| 职工养老保险金 | 30,989,944.81 | 18,548,419.52 |
| 电子设备运转费 | 23,300,636.00 | 21,379,645.25 |
| 住房公积金 | 17,533,704.63 | 18,042,219.92 |
| 职工医疗保险金 | 13,841,980.03 | 9,162,215.55 |
| 广告费 | 8,328,409.57 | 170,505.46 |
| 邮电通讯费 | 7,867,313.51 | 8,609,253.64 |
| 其他 | 54,953,854.88 | 75,166,848.89 |
| 合计 | 506,490,568.50 | 496,847,374.07 |
50. 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 买入返售金融资产减值准备 | -102,243,623.16 | |
| 坏账准备 | -13,789,424.31 | 108,312,103.70 |
| 合计 | -13,789,424.31 | 6,068,480.54 |
| 类别 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 租赁业务 | 73,447.02 | |
| 合计 | 73,447.02 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 6,448.01 | 28,121.97 | 6,448.01 |
| 其中：固定资产处置利得 | 6,448.01 | 28,121.97 | 6,448.01 |
| 业务违约金 | 6,508,571.78 | ||
| 其他 | 34,130.01 | 1.23 | 34,130.01 |
| 合计 | 40,578.02 | 6,536,694.98 | 40,578.02 |
2021年1-6月营业外收入较上年同期减少6,496,116.96元，减少比例为99.38%。主要原因：本期收到业务违约金减少。
53. 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 171,122.98 | 71,582.47 | 171,122.98 |
| 其中：固定资产处置损失 | 171,122.98 | 71,582.47 | 171,122.98 |
| 对外捐赠 | 6,317.70 | 5,032,080.00 | 6,317.70 |
| 罚款支出 | 1,050,000.00 | 200.00 | 1,050,000.00 |
| 滞纳金 | 338.65 | -8,510.79 | 338.65 |
| 其他 | 990.00 | ||
| 合计 | 1,227,779.33 | 5,096,341.68 | 1,227,779.33 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 53,295,932.87 | |
| 递延所得税费用 | -18,829,890.19 | -53,723,441.79 |
| 合计 | 34,466,042.68 | -53,723,441.79 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 173,633,943.30 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 43,408,485.83 |
| 子公司适用不同税率的影响 | |
| 调整以前期间所得税的影响 | -9,770,377.86 |
| 非应税收入的影响 | 22,154,997.89 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | -20,879,932.23 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | -447,130.95 |
| 所得税费用 | 34,466,042.68 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 暂收开放式基金申购款 | 16,113,889.66 | 318,196,081.14 |
| 代扣税费手续费返还 | 2,256,470.19 | 1,397,573.97 |
| 收到政府奖励 | 283,554.28 | 1,245,340.00 |
| 收回往来款 | 51,485,594.40 | 10,590,348.81 |
| 收到的业务违约金 | 6,508,571.78 | |
| 其他 | 161,691.98 | 43,135.23 |
| 合计 | 70,301,200.51 | 337,981,050.93 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付证券投资者保护基金 | 6,065,326.15 | 2,740,076.71 |
| 以现金支付的业务及管理费 | 95,547,824.81 | 104,616,106.05 |
| 暂付往来款项 | 42,570,246.03 | |
| 支付的存出保证金 | 6,264,516.33 | 40,448,761.20 |
| 其他 | 3,141,034.54 | 29,155,617.33 |
| 合计 | 153,588,947.86 | 176,960,561.29 |
57. 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1.将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 139,167,900.62 | 39,302,311.78 |
| 加：资产减值准备 | ||
| 信用减值损失 | -13,789,424.31 | 6,068,480.54 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 10,359,448.65 | 12,088,520.04 |
| 无形资产摊销 | 16,559,821.28 | 16,560,224.51 |
| 长期待摊费用摊销 | 4,179,525.85 | 3,870,195.96 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -26,496.45 | -26,331.44 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 83,853,134.27 | 231,017,557.52 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 57,769,314.23 | 182,349,552.08 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -1,971,103.29 | -76,028,113.74 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -14,279,510.99 | -48,076,447.13 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 419,023.68 | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | ||
| 交易性金融资产等的减少（增加以“－”号填列） | -313,791,431.08 | -714,642,878.15 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 150,583,983.93 | 697,967,721.23 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 2,751,453,857.05 | 2,968,897,337.12 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,870,069,019.76 | 3,319,767,154.00 |
| 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3.现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 9,336,369,504.43 | 9,398,425,238.66 |
| 减：现金的期初余额 | 7,167,466,045.18 | 7,683,589,088.98 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 2,168,903,459.25 | 1,714,836,149.68 |
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 9,336,369,504.43 | 7,167,466,045.18 |
| 其中：库存现金 | ||
| 可随时用于支付的银行存款 | 8,073,108,516.84 | 5,620,566,785.30 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 11,263,895.49 | 458,120.23 |
| 结算备付金 | 1,251,997,092.10 | 1,546,441,139.65 |
| 二、现金等价物 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 9,336,369,504.43 | 7,167,466,045.18 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | 47,784,746.67 | 47,784,746.67 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 47,784,746.67 | 涉及诉讼程序执行司法冻结 |
| 交易性金融资产（债券） | 1,406,110,000.00 | 卖出回购交易质押或回购冻结 |
| 交易性金融资产（票据） | 2,051,046,024.94 | 卖出回购交易质押或回购冻结 |
| 交易性金融资产（股票） | 264,198,769.90 | 通过股票质押交易违约处置取得的限售股 |
| 合计 | 3,769,139,541.51 | / |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | - | - | |
| 其中：美元 | 1,491,874.47 | 6.4601 | 9,637,658.23 |
| 港币 | 735,924.65 | 0.8321 | 612,348.16 |
| 结算备付金 | - | - | |
| 其中：美元 | 855,030.60 | 6.4601 | 5,523,583.17 |
| 港币 | 2,584,210.84 | 0.8321 | 2,150,270.15 |
| 存出保证金 | - | - | |
| 其中：美元 | 270,000.00 | 6.4601 | 1,744,227.00 |
| 港币 | 500,000.00 | 0.8321 | 416,040.00 |
| 代理买卖证券款 | - | - | |
| 其中：美元 | 740,702.52 | 6.4601 | 4,785,012.35 |
| 港币 | 1,859,795.79 | 0.8321 | 1,547,498.88 |
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 其他 | 283,554.28 | 其他收益 | 283,554.28 |
2.同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3.反向购买
□适用 √不适用
4.处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
5.其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6.其他
□适用 √不适用
十、在其他主体中的权益
1.在子公司中的权益
(1) 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 太证资本管理有限责任公司 | 北京 | 北京 | 股权投资管理 | 100 | 出资设立 | |
| 太证非凡投资有限公司 | 上海 | 上海 | 投资管理 | 100 | 出资设立 | |
| 广西中垦太证基金管理有限公司 | 南宁 | 南宁 | 基金管理 | 60 | 出资设立 | |
截至2021年6月末，公司及子公司作为合伙企业的普通合伙人拥有太证中投创新（武汉）股权投资基金企业（有限合伙）、北京太证恒通股权投资中心（有限合伙）、北京太证未名股权投资中心（有限合伙）3家有限合伙企业完全、独占及排他的管理决策权力，且其他投资方也无权撤销此管理决策权，公司能够对其实施控制，因此将上述3家合伙企业纳入合并范围。
按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》的规定，公司将公司为管理人且以自有资金参与、所承担的收益（或损失）与产品收益相关的可变回报重大、并满足2014年新修订企业会计准则规定“控制”定义的结构化主体，共1只集合资产管理计划产品纳入合并报表范围。
截至2021年6月末，合并集合资产管理计划的总资产为7,677,180.97元。公司在上述集合资产管理计划中的权益体现在资产负债表中交易性金融资产，金额为4,022,504.00元。
(2) 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3) 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4) 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5) 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
2.在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3.在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1) 重要的合营企业或联营企业
□适用 √不适用
(2) 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3) 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4) 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 296,908,693.16 | 376,404,361.53 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -1,981,355.52 | 13,826,068.09 |
| --其他综合收益 | -4,241,803.73 | -4,350,660.34 |
| --综合收益总额 | -6,223,159.25 | 9,475,407.75 |
| 联营企业名称 | 主要 经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 对联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 老-中证券有限公司 | 老挝 | 老挝 | 证券经纪和承销保荐业务、财务咨询 | 39.00 | 权益法 | |
| 太证新化投资控股有限公司 | 湖南 | 湖南 | 兴办实业、项目投资、投资管理等 | 40.00 | 权益法 | |
| 武汉光谷人才私募投资管理有限公司 | 武汉 | 武汉 | 创业投资、创业咨询等 | 35.00 | 权益法 | |
| 武汉光谷人才创业投资合伙企业（有限合伙） | 武汉 | 武汉 | 股权投资、投资咨询与管理、创业管理与咨询 | 13.37 | 权益法 | |
| 武汉光谷人才创新投资合伙企业（有限合伙） | 武汉 | 武汉 | 股权投资、投资咨询与管理、创业管理与咨询 | 10.00 | 权益法 | |
| 中船重工太证丘北产业扶贫基金合伙企业（有限合伙） | 云南文山 | 云南文山 | 项目投资、私募股权投资基金 | 4.55 | 权益法 | |
| 中船重工太证西双版纳勐腊产业扶贫基金合伙企业（有限合伙） | 云南 西双版纳 | 云南 西双版纳 | 项目投资、私募股权投资基金 | 0.47 | 权益法 | |
| 乌兰察布太证盛宏股权投资基金（有限合伙） | 内蒙古 乌兰察布 | 内蒙古 乌兰察布 | 受托管理股权投资，提供相关咨询服务；投资管理；资产管理；投资咨询 | 20.00 | 权益法 | |
| 嘉兴盈星投资合伙企业（有限合伙） | 嘉兴 | 嘉兴 | 项目投资、私募股权投资基金 | 19.11 | 权益法 | |
| 广东广垦太证现代农业股权投资基金（有限合伙） | 深圳 | 深圳 | 受托管理股权投资基金、股权投资 | 17.88 | 权益法 | |
| 北京广垦太证投资中心（有限合伙） | 北京 | 北京 | 投资管理、资产管理 | 17.71 | 权益法 | |
| 广东广垦太证农业供给侧股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 广州 | 广州 | 资本市场服务 | 2.45 | 权益法 | |
| 广西农垦现代农业产业股权基金合伙企业（有限合伙） | 南宁 | 南宁 | 以私募基金从事股权投资、投资管理、资产管理等活动 | 0.06 | 权益法 | |
(5) 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
4.在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
√适用 □不适用
公司发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体，主要包括公司发起设立的资产管理计划，这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并收取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。公司在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要包括直接持有投资或通过管理这些结构化主体收取管理费收入。公司所享有的与产品收益相关的可变回报并不重大，因此未合并此类结构化主体。
截至2021年6月末，公司在上述结构化主体中享有的权益在公司资产负债表中的交易性金融资产项目账面价值为18,692,648.46元，最大损失风险敞口为18,692,648.46元。
十一、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
与金融工具相关的风险情况详见“附注十七、风险管理”。
十二、公允价值的披露
1. 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 556,221,588.00 | 7,900,881,497.53 | 754,095,005.54 | 921,122,198,091.07 |
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 556,221,588.00 | 7,900,881,497.53 | 754,095,005.54 | 921,122,198,091.07 |
| （1）债务工具投资 | 7,886,045,170.76 | 292,721,539.98 | 8,178,766,710.74 | |
| （2）权益工具投资 | 556,221,588.00 | 14,836,326.77 | 461,373,465.56 | 1,032,431,380.33 |
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | 126,994,007.03 | 37,400,000.00 | 164,394,007.03 | |
| （三）其他权益工具投资 | 9,769,282.12 | 5,131,760.40 | 56,472,971.39 | 71,374,013.91 |
| （四）投资性房地产 | 61,653,317.90 | 61,653,317.90 | ||
| （五）衍生金融资产 | 30,000.00 | 30,000.00 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 566,020,870.12 | 8,094,660,582.86 | 847,967,976.93 | 9,508,649,429.91 |
| （六）交易性金融负债 | 3,635,410.90 | 3,635,410.90 | ||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | 3,635,410.90 | 3,635,410.90 | ||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | 3,635,410.90 | 3,635,410.90 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
5. 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6. 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7. 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8. 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、结算备付金、融出资金、买入返售金融资产、存出保证金、应收款项、其他金融资产、应付短期融资款、卖出回购金融资产款、代理买卖证券款、应付款项、应付债券和其他金融负债等。2021年6月末本公司以上金融资产和金融负债的账面价值与公允价值之间无重大差异。
十三、关联方及关联交易
1. 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
其他说明：
截至2021年6月末，本公司无母公司或最终控制方。
2. 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见“附注十、1.在子公司中的权益”。
3. 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本企业合营和联营企业情况详见“附注十、3.在合营企业或联营企业中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 中船重工太证丘北产业扶贫基金合伙企业(有限合伙) | 联营企业 |
| 中船重工太证西双版纳勐腊产业扶贫基金合伙企业（有限合伙） | 联营企业 |
| 乌兰察布太证盛宏股权投资基金（有限合伙） | 联营企业 |
| 广东广垦太证现代农业股权投资基金（有限合伙） | 联营企业 |
| 武汉光谷人才创新投资合伙企业（有限合伙） | 联营企业 |
| 北京广垦太证投资中心（有限合伙） | 联营企业 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 北京玺萌财富投资管理有限公司 | 其他 |
| 云南惠君投资合伙企业（有限合伙） | 其他 |
| 北京汇兴达投资咨询有限公司 | 其他 |
| 西藏财邦能源装备有限公司 | 其他 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 777.84 | 620.27 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 其他应收款 | 中船重工太证西双版纳勐腊产业扶贫基金合伙企业（有限合伙）注1 | 321,250.00 | 1,606.25 | 321,250.00 | 1,606.25 |
| 其他应收款 | 中船重工太证丘北产业扶贫基金合伙企业（有限合伙）注1 | 412,500.00 | 2,062.50 | 412,500.00 | 2,062.50 |
| 其他应收款 | 公司董事注2 | 283,056.19 | 56,611.24 | ||
2. 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3. 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4. 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
十五、承诺及或有事项
1. 重要承诺事项
□适用 √不适用
2. 或有事项
(1) 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
截至2021年6月末，公司涉及的金额较大的未决诉讼/仲裁事项如下：
| 起诉（申请）方 | 应诉（被申请）方 | 事由 | 涉及本金金额（万元） | 案件进展情况 |
| 公司 | 广西万赛投资管理中心（有限合伙）、吴一凡、那福东 | 金融借款合同纠纷 | 48,850.00 | 2018年5月云南省高级人民法院受理本案。2020年7月最高人民法院作出（2020）最高法民终758号《民事裁定书》，裁定云南省高级人民法院2019年9月作出的一审《民事判决书》生效。因各被告均未履行判决义务，公司申请强制执行，2020年10月法院作出（2020）云执74号《执行裁定书》，裁定由云南省昆明市寻甸回族彝族自治县人民法院执行。 |
| 公司 | 康得新复合材料集团股份有限公司、北京银行股份有限公司、北京银行西单支行 | 公司债券交易纠纷：18康得新SCP001 | 9,000.00 | 2019年1月云南省高级人民法院受理本案。2019年6月追加北京银行、北京银行西单支行为共同被告，并增加共同被告承担赔偿责任的诉讼请求。2020年11月，根据集中管辖要求，本案移送至江苏省苏州市中级人民法院审理。2021年2月法院受理本案。 |
| 公司 | 开晓胜 | 质押式证券回购纠纷 | 12,321.95 | 2019年3月深圳市福田区人民法院受理本案。2019年7月法院作出（2019）粤0304民特1050号、（2019）粤0304民特1051号、（2019）粤0304民特1052号《民事裁定书》，支持公司申请。2019年11月，质押股票被首封法院浙江省杭州市淳安县人民法院司法拍卖，公司获得优先受偿。因公司债权未获完全清偿，且被告拒不履行合同义务，2020年12月公司向云南省昆明市中级人民法院提起诉讼，2021年2月法院受理本案。 |
| 公司 | 谷红亮 | 质押式证券回购纠纷案 | 4,393.44 | 2019年3月深圳市福田区人民法受理本案。2019年5月法院作出（2019）粤0304民特1055号《民事裁定书》，支持公司申请。因公司债权未获完全清偿，且被告拒不履行合同义务，2021年1月公司向云南省昆明市中级人民法院提起诉讼，2021年2月法院受理本案。 |
| 公司 | 西藏联尔创业投资有限责任公司 | 质押式证券回购纠纷 | 20,000.00 | 2019年3月云南省高级人民法院受理本案。2020年11月最高人民法院判决驳回原审被告上诉，维持2020年7月云南省高级人民法院作出的一审判决。2021年2月云南省高级人民法院指定云南省德宏傣族景颇族自治州中级人民法院执行。根据债权人申请，2021年3月四川省成都市武侯区人民法院作出（2021）川0107破申6号《民事裁定书》，裁定受理对被申请人西藏联尔的破产清算申请。2021年4月云南省德宏傣族景颇族自治州中级人民法院作出（2021）云31执70号之一《执行裁定书》，裁定中止执行。公司已向破产受理法院申请债权。 |
| 公司 | 厦门当代文化发展股份有限公司 | 实现担保物权纠纷 | 37,706.00 | 2019年4月深圳市福田区人民法院受理本案。2019年5月法院作出（2019）粤0304民特1225号《民事裁定书》。2020年9月公司通过法院实现担保物权特别程序实现质权。由于质权实现后公司债权仍未获完全清偿，且被告拒不履行合同义务，公司向云南省昆明市中级人民法院提起诉讼，2021年3月法院受理本案。 |
| 公司 | 嘉兴融仁投资管理合伙企业（有限合伙） | 实现担保物权纠纷 | 17,739.65 | 2019年5月上海市浦东新区人民法院受理本案。2019年6月法院作出（2019）沪0115民特271号《民事裁定书》。2019年11月公司通过法院实现担保物权特别程序实现质权，由于质权实现后公司债权仍未获完全清偿，且被告拒不履行合同义务，公司向云南省昆明市中级人民法院提起诉讼，2021年2月法院受理本案。 |
| 公司 | 华泰汽车集团有限公司、鄂尔多斯市华泰汽车车身有限公司、包头市恒通（集团）有限责任公司、鄂尔多斯市恒通房地产开发有限责任公司、张秀根、领睿资产管理有限公司、郑君 | 公司债券交易纠纷：16华泰01、16华泰02 | 14,474.80 | 2019年6月北京市第二中级人民法院受理本案。2019年10月法院作出（2019）京02民初505号《民事判决书》。因各被告均未履行判决义务，公司申请强制执行，2020年2月法院作出（2020）京02执209《执行裁定书》。2021年2月法院对被执行人持有的被查封股权进行拍卖，最终流拍。2021年3月法院作出（2021）京02执恢38号《执行裁定书》，裁定将上述股权交付公司抵偿债务，目前股权过户已办理完毕。2021年6月被执行人持有的土地所有权已成功拍卖。 |
| 公司 | 厦门旭熙投资有限公司、王春芳、厦门当代控股集团有限公司、厦门远山房地产开发有限公司 | 质押式证券回购纠纷 | 12,290.34 | 2019年10月云南省昆明市中级人民法院受理本案。2021年3月法院作出（2019）云01民初3553号《民事判决书》。因各被告均未履行判决义务，公司申请强制执行，2021年5月法院受理本案执行申请。 |
| 公司 | 江苏隆明保证人上海佳铭房产有限公司、上海瑞兆实业有限公司 | 保证合同纠纷 | 33,258.71 | 因江苏隆明投资有限公司股票质押式回购交易违约，公司于2019年1月向云南省高级人民法院提起诉讼。2019年10月公司与江苏隆明达成调解协议，法院作出《民事裁定书》，准许公司撤诉。因江苏隆明未完全履行调解协议义务，公司以其保证人上海佳铭房产有限公司、上海瑞兆实业有限公司为被告向云 |
| 南省昆明市中级人民法院提起诉讼，2020年5月法院受理本案。2020年6月法院作出（2020）云01民初2321号《民事裁定书》，裁定查封、扣押、冻结被申请人上海佳铭房产有限公司价值47,892.10万元的财产。 | ||||
| 公司 | 达孜恒盛保证人上海佳铭房产有限公司、百世通利（上海）磁能源有限公司 | 保证合同纠纷 | 9,560.46 | 因达孜县恒盛股权投资合伙企业（有限合伙）股票质押式回购交易违约，公司于2019年1月向云南省高级人民法院提起诉讼。2019年7月公司与达孜恒盛达成调解协议，法院作出《民事裁定书》，准许公司撤诉。因达孜恒盛未完全履行调解协议义务，公司以其保证人上海佳铭房产有限公司、百世通利（上海）磁能源有限公司为被告向云南省昆明市中级人民法院提起诉讼，2020年5月法院受理本案。2020年6月法院作出（2020）云01民初2322号《民事裁定书》，裁定查封、扣押、冻结被申请人上海佳铭房产有限公司价值17,026.66万元的财产。 |
| 公司 | 江苏宏图高科技股份有限公司 | 公司债券交易纠纷：16宏图高科MTN001 | 11,000.00 | 2020年9月江苏省南京市中级人民法院受理本案。 |
| 公司（代资产管理计划） | 上海刚泰黄金饰品有限公司、甘肃刚泰控股（集团）股份有限公司、台州刚泰黄金饰品有限公司、甘肃大冶地质矿业有限责任公司 | 公司资管计划证券合同纠纷：16刚泰02 | 10,000.00 | 2019年7月上海仲裁委员会受理本案。2020年1月仲裁委作出（2019）沪仲案字第2514号《裁决书》。因各被执行人均未履行裁决义务，公司作为产品管理人向上海金融法院提出执行申请，2020年4月法院受理本案执行申请。 |
| 公司（代资产管理计划） | 银河天成集团有限公司、上海亚太统和资产管理有限公司 | 公司资管计划股票回购合同纠纷 | 30,000.00 | 2019年8月云南省昆明市中级人民法院受理本案。2020年5月法院作出（2019）云01民初2274号、（2019）云01民初2275号《民事判决书》。因各被告均未履行判决义务，公司作为产品管理人申请强制执行，2021年1月法院受理本案执行申请。 |
| 公司（代资产管理计划） | 深圳市老虎汇资产管理有限公司 | 公司资管计划合伙协议纠纷 | 11,048.53 | 2019年9月云南省昆明市中级人民法院受理本案。 |
| 公司（代资产管理计划） | 东旭光电科技股份有限公司 | 公司资管计划债券交易纠纷：16东旭光电MTN001A | 10,000.00 | 2020年1月北京市第二中级人民法院受理本案。因集中管辖要求，本案移送至河北省石家庄市中级人民法院审理。由于银行账户冻结即将到期，公司作为产品管理人向法院提起续封申请，2020年11月法院裁定继续冻结被告银行账户。2021年3月法院完成本次续封冻结。 |
| 公司（代资产管理计划） | 贤丰控股集团有限公司、谢海滔、谢松锋 | 公司资管计划股票质押回购交易纠纷 | 19,600.00 | 2020年4月中国广州仲裁委员会受理本案。2020年9月仲裁委作出（2020）穗仲案字第5389号《裁决书》。因各被申请人均未履行裁决义务，公司作为产品管理人于2020年9月向广东省东莞市中级人民法院申请强制执行。2020年10月法院受理本案执行申请。 |
| 公司（代资产管理计划） | 神雾科技集团股份有限公司 | 公司资管计划合同纠纷 | 169,091.07 | 2020年6月云南省昆明市中级人民法院受理本案。 |
| 公司（代资产管理计划） | 江苏隆明管理咨询有限公司、上海佳铭房产有限公司 | 公司资管计划股票质押回购交易纠纷 | 13,606.74 | 2020年11月云南省昆明市中级人民法院受理本案。 |
| 公司（代资产管理计划） | 武汉二七城中村综合改造建设工程有限公司、武汉二七实业有限公司、吴继光、何桂香 | 公司资管计划金融借款合同纠纷案 | 19,940.00 | 2021年6月湖北省武汉市中级人民法院受理本案。 |
其他诉讼/仲裁案件情况详见公司发布的相关临时公告及本报告“第六节 重要事项 七、重大诉讼、仲裁事项”。
(2) 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3. 其他
□适用 √不适用
十六、资产负债表日后事项
1. 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2. 利润分配情况
□适用 √不适用
3. 销售退回
□适用 √不适用
4. 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十七、风险管理
1. 风险管理政策及组织架构
(1) 风险管理政策
√适用 □不适用
公司高度重视全面风险管理工作，积极贯彻落实《证券公司风险控制指标管理办法》《证券公司全面风险管理规范》和《证券公司信用风险管理指引》等相关要求，对照公司实际情况，按照全面性、审慎性和适应性原则，建立全面风险管理体系。
全面性原则是指，公司建立健全全面风险管理体系，并为此建立可操作的管理制度、健全的组织架构、可靠的信息技术系统、量化的风险指标体系、专业的人才队伍、有效的风险应对机制；公司董事会、经理层以及全体员工共同参与风险管理，对公司经营中的流动性风险、市场风险、信用风险、操作风险、声誉风险等包括洗钱风险在内的各类风险，进行准确
识别、审慎评估、动态监控、及时应对及全程管理；公司将所有子公司纳入全面风险管理体系，强化分支机构风险管理，实现风险管理全覆盖。审慎性原则是指，在全公司推行稳健的风险文化；建立风险管理理念、价值准则、职业操守的培训、传达和监督机制；明确董事会、监事会、经理层、各部门、分支机构及子公司履行全面风险管理的职责分工，建立多层次、相互衔接、有效制衡的运行机制。
适应性原则是指，全面风险管理体系与公司发展战略相适应；形成与公司相适应的风险管理理念、价值准则、职业操守；定期评估全面风险管理体系，并根据结果及时改进风险管理工作。
(2) 风险治理组织架构
√适用 □不适用
公司按照《证券公司风险控制指标管理办法》和《证券公司全面风险管理规范》的要求，建立健全全面风险管理体系。董事会、经营管理层以及全体员工共同参与风险管理，对公司经营中的流动性风险、市场风险、信用风险、操作风险、声誉风险等包括洗钱风险在内的各类风险，进行准确识别、审慎评估、动态监控、及时应对及全程管理。
董事会承担全面风险管理的最终责任，履行如下风险管理职责：推进风险文化建设；审议批准公司全面风险管理的基本制度；审议批准公司的风险偏好、风险容忍度以及重大风险限额；审议公司定期风险评估报告；任免、考核首席风险官，确定其薪酬待遇；建立与首席风险官的直接沟通机制等。董事会授权其下设的风险管理委员会履行其部分风险管理职责。
监事会承担全面风险管理的监督责任，负责监督检查董事会和经营管理层在风险管理方面的履职尽责情况并督促整改。
经营管理层对全面风险管理承担主要责任，履行如下风险管理职责：制定风险管理制度，并适时调整；建立健全公司全面风险管理的经营管理架构，明确全面风险管理职能部门、业务部门以及其他部门在风险管理中的职责分工，建立部门之间有效制衡、相互协调的运行机制；制定风险偏好、风险容忍度以及重大风险限额等的具体执行方案，确保其有效落实，对其进行监督，及时分析原因，并根据董事会的授权进行处理；定期评估公司整体风险和各类重要风险管理状况，解决风险管理中存在的问题并向董事会报告；建立涵盖风险管理有效性的全员绩效考核体系；建立完备的信息技术系统和数据质量控制机制等。
公司设首席风险官负责全面风险管理工作，并按照有关法律法规和自律规则的要求，为首席风险官履职提供充分保障。首席风险官为公司高级管理人员，履行如下职责：督导公司风险管理制度建设；组织实施公司风险管理制度；检查评估公司风险管理制度执行情况；向董事会和经营管理层报告或者传递风险信息等。
风险管理部在首席风险官的领导下，履行如下职责：推动全面风险管理工作；监测、评估、报告公司整体风险水平；为业务决策提供风险管理建议；协助、指导和检查各部门、分支机构和子公司的风险管理工作；向首席风险官报告风险信息等。
经营管理层分别指定了履行流动性风险管理和声誉风险管理职责的具体部门。
各业务部门、分支机构和子公司负责人承担风险管理的直接责任，履行如下风险管理职责：为所负责部门、分支机构或者子公司配备必要的风险管理人员；全面了解并在决策中充分考虑与业务相关的各类风险；及时识别、评估、应对和报告相关风险；贯彻落实公司和内部风险管理制度等。
公司将子公司的风险管理纳入统一体系，对其风险管理工作实行垂直管理。
2. 信用风险
√适用 □不适用
信用风险是指因借款人（包括债务工具发行人）或者交易对手未能履行有关契约中约定的义务而使公司遭受经济损失的可能性。公司主要因持有债券、从事股票质押式回购和融资融券业务而面临信用风险。
债券类投资的信用风险敞口（按报告期末市场价值计算）
单位：万元 币种：人民币
| 类型 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 中国主权信用 | 81,288.63 | 105,538.07 |
| AAA级 | 401,563.66 | 319,157.84 |
| AAA级以下，AA级（含）以上 | 204,546.28 | 298,857.73 |
| AA级以下，BBB级（含）以上 | 3,222.12 | 16,673.05 |
| BBB级以下 | 75,158.16 | 59,630.01 |
| 非权益类基金 | 53,006.67 | 2,203.65 |
| 合计 | 818,785.52 | 802,060.35 |
| 类型 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 融资融券 | 239,436.63 | 253,180.43 |
| 股票质押式回购 | 81,836.33 | 83,459.18 |
| 合计 | 321,272.96 | 336,639.61 |
流动性风险是指公司无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险。报告期内，公司流动性覆盖率和净稳定资金率监管指标均符合监管要求。
4. 市场风险
√适用 □不适用
市场风险是指所持有的金融工具的公允价值因市场价格波动而波动，并使公司遭受非预期经济损失的可能性。市场风险可以按照市场价格的类型，划分为股价风险、利率风险、汇率风险和商品价格风险。公司面临的市场风险主要是利率风险和股价风险。公司因持有债券等非权益类证券及其衍生品而面临利率风险。公司因持有股票等权益类证券及其衍生品而面临股价风险。报告期末，公司自营债券类持仓规模为765,778.84万元，自营股票持仓规模为73,905.66万元。
十八、其他重要事项
1. 前期会计差错更正
(1) 追溯重述法
□适用 √不适用
(2) 未来适用法
□适用 √不适用
2. 债务重组
□适用 √不适用
3. 资产置换
(1) 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2) 其他资产置换
□适用 √不适用
4. 年金计划
√适用 □不适用
公司依据国家企业年金制度的相关政策建立了《太平洋证券股份有限公司企业年金方案》。公司按照上一年度职工工资总额的一定比例计提企业年金，并为符合年金方案条件的职工缴纳企业年金。
根据昆明市人力资源和社会保障局《关于太平洋证券股份有限公司企业年金方案备案的复函》（昆人社函〔2014〕94号），公司企业年金计划于2014年1月1日正式建立。根据《企业年金办法》（人力资源社会保障部第36号令），《太平洋证券股份有限公司企业年金方案变更备案》（昆人社函〔2018〕203号）从2018年2月1日起实施。
该年金计划的受托管理人为招商银行股份有限公司，账户管理人及托管人为中国工商银行股份有限公司，投资管理人为泰康资产管理有限公司。
根据云南省人力资源和社会保障厅《关于确认太平洋证券股份有限公司企业年金计划的函》（云人社函〔2014〕392号），公司企业年金计划登记号为530000140001。根据公司与受托管理人签订的《太平洋证券股份有限公司企业年金计划受托管理合同》，以及受托管理人与账户管理人、托管人、投资管理人分别签订的《太平洋证券股份有限公司企业年金计划账户管理合同》《太平洋证券股份有限公司企业年金计划托管合同》《太平洋证券股份有限公司企业年金计划投资管理合同》规定，各方管理人于合同存续期间内，负责企业年金基金的管理运作。
5. 终止经营
□适用 √不适用
6. 分部信息
(1) 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。分部会计政策与合并财务报表会计政策一致。公司主要分部为证券经纪业务、信用业务、证券投资业务、投资银行业务、资产管理业务和其他业务。
(2) 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 证券经纪业务 | 信用业务 | 证券投资业务 | 投资银行业务 | 资产管理业务 | 其他业务 | 分部间抵销 | 合计 |
| 一、营业收入 | 21,760.46 | 7,154.52 | 19,337.55 | 8,691.85 | 2,722.30 | 7,729.80 | 210.58 | 67,185.90 |
| 手续费及佣金净收入 | 18,195.28 | -1,070.67 | 8,695.44 | 2,911.92 | 4,383.10 | 33,115.07 | ||
| 其他收入 | 3,565.18 | 7,154.52 | 20,408.22 | -3.59 | -189.62 | 3,346.70 | 210.58 | 34,070.83 |
| 二、营业支出 | 16,263.65 | 607.78 | 3,759.74 | 7,044.79 | 3,503.11 | 18,524.72 | 0.00 | 49,703.79 |
| 三、营业利润 | 5,496.81 | 6,546.74 | 15,577.81 | 1,647.06 | -780.81 | -10,794.92 | 210.58 | 17,482.11 |
| 四、资产总额 | 821,665.63 | 41,617.19 | 381,255.17 | 2,513.34 | 34,101.58 | 1,300,922.79 | 93,329.97 | 2,488,745.73 |
| 五、负债总额 | 816,179.71 | 32,979.52 | 362,418.57 | 3,166.84 | 34,665.36 | 268,469.89 | 6,564.16 | 1,511,315.73 |
| 六、补充信息 | ||||||||
| 1.折旧和摊销费用 | 1,872.86 | 64.12 | 65.09 | 66.30 | 306.56 | 734.95 | 3,109.88 | |
| 2.资本性支出 | 909.12 | 76.59 | 134.87 | 8.43 | 357.63 | 641.02 | 2,127.66 | |
| 3.信用减值损失 | -337.47 | -1,041.47 | -1,378.94 |
| 项目 | 期初金额 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 期末金额 |
| 金融资产 | |||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 8,975,292,816.56 | -83,853,134.27 | 9,211,198,091.07 | ||
| 2.衍生金融资产 | 30,000.00 | ||||
| 3.其他债权投资 | 195,724,479.50 | -254,148,601.31 | - | 164,394,007.03 | |
| 4.其他权益工具投资 | 72,205,799.73 | -5,438,329.58 | 71,374,013.91 | ||
| 金融资产小计 | 9,243,223,095.79 | -83,853,134.27 | -259,586,930.89 | 9,446,996,112.01 | |
| 投资性房地产 | 61,653,317.90 | ||||
| 生产性生物资产 | |||||
| 其他 | |||||
| 上述合计 | 9,243,223,095.79 | -83,853,134.27 | -259,586,930.89 | 9,508,649,429.91 | |
| 金融负债 | |||||
| 交易性金融负债 | 2,070,294.10 | 3,635,410.90 | |||
| 衍生金融负债 | |||||
| 金融负债小计 | 2,070,294.10 | 3,635,410.90 | |||
单位：元 币种：人民币
| 期末账面价值 | ||||||
| 金融资产项目 | 以摊余成本计量的金融资产 | 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 按照《金融工具确认和计量》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 按照《套期会计》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| 货币资金 | 8,132,157,159.00 | |||||
| 结算备付金 | 1,251,997,092.10 | |||||
| 融出资金 | 2,389,088,641.01 | |||||
| 衍生金融资产 | 30,000.00 | |||||
| 买入返售金融资产 | 1,177,492,609.25 | |||||
| 应收款项 | 561,798,544.83 | |||||
| 存出保证金 | 122,782,735.75 | |||||
| 交易性金融资产 | 9,211,198,091.07 | |||||
| 债权投资 | 80,867,874.37 | |||||
| 其他债权投资 | 164,394,007.03 | |||||
| 其他权益工具投资 | 71,374,013.91 | |||||
| 投资性房地产 | 61,653,317.90 | |||||
| 其他金融资产 | 188,162,595.24 | |||||
| 合计 | 13,904,347,251.55 | 164,394,007.03 | 71,374,013.91 | 9,272,881,408.97 | ||
| 期初账面价值 | ||||||
| 金融资产项目 | 以摊余成本计量的金融资产 | 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 按照《金融工具确认和计量》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 按照《套期会计》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| 货币资金 | 5,668,809,652.20 | |||||
| 结算备付金 | 1,546,441,139.65 | |||||
| 融出资金 | 2,527,788,418.37 | |||||
| 衍生金融资产 | ||||||
| 买入返售金融资产 | 1,161,165,114.45 | |||||
| 应收款项 | 651,268,145.40 | |||||
| 存出保证金 | 116,518,219.42 | |||||
| 交易性金融资产 | 8,975,292,816.56 | |||||
| 债权投资 | 86,803,258.37 | |||||
| 其他债权投资 | 195,724,479.50 | |||||
| 其他权益工具投资 | 72,205,799.73 | |||||
| 其他金融资产 | 127,357,779.50 | |||||
| 合计 | 11,886,151,727.36 | 195,724,479.50 | 72,205,799.73 | 8,975,292,816.56 | ||
(2) 金融负债计量基础分类表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末账面价值 | ||||
| 金融负债项目 | 以摊余成本计量的金融负债 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 按照《金融工具确认和计量》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 按照《套期会计》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 应付短期融资款 | 926,689,465.67 | |||
| 拆入资金 | 315,000,000.00 | |||
| 交易性金融负债 | 3,635,410.90 | |||
| 卖出回购金融资产款 | 3,458,306,477.02 | |||
| 代理买卖证券款 | 8,090,977,410.72 | |||
| 应付款项 | 23,049,615.50 | |||
| 应付债券 | 1,545,534,246.58 | |||
| 其他金融负债 | 54,155,047.63 | |||
| 合计 | 14,413,712,263.12 | 3,635,410.90 | ||
| 期初账面价值 | ||||
| 金融负债项目 | 以摊余成本计量的金融负债 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 按照《金融工具确认和计量》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 按照《套期会计》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 应付短期融资款 | 1,632,771,895.88 | |||
| 拆入资金 | 315,000,000.00 | |||
| 交易性金融负债 | 2,070,294.10 | |||
| 卖出回购金融资产款 | 3,644,747,657.24 | |||
| 代理买卖证券款 | 4,994,540,742.61 | |||
| 应付款项 | 9,482,633.58 | |||
| 应付债券 | 1,515,780,821.92 | |||
| 其他金融负债 | 49,722,882.93 | |||
| 合计 | 12,162,046,634.16 | 2,070,294.10 | ||
13. 其他
□适用 √不适用
十九、母公司财务报表主要项目注释
1. 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 老-中证券有限公司 | 29,887,220.05 | 333,827.93 | 30,221,047.98 | ||||||||
| 小计 | 29,887,220.05 | 333,827.93 | 30,221,047.98 | ||||||||
| 三、子公司 | |||||||||||
| 太证资本管理有限责任公司 | 600,000,000.00 | 600,000,000.00 | |||||||||
| 太证非凡投资有限公司 | 260,000,000.00 | 260,000,000.00 | |||||||||
| 小计 | 860,000,000.00 | 860,000,000.00 | |||||||||
| 合计 | 889,887,220.05 | 333,827.93 | 890,221,047.98 | ||||||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 348,668,757.03 | 335,289,289.83 | 402,173,100.25 | 281,784,946.61 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 31,162,856.80 | 31,162,856.80 | ||
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 348,668,757.03 | 366,452,146.63 | 433,335,957.05 | 281,784,946.61 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 343,910,009.88 | 292,964,708.79 | 363,315,766.85 | 273,558,951.82 |
| 二、职工福利费 | 4,891,743.53 | 4,891,743.53 |
| 三、社会保险费 | 13,891,194.39 | 13,891,194.39 | ||
| 其中：医疗保险费 | 13,509,810.90 | 13,509,810.90 | ||
| 工伤保险费 | 243,338.03 | 243,338.03 | ||
| 生育保险费 | 138,045.46 | 138,045.46 | ||
| 四、住房公积金 | 17,158,418.63 | 17,158,418.63 | ||
| 五、工会经费和职工教育经费 | 4,758,747.15 | 6,383,224.49 | 2,915,976.85 | 8,225,994.79 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 348,668,757.03 | 335,289,289.83 | 402,173,100.25 | 281,784,946.61 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1.基本养老保险 | 19,769,240.85 | 19,769,240.85 | ||
| 2.失业保险费 | 856,060.94 | 856,060.94 | ||
| 3.企业年金缴费 | 10,537,555.01 | 10,537,555.01 | ||
| 合计 | 31,162,856.80 | 31,162,856.80 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 177,356,950.55 | 250,657,680.85 |
| 其中：货币资金及结算备付金利息收入 | 69,048,834.72 | 93,909,109.85 |
| 拆出资金利息收入 | ||
| 融出资金利息收入 | 93,954,680.56 | 87,469,685.59 |
| 买入返售金融资产利息收入 | 4,673,801.37 | 40,295,485.32 |
| 其中：约定购回利息收入 | ||
| 股权质押回购利息收入 | 2,595,283.42 | 34,631,723.87 |
| 债权投资利息收入 | 2,090,932.44 | |
| 其他债权投资利息收入 | 7,335,912.26 | 28,950,780.76 |
| 其他按实际利率法计算的金融资产产生的利息收入 | ||
| 其他利息收入 | 252,789.20 | 32,619.33 |
| 利息支出 | 110,441,564.67 | 274,450,810.64 |
| 其中：短期借款利息支出 | ||
| 应付短期融资款利息支出 | 26,310,651.97 | 36,839,656.97 |
| 拆入资金利息支出 | 4,198,916.67 | 3,193,801.58 |
| 其中：转融通利息支出 | 4,198,916.67 | 2,178,315.47 |
| 卖出回购金融资产利息支出 | 39,410,384.63 | 75,049,445.00 |
| 其中：报价回购利息支出 | ||
| 代理买卖证券款利息支出 | 9,790,374.93 | 9,689,124.14 |
| 长期借款利息支出 | ||
| 应付债券利息支出 | 29,753,424.66 | 148,545,958.62 |
| 其中：次级债券利息支出 | 29,753,424.66 | 135,332,260.00 |
| 其他按实际利率法计算的金融负债产生的利息支出 | ||
| 其他利息支出 | 977,811.81 | 1,132,824.33 |
| 利息净收入 | 66,915,385.88 | -23,793,129.79 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 1.证券经纪业务净收入 | 217,941,220.73 | 221,271,743.06 |
| 证券经纪业务收入 | 271,800,664.55 | 278,050,791.89 |
| 其中：代理买卖证券业务 | 213,158,115.15 | 219,680,693.43 |
| 交易单元席位租赁 | 34,964,856.72 | 40,026,814.34 |
| 代销金融产品业务 | 23,677,692.68 | 18,343,284.12 |
| 证券经纪业务支出 | 53,859,443.82 | 56,779,048.83 |
| 其中：代理买卖证券业务 | 53,859,443.82 | 56,779,048.83 |
| 交易单元席位租赁 | ||
| 代销金融产品业务 | ||
| 2.期货经纪业务净收入 | 340,891.95 | |
| 期货经纪业务收入 | 340,891.95 | |
| 期货经纪业务支出 | ||
| 3.投资银行业务净收入 | 87,195,571.48 | 80,793,278.32 |
| 投资银行业务收入 | 87,460,246.73 | 85,553,038.93 |
| 其中：证券承销业务 | 74,028,958.19 | 66,309,852.44 |
| 证券保荐业务 | 5,943,396.23 | 283,018.87 |
| 财务顾问业务 | 7,487,892.31 | 18,960,167.62 |
| 投资银行业务支出 | 264,675.25 | 4,759,760.61 |
| 其中：证券承销业务 | 182,547.17 | |
| 证券保荐业务 | ||
| 财务顾问业务 | 264,675.25 | 4,577,213.44 |
| 4.资产管理业务净收入 | 29,327,593.33 | 90,170,942.68 |
| 资产管理业务收入 | 42,149,334.07 | 119,843,520.15 |
| 资产管理业务支出 | 12,821,740.74 | 29,672,577.47 |
| 5.基金管理业务净收入 | ||
| 基金管理业务收入 | ||
| 基金管理业务支出 | ||
| 6.投资咨询业务净收入 | 1,182,634.86 | 186,669.48 |
| 投资咨询业务收入 | 1,182,634.86 | 186,669.48 |
| 投资咨询业务支出 | ||
| 7.其他手续费及佣金净收入 | -7,220,540.66 | 5,441,984.97 |
| 其他手续费及佣金收入 | 4,077,693.14 | 15,897,659.74 |
| 其他手续费及佣金支出 | 11,298,233.80 | 10,455,674.77 |
| 合计 | 328,426,479.74 | 398,205,510.46 |
| 其中：手续费及佣金收入 | 406,670,573.35 | 499,872,572.14 |
| 手续费及佣金支出 | 78,244,093.61 | 101,667,061.68 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 并购重组财务顾问业务净收入--境内上市公司 | -7,075,471.70 | 3,108,490.57 |
| 并购重组财务顾问业务净收入--其他 | 2,452,830.18 | 424,528.31 |
| 其他财务顾问业务净收入 | 11,845,858.58 | 10,849,935.30 |
| 代销金融产品业务 | 本期 | 上期 | ||
| 销售总金额 | 销售总收入 | 销售总金额 | 销售总收入 | |
| 基金 | 1,343,687,454.87 | 23,677,692.68 | 1,011,418,407.38 | 18,343,284.12 |
| 合计 | 1,343,687,454.87 | 23,677,692.68 | 1,011,418,407.38 | 18,343,284.12 |
(3) 资产管理业务
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 集合资产管理业务 | 定向资产管理业务 | 专项资产管理业务 |
| 期末产品数量 | 79 | 63 | 7 |
| 期末客户数量 | 14,941 | 39 | 31 |
| 其中：个人客户 | 14,913 | 2 | |
| 机构客户 | 28 | 37 | 31 |
| 期初受托资金 | 9,910,549,612.06 | 34,027,048,653.09 | 1,808,281,500.00 |
| 其中：自有资金投入 | 192,619,821.57 | ||
| 个人客户 | 9,244,449,618.88 | 20,000,000.00 | |
| 机构客户 | 473,480,171.61 | 34,007,048,653.09 | 1,808,281,500.00 |
| 期末受托资金 | 8,411,239,781.08 | 32,192,265,556.67 | 4,472,148,500.00 |
| 其中：自有资金投入 | 20,232,271.15 | ||
| 个人客户 | 7,742,497,660.86 | 10,000,000.00 | |
| 机构客户 | 648,509,849.07 | 32,182,265,556.67 | 4,472,148,500.00 |
| 期末主要受托资产初始成本 | 8,637,593,278.52 | 32,197,905,853.67 | 4,494,824,334.56 |
| 其中：股票 | 185,528,302.20 | 450,716,676.34 | |
| 债券 | 8,015,938,374.12 | 999,921,000.00 | |
| 基金 | 162,422,401.90 | 1,510,000.00 | |
| 委托贷款 | 6,332,071,505.81 | ||
| 私募基金 | 195,997,840.30 | 17,972,639,254.36 | |
| 资产收益权 | 1,682,785,237.15 | 847,400,000.00 | |
| 股票质押回购 | 35,968,000.00 | 1,069,413,514.01 | |
| 信托计划 | 24,400,000.00 | 3,000,666,666.00 | 500,000,000.00 |
| 其他 | 17,338,360.00 | 689,692,000.00 | 3,145,914,334.56 |
| 当期资产管理业务净收入 | 18,977,573.91 | 7,339,431.82 | 1,018,963.62 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 333,827.93 | -2,118,423.83 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 金融工具投资收益 | 360,370,148.09 | 322,275,716.95 |
| 其中：持有期间取得的收益 | 189,605,599.44 | 230,037,679.50 |
| －交易性金融工具 | 189,444,892.30 | 229,908,921.46 |
| －其他权益工具投资 | 160,707.14 | 128,758.04 |
| －衍生金融工具 | ||
| 处置金融工具取得的收益 | 170,764,548.65 | 92,238,037.45 |
| －交易性金融工具 | 164,942,500.32 | 70,620,575.04 |
| －其他债权投资 | 34,015,446.84 | |
| －债权投资 | 5,822,048.33 | |
| －衍生金融工具 | -12,397,984.43 | |
| 合计 | 360,703,976.02 | 320,157,293.12 |
| 交易性金融工具 | 本期发生额 | 上期发生额 | |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 持有期间收益 | 189,444,892.30 | 229,908,921.46 |
| 处置取得收益 | 164,942,500.32 | 70,620,575.04 | |
| 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 持有期间收益 | ||
| 处置取得收益 | |||
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 持有期间收益 | ||
| 处置取得收益 | |||
| 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 持有期间收益 | ||
| 处置取得收益 | |||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | -83,519,728.95 | -167,819,281.79 |
| 其中：指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 |
| 交易性金融负债 | ||
| 其中：指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融工具 | -66,997,980.40 | |
| 合计 | -83,519,728.95 | -234,817,262.19 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工费用 | 292,964,708.79 | 297,572,285.78 |
| 折旧费 | 20,884,856.37 | 12,057,311.59 |
| 无形资产摊销 | 16,534,821.29 | 16,535,224.52 |
| 业务招待费 | 15,684,490.94 | 11,546,741.63 |
| 电子设备运转费 | 23,285,009.00 | 21,376,875.23 |
| 职工养老保险金 | 30,306,795.86 | 17,988,896.38 |
| 住房公积金 | 17,158,418.63 | 17,572,179.76 |
| 职工医疗保险金 | 13,509,810.90 | 8,901,621.05 |
| 广告费 | 8,328,409.57 | 170,505.46 |
| 邮电通讯费 | 7,866,695.21 | 8,575,799.41 |
| 其他 | 53,811,672.67 | 72,906,575.26 |
| 合计 | 500,335,689.23 | 485,204,016.07 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -138,178.52 | 固定资产清理损失 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 283,554.28 | 地方政府奖励等 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,233,943.85 | 代扣手续费返还等 |
| 所得税影响额 | -607,414.56 | |
| 合计 | 771,905.05 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2. 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 1.42 | 0.020 | 0.020 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 1.42 | 0.020 | 0.020 |
第十一节 证券公司信息披露
一、公司重大行政许可事项的相关情况
□适用 √不适用
二、监管部门对公司的分类结果
√适用 □不适用
2020年被评为C类CCC级；2021年被评为C类CCC级。