厦门国贸：厦门国贸集团股份有限公司2021年半年度报告全文

公司代码：600755 公司简称：厦门国贸

厦门国贸集团股份有限公司

2021年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人高少镛、主管会计工作负责人曾源及会计机构负责人（会计主管人员）黄向华声

明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

无

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

公司已在本报告中描述了存在的风险及其应对措施，敬请查阅本报告第三节管理层讨论与分析中“公司可能面对的风险”部分的相关内容。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 管理层讨论与分析 ...... 7

第四节 公司治理 ...... 24

第五节 环境与社会责任 ...... 26

第六节 重要事项 ...... 29

第七节 股份变动及股东情况 ...... 41

第八节 优先股相关情况 ...... 48

第九节 债券相关情况 ...... 49

第十节 财务报告 ...... 62

备查文件目录	载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表
	报告期内在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及《中国证券报》《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
公司	指	厦门国贸集团股份有限公司
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
国贸控股	指	厦门国贸控股集团有限公司，为公司控股股东
国贸启润	指	国贸启润（上海）有限公司，为公司全资子公司
国贸纸业	指	厦门国贸纸业有限公司，为公司全资子公司
国贸金属	指	厦门国贸金属有限公司，为公司全资子公司
国贸金控	指	厦门国贸金融控股有限公司，为公司全资子公司
国贸期货	指	国贸期货有限公司，为公司全资子公司
国贸投资	指	厦门国贸投资有限公司，为公司全资子公司
厦门启润	指	厦门启润实业有限公司，为公司全资子公司
国贸健康科技	指	厦门国贸健康科技有限公司，为公司全资子公司
国贸地产	指	国贸地产集团有限公司，报告期内为公司全资子公司
国贸发展	指	厦门国贸发展有限公司，报告期内为公司控股子公司
报告期	指	2021年1-6月

公司的中文名称	厦门国贸集团股份有限公司
公司的中文简称	厦门国贸
公司的外文名称	Xiamen ITG Group Corp.,Ltd
公司的外文名称缩写	ITG
公司的法定代表人	高少镛

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	范丹	周兰秀
联系地址	厦门市湖里区仙岳路4688号国贸中心28层	厦门市湖里区仙岳路4688号国贸中心26层
电话	0592-5897363	0592-5897363
传真	0592-5160280	0592-5160280
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

公司注册地址	厦门市湖里区仙岳路4688号国贸中心2801单元
公司注册地址的历史变更情况	报告期内无变更
公司办公地址	厦门市湖里区仙岳路4688号国贸中心
公司办公地址的邮政编码	361016
公司网址	www.itg.com.cn

电子信箱

[e-mail]

公司选定的信息披露报纸名称	《中国证券报》和《上海证券报》
登载半年度报告的网站地址	www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点	公司证券事务部

股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码
A股	上海证券交易所	厦门国贸	600755

主要会计数据	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
营业收入	247,264,341,808.74	130,622,509,981.80	89.30
归属于上市公司股东的净利润	2,360,424,556.50	1,415,449,065.22	66.76
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	2,186,309,437.17	567,021,376.37	285.58
经营活动产生的现金流量净额	-3,020,349,927.79	-4,130,430,429.96	不适用
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产	27,484,098,070.86	26,190,610,270.53	4.94
总资产	113,927,853,696.97	113,415,874,138.65	0.45

主要财务指标	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益（元／股）	1.09	0.58	87.93
稀释每股收益（元／股）	1.01	0.54	87.04
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	1.00	0.12	733.33
加权平均净资产收益率（%）	12.65	7.60	增加5.05个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净	11.56	1.59	增加9.97个百分点

资产收益率（%）

公司主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

1、公司于2016年1月发行了28亿元可转换公司债券、于2020年9月发行限制性股票，本报告期及上年同期存在稀释每股收益。报告期公司计算基本每股收益和稀释每股收益时，考虑了限制性股票的影响。

2、上表中本报告期归属于上市公司股东的净利润包含报告期归属于永续债持有人的利息245,233,808.05元，扣除永续债利息后，本报告期归属于上市公司股东的净利润为2,115,190,748.45元，计算基本每股收益、稀释每股收益、扣除非经常性损益后的基本每股收益、加权平均净资产收益率、扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率等上述主要财务指标时均扣除了永续债及利息的影响。

3、报告期公司营业收入同比增长89.30%，主要系公司供应链管理业务促转型、谋发展、深化渠道资源整合，报告期钢铁、铁矿、PTA、纸张、煤炭等主要品种价格上涨及销量增加，供应链管理业务的经营质量和盈利能力进一步提升，为公司整体营业规模和利润增长起到积极作用。

4、报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比增长285.58%，主要系报告期归属于上市公司股东的净利润同比增长9.45亿元以及非经常性损益同比减少6.74亿元。报告期公司非经常性损益同比减少，主要系公司为配套供应链管理业务的现货经营，运用期货合约和外汇合约等金融工具对冲大宗商品价格及汇率波动风险，相应产生公允价值变动亏损。报告期主要套保品种的现货价格上涨，现货销售实现较大盈利，相应的期货合约为亏损。公司合理运用期货合约等金融衍生工具对冲大宗商品价格波动风险，实现了业务利润和营业规模的稳健发展。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

非经常性损益项目	金额	附注（如适用）
非流动资产处置损益	1,698,205,628.39	主要系处置国贸地产股权产生的收益。具体详见第十节 附注六、4说明
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	104,896,472.49
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	247,268.28
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益

非经常性损益项目	金额	附注（如适用）
委托他人投资或管理资产的损益	7,225,909.04
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	-1,266,907,640.62	主要系公司为配套供应链管理业务的现货经营，合理运用期货及外汇合约等金融衍生工具对冲大宗商品价格波动风险和汇率波动风险，相应产生的公允价值变动损益及处置损益。
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回	1,432,723.73
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	51,719,862.73
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额	-5,730,174.94
所得税影响额	-416,974,929.77	主要系处置子公司股权转出累计留存收益的影响。
合计	174,115,119.33

业三大产业梯队；推动数字化与产业链的深度融合，打造核心竞争力，巩固并提升供应链行业第一梯队的优势地位，发展健康科技等战略新兴业务，持续创造新价值。1．供应链管理业务公司是国内领先的供应链管理企业，2021年入选全国首批供应链创新与应用示范企业，位列《财富》中国上市公司500强贸易子榜单第2位。公司经营钢铁、铁矿、煤炭、纸张纸浆、棉花棉纱、PTA、有色金属、粮食谷物等多个核心品种，及硅镁、橡胶和轮胎、贵金属等多个优势品种。公司依托全球性资源获取和渠道布局能力、专业有效的风控能力、5A级物流配送能力、全方位的金融服务能力等核心竞争力，从全产业链运营的视角，为客户提供一整套的定制化供应链服务方案，与产业链上下游3万余家活跃合作伙伴共同发展，为供应链生态圈持续创造新价值。

公司持续整合大宗商品产业链上下游资源，纵向拓展产业链上下游打造垂直产业链，横向复制供应链一体化综合服务模式扩大业务品类，解决稳货源、降成本、控风险等客户核心诉求，打造集资源整合、渠道开拓、价格管理、金融服务、物流配送、风险管控、品牌维护、产业投资等于一体的高附加值综合平台，将线式的供应链条升级为网络化的供应链综合服务体系。公司持续推进供应链服务的数字化转型，以数字技术为引擎、以客户需求为导向、以业务场景为触点，将5G+物联网、云技术、区块链、AI、大数据等技术手段在供应链各环节进行深度融合，以“快速高效”的前台推动业务模式的变革、以“灵活敏捷”的中台响应前台的快速创新、以“稳定集成”的后台支撑后台流程的标准化归集，构建了集供应链一体化协同平台、客商大数据平台、国贸云签、国贸慧通、国贸天眼等数个平台共同组成“国贸云链”的生态圈，以科技赋能传统产业，实现模式创新和降本增效。报告期内，“国贸云链”入选“2021年度福建省数字经济应用场景”典型案例。

以“铁矿-钢铁”垂直产业链为例：在原材料供应端，公司整合境内外钢厂的铁矿石采购需求，充分发挥多年积累的专业运营能力，定制化、差异化地解决合作伙伴的原料配比需求，将矿山开采与钢厂购买进行有效重组，并打造出灵敏的物流系统，根据不同订单规划出最优化的运输路径以及仓储据点，确保按时交付。同时，基于公司多年专业的研发能力，通过期货等金融工具

为钢厂提供价格管理服务，有效助力钢厂稳定生产和降本增效。在成品销售方面，公司致力于为产业链伙伴提供全方位的综合服务和一体化解决方案，以国内国际的营销网络作为支点，将钢铁产品与下游的终端工厂和项目有效对接，一方面拓展了钢厂产品的销售渠道，另一方面也为下游终端的原料供应提供最优解决方案，保障重点工程原料供应。

供应链管理业务受国内外政治经济环境变化、供需关系调整、商品价格及利率汇率波动、国家间关税及非关税壁垒等多重因素影响，具有市场化程度高、专业性要求强、行业集中度低等特点。近年来，国家高度重视供应链体系建设，党的十九届五中全会提出要加速构筑现代产业体系，提升产业链供应链现代化水平，形成具有更强创新力、更高附加值、更安全可靠的供应链；中央经济工作会议中提出要强化产业链供应链自主可控能力。随着全球制造业逐步修复，稳定、优质、一体化的供应链变得愈发重要，行业前景广阔。

2．金融服务业务

公司一方面深度挖掘供应链业务需求，强化主业协同发展，一方面持续优化牌照类业务，通过参控结合拓展金融布局，以此搭建多维度、特色化平台，为实体产业提供优质的一体化综合金融服务。金融服务业务范围涵盖普惠金融、产业金融、期货经纪、资产管理、风险管理、股权投资等。公司全资拥有期货、融资租赁、商业保理等子公司，参股证券、信托、银行等金融机构。

公司期货及衍生品金融服务包括商品期货、金融期货及期权的经纪及咨询业务、风险管理业务和资产管理业务。目前期货公司以境内一线城市为轴心，在北京、上海、广州、深圳等一线城市及福建省内主要城市开设多家分公司和营业部，设立了从事资产管理业务、风险管理业务的子公司。通过整合和运用市场资源，提供综合金融衍生品服务，以满足境内外投资者多样化的投资需求。

实体产业金融服务主要有融资租赁、商业保理、融资担保、小额贷款、典当等，专注于为产业客户及消费者提供一站式、综合性金融服务。十多年来，公司在中小微企业金融服务领域已积累了丰富的风险管理经验，秉持金融服务实体经济的方针，践行普惠金融理念，根据不同企业的

生命周期，提供适合的产品服务，满足其多样化的融资及业务需求。投资业务以并购、投资活动为主，包括战略投资和财务投资等。公司结合主业，重点关注发展潜力好、主业协同性强的行业，注重投资项目的投后管理，提高投资收益率。面对复杂多变的内外部环境，中央政治局会议指出要做好宏观政策跨周期调节，保持宏观政策连续性、稳定性、可持续性，防范化解重点领域风险。公司顺应防范和化解金融风险的大趋势，高度重视防范发生重大金融风险，坚持稳健经营原则，对各项金融服务业务进行统筹管理，以应对复杂多变的经济和金融环境。3．健康科技业务健康科技业务是公司重点培育的新兴业务板块。公司在整合原有健康医疗业务和资源基础上，围绕医疗器械与养老服务两大核心主业，协同医疗健康大数据和健康服务两大支撑产业，构建科技赋能型、集成服务型大健康领先企业。党的十九大提出的“实施健康中国战略”，旨在全面提高人民健康水平、促进人民健康发展，为新时代建设健康中国明确了具体落实方案。2021年5月31日，中央政治局会议指出要贯彻落

实积极应对人口老龄化国家战略，要加快建设居家社区机构相协调、医养康养相结合的养老服务体系和健康支撑体系，发展老龄产业，推动各领域各行业适老化转型升级。大健康行业市场规模处于快速上升阶段。4．房地产经营业务公司五年发展战略规划明确逐步退出房地产行业，集中资源专注核心主业的转型升级，拓展战略新兴产业，充分利用资本市场平台做优做强核心主业。

二、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

1．一体化渠道资源整合能力

公司持续推进全球化布局，在北京、上海、广州、深圳、成都、武汉、香港、台湾等30多个城市和地区设立区域公司和办事处，在新加坡、缅甸、新西兰、乌兹别克斯坦、美国等多个国家设立驻外分支机构，与全球170多个国家和地区、3万家优质活跃客户建立业务往来，搭建了境内外重要购销市场的经营网络，可有效针对市场需求作出快速反应。公司凭借多年深耕供应链行业积淀的经验，整合商流、物流、资金流和信息流，推广和升级供应链一体化，现已形成“铁矿-钢铁”“纺织原料-服装”“橡胶-轮胎”“林-浆-纸”和“农牧产品”等垂直产业链。通过与上下游企业建立紧密的战略合作伙伴关系，可提供全产业链增值增效服务。2．网络化物流服务能力物流服务是供应链管理业务的重要环节，公司为国家5A级物流企业，已构建完善的物流网络化经营体系，拥有船舶、仓库、堆场、车队、货代报关行以及强大的外协物流系统，通过不断优化物流仓储、陆运、空运、航运布局，依托供应链一体化战略体系，可为客户提供全球范围内的一站式优质物流配送总包方案。公司不断加强物流资源的投资布局，采取轻/重资产相结合，与属地企业合资合作的模式，在全国范围内拥有合作管理仓库约1500个，自管产品仓库面积115万平方米；充分利用各类产品的

期货金融属性，取得产品期货交割仓资质，期货交割仓面积3.7万平方米；已构建数家区域性分拨中心，配送平台覆盖国内沿海及内陆主要区域，具有全面的综合运输和配送服务保障能力；自有船舶6艘、管理船舶10艘，业务范围涵盖远洋及近洋运输。3．专业化风险管控能力经过多年的市场经营和不断完善，公司建立了高效的复合型风险管理体系，打造了一只经验丰富、专业素质过硬的风险管理团队，在业务全链条各关键节点进行风控体系搭建，形成了科学有效的评估机制和规范的操作模式。公司具有动态授信、监控预警、风险排查、整改跟踪以及考核总结等多维度风控管理模式，并具备库存管理、头寸管理、授信管理、价格管理、套期保值、保险覆盖等复合风险管理手段，实现事前预警防控、事中动态控制、事后规范总结的全方位风控覆盖，并输出风险管理服务，为自身及产业伙伴的稳定高质量发展奠定坚实基础。4．全方位综合服务能力作为适度多元化经营的综合性企业，公司主营业务间有内在的共生性与协同性。公司充分把握各业态间的不同特点，共享、挖掘客户资源和业务机会，为客户提供更深更广的增值服务，提升客户粘性，实现多方共赢。同时，公司通过对资源的整体调配与综合运用，形成产融投结合的业务模式，有效带动主业的快速发展。5．数字化运用能力

公司始终将信息化、数字化建设作为战略工作重点，以数字技术为引擎、以客户需求为导向、以业务场景为触点，运用大数据、5G、云计算、区块链等先进技术手段，打造融流程线上化、应用智能化、数据价值化于一体的信息协同平台，为各类业务提供决策支持，全面赋能公司业务。

6. 多元化筹融资能力

公司拥有多元化的融资渠道和融资品种，有效降低资金成本、优化融资结构。公司是福建省首家获得中国银行间市场交易商协会多品种债务融资工具（DFI）资质的企业、上海证券交易所适用公司债券优化融资监管企业，享受国内十多家主要商业银行的总行级重点客户政策。公司主体信用等级为“AAA”，每年获各类银行授信额度超千亿元。通畅的融资渠道可为公司业务拓展提供充足支持。7．良好的品牌形象

公司自成立以来，始终保持良好的品牌形象。公司是《福布斯》全球上市公司2000强，《财富》中国上市公司50强，中国500最具价值品牌，多年荣膺年度中国最佳雇主、全国守合同重信用企业等。公司是沪港通标的股和融资融券标的股，入选国内上市公司治理指数、社会责任指数、上证380指数，以及富时罗素全球指数、标普道琼斯新兴市场全球基准指数。

三、 经营情况的讨论与分析

（一）总体经营情况概述

2021年上半年，国内经济持续稳定恢复、稳中向好，但全球疫情仍在持续演变，外部环境更趋复杂严峻，国内经济恢复仍然不稳固、不均衡。公司坚持党建工作引领，紧抓“发展是第一要务、变革是致胜要诀”的经营理念，营造“敢为人先、主动变革”的创新氛围和“深化合作、实现共赢”的开放氛围，紧抓发展、聚焦协同、强化数字化提升，持续推动公司变革转型发展。报告期内，公司实现营业收入2,472.64亿元，同比增长89.30%；归属于上市公司股东的净利润23.60

亿元，同比增长66.76%；扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润21.86亿元，同比增长285.58%；净资产收益率12.65%，同比增加5.05个百分点。报告期内，公司入选全国首批供应链创新与应用示范企业，连续12年上榜《财富》杂志中国500强榜单并排名“贸易”子榜单第2位，连续五年荣获“黑金杯”全球铁矿供应商二十强，荣获证券时报主办的中国主板上市公司“最佳董事会奖”，入围2021年中国上市公司品牌价值活跃榜TOP100等。

（二）主要板块经营情况

1．供应链管理业务公司供应链管理业务促转型、谋发展、深化渠道资源整合，报告期内实现营业收入2,410.26亿元，同比增长98.08%，占公司全部营业收入的97.48%；毛利额42.80亿元，占公司全部毛利额的80.50%，毛利率同比增加1.31个百分点；完成进出口总额75.26亿美元，同比增长92.62%。

报告期内，公司各产品的营业收入和毛利率同比均呈现较大幅度的提升，一方面系因公司的供应链运营能力持续提升，市场份额持续扩大，另一方面也受益于大宗商品的价格上涨，综合实现了量、价、利齐升。主要经营数据如下：

产品大类	营业收入（亿元）	营业成本（亿元）	毛利率	营业收入较上年同期增幅	营业成本较上年同期增幅	毛利率较上年同期增加
金属及金属矿产	1616.72	1598.74	1.11%	82.07%	80.58%	0.81个百分点
能源化工	415.02	405.67	2.25%	148.91%	141.10%	3.16个百分点
农林产品	323.09	310.15	4.01%	137.36%	133.52%	1.58个百分点

81%。同时，公司将“产业全链条服务模式”向其他品类复制，积极探索、发展新的业务品类，废钢、煤焦、化肥、石油焦等品类已形成规模。产业链布局再突破，持续深耕垂直产业链。为解决客户稳货源、降成本、控风险等核心诉求，助推公司和产业链上下游提质增效，公司整合优势资源，与各产业龙头建立紧密的战略合作，继续在“铁矿-钢铁”“纺织原料-服装”“橡胶-轮胎”“林-浆-纸”“农牧产品”等垂直产业链深耕并进行模式复制拓展，推动产业链布局。报告期内，公司成立厦门启润农资有限公司，进一步深化化肥产业战略布局；落地山东方圆供应链一体化项目，进一步拓展铜、锌等有色产业链；落地宜润能源合资项目，建立健全了矿山-港口-终端的煤炭产业链；落地金盛兰国贸合资项目，黑色金属产业链再添生力军；落地启鸿包装合资项目，在潮汕地区建立纸张分切配送服务平台，继续推进“林-浆-纸”产业链的一体化。构建智慧供应链生态体系，强化战略支持。公司将数字化转型作为核心战略保障措施，构建智慧供应链生态体系。报告期内，公司启动数字化转型规划咨询和ERP重构等提升项目并引进供应链大宗商品解决方案；“国贸云链”生态数字化平台解决产业链上下游客户的各种业务场景问题，运营效率明显提升；与中国（厦门）供应链科创中心开启“供应链大数据创新实验室”战略合作，通过技术与业务场景的深度融合及实践创新应用，助推产业链上下游共同提升管理决策能力；成立厦门零碳启润数字科技有限公司，借助零碳智慧的先进理念和技术，推动公司向工业互联网和数字化智能化业务领域发展和供应链智能化升级；与宝武集团下属的欧冶金服合作开出了国内首单区块链跨境信用证，与澳洲矿山力拓完成了首单人民币区块链信用证，持续探索区块链技术在供应链场景的融合与实践。2．金融服务业务报告期，公司金融服务板块在强化风险管控的同时，积极与公司其他主业协同，主动探索业务转型发展机会；开拓细分市场领域，推进产品再升级。报告期内，金融服务板块实现营业收入

23.38亿元，毛利率同比增加9.30个百分点。

国贸期货秉承“深耕产业，服务实体”的理念，持续深耕产业链，优化产业客户服务模式，与公司供应链板块协同合力，通过共享资源，配合重要客户完成现货渠道的拓展，带动实体企业风险管理能力的提升，从而带动期货产品创新，增强国贸期货服务实体经济的能力。实体产业金融服务进一步拓展区域战略布局，完善线上线下普惠金融服务方式，服务地方经济发展，自主开发的微信小程序“国贸金控e贷”，实现小贷产品线上签约、赋强公证、共借担保的签署和第三方支付自动扣款，实现了产品流程的全线上化；加强与供应链主业的协同，推动供应链+金融综合服务一体化方案，助力中小企业发展，增加客户黏性。同时，通过信息互通、监控预警、尽职调查、设定担保、贷后监管、风险筛查等全方位风险管控，实现整体业务的风险控制，增加经营效益，实现多方共赢。

3．健康科技业务

报告期，公司制定了健康科技业务的五年发展战略规划，将围绕医疗器械与养老服务两大核心主业，协同医疗健康大数据和健康服务两大支撑产业，构建科技赋能型、集成服务型大健康领先企业。2021年上半年，设立厦门国贸宝康医药科技有限公司，布局医药代理业务，已取得9家药企15种药品代理权；医疗数字供应链平台正式启动，可实现对医疗产品和生产企业信息的及时跟踪，并与市场上常用管理平台实现智能交互，具备货源可溯、高效协同、风险可控等综合优势，

推动医疗供应链业务快速发展。国贸健康科技与厦门市卫健委共同合作开发的“智慧检验”产品在“美丽厦门智慧健康”公众号平台正式上线，该产品为福建省首创医疗大数据在C端的应用，未来还将不断进行迭代升级，将服务延伸拓展至更多便民应用场景，加快促进数据创造价值。

4．房地产业务报告期内，受结算周期等因素的影响，公司房地产业务的营业收入和毛利率同比下降。报告期内，公司将国贸地产100%股权、国贸发展51%股权以103.49亿元转让给控股股东国贸控股。2021年7月，公司已收到全部转让价款并办理完毕上述股权变更登记手续。公司房地产项目尚余位于厦门市的国贸学原项目及国贸璟原项目。

（三）强化体系支撑

报告期内，为进一步提高业务运营效率和优化管理流程，公司在完善风险管控体系的前提下加强子公司化建设，通过合理授权进一步激发业务活力。同时，不断优化“五比五看”“创先评优”制度，全面推行“内部赛马”机制，营造比学赶超的浓厚氛围，进一步激发公司员工争先创优意识和干事创业热情，持续优化公司绩效管理体系和完善公司激励机制。

（四）下半年经营计划

下半年，公司将继续坚持党的全面领导，立足新发展阶段、贯彻新发展理念、构建新发展格局，合理配置供应链、金融、健康科技三大板块的资源，推动各板块协调发展。同时，聚焦全方位、全链条、系统性的数字化转型，科技赋能助力业务。

一要推进供应链管理的转型提升。进一步加大供应链管理板块的投入，以数字化技术赋能业务提质转型，继续升级和寻找供应链一体化项目，同时加快投资并购步伐，以投资并购方式落地优质项目和吸引产业人才，持续优化供应链产业链布局。

二要推动金融服务的产品创新和强化协同。持续探索供应链+金融、供应链+健康、金融+健康等一体化的协同模式，共享资源优势和信息渠道，坚持服务实体经济，增强金融服务板块盈利能力及竞争力。

三要推动健康科技战略规划的实施落地。要做强医疗供应链业务，加快在医疗器械、养老服务、医疗大数据、健康服务等领域的布局。

公司将进一步提升管理效能，强化风险防控。继续推行“赛马机制”，一方面加大外部横向对比，以战略为导向对标标杆，比学赶超；另一方面内部多个业务品种间、区域公司间开展“赛马”，形成比学赶超的氛围，向市场要规模、要利润。同时要强化风险意识，加强对宏观环境及各商品市场趋势的研判，为业务的风险防范和风险控制提供支持，服务业务发展。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

√适用 □不适用

报告期内，公司将国贸地产100%股权及国贸发展51%股权以合计103.49亿元转让给控股股东国贸控股。具体内容详见《公司关于出售资产暨关联交易的公告》（公告编号：2021-36）。

上述股权已于2021年6月30日完成交割。本次交易取得16.96亿元的转让收益，具体详见

第十节 附注六、4说明。

四、报告期内主要经营情况

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位：元 币种：人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	247,264,341,808.74	130,622,509,981.80	89.30
营业成本	241,947,317,929.40	127,591,597,210.79	89.63
销售费用	1,137,597,654.84	660,868,472.35	72.14
管理费用	133,978,220.71	112,232,793.72	19.38
财务费用	758,640,843.52	635,263,467.63	19.42
经营活动产生的现金流量净额	-3,020,349,927.79	-4,130,430,429.96	不适用
投资活动产生的现金流量净额	-10,416,712,368.49	-2,867,087,050.17	不适用
筹资活动产生的现金流量净额	8,517,393,754.10	8,880,370,853.13	-4.09
税金及附加	173,279,823.31	505,453,137.12	-65.72
投资收益	2,011,569,698.18	342,761,993.56	486.87
公允价值变动收益	-1,120,212,698.34	938,511,676.57	-219.36
信用减值损失	-320,580,183.25	-12,890,509.72	不适用
资产处置收益	4,245,596.20	-370,322.34	不适用
营业外收入	65,116,391.31	4,337,311.34	1,401.31
营业外支出	13,083,898.10	20,227,394.74	-35.32
所得税费用	1,104,512,958.33	485,065,826.15	127.70

分行业	营业收入	营业成本	毛利率	营业收入比上期增减	营业成本比上期增减	毛利率比上期增减
供应链管理业务	241,025,737,385.58	236,745,551,102.72	1.78%	98.08%	95.48%	增加1.31个百分点
房地产经营业务	3,900,392,688.44	3,235,674,840.25	17.04%	-33.85%	-11.06%	减少21.26个百分点
金融服务业务	2,338,211,734.72	1,966,091,986.43	15.91%	-23.16%	-30.81%	增加9.30个百分点

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上年期末数	上年期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上年期末变动比例（%）	情况说明
交易性金融资产	10,549,616,398.56	9.26	3,647,166,033.62	3.22	189.26	主要因报告期公司使用暂时闲置资金购买的隔夜理财等

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上年期末数	上年期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上年期末变动比例（%）	情况说明
						现金管理产品增加所致
应收账款	5,880,334,333.37	5.16	3,794,936,230.14	3.35	54.95	主要因报告期公司供应链管理业务规模扩大，使用赊销结算的业务相应增加所致
应收款项融资	1,240,493,382.18	1.09	880,858,289.76	0.78	40.83	主要因报告期公司供应链管理业务规模扩大，使用银行承兑汇票结算的业务相应增加所致
预付款项	20,619,047,067.80	18.10	12,506,853,937.94	11.03	64.86	主要因报告期公司为业务发展需要，增加了商品采购规模所致
应收质押保证金	107,784,560.00	0.09	237,521,672.00	0.21	-54.62	主要因报告期末子公司国贸期货有限公司的客户通过仓单质押充抵的期货保证金减少所致
其他应收款	4,868,867,223.77	4.27	3,330,860,852.97	2.94	46.17	主要因报告期末公司应收国贸控股关于国贸地产第二期股权转让价款以及国贸地产100%股权和国贸发展51%股权过渡期损益的50%款项所致
存货	34,827,835,033.98	30.57	49,953,288,101.92	44.04	-30.28	主要因报告期公司转让国贸地产股权，合并报表范围变更相应转出存货所致
合同资产			5,259,588.20	0.00	-100.00	主要因报告期

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上年期末数	上年期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上年期末变动比例（%）	情况说明
						公司转让国贸地产股权，合并报表范围变更相应转出合同资产所致
持有待售资产			1,437,526.95	0.00	-100.00	主要因期初的持有待售资产已于报告期出售所致
债权投资	1,840,649,672.23	1.62	754,237,063.66	0.67	144.04	主要因报告期公司委托银行贷款业务规模增加所致
长期应收款	1,388,426,299.63	1.22	886,368,856.66	0.78	56.64	主要因报告期公司融资租赁业务规模增加，应收融资租赁款相应增加所致
使用权资产	143,526,520.06	0.13			不适用	主要因报告期公司首次执行新租赁准则，将租赁资产确认为使用权资产
长期待摊费用	13,106,212.61	0.01	44,459,672.91	0.04	-70.52	主要因报告期公司转让国贸地产股权，合并报表范围变更相应转出长期待摊费用所致
其他非流动资产	8,909,213.56	0.01	20,968,079.44	0.02	-57.51	主要因期初的预付股权投资款于报告期转为长期股权投资所致
交易性金融负债	1,738,523,111.11	1.53	914,859,561.21	0.81	90.03	主要因报告期公司贵金属租赁业务规模增加所致
衍生金融负债	643,871,317.03	0.57	923,622,895.93	0.81	-30.29	主要因报告期末公司期货合约、外汇合约等衍生品的浮动亏损减少所致
预收款项	26,076,840.75	0.02	19,970,949.45	0.02	30.57	主要因报告期

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上年期末数	上年期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上年期末变动比例（%）	情况说明
						公司预收贷款利息增加所致
应付质押保证金	107,784,560.00	0.09	237,521,672.00	0.21	-54.62	主要因报告期末子公司国贸期货有限公司的客户通过仓单质押充抵的期货保证金减少所致
其他应付款	2,301,609,887.10	2.02	4,555,770,624.18	4.02	-49.48	主要因报告期公司转让国贸地产股权，合并报表范围变更相应转出其他应付款所致
一年内到期的非流动负债	4,405,147,686.01	3.87	1,289,416,615.35	1.14	241.64	主要因报告期公司一年内到期的长期借款和可转换债券增加所致
其他流动负债	9,187,161,791.01	8.06	2,623,830,171.36	2.31	250.14	主要因报告期公司新发行短期融资券所致
长期借款	3,067,580,846.46	2.69	10,477,998,136.84	9.24	-70.72	主要因报告期公司转让国贸地产股权，合并报表范围变更相应转出长期借款；一年内到期的长期借款重分类至一年内到期的非流动负债所致
应付债券	1,996,833,333.35	1.75	3,481,471,091.01	3.07	-42.64	主要因报告期公司将一年内到期的可转换债券从应付债券重分类至一年内到期的非流动负债所致
租赁负债	78,185,742.75	0.07			不适用	主要因报告期公司首次执行新租赁准则，将承租人尚未支付的租赁付款

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上年期末数	上年期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上年期末变动比例（%）	情况说明
						额的现值确认为租赁负债
长期应付款	141,706,794.64	0.12	477,568,628.45	0.42	-70.33	主要因报告期公司转让国贸地产股权，合并报表范围变更相应转出“长期应付款-不动产债权投资计划”所致
预计负债	4,870,412.42	0.00	17,136,764.47	0.02	-71.58	主要因报告期公司转让国贸地产股权，合并报表范围变更相应转出“产品质量保证-客户关爱基金”所致
递延所得税负债	355,402,624.30	0.31	255,016,552.26	0.22	39.36	主要因报告期末公司商品期货套期浮动盈利增加所致
其他综合收益	-97,931,563.14	-0.09	-149,621,251.33	-0.13	不适用	主要因报告期公司权益法下可转损益的其他综合收益增加所致
少数股东权益	5,804,186,117.31	5.09	8,672,006,791.60	7.65	-33.07	主要因报告期公司转让国贸地产股权，合并报表范围变更相应转出少数股东权益所致

项目	期末账面价值	受限原因
一、用于担保、抵押、质押的

资产
货币资金	322,231,743.50	用于开具银行承兑汇票等各类保证金存款和结算担保金
交易性金融资产	200,545,979.40	国债正回购质押
应收票据	66,511,431.96	银行贴现融资和背书
应收款项融资	6,238,872.28	用于开具银行承兑汇票的银行授信质押
存货-开发成本	2,572,891,616.00	银行借款抵押
固定资产	1,148,108,478.81	银行借款抵押、银行授信抵押、财产保全担保
投资性房地产	848,095,303.53	银行借款抵押、财产保全担保
二、其他原因造成所有权受到限制的资产
货币资金	3,230,875,743.94	国贸期货协定存款、商品房预售监管受限资金等
合计	8,395,499,169.42	/

被投资单位的名称	主要业务	投资额（万元）	权益占比	备注
江苏润同并赢股权投资合伙企业（有限合伙）	投资	1,057.38	50.00%	分期出资
东营东凯至善管理咨询有限公司	管理咨询	80.00	40.00%

项目名称	资金来源	期初余额	2021年6月末余额		报告期损益
			初始投资成本/名义金额	公允价值
交易性金融资产	自有资金	364,716.60	1,038,975.24	15,986.40	22,730.40
其他权益工具投资	自有资金	2,304.60	2,279.79

项目名称	资金来源	期初余额	2021年6月末余额		报告期损益
			初始投资成本/名义金额	公允价值
其他非流动金融资产	自有资金	101,816.71	73,044.08	5,643.65	69.34

公司名称	业务性质	注册资本	总资产	净资产	主营收入	营业利润	净利润
宝达投资（香港）有限公司	贸易	HKD158,000,000.00	9,835,983,424.96	960,795,784.87	34,915,629,232.78	-132,598,334.02	-101,652,718.87
国贸启润（上海）有限公司	贸易	600,000,000.00	2,294,630,873.63	756,536,774.87	9,948,315,933.69	61,032,366.08	45,613,575.86
国贸期货有限公司	期货经纪、投资	530,000,000.00	7,882,396,393.20	979,142,903.57	69,379,450.69	79,894,972.77	77,817,797.55
厦门国贸金融控股有限公司（合并）	投资业务	1,650,000,000.00	4,829,625,099.61	2,329,726,002.04	77,172,829.15	64,436,642.09	56,718,974.16

公司名称	变动原因说明
宝达投资（香港）有限公司	主要系本期持有的期货合约公允价值减少以及上期处置广州启润物流有限公司的股权产生较大收益所致。
国贸启润（上海）有限公司	主要系本期供应链管理业务的主要业务品种价格上涨及销量增加，盈利能力提升。
国贸期货有限公司	主要系本期经纪业务规模大幅增长，经纪业务收入相应增加所致。

单位：元 币种：人民币

公司名称	业务性质	注册资本	总资产	净资产	主营收入	营业利润	净利润
厦门国贸矿业有限公司	贸易	500,000,000.00	2,222,511,856.86	702,654,584.17	8,985,630,984.99	261,534,991.79	195,915,487.41
厦门国贸能源有限公司	贸易	100,000,000.00	1,788,288,018.59	224,855,021.49	5,708,172,246.96	148,330,114.93	111,247,586.20
天津启润投资有限公司	贸易	401,500,000.00	3,092,613,495.26	658,814,179.07	8,128,643,321.90	104,571,086.51	119,826,312.79

对策：公司将引进和培养相关专业人才，选择合适的细分领域进行布局，同时加强风险防范和管控。公司将灵活利用现有的广阔客户资源与大数据积累，充分发挥供应链、金融业务优势，助推健康科技业务高质量发展。

(二) 其他披露事项

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期	会议决议
2021年第一次临时股东大会	2021年2月24日	www.sse.com.cn	2021年2月25日	《关于公司及公司控股子公司申请2021年度银行综合授信额度的议案》等8项议案均审议通过，不存在否决议案的情况。具体内容详见《公司2021年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2021-10）。
2020年年度股东大会	2021年5月13日	www.sse.com.cn	2021年5月14日	《公司2020年年度报告》等10项议案均审议通过，不存在否决议案的情况。具体内容详见《公司2020年年度股东大会决议公告》（公告编号：2021-28）。
2021年第二次临时股东大会	2021年6月28日	www.sse.com.cn	2021年6月29日	《关于出售资产暨关联交易的议案》等2项议案均审议通过，不存在否决议案的情况。具体内容详见《公司2021年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2021-43）。

姓名	担任的职务	变动情形
高少镛	董事、董事长	选举
许晓曦	董事	选举
陈金铭	董事	选举
李植煌	董事	选举
吴韵璇	董事	选举
肖伟	董事	选举
郑甘澍	董事	选举
刘峰	董事	选举

戴亦一	董事	选举
王燕惠	监事、监事会主席	选举
林瑞进	监事	选举
曾健	职工代表监事	选举
吴韵璇	总裁	聘任
范丹	副总裁兼董事会秘书	聘任
朱大昕	副总裁	聘任
蔡莹彬	副总裁	聘任
曾源	副总裁兼财务总监	聘任
许晓曦	原董事长	离任
高少镛	原总裁	离任
吴江榕	原副总裁	离任

是否分配或转增	否
每10股送红股数（股）	0
每10股派息数(元)（含税）	0
每10股转增数（股）	0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
无

事项概述	查询索引
2021年7月23日，公司第十届董事会2021年度第六次会议审议通过《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》，同意确定2021年7月23日为预留限制性股票的授予日，向符	2021年7月24日披露的《关于向激励对象授予预留限制性股

合条件的10名激励对象共授予116.5万股限制性股票，授予价格为4.68元/股。	票的公告》（公告编号：2021-49）
2021年8月3日，公司监事会出具《关于2020年限制性股票激励计划预留授予激励对象人员名单的核查意见及公示情况说明》，认为列入本次激励计划预留授予对象名单的人员符合相关法律、法规、规范性文件及本次激励计划确定的激励对象条件，符合公司本次激励计划确定的激励对象范围，其作为公司本次激励计划激励对象的主体资格合法、有效。	2021年8月4日披露的《监事会关于2020年限制性股票激励计划预留授予激励对象人员名单的核查意见及公示情况说明》（公告编号：2021-50）
2021年8月10日，公司第十届董事会2021年度第七次会议审议通过《关于回购注销2020年限制性股票激励计划部分激励对象限制性股票及调整回购价格的议案》，同意公司回购注销37名激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票合计4,655,000股；因公司2020年年度权益分派方案已实施完毕，同意回购价格调整为3.676元/股。	2021年8月11日披露的《关于回购注销2020年限制性股票激励计划部分激励对象限制性股票及调整回购价格的公告》（公告编号：2021-54）

(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用 □不适用

公司始终坚持与环境、社会和谐发展，在运营中践行绿色发展理念，持续推进绿色业务发展，不断扩展废纸、废钢等可再生资源业务，助力产业转型升级，打造“绿色供应链”。国贸纸业积极发挥深耕“林-浆-纸”产业链多年的资源渠道优势，拓展与造纸厂的合作，将废纸销售给国内的造纸厂，目前月业务量已突破万吨，并保持良好增长态势。国贸金属积极推进金属资源回收利用，减少资源浪费，在全国范围内开展废钢贸易，通过对废钢的回收、再生、再利用完善公司在钢铁产业链上下游链条，实现以绿色理念赋能业务扩展、以再生资源促进产业互动。

(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

√适用 □不适用

公司积极响应国家“碳达峰”“碳中和”号召，与零碳数科（北京）科技有限公司达成战略合作，成立厦门零碳启润数字科技有限公司，以数字科技打造“零碳供应链”，在实现自身“碳中和”的同时，积极输出零碳解决方案，赋能上下游企业。

公司大力推动绿色运营，将业务的数字化转型与场景应用相结合，陆续开发升级上线“国贸云链”供应链一体化协同平台、“国贸云签”电子签章平台、“国贸慧通”网络货运平台、医疗数字供应链平台等，推动供应链业务的数字化创新发展。

公司倡导员工绿色出行，多乘坐公共交通工具，减少碳排放；打印机旁设置二次利用纸箱和废纸箱，将单面用过的纸回收再利用；推行低碳会议，无纸化办公，节约用纸；办公室装修采用节能环保材料；督促员工随手关灯关水，节能减排。

公司下属子公司国贸金控积极践行绿色发展理念，积极扶持绿色产业客户，主动开展对光伏电站等新能源企业的融资租赁业务，助力引导资源从高能耗、高污染产业流向资源节约型和生态环保型产业。

二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用 □不适用

公司认真落实党中央、国务院乡村振兴战略，持续巩固拓展脱贫攻坚成果，推进乡村振兴。

（一）巩固拓展脱贫攻坚成果

1.产业扶持

公司子公司国贸启润向甘肃临夏州帮扶地区采购农产品。公司在云南省怒江州泸水市设立怒江国贸硅业有限公司，组织职业技能培训，解决当地就业问题，提供先进技术，帮助当地开展种植养殖，宣讲当地景点特色、文化和特产，带动当地特产销售和景点收入，支持当地经济发展。

2.公益帮扶

公司子公司天津启润实业有限公司向天津市河西区红十字会捐赠资金，用于支持天津市河西区对口帮扶地区甘肃省平凉市庄浪县、崆峒区和甘南州卓尼县的发展建设，提高当地教育、卫生、医疗、技术等方面发展水平。

（二）乡村振兴

公司子公司厦门国贸文旅科技有限公司开发建设厦门市同安区田园竹坝项目和翔安区悠然锄山项目，通过对区域内乡村内生资源的整合开发，采用旅游规划与招商运营，帮助村庄增加客流量，带动当地农副产品的销售，为当地村民创收提供更多的岗位与机遇，为乡村振兴贡献力量。

公司子公司国贸期货协同下属风险管理子公司为河南桐柏县的花生、尿素两个品种的“期货+保险”帮扶项目设计了“增强亚式价差期权”方案，降低了当地花生、尿素的产品价格波动风险，稳定当地花生种植户的收入水平，让镇上的180户花生种植户吃上“定心丸”。国贸期货还与华融融达期货股份有限公司及广州期货股份公司联合申请河南商丘市睢县玉米豆粕“期货+保险”项目，已经大连商品交易所立项审批。国贸期货继续落实对太湖县沙河村的帮扶，向太湖县沙河村捐赠电脑设备、摄像头、音箱设备一套，助力村民通过网络设备推广农产品销售，增加收入。

（三）其他社会公益

去年疫情爆发之际，公司第一时间采购物资驰援国内外抗疫一线，勇担责任，报告期内荣获中国红十字会总会颁发的厦门市唯一一项中国红十字会新冠肺炎疫情防控工作“特殊贡献奖”。

公司党委连续多年与厦门市同安区湖柑村进行城乡共建，慰问结对帮扶的困难户，推进“爱心厦门”建设，组织开展“爱心结对”行动，定期慰问厦门市翔安区新圩镇新圩社区、金柄村、云头村的结对对象，向其提供力所能及的精神和物质支持。公司党委与厦门大学附属心血管病医院党委开展党建共建，“国贸红”志愿者队伍定期前往医院进行志愿导诊服务，还为湖柑村村民提供义诊服务并在湖柑小学举办趣味急救知识教学活动。金融各党支部于春节前夕慰问翔安区新圩镇金柄村、新圩社区结对帮扶对象。

公司在“中国儿童慈善活动日”当天发布“爱梦”公益盲盒产品，将盲盒义卖所得捐赠给厦门后埔公益图书馆，助力开辟城中村儿童阅读的绿洲。

因河南省遭遇极端强降雨，受灾情况严重。公司快速响应，集结救灾物资千里驰援，助力河南省抗险救灾工作。

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行
与重大资产重组相关的承诺	解决关联交易	国贸控股	1、在本次交易完成后，本公司及本公司控制的企业（如有）将尽可能避免和减少与厦门国贸（含其下属企业，下同）的关联交易，对于无法避免或有合理理由存在的关联交易，本公司及本公司控制的企业（如有）将与厦门国贸依法签订协议，履行合法程序，并将按照有关法律、法规、其他规范性文件以及厦门国贸章程等的规定，依法履行相关内部决策批准程序并及时履行信息披露义务，保证关联交易定价公允合理，交易条件公平，保证不利用关联交易非法转移厦门国贸的资金、利润，亦不利用该类交易从事任何损害厦门国贸及其他股东合法权益的行为；2、本公司违反上述承诺给厦门国贸造成损失的，本公司将赔偿厦门国贸由此遭受的损失。	2020年9月10日；长期有效	否	是
	解决同业竞争	国贸控股	1.在本公司作为厦门国贸控股股东期间，本公司保证不从事或参与从事有损上市公司及其中小股东利益的行为； 2.在本公司作为厦门国贸控股股东期间，本公司将公平对待各下属控股企业，保障各下属企业按照自身形成的核心竞争优势，依照市场商业原则参与公平竞争； 3.鉴于本公司下属其他子公司存在与厦门国贸业务范围重叠的情况，本公司将在法律和上市公司监管规定框架内，通过行使股东权利，充分明晰各下属公司的战略定位、发展方向及业务范围，减少或消除实质性同业竞争。 4.本公司违反上述承诺给厦门国贸造成损失的，本公司将赔偿厦门国贸由此遭受的损失。	2020年9月10日；长期有效	否	是
	股份限售	国贸控股	1.国贸控股在本次交易中认购的厦门国贸新增股份，自股份发行结束之日起三十六个月内不得进行转让、上市交易；	2020年12月29日至	是	是

			2.本次交易完成后六个月内如上市公司股票连续二十个交易日的收盘价低于发行价，或者交易完成后六个月期末收盘价低于发行价的，国贸控股通过本次交易获得的公司股票的锁定期自动延长六个月。	2024年6月28日
	其他	国贸控股	对于在本次交易前国贸控股已经持有的公司股份，自本次交易实施完成之日起十八个月内不得进行转让（但在同一实际控制人控制的不同主体之间进行转让不受前述十八个月的限制）。国贸控股在本次交易前所持公司股份所派生的股份，如红股、资本公积金转增之股份等也应遵守上述股份锁定期的安排。	2020年12月29日至2022年6月28日	是	是
与再融资相关的承诺	解决同业竞争	国贸控股	1.针对国贸控股持有30%左右股权的两家上市公司厦门国贸集团股份有限公司及厦门信达股份有限公司，国贸控股将在法律和上市公司监管规定框架内，通过行使股东权利，充分关注和推动两家上市公司进一步明晰战略定位、发展方向及业务范围，以市场化的方式逐步解决两家上市公司目前存在的部分业务同业竞争的情形。同时国贸控股承诺，不利用股东地位直接或间接干涉两家上市公司的具体经营和决策，进而损害两家上市公司其他股东的利益。2.针对国贸控股及其投资企业，对于现存部分贸易业务采取逐步收缩的方式，同时严格控制国贸控股及其投资企业新增与厦门国贸集团股份有限公司相同或近似的业务。	2014年3月28日；长期有效	否	是
其他对公司中小股东所作承诺	其他	国贸控股及其一致行动人	自2020年2月7日至2020 年8月6日，将通过上海证券交易所集中竞价交易方式增持公司股份，累计增持股份数量不少于800 万股，不超过总股本的 2%，并承诺增持期间及法定期限内不减持所持有的公司股份。	2020年2月7日至2021年2月5日	是	是
其他承诺	其他	泰地控股集团有限公司、温州新世纪开发有限公司以及其实际控制人	公司于2017年1月26日与泰地控股集团有限公司（以下简称“泰地控股”）、温州新世纪房地产开发有限公司（以下简称“温州新世纪”）以及实际控制人张跃先生签订《投资协议》，公司出资36,500万元参与泰地石化集团有限公司（以下简称“泰地石化”）增资扩股。泰地控股、温州新世纪以及实际控制人张跃先生共同承诺：（1）将推动泰地石化的上市工作，并争取在2021年12月31日前实现在中国境内A股主板的首次公开发行股票并上市。（2）自公司实际付款之日起至2021年12月31日（若泰地石化在此之前成功上市，则至其上市之日），每年（按公历年度计）的年化回报率不低于10%。若公司从泰地石化税后净利润实际分配得的金额低于前述回报金额，则由泰地控股、温州新世纪和实际控制人张跃	2017年1月26日至2021年12月31日	是	是

		先生共同向公司补足差额部分（补偿金）。（3）若泰地石化未于2021年12月31日之前成功上市，或情况表明泰地石化不可能于2021年12月31日前成功上市，则在公司要求的情况下，泰地控股、温州新世纪和实际控制人张跃先生应按不低于约定的对价受让公司所持的泰地石化的股权，并在公司要求股权转让之日起30日内付清对价。
其他	联想控股股份有限公司、天津德信企业管理合伙企业（有限合伙）、西藏德真企业管理合伙企业（有限合伙）	公司于2016年12月28日与正奇安徽金融控股有限公司（以下简称“正奇金融”）、联想控股股份有限公司（以下简称“联想控股”）、天津德信企业管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“天津德信”）、西藏德真企业管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“西藏徳真”）签订《增资扩股协议书》，公司出资50,000万元参与正奇金融增资扩股。正奇金融原股东（即联想控股、天津德信和西藏德真，合称“承诺人”）承诺：自本轮增资完成之日（以金海峡投资将本轮增资全部出资汇入正奇金融之日为准）起4年内，不论因何种原因，如正奇金融未能在境内外证券市场以IPO或其他方式实现上市（不包括新三板挂牌），则金海峡投资有权于缴付增资款之日起满4年后的三个月内选择要求承诺人受让本轮增资中所认购的股权。承诺人应以现金或金海峡投资书面认可的其他支付方式按投资金额5%/年的增值标准一次性受让股权/股份。	2017年1月17日至2021年1月16日	是	是

四、半年报审计情况

□适用 √不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用 √不适用

六、破产重整相关事项

□适用 √不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项公司诉讼、仲裁事项详见第十节 财务报告 附注十四、1、重要涉诉案件进展情况

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处

罚及整改情况

□适用 √不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

报告期内，公司及控股股东、实际控制人诚信情况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
公司第九届董事会2021年度第一次会议和2021年第一次临时股东大会审议通过《关于公司与厦门农村商业银行股份有限公司2021-2023年度日常关联交易的议案》，同意公司2021-2023年在厦门农商行的贷款业务任意时点使用授信余额不超过10亿元；存款业务任意时点最高余额不超过15亿元。	2021年1月16日披露的《公司与厦门农村商业银行股份有限公司2021-2023年度日常关联交易公告》(公告编号：2021-03)。
公司第九届董事会2021年度第一次会议审议通过《关于公司与厦门国贸控股集团有限公司及其下属企业2021年度日常关联交易的议案》，同意公司2021年度不超过人民币55,000万元额度内与控股股东国贸控股及其下属企业进行日常关联交易，授权公司管理层根据实际情况确定具体关联交易及金额，并授权公司及各控股子公司法定代表人签署相关交易文件。	2021年1月16日披露的《公司2021年度日常关联交易公告》(公告编号：2021-04)。
公司第九届董事会2021年度第一次会议和2021年第一次临时股东大会审议通过《关于公司与物产中大集团股份有限公司及其下属企业	2021年1月16日披露的《公司2021年度日常关联交易公告》(公告编号：2021-04)。

2021年度日常关联交易的议案》，同意公司2021年度在不超过人民币1,231,617万元额度内与物产中大股份有限公司及其下属企业进行日常关联交易，授权公司管理层根据实际情况确定具体关联交易及金额，并授权公司及各控股子公司法定代表人签署相关交易文件。

报告期内，公司日常关联交易实际履行情况如下：

单位：万元 币种：人民币

关联交易类别	关联交易对象	2021年授权额度	本期发生额
向关联人销售商品、提供劳务	厦门国贸控股集团有限公司及其子公司	40,000.00	19,150.50
	物产中大集团股份有限公司及其子公司	569,100.00	338,908.59
	小计	609,100.00	358,059.09
向关联人采购商品、接受劳务	厦门国贸控股集团有限公司及其子公司	15,000.00	1,590.37
	物产中大集团股份有限公司及其子公司	662,517.00	103,326.23
	小计	677,517.00	104,916.60
存款业务	厦门农村商业银行股份有限公司	最高余额10亿元	见下文备注
贷款业务		最高余额15亿元

事项概述	查询索引
公司2020年第二次临时股东大会审议通过《关于发行股份购买资产暨关联交易方案的议案》等议案。公司向国贸控股发行 75,371,434股股份购买宝达润（厦门）投资有限公司（以下简称“宝达润”）100%股权，发行价格7.74元/股。本次交易的过渡期为2020年9月1日至2020年11月30日。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对宝达润过渡期损益进行了专项审计，根据专项审计报告，过渡期内宝达润（厦门）投资有限公司实现净利润7,809,861.07元，未发生经营亏损，国贸控股无需承担补偿责任，	2021年3月10日披露的《关于发行股份购买资产暨关联交易之标的资产过渡期损益情况的公告》（公告编号：2021-15）

宝达润在过渡期内产生的收益由公司享有。
公司第十届董事会2021年度第四次会议和2021年第二次临时股东大会审议通过《关于出售资产暨关联交易的议案》，同意将公司及子公司厦门启润实业有限公司共同持有的国贸地产100%股权以982,809.77万元出售给公司控股股东国贸控股；将公司持有的国贸发展51%股权以 52,064.76 万元出售给国贸控股。	2021年6月12日披露的《关于出售资产暨关联交易的公告》(公告编号：2021-36)
截至2021年6月30日，公司收到国贸控股支付的国贸地产100%股权的第一期转让价款和国贸发展51%股权的全部转让价款；国贸地产100%股权和国贸发展51%股权于2021年6月30日完成交割；2021年7月20日，公司收到国贸控股支付的国贸地产100%股权的第二期转让价款。公司已收到本次出售资产暨关联交易的全部转让价款。上述股权过户至国贸控股名下的变更登记手续已办理完毕。	2021年7月22日披露的《关于出售资产暨关联交易的进展公告》(公告编号：2021-46)。

事项概述	查询索引
公司于2019年12月13日召开第九届董事会2019年度第十三次会议、于2019年12月31日召开2019年第三次临时股东大会审议通过了《关于公司从控股股东借款暨关联交易的议案》，同意公司及下属子公司从控股股东国贸	2019年12月14日披露的《关于从控股股东借款暨关联交易的公告》（公告编号：2019-79）。

控股借款，最高余额不超过人民币20亿元，在上述额度内公司可以滚动借款，单笔借款金额根据公司经营资金需求确定，每笔借款利率不高于公司同期融资利率，有效期自股东大会批准之日起三年。

报告期内，公司关联债权债务往来实际进展情况如下：

单位：元 币种：人民币

关联方	关联关系	向关联方提供资金			关联方向上市公司提供资金
		期初余额	发生额	期末余额	期初余额	发生额	期末余额
厦门国贸控股集团有限公司	控股股东				176,696,672.91	-176,696,672.91
厦门宝达投资管理有限公司	控股股东的子公司				295,720.00		295,720.00
合计					176,992,392.91	-176,696,672.91	295,720.00
报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额		0.00
公司向控股股东及其子公司提供资金的余额		0.00

(1) 托管情况

□适用 √不适用

(2) 承包情况

□适用 √不适用

(3) 租赁情况

□适用 √不适用

2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

√适用 □不适用

单位： 万元币种： 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保方

担保方与上市公司的关系

被担保方

担保金额

担保发生日期(协议签署日)

担保 起始日

担保 到期日

担保类型

主债务情况

担保物（如有）

担保是否已经履行完毕

担保是否逾期

担保逾期金额

反担保情况

是否为关联方担保

关联 关系

厦门国贸集团股份有限公司

公司本部

国贸地产集团有限公司

30,000.00

2020.03.06

2020.03.06

2023.03.06

连带责任担保

否

否

见说明①

是

其他

厦门国贸集团股份有限公司

公司本部

国贸地产集团有限公司

20,000.00

2021.04.26

2021.04.26

2023.04.26

连带责任担保

否

否

见说明①

是

其他

厦门国贸集团股份有限公司

公司本部

合肥天同地产有限公司

10,000.00

2020.04.13

2020.04.13

2023.04.12

连带责任担保

否

否

见说明①

是

其他

厦门国贸集团股份有限公司

公司本部

合肥天同地产有限公司

20,000.00

2020.04.27

2020.04.27

2023.04.26

连带责任担保

否

否

见说明①

是

其他

厦门国贸集团股份有限公司

公司本部

厦门东山悦地产有限公司

17,028.80

2020.06.24

2020.06.24

撤销监管为止

连带责任担保

否

否

见说明①

是

其他

厦门国贸集团

公司本部

福州榕贸房地

44,800.00

2020.07.02

2020.07.02

2023.07.01

连带责任担保

否

否

见说明①

是

其他

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保方

担保方与上市公司的关系

被担保方

担保金额

担保发生日期(协议签署日)

担保 起始日

担保 到期日

担保类型

主债务情况

担保物（如有）

担保是否已经履行完毕

担保是否逾期

担保逾期金额

反担保情况

是否为关联方担保

关联 关系

股份有限公司

产有限公司

厦门国贸集团股份有限公司

公司本部

厦门东山悦地产有限公司

62,878.27

2019.03.08

2019.03.08

2022.03.04

连带责任担保

否

否

见说明①

是

其他

厦门国贸集团股份有限公司

公司本部

厦门润悦雅颂房地产有限公司

42,865.01

2020.08.27

2020.08.27

2023.08.26

连带责任担保

否

否

见说明①

是

其他

厦门国贸集团股份有限公司

公司本部

厦门润悦雅颂房地产有限公司

23,070.46

2020.10.23

2020.10.23

2023.08.20

连带责任担保

否

否

见说明①

是

其他

厦门国贸集团股份有限公司

公司本部

福州榕洋房地产有限公司

16,900.00

2021.04.20

2021.04.20

2024.04.21

连带责任担保

否

否

见说明①

是

其他

厦门国贸金融控股有限公司

全资子公司

厦门望润资产管理有限公司

2,695.00

2021.06.21

2021.06.21

2024.06.20

连带责任担保

否

否

无 见说明②

是

联营公司

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

426,879.00

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）

290,237.54

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保方

担保方与上市公司的关系

被担保方

担保金额

担保发生日期(协议签署日)

担保 起始日

担保 到期日

担保类型

主债务情况

担保物（如有）

担保是否已经履行完毕

担保是否逾期

担保逾期金额

反担保情况

是否为关联方担保

关联 关系

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计

6,776,985.66

报告期末对子公司担保余额合计（B）

3,149,814.38

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B）

3,440,051.92

担保总额占公司净资产的比例(%)

125.17

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）

287,542.54

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）

2,788,742.77

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

2,065,847.02

上述三项担保金额合计（C+D+E）

5,142,132.33

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

无

担保情况说明

①公司及全资子公司厦门启润于2021年6月将合计持有的国贸地产100%股权出售给公司控股股东国贸控股。国贸地产股权转让后，公司对国贸地产及其控股子公司存量担保的性质由“对控股子公司的担保”变更为“对关联方的担保”。2021年6月28日公司股东大会审议通过《关于因出售资产形成关联担保暨解决方案的议案》，同意：本次交易股权交割日后的60个工作日内，通过变更担保主体等担保权人认可的方式，尽可能解除公司的担保责任；在担保权人同意按照以上方式解除公司已提供的担保之前，以及上述期限届满确因客观条件限制无法解除公司担保责任的担保，国贸控股向公司提供连带责任反保证，作为反担保措施。国贸控股已向公司提供连带责任保证，担保权人变更的手续正在推进中。

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保方

担保方与上市公司的关系

被担保方

担保金额

担保发生日期(协议签署日)

担保 起始日

担保 到期日

担保类型

主债务情况

担保物（如有）

担保是否已经履行完毕

担保是否逾期

担保逾期金额

反担保情况

是否为关联方担保

关联 关系

②厦门望润资产管理有限公司为公司持股35%的联营企业，公司与其控股股东双方按照出资及权益股比，对厦门望润资产管理有限公司的授信融资提供担保。

3 其他重大合同

□适用 √不适用

十二、其他重大事项的说明

√适用 □不适用

2017年，公司下属子公司厦门国贸资产管理有限公司五只投向港股的资管产品（磐石成长二号、磐石成长三号、磐石成长四号、咏溪一号、咏溪二号）净值出现较大幅度下跌。在普通级投资者提供差额补足承诺基础上，子公司国贸投资及公司为上述资管产品的部分优先级投资者提供了份额回购或差额补足承诺。由于普通级投资者未能立即足额追加增强资金，该事件触发国贸投资及公司的份额回购/差额补足义务。公司有权向普通级投资者追索。

截至2021年7月31日，上述资管产品中除咏溪二号外的四只产品已完成清算，产品净值损失情况已明确；咏溪二号持有的停牌股票已复牌，并已全部平仓变现，但产品尚在清算中。因咏溪二号份额为公司持有，后续不会发生财务支持损失。公司已于2017年为上述资管产品期末净值不足以支付给优先级投资者份额的本金及预期收益部分承担了财务支持损失净额54,305.28万元。截至2021年7月31日，普通级投资者已累计追加资金4,767.32万元，并提供采矿权抵押及相关矿业公司的连带责任担保及其他资源性公司的股权担保，且在持续还款中。国贸期货、国贸投资已分别就其出资认购的资管产品份额，向普通级投资者、连带债务人以及担保人等提起民事诉讼，均已获得法院生效判决，支持国贸期货和国贸投资的诉讼请求，其中，涉及磐石成长二号、磐石成长三号的案件已经进入了执行程序。

第七节 股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例(%)	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例(%)
一、有限售条件股份	96,171,434	4.941	0	0	0	0	0	96,171,434	4.926
1、国家持股	0	0	0	0	0	0	0	0	0
2、国有法人持股	75,371,434	3.873	0	0	0	0	0	75,371,434	3.861
3、其他内资持股	20,705,000	1.064	0	0	0	0	0	20,705,000	1.061

其中：境内非国有法人持股	0	0	0	0	0	0	0	0	0
境内自然人持股	0	0	0	0	0	0	0	0	0
4、外资持股	95,000	0.005	0	0	0	0	0	95,000	0.005
其中：境外法人持股	0	0	0	0	0	0	0	0	0
境外自然人持股	95,000	0.005	0	0	0	0	0	95,000	0.005
二、无限售条件流通股份	1,850,080,455	95.059	0	0	0	5,883,195	5,883,195	1,855,963,650	95.074
1、人民币普通股	1,850,080,455	95.059	0	0	0	5,883,195	5,883,195	1,855,963,650	95.074
2、境内上市的外资股	0	0	0	0	0	0	0	0	0
3、境外上市的外资股	0	0	0	0	0	0	0	0	0
4、其他	0	0	0	0	0	0	0	0	0
三、股份总数	1,946,251,889	100	0	0	0	5,883,195	5,883,195	1,952,135,084	100

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位： 股

股东名称	期初限售股数	报告期解除限售股数	报告期增加限售股数	报告期末限售股数	限售原因	解除限售日期
厦门国贸控股集团有限公司	75,371,434	0	0	75,371,434	发行股份购买资产，见说明1	2024年6月29日
A股限制性股票员工激励计划授予对象	20,800,000	0	0	20,800,000	以限制性股票为激励方式的激励计划	见说明2
合计	96,171,434	0	0	96,171,434	/	/

截止报告期末普通股股东总数(户)	97,976
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押、标记或冻结情况		股东性质
					股份状态	数量

厦门国贸控股集团有限公司	0	754,480,986	38.65	75,371,434	无	0		国有法人
香港中央结算有限公司	8,487,589	24,881,364	1.27	0	无	0		未知
兴证证券资管－厦门国贸控股集团有限公司－兴证资管阿尔法科睿1号单一资产管理计划	0	11,636,565	0.60	0	无	0		其他
郑怀东	-352,000	11,230,900	0.58	0	无	0		未知
厦门国贸控股建设开发有限公司	0	8,779,530	0.45	0	无	0		国有法人
贺青平	0	7,580,000	0.39	0	无	0		未知
林军	112,500	7,269,013	0.37	0	无	0		未知
孔凡强	6,715,658	6,715,658	0.34	0	无	0		未知
方志林	0	6,500,025	0.33	0	无	0		未知
郑舜珍	80,000	5,910,000	0.30	0	无	0		未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数量			股份种类及数量
					种类		数量
厦门国贸控股集团有限公司		679,109,552			人民币普通股		679,109,552
香港中央结算有限公司		24,881,364			人民币普通股		24,881,364
兴证证券资管－厦门国贸控股集团有限公司－兴证资管阿尔法科睿1号单一资产管理计划		11,636,565			人民币普通股		11,636,565
郑怀东		11,230,900			人民币普通股		11,230,900
厦门国贸控股建设开发有限公司		8,779,530			人民币普通股		8,779,530
贺青平		7,580,000			人民币普通股		7,580,000
林军		7,269,013			人民币普通股		7,269,013
孔凡强		6,715,658			人民币普通股		6,715,658

方志林	6,500,025	人民币普通股	6,500,025
郑舜珍	5,910,000	人民币普通股	5,910,000
前十名股东中回购专户情况说明	无
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明	无
上述股东关联关系或一致行动的说明	厦门国贸控股建设开发有限公司系公司控股股东国贸控股的全资子公司，兴证证券资管－厦门国贸控股集团有限公司－兴证资管阿尔法科睿1号单一资产管理计划系公司控股股东国贸控股出资设立的资产管理计划。除此以外，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明	无

序号	有限售条件股东名称	持有的有限售条件股份数量	有限售条件股份可上市交易情况		限售条件
			可上市交易时间	新增可上市交易股份数量
1	厦门国贸控股集团有限公司	75,371,434	2024年6月29日	0	见说明1
2	高少镛	390,000	2022年9月25日至2025年9月24日期间	0	限制性股票激励计划
3	吴韵璇	310,000	2022年9月25日至2025年9月24日期间	0	限制性股票激励计划
4	吴江榕	310,000	2022年9月25日至2025年9月24日期间	0	限制性股票激励计划
5	熊之舟	310,000	2022年9月25日至2025年9月24日期间	0	限制性股票激励计划

6	范丹	310,000	2022年9月25日至2025年9月24日期间	0	限制性股票激励计划
7	朱大昕	310,000	2022年9月25日至2025年9月24日期间	0	限制性股票激励计划
8	蔡莹彬	310,000	2022年9月25日至2025年9月24日期间	0	限制性股票激励计划
9	王象红	310,000	2022年9月25日至2025年9月24日期间	0	限制性股票激励计划
10	曾源	200,000	2022年9月25日至2025年9月24日期间	0	限制性股票激励计划
11	庄文莉	200,000	2022年9月25日至2025年9月24日期间	0	限制性股票激励计划
12	郭文彤	200,000	2022年9月25日至2025年9月24日期间	0	限制性股票激励计划
13	王晓峰	200,000	2022年9月25日至2025年9月24日期间	0	限制性股票激励计划
14	林希	200,000	2022年9月25日至2025年9月24日期间	0	限制性股票激励计划
15	黄婉青	200,000	2022年9月25日至2025年9月24日期间	0	限制性股票激励计划

上述股东关联关系或一致行动的说明

国贸控股为公司控股股东，上述十四名自然人股东均为公司限制性股票激励对象，其中，高少镛为公司董事长、国贸控股副总经理，吴韵璇为公司总裁、国贸控股董事，熊之舟现为国贸控股全资子公司厦门国贸地产集团有限公司的副董事长，吴江榕现为国贸控股全资子公司厦门国贸地产集团有限公司党委副书记、纪委书记，王象红现为国贸控股全资子公司厦门国贸资产运营集团有限公司的副总经理、林希现为国贸控股全资子公司厦门国贸地产集团有限公司副总经理。除上述关联关系外，公司未知其他股东是否存在关联关系或一致行动关系。

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

√适用 □不适用

(一) 企业债券

□适用 √不适用

(二) 公司债券

√适用 □不适用

1. 公司债券基本情况

单位：亿元 币种：人民币

债券名称

简称

代码

发行日

起息日

到期日

债券余额

利率（%）

还本付息方式

交易场所

投资者适当性安排（如有）

交易机制

是否存在终止上市交易的风险

厦门国贸集团股份有限公司公开发行2020年可续期公司

20厦贸Y5

163384

2020年4月16日

2020年4月20日

本期债券以每3个计息年度为一个重定价周期，在每个重定价周期末，发行人有权选择将债券期限延长 1个重定价周期（即延续3年）

5.00

3.60

在发行人不行使递延支付利息权的情况下，本期债券每年付息一次，最后一期利息随本

上海证券交易所

面向合格投资者交易的债券

采取竞价、报价、询价和协议交易方式

否

债券(第一期)

或在该周期末到期全额兑付该期债券

金的兑付一起支付

厦门国贸集团股份有限公司公开发行2020年公司债券（第一期）

20厦贸G1

163491

2020年4月23日

2020年4月27日

2023年4月27日

5.00

2.58

本期债券每年付息一次，最后一期利息随本金的兑付一起支付

上海证券交易所

面向合格投资者交易的债券

采取竞价、报价、询价和协议交易方式

否

厦门国贸集团股份有限公司公开发行2020年可续期公司债券（第二期）

20厦贸Y6

163755

2020年7月23日

2020年7月28日

本期债券以每3个计息年度为一个重定价周期，在每个重定价周期末，发行人有权选择将债券期限延长1个重定价周期（即延续3年）或在该周期末到期全额兑付该期债券

5.00

4.60

在发行人不行使递延支付利息权的情况下，本期债券每年付息一次，最后一期利息随本金的兑付一起支付

上海证券交易所

面向合格投资者交易的债券

采取竞价、报价、询价和协议交易方式

否

厦门国贸集团股份有限公司公开发行2020年公司债券（第二期）

20厦贸G2

163685

2020年10月22日

2020年10月26日

2023年10月26日

5.00

3.85

本期债券每年付息一次，最后一期利息随本金的兑付一起支付

上海证券交易所

面向合格投资者交易的债券

采取竞价、报价、询价和协议交易方式

否

厦门国贸集团股份有限公司

21厦贸Y1

175967

2021年8月20日

2021年8月24日

本期债券以每2个计息年度为一个重定价周期，在每个重定价周期

6.00

4.28

在发行人不行使递延支付利息权的情况下，

上海证券交易所

面向合格投资者交易的债券

采取竞价、报价、询价

否

公开发行2021年可续期公司债券(第一期)

末，发行人有权选择将债券期限延长 1个重定价周期（即延续2年）或在该周期末到期全额兑付该期债券

本期债券每年付息一次，最后一期利息随本金的兑付一起支付

和协议交易方式

4. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响

□适用 √不适用

5. 公司债券其他情况的说明

√适用 □不适用

公司公开发行2020年可续期公司债券（第一期）和2020年可续期公司债券（第二期），发行人存在续期选择权、递延支付利息权和赎回选择权。两期债券均以每3个计息年度为一个重定价周期，在每个重定价周期末，发行人有权选择将债券期限延长1个重定价周期（即延续3年）或在该周期末到期全额兑付该期债券。公司公开发行2021年可续期公司债券（第一期），发行人存在续期选择权、递延支付利息权和赎回选择权。本期债券以每2个计息年度为一个重定价周期，在每个重定价周期末，发行人有权选择将债券期限延长1个重定价周期（即延续2年）或在该周期末到期全额兑付该期债券。上述三期债券均附设发行人递延支付利息选择权，除非发生强制付息事件，三期债券的每个付息日，发行人可自行选择将当期利息以及按照本条款已经递延的所有利息及其孳息推迟至下一个付息日支付，且不受到任何递延支付利息次数的限制；前述利息递延不属于发行人未能按照约定足额支付利息的行为。三期债券均附设发行人赎回选择权，如发行人因税务政策变更或发行人因会计准则变更，发行人有权在上述政策变更正式实施日的年度末行使赎回权。除了以上两种情况以外，发行人没有权利也没有义务赎回本次债券。

(三) 银行间债券市场非金融企业债务融资工具

√适用 □不适用

1. 非金融企业债务融资工具基本情况

单位：亿元 币种：人民币

债券名称

简称

代码

发行日

起息日

到期日

债券余额

利率（%）

还本付息方式

交易场所

投资者适当性安排（如有）

交易机制

是否存在终止上市交易的风险

厦门国贸集团股份有限公司2018年度第一期定向债务融资工具

18厦国贸PPN001

031800624

2018年12月4日

2018年12月5日

本期债券于发行人依照发行条款的约定赎回之前长期存续，并在发行人依据发行条款的约定赎回时到期

5.00

6.50

在发行人不行使递延支付利息权的情况下，本期债券每年付息一次，在发行人依据发行条款的约定赎回时到期

银行间债券市场

不适用

询价交易

否

厦门国贸集团股份有限公司2018年度第一期中期票据

18厦国贸MTN001

101801510

2018年12月24日

2018年12月26日

本期债券于发行人依照发行条款的约定赎回之前长期存续，并在发行人依据发行条款的约定赎回时到期

5.00

6.00

在发行人不行使递延支付利息权的情况下，本期债券每年付息一次，在发行人依据发行条款的约定赎回时到期

银行间债券市场

不适用

询价交易

否

厦门国贸集团股份有限公司2019年度第一期中期票据

19厦国贸MTN001

101900977

2019年7月19日

2019年7月23日

2022年7月23日

10.00

3.94

本期债券每年付息一次，最后一期利息随本金的兑付一起支付

银行间债券市场

不适用

询价交易

否

厦门国贸集团股份有限公司2019年度第二期中期票据

19厦国贸MTN002

101901265

2019年9月17日

2019年9月19日

本期债券于发行人依照发行条款的约定赎回之前长期存续，并在发行人依据发行条款的约定赎回时到期

5.00

4.63

在发行人不行使递延支付利息权的情况下，本期债券每年付息一次，在发行人依据发行条款的约定赎回时到期

银行间债券市场

不适用

询价交易

否

厦门国贸集团股份有限公司2019年度第一期定向债务融资工具

19厦国贸PPN001

031900781

2019年10月22日

2019年10月24日

本期债券于发行人依照发行条款的约定赎回之前长期存续，并在发行人依据发行条款的约定赎回时到期

5.00

5.20

在发行人不行使递延支付利息权的情况下，本期债券每年付息一次，在发行人依据发行条款的约定赎回时到期

银行间债券市场

不适用

询价交易

否

厦门国贸集团股份有限公司2019年度第三期中期票据

19厦国贸MTN003

101901737

2019年12月19日

2019年12月23日

本期债券于发行人依照发行条款的约定赎回之前长期存续，并在发行人依据发行条款的约定赎回时到期

5.00

4.60

在发行人不行使递延支付利息权的情况下，本期债券每年付息一次，在发行人依据发行条款的约定赎回时到期

银行间债券市场

不适用

询价交易

否

厦门国贸集团股份有限公司2021年度第十期超短期融资券

21厦国贸SCP010

012101334

2021年3月31日

2021年4月2日

2021年12月24日

10.00

3.40

到期一次还本付息

银行间债券市场

不适用

询价交易

否

2. 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

□适用 √不适用

3. 信用评级结果调整情况

√适用 □不适用

2021年6月23日，中诚信国际信用评级有限责任公司对公司的主体及相关债券的信用状况进行跟踪分析和评估，确定维持公司的主体信用等级为AAA，评级展望为稳定。维持债券“18厦国贸MTN001”、“19厦国贸MTN001”、“19厦国贸MTN002”和“19厦国贸MTN003”的信用等级为AAA。

4. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响

□适用 √不适用

5. 非金融企业债务融资工具其他情况的说明

√适用 □不适用

公司发行的厦门国贸集团股份有限公司2018年度第一期中期票据，发行人存在递延支付利息权和赎回选择权。除非发生强制付息事件，本期债券的每个付息日，发行人可自行选择将当期利息以及按照本条款已经递延的所有利息及其孳息推迟至下一个付息日支付，且不受到任何递延支付利息次数的限制；前述利息递延不构成发行人未能按照约定足额支付利息。本期债券每3年重置一次票面利率。发行人有权于本期债券的第3个和其后每个付息日按面值加应付利息赎回本期债券。

公司发行的厦门国贸集团股份有限公司2019年度第二期中期票据和厦门国贸集团股份有限公司2019年度第三期中期票据，发行人均存在递延支付利息权和赎回选择权。除非发生强制付息事件，两期永续票据的每个付息日，发行人可自行选择将当期利息以及按照本条款已经递延的所有利息及其孳息推迟至下一个付息日支付，且不受到任何利息递延支付次数的限制；前述利息递延不构成发行人未能按照约定足额支付利息的行为。两期期债券均以每3年重置一次票面利率，每个票面利率重置日为赎回日，每个赎回日，发行人有权按面值加应付利息赎回该期债券。

公司发行的厦门国贸集团股份有限公司2018年度第一期定向债务融资工具和厦门国贸集团股份有限公司2019年度第一期定向债务融资工具，发行人存在递延支付利息权和赎回选择权。除非发生强制付息事件，两期债券的每个付息日，发行人可自行选择将当期利息以及按照本条款已经递延的所有利息及其孳息推迟至下一个付息日支付，且不受到任何递延支付利息次数的限制；前述利息递延不构成发行人未能按照约定足额支付利息。两期债券均以每3年重置一次票面利率。发行人有权于两期债券的第3个和其后每个付息日按面值加应付利息赎回本期债券。

(四) 公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□适用 √不适用

(五) 主要会计数据和财务指标

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

主要指标	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减（%）	变动原因
流动比率	1.27	1.48	-14.18
速动比率	0.80	0.70	14.29
资产负债率（%）	70.78	69.26	增加1.52个百分点
	本报告期 （1-6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)	变动原因
扣除非经常性损益后净利润	218,630.94	56,702.14	285.58	主要系报告期归属于上市公司股东的净利润同比增长9.45亿元以及非经常性损益同比减少6.74亿元。
EBITDA全部债务比	10.25	6.80	50.74	主要系报告期公司利润总额较上年同期增长64.11%
利息保障倍数	5.82	4.30	35.35	主要系报告期公司利润总额较上年同期增长64.11%
现金利息保障倍数	-1.92	-3.65	不适用
EBITDA利息保障倍数	5.98	4.19	42.72	主要系报告期公司利润总额较上年同期增长64.11%
贷款偿还率（%）	100	100	0
利息偿付率（%）	100	100	0

司已发行股份总额的11.50%。尚未转股的可转债金额为1,169,438,000元，占公司可转债发行总量的41.77%。

(二)报告期转债持有人及担保人情况

可转换公司债券名称	国贸转债
期末转债持有人数	3,876
本公司转债的担保人	无
担保人盈利能力、资产状况和信用状况重大变化情况	不适用
前十名转债持有人情况如下：
可转换公司债券持有人名称	期末持债数量（元）	持有比例(%)
登记结算系统债券回购质押专用账户(中国工商银行)	199,007,000	17.02
中国工商银行股份有限公司－博时量化平衡混合型证券投资基金	53,784,000	4.60
上海宁泉资产管理有限公司－宁泉致远58号私募证券投资基金	35,644,000	3.05
登记结算系统债券回购质押专用账户(交通银行)	28,416,000	2.43
全国社保基金五零二组合	24,518,000	2.10
中国工商银行股份有限公司－嘉实稳固收益债券型证券投资基金	23,936,000	2.05
登记结算系统债券回购质押专用账户(中国建设银行)	23,852,000	2.04
上海宁泉资产管理有限公司－宁泉致远56号私募证券投资基金	23,042,000	1.97
中国石油天然气集团公司企业年金计划－中国工商银行股份有限公司	21,557,000	1.84
华泰证券股份有限公司	20,000,000	1.71

可转换公司债券名称	本次变动前	本次变动增减			本次变动后
		转股	赎回	回售
国贸转债	1,211,680,000	42,242,000	0	0	1,169,438,000

(四)报告期转债累计转股情况

可转换公司债券名称	国贸转债
报告期转股额（元）	42,242,000
报告期转股数（股）	5,883,195
累计转股数（股）	191,493,628
累计转股数占转股前公司已发行股份总数（%）	11.50
尚未转股额（元）	1,169,438,000
未转股转债占转债发行总量比例（%）	41.77

可转换公司债券名称			国贸转债
转股价格调整日	调整后转股价格	披露时间		披露媒体	转股价格调整说明
2016年6月21日	8.93	2016年6月14日		《中国证券报》《上海证券报》和上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）	因实施2015年度利润分配事项，公司将转股价格由9.03元/股，调整至8.93元/股
2017年7月6日	8.81	2017年6月29日		《中国证券报》《上海证券报》和上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）	因实施2016年度利润分配事项，公司将转股价格由8.93元/股，调整至8.81元/股
2018年7月9日	8.61	2018年7月2日		《中国证券报》《上海证券报》和上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）	因实施2017年度利润分配事项，公司将转股价格由8.81元/股，调整至8.61元/股
2019年7月10日	8.34	2019年7月3日		《中国证券报》《上海证券报》和上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）	因实施2018年度利润分配事项，公司将转股价格由8.61元/股，调整至8.34

				元/股
2020年7月3日	7.19	2020年6月24日	《中国证券报》《上海证券报》和上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）	因实施2019年度利润分配事项，公司将转股价格由7.42元/股，调整至7.19元/股
2021年1月21日	7.18	2021年1月20日	《中国证券报》《上海证券报》和上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）	因实施限制性股票激励计划和发行股份购买资产等增发新股事项，公司转股价格由7.19元/股调整为7.18元/股
2021年7月5日	6.72	2021年6月26日	《中国证券报》《上海证券报》和上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）	因实施2020年度利润分配事项，公司将转股价格由7.18元/股，调整至6.72元/股
截止本报告期末最新转股价格		7.18

2019年5月，上海新世纪资信评估投资服务有限公司对公司可转债进行跟踪信用评级，调整公司主体信用等级为“AAA”，评级展望维持“稳定”；同时调整“国贸转债”债项信用等级为“AAA”。

2020年5月，上海新世纪资信评估投资服务有限公司对公司可转债进行跟踪信用评级，维持公司主体信用等级为“AAA”，评级展望维持“稳定”；同时维持“国贸转债”债项信用等级为“AAA”。

2021年5月，上海新世纪资信评估投资服务有限公司对公司可转债进行跟踪信用评级，维持公司主体信用等级为“AAA”，评级展望维持“稳定”；同时维持“国贸转债”债项信用等级为“AAA”。

3.未来年度还债的现金安排

公司经营情况稳定，资产负债率保持合理水平，资信情况良好。公司未来支付可转换公司债券利息、偿付债券拥有稳定、充裕的资金。

(七)转债其他情况说明

2020年12月27日，公司发布《关于可转换公司债券2020年度付息公告》。本次付息为公司可转债第五年付息，计息期间为2020年1月5日至2021年1月4日，本期债券票面利率为

1.7%（含税），债权登记日为2021年1月4日，除息日为2021年1月5日，兑息日2021年1月5日。截至目前，上述付息事项已执行完毕。

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表2021年6月30日编制单位： 厦门国贸集团股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年6月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金	五、1	8,786,913,308.94	12,438,339,362.30
交易性金融资产	五、2	10,549,616,398.56	3,647,166,033.62
衍生金融资产	五、3	440,620,817.76	477,042,141.93
应收票据	五、4	71,517,781.11	58,652,016.92
应收账款	五、5	5,880,334,333.37	3,794,936,230.14
应收款项融资	五、6	1,240,493,382.18	880,858,289.76
预付款项	五、7	20,619,047,067.80	12,506,853,937.94
应收货币保证金	五、8	3,899,118,635.11	3,248,296,390.08
应收质押保证金	五、8	107,784,560.00	237,521,672.00
其他应收款	五、9	4,868,867,223.77	3,330,860,852.97
其中：应收利息
应收股利	五、9		5,504,908.13
存货	五、10	34,827,835,033.98	49,953,288,101.92
合同资产	五、11		5,259,588.20
持有待售资产			1,437,526.95
一年内到期的非流动资产	五、12	842,296,076.43	851,338,123.72
其他流动资产	五、13	2,992,210,712.99	3,164,365,269.45
流动资产合计		95,126,655,332.00	94,596,215,537.90
非流动资产：
债权投资	五、14	1,840,649,672.23	754,237,063.66
其他债权投资
长期应收款	五、15	1,388,426,299.63	886,368,856.66
长期股权投资	五、16	8,345,074,024.83	9,685,778,228.99
其他权益工具投资	五、17	22,797,885.83	23,046,029.99
其他非流动金融资产	五、18	786,877,292.66	1,018,167,054.38
投资性房地产	五、19	1,845,322,279.21	1,858,611,116.08
固定资产	五、20	2,863,045,214.46	2,602,003,098.48
在建工程	五、21	15,136,211.58	11,682,405.39
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	五、22	143,526,520.06
无形资产	五、23	137,235,251.51	140,554,202.64
开发支出
商誉	五、24	691,453.31	691,453.31
长期待摊费用	五、25	13,106,212.61	44,459,672.91

递延所得税资产	五、26	1,390,400,833.49	1,773,091,338.82
其他非流动资产	五、27	8,909,213.56	20,968,079.44
非流动资产合计		18,801,198,364.97	18,819,658,600.75
资产总计		113,927,853,696.97	113,415,874,138.65
流动负债：
短期借款	五、28	9,749,682,836.41	11,323,178,850.26
交易性金融负债	五、29	1,738,523,111.11	914,859,561.21
衍生金融负债	五、30	643,871,317.03	923,622,895.93
应付票据	五、31	16,327,650,323.66	12,816,405,879.84
应付账款	五、32	4,033,539,163.52	4,386,295,462.38
预收款项	五、33	26,076,840.75	19,970,949.45
合同负债	五、34	19,629,974,182.81	18,851,442,148.28
应付货币保证金	五、35	5,049,823,196.37	4,216,027,029.99
应付质押保证金	五、35	107,784,560.00	237,521,672.00
应付职工薪酬	五、36	610,315,344.16	712,514,419.45
应交税费	五、37	1,159,742,279.76	952,471,325.32
其他应付款	五、38	2,301,609,887.10	4,555,770,624.18
其中：应付利息
应付股利	五、38	1,041,492,241.78	41,374,723.96
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	五、39	4,405,147,686.01	1,289,416,615.35
其他流动负债	五、40	9,187,161,791.01	2,623,830,171.36
流动负债合计		74,970,902,519.70	63,823,327,605.00
非流动负债：
长期借款	五、41	3,067,580,846.46	10,477,998,136.84
应付债券	五、42	1,996,833,333.35	3,481,471,091.01
其中：优先股
永续债
租赁负债	五、43	78,185,742.75
长期应付款	五、44	141,706,794.64	477,568,628.45
长期应付职工薪酬	五、45	17,053,574.15	13,605,701.99
预计负债	五、46	4,870,412.42	17,136,764.47
递延收益	五、47	7,033,661.03	7,132,596.50
递延所得税负债	五、26	355,402,624.30	255,016,552.26
其他非流动负债
非流动负债合计		5,668,666,989.10	14,729,929,471.52
负债合计		80,639,569,508.80	78,553,257,076.52
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	五、48	1,952,135,084.00	1,946,251,889.00
其他权益工具	五、49	10,582,853,055.21	10,559,220,913.80
其中：优先股
永续债	五、49	10,406,563,679.27	10,376,563,679.27
资本公积	五、50	3,502,436,466.60	3,491,415,373.55
减：库存股	五、51	77,456,700.00	85,072,000.00
其他综合收益	五、52	-97,931,563.14	-149,621,251.33
专项储备	五、53	824,570.72	652,259.10
盈余公积	五、54	906,841,876.54	906,841,876.54

一般风险准备	五、55	35,659,674.28	35,659,674.28
未分配利润	五、56	10,678,735,606.65	9,485,261,535.59
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		27,484,098,070.86	26,190,610,270.53
少数股东权益		5,804,186,117.31	8,672,006,791.60
所有者权益（或股东权益）合计		33,288,284,188.17	34,862,617,062.13
负债和所有者权益（或股东权益）总计		113,927,853,696.97	113,415,874,138.65

项目	附注	2021年6月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金		1,806,954,030.84	1,352,411,242.35
交易性金融资产		7,725,098,510.24	1,107,426,776.49
衍生金融资产		143,871,882.36	207,308,179.94
应收票据		6,940,398.81	2,745,500.00
应收账款	十五、1	1,674,393,685.77	1,399,470,345.37
应收款项融资		424,560,652.04	218,356,060.84
预付款项		5,060,556,839.42	2,707,876,165.79
其他应收款	十五、2	3,550,316,238.63	1,158,608,847.19
其中：应收利息
应收股利
存货		6,589,661,673.43	2,484,153,772.27
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		18,328,067,205.17	24,992,900,043.61
流动资产合计		45,310,421,116.71	35,631,256,933.85
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	十五、3	25,559,207,748.44	28,878,179,500.32
其他权益工具投资
其他非流动金融资产		276,657,676.11	279,761,507.81
投资性房地产		481,674,842.44	489,177,212.77
固定资产		22,265,089.31	20,170,390.93
在建工程		1,093,915.79	1,536,215.35
生产性生物资产
油气资产
使用权资产		147,628,007.40

项目	附注	2021年6月30日	2020年12月31日
无形资产		14,996,826.81	9,422,835.07
开发支出
商誉
长期待摊费用		17,914,572.43	19,204,298.73
递延所得税资产		335,205,091.61	538,429,606.52
其他非流动资产		7,920,219.74	3,882,204.80
非流动资产合计		26,864,563,990.08	30,239,763,772.30
资产总计		72,174,985,106.79	65,871,020,706.15
流动负债：
短期借款		5,376,916,962.46	7,326,239,404.44
交易性金融负债		843,169,560.95	604,950,122.40
衍生金融负债		191,613,045.11	500,235,361.07
应付票据		7,855,314,198.87	6,872,753,250.66
应付账款		1,063,442,546.09	876,736,827.43
预收款项
合同负债		2,353,306,392.78	1,339,613,480.26
应付职工薪酬		309,182,067.91	352,124,681.56
应交税费		591,496,369.94	124,888,372.57
其他应付款		1,304,296,597.53	743,995,210.86
其中：应付利息
应付股利		1,041,492,241.78	41,374,723.96
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		3,824,386,099.99	348,390,514.34
其他流动负债		17,512,677,577.83	16,646,387,448.37
流动负债合计		41,225,801,419.46	35,736,314,673.96
非流动负债：
长期借款		1,479,728,439.15	3,978,428,439.15
应付债券		1,996,833,333.35	3,182,200,217.93
其中：优先股
永续债
租赁负债		131,571,714.87
长期应付款		4,000,000,000.00	4,000,000,000.00
长期应付职工薪酬		15,693,841.84	13,605,701.99
预计负债		4,870,412.42	4,870,412.42
递延收益
递延所得税负债		142,126,409.73	153,531,625.72
其他非流动负债
非流动负债合计		7,770,824,151.36	11,332,636,397.21
负债合计		48,996,625,570.82	47,068,951,071.17
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		1,952,135,084.00	1,946,251,889.00
其他权益工具		10,582,853,055.21	10,559,220,913.80
其中：优先股
永续债		10,406,563,679.27	10,376,563,679.27
资本公积		3,722,306,687.02	3,672,634,865.10
减：库存股		77,456,700.00	85,072,000.00

项目	附注	2021年6月30日	2020年12月31日
其他综合收益		-363,455.16	-6,136,368.08
专项储备
盈余公积		871,319,164.23	871,319,164.23
未分配利润		6,127,565,700.67	1,843,851,170.93
所有者权益（或股东权益）合计		23,178,359,535.97	18,802,069,634.98
负债和所有者权益（或股东权益）总计		72,174,985,106.79	65,871,020,706.15

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、营业总收入		247,264,341,808.74	130,622,509,981.80
其中：营业收入	五、57	247,264,341,808.74	130,622,509,981.80
二、营业总成本		244,150,814,471.78	129,505,415,081.61
其中：营业成本	五、57	241,947,317,929.40	127,591,597,210.79
税金及附加	五、58	173,279,823.31	505,453,137.12
销售费用	五、59	1,137,597,654.84	660,868,472.35
管理费用	五、60	133,978,220.71	112,232,793.72
研发费用
财务费用	五、61	758,640,843.52	635,263,467.63
其中：利息费用	五、61	679,801,563.36	559,233,224.96
利息收入	五、61	79,779,395.94	82,579,815.75
加：其他收益	五、62	107,129,072.08	85,339,100.48
投资收益（损失以“－”号填列）	五、63	2,011,569,698.18	342,761,993.56
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	五、63	236,886,163.32	105,614,554.13
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）	五、63		-635,263.62
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	五、64	-1,120,212,698.34	938,511,676.57
信用减值损失（损失以“-”号填列）	五、65	-320,580,183.25	-12,890,509.72
资产减值损失（损失以“-”号填列）	五、66	-222,081,110.71	-245,263,496.41
资产处置收益（损失以“－”号填列）	五、67	4,245,596.20	-370,322.34

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		3,573,597,711.12	2,225,183,342.33
加：营业外收入	五、68	65,116,391.31	4,337,311.34
减：营业外支出	五、69	13,083,898.10	20,227,394.74
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		3,625,630,204.33	2,209,293,258.93
减：所得税费用	五、70	1,104,512,958.33	485,065,826.15
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		2,521,117,246.00	1,724,227,432.78
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		2,521,117,246.00	1,724,227,432.78
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		2,360,424,556.50	1,415,449,065.22
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		160,692,689.50	308,778,367.56
六、其他综合收益的税后净额	五、52	49,736,793.63	22,820,565.29
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额	五、52	51,689,688.19	22,549,496.26
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益	五、52	51,689,688.19	22,549,496.26
（1）权益法下可转损益的其他综合收益	五、52	80,517,941.68	1,059,663.87
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额	五、52	-28,828,253.49	21,489,832.39
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额	五、52	-1,952,894.56	271,069.03
七、综合收益总额		2,570,854,039.63	1,747,047,998.07
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		2,412,114,244.69	1,437,998,561.48

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
（二）归属于少数股东的综合收益总额		158,739,794.94	309,049,436.59
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)	十六、2	1.09	0.58
（二）稀释每股收益(元/股)	十六、2	1.01	0.54

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、营业收入	十五、4	97,816,279,887.76	60,481,710,851.66
减：营业成本	十五、4	96,374,649,386.13	60,258,691,911.65
税金及附加		25,015,999.45	10,136,196.94
销售费用		297,886,407.11	162,195,971.54
管理费用		71,452,052.03	64,741,748.56
研发费用
财务费用		578,074,990.50	331,457,307.02
其中：利息费用		733,988,237.02	477,504,538.85
利息收入		204,170,872.38	240,996,757.87
加：其他收益		3,742,717.60	28,874,449.79
投资收益（损失以“－”号填列）	十五、5	6,057,394,879.47	694,209,797.17
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	十五、5	87,512,653.64	115,340,878.69
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）	十五、5		-153,974.73
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		-277,345,124.98	168,913,452.56
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-190,781,449.97	27,267,476.34
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-69,628,164.31	-65,795,418.41
资产处置收益（损失以“－”号填列）		-6,856.64	-3,368.89
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		5,992,577,053.71	507,954,104.51
加：营业外收入		4,523,274.34	4,448,965.94
减：营业外支出		3,570,117.04	14,701,165.34
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		5,993,530,211.01	497,701,905.11

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
减：所得税费用		540,274,080.51	-5,751,887.42
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		5,453,256,130.50	503,453,792.53
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		5,453,256,130.50	503,453,792.53
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额		5,772,912.92	1,044,432.43
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益		5,772,912.92	1,044,432.43
1.权益法下可转损益的其他综合收益		5,772,912.92	1,044,432.43
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		5,459,029,043.42	504,498,224.96
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		288,060,781,322.50	144,573,955,345.29
收到的税费返还		408,585,809.88	391,624,191.41
收到其他与经营活动有关的现金	五、72（1）	2,481,778,591.29	4,492,462,035.88

经营活动现金流入小计		290,951,145,723.67	149,458,041,572.58
购买商品、接受劳务支付的现金		284,789,764,533.82	148,293,603,356.16
支付给职工及为职工支付的现金		787,305,675.17	587,284,763.73
支付的各项税费		1,941,256,951.40	1,859,678,230.33
支付其他与经营活动有关的现金	五、72（2）	6,453,168,491.07	2,847,905,652.32
经营活动现金流出小计		293,971,495,651.46	153,588,472,002.54
经营活动产生的现金流量净额		-3,020,349,927.79	-4,130,430,429.96
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		5,704,412,002.35	4,223,989,470.74
取得投资收益收到的现金		115,012,912.22	114,177,346.73
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		7,987,914.57	1,028,703.63
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	五、73（3）	507,128,336.17	271,770,488.95
收到其他与投资活动有关的现金	五、72（3）	983,587,014.58	925,381,792.52
投资活动现金流入小计		7,318,128,179.89	5,536,347,802.57
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		171,284,685.85	40,423,979.62
投资支付的现金		14,087,398,927.79	8,267,196,993.12
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	五、73（2）	41,901,034.43
支付其他与投资活动有关的现金	五、72（4）	3,434,255,900.31	95,813,880.00
投资活动现金流出小计		17,734,840,548.38	8,403,434,852.74
投资活动产生的现金流量净额		-10,416,712,368.49	-2,867,087,050.17
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		1,180,117,183.05	1,349,728,301.88
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		180,117,183.05	851,200,000.00
取得借款收到的现金		77,953,465,864.54	53,183,429,710.73
收到其他与筹资活动有关的现金	五、72（5）	6,111,517,595.95	5,267,255,744.50
筹资活动现金流入小计		85,245,100,643.54	59,800,413,757.11
偿还债务支付的现金		71,275,291,852.33	44,330,338,612.34
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		1,415,043,792.39	951,199,427.21
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		368,640,468.57	67,519,077.23
支付其他与筹资活动有关的现金	五、72（6）	4,037,371,244.72	5,638,504,864.43
筹资活动现金流出小计		76,727,706,889.44	50,920,042,903.98
筹资活动产生的现金流量净额		8,517,393,754.10	8,880,370,853.13

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		22,858,329.64	19,439,810.55
五、现金及现金等价物净增加额		-4,896,810,212.54	1,902,293,183.55
加：期初现金及现金等价物余额		10,101,973,448.83	3,368,787,034.50
六、期末现金及现金等价物余额		5,205,163,236.29	5,271,080,218.05

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		109,717,219,326.17	68,522,103,597.82
收到的税费返还		17,075,574.11	20,799,685.25
收到其他与经营活动有关的现金		21,906,915,669.62	11,370,020,255.68
经营活动现金流入小计		131,641,210,569.90	79,912,923,538.75
购买商品、接受劳务支付的现金		113,297,810,815.95	65,800,575,834.42
支付给职工及为职工支付的现金		311,008,793.35	188,071,458.00
支付的各项税费		90,194,367.95	21,367,126.90
支付其他与经营活动有关的现金		20,715,769,099.07	14,176,567,371.41
经营活动现金流出小计		134,414,783,076.32	80,186,581,790.73
经营活动产生的现金流量净额		-2,773,572,506.42	-273,658,251.98
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		6,829,000,107.88	2,011,813,448.23
取得投资收益收到的现金		3,803,646,014.04	559,769,857.34
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		33,713.47	115,566.80
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		79,947,081.31	543,786,692.52
投资活动现金流入小计		10,712,626,916.70	3,115,485,564.89
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		15,823,888.77	7,592,984.26
投资支付的现金		12,291,788,943.82	9,148,914,002.32
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金			200,000.00
投资活动现金流出小计		12,307,612,832.59	9,156,706,986.58

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
投资活动产生的现金流量净额		-1,594,985,915.89	-6,041,221,421.69
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		1,000,000,000.00	498,528,301.88
取得借款收到的现金		38,155,253,497.77	30,262,061,242.78
收到其他与筹资活动有关的现金		958,410,580.55	4,796,733,044.50
筹资活动现金流入小计		40,113,664,078.32	35,557,322,589.16
偿还债务支付的现金		32,857,530,479.44	24,334,045,038.81
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		705,792,386.90	683,752,365.20
支付其他与筹资活动有关的现金		1,731,936,756.17	4,567,010,049.86
筹资活动现金流出小计		35,295,259,622.51	29,584,807,453.87
筹资活动产生的现金流量净额		4,818,404,455.81	5,972,515,135.29
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		4,697,424.40	3,685,410.48
五、现金及现金等价物净增加额		454,543,457.90	-338,679,127.90
加：期初现金及现金等价物余额		1,352,405,072.57	1,050,744,658.68
六、期末现金及现金等价物余额		1,806,948,530.47	712,065,530.78

合并所有者权益变动表

2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	2021年半年度
	归属于母公司所有者权益												少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,946,251,889.00		10,376,563,679.27	182,657,234.53	3,491,415,373.55	85,072,000.00	-149,621,251.33	652,259.10	906,841,876.54	35,659,674.28	9,485,261,535.59	26,190,610,270.53	8,672,006,791.60	34,862,617,062.13
加：会计政策变更											2,591,115.32	2,591,115.32		2,591,115.32
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	1,946,251,889.00		10,376,563,679.27	182,657,234.53	3,491,415,373.55	85,072,000.00	-149,621,251.33	652,259.10	906,841,876.54	35,659,674.28	9,487,852,650.91	26,193,201,385.85	8,672,006,791.60	34,865,208,177.45
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	5,883,195.00		30,000,000.00	-6,367,858.59	11,021,093.05	-7,615,300.00	51,689,688.19	172,311.62			1,190,882,955.74	1,290,896,685.01	-2,867,820,674.29	-1,576,923,989.28
（一）综合收益总额							51,689,688.19				2,360,424,556.50	2,412,114,244.69	158,739,794.94	2,570,854,039.63

项目	2021年半年度
	归属于母公司所有者权益												少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	小计
		优先股	永续债	其他
（二）所有者投入和减少资本	5,883,195.00		30,000,000.00	-6,367,858.59	44,686,362.18	-7,615,300.00						81,816,998.59	-2,657,920,000.66	-2,576,103,002.07
1．所有者投入的普通股													180,117,183.05	180,117,183.05
2．其他权益工具持有者投入资本	5,883,195.00		30,000,000.00	-6,367,858.59	42,283,643.98							71,798,980.39		71,798,980.39
3．股份支付计入所有者权益的金额					7,388,177.94	-7,615,300.00						15,003,477.94		15,003,477.94
4．其他					-4,985,459.74							-4,985,459.74	-2,838,037,183.71	-2,843,022,643.45
（三）利润分配											-1,169,541,600.76	-1,169,541,600.76	-368,640,468.57	-1,538,182,069.33
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-1,169,541,600.76	-1,169,541,600.76	-368,640,468.57	-1,538,182,069.33
4．其他

项目

2021年半年度

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

实收资本 (或股本)

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

小计

优先股

永续债

其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

172,311.62

172,311.62

172,311.62

1．本期提取

202,053.09

202,053.09

202,053.09

项目	2021年半年度
	归属于母公司所有者权益												少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	小计
		优先股	永续债	其他
2．本期使用								29,741.47				29,741.47		29,741.47
（六）其他					-33,665,269.13							-33,665,269.13		-33,665,269.13
四、本期期末余额	1,952,135,084.00		10,406,563,679.27	176,289,375.94	3,502,436,466.60	77,456,700.00	-97,931,563.14	824,570.72	906,841,876.54	35,659,674.28	10,678,735,606.65	27,484,098,070.86	5,804,186,117.31	33,288,284,188.17

项目	2020年半年度
	归属于母公司所有者权益												少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,850,070,531.00		11,169,968,867.99	182,668,088.32	2,929,927,940.20		-70,882,016.61	482,087.19	666,322,433.87	25,139,681.78	8,019,766,654.81	24,773,464,268.55	2,718,409,913.42	27,491,874,181.97
加：会计政策变更											44,626,027.54	44,626,027.54	9,137,050.90	53,763,078.44
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	1,850,070,531.00		11,169,968,867.99	182,668,088.32	2,929,927,940.20		-70,882,016.61	482,087.19	666,322,433.87	25,139,681.78	8,064,392,682.35	24,818,090,296.09	2,727,546,964.32	27,545,637,260.41

项目	2020年半年度
	归属于母公司所有者权益												少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	小计
		优先股	永续债	其他
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	2,694.00		-499,009,433.99	-3,014.94	-3,132,330.47		22,549,496.26	77,824.40		3,000,000.00	647,283,755.22	170,768,990.48	946,527,099.22	1,117,296,089.70
（一）综合收益总额							22,549,496.26				1,415,449,065.22	1,437,998,561.48	309,049,436.59	1,747,047,998.07
（二）所有者投入和减少资本	2,694.00		-499,009,433.99	-3,014.94	-3,132,330.47							-502,142,085.40	689,265,162.63	187,123,077.23
1．所有者投入的普通股													689,265,162.63	689,265,162.63
2．其他权益工具持有者投入资本	2,694.00		-499,009,433.99	-3,014.94	-2,442,784.30							-501,452,539.23		-501,452,539.23
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他					-689,546.17							-689,546.17		-689,546.17
（三）利润分配											-768,165,310.00	-768,165,310.00	-51,787,500.00	-819,952,810.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-768,165,310.00	-768,165,310.00	-51,787,500.00	-819,952,810.00
4．其他

项目	2020年半年度
	归属于母公司所有者权益												少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	小计
		优先股	永续债	其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备								77,824.40				77,824.40		77,824.40
1．本期提取								107,295.50				107,295.50		107,295.50
2．本期使用								29,471.10				29,471.10		29,471.10
（六）其他										3,000,000.00		3,000,000.00		3,000,000.00
四、本期期末余额	1,850,073,225.00		10,670,959,434.00	182,665,073.38	2,926,795,609.73		-48,332,520.35	559,911.59	666,322,433.87	28,139,681.78	8,711,676,437.57	24,988,859,286.57	3,674,074,063.54	28,662,933,350.11

母公司所有者权益变动表

2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	2021年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,946,251,889.00		10,376,563,679.27	182,657,234.53	3,672,634,865.10	85,072,000.00	-6,136,368.08		871,319,164.23	1,843,851,170.93	18,802,069,634.98
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	1,946,251,889.00		10,376,563,679.27	182,657,234.53	3,672,634,865.10	85,072,000.00	-6,136,368.08		871,319,164.23	1,843,851,170.93	18,802,069,634.98
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	5,883,195.00		30,000,000.00	-6,367,858.59	49,671,821.92	-7,615,300.00	5,772,912.92			4,283,714,529.74	4,376,289,900.99
（一）综合收益总额							5,772,912.92			5,453,256,130.50	5,459,029,043.42
（二）所有者投入和减少资本	5,883,195.00		30,000,000.00	-6,367,858.59	49,671,821.92	-7,615,300.00					86,802,458.33
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本	5,883,195.00		30,000,000.00	-6,367,858.59	42,283,643.98						71,798,980.39
3．股份支付计入所有者权益的金额					7,388,177.94	-7,615,300.00					15,003,477.94
4．其他
（三）利润分配										-1,169,541,600.76	-1,169,541,600.76
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-1,169,541,600.76	-1,169,541,600.76
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）

项目	2021年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	1,952,135,084.00		10,406,563,679.27	176,289,375.94	3,722,306,687.02	77,456,700.00	-363,455.16		871,319,164.23	6,127,565,700.67	23,178,359,535.97

项目	2020年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,850,070,531.00		11,169,968,867.99	182,668,088.32	3,144,209,164.18		1,779,229.48		630,799,721.56	628,350,895.79	17,607,846,498.32
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	1,850,070,531.00		11,169,968,867.99	182,668,088.32	3,144,209,164.18		1,779,229.48		630,799,721.56	628,350,895.79	17,607,846,498.32
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	2,694.00		-499,009,433.99	-3,014.94	-2,741,969.68		1,044,432.43			-264,711,517.47	-765,418,809.65
（一）综合收益总额							1,044,432.43			503,453,792.53	504,498,224.96
（二）所有者投入和减少资本	2,694.00		-499,009,433.99	-3,014.94	-2,741,969.68						-501,751,724.61
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本	2,694.00		-499,009,433.99	-3,014.94	-2,442,784.30						-501,452,539.23

3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他					-299,185.38						-299,185.38
（三）利润分配										-768,165,310.00	-768,165,310.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-768,165,310.00	-768,165,310.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	1,850,073,225.00		10,670,959,434.00	182,665,073.38	3,141,467,194.50		2,823,661.91		630,799,721.56	363,639,378.32	16,842,427,688.67

一、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

厦门国贸集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系经厦门市经济体制改革委员会“厦体改（1993）006号”文批准，由原厦门经济特区国际贸易信托公司独家发起，于1993年2月19日以定向募集方式设立的股份有限公司。1996年9月18日，经中国证券监督管理委员会批准，本公司首次向社会公众发行人民币普通股1,000万股，于1996年10月3日在上海证券交易所挂牌上市交易，股票简称：厦门国贸，股票代码：600755。

1997年5月，本公司以总股本7,800万股为基数，按10:4的比例向全体股东送股，变更后股本总额10,920万股，每股面值1元，注册资本为人民币10,920万元。

1997年10月，本公司以总股本10,920万股为基数，按10:2的比例向全体股东送股，同时按10:4的比例以资本公积转增股本，变更后股本总额为17,472万股，每股面值1元，注册资本为人民币17,472万元。

1998年6月，本公司以总股本17,472万股为基数，按10:1.339的比例向全体股东配售2,340万股，变更后股本总额为19,812万股，每股面值1元，注册资本为人民币19,812万元。

2004年4月，本公司以总股本19,812万股为基数，按10:8的比例以资本公积转增股本，转增后本公司股本总额为35,661.5998万股，每股面值1元，注册资本为人民币35,661.5998万元。

2006年7月，根据2006年第一次临时股东大会通过的股权分置改革方案，本公司以流通股股本22,859.9998万股为基数，对流通股股东按10:4.5的比例以资本公积转增股本，转增后本公司股本总额为45,948.5998万股，每股面值1元，注册资本为人民币45,948.5998万元。

2007年8月，本公司通过网上和网下定价发行方式增发3,700万股新股，增发后本公司股本总额为49,648.5998万股，每股面值1元，注册资本为人民币49,648.5998万元。

2009年12月，本公司以股本总额49,648.5998万股为基数，按照每10股配3股的比例向全体股东实际配售14,333.8948万股新股，配售后本公司股本总额为63,982.4946万股，每股面值1元，注册资本为人民币63,982.4946万元。

2010年7月，本公司以总股本63,982.4946万股为基数，按10:6的比例以资本公积转增股本，转增后本公司股本总额为102,371.9914万股，每股面值1元，注册资本为人民币102,371.9914万元。

2011年7月，本公司以总股本102,371.9914万股为基数，按10:3的比例以资本公积转增股本，转增后本公司股本总额为133,083.5888万股，每股面值1元，注册资本为人民币133,083.5888万元。

2014年7月，本公司以股本总额133,083.5888万股为基数，按照每10股配2.8股的比例向全体股东实际配售33,363.4134万股，配售后本公司股本总额为166,447.0022万股，每股面值1元，注册资本为人民币166,447.0022万元。

2020年9月，本公司向在公司任职的董事、高级管理人员、中层管理人员、核心骨干人员，不包括独立董事和监事，共176人，授予限制性股票2,080.00万股。此次非公开发行股票后，本公司总股本增至187,087.3364万股，每股面值1元。

2020年12月，经2020年第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会“证监许可[2020] 3514号”《关于核准厦门国贸集团股份有限公司向厦门国贸控股集团有限公司发行股

份购买资产申请的批复》，核准本公司非公开发行限制性股票7,537.1434万股股份，购买厦门国贸宝达润实业有限公司（原宝达润（厦门）投资有限公司）100%股权。此次非公开发行股票后，本公司总股本增至194,625.1889万股，每股面值1元。2021年3月8日，本公司变更营业执照注册资本为194,625.1889万元。2016年1月本公司发行可转换公司债券。截至2021年6月30日，累计已转换公司普通股股票数量191,493,628股。2021年6月30日本公司股本总额为195,213.5084万股，每股面值1元。

本公司统一社会信用代码为913502001550054395，法定代表人为高少镛，公司住所为厦门市湖里区仙岳路4688号国贸中心2801单元。

本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设财务部、资金部、法律事务部、证券事务部、战略投资部等部门，拥有国贸启润（上海）有限公司、宝达投资（香港）有限公司、国贸期货有限公司等子公司。

本公司所属行业为批发和零售贸易业中的批发业。本公司及其子公司（以下简称“本集团”）分为供应链管理业务、房地产经营业务及金融服务业务三大板块，主要经营范围包括进出口及国内贸易、房地产开发与经营、期货经纪、资产管理、风险管理、投资管理、物流货代等。

本财务报表及财务报表附注业经本公司第十届董事会2021年度第九次会议于2021年8月25日批准。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本集团本期新增合并17家子公司及6个结构化主体，减少合并88家子公司，具体合并范围及其变动情况详见“附注六、合并范围的变更”及“附注七、在其他主体中的权益”。

二、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本集团以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。此外，本集团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本集团对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本集团持续经营能力的事项，本集团以持续经营为基础编制财务报表是合理的。

三、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

本集团下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。

1. 遵循企业会计准则的声明

本集团所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本集团会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本集团的营业周期为12个月。

4. 记账本位币

本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

本集团的合营企业及联营企业，根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

（1）同一控制下的企业合并

本集团在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本集团在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本集团的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本集团在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。

通过分步交易实现同一控制下企业合并的会计处理方法见附注三、6（5）。

（2）非同一控制下的企业合并

本集团在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对于被购买方与本集团在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本集团的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本集团在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。

通过分步交易实现非同一控制下企业合并的会计处理方法见附注三、6（5）。

（3）企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

（1）合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。

控制是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。

（2）合并财务报表的编制方法

本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。

本集团编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策和会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。

②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。

③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全额确认该部分损失。

④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。

（3）报告期内增减子公司的处理

①增加子公司或业务

A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务

（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务

（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。

（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。

②处置子公司或业务

（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。

（4）合并抵销中的特殊考虑

①因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。

②本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。

③子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。

（5）特殊交易的会计处理

①购买少数股东股权

本集团购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。

②通过多次交易分步取得子公司控制权的

A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并

在合并日，本集团在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。

在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。

B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并

在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和，作为合并日长期股权投资的初始投资成本。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本集团在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。

③本集团处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权

母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

④本集团处置对子公司长期股权投资且丧失控制权

A.一次交易处置

本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。

与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

B.多次交易分步处置

在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。

如果分步交易不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，对丧失子公司控制权之前的各项交易，结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；在合并财务报表中，应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。

如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在个别财务报表中，在丧失控制权之前的每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益；在合并财务报表中，对于丧失控制权之前的每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理：

（a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。

（b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。

（c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。

（d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例

子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团合营安排分为共同经营和合营企业。

（1）共同经营

共同经营是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

本集团确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

（2）合营企业

合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本集团按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

（1）外币业务

本集团发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。

资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。

（2）外币财务报表的折算

资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。

利润表中的收入和费用项目，采用会计期间的平均汇率折算。

由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。

处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融工具的确认和终止确认

当本集团成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。

金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本集团（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。本集团对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款规定，在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。

（2）金融资产的分类与计量

本集团在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。除非本集团改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款，本集团则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。

金融资产的后续计量取决于其分类：

①以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本集团管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。

本集团不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。

③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。

（3）金融负债的分类与计量

本集团将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。

金融负债的后续计量取决于其分类：

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。但本集团对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由其自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益，当该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得和损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。

②以摊余成本计量的金融负债

初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：

①如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。

②如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。

（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具

衍生金融工具以衍生交易合同签订当日的公允价值进行初始计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。

除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期损益之外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。

对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

（5）金融工具减值

本集团对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资等，以预期信用损失为基础确认损失准备。

①预期信用损失的计量

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本集团购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。

未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

于每个资产负债表日，本集团对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本集团按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。本集团对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。对于应收票据、应收账款及应收款项融资，无论是否存在重大融资成分，本集团均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。A.应收款项/合同资产对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

应收票据确定组合的依据如下：

应收票据组合1 银行承兑汇票

应收票据组合2 商业承兑汇票

对于划分为组合的应收票据，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

应收账款确定组合的依据如下：

应收账款组合1 应收关联方款项

应收账款组合2 应收其他客户款项

对于划分为组合2的应收账款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

合同资产确定组合的依据如下：

合同资产组合1 代建开发项目

合同资产组合2 其他建造合同

对于划分为组合的合同资产，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

其他应收款确定组合的依据如下：

其他应收款组合1 应收利息

其他应收款组合2 应收股利

其他应收款组合3 应收出口退税、应收期货及电子交易市场交易保证金、应收代位追偿款

其他应收款组合4 应收关联方款项、应收押金或其他保证金

其他应收款组合5 应收地产合作方往来款其他应收款组合6 应收其他款项对于划分为组合的其他应收款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。应收款项融资确定组合的依据如下：

应收款项融资组合1 银行承兑汇票应收款项融资组合2 国内信用证对于划分为组合的应收款项融资，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。长期应收款本集团的长期应收款（含一年内到期的长期应收款）均为应收融资租赁款。对于长期应收款，本集团按照单项和组合方式计算预期信用损失，当单项长期应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团对于长期应收款依据信用风险特征将其划分为正常、关注、次级、可疑和损失组合，在组合基础上计算预期信用损失。对划分为组合的长期应收款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。B .债权投资、其他债权投资对于贷款（包括小额贷款、委托银行贷款和典当贷款）、应收保理款，本集团按照单项和组合方式计算预期信用损失，当单项贷款、应收保理款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团对于贷款、应收保理款依据信用风险特征将其划分为正常、关注、次级、可疑和损失组合，在组合基础上计算预期信用损失。对划分为组合的贷款、应收保理款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对于贷款和应收保理款之外的债权投资和其他债权投资，本集团按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

②具有较低的信用风险

如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。

③信用风险显著增加

本集团通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括：

A. 信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；B. 预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；C. 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；

D. 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；

E. 预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；

F. 借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；

G. 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；

H. 合同付款是否发生逾期超过（含）30日。

根据金融工具的性质，本集团以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本集团可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。

通常情况下，如果逾期超过30日，本集团确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本集团无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限30天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。

④已发生信用减值的金融资产

本集团在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

⑤预期信用损失准备的列报

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本集团在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本集团在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

⑥核销

如果本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本集团确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。

已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

（6）金融资产转移

金融资产转移是指下列两种情形：

将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。

①终止确认所转移的金融资产

已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。

在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单方面将转移的金融资产整体出售给不相关的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，则公司已放弃对该金融资产的控制。

本集团在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

A.所转移金融资产的账面价值；

B.因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

A.终止确认部分在终止确认日的账面价值；

B.终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。

②继续涉入所转移的金融资产

既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

继续涉入所转移金融资产的程度，是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。

③继续确认所转移的金融资产

仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。

该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入（或利得）和该金融负债产生的费用（或损失）。

（7）金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

（8）金融工具公允价值的确定方法

金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、11。

11. 公允价值计量

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

本集团以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本集团以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。

存在活跃市场的金融资产或金融负债，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。

以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。

①估值技术

本集团采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本集团使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。

本集团在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。

②公允价值层次

本集团将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

具体投资品种公允价值的估值方法如下：

公允价值的初始计量原则上采用以公开市场买入或卖出的价格，适用于金融资产和金融负债。根据谨慎性原则，对公允价值的后续计量方法规定如下：

①股票类金融资产

交易所上市股票，以报表日或最近交易日收盘价计算；如报表日无成交市价、且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，应当在谨慎性原则的基础上采用适当的估值技术，审慎确定公允价值。首次发行未上市的股票，以发行价计算；首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，采用相应的估值技术确定估值日该股票的公允价值；非公开发行有明确锁定期的股票，按以下规定确定公允价值：

如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本高于在证券交易所上市交易的同一股票的市价，应采用在证券交易所上市交易的同一股票的市价作为估值日该股票的价值。

如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本低于在证券交易所上市交易的同一股票的市价，应采用相应的估值技术确定估值日该股票的公允价值。

②基金类金融资产

封闭型基金，其公允价值以报表日或最近交易日收盘价计算；开放型基金及集合理财计划等，以报表日公布的最新净值计算公允价值。

③证券交易所上市债券类金融资产

包括国债、企业债、金融债等，以报表日或最近交易日收盘价、估值技术作为公允价值。

④期货、外汇合约

以期货交易所报表日或最近交易日收盘价、银行报价确定公允价值。

以后新增投资品种，根据产品的性质和市场状况确定其公允价值。

12. 存货

√适用 □不适用

（1）存货的分类

本集团存货分为原材料、周转材料、低值易耗品、在产品、库存商品、开发成本、开发产品等。

（2）发出存货的计价方法

本集团存货取得时按实际成本计价。存货发出时，原材料和在产品的成本按加权平均法计算确定；库存商品的成本按个别计价法或加权平均法计算确定。房地产开发项目的成本按实际成本进行核算，包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。开发产品发出时，采用个别计价法确定其实际成本。

（3）存货跌价准备的计提方法

资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。

在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。

①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。

②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。

③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。

④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。

（4）存货的盘存制度

本集团存货盘存制度采用永续盘存制。

（5）周转材料的摊销方法

本集团周转材料按照预计的使用次数分次计入成本费用。

（6）低值易耗品的摊销方法

本集团低值易耗品领用时采用五五摊销法或一次转销法摊销。

（7）房地产开发企业特定存货的核算方法

①开发用土地的核算方法

开发用土地所发生的购买成本、征地拆迁补偿费及基础设施费等，在开发成本中单独核算。

②公共配套设施费用的核算方法

A.不能有偿转让的公共配套设施：其成本由相关商品房承担；公共配套设施的建设如果滞后于商品房建设，在相关商品房完工时，对公共配套设施的建设成本进行预提。

B.能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目独立作为成本核算对象，归集所发生的成本。

13. 持有待售资产

√适用 □不适用

（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类与计量

本集团主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时，该非流动资产或处置组被划分为持有待售类别。

上述非流动资产不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、职工薪酬形成的资产、金融资产、递延所得税资产及保险合同产生的权利。

处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。在特定情况下，处置组包括企业合并中取得的商誉等。

同时满足下列条件的非流动资产或处置组被划分为持有待售类别：根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，该非流动资产或处置组在当前状况下即可立即出售；出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本集团是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，账面价值高于公允价值减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。

持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销；持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。被划分为持有待售的联营企业或合营企业的全部或部分投资，对于划分为持有待售的部分停止权益法核算，保留的部分（未被划分为持有待售类别）则继续采用权益法核算；当本集团因出售丧失对联营企业和合营企业的重大影响时，停止使用权益法。

某项非流动资产或处置组被划分为持有待售类别，但后来不再满足持有待售类别划分条件的，本集团停止将其划分为持有待售类别，并按照下列两项金额中较低者计量：

① 该资产或处置组被划分为持有待售类别之前的账面价值，按照其假定在没有被划分为持有待售类别的情况下本应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；

② 可收回金额。

（2）终止经营

终止经营，是指满足下列条件之一的已被本集团处置或被本集团划分为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分：

① 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。

② 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。

③ 该组成部分是专为转售而取得的子公司。

（3）列报

本集团在资产负债表中将持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列报于“持有待售资产”，将持有待售的处置组中的负债列报于“持有待售负债”。

本集团在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。

拟结束使用而非出售且满足终止经营定义中有关组成部分的条件的处置组，自其停止使用日起作为终止经营列报。

对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中，原来作为持续经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，在当期财务报表中，原来作为终止经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。

14. 合同资产及合同负债

(1). 合同资产及合同负债的确认方法及标准

√适用 □不适用

本集团根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本集团已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。

合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本集团对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注三、10。

15. 合同成本

√适用 □不适用

合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。

本集团为履行合同而发生的成本，在同时满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：

①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。

②该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源。

③该成本预期能够收回。

本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本集团将其在发生时计入当期损益。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本集团将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失，并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债：

①因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。

16. 长期股权投资

√适用 □不适用

本集团长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本集团能够对被投资单位施加重大影响的，为本集团的联营企业。

（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。

（2）初始投资成本确定

①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：

A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；

B.同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；

C.非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。

合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：

A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；

B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；

C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本；

D.通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。

（3）后续计量及损益确认方法

本集团能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。

①成本法

采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

②权益法

按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：

本集团长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

本集团按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本集团按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的，应按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本集团与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。

因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持

有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

（4）持有待售的权益性投资

对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处理见附注三、13。对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表做相应调整。

（5）减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注三、23。

17. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

本集团投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：

类别	预计使用寿命（年）	预计净残值率（%）	年折旧（摊销）率（%）
房屋、建筑物	10-50	0-10	10.00-1.80
土地使用权	36-46		2.78-2.17

本集团固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

本集团采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本集团确定各类固定资产的年折旧率如下：

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	平均年限法	10-50	0%-10%	10.00%-1.80%
机器设备	平均年限法	10-30	0%-10%	10.00%-3.00%
运输工具	平均年限法	4-33	5%-10%	23.75%-2.73%
办公设备、电子设备及其他	平均年限法	5-10	0%-10%	20.00%-9.00%

① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

② 借款费用已经发生；

③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间

本集团购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。

（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

21. 使用权资产

√适用 □不适用

参见附注三、33 租赁。

22. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

本集团无形资产包括土地使用权和外购软件等。

无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。

使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：

类别	使用寿命	摊销方法
土地使用权	受益年限	直线法
软件及其他	受益年限	直线法

(2). 内部研究开发支出会计政策

□适用 √不适用

23. 长期资产减值

√适用 □不适用

对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。

减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

24. 长期待摊费用

√适用 □不适用

本集团发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。

25. 职工薪酬

(1)、职工薪酬的范围

职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。

根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。

(2)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。

(3)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。本集团仅涉及设定提存计划。

设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。

除了基本养老保险之外，本集团依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划，员工可以自愿参加该年金计划。除此之外，本集团并无其他重大职工社会保障承诺。

在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(4)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(5)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。

26. 租赁负债

√适用 □不适用

参见附注三33、租赁。

27. 预计负债

√适用 □不适用

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：

（1）该义务是本集团承担的现时义务；

（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本集团于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

28. 股份支付

√适用 □不适用

（1）股份支付的种类

本公司股份支付为以权益结算的股份支付。

（2）权益工具公允价值的确定方法

对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。

（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据

在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。

（4）股份支付计划实施的会计处理

以权益结算的股份支付

①授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。

（5）股份支付计划修改的会计处理

本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

（6）股份支付计划终止的会计处理

如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），本公司：

①将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额；

②在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。

本公司如果回购其职工已可行权的权益工具，冲减企业的所有者权益；回购支付的款项高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期损益。

29. 优先股、永续债等其他金融工具

√适用 □不适用

（1）永续债等其他金融工具的分类依据

本集团发行的永续债等其他金融工具划分为金融负债还是权益工具，根据相关合同或协议中具体内容，按实质重于形式的原则进行判断。本集团发行的永续债等其他金融工具如果不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在其他潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务，则分类为权益工具。

（2）永续债等其他金融工具的会计处理方法

本集团以所发行金融工具的分类为基础，确定该工具利息支出或股利分配等的会计处理。对于归类为权益工具的金融工具，无论其名称中是否包含“债”，其利息支出或股利分配都作为本集团（发行企业）的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理；对于归类为金融负债的金融工具，无论其名称中是否包含“股”，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。

30. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

（1）一般原则

收入是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。

本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。在确定合同交易价格时，如果存在可变对价，本集团按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。每一资产负债表日，本集团重新估计应计入交易价格的可变对价金额。合同中如果存在重大融资成分，本集团将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销，对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本集团不考虑其中的融资成分。

满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

①客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益；

②客户能够控制本集团履约过程中在建的商品；

③本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本集团按照投入法确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本集团会考虑下列迹象：

①本集团就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；

②本集团已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有了该商品的法定所有权；

③本集团已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；

④本集团已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；

⑤客户已接受该商品。

对于附有销售退回条款的销售，本集团在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而与其有权取得的对价金额确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负债；同时，按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，确认为一项资产，即应收退货成本，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日，本集团重新估计未来销售退回情况，并对上述资产和负债进行重新计量。

对于本集团自第三方取得贸易类商品控制权后，再转让给客户，本集团有权自主决定所交易商品的价格，即本集团在向客户转让贸易类商品前能够控制该商品，因此本集团是主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入。否则，本集团为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。

合同中存在应付客户对价的，除非该对价是为了向客户取得其他可明确区分商品或服务的，本集团将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入。

本集团向客户预收销售商品或服务款项的，首先将该款项确认为负债，待履行了相关履约义务时再转为收入。当本集团预收款项无需退回，且客户可能会放弃其全部或部分合同权利时，本集团预期将有权获得与客户所放弃的合同权利相关的金额的，按照客户行使合同权利的模式按比例将上述金额确认为收入；否则，本集团只有在客户要求履行剩余履约义务的可能性极低时，才将上述负债的相关余额转为收入。

（2）收入确认的具体方法

本集团收入确认的具体方法如下：

① 商品销售业务：本集团在商品控制权已转移并取得货物转移凭据后，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据时视为已将相关商品控制权转移给购货方，并确认商品销售收入。

② 房地产销售业务：房地产销售收入在售房合同已经签订，商品房已经完工验收并且符合商品销售收入确认的各项条件时予以确认。

③ 利息收入：以占用货币资金的时间比例为基础，采用实际利率法计算确定。实际利率与合同利率差异较小的，也可按合同利率计算利息收入。

④ 期货经纪手续费收入：公司向客户收取的交易净手续费（扣减公司应付期货交易所的交易手续费），作为手续费净收入在与客户办理每日款项清算时确认。

⑤ 其他服务收入：服务交易已提供并已收讫价款或取得收款权利时确认收入。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

31. 政府补助

√适用 □不适用

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。

对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。

与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。

对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本集团对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。

与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。

已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

32. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。

本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。

（1）各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：

①商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

②对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

（2）对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：

①该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

②对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

于资产负债表日，本集团对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

33. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

(2). 融资租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

自2021年1月1日起适用

（1）租赁的识别

在合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本集团评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。

（2）单独租赁的识别

合同中同时包含多项单独租赁的，本集团将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。同时符合下列条件的，使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁：① 承租人可从单

独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用中获利；② 该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。

（3）本集团作为承租人的会计处理方法

在租赁期开始日，本集团将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。本集团转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。对于所有短期租赁和低价值资产租赁，本集团在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债。

①使用权资产

使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。

在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：

? 租赁负债的初始计量金额；? 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相

关金额；? 承租人发生的初始直接费用；? 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约

定状态预计将发生的成本。本集团按照预计负债的确认标准和计量方法对该成本进行确

认和计量。前述成本属于为生产存货而发生的将计入存货成本。使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内，根据使用权资产类别和预计净残值率确定折旧率；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内，根据使用权资产类别确定折旧率。

②租赁负债

租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括以下五项内容:

? 固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；? 取决于指数或比率的可变租赁付款额；? 购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；? 行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；? 根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。

计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用本集团增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。

租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。

（4）本集团作为出租人的会计处理方法

在租赁开始日，本集团将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。

①经营租赁

本集团在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。本集团取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

②融资租赁

在租赁开始日，本集团按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，本集团按照租赁内含利率计算并确认利息收入。

本集团取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

（5）租赁变更的会计处理

①租赁变更作为一项单独租赁

租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

A.该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

B.增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

②租赁变更未作为一项单独租赁

A.本集团作为承租人

在租赁变更生效日，本集团重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，采用租赁变更生效日的增量借款利率作为折现率。

就上述租赁负债调整的影响，区分以下情形进行会计处理：

? 租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益；

? 其他租赁变更，相应调整使用权资产的账面价值。

B.本集团作为出租人

经营租赁发生变更的，本集团自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本集团分别下列情形对变更后的租赁进行处理：如果租赁变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本集团自租赁变更

生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；如果租赁变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本集团按照关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。

34. 安全生产费用

本集团在境内直接从事交通运输的企业，按财企［2012］16号文提取和使用安全生产费用。安全生产费用于提取时计入相关产品的成本或当期损益，同时计入“专项储备”科目。提取的安全生产费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，先通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。

35. 维修基金

本集团位于福建省厦门市开发的房地产项目的维修基金在项目竣工备案前按工程造价的一定比例支付给土地与房屋管理部门，支付时记入相关房地产项目的开发成本。外地子公司按当地规定执行。

36. 质量保证金

本集团按土建、安装等工程合同中规定的质量保证金留成比例、支付期限、从应支付的土建安装工程款中扣出，列为其他应付款。在保修期内由于质量而发生的维修费用，直接在本项列支，保修期结束后清算。

37. 一般风险准备

根据《金融企业财务规则》及其实施指南（财金[2007]23号）的相关规定，本集团子公司国贸期货有限公司按照当期实现净利润（弥补亏损后）的10%提取一般风险准备，用于期货公司风险的补偿，不得用于分红、转增资本。

38. 担保准备金

本集团子公司福建金海峡融资担保有限公司的担保准备金包括担保赔偿准备金和未到期责任准备金。融资性担保赔偿准备金按不低于当期期末担保责任余额1%的比例提取，担保赔偿准备金累计达到当期期末担保责任余额10%的，实行差额提取；非融资性担保赔偿准备金按不低于当期期末担保责任余额1‰的比例提取，担保赔偿准备金累计达到当期期末担保责任余额5%的，实行差额提取；未到期责任准备金按当期担保费收入50%的比例差额提取。

39. 套期会计

（1）套期的分类

本集团将套期分为公允价值套期、现金流量套期和境外经营净投资套期。

①公允价值套期，是指对已确认资产或负债，尚未确认的确定承诺，或上述项目组成部分的公允价值变动风险敞口进行的套期。该公允价值变动源于特定风险，且将影响企业的损益或其他综合收益。

②现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期。该现金流量变动源于与已确认资产或负债、极可能发生的预期交易，或与上述项目组成部分有关的特定风险，且将影响企业的损益。

③境外经营净投资套期，是指对境外经营净投资外汇风险敞口进行的套期。境外经营净投资套期中的被套期风险是指境外经营的记账本位币与母公司的记账本位币之间的折算差额。

（2）套期工具和被套期项目

套期工具，是指本集团为进行套期而指定的，其公允价值或现金流量变动预期可抵销被套期项目的公允价值或现金流量变动的金融工具，包括：

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的衍生工具，但签出期权除外。只有在对购入期权（包括嵌入在混合合同中的购入期权）进行套期时，签出期权才可以作为套期工具。嵌入在混合合同中但未分拆的衍生工具不能作为单独的套期工具。

②以公允价值计量且其变动计入当期损益的非衍生金融资产或非衍生金融负债，但指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益、且其自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益的金融负债除外。

自身权益工具不属于金融资产或金融负债，不能作为套期工具。

被套期项目，是指使本集团面临公允价值或现金流量变动风险，且被指定为被套期对象的、能够可靠计量的项目。本集团将下列单个项目、项目组合或其组成部分指定为被套期项目：

①已确认资产或负债。

②尚未确认的确定承诺。确定承诺，是指在未来某特定日期或期间，以约定价格交换特定数量资源、具有法律约束力的协议。

③极可能发生的预期交易。预期交易，是指尚未承诺但预期会发生的交易。

④境外经营净投资。

上述项目组成部分是指小于项目整体公允价值或现金流量变动的部分，本集团将下列项目组成部分或其组合被指定为被套期项目：

①项目整体公允价值或现金流量变动中仅由某一个或多个特定风险引起的公允价值或现金流量变动部分（风险成分）。根据在特定市场环境下的评估，该风险成分应当能够单独识别并可靠计量。风险成分也包括被套期项目公允价值或现金流量的变动仅高于或仅低于特定价格或其他变量的部分。

②一项或多项选定的合同现金流量。

③项目名义金额的组成部分，即项目整体金额或数量的特定部分，其可以是项目整体的一定比例部分，也可以是项目整体的某一层级部分。若某一层级部分包含提前还款权，且该提前还款权的公允价值受被套期风险变化影响的，不得将该层级指定为公允价值套期的被套期项目，但在计量被套期项目的公允价值时已包含该提前还款权影响的情况除外。

（3）套期关系评估

在套期关系开始时，本集团对套期关系有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和风险管理策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具、被套期项目，被套期风险的性质，以及本集团对套期有效性评估方法。套期有效性，是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量的程度。此类套期在初始指定日及以后期间被持续评价符合套期有效性要求。

如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使（但作为套期策略组成部分的展期或替换不作为已到期或合同终止处理），或因风险管理目标发生变化，导致套期关系不再满足风险管理目标，或者被套期项目与套期工具之间不再存在经济关系，或者被套期项目和套期工具经济关系

产生的价值变动中，信用风险的影响开始占主导地位，或者该套期不再满足套期会计方法的其他条件时，本集团终止运用套期会计。套期关系由于套期比率的原因不再符合套期有效性要求的，但指定该套期关系的风险管理目标没有改变的，本集团对套期关系进行再平衡。

（4）确认和计量

满足套期会计方法的严格条件的，按如下方法进行处理：

①公允价值套期

套期工具产生的利得或损失计入当期损益。如果是对指定以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资（或其组成部分）进行套期的，套期工具产生的利得或损失计入其他综合收益。被套期项目因套期风险敞口形成利得或损失，计入当期损益，同时调整未以公允价值计量的已确认被套期项目的账面价值。如果被套期项目是指定以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资（或其组成部分），因套期风险敞口形成利得或损失，计入其他综合收益，其账面价值已按公允价值计量，不需要调整。就与按摊余成本计量的金融工具（或其组成部分）有关的公允价值套期而言，对被套期项目账面价值所作的调整，按照开始摊销日重新计算的实际利率进行摊销，计入当期损益。该摊销日可以自调整日开始，并不得晚于被套期项目终止进行套期利得和损失调整的时点。被套期项目为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（或其组成部分）的，按照同样的方式对累积已确认的套期利得或损失进行摊销，并计入当期损益，但不调整金融资产（或其组成部分）的账面价值。被套期项目为尚未确认的确定承诺（或其组成部分）的，其在套期关系指定后因被套期风险引起的累计公允价值变动确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入当期损益。当履行确定承诺而取得资产或承担负债时，应当调整该资产或负债的初始确认金额，以包括已确认的被套期项目的公允价值累计变动额。

②现金流量套期

套期工具利得或损失中属于套期有效的部分，作为现金流量套期储备，确认为其他综合收益，属于套期无效的部分（即扣除计入其他综合收益后的其他利得或损失），计入当期损益。现金流量套期储备的金额，按照下列两项的绝对额中较低者确定：①套期工具自套期开始的累计利得或损失。②被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。

如果被套期的预期交易随后确认为非金融资产或非金融负债，或非金融资产或非金融负债的预期交易形成适用公允价值套期会计的确定承诺时则原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入该资产或负债的初始确认金额。其余现金流量套期在被套期的预期现金流量影响损益的相同期间，如预期销售发生时，将其他综合收益中确认的现金流量套期储备转出，计入当期损益。

③境外经营净投资套期

对境外经营净投资的套期，套期工具形成的利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为其他综合收益。套期工具形成的利得或损失中属于无效套期的部分，计入当期损益。处置境外经营时，上述在其他综合收益中反映的套期工具利得或损失转出，计入当期损益。

40. 限制性股票

股权激励计划中，本公司授予被激励对象限制性股票，被激励对象先认购股票，如果后续未达到股权激励计划规定的解锁条件，则本公司按照事先约定的价格回购股票。向职工发行的限制性股票按有关规定履行了注册登记等增资手续的，在授予日，本公司根据收到的职工缴纳的认股款确认股本和资本公积（股本溢价）；同时就回购义务确认库存股和其他应付款。

41. 重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

本集团根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。

很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：

递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

42. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
2018年12月7日，财政部发布了《企业会计准则第21号——租赁》（财会[2018]35号）（以下简称“新租赁准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并按《国际财务报告准则》或《企业会计准则》编制财务报表的企业自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。本集团于2021年1月1日执行新租赁准则。	2021年4月28日第九届董事会2021年度第五次会议	详见附注三、42（3）

项目	2020年12月31日	2021年1月1日	调整数
流动资产：

项目	2020年12月31日	2021年1月1日	调整数
货币资金	12,438,339,362.30	12,438,339,362.30
交易性金融资产	3,647,166,033.62	3,647,166,033.62
衍生金融资产	477,042,141.93	477,042,141.93
应收票据	58,652,016.92	58,652,016.92
应收账款	3,794,936,230.14	3,794,936,230.14
应收款项融资	880,858,289.76	880,858,289.76
预付款项	12,506,853,937.94	12,504,104,426.01	-2,749,511.93
应收货币保证金	3,248,296,390.08	3,248,296,390.08
应收质押保证金	237,521,672.00	237,521,672.00
其他应收款	3,330,860,852.97	3,330,860,852.97
其中：应收利息
应收股利	5,504,908.13	5,504,908.13
存货	49,953,288,101.92	49,953,288,101.92
合同资产	5,259,588.20	5,259,588.20
持有待售资产	1,437,526.95	1,437,526.95
一年内到期的非流动资产	851,338,123.72	852,186,159.24	848,035.52
其他流动资产	3,164,365,269.45	3,164,365,269.45
流动资产合计	94,596,215,537.90	94,594,314,061.49	-1,901,476.41
非流动资产：
债权投资	754,237,063.66	754,237,063.66
其他债权投资
长期应收款	886,368,856.66	892,954,411.48	6,585,554.82
长期股权投资	9,685,778,228.99	9,685,778,228.99
其他权益工具投资	23,046,029.99	23,046,029.99
其他非流动金融资产	1,018,167,054.38	1,018,167,054.38
投资性房地产	1,858,611,116.08	1,858,611,116.08
固定资产	2,602,003,098.48	2,602,003,098.48
在建工程	11,682,405.39	11,682,405.39
生产性生物资产
油气资产
使用权资产		122,548,785.82	122,548,785.82
无形资产	140,554,202.64	140,554,202.64
开发支出
商誉	691,453.31	691,453.31
长期待摊费用	44,459,672.91	41,806,611.60	-2,653,061.31
递延所得税资产	1,773,091,338.82	1,773,091,338.82
其他非流动资产	20,968,079.44	20,968,079.44
非流动资产合计	18,819,658,600.75	18,946,139,880.08	126,481,279.33
资产总计	113,415,874,138.65	113,540,453,941.57	124,579,802.92
流动负债：
短期借款	11,323,178,850.26	11,323,178,850.26
交易性金融负债	914,859,561.21	914,859,561.21
衍生金融负债	923,622,895.93	923,622,895.93
应付票据	12,816,405,879.84	12,816,405,879.84
应付账款	4,386,295,462.38	4,386,295,462.38
预收款项	19,970,949.45	19,970,949.45
合同负债	18,851,442,148.28	18,851,442,148.28
应付货币保证金	4,216,027,029.99	4,216,027,029.99

项目	2020年12月31日	2021年1月1日	调整数
应付质押保证金	237,521,672.00	237,521,672.00
应付职工薪酬	712,514,419.45	712,514,419.45
应交税费	952,471,325.32	952,471,325.32
其他应付款	4,555,770,624.18	4,553,758,945.03	-2,011,679.15
其中：应付利息
应付股利	41,374,723.96	41,374,723.96
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	1,289,416,615.35	1,323,229,726.48	33,813,111.13
其他流动负债	2,623,830,171.36	2,623,830,171.36
流动负债合计	63,823,327,605.00	63,855,129,036.98	31,801,431.98
非流动负债：
长期借款	10,477,998,136.84	10,477,998,136.84
应付债券	3,481,471,091.01	3,481,471,091.01
其中：优先股
永续债
租赁负债		90,187,255.62	90,187,255.62
长期应付款	477,568,628.45	477,568,628.45
长期应付职工薪酬	13,605,701.99	13,605,701.99
预计负债	17,136,764.47	17,136,764.47
递延收益	7,132,596.50	7,132,596.50
递延所得税负债	255,016,552.26	255,016,552.26
其他非流动负债
非流动负债合计	14,729,929,471.52	14,820,116,727.14	90,187,255.62
负债合计	78,553,257,076.52	78,675,245,764.12	121,988,687.60
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	1,946,251,889.00	1,946,251,889.00
其他权益工具	10,559,220,913.80	10,559,220,913.80
其中：优先股
永续债	10,376,563,679.27	10,376,563,679.27
资本公积	3,491,415,373.55	3,491,415,373.55
减：库存股	85,072,000.00	85,072,000.00
其他综合收益	-149,621,251.33	-149,621,251.33
专项储备	652,259.10	652,259.10
盈余公积	906,841,876.54	906,841,876.54
一般风险准备	35,659,674.28	35,659,674.28
未分配利润	9,485,261,535.59	9,487,852,650.91	2,591,115.32
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	26,190,610,270.53	26,193,201,385.85	2,591,115.32
少数股东权益	8,672,006,791.60	8,672,006,791.60
所有者权益（或股东权益）合计	34,862,617,062.13	34,865,208,177.45	2,591,115.32
负债和所有者权益（或股东权益）总计	113,415,874,138.65	113,540,453,941.57	124,579,802.92

当根据首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。

母公司资产负债表

单位：元 币种：人民币

项目	2020年12月31日	2021年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	1,352,411,242.35	1,352,411,242.35
交易性金融资产	1,107,426,776.49	1,107,426,776.49
衍生金融资产	207,308,179.94	207,308,179.94
应收票据	2,745,500.00	2,745,500.00
应收账款	1,399,470,345.37	1,399,470,345.37
应收款项融资	218,356,060.84	218,356,060.84
预付款项	2,707,876,165.79	2,707,876,165.79
其他应收款	1,158,608,847.19	1,158,608,847.19
其中：应收利息
应收股利
存货	2,484,153,772.27	2,484,153,772.27
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	24,992,900,043.61	24,992,900,043.61
流动资产合计	35,631,256,933.85	35,631,256,933.85
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	28,878,179,500.32	28,878,179,500.32
其他权益工具投资
其他非流动金融资产	279,761,507.81	279,761,507.81
投资性房地产	489,177,212.77	489,177,212.77
固定资产	20,170,390.93	20,170,390.93
在建工程	1,536,215.35	1,536,215.35
生产性生物资产
油气资产
使用权资产		158,967,310.06	158,967,310.06
无形资产	9,422,835.07	9,422,835.07
开发支出
商誉
长期待摊费用	19,204,298.73	19,204,298.73
递延所得税资产	538,429,606.52	538,429,606.52
其他非流动资产	3,882,204.80	3,882,204.80
非流动资产合计	30,239,763,772.30	30,398,731,082.36	158,967,310.06
资产总计	65,871,020,706.15	66,029,988,016.21	158,967,310.06
流动负债：
短期借款	7,326,239,404.44	7,326,239,404.44
交易性金融负债	604,950,122.40	604,950,122.40
衍生金融负债	500,235,361.07	500,235,361.07
应付票据	6,872,753,250.66	6,872,753,250.66

项目	2020年12月31日	2021年1月1日	调整数
应付账款	876,736,827.43	876,736,827.43
预收款项
合同负债	1,339,613,480.26	1,339,613,480.26
应付职工薪酬	352,124,681.56	352,124,681.56
应交税费	124,888,372.57	124,888,372.57
其他应付款	743,995,210.86	743,995,210.86
其中：应付利息
应付股利	41,374,723.96	41,374,723.96
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	348,390,514.34	365,754,436.27	17,363,921.93
其他流动负债	16,646,387,448.37	16,646,387,448.37
流动负债合计	35,736,314,673.96	35,753,678,595.89	17,363,921.93
非流动负债：
长期借款	3,978,428,439.15	3,978,428,439.15
应付债券	3,182,200,217.93	3,182,200,217.93
其中：优先股
永续债
租赁负债		141,603,388.13	141,603,388.13
长期应付款	4,000,000,000.00	4,000,000,000.00
长期应付职工薪酬	13,605,701.99	13,605,701.99
预计负债	4,870,412.42	4,870,412.42
递延收益
递延所得税负债	153,531,625.72	153,531,625.72
其他非流动负债
非流动负债合计	11,332,636,397.21	11,474,239,785.34	141,603,388.13
负债合计	47,068,951,071.17	47,227,918,381.23	158,967,310.06
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	1,946,251,889.00	1,946,251,889.00
其他权益工具	10,559,220,913.80	10,559,220,913.80
其中：优先股
永续债	10,376,563,679.27	10,376,563,679.27
资本公积	3,672,634,865.10	3,672,634,865.10
减：库存股	85,072,000.00	85,072,000.00
其他综合收益	-6,136,368.08	-6,136,368.08
专项储备
盈余公积	871,319,164.23	871,319,164.23
未分配利润	1,843,851,170.93	1,843,851,170.93
所有者权益（或股东权益）合计	18,802,069,634.98	18,802,069,634.98
负债和所有者权益（或股东权益）总计	65,871,020,706.15	66,029,988,016.21	158,967,310.06

(4). 2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

□适用 √不适用

四、税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	应税收入	0%、3%、5%、6%、9%、13%
城市维护建设税	应纳流转税额	1%、5%、7%
教育费附加	应纳流转税额	3%
地方教育附加	应纳流转税额	1%、2%
土地增值税	转让房地产所取得的增值额	超额累进税率30%-60%
企业所得税	应纳税所得额	说明（2）
房产税（自用房产）	房产原值按规定减除一定比例后的房产余值	1.2%
房产税（出租房产）	租金收入	12%

纳税主体名称	所得税税率（%）
本公司及境内子公司	25
境外注册的子公司	按当地的税率及税收政策缴纳企业所得税

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	104,044.46	11,935.03
银行存款	6,950,317,443.73	11,746,956,159.93
其他货币资金	1,836,491,820.75	691,371,267.34
合计	8,786,913,308.94	12,438,339,362.30
其中：存放在境外的款项总额	962,411,389.11	867,472,126.12

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	10,549,616,398.56	3,647,166,033.62
其中：
债务工具投资	8,706,882,971.44	1,813,934,398.66
权益工具投资	1,842,733,427.12	1,833,231,634.96
合计	10,549,616,398.56	3,647,166,033.62

项目	期末余额	期初余额
期货合约（非套期业务）	393,940,860.13	324,419,083.87
外汇合约	20,995,374.38	76,258,461.66
贵金属远期合约		53,961,686.45
套期工具	14,607,350.00
其他衍生金融资产	11,077,233.25	22,402,909.95
合计	440,620,817.76	477,042,141.93

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据		2,340,891.24
商业承兑票据	71,517,781.11	56,311,125.68
合计	71,517,781.11	58,652,016.92

项目	期末已质押金额
银行承兑票据
商业承兑票据	66,511,431.96
合计	66,511,431.96

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据
商业承兑票据		66,511,431.96
合计		66,511,431.96

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备	75,281,874.86	100.00	3,764,093.75	5.00	71,517,781.11	61,738,965.18	100.00	3,086,948.26	5.00	58,652,016.92
其中：
组合1银行承兑汇票						2,464,096.04	3.99	123,204.80	5.00	2,340,891.24

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
组合2商业承兑汇票	75,281,874.86	100.00	3,764,093.75	5.00	71,517,781.11	59,274,869.14	96.01	2,963,743.46	5.00	56,311,125.68
合计	75,281,874.86	/	3,764,093.75	/	71,517,781.11	61,738,965.18	/	3,086,948.26	/	58,652,016.92

名称	期末余额
	应收票据	坏账准备	计提比例（%）
商业承兑汇票	75,281,874.86	3,764,093.75	5.00
合计	75,281,874.86	3,764,093.75	5.00

类别	期初余额	本期变动金额			期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销
银行承兑汇票	123,204.80	-123,204.80
商业承兑汇票	2,963,743.46	800,350.29			3,764,093.75
合计	3,086,948.26	677,145.49			3,764,093.75

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内小计	6,051,549,226.00
1至2年	126,837,196.57
2至3年	114,865,514.54
3年以上	322,435,655.84
合计	6,615,687,592.95

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	455,521,160.54	6.89	398,779,597.21	87.54	56,741,563.33	453,687,642.25	10.41	339,626,747.24	74.86	114,060,895.01
其中：
按单项计提坏账准备	455,521,160.54	6.89	398,779,597.21	87.54	56,741,563.33	453,687,642.25	10.41	339,626,747.24	74.86	114,060,895.01
按组合计提坏账准备	6,160,166,432.41	93.11	336,573,662.37	5.46	5,823,592,770.04	3,903,546,765.98	89.59	222,671,430.85	5.70	3,680,875,335.13
其中：
应收关联方款项	74,867,896.21	1.13	3,743,394.80	5.00	71,124,501.41	71,504,174.42	1.64	3,575,208.71	5.00	67,928,965.71
应收其他客户款项	6,085,298,536.20	91.98	332,830,267.57	5.47	5,752,468,268.63	3,832,042,591.56	87.95	219,096,222.14	5.72	3,612,946,369.42
合计	6,615,687,592.95	/	735,353,259.58	/	5,880,334,333.37	4,357,234,408.23	/	562,298,178.09	/	3,794,936,230.14

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
CUBA ELECTRONICA	159,253,139.95	143,327,825.96	90.00	预计部分无法收回，详见附注十四、2

EMPRESA COMERCIALIZADORA DIVEP	126,257,541.66	113,631,787.54	90.00	预计部分无法收回，详见附注十四、2
MAQUIMPORT	76,805,591.13	69,125,032.04	90.00	预计部分无法收回，详见附注十四、2
上海本品商贸有限公司	18,401,117.24	18,401,117.24	100.00	预计无法收回
PEACE BIRD TRADING CORP.	11,676,345.88	5,033,989.13	43.11	预计部分无法收回
漳州市上宇环保科技有限公司	5,980,412.18	4,186,288.53	70.00	预计部分无法收回
其他零星项目小计	57,147,012.50	45,073,556.77	78.87
合计	455,521,160.54	398,779,597.21	87.54	/

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
应收关联方款项	74,867,896.21	3,743,394.80	5.00
合计	74,867,896.21	3,743,394.80	5.00

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	5,972,439,822.44	298,621,991.22	5.00
1至2年	67,271,740.97	6,727,174.10	10.00
2至3年	25,865,529.34	7,759,658.80	30.00
3年以上	19,721,443.45	19,721,443.45	100.00
合计	6,085,298,536.20	332,830,267.57	5.47

类别

期初余额

本期变动金额

期末余额

		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按单项计提坏账准备	339,626,747.24	59,872,293.20	686,212.00	33,231.23		398,779,597.21
按组合计提坏账准备	222,671,430.85	113,924,747.99			-22,516.47	336,573,662.37
合计	562,298,178.09	173,797,041.19	686,212.00	33,231.23	-22,516.47	735,353,259.58

项目	核销金额
实际核销的应收账款	33,231.23

单位名称	余额	占应收账款余额的比例（%）	坏账准备余额
第一名	238,424,429.46	3.60	11,921,221.47
第二名	223,252,952.86	3.37	11,162,647.64
第三名	217,418,918.22	3.29	10,870,945.91
第四名	159,253,139.95	2.41	143,327,825.96
第五名	133,865,706.48	2.02	6,693,285.32
合计	972,215,146.97	14.69	183,975,926.30

项目	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	1,236,161,273.76	878,428,905.90
国内信用证	4,332,108.42	2,429,383.86
合计	1,240,493,382.18	880,858,289.76

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

其他说明：

√适用 □不适用

①期末本集团已质押的应收款项融资

单位:元 币种:人民币

项目	期末已质押金额
银行承兑票据	6,238,872.28
合计	6,238,872.28

类 别	期末余额				期初余额
	账面余额		减值准备		账面余额		减值准备
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提减值准备的应收票据	200,000.00	0.02	200,000.00	100.00	200,000.00	0.02	200,000.00	100.00
按组合计提减值准备	1,240,293,382.18	99.98			880,658,289.76	99.98
其中：组合1银行承兑汇票	1,235,961,273.76	99.63			878,228,905.90	99.70
组合2国内信用证	4,332,108.42	0.35			2,429,383.86	0.28
合计	1,240,493,382.18	/	200,000.00	/	880,858,289.76	/	200,000.00	/

类 别	期初余额	本期变动金额			期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销
银行承兑汇票	200,000.00				200,000.00

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	20,508,650,181.45	99.46	12,359,015,487.20	98.84
1至2年	51,065,639.35	0.25	93,291,689.33	0.74
2至3年	14,238,242.99	0.07	7,000,772.26	0.06
3年以上	45,093,004.01	0.22	44,796,477.22	0.36
合计	20,619,047,067.80	100.00	12,504,104,426.01	100.00

单位名称	与本集团关系	金额	未结算原因
福州兴顺造船有限公司	非关联方	19,108,875.60	预付造船款，尚未交船
NIGATE POWER SYSTEMS（SINGAPORE）	非关联方	9,457,489.61	预付造船款，尚未交船
GREENBAY MARINE PTE LTD	非关联方	5,356,960.81	预付造船款，尚未交船
合计		33,923,326.02

单位名称	期末余额	占预付款项期末余额合计数的比例(%)
第一名	685,638,457.05	3.33
第二名	640,117,506.09	3.10
第三名	495,062,806.45	2.40
第四名	440,760,897.63	2.14
第五名	339,917,417.95	1.65
合计	2,601,497,085.17	12.62

项目	期末余额	期初余额
应收货币保证金	3,899,118,635.11	3,248,296,390.08
应收质押保证金	107,784,560.00	237,521,672.00

项目

期末余额

期初余额

应收利息
应收股利		5,504,908.13
其他应收款	4,868,867,223.77	3,325,355,944.84
合计	4,868,867,223.77	3,330,860,852.97

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
股票分红		1,252,121.00
基金分红		4,252,787.13
合计		5,504,908.13

账龄	期末账面余额
1年以内小计	4,782,520,211.60
1至2年	131,220,606.81
2至3年	48,508,172.73
3年以上	308,728,324.11
合计	5,270,977,315.25

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
关联方往来款	3,074,122,316.20	1,488,551,238.30
期货保证金	895,332,180.53	714,805,396.29
应收地产合作方往来款	656,965,688.16	623,247,874.75
非关联方往来款	552,696,281.48	643,469,922.21
保证金及押金	64,479,109.72	95,705,294.15
应收担保代位追偿款	10,519,376.59	14,488,180.88
出口退税	8,899,515.63	42,161,796.21
备用金	2,373,291.03	1,507,209.48
其他	5,589,555.91	31,341,371.26
合计	5,270,977,315.25	3,655,278,283.53

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额	94,791,012.01	893,011.01	234,238,315.67	329,922,338.69
2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	125,682,329.46	1,000,487.67	1,275,156.18	127,957,973.31
本期转回			746,511.73	746,511.73
本期转销
本期核销
其他变动	-53,730,051.25	-359,328.84	-934,328.70	-55,023,708.79
2021年6月30日余额	166,743,290.22	1,534,169.84	233,832,631.42	402,110,091.48

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按单项计提坏账准备	228,427,569.06		746,511.73		-108,976.27	227,572,081.06
按组合计提坏账准备	101,494,769.63	127,957,973.31			-54,914,732.52	174,538,010.42
合计	329,922,338.69	127,957,973.31	746,511.73		-55,023,708.79	402,110,091.48

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
厦门国贸控股集团有限公司(注)	应收股权转让款	3,070,695,085.32	1年以内	58.26	153,534,754.27
厦门建达翔实股权投资合伙企业(有限合伙)	应收地产合作方往来款	656,965,688.16	1年以内	12.46	3,284,828.44
国贸期货有限公司	期货保证金	262,271,975.00	1年以内	4.98
银河期货有限公司	期货保证金	250,799,365.30	1年以内	4.76
瑞达期货股份有限公司	期货保证金	137,637,465.40	1年以内	2.61
合计	/	4,378,369,579.18	/	83.07	156,819,582.71

项目

期末余额

期初余额

	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	86,390,852.14	436,693.44	85,954,158.70	46,396,802.42	2,442,922.39	43,953,880.03
在产品	10,786,872.12		10,786,872.12	3,187,442.15		3,187,442.15
库存商品	26,824,716,752.80	264,792,087.21	26,559,924,665.59	10,493,275,567.78	125,997,477.68	10,367,278,090.10
周转材料	959,221.27		959,221.27	586,227.72		586,227.72
开发成本	8,160,413,816.52		8,160,413,816.52	37,430,302,225.71	200,153,467.37	37,230,148,758.34
开发产品	9,625,389.20		9,625,389.20	2,377,510,100.67	69,492,384.08	2,308,017,716.59
低值易耗品	153,088.80		153,088.80	115,986.99		115,986.99
合同履约成本	17,821.78		17,821.78
合计	35,093,063,814.63	265,228,780.65	34,827,835,033.98	50,351,374,353.44	398,086,251.52	49,953,288,101.92

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	2,442,922.39	151,403.85		2,142,739.82	14,892.98	436,693.44
库存商品	125,997,477.68	256,821,487.43		117,799,926.18	226,951.72	264,792,087.21
开发成本	200,153,467.37	322,106.60		30,558,219.51	169,917,354.46
开发产品	69,492,384.08	2,172,051.98		28,304,719.79	43,359,716.27
合计	398,086,251.52	259,467,049.86		178,805,605.30	213,518,915.43	265,228,780.65

存货种类	确定可变现净值的具体依据	本期转回或转销存货跌价准备的原因
原材料、库存商品	按存货的估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额	因出售而转销或因市场价格回升转回
开发成本	按开发成本的估计售价减去至完工时预计发生成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额	因市场价格回升转回
开发产品	按开发产品的估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额	因出售而转销或因市场价格回升转回

项目名称	开工时间	预计竣工时间	预计总投资	期末余额	期初余额	期末跌价准备
厦门国贸商城酒店	待定	待定	416,416,800.00	62,972,298.34	62,972,298.34
厦门国贸璟原	2020年	2022年	1,597,450,000.00	1,282,851,063.21	1,219,291,092.42
厦门学原一二期	2020年	2022年	4,970,110,000.00	4,012,121,707.24	3,922,414,608.15
厦门学原三期	2020年	2022年	3,870,750,000.00	2,802,468,747.73	2,640,843,305.89
厦门国贸天成二期	2018年	2021年	3,919,630,000.00		3,351,356,520.93
厦门前海湾	2018年	2021年	2,100,000,000.00		1,909,176,753.95
漳州国贸天成	2018年	2021年	2,080,000,000.00		1,763,221,471.05
合肥国贸天悦智谷大厦（C地块）	2019年	2021年	415,259,800.00		247,769,102.25
合肥国贸景成	2019年	2021年	2,765,120,000.00		2,295,392,218.55
福州国贸九溪原	2019年	2021年	754,550,000.00		651,560,972.61
漳州融创国贸珑溪大观	2019年	2022年	2,994,160,000.00		2,379,913,718.34
南昌国贸凤凰原	2020年	2022年	895,990,000.00		580,221,408.33
上海国贸佘山原墅	2020年	2021年	3,953,750,000.00		2,824,332,163.06
上海国贸凤凰原	2020年	2021年	2,057,323,200.00		1,481,877,172.77
宁波国贸梧桐原	2019年	2021年	2,163,540,000.00		1,641,213,253.14
福州国贸凤凰原	2020年	2021年	3,730,660,000.00		2,630,034,849.37
上海国贸梧桐原	2020年	2022年	2,163,145,300.00		1,502,736,607.07
厦门中交国贸鹭原	2020年	2022年	4,665,930,000.00		3,484,326,140.51
漳州国贸智谷产业园一期	2021年	2023年	1,412,963,200.00		381,672,901.38
南昌书香海棠	2020年	2023年	1,281,840,000.00		760,614,900.91
福州学原一期	2021年	2022年	2,499,079,800.00		839,523.57
南通尚云花苑	2020年	2023年	2,300,000,000.00		1,316,499,641.79
福州上江原墅	2020年	2022年	690,830,000.00		382,021,601.33
合计			53,698,498,100.00	8,160,413,816.52	37,430,302,225.71

项目名称	竣工时间	期初余额	本期增加	本期减少	合并范围变更减少	期末余额	期末跌价准备
厦门国贸商城同悦	2017年	9,625,389.20				9,625,389.20
厦门国贸天悦4#	2018年	3,226,905.13		3,226,905.13
厦门国贸天悦5#	2019年	7,290,974.61		3,711,188.88	3,579,785.73
漳州国贸润园一期一标段	2016年	4,646,302.12		3,202,684.07	1,443,618.05
漳州国贸润园一期二标段	2017年	4,052,630.98		1,736,352.66	2,316,278.32
漳州国贸润园二期一标段	2018年	16,788,957.85		11,233,644.13	5,555,313.72
漳州国贸润园二期二标段	2019年	42,764,737.43	1,600.00	34,067,569.80	8,698,767.63
龙岩国贸天琴	2017年	1,870,833.93			1,870,833.93

项目名称	竣工时间	期初余额	本期增加	本期减少	合并范围变更减少	期末余额	期末跌价准备
湾（A地块）
龙岩国贸天琴湾（B地块）	2017年	3,712,629.69			3,712,629.69
南昌国贸春天	2017年	1,478,631.02	57,236.29		1,535,867.31
南昌国贸蓝湾	2018年	7,132,531.62		7,132,531.62
南昌国贸天悦	2019年	13,825,400.34	175,802.82		14,001,203.16
南昌国贸天峯	2020年	287,832,045.68		168,536,889.01	119,295,156.67
合肥国贸天悦合原（A地块）	2018年	11,368,465.61	156,888.90	3,204,395.88	8,320,958.63
合肥国贸天悦鹭原（B地块）	2019年	41,920,125.06	178,397.54	24,124,461.10	17,974,061.50
合肥国贸天成	2020年	1,391,739,748.64		1,320,914,926.30	70,824,822.34
上海国贸天悦山庭	2018年	118,819,843.65		49,637,109.89	69,182,733.76
上海国贸天悦观澜庭	2017年	40,950,125.69		449,553.94	40,500,571.75
上海国贸天悦云庭	2020年	66,768,312.91	593,677.03	41,083,824.72	26,278,165.22
厦门国贸天成一期	2020年	179,450,385.22		109,758,622.14	69,691,763.08
厦门国贸天峯	2020年	122,245,124.29		62,541,009.03	59,704,115.26
漳州国贸天成	2021年		1,848,520,960.24	1,547,210,301.37	301,310,658.87
合计		2,377,510,100.67	1,849,684,562.82	3,391,771,969.67	825,797,304.62	9,625,389.20

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
已完工未决算的代建开发项目				5,259,588.20		5,259,588.20
合计				5,259,588.20		5,259,588.20

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的长期应收款	723,999,136.85	754,566,989.84
一年内到期的债权投资	245,627,577.11	248,295,856.83
小计	969,626,713.96	1,002,862,846.67
减：减值准备	-127,330,637.53	-150,676,687.43
合计	842,296,076.43	852,186,159.24

项目	期末余额	期初余额
委托银行贷款	660,343,818.39	554,807,563.68
典当贷款	65,220,819.19	74,067,104.62
小额贷款	605,891,741.73	451,255,872.27
减：贷款损失准备	-169,557,759.18	-172,790,252.35
应收保理款	244,382,718.33	100,000,000.00
减：保理损失准备	-100,721,789.12	-95,000,000.00
结构性存款	54,059,315.07	130,174,575.34
进项税额	657,513,524.53	846,608,888.41
预缴其他税费	127,623,191.41	266,763,059.31
待认证进项税额	273,493,638.96	183,147,248.11
预缴增值税额	112,006,786.97	333,813,426.92
预缴所得税	1,996,223.62	90,707,402.16
国债逆回购	4,325,024.85	7,097,764.60
本期购入的一年内到期的债权投资	7,029,444.43	115,118,294.50
合同取得成本	42,927,532.37	110,043,359.76
金融产品认购款	20,059,994.62	77,132,802.57
被套期项目-采购商品确定的承诺	385,616,486.82	91,418,159.55
合计	2,992,210,712.99	3,164,365,269.45

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额	8,412,945.21	279,197.91	259,098,109.23	267,790,252.35
2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段	-41,772.24	41,772.24
--转入第三阶段		-37,222.51	37,222.51
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	3,377,316.45	-46,227.73	4,936,762.17	8,267,850.89
本期转回			896,500.00	896,500.00
本期转销
本期核销			4,882,054.94	4,882,054.94
其他变动
2021年6月30日余额	11,748,489.42	237,519.91	258,293,538.97	270,279,548.30

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他
按单项计提坏账准备	175,153,033.50	5,000,000.00	896,500.00			179,256,533.50
正常类	8,412,945.21	3,335,544.21				11,748,489.42
关注类	279,197.91	-41,678.00				237,519.91
次级类	6,264,351.72	-755,668.42				5,508,683.30
可疑类	19,786,609.48	388,251.04				20,174,860.52
损失类	57,894,114.53	341,402.06		4,882,054.94		53,353,461.65
合计	267,790,252.35	8,267,850.89	896,500.00	4,882,054.94		270,279,548.30

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
公司债券	28,756,787.70	9,865,477.34	18,891,310.36	49,100,491.72	9,865,477.34	39,235,014.38
委托银行贷款	1,923,163,669.68	19,169,261.00	1,903,994,408.68	830,353,432.76	8,276,700.00	822,076,732.76

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
小额贷款	152,946,779.47	2,316,010.01	150,630,769.46	125,165,309.52	2,231,433.79	122,933,875.73
应收保理款				5,402,992.46	26,770.07	5,376,222.39
小计	2,104,867,236.85	31,350,748.35	2,073,516,488.50	1,010,022,226.46	20,400,381.20	989,621,845.26
减：一年内到期的债权投资	-245,627,577.11	-12,760,760.84	-232,866,816.27	-248,295,856.83	-12,911,075.23	-235,384,781.60
合计	1,859,239,659.74	18,589,987.51	1,840,649,672.23	761,726,369.63	7,489,305.97	754,237,063.66

减值准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额	9,487,641.96	79,081.15	10,833,658.09	20,400,381.20
2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段	-10,526.89	10,526.89
--转入第三阶段		-1,760.00	1,760.00
--转回第二阶段
--转回第一阶段	20.00	-20.00
本期计提	11,168,477.74	-23,293.52	275,182.93	11,420,367.15
本期转回
本期转销
本期核销			470,000.00	470,000.00
其他变动
2021年6月30日余额	20,645,612.81	64,534.52	10,640,601.02	31,350,748.35

类别

期初余额

本年变动金额

期末余额

		计提	收回或转回	转销或核销	其他
按单项计提坏账准备	9,865,477.34					9,865,477.34
正常类	9,487,641.96	11,157,970.85				20,645,612.81
关注类	79,081.15	-14,546.63				64,534.52
次级类	498,180.75	-384,705.75				113,475.00
可疑类		333,336.00				333,336.00
损失类	470,000.00	328,312.68		470,000.00		328,312.68
合计	20,400,381.20	11,420,367.15		470,000.00		31,350,748.35

项目	期末余额			期初余额			折现率区间
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
融资租赁款	2,120,361,722.88	122,506,163.09	1,997,855,559.79	1,655,083,830.52	145,328,041.40	1,509,755,789.12	4.39%-11.72%
其中：未实现融资收益	328,058,603.89		328,058,603.89	210,124,058.62		210,124,058.62
小计	2,120,361,722.88	122,506,163.09	1,997,855,559.79	1,655,083,830.52	145,328,041.40	1,509,755,789.12
减：一年内到期的长期应收款	-723,999,136.85	-114,569,876.69	-609,429,260.16	-754,566,989.84	-137,765,612.20	-616,801,377.64
合计	1,396,362,586.03	7,936,286.40	1,388,426,299.63	900,516,840.68	7,562,429.20	892,954,411.48	/

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额	6,944,777.17	1,254,207.92	137,129,056.31	145,328,041.40
2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段	-380,890.68	380,890.68

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
--转入第三阶段		-4,946.80	4,946.80
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	2,961,764.40	-489,396.12	-1,683,339.32	789,028.96
本期转回
本期转销			23,604,369.44	23,604,369.44
本期核销
其他变动	-6,537.83			-6,537.83
2021年6月30日余额	9,519,113.06	1,140,755.68	111,846,294.35	122,506,163.09

16、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
杭州茂国悦盈置业有限公司	698,499,178.40			101,567,738.53					-800,066,916.93
厦门市万贸悦城物业服务有限公司	2,703,500.65			-2,235,118.96					-468,381.69
江苏润同并赢股权投资合伙企业（有限合伙）	50,952,352.49	10,531,678.78		-778,898.70						60,705,132.57
小计	752,155,031.54	10,531,678.78		98,553,720.87					-800,535,298.62	60,705,132.57
二、联营企业
福建东南花都置业有限公司	113,180,970.42			-326,530.59					-112,854,439.83
厦门集装箱码头集团有限公司	748,234,297.87			23,801,136.10					-1,481,369.42	770,554,064.55
厦门农商金融控股集团有限公司	50,171,034.48			2,299,965.18			2,573,400.00			49,897,599.66
香港闽光贸易有限公司	12,647,962.62			107,952.14					-144,410.06	12,611,504.70
厦门远达国际货运代理有限公司	4,231,481.64			649,645.37						4,881,127.01

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
江西省盐业集团股份有限公司	135,654,611.33			3,804,376.79						139,458,988.12
正奇金融控股股份有限公司	575,908,422.12		657,303,742.84	6,650,291.96	74,745,028.76
厦门建达海洋股权投资合伙企业（有限合伙）	25,127,258.29			626,542.92						25,753,801.21
厦门黄金投资有限公司	29,823,421.34			-1,336,376.80						28,487,044.54
泰地石化集团股份有限公司	401,984,046.00			5,813,032.91			15,321,221.37			392,475,857.54
厦门农村商业银行股份有限公司	728,547,491.12			30,014,212.40						758,561,703.52
众汇同鑫（厦门）投资管理有限公司	7,322,797.80			1,532,493.24					-1,762,929.83	7,092,361.21
厦门国远同丰置业有限公司
南昌同筑地产有限公司
厦门银泰海湾商业管理有限公司	18,752,361.31			1,807,286.36						20,559,647.67
兴业国际信托有限公司	1,607,857,462.87			27,162,542.31	-55,693.86					1,634,964,311.32
世纪证券有限责任公司	3,682,317,329.99			33,449,836.94	5,828,606.78					3,721,595,773.71

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
厦门国贸京东数字科技有限公司	8,461,185.26			-808.35						8,460,376.91
融瑞有限公司	4,326,145.95			4,857,096.44					-82,617.75	9,100,624.64
青岛途乐驰橡胶有限公司	5,481,370.56			-5,263,340.65						218,029.91
厦门易汇利网络借贷信息中介服务有限公司	102,243,665.80			-27,994.68						102,215,671.12
南京悦宁房地产开发有限公司
厦门银泰美岁商业管理有限公司
杭州耀强投资管理有限公司	3,264,014.15			3,315,625.15					-6,579,639.30
厦门筑成物业管理有限公司
厦门隆海投资管理有限公司	1,168,912.13			-86,881.04						1,082,031.09
江西绿志房地产开发有限公司	56,453,900.32			-3,496,798.51					-52,957,101.81
厦门望润资产管理有限公司	352,305,978.14			5,185,834.90						357,491,813.04
厦门国贸产业发展股权投资基金合伙企业（有限合伙）	212,126,761.96			2,476,105.17						214,602,867.13

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
抚州硕丰发投置业有限公司	12,144,259.10			-3,020,238.75					-9,124,020.35
厦门国贸艾迪康医学检验实验室有限公司	7,336,343.72			-838,436.64						6,497,907.08
厦门国贸研学教育管理有限公司	9,548,908.41			-829,111.65					-8,719,796.76
海南国贸物流有限公司	17,000,802.75			4,983.83						17,005,786.58
东营东凯至善管理咨询有限公司		800,000.00								800,000.00
小计	8,933,623,197.45	800,000.00	657,303,742.84	138,332,442.45	80,517,941.68		17,894,621.37		-193,706,325.11	8,284,368,892.26
合计	9,685,778,228.99	11,331,678.78	657,303,742.84	236,886,163.32	80,517,941.68		17,894,621.37		-994,241,623.73	8,345,074,024.83

17、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
Burger King (guangzhou) Limited优先股	21,597,885.83	21,846,029.99
期货会员资格投资	1,200,000.00	1,200,000.00
合计	22,797,885.83	23,046,029.99

项目	本期确认的股利收入	累计利得	累计损失	其他综合收益转入留存收益的金额	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因	其他综合收益转入留存收益的原因
BurgerKing(guangzhou)Limited优先股					以非交易性目的持有
期货会员资格投资					以非交易性目的持有

项目	期末余额	期初余额
非上市信托产品和基金	45,478,333.33	45,138,958.33
非上市权益工具投资	741,398,959.33	973,028,096.05
合计	786,877,292.66	1,018,167,054.38

项目	房屋、建筑物	土地使用权	合计
一、账面原值
1.期初余额	2,236,031,519.07	23,260,420.94	2,259,291,940.01
2.本期增加金额	32,085,695.78		32,085,695.78
（1）外购	2,332,727.79		2,332,727.79

项目	房屋、建筑物	土地使用权	合计
（2）存货\固定资产\在建工程转入	1,122,711.76		1,122,711.76
（3）其他增加	28,630,256.23		28,630,256.23
3.本期减少金额	967,912.78		967,912.78
（1）处置
（2）其他减少	967,912.78		967,912.78
4.期末余额	2,267,149,302.07	23,260,420.94	2,290,409,723.01
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	393,814,038.83	6,866,785.10	400,680,823.93
2.本期增加金额	44,306,473.49	268,724.53	44,575,198.02
（1）计提或摊销	41,131,554.09	268,724.53	41,400,278.62
（2）固定资产转入	375,226.73		375,226.73
（3）其他增加	2,799,692.67		2,799,692.67
3.本期减少金额	168,578.15		168,578.15
（1）处置
（2）其他减少	168,578.15		168,578.15
4.期末余额	437,951,934.17	7,135,509.63	445,087,443.80
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	1,829,197,367.90	16,124,911.31	1,845,322,279.21
2.期初账面价值	1,842,217,480.24	16,393,635.84	1,858,611,116.08

项目	账面价值	未办妥产权证书原因
国贸中心商用部分	828,798,091.51	尚在办理中
国贸商城商业项目	694,655,259.34	尚在办理中
国贸园办公楼商用部分	24,550,112.62	尚在办理中

项目	期末余额	期初余额
固定资产	2,863,015,735.61	2,602,003,098.48

固定资产清理	29,478.85
合计	2,863,045,214.46	2,602,003,098.48

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	电子设备	办公设备	其他设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	1,619,162,957.19	268,714,652.65	1,345,084,573.05	26,274,514.50	92,190,028.64	10,337,902.80	3,361,764,628.83
2.本期增加金额	127,535,376.10	12,795,282.30	354,603,504.32	840,526.62	4,547,332.28	25,098.09	500,347,119.71
（1）购置	125,059,545.56	6,378,787.04	4,442,074.90	363,704.38	4,426,249.51	25,098.09	140,695,459.48
（2）在建工程转入	2,475,830.54						2,475,830.54
（3）企业合并增加		6,416,495.26	350,161,429.42	476,822.24	121,082.77		357,175,829.69
3.本期减少金额	14,471,174.19	7,216,593.40	25,117,331.78	886,878.88	11,233,994.33	20,901.29	58,946,873.87
（1）处置或报废	4,040,284.25	253,338.39	733,476.96	368,356.58	1,396,157.25		6,791,613.43
（2）转入投资性房地产	1,122,711.76						1,122,711.76
（3）转让子公司	7,943,757.86	6,350,534.92	9,449,648.43	517,726.48	9,820,627.58	20,891.23	34,103,186.50
（4）其他减少	1,364,420.32	612,720.09	14,934,206.39	795.82	17,209.50	10.06	16,929,362.18
4.期末余额	1,732,227,159.10	274,293,341.55	1,674,570,745.59	26,228,162.24	85,503,366.59	10,342,099.60	3,803,164,874.67
二、累计折旧
1.期初余额	276,150,222.63	139,436,020.54	194,359,074.34	19,774,984.58	58,401,109.58	7,918,046.68	696,039,458.35
2.本期增加金额	28,253,689.47	16,815,606.10	153,533,536.73	1,697,993.99	5,987,932.20	503,495.19	206,792,253.68
（1）计提	28,253,689.47	11,758,396.89	30,256,896.51	1,331,609.63	5,897,142.69	503,495.19	78,001,230.38
（2）企业合并增加		5,057,209.21	123,276,640.22	366,384.36	90,789.51		128,791,023.30
3.本期减少金额	5,220,226.52	1,199,931.99	9,598,402.60	443,619.44	7,453,126.56	12,970.52	23,928,277.63
（1）处置或报废	1,487,980.29	142,106.65	540,856.09	338,877.73	1,295,894.67		3,805,715.43
（2）转入投资性房地产	375,226.73						375,226.73
（3）转让子公司	3,210,446.33	523,181.61	7,072,495.95	104,130.21	6,141,661.61	12,960.96	17,064,876.67
（4）其他减少	146,573.17	534,643.73	1,985,050.56	611.50	15,570.28	9.56	2,682,458.80
4.期末余额	299,183,685.58	155,051,694.65	338,294,208.47	21,029,359.13	56,935,915.22	8,408,571.35	878,903,434.40

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	电子设备	办公设备	其他设备	合计
三、减值准备
1.期初余额	7,816,050.83		55,906,021.17				63,722,072.00
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额	1,841,343.38		635,023.96				2,476,367.34
（1）处置或报废
（2）转让子公司	1,841,343.38						1,841,343.38
（3）其他减少			635,023.96				635,023.96
4.期末余额	5,974,707.45		55,270,997.21				61,245,704.66
四、账面价值
1.期末账面价值	1,427,068,766.07	119,241,646.90	1,281,005,539.91	5,198,803.11	28,567,451.37	1,933,528.25	2,863,015,735.61
2.期初账面价值	1,335,196,683.73	129,278,632.11	1,094,819,477.54	6,499,529.92	33,788,919.06	2,419,856.12	2,602,003,098.48

项目	期末账面价值
运输工具-集装箱及顶箱	112,184,225.08

项目	期末余额	期初余额
办公及电子设备	29,478.85
合计	29,478.85

项目	期末余额	期初余额
在建工程	15,136,211.58	11,583,258.84
工程物资		99,146.55
合计	15,136,211.58	11,682,405.39

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
怒江硅业工业硅炉烟气脱硫系统项目	8,596,468.12		8,596,468.12	7,247,859.07		7,247,859.07
胡杨河棉业皮棉生产线建设项目	4,334,130.57		4,334,130.57
厦门竹坝五显休闲农业项目				649,140.08		649,140.08
其他零星工程	2,205,612.89		2,205,612.89	3,686,259.69		3,686,259.69
合计	15,136,211.58		15,136,211.58	11,583,258.84		11,583,258.84

项目名称	预算数	期初 余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末 余额	工程累计投入占预算比例(%)	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率(%)	资金来源
怒江硅业工业硅炉烟气脱硫系统建设项目	9,000,000.00	7,247,859.07	1,348,609.05			8,596,468.12	95.52	95.52%				自有资金
胡杨河棉业皮棉生产线建设项目	32,639,000.00		4,334,130.57			4,334,130.57	13.28	13.28%				自有资金
合计	41,639,000.00	7,247,859.07	5,682,739.62			12,930,598.69	/	/			/	/

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
专用材料				99,146.55		99,146.55
合计				99,146.55		99,146.55

项目	房屋及建筑物	运输设备	办公设备	其他设备	合计
一、账面原值
1.期初余额	122,185,073.93	95,305.77	268,406.12		122,548,785.82
2.本期增加金额	31,519,942.19	36,996,628.60		80,820.16	68,597,390.95
（1）新增租赁合同	30,615,954.22			80,820.16	30,696,774.38

项目	房屋及建筑物	运输设备	办公设备	其他设备	合计
（2）企业合并增加	903,987.97	36,996,628.60			37,900,616.57
3.本期减少金额	20,567,877.04	157,053.53			20,724,930.57
（1）转让子公司	20,540,786.71	95,305.77			20,636,092.48
（2）其他减少	27,090.33	61,747.76			88,838.09
4.期末余额	133,137,139.08	36,934,880.84	268,406.12	80,820.16	170,421,246.20
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额	21,080,862.56	7,430,294.85	51,949.57	8,082.02	28,571,189.00
(1)计提	20,610,788.82	2,083,228.40	51,949.57	8,082.02	22,754,048.81
（2）企业合并增加	470,073.74	5,347,066.45			5,817,140.19
3.本期减少金额	1,637,442.01	39,020.85			1,676,462.86
(1)处置
（2）转让子公司	1,636,572.78	30,096.54			1,666,669.32
（3）其他减少	869.23	8,924.31			9,793.54
4.期末余额	19,443,420.55	7,391,274.00	51,949.57	8,082.02	26,894,726.14
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值

项目	房屋及建筑物	运输设备	办公设备	其他设备	合计
1.期末账面价值	113,693,718.53	29,543,606.84	216,456.55	72,738.14	143,526,520.06
2.期初账面价值	122,185,073.93	95,305.77	268,406.12		122,548,785.82

项目	土地使用权	软件及其他	合计
一、账面原值
1.期初余额	141,999,504.29	48,246,140.44	190,245,644.73
2.本期增加金额		7,041,019.23	7,041,019.23
(1)购置		7,041,019.23	7,041,019.23
3.本期减少金额	37,153.75	7,772,025.16	7,809,178.91
(1)处置		20,062.39	20,062.39
（2）转让子公司		7,751,962.77	7,751,962.77
（3）其他减少	37,153.75		37,153.75
4.期末余额	141,962,350.54	47,515,134.51	189,477,485.05
二、累计摊销
1.期初余额	24,954,903.08	24,736,539.01	49,691,442.09
2.本期增加金额	1,580,292.99	3,071,974.44	4,652,267.43
（1）计提	1,580,292.99	3,071,974.44	4,652,267.43
3.本期减少金额		2,101,475.98	2,101,475.98
(1)处置		20,062.39	20,062.39
（2）转让子公司		2,081,413.59	2,081,413.59
4.期末余额	26,535,196.07	25,707,037.47	52,242,233.54
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	115,427,154.47	21,808,097.04	137,235,251.51
2.期初账面价值	117,044,601.21	23,509,601.43	140,554,202.64

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
新疆胡杨河宝达棉业有限公司土地使用权	18,111,652.19	尚在办理中

厦门新霸达物流有限公司土地使用权	8,485,288.08	尚在办理中
胡杨河市宝润棉业有限公司土地使用权	3,143,388.90	尚在办理中

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的	其他	处置	其他
海峡联合供应链管理有限公司	10,011,933.34					10,011,933.34
厦门国贸化纤有限公司	691,453.31					691,453.31
合计	10,703,386.65					10,703,386.65

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		计提	其他	处置	其他
海峡联合供应链管理有限公司	10,011,933.34					10,011,933.34
合计	10,011,933.34					10,011,933.34

25、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
装修及修理费	23,685,983.58	2,248,635.34	5,009,190.18	9,974,617.51	10,950,811.23
工程改造支出	18,120,628.02		1,394,608.46	14,570,618.18	2,155,401.38
合计	41,806,611.60	2,248,635.34	6,403,798.64	24,545,235.69	13,106,212.61

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	245,950,212.64	61,486,291.14	241,887,841.26	60,104,473.14
信用减值准备	1,745,549,502.91	431,547,512.01	1,420,940,006.81	352,701,926.79
可抵扣亏损	956,399,136.58	208,673,329.43	1,127,584,169.53	281,889,654.13
交易性金融工具公允价值变动	924,939,663.42	222,536,127.65	1,420,853,956.05	345,167,663.72
预提的工资奖金	542,344,492.87	135,538,473.22	468,952,627.14	117,190,506.78
内部交易未实现利润	83,538,859.72	20,884,714.93	617,597,208.80	154,399,302.20
担保风险准备金	156,213,993.99	39,053,498.50	159,180,860.32	39,795,215.08
预计负债	4,870,412.42	1,217,603.10	13,650,467.57	3,412,616.90
预收房款预计毛利	780,805,470.46	195,201,367.61	1,417,284,924.28	354,321,240.50
税法与会计差异-利息支出	49,645,999.65	12,411,499.91	170,908,146.43	42,727,036.61

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
商品期货套期浮动亏损	200,231,979.09	50,057,994.77	69,614,545.20	17,403,636.31
股份支付	17,213,988.33	4,303,497.11	4,555,213.11	1,138,803.28
其他	29,955,696.44	7,488,924.11	11,357,053.54	2,839,263.38
合计	5,737,659,408.52	1,390,400,833.49	7,144,367,020.04	1,773,091,338.82

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
交易性金融工具公允价值变动	942,763,112.43	230,288,684.11	871,910,928.92	213,564,207.03
预缴税金	89,145,047.00	22,286,261.75	52,184,669.22	13,046,167.31
商品期货套期浮动盈利	400,223,836.82	100,055,959.20	91,418,159.55	22,854,539.89
合同取得成本			16,369,926.54	4,092,481.64
其他	11,335,430.66	2,771,719.24	6,087,672.47	1,459,156.39
合计	1,443,467,426.91	355,402,624.30	1,037,971,356.70	255,016,552.26

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	89,520,280.19	483,522,592.58
可抵扣亏损	281,932,053.35	823,518,248.88
合计	371,452,333.54	1,307,040,841.46

年份	期末金额	备注
2021年	17,103,312.00
2022年	28,060,043.44
2023年	80,756,555.64
2024年	59,936,551.33
2025年	53,921,435.50
2026年	42,154,155.44
合计	281,932,053.35	/

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
预付其他长期资产采购款	8,909,213.56		8,909,213.56	4,655,829.44		4,655,829.44
预付股权投资款				16,312,250.00		16,312,250.00
合计	8,909,213.56		8,909,213.56	20,968,079.44		20,968,079.44

项目	期末余额	期初余额
信用借款	4,127,640,110.00	5,114,764,553.30
贸易融资借款	3,889,752,201.93	5,024,128,775.69
保证借款	1,722,000,000.00	1,168,360,000.00
加：应付利息	10,290,524.48	15,925,521.27
合计	9,749,682,836.41	11,323,178,850.26

借款单位	期末余额	担保人
厦门国贸农产品有限公司	1,000,000,000.00	厦门国贸集团股份有限公司
厦门国贸纸业有限公司	700,000,000.00	厦门国贸集团股份有限公司

厦门恒鑫小额贷款有限公司	22,000,000.00	厦门国贸金融控股有限公司
合计	1,722,000,000.00

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
交易性金融负债	914,859,561.21	1,818,008,394.25	994,344,844.35	1,738,523,111.11
其中：
贵金属租赁	604,950,122.40	1,818,008,394.25	934,710,614.90	1,488,247,901.75
融资融券	309,909,438.81		59,634,229.45	250,275,209.36
合计	914,859,561.21	1,818,008,394.25	994,344,844.35	1,738,523,111.11

项目	期末余额	期初余额
期货合约（非套期业务）	393,687,524.52	739,204,388.15
外汇合约	56,691,563.01	85,284,979.52
套期工具	186,832,189.50	69,614,545.20
贵金属远期合约	6,660,040.00	11,434,910.90
期权合约		18,084,072.16
合计	643,871,317.03	923,622,895.93

种类	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	9,102,652,576.66	7,114,459,670.86
商业承兑汇票	111,624,000.00	30,000,000.00
已承兑未到期国内信用证	3,525,767,808.81	1,611,950,065.72
已承兑未到期国际信用证	3,587,605,938.19	4,059,996,143.26
合计	16,327,650,323.66	12,816,405,879.84

32、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
货款	3,983,583,613.13	3,105,679,259.94
工程款	47,570,624.01	1,277,811,302.68
其他	2,384,926.38	2,804,899.76
合计	4,033,539,163.52	4,386,295,462.38

项目	期末余额	期初余额
预收贷款和保理款利息、担保费	25,654,323.83	19,563,196.93
预收租金	422,516.92	407,752.52
合计	26,076,840.75	19,970,949.45

项目	期末余额	期初余额
货款	14,111,142,479.28	6,582,700,441.85
预售房款	5,515,412,153.88	12,266,879,951.61
其他	3,419,549.65	1,861,754.82
合计	19,629,974,182.81	18,851,442,148.28

项目	变动金额	变动原因
货款	7,528,442,037.43	供应链业务规模增长，预收客户货款和保证金增加
预售房款	-6,751,467,797.73	本期转让国贸地产股权，转出相应的房地产项目预收售房款
合计	776,974,239.70	/

项目名称	期末余额	期初余额	预计竣工时间	预售比例
厦门国贸璟原	1,143,010,523.01	177,845,251.73	2022年	97.30%
厦门学原一二期	3,080,025,510.07	777,670,904.98	2022年	82.64%
厦门学原三期	1,292,376,120.80		2022年	59.94%
厦门国贸天悦5#		5,553,049.53
南昌国贸蓝湾		8,533,945.74
南昌国贸春天		1,013,166.21
南昌国贸天悦		1,148,419.06
南昌国贸天峯		25,063,432.14
合肥国贸天悦合园（A地块）		397,142.85
合肥国贸天悦鹭园（B地块）		12,885,822.55
合肥国贸天悦智谷大厦（C地块）		108,579,078.89
合肥国贸天成		1,080,478,976.14
合肥国贸景成		1,898,691,915.26
上海国贸天悦观澜庭		123,809.52
上海国贸天悦山庭		47,903,042.85
上海国贸天悦云庭		50,584,478.88
漳州国贸润园一期一标段		3,938,095.41
漳州国贸润园一期二标段		3,338,095.31
漳州国贸润园二期一标段		10,252,381.24
漳州国贸润园二期二标段		33,877,633.69
厦门国贸天成一期		42,149,173.42
厦门国贸天成二期		1,769,164,497.53
厦门国贸天峯		14,415,639.14
厦门前海湾		1,362,088,233.35
漳州国贸天成		1,374,030,413.91
漳州融创国贸珑溪大观		245,206,480.86
上海国贸佘山原墅		403,962,676.71
厦门中交国贸鹭原		405,396,080.40
上海国贸凤凰原		176,886,292.74
宁波国贸梧桐原		965,549,253.64
南昌书香海棠		4,847,021.19
南昌国贸凤凰原		161,333,708.68
福州国贸九溪原		635,510,988.99
福州国贸凤凰原		458,460,849.07
合计	5,515,412,153.88	12,266,879,951.61

项目	期末余额	期初余额
应付货币保证金	5,049,823,196.37	4,216,027,029.99
应付质押保证金	107,784,560.00	237,521,672.00

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	712,082,858.85	869,746,721.55	972,396,154.61	609,433,425.79
二、离职后福利-设定提存计划	27,235.28	35,265,567.17	34,994,364.29	298,438.16
三、辞退福利	404,325.32	1,028,239.10	849,084.21	583,480.21
合计	712,514,419.45	906,040,527.82	1,008,239,603.11	610,315,344.16

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	675,513,768.51	804,741,547.67	888,364,967.82	591,890,348.36
二、职工福利费		8,163,550.97	8,163,550.97
三、社会保险费	134,704.32	18,849,683.33	18,873,819.74	110,567.91
其中：医疗保险费	126,287.99	16,526,294.38	16,573,221.37	79,361.00
工伤保险费	718.88	884,314.09	860,992.20	24,040.77
生育保险费	7,697.45	1,439,074.86	1,439,606.17	7,166.14
四、住房公积金	110,184.31	27,889,161.44	27,962,720.75	36,625.00
五、工会经费和职工教育经费	36,324,201.71	10,102,778.14	29,031,095.33	17,395,884.52
合计	712,082,858.85	869,746,721.55	972,396,154.61	609,433,425.79

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	5,614.16	27,494,042.04	27,390,690.78	108,965.42
2、失业保险费	1,624.62	1,146,234.88	1,142,719.26	5,140.24
3、企业年金缴费	19,996.50	6,625,290.25	6,460,954.25	184,332.50
合计	27,235.28	35,265,567.17	34,994,364.29	298,438.16

37、 应交税费

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税	292,580,787.74	209,997,815.10
企业所得税	829,057,581.60	483,238,710.54
个人所得税	10,142,982.56	15,225,284.22
土地增值税		217,096,236.72
城市维护建设税	1,771,837.99	3,018,106.72
房产税	11,142,415.41	4,175,491.48
教育费附加	926,337.55	1,444,130.28
地方教育费附加	608,447.43	1,702,980.34
其他税种	13,511,889.48	16,572,569.92
合计	1,159,742,279.76	952,471,325.32

项目	期末余额	期初余额
应付利息
应付股利	1,041,492,241.78	41,374,723.96
其他应付款	1,260,117,645.32	4,512,384,221.07
合计	2,301,609,887.10	4,553,758,945.03

项目	期末余额	期初余额
普通股股利	897,982,138.64
划分为权益工具的优先股\永续债股利	143,510,103.14	41,374,723.96
优先股\永续债股利-永续债利息	143,510,103.14	41,374,723.96
合计	1,041,492,241.78	41,374,723.96

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付地产合作方往来款	572,602,500.64	2,905,362,114.59
关联方往来款	133,728,951.12	551,822,738.23
保证金及押金	175,376,854.62	271,095,995.93
非关联方往来款	170,356,624.59	253,203,675.26
预提费用	94,241,528.68	207,585,120.95
质保金	35,697,552.75	192,232,393.46
限制性股票回购义务	75,504,000.00	85,072,000.00
代收代付款	2,609,632.92	46,010,182.65
合计	1,260,117,645.32	4,512,384,221.07

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
担保保证金	96,552,174.56	担保保证金未到期
Kurios Alegria Inc	15,622,197.94	子公司少数股东资金往来暂未支付
浙江八达建设集团有限公司	10,859,261.04	工程保修金
中国五冶集团有限公司	10,832,424.36	工程保修金
合计	133,866,057.90	/

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款	3,071,472,400.43	1,195,653,005.32
1年内到期的长期借款利息	15,148,200.61	16,101,623.95
1年内到期的应付债券	1,157,231,353.04
1年内到期的应付债券利息	64,152,438.66	38,330,958.90
1年内到期的长期应付款	48,838,862.84	37,639,277.99
1年内到期的长期应付款利息		1,691,749.19
1年内到期的租赁负债	48,304,430.43	33,813,111.13
合计	4,405,147,686.01	1,323,229,726.48

项目	期末余额	期初余额
短期应付债券	6,578,015,555.57	304,836,000.00

项目	期末余额	期初余额
担保赔偿准备金	149,961,196.64	153,316,869.58
待转销项税额	2,175,614,362.84	1,873,194,710.46
国债正回购	131,759,131.90	187,179,293.76
期货风险准备金	44,509,734.95	41,067,831.84
未到期责任准备金	12,000,061.55	12,916,492.81
其他金融负债	19,288,808.97	12,903,109.91
已背书未终止确认的应收票据	62,613,149.00	38,415,863.00
被套期项目-采购商品确定承诺	13,399,789.59
合计	9,187,161,791.01	2,623,830,171.36

短期应付债券的增减变动：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

债券 名称	面值	发行 日期	债券 期限	发行 金额	期初 余额	本期 发行	按面值计提利息	溢折价摊销	本期 偿还	期末 余额
20国贸地产SCP001	100	2020/6/3	270日	300,000,000.00	304,836,000.00		1,355,506.85		306,191,506.85
21厦国贸SCP002	100	2021/1/27	180日	500,000,000.00		500,000,000.00	6,416,666.68			506,416,666.68
21厦国贸SCP005	100	2021/2/5	179日	1,000,000,000.00		1,000,000,000.00	14,697,222.21			1,014,697,222.21
21厦国贸SCP006	100	2021/2/22	150日	1,000,000,000.00		1,000,000,000.00	12,444,444.45			1,012,444,444.45
21厦国贸SCP007	100	2021/2/23	180日	2,000,000,000.00		2,000,000,000.00	24,623,888.90			2,024,623,888.90
21厦国贸SCP008	100	2021/3/2	160日	1,000,000,000.00		1,000,000,000.00	11,333,333.33			1,011,333,333.33
21厦国贸SCP009	100	2021/3/4	90日	1,000,000,000.00		1,000,000,000.00	7,841,095.89		1,007,841,095.89
21厦国贸SCP010	100	2021/3/31	230日	1,000,000,000.00		1,000,000,000.00	8,500,000.00			1,008,500,000.00
合计	/	/	/	7,800,000,000.00	304,836,000.00	7,500,000,000.00	87,212,158.31		1,314,032,602.74	6,578,015,555.57

41、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
抵押借款	596,265,054.52	5,161,609,731.31
质押借款	920,000,000.00	945,000,000.00
保证借款	1,694,388,192.37	2,421,441,410.85
信用借款	2,928,400,000.00	3,145,600,000.00
加：应付利息	15,148,200.61	16,101,623.95
小计	6,154,201,447.50	11,689,752,766.11
减：一年内到期的长期借款	-3,071,472,400.43	-1,195,653,005.32
减：一年内到期的长期借款利息	-15,148,200.61	-16,101,623.95
合计	3,067,580,846.46	10,477,998,136.84

借款单位	期末余额		抵押物	其中：一年内到期的金额
	原币	折人民币
厦门国贸金融中心开发有限公司	CNY249,200,000.00	249,200,000.00	固定资产及投资性房地产	77,450,000.00
厦门国贸集团股份有限公司	CNY165,928,439.15	165,928,439.15	固定资产
宝达投资（香港）有限公司	HKD37,760,052.21	31,419,384.24	固定资产	1,606,521.30
ITG Resources (Singapore) Pte. Ltd	SGD20,800,000.00	99,896,160.00	固定资产	4,994,808.00
PT.Armada Rock Karunia Transshipment	USD7,712,120.73	49,821,071.13	固定资产	49,821,071.13
合计		596,265,054.52		133,872,400.43

借款单位	期末余额	质押物	其中：一年内到期的金额
厦门国贸集团股份有限公司	920,000,000.00	子公司厦门国贸金融控股有限公司股权	100,000,000.00

借款单位	期末余额	担保人	其中：一年内到期的金额
厦门贸润房地产有限公司	482,015,751.85	厦门国贸集团股份有限公司
厦门浦悦房地产有限公司	681,937,225.00	厦门国贸集团股份有限公司
厦门悦煦房地产开发有限公司	118,435,215.52	厦门国贸集团股份有限公司

借款单位	期末余额	担保人	其中：一年内到期的金额
厦门国贸泰达物流有限公司	12,000,000.00	厦门国贸集团股份有限公司	3,000,000.00
厦门国贸恒信供应链服务有限公司	400,000,000.00	厦门国贸金融控股有限公司	400,000,000.00
合计	1,694,388,192.37		403,000,000.00

项目	期末余额	期初余额
可转换债券	1,157,231,353.04	1,186,366,884.60
中期票据	998,916,666.61	1,297,687,539.71
公司债券	997,916,666.74	997,416,666.70
加：应付利息	64,152,438.66	38,330,958.90
小计	3,218,217,125.05	3,519,802,049.91
减：一年内到期的应付债券	-1,157,231,353.04
减：一年内到期的应付债券利息	-64,152,438.66	-38,330,958.90
合计	1,996,833,333.35	3,481,471,091.01

(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

债券 名称	面值	发行 日期	债券 期限	发行 金额	期初 余额	本期 发行	按面值计提利息	溢折价摊销	本期 偿还/其他减少	期末 余额
可转债“国贸转债”	100	2016/1/5	6年	2,800,000,000.00	1,186,366,884.60			13,106,468.44	42,242,000.00	1,157,231,353.04
中期票据“19厦国贸MTN001”	100	2019/7/19	3年	1,000,000,000.00	998,416,666.63			499,999.98		998,916,666.61
中期票据“20国贸地产MTN001” （注）	100	2020/3/5	3年	300,000,000.00	299,270,873.08			146,731.27	299,417,604.35
中期票据“21国贸地产MTN001”（注）	100	2021/4/22	2年	200,000,000.00		200,000,000.00		-364,784.41	199,635,215.59
公司债券“20厦国贸G1”	100	2020/4/27	3年	500,000,000.00	498,833,333.36			250,000.02		499,083,333.38
公司债券“20厦国贸G2”	100	2020/10/23	3年	500,000,000.00	498,583,333.34			250,000.02		498,833,333.36
加：应付利息					38,330,958.90		54,061,204.66		28,239,724.90	64,152,438.66
小计				5,300,000,000.00	3,519,802,049.91	200,000,000.00	54,061,204.66	13,888,415.32	569,534,544.84	3,218,217,125.05
减：一年内到期的应付债券										-1,157,231,353.04
减：一年内到期的应付债券利息					-38,330,958.90					-64,152,438.66
合计	/	/	/	5,300,000,000.00	3,481,471,091.01	200,000,000.00	54,061,204.66	13,888,415.32	569,534,544.84	1,996,833,333.35

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

√适用 □不适用

经中国证券监督管理委员会“证监许可[2015]3117号”文核准，本集团于2016年1月5日公开发行了2800万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额28亿元。可转换债券的票面利率为：第一年0.3%、第二年0.5%、第三年0.9%、第四年1.4%、第五年

1.7%、第六年2%；采用每年付息一次的付息方式，到期归还本金和最后一年利息。本次发行的可转债的期限为自发行之日起6年，自2016年1月5日起，至2022年1月4日止；转股期自可转债发行结束之日满6个月后的第一个交易日起至可转债到期日止，即自2016年7月5日至2022年1月4日。可转换债券的初始转股价格为人民币9.03元/股，因本集团实施利润分配事项及实施“国贸转债”转股价格向下修正事项，转股价格由初始的9.03元/股调整至6.72元/股。

自2016年7月5日起至2021年6月30日止，累计共有1,630,562,000 元“国贸转债”已转换成本集团股票，因转股形成的股份数量为191,493,628 股，占可转债转股前本集团已发行股份总额的11.50%。本集团本次发行的可转换公司债券为复合金融工具，同时包含金融负债成分和权益工具成分。初始计量时先确定金融负债成分的公允价值，再从复合金融工具公允价值中扣除负债成分的公允价值，作为权益工具成分的公允价值。本次发行可转债发生的交易费用，在金融负债成分和权益工具成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。截至2021年6月30日，金融负债成分的期末摊余成本为1,157,231,353.04元。

其他说明：

√适用 □不适用

①中国银行间市场交易商协会在2018年第76次注册会议中接受本公司中期票据注册，注册金额为20亿元。本公司于2019年7月19日发行了2019年度第一期中期票据。本次发行规模为人民币10亿元，发行期限为3年，票面利率为3.94%，本次中期票据采用单利按年计息，不计复利，每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付，中期票据简称“19厦国贸MTN001”。

②经中国证券监督管理委员会证监许可[2019]1185号文核准，本公司获准面向合格投资者公开发行面值总额不超过人民币40亿元的公司债券，采用分期发行方式。本公司已于2020年4月27日完成2020年公司债券（第一期）的发行工作。本期债券发行额为5亿元，发行期限为3年，票面利率为2.58%，本期公司债采用单利按年计息，不计复利，每年付息一次，最后一期利息随本金的兑付一起支付，公司债券简称为“20厦贸G1”。

③经中国证券监督管理委员会证监许可[2019]1185号文核准，本公司获准面向合格投资者公开发行面值总额不超过人民币40亿元的公司债券，采用分期发行方式。本公司已于2020年10月26日完成2020年公司债券（第二期）的发行工作。本期债券发行额为5亿元，发行期限为3年，票面利率为3.85%，本期公司债采用单利按年计息，不计复利，每年付息一次，最后一期利息随本金的兑付一起支付，公司债券简称为“20厦贸G2”。

43、 租赁负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
租赁付款额	137,540,285.88	137,329,542.43
减：未确认融资费用	-11,050,112.70	-13,329,175.68
减：一年内到期的租赁负债	-48,304,430.43	-33,813,111.13
合计	78,185,742.75	90,187,255.62

项目	期末余额	期初余额
长期应付款	139,241,185.62	477,568,628.45
专项应付款	2,465,609.02
合计	141,706,794.64	477,568,628.45

项目	期末余额	期初余额
待转销项税	73,001,498.86	94,261,786.84
起租保证金	115,078,549.60	120,946,119.60
英大-合肥天同不动产债权投资计划		300,000,000.00
加：应付利息		1,691,749.19
小计	188,080,048.46	516,899,655.63
减：一年内到期的长期应付款	-48,838,862.84	-37,639,277.99
减：一年内到期的长期应付款利息		-1,691,749.19
合计	139,241,185.62	477,568,628.45

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
江苏宝达房屋搬迁补偿安置费		4,054,000.00	1,588,390.98	2,465,609.02	子公司江苏宝达纺织有限公司因政府项目建设需要搬迁收到的房屋搬迁补偿安置费。
合计		4,054,000.00	1,588,390.98	2,465,609.02	/

项目	期末余额	期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债
二、辞退福利
三、其他长期福利	29,918,159.11	28,487,045.42
减：一年内到期的长期应付职工薪酬	-12,864,584.96	-14,881,343.43
合计	17,053,574.15	13,605,701.99

项目	期初余额	期末余额	形成原因
未决诉讼	4,870,412.42	4,870,412.42	见附注十二、2（1）说明
产品质量保证-客户关爱基金	12,266,352.05
合计	17,136,764.47	4,870,412.42	/

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	7,132,596.50		98,935.47	7,033,661.03	详见附注五、77
合计	7,132,596.50		98,935.47	7,033,661.03	/

单位：元 币种：人民币

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
国贸中心绿色建筑财政奖励	4,965,024.39			61,170.72		4,903,853.67	与资产相关
广州启润实业购买办公楼补助	486,048.41			10,643.40		475,405.01	与资产相关
天津启润投资有限公司购房补贴	1,681,523.70			27,121.35		1,654,402.35	与资产相关

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	1,946,251,889.00				5,883,195.00	5,883,195.00	1,952,135,084.00

项目	发行时间	会计分类	初始基准年利率	金额	到期日或续期情况
工行类永续1	2018/12/27	权益工具	6.30%	500,000,000.00	“3+N”年
18厦国贸PPN001	2018/12/4	权益工具	6.50%	500,000,000.00	“3+N”年
18厦国贸MTN001	2018/12/24	权益工具	6.00%	500,000,000.00	“3+N”年
交银国际信托永续债2	2019/8/20	权益工具	5.95%	550,000,000.00	“2+N”年
交银国际信托永续债3	2019/8/23	权益工具	5.95%	550,000,000.00	“2+N”年
工行类永续2	2019/9/25	权益工具	6.10%	500,000,000.00	“3+N”年
19厦国贸MTN002	2019/9/17	权益工具	4.63%	500,000,000.00	“3+N”年
19厦国贸MTN003	2019/12/19	权益工具	4.60%	500,000,000.00	“3+N”年
19厦国贸PPN001	2019/10/22	权益工具	5.20%	500,000,000.00	“3+N”年
20厦贸Y5	2020/4/16	权益工具	3.60%	500,000,000.00	“3+N”年

项目	发行时间	会计分类	初始基准年利率	金额	到期日或续期情况
20厦贸Y6	2020/7/23	权益工具	4.60%	500,000,000.00	“3+N”年
20闽厦门国贸集团ZR001	2020/9/3	权益工具	3.85%	1,500,000,000.00	“2+N”年
中行类永续/华宝信托	2020/11/26	权益工具	4.95%	365,000,000.00	“1+N”年
工行类永续/中铁信托	2020/11/27	权益工具	5.25%	500,000,000.00	“2+N”年
建行类永续/厦门国际信托1	2020/12/16	权益工具	4.70%	700,000,000.00	“1+N”年
建行类永续/厦门国际信托2	2020/12/23	权益工具	5.50%	300,000,000.00	“1+N”年
20闽厦门国贸集团ZR002	2020/12/22	权益工具	4.30%	500,000,000.00	“2+N”年
中信类永续/厦门国际信托	2021/6/11	权益工具	5.30%	1,000,000,000.00	“1+N”年
合计				10,465,000,000.00

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

发行在外的金融工具	期初		本期增加		本期减少		期末
	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值
可转换公司债券（权益成分）	12,107,596.00	182,657,234.53			413,216.00	6,367,858.59	11,694,380.00	176,289,375.94
华宝信托永续债3		970,000,000.00				970,000,000.00
工行类永续1		500,000,000.00						500,000,000.00
18厦国贸PPN001	5,000,000.00	498,475,943.40					5,000,000.00	498,475,943.40
18厦国贸MTN001	5,000,000.00	498,334,433.98					5,000,000.00	498,334,433.98
交银国际信托永续债2		550,000,000.00						550,000,000.00
交银国际信托永续债3		550,000,000.00						550,000,000.00
工行类永续2		500,000,000.00						500,000,000.00
19厦国贸MTN002	5,000,000.00	498,334,433.97					5,000,000.00	498,334,433.97
19厦国贸MTN003	5,000,000.00	498,334,433.97					5,000,000.00	498,334,433.97
19厦国贸PPN001	5,000,000.00	498,475,943.40					5,000,000.00	498,475,943.40
20厦贸Y5	5,000,000.00	498,509,433.96					5,000,000.00	498,509,433.96
20厦贸Y6	5,000,000.00	498,537,735.85					5,000,000.00	498,537,735.85
20闽厦门国贸集团ZR001	15,000,000.00	1,463,745,283.02					15,000,000.00	1,463,745,283.02
中行类永续/华宝信托		365,000,000.00						365,000,000.00

工行类永续/中铁信托		500,000,000.00						500,000,000.00
建行类永续/厦门国际信托1		700,000,000.00						700,000,000.00
建行类永续/厦门国际信托2		300,000,000.00						300,000,000.00
20闽厦门国贸集团ZR002	5,000,000.00	488,816,037.72					5,000,000.00	488,816,037.72
中信类永续/厦门国际信托				1,000,000,000.00				1,000,000,000.00
合计	/	10,559,220,913.80	/	1,000,000,000.00	/	976,367,858.59	/	10,582,853,055.21

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

√适用 □不适用

①本集团本期发行的永续债不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务，亦无须通过公司自身权益工具结算，满足《企业会计准则第37号-金融工具列报》以及《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》关于权益工具的确认条件，故分类为权益工具。②可转换公司债券（权益成分）本期减少数系可转换公司债券转股转出。期末发行在外的可转换公司债券基本情况详见附注五、42（3）。

其他说明：

□适用 √不适用

50、 资本公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	3,427,301,979.78	43,008,727.46	5,335,065.28	3,464,975,641.96
其他资本公积	64,113,393.77	7,388,177.94	34,040,747.07	37,460,824.64
其中：原制度资本公积转入	33,765,393.76			33,765,393.76
其他	30,348,000.01	7,388,177.94	34,040,747.07	3,695,430.88
合计	3,491,415,373.55	50,396,905.40	39,375,812.35	3,502,436,466.60

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
库存股	85,072,000.00		7,615,300.00	77,456,700.00

合计

85,072,000.00

7,615,300.00

77,456,700.00

项目	期初 余额	本期发生金额						期末 余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益	5,447,906.97							5,447,906.97
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益	5,447,906.97							5,447,906.97
二、将重分类进损益的其他综合收益	-155,069,158.30	49,736,793.63				51,689,688.19	-1,952,894.56	-103,379,470.11
其中：权益法下可转损益的其他综合收益	-87,942,319.26	80,517,941.68				80,517,941.68		-7,424,377.58
外币财务报表折算差额	-67,326,839.04	-30,781,148.05				-28,828,253.49	-1,952,894.56	-96,155,092.53
应收款项融资信用减值准备	200,000.00							200,000.00
其他综合收益合计	-149,621,251.33	49,736,793.63				51,689,688.19	-1,952,894.56	-97,931,563.14

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

安全生产费	652,259.10	202,053.09	29,741.47	824,570.72
合计	652,259.10	202,053.09	29,741.47	824,570.72

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	895,242,519.64			895,242,519.64
任意盈余公积	11,599,356.90			11,599,356.90
合计	906,841,876.54			906,841,876.54

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
期货一般风险准备	23,020,862.23			23,020,862.23
中小外贸企业融资担保专项资金	12,638,812.05			12,638,812.05
合计	35,659,674.28			35,659,674.28

项目	本期	上年度
调整前上期末未分配利润	9,485,261,535.59	8,019,766,654.81
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）	2,591,115.32	53,141,877.54
调整后期初未分配利润	9,487,852,650.91	8,072,908,532.35
加：本期归属于母公司所有者的净利润	2,360,424,556.50	2,612,026,632.43
减：提取法定盈余公积		240,519,442.67
提取一般风险准备		9,979,477.71
应付普通股股利	896,029,438.64	425,516,841.75
应付其他权益持有者的股利	273,512,162.12	523,657,867.06
期末未分配利润	10,678,735,606.65	9,485,261,535.59

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润2,591,115.32元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00 元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0.00 元。

（2）应付普通股股利本期发生额896,029,438.64元，系根据2021年5月13日召开的2020年年度股东大会通过的2020年度利润分配方案，本公司以利润分配方案实施前的公司总股本1,952,135,084股为基数，每股派发现金红利0.46元（含税），共计派发现金红利897,982,138.64元，已于2021年7月5日全部派发完毕。其中公司分配给预计未来不可解锁限制性股票持有者的现金股利1,952,700.00元，冲减了“其他应付款—限制性股票回购义务”科目，不作为利润分配进行会计处理。

（3）应付其他权益持有者的股利系应付永续债持有者的股利。

57、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	247,228,314,903.41	241,934,073,910.94	130,622,509,981.80	127,591,597,210.79
其中：租赁业务	47,473,123.27	35,553,335.95
其他业务	36,026,905.33	13,244,018.46
其中：租赁业务	21,786,271.15	10,886,086.03
合计	247,264,341,808.74	241,947,317,929.40	130,622,509,981.80	127,591,597,210.79

行业名称	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
供应链管理业务	241,025,737,385.58	236,745,551,102.72	121,683,132,082.69	121,111,650,041.33
房地产经营业务	3,900,392,688.44	3,235,674,840.25	5,896,367,097.03	3,638,214,196.84
金融服务业务	2,338,211,734.72	1,966,091,986.43	3,043,010,802.08	2,841,732,972.62
合计	247,264,341,808.74	241,947,317,929.40	130,622,509,981.80	127,591,597,210.79

合同分类	供应链管理业务	房地产经营业务	金融服务业务	合计
商品类型	241,025,737,385.58	3,900,392,688.44	2,338,211,734.72	247,264,341,808.74

合同分类	供应链管理业务	房地产经营业务	金融服务业务	合计
供应链管理业务	241,025,737,385.58			241,025,737,385.58
房地产经营业务		3,900,392,688.44		3,900,392,688.44
金融服务业务			2,338,211,734.72	2,338,211,734.72
按经营地区分类	241,025,737,385.58	3,900,392,688.44	2,338,211,734.72	247,264,341,808.74
境内	201,411,468,183.29	3,900,392,688.44	2,338,211,734.72	207,650,072,606.45
境外	39,614,269,202.29			39,614,269,202.29
合计	241,025,737,385.58	3,900,392,688.44	2,338,211,734.72	247,264,341,808.74

项目	本期发生额	上期发生额
土地增值税	50,365,642.21	416,648,792.84
城市维护建设税	21,116,551.07	21,075,950.33
教育费附加	10,602,818.97	10,025,563.01
地方教育附加	6,317,007.06	6,682,562.28
防洪费	2,046,368.70	702,235.46
房产税	13,809,928.59	10,582,033.64
土地使用税	3,211,305.21	2,548,459.33
印花税	64,268,642.73	35,507,484.56
其他	1,541,558.77	1,680,055.67

合计

173,279,823.31

505,453,137.12

项目	本期发生额	上期发生额
人员费用	749,724,172.72	432,534,912.30
销售营运费用	245,266,756.09	135,419,669.27
广告及宣传费用	64,507,941.32	39,518,797.61
折旧与摊销	37,354,032.29	24,436,253.32
保险费	25,858,447.55	21,528,388.76
房屋租赁费	12,155,652.16	18,649,197.84
风险准备金	-830,201.09	-11,218,746.75
股份支付	3,560,853.80
合计	1,137,597,654.84	660,868,472.35

项目	本期发生额	上期发生额
人员费用	84,481,064.57	71,760,845.48
折旧与摊销	19,071,357.35	14,996,514.14
办公、租赁、通讯等费用	7,579,218.14	7,662,166.61
广告及信息费	5,596,859.28	6,419,307.00
咨询与中介费用	9,456,308.87	5,539,782.64
差旅及市内交通费用	2,656,575.16	1,387,427.56
业务活动费	844,897.26	344,616.14
股份支付	3,827,324.14
其他费用	464,615.94	4,122,134.15
合计	133,978,220.71	112,232,793.72

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	832,492,167.35	752,565,655.14
减：利息资本化	-152,690,603.99	-193,332,430.18
减：利息收入	-79,779,395.94	-82,579,815.75
利息净支出	600,022,167.42	476,653,409.21
汇兑损益	48,161,265.34	63,574,608.26
手续费及其他	110,457,410.76	95,035,450.16
合计	758,640,843.52	635,263,467.63

62、 其他收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
一、计入其他收益的政府补助	104,896,472.49	82,804,792.82
其中：与递延收益相关的政府补助（与资产相关）	98,935.47	37,764.75
直接计入当期损益的政府补助（与收益相关）	104,797,537.02	82,767,028.07
二、其他与日常活动相关且计入其他收益的项目	2,232,599.59	2,534,307.66
其中：个税扣缴税款手续费	2,041,207.66	2,355,921.96
增值税加计抵减	191,391.93	178,385.70
合计	107,129,072.08	85,339,100.48

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	236,886,163.32	105,614,554.13
处置长期股权投资产生的投资收益	1,693,972,401.71	161,049,548.83
交易性金融资产在持有期间的投资收益	81,339,945.17	53,370,918.59
处置交易性金融资产取得的投资收益	436,903.53	-1,916,555.36
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益		-635,263.62
处置应收款项融资的投资收益	-46,419,732.99	-45,595,853.47
理财产品及存款收益	45,354,017.44	70,874,644.46
合计	2,011,569,698.18	342,761,993.56

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	105,436,471.63	30,054,242.34
交易性金融负债	88,452,880.30	-88,952,519.43
非套期业务衍生金融工具	-1,329,014,942.26	999,038,021.93
套期损益	14,912,891.99	-1,628,068.27
合计	-1,120,212,698.34	938,511,676.57

65、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
应收票据坏账损失	-677,145.49	-337,577.86
应收账款坏账损失	-173,110,829.19	-65,067,329.08
其他应收款坏账损失	-127,211,461.58	53,125,400.60
长期应收款坏账损失	-789,028.96	-1,122,464.13
保理减值损失	-5,695,019.05	986,337.30
贷款减值损失	-13,096,698.98	-474,876.55
合计	-320,580,183.25	-12,890,509.72

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失	-222,081,110.71	-245,263,496.41
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计	-222,081,110.71	-245,263,496.41

项目	本期发生额	上期发生额
固定资产处置利得	4,245,596.20	-370,322.34
合计	4,245,596.20	-370,322.34

68、 营业外收入

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
赔偿及违约金收入	64,242,502.44	2,199,066.56	64,242,502.44
财务支持获得的补偿	325,000.00	200,000.00
无法支付的应付款项	68,806.66	1,708,019.42	68,806.66
罚款收入	20,135.12	530.00	20,135.12
债权处置净收益		5,000.00
其他	459,947.09	224,695.36	459,947.09
合计	65,116,391.31	4,337,311.34	64,791,391.31

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠	7,753,500.00	13,199,563.46	7,753,500.00
罚款及滞纳金支出	4,295,555.72	4,147,041.85	4,295,555.72
违约金、赔偿金	923,853.00	83,375.86	923,853.00
非流动资产处置损失合计	12,369.52	11,159.02	12,369.52
诉讼损失		2,708,212.49
其他	98,619.86	78,042.06	98,619.86
合计	13,083,898.10	20,227,394.74	13,083,898.10

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	621,436,380.96	399,784,866.14
递延所得税费用	483,076,577.37	85,280,960.01
合计	1,104,512,958.33	485,065,826.15

项目

本期发生额

利润总额	3,625,630,204.33
按法定/适用税率计算的所得税费用	906,407,551.08
子公司适用不同税率的影响	-24,486,570.69
调整以前期间所得税的影响	-993,584.19
权益法核算的合营企业和联营企业损益	-59,221,540.83
非应税收入的影响	-23,316,411.62
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	28,772,144.11
税率变动对期初递延所得税余额的影响	12,303.30
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-52,547,547.69
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	55,205,169.09
处置按权益法核算的长期股权投资产生的纳税影响	27,705,479.45
处置子公司股权转让日转出累计留存收益的影响	246,975,966.32
所得税费用	1,104,512,958.33

项目	本期发生额	上期发生额
收到期货保证金	1,226,194,230.88	919,814,486.86
收到的利息收入、营业外收入、政府补助等款项	193,757,151.76	110,858,713.73
收到其他单位往来款	281,683,444.32	115,940,180.05
收回贷款、保理款、融资租赁款本金	641,539,673.32	1,677,598,788.94
收回押金保证金等	138,604,091.01	1,668,249,866.30
合计	2,481,778,591.29	4,492,462,035.88

项目	本期发生额	上期发生额
支付期货保证金	649,321,183.48	454,527,969.28
费用及其他支出付现	494,217,889.29	373,082,145.35
支付其他单位往来款	267,778,826.96	289,339,860.01
各项保证金支出	2,437,787,785.60	904,764,020.21
发放贷款、保理款及融资租赁款	2,604,062,805.74	826,191,657.47
合计	6,453,168,491.07	2,847,905,652.32

项目	本期发生额	上期发生额
资金拆借	983,587,014.58	925,381,792.52
合计	983,587,014.58	925,381,792.52

项目	本期发生额	上期发生额
处置子公司收到的现金净额（负数）	2,705,723,518.07
资金拆借	728,532,382.24	95,813,880.00
合计	3,434,255,900.31	95,813,880.00

项目	本期发生额	上期发生额
贵金属租赁	1,816,988,980.40	4,493,200,835.06
资金拆借	4,288,328,615.55	768,954,909.44
收到专项补助款		3,000,000.00
合并的结构化主体收到外部投资者的现金	6,200,000.00	2,100,000.00
合计	6,111,517,595.95	5,267,255,744.50

项目	本期发生额	上期发生额
资金拆借	2,121,912,007.31	776,300,000.00

项目	本期发生额	上期发生额
贵金属租赁	888,757,171.80	3,822,976,534.27
偿还永续债	970,000,000.00	1,000,000,000.00
支付租赁款	40,186,144.88
合并的结构化主体支付外部投资者的现金	9,315,000.00	1,384,706.21
支付少数股东股权收购款	7,200,920.73
同一控制下企业合并对价余款		32,898,500.54
子公司减资、注销支付给少数股东的现金		4,945,123.41
合计	4,037,371,244.72	5,638,504,864.43

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	2,521,117,246.00	1,724,227,432.78
加：资产减值准备	222,081,110.71	245,263,496.41
信用减值损失	320,580,183.25	12,890,509.72
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	119,401,509.00	106,584,127.90
使用权资产摊销	22,754,048.81
无形资产摊销	4,652,267.43	3,215,263.72
长期待摊费用摊销	6,403,798.64	9,554,649.27
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-4,245,596.20	370,322.34
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	12,369.52	11,159.02
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	1,120,212,698.34	-938,511,676.57
财务费用（收益以“－”号填列）	656,943,233.72	594,813,522.94
投资损失（收益以“－”号填列）	-2,011,569,698.18	-342,761,993.56
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-322,061,461.82	42,796,292.05
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	107,089,809.80	42,484,667.96
存货的减少（增加以“－”号填列）	-17,493,836,845.04	-11,111,048,204.12
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-17,134,477,929.23	-4,630,874,505.55
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	28,837,205,149.52	10,110,554,505.73
其他	7,388,177.94
经营活动产生的现金流量净额	-3,020,349,927.79	-4,130,430,429.96

补充资料	本期金额	上期金额
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券	1,157,231,353.04
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	5,205,163,236.29	5,271,080,218.05
减：现金的期初余额	10,101,973,448.83	3,368,787,034.50
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-4,896,810,212.54	1,902,293,183.55

	金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物	43,553,015.00
PT.Armada Rock Karunia Transshipment	43,553,015.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物	1,651,980.57
PT.Armada Rock Karunia Transshipment	1,651,980.57
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额	41,901,034.43

	金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物	3,584,123,562.00
国贸地产集团有限公司	3,070,306,947.00
厦门国贸发展有限公司	511,467,576.00
国贸中燃(厦门)能源有限公司	2,349,039.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物	5,782,718,743.90
国贸地产集团有限公司	5,774,943,904.60
厦门国贸发展有限公司	4,339,239.83
国贸中燃(厦门)能源有限公司	3,435,599.47
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额	-2,198,595,181.90

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金	5,205,163,236.29	10,101,973,448.83
其中：库存现金	104,044.46	11,935.03
可随时用于支付的银行存款	4,648,442,153.65	9,910,321,316.05
可随时用于支付的其他货币资金	556,617,038.18	191,640,197.75
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	5,205,163,236.29	10,101,973,448.83

项目	期末账面价值	受限原因
一、用于担保、抵押、质押的资产
货币资金	322,231,743.50	用于开具银行承兑汇票等各类保证金存款和结算担保金
交易性金融资产	200,545,979.40	国债正回购质押
应收票据	66,511,431.96	银行贴现融资和背书
应收款项融资	6,238,872.28	用于开具银行承兑汇票的银行授信质押
存货-开发成本	2,572,891,616.00	银行借款抵押
固定资产	1,148,108,478.81	银行借款抵押、银行授信抵押、财产保全担保
投资性房地产	848,095,303.53	银行借款抵押、财产保全担保
二、其他原因造成所有权受到限制的资产
货币资金	3,230,875,743.94	国贸期货协定存款、商品房预售监管受限资金等
合计	8,395,499,169.42	/

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金	-	-	1,797,727,374.36

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
其中：美元	269,199,236.39	6.4601	1,739,053,987.00
港币	45,459,925.66	0.83208	37,826,294.94
欧元	1,608,699.10	7.6862	12,364,783.02
日元	32,839.00	0.0584	1,917.80
新加坡元	784,186.55	4.8027	3,766,212.74
新台币	1,323,952.00	0.2314	306,362.49
新西兰元	933,342.03	4.5153	4,214,319.27
澳元	8,655.20	4.8528	42,001.95
印度尼西亚盾	340,438,539.84	0.000445	151,495.15
应收账款	-	-	1,585,657,018.34
其中：美元	241,853,230.66	6.4601	1,562,396,055.39
港币	231,778.86	0.83208	192,858.55
欧元	2,070,668.97	7.6862	15,915,575.84
马来西亚令吉	2,500.00	1.5560	3,890.00
印度尼西亚盾	16,064,356,313.57	0.000445	7,148,638.56
其他应收款	-	-	305,292,123.99
其中：美元	35,846,842.44	6.4601	231,574,186.85
港币	86,052,581.89	0.83208	71,602,632.34
新加坡元	56,943.00	4.8027	273,480.15
新台币	37,910.00	0.2314	8,772.37
印度尼西亚盾	4,119,218,599.58	0.000445	1,833,052.28
应付账款	-	-	1,665,106,946.41
其中：美元	252,734,324.29	6.4601	1,632,689,008.35
港币	18,896,460.32	0.83208	15,723,366.70
欧元	300,191.85	7.6862	2,307,334.60
新加坡元	647,801.32	4.8027	3,111,195.40
新西兰元	18,536.40	4.5153	83,697.41
瑞士法郎	13,500.00	7.0134	94,680.90
印度尼西亚盾	24,938,568,644.62	0.000445	11,097,663.05
其他应付款	-	-	108,588,621.48
其中：美元	15,654,533.36	6.4601	101,129,850.96
港币	4,607,996.24	0.83208	3,834,221.51
新加坡元	111,983.24	4.8027	537,821.91
新台币	41,143.00	0.2314	9,520.49
新西兰元	75.05	4.5153	338.87
欧元	64,664.17	7.6862	497,021.74
印度尼西亚盾	5,797,406,734.08	0.000445	2,579,846.00
短期借款	-	-	2,864,410,528.29
其中：美元	443,400,338.74	6.4601	2,864,410,528.29
一年内到期的非流动负债	-	-	74,454,502.43
其中：美元	10,104,339.13	6.4601	65,275,041.21
港币	1,930,729.38	0.83208	1,606,521.30
新加坡元	1,040,000.00	4.8027	4,994,808.00
新西兰元	46,397.44	4.5153	209,498.36
印度尼西亚盾	5,322,772,033.92	0.000445	2,368,633.56
长期借款	-	-	124,714,214.94
其中：港币	35,829,322.83	0.83208	29,812,862.94

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
新加坡元	19,760,000.00	4.8027	94,901,352.00
租赁负债	-	-	4,916,013.97
其中：美元	37,670.75	6.4601	243,356.81
新台币	766,369.01	0.2314	177,337.79
新西兰元	60,930.28	4.5153	275,118.49
印度尼西亚盾	9,483,597,473.28	0.000445	4,220,200.88

子公司名称	主要经营地	记账本位币	本位币选择依据
宝达投资（香港）有限公司	香港	港币	主要经济活动的货币
运琜船务（香港）有限公司	香港	港币	主要经济活动的货币
国贸船务有限公司	香港	港币	主要经济活动的货币
好旺达有限公司	香港	港币	主要经济活动的货币
盈通创建有限公司	香港	美元	主要经济活动的货币
泰达物流有限公司	维京群岛	港币	主要经济活动的货币
运利有限公司	马绍尔	港币	主要经济活动的货币
ITG VOMA CORPORATION	美国	美元	主要经济活动的货币
PACIFIC STANDARD IMPORT CORP.	美国	美元	主要经济活动的货币
台湾宝达兴业有限公司	台湾	新台币	主要经济活动的货币
厦门国贸海事香港有限公司	香港	港币	主要经济活动的货币
FENG HUANG HAI LIMITED	维京群岛	港币	主要经济活动的货币
BAI LU ZHOU LIMITED	维京群岛	港币	主要经济活动的货币
ITG Resources (Singapore) Pte. Ltd.	新加坡	美元	主要经济活动的货币
国贸期货（香港）有限公司	香港	港币	主要经济活动的货币
国贸金控（香港）有限公司	香港	港币	主要经济活动的货币
新西兰宝达投资有限公司	新西兰	新西兰元	主要经济活动的货币
XIM 3 SHIPPING LIMITED	香港	港币	主要经济活动的货币
国贸裕民船务有限公司	香港	港币	主要经济活动的货币
国贸新加坡能源有限公司	新加坡	美元	主要经济活动的货币
Keerun Investment Limited	开曼群岛	美元	主要经济活动的货币
The Belt and Road Initiative M&A Limited Partnership	开曼群岛	美元	主要经济活动的货币
WELL WONDER 1 LIMITED	香港	港币	主要经济活动的货币
Keerun InvestmentⅠ(Hong Kong) Limited	香港	港币	主要经济活动的货币
宝达润海运有限公司	香港	港币	主要经济活动的货币
宝达润1海运有限公司	香港	港币	主要经济活动的货币
宝达润2海运有限公司	香港	港币	主要经济活动的货币
宝达润3海运有限公司	香港	港币	主要经济活动的货币
PT.Armada Rock Karunia Transshipment	印度尼西亚	美元	主要经济活动的货币
XIM6 SHIPPING LIMITED	香港	港币	主要经济活动的货币

76、 套期

√适用 □不适用

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的相关的定性和定量信息：

（1）商品期货套期业务具体情况：

①风险来源及性质

本集团被套期风险为棕榈油和PTA价格波动风险。

②套期策略以及对风险敞口的管理程度

本集团套期保值策略为根据存货采购品种选择期货交易所对应期货品种，锁定期现价差基础上，根据期货主力合约变动情况确定操作合约，择机建仓。

③风险管理目标及相关分析

根据合同确定被套期项目，根据合同中产品品种选择期货交易所对应期货品种，并根据期货主力合约变动情况决定操作合约，由于被套期项目与套期工具完全一致，可以进行实物交割。套期保值比例按照风险敞口管理原则确定，现货价格损益与期货损益保持一致，考虑到现货市场的销售盈亏为不含税进销价差，期货市场的平仓交易盈亏为含税价差，故期货与现货操作比例维持在1:（1+商品增值税率）左右，即期现比在80%-100%范围内。

④运用套期会计处理的预期效果的定性分析

运用套期会计处理，使套期工具公允价值变动，按照预期抵销了被套期项目部分公允价值变动。

（2）公允价值套期对当期损益的影响：

单位：元 币种：人民币

被套期项目名称	套期工具品种	本期套期工具利得或损失①	本期被套期项目公允价值变动②	本期套期无效部分（计入当期损益）③（③=①+②）
棕榈油	期货套期保值	-19,906,862.00	28,188,826.14	8,281,964.14
PTA	期货套期保值	-400,289,889.50	406,920,817.35	6,630,927.85

被套期项目名称	套期工具累计利得或损失④	被套期项目累计公允价值变动⑤	累计套期无效部分（计入当期损益）⑥（⑥=④+⑤）
棕榈油	-55,979,559.70	78,845,416.22	22,865,856.52
PTA	-433,831,737.00	447,682,386.82	13,850,649.82

单位：元 币种：人民币

项目	金额	资产负债表列报项目	计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额		计入当期损益或冲减相关成本费用损失的列报项目
			本期	上期
国贸中心绿色建筑财政奖励	5,016,000.00	递延收益	61,170.72		其他收益
广州启润实业购买办公楼补助	564,100.00	递延收益	10,643.40	10,643.40	其他收益
天津启润投资有限公司购房补贴	2,169,708.00	递延收益	27,121.35	27,121.35	其他收益
合计	7,749,808.00		98,935.47	37,764.75

项目	金额	计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额		计入当期损益或冲减相关成本费用损失的列报项目
		本期	上期
经营贡献奖励金	60,622,792.35	60,622,792.35		其他收益
出疆棉花运费补贴	20,071,800.00	20,071,800.00	32,067,500.00	其他收益
物流业扶持资金	15,569,048.00	15,569,048.00	19,842,332.00	其他收益
新冠疫情扶持企业资金	4,265,691.93	4,265,691.93	602,548.84	其他收益
纳税奖励金	1,979,400.00	1,979,400.00	1,411,500.00	其他收益
金融业扶持资金	1,206,990.29	1,206,990.29	2,497,606.00	其他收益
大宗商品贸易增量奖励	496,690.00	496,690.00	7,356,768.00	其他收益
稳岗及社保、培训补贴	263,124.45	263,124.45	1,098,780.69	其他收益
企业发展专项资金	172,000.00	172,000.00	2,381,331.00	其他收益
商贸业转型发展奖励补助金	150,000.00	150,000.00	3,290,000.00	其他收益
国家出口信用补贴			9,418,661.54	其他收益
子公司营业规模奖励补助金			2,500,000.00	其他收益
信息化建设补助			300,000.00	其他收益
合计	104,797,537.02	104,797,537.02	82,767,028.07

被购买方名称

股权取得时点

股权取得成本

股权取得比例 （%）

股权取得方式

购买日

购买日的确定依据

购买日至期末被购买方的收入

购买日至期末被购买方的净利润

PT.Armada Rock Karunia Transshipment

2021/1/31

59,532,280.00

49

收购股权

2021/1/31

取得控制权

41,211,587.32

641,009.85

合并成本	PT.Armada Rock Karunia Transshipment
--现金	59,532,280.00
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计	59,532,280.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额	59,737,975.11
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额	-205,695.11

	PT.Armada Rock Karunia Transshipment
	购买日公允价值	购买日账面价值
资产：	284,483,680.94	284,483,680.94
流动资产	23,238,890.17	23,238,890.17
非流动资产	261,244,790.77	261,244,790.77
负债：	162,569,446.02	162,569,446.02
流动负债	155,889,568.04	155,889,568.04
非流动负债	6,679,877.98	6,679,877.98
净资产	121,914,234.92	121,914,234.92
减：少数股东权益	62,176,259.81	62,176,259.81
取得的净资产	59,737,975.11	59,737,975.11

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√适用□不适用

单位：万元 币种：人民币

子公司名称

股权处置价款

股权处置比例（%）

股权处置方式

丧失控制权的时点

丧失控制权时点的确定依据

处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额

丧失控制权之日剩余股权的比例（%）

丧失控制权之日剩余股权的账面价值

丧失控制权之日剩余股权的公允价值

按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失

丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设

与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额

国贸地产集团有限公司

602,020.97

100.00

股权转让

2021/6/30

说明①

158,526.43

厦门国贸发展有限公司

51,146.76

51.00

股权转让

2021/6/30

说明①

-968.85

国贸中燃(厦门)能源有限公司

240.00

51.00

股权转让

2021/1/8

转让协议已履行完毕

-239.57

产有限公司、漳州国润房地产有限公司、厦门悦地企业管理咨询有限公司、厦门悦坤企业管理咨询有限公司、厦门悦圻企业管理咨询有限公司、厦门悦垣企业管理咨询有限公司、厦门国贸悦嘉地产有限公司、上海贸润房地产开发有限公司、上海贸嘉房地产开发有限公司、漳州同悦投资有限公司、漳州揽悦投资有限公司、漳州润同企业管理咨询有限公司、厦门国贸锄山旅游投资有限公司、厦门国贸竹坝旅游投资有限公司、厦门润金悦地产有限公司、漳州贸悦企业管理咨询有限公司、漳州同筑企业管理咨询有限公司、福建国贸智谷投资发展有限公司、漳州轩悦企业管理咨询有限公司、漳州旭同企业管理咨询有限公司、福州榕悦房地产有限公司、厦门悦耀企业管理咨询有限公司、厦门悦丰企业管理咨询有限公司、厦门悦鹭企业管理咨询有限公司、漳州国融房地产开发有限公司、南昌贸润地产有限公司、漳州贸嘉投资有限公司、漳州贸润投资有限公司、上海悦筑房地产有限公司、上海贸轩房地产有限公司、宁波贸悦地产有限公司、福州榕贸房地产有限公司、南京茂宁地产有限公司、厦门国豪天宸企业管理咨询有限公司、上海悦同房地产开发有限公司、厦门贸信投资有限公司、上海贸洲房地产有限公司、上海贸森房地产开发有限公司、厦门贸隆企业管理咨询有限公司、漳州国康企业管理咨询有限公司、漳州兆润企业管理咨询有限公司、漳州国悦投资有限公司、漳州贸硕投资有限公司、厦门润悦雅颂房地产有限公司、福州悦城企业管理咨询有限公司、福州悦玺企业管理咨询有限公司、福州榕洋房地产有限公司、厦门国贸文旅科技有限公司、广州融贸房地产有限责任公司、广州融丰房地产有限责任公司、江西东帆房地产开发有限公司、福州榕玺房地产有限公司、南通永达房地产有限公司，不再纳入本集团合并财务报表范围。

②2021年6月11日，本公司与国贸控股签署资产转让协议，本公司以52,064.76万元向国贸控股转让所持有的国贸发展51%股权。股权交割日前，国贸发展向本公司分配利润918万元，对应调减了国贸控股支付的股权转让价款。截至2021年6月30日，本公司收到国贸控股支付的国贸发展51%股权的全部转让价款，国贸发展51%股权于2021年6月30日完成交割。至此，国贸发展及其下属3家子公司，包括厦门悦浩企业咨询有限公司、厦门悦沃企业咨询有限公司、厦门贸润建设运营有限公司，不再纳入本集团合并财务报表范围。

③标的股权过渡期损益：根据资产转让协议，自评估基准日次日（2021年1月1日）起至标的股权交割日当日止为过渡期，标的股权于2021年1月1日至2021年6月30日期间所产生的损益, 由转让方和国贸控股按照50%:50%的比例享有或承担。公司和国贸控股共同聘请的会计师事务所对标的股权过渡期损益情况进行专项审计后，相关各方将按照资产转让协议所约定的过渡期损益分担原则对过渡期损益金额进行结算。

④标的股权转让收益：报告期公司完成了标的股权交割手续，标的股权“处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额”为15.75亿元，包含了处置价款与交割日标的股权对应的净资产份额的差额以及合并财务报表层面内部交易未实现利润在标的股权处置后的转回金额。同时公司享有标的股权50%过渡期损益1.21亿元，公司转让标的股权实现了16.96亿元的投资收益。

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用 □不适用

（1）本期新设成立纳入合并范围的子公司

①供应链管理板块新设子公司：

汕头启宏包装实业有限公司、XIM 6 SHIPPING LIMITED、浙江启润昌盛金属材料有限公司、厦门国贸盛屯贸易有限公司、东营启润东凯铜业有限公司、宜润能源（浙江）有限公司、江苏宝达粮油有限公司、厦门启润农资有限公司、黑龙江国贸农产有限公司、上海国贸启润金属材料有限公司、厦门国贸化工有限公司、厦门国贸泰达有色金属有限公司、厦门国贸健康科技有限公司、厦门美宝科技有限公司、厦门国贸宝康医药科技有限公司，共15家子公司。

②房地产经营业务板块新设子公司：厦门贸润建设运营有限公司。

（2）本期新纳入合并范围的结构化主体:国贸启润一号FOF集合资产管理计划、国贸海滨一号单一资产管理计划、国贸启润指数增强集合资产管理计划、国贸博孚利一号FOF集合资产管理计划、国贸韬金一号集合资产管理计划、诺德基金浦江65号单一资产管理计划，共计6个结构化主体。

七、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
供应链管理板块
厦门国贸金门湾大酒店有限公司	厦门	厦门	酒店业		70.00	设立
厦门阳光海湾酒店开发有限公司	厦门	厦门	酒店业	5.00	95.00	设立
宝达投资（香港）有限公司	香港	香港	贸易	100.00		设立
福建三钢国贸有限公司	厦门	厦门	贸易	51.00		设立
厦门启润实业有限公司	厦门	厦门	贸易	95.00	5.00	设立
青岛宝润兴业贸易有限公司	青岛	青岛	贸易	2.94	97.06	设立
厦门国贸石化有限公司	厦门	厦门	贸易	5.00	95.00	设立
厦门宝达纺织有限公司	厦门	厦门	贸易	62.00		同一控制下合并
厦门国贸化纤有限公司	厦门	厦门	贸易	76.50		同一控制下合并
厦门国贸有色矿产有限公司	厦门	厦门	贸易	95.00	5.00	设立
海峡联合供应链管理有限公司	福州	福州	电子商务	51.00	49.00	非同一控制下合并
厦门国贸矿业有限公司	厦门	厦门	贸易	95.00	5.00	设立
厦门国贸金属有限公司	厦门	厦门	贸易	95.00	5.00	设立
福建启润贸易有限公司	厦门	厦门	贸易	95.00	5.00	设立
ITG VOMA CORPORATION	美国	美国	贸易		89.00	设立
成都启润投资有限公司	成都	成都	贸易	90.00	10.00	设立
天津启润投资有限公司	天津	天津	贸易	98.51	1.49	设立
国贸启润（上海）有限公司	上海	上海	贸易	99.50	0.50	设立
北京丰达世纪贸易有限公司	北京	北京	贸易	51.00		设立
广州启润实业有限公司	广州	广州	贸易	99.00	1.00	设立
上海启润置业有限公司	上海	上海	贸易	90.00	10.00	设立
广州启润纸业有限公司	广州	广州	贸易	51.00		设立
厦门国贸纸业有限公司	厦门	厦门	贸易	95.00	5.00	设立
台湾宝达兴业有限公司	台湾	台湾	贸易		100.00	设立
厦门国贸船舶进出口有限公司	厦门	厦门	贸易	51.00		非同一控制下合并
厦门国贸海事香港有限公司	香港	香港	贸易		51.00	非同一控制下合并
ITG Resources (Singapore) Pte. Ltd.	新加坡	新加坡	贸易	100.00		设立
上海启润贸易有限公司	上海	上海	贸易	95.00	5.00	设立
盈通创建有限公司	香港	香港	贸易		89.00	设立
浙江元尊纺织有限公司	浙江	浙江	贸易	55.00		设立

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
新西兰宝达投资有限公司	新西兰	新西兰	贸易		100.00	设立
XIM 3 SHIPPING LIMITED	香港	香港	运输		51.00	设立
厦门国贸泰达物流有限公司	厦门	厦门	物流	98.00	2.00	设立
泰达物流有限公司	维京群岛	维京群岛	物流		100.00	设立
好旺达有限公司	香港	香港	物流		100.00	设立
运利有限公司	马绍尔	马绍尔	物流		100.00	设立
厦门国贸报关行有限公司	厦门	厦门	物流	10.00	90.00	设立
厦门国贸物流有限公司	厦门	厦门	物流		100.00	设立
厦门国贸泰达保税物流有限公司	厦门	厦门	物流		100.00	设立
厦门新霸达物流有限公司	厦门	厦门	物流		51.00	设立
厦门国贸海运有限公司	厦门	厦门	水路运输	71.50	28.50	设立
国贸船务有限公司	香港	香港	运输		100.00	非同一控制下合并
运琜船务（香港）有限公司	香港	香港	运输		100.00	设立
启润物流（厦门）有限公司	厦门	厦门	物流		100.00	设立
深圳启润实业有限公司	深圳	深圳	贸易	95.00	5.00	设立
FENG HUANG HAI LIMITED	维京群岛	维京群岛	运输		100.00	设立
BAI LU ZHOU LIMITED	维京群岛	维京群岛	运输		100.00	设立
厦门美岁商业投资管理有限公司	厦门	厦门	商业零售	99.00	1.00	同一控制下合并
厦门国贸免税商场有限公司	厦门	厦门	商业零售		100.00	同一控制下合并
厦门美岁超市有限公司	厦门	厦门	商业零售		100.00	同一控制下合并
厦门美岁供应链有限公司	厦门	厦门	商业零售		100.00	设立
福建海峡联合纺织化纤运营中心有限公司	福州	福州	电子商务	60.00		设立
福州启铭物流有限公司	福州	福州	贸易、物流		100.00	设立
怒江国贸硅业有限公司	泸水	泸水	金属冶炼		45.50	设立
厦门国贸硅业有限公司	厦门	厦门	贸易	70.00		设立
厦门国贸启铭物流有限公司	厦门	厦门	仓储物流		100.00	设立
张家港启润物流有限公司	张家港	张家港	贸易、物流		100.00	设立

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
江苏宝达纺织有限公司	南通	南通	纺织生产、贸易	13.00	49.00	同一控制下合并
PACIFIC STANDARD IMPORT CORP.	美国	美国	贸易		57.00	设立
海南国贸有限公司	海口	海口	贸易	60.00		设立
浙江国凯供应链管理有限公司	海宁	海宁	物流		51.00	设立
厦门宝达润投资合伙企业（有限合伙）	厦门	厦门	投资	99.00	1.00	设立
浙江自贸区同歆石化有限公司	浙江	浙江	贸易		100.00	设立
石河子市宝达棉业有限公司	新疆	新疆	农产品初加工、贸易		100.00	设立
新疆胡杨河宝达棉业有限公司	新疆	新疆	农产品初加工、贸易		100.00	设立
厦门国贸能源有限公司	厦门	厦门	贸易	95.00	5.00	设立
启润医疗科技（厦门）有限公司	厦门	厦门	贸易		100.00	设立
三明启铭贸易有限公司	三明	三明	贸易		100.00	设立
国贸裕民（厦门）海运有限公司	厦门	厦门	物流		51.00	非同一控制下合并
国贸裕民船务有限公司	香港	香港	物流		51.00	非同一控制下合并
福建国贸齐心科技有限公司	厦门	厦门	贸易	51.00		设立
厦门国贸农产品有限公司	厦门	厦门	贸易	95.00	5.00	设立
厦门国贸物产有限公司	厦门	厦门	贸易	95.00	5.00	设立
湖北启润投资有限公司	武汉	武汉	贸易	99.00	1.00	设立
新天钢国贸矿业有限公司	厦门	厦门	贸易	51.00		设立
厦门国贸石油有限公司	厦门	厦门	贸易	51.00		设立
宝达医疗服务（上海）有限公司	上海	上海	贸易		51.00	设立
天津启润供应链有限公司	天津	天津	贸易	95.00	5.00	设立
厦门国贸启铭贸易有限公司	厦门	厦门	贸易	95.00	5.00	设立
厦门国贸数字科技有限公司	厦门	厦门	其他软件开发	99.00	1.00	设立
厦门国贸傲农农产品有限公司	厦门	厦门	贸易		51.00	设立
国贸新加坡能源有限公司	新加坡	新加坡	贸易	100.00		设立
厦门市国贸宏龙实业有限公司	厦门	厦门	贸易		51.00	设立
广东宝润能源有限公司	湛江	湛江	贸易		51.00	设立
厦门国贸宝达润实业有限公司	厦门	厦门	贸易	100.00		同一控制下合并
宝达润海运有限公司	香港	香港	运输		100.00	同一控制下合并

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
宝达润1海运有限公司	香港	香港	运输		100.00	同一控制下合并
宝达润2海运有限公司	香港	香港	运输		100.00	同一控制下合并
宝达润3海运有限公司	香港	香港	运输		100.00	同一控制下合并
海南国贸实业有限公司	海南	海南	贸易		100.00	设立
海南宝诺医药科技有限公司	海南	海南	贸易		70.00	设立
WELL WONDER 1 LIMITED	香港	香港	物流		100.00	设立
青岛启润青银物流有限公司	青岛	青岛	运输		51.00	设立
厦门启源通贸易有限公司	厦门	厦门	贸易		100.00	设立
厦门国贸铜泽贸易有限公司	厦门	厦门	贸易		80.00	设立
新疆宝达棉业有限公司	石河子	石河子	贸易		100.00	设立
安徽应流国贸有限公司	六安	六安	贸易		51.00	设立
海南国贸免税品有限公司	海南	海南	贸易		60.00	设立
黑龙江国贸新丰农产品有限公司	七台河	七台河	贸易		51.00	设立
启润轮胎（德州）有限公司	德州	德州	贸易		100.00	设立
胡杨河市宝润棉业有限公司	胡杨河	胡杨河	贸易		100.00	设立
厦门健康医疗大数据有限公司	厦门	厦门	数据服务	51.00	49.00	设立
黑龙江国贸兴阳农产品有限公司	佳木斯	佳木斯	贸易		82.50	设立
PT.Armada Rock Karunia Transshipment	印度尼西亚	印度尼西亚	物流		49.00	非同一控制下合并
XIM 6 SHIPPING LIMITED	香港	香港	运输		51.00	设立
汕头启宏包装实业有限公司	广东	广东	贸易		51.00	设立
厦门国贸健康科技有限公司	厦门	厦门	医学研究和试验发展	95.00	5.00	设立
厦门美宝科技有限公司	厦门	厦门	商业零售		60.00	设立
浙江启润昌盛金属材料有限公司	杭州	杭州	贸易		51.00	设立
厦门国贸盛屯贸易有限公司	厦门	厦门	贸易		51.00	设立
东营启润东凯铜业有限公司	山东	山东	贸易		76.00	设立
宜润能源（浙江）有限公司	宁波	宁波	贸易		51.00	设立
江苏宝达粮油有限公司	盐城	盐城	贸易		80.00	设立
厦门启润农资有限公司	厦门	厦门	贸易		67.00	设立
厦门国贸宝康医药科技有限公司	厦门	厦门	医疗服务		51.00	设立
黑龙江国贸农产有限公司	哈尔滨	哈尔滨	贸易	95.00	5.00	设立
上海国贸启润金属材料有限公司	上海	上海	贸易		100.00	设立
厦门国贸化工有限公司	厦门	厦门	贸易	95.00	5.00	设立
厦门国贸泰达有色金属有限公司	厦门	厦门	贸易		80.00	设立
房地产经营业务板块

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
厦门泰达房地产有限公司	厦门	厦门	房地产开发	55.00		设立
厦门国贸金融中心开发有限公司	厦门	厦门	房地产开发	81.00		同一控制下合并
厦门国贸海湾投资发展有限公司	厦门	厦门	地产开发和经营	60.00	40.00	设立
厦门悦圭企业管理咨询有限公司	厦门	厦门	管理咨询	95.00	5.00	设立
厦门悦烁企业管理咨询有限公司	厦门	厦门	管理咨询	26.42	48.32	设立
厦门悦柏企业管理咨询有限公司	厦门	厦门	管理咨询	20.00	54.50	设立
厦门贸润房地产有限公司	厦门	厦门	房地产开发		100.00	设立
漳州棠悦企业管理咨询有限公司	漳州	漳州	管理咨询	68.91	18.65	设立
漳州雅悦企业管理咨询有限公司	漳州	漳州	管理咨询	77.08	13.75	设立
厦门浦悦房地产有限公司	厦门	厦门	房地产开发		74.50	设立
厦门国贸先盛投资发展有限公司	厦门	厦门	文旅开发、管理咨询		51.00	设立
厦门悦垚投资有限公司	厦门	厦门	投资		68.13	设立
厦门悦俊投资有限公司	厦门	厦门	投资		65.67	设立
厦门悦煦房地产开发有限公司	厦门	厦门	房地产开发		38.12	设立
厦门悦齐投资有限公司	厦门	厦门	投资	60.00		设立
厦门悦济投资有限公司	厦门	厦门	投资	60.00		设立
金融服务业务板块
厦门国贸投资有限公司	厦门	厦门	投资	95.00	5.00	设立
国贸期货有限公司	厦门	厦门	期货经纪	95.00	5.00	设立
国贸启润资本管理有限公司	上海	上海	投资管理	49.00	51.00	设立
厦门国贸资产管理有限公司	厦门	厦门	资产管理		100.00	设立
国贸期货（香港）有限公司	香港	香港	投资管理		100.00	设立
福建金海峡典当有限公司	厦门	厦门	典当业务		100.00	设立
福建金海峡融资担保有限公司	厦门	厦门	担保业务	46.67	53.33	设立
厦门金海峡投资有限公司	厦门	厦门	投资管理	98.68	1.32	设立

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
深圳金海峡融资租赁有限公司	深圳	深圳	融资租赁		100.00	设立
厦门金海峡小额贷款有限公司	厦门	厦门	小额贷款服务		60.00	设立
深圳金海峡商业保理有限公司	深圳	深圳	商业保理		100.00	设立
厦门国瑞和投资合伙企业（有限合伙）	厦门	厦门	投资管理		100.00	设立
深圳金海峡非融资性担保有限公司	深圳	深圳	担保业务		100.00	设立
厦门国贸金融控股有限公司	厦门	厦门	投资管理	95.00	5.00	同一控制下合并
厦门恒鑫小额贷款有限公司	厦门	厦门	小额贷款服务		34.00	同一控制下合并
深圳国贸恒润商业保理有限公司	深圳	深圳	商业保理		100.00	同一控制下合并
国贸金控（香港）有限公司	香港	香港	投资管理		100.00	同一控制下合并
厦门恒沣融资租赁有限公司	深圳	深圳	融资租赁		100.00	同一控制下合并
厦门国贸恒信供应链服务有限公司	厦门	厦门	融资租赁、保理		100.00	同一控制下合并
厦门国海启成投资有限公司	厦门	厦门	投资		51.00	设立
Keerun Investment Limited	开曼群岛	开曼群岛	投资管理		55.00	设立
The Belt and Road Initiative M&A Limited Partnership	开曼群岛	开曼群岛	投资管理		55.00	设立
Keerun Investment Ⅰ (Hong Kong) Limited	香港	香港	投资管理		100.00	设立
国贸兴盈（厦门）投资合伙企业（有限合伙）	厦门	厦门	投资	39.98	0.04	设立
国贸兴盈贰号（厦门）投资合伙企业（有限合伙）	厦门	厦门	投资	39.97	0.07	设立

子公司名称	持股比例（%）	表决权比例（%）
厦门国贸海事香港有限公司	51.00	100.00
XIM 3 SHIPPING LIMITED	51.00	100.00
怒江国贸硅业有限公司	45.50	65.00
厦门悦烁企业管理咨询有限公司	74.74	100.00

子公司名称	持股比例（%）	表决权比例（%）
厦门悦柏企业管理咨询有限公司	74.50	100.00
漳州棠悦企业管理咨询有限公司	87.56	100.00
漳州雅悦企业管理咨询有限公司	90.83	100.00
厦门浦悦房地产有限公司	74.50	100.00
厦门悦垚投资有限公司	68.13	75.00
厦门悦俊投资有限公司	65.67	75.00
厦门悦煦房地产开发有限公司	38.12	51.00
The Belt and Road Initiative M&A Limited Partnership	55.00	100.00
XIM 6 SHIPPING LIMITED	51.00	100.00

主体名称	期末余额
	资产总额	负债总额	归属于母公司股东权益	归属于外部投资者权益
咏溪二号资产管理计划	1,662,845.15		1,662,845.15
源锦11号资产管理计划	426.32	426.32
源锦12号资产管理计划	1,806.68	1,806.68
质银一号资产管理计划	714.8	714.8
国贸开源一号集合资产管理计划	8,062,818.25	73,278.81	6,947,703.50	1,041,835.94
国贸行稳一号FOF集合资产管理计划	25,271,620.81	52,581.65	22,301,196.33	2,917,842.83
国贸爬山虎一号集合资产管理计划	8,692,874.69	148,485.45	7,767,704.26	776,684.98
国贸华新一号集合资产管理计划	15,068,715.82	24,796.14	13,765,186.51	1,278,733.17
国贸若谷一号集合资产管理计划	14,142,501.59	37,476.79	9,027,215.87	5,077,808.93

主体名称	期末余额
	资产总额	负债总额	归属于母公司股东权益	归属于外部投资者权益
国贸启润六号FOF集合资产管理计划	16,890,242.96	36,457.21	15,138,070.36	1,715,715.39
国贸启润一号FOF集合资产管理计划	20,560,234.22	41,410.88	20,518,823.34
国贸海滨一号单一资产管理计划	26,898,357.19	31,509.66	26,866,847.53
国贸启润指数增强集合资产管理计划	14,991,328.16	84,490.63	10,646,463.36	4,260,374.17
国贸博孚利一号FOF集合资产管理计划	29,837,992.51	41,845.12	29,796,147.39
国贸韬金一号集合资产管理计划	12,358,330.93	46,553.02	10,091,964.35	2,219,813.56
合计	194,440,810.08	621,833.16	174,530,167.95	19,288,808.97

主体名称	期末余额
	资产总额	负债总额	归属于母公司 股东权益	归属于外部 投资者权益
财通基金国贸安吉80号资管计划	205,418,936.42	193,419.96	205,225,516.46
财通基金投乐定增9号资产管理计划	146,205,270.47	143,060.56	146,062,209.91
财通基金国贸定增2号单一资产管理计划	124,092,980.45	631,846.39	123,461,134.06
涌津涌鑫多策略5号私募证券投资基金	342,933,559.33	66,449,773.99	276,483,785.34
涌津涌鑫多策略6号私募证券投资基金	202,608,735.87	62,649,956.35	139,958,779.52
涌津涌鑫多策略7号私募证券投资基金	327,061,863.44	62,229,870.40	264,831,993.04
涌津涌鑫多策略8号私募证券投资基金	190,531,294.92	60,186,307.65	130,344,987.27
诺德基金浦江65号	37,677,446.19	21,404.01	37,656,042.18
合计	1,576,530,087.09	252,505,639.31	1,324,024,447.78

(2). 重要的非全资子公司

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

√适用 □不适用

(1). 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明

√适用 □不适用

本公司原间接持有子公司厦门国贸东部开发有限公司（以下简称东部开发）51%股权，东部开发持有子公司厦门国贸金门湾大酒店有限公司（以下简称金门湾酒店）30%股权。2021年6月因股权转让，东部开发不再纳入本公司合并报表范围，本公司持有子公司金门湾酒店股权由85.30%变更为70%，该项交易导致少数股东权益增加5,335,065.28元，资本公积减少5,335,065.28元。

(2). 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	厦门国贸金门湾大酒店有限公司
购买成本/处置对价
--现金
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额	5,335,065.28
差额	-5,335,065.28
其中：调整资本公积	-5,335,065.28
调整盈余公积
调整未分配利润

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接

厦门集装箱码头集团有限公司	厦门	厦门	码头物流	8.39	1.61	权益法
厦门农村商业银行股份有限公司	厦门	厦门	货币银行服务、贷款		5.8055	权益法
兴业国际信托有限公司	福州	福州	信托、投资、咨询	8.4167		权益法
世纪证券有限责任公司	深圳	深圳	证券经纪、投资	46.9206		权益法

	期末余额/ 本期发生额		期初余额/ 上期发生额
	厦门集装箱码头集团有限公司	厦门农村商业银行股份有限公司	厦门集装箱码头集团有限公司	厦门农村商业银行股份有限公司
流动资产	1,334,830,221.97	96,001,682,932.55	1,088,149,379.15	94,725,134,849.88
非流动资产	10,491,338,618.98	36,431,049,532.78	10,651,389,129.18	36,207,971,785.08
资产合计	11,826,168,840.95	132,432,732,465.33	11,739,538,508.33	130,933,106,634.96
流动负债	2,337,885,322.60	115,365,068,904.63	2,071,846,804.98	115,274,332,038.80
非流动负债	208,265,880.11	6,440,651,154.27	658,411,546.21	5,534,121,852.48
负债合计	2,546,151,202.71	121,805,720,058.90	2,730,258,351.19	120,808,453,891.28
少数股东权益	1,658,703,607.83	109,701,870.26	1,625,719,560.76	104,610,933.29
归属于母公司股东权益	7,621,314,030.41	10,517,310,536.17	7,383,560,596.38	10,020,041,810.39
按持股比例计算的净资产份额	762,131,403.04	610,582,463.18	738,356,059.64	581,713,527.30
调整事项	8,422,661.51	147,979,240.34	9,878,238.23	146,833,963.82
--商誉

	期末余额/ 本期发生额		期初余额/ 上期发生额
	厦门集装箱码头集团有限公司	厦门农村商业银行股份有限公司	厦门集装箱码头集团有限公司	厦门农村商业银行股份有限公司
--内部交易未实现利润
--其他	8,422,661.51	147,979,240.34	9,878,238.23	146,833,963.82
对联营企业权益投资的账面价值	770,554,064.55	758,561,703.52	748,234,297.87	728,547,491.12
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入	1,112,346,935.34	1,437,312,668.07	929,690,115.12	1,919,919,766.78
净利润	263,387,481.10	521,395,263.08	186,477,026.05	493,339,439.88
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	263,387,481.10	521,395,263.08	186,477,026.05	493,339,439.88
本年度收到的来自联营企业的股利				32,519,378.10

	期末余额/ 本期发生额		期初余额/ 上期发生额
	兴业国际信托有限公司	世纪证券有限责任公司	兴业国际信托有限公司	世纪证券有限责任公司
流动资产	49,196,034,737.41	10,283,428,480.53	47,923,372,842.00	9,565,020,304.89
非流动资产	12,365,657,739.12	2,362,733,304.30	14,828,311,046.00	4,918,103,569.73
资产合计	61,561,692,476.53	12,646,161,784.83	62,751,683,888.00	14,483,123,874.62
流动负债	37,935,249,375.32	6,823,306,278.87	37,596,654,546.00	9,069,066,566.74
非流动负债	2,174,504,138.33	600,945,761.63	4,009,509,404.00	280,606,519.56
负债合计	40,109,753,513.65	7,424,252,040.50	41,606,163,950.00	9,349,673,086.30
少数股东权益	2,026,697,344.19		2,042,338,610.00
归属于母公司股东权益	19,425,241,618.69	5,221,909,744.33	19,103,181,328.00	5,133,450,788.32
按持股比例计算的净资产份额	1,634,964,311.32	2,450,151,383.50	1,607,857,462.87	2,408,645,910.63
调整事项		1,271,444,390.21		1,273,671,419.36
--商誉		1,273,671,419.36		1,273,671,419.36

	期末余额/ 本期发生额		期初余额/ 上期发生额
	兴业国际信托有限公司	世纪证券有限责任公司	兴业国际信托有限公司	世纪证券有限责任公司
--内部交易未实现利润
--其他		-2,227,029.15
对联营企业权益投资的账面价值	1,634,964,311.32	3,721,595,773.71	1,607,857,462.87	3,682,317,329.99
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入	1,882,971,893.72	364,202,754.20	2,129,704,974.21	313,926,498.02
净利润	411,080,732.43	71,290,300.93	691,934,867.09	77,306,718.69
终止经营的净利润
其他综合收益	-661,706.69	12,422,276.74	9,606,729.04	594,386.79
综合收益总额	410,419,025.74	83,712,577.67	701,541,596.13	77,901,105.48
本年度收到的来自联营企业的股利

	期末余额/ 本期发生额	期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计	60,705,132.57	53,655,853.14
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润	-3,014,017.66	150,310.11
--其他综合收益
--综合收益总额	-3,014,017.66	150,310.11
联营企业：
投资账面价值合计	1,398,693,039.16	1,590,758,193.48
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润	17,254,422.74	-17,423,375.44
--其他综合收益		2,676,359.61
--综合收益总额	17,254,422.74	-14,747,015.83

(5). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

合营企业或联营企业名称	累积未确认前期累计的损失	本期未确认的损失 （或本期分享的净利润）	本期末累积未确认的损失
厦门银泰美岁商业管理有限公司	10,005,159.97	8,132,300.41	18,137,460.38

信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本集团的信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款以及债权投资等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大的风险敞口等于这些工具的账面金额。

本集团货币资金主要存放于商业银行等金融机构，本集团认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。

对于应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款及债权投资，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本集团会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。

（1）信用风险显著增加判断标准

本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本集团历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本集团以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本集团认为金融工具的信用风险已发生显著增加：

定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；定性标准为主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。

（2）已发生信用减值资产的定义

为确定是否发生信用减值，本集团所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。

本集团评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

（3）预期信用损失计量的参数

根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本集团对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本集团考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

相关定义如下：

违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。

违约损失率是指本集团对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算；

违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本集团应被偿付的金额。前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本集团没有提供任何其他可能令本集团承受信用风险的担保。本集团应收账款中前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的14.69%（2020年末：

13.20%）；本集团其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本集团其他应收款总额的

83.07%（2020年末：44.08%）。

2.流动性风险

流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本集团统筹负责公司内各子公司的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求。本集团的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。

截至2021年6月30日，本集团金融资产到期期限如下：

单位:元 币种:人民币

项目名称	期末余额	到期期限
货币资金	8,786,913,308.94	1年以内
交易性金融资产	10,549,616,398.56	1年以内
衍生金融资产	440,620,817.76	1年以内
应收票据	71,517,781.11	1年以内
应收账款	5,880,334,333.37	1年以内
应收货币保证金	3,899,118,635.11	1年以内
应收质押保证金	107,784,560.00	1年以内
应收款项融资	1,240,493,382.18	1年以内
其他应收款	4,868,867,223.77	1年以内
一年内到期的非流动资产	842,296,076.43	1年以内
其他流动资产	1,722,590,500.06	1年以内
债权投资	1,840,649,672.23	超过1年
其他权益工具投资	22,797,885.83	超过1年
其他非流动金融资产	786,877,292.66	超过1年
长期应收款	1,388,426,299.63	超过1年
金融资产合计	42,448,904,167.64

项目名称	期末余额	到期期限
短期借款	9,749,682,836.41	1年以内
交易性金融负债	1,738,523,111.11	1年以内
衍生金融负债	643,871,317.03	1年以内
应付票据	16,327,650,323.66	1年以内
应付账款	4,033,539,163.52	1年以内
应付货币保证金	5,049,823,196.37	1年以内
应付质押保证金	107,784,560.00	1年以内

其他应付款	2,301,609,887.10	1年以内
一年内到期的非流动负债	4,405,147,686.01	1年以内
其他流动负债	6,805,076,435.03	1年以内
长期借款	3,067,580,846.46	超过1年
应付债券	1,996,833,333.35	超过1年
租赁负债	78,185,742.75	超过1年
长期应付款	141,706,794.64	超过1年
金融负债合计	56,447,015,233.44

单位：元 币种：人民币

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产	3,020,949,938.81	7,969,287,277.51		10,990,237,216.32
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产	3,020,949,938.81	7,969,287,277.51		10,990,237,216.32
（1）债务工具投资	782,871,074.98	7,924,011,896.46		8,706,882,971.44
（2）权益工具投资	1,808,535,279.32	34,198,147.80		1,842,733,427.12
（3）衍生金融资产	429,543,584.51	11,077,233.25		440,620,817.76
（二）应收款项融资		1,240,493,382.18		1,240,493,382.18
（三）其他流动资产		385,616,486.82		385,616,486.82
（四）其他权益工具投资			22,797,885.83	22,797,885.83
（五）其他非流动金融资产		45,478,333.33	741,398,959.33	786,877,292.66
1.债务工具投资		45,478,333.33		45,478,333.33
2.权益工具投资			741,398,959.33	741,398,959.33
持续以公允价值计量的资产总额	3,020,949,938.81	9,640,875,479.84	764,196,845.16	13,426,022,263.81
（六）交易性金融负债	2,382,394,428.14			2,382,394,428.14
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债	2,382,394,428.14			2,382,394,428.14
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债	643,871,317.03			643,871,317.03
其他	1,738,523,111.11			1,738,523,111.11
（七）其他流动负债		13,399,789.59		13,399,789.59
持续以公允价值计量的负债总额	2,382,394,428.14	13,399,789.59		2,395,794,217.73
二、非持续的公允价值计量
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

2、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

√适用 □不适用

本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、应收货币保证金、应收质押保证金、其他应收款、一年内到期的非流动资产、其他流动资产、债权投资、长期应收款、短期借款、应付票据、应付账款、应付货币保证金、应付质押保证金、其他应付款、一年内到期的非流动负债、其他流动负债、长期应付款、长期借款、租赁负债和应付债券等。不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差较小。

十、关联方及关联交易

关联方的认定标准：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的构成关联方。

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
厦门国贸控股集团有限公司	厦门	对国资委授权的资产进行经营与管理	165,990.00	39.70	39.70

合营或联营企业名称	与本企业关系
厦门集装箱码头集团有限公司	本公司联营企业
厦门远达国际货运代理有限公司	本公司联营企业

厦门黄金投资有限公司	本公司联营企业
厦门农村商业银行股份有限公司	本公司联营企业
众汇同鑫（厦门）投资管理有限公司	本公司联营企业
厦门银泰海湾商业管理有限公司	本公司联营企业
融瑞有限公司	本公司联营企业
厦门银泰美岁商业管理有限公司	本公司联营企业
厦门隆海投资管理有限公司	本公司联营企业
青岛途乐驰橡胶有限公司	本公司联营企业
厦门易汇利网络借贷信息中介服务有限公司	本公司联营企业
世纪证券有限责任公司	本公司联营企业
兴业国际信托有限公司	本公司联营企业
厦门望润资产管理有限公司	本公司联营企业
厦门国贸京东数字科技有限公司	本公司联营企业

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
厦门国贸资产运营集团有限公司	与本公司同一控股股东
厦门国贸会展集团有限公司	与本公司同一控股股东
厦门国贸教育集团有限公司	与本公司同一控股股东
中红普林集团有限公司	与本公司同一控股股东
厦门信达股份有限公司	与本公司同一控股股东
国贸地产集团有限公司	与本公司同一控股股东
合肥天同地产有限公司	与本公司同一控股股东
厦门东山悦地产有限公司	与本公司同一控股股东
福州榕贸房地产有限公司	与本公司同一控股股东
厦门润悦雅颂房地产有限公司	与本公司同一控股股东
福州榕洋房地产有限公司	与本公司同一控股股东
厦门市万贸悦城物业服务有限公司	控股股东的合营企业①
厦门国远同丰置业有限公司	控股股东的联营企业①
南京悦宁房地产开发有限公司	控股股东的联营企业①
厦门筑成物业管理有限公司	控股股东的联营企业①
国兴（厦门）投资管理有限公司	控股股东的联营企业
厦门资产管理有限公司	控股股东的联营企业
物产中大集团股份有限公司	控股股东的联营企业
众汇同鑫（厦门）投资合伙企业（有限合伙）	控股股东的联营企业
中版信达（厦门）文化传媒有限公司	控股股东的联营企业
厦门天地开发建设集团有限公司	见说明②

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
物产中大集团股份有限公司	采购煤炭、矿等	1,033,262,313.08	620,839,302.66
厦门黄金投资有限公司	采购铜	183,773,060.58	265,688,754.02
厦门国贸资产运营集团有限公司	物业管理、船员派遣服务等	12,274,855.02	11,077,040.69
厦门远达国际货运代理有限公司	货代服务	11,599,963.16	445,395.21
厦门市万贸悦城物业服务有限公司	物业管理	10,247,717.98	1,757,820.39
厦门信达股份有限公司	采购钢材、灯具等	3,547,849.61	318,730.75
厦门国贸京东数字科技有限公司	信息服务	2,547,169.90
厦门集装箱码头集团有限公司	码头服务	450,639.97	308,418.60
厦门国贸会展集团有限公司	展会服务	80,983.52
中版信达（厦门）文化传媒有限公司	装置服务	42,477.88
中红普林集团有限公司	采购防疫物资		97,539.82

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
物产中大集团股份有限公司	销售钢材、锌锭等	3,389,085,861.58	410,275,001.96
青岛途乐驰橡胶有限公司	销售天然橡胶、物流服务	219,628,206.61	167,288,229.49
厦门信达股份有限公司	销售铁矿、物流服务等	190,181,367.83	45,409,367.72
厦门黄金投资有限公司	销售白银、电解铜	98,483,450.11	7,502,680.62
南京悦宁房地产开发有限公司	销售代理费等	6,995,009.39
厦门国贸资产运营集团有限公司	物流服务等	805,055.05	1,003,737.09
中红普林集团有限公司	融资租赁收入等	485,484.19	678,797.01
厦门远达国际货运代理有限公司	仓储服务等	183,850.28	185,220.05
厦门农村商业银行股份有限公司	商品销售	57,240.00	937,764.86
厦门国贸教育集团有限公司	商品销售等	30,154.72	160,726.37
厦门资产管理有限公司	保理业务收入	12,899.22	2,302,618.63
厦门国贸会展集团有限公司	商品销售等	2,938.06	96,379.20
厦门海发环保能源股份有限公司	销售煤炭		19,345,744.63
厦门同集热电有限公司	销售煤炭		9,533,835.39
厦门国贸控股集团有限公司	商品销售、装修代建收入		456,252.39
临夏州厦临经济发展有限公司	商品销售		74,336.28

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
厦门银泰海湾商业管理有限公司	房屋及建筑物	21,886,332.06	10,943,166.02
厦门银泰美岁商业管理有限公司	房屋及建筑物	13,723,818.75	6,939,852.22
厦门信达股份有限公司	房屋及建筑物	7,100,070.68	5,573,298.06
厦门国贸控股集团有限公司	房屋及建筑物	4,881,345.71	4,928,621.9
厦门国贸资产运营集团有限公司	房屋及建筑物	2,039,965.98	260,779.49
世纪证券有限责任公司	房屋及建筑物	882,752.23	602,455.04
厦门黄金投资有限公司	房屋及建筑物	505,525.69
厦门国贸教育集团有限公司	房屋及建筑物	103,890.11
中红普林集团有限公司	房屋及建筑物	59,572.08
众汇同鑫（厦门）投资管理有限公司	房屋及建筑物	43,667.03
国兴（厦门）投资管理有限公司	房屋及建筑物	38,031.37	13,425.6
厦门隆海投资管理有限公司	房屋及建筑物	10,783.60

出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
厦门国贸会展集团有限公司	房屋及建筑物	2,042,211.26	1,325,373.00

被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
国贸地产集团有限公司	30,000.00	2020.03.06	2023.03.06	否
国贸地产集团有限公司	20,000.00	2021.04.26	2023.04.26	否
合肥天同地产有限公司	10,000.00	2020.04.13	2023.04.12	否
合肥天同地产有限公司	20,000.00	2020.04.27	2023.04.26	否
厦门东山悦地产有限公司	17,028.80	2020.06.24	撤销监管为止	否
福州榕贸房地产有限公司	44,800.00	2020.07.02	2023.07.01	否
厦门东山悦地产有限公司	62,878.27	2019.03.08	2022.03.04	否
厦门润悦雅颂房地产有限公司	42,865.01	2020.08.27	2023.08.26	否
厦门润悦雅颂房地产有限公司	23,070.46	2020.10.23	2023.08.20	否
福州榕洋房地产有限公司	16,900.00	2021.04.20	2024.04.21	否
厦门望润资产管理有限公司	2,695.00	2021.6.21	2024.6.20	否

本公司作为被担保方

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
国贸地产集团有限公司	50,000.00	2018.12.27	2021.12.27	否

关联方	期初余额	本期拆入金额	本期还款	合并范围变更减少	期末余额	本期支付利息	注释
厦门易汇利网络借贷信息中介服务有限公司		88,000,000.00			88,000,000.00		见说明②
融瑞有限公司		9,541,439.24			9,541,439.24		见说明②
厦门国贸京东数字科技有限公司		8,439,000.00			8,439,000.00		见说明②
厦门国贸控股集团有限公司	176,696,672.91	12,770,000,000.00	12,946,696,672.91			10,287,764.09
杭州茂国悦盈置业有限公司		355,000,000.00	1,032,000.00	353,968,000.00			见说明①②
南京悦宁房地产开发有限公司	170,000,000.00	102,000,000.00		272,000,000.00			见说明①②
江西绿志房地产开发有限公司	38,565,220.52	36,235,615.55		74,800,836.07			见说明①②

关联方	期初余额	本期拆出金额	本期收到还款	合并范围变更减少	期末余额	本期收到利息	注释
杭州耀强投资管理有限公司	87,865,804.90	9,634,195.10		97,500,000.00		247,268.28	见说明①

关联方	期初余额	本期拆出金额	本期收到还款	合并范围变更减少	期末余额	本期收到利息	注释
福建东南花都置业有限公司	163,420,000.00			163,420,000.00			见说明①②
厦门天地开发建设集团有限公司	805,119,795.61	321,280,000.00	386,198,400.00	740,201,395.61			见说明①②
厦门国远同丰置业有限公司	145,630,921.39	140,440,000.00	145,630,921.39	140,440,000.00			见说明①②
融瑞有限公司	20,650,808.69	273,600.00	20,307,808.31	616,600.38			见说明①②
杭州茂国悦盈置业有限公司	15,483,643.00		15,483,643.00				见说明②

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	青岛途乐驰橡胶有限公司	72,286,744.11	3,614,337.20	56,109,075.41	2,805,453.77
应收账款	厦门信达股份有限公司	949,104.52	47,455.23	5,040.00	252.00
应收账款	厦门国贸资产运营集团有限公司	925,516.27	46,275.81	386,954.44	19,347.72
应收账款	厦门银泰美岁商业管理有限公司	383,298.89	19,164.94

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	物产中大集团股份有限公司	254,406.20	12,720.31	12,921,651.48	646,082.57
应收账款	厦门远达国际货运代理有限公司	31,326.22	1,566.31	48,693.09	2,434.65
应收账款	厦门国贸控股集团有限公司	20,720.00	1,036.00	32,760.00	1,638.00
应收账款	国贸地产集团有限公司	8,800.00	440.00
应收账款	厦门国贸教育集团有限公司	6,000.00	300.00
应收账款	厦门国贸会展集团有限公司	1,980.00	99.00
应收账款	南京悦宁房地产开发有限公司			2,000,000.00	100,000.00
预付款项	物产中大集团股份有限公司	208,541,810.62		22,005,032.01
预付款项	厦门国贸会展集团有限公司	168,570.04		746,177.35
预付款项	厦门黄金投资有限公司	44,944.37
预付款项	厦门国贸资产运营集团有限公司			3,000.00
其他应收款	厦门国贸控股集团有限公司	3,070,695,085.32	153,534,754.27
其他应收款	国贸地产集团有限公司	1,889,020.20	94,451.01
其他应收款	厦门银泰美岁商业管理有限公司	801,192.96	40,059.65	919,284.68	45,964.23
其他应收款	厦门信达股份有限公司	617,737.72	30,886.89
其他应收款	厦门国贸会展集团有限公司	100,000.00	5,000.00	100,000.00	5,000.00
其他应收款	厦门集装箱码头集团有限公司	10,380.00	519.00	10,380.00	519.00
其他应收款	厦门筑成物业管理有限公司	8,000.00	400.00	8,000.00	400.00
其他应收款	厦门远达国际货运代理有限公司	900.00	45.00	10,440.00	522.00
其他应收款	融瑞有限公司			116,926,651.13	5,846,332.56
其他应收款	杭州茂国悦盈置业有限公司			134,701,470.79	6,735,073.54

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
其他应收款	厦门国贸资产运营集团有限公司			277,604.00	13,880.20
其他应收款	厦门天地开发建设集团有限公司			625,177,774.17	31,258,888.71
其他应收款	福建东南花都置业有限公司			186,795,463.09	9,339,773.15
其他应收款	厦门国远同丰置业有限公司			145,630,921.39	7,281,546.07
其他应收款	杭州耀强投资管理有限公司			108,543,228.92	5,427,161.45
其他应收款	抚州硕丰发投置业有限公司			168,920,226.12	8,446,011.31
其他应收款	厦门市万贸悦城物业服务有限公司			529,794.01	26,489.70
一年内到期的非流动资产	中红普林集团有限公司	6,391,894.67	31,959.47	6,178,602.18	30,893.01
一年内到期的非流动资产	厦门资产管理有限公司			48,978.71
长期应收款	中红普林集团有限公司	6,912,913.65	34,564.57	10,178,658.70	50,893.29
债权投资	厦门资产管理有限公司			5,354,013.75	26,770.07

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	厦门国贸资产运营集团有限公司	1,975,212.91	1,844,932.78
应付账款	厦门信达股份有限公司	1,286,390.64	12,133.87
应付账款	物产中大集团股份有限公司	38,124.90	21,047,405.91
应付账款	厦门市万贸悦城物业服务有限公司		500,000.00
应付账款	厦门国贸会展集团有限公司		30,000.00
应付账款	厦门远达国际货运代理有限公司		5,045.00
预收款项	厦门信达股份有限公司	13,298.82
预收款项	厦门国贸资产运营集团有限公司	720.00	720.00
合同负债	物产中大集团股份有限公司	246,317,175.69	12,043,682.25
应付货币保证金	厦门信达股份有限公司	62,181,514.41	27,383,140.30
应付货币保证金	厦门黄金投资有限公司	26,096,665.90	57,286,327.00
应付货币保证金	厦门国贸资产运营集团有限公司	3,003.25	4,048.80
应付货币保证金	中红普林集团有限公司	1,001.00	1,001.00
其他应付款	厦门易汇利网络借贷信息中介服务有限公司	88,000,000.00

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
其他应付款	厦门银泰海湾商业管理有限公司	16,363,586.40	14,743,118.71
其他应付款	融瑞有限公司	9,541,439.24	96,275,842.44
其他应付款	厦门京东数字科技有限公司	8,439,000.00
其他应付款	厦门银泰美岁商业管理有限公司	5,000,000.00	5,000,000.00
其他应付款	厦门信达股份有限公司	2,472,511.13	2,471,398.13
其他应付款	厦门国贸控股集团有限公司	1,708,471.00	179,044,554.32
其他应付款	众汇同鑫（厦门）投资合伙企业（有限合伙）	1,135,900.00	2,106,800.00
其他应付款	厦门国贸会展集团有限公司	295,720.00	295,720.00
其他应付款	厦门国远同丰置业有限公司	292,775.00	292,775.00
其他应付款	厦门黄金投资有限公司	164,700.00	164,700.00
其他应付款	厦门国贸资产运营集团有限公司	140,094.93	201,293.02
其他应付款	世纪证券有限责任公司	120,859.86	120,859.86
其他应付款	厦门国贸教育集团有限公司	30,136.88	9,530,136.88
其他应付款	众汇同鑫（厦门）投资管理有限公司	15,283.46	15,283.46
其他应付款	国兴（厦门）投资管理有限公司	4,698.96	4,698.96
其他应付款	厦门隆海投资管理有限公司	3,774.26
其他应付款	南京悦宁房地产开发有限公司		170,000,000.00
其他应付款	江西绿志房地产开发有限公司		38,565,220.52
其他应付款	厦门天地开发建设集团有限公司		32,990,336.93
长期应付款	中红普林集团有限公司	2,100,000.00	2,100,000.00

公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限	2020年度公司向限制性股票激励计划对象授予2,080万股限售股份，自授予登记完成之

日起24个月、36个月、48个月分别按33%、33%、34%的比例解除限售，此次授予的股票登记之日为2020年9月25日。

其他说明

本公司第九届董事会2020年度第十次会议于2020年9月14日审议通过了《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》，确定2020年9月16日为首次授予日，向符合授予条件的176名激励对象授予2,080.00万股限制性股票，授予价格为4.09元/股。

2、 以权益结算的股份支付情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

授予日权益工具公允价值的确定方法	授予当日收盘价格减去授予价格
可行权权益工具数量的确定依据	限制性股票以获授限制性股票额度为基数，综合考虑每个资产负债表日可行权职工人数变动情况、各个可行权年度公司业绩考核指标和激励对象个人绩效考核情况确定
本期估计与上期估计有重大差异的原因	无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额	13,451,367.93
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额	7,388,177.94

原 告	被告	案由	受理法院	标的额	期末预计负债
联中企业（资源）有限公司	本公司	合同买卖纠纷	厦门市中级人民法院	487.04万元	4,870,412.42

1989年3月，本公司作为需方与联中企业（资源）有限公司（以下简称“联中公司”）签订鱼粉购销合同。联中公司以本公司未足额付款为由，向厦门市中级人民法院提起诉讼。厦门市中级人民法院作出“（1990）厦中法经民字第40号”民事判决书，判决本公司偿还联中公司319,095.00美元货款及21,000.00美元利息。

由于同一合同项下标的货物存在质量问题，本公司对联中公司另行提起诉讼，要求联中公司赔偿损失。由于鱼粉质量案处于审理当中，本案中止执行。直至2017年3月最高人民法院就鱼粉质量案作出再审判决，本案恢复执行。根据厦门市中级人民法院（2019）闽02执异95号裁定，本公司根据预计损失的可能性计提鱼粉货款案项下预计负债4,870,412.42元。

（2）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

①期末，本公司为下属子公司的授信、融资等提供担保限额为人民币4,721,125.78万元（期末实际使用担保额度为1,791,757.78万元），美元302,760.00万元（期末实际使用担保额度为美元202,792.00万元）；子公司厦门国贸金融控股有限公司为其下属子公司的授信、融资等提供担保限额为人民币70,000.00万元（期末实际使用担保额度为42,200.00万元）；子公司厦门金海峡投资有限公司为其下属子公司的授信等提供担保限额为人民币30,000.00万元（期末实际使用担保额度为5,800.00万元）。

②本集团房地产业务按房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押贷款担保，担保类型为阶段性担保。阶段性担保的担保期限自保证合同生效之日起，至商品房承购人所购住房的房屋产权证及抵押登记手续办妥后并交银行执管之日止。期末，本集团为商品房承购人向银行提供抵押贷款担保的情况如下：

单位:元 币种:人民币

子公司名称	期末余额
厦门贸润房地产有限公司	460,530,000.00
厦门浦悦房地产有限公司	731,742,000.00
厦门悦煦房地产开发有限公司	8,980,000.00
合计	1,201,252,000.00

十三、 资产负债表日后事项

1、 转让国贸地产和国贸发展股权的进展事项

2021年7月20日，公司收到国贸控股支付的国贸地产100%股权的第二期转让价款（股权转让价款总额的49%）。至此公司已收到本次出售国贸地产100%股权的全部转让价款。

截至2021年7月20日，各方在厦门市市场监督管理局办理完毕标的股权过户至国贸控股名下的变更登记手续。

截至2021年8月25日，会计师事务所已完成对标的股权过渡期损益情况的专项审计，过渡期内国贸地产实现归属于母公司所有者的净利润231,896,154.16元，国贸发展实现归属于母公司所有者的净利润18,997,079.38元。标的股权在过渡期内产生的收益由转让方和国贸控股按照50%: 50%的比例享有，因此，国贸地产100%股权在过渡期内产生的收益中的115,948,077.08元由公司和厦门启润享有，国贸发展51%股权在过渡期内产生的收益中的4,844,255.24元由公司享有。相关各方将按照《资产转让协议》所约定的过渡期损益分担原则对过渡期损益金额进行结算。

2、 向激励对象授予预留限制性股票

公司第十届董事会2021年度第六次会议于2021年7月23日审议通过《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》。公司董事会认为《厦门国贸集团股份有限公司2020年限制性股票激励计划》规定的预留限制性股票的授予条件均已满足，同意确定2021年7月23日为预留限制性股票的授予日，向符合条件的10名激励对象共授予116.5万股限制性股票，授予价格为4.68元/股。

本次激励计划预留限制性股票限售期为自预留授予登记完成之日起24个月、36个月、48个月。

3、 回购注销2020年限制性股票激励计划部分激励对象限制性股票

公司于2021年8月10日召开第十届董事会2021年度第七次会议和第十届监事会2021年度第四次会议，审议通过《关于回购注销2020年限制性股票激励计划部分激励对象限制性股票及调整回购价格的议案》，因公司2020年限制性股票激励计划部分首次授予激励对象劳动关系变动或主动离职，公司拟回购注销向该部分激励对象已经授予但尚未解除限售的限制性股票。因公司2020年度权益分派方案已实施完毕，公司对回购价格进行相应调整。

本次回购注销的限制性股票数量合计4,655,000股，其中因公司转让原全资子公司国贸地产集团有限公司股权等客观原因，导致激励对象与公司终止劳动关系而回购注销的限制性股票数量为4,560,000股，回购价格为3.676元/股加上银行同期存款利息；因激励对象主动辞职而回购注销的限制性股票数量为95,000股，回购价格为3.676元/股。

4、 发行可续期公司债券

经中国证券监督管理委员会证监许可[2019]1436号文核准，本公司获准向合格投资者公开发行面值总额不超过45亿元的可续期公司债券，采用分期发行方式。本公司已于2021年8月24日完成2021年可续期公司债券（第一期）的公开发行工作，发行规模为人民币6亿元，债券期限为“2+N”年，票面利率4.28%，债券简称为21厦贸Y1。

十四、 其他重要事项

1、 重要涉诉案件进展情况

（1）2017年6月，子公司深圳金海峡商业保理有限公司（以下简称“金海峡保理公司”）与深圳市爱尔贝特科技有限公司（以下简称“爱尔贝特公司”）签订《商业保理合同》，约定爱尔贝特公司以应收账款转让方式向金海峡保理公司申请保理融资金额人民币5,000万元，保理期限自2017年6月27日至2017年12月15日。2017年6月，金海峡保理公司收到深圳市保千里电子有限公司签发的电子商业承兑汇票，票面金额人民币5,000万元，承兑人为江苏保千里视像科技集团股份有限公司，同时金海峡保理公司将保理款5,000万元汇至爱尔贝特公司银行账户。商业承兑汇票到期后，江苏保千里视像科技集团股份有限公司并未兑付，金海峡保理公司保理款逾期未收回。2017年12月，金海峡保理公司向深圳市中级人民法院提出诉讼，要求爱尔贝特公司、深圳市保千里电子有限公司和江苏保千里视像科技集团股份有限公司向金海峡保理公司连带支付电子商业承兑汇票的票据金额5,000万元及利息。2018年5月，深圳市中级人民法院判决爱尔贝特公司、深圳市保千里电子有限公司、江苏保千里视像科技集团股份有限公司向金海峡保理公司连带支付5,000万元及利息等。2018年8月，金海峡保理公司向深圳市中级人民法院申请强制执行。

截至2021年6月30日，上述款项未能收回，金海峡保理公司以预期信用损失为基础确认损失准备5,000.00万元。

（2）2017年6月26日，东方金钰股份有限公司（以下简称“东方金钰”）与厦门金海峡投资有限公司（以下简称“金海峡投资”）签订委托银行贷款合同，约定由金海峡投资向东方金钰发放委托银行贷款1亿元，云南兴龙实业有限公司提供连带保证责任。2017年6月29日，金海峡投资发放了1亿元委托银行贷款。期间金海峡投资认为东方金钰出现“可能影响债权实现”的违约情形，向福建省高级人民法院提出诉前财产保全申请。

2018年6月1日，福建省高级人民法院受理该案件，诉讼过程中，东方金钰将7块翡翠原料/原石质押予金海峡投资。2019年3月29日，福建省高级人民法院一审判决东方金钰等债务人向金海峡投资偿还借款本金1亿元及利息，同时支持金海峡投资对质押的7块翡翠原料/原石享有质押权。2020年4月9日，金海峡投资向厦门市中级人民法院申请强制执行。

截至2021年6月30日，金海峡投资以预期信用损失为基础确认损失准备9,500.00万元。

（3）因北讯电信（深圳）有限公司（以下简称“北讯电信”）逾期未支付融资租赁的租金，子公司深圳金海峡融资租赁有限公司（以下简称“金海峡租赁公司”）于2018年8月向厦门市中级人民法院提起诉讼。2018年12月厦门市中级人民法院做出民事调解书，北讯电信等债务人应在2018年12月31日前支付金海峡租赁公司第一期款项400万元等。北讯电信逾期未支付，金海峡租赁公司向厦门市中级人民法院申请强制执行，2019年12月收到执行款3,913.36万元。2021年1月4日，厦门市中级人民法院将北讯电信抵押设备，作价3,702.87万元交付金海峡租赁公司用于抵偿相应债务。金海峡租赁公司已完成以物抵债手续，正在找寻设备买家。

截至2021年6月30日，金海峡租赁公司应收北讯电信2,266.87万元，以预期信用损失为基础确认贷款损失准备2,266.87万元。

（4）2016年10月25日，子公司金海峡租赁公司与四川宽大建设工程有限公司（以下简称“四川宽大”）签订《售后回租赁合同》、《所有权转让协议》，由金海峡租赁公司提供融资租赁服务，金额5,966.01万元。2018年8月8日四川宽大逾期未支付第7期租金298.30万元，经金海峡租赁公司催告后未付，构成违约。

2017年3月2日，金海峡租赁公司与四川宽大签订《售后回租赁合同》、《所有权转让协议》，约定由金海峡租赁公司提供融资租赁服务，金额4,772.01万元。后因作为保证人的成都天翔环境股份有限公司（以下简称“成都天翔”）、邓亲华和邓翔涉入重大诉讼，金海峡租赁公司根据合同约定，要求四川宽大提供新的担保。经金海峡租赁公司催告后，四川宽大未能提供新的担保，构成违约。2018年8月13日，金海峡租赁公司就上述2个案件向厦门市中级人民法院提起诉讼。2018年10月27日，厦门市中级人民法院一审判决金海峡租赁公司胜诉。前述判决生效后，金海峡租赁公司向厦门市中级人民法院申请强制执行，目前案件在强制执行中。2020年 12月25日，成都市中级人民法院已受理成都天翔破产重整申请，金海峡租赁公司已提交破产债权申报材料。2021年4月16日，成都市中级人民法院已裁定批准成都天翔重整计划。

截至2021年6月30日，金海峡租赁公司应收四川宽大6,772.68万元，以预期信用损失为基础确认贷款损失准备5,102.01万元。

（5）本公司与中石化化工销售有限公司（简称“上海化销”）、中国金山联合贸易有限责任公司（简称“中国金山”）、上海国际商务有限公司（简称“上海商务”）因合同纠纷，于2019年7月向厦门市中级人民法院提起民事诉讼，要求上海化销偿还本公司10,424.80万元款项并支付利息，要求中国金山、上海商务承担连带清偿责任。2019年7月，厦门市中级人民法院已受理该案件。

截至2021年6月30日，案件尚未判决。本公司以预期信用损失为基础确认坏账准备4,169.92万元。

（6）2018年12月，青投国际贸易（上海）有限公司（简称“青投国际”）将其对青海百河铝业有限责任公司（简称“青海百河”）的应收账款6,283.89万元用于向本集团子公司厦门国贸恒信供应链服务有限公司（简称“恒信供应链”）申请保理融资款5,000万元，青海省投资集团有限公司（简称“青海投资”）就全部债务提供连带责任保证担保。因保理合同纠纷，2019年5月，恒信供应链向厦门仲裁委员会申请仲裁。2019年9月，厦门仲裁委员会裁决青海百河向恒信供应链支付6,283.89万元及利息等，裁决青投国际、青海投资向恒信供应链连带支付保理本金5,000万元及利息。

截至2021年6月30日，恒信供应链以预期信用损失为基础确认损失准备5,000.00万元。

2、 EMPRESA COMERCIALIZADORA DIVEP、MAQUIMPORT和CUBA ELECTRONICA为本集团出口古巴业

务的客户，隶属于古巴外贸部的国有企业。由于古巴面临经济发展困难，外汇短缺，对本集

团信用证项下应付款项出现逾期。基于谨慎性原则，扣除保险理赔后，本集团根据预计损失

的可能性按应收账款期末余额90%的比例计提坏账准备。

3、 年金计划

√适用 □不适用

本公司依据国家企业年金制度的相关政策制定了《企业年金总体方案》，并于2011年8月26日经公司第六届董事会2011年度第十次会议决议通过。年金缴费实行职工个人自愿参加、企业和职工个人共同缴纳的原则，企业年金基金委托第三方法人机构进行管理。

4、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

（1）报告分部的确定依据与会计政策

根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为3个报告分部。这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。本集团的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。

本集团报告分部包括：

①供应链管理业务分部：大宗贸易、物流服务、健康科技及商业零售；

②地产经营业务分部：房地产开发及管理；

③金融服务业务分部：金融服务业务。

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	供应链管理业务分部	房地产经营业务分部	金融服务业务分部	分部间抵销	合计
本期或本期期末
营业收入	302,445,599,350.15	3,974,940,096.26	2,468,455,008.28	61,624,652,645.95	247,264,341,808.74
其中：对外交易收入	241,025,737,385.58	3,900,392,688.44	2,338,211,734.72		247,264,341,808.74
分部间交易收入	61,419,861,964.57	74,547,407.82	130,243,273.56	61,624,652,645.95
营业成本	298,159,804,560.61	3,400,771,692.49	2,040,658,859.95	61,653,917,183.65	241,947,317,929.40
营业费用	745,544,960.49	330,271,089.85	86,286,274.67	24,504,670.17	1,137,597,654.84
营业利润/(亏损)	7,280,103,274.08	3,049,690,645.97	477,255,967.78	7,233,452,176.71	3,573,597,711.12
资产总额	138,908,786,426.77	34,803,158,126.76	26,210,666,628.10	85,994,757,484.66	113,927,853,696.97
负债总额	101,465,043,216.16	15,682,378,925.77	11,497,101,572.86	48,004,954,205.99	80,639,569,508.80
上年同期或上年度末
营业收入	147,350,926,019.81	5,928,124,628.64	3,121,756,677.56	25,778,297,344.21	130,622,509,981.80
其中：对外交易收入	121,683,132,082.69	5,896,367,097.03	3,043,010,802.08		130,622,509,981.80
分部间交易收入	25,667,793,937.12	31,757,531.61	78,745,875.48	25,778,297,344.21
营业成本	146,806,519,013.75	3,778,408,440.34	2,919,265,305.45	25,912,595,548.75	127,591,597,210.79
营业费用	394,191,440.96	227,219,829.83	69,434,364.92	29,977,163.36	660,868,472.35
营业利润/(亏损)	1,181,384,288.16	1,749,377,086.45	204,298,026.28	909,876,058.56	2,225,183,342.33
资产总额	107,111,917,163.17	94,732,386,632.32	23,905,291,653.69	112,333,721,310.53	113,415,874,138.65
负债总额	76,831,409,347.17	50,687,706,224.83	9,902,292,266.53	58,868,150,762.01	78,553,257,076.52

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

十五、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内小计	1,672,865,985.97
1至2年	61,183,506.63
2至3年	29,119,696.20
3年以上	279,302,831.94
合计	2,042,472,020.74

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	305,889,660.19	14.98	270,321,641.62	88.37	35,568,018.57	301,756,389.43	17.73	223,963,190.38	74.22	77,793,199.05
其中：
按单项计提坏账准备	305,889,660.19	14.98	270,321,641.62	88.37	35,568,018.57	301,756,389.43	17.73	223,963,190.38	74.22	77,793,199.05
按组合计提坏账准备	1,736,582,360.55	85.02	97,756,693.35	5.63	1,638,825,667.20	1,400,658,258.65	82.27	78,981,112.33	5.64	1,321,677,146.32
其中：
应收关联方款项						5,031,261.18	0.29	251,563.06	5.00	4,779,698.12
应收其他客户款项	1,736,582,360.55	85.02	97,756,693.35	5.63	1,638,825,667.20	1,395,626,997.47	81.98	78,729,549.27	5.64	1,316,897,448.20
合计	2,042,472,020.74	/	368,078,334.97	/	1,674,393,685.77	1,702,414,648.08	/	302,944,302.71	/	1,399,470,345.37

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
CUBA ELECTRONICA	159,253,139.95	143,327,825.96	90.00	预计部分无法收回，详见附注十四、2
EMPRESA COMERCIALIZADORA DIVEP	109,341,141.57	98,407,027.45	90.00	预计部分无法收回，详见附注十四、2
PEACE BIRD TRADING CORP.	11,676,345.88	5,033,989.13	43.11	预计部分无法收回
其他零星项目小计	25,619,032.79	23,552,799.08	91.93	预计部分无法收回
合计	305,889,660.19	270,321,641.62	88.37	/

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	1,670,775,543.22	83,538,777.16	5.00
1至2年	44,441,192.94	4,444,119.30	10.00
2至3年	16,559,753.57	4,967,926.07	30.00
3年以上	4,805,870.82	4,805,870.82	100.00
合计	1,736,582,360.55	97,756,693.35	5.63

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按单项计提坏账准备	223,963,190.38	46,485,843.51	127,392.27			270,321,641.62
按组合计提坏账准备	78,981,112.33	18,775,581.02				97,756,693.35

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
合计	302,944,302.71	65,261,424.53	127,392.27			368,078,334.97

单位名称	期末余额	占应收账款余额的比例（%）	坏账准备余额
第一名	162,814,201.41	7.97	8,140,710.07
第二名	159,253,139.95	7.80	143,327,825.96
第三名	112,708,887.55	5.52	5,635,444.38
第四名	109,341,141.57	5.35	98,407,027.45
第五名	98,964,413.36	4.85	4,948,220.67
合计	643,081,783.84	31.49	260,459,228.53

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	3,550,316,238.63	1,158,608,847.19
合计	3,550,316,238.63	1,158,608,847.19

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内小计	3,633,427,282.87
1至2年	104,248,880.00
2至3年	3,868,769.23
3年以上	27,688,200.74
合计	3,769,233,132.84

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
关联方往来款	2,994,056,814.56	407,381,465.79
期货保证金	606,078,034.22	589,491,282.91
非关联方往来款	166,513,803.57	250,539,683.23
出口退税	1,443,072.91	4,649,067.82
保证金及押金	113,905.00	36,000.00
备用金	263,924.58	1,608.10
其他	763,578.00
合计	3,769,233,132.84	1,252,099,107.85

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期	整个存续期预期	整个存续期预期

	信用损失	信用损失(未发生信用减值)	信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额	26,002,303.69	81,155.13	67,406,801.84	93,490,260.66
2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	125,181,556.61	8,165.12	236,911.82	125,426,633.55
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余额	151,183,860.30	89,320.25	67,643,713.66	218,916,894.21

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按单项计提坏账准备	64,859,584.62					64,859,584.62
按组合计提坏账准备	28,630,676.04	125,426,633.55				154,057,309.59
合计	93,490,260.66	125,426,633.55				218,916,894.21

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
厦门国贸控股集团有限公司	应收股权转让款	2,994,048,814.56	1年以内	79.43	149,702,440.73
国贸期货有限公司	期货保证金	344,537,965.85	1年以内	9.14
银河期货有限公司	期货保证金	250,799,365.30	1年以内	6.65
中石化化工销售（上海）有限公司	非关联方往来款	104,248,080.00	1-2年	2.77	41,699,232.00
上海长桥物流有限公司	非关联方往来款	22,566,371.66	3年以上	0.60	16,091,371.66
合计	/	3,716,200,597.37	/	98.59	207,493,044.39

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	19,016,977,817.79	89,942,423.06	18,927,035,394.73	22,413,913,914.86	89,942,423.06	22,323,971,491.80
对联营、合营企业投资	6,632,172,353.71		6,632,172,353.71	6,554,208,008.52		6,554,208,008.52
合计	25,649,150,171.50	89,942,423.06	25,559,207,748.44	28,968,121,923.38	89,942,423.06	28,878,179,500.32

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
宝达投资（香港）有限公司	137,646,000.00			137,646,000.00

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
厦门国贸石化有限公司	50,000,000.00			50,000,000.00
厦门国贸报关行有限公司	150,000.00			150,000.00
厦门国贸泰达物流有限公司	98,122,067.66	211,068.00		98,333,135.66
国贸期货有限公司	508,622,067.66	211,068.00	5,000,000.00	503,833,135.66
上海启润置业有限公司	3,150,000.00			3,150,000.00
国贸地产集团有限公司	3,803,560,871.97		3,803,560,871.97
厦门启润实业有限公司	251,750,000.00			251,750,000.00
国贸启润（上海）有限公司	597,555,258.99	704,156.31		598,259,415.30
北京丰达世纪贸易有限公司	2,550,000.00			2,550,000.00
厦门泰达房地产有限公司	53,776,820.68			53,776,820.68		53,776,820.68
厦门国贸海湾投资发展有限公司	174,000,000.00			174,000,000.00
福建三钢国贸有限公司	10,200,000.00			10,200,000.00
广州启润实业有限公司	396,000,000.00			396,000,000.00
福建启润贸易有限公司	57,000,000.00			57,000,000.00
厦门国贸海运有限公司	35,740,669.51			35,740,669.51
厦门宝达纺织有限公司	6,929,214.42			6,929,214.42
厦门国贸化纤有限公司	13,576,460.74			13,576,460.74
成都启润投资有限公司	288,000,000.00			288,000,000.00
福建金海峡融资担保有限公司	140,000,000.00			140,000,000.00
天津启润投资有限公司	395,500,000.00			395,500,000.00

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
南昌国贸地产有限公司	122,067.66		122,067.66
广州启润纸业有限公司	2,550,000.00			2,550,000.00
厦门金海峡投资有限公司	1,255,449,566.26	777,348.00		1,256,226,914.26
厦门国贸船舶进出口有限公司	16,259,386.07	60,596.25		16,319,982.32		16,165,602.38
厦门阳光海湾酒店开发有限公司	1,500,000.00			1,500,000.00
厦门国贸纸业有限公司	475,000,000.00			475,000,000.00
厦门国贸投资有限公司	1,900,000,000.00			1,900,000,000.00
厦门国贸矿业有限公司	185,391,097.73	285,000,000.00		470,391,097.73
厦门国贸金属有限公司	176,230,000.00			176,230,000.00
厦门国贸有色矿产有限公司	47,595,000.00	47,405,000.00		95,000,000.00
上海启润贸易有限公司	47,500,000.00			47,500,000.00
ITG Resources (Singapore) Pte. Ltd.	62,669,500.00			62,669,500.00
深圳启润实业有限公司	9,500,000.00			9,500,000.00
厦门美岁商业投资管理有限公司	1,442,471,751.84		1,800,000.00	1,440,671,751.84
青岛宝润兴业贸易有限公司	9,500,000.00			9,500,000.00
国贸启润资本管理有限公司	49,000,000.00			49,000,000.00
海峡联合供应链管理有限公司	25,500,000.00			25,500,000.00		20,000,000.00
浙江元尊纺织有限公司	5,500,000.00			5,500,000.00

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
厦门国贸硅业有限公司	14,000,000.00			14,000,000.00
海南国贸有限公司	30,000,000.00			30,000,000.00
厦门国贸金融控股有限公司	1,718,620,916.10			1,718,620,916.10
江苏宝达纺织有限公司	6,020,739.54			6,020,739.54
厦门国贸金融中心开发有限公司	796,501,161.49			796,501,161.49
福建海峡联合纺织化纤运营中心有限公司	11,010,125.58			11,010,125.58
厦门国贸宝达润实业有限公司	561,503,968.16			561,503,968.16
福建国贸齐心科技有限公司	10,200,000.00			10,200,000.00
国贸新加坡能源有限公司	69,879,000.00			69,879,000.00
国贸兴盈（厦门）投资合伙企业（有限合伙）	1,000,000,000.00			1,000,000,000.00
国贸兴盈贰号（厦门）投资合伙企业（有限合伙）	600,000,000.00			600,000,000.00
湖北启润投资有限公司	99,000,000.00			99,000,000.00
厦门宝达润投资合伙企业（有限合伙）	10,000,000.00			10,000,000.00
厦门国贸发展有限公司	510,000,000.00		510,000,000.00
厦门国贸能源有限公司	95,000,000.00			95,000,000.00
厦门国贸农产品有限公司	76,000,000.00	589,000,000.00		665,000,000.00
厦门国贸启铭贸易有限公司	47,500,000.00			47,500,000.00

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
厦门国贸石油有限公司	5,100,000.00			5,100,000.00
厦门国贸数字科技有限公司	49,500,000.00			49,500,000.00
厦门国贸物产有限公司	95,000,000.00			95,000,000.00
厦门悦柏企业管理咨询有限公司	747,575,535.56			747,575,535.56
厦门悦济投资有限公司	139,900,829.41			139,900,829.41
厦门悦齐投资有限公司	309,349,725.32			309,349,725.32
厦门悦烁企业管理咨询有限公司	358,839,390.93			358,839,390.93
天津启润供应链有限公司	47,500,000.00			47,500,000.00
新天钢国贸矿业有限公司	25,500,000.00			25,500,000.00
漳州棠悦企业管理咨询有限公司	516,215,979.06			516,215,979.06
漳州雅悦企业管理咨询有限公司	1,728,526,027.05			1,728,526,027.05
厦门国贸恒信供应链服务有限公司	37,215.75	64,350.00		101,565.75
厦门恒鑫小额贷款有限公司	37,215.75	64,350.00		101,565.75
厦门恒沣融资租赁有限公司	28,283.97	48,906.00		77,189.97
合计	22,413,913,914.86	923,546,842.56	4,320,482,939.63	19,016,977,817.79		89,942,423.06

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

投资 单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
厦门集装箱码头集团有限公司	620,098,986.36			19,947,513.11						640,046,499.47
厦门黄金投资有限公司	29,823,421.34			-1,336,376.80						28,487,044.54
泰地石化集团股份有限公司	401,984,046.00			5,813,032.91			15,321,221.37			392,475,857.54
兴业国际信托有限公司	1,607,857,462.87			27,162,542.31	-55,693.86					1,634,964,311.32
世纪证券有限责任公司	3,682,317,329.99			33,449,836.94	5,828,606.78					3,721,595,773.71

投资 单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
厦门国贸产业发展股权投资基金合伙企业（有限合伙）	212,126,761.96			2,476,105.17						214,602,867.13
小计	6,554,208,008.52			87,512,653.64	5,772,912.92		15,321,221.37			6,632,172,353.71
合计	6,554,208,008.52			87,512,653.64	5,772,912.92		15,321,221.37			6,632,172,353.71

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	97,796,579,367.42	96,367,147,015.80	60,481,710,851.66	60,258,691,911.65
其他业务	19,700,520.34	7,502,370.33
合计	97,816,279,887.76	96,374,649,386.13	60,481,710,851.66	60,258,691,911.65

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	3,759,984,445.71	522,877,356.74
权益法核算的长期股权投资收益	87,512,653.64	115,340,878.69
处置长期股权投资产生的投资收益	2,186,293,765.82	3,116,150.22
交易性金融资产在持有期间的投资收益	11,407,127.23	14,653,857.50
处置交易性金融资产取得的投资收益		-44,349.67
处置应收款项融资的投资收益	-27,054,235.53	-22,460,047.19
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益		-153,974.73
理财产品及存款收益	39,251,122.60	60,879,925.61
合计	6,057,394,879.47	694,209,797.17

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	1,698,205,628.39	主要系处置国贸地产股权产生的收益。具体详见第十节 附注六、4说明
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	104,896,472.49

项目	金额	说明
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	247,268.28
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益	7,225,909.04
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	-1,266,907,640.62	主要系公司为配套供应链管理业务的现货经营，合理运用期货及外汇合约等金融衍生工具对冲大宗商品价格波动风险和汇率波动风险，相应产生的公允价值变动损益及处置损益。
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回	1,432,723.73
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	51,719,862.73
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额	-416,974,929.77	主要系处置子公司股权转出累计留存收益的影响。
少数股东权益影响额	-5,730,174.94
合计	174,115,119.33

√适用 □不适用

本公司于2016年5月26日的股东大会通过了《章程》修改，营业范围增加了“对第一产业、第二产业、第三产业的投资（法律、法规另有规定的除外）；投资管理（法律、法规另有规定的除外）”，自2016年6月起本公司的理财等投资业务损益不再作为非经常性损益。

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	12.65	1.09	1.01
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	11.56	1.00	0.93