元利科技：2021年半年度报告

公司代码：603217 公司简称：元利科技

元利化学集团股份有限公司

2021年半年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、

准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人刘修华、主管会计工作负责人刘玉江及会计机构负责人（会计主管人员）庞建国声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案不适用

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告内容中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述存在一定的不确定性，不构成公司对投资者的实质性承诺，敬请广大投资者注意投资风险，谨慎投资。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

报告期内，不存在影响公司正常经营的重大风险。公司在本公告中详细描述了可能面对的风险，敬请查阅本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“五、其他披露事项”之“（一）、可能面对的风险”中描述的内容

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 5

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 管理层讨论与分析 ...... 8

第四节 公司治理 ...... 18

第五节 环境与社会责任 ...... 19

第六节 重要事项 ...... 25

第七节 股份变动及股东情况 ...... 33

第八节 优先股相关情况 ...... 36

第九节 债券相关情况 ...... 36

第十节 财务报告 ...... 37

备查文件目录	载有董事长签名的年度报告文本；载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
	报告期内公司在中国证监会指定网站上公开披露的所有文件

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
本公司/公司/元利科技/元利集团	指	元利化学集团股份有限公司
元融泰	指	本公司全资子公司潍坊元融泰贸易有限公司
重庆元利	指	本公司全资子公司重庆元利科技有限公司
欧洲元利	指	本公司全资子公司Yuanli Europe B.V.,
中元利信	指	本公司全资子公司青岛中元利信国际贸易有限公司
山东元利	指	公司全资子公司山东元利科技有限公司
重庆元利新材料	指	公司全资子公司重庆元利新材料有限公司
泽胜船务	指	公司投资企业重庆泽胜船务有限公司
潍坊同利	指	本公司股东、潍坊同利企业管理咨询合伙企业（有限合伙）
聚金山	指	本公司股东、青岛聚金山股权投资基金企业（有限合伙）
证监会/中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
上交所	指	上海证券交易所
重庆华峰	指	本公司重要原材料供应商重庆华峰化工有限公司
英威达	指	INVISTA，科氏工业集团附属公司下属的全资子公司，是全球领先的尼龙、氨纶、聚酯和特殊化学品生产商之一
朗盛	指	LANXESS,领先的特种化学品制造企业
宇部兴产	指	日本宇部兴产株式会社，覆盖化工、建筑材料、机械制造等业务领域的日本大型综合性跨国集团公司
宣伟、威士伯	指	SHERWIN-WILLIAMS，全球顶级涂料制造企业、全球化工百强企业创建于1866年，2017年6月，宣伟正式宣布完成收购威士伯，全球顶级涂料制造企业、全球化工百强企业
巴斯夫	指	BASF，全球领先化工企业，全球化工百强企业第一名
报告期	指	2021年1月1日至2021年06月30日
董事会	指	元利化学集团股份有限公司董事会
监事会	指	元利化学集团股份有限公司监事会
DCP	指	邻苯二甲酸二仲辛酯，增塑剂的一种
DOP	指	邻苯二甲酸二异辛酯，增塑剂的一种
MDI	指	二苯甲烷二异氰酸酯,合成聚氨酯的原料
元、万元	指	人民币元、万元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	元利化学集团股份有限公司
公司的中文简称	元利科技
公司的外文名称	Yuanli Chemical Group Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写	YUANLI
公司的法定代表人	刘修华

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	冯国梁	刘志刚
联系地址	山东省潍坊市昌乐县朱刘街道工业园	山东省潍坊市昌乐县朱刘街道工业园
电话	0536-6710522	0536-6710522
传真	0536-6710718	0536-6710718
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

公司注册地址	昌乐县朱刘街道工业园（309国道355公里处）
公司注册地址的历史变更情况	不适用
公司办公地址	山东省潍坊市昌乐县朱刘街道工业园
公司办公地址的邮政编码	262404
公司网址	www.yuanlichem.com.cn
电子信箱	[e-mail]
报告期内变更情况查询索引	不适用

公司选定的信息披露报纸名称	《上海证券报》、《证券日报》
登载半年度报告的网站地址	上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）
公司半年度报告备置地点	公司证券部
报告期内变更情况查询索引	不适用

股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	元利科技	603217	不适用

报告期内履行持续督导职责的保荐机构	名称	中泰证券股份有限公司
	办公地址	山东省济南市市中区经七路86号证券大厦
	签字的保荐代表人姓名	曾丽萍、王飞
	持续督导的期间	2019年6月20日-2021年12月31日

主要会计数据	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
营业收入	1,027,591,250.28	536,212,568.08	91.64
归属于上市公司股东的净利润	175,683,286.20	69,494,833.13	152.80
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	167,998,550.83	53,387,235.81	214.68
经营活动产生的现金流量净额	65,277,387.97	55,018,121.45	18.65
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产	2,386,062,632.10	2,258,906,808.69	5.63
总资产	2,913,544,651.46	2,557,738,163.49	13.91

主要财务指标	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益（元／股）	1.378	0.545	152.84
稀释每股收益（元／股）	1.378	0.545	152.84
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	1.318	0.419	214.56
加权平均净资产收益率（%）	7.49	3.19	增加4.30个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	7.16	2.45	增加4.71个百分点

2021年上半年，随着全球新冠疫情的有效控制，经济持续复苏，化工行业迎来了景气周期，公司产品销量和毛利率与去年同期相比均出现明显增长，致使收入、净利润、基本每股收益大幅上升。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

非经常性损益项目	金额	附注（如适用）
非流动资产处置损益	-4,343,555.85
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	3,497,987.10	政府补助等
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	488,486.17
其他符合非经常性损益定义的损益项目	9,396,474.09	理财收益
所得税影响额	-1,354,656.14
合计	7,684,735.37

一、充足的原材料供给

公司主营为二元羧酸下游系列产品的综合开发利用，是石化中游产业，是衣、住、行等民生必需品使用的上游材料，上游原料为己二酸、戊二酸、丁二酸、癸二酸等二元羧酸及石油炼制等产品，下游为加工制造业等产品系列。中国是己二酸消费大国，消费增速领先全球。2020 年我国己二酸表观消费量为127.67万吨，同比增长2.0%，增速较之前有所放缓。近五年我国己二酸消费复合增速为 6.8%，大幅高于全球 3.8%的复合增速。随着国内己二腈技术的突破、尼龙66产业链及“限塑令”下可降解塑料PBAT需求的增加，拉动了国内己二酸的需求，国内己二酸产能及产量也将大幅提升，公司将受益于上游原材料的充足供应。

二、高速发展的下游应用

公司产品下游应用广泛，二元酸二甲酯是一种可生物降解的环保型有机溶剂，具有低挥发、易流动、安全度高、光化学稳定等特点。因其优异的环保性能，主要应用

于中高端涂料领域且替代空间广阔，可替代传统的异氟尔酮、丙二醇醚类、环己酮和甲酚等。而我国涂料行业高速发展，环保型涂料占比也在逐步提升。二元酸二甲酯的下游应用中涂料领域占比约为80%，从2015年至2020年，涂料年产量从1717.6万吨增至2459.1万吨，增长0.43倍，平均年增长率7.44％。根据涂料行业“十四五”规划，全行业经济总量保持稳步增长，总产值年均增长4％左右。到2025年，涂料行业总产量预计增长到3000万吨左右，并且环境友好的涂料品种占涂料总产量的70％，使用二甲酯生产的涂料是环境友好型涂料。

二元醇新材料具有优异的环保、热加工、耐候性等高端特种应用性能，能以任何比例与有机化学品混合，无腐蚀性，并可衍生出一系列新型的精细化学品，在很多领域可以替代其他二醇类产品表现出更加优异的性能，被誉为“有机合成的新基石”。主要应用于聚氨酯领域，2021年以来，MDI价格回落，相对比去年高点有明显的下跌，随着MDI价格的回落，聚氨酯装置开工率提升，带动聚酯多元醇的需求，随之可以有效拉动二元醇的需求。

二、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

1、行业地位优势

公司现已形成山东、重庆两个生产基地，拥有年产各类精细化工产品约19万吨的生产能力，规模经营优势明显。其中二元酸二甲酯系列产品产能10万吨/年，脂肪醇系列产品产能4.5万吨/年，产能全球领先。公司作为二元酸二甲酯产品国家单项冠军企业，主持制定了混合二元酸二甲酯产品的行业标准。

公司凭借先进的专业生产技术、系列化的产品、良好的产品质量、稳定的供应及快速响应的营销服务，已与全球化工行业百强企业中多个企业建立了紧密的业务战略合作关系并进入其供应商体系。在国际标准平台EcoVadis供应商CSR(企业社会责任)调查中，公司荣获社会责任银牌奖，并被巴斯夫、威士伯等多家客户认定为优秀供应商。在2020年，公司完成了马德里国际商标的申请，取得了意大利、西班牙、印度、韩国的商标保护，确保了公司产品海外销售途径的畅通。

2、持续的创新和产品开发优势

公司自成立以来一直将技术工艺的创新、改进视为公司发展之道。公司建立了以企业为研发主体、“产、学、研”相结合的开放型科技创新实施平台，立足资源高效综合利用，以发展循环经济为导向，通过不断的探索，积累形成了反应精馏、酯化合成和精馏提纯为核心的技术体系，经过多年的摸索、研究和运行，公司培养了一批技术人才，自主开发了混合二元酸二甲酯、二元醇的生产技术，参与了生产设备设计，所具备的自主开发能力是企业可持续竞争优势的源泉。

公司现持有专利71项，其中发明专利18项、实用新型专利52项，外观设计专利1项。获得市级以上科学技术进步奖项4项，潍坊市标准创新奖2项，潍坊市专利奖2项，主持制定了混合二元酸二甲酯产品的行业标准，公司设有省级工程研究中心、省级企业技术中心、省级“一企一技术”等多项研发平台。

3、原材料市场优势

分地域来看，国内己二酸产能分散，但以华东和西南为主，华东96.5万吨占比

36.01%排首位，其中又以山东企业为主，西南地区的重庆华峰是国内第一大厂74万吨产能，占比全国总产能27.61%，区域产能占比第二位。公司建成的山东、重庆两个生产基地毗邻原料生产地，具备原材料保供和成本优势。

三、 经营情况的讨论与分析

2021年上半年，随着全球新冠疫情的有效控制，国内经济持续复苏，化工行业迎来了景气周期，受益于公司积极销售策略的影响，公司主要产品毛利率存在一定的上涨，面对有利的市场机遇，公司有序组织各生产车间与销售的生产经营工作，努力把握市场景气周期，经营业绩稳定向好。主营产品市场占有率进一步提升，市场领导地位更加巩固。其中部分系列产品由于国外产能供应不稳定，公司上半年出口数量及单价都有明显增长。特种增塑剂系列产品在下游旺盛需求的拉动下，也保持了较高的增

长率。同时公司不断重视安全环保以及新产品的研发工作，不断提升公司的核心竞争力。

（一）安全环保管理不断提升

公司高度重视安全环保，强化责任落实，不断加大投入，提升绿色发展水平，公司始终坚持“零事故、零伤害”的安全工作目标，积极做好预防性前置管理，防患于未然，全员参与隐患排查治理和风险分级管控体系建设，持续开展相关线上、线下活动，认真落实风险辨识闭环管理，从技术和工程措施等方面加以完善、落实，推动了车间部门安全管理水平提升，确保了公司安全工作持续健康发展。在应对新冠疫情的工作中，公司应对及时、措施得力，确保了安全生产和员工队伍的双稳定，实现了疫情的零发生。公司产品生态设计引入“绿色生态理念”，根据“绿色产品设计、减量化、无害化、产品能效及水效、利用清洁能源、资源化、生命周期”绿色产品目标，实现生产与环境可协调持续发展。同时企业持续加大环保投入，不断提升和完善VOCs治理、膜处理脱盐、煤棚密闭、碱水多效蒸发等环保设施，全力提升公司的环保综合治理水平。

（二）新产品储备和技术创新

公司坚持以技术创新为引擎，不断向产业链的下游延伸发展，新项目受阻胺类光稳定剂和聚碳酸酯二元醇的建设，更好地完善了公司的产业布局、丰富了产品结构，进一步强化了公司核心竞争力。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用 √不适用

四、报告期内主要经营情况

报告期内公司实现营业收入1,027,591,250.28 元,比上年同期增加91.64%，利润总额207,600,975.14 元,归属于母公司所有者的净利润175,683,286.20元,较上年同期增加152.80%，归属于上市公司股东的净资产2,386,062,632.10元，较去年同期增加9.93%。

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位：元 币种：人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	1,027,591,250.28	536,212,568.08	91.64
营业成本	765,323,777.70	419,483,359.94	82.44
销售费用	5,900,968.27	15,263,116.70	-61.34
管理费用	16,449,158.58	18,012,365.36	-8.68
财务费用	123,743.22	-2,451,139.91	不适用
研发费用	39,380,249.22	21,645,541.49	81.93
经营活动产生的现金流量净额	65,277,387.97	55,018,121.45	18.65
投资活动产生的现金流量净额	289,326,556.76	-6,350,999.48	不适用
筹资活动产生的现金流量净额	-45,554,524.32	-54,660,416.00	-16.66

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上年期末数	上年期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上年期末变动比例（%）	情况说明
货币资金	577,929,545.03	19.84	199,797,546.06	7.81	189.26	注1
交易性金融资产	100,000,000.00	3.43	385,000,000.00	15.05	-74.03	注2
应收款项	152,845,672.57	5.25	90,719,757.04	3.55	68.48	注3
应收款项融资	265,076,471.82	9.10	170,421,382.83	6.66	55.54	注4
预付款项	24,806,337.12	0.85	11,184,129.44	0.44	121.80	注5

其他应收款	3,202,992.91	0.11	4,252,287.53	0.17	-24.68
存货	331,827,312.01	11.39	221,208,537.14	8.65	50.01	注6
其他流动资产	610,683,997.71	20.96	696,553,764.81	27.23	-12.33
其他权益工具投资	80,000,000.00	2.75			不适用	注7
固定资产	566,720,171.42	19.45	601,293,255.69	23.51	-5.75
在建工程	66,023,069.28	2.27	34,553,549.15	1.35	91.07	注8
无形资产	77,656,926.66	2.67	78,522,683.54	3.07	-1.10
长期待摊费用	74,653.12	0.00	138,641.44	0.01	-46.15	注9
递延所得税资产	22,694,069.31	0.78	21,940,743.08	0.86	3.43
其他非流动资产	34,003,432.50	1.17	42,151,885.74	1.65	-19.33
应付票据	220,210,000.00	7.56	80,620,000.00	3.15	173.15	注10
应付帐款	246,489,226.95	8.46	162,319,145.52	6.35	51.85	注11
合同负债	11,019,884.74	0.38	13,169,429.98	0.51	-16.32
应付职工薪酬	5,504,513.65	0.19	10,760,889.83	0.42	-48.85	注12
应交税费	20,767,215.17	0.71	6,762,473.18	0.26	207.09	注13
其他应付款	2,390,677.85	0.08	2,272,982.25	0.09	5.18
其他流动负债	1,022,513.28	0.04	886,236.56	0.03	15.38
递延收益	18,099,974.71	0.62	20,269,838.63	0.79	-10.70
递延所得税负债	1,978,013.01	0.07	1,770,358.85	0.07	11.73
股本	127,456,000.00	4.37	127,456,000.00	4.98	0.00
资本公积	1,222,530,988.61	41.96	1,222,530,988.61	47.80	0.00
其他综合收益	-55,939.63	0.00	38,243.16	0.00	不适用
盈余公积	57,004,397.56	1.96	57,004,397.56	2.23	0.00
未分配利润	979,127,185.56	33.61	851,877,179.36	33.31	14.94

注13：应交税费较上期期末增加207.09%，主要系本期利润增加，应交企业所得税增加所致。

2. 境外资产情况

√适用 □不适用

(1) 资产规模

其中：境外资产47,556,165.68（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为1.63%。

(2) 境外资产相关说明

□适用 √不适用

3. 截至报告期末主要资产受限情况

□适用 √不适用

4. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 投资状况分析

1. 对外股权投资总体分析

□适用 √不适用

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

√适用 □不适用

为了进一步优化公司的能源结构，提升环保治理水平，公司在2020年确定总投资1.51亿元用于新建80吨/小时燃煤锅炉和40吨/天固液焚烧炉，截至目前，燃煤锅炉主体已基本建设完成，设备安装调试完成后，可大大提升公司的能源供应能力，同时40吨/天固液焚烧炉现已试运行，截至公告日，运行正常。

(3) 以公允价值计量的金融资产

□适用 √不适用

(五) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(六) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

子公司	性质	主要产品	注册资本	总资产	净资产	营业收入	净利润
元融泰	贸易	化工产品及化工原料	2,000,000.00	8,273,372.04	8,179,437.41	30,515,221.10	565,609.90
重庆 元利	工业	化工产品及化工原料	210,000,000.00	902,226,986.98	812,759,148.42	381,518,932.28	54,854,967.07
Yuanli Europe B.V.	贸易	化工产品及化工原料	1,000,000.00欧元	47,556,165.68	1,781,260.46	36,059,871.68	85,546.28
中元 利信	贸易	化工产品及化工原料	2,000,000.00	26,193,619.23	5,718,964.96	87,653,515.02	576,354.04
山东 元利	工业	化工产品及化工原料	100,000,000.00	364,566,237.30	324,026,407.65	3,711,327.38	2,910,367.60
重庆 元利 新材料	工业	化工产品及化工原料	10,000,000.00	935,990.14	935,990.14	/	-45,952.96

公司通过严控防疫保障员工的健康，进而确保公司生产线的正常运转，同时基于目前较为充沛的现金流全面防控公司的经营风险，通过制定行之有效的年度经营计划，并将其细化，确保公司2021年经营计划的有序实施。

2.原材料价格波动风险

公司主要产品的原材料占公司生产成本比重较高，如果未来原材料价格受基础化工原料价格变动等因素的影响，发生较大变化，而公司不能合理安排采购、控制原材料成本或者不能及时调整产品价格，原材料价格上涨将对公司盈利能力产生不利影响。同时，受疫情影响，国际业务物流费用大幅上涨，海运、集装箱等物流费用成本增加，从而增加公司的运营成本。

基于产能优势，公司与主要供应商建立了长期稳定的合作关系，规模化采购可以有效降低采购成本。同时进一步强化与大型终端用户的战略合作关系，利用公司产品市场认可度高、品质过硬的优势，充分发挥这类客户市场原材料用量稳定的特点，减少下游市场波动对公司销量的影响。通过对销售流程的有效控制，用以应对物流费用的上涨。

3.安全生产风险

公司在生产过程中使用到了氢气、甲醇等危险化学品，其具有易燃、易爆、有毒等特质，对存储、运输、加工和生产都有着特殊的要求，若处理不当则可能会发生火灾、爆炸等安全事故，威胁生产人员的健康和安全。虽然公司在安全生产和操作流程等方面制定了完善的制度并严格执行，但是公司的日常经营仍然存在发生安全事故的潜在风险，一旦发生安全事故，公司的正常经营将受到不利影响。同时随着国家安全环保管理力度的加强，有关标准和要求可能会发生变化，如果公司不能及时适应相应的变化，生产和发展将会受到一定程度的影响。

公司一直高度重视环境保护和安全生产工作，完善环保设施及检测系统建设，保证公司安全稳定运行，通过持续的环保提升工作，确保公司符合环保治理要求。

4.汇率变动风险

公司出口业务所占比例较大，汇率、国家出口退税政策和国际贸易形势直接影响公司业绩。报告期内，人民币汇率双向波动增强，国际市场变化的复杂性和不可预测性增加了公司对于外汇平衡管理的难度，汇率已经对公司的利润带来成了一定的影响。虽然未来市场需求会稳定增长，但国内外宏观经济环境复杂多变，存在一些不确定的

因素，如果汇率、国家出口退税政策和国际贸易形势发生较大变化，可能会给公司业绩的持续稳定增长带来不确定的影响。公司将密切关注宏观环境的变化及相关政策走势，一方面公司通过进出口业务以及本外币融资来进行币种的匹配，规避利率波动带来的影响；二是坚持创新驱动发展的经营理念，通过持续创新和技术积累，不断提高企业自身竞争力，以应对经济环境总体不确定所带来的相关风险。

(二) 其他披露事项

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期	会议决议
2020年年度股东大会	2021-05-07	www.sse.com.cn	2021-05-08	《2020年年度股东大会决议公告》（公告编号：2021-026）

姓名	担任的职务	变动情形
韩布兴	独立董事	离任
张强	独立董事	选举

三、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增	否
每10股送红股数（股）	-
每10股派息数(元)（含税）	-
每10股转增数（股）	-
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
不适用

公司固体废物按照《危险废物贮存污染控制标准》（GB18597-2001、第1号修改单GB 18597-2001/XG1-2013）、《一般工业固体废物贮存、处置场污染控制标准》（GB18599-2001、第1号修改单GB 18599-2001/XG1-2013）的规定处置。同时，公司按照“资源化、减量化、无害化”的处置原则，按危险废物和一般固废分类收集、堆放，分质处置。生产过程中产生的危险废物，均交由具有危险废物处理许可证资质的公司统一处理。公司制定了《危险废物管理计划》进行严格管理，建有专门的危险废物暂存库用于危险废弃物的贮存。元利科技在废水处理方面：2019年11月22日取得《污水处理质量提升技术改造项目》环评批复（乐环审表字【2019】302号），2020年8月4日通过验收（乐环验固202085号），公司生产废水经送污水处理站采用水解酸化+两级UASB+生化处理后泵送至污水处理质量提升技术改造单元（环评批复--乐环审表字{2019}32号），采用“调节池+一体化高速反应池+GM装置+RO装置+多效蒸发”工艺处理后RO产水用于洗涤塔用水、循环水系统；RO浓水经多效蒸发处理后，冷凝水全部回用于循环水系统，回用的洗涤塔用水、循环水系统用水满足《城市污水再生利用、工业用水水质》（GB/T19923-2005）中标准要求，实现污水不外排。元利科技在废气治理方面: 废气处理严格执行《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）、《恶臭污染物排放标准》（GB14554-1993）和《锅炉大气污染物排放标准》（DB37/2374-2018）。公司已设置废气在线检测系统，实时检测锅炉废气及VOCs排放。锅炉烟气处理采用“袋式除尘+脱硫脱硝处理+湿式静电除尘”处理达标后经60米高排气筒排放。为减少污染物排放，有组织废气方面，采用“冷凝+喷淋”及焚烧处理，达到大气污染物综合排放标准后排放；无组织废气方面，采用泄露检测与修复系统（LDAR），覆盖20300余个密封点；车间的粉尘采用袋式除尘器处理，达标后经15米高排气筒排放。

排污企业	污染物类别	排放口数量及分布	污染物名称	排放方式	排放标准及浓度限值（mg/L）	实际排放总量（吨）
元利 科技	废气	2号厂区	氮氧化物	连续	100	2.3
			二氧化硫		50	0.278
			烟尘		10	0.06

的工艺废水及车间设备、地坪冲洗水等。废水经园区污水处理厂处理达标后统一外排，现已设置废水在线检测系统，实时检测废水排放。

排污企业	污染物类别	排放口数量及分布	污染物名称	排放方式	排放标准及浓度限值（mg/L）	实际排放总量（吨）
重庆 元利	废水	厂区 西南角	处理量	进入园区污水处理厂	-	15823
			化学需氧量(COD)	连续	500	2.8
			氨氮		45	0.02
			PH值		6-9	-

排污企业	污染物类别	排放口数量及分布	污染物名称	排放方式	排放标准及浓度限值（mg/L）	实际排放总量（吨）
重庆 元利	废气	焚烧炉 装置	氮氧化合物	连续	500	3.8
			二氧化硫		300	0.95
			烟尘		80	0.1
		导热油炉 装置	氮氧化合物	连续	20	4.9
			二氧化硫		200	0.9
			颗粒物		50	1.25
		地面火炬	氮氧化合物	连续	240	-
			二氧化硫		550	-
			颗粒物		120	-
			甲醇		190	-
			非甲烷总烃		120	-
		己二酸料仓	颗粒物	连续	120	-
		污水处理站	臭气浓度	连续	-	-
			非甲烷总烃		120	-

2. 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

报告期内，元利科技主要环保设施完备，与主体设施同步稳定运行，主体环保设施的处理能力及运行情况如下：

序号	主要环保设施（类型/工艺）	设计处理能力	设备运行情况
1	污水处理站	300m3/d	正常运行
2	事故应急池	9,100m3	正常运行
3	袋式除尘器JDMC180-6	60,000m3/h	正常运行
4	袋式除尘器MDC70×5×2-1500	390,000m3/h	正常运行
5	脱硫塔	195,000m3/h	正常运行
6	蓄热式热氧化器（RTO）	150,000Nm3/h	-
7	烟气在线检测系统（CEMS）CYA-863A	-	正常运行
8	VOCs在线检测系EXPEC2000-115	-	正常运行
9	EP100 β射线扬尘颗粒物监测仪	-	正常运行

序号	主要环保设施（类型/工艺）	设计处理能力	处理效率	与主体设施的同步运转率
1	污水处理站	200m3/d	95.00%	100.00%
2	事故应急池	3500m3	-	-
3	焚烧炉	15t/d	99.99%	100.00%
4	地面火炬	-	99.50%	100.00%
5	COD在线监测系统TOC-4200	-	-	100.00%
6	氨氮在线监测系统NHN-4210	-	-	100.00%
7	烟气在线检测系统SCS-900C	-	-	100.00%

报告期内，公司在建项目80吨/小时燃煤锅炉以及40吨/天固液焚烧炉已通过昌乐县环境保护局审批同意，并出具了环评批复意见，具体如下：

序号	项目名称	环评批复
1	能源供应系统优化项目	乐环审字【2020】8号
2	清洁生产环保综合提升项目	潍环审字【2021】5号

报告期内，公司及子公司未发生突发环境污染事故，也并未受到国家、地方生态环境主管部门的行政处罚。严格遵守环保法律法规及其他要求，环保设施正常运行，委托有资质的第三方检测单位定期对公司污水、废气污进行检测，各项污染物达标排放。委托有资质的第三方危废处置机构对公司危险废弃物依法转移处理，符合环保要求。持续推进清洁、降低能耗，提高资源综合使用效率。

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

□适用 √不适用

(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

□适用 √不适用

(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用 √不适用

二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用 √不适用

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或

持续到报告期内的承诺事项

□适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
与首次公开发行相关的承诺	股份限售	备注1	备注1	备注1	是	是	不适用	不适用
	解决同业竞争	备注2	备注2	备注2	是	是	不适用	不适用
	解决关联交易	备注3	备注3	备注3	是	是	不适用	不适用
	其他	备注4	备注4	备注4	是	是	不适用	不适用
	其他	备注5	备注5	备注5	是	是	不适用	不适用
	其他	备注6	备注6	备注6	是	是	不适用	不适用

在本人任职期间直接或间接持有的公司股份限售期届满后，每年转让的公司股份不超过本人已持有的公司股份总数的25%；离职后半年内，不转让本人已持有的公司股份；若本人在任期届满前离职的，在本人就任时确定的任期内和任期届满后6个月内，同样遵守上述承诺；在申报离任6个月后的12个月内通过相关证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占其已持有公司股份总数的比例不超过50%。本人直接或间接持有的公司股份在锁定期满后两年内进行减持的，其减持价格不低于发行价。

若公司上市后6个月内发生公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价（若公司股票在此期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，发行价应相应调整），或者上市后6个月期末收盘价低于发行价（若公司股票在此期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，发行价应相应调整）的情形，本人直接或间接持有的公司股份的锁定期限自动延长6个月，且不因职务变更或离职等原因而终止履行。

（4）持有公司股份的董事、监事、高级管理人员关于锁定期延长的承诺

关于本次股份锁定期限延长的情况

截至2019年9月2日收盘后，公司A股股票收盘价已连续20个交易日均低于本次交易的发行价人民币54.96元/股，触发上述人员股份锁定期自动延长履行条件。依照股份锁定期安排及相关承诺，公司董事、监事及高级管理人员直接或间接持有的公司股份锁定期将自动延长6个月。具体锁定期延长情况如下：

（一）公司控股股东、实际控制人并担任公司董事的刘修华

将本人直接或间接持有的公司首次公开发行股票的股份锁定期延长6个月至2022年12月19日。

（二）公司董事、监事和高级管理人员秦国栋、王俊玉、刘玉江、冯国梁、张建梅、黄维君、王坤、李义田。

将直接持有的公司首次公开发行股票股份锁定期延长6个月至2020年12月19日。

（三）通过潍坊同利企业管理咨询合伙企业（有限合伙）（以下简称“潍坊同利”）（持股5%以上的股东）间接持有公司股份的董事、监事及高级管理人员刘修华、秦国栋、冯国梁。

通过潍坊同利间接持有的公司股份锁定期延长6个月至2022年12月19日。

备注2：关于避免同业竞争的承诺

公司控股股东、实际控制人刘修华及持有公司5%以上股份的股东潍坊同利承诺：

截至本承诺书出具之日，承诺人未以任何方式直接或间接从事与公司相竞争的业务，未拥有与公司存在同业竞争企业的股份、股权或任何其他权益；承诺人与公司不构成同业竞争。承诺人不利用对公司的控制关系或其他关系进行损害公司及其股东利益的行为。

承诺人承诺自身不会，并保证将促使其控制的（包括直接控制或间接控制）除公司以外的其他公司、实体不开展与公司有相同或类似的业务投入且不会新设或收购从事与公司相同或类似业务公司、实体等。

若公司进一步拓展其产品或业务范围，承诺人承诺自身并保证促使承诺人控制的企业、实体将不与公司拓展后的产品或业务相竞争；可能与公司拓展后的业务相竞争的，承诺人承诺并保证促使其控制的公司、实体通过停止生产经营、转让等形式退出竞争。

承诺人承诺本承诺函旨在保证公司全体股东之利益作出。

承诺人承诺本承诺函的每一项承诺为独立可操作的承诺，任何一项承诺无效或被终止将不影响其他承诺的有效性。

如违反上述任一项承诺，承诺人愿意承担由此给公司及其股东造成的直接或间接经济损失、索赔责任及与此相关费用的支出。

备注3：关于规范和减少关联交易的承诺

公司控股股东、实际控制人刘修华及5%以上股东潍坊同利关于规范和减少关联交易的承诺：

在本人作为公司的股东期间，将尽量减少与公司的关联交易。对于不可避免的或有合理原因而发生的关联交易，将遵循公平合理、价格公允的原则，履行合法程序，并将按照相关法律、法规、规范性文件以及公司章程等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批事宜，本人保证不通过关联交易损害公司及其无关联关系股东的合法权益。本人将不以任何形式占用公司资金。如违反上述承诺，本人愿意承担由此给公司造成的全部损失。

备注4：关于稳定股价的承诺

公司股票自挂牌上市之日起三年内，一旦出现连续二十个交易日公司股票收盘价均低于公司上一个会计年度末经审计的每股净资产（每股净资产=合并财务报表中归属于母公司普通股股东权益合计数÷年末公司股份总数，下同）情形时（若因除权除息等事项致使上述股票收盘价与公司上一会计年度末经审计的每股净资产不具可比性的，上述股票收盘价应做相应调整），公司及相关方应依照法律、法规、规范性文件、公司章程及公司内部治理制度的规定，及时履行相关法定程序后采取措施稳定公司股价，并保证股价稳定措施实施后，公司的股权分布仍符合上市条件。

（1）公司回购股份

在启动稳定股价措施的前提条件得到满足时，公司应在三个交易日内启动召开董事会程序，讨论公司向社会公众股东回购公司股份的方案，并提交股东大会审议。公司为稳定股价为目的进行股份回购的，除应符合相关法律法规之要求外，还应符合下列条件：

①公司用于回购股份的资金总额累计不超过公司首次公开发行股票所募集资金的总额。

②公司回购股份的价格不超过上一个会计年度经审计的每股净资产。

③公司单次回购股份的资金不低于500万元。

④公司单次回购股份的比例不得超过公司总股本的2%。

⑤公司用于回购的资金应从公司税后利润中支出。

⑥公司董事会公告回购股份预案后，公司股票若连续5个交易日收盘价均超过上一个会计年度末经审计的除权后的每股净资产值，公司董事会应做出决议终止股份回购事宜，且在未来三个月内不再启动股份回购事宜。

在启动股价稳定措施的前提条件满足时，公司应在5个交易日内召开董事会会议，并公告即将采取的具体措施并履行后续法律程序。董事会不履行上述义务的，全体董事以上一年度薪酬为限对流通股股东承担赔偿责任。公司未履行上述股价稳定义务的，以其承诺的最大回购金额为限对流通股股东承担赔偿责任。

（2）公司控股股东、实际控制人关于稳定股价的承诺：

①下列任一条件发生时，本人应在符合《上市公司收购管理办法》等法律法规规定的条件和要求的前提下，对公司的股票进行增持：

公司回购股份的方案实施届满之日后连续10个交易日除权后公司股票收盘价均低于公司上一个会计年度经审计的除权后的每股净资产值。

公司回购方案实施完毕之日起3个月启动条件再次被触发。

②本人单次增持金额不低于人民币500万，且单次增持公司股票数量不超过公司总股本的2%。

③本人在增持计划期限内及法定期限内不减持本人持有的公司的股份。

若本人未履行或未完全履行上述稳定股价义务，则公司有权将与本人应增持公司股份的金额减去其当次增持计划已投入的资金后的金额相等金额的应付其的税后薪酬或现金分红予以暂扣，直至本人履行《山东元利科技股份有限公司关于首次公开发行股票并上市后三年内稳定股价预案》项下的增持义务及其他相关义务。

（3）公司董事（不包括独立董事）、高级管理人员关于稳定股价的承诺：

①下列任一条件发生时，届时本人应在符合《上市公司收购管理办法》等法律法规规定的条件和要求的前提下，对公司的股票进行增持：

控股股东增持公司股份的方案实施届满之日后连续10个交易日除权后公司股票收盘价均低于公司上一个会计年度经审计的除权后的每股净资产值。

控股股东增持公司股份的方案实施完毕之日起3个月启动条件再次被触发。

②本人承诺，用于增持公司股份的金额不低于本人个人上年度薪酬的35%，但不高于本人个人上年度薪酬的50%，在增持计划实施期限及发行期限内不减持所持公司股份。

③公司将稳定公司股价义务的上述承诺作为未来聘任董事（不包括独立董事）和高级管理人员的必要条件，并在将来新聘该等董事、高级管理人员时要求其就此作出同等条件的书面承诺。

若本人未履行或未完全履行上述稳定股价义务，则公司有权将与本人应增持公司股份的金额减去其当次增持计划已投入的资金后的金额相等金额的应付其的税后薪酬或现金分红予以暂扣，直至本人履行《山东元利科技股份有限公司关于首次公开发行股票并上市后三年内稳定股价预案》项下的增持义务及其他相关义务。

备注5：填补被摊薄即期回报的承诺

控股股东、实际控制人关于公司填补被摊薄即期回报措施的承诺

为确保公司填补被摊薄即期回报的相关措施能够得到切实履行，根据中国证监会相关规定，公司控股股东、实际控制人刘修华承诺：不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益。如违反上述承诺给公司或者股东造成损失的，本人将依法承担补偿责任。

董事、高级管理人员关于公司填补被摊薄即期回报措施的承诺

为确保公司填补被摊薄即期回报的相关措施能够得到切实履行，根据中国证监会相关规定，公司董事、高级管理人员承诺如下：

1、承诺忠实、勤勉地履行职责，维护公司和全体股东的合法权益；

2、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；

3、承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束；

4、承诺不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动；

5、承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；

6、承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。

备注6：关于减持的相关承诺

公司控股股东、实际控制人刘修华承诺：

本人减持公司股份将严格遵守《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证监会及证券交易所的相关规定。本人直接或间接持有的公司股份在锁定期满后两年内，将视自身财务情况及资金需求对公司股份进行增持或减持。本人直接或间接持有的公司股份在锁定期满后两年内进行减持的，每年减持的公司股份不超过本人上一年末持有的公司股份

总数的10%，减持价格不低于发行价格（若公司股票在此期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，发行价应相应调整）。本人减持前将提前三个交易日通知公司减持事宜，在公司公告后再实施减持计划。如本人减持行为未履行上述承诺，减持收益将归公司所有。

潍坊同利承诺：

本企业减持公司股份将严格遵守《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证监会及证券交易所的相关规定。本企业持有的公司股份在锁定期满后两年内，将视自身财务情况及资金需求对公司股份进行增持或减持。本企业持有的公司股份在锁定期满后两年内进行减持的，减持价格不低于发行价格（若公司股票在此期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，发行价应相应调整）。本企业减持前将提前三个交易日通知公司减持事宜，在公司公告后再实施减持计划。如本企业减持行为未履行上述承诺，减持收益将归公司所有。

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违规担保情况

□适用 √不适用

四、半年报审计情况

□适用 √不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用 √不适用

六、破产重整相关事项

□适用 √不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、

受到处罚及整改情况

□适用 √不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

报告期期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、不存在债务到期未清偿等不良诚信状况。

十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用 √不适用

(六) 其他重大关联交易

□适用 √不适用

(七) 其他

□适用 √不适用

十一、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

□适用 √不适用

3 其他重大合同

□适用 √不适用

十二、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、股东情况

(一) 股东总数：

截止报告期末普通股股东总数(户)	13,237
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）	-

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押、标记或冻结情况		股东性质
					股份状态	数量

刘修华	0	75,039,751	58.88	75,039,751	无			境内自然人
潍坊同利企业管理合伙企业（有限合伙）	0	5,999,892	4.71	5,999,892	无			境内非国有法人
青岛聚金山股权投资基金企业（有限合伙）	0	2,799,754	2.20	0	无			境内非国有法人
王俊玉	0	2,476,552	1.94	0	无			境内自然人
张美玲	0	1,128,800	0.89	0	无			境内自然人
刘玉江	0	762,017	0.60	0	无			境内自然人
谭立文	0	703,217	0.55	0	无			境内自然人
杨舒婷	0	514,807	0.40	0	无			境内自然人
杨舒淇	0	514,807	0.40	0	无			境内自然人
UBS AG	464,623	464,623	0.36	0	未知			境外法人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数量			股份种类及数量
					种类		数量
青岛聚金山股权投资基金企业（有限合伙）		2,799,754			人民币普通股		2,799,754
王俊玉		2,476,552			人民币普通股		2,476,552
张美玲		1,128,800			人民币普通股		1,128,800
刘玉江		762,017			人民币普通股		762,017
谭立文		703,217			人民币普通股		703,217

杨舒婷	514,807	人民币普通股	514,807
杨舒淇	514,807	人民币普通股	514,807
UBS AG	464,623	人民币普通股	464,623
秦国栋	381,007	人民币普通股	381,007
黄维君	381,007	人民币普通股	381,007
前十名股东中回购专户情况说明	不适用
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明	不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明	刘修华为公司控股股东、实际控制人，潍坊同利企业管理咨询合伙企业（有限合伙）为刘修华控制的企业，张美玲与杨舒婷、杨舒淇之间系母女关系，杨舒婷与杨舒淇之间系姐妹关系。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明	不适用

序号	有限售条件股东名称	持有的有限售条件股份数量	有限售条件股份可上市交易情况		限售条件
			可上市交易时间	新增可上市交易股份数量
1	刘修华	75,039,751	2022.12.20	75,039,751	首发限售
2	潍坊同利	5,999,892	2022.06.20	5,999,892	首发限售
3	刘修涛	381,007	2022.06.20	381,007	首发限售
4	刘修林	111,990	2022.06.20	111,990	首发限售
5	田建兵	111,990	2022.06.20	111,990	首发限售
6	谢金玉	111,990	2022.06.20	111,990	首发限售

上述股东关联关系或一致行动的说明

潍坊同利为公司控股股东、实际控制人刘修华控制的企业，刘修华与刘修涛为兄弟关系，刘修华、刘修涛与刘修林为堂兄弟关系，田建兵系刘修华妻弟，谢金玉系刘修华、刘修涛妹夫。

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表2021年6月30日编制单位： 元利化学集团股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年6月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金		577,929,545.03	199,797,546.06
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产		100,000,000.00	385,000,000.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款		152,845,672.57	90,719,757.04
应收款项融资		265,076,471.82	170,421,382.83
预付款项		24,806,337.12	11,184,129.44
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款		3,202,992.91	4,252,287.53
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货		331,827,312.01	221,208,537.14
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		610,683,997.71	696,553,764.81
流动资产合计		2,066,372,329.17	1,779,137,404.85
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资		80,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产		566,720,171.42	601,293,255.69

在建工程		66,023,069.28	34,553,549.15
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		77,656,926.66	78,522,683.54
开发支出
商誉
长期待摊费用		74,653.12	138,641.44
递延所得税资产		22,694,069.31	21,940,743.08
其他非流动资产		34,003,432.50	42,151,885.74
非流动资产合计		847,172,322.29	778,600,758.64
资产总计		2,913,544,651.46	2,557,738,163.49
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据		220,210,000.00	80,620,000.00
应付账款		246,489,226.95	162,319,145.52
预收款项
合同负债		11,019,884.74	13,169,429.98
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬		5,504,513.65	10,760,889.83
应交税费		20,767,215.17	6,762,473.18
其他应付款		2,390,677.85	2,272,982.25
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债		1,022,513.28	886,236.56
流动负债合计		507,404,031.64	276,791,157.32
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬

预计负债
递延收益		18,099,974.71	20,269,838.63
递延所得税负债		1,978,013.01	1,770,358.85
其他非流动负债
非流动负债合计		20,077,987.72	22,040,197.48
负债合计		527,482,019.36	298,831,354.80
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		127,456,000.00	127,456,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		1,222,530,988.61	1,222,530,988.61
减：库存股
其他综合收益		-55,939.63	38,243.16
专项储备
盈余公积		57,004,397.56	57,004,397.56
一般风险准备
未分配利润		979,127,185.56	851,877,179.36
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		2,386,062,632.10	2,258,906,808.69
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计		2,386,062,632.10	2,258,906,808.69
负债和所有者权益（或股东权益）总计		2,913,544,651.46	2,557,738,163.49

母公司资产负债表2021年6月30日编制单位：元利化学集团股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年6月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金		276,264,312.15	122,750,670.12
交易性金融资产		50,000,000.00	50,000,000.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款		173,191,150.63	99,276,044.86
应收款项融资		161,993,336.29	120,727,372.90
预付款项		21,985,661.10	8,386,506.94
其他应收款		34,922,341.73	336,385,511.07
其中：应收利息
应收股利
存货		206,517,581.07	144,944,610.18
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		470,739,551.82	622,472,991.15
流动资产合计		1,395,613,934.79	1,504,943,707.22
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资		1,042,025,290.00	1,042,025,290.00
其他权益工具投资		80,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产		181,147,294.37	201,248,208.67
在建工程		28,437,976.21	25,511,797.31
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		50,707,566.86	51,285,099.34
开发支出
商誉
长期待摊费用		74,653.12	138,641.44
递延所得税资产		15,825,977.95	16,194,430.96
其他非流动资产		21,512,660.40	20,093,340.40
非流动资产合计		1,419,731,418.91	1,356,496,808.12
资产总计		2,815,345,353.70	2,861,440,515.34
流动负债：
短期借款

交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据		220,210,000.00	80,620,000.00
应付账款		273,759,765.04	225,991,983.57
预收款项
合同负债		8,362,572.51	11,132,011.67
应付职工薪酬		4,094,670.98	8,016,703.16
应交税费		14,868,814.97	508,483.01
其他应付款		913,700.38	317,869,968.28
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债		739,865.14	713,929.65
流动负债合计		522,949,389.02	644,853,079.34
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		4,689,344.50	5,993,041.58
递延所得税负债		1,865,763.70	1,215,449.26
其他非流动负债
非流动负债合计		6,555,108.20	7,208,490.84
负债合计		529,504,497.22	652,061,570.18
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		127,456,000.00	127,456,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		1,222,530,988.61	1,222,530,988.61
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积		57,004,397.56	57,004,397.56
未分配利润		878,849,470.31	802,387,558.99
所有者权益（或股东权益）合计		2,285,840,856.48	2,209,378,945.16
负债和所有者权益（或股东权益）总计		2,815,345,353.70	2,861,440,515.34

合并利润表2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、营业总收入		1,027,591,250.28	536,212,568.08
其中：营业收入		1,027,591,250.28	536,212,568.08
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		830,739,513.09	474,090,606.95
其中：营业成本		765,323,777.70	419,483,359.94
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加		3,561,616.10	2,137,363.37
销售费用		5,900,968.27	15,263,116.70
管理费用		16,449,158.58	18,012,365.36
研发费用		39,380,249.22	21,645,541.49
财务费用		123,743.22	-2,451,139.91
其中：利息费用
利息收入		2,407,545.28	1,044,570.02
加：其他收益		3,497,987.10	1,052,551.01
投资收益（损失以“－”号填列）		14,319,275.11	17,715,336.63
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-3,212,954.58	-61,945.33
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）		-4,343,555.85	275,763.82

三、营业利润（亏损以“－”号填列）		207,112,488.97	81,103,667.26
加：营业外收入		525,000.00	11,179.96
减：营业外支出		36,513.83	104,699.51
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		207,600,975.14	81,010,147.71
减：所得税费用		31,917,688.94	11,515,314.58
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		175,683,286.20	69,494,833.13
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		175,683,286.20	69,494,833.13
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		175,683,286.20	69,494,833.13
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额		-55,939.63	65,646.73
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		-55,939.63	65,646.73
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益		-55,939.63	65,646.73
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额		-55,939.63	65,646.73
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		175,627,346.57	69,560,479.86
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		175,627,346.57	69,560,479.86
（二）归属于少数股东的综合收

益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		1.378	0.545
（二）稀释每股收益(元/股)		1.378	0.545

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、营业收入		967,243,112.05	490,679,711.69
减：营业成本		770,582,790.27	394,860,667.62
税金及附加		2,631,172.74	1,523,751.15
销售费用		4,147,759.07	11,416,183.38
管理费用		12,671,655.74	13,985,775.62
研发费用		34,770,769.57	21,573,286.49
财务费用		783,584.33	-1,603,822.44
其中：利息费用
利息收入		1,263,654.55	556,757.14
加：其他收益		2,619,811.20	236,314.97
投资收益（损失以“－”号填列）		9,666,090.54	9,868,371.33
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-1,952,143.25	137,169.65
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）		-4,343,555.85	275,763.82
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		147,645,582.97	59,441,489.64
加：营业外收入		525,000.00
减：营业外支出		36,513.83	104,189.51
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		148,134,069.14	59,337,300.13

减：所得税费用		23,238,877.82	8,495,446.23
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		124,895,191.32	50,841,853.90
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		124,895,191.32	50,841,853.90
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		124,895,191.32	50,841,853.90
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		633,080,402.21	389,752,623.89
客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		18,456,213.16	10,728,806.84
收到其他与经营活动有关的现金		4,439,060.99	8,059,937.35
经营活动现金流入小计		655,975,676.36	408,541,368.08
购买商品、接受劳务支付的现金		516,981,398.36	286,378,270.27
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		36,918,264.34	26,540,639.35
支付的各项税费		25,848,837.69	11,859,452.67
支付其他与经营活动有关的现金		10,949,788.00	28,744,884.34
经营活动现金流出小计		590,698,288.39	353,523,246.63
经营活动产生的现金流量净额		65,277,387.97	55,018,121.45
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		1,362,000,000.00	746,000,000.00
取得投资收益收到的现金		12,659,631.29	11,533,174.97
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		2,411,272.93	438,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		1,377,070,904.22	757,971,174.97
购建固定资产、无形资产和		22,744,347.46	18,322,174.45

其他长期资产支付的现金
投资支付的现金		1,065,000,000.00	746,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		1,087,744,347.46	764,322,174.45
投资活动产生的现金流量净额		289,326,556.76	-6,350,999.48
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		45,554,524.32	54,624,000.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金			36,416.00
筹资活动现金流出小计		45,554,524.32	54,660,416.00
筹资活动产生的现金流量净额		-45,554,524.32	-54,660,416.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-697,622.59	614,475.97
五、现金及现金等价物净增加额		308,351,797.82	-5,378,818.06
加：期初现金及现金等价物余额		159,472,747.21	140,774,674.79
六、期末现金及现金等价物余额		467,824,545.03	135,395,856.73

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的		587,237,884.40	349,135,572.96

现金
收到的税费返还		12,064,872.03	4,228,820.57
收到其他与经营活动有关的现金		3,201,618.15	4,593,927.33
经营活动现金流入小计		602,504,374.58	357,958,320.86
购买商品、接受劳务支付的现金		499,479,779.53	247,030,568.85
支付给职工及为职工支付的现金		25,628,001.49	19,829,510.99
支付的各项税费		14,185,522.93	9,380,835.09
支付其他与经营活动有关的现金		6,022,619.43	19,802,712.42
经营活动现金流出小计		545,315,923.38	296,043,627.35
经营活动产生的现金流量净额		57,188,451.20	61,914,693.51
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		737,022,977.57	565,000,000.00
取得投资收益收到的现金		5,416,652.19	8,210,001.46
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		2,411,272.93	408,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		744,850,902.69	573,618,001.46
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		8,157,410.78	4,604,105.24
投资支付的现金		662,022,977.57	611,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		2,000,000.00
投资活动现金流出小计		672,180,388.35	615,604,105.24
投资活动产生的现金流量净额		72,670,514.34	-41,986,103.78
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		45,554,524.32	54,624,000.00

支付其他与筹资活动有关的现金			36,416.00
筹资活动现金流出小计		45,554,524.32	54,660,416.00
筹资活动产生的现金流量净额		-45,554,524.32	-54,660,416.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-573,113.50	422,289.03
五、现金及现金等价物净增加额		83,731,327.72	-34,309,537.24
加：期初现金及现金等价物余额		82,427,984.43	99,993,842.16
六、期末现金及现金等价物余额		166,159,312.15	65,684,304.92

合并所有者权益变动表

2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	2021年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	127,456,000.00				1,222,530,988.61		38,243.16		57,004,397.56		851,877,179.36		2,258,906,808.69		2,258,906,808.69
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	127,456,000.00				1,222,530,988.61		38,243.16		57,004,397.56		851,877,179.36		2,258,906,808.69		2,258,906,808.69
三、本期增减变动金额（减							-94,182.79				127,250,006.20		127,155,823.41		127,155,823.41

少以“－”号填列）
（一）综合收益总额							-94,182.79				175,683,286.20		175,589,103.41		175,589,103.41
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配											-48,433,280.00		-48,433,280.00		-48,433,280.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所											-48,433,280.00		-48,433,280.00		-48,433,280.00

有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储

备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	127,456,000.00				1,222,530,988.61		-55,939.63		57,004,397.56		979,127,185.56		2,386,062,632.10		2,386,062,632.10

项目

2020年半年度

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

实收资本(或股本)

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

91,040,000.00

1,258,946,988.61

-15,041.56

46,523,263.84

759,190,504.91

2,155,685,715.80

2,155,685,715.80

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业

合并
其他
二、本年期初余额	91,040,000.00				1,258,946,988.61		-15,041.56		46,523,263.84		759,190,504.91		2,155,685,715.80		2,155,685,715.80
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	36,416,000.00				-36,416,000.00		65,646.73				14,870,833.13		14,936,479.86		14,936,479.86
（一）综合收益总额							65,646.73				69,494,833.13		69,560,479.86		69,560,479.86
（二）所有者投入和减少资本	36,416,000.00				-36,416,000.00
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者

投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他	36,416,000.00				-36,416,000.00
（三）利润分配											-54,624,000.00		-54,624,000.00		-54,624,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-54,624,000.00		-54,624,000.00		-54,624,000.00
4．其他
（四）所有者权益内

部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	127,456,000.00				1,222,530,988.61		50,605.17		46,523,263.84		774,061,338.04		2,170,622,195.66		2,170,622,195.66

项目	2021年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	127,456,000.00				1,222,530,988.61				57,004,397.56	802,387,558.99	2,209,378,945.16
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	127,456,000.00				1,222,530,988.61				57,004,397.56	802,387,558.99	2,209,378,945.16
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）										76,461,911.32	76,461,911.32

（一）综合收益总额										124,895,191.32	124,895,191.32
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-48,433,280.00	-48,433,280.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-48,433,280.00	-48,433,280.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	127,456,000.00				1,222,530,988.61				57,004,397.56	878,849,470.31	2,285,840,856.48

项目	2020年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	91,040,000.00				1,258,946,988.61				46,523,263.84	762,681,355.48	2,159,191,607.93
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	91,040,000.00				1,258,946,988.61				46,523,263.84	762,681,355.48	2,159,191,607.93
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	36,416,000.00				-36,416,000.00					-3,782,146.10	-3,782,146.10
（一）综合收益总额										50,841,853.90	50,841,853.90
（二）所有者投入和减少资本	36,416,000.00				-36,416,000.00
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他	36,416,000.00				-36,416,000.00
（三）利润分配										-54,624,000.00	-54,624,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-54,624,000.00	-54,624,000.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	127,456,000.00				1,222,530,988.61				46,523,263.84	758,899,209.38	2,155,409,461.83

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

元利化学集团股份有限公司（以下简称“元利科技”、“公司”或“本公司”）系由潍坊市元利化工有限公司（以下简称“元利化工”）2012年8月整体变更成立的股份有限公司，股份公司设立时股本为8,148.00万元，大华会计师事务所有限公司对元利化工整体变更为山东元利科技股份有限公司的注册资本实收情况出具了“大华验字[2012]223号”验资报告予以验证。

2017年9月20日，元利科技股东大会决议，同意公司分别回购红塔创新投资股份有限公司、北京明润广居投资有限责任公司、新疆红科新技股权投资有限合伙企业、青岛华仁创业投资有限公司、北京中明宏泰投资有限公司及烟台三江投资中心（普通合伙）所持公司股份941.5344万元、269.0097万元、134.5049万元、134.5049万元、

134.5049万元及134.5049万元，共计回购股份1,748.5637万元，并申请减少注册资本人民币1,748.5637万元。本次注册资本的减少情况由天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具“天职业字[2017]18550号”验资报告予以验证。

2017年12月27日，元利科技股东大会决议，同意将元利科技注册资本由人民币6,399.4363万元增加至人民币6,828.00万元，新增注册资本人民币428.5637万元全部由潍坊同利企业管理咨询合伙企业（有限合伙）以货币认缴，本次新增注册资本的实收情况由天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具“天职业字[2017]20250号”验资报告予以验证。

2019年6月，经中国证券监督管理委员会证监许可〔2019〕855号文核准，并经上海证券交易所同意，元利科技在上海证券交易所主板上市，股票代码603217，并向社会公众公开公司民币普通股（A股）2,276万股，每股发行价格54.96元，募集资金总额为1,250,889,600.00元，扣除发行费用人民币118,659,600.00元，扣除发行费用后募集资金净额为人民币1,132,230,000.00元。公司本次公开发行后注册资本变更为人民币9,104.00万元，本次公开发行股份的实收情况由天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具的天职业字[2019]28065号验资报告核验。

2020年2月25日，公司名称由山东元利科技股份有限公司变更为元利化学集团股份有限公司。

2021年5月7日，公司召开2020年年度股东大会，会议审议通过了《关于公司2020年度利润分配及资本公积转增股本的议案》及《关于修订<公司章程>的议案》，以总股本127456,000.00股为基数，每股派发现金红利0.38元（含税），共计派发现金红利48433280.00元（含税），公司本年度不进行资本公积转增股本。截至2021年6月30日，公司注册资本12,745.60万元，股本总数12,745.60万股（每股面值1元）。公司统一社会信用代码为913707007465823505，注册地址昌乐县朱刘街道工业园（309国道355公里处）。

法定代表人：刘修华

公司类型：股份有限公司（上市、自然人投资或控股）

注册资本：人民币12,745.60万元

实收资本：人民币12,745.60万元

本公司控股股东、实际控制人：刘修华

所处行业：化学原料和化学制品制造业

经营范围：甲醇12000 t/a、氢气6000t/a生产、销售(凭《安全生产许可证》核定的项目范围经营，有效期限以许可证为准)；仲辛醇、高沸点溶剂、增塑剂、脂肪醇、顺酐生产、销售及以上产品的进出口业务。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。各报告期末，本公司合并财务报表的合并范围内子公司如下：

子公司名称	是否纳入合并财务报表范围
潍坊元融泰贸易有限公司	是
重庆元利科技有限公司	是
青岛中元利信国际贸易有限公司	是
Yuanli Europe B.V.	是
山东元利科技有限公司	是
重庆元利新材料有限公司	是

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

1.同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2.非同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：

（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动以及持有的其他权益工具投资公允价值变动而产生的其他综合收益除外。

（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。

通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形

（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。

（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法

处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（股本溢价），股本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。

处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允

价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

1.合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。

2.控制的依据

投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方的回报产生重大影响的活动。

3.决策者和代理人

代理人仅代表主要责任人行使决策权，不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的决策权委托给代理人的，将该决策权视为自身直接持有。

在确定决策者是否为代理人时，公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之间的关系。

（1）存在单独一方拥有实质性权利可以无条件罢免决策者的，该决策者为代理人。

（2）除（1）以外的情况下，综合考虑决策者对被投资方的决策权范围、其他方享有的实质性权利、决策者的薪酬水平、决策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等相关因素进行判断。

4.投资性主体

当同时满足下列条件时，视为投资性主体：

（1）该公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金；

（2）该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报；

（3）该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。

属于投资性主体的，通常情况下符合下列所有特征：

（1）拥有一个以上投资；

（2）拥有一个以上投资者；

（3）投资者不是该主体的关联方；

（4）其所有者权益以股权或类似权益方式存在。

如果母公司是投资性主体，则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司（如有）纳入合并范围并编制合并财务报表；其他子公司不予以合并，母公司对其他子公司的投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益。投资性主体的母公司本身不是投资性主体，则将其控制的全部主体，包括那些通过投资性主体所间接控制的主体，纳入合并财务报表范围。

5.合并程序

子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间另行编报财务报表。

合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并股东权益变动表分别以本公司和子公司的资产负债表、利润表、现金流量表及股东权益变动表为基础，在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并股东权益变动表的影响后，由本公司合并编制。

本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。

子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有少数股东的，在合并所有者权益变动表中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动的情况。子公司少数股东

分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表；同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

6.特殊交易会计处理

（1）购买子公司少数股东拥有的子公司股权

在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（2）不丧失控制权的情况下处置对子公司长期股权投资

在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（3）处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权时，对于剩余股权的处理

在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行

重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

（4）企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，且该多次交易属于一揽子交易的处理

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下：

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多次交易事项属于一揽子交易：

1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

1.合营安排的认定和分类

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：（1）各参与方均受到该安排的约束；（2）两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

2.合营安排的会计处理

共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：1)确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2)确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5)确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金流量表的现金指公司库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

1.外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日当月月初的汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

2.外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表

中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

1.金融工具的确认和终止确认

本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销：

（1）收取金融资产现金流量的权利届满；

（2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。

2.金融资产分类和计量

本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。

本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。

（1）以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，

在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入，计入当期损益。

（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。

（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

3.金融负债分类和计量

本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配；（2）根据正式书面文件载明的公司风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告；（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类：

（1）以摊余成本计量的金融负债

对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

4.金融工具抵销

同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

5.金融资产减值

本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用

损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。

（1）预期信用损失一般模型

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对信用风险的具体评估，详见附注“九、与金融工具相关的风险”。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。具体来说，本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法：

第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加

对于处于该阶段的金融工具，公司应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。

第二阶段：信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值

对于处于该阶段的金融工具，公司应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额和实际利率计算利息收入。

第三阶段：初始确认后发生信用减值

对于处于该阶段的金融工具，公司应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用

减值的金融资产，公司应当按其摊余成本（账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收入。对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，公司应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。

（2）本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，选择不与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。

如果公司确定金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流量义务的能力，那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险。

（3）应收款项

本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款等划分为不同组合：

1）信用风险特征组合的确定依据

项目	确定组合的依据
组合1（账龄分析组合）	除已单独计量损失准备的应收账款外，本公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的预期信用损失为基础，考虑前瞻性信息，确定损失准备。
组合2（信用风险极低的金融资产组合）	根据预期信用损失测算，信用风险极低的应收

	票据。
组合3（关联方组合）	本公司合并报表范围内的应收款项。

项目	计提方法
组合1（账龄组合）	预计存续期
组合2（信用风险极低的金融资产组合）	预计存续期
组合3（关联方组合）	预计存续期

账龄	预期信用损失率（%）
1年以内（含1年）	5.00
1-2年（含2年）	10.00
2-3年（含3年）	50.00
3年以上	100.00

2）债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化。3）债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化。4）债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化。5）是否存在预期将导致债务人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化。6）信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化。7）若现有金融工具在报告日作为新金融工具源生或发行，该金融工具的利率或其他条款是否将发生显著变化。8）同一金融工具或具有相同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场指标是否发生显著变化。这些指标包括：信用利差、针对借款人的信用违约互换价格、金融资产的公允价值小于其摊余成本的时间长短和程度、与借款人相关的其他市场信息（如借款人的债务工具或权益工具的价格变动）。9）金融工具外部信用评级实际或预期是否发生显著变化。10）对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调。11）同一债务人发行的其他金融工具的信用风险是否显著增加。12）作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。13）预期将降低借款人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化。14）借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更。

（5）金融资产转移

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对于《企业会计准则第 14 号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同的组合:

项 目	确定组合的依据
银行承兑汇票	承兑人为信用风险较小的银行
商业承兑汇票	根据承兑人的信用风险划分（同应收账款）

用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

对于不含重大融资成分的应收款项，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量信用减值损失。对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

项目	确定组合的依据
账龄分析组合	本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征
关联方组合	本组合为合并范围内关联方款项

项目

确定组合的依据

账龄分析组合	本组合以其他应收款项的账龄作为信用风险特征
关联方组合	本组合为合并范围内关联方款项

按照一次转销法进行摊销。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（除应收款项）列示为合同资产。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

对于不包含重大融资成分的合同资产，本公司采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

对于包含重大融资成分的合同资产，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

17. 持有待售资产

√适用 □不适用

本公司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：

(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2)出售极可能发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。）预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。

本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账

面价值。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额， 应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分权益性投资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

18. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对债权投资采用预期信用损失的一般模型进行处理。

19. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对其他债权投资采用预期信用损失的一般模型进行处理。

20. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对其他债权投资采用预期信用损失的一般模型进行处理。

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

1.投资成本的确定

（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。

（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。

2.后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。

采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,

按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据

控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

4.长期股权投资的处置

（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形

部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。

（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形

部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。

5.减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

22. 投资性房地产

不适用

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	平均年限法	5-20	5.00	4.75-19.00
机器设备	平均年限法	10	5.00	9.50
运输设备	平均年限法	4-5	5.00	19.00-23.75
办公设备及其他	平均年限法	4-5	5.00	19-23.75

（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含90%）]；

（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。

融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。

24. 在建工程

√适用 □不适用

1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

25. 借款费用

√适用 □不适用

1.借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2.借款费用资本化期间

（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3.借款费用资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

□适用 √不适用

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

1.无形资产包括土地使用权、专利权、商标、计算机软件及非专利技术等，按成本进行初始计量。

2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项 目	摊销年限（年）
土地使用权	50
计算机软件	10

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

（1）完成无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

公司应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。

存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：

（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场

在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率， 导致资产可收回金额大幅度降低；（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。

资产预计未来现金流量的现值，应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，应当综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。

可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。

32. 合同负债

合同负债的确认方法

√适用 □不适用

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

33. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

职工薪酬是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外的各种形式的报酬或补偿。本公司的职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

（1）设定提存计划

本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，按确定的折现率将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

（2）设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时，本公司按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致本公司第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。在确定该归属期间时，不考虑仅因未来工资水平提高而导致设定受益计划义务显著增加的情况。报告期末，本公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：

①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。 ②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。

③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第①项和第②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

（1）在职工劳动合同尚未到期前，不论职工本人是否愿意，本公司决定解除与

职工的劳动关系而给予的补偿。

（2）在职工劳动合同尚未到期前，为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，职工有权利选择继续在职或接受补偿离职。

公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：

①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；

②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的按设定提存计划的有关规定进行处理，除此之外的其他长期职工福利，按设定受益计划的有关规定确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

34. 租赁负债

□适用 √不适用

35. 预计负债

√适用 □不适用

1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。

2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

36. 股份支付

√适用 □不适用

1.股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2.权益工具公允价值的确定方法

（1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。

（2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

3.确认可行权权益工具最佳估计的依据

根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。

4.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

（1）以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

（2）以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

（3）修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修

改减少了授予的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

1.收入的确认

本公司的收入主要包括二元酸二甲酯、脂肪醇、增塑剂等系列精细化学产品的销售收入。

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

2.本公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”或“某一时点履行的履约义务”，分别按以下原则进行收入确认。

（1）本公司满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务：

①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

②客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。

③本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品的性质，采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。

（2）对于不属于在某一时段内履行的履约义务，属于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。

在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：

①本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。

②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

③本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

⑤客户已接受该商品。

⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

3.收入的计量

本公司应当按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时，本公司考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。

（1）可变对价

本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，应当不超过在相关不确定性消除时累计己确认收入极可能不会发生重大转回的金额。企业在评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回时，应当同时考虑收入转回的可能性及其比重。

（2）重大融资成分

合同中存在重大融资成分的，本公司应当按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，应当在合同期间内采用实际利率法摊销。

（3）非现金对价

客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的，本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。

（4）应付客户对价

针对应付客户对价的，应当将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。

公司应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的，应当采用与本公司

其他采购相一致的方式确认所购买的商品。公司应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的，超过金额冲减交易价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，公司应当将应付客户对价全额冲减交易价格。

4.收入确认的具体方法

本公司内销具体收入确认原则如下：

对于非寄存方式的内销（系公司主要内销方式）：以产品发出、客户签收作为收入确认的主要依据，收入确认的具体时点为客户签收日期。对于寄存方式的内销：以客户书面确认的月度消耗清单作为收入确认的主要依据，收入确认的具体时点为客户确认耗用当月。本公司外销具体收入确认原则如下：

一般贸易方式下外销（包含CFR、CIF和FOB，系公司主要外销贸易方式）收入确认的具体时点为报关单上记载的出口日期。

DDP、DAP贸易方式下收入确认的具体时点为客户提货验收后在送货单上签署的日期。

EXW贸易方式下收入确认的具体时点为客户至公司仓库提货验收后在送货单上签署的日期。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

√适用 □不适用

合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。

本公司为履行合同发生的成本同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

2.该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；

3.该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；但是，该资产摊销不超过一年的可以在发生时计入当期损益。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

1）因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

40. 政府补助

√适用 □不适用

1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

3.政府补助采用总额法：

（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

4.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

5.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用；将与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。

6.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况处理：

（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司选择按照下列方法进行会计处理：以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

1.承租人

本集团为承租人时，在租赁期开始日，除选择采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，对租赁确认使用权资产和租赁负债。

在租赁期开始日后，本集团采用成本模式对使用权资产进行后续计量。参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本集团按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。按照《企业会计准则第17号——借款费用》等其他准则规定应当计入相关资产成本的，从其规定。本集团对于短期租赁和低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。

2.出租人

本集团作为出租人的，在租赁期内各个期间，采用直线法的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。将发生的与经营租赁有关的初始直接费用进行资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。对于经营租赁资产中的固定资产，本集团应当采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，应当根据该资产适用的企业会计准则，采用系统合理的方法进行摊销。本集团按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定经营租赁资产是否发生减值，并进行相应会计处理。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

1.承租人

本集团为承租人时，在租赁期开始日，除选择采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，对租赁确认使用权资产和租赁负债。

在租赁期开始日后，本集团采用成本模式对使用权资产进行后续计量。参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本集团按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。按照《企业会计准则第17号——借款费用》等其他准则规定应当计入相关资产成本的，从其规定。

本集团对于短期租赁和低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。

2.出租人

本集团作为出租人的，在租赁期开始日，对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产，并按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

43. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

√适用 □不适用

合并资产负债表

单位：元 币种：人民币

项目	2020年12月31日	2021年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	199,797,546.06	199,797,546.06
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	385,000,000.00	385,000,000.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款	90,719,757.04	90,719,757.04
应收款项融资	170,421,382.83	170,421,382.83
预付款项	11,184,129.44	11,184,129.44
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金

其他应收款	4,252,287.53	4,252,287.53
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	221,208,537.14	221,208,537.14
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	696,553,764.81	696,553,764.81
流动资产合计	1,779,137,404.85	1,779,137,404.85
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	601,293,255.69	601,293,255.69
在建工程	34,553,549.15	34,553,549.15
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	78,522,683.54	78,522,683.54
开发支出
商誉
长期待摊费用	138,641.44	138,641.44
递延所得税资产	21,940,743.08	21,940,743.08
其他非流动资产	42,151,885.74	42,151,885.74
非流动资产合计	778,600,758.64	778,600,758.64
资产总计	2,557,738,163.49	2,557,738,163.49
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	80,620,000.00	80,620,000.00
应付账款	162,319,145.52	162,319,145.52
预收款项
合同负债	13,169,429.98	13,169,429.98
卖出回购金融资产款

吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	10,760,889.83	10,760,889.83
应交税费	6,762,473.18	6,762,473.18
其他应付款	2,272,982.25	2,272,982.25
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	886,236.56	886,236.56
流动负债合计	276,791,157.32	276,791,157.32
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	20,269,838.63	20,269,838.63
递延所得税负债	1,770,358.85	1,770,358.85
其他非流动负债
非流动负债合计	22,040,197.48	22,040,197.48
负债合计	298,831,354.80	298,831,354.80
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	127,456,000.00	127,456,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,222,530,988.61	1,222,530,988.61
减：库存股
其他综合收益	38,243.16	38,243.16
专项储备
盈余公积	57,004,397.56	57,004,397.56
一般风险准备
未分配利润	851,877,179.36	851,877,179.36
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	2,258,906,808.69	2,258,906,808.69

少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计	2,258,906,808.69	2,258,906,808.69
负债和所有者权益（或股东权益）总计	2,557,738,163.49	2,557,738,163.49

项目	2020年12月31日	2021年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	122,750,670.12	122,750,670.12
交易性金融资产	50,000,000.00	50,000,000.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款	99,276,044.86	99,276,044.86
应收款项融资	120,727,372.90	120,727,372.90
预付款项	8,386,506.94	8,386,506.94
其他应收款	336,385,511.07	336,385,511.07
其中：应收利息
应收股利
存货	144,944,610.18	144,944,610.18
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	622,472,991.15	622,472,991.15
流动资产合计	1,504,943,707.22	1,504,943,707.22
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	1,042,025,290.00	1,042,025,290.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	201,248,208.67	201,248,208.67
在建工程	25,511,797.31	25,511,797.31
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	51,285,099.34	51,285,099.34

开发支出
商誉
长期待摊费用	138,641.44	138,641.44
递延所得税资产	16,194,430.96	16,194,430.96
其他非流动资产	20,093,340.40	20,093,340.40
非流动资产合计	1,356,496,808.12	1,356,496,808.12
资产总计	2,861,440,515.34	2,861,440,515.34
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	80,620,000.00	80,620,000.00
应付账款	225,991,983.57	225,991,983.57
预收款项
合同负债	11,132,011.67	11,132,011.67
应付职工薪酬	8,016,703.16	8,016,703.16
应交税费	508,483.01	508,483.01
其他应付款	317,869,968.28	317,869,968.28
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	713,929.65	713,929.65
流动负债合计	644,853,079.34	644,853,079.34
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	5,993,041.58	5,993,041.58
递延所得税负债	1,215,449.26	1,215,449.26
其他非流动负债
非流动负债合计	7,208,490.84	7,208,490.84
负债合计	652,061,570.18	652,061,570.18
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	127,456,000.00	127,456,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债

资本公积	1,222,530,988.61	1,222,530,988.61
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	57,004,397.56	57,004,397.56
未分配利润	802,387,558.99	802,387,558.99
所有者权益（或股东权益）合计	2,209,378,945.16	2,209,378,945.16
负债和所有者权益（或股东权益）总计	2,861,440,515.34	2,861,440,515.34

税种	计税依据	税率
增值税	应纳税增值额（应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允计抵扣的进项税后的余额计算），出口产品适用增值税“免、抵、退”税政策。	13%
城市维护建设税	应缴流转税税额	5%、7%
企业所得税	应纳税所得额	25%、20%、15%
房产税	从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴	1.2%、12%
教育税附加	应缴流转税税额	3%
地方教育费附加	应缴流转税税额	2%

纳税主体名称	所得税税率（%）
元利化学集团股份有限公司	15
潍坊元融泰贸易有限公司	20
重庆元利科技有限公司	15

Yuanli Europe B.V.	15
青岛中元利信国际贸易有限公司	20
山东元利科技有限公司	25
重庆元利新材料有限公司	25

根据荷兰新政府提出的《2019年税务计划》，2021年对荷兰境内应税利润低于

24.5万欧元的企业，企业所得税由现行16.5%税率降至15%。子公司YUANLI EUROPEB.V.符合上述要求，本期按照15%企业所得税税率计算应缴纳企业所得税。

除上述外，公司及子公司本期内无其他税收优惠政策。

3. 其他

□适用 √不适用

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	28,794.36	20,390.77
银行存款	467,795,750.67	159,452,356.44
其他货币资金	110,105,000.00	40,324,798.85
合计	577,929,545.03	199,797,546.06
其中：存放在境外的款项总额	4,292,766.91	3,382,728.41

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	100,000,000.00	385,000,000.00
其中：
理财产品	100,000,000.00	385,000,000.00
合计	100,000,000.00	385,000,000.00

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

□适用 √不适用

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	296,973,231.78	172,533,081.39
合计	296,973,231.78	172,533,081.39

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	160,886,993.76
1至2年
2至3年	6,057.00
3年以上	10,340.70
5年以上
合计	160,903,391.46

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按组合计提坏账准备	160,903,391.46	100.00	8,057,718.89	5.01	152,845,672.57	95,505,259.17	100	4,785,502.13	5.01	90,719,757.04
其中：
账龄分析组合	160,903,391.46	100.00	8,057,718.89	5.01	152,845,672.57	95,505,259.17	100.00	4,785,502.13	5.01	90,719,757.04
合计	160,903,391.46	/	8,057,718.89	/	152,845,672.57	95,505,259.17	/	4,785,502.13	/	90,719,757.04

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内（含1年）	160,886,993.76	8,044,349.69	5.00
2至3年（含3年）	6,057.00	3,028.50	50.00

3年以上	10,340.70	10,340.70	100.00
合计	160,903,391.46	8,057,718.89	/

项目	确定组合的依据
账龄分析组合	本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征
关联方组合	本组合为合并范围内关联方款项

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按信用风险特征组合组合计提坏账准备的应收收款	4,785,502.13	3,272,216.76				8,057,718.89
合计	4,785,502.13	3,272,216.76				8,057,718.89

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币
单位名称	与本公司关系	账面余额	账龄	坏账准备计提金额	占比（%）
第一名	非关联方	12,516,638.28	1年以内	625,831.91	7.78
第二名	非关联方	5,952,462.56	1年以内	297,623.13	3.70
第三名	非关联方	5,948,420.46	1年以内	297,421.02	3.70
第四名	非关联方	5,540,605.74	1年以内	277,030.29	3.44
第五名	非关联方	5,286,400.00	1年以内	264,320.00	3.29
合计		35,244,527.04		1,762,226.35	21.90

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量-银行承兑汇票	265,076,471.82	170,421,382.83
合计	265,076,471.82	170,421,382.83

本公司视其日常资金管理的需要将银行承兑汇票进行背书，故将银行承兑汇票分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。鉴于银行承兑汇票的期限不超过一年，资金时间价值因素对其公允价值的影响不重大，且票据背书的前后手双方均认可按票据的面值抵偿等额的应收应付账款，因此可以认为该项金融资产的期末公允价值等于其面值扣减按预期信用风险确认的坏账准备后的余额，即公允价值基本等于摊余成本，其公允价值变动因素对其期末计量的影响显著不重大。

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	23,874,594.47	96.25	10,800,996.34	96.58
1至2年	848,816.65	3.42	300,207.10	2.68
2至3年	12,518.41	0.05	12,518.41	0.11
3年以上	70,407.59	0.28	70,407.59	0.63
合计	24,806,337.12	100.00	11,184,129.44	100.00

单位：元币种：人民币
单位名称	与本公司关系	账龄	期末余额	占比(%)
第一名	非关联方	1年以内	2,619,457.17	10.56
第二名	非关联方	1年以内	1,758,701.09	7.09
第三名	非关联方	1年以内	1,548,319.67	6.24
第四名	非关联方	1年以内	1,537,568.44	6.20
第五名	非关联方	1年以内	1,407,557.29	5.67
合计			8,871,603.66	35.76

其他说明

□适用 √不适用

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
其他应收款	3,202,992.91	4,252,287.53
合计	3,202,992.91	4,252,287.53

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	3,361,045.22
1至2年
2至3年	20,000.00
3年以上	105,000.00
合计	3,486,045.22

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
应收出口退税	2,417,178.03	1,647,736.52
应收代垫款	816,568.55	543,966.86
应收押金及保证金	252,298.64	254,698.64
应收土地预存款		1,888,200.00
应收其他往来款		260,000.00
合计	3,486,045.22	4,594,602.02

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额	342,314.49			342,314.49
2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	-59,262.18			-59,262.18
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日	283,052.31			283,052.31

余额

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按信用风险特征组合组合计提坏账准备的其他应收款	342,314.49	-59,262.18				283,052.31
合计	342,314.49	-59,262.18				283,052.31

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
第一名	应收出口退税	2,417,178.03	1年以内	69.34	120,858.90
第二名	应收代垫款	843,867.19	1年以内	24.21	42,193.41
第三名	应收押金及保证金	105,000.00	3年以上	3.01	105,000.00
第四名	应收押金及保证金	100,000.00	1年以内	2.87	5,000.00
第五名	应收押金及保证金	20,000.00	3年以内	0.57	10,000.00
合计	/	3,486,045.22	/	100.00	283,052.31

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	153,244,981.28		153,244,981.28	70,950,132.66		70,950,132.66
在产品	22,731,093.30		22,731,093.30	2,590,265.80		2,590,265.80
库存商品	155,851,237.43		155,851,237.43	147,668,138.68		147,668,138.68
合计	331,827,312.01		331,827,312.01	221,208,537.14		221,208,537.14

其他说明：

□适用 √不适用

10、 合同资产

(1). 合同资产情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
未抵扣的进项税	47,337,385.05	54,202,081.01
理财产品	553,981,862.79	633,182,342.46
预缴所得税	9,364,749.87	9,169,341.34
合计	610,683,997.71	696,553,764.81

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2) 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

□适用 √不适用

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
泽胜船务股权投资	80,000,000.00	0
合计	80,000,000.00	0

19、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
固定资产	566,720,171.42	601,293,255.69
固定资产清理
合计	566,720,171.42	601,293,255.69

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	办公设备及其他	合计
一、账面原值：
1.期初余额	129,426,623.96	823,255,653.74	12,115,554.62	16,103,178.67	980,901,010.99
2.本期增加金额	923,161.39	17,123,044.14		1,285,841.93	19,332,047.46
（1）购置	923,161.39	17,123,044.14		1,285,841.93	19,332,047.46
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额	44,412.84	50,157,638.63	50,234.66	202,920.34	50,455,206.47
（1）处置或报废	44,412.84	50,157,638.63	50,234.66	202,920.34	50,455,206.47
4.期末余额	130,305,372.51	790,221,059.25	12,065,319.96	17,186,100.26	949,777,851.98
二、累计折旧

1.期初余额	23,188,209.54	295,956,460.88	6,072,269.43	8,695,368.02	333,912,307.87
2.本期增加金额	3,081,569.31	36,248,364.02	909,600.67	1,506,210.69	41,745,744.69
（1）计提	3,081,569.31	36,248,364.02	909,600.67	1,506,210.69	41,745,744.69
3.本期减少金额	14,780.64	30,132,294.78	33,486.58	10,709.68	30,191,271.68
（1）处置或报废	14,780.64	30,132,294.78	33,486.58	10,709.68	30,191,271.68
4.期末余额	26,254,998.21	302,072,530.12	6,948,383.52	10,190,869.03	345,466,780.88
三、减值准备
1.期初余额		45,695,447.43			45,695,447.43
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额		8,104,547.75			8,104,547.75
（1）处置或报废		8,104,547.75			8,104,547.75
4.期末余额		37,590,899.68			37,590,899.68
四、账面价值
1.期末账面价值	104,050,374.30	450,557,629.45	5,116,936.44	6,995,231.23	566,720,171.42
2.期初账面价值	106,238,414.42	481,603,745.43	6,043,285.19	7,407,810.65	601,293,255.69

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值	备注
机器设备	137,531,298.32	38,197,324.89	37,590,899.68	61,743,073.75

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
重庆厂区总变电所楼房	5,001,024.79	权属证书正在办理中
重庆厂区中央控制室	2,661,454.89	权属证书正在办理中
重庆综合办公楼	24,444,566.88	权属证书正在办理中

项目	期末余额	期初余额
在建工程	66,023,069.28	34,553,549.15
合计	66,023,069.28	34,553,549.15

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
40吨/天回转窑废物焚烧装置	13,832,956.43		13,832,956.43	13,053,894.65		13,053,894.65
80吨高效循环流化床蒸汽锅炉	18,695,162.26		18,695,162.26	3,133,518.11		3,133,518.11
职工活动中心	7,096,204.08		7,096,204.08	6,681,706.61		6,681,706.61

PCD项目	3,935,262.77		3,935,262.77	3,935,262.77		3,935,262.77
23000吨/年光稳定剂	1,535,849.05		1,535,849.05	764,150.94		764,150.94
制氢装置	14,949,600.18		14,949,600.18
其他设备及厂区改扩建	5,978,034.51		5,978,034.51	6,985,016.07		6,985,016.07
合计	66,023,069.28		66,023,069.28	34,553,549.15		34,553,549.15

项目名称	预算数	期初 余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末 余额	工程累计投入占预算比例(%)	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率(%)	资金来源
80吨高效循环流化床蒸汽锅炉	58,400,000.00	3,133,518.11	15,561,644.15			18,695,162.26	32.01	32.01				自有资金
23000吨/年光稳定剂	220,000,000.00	764,150.94	771,698.11			1,535,849.05	0.70	0.70				自有 、募集资金
PCD项目	36,940,000.00	3,935,262.77	/			3,935,262.77	10.65	10.65				自有资金

40吨/天回转窑废物焚烧装置	25,000,000.00	13,053,894.65	779,061.78			13,832,956.43	55.33	55.33				自有资金
合计	340,340,000.00	20,886,826.47	17,112,404.04			37,999,230.51	/	/			/	/

项目	土地使用权	计算机软件	合计
一、账面原值
1.期初余额	89,169,359.61	1,426,978.73	90,596,338.34
2.本期增加金额		100,000.00	100,000.00

(1)购置		100,000.00	100,000.00
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	89,169,359.61	1,526,978.73	90,696,338.34
二、累计摊销
1.期初余额	11,717,159.86	356,494.94	12,073,654.80
2.本期增加金额	889,773.60	75,983.28	965,756.88
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	12,606,933.46	432,478.22	13,039,411.68
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	76,562,426.15	1,094,500.51	77,656,926.66
2.期初账面价值	77,452,199.75	1,070,483.79	78,522,683.54

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增

长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

29、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
装修费用	138,641.44		63,988.32		74,653.12
合计	138,641.44		63,988.32		74,653.12

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	45,931,670.76	6,851,296.63	50,823,264.05	7,614,810.53
递延收益	18,099,974.71	2,714,996.21	20,269,838.63	3,040,475.80
预提费用	16,887,851.02	2,540,196.84	16,049,167.16	2,417,072.40
其他税会产生的可抵扣暂时性差异	65,192,611.39	10,587,579.63	56,629,650.14	8,868,384.35
合计	146,112,107.88	22,694,069.31	143,771,919.98	21,940,743.08

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
银行理财预提收益	13,186,753.41	1,978,013.01	11,182,342.46	1,677,351.37
苯生产线试生产亏损			620,049.88	93,007.48
合计	13,186,753.41	1,978,013.01	11,802,392.34	1,770,358.85

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
预付长期资产款	34,003,432.50		34,003,432.50	32,151,885.74		32,151,885.74
预付投资款				10,000,000.00		10,000,000.00
合计	34,003,432.50		34,003,432.50	42,151,885.74		42,151,885.74

32、 短期借款

(1). 短期借款分类

□适用 √不适用

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

33、 交易性金融负债

□适用 √不适用

34、 衍生金融负债

□适用 √不适用

35、 应付票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	220,210,000.00	80,620,000.00
合计	220,210,000.00	80,620,000.00

项目	期末余额	期初余额
原材料及服务款	226,092,476.45	120,260,641.39
工程设备款	20,396,750.50	42,058,504.13
合计	246,489,226.95	162,319,145.52

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

38、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
货款	11,019,884.74	13,169,429.98
合计	11,019,884.74	13,169,429.98

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	10,760,889.83	29,752,815.84	35,009,192.02	5,504,513.65
二、离职后福利-设定提存计划		2,343,166.23	2,343,166.23
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合计	10,760,889.83	32,095,982.07	37,352,358.25	5,504,513.65

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	10,740,889.83	27,024,834.00	32,281,210.18	5,484,513.65
二、职工福利费		223,778.11	223,778.11
三、社会保险费		1,470,193.59	1,470,193.59
其中：医疗保险费		1,312,131.31	1,312,131.31

工伤保险费		158,062.28	158,062.28
生育保险费
四、住房公积金		860,674.48	860,674.48
五、工会经费和职工教育经费	20,000.00	173,335.66	173,335.66	20,000.00
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计	10,760,889.83	29,752,815.84	35,009,192.02	5,504,513.65

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险		2,249,169.15	2,249,169.15
2、失业保险费		93,997.08	93,997.08
3、企业年金缴费
合计		2,343,166.23	2,343,166.23

项目	期末余额	期初余额
增值税	0.00	82.63
企业所得税	16,917,383.60	6,008,222.53
个人所得税	2,857,706.82
城市维护建设税	118,295.19	145,417.16
土地使用税	390,445.20	195,218.98
教育费附加	50,697.93	111,618.46
印花税	141,402.17	63,401.90
房产税	83,810.87	75,010.16
环境保护税	165,225.11	148,513.37
其他税费	42,248.28	14,987.99
合计	20,767,215.17	6,762,473.18

41、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
其他应付款	2,390,677.85	2,272,982.25
合计	2,390,677.85	2,272,982.25

项目	期末余额	期初余额
押金、保证金	1,962,000.00	1,760,000.00
其他	428,677.85	512,982.25
合计	2,390,677.85	2,272,982.25

项目	期末余额	期初余额
待转销项税	1,022,513.28	886,236.56
合计	1,022,513.28	886,236.56

短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

□适用 √不适用

其他说明，包括利率区间：

□适用 √不适用

46、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用

(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工

具）

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

47、 租赁负债

□适用 √不适用

48、 长期应付款

项目列示

□适用 √不适用

长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

□适用 √不适用

49、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

50、 预计负债

□适用 √不适用

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位：元 币种人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
萃取蒸馏法焦化苯精制分离联产顺酐项目自主成果转化财政拨款	1,300,000.00		100,000.00	1,200,000.00	政府补助
新型聚氨酯弹性体基础材料聚碳酸酯二元醇关键技术开发	3,062,000.00		1,078,000.00	1,984,000.00	政府补助
重庆元利项目扶持资金	11,017,614.73		667,734.48	10,349,880.25	政府补助
工业和信息化专项资金	3,259,182.32		198,432.36	3,060,749.96	政府补助
企业发展扶持资金	1,631,041.58		125,697.08	1,505,344.50	政府补助
合计	20,269,838.63		2,169,863.92	18,099,974.71	/

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
萃取蒸馏法焦化苯精制分离联产顺酐项目自主	1,300,000.00			100,000.00		1,200,000.00	与资产相关

成果转化财政拨款
新型聚氨酯弹性体基础材料聚碳酸酯二元醇关键技术开发	3,062,000.00			1,078,000.00		1,984,000.00	与收益相关
重庆元利项目扶持资金	11,017,614.73			667,734.48		10,349,880.25	与资产相关
工业和信息化专项资金	3,259,182.32			198,432.36		3,060,749.96	与资产相关
企业发展扶持资金	1,631,041.58			125,697.08		1,505,344.50	与资产相关
合计	20,269,838.63			2,169,863.92		18,099,974.71

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	127,456,000.00						127,456,000.00

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	1,213,075,517.57			1,213,075,517.57
其他资本公积	9,455,471.04			9,455,471.04
合计	1,222,530,988.61			1,222,530,988.61

项目	期初 余额	本期发生金额						期末 余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
二、将重分类进损益的其他综合收益	38,243.16	-94,182.79				-94,182.79		-55,939.63
外币	38,243.16	-94,182.79				-94,182.79		-55,939.63

财务报表折算差额
其他综合收益合计	38,243.16	-94,182.79				-94,182.79		-55,939.63

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	57,004,397.56	0.00	0.00	57,004,397.56
合计	57,004,397.56			57,004,397.56

项目	本期	上年度
调整前上期末未分配利润	851,877,179.36	759,190,504.91
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润	851,877,179.36	759,190,504.91
加：本期归属于母公司所有者的净利润	175,683,286.20	157,791,808.17
减：提取法定盈余公积		10,481,133.72
对所有者进行分配	48,433,280.00	54,624,000.00
期末未分配利润	979,127,185.56	851,877,179.36

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	1,024,455,280.86	762,737,588.31	535,587,042.59	419,201,432.49
其他业务	3,135,969.42	2,586,189.39	625,525.49	281,927.45
合计	1,027,591,250.28	765,323,777.70	536,212,568.08	419,483,359.94

合同分类	营销部	合计
商品类型
二元酸二甲酯系列产品	530,500,606.11	530,500,606.11
脂肪醇系列产品	213,205,259.78	213,205,259.78
增塑剂系列产品	280,749,414.97	280,749,414.97
其他	3,135,969.42	3,135,969.42
小计	1,027,591,250.28	1,027,591,250.28
按经营地区分类
国内销售	659,833,572.69	659,833,572.69
国外销售	367,757,677.59	367,757,677.59
小计	1,027,591,250.28	1,027,591,250.28
按商品转让的时间分类
在某一时点转让	1,027,591,250.28	1,027,591,250.28
小计	1,027,591,250.28	1,027,591,250.28
合计	/	/

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为87,104,587.61元，其中：

87,104,587.61元预计将于2021年度下半年确认收入

其他说明：

无

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	331,460.08	365,387.10
教育费附加	198,876.05	363,442.21
房产税	398,953.49	182,066.80
土地使用税	1,227,597.28	569,203.60
车船使用税	4,266.96	4,161.96
印花税	968,239.01	435,440.59
环境保护税	299,539.09	130,706.88
水资源税		50,610.00
其他	132,684.14	36,344.23
合计	3,561,616.10	2,137,363.37

项目	本期发生额	上期发生额
人员费用	2,000,342.83	1,576,517.55
运杂及仓储费	1,655,164.35	11,707,262.00
差旅费	202,874.61	72,855.77
招待费	185,459.98	11,177.83
办公费	127,551.47	19,158.36
其他	1,729,575.03	1,876,145.19
合计	5,900,968.27	15,263,116.70

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	4,872,376.52	4,633,318.69
固定资产折旧	6,919,742.38	8,803,339.51
无形资产摊销	965,756.88	957,792.36
业务招待费	423,253.79	222,772.81
差旅费	215,698.48	157,854.22
汽车维持费	219,467.10	99,458.34
办公费	275,832.42	168,630.57
其他	2,557,031.01	2,969,198.86
合计	16,449,158.58	18,012,365.36

项目	本期发生额	上期发生额
材料	31,916,407.43	17,333,930.55
工资	4,908,519.11	3,111,902.02
电费	733,750.71	447,296.01
折旧费用	321,802.79	113,679.81
其他费用	1,499,769.18	638,733.10
合计	39,380,249.22	21,645,541.49

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出
减:利息收入	-2,407,545.28	-1,044,570.02
汇总损益	2,166,929.26	-1,645,283.54
银行手续费	342,215.16	100,994.65
其他	22,144.08	137,719.00
合计	123,743.22	-2,451,139.91

67、 其他收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
与资产相关的政府补助摊销	1,091,863.92	870,121.24
与收益相关补偿已发生的成本费用或损失	2,406,123.18	182,429.77
合计	3,497,987.10	1,052,551.01

项目	本期发生额	上期发生额
购买银行理财产品收益	14,319,275.11	17,715,336.63
合计	14,319,275.11	17,715,336.63

项目	本期发生额	上期发生额
其他应收款坏账损失	-59,262.18	-39,743.85
应收账款坏帐损失	3,272,216.76	101,689.18
合计	3,212,954.58	61,945.33

73、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
固定资产处置利得	-4,343,555.85	275,763.82
合计	-4,343,555.85	275,763.82

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
其他	525,000.00	11,179.96	525,000.00
合计	525,000.00	11,179.96	525,000.00

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠		100,000.00
其他	36,513.83	4,699.51	36,513.83
合计	36,513.83	104,699.51	36,513.83

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	32,463,361.01	-4,682,119.18
递延所得税费用	-545,672.07	16,197,433.76
合计	31,917,688.94	11,515,314.58

项目	本期发生额
利润总额	207,600,975.14
按法定/适用税率计算的所得税费用	31,140,146.27
子公司适用不同税率的影响	227,095.24
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	550,447.43
所得税费用	31,917,688.94

项目	本期发生额	上期发生额
银行存款利息收入	1,560,120.75	1,044,570.02
收到的政府补助	1,630,123.18	6,852,526.63
押金保证金等往来款	1,248,817.06	162,840.70
合计	4,439,060.99	8,059,937.35

项目	本期发生额	上期发生额
付现的期间费用	10,271,881.85	28,632,884.34
押金保证金等往来款	677,906.15	112,000.00
合计	10,949,788.00	28,744,884.34

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

79、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	175,683,286.20	69,494,833.13
加：资产减值准备
信用减值损失	3,212,954.58	61,945.33
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	41,745,744.69	39,431,035.73
使用权资产摊销
无形资产摊销	965,756.88	957,792.36
长期待摊费用摊销	63,988.32	63,988.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	4,343,555.85	-275,763.82
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	112,105.00
投资损失（收益以“－”号填列）	-14,319,275.11	-17,715,336.63
递延所得税资产减少（增加以“－”	-753,326.23	16,053,096.98

号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	207,654.16	144,336.78
存货的减少（增加以“－”号填列）	-110,618,774.87	-6,835.98
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-101,048,659.49	12,780,333.07
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	65,682,377.99	-65,971,303.82
其他
经营活动产生的现金流量净额	65,277,387.97	55,018,121.45
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	467,824,545.03	135,395,856.73
减：现金的期初余额	159,472,747.21	140,774,674.79
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	308,351,797.82	-5,378,818.06

项目	期末余额	期初余额
一、现金	467,824,545.03	159,472,747.21
其中：库存现金	28,794.36	20,390.77
可随时用于支付的银行存款	467,795,750.67	159,452,356.44
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	467,824,545.03	159,472,747.21
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

□适用 √不适用

80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

81、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	110,105,000.00	承兑汇票保证金
合计	110,105,000.00	/

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金	-	-	12,665,862.13
其中：美元	673,430.57	6.4936	4,372,988.75
欧元	1,168,800.51	7.0952	8,292,873.38
应收账款	-	-	129,467,738.68
其中：美元	12,270,610.80	6.4936	79,680,438.31
欧元	7,017,039.74	7.0952	49,787,300.37

84、 政府补助

1. 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
萃取蒸馏法焦化苯精制分离联产顺酐项目自主成果转化财政拨款	2,000,000.00	递延收益、 其他收益	100,000.00
新型聚氨酯弹性体基础材料聚碳酸酯二元醇关键技术开发	4,614,000.00	递延收益、 其他收益	776,000.00
重庆元利项目扶持资金	13,354,690.00	递延收益、 其他收益	667,734.48
工业和信息化专项资金	3,560,000.00	递延收益、 其他收益	198,432.36
企业发展扶持资金	1,642,194.00	递延收益、其他收益	125,697.08
山东省知识产权专利补助	2,000.00	其他收益	2,000.00
个税手续费	92,023.18	其他收益	92,023.18
隐形冠军	500,000.00	其他收益	500,000.00
制造单项冠军	800,000.00	其他收益	800,000.00
企业“小升规”奖补资金	10,000.00	其他收益	10,000.00
外贸发展和市场开发专项资金	226,100.00	其他收益	226,100.00
合计	26,801,007.18		3,497,987.10

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
潍坊元融泰贸易有限公司	潍坊昌乐	潍坊昌乐	化工产品与原料贸易	100.00		投资设立
重庆元利科技有限公司	重庆	重庆	化工产品生产与销售	100.00		投资设立
Yuanli Europe B.V.	荷兰阿姆斯特丹	荷兰阿姆斯特丹	化工产品及其相关技术、设备和产品的进出口业务	100.00		投资设立
青岛中元利信国际贸易有限公司	青岛	青岛	化工产品及其相关技术的进出口业务、批发零售	100.00		投资设立
山东元利科技有限公司	潍坊昌乐	潍坊昌乐	化工产品生产与销售	100.00		投资设立
重庆元利新材料有限公司	重庆	重庆	化工产品生产与销售	100.00		投资设立

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司报告期的金融工具，金融资产主要为因经营而直接产生的贷款与应收款项，如货币资金、应收账款、其他应收款等；金融负债主要为因经营而直接产生的其他金融负债，如应付账款、长短期借款等。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司的金融工具导致的主要风险主要包括信用风险、流动风险及市场风险

（一）金融工具分类

1.资产负债表日的各类金融资产的账面价值

单位：元 币种：人民币
金融资产项目	以摊余成本计量的金融资产	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产	合计
货币资金	577,929,545.03			577,929,545.03

交易性金融资产		100,000,000.00		100,000,000.00
应收账款	152,845,672.57			152,845,672.57
应收款项融资			265,076,471.82	265,076,471.82
其他应收款	3,202,992.91			3,202,992.91
其他流动资产	553,981,862.79			553,981,862.79

单位：元 币种：人民币
金融负债项目	以摊余成本计量的金融负债	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	合计
应付票据	220,210,000.00		220,210,000.00
应付账款	246,489,226.95		246,489,226.95
其他应付款	2,390,677.85		2,390,677.85

单位：元 币种：人民币
项目	1年以内	1-2年	2-3年	3年以上	合计
短期借款
应付票据	220,210,000.00				220,210,000.00
应付账款	246,489,226.95				246,489,226.95
其他应付款	2,390,677.85				2,390,677.85

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险，如权益工具投资价格风险。

1.利率风险

而且截至2021年6月30日，本公司无对外短期借款，因此银行贷款基准利率的波动对公司的利润影响较小。

2.汇率风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

本公司出口销售主要以美元及欧元结算，人民币对美元及欧元汇率的波动会对公司的利润产生一定影响。

下表为汇率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，美元及欧元汇率发生合理、可能的变动时，将对利润总额和股东权益产生的影响。

（1）美元汇率变动对利润总额和股东权益产生的影响

项目	本期
	[美元]汇率增加/(减少)	利润总额增加/(减少)	股东权益增加/（减少）
人民币对[美元]贬值	5.00%	4,224,803.65	3,594,402.94
人民币对[美元]升值	5.00%	-4,224,803.65	-3,594,402.94

项目	本期
	[欧元]汇率增加/(减少)	利润总额增加/(减少)	股东权益增加/（减少）
人民币对[欧元]贬值	5.00%	2,904,008.69	2,468,407.38
人民币对[欧元]升值	5.00%	-2,904,008.69	-2,468,407.38

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产		100,000,000.00		100,000,000.00
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产		100,000,000.00		100,000,000.00
（1）债务工具投资		100,000,000.00		100,000,000.00
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资		80,000,000.00		80,000,000.00
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
（六）应收款项融资		265,076,471.82		265,076,471.82
持续以公允价值计量的资产总额		445,076,471.82		445,076,471.82
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债

持续以公允价值计量的负债总额

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观

察参数敏感性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

□适用 √不适用

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

子公司全称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例（%）		表决权比例(%)	取得方式
				直接	间接
潍坊元融泰贸易有限公司	潍坊昌乐	潍坊昌乐	化工产品与原料贸易	100		100	投资设立
重庆元利科技有限公司	重庆	重庆	化工产品生产与销售	100		100	投资设立
Yuanli Europe B.V.	荷兰阿姆斯特丹	荷兰阿姆斯特丹	化工产品及其相关技术、设备和产品的进出口业务	100		100	投资设立
青岛中元利信国际贸易有限公司	青岛	青岛	化工产品及其相关技术的进出口业务、批发零售	100		100	投资设立
山东元利科技有限公司	潍坊昌乐	潍坊昌乐	化工产品生产与销售	100		100	投资设立

重庆元利新材料有限公司

重庆

重庆

化工产品生产与销售

100

100

投资设立

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
刘修华	本公司控股股东、实际控制人
潍坊同利企业管理咨询合伙企业（有限合伙）	本公司的股东，持有本公司4.7074%的股份

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用 √不适用

本公司作为承租方：

□适用 √不适用

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

□适用 √不适用

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	97.85	85.12

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

□适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	179,072,667.94
1至2年
2至3年	6,057.00
3年以上	10,340.70
合计	179,089,065.64

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按组合计提坏账准备	179,089,065.64	100.00	5,897,915.01		173,191,150.63	103,213,887.27	100.00	3,937,842.41		99,276,044.86

其中：
账龄分析组合	117,707,313.89	65.73	5,897,915.01	5.01	111,809,398.88	78,554,764.83	76.11	3,937,842.41	5.01	74,616,922.42
关联方组合	61,381,751.75	34.27			61,381,751.75	24,659,122.44	23.89			24,659,122.44
合计	179,089,065.64	/	5,897,915.01	/	173,191,150.63	103,213,887.27	/	3,937,842.41	/	99,276,044.86

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内（含1年）	117,690,916.19	5,884,545.81	5.00
1-2年（含2年）
2-3年（含3年）	6,057.00	3,028.50	50.00
3年以上	10,340.70	10,340.70	100.00
合计	117,707,313.89	5,897,915.01

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按帐龄分	3,937,842.41	1,960,072.60				5,897,915.01

析组合计计提坏账准备的应收帐款
合计	3,937,842.41	1,960,072.60				5,897,915.01

单位名称	与本公司关系	账面余额	账龄	坏账准备计提金额	占比（%）
第一名	本公司之子公司	43,881,462.97	1年以内	/	24.50
第二名	本公司之子公司	14,988,775.51	1年以内	/	8.37
第三名	非关联方	12,516,638.28	1年以内	625,831.91	6.99
第四名	非关联方	5,952,462.56	1年以内	297,623.13	3.32
第五名	非关联方	5,540,605.74	1年以内	277,030.29	3.09
合计		82,879,945.06		1,200,485.33	46.28

项目	期末余额	期初余额
其他应收款	34,922,341.73	336,385,511.07

合计

34,922,341.73

336,385,511.07

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	34,955,061.77
1至2年
2至3年
3年以上	105,000.00
合计	35,060,061.77

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
应收代垫款	494,122.61	452,987.88
应收关联方款项	34,300,660.86	335,613,172.58
应收押金及保证金	205,000.00	205,000.00
应收其他往来款	60,278.30	260,000.00
合计	35,060,061.77	336,531,160.46

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额	145,649.39			145,649.39
本期计提	-7,929.35			-7,929.35
2021年6月30日余额	137,720.04			137,720.04

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按帐龄分析组合计计提坏账准备的其他应收款	145,649.39	-7,929.35				137,720.04
合计	145,649.39	-7,929.35				137,720.04

其他应收款核销说明：

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
第一名	应收关联方款项	34,300,660.86	1年以内	97.83	/
第二名	应收代垫款	494,122.61	1年以内	1.41	24,706.12
第三名	应收押金及保证金	105,000.00	3年以上	0.30	105,000.00
第四名	应收押金及保证金	100,000.00	1年以内	0.29	5,000.00
第五名	应收其他往来款	60,278.30	1年以内	0.17	3,013.92
合计	/	35,060,061.77	/	100.00	137,720.04

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	1,042,025,290.00		1,042,025,290.00	1,042,025,290.00		1,042,025,290.00
对联营、合营企业投资
合计	1,042,025,290.00		1,042,025,290.00	1,042,025,290.00		1,042,025,290.00

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
重庆元利科技有限公司	715,207,022.43			715,207,022.43
青岛中元立信国际贸易有限公司	1,000,000.00			1,000,000.00
潍坊元融泰贸易有限公司	2,000,000.00			2,000,000.00
Yuanli Europe B.V.	795,290.00			795,290.00
山东元利科技有限公司	322,022,977.57			322,022,977.57
重庆元利新材料有限公司	1,000,000.00			1,000,000.00
合计	1,042,025,290.00			1,042,025,290.00

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	942,711,958.68	746,362,141.43	471,398,141.01	375,360,675.83
其他业务	24,531,153.37	24,220,648.84	19,281,570.68	19,499,991.79
合计	967,243,112.05	770,582,790.27	490,679,711.69	394,860,667.62

无

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
购买理财产品	9,666,090.54	9,868,371.33
合计	9,666,090.54	9,868,371.33

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-4,343,555.85
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	3,497,987.10	政府补助等
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	488,486.17
其他符合非经常性损益定义的损益项目	9,396,474.09	理财收益
所得税影响额	-1,354,656.14
合计	7,684,735.37

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	7.49	1.378	1.378
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	7.16	1.318	1.318

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

董事长：刘修华董事会批准报送日期：2021年8月27日

修订信息

□适用 √不适用