公司代码:688138 公司简称:清溢光电
深圳清溢光电股份有限公司
2021年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述了存在风险因素,敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中关于风险因素的内容。
三、 公司全体董事出席董事会会议。
四、 本半年度报告未经审计。
五、 公司负责人唐英敏、主管会计工作负责人吴克强及会计机构负责人(会计主管人员)熊成春声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
六、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无
七、 是否存在公司治理特殊安排等重要事项
□适用 √不适用
八、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。
九、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否
十、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
否
十一、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十二、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 35
第五节 环境与社会责任 ...... 36
第六节 重要事项 ...... 42
第七节 股份变动及股东情况 ...... 63
第八节 优先股相关情况 ...... 68
第九节 债券相关情况 ...... 68
第十节 财务报告 ...... 69
备查文件目录 | 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表 |
载有公司法定代表人签字和公司盖章的半年度报告全文和摘要。 | |
报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
第一节 释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
发行人、清溢光电、公司、本公司 | 指 | 深圳清溢光电股份有限公司 |
控股股东、香港光膜、香港光膜公司 | 指 | 光膜(香港)有限公司,2006年12月7日由美维科技集团有限公司更名而来 |
实际控制人 | 指 | 唐英敏、唐英年 |
招股说明书 | 指 | 深圳清溢光电股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书 |
苏锡光膜 | 指 | 苏锡光膜科技(深圳)有限公司,公司第二大股东,为香港光膜全资子公司 |
常裕光电 | 指 | 常裕光电(香港)有限公司,公司全资子公司 |
合肥清溢 | 指 | 合肥清溢光电有限公司,公司全资子公司 |
京东方 | 指 | 京东方科技集团股份有限公司(A股上市公司,股票代码000725)及其子公司的统称,公司客户 |
天马 | 指 | 天马微电子股份有限公司(A股上市公司,股票代码000050)及其子公司的统称,公司客户 |
维信诺 | 指 | 维信诺科技股份有限公司(A股上市公司,股票代码002387)及其子公司的统称,公司客户 |
信利 | 指 | 信利半导体有限公司,信利光电股份有限公司,信利(惠州)智能显示有限公司,信利电子有限公司以及信利(仁寿)高端显示科技有限公司的统称,公司客户 |
华星光电 | 指 | TCL华星光电技术有限公司(原深圳市华星光电技术有限公司)、武汉华星光电半导体显示技术有限公司、深圳市华星光电半导体显示技术有限公司、武汉华星光电技术有限公司的统称,公司客户 |
群创光电 | 指 | 群创光电股份有限公司,中国台湾上市公司(股票代码3481),公司客户 |
瀚宇彩晶 | 指 | 瀚宇彩晶股份有限公司,中国台湾上市公司(股票代码6116),公司客户 |
龙腾光电 | 指 | 昆山龙腾光电股份有限公司(A股上市公司,股票代码688055)及其子公司,公司客户 |
艾克尔 | 指 | 艾克尔国际科技股份有限公司(美股上市公司,股票代码AMKR)及其子公司的统称,公司客户 |
颀邦科技 | 指 | 颀邦科技股份有限公司,中国台湾上市公司(股票代码:6147),公司客户 |
长电科技 | 指 | 江苏长电科技股份有限公司,A股上市公司(股票代码:600584),公司客户 |
中芯国际 | 指 | 中芯国际集成电路制造有限公司,上市公司(港股股票代码:0981、A股股票代码:688981),公司客户 |
士兰微 | 指 | 杭州士兰微电子股份有限公司,A股上市公司(股票代码:600460),公司客户 |
英特尔 | 指 | Intel Corporation,美股上市公司(股票代码:INTC),公司客户 |
和辉光电 | 指 | 上海和辉光电股份有限公司,A股上市公司(股票代码688538),公司客户 |
Mycronic AB | 指 | Mycronic AB,公司设备供应商,瑞典上市公司(股票代码 |
MYCR),生产的光刻机全球范围内领先 | ||
股东大会 | 指 | 深圳清溢光电股份有限公司股东大会 |
董事会 | 指 | 深圳清溢光电股份有限公司董事会 |
监事会 | 指 | 深圳清溢光电股份有限公司监事会 |
公司章程 | 指 | 公司现行有效的《深圳清溢光电股份有限公司章程》 |
本次发行 | 指 | 公司首次公开发行人民币普通股的行为 |
股票、A股 | 指 | 首次公开发行的每股面值人民币1.00元的人民币普通股 |
保荐机构 | 指 | 广发证券股份有限公司 |
中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
上交所、交易所 | 指 | 上海证券交易所 |
上市 | 指 | 公司股票在上海证券交易所科创板挂牌交易 |
报告期 | 指 | 2021年1月1日至2021年6月30日 |
元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
掩膜版 | 指 | 掩膜版(Photomask)又称光罩、光掩膜、光刻掩膜版、掩模版等,是微电子制造过程中的图形转移工具或母版,用于下游电子元器件行业批量复制生产。掩膜版在生产中起到承上启下的关键作用,是产业链中不可或缺的重要环节 |
TFT | 指 | TFT(Thin Film Transistor)是薄膜晶体管的缩写。液晶显示器上的每一液晶像素点都是由集成在其后的薄膜晶体管来驱动。从而可以做到高速度高亮度高对比度显示屏幕信息,TFT-LCD(薄膜晶体管液晶显示器)是多数液晶显示器的一种 |
AMOLED | 指 | 有源矩阵有机发光二极体面板。相比传统的液晶面板,AMOLED(Active-Matrix Organic Light-Emitting Diode)具有反应速度较快、对比度更高、视角较广等特点 |
半导体 | 指 | 半导体是指一种导电性可受控制,范围可从绝缘体至导体之间的材料。半导体的分类,按照其制造技术可以分为:集成电路器件,分立器件、光电半导体、逻辑IC、模拟IC、储存器等大类 |
IC | 指 | 又称集成电路,英文为Integrated Circuit,是一种微型电子器件或部件。采用一定的工艺,把一个电路中所需的晶体管、电阻、电容和电感等元件及布线互连一起,制作在一小块或几小块半导体晶片或介质基片上,然后封装在一个管壳内,成为具有所需电路功能的微型结构 |
LTPS | 指 | LTPS(Low Temperature Poly-silicon)即低温多晶硅技术,是运用于TFT-LCD和AMOLED面板的一种技术,该技术具有高分辨率、反应速度快、高开口率等优点 |
第三代半导体 | 指 | 第三代半导体材料以氮化镓、碳化硅、氧化锌、金刚石等为代表具有更宽的禁带宽度、更高的导热率、更高的抗辐射能力、更大的电子饱和漂移速率等特性,可以实现更好的电子浓度和运动控制,更适合于制作高温、高频、抗辐射及大功率电子器件 |
IGZO | 指 | IGZO(indium gallium zinc oxide)为铟镓锌氧化物的缩写,非晶IGZO材料是用于新一代薄膜晶体管技术中的沟道层材料,是金属氧化物(Oxide)面板技术的一种 |
MicroLED | 指 | MicroLED显示技术是指以自发光的微米量级的LED为发光像素单元,将其组装到驱动面板上形成高密度LED阵列的显示技术 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司基本情况
公司的中文名称 | 深圳清溢光电股份有限公司 |
公司的中文简称 | 清溢光电 |
公司的外文名称 | Shenzhen Qingyi Photomask Limited |
公司的外文名称缩写 | SQM |
公司的法定代表人 | 唐英敏 |
公司注册地址 | 深圳市南山区朗山二路北清溢光电大楼 |
公司注册地址的历史变更情况 | 无 |
公司办公地址 | 深圳市南山区朗山二路北清溢光电大楼 |
公司办公地址的邮政编码 | 518053 |
公司网址 | http://www.supermask.com |
电子信箱 | qygd@supermask.com |
报告期内变更情况查询索引 | 无 |
董事会秘书(信息披露境内代表) | 证券事务代表 | |
姓名 | 秦莘 | 刘元 |
联系地址 | 深圳市南山区朗山二路北清溢光电大楼 | 深圳市南山区朗山二路北清溢光电大楼 |
电话 | 0755-86359868 | 0755-86359868 |
传真 | 0755-86352266 | 0755-86352266 |
电子信箱 | qygd@supermask.com | qygd@supermask.com |
公司选定的信息披露报纸名称 | 《中国证券报》、《上海证券报》 、《证券时报》、《证券日报》 |
登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
公司半年度报告备置地点 | 公司证券事务部 |
报告期内变更情况查询索引 | 不适用 |
公司股票简况 | ||||
股票种类 | 股票上市交易所及板块 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所科创板 | 清溢光电 | 688138 | / |
(二) 公司存托凭证简况
□适用 √不适用
五、 其他有关资料
√适用 □不适用
公司聘请的会计师事务所(境内) | 名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
办公地址 | 杭州市江干区钱江路1366号华润大厦B座 | |
签字会计师姓名 | 金顺兴、李鑫 | |
报告期内履行持续督导职责的保荐机构 | 名称 | 广发证券股份有限公司 |
办公地址 | 广东省广州市天河区马场路26号广发证券大厦 | |
签字的保荐代表人姓名 | 万小兵、王锋 | |
持续督导的期间 | 2019年11月20日-2022年12月31日 |
主要会计数据 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
营业收入 | 227,573,063.49 | 261,318,881.59 | -12.91 |
归属于上市公司股东的净利润 | 20,704,048.31 | 39,502,929.44 | -47.59 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 15,537,525.42 | 36,905,740.33 | -57.90 |
经营活动产生的现金流量净额 | 39,828,575.69 | 87,285,683.67 | -54.37 |
本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
归属于上市公司股东的净资产 | 1,174,929,734.98 | 1,178,237,686.67 | -0.28 |
总资产 | 1,487,707,076.20 | 1,425,066,322.85 | 4.40 |
主要财务指标 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
基本每股收益(元/股) | 0.08 | 0.15 | -46.67 |
稀释每股收益(元/股) | 0.08 | 0.15 | -46.67 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.06 | 0.14 | -57.14 |
加权平均净资产收益率(%) | 1.76 | 3.49 | 减少1.73个百分点 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 1.32 | 3.26 | 减少1.94个百分点 |
研发投入占营业收入的比例(%) | 7.75 | 3.97 | 增加3.78个百分点 |
归属于上市公司股东的净利润同比下降47.59%,一是本期子公司合肥清溢同比去年增加亏损1204.97万元,合肥清溢在二季度已正式投产,相应的折旧费用及运营成本增加,由于产能爬坡需要时间及磨合,第二季度产销规模尚较低,造成整个上半年出现亏损;二是母公司整体产销规模有所下滑,受新冠疫情影响,平板显示行业订单出现一定程度的下滑,虽然公司在半导体芯片行业的订单持续增长,但整体产销规模仍然有所下降,造成母公司利润也有所下滑。经营活动产生的现金流量净额同比下降54.37%,主要系本期收到的客户回款及政府补助款减少所致。
基本每股收益(元/股)同比下降46.67%,主要系本期净利润下降所致。
七、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
八、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 | 金额 | 附注(如适用) |
非流动资产处置损益 | -350,991.66 | |
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 6,330,268.21 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的 |
或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 12,799.67 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
少数股东权益影响额 | ||
所得税影响额 | -825,553.33 | |
合计 | 5,166,522.89 |
报告期内,公司主要经营模式未发生变化,详细情况请参见公司2020年年报披露部分。
(三) 所处行业情况
1. 公司所属行业的发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位1)平板显示市场新冠疫情改变了全球的购物消费、休闲娱乐和学习工作等生活方式,影响了全球平板显示行业需求和供应端的短周期波动。平板显示业长期发展呈现像素高精度化、尺寸大型化、竞争白热化、转移加速化、产品定制化等特点。受益于电视平均尺寸增加,大屏手机、车载显示和公共显示等需求的拉动,根据Omdia 2020年9月预测,2018年-2027年全球新型显示面板需求面积的复合年增长率(CAGR)预计将达4%。我国平板显示产业集中度进一步提高,京津唐、长三角、珠三角以及成渝鄂等四大产业聚集区都拥有高精度、高世代线。我国平板显示产业呈现以下特征:①产业规模持续扩大,自给能力稳步提升,市场占有率持续增长,中国大陆已经成为全球面板产能最多的地区。根据Omdia 2021年预计,中国大陆TFT-LCD面板产能全球占比由2014年18%增长到2025年74%,AMOLED产能全球占比由2014年1%增长到2025年47%。②技术水平进一步提高,量产进程稳步推进。多条AMOLED/LTPS生产线建设进展顺利,京东方、华星光电、天马、维信诺、和辉光电等企业在AMOLED/LTPS高分辨率、折叠屏、全面屏、高饱和度等新技术上加大投入。③本土产业链不断完善,配套体系逐步形成,平板显示产业上游设备和材料领域国产化率进一步提升。根据Omdia 2020年9月统计分析,截至2022年,中国大陆8.5代及以上TFT-LCD工厂预计有21座,5.5代以上工厂(LTPS、OLED、IGZO)预计有21座。 由于供应紧张、面板工厂利用率高、利润率高,促使许多面板厂商提高产能。根据Omdia 2021年7月分析,2021年平板显示行业掩膜版需求达到944亿日元。中国大陆平板显示行业对掩膜版产品尤其是高世代、高精度掩膜版产品的需求将持续增长。中国大陆平板显示行业掩膜版需求占全球市场比重,从2016年的26%上升到2020年的51%。高精度掩膜版是生产AMOLED及高分辨率TFT-LCD显示屏的关键要素,随着中国大陆AMOLED/LTPS、高世代面板线的陆续投产,对高精度、大尺寸的掩膜版需求将大幅增加。中国大陆掩膜版的发展滞后于平板显示投资的增长,特别在AMOLED/LTPS高精度掩膜版上国产化率不足,仍严重依赖进口,国产替代的空间巨大。未来随着相关产业进一步向国内转移,中国大陆平板显示行业掩膜版的需求将持续上升,预计到2025年,中国大陆平板显示行业掩膜版需求全球占比将达到60%。综上,报告期内及未来可预见的期间内,中国大陆的平板显示行业处于快速发展期,发展前景乐观,对掩膜版的需求持续增加。2)半导体芯片市场根据IC Insights、WSTS等市场研究机构预测,2021年IC市场规模将增至5000亿美元以上,历史上首次突破5000亿美元。
中国大陆地区半导体行业起步较晚,在政策支持、市场拉动及资本推动等因素合力下,中国大陆半导体行业不断发展。受全球半导体产品需求旺盛影响,中国集成电路产业继续保持稳定增
长态势。中国半导体行业协会统计,2021年1-6月中国集成电路产业销售额为4103亿元,同比增长16%。其中,设计业同比增长19%,销售额为1766亿元;制造业同比增长21%,销售额为1172亿元;封装测试业同比增长7.6%,销售额1165亿元。根据海关统计,2021年1-6月中国进口集成电路3123亿块,同比增长29%;进口金额1979亿美元,同比增长28%。出口集成电路1514亿块,同比增长39%;出口金额664亿美元,同比增长32%。未来,半导体芯片产能将进一步向中国大陆转移,在智能汽车、人工智能、存储器市场、物联网、5G通信、光伏并网等领域快速发展的带动下,半导体芯片产业迎来新一轮的发展高潮。据Yole的研究,碳化硅器件市场收入继续增长,预计到 2025 年将超过30亿美元。在GaN 射频器件市场,到 2025 年GaN 射频器件市场总额将超过20亿美元。Yole 分析 2019 年至 2025年间的复合年增长率为12%。目前第三代半导体已实现 6英寸产线量产,正升级到 8英寸产线。根据SEMI 2021年5月最新报告显示,全球半导体制造商有望从2020年到2024年将200mm晶圆厂的产能提高17%,达到每月660万片晶圆的历史新高。200mm Fab Outlook Report显示,在同一时期,晶圆制造商将增加22个新的200mm Fab厂,产品涵盖了IC、MOSFET、微控制器单元和传感器、电源管理和显示驱动器等,以帮助满足对5G、汽车和物联网(IoT)设备不断增长的需求。 2021年,中国大陆将以200mm的产能居全球领先地位,其市场份额将达到18%,其次是日本和中国台湾地区,分别达到16%。中国大陆半导体芯片产业生产线的投资布局将进一步拓展,半导体芯片相关产品技术将继续加快变革,中国大陆半导体芯片、第三代半导体芯片、MicroLED芯片、半导体先进封装领域均有望实现突破。根据SEMI在SEMICON Japan 2020年12月的分析报告,2019年全球半导体芯片用掩膜版市场规模41亿美元,预计2022年市场规模将达到44亿美元。受益于过去几年中国大陆半导体制造的快速发展,中国大陆半导体芯片用掩膜版市场规模出现快速增长的趋势。综上,报告期及未来可预见的期间内,中国大陆半导体芯片行业处于快速发展期,半导体芯片行业用掩膜版市场空间巨大。3)公司所处的行业地位分析及其变化情况根据Omdia 2021年7月分析,2020年全球平板显示掩膜版企业销售金额排名如下:
排名 | 公司 | 备注 |
第1名 | PKL | 母公司福尼克斯为美国上市公司,股票代码:PLAB |
第2名 | SKE | 日本上市公司,股票代码:6677 |
第3名 | HOYA | 日本上市公司,股票代码:7741 |
第4名 | LG-IT | 韩国上市公司,股票代码:011070 |
第5名 | 清溢光电 | 中国大陆公司 |
第6名 | DNP | 日本上市公司,股票代码:7912 |
根据Omdia 2021年7月统计的2020年全球平板显示掩膜版企业销售金额排名,公司位列全球第五名,相较2019年上升一名。公司产品和技术在业内有相应的知名度,受到下游客户的认可,整体市场地位较高。
2. 报告期内新技术、新产业、新业态、新模式的发展情况和未来发展趋势
随着新一代信息技术的发展,消费者对显示产品的要求逐步提高,手机、平板电脑等移动终端向着更高清、色彩度更饱和、更轻薄化发展,终端产品对半导体芯片和平板显示掩膜版等下游运用方面提出了更高的技术和精度要求,线缝精度要求越来越高。如近年来微型发光二极管MicroLED因其发光效率高和显示效果好而被认为是具有潜力的下一代显示技术,但由于技术难点较多,成本高,距离量产仍需时间。 在 MicroLED 技术开发期,Mini LED 作为折中技术率先推出,有望在背光端和直显端重塑产业格局。根据 Omdia 预测,全球Mini LED 背光 TV 产品销量将由 2019 年的 400 万台增长至 2025 年的 5280 万台,年均复合增速 54%。2025年MicroLED显示器出货量将达500万片,产生70亿美元的收入。到2027年,市场将增长到超1100万台。随着下游行业的产品和技术更新升级,掩膜版行业也涌现出诸多新技术,用以支持更高端产品的生产,例如AMOLED/LTPS用掩膜版生产技术、FMM用掩膜版生产技术、MicroLED/Mini LED芯片技术、3D厚胶生产技术、4K/8K高分辨率显示屏掩膜版生产技术以及平板显示用HTM、PSM等先进的掩膜版工艺技术。
近年来,随着半导体芯片和新型平板显示等新一代信息技术产业的快速发展,产业内出现更多新兴的需求,如低温多晶硅(LTPS)、金属氧化物(IGZO)、有源矩阵有机发光二极体(AMOLED)、MicroLED显示、硅基半导体显示、第三代半导体等技术均需要更高要求的掩膜版产品与之配套。
1)掩膜版行业未来发展趋势
掩膜版行业的发展主要受下游平板显示行业、半导体芯片行业、触控行业和电路板行业的发展影响,与下游终端行业的主流消费电子(手机、平板、可穿戴设备)、笔记本电脑、车载电子、网络通信、家用电器、LED照明、物联网、医疗电子等产品的发展趋势密切相关,未来几年掩膜版将向更高精度和全产业链方向发展。
(1)掩膜版产品精度趋向精细化
在半导体方面,目前境内主流先进制造工艺为28nm工艺,境外主流为14nm,台积电已试产3nm,未来集成电路的制造工艺将进一步精细化工艺发展,这对与之配套的半导体芯片及封装用掩膜版提出了更高要求,对线缝精度的要求越来越高。第三代半导体方面,以4英寸、6英寸为主,逐步扩展到8英寸产线,其成熟制造工艺为0.5?m工艺,正逐步升级0.13?m工艺。
随着消费者对显示产品的要求逐步提高,手机、平板电脑等移动终端向着更高清、色彩度更饱和、更轻薄化发展。对平板显示掩膜版的半导体层、光刻分辨率、最小过孔、CD均匀性、套合精度、缺陷大小、洁净度均提出了更高的技术要求。根据Omdia对2020年至2022年平板显示掩膜版技术路线分析,除了降低允许缺陷尺寸,其他技术指标保持稳定。
综上,未来掩膜版产品的精度将趋向精细化。
(2)掩膜版产品尺寸趋向稳定
自2007年液晶电视开始占据主流市场后,其平均尺寸大约按照每年增加1英寸的速度平稳增长。根据Omdia 2021年预测,在2019年和2022年之间,LCD和OLED电视平均尺寸预计将从
45.6英寸增加到50.2英寸。电视尺寸趋向大型化,国内面板基板从2018年开始稳定在11代2940 mm x3370 mm,平板显示行业掩膜版产品尺寸稳定在1620 mm x1780 mm以内。
根据Omdia 2021年7月报告,2016 年全球8.6代及以下平板显示行业掩膜版的销售额为620亿日元,占全球平板显示行业掩膜版销售额的比例为92%;2020 年8.6代及以下平板显示行业掩膜版的销售收入为824亿日元,占全球平板显示行业掩膜版销售额的比例为91%。预计2025年8.6代及以下全球平板显示行业掩膜版销售收入为972 亿日元,占全球平板显示行业掩膜版销售额的比例为88%,8.6代及以下平板显示行业用掩膜版需求保持稳定增长。
数据来源:Omdia 2021年
(3)掩膜版行业产业链向上游拓展
掩膜版的主要原材料为掩膜版基板。同时,随着掩膜版行业下游客户对其最终产品的品质要求不断提高,促使掩膜版企业不断追求产品品质上的突破,而掩膜版基板的质量,对掩膜版产品最终品质具有重大影响。因此,从降低原材料采购成本和控制终端产品质量出发,掩膜版企业陆续向上游产业链延伸,部分企业已经具备了研磨、抛光、镀铬、涂胶等掩膜版基板全产业链的生产能力,这不仅可以有效降低原材料的采购成本,而且能够有效提升掩膜版产品质量。未来掩膜版行业内具有一定实力的企业,将逐步向上游产业链拓展。
(四) 主营业务收入情况
主营业务收入情况,详见本报告中“第三节管理层讨论与分析”之“四、经营情况的讨论与分析” 。
二、 核心技术与研发进展
1. 核心技术及其先进性以及报告期内的变化情况
公司主要依靠自主研发,在生产实践中不断完善和提高工艺技术水平。报告期内,公司共拥有33项核心工艺技术,具体情况如下:
序号 | 核心技术 | 技术简介 | 应用 | 技术来源 | 对应的专利情况 | 是否属于成熟技术 |
1 | 3.5代Touch panel用大尺寸掩膜版制造技术 | 在800mm×960mm的尺寸范围,实现最小线/间宽8?m图形的精度与缺陷控制达到:线/间(CD)精度=±0.75?m;总长(TP)精度=±1.5?m;允许缺陷尺寸≤5.0?m。 该技术属国内先进。 | 触控 | 自主研发 | 获得降低光掩模板条纹的方法及装置1项发明专利 | 成熟技术,已应用于生产 |
2 | 液体感旋光性树脂凸版技术 | 印刷PI模厚偏差(固化后):±30?;印刷PI尺寸偏差(单边):±0.1mm。 该技术获得深圳市2003年科技进步三等奖。 | 液晶显示器(LCD)制造过程中定向材料移印 | 自主研发 | 获得液体感旋光性树脂凸版表面除粘方法、带凹槽的液体感旋光性树脂凸版的制作方法2项发明专利 | 成熟技术,已应用于生产 |
3 | IC Bumping用掩膜版制造技术 | 在152.4mm×152.4mm的尺寸范围,实现最小线/间宽1.5?m图形的精度与缺陷控制达到:线/间(CD)精度=±0.1?m;总长(TP)精度=±0.2?m;允许缺陷尺寸≤2?m。 该技术属国际先进。 | IC封装 | 自主研发 | 获得FPD掩膜版制作设备制作Reticle掩膜版的方法、一种IC专用掩膜版上黑点类缺陷的修补方法2项发明专利 | 成熟技术,已应用于生产 |
4 | 5代a-Si TFT- LCD用掩膜版制造技术 | 在520mm×800mm的尺寸范围,实现最小线/间宽2?m图形的精度与缺陷控制达到:线/间(CD)精度=±0.35?m;总长 | TFT-LCD用掩膜版 | 自主研发 | 获得一种光刻机曝光系统及其控制方法、一种 | 成熟技术,已应用于生产 |
序号 | 核心技术 | 技术简介 | 应用 | 技术来源 | 对应的专利情况 | 是否属于成熟技术 |
(TP)精度=±0.5?m;允许缺陷尺寸≤3.0?m。 该技术属国内先进。 | 检版平台的移动方法、检版平台移动装置及检测系统、降低光掩模条纹的方法及装置3项发明专利 | |||||
5 | 5.5代Touch Panel用超大尺寸掩膜版制造技术 | 在850mm×1,400mm的尺寸范围,实现最小线/间宽8?m图形的精度与缺陷控制达到:线/间(CD)精度=±0.75?m;总长(TP)精度=±1.5?m;允许缺陷尺寸≤5.0?m。 该技术属国内先进。 | 大尺寸触控 | 自主研发 | 未单独申请专利 | 成熟技术,已应用于生产 |
6 | 4.5代及以下AMOLED用掩膜版制造技术 | 在520mm×610mm的尺寸范围,实现最小线/间宽2?m图形的精度与缺陷控制达到:线/间(CD)精度=±0.2?m;总长(TP)精度=±0.4?m;允许缺陷尺寸≤2?m。 该技术属国内先进。 | AMOLED用掩膜版 | 自主研发 | 除5代a-Si TFT- LCD用掩膜版制造技术使用的3项专利外,还获得半灰阶掩模板半曝光区的设计方法及其制造方法1项发明专利,一种旋覆与狭缝液帘配合的显影设备1项实用新型专利 | 成熟技术,已应用于生产 |
7 | 5.5代LTPS用掩膜版制造技术 | 在800mm×920mm的尺寸范围,实现最小线/间宽2?m图形的精度与缺陷控制达到:线/间(CD)精度=±0.10?m;总长(TP)精度=±0.30?m;允许缺陷尺寸≤1.0?m。 | LTPS用掩膜版 | 自主研发 | 除5代a-Si TFT- LCD用掩膜版制造技术使用的5项专利外,还 | 成熟技术,已应用于生产 |
序号 | 核心技术 | 技术简介 | 应用 | 技术来源 | 对应的专利情况 | 是否属于成熟技术 |
该技术属国内先进。 | 获得降低光掩模板条纹的方法及装置1项发明专利 | |||||
8 | 8.5代及以下TFT-LCD用掩膜版制造技术 | 在1,220mm×1,400mm的尺寸范围,实现最小线/间宽2?m图形的精度与缺陷控制达到:线/间(CD)精度=±0.35?;总长(TP)精度=±0.50?m;允许缺陷尺寸≤3.0?m。 该技术属国际水平,国内先进。 | 大尺寸面板 | 自主研发 | 除5代a-Si TFT- LCD用掩膜版制造技术使用的5项专利外,还获得一种通过加曝图形制作掩模板的方法1项发明专利 | 成熟技术,已应用于生产 |
9 | 激光修补图形缺陷技术 | 修(ZAP激光祛除黑缺陷)/补(LCVD激光化学气相沉积补白缺陷)最小尺寸:2?m/3?m;精度达到0.16?m/0.45?m。 该技术属国内先进。 | 缺陷修补 | 自主研发 | 获得激光气相沉积方式修补白缺陷的方法、一种铬版修补胶及采用该铬版修补胶修补铬版白缺陷的方法2项发明专利和一种半透膜掩模版LCVD修补系统1项实用新型专利 | 成熟技术,已应用于生产 |
10 | 线/间宽(CD)精度测量技术 | 线/间宽(CD)精度测量:重复精度<10nm(3sigma),再现精度<+/-20nm。 该技术属国内先进。 | CD测量 | 自主研发 | 获得一种显微镜透射照明系统、一种激光共聚焦显微系统、掩膜版的显影方法3项 | 成熟技术,已应用于生产 |
序号 | 核心技术 | 技术简介 | 应用 | 技术来源 | 对应的专利情况 | 是否属于成熟技术 |
发明专利,一种光学照明系统及非接触式测量装置1项实用新型专利 | ||||||
11 | 高精度长尺寸(TP)测量技术 | 测量精度重复性可达到0.4?m(3sigma)。 该技术属国内先进。 | TP测量 | 自主研发 | 获得一种光学照明系统及非接触式测量装置1项实用新型专利 | 成熟技术,已应用于生产 |
12 | Pellicle贴膜技术 | 贴附精度≤0.5mm,贴附压力满足150~3,000N(可调)。 该技术属国内先进。 | 掩膜版贴膜 | 自主研发 | 获得贴膜机1项发明专利 | 成熟技术,已应用于生产 |
13 | PDP障壁修补技术 | 修补精度:<0.5?m;定位精度:±3?m;修补速度:20?m /Sec。 该技术属国内先进。 | 缺陷修补 | 自主研发 | 获得一种激光器障壁修补系统1项实用新型专利 | 成熟技术,已应用于生产 |
14 | QYCAM图形设计技术 | 对客户的产品参数进行设计规则检查和图形元素符合性检查,自动进行图形逻辑处理、优化及对比检查,将客户参数转换为符合掩膜版制造要求的数据格式,极大的提高了图形设计效率及质量。 该技术属国内先进。 | 产品设计 | 自主研发 | 未申请专利,公司专门成立图形设计部从事相关工作 | 成熟技术,已应用于生产 |
15 | 光刻机掩膜版JOB转换与确认技术 | 该技术实现光刻工艺参数及图形参数自动上传,及JOB参数自动下载及比对,有效提高数据转换效率,防止人工操作错误。 该技术属国内先进。 | 制程执行与控制 | 自主研发 | 未单独申请专利 | 成熟技术,已应用于生产 |
16 | 半透膜(HTM)掩膜版技术 | 在800mm×960mm的尺寸范围,实现最小线/间宽2?m图形的精度与缺陷控制达到:线/间(CD)精度=±0.35?m;总长(TP)精度=±0.5?m;允 | TFT-LCD HTM用掩膜版 | 自主研发 | 计划待技术进一步深化后申请专利 | 成熟技术,目前已测试成功 |
序号 | 核心技术 | 技术简介 | 应用 | 技术来源 | 对应的专利情况 | 是否属于成熟技术 |
许缺陷尺寸≤3?m。透过率±1.5%。 该技术属国际先进。 | ||||||
17 | 洁净室污染控制技术 | 通过对洁净室规划、利用技术和管理手段对掩膜版生产区域的微粒、有机物离子、无机离子、微生物进行污染控制,提升光刻机工艺、光刻性能、掩膜版表面的清洗可靠性。 该技术属国内先进。 | 高精度AMOLED用掩膜版 | 自主研发 | 未单独申请专利 | 成熟技术,已广泛应用到公司洁净室的建设和维护中 |
18 | 掩膜版清洗技术 | 清洗技术通过利用溶剂、各种酸碱、表面活性剂和水,通过超声波、腐蚀、溶解、化学反应转入溶液和冷热液体冲洗等方法,去除掩膜版表面的有机物、无机物等污染物颗粒和离子。 该技术属国内先进。 | 高精度AMOLED用掩膜版 | 自主研发 | 获得一种清洗装置1项发明专利 | 成熟技术,已应用于生产 |
19 | 芯片级封装和系统级封装(SiP)用掩膜版技术 | 在152.4mm×152.4mm的尺寸范围,实现最小线/间宽1?m图形的精度与缺陷控制达到:线/间(CD)精度=±0.1?m;总长(TP)精度=±0.1?m;允许缺陷尺寸≤1.0?m。 该技术属国际先进。 | 3D芯片级封装和系统级封(SiP) | 自主研发 | 计划待技术进一步深化后申请专利 | 成熟技术,已应用于生产 |
20 | Micro-LED用掩膜版技术 | 在152.4mm×152.4mm的尺寸范围,实现最小线/间宽3?m图形的精度与缺陷控制达到:线/间(CD)精度=±0.25?m;总长(TP)精度=±0.25?m;大数据处理技术。 该技术属国内先进。 | Micro-LED | 自主研发 | 计划待技术进一步深化后申请专利 | 成熟技术,已应用于生产 |
21 | 大尺寸FMM用掩膜版Mura控制技术 | 在813mm*1379mm的尺寸范围,对Pixel(像素点)均匀性进行控制,减少Mura和Taper产生。 该技术属国内先进。 | FMM用掩膜版 | 自主研发 | 计划待技术进一步深化后申请专利 | 成熟技术,已应用于生产 |
22 | 6代LTPS(含OLED)用掩膜版产品制造技术 | 在6代LTPS(含OLED)用掩膜版实现最小线/间宽1.5?m图形的精度与缺陷控制达到:线/间(CD)精度=±0.10?m; | LTPS/AMOLED用掩膜版 | 自主研发 | 获得小尺寸MASK贴膜机发明专利 | 成熟技术,已应用于生产 |
序号 | 核心技术 | 技术简介 | 应用 | 技术来源 | 对应的专利情况 | 是否属于成熟技术 |
总长(TP)精度=±0.30?m;允许缺陷尺寸≤1.0?m。 | ||||||
23 | 5代多栅(Multi-slit)产品关键技术研发 | 5代多栅(Multi-slit)产品关,实现最小线/间宽2?m图形的精度与缺陷控制达到:线/间(CD)精度=±0.12?m;总长(TP)精度=±0.35?m;允许缺陷尺寸≤1.0?m。 该技术属国内先进。 | 5代多栅(Multi-slit)产品 | 自主研发 | 获得1项超薄反应腔发明专利 | 成熟技术,已应用于生产 |
24 | 混切(MMG)面版MASK的MURA控制 | 实现G8.5 MASK及以下的MMG面版图形中所有尺寸面板的MURA控制。实现所有世代MASK,2种及以上面板混排的图形MURA 控制。 | MMG掩膜版 | 自主研发 | 获得一种MMG掩模板的制作方法1项发明专利 | 成熟技术,已应用于生产 |
25 | AMOLED产品清洗工艺研发项目 | 脏点控制≤1?m达到90%(透射检测)AMOLED订单出货一次清洗率≥70% | AMOLED | 自主研发 | 计划待技术进一步深化后申请专利 | 已应用于生产 |
26 | 高精度6代800*945 LTPS研发项目 | 掩膜版尺寸:800mm*945mm,CD精度±0.08?m,位置精度±0.25?m,最大缺陷 <1?m | LTPS | 自主研发 | 计划待技术进一步深化后申请专利 | 已应用于生产 |
27 | 8.5代高精度掩膜版光刻工艺的研究与开发 | 高精度光刻工艺开发,套合精度≤150nm,位置精度≤0.4?m,线条边缘锐度整齐,图形边界≤50nm | 8.5代高精度掩膜版 | 自主研发 | 计划待技术进一步深化后申请专利 | 已应用于生产 |
28 | 8.5代a-Si array用掩膜版清洗工艺研究与开发 | 经清洗后2?m及以上的颗粒可以通过检测,无静电产生 | 8.5代高精度掩膜版 | 自主研发 | 计划待技术进一步深化后申请专利 | 已应用于生产 |
29 | 高精度掩膜版自动光学测量检查机改造项目研究与开发 | 缺陷检出灵敏度为0.35?m,Die to Database 检测逻辑达分辨率达到0.5μm | 高精度掩膜版 | 自主研发 | 计划待技术进一步深化后申请专利 | 已应用于生产 |
30 | 掩膜版制造工艺升级改造项目的研究与开发 | 最小线缝:2?m;CD:真值≤±0.2?m;位置精度:≤±0.4?m;贴膜:≤±0.5mm;居中:≤±0.5mm | 高精度掩膜版 | 自主研发 | 计划待技术进一步深化后申请专利 | 已应用于生产 |
31 | 高精度掩膜版夹持设备工艺的研究与开发 | 与各设备对接(X,Y方向)对准精度±1mm;与光刻机对接倾斜角度精度 | 高精度掩膜版 | 自主研发 | 计划待技术进一步深化后申请专利 | 已应用于生产 |
序号 | 核心技术 | 技术简介 | 应用 | 技术来源 | 对应的专利情况 | 是否属于成熟技术 |
±0.5m rad;机器人重复定位精度±0.06mm; | ||||||
32 | CD测量机图形线缝宽度测量能力的研究与开发 | 重复性测试:3σ≤10nm;线性测试: 100x:±20nm; 50x:± 30nm | 高精度掩膜版 | 自主研发 | 计划待技术进一步深化后申请专利 | 已应用于生产 |
33 | 6代AMOLED/LTPS 中等规格精度用掩膜版显影、蚀刻精度的研 | CD精度:0.1μm;CD 极差:0.15μm | AMOLED/LTPS | 自主研发 | 计划待技术进一步深化后申请专利 | 已应用于生产 |
本期新增 | 累计数量 | |||
申请数(个) | 获得数(个) | 申请数(个) | 获得数(个) | |
发明专利 | 2 | 0 | 49 | 27 |
实用新型专利 | 8 | 1 | 39 | 15 |
外观设计专利 | 0 | 0 | 0 | 0 |
软件著作权 | 4 | 4 | 37 | 37 |
其他 | 1 | 1 | 1 | 1 |
合计 | 15 | 6 | 126 | 80 |
本期数 | 上期数 | 变化幅度(%) | |
费用化研发投入 | 17,634,249.41 | 10,386,498.67 | 69.78 |
资本化研发投入 | |||
研发投入合计 | 17,634,249.41 | 10,386,498.67 | 69.78 |
研发投入总额占营业收入比例(%) | 7.75 | 3.97 | 增加3.78个百分点 |
研发投入资本化的比重(%) |
研发投入总额较上年发生重大变化的原因
√适用 □不适用
研发投入总额较上年发生重大变化的主要原因为合肥工厂新产品及新工艺研发的费用增加。
研发投入资本化的比重大幅变动的原因及其合理性说明
□适用 √不适用
4. 在研项目情况
√适用 □不适用
单位:万元
序号 | 项目名称 | 预计总投资规模 | 本期投入金额 | 累计投入金额 | 进展或阶段性成果 | 拟达到目标 | 技术水平 | 具体应用前景 |
1 | PPO技术测试与功能应用项目 | 200.00 | 32.27 | 139.45 | 工艺开发阶段 | 达成软件最终符合改善mura及CD均匀性的要求 | 核心技术突破 | 应用于生产 |
2 | 高精度6代850*1200 LTPS研发项目 | 950.00 | 233.27 | 896.69 | 产品试产阶段 | 掩膜版尺寸:850mm*1200mm,CD精度±0.08?m,位置精度±0.25?m,最大缺陷 <1?m | 核心技术突破 | 应用于生产 |
3 | 高精度6代800*945 LTPS研发项目 | 310.00 | 218.16 | 751.70 | 完成产品工艺的开发及终试,并应用于生产 | 掩膜版尺寸:800mm*945mm,CD精度±0.08?m ,位置精度±0.25?m,最大缺陷 <1?m | 核心技术突破 | 应用于生产 |
4 | AMOLED产品清洗工艺研发项目 | 250.00 | 117.72 | 541.06 | 完成产品清洗工艺的开发及终试,并应用于生产 | 脏点控制≤1?m达到90%(透射检测)AMOLED订单出货一次清洗率≥70% | 核心技术突破 | 应用于生产 |
5 | P8光刻机局部CD精度提升项目 | 300.00 | 38.62 | 184.07 | CD精度提升测试阶段 | 对图形进行数据补偿,最终将局部CD range提升至0.04?m以内; | 核心技术突破 | 应用于生产 |
6 | 掩膜版位置精度提升至 | 300.00 | 56.79 | 236.61 | 工艺开发阶段 | 掩膜版位置精度提升至 | 核心 | 应用 |
250nm研发项目 | 250nm; | 技术突破 | 于生产 | |||||
7 | IC MASK 数据处理综合提升 | 300.00 | 36.79 | 36.79 | 程序开发阶段 | 通过开发IC 掩膜版的数据处理方法与程序,提高IC掩膜版数据的处理效率; | 核心技术突破 | 应用于生产 |
8 | IC光罩CD提升项目 | 600.00 | 42.09 | 42.09 | 工艺开发阶段 | 半导体芯片用掩膜版的CD精度:1、CD Range: ≤25nm2、CD Tolerance:±30nm;3、CD MTT: ±28nm; | 核心技术突破 | 应用于生产 |
9 | LMM330型CD测量机研发项目 | 400.00 | 38.04 | 38.04 | 设备研发阶段 | 9英寸及以下高精度掩膜版用CD测量机的自主研发:最小测量线缝宽度:0.5μm;线缝重复精度3σ:100×物镜倍率达到5nm; | 核心技术突破 | 应用于生产 |
10 | 1220x1650x15mm CF用掩膜版开发 | 800.00 | 296.51 | 296.51 | 工艺开发阶段 | 1220x1650x15mm CF用掩膜版的技术开发; | 制造工艺改良 | 应用于生产 |
11 | 半导体芯片用掩膜版清洗工艺开发项目 | 400.00 | 46.99 | 46.99 | 工艺开发阶段 | 半导体芯片用高精度掩膜版一次出货清洗的工艺开发; | 核心技术突破 | 应用于生产 |
12 | 800*920 5.5代LTPS用高规产品开发项目 | 100.00 | 78.97 | 78.97 | 完成800*920 5.5代LTPS用高规产品工艺的开发,并应用于生产 | 800*920 5.5代LTPS用高规产品技术 | 制造工艺改良 | 应用于生产 |
13 | 980*1150 6代LTPS用产品开发项目 | 300.00 | 43.40 | 43.40 | 进行980*1150 6代LTPS用中低规产品 | 6代LTPS用产品技术 | 制造工艺 | 应用于生 |
工艺开发 | 改良 | 产 | ||||||
14 | 8.5代高精度掩膜版光刻工艺的研究与开发 | 150.00 | 91.80 | 211.75 | 8.5代掩膜版高精度掩膜版光刻工艺研发的终试阶段 | 高精度光刻工艺开发,套合精度≤150nm,位置精度≤0.4?m,线条边缘锐度整齐,图形边界≤50nm | 核心技术突破 | 应用于生产 |
15 | 8.5代a-Si array用掩膜版清洗工艺研究与开发 | 100.00 | 54.90 | 103.56 | 大尺寸高精度掩膜版清洗机清洗工艺研发的终试阶段 | 经清洗后2μm及以上的颗粒可以通过检测,无静电产生 | 核心技术突破 | 应用于生产 |
16 | 高精度掩膜版自动光学测量检查机改造项目研究与开发 | 100.00 | 104.5 | 181.06 | 高精度掩膜版自动光学测量检查机改造研究的终试阶段 | 缺陷检出灵敏度为0.35μm,Die to Database 检测逻辑达分辨率达到0.5μm | 核心技术突破 | 应用于生产 |
17 | 掩膜版制造工艺升级改造项目的研究与开发 | 100.00 | 58.40 | 106.56 | 掩膜版制造工艺升级改造的终试阶段 | 最小线缝:2?m;CD:真值≤±0.2?m;位置精度:≤±0.4?m;贴膜:≤±0.5mm;居中:≤±0.5mm | 核心技术突破 | 应用于生产 |
18 | 高精度掩膜版夹持设备工艺的研究与开发 | 50.00 | 74.40 | 100.76 | 高精度掩膜版夹持设备工艺研发的终试阶段 | 与各设备对接(X,Y方向)对准精度±1mm;与光刻机对接倾斜角度精度±0.5m rad;机器人重复定位精度±0.06mm; | 核心技术突破 | 应用于生产 |
19 | CD测量机图形线缝宽度测量能力的研究与开发 | 50.00 | 46.00 | 67.39 | CD测量机图形线缝宽度测量工艺研发的终试阶段 | 重复性测试:3σ≤10nm;线性测试:100X:±20nm;50X:± 30nm | 核心技术突破 | 应用于生产 |
20 | 6代AMOLED/LTPS 中等规格精度用掩膜版显影、蚀刻精度的研究与开发 | 100.00 | 53.80 | 106.27 | 大尺寸高精度掩膜版显影、蚀刻精度研发的终试阶段 | CD精度:0.1μm;CD 极差:0.15μm | 核心技术突破 | 应用于生产 |
合计 | / | 5,860.00 | 1,763.42 | 4,209.72 | / | / | / | / |
基本情况 | ||
本期数 | 上期数 | |
公司研发人员的数量(人) | 81 | 69 |
研发人员数量占公司总人数的比例(%) | 18.28 | 18.85 |
研发人员薪酬合计 | 834.73 | 660.54 |
研发人员平均薪酬 | 10.37 | 10.21 |
教育程度 | ||
学历构成 | 数量(人) | 比例(%) |
本科及以上 | 61 | 75.31 |
大专 | 12 | 14.81 |
中专及以下 | 8 | 9.88 |
合计 | 81 | 100.00 |
年龄结构 | ||
年龄区间 | 数量(人) | 比例(%) |
30岁以下 | 17 | 20.99 |
30-40岁 | 41 | 50.62 |
40-50岁 | 19 | 23.46 |
50岁以上 | 4 | 4.94 |
合计 | 81 | 100.00 |
心,通过多年的技术积累,逐步形成了测量、修补、贴膜等设备的制作及维护能力,大大降低了生产成本,形成了独有的竞争优势。此外,公司具备先进的图形设计及工艺处理能力。公司采用行业顶尖的设计软件,并结合公司多年生产积累的经验及客户需求对上述软件进行二次开发,增强了上述软件对掩膜版行业的适用性,提高了应用效率。可对客户的产品工艺参数进行设计规则检查和图形元素符合性检查,自动进行图形逻辑处理、优化及对比检查,极大地提高了客户产品工艺质量。
2、中高端掩膜版产品技术升级,丰富掩膜版种类,增扩中高端掩膜版产能,以提升细分市场的份额公司作为国内规模最大的掩膜版产品和服务提供商之一,具备各类掩膜版产品设计、研发、制造与销售能力,拥有优质多样的掩膜版产品线,产品主要涉及平板显示和半导体产业,涵盖了平板显示、触控、柔性电路、集成电路凸块(IC Bumping)、集成电路代工(IC Foundry)、集成电路载板(IC Substrate)、MicroLED芯片、微机电(MEMS)等领域用掩膜版。凭借自主创新的技术研发实力、订单的响应快速速度、丰富优质的产品及服务来满足客户需求。目前国内平板显示和半导体产业快速发展,为满足市场需求,公司合肥清溢光电有限公司
8.5代及以下高精度掩膜版项目投产,增加中高端掩膜版的产能,公司在中高端掩膜版的技术积累和产能布局的升级调整,加大研发投入,布局中高端掩膜版生产工艺、配套建设中高端掩膜版产线,产能资源逐步向石英掩膜版倾斜;产能的持续扩大为公司销售收入的持续增长和产品结构向尺寸更大、精度更高的中高端掩膜版渗透奠定了基础。公司坚持“技术创新驱动”战略,以争夺并提升中高端掩膜版产品的市场份额。
3、利用区域优势,为国内客户提供更贴身、更周到、更及时的服务
合肥工厂拥有更高精度的生产及检测等工艺设备,更智能的无人净化车间。随着合肥工厂的投产,将推动产业链国产化进程,驱动国内掩膜版高端制造业,为更好地服务客户奠定基础。
由于下游客户对掩膜版的交期、响应速度和服务要求较高,所以掩膜版行业有一定的区域性特征,随着合肥工厂的投产,就近配套下游客户有一定的优势。在产品趋向大尺寸和高精度情况下,掩膜版的包装运输难度增加,运输距离的远近成为影响交货期和服务质量的关键因素。与国际竞争对手相比,公司在产品交付中具有运距短、运输便捷的优势,有利于公司提高对国内客户的快速反应能力,能够为客户提供更贴身、更周到、更及时的服务。
此外,在客户后续使用产品的过程中,常常伴随着返清洗、返修、补贴膜等需求,特别是在新冠疫情情况下,公司本地化的服务能够更好的贴近客户的各种需求。
4、良好的行业口碑及优质的客户资源,积累了大批知名客户
公司主要客户均为平板显示产业、半导体芯片产业的知名企业,公司作为国内规模最大的掩膜版专业产品和服务提供商之一,与主要客户形成了长期稳定的合作关系。公司通过优质产品和服务在行业内树立了良好的口碑,积极开拓行业龙头客户,通过多年的积累,公司与下游知名企业建立了良好的合作关系,且合作产品范围不断丰富,在平板显示领域,公司拥有京东方、天
马、华星光电、群创光电、瀚宇彩晶、信利、龙腾光电、维信诺等客户;在半导体芯片领域,公司已开发了艾克尔、颀邦科技、长电科技、中芯国际、士兰微、英特尔等客户。优质的客户保障了公司经营的稳定性,并给予公司充分的发展空间。
(二) 报告期内发生的导致公司核心竞争力受到严重影响的事件、影响分析及应对措施
□适用 √不适用
四、 经营情况的讨论与分析
2021年面对复杂多变的国内外环境,我国经济持续稳定恢复。国家统计局7月发布,上半年国内生产总值532,167亿元,按可比价格计算,同比增长12.7%。在平板显示领域,新冠疫情影响了全球平板显示行业需求和供应端的短周期波动,面板制造商忙于量产订单,延长了当前产品的量产周期并延缓了部分新产品的开发,新产品开发的掩膜版需求也相应有所减少。在半导体芯片领域,智能汽车、人工智能、存储器市场、物联网、5G通信商用等产业快速发展,半导体芯片迎来新一轮的发展高潮。根据美国半导体行业协会(SIA)公布的数据显示,2021年1-6月全球半导体市场销售额达到2,531亿美元,同比增长21%。2021年6月份数据显示,全球各地区和国家半导体市场保持高速增长。其中,欧洲同比增长43%、中国同比增长28%、美洲同比增长23%、日本同比增长21%。6英寸、8英寸和12英寸晶圆半导体产能供不应求,推动半导体芯片掩膜版市场的增长。根据SEMI在SEMICON Japan 2020年12月的分析报告,2019年全球半导体芯片用掩膜版市场规模41亿美元,预计2022年市场规模将达到44亿美元。公司是国内成立最早的平板显示、半导体芯片、触控、电路板等行业用掩膜版生产企业之一。产品聚焦于低温多晶硅(LTPS)、金属氧化物(IGZO)、有源矩阵有机发光二极体(AMOLED)、MicroLED显示、硅基半导体显示、第三代半导体、功率器件等领域,为客户提供丰富的平板显示、半导体芯片用掩膜版。公司产品设计和制造全程可控,在8.6代及以下平板显示及第三代半导体领域均已具备较强的产品技术与制造工艺能力。公司是中国本土领先的以平板显示加半导体芯片用掩膜版为主经营的掩膜版企业,同时也是中国最大的平板显示掩膜版企业之一。
(一) 报告期内公司经营情况
报告期内,公司实现营业收入22,757.31万元,较上年同期下降12.91%;实现归属于母公司所有者的净利润2,070.40万元,较上年同期下降47.59%;报告期末公司总资产148,770.71万元,较期初增长4.40%。
1、按主营产品的材料分类,公司的主营业务收入构成情况如下:
单位:万元人民币
主营业务材质分类 | 2021年H1 | 2020年H1 | 同比 |
石英产品 | 17,963.49 | 21,523.80 | -16.54% |
苏打产品 | 3,781.02 | 3,571.23 | 5.87% |
其他产品 | 236.88 | 190.22 | 24.53% |
合计 | 21,981.39 | 25,285.25 | -13.07% |
主营业务行业分类 | 2021年H1 | 2020年H1 | 同比 |
平板显示行业 | 14,930.44 | 19,251.18 | -22.44% |
半导体芯片行业 | 3,970.03 | 2,771.17 | 43.26% |
其他行业 | 3,080.92 | 3,262.90 | -5.58% |
合计 | 21,981.39 | 25,285.25 | -13.07% |
工(IC Foundry)、集成电路载板(IC Substrate)、MicroLED芯片、微机电(MEMS)等市场需求。
3、组织管控与内部管理方面
(1)报告期内,深圳工厂与合肥工厂,集中研发资源,提高运营效率,积极推动平板显示掩膜版一体化融合发展。
(2)报告期内,公司通过持续建设人才选拔体系,从岗位需求出发,恪守人才标准,关注人才质量,通过社会招聘、员工推荐、校园招聘、猎头推荐、内部竞聘与培养等多样化的渠道与方式,吸引、选拔、聘用科技人才,确保人才具备持续发展潜力;
同时公司激发科研人员创新动力,建立协同创新机制,完善激励制度,推动可持续发展创新体系建设。
(3)以人为本,大力丰富员工业余生活以及提升凝聚力。公司注重对员工的关怀,在生活保障等各方面为员工提供便利。充分发挥企业工会的作用,积极参与当地工会组织的各项活动,丰富了员工的业余文化生活,激发了员工的工作热情,提升了公司的凝聚力和向心力。通过营造积极向上的企业氛围,进一步强化团队的合作意识。
4、技术创新和新产品研发方面
公司长期专注于自主创新,已取得多项专利及技术成果,在产品研发和设计方面具有一定优势。公司进一步坚持“量产一代,研发一代,规划一代”的方式,在平板显示用掩膜版技术发展方面已量产8.5代高精度TFT用掩膜版及6代LTPS(含OLED)用掩膜版,正在研发6代中高精度LTPS(含OLED)用掩膜版;在半导体芯片用掩膜版技术发展方面已量产0.25?m半导体芯片用掩膜版,正在研发0.13?m半导体芯片用掩膜版。
公司以市场、行业发展趋势和国家的产业政策为导向,紧跟掩膜版行业的发展方向,结合公司的发展战略,继续加大在新技术、新产品等方面的研发投入,同时加速研发成果的市场化进程,不断提高公司研发人员的技术水平和创新能力,增强公司的核心竞争力,为股东带来更大回报。
报告期内,研发投入达1,763.42万元,同比增长69.78%,占营业收入比例7.75%。公司申请国家发明专利2件,实用新型8件,软件著作权4件;新获授权实用新型1件,软件著作权4件,设计布图1件。
报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
五、 风险因素
√适用 □不适用
(一) 核心竞争力风险
公司产品和技术在国际市场上的竞争力并不领先的风险
国内的掩膜版产业相比国际竞争对手起步较晚,经过二十余年的努力追赶,国内掩膜版产品与国际竞争对手在新品推出的时间差距逐步缩短、产品性能上差距越来越小。国内市场对掩膜版的需求较大,公司产品在国内中高端掩膜版市场的占有率较低,明显低于国际竞争对手。公司作为国内规模最大、技术领先的掩膜版厂商之一,在新的产品取得重大突破以及通过下游客户认证后,可能遭遇国际竞争对手的刻意价格竞争。因国内掩膜版产业起步晚、公司规模相对国际竞争对手偏小、技术沉淀相对国际竞争对手较弱等因素,公司存在现阶段的产品和技术在国际市场上的竞争力并不领先的风险。
(二) 经营风险
1、扩产后产能爬坡的风险
公司合肥工厂完成产品量产阶段。下游面板客户往往要求掩膜版产品具有高品质、使用寿命长、可追溯性强等特性,且对工厂的资质认证更为严格,使得合肥工厂从建设完工到完全达产,需要一定的爬坡周期。在产能爬坡过程中,前期投入形成的资产已开始折旧,人员配置已到位,仍需一定的时间培训达至熟练,但因产量有限,单位掩膜版产品分摊的固定成本较高。因此,在大规模扩产后的产能爬坡过程中,公司经营业绩可能暂时受到不利影响。公司将加快推进项目的实施与产能爬坡,对标重点客户,积极开发中高精度掩膜版市场,努力实现销售规模的持续、快速增长。
2、主要设备和原材料均依赖进口的风险
公司主要原材料为掩膜版基板,且主要由境外供应商提供。公司主要生产设备光刻机均向境外供应商采购,且供应商集中度较高,主要为瑞典Mycronic、德国海德堡仪器两家公司,其中最高端的平板显示用光刻机由瑞典Mycronic生产,全球主要掩膜版制造商对其生产的设备都存在较高程度依赖。公司存在主要设备和原材料均依赖进口的风险。未来,如果公司的重要原材料、主要设备与备件发生供应短缺、价格大幅上涨,或者供应商所处的国家和地区与中国发生贸易摩擦、外交冲突等进而影响到原材料、主要设备与备件的出口许可,将会对公司生产经营产生不利影响。
3、产品质量控制的风险
公司主要产品掩膜版是下游电子元器件行业生产制造过程中的核心模具,是下游产品精度和质量的决定因素之一。公司根据与客户签订的销售合同/订单,向客户提供符合其品质指标要求的产品,如果未来公司出现重大产品质量事故,将可能面临客户根据销售合同约定要求公司给予相应赔偿或中断与公司业务合作的风险,从而对公司经营业绩产生不利影响。
4、重资产经营的风险
公司所处掩膜版行业为资本密集型行业,主要生产设备昂贵,固定成本投入较大,存在重资产经营的风险。随着公司经营规模扩大和产品结构升级,公司积极对生产线进行改造升级,目前公司固定资产使用情况良好,核心生产设备产能利用率较高,但未来如果出现下游客户需求大幅减少,公司销量大幅降低的情形,将可能导致公司产能过剩的风险。另外,若未来募投项目不能
达到预期收益,则新增固定资产折旧也将对公司经营业绩产生一定的不利影响。
5、主要客户相对集中的风险
公司向前五大客户销售金额较高,销售客户相对集中。如果未来公司主要客户的经营状况出现不利变化或主要客户对公司产品需求下降,将可能对公司业务经营和盈利能力造成不利影响。
(三) 行业风险
1、市场竞争加剧的风险
近年来随着平板显示和半导体产业的快速发展,掩膜版市场需求旺盛。目前行业内竞争对手主要有美国的福尼克斯、日本的SKE、HOYA、DNP、韩国的LG-IT、中国台湾的台湾光罩和中国大陆的掩膜版企业,行业集中程度较高。随着下游产业向中国大陆不断转移,未来将导致市场竞争加剧,对公司的经营业绩产生一定的影响。
2、下游平板显示行业发展变化的风险
平板显示用掩膜版对公司报告期内经营业绩的影响较大。平板显示行业对掩膜版的需求量主要受到其研发活动活跃度、新产品开发数量、下游产品迭代周期、液晶面板产线数量、终端电子产品的市场需求等因素的影响,若下游平板显示行业发展发生不利变化,从而导致其对平板显示用掩膜版的需求量减少,将会对公司的业绩产生不利影响。
3、下游产业结构调整风险
公司产品主要应用于平板显示、半导体芯片、触控以及电路板行业,目前上述行业在全球范围内呈快速发展态势,且有加快向中国大陆转移的趋势。随着消费电子产品技术革新、消费者偏好及市场热点的变化,公司下游产业可能出现结构性调整,各细分行业市场对掩膜版的需求结构可能发生较大变化,如果公司不能迅速觉察并调整产品思路以适应该等变化,将会对公司的业绩以及长远发展产生一定的不利影响。
4、技术替代的风险
目前全球范围内平板显示、半导体、触控等行业基本都采用掩膜版作为基准图案进行曝光复制量产,无掩膜光刻技术精度低,主要用于电路板行业。掩膜版光刻制作技术通常分为激光直写法和电子束直写法。激光直写法使用波长为193nm、248nm、365nm、413nm等的连续或脉冲激光光源,整形精缩成为200~500nm的激光点在掩膜光刻胶上画出电路图案后,通过显影蚀刻获得电路图案;电子束直写法使用小至纳米级的电子束斑为笔,在掩膜光刻胶上画出电路图案,掩膜版上的电子束胶在曝光显影后,通过湿法或干法蚀刻获得电路图形。公司目前主要采用激光直写法生产掩膜版,随着科学研究的进步,不排除掩膜版行业会出现新的无掩膜光刻技术对原有的工艺技术形成替代,从而产生技术替代风险。
(四) 宏观环境风险
1、宏观经济波动带来的风险
掩膜版主要应用于平板显示、半导体芯片、触控、电路板等行业,是下游行业产品制程中的
关键工具,下游领域的发展情况较大程度上影响到掩膜版产品的供求变化。近年来,中国掩膜版行业受益于下游应用领域的良好发展态势,保持了一定的增长,而下游领域的发展态势与国内外宏观经济形势息息相关。全球宏观经济存在的波动风险,将可能对公司的生产经营造成不利影响。
2、主要原材料出口国(地区)和主要产品进口国(地区)政策调整风险公司掩膜版产品的主要原材料掩膜版基板的境外供应商集中在日本、韩国、中国台湾。若未来上述国家或地区为保护其本国或地区相关行业的发展,限制掩膜版基板的出口或制造贸易摩擦,将可能对公司的生产经营造成不利影响。公司的掩膜版产品部分出口,主要销往中国台湾、新加坡。若未来上述国家或地区为保护其本国或地区相关行业的发展,调整掩膜版产品进口政策,将可能对公司掩膜版产品销售造成不利影响。
3、环境保护的风险
公司生产经营中产生废液、废水、废气等环境污染物,报告期内公司不存在因违反环境保护相关法律、法规而受到重大处罚的情形。未来随着国家环境保护政策进一步完善,环保标准亦可能逐步提高,如果公司无法达到相应的环保要求或出现重大环保事故,将可能产生因违反环境保护法律、法规而受到相关部门处罚的风险,对公司生产经营造成不利影响。
4、新冠疫情的风险
自新冠疫情发生以来,公司严格执行党和国家各级政府对新冠疫情防控的各项规定和要求,同时督促管理层严格执行政府关于新冠疫情防控的各项规定,将新冠疫情防控和生产经营结合起来,积极创造条件,努力减少新冠疫情对公司带来的不利影响。为防控新冠疫情,中国政府及海外各国政府均出台了新冠疫情防控措施,人员流动隔离要求限制了设备供应商的工程师提供及时的设备安装及维护配套服务。虽然各进口设备供应商都有本地化的服务机构和本土工程师,公司内部也有对应的设备工程师做日常维护管理,但如果因技术能力差异等因素,如遇需要供应商的海外工程师到厂的情形,由于新冠疫情防控措施可能无法及时到工厂进行设备安装及维护,公司短期可能面临项目延期量产及设备停机的风险。
本公司将继续密切关注新冠疫情发展情况,积极应对其对本公司经营成果产生的不利影响。
六、 报告期内主要经营情况
请参考本章节“四、经营情况的讨论与分析”的内容。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 227,573,063.49 | 261,318,881.59 | -12.91 |
营业成本 | 159,906,007.60 | 181,324,504.50 | -11.81 |
销售费用 | 7,353,008.30 | 6,540,013.94 | 12.43 |
管理费用 | 17,111,415.19 | 14,978,789.79 | 14.24 |
财务费用 | 1,341,452.18 | 1,555,300.41 | -13.75 |
研发费用 | 17,634,249.41 | 10,386,498.67 | 69.78 |
经营活动产生的现金流量净额 | 39,828,575.69 | 87,285,683.67 | -54.37 |
投资活动产生的现金流量净额 | -214,889,723.50 | -95,322,916.72 | 不适用 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 80,180,280.78 | -52,048,908.52 | 不适用 |
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上年期末变动比例(%) | 情况说明 |
货币资金 | 122,336,621.28 | 8.22 | 218,148,524.25 | 15.31 | -43.92 | 主要系本期募投项目持续投入所致 |
应收票据 | 6,900,392.04 | 0.46 | 5,703,788.49 | 0.40 | 20.98 | 主要系期末未到期票据存量增加所致 |
应收账款 | 121,710,364.76 | 8.18 | 101,645,607.64 | 7.13 | 19.74 | 主要系本期二季度销量比上年四季度销量增加所致 |
应收款项融资 | 4,308,628.43 | 0.29 | 4,058,070.70 | 0.28 | 6.17 |
预付款项 | 1,357,832.64 | 0.09 | 1,443,950.75 | 0.10 | -5.96 | |
其他应收款 | 2,759,792.16 | 0.19 | 3,644,161.29 | 0.26 | -24.27 | 主要系账龄变化坏账计提增加所致 |
存货 | 70,088,539.93 | 4.71 | 60,393,736.81 | 4.24 | 16.05 | 主要系期末发出商品增加所致 |
其他流动资产 | 84,751,103.78 | 5.70 | 76,395,543.42 | 5.36 | 10.94 | 主要系待抵扣的设备进口增值税增加所致 |
固定资产 | 889,193,697.24 | 59.77 | 458,859,010.17 | 32.20 | 93.78 | 主要系募投项目本期在建工程转固所致 |
在建工程 | 135,716,612.76 | 9.12 | 438,952,095.69 | 30.80 | -69.08 | 主要系募投项目本期在建工程转固所致 |
无形资产 | 17,252,574.92 | 1.16 | 17,361,784.77 | 1.22 | -0.63 | |
递延所得税资产 | 3,651,204.26 | 0.25 | 3,617,503.04 | 0.25 | 0.93 | |
其他非流动资产 | 27,679,712.00 | 1.86 | 34,842,545.83 | 2.44 | -20.56 | 主要系上期设备预付款转入在建工程所致 |
应付账款 | 67,818,144.42 | 4.56 | 122,507,229.46 | 8.60 | -44.64 | 主要系上期应付设备款在本期已支付所致 |
合同负债 | 990,377.93 | 0.07 | 1,320,255.07 | 0.09 | -24.99 | 主要系本期预收款减少所致 |
应付职工薪酬 | 8,446,849.81 | 0.57 | 5,091,676.32 | 0.36 | 65.90 | 主要系本期余额含计提当年年终奖及双薪所致 |
应交税费 | 3,707,188.40 | 0.25 | 4,975,918.37 | 0.35 | -25.50 | 主要系应交增值税减少所致 |
其他应付款 | 60,074,579.86 | 4.04 | 36,636,464.39 | 2.57 | 63.97 | 主要系本期新增应付股利所致 |
一年内到期的非流动负债 | 14,544,711.85 | 0.98 | 4,763,289.62 | 0.33 | 205.35 | 主要系本期一年内到期的长期借款增加所致 |
其他流动负债 | 107,406.42 | 0.01 | 135,055.15 | 0.01 | -20.47 | 主要系本期预收款项中的税金减少 |
所致 | ||||||
长期借款 | 108,892,721.89 | 7.32 | 36,124,164.76 | 2.53 | 201.44 | 主要系本期新增长期借款所致 |
递延收益 | 48,195,360.64 | 3.24 | 35,274,583.04 | 2.48 | 36.63 | 主要系本期有收到与资产相关的政府补助所致 |
项目 | 受限金额(元) | 受限原因 |
无形资产 | 12,652,479.06 | 抵押借款 |
合计 | 12,652,479.06 |
项目 | 期末公允价值 | 期初公允价值 |
应收款项融资 | 4,308,628.43 | 4,058,070.70 |
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
公司名称 | 主营业务 | 注册资本 | 持 股 比 例(% | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 |
常裕光电 | 商业 | 0.1万港币 | 100.00 | 2,389.35 | 339.81 | 5,069.65 | 292.04 |
合肥清溢 | 掩膜版的生产与销售 | 50,250.00 | 100.00 | 84,040.61 | 46,572.64 | 825.45 | -1,822.98 |
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
2020年年度股东大会 | 2021年5月11日 | www.sse.com.cn | 2021年5月12日 | 本次会议的各项议案均审议通过,不存在否决议案的情况 |
姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
庞春霖 | 独立董事 | 离任 |
余庆兵 | 独立董事 | 离任 |
刘鹏 | 独立董事 | 离任 |
李静 | 监事 | 离任 |
张平 | 职工代表监事 | 离任 |
陶飞 | 高级管理人员 | 离任 |
庄鼎鼎 | 董事 | 选举 |
王艳梅 | 独立董事 | 选举 |
高术峰 | 独立董事 | 选举 |
陈建惠 | 独立董事 | 选举 |
余庆兵 | 监事 | 选举 |
陈海英 | 职工代表监事 | 选举 |
秦莘 | 董事会秘书 | 聘任 |
是否分配或转增 | 否 |
每10股送红股数(股) | / |
每10股派息数(元)(含税) | / |
每10股转增数(股) | / |
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
无 |
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用 □不适用
公司未被列入国家环保部门公示的重点排污单位,属于深圳市南山区环保部门重点监管单位,主要污染物为酸碱废水、一般废气、固废。
(1)排污信息
深圳清溢光电股份有限公司
主要 污染物 | 名称 | 排放 方式 | 排放口数量 和分布情况 | 排放 浓度 限值 | 超标排放情况 | 执行的污染物 排放标准 | 核定的排放总量 |
COD | 集中 排放 | 1 | 400mg/L | 无 | 广东省地方标准《水污染物排放限值》(DB4/26-2001)中第二时段三级排放标准 | / | |
PH | 集中 排放 | 1 | 6-9 | 无 | 广东省地方标准《水污染物排放限值》(DB4/26-2001)中第二时段三级排放标准 | / | |
主要特征 污染物 | 名称 | 排放 方式 | 排放口数量 和分布情况 | 排放 浓度 限值 | 超标排放 情况 | 执行的污染物排放标准 | 核定的排放总量 |
氨氮 | 集中 排放 | 1 | 35mg/L | 无 | 广东省地方标准《水污染物排放限值》(DB4/26-2001)中第二时段三级排放标准 | 4.5T/a |
主要 污染物 | 名称 | 排放 方式 | 排放口数量 和分布情况 | 排放 浓度 限值 | 超标排放情况 | 执行的污染物 排放标准 | 核定的排放总量 |
COD | 集中 排放 | 1 | 300mg/L | 无 | 《电子工业污染物排放标准》(二次征求意见稿) | / | |
PH | 集中 排放 | 1 | 6-9 | 无 | 《电子工业污染物排放标准》(二次征求意见稿) | / |
主要特征 污染物 | 名称 | 排放 方式 | 排放口数量 和分布情况 | 排放 浓度 限值 | 超标排放 情况 | 执行的污染物排放标准 | 核定的排放总量 |
氨氮 | 集中 排放 | 1 | 25mg/L | 无 | 《电子工业污染物排放标准》(二次征求意见稿) | / |
废水运行情况 | 主要污染因子 | 污染因子 | 日均排放浓度(mg/L) | 数据来源 (在线监测、自测、第三方监测) | ||
COD | 16 mg/L | 第三方监测 | ||||
氨氮 | 12.3mg/L | 第三方监测 | ||||
六价铬 | 未检出 | 第三方监测 | ||||
总铬 | 未检出 | 第三方监测 | ||||
磷酸盐 | 0.045 | 第三方监测 | ||||
PH值 | 7.6 | 第三方监测 | ||||
月排放量(吨) | 5,488.33(2021年1-6月月均实际排量) | |||||
废气运行情况 | 主要污染因子 | 污染因子 | 排放浓度(mg/L) | 数据来源 (在线监测、自测、第三方监测) | ||
硫酸雾浓度 | 未检出 | 第三方监测 | ||||
甲苯 | 未检出 | 第三方监测 | ||||
设备工况 | 废气处理设施电机用电量 (度/天) | 药剂使用情况 | ||||
名称 | 使用量(kg/月) | |||||
1,500 | 硫酸 | 3 | ||||
氢氧化钠 | 20 | |||||
固体废弃物 运行情况 | 种类 | 产生量 | 交运情况 | |||
交运量 | 交运时间 | 收运单位 | ||||
废水污泥 | 8.864T | 8.864T | 2021年1-6月 | 深圳市环保科技集团有限公司 | ||
显影废液 | 7.3T | 7.3T | 2021年1-6月 | 深圳市环保科技集团有限公司 | ||
蚀刻废液 | 7.3T | 7.3T | 2021年1-6月 | 深圳市环保科技集团有限公司 | ||
硫酸清洗液 | 28.09T | 28.09T | 2021年1-6月 | 深圳市东江环保保科技有限公司 | ||
脱模液 | 9.52T | 9.52T | 2021年1-6月 | 深圳市东江环保保科技有限公司 |
废玻璃 | 2.289T | 2.289T | 2021年1-6月 | 深圳市环保科技集团有限公司 |
废灯管 | 0.001T | 0.001T | 2021年1-6月 | 深圳市环保科技集团有限公司 |
废水运行情况 | 主要污染因子 | 污染因子 | 日均排放浓度(mg/L) | 数据来源 (在线监测、自测、第三方监测) | |||
COD | 11 mg/L | 第三方监测 | |||||
氨氮 | 0.563mg/L | 第三方监测 | |||||
六价铬 | 0.004 | 第三方监测 | |||||
总铬 | 0.015 | 第三方监测 | |||||
悬浮物 | 6 | 第三方监测 | |||||
PH值 | 7.95 | 第三方监测 | |||||
月排放量(吨) | 1302.5(2021年1-6月月均实际排量) | ||||||
废气运行情况 | 主要污染因子 | 污染因子 | 排放浓度 | 数据来源 (在线监测、自测、第三方监测) | |||
硫酸雾 | 0.07mg/L | 第三方监测 | |||||
氨 | 3.12mg/L | 第三方监测 | |||||
氮氧化物 | 30mg/m? | 第三方监测 | |||||
烟气黑度 | <1 | 第三方监测 | |||||
颗粒物 | 9.7mg/m? | 第三方监测 | |||||
二氧化硫 | 3mg/m | 第三方监测 | |||||
设备工况 | 废气处理设施电机用电量 (度/天) | 药剂使用情况 | |||||
名称 | 使用量(kg/月) | ||||||
1,320 | 氢氧化钠 | 25 | |||||
硫酸 | 3 | ||||||
固体废弃物 运行情况 | 种类 | 产生量 | 交运情况 | ||||
交运量 | 交运时间 | 收运单位 | |||||
废水处理污泥 | 4.13T | 4.13T | 2021年1-6月 | 安徽浩悦环境科技有限责任公司 | |||
含铬污泥 | 1.686T | 1.686T | 2021年1-6月 | 安徽浩悦环境科技有限责任公司 | |||
氨水 | 38.003T | 38.003T | 2021年1-6月 | 安徽浩悦环境科技有限责任公司 | |||
铬板蚀刻废液 | 31.299T | 31.299T | 2021年1-6月 | 安徽浩悦环境科技有限责任公司 |
低浓度硫酸 | 27.412T | 27.412T | 2021年1-6月 | 安徽浩悦环境科技有限责任公司 |
空容器 | 0.228T | 0.228T | 2021年1-6月 | 安徽浩悦环境科技有限责任公司 |
*环保批文 (简短批注) | 关于《深圳清溢光电股份有限公司扩建项目环境影响报告》(报批稿)深环批函【2015】038号 (项目编号:201544030100080) 污水水况简述:酸碱废水,无氰化物,排放量不超过280吨/天 |
排污许可证 (国证) | 单位名称:深圳清溢光电股份有限公司 排污许可证主码:91440300618928804G001Q |
排污许可证 (国证) | 单位名称:合肥清溢光电有限公司 排污许可证主码:91340100MA2R9YRY7E001Q |
环评证书 (合肥市证) | 募投项目“合肥清溢光电有限公司8.5代及以下高精度掩膜版项目”已取得合肥市环境保护局于2018年8月10日出具的审批意见(环建审【2018】77号),同意公司按中南安全环境技术研究院股份有限公司编制的《报告书》中所列建设项目的性质、规模、地点、工艺及污染防治措施进行建设。 |
环评证书 (合肥市证) | 募投项目“合肥清溢光电有限公司掩膜版技术研发中心项目”已取得合肥市环境保护局新站高新技术产业开发区分局于2019年4月24日出具的审批意见(环建审(新)字【2019】28号),原则同意项目按照中南安全环境技术研究院股份有限公司编制的环评文件中所列的地点、内容、规模及环境保护对策措施建设。 |
编制时间 | 2020年9月9日签发 |
编制主体 | 深圳清溢光电股份有限公司 |
备案时间 | 2021年1月12日(有效期:2020年9月9日—2023年9月9日) |
预案内容 | 《深圳清溢光电股份有限公司突发环境事件应急预案》 版本号:20200909-QYGD 《深圳清溢光电股份有限公司环境应急资源调查报告》 版本号:20200909-ZD 《深圳清溢光电股份有限公司突发环境事件风险评估报告》 版本号:20200909-FP |
编制时间 | 2020年12月7日签发 |
编制主体 | 合肥清溢光电有限公司 |
备案时间 | 2021年4月19日(有效期:2021年4月19日—2024年4月18日) |
预案内容 | 《合肥清溢光电有限公司突发环境事件应急预案》 版本号:340163-2021-005-M 《合肥清溢光电有限公司突发环境事件应急资源调查报告》 版本号:340163-2021-005-M 《合肥清溢光电有限公司突发环境事件环境风险评估报告》 版本号:340163-2021-005-M |
第六节 重要事项
一、 承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
与首次公开 | 股份限售 | 实际控制人之一、董事长唐英敏 | (1)自清溢光电首次公开发行(A股)股票并在科创板上市之日起三十六个月内,本人不转让或者委托他人管理首次公开发行前本人直接或间接持有或控制的清溢光电的股份,也不由公司回购本人直接或间接持有或控制的公司于首次公开发行股票前已发行的股份。(2)若公司上市后六个月内股票价格连续二十个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后六个月期末收盘价 | 2019年5月6日,上市之日起36个月 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
发行相关的承诺 | 低于发行价(若公司在上市后六个月内发生派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除息、除权行为,则上述价格将作相应调整),本人直接、间接持有或控制的公司股票的锁定期在原有锁定期限的基础上自动延长六个月。(3)上述锁定期届满后,本人在公司担任董事、监事或高级管理人员期间,每年转让的股份不超过本人直接或间接持有或控制公司股份总数的25%,本人离职后六个月内,不转让本人直接或者间接持有的公司股份。(4)本人直接或间接持有或控制的公司股份在锁定期限届满后两年内减持的,减持价格不低于本次发行并上市时公司股票的发行价(若上述期间公司发生派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除权、除息行为的,则上述价格进行相应调整)。(5)在本人直接或间接持有或控制公司股份期间,若股份锁定和减持的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求发生变化,则本人愿意自动适用更后法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求。(6)若本人因未履行上述承诺而获得收益的,所得收益归公司所有。如果因本人未履行上述承诺事项给公司及其投资者造成损失的,本人将向公司及其投资者依法承担赔偿责任。 | |||||||
股份限售 | 实际控制人唐英年 | (1)自清溢光电首次公开发行(A股)股票并在科创板上市之日起三十六个月内,本人不转让或者委托他人管理首次公开发行前本人直接或间接持有或控制的清溢光电的股份,也不由公司回购本人直接或间接持有或控制的公司于首次公开发行股票前已发行的股份。(2)若公司上市后六个月内股票价格连续二十个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后六个月期末收盘价低于发行价(若公司在上市后六个月内发生派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除息、除权行为,则上述价格将作相应调整),本人直接、间接持有或控制的公司股票的锁定期在原有锁定期限的基础上自动延长六个月。(3)本人直接或间接持有或控制的公司股份在锁定期限届满后两年内减持的,减持价格不低于本次发行并上市时公司股票的发行价(若上述期间公司发生派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除权、除息行为的,则上述价格进行相应调整)。(4)在本人直接或间接持有或控制公司股份期间,若股份锁定和减持的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求发生变化,则本人愿意自动适用更后法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求。(5)若本人因未履行上述承诺而获得收 | 2019年5月6日,上市之日起36个月 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
益的,所得收益归公司所有。如果因本人未履行上述承诺事项给公司及其投资者造成损失的,本人将向公司及其投资者依法承担赔偿责任。 | |||||||
股份限售 | 控股股东香港光膜、及持有公司5%以上股份的股东苏锡光膜 | (1)自清溢光电首次公开发行(A股)股票并在科创板上市之日起三十六个月内,本公司不转让或者委托他人管理首次公开发行前本公司直接或间接持有的清溢光电的股份,也不由公司回购本公司直接或间接持有的公司于首次公开发行股票前已发行的股份。(2)若公司上市后六个月内股票价格连续二十个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后六个月期末收盘价低于发行价(若公司在上市后六个月内发生派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除息、除权行为,则上述价格将作相应调整),本公司直接、间接所持公司股票的锁定期在原有锁定期限的基础上自动延长六个月。(3)本公司直接或间接持有的公司股份在锁定期限届满后两年内减持的,减持价格不低于本次发行并上市时公司股票的发行价(若上述期间公司发生派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除权、除息行为的,则上述价格进行相应调整)。(4)在本公司持股期间,若股份锁定和减持的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求发生变化,则本公司愿意自动适用更后法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求。(5)若本公司因未履行上述承诺而获得收益的,所得收益归公司所有。如果因本公司未履行上述承诺事项给公司及其投资者造成损失的,本公司将向公司及其投资者依法承担赔偿责任。 | 2019年5月6日,上市之日起36个月 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
股份限售 | 股东、行政总裁朱雪华 | (1)自清溢光电首次公开发行(A股)股票并在科创板上市之日起十二个月内,本人不转让或者委托他人管理首次公开发行前本人直接或间接持有的清溢光电的股份,也不由公司回购本人直接或间接持有的公司于首次公开发行股票前已发行的股份。(2)若公司上市后六个月内股票价格连续二十个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后六个月期末收盘价低于发行价(若公司在上市后六个月内发生派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除息、除权行为,则上述价格将作相应调整),本人直接、间接所持公司股票的锁定期在原有锁定期限的基础上自动延长六个月。(3)上述锁定期届满后,本人在公司担任董事、监事或高级管理人员期间,每年转让的股份不超过本人直接或间接持有公司股份总数的25%,本人离职后六个月内,不转让本人直接或者间接持有的公司股份。(4)本人直接或间接持有的公司股份在锁定期限届满后两年内减持的,减持价格不低于本次发行并上市时公 | 2019年5月6日,上市之日起12个月,本人离职后六个月内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
司股票的发行价(若上述期间公司发生派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除权、除息行为的,则上述价格进行相应调整)。(5)在本人持股期间,若股份锁定和减持的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求发生变化,则本人愿意自动适用更后法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求。(6)前述承诺不因本人职务变更、离职等原因而失去效力。若本人因未履行上述承诺而获得收益的,所得收益归公司所有。如果因本人未履行上述承诺事项给公司及其投资者造成损失的,本人将向公司及其投资者依法承担赔偿责任。 | |||||||
股份限售 | 间接持有公司股份的董事、监事、高级管理人员张百哲、黄广连、吴克强、李跃松、陶飞、李静、张平 | (1)自清溢光电首次公开发行(A股)股票并在科创板上市之日起十二个月内,本人不转让或者委托他人管理首次公开发行前本人直接或间接持有的清溢光电的股份,也不由公司回购本人直接或间接持有的公司于首次公开发行股票前已发行的股份。(2)若公司上市后六个月内股票价格连续二十个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后六个月期末收盘价低于发行价(若公司在上市后六个月内发生派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除息、除权行为,则上述价格将作相应调整),本人直接、间接所持公司股票的锁定期在原有锁定期限的基础上自动延长六个月。(3)上述锁定期届满后,本人在公司担任董事、监事或高级管理人员期间,每年转让的股份不超过本人直接或间接持有公司股份总数的25%,本人离职后六个月内,不转让本人直接或者间接持有的公司股份。(4)本人直接或间接持有的公司股份在锁定期限届满后两年内减持的,减持价格不低于本次发行并上市时公司股票的发行价(若上述期间公司发生派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除权、除息行为的,则上述价格进行相应调整)。(5)在本人持股期间,若股份锁定和减持的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求发生变化,则本人愿意自动适用更后法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求。(6)前述承诺不因本人职务变更、离职等原因而失去效力。若本人因未履行上述承诺而获得收益的,所得收益归公司所有。如果因本人未履行上述承诺事项给公司及其投资者造成损失的,本人将向公司及其投资者依法承担赔偿责任。 | 2019年5月6日,上市之日起12个月、本人离职后六个月内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
股份 | 核心技术人员李跃松、熊启龙、邓振玉、侯宏浩、郝明毅 | (1)自清溢光电首次公开发行(A股)股票并在科创板上市之日起十二个月月内和本人离职后六个月内不转让本人直接或间接持有的公司于首次公开发行股票前已发行的股份。(2)自本人所持公司首次公开发行前已发行股份 | 2019年5月6日,上市之日 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
限售 | 限售期满之日起4年内,每年转让的公司首发前股份不得超过公司上市时本人所持公司首发前股份总数的25%,减持比例可以累积使用。(3)在本人持股期间,若股份锁定和减持的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求发生变化,则本人愿意自动适用更后法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求。(4)前述承诺不因本人职务变更、离职等原因而失去效力。若本人因未履行上述承诺而获得收益的,所得收益归公司所有。如果因本人未履行上述承诺事项给公司及其投资者造成损失的,本人将向公司及其投资者依法承担赔偿责任。 | 起12个月和本人离职后6个月 | |||||
解决同业竞争 | 实际控制人唐英敏、唐英年 | (1)截至本承诺函出具之日,本人及本人拥有控制权的其他公司、企业及其他经济组织(如有)未直接或间接从事或参与任何同公司及/或其下属企业所经营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务或行动。(2)在本人作为公司实际控制人期间,本人及本人拥有控制权的其他公司、企业及其他经济组织,将不在中国境内或境外以任何方式,直接或间接从事或参与任何在商业上对公司及/或其下属企业所从事的业务构成竞争关系的业务;将不直接或间接开展对公司及/或其下属企业构成竞争或可能构成竞争的业务、活动或取得与公司及/或其下属企业存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的控制权。(3)如违反上述承诺,本人愿意承担给公司造成的直接、间接的经济损失、索赔责任及额外的费用支出。 | 2019年5月6日,任职期间 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
解决同业竞争 | 控股股东香港光膜 | (1)截至本承诺函出具之日,本企业及本企业拥有控制权的其他公司、企业及其他经济组织(如有)未直接或间接从事或参与任何同公司及/或其下属企业所经营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务或行动。(2)在本企业作为公司股东期间,本企业及本企业拥有控制权的其他公司、企业及其他经济组织,将不在中国境内或境外以任何方式,直接或间接从事或参与任何在商业上对公司及/或其下属企业所从事的业务构成竞争关系的业务;将不直接或间接开展对公司及/或其下属企业构成竞争或可能构成竞争的业务、活动或取得与公司及/或其下属企业存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的控制权。(3)如违反上述承诺,本企业愿意承担给公司造成的直接、间接的经济损失、索赔责任及额外的费用支出。 | 2019年5月6日,长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
分红 | 清溢光电 | (1)在符合现金分红的条件且本公司未来十二个月内无重大投资计划或重大资金支出发生的情况下,本公司每年累计分红比例将不低于本公司合并报表当年实现的归属于母公司可分配净利润的10%。本公司每年将根据公司财 | 2019年5月6日,长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
务状况统筹制定分红方案,从而确保本公司分红政策切实实施。(2)本公司将积极履行利润分配政策,若违反前述承诺,将及时公告违反的事实及理由,除因不可抗力或其他非归属于本公司的原因外,将向本公司股东和社会公众投资者道歉,同时向投资者提出补充承诺或替代承诺,以尽可能保护投资者的利益,并在本公司股东大会审议通过后实施补充承诺或替代承诺。 | ||||||||
与再融资相关的承诺 | 其他 | 控股股东香港光膜 | 股东持股及减持意向的承诺:(1)本企业未来持续看好清溢光电以及所处行业的发展前景,拟长期持有清溢光电股票。本企业将严格遵守中国证监会、上海证券交易所关于股份锁定的相关规定及本企业出具的《关于股份锁定的承诺函》中就股份锁定出具的相关承诺。(2)在股票锁定期满后,本企业拟减持直接或间接持有发行人股份的,将认真遵守中国证监会、上海证券交易所关于股东减持的相关规定,结合发行人稳定股价、生产经营和资本运作的需要,审慎制定减持计划。本企业在限售期满后减持本企业在本次公开发行前持有的发行人股份的,应当明确并披露发行人的控制权安排,保证发行人持续稳定经营。本企业自锁定期满之日起的减持计划和安排如下:1)本企业在锁定期满后的两年内,每年减持的股份数量不超过本企业持有发行人股份总数的25%(若上述期间发行人发生派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除权、除息行为的,则相应年度可转让股份额度将根据上海证券交易所的有关规定作除权除息的相应调整),如发生中国证监会及上海证券交易所规定不得减持股份情形的,本企业将不得减持股份。2)本企业在锁定期届满后两年内减持的,减持价格不低于本次发行并上市时发行人股票的发行价(若上述期间发行人发生派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除权、除息行为的,则上述价格将根据上海证券交易所的有关规定作除权除息的相应调整)。3)本企业减持发行人股份应符合相关法律、法规、规章的规定,具体方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等。4)本企业将根据相关法律、法规的规定,及时履行信息披露义务。本企业将严格遵守并执行《上海证券交易所科创板股票上市规则》等科创板相关规则关于减持计划内容披露、进展披露及结果披露的相关规定。本企业依照《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》披露减持计划的,还应当在减持计划中披露发行人是否存在重大负面事项、重大风险、本企业认为应当说明的事项,以及上海证券交易所要求披露的其他内容。5)若中国证监会、 | 2019年5月6日,股票锁定期满后两年内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
上海证券交易所等监管机构对本企业所直接或间接持有的发行人股份的减持操作另有要求,同意按照中国证监会、上海证券交易所等监管机构的有关规定进行相应调整。(3)如发行人存在《上海证券交易所科创板股票上市规则》规定的重大违法情形,触及退市标准的,自相关行政处罚决定或者司法裁判作出之日起至发行人股票终止上市前,本企业承诺不减持发行人股份。(4)如违反上述承诺,本企业将在中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉;如果因未履行上述承诺事项而获得收入的,所得的收入归发行人所有;造成投资者和发行人损失的,本企业将依法赔偿损失。 | |||||||
其他 | 实际控制人唐英敏、唐英年 | 股东持股及减持意向的承诺:(1)本人未来持续看好清溢光电以及所处行业的发展前景,拟长期持有清溢光电股票。本人将严格遵守中国证监会、上海证券交易所关于股份锁定的相关规定及本人出具的《关于股份锁定的承诺函》中就股份锁定出具的相关承诺。(2)在股票锁定期满后,本人拟减持直接或间接持有或控制的发行人股份的,将认真遵守中国证监会、上海证券交易所关于股东减持的相关规定和本人就持股锁定事项出具的相关承诺,结合发行人稳定股价、生产经营和资本运作的需要,审慎制定减持计划。本人在限售期满后减持本人在本次公开发行前持有的发行人股份的,应当明确并披露发行人的控制权安排,保证发行人持续稳定经营。本人自锁定期满之日起的减持计划和安排如下:1)本人在锁定期满后的两年内,每年减持的股份数量不超过本人持有发行人股份总数的25%(若上述期间发行人发生派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除权、除息行为的,则相应年度可转让股份额度将根据上海证券交易所的有关规定作除权除息的相应调整),如发生中国证监会及上海证券交易所规定不得减持股份情形的,本人将不得减持股份。2)本人在锁定期届满后两年内减持的,减持价格不低于本次发行并上市时发行人股票的发行价(若上述期间发行人发生派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除权、除息行为的,则上述价格将根据上海证券交易所的有关规定作除权除息的相应调整)。3)本人减持发行人股份应符合相关法律、法规、规章的规定,具体方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等。4)本人将根据相关法律、法规的规定,及时履行信息披露义务。本人将严格遵守并执行《上海证券交易所科创板股票上市规则》等科创板相关规则关于减持计划内容披 | 2019年5月6日,股票锁定期满后两年内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
露、进展披露及结果披露的相关规定。本人依照《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》披露减持计划的,还应当在减持计划中披露发行人是否存在重大负面事项、重大风险、本人认为应当说明的事项,以及上海证券交易所要求披露的其他内容。5)若中国证监会、上海证券交易所等监管机构对本人所直接或间接持有或控制的发行人股份的减持操作另有要求,同意按照中国证监会、上海证券交易所等监管机构的有关规定进行相应调整。(3)如发行人存在《上海证券交易所科创板股票上市规则》规定的重大违法情形,触及退市标准的,自相关行政处罚决定或者司法裁判作出之日起至发行人股票终止上市前,本人承诺不减持发行人股份。(4)如违反上述承诺,本人将在中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉;如果因未履行上述承诺事项而获得收入的,所得的收入归发行人所有;造成投资者和发行人损失的,本人将依法赔偿损失。 | |||||||
其他 | 持有公司5%以上股份的股东苏锡光膜 | 股东持股及减持意向的承诺:(1)本企业未来持续看好清溢光电以及所处行业的发展前景,拟长期持有清溢光电股票。本企业将严格遵守中国证监会、上海证券交易所关于股份锁定的相关规定及本企业出具的《关于股份锁定的承诺函》中就股份锁定出具的相关承诺。(2)在股票锁定期满后,本企业拟减持直接或间接持有发行人股份的,将认真遵守中国证监会、上海证券交易所关于股东减持的相关规定,结合发行人稳定股价、生产经营和资本运作的需要,审慎制定减持计划。本企业在限售期满后减持本企业在本次公开发行前持有的发行人股份的,应当明确并披露发行人的控制权安排,保证发行人持续稳定经营。本企业自锁定期满之日起的减持计划和安排如下:1)本企业在锁定期满后的两年内,每年减持的股份数量不超过本企业持有发行人股份总数的25%(若上述期间发行人发生派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除权、除息行为的,则相应年度可转让股份额度将根据上海证券交易所的有关规定作除权除息的相应调整),如发生中国证监会及上海证券交易所规定不得减持股份情形的,本企业将不得减持股份。2)本企业在锁定期届满后两年内减持的,减持价格不低于本次发行并上市时发行人股票的发行价(若上述期间发行人发生派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除权、除息行为的,则上述价格将根据上海证券交易所的有关规定作除权除息的相应调整)。3)本企业减持发行人股份应符合相关 | 2019年5月6日,股票锁定期满后两年内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
法律、法规、规章的规定,具体方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等。4)本企业将根据相关法律、法规的规定,及时履行信息披露义务。本企业将严格遵守并执行《上海证券交易所科创板股票上市规则》等科创板相关规则关于减持计划内容披露、进展披露及结果披露的相关规定。本企业依照《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》披露减持计划的,还应当在减持计划中披露发行人是否存在重大负面事项、重大风险、本企业认为应当说明的事项,以及上海证券交易所要求披露的其他内容。5)若中国证监会、上海证券交易所等监管机构对本企业所直接或间接持有的发行人股份的减持操作另有要求,同意按照中国证监会、上海证券交易所等监管机构的有关规定进行相应调整。(3)如发行人存在《上海证券交易所科创板股票上市规则》规定的重大违法情形,触及退市标准的,自相关行政处罚决定或者司法裁判作出之日起至发行人股票终止上市前,本企业承诺不减持发行人股份。(4)如违反上述承诺,本企业将在中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉;如果因未履行上述承诺事项而获得收入的,所得的收入归发行人所有;造成投资者和发行人损失的,本企业将依法赔偿损失。 | |||||||
其他 | 清溢光电 | 股份回购和股份购回的措施和承诺:(1)本公司首次公开发行《招股说明书》及其他申请或者信息披露文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。(2)若《招股说明书》及其他申请或信息披露文件中存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对判断本公司是否符合法律、法规、规范性文件规定的首次公开发行股票并在科创板上市的发行条件构成重大、实质影响的,本公司将依法回购首次公开发行的全部新股。具体措施为:在中国证监会作出行政处罚决定或者人民法院作出有罪生效判决认定本公司存在上述违法行为后,本公司将依法启动回购股份的程序,回购价格按本公司首次公开发行的发行价格并加算银行同期存款利息确定,回购股份数按本公司首次公开发行的全部新股数量确定,并按法律、法规、规范性文件的相关规定办理手续。(3)如中国证监会等有权部门确认本公司不符合发行上市条件,以欺骗手段骗取发行注册并已经发行上市的,本公司将依法按照本公司出具的《关于欺诈发行上市的股份购回承诺函》从投资者手中购回本次公开发行的全部新股。(4)当《关于公司上市后稳定公司股价的预案》中约定的预案 | 2019年5月6日,长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
触发条件成就时,本公司将按照本公司出具的《关于稳定股价的承诺函》履行回购公司股份的义务。 | |||||||
其他 | 控股股东香港光膜 | 股份回购和股份购回的措施和承诺:(1)清溢光电首次公开发行《招股说明书》及其他信息披露材料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。(2)若《招股说明书》及其他信息披露材料中存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对判断清溢光电是否符合法律、法规、规范性文件规定的首次公开发行股票并在科创板上市的发行条件构成重大、实质影响的,本公司将履行依法回购公司股份的承诺。具体措施为:在中国证券监督管理委员会作出行政处罚决定或者人民法院作出有罪生效判决认定清溢光电存在上述违法行为后,本公司将依法回购公司股份,并按法律、法规、规范性文件的相关规定办理手续。(3)如中国证监会等有权部门确认清溢光电不符合发行上市条件,以欺骗手段骗取发行注册并已经发行上市的,本公司将依法按照本公司出具的《关于欺诈发行上市的股份购回承诺函》从投资者手中购回清溢光电本次公开发行的全部新股。 | 2019年5月6日,长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 实际控制人唐英敏、唐英年 | 股份回购和股份购回的措施和承诺:(1)清溢光电首次公开发行《招股说明书》及其他信息披露材料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。(2)若《招股说明书》及其他信息披露材料中存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对判断清溢光电是否符合法律、法规、规范性文件规定的首次公开发行股票并在科创板上市的发行条件构成重大、实质影响的,本人将履行依法回购公司股份的承诺。具体措施为:在中国证券监督管理委员会作出行政处罚决定或者人民法院作出有罪生效判决认定清溢光电存在上述违法行为后,本人将依法回购公司股份,并按法律、法规、规范性文件的相关规定办理手续。(3)如中国证监会等有权部门确认清溢光电不符合发行上市条件,以欺骗手段骗取发行注册并已经发行上市的,本人将依法按照本人出具的《关于欺诈发行上市的股份购回承诺函》从投资者手中购回清溢光电本次公开发行的全部新股。 | 2019年5月6日,长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 清溢光电 | 对欺诈发行上市的股份购回承诺:(1)保证公司本次公开发行股票并在上海证券交易所科创板上市,不存在任何欺诈发行的情形。(2)如公司不符合发行上市条件,以欺骗手段骗取发行注册并已经发行上市的,公司将在中国证监会等有权部门确认后五个工作日内启动股份购回程序,购回公司本次公开发行的全部新股。 | 2019年5月6日,长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 控股股东香港光膜 | 对欺诈发行上市的股份购回承诺:(1)保证清溢光电本次公开发行股票并在上海证券交易所科创板上市,不存在任何欺诈发行的情形。(2)如清溢光电不符合发行上市条件,以欺骗手段骗取发行注册并已经发行上市的,本公司将在中国证监会等有权部门确认后五个工作日内启动股份购回程序,购回清溢光电本次公开发行的全部新股。 | 2019年5月6日,长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 实际控制人唐英敏、唐英年 | 对欺诈发行上市的股份购回承诺:(1)保证清溢光电本次公开发行股票并在上海证券交易所科创板上市,不存在任何欺诈发行的情形。(2)如清溢光电不符合发行上市条件,以欺骗手段骗取发行注册并已经发行上市的,本人将在中国证监会等有权部门确认后五个工作日内启动股份购回程序,购回清溢光电本次公开发行的全部新股。 | 2019年5月6日,长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 控股股东香港光膜、实际控制人唐英敏、唐英年 | 填补被摊薄即期回报的承诺:(1)不得越权干预公司经营管理活动,不得侵占公司利益。(2)中国证监会、上海证券交易所另行发布填补被摊薄即期回报措施及其承诺的相关意见及实施细则后,如果公司的相关规定及本人/本企业承诺与该等规定不符时,本人/本企业承诺将立即按照中国证监会及上海证券交易所的规定出具补充承诺,并积极推进公司作出新的规定,以符合中国证监会及上海证券交易所的要求。(3)全面、完整、及时履行清溢光电制定的有关填补回报措施以及本人/本企业对此作出的任何有关填补回报措施的承诺。若本人/本企业违反该等承诺,给公司或者其他股东造成损失的,本人/本企业愿意:(一)在股东大会及中国证监会指定报刊公开作出解释并道歉;(二)依法承担对公司和/或其他股东的补偿责任;(三)无条件接受中国证监会和/或上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则,对本人/本企业作出的处罚或采取的相关监管措施。 | 2019年5月6日,长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 董事、高级管理人员张百哲、黄广连、朱雪华、吴克强、庞春霖、余庆兵、刘鹏、李跃松、陶飞 | 填补被摊薄即期回报的承诺:(1)本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益。(2)本人承诺对本人的职务消费行为进行约束。(3)本人承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。(4)本人承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。(5)若公司后续推出公司股权激励计划,本人承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。(6)中国证监会、上海证券交易所另行发布填补被摊薄即期回报措施及其承诺的相关意见及实施细则后,如果 | 2019年5月6日,长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
公司的相关规定及本人承诺与该等规定不符时,本人承诺将立即按照中国证监会及上海证券交易所的规定出具补充承诺,并积极推进公司作出新的规定,以符合中国证监会及上海证券交易所的要求。(7)全面、完整、及时履行清溢光电制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺。若本人违反该等承诺,给公司或者其他股东造成损失的,本人愿意:(一)在股东大会及中国证监会指定报刊公开作出解释并道歉;(二)依法承担对公司和/或其他股东的补偿责任;(三)无条件接受中国证监会和/或上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则,对本人作出的处罚或采取的相关监管措施。 | |||||||
其他 | 清溢光电 | 依法承担赔偿或赔偿责任的承诺:(1)本公司首次公开发行股票招股说明书及其他发行申请文件或信息披露材料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。(2)若因本公司本次公开发行股票的招股说明书及其他发行申请文件或信息披露材料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的,本公司将依法赔偿投资者损失。 | 2019年5月6日,长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 控股股东香港光膜 | 依法承担赔偿或赔偿责任的承诺:(1)清溢光电首次公开发行股票招股说明书及其他发行申请文件或信息披露材料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,本公司对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。(2)若因清溢光电本次公开发行股票的招股说明书及其他发行申请文件或信息披露材料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的,本公司将依法赔偿投资者损失。 | 2019年5月6日,长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 持有公司5%以上股份的股东苏锡光膜 | 依法承担赔偿或赔偿责任的承诺:(1)清溢光电首次公开发行股票招股说明书及其他发行申请文件或信息披露材料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,本公司对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。(2)若因清溢光电本次公开发行股票的招股说明书及其他发行申请文件或信息披露材料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的,本公司将依法赔偿投资者损失。 | 2019年5月6日,长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 实际控制人唐英敏、唐英年 | 依法承担赔偿或赔偿责任的承诺:(1)清溢光电首次公开发行股票招股说明书及其他发行申请文件或信息披露材料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,本人对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。(2)若因清溢光电本次公开发行股票的招股说明书及其他发行申请文件或 | 2019年5月6日,长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
信息披露材料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的,本人将依法赔偿投资者损失。 | |||||||
其他 | 董事、监事、高级管理人员张百哲、黄广连、朱雪华、吴克强、庞春霖、余庆兵、刘鹏、唐慧芬、李静、张平、李跃松、陶飞 | 依法承担赔偿或赔偿责任的承诺:(1)清溢光电首次公开发行股票招股说明书及其他发行申请文件或信息披露材料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,本人对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。(2)若因清溢光电本次公开发行股票的招股说明书及其他发行申请文件或信息披露材料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的,本人将依法赔偿投资者损失。 | 2019年5月6日,长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 清溢光电 | 未能履行承诺的约束措施的承诺:本公司将严格履行本次发行上市相关承诺,如未能履行相关承诺事项,本公司将在股东大会及中国证券监督管理委员会指定报刊上公开说明未履行的具体原因,并向股东和社会公众投资者道歉。如果本公司未履行承诺事项,未能依照承诺履行其中的义务或责任,本公司将及时提出合法、合理、有效的补救措施或替代性承诺,以尽可能保护本公司及其投资者的权益。如果本公司未履行承诺事项,未能依照承诺履行其中的义务或责任,导致投资者遭受经济损失的,本公司将依法予以赔偿。 | 2019年5月6日,长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 控股股东香港光膜 | 未能履行承诺的约束措施的承诺:本企业将严格履行本次发行上市相关承诺,如未能履行相关承诺事项,本企业将在股东大会及中国证券监督管理委员会指定报刊上公开说明未履行的具体原因,并向股东和社会公众投资者道歉。如果本企业未履行承诺事项,未能依照承诺履行其中的义务或责任,导致投资者遭受经济损失的,本企业将依法予以赔偿。如本企业因未履行相关承诺事项而获得收益的,所获收益全部归公司所有。如果本企业未履行承诺事项,未能依照承诺履行其中的义务或责任,本企业将及时提出合法、合理、有效的补救措施或替代性承诺,以尽可能保护公司及其投资者的权益。为切实履行上述承诺,本企业同意采取如下措施保证上述承诺的实施:在违反上述承诺事实认定当年度及以后年度通过持有公司股份(如持有股份)所获得现金分红的50%作为上述承诺的履约担保,且本企业所持的公司股份不得转让,直至按上述承诺采取相应的赔偿措施并实施完毕时为止。 | 2019年5月6日,长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 实际控制人唐英敏、唐英年 | 未能履行承诺的约束措施的承诺:本人将严格履行本次发行上市相关承诺,如未能履行相关承诺事项,本人将在股东大会及中国证券监督管理委员会指定报刊上公开说明未履行的具体原因,并向股东和社会公众投资者道歉。如果本人未履行承诺事项,未能依照承诺履行其中的义务或责任,导致投资者 | 2019年5月6日,长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
遭受经济损失的,本人将依法予以赔偿。如本人因未履行相关承诺事项而获得收益的,所获收益全部归公司所有。如果本人未履行承诺事项,未能依照承诺履行其中的义务或责任,本人将及时提出合法、合理、有效的补救措施或替代性承诺,以尽可能保护公司及其投资者的权益。为切实履行上述承诺,本人同意采取如下措施保证上述承诺的实施:在违反上述承诺事实认定当年度及以后年度通过持有或控制公司股份所获得现金分红的50%,以及上年度自公司领取的税后薪酬(或津贴)总和(如有)的30%作为上述承诺的履约担保,且本人所持或控制的公司股份不得转让,直至按上述承诺采取相应的赔偿措施并实施完毕时为止。 | |||||||
其他 | 持有公司5%以上股份的股东苏锡光膜 | 未能履行承诺的约束措施的承诺:本企业将严格履行本次发行上市相关承诺,如未能履行相关承诺事项,本企业将在股东大会及中国证券监督管理委员会指定报刊上公开说明未履行的具体原因,并向股东和社会公众投资者道歉。如果本企业未履行承诺事项,未能依照承诺履行其中的义务或责任,导致投资者遭受经济损失的,本企业将依法予以赔偿。如本企业因未履行相关承诺事项而获得收益的,所获收益全部归公司所有。如果本企业未履行承诺事项,未能依照承诺履行其中的义务或责任,本企业将及时提出合法、合理、有效的补救措施或替代性承诺,以尽可能保护公司及其投资者的权益。为切实履行上述承诺,本企业同意采取如下措施保证上述承诺的实施:在违反上述承诺事实认定当年度及以后年度通过持有公司股份(如持有股份)所获得现金分红的50%作为上述承诺的履约担保,且本企业所持的公司股份不得转让,直至按上述承诺采取相应的赔偿措施并实施完毕时为止。 | 2019年5月6日,长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 董事、监事、高级管理人员张百哲、黄广连、朱雪华、吴克强、庞春霖、余庆兵、刘鹏、唐慧芬、李静、张平、李跃松、陶飞 | 未能履行承诺的约束措施的承诺:本人将严格履行本次发行上市相关承诺,如未能履行相关承诺事项,本人将在股东大会及中国证券监督管理委员会指定报刊上公开说明未履行的具体原因,并向股东和社会公众投资者道歉。如果本人未履行承诺事项,未能依照承诺履行其中的义务或责任,导致投资者遭受经济损失的,本人将依法予以赔偿。如本人因未履行相关承诺事项而获得收益的,所获收益全部归公司所有。如果本人未履行承诺事项,未能依照承诺履行其中的义务或责任,本人将及时提出合法、合理、有效的补救措施或替代性承诺,以尽可能保护发行人及其投资者的权益。为切实履行上述承诺,本人同意采取如下措施保证上述承诺的实施:在违反上述承诺事实认定当年度及以后年度通过持有发行人股份(如持有股份)所获得现金分红的 | 2019年5月6日,长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
50%,以及上年度自发行人领取的税后薪酬(或津贴)总和(如有)的30%作为上述承诺的履约担保,且本人所持的发行人股份不得转让,直至按上述承诺采取相应的赔偿措施并实施完毕时为止。
二、 报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、 违规担保情况
□适用 √不适用
四、 半年报审计情况
□适用 √不适用
五、 上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、 破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、 重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到
处罚及整改情况
□适用 √不适用
九、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内,公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效法律文书确定的义务,不存在数额较大债务到期未清偿等不良诚信状况。
十、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
武汉华星光电技术有限公司 | 掩膜版 | 9,291,500.00 | 2,576,000.00 |
成都中电熊猫显示科技有限公司 | 掩膜版 | 249,600.00 | 280,800.00 |
南京华日触控显示科技有限公司 | 掩膜版 | 7,243.36 | 22,849.57 |
美龙翔微电子科技(深圳)有限公司 | 掩膜版 | 6,938.06 | 141.59 |
合计 | 9,555,281.42 | 2,879,791.16 |
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司及其子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||
担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 被担保方与上市公司的关系 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保类型 | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 是否存在反担保 | |
清溢光电 | 公司本部 | 合肥清溢 | 全资子公司 | 30,000 | 2019-6-6 | 2019-6-6 | 2021-12-18 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 0 | 否 | |
清溢光电 | 公司本部 | 合肥清溢 | 全资子公司 | 15,000 | 2020-6-17 | 2020-6-17 | 2027-6-10 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 0 | 否 | |
清溢光电 | 公司本部 | 常裕光电 | 全资子公司 | 4,000 | 2020-7-1 | 2020-7-1 | 2021-4-30 | 连带责任担保 | 是 | 否 | 0 | 否 | |
清溢光电 | 公司本部 | 常裕光电 | 全资子公司 | 3,600 | 2021-5-1 | 2021-5-1 | 2021-12-31 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 0 | 否 | |
清溢光电 | 公司本部 | 合肥清溢 | 全资子公司 | 1,500 | 2021-5-1 | 2021-5-1 | 2021-12-31 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 0 | 否 | |
报告期内对子公司担保发生额合计 | 5,100 | ||||||||||||
报告期末对子公司担保余额合计(B) | 13,211.70 | ||||||||||||
公司担保总额情况(包括对子公司的担保) | |||||||||||||
担保总额(A+B) | 13,211.70 | ||||||||||||
担保总额占公司净资产的比例(%) | 11.24 | ||||||||||||
其中: | |||||||||||||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) | 0 | ||||||||||||
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) | 811.43 | ||||||||||||
担保总额超过净资产50%部分的金额(E) | 0 | ||||||||||||
上述三项担保金额合计(C+D+E) | 811.43 | ||||||||||||
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | 不适用 |
担保情况说明 | 上述担保是公司对全资子公司提供的担保,除此之外,公司不存在其他担保情况 |
十二、 募集资金使用进展说明
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
募集资金总额 | 52,233.72 | 本年度投入募集资金总额 | 5,037.09 | |||||||||
变更用途的募集资金总额 | 已累计投入募集资金总额 | 48,603.67 | ||||||||||
变更用途的募集资金总额比例(%) | ||||||||||||
承诺投资项目 | 已变更项目,含部分变更(如有) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额 | 截至期末承诺投入金额① | 本年度投入金额 | 截至期末累计投入金额② | 截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额 ③=②-① | 截至期末投入进度(%) ④=②/① | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
合肥清溢光电 有限公司 8.5 代 及以下高精度掩膜版项目 | 否 | 49,233.72 | 49,233.72 | 49,233.72 | 4,689.00 | 48,193.05 | -1,040.67 | 97.89 | 2021年4月 | 不适用 | 不适用 | 否 |
合肥清溢光电有限公司掩膜版技术研发中心 | 否 | 3,000.00 | 3,000.00 | 3,000.00 | 348.09 | 410.62 | -2,589.38 | 13.69 | 2021年四季度 | 不适用 | 不适用 | 否 |
合计 | - | 52,233.72 | 52,233.72 | 52,233.72 | 5,037.09 | 48,603.67 | -3,630.05 | - | - | - | - | |
未达到计划进度原因(分具体募投项目) | 合肥清溢光电有限公司8.5代及以下高精度掩膜版项目已经投产,达到预定可使用状态。项目剩余款项属于厂房及部分设备尾款。 |
项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 |
募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 截至2021年6月30日,公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为15,226.08万元。2019年12月5日召开的第八届董事会第八次会议和第八届监事会第六次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》,同意使用募集资金对该部分预先已投入募集资金投资项目的自筹资金进行置换。公司独立董事、监事会和保荐机构广发证券股份有限公司对该置换事项均发表了同意意见。上述以自筹资金预先投入募投项目的情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)鉴证,并由其出具《关于深圳清溢光电股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》(天健审〔2019〕3-446号)。 |
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
对闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品情况 | 2020年4月14日,公司召开第八届董事会第九次会议和第八届监事会第七次会议,审议通过了《关于使用部分闲置超募资金进行现金管理的议案》,同意公司使用额度不超过5,000万元(含)的暂时闲置超募资金进行现金管理,购买安全性高、流动性好、具有合法经营资格的金融机构销售的有保本约定的投资产品(包括保本型理财产品、结构性存款、定期存款、通知存款、大额存单),使用期限自第八届董事会第九次会议审议通过起12个月内,在不超过上述额度及决议有效期内,资金可循环滚动使用。 截至2021年6月30日,公司未使用闲置募集资金投资相关产品。上述《关于使用部分闲置超募资金进行现金管理的议案》关于现金管理的授权已过有效期。 |
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 | 无 |
募集资金结余的金额及形成原因 | 不适用 |
募集资金其他使用情况 | 截至2021年6月30日,公司不存在募集资金使用的其他情况。 |
十三、 其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) | 13,366 |
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 0 |
截止报告期末持有特别表决权股份的股东总数(户) | 0 |
前十名股东持股情况 | |||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 包含转融通借出股份的限售股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东 性质 |
股份 状态 | 数量 | ||||||||||
光膜(香港)有限公司 | 0 | 98,636,400 | 36.97 | 98,636,400 | 98,636,400 | 无 | 0 | 境外法人 | |||
苏锡光膜科技(深圳)有限公司 | 0 | 86,613,600 | 32.46 | 86,613,600 | 86,613,600 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |||
抚州市煜博科技服务中心(有限合伙)(注1) | -2,055,967 | 3,197,633 | 1.20 | 0 | 无 | 0 | 其他 | ||||
朱雪华 | 0 | 2,800,000 | 1.05 | 0 | 无 | 0 | 境外自然人 | ||||
广发乾和投资有限公司(注2) | -204,500 | 2,329,900 | 0.87 | 2,329,900 | 3,340,000 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |||
抚州市燚璟科技服务中心(有限合伙)(注3) | -482,549 | 1,646,451 | 0.62 | 0 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |||
尤宁圻 | 0 | 1,400,000 | 0.52 | 0 | 0 | 无 | 0 | 境外自然人 | |||
新余市瑞珝企业管理有限公司(注4) | 0 | 1,363,600 | 0.51 | 0 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |||
中国建设银行股份有限公司-信达澳银新能源产业股票型证券投资基金 | 542,050 | 766,713 | 0.29 | 0 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |||
新余市广百企业管理中心(有限合伙)(注5) | -252,500 | 757,500 | 0.28 | 0 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |||
前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||||||
种类 | 数量 | ||||||||||
抚州市煜博科技服务中心(有限合伙) | 3,197,633 | 人民币普通股 | 3,197,633 | ||||||||
朱雪华 | 2,800,000 | 人民币普通股 | 2,800,000 |
抚州市燚璟科技服务中心(有限合伙) | 1,646,451 | 人民币普通股 | 1,646,451 |
尤宁圻 | 1,400,000 | 人民币普通股 | 1,400,000 |
新余市瑞珝企业管理有限公司 | 1,363,600 | 人民币普通股 | 1,363,600 |
中国建设银行股份有限公司-信达澳银新能源产业股票型证券投资基金 | 766,713 | 人民币普通股 | 766,713 |
新余市广百企业管理中心(有限合伙) | 757,500 | 人民币普通股 | 757,500 |
龚建生 | 576,000 | 人民币普通股 | 576,000 |
马春光 | 539,903 | 人民币普通股 | 539,903 |
抚州市焜创科技服务中心(有限合伙)(注6) | 460,165 | 人民币普通股 | 460,165 |
前十名股东中回购专户情况说明 | 不适用 | ||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 不适用 | ||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | (1)光膜(香港)有限公司为公司控股股东,苏锡光膜科技(深圳)有限公司是光膜(香港)有限公司100%持股的企业。(2)股东尤宁圻为公司控股股东香港光膜、公司持5%以上股份股东苏锡光膜的实际控制人唐英敏、唐英年的母亲的兄弟。(3)股东朱雪华为公司持5%以上股份股东苏锡光膜监事。(4)抚州市煜博科技服务中心(有限合伙)、抚州市燚璟科技服务中心(有限合伙)、新余市广百企业管理中心(有限合伙)、抚州市焜创科技服务中心(有限合伙)、新余市瑞珝企业管理有限公司均为员工持股平台,其中抚州市煜博科技服务中心(有限合伙)、新余市广百企业管理中心(有限合伙)、抚州市焜创科技服务中心(有限合伙)的执行事务合伙人和新余市瑞珝企业管理有限公司的实际控制人均为自然人吴克强,吴克强为抚州市燚璟科技服务中心(有限合伙)有限合伙人。(5)公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系,也未知其是否属于一致行动人关系。 | ||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位:股
序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
1 | 光膜(香港)有限公司 | 98,636,400 | 2022-11-20 | 0 | 上市之日起36个月 |
2 | 苏锡光膜科技(深圳)有限公司 | 86,613,600 | 2022-11-20 | 0 | 上市之日起36个月 |
3 | 广发乾和投资有限公司 | 3,340,000 | 2021-11-20 | 0 | 上市之日起24个月 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | (1)光膜(香港)有限公司为公司控股股东,苏锡光膜科技(深圳)有限公司是股东光膜(香港)有限公司100%持股的企业。 |
战略投资者或一般法人的名称 | 约定持股起始日期 | 约定持股终止日期 |
广发乾和投资有限公司 | 2019年11月20日 | 不适用 |
战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的说明 | 不适用,保荐机构广发证券股份有限公司安排子公司广发乾和投资有限公司参与本次发行战略配售,广发乾和投资有限公司配售数量为3,340,000股。 |
姓名 | 职务 | 报告期期初间接持有股份数量 | 报告期内减持间接持有股份数量 | 报告期期末剩余间接持有股份数量 |
张百哲 | 董事 | 600,000 | 150,000 | 450,000 |
黄广连 | 董事 | 400,000 | 100,000 | 300,000 |
吴克强 | 董事、高级管理人员 | 2,017,587 | 305,049 | 1,712,538 |
陈海英 | 职工代表监事 | 24,000 | 6,000 | 18,000 |
李跃松 | 高级管理人员、核心技术人员 | 600,072 | 60,000 | 540,072 |
秦莘 | 董事会秘书 | 70,000 | 26,000 | 44,000 |
熊启龙 | 核心技术人员 | 460,047 | 69,000 | 391,047 |
邓振玉 | 核心技术人员 | 460,062 | 230,000 | 230,062 |
侯宏浩 | 核心技术人员 | 375,060 | 100,000 | 275,060 |
郝明毅 | 核心技术人员 | 300,044 | 150,000 | 150,044 |
陶飞 | 已离任高级管理人员 | 480,054 | 120,000 | 360,054 |
李静 | 已离任监事 | 285,005 | 34,500 | 250,505 |
张平 | 已离任职工代表监事 | 260,005 | 65,000 | 195,005 |
五、 存托凭证相关安排在报告期的实施和变化情况
□适用 √不适用
六、 特别表决权股份情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、 财务报表
合并资产负债表2021年6月30日编制单位: 深圳清溢光电股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 122,336,621.28 | 218,148,524.25 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 6,900,392.04 | 5,703,788.49 | |
应收账款 | 121,710,364.76 | 101,645,607.64 | |
应收款项融资 | 4,308,628.43 | 4,058,070.70 | |
预付款项 | 1,357,832.64 | 1,443,950.75 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 2,759,792.16 | 3,644,161.29 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 70,088,539.93 | 60,393,736.81 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 84,751,103.78 | 76,395,543.42 | |
流动资产合计 | 414,213,275.02 | 471,433,383.35 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | |||
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 889,193,697.24 | 458,859,010.17 | |
在建工程 | 135,716,612.76 | 438,952,095.69 |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 17,252,574.92 | 17,361,784.77 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | |||
递延所得税资产 | 3,651,204.26 | 3,617,503.04 | |
其他非流动资产 | 27,679,712.00 | 34,842,545.83 | |
非流动资产合计 | 1,073,493,801.18 | 953,632,939.50 | |
资产总计 | 1,487,707,076.20 | 1,425,066,322.85 | |
流动负债: | |||
短期借款 | |||
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | |||
应付账款 | 67,818,144.42 | 122,507,229.46 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 990,377.93 | 1,320,255.07 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 8,446,849.81 | 5,091,676.32 | |
应交税费 | 3,707,188.40 | 4,975,918.37 | |
其他应付款 | 60,074,579.86 | 36,636,464.39 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | 24,012,000.00 | ||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 14,544,711.85 | 4,763,289.62 | |
其他流动负债 | 107,406.42 | 135,055.15 | |
流动负债合计 | 155,689,258.69 | 175,429,888.38 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 108,892,721.89 | 36,124,164.76 | |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 48,195,360.64 | 35,274,583.04 | |
递延所得税负债 |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 157,088,082.53 | 71,398,747.80 | |
负债合计 | 312,777,341.22 | 246,828,636.18 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 266,800,000.00 | 266,800,000.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 482,125,016.66 | 482,125,016.66 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | -197,479.35 | -197,479.35 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 46,945,399.92 | 46,945,399.92 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 379,256,797.75 | 382,564,749.44 | |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 1,174,929,734.98 | 1,178,237,686.67 | |
少数股东权益 | |||
所有者权益(或股东权益)合计 | 1,174,929,734.98 | 1,178,237,686.67 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 1,487,707,076.20 | 1,425,066,322.85 |
项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 77,953,022.10 | 144,957,695.73 | |
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 6,900,392.04 | 5,703,788.49 | |
应收账款 | 132,116,938.20 | 104,068,349.52 | |
应收款项融资 | 4,308,628.43 | 4,058,070.70 | |
预付款项 | 610,771.78 | 1,159,137.24 | |
其他应收款 | 164,013,970.54 | 93,707,203.73 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 60,140,300.24 | 59,913,910.00 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 1,086,446.48 | 32,371.68 |
流动资产合计 | 447,130,469.81 | 413,600,527.09 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 502,500,792.80 | 502,500,792.80 | |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 328,402,652.35 | 348,006,746.57 | |
在建工程 | 37,293,553.41 | 995,028.77 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 4,120,671.96 | 4,253,306.22 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | |||
递延所得税资产 | 3,452,101.56 | 3,551,819.92 | |
其他非流动资产 | 3,984,213.64 | 13,736,124.15 | |
非流动资产合计 | 879,753,985.72 | 873,043,818.43 | |
资产总计 | 1,326,884,455.53 | 1,286,644,345.52 | |
流动负债: | |||
短期借款 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | |||
应付账款 | 55,228,528.96 | 50,144,300.78 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 990,377.93 | 1,320,255.07 | |
应付职工薪酬 | 6,925,423.36 | 4,153,873.73 | |
应交税费 | 2,751,776.20 | 4,795,365.64 | |
其他应付款 | 36,360,702.78 | 12,628,396.26 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | 24,012,000.00 | ||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 107,406.42 | 135,055.15 | |
流动负债合计 | 102,364,215.65 | 73,177,246.63 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 |
递延收益 | 15,206,668.98 | 16,432,083.04 | |
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 15,206,668.98 | 16,432,083.04 | |
负债合计 | 117,570,884.63 | 89,609,329.67 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 266,800,000.00 | 266,800,000.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 482,125,016.66 | 482,125,016.66 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 46,945,399.92 | 46,945,399.92 | |
未分配利润 | 413,443,154.32 | 401,164,599.27 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 1,209,313,570.90 | 1,197,035,015.85 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 1,326,884,455.53 | 1,286,644,345.52 |
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、营业总收入 | 227,573,063.49 | 261,318,881.59 | |
其中:营业收入 | 227,573,063.49 | 261,318,881.59 | |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 205,292,016.78 | 216,717,944.13 | |
其中:营业成本 | 159,906,007.60 | 181,324,504.50 | |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 1,945,884.10 | 1,932,836.82 | |
销售费用 | 7,353,008.30 | 6,540,013.94 | |
管理费用 | 17,111,415.19 | 14,978,789.79 | |
研发费用 | 17,634,249.41 | 10,386,498.67 | |
财务费用 | 1,341,452.18 | 1,555,300.41 |
其中:利息费用 | 2,369,698.58 | -47,107.04 | |
利息收入 | 231,323.45 | 369,608.96 | |
加:其他收益 | 6,330,268.21 | 3,472,028.39 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | |||
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -868,801.62 | -221,067.25 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -1,786,717.19 | -490,797.80 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | |||
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 25,955,796.11 | 47,361,100.80 | |
加:营业外收入 | 37,249.67 | 408,707.60 | |
减:营业外支出 | 375,441.66 | 1,105,104.22 | |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 25,617,604.12 | 46,664,704.18 | |
减:所得税费用 | 4,913,555.81 | 7,161,774.74 | |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 20,704,048.31 | 39,502,929.44 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 20,704,048.31 | 39,502,929.44 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 20,704,048.31 | 39,502,929.44 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | |||
六、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)重新计量设定受益计划变动额 |
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | |||
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | |||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
(2)其他债权投资公允价值变动 | |||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(4)其他债权投资信用减值准备 | |||
(5)现金流量套期储备 | |||
(6)外币财务报表折算差额 | |||
(7)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
七、综合收益总额 | 20,704,048.31 | 39,502,929.44 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 20,704,048.31 | 39,502,929.44 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | |||
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.08 | 0.15 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.08 | 0.15 |
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、营业收入 | 231,750,645.87 | 261,318,881.59 | |
减:营业成本 | 162,988,250.81 | 182,498,096.89 | |
税金及附加 | 1,599,782.89 | 1,834,177.50 | |
销售费用 | 6,653,993.07 | 6,521,198.14 | |
管理费用 | 10,543,793.65 | 10,732,022.78 | |
研发费用 | 11,572,587.38 | 9,070,129.93 | |
财务费用 | 2,184,089.13 | -724,805.19 | |
其中:利息费用 | -47,107.04 | ||
利息收入 | 143,247.21 | 303,616.37 | |
加:其他收益 | 5,844,259.18 | 3,472,028.39 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | |||
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -365,735.91 | -210,600.93 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -585,386.30 | -490,797.80 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | |||
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 41,101,285.91 | 54,158,691.20 | |
加:营业外收入 | 34,871.37 | 408,707.60 | |
减:营业外支出 | 375,441.66 | 1,105,104.22 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 40,760,715.62 | 53,462,294.58 | |
减:所得税费用 | 4,470,160.57 | 7,270,102.27 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 36,290,555.05 | 46,192,192.31 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 36,290,555.05 | 46,192,192.31 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 | |||
6.外币财务报表折算差额 | |||
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | 36,290,555.05 | 46,192,192.31 |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | |||
(二)稀释每股收益(元/股) |
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 205,847,678.35 | 259,268,561.51 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | 2,816,047.45 | ||
收到其他与经营活动有关的现金 | 27,394,067.79 | 49,242,847.02 | |
经营活动现金流入小计 | 233,241,746.14 | 311,327,455.98 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 136,896,627.92 | 171,398,769.49 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
拆出资金净增加额 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 33,152,140.57 | 31,343,544.65 | |
支付的各项税费 | 11,833,285.93 | 10,566,288.62 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 11,531,116.03 | 10,733,169.55 | |
经营活动现金流出小计 | 193,413,170.45 | 224,041,772.31 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 39,828,575.69 | 87,285,683.67 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | |||
取得投资收益收到的现金 | |||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 9,332.61 | ||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 9,332.61 | ||
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 214,899,056.11 | 95,322,916.72 | |
投资支付的现金 | |||
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 214,899,056.11 | 95,322,916.72 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -214,889,723.50 | -95,322,916.72 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 82,446,582.72 | ||
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 82,446,582.72 | ||
偿还债务支付的现金 | 45,197,916.66 | ||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 2,266,301.94 | 6,850,991.86 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流出小计 | 2,266,301.94 | 52,048,908.52 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 80,180,280.78 | -52,048,908.52 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -931,035.94 | -1,822,640.61 |
五、现金及现金等价物净增加额 | -95,811,902.97 | -61,908,782.18 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 218,148,524.25 | 315,561,366.59 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 122,336,621.28 | 253,652,584.41 |
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 200,958,461.52 | 258,709,926.82 | |
收到的税费返还 | 2,030,913.73 | ||
收到其他与经营活动有关的现金 | 12,330,334.60 | 10,133,859.57 | |
经营活动现金流入小计 | 213,288,796.12 | 270,874,700.12 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 132,012,934.24 | 169,454,593.31 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 27,816,907.58 | 28,225,131.64 | |
支付的各项税费 | 11,694,818.10 | 10,469,553.09 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 78,043,733.39 | 8,716,121.39 | |
经营活动现金流出小计 | 249,568,393.31 | 216,865,399.43 | |
经营活动产生的现金流量净额 | -36,279,597.19 | 54,009,300.69 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | |||
取得投资收益收到的现金 | |||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 9,332.61 | ||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 9,332.61 | ||
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 28,502,770.12 | 4,495,171.74 | |
投资支付的现金 | 79,108,633.16 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 |
投资活动现金流出小计 | 28,502,770.12 | 83,603,804.90 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -28,493,437.51 | -83,603,804.90 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | |||
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | |||
偿还债务支付的现金 | 45,197,916.66 | ||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 6,850,991.86 | ||
支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流出小计 | 52,048,908.52 | ||
筹资活动产生的现金流量净额 | -52,048,908.52 | ||
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -2,231,638.93 | 499,489.43 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -67,004,673.63 | -81,143,923.30 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 144,957,695.73 | 262,436,328.69 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 77,953,022.10 | 181,292,405.39 |
合并所有者权益变动表
2021年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 266,800,000.00 | 482,125,016.66 | -197,479.35 | 46,945,399.92 | 382,564,749.44 | 1,178,237,686.67 | 1,178,237,686.67 | ||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 266,800,000.00 | 482,125,016.66 | -197,479.35 | 46,945,399.92 | 382,564,749.44 | 1,178,237,686.67 | 1,178,237,686.67 | ||||||||
三、本期 | -3,307,951.69 | -3,307,951.69 | -3,307,951.69 |
增减变动金额(减少以“-”号填列) | |||||||||||||||
(一)综合收益总额 | 20,704,048.31 | 20,704,048.31 | 20,704,048.31 | ||||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计 |
入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | -24,012,000.00 | -24,012,000.00 | -24,012,000.00 | ||||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -24,012,000.00 | -24,012,000.00 | -24,012,000.00 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 |
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 |
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 266,800,000.00 | 482,125,016.66 | -197,479.35 | 46,945,399.92 | 379,256,797.75 | 1,174,929,734.98 | 1,174,929,734.98 |
项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 266,800,000.00 | 482,125,016.66 | -197,479.35 | 38,227,496.58 | 336,336,368.54 | 1,123,291,402.43 | 1,123,291,402.43 | ||||||||
加:会计 |
政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 266,800,000.00 | 482,125,016.66 | -197,479.35 | 38,227,496.58 | 336,336,368.54 | 1,123,291,402.43 | 1,123,291,402.43 | ||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 18,158,929.44 | 18,158,929.44 | 18,158,929.44 | ||||||||||||
(一)综合收益总额 | 39,502,929.44 | 39,502,929.44 | 39,502,929.44 | ||||||||||||
(二)所有者投入和减 |
少资本 | |||||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | -21,344,000.00 | -21,344,000.00 | -21,344,000.00 | ||||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风 |
险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -21,344,000.00 | -21,344,000.00 | -21,344,000.00 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公 |
积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期 | 266,800,000.00 | 482,125,016.66 | -197,479.35 | 38,227,496.58 | 354,495,297.98 | 1,141,450,331.87 | 1,141,450,331.87 |
期末余额
公司负责人:唐英敏 主管会计工作负责人:吴克强 会计机构负责人:熊成春
母公司所有者权益变动表
2021年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2021年半年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 266,800,000.00 | 482,125,016.66 | 46,945,399.92 | 401,164,599.27 | 1,197,035,015.85 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 266,800,000.00 | 482,125,016.66 | 46,945,399.92 | 401,164,599.27 | 1,197,035,015.85 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 12,278,555.05 | 12,278,555.05 | |||||||||
(一)综合收益总额 | 36,290,555.05 | 36,290,555.05 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 |
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | -24,012,000.00 | -24,012,000.00 | |||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -24,012,000.00 | -24,012,000.00 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 266,800,000.00 | 482,125,016.66 | 46,945,399.92 | 413,443,154.32 | 1,209,313,570.90 |
项目 | 2020年半年度 | ||||||
其他权益工具 | 资本公积 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 |
实收资本 (或股本) | 优先股 | 永续债 | 其他 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | |||||
一、上年期末余额 | 266,800,000.00 | 482,125,016.66 | 38,227,496.58 | 344,047,469.24 | 1,131,199,982.48 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 266,800,000.00 | 482,125,016.66 | 38,227,496.58 | 344,047,469.24 | 1,131,199,982.48 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 24,848,192.31 | 24,848,192.31 | |||||||||
(一)综合收益总额 | 46,192,192.31 | 46,192,192.31 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | -21,344,000.00 | -21,344,000.00 | |||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -21,344,000.00 | -21,344,000.00 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 |
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 266,800,000.00 | 482,125,016.66 | 38,227,496.58 | 368,895,661.55 | 1,156,048,174.79 |
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
深圳清溢光电股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身系原清溢精密光电(深圳)有限公司(以下简称清溢精密光电公司),清溢精密光电公司系经深圳市人民政府批准(批准号:外经贸深合资证字(1997)0992号文),由北京清华液晶技术工程研究中心、香港美维集团有限公司、深圳市金汇新电子有限公司和广东溢源有限公司共同投资设立,于1997年8月25日在深圳市工商行政管理局登记注册,取得国家工商行政管理局颁发的注册号为企合粤深总字第107927号的企业法人营业执照。清溢精密光电公司成立时注册资本1,000.00万元,清溢精密光电公司以2008年10月31日为基准日,整体变更为股份有限公司,于2009年4月28日在深圳市市场监督管理局登记注册,总部位于广东省深圳市。公司现持有统一社会信用代码为91440300618928804G的营业执照,注册资本26,680万元,股份总数26,680万股(每股面值1元)。公司股票已于2019年11月20日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属电子掩膜版行业。主要经营活动为掩膜版的生产、研发与销售。主要产品或提供的劳务:新型显示器件(平板显示器及显示屏)、新型光掩膜版材料。本财务报表经公司第九届董事会第二次会议批准于2021年8月25日对外报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司将子公司常裕光电(香港)有限公司(以下简称常裕光电公司)、合肥清溢光电有限公司(以下简称合肥清溢公司)纳入报告期合并财务报表范围。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本报告期自公历1月1日至6月30日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类:(1) 以摊余成本计量的金融资产;(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;
(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同,以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;② 初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止;
② 金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2) 保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2) 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收账款,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
其他应收款——应收押金保证金组合 | 款项性质 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
其他应收款——应收暂付款组合 | ||
其他应收款——合并范围内关联方组合 |
项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
应收票据——银行承兑汇票 | 汇票承兑人 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口与整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
应收票据——商业承兑汇票 | 账龄 | |
应收账款——账龄特征组合 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失 | |
应收账款——合并范围内关联方组合 | 客户类型 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
账 龄 | 应收账款 预期信用损失率(%) |
1年以内(含,下同) | 3.00 |
1-2年 | 10.00 |
2-3年 | 30.00 |
3-4年 | 50.00 |
4-5年 | 80.00 |
5年以上 | 100.00 |
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
请参见本章节“五、重要会计政策及会计估计”之“10、金融工具”的内容。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
请参见本章节“五、重要会计政策及会计估计”之“10、金融工具”的内容。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
请参见本章节“五、重要会计政策及会计估计”之“10、金融工具”的内容。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
请参见本章节“五、重要会计政策及会计估计”之“10、金融工具”的内容。
15. 存货
√适用 □不适用
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货中原材料中的板材以及库存商品采用个别计价法,其他存货采用先进先出法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
一般低值易耗品于领用时一次摊销,低值易耗品中与产品生产直接相关的价值较大并于一年内消耗的激光器按使用期间(5-12月)进行摊销,余额计入低值易耗品;低值易耗品中与产品
生产直接相关的价值较大并于一年以上消耗的激光器按使用期间(13-48月)进行摊销,以及期末尚未领用的固态激光器,二者余额计入其他非流动资产。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同
时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
22. 投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 30 | 5.00%-10.00% | 3.00%-3.17% |
运输工具 | 年限平均法 | 5 | 10.00% | 18.00% |
机器设备 | 年限平均法 | 5-10 | 10.00% | 9.00%-18.00% |
电子设备 | 年限平均法 | 3-5 | 10.00% | 18.00%-30.00% |
其他设备 | 年限平均法 | 3-5 | 10.00% | 18.00%-30.00% |
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:
项 目 | 摊销年限(年) |
土地使用权 | 47.25-50 |
软件 | 5-10 |
商标 | 10 |
内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:
(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;
(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
请参见本章节“五、重要会计政策及会计估计”之“16、合同资产”的内容。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:
1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;
2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;
3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
(1) 收入确认原则
于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;(2) 客户能够控制公司履约过程中的商品或服务;(3) 公司履约过程中所产出的商品或所提供的服务具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:1) 公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;3) 公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;5) 客户已接受该商品;6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
(2) 收入计量原则
1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
2) 合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
3) 合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。
4) 合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。
(3) 收入确认的具体方法
公司主要销售光掩膜版等产品。内销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品交付给购货方,经购货方验收并与公司对账,且产品销售收入金额已确定,已经取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品报关、离港,取得提单,且产品销售收入金额已确定,已经取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
□适用 √不适用
40. 政府补助
√适用 □不适用
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1) 公司能够满足政府补助所附的条件;(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的,将对应的贴息冲减相关借款费用。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
新租赁准则下,除短期租赁和低价值租赁外,承租人将不再区分融资租赁和经营租赁,所有租赁均采用相同的会计处理,均需确认使用权资产和租赁负债;
对于使用权资产,承租人能够合理确定租赁期届满时将取得租赁资产所有权的,应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。同时承租人需确定使用权资产是否发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理;
对于租赁负债,承租人应当计算租赁负债在租赁期各期间的利息费用,并计入当期损益;
对于短期租赁和低价值资产租赁,承租人可以选择不确认使用权资产和租赁负债,并在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本和当期损益。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
财政部 2018 年 12 月 7 日发布 了《企业会计准则第 | 公司第八届董事会第十三次会议、第八届监事会 | 详见其他说明 |
21 号— —租赁》,要求在境内外同时 上市的企业以及在境外上市 并按《国际财务报告准则》或 《企业会计准则》编制财务报 表的企业,自 2019 年 1 月 1 日起实施新租赁准则,其他执 行企业会计准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。 | 第十一次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》 |
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 13%、5% |
城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 7% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、16.50%、15%、8.25% |
房产税 | 从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴 | 1.2% |
教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
常裕光电公司 | 16.5 |
合肥清溢公司 | 25 |
公司 | 15 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 95,028.99 | 23,136.87 |
银行存款 | 122,241,592.29 | 218,125,387.38 |
其他货币资金 | ||
合计 | 122,336,621.28 | 218,148,524.25 |
其中:存放在境外的款项总额 | 6,119,477.97 | 2,706,372.37 |
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | 6,546,148.04 | 3,983,202.49 |
商业承兑票据 | 354,244.00 | 1,720,586.00 |
合计 | 6,900,392.04 | 5,703,788.49 |
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑票据 | 3,960,918.73 | |
商业承兑票据 | ||
合计 | 3,960,918.73 |
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
银行承兑汇票 | ||||||||||
商业承兑汇票 | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 6,911,348.04 | 100.00 | 10,956.00 | 0.16 | 6,900,392.04 | 5,757,002.49 | 100.00 | 53,214.00 | 0.92 | 5,703,788.49 |
其中: | ||||||||||
银行承兑汇票 | 6,546,148.04 | 94.72 | 6,546,148.04 | 3,983,202.49 | 69.19 | 3,983,202.49 | ||||
商业承兑汇票 | 365,200.00 | 5.28 | 10,956.00 | 3.00 | 354,244.00 | 1,773,800.00 | 30.81 | 53,214.00 | 3.00 | 1,720,586.00 |
合计 | 6,911,348.04 | / | 10,956.00 | / | 6,900,392.04 | 5,757,002.49 | / | 53,214.00 | / | 5,703,788.49 |
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:商业承兑汇票
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收票据 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
商业承兑汇票 | 365,200.00 | 10,956.00 | 3.00 |
合计 | 365,200.00 | 10,956.00 | 3.00 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
银行承兑汇票 | |||||
商业承兑汇票 | 53,214.00 | 10,956.00 | -53,214.00 | 10,956.00 | |
合计 | 53,214.00 | 10,956.00 | -53,214.00 | 10,956.00 |
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内小计 | 124,666,880.29 |
1至2年 | 620,167.64 |
2至3年 | 87,000.00 |
3至4年 | 328,880.00 |
4至5年 | 0.00 |
5年以上 | 11,111.37 |
合计 | 125,714,039.30 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 3,055,560.48 | 2.37 | 3,055,560.48 | 100.00 | 3,542,559.55 | 3.27 | 3,542,559.55 | 100.00 | ||
其中: | ||||||||||
按单项计提坏账准备 | 3,055,560.48 | 2.37 | 3,055,560.48 | 100.00 | 3,542,559.55 | 3.27 | 3,542,559.55 | 100.00 | ||
按组合计提坏账准备 | 125,714,039.30 | 97.63 | 4,003,674.54 | 2.55 | 121,710,364.76 | 104,823,636.08 | 96.73 | 3,178,028.44 | 3.03 | 101,645,607.64 |
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 125,714,039.30 | 97.63 | 4,003,674.54 | 2.55 | 121,710,364.76 | 104,823,636.08 | 96.73 | 3,178,028.44 | 3.03 | 101,645,607.64 |
合计 | 128,769,599.78 | / | 7,059,235.02 | / | 121,710,364.76 | 108,366,195.63 | 6,720,587.99 | 101,645,607.64 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
第一名 | 2,402,559.34 | 2,402,559.34 | 100.00 | 公司申请破产 |
第二名 | 653,001.14 | 653,001.14 | 100.00 | 该公司正重整 |
合计 | 3,055,560.48 | 3,055,560.48 | 100.00 | / |
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1 年以内 | 124,666,880.29 | 3,740,006.41 | 3.00 |
1-2 年 | 620,167.64 | 62,016.76 | 10.00 |
2-3 年 | 87,000.00 | 26,100.00 | 30.00 |
3-4 年 | 328,880.00 | 164,440.00 | 50.00 |
5年以上 | 11,111.37 | 11,111.37 | 100.00 |
合计 | 125,714,039.30 | 4,003,674.54 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单项计提坏账准备 | 3,542,559.55 | -212,003.15 | -24,714.87 | -250,281.05 | 3,055,560.48 | |
按组合计提坏账准备 | 3,178,028.44 | 827,107.31 | -1,461.21 | 4,003,674.54 | ||
合计 | 6,720,587.99 | 827,107.31 | -212,003.15 | -26,176.08 | -250,281.05 | 7,059,235.02 |
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
第一名 | 212,003.15 | 银行存款 |
合计 | 212,003.15 | / |
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 26,176.08 |
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
第一名 | 货款 | 24,714.87 | 无法收回 | 否 | |
第二名 | 货款 | 1,461.21 | 无法收回 | 否 | |
合计 | / | 26,176.08 | / | / | / |
单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额的比例(%) | 坏账准备 |
第一名 | 26,531,737.73 | 20.60 | 795,952.13 |
第二名 | 16,701,722.89 | 12.97 | 501,051.69 |
第三名 | 12,926,578.00 | 10.04 | 387,797.34 |
第四名 | 10,222,019.70 | 7.94 | 306,660.59 |
第五名 | 5,266,930.00 | 4.09 | 158,007.90 |
合 计 | 71,648,988.32 | 55.64 | 2,149,469.65 |
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收票据 | 4,308,628.43 | 4,058,070.70 |
合计 | 4,308,628.43 | 4,058,070.70 |
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 1,191,723.66 | 87.77 | 1,443,020.75 | 99.94 |
1至2年 | 166,108.98 | 12.23 | 930.00 | 0.06 |
合计 | 1,357,832.64 | 100.00 | 1,443,950.75 | 100.00 |
单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额的比例(%) |
第一名 | 319,157.90 | 23.50 |
第二名 | 170,789.74 | 12.58 |
第三名 | 106,503.48 | 7.84 |
第四名 | 105,792.31 | 7.79 |
第五名 | 69,900.00 | 5.15 |
小 计 | 772,143.43 | 56.87 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 2,759,792.16 | 3,644,161.29 |
合计 | 2,759,792.16 | 3,644,161.29 |
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内小计 | 275,275.04 |
1至2年 | 503,826.26 |
2至3年 | 2,892,023.00 |
3至4年 | 13,800.00 |
4至5年 | 34,880.00 |
5年以上 | 100,359.14 |
合计 | 3,820,163.44 |
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金保证金 | 860,796.34 | 1,238,817.91 |
应收暂付款 | 2,959,367.10 | 2,922,423.50 |
合计 | 3,820,163.44 | 4,161,241.41 |
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 35,340.89 | 358,887.95 | 122,851.27 | 517,080.11 |
2021年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | -15,114.79 | 15,114.79 |
--转入第三阶段 | -289,202.30 | 289,202.30 | ||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | -13,007.48 | -34,417.82 | 590,716.47 | 543,291.17 |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2021年6月30日余额 | 7,218.62 | 50,382.62 | 1,002,770.04 | 1,060,371.28 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其他应收款坏账准备 | 517,080.11 | 543,291.17 | 1,060,371.28 | |||
合计 | 517,080.11 | 543,291.17 | 1,060,371.28 |
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
第一名 | 应收暂付款 | 2,562,623.00 | 2-3年 | 67.08 | 768,786.90 |
第二名 | 押金保证金 | 400,000.00 | 1-2年 | 10.47 | 40,000.00 |
第三名 | 押金保证金 | 184,600.00 | 2-3年 | 4.83 | 55,380.00 |
第四名 | 应收暂付款 | 159,126.09 | 1年以内 | 4.17 | 4,773.78 |
第五名 | 押金保证金 | 138,366.34 | 1-2年、2-3年 | 3.62 | 13,836.63 |
合计 | / | 3,444,715.43 | / | 90.17 | 882,777.31 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 41,567,376.52 | 246,856.46 | 41,320,520.06 | 40,960,560.78 | 174,774.29 | 40,785,786.49 |
在产品 | 4,485,581.85 | 700,000.00 | 3,785,581.85 | 2,413,648.15 | 2,413,648.15 | |
库存商品 | 647,523.06 | 647,523.06 | 1,616,235.99 | 1,616,235.99 | ||
发出商品 | 22,153,557.07 | 991,624.81 | 21,161,932.26 | 11,730,554.23 | 298,140.13 | 11,432,414.10 |
低值易耗品 | 3,172,982.70 | 3,172,982.70 | 4,145,652.08 | 4,145,652.08 | ||
合计 | 72,027,021.20 | 1,938,481.27 | 70,088,539.93 | 60,866,651.23 | 472,914.42 | 60,393,736.81 |
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 |
原材料 | 174,774.29 | 72,082.17 | 246,856.46 | |||
在产品 | 700,000.00 | 700,000.00 | ||||
发出商品 | 298,140.13 | 693,484.68 | 991,624.81 | |||
合计 | 472,914.42 | 1,465,566.85 | 1,938,481.27 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
进口设备增值税保证金 | 15,060,336.17 | |
待抵扣进项税 | 84,751,103.78 | 61,335,207.25 |
合计 | 84,751,103.78 | 76,395,543.42 |
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 889,193,697.24 | 458,859,010.17 |
固定资产清理 | ||
合计 | 889,193,697.24 | 458,859,010.17 |
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 其他设备 | 合计 |
一、账面原值: | ||||||
1.期初余额 | 228,785,063.42 | 508,735,976.11 | 2,934,961.94 | 131,060,920.35 | 31,744,771.22 | 903,261,693.04 |
2.本期增加金额 | 690,277.27 | 455,389,540.15 | 184,566.37 | 1,027,500.54 | 2,439,443.59 | 459,731,327.92 |
(1)购置 | 184,566.37 | 1,027,500.54 | 2,439,443.59 | 3,651,510.50 | ||
(2)在建工程转入 | 690,277.27 | 455,389,540.15 | 456,079,817.42 | |||
(3)企业合并增加 | ||||||
3.本期减少金额 | 3,379,577.45 | 83,362.30 | 3,462,939.75 | |||
(1)处置或报废 | 3,379,577.45 | 83,362.30 | 3,462,939.75 | |||
4.期末余额 | 229,475,340.69 | 964,125,516.26 | 3,119,528.31 | 128,708,843.44 | 34,100,852.51 | 1,359,530,081.21 |
二、累计折旧 | ||||||
1.期初余额 | 63,727,518.33 | 252,680,313.28 | 1,462,752.50 | 111,186,990.24 | 15,345,108.52 | 444,402,682.87 |
2.本期增加金额 | 3,540,827.37 | 21,878,252.96 | 190,731.97 | 1,426,506.58 | 1,996,744.61 | 29,033,063.49 |
(1)计提 | 3,540,827.37 | 21,878,252.96 | 190,731.97 | 1,426,506.58 | 1,996,744.61 | 29,033,063.49 |
3.本期减少金额 | 3,041,725.37 | 57,637.02 | 3,099,362.39 |
(1)处置或报废 | 3,041,725.37 | 57,637.02 | 3,099,362.39 | |||
4.期末余额 | 67,268,345.70 | 274,558,566.24 | 1,653,484.47 | 109,571,771.45 | 17,284,216.11 | 470,336,383.97 |
三、减值准备 | ||||||
1.期初余额 | ||||||
2.本期增加金额 | ||||||
(1)计提 | ||||||
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置或报废 | ||||||
4.期末余额 | ||||||
四、账面价值 | ||||||
1.期末账面价值 | 162,206,994.99 | 689,566,950.02 | 1,466,043.84 | 19,137,071.99 | 16,816,636.40 | 889,193,697.24 |
2.期初账面价值 | 165,057,545.09 | 256,055,662.83 | 1,472,209.44 | 19,873,930.11 | 16,399,662.70 | 458,859,010.17 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 |
房屋及建筑物 | 30,746,824.24 |
合计 | 30,746,824.24 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 135,716,612.76 | 438,952,095.69 |
工程物资 | ||
合计 | 135,716,612.76 | 438,952,095.69 |
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
8.5代及以下高精度掩膜版项目 | 98,423,059.35 | 98,423,059.35 | 259,422,444.71 | 259,422,444.71 | ||
瑞典光刻机 | 178,534,622.21 | 178,534,622.21 | ||||
半导体光刻机 | 23,477,013.06 | 23,477,013.06 | ||||
后处理配套设备 | 12,821,511.58 | 12,821,511.58 | ||||
测量机 | 995,028.77 | 995,028.77 | 995,028.77 | 995,028.77 | ||
合计 | 135,716,612.76 | 135,716,612.76 | 438,952,095.69 | 438,952,095.69 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
8.5代及以下高精度掩膜版项目 | 535,787,374.79 | 259,422,444.71 | 44,319,439.95 | 205,318,825.31 | 98,423,059.35 | 77.17 | 90.00 | 募集资金、自有资金 | ||||
瑞典光刻机 | 167,363,685.00 | 178,534,622.21 | 178,534,622.21 | 100.00 | 100.00 | 募集资金、自有资金 | ||||||
半导体光刻机 | 28,774,516.50 | 23,477,013.06 | 23,477,013.06 | 81.59 | 81.59 | |||||||
后处理配套设备 | 13,289,747.20 | 12,821,511.58 | 12,821,511.58 | 96.48 | 96.48 | |||||||
测量机 | 1,000,000.00 | 995,028.77 | 995,028.77 | 99.50 | 99.50 | / | 自有资金 | |||||
合计 | 746,215,323.49 | 438,952,095.69 | 80,617,964.59 | 383,853,447.52 | 135,716,612.76 |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 合计 |
一、账面原值 | ||||
1.期初余额 | 17,257,947.96 | 3,369,238.85 | 73,990.00 | 20,701,176.81 |
2.本期增加金额 | 175,057.52 | 175,057.52 | ||
(1)购置 | ||||
(2)内部研发 | ||||
(3)企业合并增加 | ||||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
4.期末余额 | 17,257,947.96 | 3,544,296.37 | 73,990.00 | 20,876,234.33 |
二、累计摊销 | ||||
1.期初余额 | 1,554,100.74 | 1,711,301.30 | 73,990.00 | 3,339,392.04 |
2.本期增加金额 | 237,569.25 | 46,698.12 | 284,267.37 | |
(1)计提 | 237,569.25 | 46,698.12 | 284,267.37 | |
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
4.期末余额 | 1,791,669.99 | 1,757,999.42 | 73,990.00 | 3,623,659.41 |
三、减值准备 | ||||
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 | ||||
(1)计提 | ||||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
4.期末余额 | ||||
四、账面价值 | ||||
1.期末账面价值 | 15,466,277.97 | 1,786,296.95 | 17,252,574.92 | |
2.期初账面价值 | 15,703,847.22 | 1,657,937.55 | 17,361,784.77 |
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
□适用 √不适用
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
应收账款坏账准备 | 7,059,235.02 | 1,058,885.25 | 6,720,587.99 | 1,008,088.20 |
存货跌价准备 | 1,938,481.27 | 110,572.56 | 472,914.42 | 70,937.16 |
递延收益 | 15,206,668.98 | 2,281,000.35 | 16,432,083.04 | 2,464,812.46 |
未实现销售利润 | 1,206,683.01 | 199,102.70 | 796,158.99 | 65,683.12 |
应收票据坏账准备 | 10,956.00 | 1,643.40 | 53,214.00 | 7,982.10 |
合计 | 25,422,024.28 | 3,651,204.26 | 24,474,958.44 | 3,617,503.04 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣亏损 | 10,244,442.48 | 2,308,879.74 |
其他应收款坏账准备 | 1,054,683.32 | 517,080.12 |
合计 | 11,299,125.80 | 2,825,959.86 |
单位:元 币种:人民币
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2023年 | 519,124.71 | 519,124.71 | |
2024年 | 1,789,755.03 | 1,789,755.03 | |
2026年 | 7,935,562.74 | ||
合计 | 10,244,442.48 | 2,308,879.74 | / |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
预付长期资产款 | 24,167,560.36 | 24,167,560.36 | 32,254,195.63 | 32,254,195.63 | ||
待领用的激光器 | 3,512,151.64 | 3,512,151.64 | 2,588,350.20 | 2,588,350.20 | ||
合计 | 27,679,712.00 | 27,679,712.00 | 34,842,545.83 | 34,842,545.83 |
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
□适用 √不适用
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付材料款 | 48,004,272.61 | 47,304,377.03 |
应付设备及备件款 | 12,220,047.26 | 73,759,101.38 |
应付费用及其他款 | 7,593,824.55 | 1,443,751.05 |
合计 | 67,818,144.42 | 122,507,229.46 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
商品销售预收款 | 990,377.93 | 1,320,255.07 |
合计 | 990,377.93 | 1,320,255.07 |
其他说明:
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 5,091,676.32 | 33,614,238.51 | 30,259,065.02 | 8,446,849.81 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 4,211,334.07 | 4,211,334.07 | ||
三、辞退福利 | 55,488.90 | 55,488.90 | ||
四、一年内到期的其他福利 | ||||
合计 | 5,091,676.32 | 37,881,061.48 | 34,525,887.99 | 8,446,849.81 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 5,091,676.32 | 29,230,231.61 | 25,875,058.12 | 8,446,849.81 |
二、职工福利费 | 1,479,214.16 | 1,479,214.16 | ||
三、社会保险费 | 1,013,127.32 | 1,013,127.32 | ||
其中:医疗保险费 | 912,803.21 | 912,803.21 | ||
工伤保险费 | 25,871.43 | 25,871.43 | ||
生育保险费 | 74,452.68 | 74,452.68 | ||
四、住房公积金 | 1,709,749.50 | 1,709,749.50 | ||
五、工会经费和职工教育经费 | 181,915.92 | 181,915.92 | ||
六、短期带薪缺勤 | ||||
七、短期利润分享计划 | ||||
合计 | 5,091,676.32 | 33,614,238.51 | 30,259,065.02 | 8,446,849.81 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 4,145,728.02 | 4,145,728.02 | ||
2、失业保险费 | 65,606.05 | 65,606.05 | ||
3、企业年金缴费 | ||||
合计 | 4,211,334.07 | 4,211,334.07 |
其他说明:
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 1,149,760.60 | 1,760,562.77 |
企业所得税 | 1,722,839.84 | 2,108,491.38 |
个人所得税 | 421,000.20 | 330,466.71 |
城市维护建设税 | 68,456.51 | 157,045.63 |
教育费附加 | 29,338.50 | 67,305.27 |
地方教育附加 | 19,559.00 | 44,870.19 |
土地使用税 | 83,333.32 | 83,333.33 |
印花税 | 212,900.43 | 423,843.09 |
合计 | 3,707,188.40 | 4,975,918.37 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | ||
应付股利 | 24,012,000.00 | |
其他应付款 | 36,062,579.86 | 36,636,464.39 |
合计 | 60,074,579.86 | 36,636,464.39 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
普通股股利 | 24,012,000.00 | |
合计 | 24,012,000.00 |
其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
无
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
押金保证金 | 2,414,360.86 | 4,983,734.33 |
设备维护费 | 4,796,373.29 | 5,400,359.54 |
代理佣金 | 666,406.20 | 534,483.43 |
应付暂收款 | 25,162,192.70 | 25,000,000.00 |
其他 | 3,023,246.81 | 717,887.09 |
合计 | 36,062,579.86 | 36,636,464.39 |
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
第一名 | 1,596,712.76 | 房租押金 |
第二名 | 436,590.00 | 房租押金 |
合计 | 2,033,302.76 | / |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年内到期的长期借款 | 14,544,711.85 | 4,763,289.62 |
合计 | 14,544,711.85 | 4,763,289.62 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待转销项税额 | 107,406.42 | 135,055.15 |
合计 | 107,406.42 | 135,055.15 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | ||
抵押借款 | 108,789,325.25 | |
保证借款 | 36,064,907.17 | |
信用借款 | ||
应付利息 | 103,396.64 | 59,257.59 |
合计 | 108,892,721.89 | 36,124,164.76 |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 35,274,583.04 | 15,867,321.92 | 2,946,544.32 | 48,195,360.64 | 与资产相关及与收益相关尚未投入完毕的政府补助 |
合计 | 35,274,583.04 | 15,867,321.92 | 2,946,544.32 | 48,195,360.64 | / |
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
新型产业补助 | 9,367,500.00 | 156,125.00 | 9,211,375.00 | 与资产相关 | |||
厂房投资财政奖励 | 4,475,000.00 | 5,000,000.00 | 130,555.56 | 9,344,444.44 | 与资产相关 | ||
设备投资财政奖励 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 111,111.11 | 9,888,888.89 | 与资产相关 | ||
5.5代及以下AMOLED用掩膜版产品研发及产业化 | 4,187,500.00 | 375,000.00 | 3,812,500.00 | 与资产相关 | |||
机器人可戴设备和智能装备产业企业技术装备 | 563,331.32 | 67,500.00 | 495,831.32 | 与资产相关 | |||
单缝光刻掩膜版关键技术研发 | 2,150,000.00 | 150,000.00 | 2,000,000.00 | 与资产相关 | |||
深圳光掩膜材料工程实验室 | 2,150,000.00 | 150,000.00 | -18,600.00 | 1,981,400.00 | 与资产相关 | ||
进口设备补贴款 | 3,494,819.17 | 254,430.00 | 3,240,389.17 | 与资产相关 | |||
5代多栅(Mutil- | 3,183,475.56 | 289,406.88 | 2,894,068.68 | 与资产相关 |
slit)产品关键技术研发 | |||||||
专项资金进口贴息 | 702,956.99 | 59,740.50 | 643,216.49 | 与资产相关 | |||
人才安居拆迁补偿款 | 1,086,321.92 | 1,086,321.92 | 与收益相关 | ||||
5代a-si用HTM产品生产线技术改造 | 160,000.00 | 20,736.68 | 139,263.32 | 与资产相关 | |||
“三重一创”建设政策 | 4,621,000.00 | 77,016.67 | 4,543,983.33 | 与资产相关 | |||
小 计 | 35,274,583.04 | 15,867,321.92 | 2,927,944.32 | -18,600.00 | 48,195,360.64 |
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 266,800,000.00 | 266,800,000.00 |
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 482,125,016.66 | 482,125,016.66 | ||
其他资本公积 | ||||
合计 | 482,125,016.66 | 482,125,016.66 |
项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
一、不能重分类进损益的其 |
他综合收益 | ||||||||
其中:重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他权益工具投资公允价值变动 | ||||||||
企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | -197,479.35 | -197,479.35 | ||||||
其中:权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他债权投资公允价值变动 |
金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
现金流量套期储备 | ||||||||
外币财务报表折算差额 | -197,479.35 | -197,479.35 | ||||||
其他综合收益合计 | -197,479.35 | -197,479.35 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 46,945,399.92 | 46,945,399.92 | ||
任意盈余公积 | ||||
储备基金 | ||||
企业发展基金 | ||||
其他 | ||||
合计 | 46,945,399.92 | 46,945,399.92 |
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | 上年度 |
调整前上期末未分配利润 | 382,564,749.44 | 336,336,368.54 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | ||
调整后期初未分配利润 | 382,564,749.44 | 336,336,368.54 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 20,704,048.31 | 76,290,284.24 |
减:提取法定盈余公积 | 8,717,903.34 | |
提取任意盈余公积 | ||
提取一般风险准备 | ||
应付普通股股利 | 24,012,000.00 | 21,344,000.00 |
转作股本的普通股股利 | ||
期末未分配利润 | 379,256,797.75 | 382,564,749.44 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 219,813,913.23 | 157,629,135.33 | 252,852,545.71 | 178,803,447.48 |
其他业务 | 7,759,150.26 | 2,276,872.27 | 8,466,335.88 | 2,521,057.02 |
合计 | 227,573,063.49 | 159,906,007.60 | 261,318,881.59 | 181,324,504.50 |
其他说明:
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 469,666.44 | 596,959.06 |
教育费附加 | 201,285.62 | 255,839.59 |
房产税 | 900,945.00 | 660,945.00 |
土地使用税 | 100,192.19 | 100,192.20 |
车船使用税 | 2,040.00 | 1,800.00 |
印花税 | 132,900.43 | 140,386.08 |
地方教育费附加 | 134,190.42 | 170,559.73 |
环境保护税 | 4,664.00 | 6,155.16 |
合计 | 1,945,884.10 | 1,932,836.82 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 4,542,743.71 | 3,833,162.50 |
折旧 | 115,660.98 | 91,740.09 |
办公费 | 55,491.92 | 8,669.64 |
代理佣金 | 573,070.55 | 521,954.14 |
房租 | 76,041.93 | 50,748.51 |
包装费 | 636,191.30 | 696,442.99 |
业务经费 | 471,417.31 | 338,966.36 |
其他 | 882,390.60 | 998,329.71 |
合计 | 7,353,008.30 | 6,540,013.94 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 9,372,277.34 | 7,940,294.26 |
折旧与摊销 | 2,451,435.71 | 457,304.50 |
办公费用 | 1,118,461.21 | 745,855.47 |
中介机构费用 | 1,198,383.78 | 1,290,122.41 |
差旅费 | 313,603.28 | 8,456.27 |
水电费 | 1,278,859.71 | 146,445.48 |
业务招待费 | 441,442.51 | 180,776.03 |
开办费 | 3,552,934.60 | |
其他 | 936,951.65 | 656,600.77 |
合计 | 17,111,415.19 | 14,978,789.79 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 8,347,336.07 | 6,605,425.36 |
材料费 | 6,444,260.94 | 1,779,478.38 |
仪器设备费 | 1,093,999.75 | 993,445.64 |
折旧 | 555,707.72 | 243,573.30 |
专利申请及维护费 | 146,868.73 | 115,746.97 |
房租及水电费 | 822,320.74 | 497,079.15 |
差旅费 | 27,010.04 | 6,647.95 |
加工及测试费 | 103,622.25 | 88,615.54 |
其他 | 93,123.17 | 56,486.38 |
合计 | 17,634,249.41 | 10,386,498.67 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 2,369,698.58 | -47,107.04 |
利息收入 | -231,323.45 | -369,608.96 |
汇兑损益 | -924,261.45 | 1,822,640.61 |
银行手续费 | 127,338.50 | 116,050.80 |
现金折扣 | 33,325.00 |
合计 | 1,341,452.18 | 1,555,300.41 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
与资产相关的政府补助 | 4,724,598.09 | 1,848,953.10 |
与收益相关的政府补助 | 1,605,670.12 | 1,620,562.30 |
代扣个人所得税手续费返还 | 2,512.99 | |
合计 | 6,330,268.21 | 3,472,028.39 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收票据坏账损失 | 42,258.00 | |
应收账款坏账损失 | -338,647.03 | -169,244.51 |
其他应收款坏账损失 | -572,412.59 | -51,822.74 |
合计 | -868,801.62 | -221,067.25 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账损失 | ||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -1,786,717.19 | -490,797.80 |
三、长期股权投资减值损失 | ||
四、投资性房地产减值损失 | ||
五、固定资产减值损失 | ||
六、工程物资减值损失 | ||
七、在建工程减值损失 | ||
八、生产性生物资产减值损失 | ||
九、油气资产减值损失 | ||
十、无形资产减值损失 | ||
十一、商誉减值损失 | ||
十二、其他 | ||
合计 | -1,786,717.19 | -490,797.80 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置利得合计 | 9,450.00 | 9,450.00 | |
其中:固定资产处置利得 | 9,450.00 | 9,450.00 | |
无形资产处置利得 | |||
债务重组利得 | |||
非货币性资产交换利得 | |||
接受捐赠 | |||
政府补助 | |||
其他 | 27,799.67 | 408,707.60 | 27,799.67 |
合计 | 37,249.67 | 408,707.60 | 37,249.67 |
其他说明:
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | 360,441.66 | 962,973.39 | 360,441.66 |
其中:固定资产处置损失 | 360,441.66 | 962,973.39 | 360,441.66 |
无形资产处置损失 | |||
债务重组损失 | |||
非货币性资产交换损失 | |||
对外捐赠 | 100,000.00 | ||
无法收回的款项 | 15,000.00 | 42,130.83 | 15,000.00 |
合计 | 375,441.66 | 1,105,104.22 | 375,441.66 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 4,947,257.03 | 7,015,112.63 |
递延所得税费用 | -33,701.22 | 146,662.11 |
合计 | 4,913,555.81 | 7,161,774.74 |
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 25,617,604.12 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 3,842,640.62 |
子公司适用不同税率的影响 | -1,842,580.96 |
调整以前期间所得税的影响 |
非应税收入的影响 | |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 69,411.33 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 6,095,388.45 |
研发费加计扣除 | -3,251,303.62 |
所得税费用 | 4,913,555.81 |
项 目 | 期初数 | 本期发生额 | 期末数 | ||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
以后将重分类进损益的其他综合收益 | -197,479.35 | -197,479.35 | |||||
其中:外币财务报表折算差额 | -197,479.35 | -197,479.35 | |||||
其他综合收益合计 | -197,479.35 | -197,479.35 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收政府补助 | 18,882,722.61 | 41,585,092.30 |
收出租物业款 | 7,936,565.47 | 4,951,305.52 |
保证金及往来款 | 341,077.96 | 2,336,840.24 |
利息收入 | 231,323.45 | 369,608.96 |
其他营业外收入 | 2,378.30 |
合计 | 27,394,067.79 | 49,242,847.02 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付期间费用 | 10,693,439.24 | 10,053,670.42 |
出租物业支出 | 456,324.10 | 411,900.72 |
保证金及往来款 | 239,044.19 | 112,436.69 |
支付银行手续费 | 127,308.50 | 55,161.72 |
其他营业外支出 | 15,000.00 | 100,000.00 |
合计 | 11,531,116.03 | 10,733,169.55 |
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 20,704,048.31 | 39,502,929.44 |
加:资产减值准备 | 1,786,717.19 | 490,797.80 |
信用减值损失 | 868,801.62 | 221,067.25 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 29,033,063.56 | 19,137,532.86 |
使用权资产摊销 | ||
无形资产摊销 | 284,267.37 | 265,818.24 |
长期待摊费用摊销 | ||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | -9,450.00 | |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 360,441.66 | 962,973.39 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | ||
财务费用(收益以“-”号填列) | 1,445,437.13 | 1,869,747.65 |
投资损失(收益以“-”号填列) | ||
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -33,701.22 | 146,662.11 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | ||
存货的减少(增加以“-”号填列) | -11,757,198.61 | -5,711,828.06 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -29,736,671.72 | -24,239,307.88 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 26,882,820.40 | 54,277,165.06 |
其他 | 362,125.81 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 39,828,575.69 | 87,285,683.67 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 122,336,621.28 | 253,652,584.41 |
减:现金的期初余额 | 218,148,524.25 | 315,561,366.59 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | -95,811,902.97 | -61,908,782.18 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 122,336,621.28 | 218,148,524.25 |
其中:库存现金 | 95,028.99 | 23,136.87 |
可随时用于支付的银行存款 | 122,241,592.29 | 218,125,387.38 |
可随时用于支付的其他货币资金 | ||
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 122,336,621.28 | 218,148,524.25 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | ||
应收票据 | ||
存货 | ||
固定资产 | ||
无形资产 | 12,652,479.06 | 抵押借款 |
合计 | 12,652,479.06 | / |
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
货币资金 | - | - | |
其中:美元 | 1,150,405.76 | 6.4601 | 7,431,736.25 |
日元 | 239,990,979.00 | 0.058428 | 14,022,192.92 |
港币 | 487,834.41 | 0.83208 | 405,917.25 |
应收账款 | - | - | |
其中:美元 | 1,114,354.30 | 6.4601 | 7,198,749.91 |
日元 | 236,138,048.00 | 0.058428 | 13,797,164.45 |
港币 | 69,835.00 | 0.83208 | 58,108.33 |
其他应收款 | - | - | |
其中:美元 | 544,559.07 | 6.4601 | 3,517,906.06 |
日元 | 3,125,686.00 | 0.058428 | 182,627.58 |
港币 | 12,260.00 | 0.83208 | 10,201.31 |
应付账款 | - | - | |
其中:美元 | 839,739.00 | 6.4601 | 5,424,797.92 |
欧元 | 535,000.00 | 7.6862 | 4,112,117.00 |
港币 | 646,660.00 | 0.83208 | 538,072.85 |
日元 | 579,844,773.00 | 0.058428 | 33,879,170.39 |
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
5.5代及以下AMOLED用掩模版产品研发及产业化 | 7,500,000.00 | 其他收益 | 375,000.00 |
机器人可空戴设备和智能装备产业企业技术装备 | 1,350,000.00 | 其他收益 | 67,500.00 |
单缝光刻掩膜版关键技术研发 | 4,000,000.00 | 其他收益 | 150,000.00 |
深圳光掩膜材料工程实验室 | 5,000,000.00 | 其他收益 | 150,000.00 |
进口设备补贴款 | 5,088,608.00 | 其他收益 | 254,430.00 |
5代多栅(Mutil-slit)产品关键技术研发 | 2,000,000.00 | 其他收益 | 289,406.88 |
专项资金进口贴息 | 862,255.00 | 其他收益 | 59,740.50 |
高新公寓拆迁款 | 2,204,328.22 | 其他收益 | 1,086,321.92 |
5代a-si用HTM产品生产线技术改造项目 | 160,000.00 | 其他收益 | 20,736.68 |
新型产业补助 | 9,367,500.00 | 其他收益 | 156,125.00 |
厂房投资财政奖励 | 9,500,000.00 | 其他收益 | 130,555.56 |
设备投资财政奖励 | 10,000,000.00 | 其他收益 | 111,111.11 |
“三重一创”建设政策补助 | 4,621,000.00 | 其他收益 | 77,016.67 |
人事局稳岗补贴 | 11,200.69 | 其他收益 | 11,200.69 |
电费补助款 | 368,323.20 | 其他收益 | 368,323.20 |
工业增加值资助 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 1,000,000.00 |
专利申请资助 | 1,800.00 | 其他收益 | 1,800.00 |
新兴产业扶持资助 | 1,490,000.00 | 其他收益 | 1,490,000.00 |
企业研究开发资助 | 531,000.00 | 其他收益 | 531,000.00 |
合计 | 65,056,015.11 | 6,330,268.21 |
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | |||||
常裕光电 (香港)有 限公司 | 香港 | 香港 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
合肥清溢 光电有限 公司 | 合肥 | 合肥 | 掩膜版的生 产与销售 | 100.00 | 设立 |
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | ||||
(一)交易性金融资产 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(3)衍生金融资产 | ||||
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(二)其他债权投资 | ||||
(三)其他权益工具投资 | ||||
(四)投资性房地产 | ||||
1.出租用的土地使用权 | ||||
2.出租的建筑物 | ||||
3.持有并准备增值后转让的土地使用权 |
(五)生物资产 | ||||
1.消耗性生物资产 | ||||
2.生产性生物资产 | ||||
交易性金融资产和其他非流动金融资产 | ||||
应收款项融资 | 4,308,628.43 | 4,308,628.43 | ||
持续以公允价值计量的资产总额 | 4,308,628.43 | 4,308,628.43 | ||
(六)交易性金融负债 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
其中:发行的交易性债券 | ||||
衍生金融负债 | ||||
其他 | ||||
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
二、非持续的公允价值计量 | ||||
(一)持有待售资产 | ||||
非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
非持续以公允价值计量的负债总额 |
项目 | 期末公允价值 | 估值技术 |
应收款项融资 | 4,308,628.43 | 公允价值与账面价值差异较小,故采用其账面价值作为其公允价值 |
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
期末公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括:货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付账款、其他应付款、一年内到期的非流动负债等。以上不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:港元
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
光膜(香港)有限公司(以下简称香港光膜公司) | 香港 | 贸易及投资控股 | 16,000 | 69.434 | 69.434 |
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
南京华日触控显示科技有限公司 | 副董事长担任独立董事的企业的子公司 |
南京中电熊猫液晶显示科技有限公司 | 副董事长担任独立董事的企业受托管理的公司 |
南京京东方显示技术有限公司 | 副董事长担任独立董事的企业的子公司 |
成都中电熊猫显示科技有限公司 | 副董事长担任独立董事的企业的子公司 |
武汉华星光电技术有限公司 | 副董事长担任董事的企业 |
美龙翔微电子科技(深圳)有限公司 | 实际控制人的近亲属担任执行董事、总经理、法定代 表人的企业 |
合肥维信诺科技有限公司 | 副董事长担任董事的企业 |
Su Sih Enterprises Limited | 同受实际控制人控制的公司 |
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
深圳莱宝高科技股份有限公司 | 掩膜版 | 不适用 | 175,733.38 |
重庆莱宝科技有限公司 | 掩膜版 | 不适用 | 2,282,951.62 |
武汉华星光电技术有限公司 | 掩膜版 | 9,291,500.00 | 2,576,000.00 |
成都中电熊猫显示科技有限公司 | 掩膜版 | 249,600.00 | 280,800.00 |
南京华日触控显示科技有限公司 | 掩膜版 | 7,243.36 | 22,849.57 |
美龙翔微电子科技(深圳)有限公司 | 掩膜版 | 6,938.06 | 141.59 |
合计 | 9,555,281.42 | 5,338,476.16 |
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表:
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
□适用 √不适用
本公司作为承租方:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
Su Sih Enterprises Limited | 办公室 | 95,190.19 | 49,862.46 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 455.58 | 421.36 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | 南京华日触控 显示科技有限 公司 | 3,799.66 | 113.99 | 23,073.64 | 692.21 |
应收账款 | 成都中电熊猫显示科技有限公司 | 282,048.00 | 8,461.44 | 889,536.00 | 26,686.08 |
应收账款 | 武汉华星光电技术有限公司 | 6,047,195.00 | 181,415.85 | 1,135,650.00 | 34,069.50 |
合计 | 6,333,042.66 | 189,991.28 | 2,048,259.64 | 61,447.79 | |
其他应收款 | Su Sih Enterprises Limited | 61,447.79 | 1,843.43 | 31,982.32 | 959.47 |
合计 | 61,447.79 | 1,843.43 | 31,982.32 | 959.47 |
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内小计 | 135,073,453.73 |
1至2年 | 620,167.64 |
2至3年 | 87,000.00 |
3年以上 | 3,395,551.85 |
合计 | 139,176,173.22 |
(2). 按坏账计提方法分类披露按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 3,055,560.48 | 2.20 | 3,055,560.48 | 100.00 | 3,542,559.55 | 3.20 | 3,542,559.55 | 100.00 | ||
按组合计提坏账准备 | 136,120,612.74 | 97.80 | 4,003,674.54 | 2.94 | 132,116,938.20 | 107,246,377.96 | 96.80 | 3,178,028.44 | 2.96 | 104,068,349.52 |
合计 | 139,176,173.22 | / | 7,059,235.02 | / | 132,116,938.20 | 110,788,937.51 | / | 6,720,587.99 | / | 104,068,349.52 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
第一名 | 2,402,559.34 | 2,402,559.34 | 100.00 | 公司申请破产 |
第二名 | 653,001.14 | 653,001.14 | 100.00 | 该公司正重整 |
合计 | 3,055,560.48 | 3,055,560.48 | 100.00 | / |
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 124,666,880.29 | 3,740,006.41 | 3.00 |
1-2年 | 620,167.64 | 62,016.76 | 10.00 |
2-3年 | 87,000.00 | 26,100 | 30.00 |
3-4年 | 328,880.00 | 164,440 | 50.00 |
4年以上 | 11,111.37 | 11,111.37 | 100.00 |
合计 | 125,714,039.30 | 4,003,674.54 | 31.85 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单项计提坏 账准备 | 3,542,559.55 | -212,003.15 | -24,714.87 | -250,281.05 | 3,055,560.48 | |
按组合计提 坏账准备 | 3,178,028.44 | 827,107.31 | -1,461.21 | 4,003,674.54 | ||
合计 | 6,720,587.99 | 827,107.31 | -212,003.15 | -26,176.08 | -250,281.05 | 7,059,235.02 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
第一名 | 212,003.15 | 银行存款 |
合计 | 212,003.15 | / |
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 26,176.08 |
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
第一名 | 货款 | 24,714.87 | 无法收回 | 否 | |
第二名 | 货款 | 1,461.21 | 无法收回 | 否 | |
合计 | / | 26,176.08 | / | / | / |
单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额的比例(%) | 坏账准备 |
第一名 | 26,531,737.73 | 19.06 | 795,952.13 |
第二名 | 16,701,722.89 | 12.00 | 501,051.69 |
第三名 | 12,926,578.00 | 9.29 | 387,797.34 |
第四名 | 10,222,019.70 | 7.34 | 306,660.59 |
第五名 | 5,266,930.00 | 3.78 | 158,007.90 |
小 计 | 71,648,988.32 | 51.47 | 2,149,469.65 |
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
□适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 164,013,970.54 | 93,707,203.73 |
合计 | 164,013,970.54 | 93,707,203.73 |
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内小计 | 163,821,914.68 |
1至2年 | 49,959.92 |
2至3年 | 199,400.00 |
3至4年 | 13,800.00 |
4至5年 | 34,880.00 |
5年以上 | 100,359.14 |
合计 | 164,220,313.74 |
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金保证金 | 303,930.00 | 318,930.00 |
应收暂付款 | 306,604.66 | 270,956.30 |
应收关联方款项 | 163,609,779.08 | 93,280,489.83 |
合计 | 164,220,313.74 | 93,870,376.13 |
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 6,723.34 | 6,571.76 | 149,877.3 | 163,172.40 |
2021年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | -1,498.80 | 1,498.80 | ||
--转入第三阶段 | -19,940.00 | 19,940.00 | ||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 1,139.53 | 16,865.43 | 25,165.84 | 43,170.80 |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2021年6月30日余额 | 6,364.07 | 4,995.99 | 194,983.14 | 206,343.20 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转 | 转销或核 | 其他变动 |
回 | 销 | |||||
其他应收款 | 163,172.40 | 43,170.80 | 206,343.20 | |||
合计 | 163,172.40 | 43,170.80 | 206,343.20 |
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
第一名 | 合并范围内 关联方 | 163,609,779.08 | 1年以内 | 99.63 | |
第二名 | 保证金押金 | 184,600.00 | 3-4年 | 0.11 | 92,300.00 |
第三名 | 应收暂付款 | 58,000.00 | 1年以内 | 0.04 | 1,740.00 |
第四名 | 应收暂付款 | 55,259.92 | 1年以内 | 0.03 | 1,657.80 |
第五名 | 保证金押金 | 47,500.00 | 1-2年 | 0.03 | 4,750.00 |
合计 | / | 163,955,139.00 | / | 99.84 | 100,447.80 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 502,500,792.80 | 502,500,792.80 | 502,500,792.80 | 502,500,792.80 |
对联营、合营企业投资 | ||||||
合计 | 502,500,792.80 | 502,500,792.80 | 502,500,792.80 | 502,500,792.80 |
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
常裕光电公司 | 792.80 | 792.80 | ||||
合肥清溢公司 | 502,500,000.00 | 502,500,000.00 | ||||
合计 | 502,500,792.80 | 502,500,792.80 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 216,913,913.23 | 153,081,664.86 | 252,852,545.71 | 179,977,039.87 |
其他业务 | 14,836,732.64 | 9,906,585.95 | 8,466,335.88 | 2,521,057.02 |
合计 | 231,750,645.87 | 162,988,250.81 | 261,318,881.59 | 182,498,096.89 |
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | -350,991.66 | |
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 6,330,268.21 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 |
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 12,799.67 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
所得税影响额 | -825,553.33 | |
少数股东权益影响额 | ||
合计 | 5,166,522.89 |
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东 的净利润 | 1.76 | 0.08 | 0.08 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 1.32 | 0.06 | 0.06 |