北巴传媒：北京巴士传媒股份有限公司2021年半年度报告

公司代码：600386 公司简称：北巴传媒

北京巴士传媒股份有限公司

2021年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人王春杰、主管会计工作负责人范勇杰及会计机构负责人（会计主管人员）范勇杰声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

无

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

公司有关未来发展战略和经营计划的前瞻性陈述并不构成公司对投资者的实质承诺， 请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

报告期内，不存在对公司生产经营构成实质性影响的重大风险。公司已在本报告中详细阐述了可能面对的风险，敬请查阅本报告“第三节 管理层讨论与分析 五、其他披露事项 （一）可能面对的风险”中的相关陈述。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 管理层讨论与分析 ...... 6

第四节 公司治理 ...... 11

第五节 环境与社会责任 ...... 12

第六节 重要事项 ...... 14

第七节 股份变动及股东情况 ...... 17

第八节 财务报告 ...... 19

备查文件目录	载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 会计报表。
	报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。

第一节 释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
上交所	指	上海证券交易所
北京公交集团	指	北京公共交通控股(集团)有限公司
北巴传媒、公司	指	北京巴士传媒股份有限公司
海依捷	指	北京巴士海依捷汽车服务有限责任公司
隆瑞三优	指	隆瑞三优新能源汽车科技有限公司
巴士租赁	指	北京巴士汽车租赁有限责任公司
天交公司	指	北京天交报废汽车回收处理有限责任公司
巴士物业	指	北京巴士物业管理有限公司
公交广告	指	北京公交广告有限责任公司
海文捷	指	北京海文捷汽车销售服务有限公司
雷克萨斯	指	北京花园桥雷克萨斯汽车销售服务有限公司
花园桥丰田	指	北京花园桥丰田汽车销售服务有限公司
北京海之沃	指	北京海之沃汽车服务有限公司
元之沃	指	北京元之沃汽车服务有限公司
雁之沃	指	大同市雁之沃汽车服务有限公司
临汾海之沃	指	临汾海之沃汽车服务有限公司
柳州海腾	指	柳州海腾汽车销售服务有限公司
欢驰经贸	指	北京欢驰经贸有限责任公司
海润嘉	指	北京海润嘉汽车销售服务有限公司
巴士大成	指	北京巴士大成汽车贸易有限公司
鹏龙海依捷	指	北京鹏龙海依捷汽车销售服务有限公司
车丽屋	指	北京车丽屋汽车百货有限公司
吉之沃	指	北京吉之沃汽车服务有限公司
运城海之沃	指	运城海之沃汽车服务有限公司
通源公司	指	北京通源汽车服务有限公司

公司的中文名称	北京巴士传媒股份有限公司
公司的中文简称	北巴传媒
公司的外文名称缩写	BEIJING BASHI MEDIA CO.,LTD
公司的法定代表人	王春杰

	董事会秘书
姓名	王婕
联系地址	北京市海淀区紫竹院路32号
电话	010-68477383
传真	010-68731430

电子信箱

[e-mail]

公司注册地址	北京市海淀区紫竹院路32号
公司注册地址的历史变更情况	100048
公司办公地址	北京市海淀区紫竹院路32号
公司办公地址的邮政编码	100048
公司网址	http://www.bbcm.com.cn
电子信箱	[e-mail]

公司选定的信息披露报纸名称	《中国证券报》、《上海证券报》
登载半年度报告的网站地址	www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点	北京市海淀区紫竹院路32号北京巴士传媒股份有限公司董事会办公室（法律事务部）

股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	北巴传媒	600386	北京巴士

主要会计数据	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
营业收入	2,127,003,615.10	1,834,012,884.39	15.98
归属于上市公司股东的净利润	51,211,068.12	-5,817,802.24	不适用
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	47,811,538.65	-7,426,455.10	不适用
经营活动产生的现金流量净额	129,734,176.22	56,994,094.89	127.63
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产	1,828,961,372.43	1,783,705,019.31	2.54
总资产	4,334,485,411.34	4,510,657,012.12	-3.91

主要财务指标	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益（元／股）	0.06	-0.01	不适用
稀释每股收益（元／股）

扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.06	-0.01	不适用
加权平均净资产收益率（%）	2.84	-0.33	增加3.17个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	2.65	-0.42	增加3.07个百分点

非经常性损益项目	金额	附注（如适用）
非流动资产处置损益	1,747,860.34
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	653,143.91	详见附注七、52
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回	2,250,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	321,580.61
少数股东权益影响额	-662,229.04
所得税影响额	-910,826.35
合计	3,399,529.47

公司全资子公司海依捷公司是集整车销售、维修服务、配件供应、咨询服务为一体的汽车服务平台，目前旗下拥有北京奔驰、雷克萨斯、沃尔沃、一汽丰田、上海大众、广汽本田、东风日产授权经销店及车丽屋汽车百货公司等汽车相关服务公司，具有完整的汽车销售服务体系和汽车维修保养实力。

2、车辆租赁业务：

公司全资子公司巴士租赁公司现共设有五个经营部，分布在花园村、三义庙、永定门、展览中心等地，共有租赁车辆717辆，含电动车107辆。

3、车辆报废拆解和回收再利用业务：

公司全资子公司天交公司是北京市商务委员会批准的国有大型报废机动车拆解企业，主营报废汽车的收购、解体；废旧物资的回收与再生利用等，是北京市公安局、公安交通管理局对社会营运车辆、公交车辆、涉外牌照车辆和罚没车辆的指定拆解厂家，通过了ISO9001质量管理体系认证，2015年公司获得了中国物资再生协会颁发的企业信用评价3A级信用企业证书，并于2020年12月取得“高新技术企业”证书。

（三）新能源业务的经营模式及行业情况：

公司控股子公司隆瑞三优公司作为北巴传媒新能源充电服务平台，主要负责新能源车辆充电服务设施的建设和运营工作，并于2020年12月取得“高新技术企业”证书，于2021年3月取得中关村高新技术企业证书。截至报告期末，隆瑞三优公司已有439处充电站，1,030个公交充电桩和1,801个社会充电桩投入运营。

二、报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

1、广告传媒板块：随着市政府对户外广告管理的日趋严格，北京的户外媒体资源也愈发稀缺，而公交广告媒体以其覆盖面广、运营时间长、视觉冲击力强等特性，满足了商家产品广告宣传的不同需求；同时，北巴传媒各营销团队具有完善的业务渠道、成熟的销售网络和丰富的管理经验，在户外媒体的经营管理中确立了强有力的竞争地位。公司作为中国广告协会的副会长单位及公交分会的主任单位，在全国公交行业内有一定的影响力，作为国有企业上市公司，品牌形象更加具有说服力，消费者更易对媒体产生信赖感。同时，随着数字化的深入发展，公司在公交传统媒体的基础上，深度研讨传统广告业务与互联网的融合发展，为客户提供更为多元、丰富、优质的服务体验和传播途径。

2、汽车服务板块：全球汽车产业正在转型升级，汽车行业竞争正由制造领域向服务领域延伸。公司已建立了由汽车租赁、整车销售、维修保养、拆解回收等业务构成的汽车服务板块，另一方面各子业务具有良好的地域优势，且产业板块间的关联性强，已建立形成了业务间的联动共赢机制，业务拓展空间较大。

3、新能源板块：公司以新能源充电服务为核心的新能源板块，近年来业务发展迅速。目前已建立成熟和完整的销售和售后服务体系，并逐步搭建新能源充电服务网络平台。

4、运营机制保障：经过多年来的市场运作，公司在广告传媒、汽车服务和新能源领域已经积累了较为丰富的运营管理经验及专业管理人才，并制定了明确的中长期发展战略。清晰的经营思路、成熟的运营机制、规范的内部管理、稳定的人员队伍以及和谐的企业文化，都保证了公司的可持续健康发展。

三、经营情况的讨论与分析

2021年上半年，公司按照年初整体工作部署，紧紧围绕发展目标，立足公司现有业务板块，努力挖掘存量、盘活资源，狠抓“三降一减一提升”，着力提升经营质量效益，各项经营管理工作有序开展。

报告期内，广告传媒板块围绕核心媒体业务，持续优化经营布局、规范业务流程，合理调整销售策略，深度挖掘媒体价值，全方位的提升媒体经营和媒体管理能力；汽车服务板块全面分析市场形势，优化产品结构和营销策略，开展降本增效工作，狠抓经营过程管理，进一步拓宽经营渠道，提升管理效能；新能源板块，积极推进充电桩建设以及充电站社会化开放工作，有效提升电力综合使用效率，截至报告期末，已建成并投运公交充电站185处、公共充电站254处；同时，

加强公司业务板块之间的横向联动，实现各方资源的协同共享，进一步增强公司的整体盈利水平和核心竞争力。报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用√不适用

四、报告期内主要经营情况

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位：元 币种：人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	2,127,003,615.10	1,834,012,884.39	15.98
营业成本	1,736,577,855.18	1,555,302,068.43	11.66
销售费用	111,019,526.59	102,224,763.82	8.60
管理费用	127,411,892.73	118,270,267.69	7.73
财务费用	37,371,774.74	39,435,311.25	-5.23
研发费用	10,410,321.13	-	不适用
经营活动产生的现金流量净额	129,734,176.22	56,994,094.89	127.63
投资活动产生的现金流量净额	-66,456,995.13	46,490,501.37	-242.95
筹资活动产生的现金流量净额	-165,437,738.87	-231,666,567.29	28.59

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上年期末数	上年期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上年期末变动比例（%）	情况说明
货币资金	759,644,389.87	17.53	1,096,672,581.84	24.31	-30.73	主要是由于子公司海依捷支付应付票据所致。
应收账款	344,449,076.02	7.95	255,446,255.51	5.66	34.84	主要是由于本公司营业收

						入增加所致。
在建工程	40,534,962.24	0.94	68,328,206.13	1.51	-40.68	主要是由于子公司隆瑞三优新能源充电桩工程项目转固所致。
使用权资产	135,781,972.88	3.13	-	-	-	由于本公司执行新租赁准则报表列报科目变化所致。
应付票据	275,803,834.93	6.36	544,205,511.62	12.06	-49.32	主要是由于子公司海依捷支付应付票据所致。
合同负债	76,965,487.73	1.78	54,990,164.33	1.22	39.96	主要是由于子公司海依捷下属4S店预收车款增加所致。
一年内到期的非流动负债	224,961,436.92	5.19	148,868,392.57	3.3	51.11	由于本公司执行新租赁准则报表列报科目变化所致。
其他流动负债	9,390,371.62	0.22	6,278,274.74	0.14	49.57	主要是由于子公司海依捷下属4S店预收车款增加所致。
租赁负债	89,560,757.07	2.07	-	-	-	由于本公司执行新租赁准则报表列报科目变化所致。

项目	期末账面价值
货币资金	86,529,316.23
存货	243,305,431.88
合计	329,834,748.11

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

上海加冷松芝汽车空调股份有限公司（以下简称“松芝股份”）于2010年7月20日首次公开发行股票并上市，本公司原持有松芝股份702.00万股，初始投资成本2,700万元，占松芝股份总股本2.25%。经松芝股份历次转增股，期末，本公司持有1,368.90万股，交易所期末收盘价为

5.39元/股。

证券代码	证券简称	最初投资成本	占该公司股权比例（%）	期末账面值	报告期损益	报告期所有者权益变动	会计核算科目	股份来源
002454	松芝股份	27,000,000	2.18	73,783,710	1,095,120	-7,939,620	其他权益工具投资	购买
合计		27,000,000	/	73,783,710	1,095,120	-7,939,620	/	/

4、内部经营管理风险：随着公司业务的不断开发拓展，资产规模和经营规模都将迅速扩张，在经营管理、资源整合、市场开拓、统筹管理等方面对公司的管理层提出更高的要求，或将会对公司的整体运营带来一定风险。

5、其他风险:其他外部环境的变化或将对公司广告传媒、汽车销售和新能源业务的生产经营造成一定的影响。

(二) 其他披露事项

□适用√不适用

第四节 公司治理

一、股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期
2020年年度股东大会	2021年6月28日	www.sse.com.cn	2021年6月29日

姓名	担任的职务	变动情形
严厉	不再担任公司副总经理	离任
石春国	不再担任公司财务总监	离任
范勇杰	担任公司总会计师	聘任
石春国	担任公司副总经理	聘任
敖宝国	不再担任公司监事	离任
孙吉双	担任公司监事	选举

是否分配或转增	否
每10股送红股数（股）
每10股派息数(元)（含税）
每10股转增数（股）
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
无

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用√不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

第五节 环境与社会责任

一、环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

√适用□不适用

1. 排污信息

√适用□不适用

公司之全资子公司北京天交报废汽车回收处理有限责任公司是北京市商务委员会批准的北京市国有大型报废机动车拆解企业，主要经营报废汽车的收购、解体等业务。天交公司在车辆解体过程中产生的固体废物，主要为报废车辆回收的废旧蓄电池和报废汽车矿物油。由于天交公司2020年度固体废物的产生和转移总量超过100吨，天交公司2021年被北京市环保局列入排污企业名录--第三大类中第二小类固体废物重点监管单位。一直以来，天交公司对上述固体废物均采用集中回收、集中存放、按期按量的方式进行转移，固体废物的转移的合作单位均为具有相应资质的回收企业；并根据日常产生固体废物的入库数量，在达到转移标准时，交由转移单位进行转移。转移单位另行按照《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》等相关法律文件要求，进行上述固体废物的处置。2021年1月-6月，天交公司共转移废蓄电池32.3吨，废汽油9.81吨，废矿物油89.6吨，不存在违反规定超标排放的情况。

2. 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

天交公司已设立专业部门，专人负责固体废物的转移管理工作，并按照行业规定建立处理流程，选择符合环保要求的转移企业，按期按量进行固体废物的转移。同时，根据《大气污染物综合排放标准》（DB11/501-2017）的有关要求，天交公司已购置废气回收过滤设备，及时净化处置回收区域产生的挥发性气体（VOCs）。

3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用□不适用

根据《中华人民共和国环境影响评价法》（中华人民共和国主席令第四十八号）和《建设项目竣工环境保护验收暂行办法》（国环规环评〔2017〕4号）文件精神及实施细则和标准，天交公司委托北京世纪大千环境科技有限公司进行建设项目环境影响评价的检测与验收工作，并获得环评验收报告。

4. 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

天交公司已编制环境突发应急预案，按照环保有关规定设立应急等级，成立专项 工作小组，具体负责并落实环境突发及应急预案等工作要求。

5. 环境自行监测方案

√适用□不适用

按照《关于印发〈重点排污单位名录管理规定（试行）〉的通知》（环办监测〔2017〕86号）要求，天交公司制定了环境自行检测方案，主要自行监测方式为：委托北京航峰中天检测技术服务有限公司环境监测，双方签署《技术服务协议》并约定，监测周期为每季度一次，监测标准为：

1、水质类PH值的测定 玻璃电极法 GB 6920-1986、悬浮物的测定重量法 GB 11901-1989、化学需氧量的测定 重铬酸盐法 HJ 828-2017、五日生化需氧量（BOD5）的测定 稀释与接种法 HJ 505-2009、氨氮的测定 纳氏试剂分光光度法HJ 535-2009、石油类和动植物油类的测定红外分光光度法 HJ 637-2018。

2、国家环境保护总局《空气和废气监测分析方法》第四版 增补版 第六篇 第二章 一 苯系物（一）活性炭吸附二硫化碳解吸气相色谱法（B）。

3、 餐饮业颗粒物的测定 手工称重法 DB 11/T 1485-2017。

4、 餐饮业油烟排放标准（试行）GB 18483-2001附录A。

5、 固定污染源废气 总烃、甲烷和非甲烷总烃的测定 气相色谱法 HJ 38-2017。

6、 工业企业厂界环境噪声排放标准 GB 12348-2008.

7、 环境噪声监测技术规范 噪声测量值修正 HJ 706-2014。

8、 环境空气 总悬浮颗粒物的测定 重量法 GB/T 15432-1995。

9、 环境空气 总烃、甲烷和非甲烷总烃的测定 直接进样气相色谱法 HJ 604-2017。

并将继续按照相关要求，向环保部门上报监测报告和进行相关数据的公示。

6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

□适用 √不适用

7. 其他应当公开的环境信息

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

□适用 √不适用

(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

□适用 √不适用

(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用 √不适用

二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用 √不适用

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项

□适用 √不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违规担保情况

□适用 √不适用

四、半年报审计情况

□适用 √不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用√不适用

六、破产重整相关事项

□适用√不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚

及整改情况

□适用√不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用√不适用

十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
2021年度公司与控股股东及其附属企业发生的购买商品、销售商品、提供劳务等日常关联交易事项	详情请见2021年3月20日公司在《上海证券报》、《中国证券报》和上海证券交易所网站上刊登的临2021-006 号公告

协议约定，本公司出资额为 3,348.9713 万元，持有启迪公交 10%的股权。 截至报告期末，本公司已对其实缴完成全部注册资本金 3,348.9713万元。

3、 临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联关系	向关联方提供资金			关联方向上市公司提供资金
		期初余额	发生额	期末余额	期初余额	发生额	期末余额
北京公交集团	母公司	2,448,092.96	43,806,378.28	46,254,471.24	485,755,878.44	16,734,990.97	502,490,869.41
北京北汽出租汽车集团有限责任公司	母公司的全资子公司				406,780.90	3,930,534.69	4,337,315.59
北京市公交房地产开发公司	母公司的全资子公司					2,363,427.71	2,363,427.71
北京祥发汽车服务有限公司	其他					15,635,119.24	15,635,119.24
合计		2,448,092.96	43,806,378.28	46,254,471.24	486,162,659.34	38,664,072.61	524,826,731.95
关联债权债务形成原因		由于公司的行业特点形成。
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响		不影响上市公司的独立性，没有损害公司及中小股东的利益。

2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

□适用 √不适用

3 其他重大合同

□适用 √不适用

十二、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、股东情况

(一) 股东总数：

截止报告期末普通股股东总数(户)

24,871

前十名股东持股情况
（全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押、标记或冻结情况		股东性质
					股份状态	数量
北京公共交通控股(集团)有限公司	0	443,520,000	55	0	无	0	国有法人
黄超	1,928,500	6,586,000	0.82	0	无	0	境内自然人
黎虹	2,008,300	4,538,300	0.56	0	无	0	境内自然人
王燕亭	0	4,172,000	0.52	0	无	0	境内自然人
黄梓智	2,575,600	3,531,589	0.44	0	无	0	境内自然人
郭新民	0	3,028,148	0.38	0	无	0	境内自然人
潘剑林	0	2,820,000	0.35	0	无	0	境内自然人
潘卫华	6,000	2,716,900	0.34	0	无	0	境内自然人
谭秩秋	-130,000	2,439,400	0.30	0	无	0	境内自然人
王辉	0	2,056,761	0.26	0	无	0	境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况

股东名称	持有无限售条件流通股的数量	股份种类及数量
		种类	数量
北京公共交通控股(集团)有限公司	443,520,000	人民币普通股	443,520,000
黄超	6,586,000	人民币普通股	6,586,000
黎虹	4,538,300	人民币普通股	4,538,300
王燕亭	4,172,000	人民币普通股	4,172,000
黄梓智	3,531,589	人民币普通股	3,531,589
郭新民	3,028,148	人民币普通股	3,028,148
潘剑林	2,820,000	人民币普通股	2,820,000
潘卫华	2,716,900	人民币普通股	2,716,900
谭秩秋	2,439,400	人民币普通股	2,439,400
王辉	2,056,761	人民币普通股	2,056,761
上述股东关联关系或一致行动的说明	前十名股东中，公司第一大股东北京公共交通控股(集 团）有限公司与其他流通股股东不存在关联关系。未知其他股东是否有关联关系。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明	无

第八节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表2021年6月30日编制单位： 北京巴士传媒股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年6月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金	七、1	759,644,389.87	1,096,672,581.84
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	七、2	7,140,000.00	5,900,000.00
应收账款	七、3	344,449,076.02	255,446,255.51
应收款项融资
预付款项	七、4	165,002,108.50	145,024,386.99
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	七、5	21,012,476.69	18,679,872.98
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	七、6	347,509,330.55	384,015,305.93
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	七、7	41,603,854.13	48,330,879.85
流动资产合计		1,686,361,235.76	1,954,069,283.10
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款	七、8	36,888,283.25	35,324,591.52
长期股权投资	七、9	175,382,117.75	175,382,117.75
其他权益工具投资	七、10	298,791,703.90	283,241,610.90
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	七、11	1,423,022,267.58	1,409,724,803.46
在建工程	七、12	40,534,962.24	68,328,206.13
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	七、13	135,781,972.88

无形资产	七、14	410,602,224.53	441,993,139.67
开发支出
商誉
长期待摊费用	七、15	59,488,511.80	67,979,100.49
递延所得税资产	七、16	20,549,121.91	21,278,409.88
其他非流动资产	七、17	47,083,009.74	53,335,749.22
非流动资产合计		2,648,124,175.58	2,556,587,729.02
资产总计		4,334,485,411.34	4,510,657,012.12
流动负债：
短期借款	七、18	213,013,294.20	208,922,591.39
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	七、19	275,803,834.93	544,205,511.62
应付账款	七、20	103,182,870.03	99,105,125.11
预收款项
合同负债	七、21	76,965,487.73	54,990,164.33
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	七、22	2,502,704.67	2,120,379.50
应交税费	七、23	20,827,155.17	22,784,602.75
其他应付款	七、24	292,334,153.63	319,159,397.09
其中：应付利息
应付股利		65,721.78	65,721.78
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	七、25	224,961,436.92	148,868,392.57
其他流动负债	七、26	9,390,371.62	6,278,274.74
流动负债合计		1,218,981,308.90	1,406,434,439.10
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	七、27	89,560,757.07
长期应付款	七、28	1,058,230,128.63	1,196,328,448.72
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	七、29	903,989.67	946,666.77
递延所得税负债	七、16	7,075,497.73	9,060,402.73
其他非流动负债
非流动负债合计		1,155,770,373.10	1,206,335,518.22
负债合计		2,374,751,682.00	2,612,769,957.32

所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	七、30	806,400,000.00	806,400,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	七、31	223,337,044.52	223,337,044.52
减：库存股
其他综合收益	七、32	21,226,493.17	27,181,208.17
专项储备
盈余公积	七、33	202,196,953.60	202,196,953.60
一般风险准备
未分配利润	七、34	575,800,881.14	524,589,813.02
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		1,828,961,372.43	1,783,705,019.31
少数股东权益		130,772,356.91	114,182,035.49
所有者权益（或股东权益）合计		1,959,733,729.34	1,897,887,054.80
负债和所有者权益（或股东权益）总计		4,334,485,411.34	4,510,657,012.12

项目	附注	2021年6月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金		432,894,143.69	417,304,179.55
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据		7,140,000.00	5,900,000.00
应收账款	十五、1	89,125,706.85	116,916,865.32
应收款项融资
预付款项		3,498,787.92	2,839,623.80
其他应收款	十五、2	412,787,626.39	443,663,949.69
其中：应收利息
应收股利		19,179,090.64	19,179,090.64
存货		8,749,685.66	8,777,009.45
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		7,568,817.01	11,937,581.98
流动资产合计		961,764,767.52	1,007,339,209.79
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款

长期股权投资	十五、3	402,073,281.54	402,073,281.54
其他权益工具投资		298,791,703.90	283,241,610.90
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产		10,122,201.76	11,097,536.87
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产		8,852,570.75
无形资产		395,778,218.97	426,375,660.81
开发支出
商誉
长期待摊费用		6,639,678.14	8,372,186.45
递延所得税资产		14,738,736.45	15,712,508.17
其他非流动资产		47,083,009.74	52,314,451.43
非流动资产合计		1,184,079,401.25	1,199,187,236.17
资产总计		2,145,844,168.77	2,206,526,445.96
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
合同负债		4,292,141.91	4,388,558.27
应付职工薪酬		1,121,830.51	1,330,237.02
应交税费		47,406.97	85,750.30
其他应付款		129,066,758.18	125,028,499.68
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		75,483,174.68	48,815,590.00
其他流动负债		257,528.51	263,313.50
流动负债合计		210,268,840.76	179,911,948.77
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债		5,120,491.04
长期应付款		349,405,725.00	429,313,740.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债		7,075,497.73	9,060,402.73
其他非流动负债
非流动负债合计		361,601,713.77	438,374,142.73
负债合计		571,870,554.53	618,286,091.50

所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		806,400,000.00	806,400,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		240,149,533.11	240,149,533.11
减：库存股
其他综合收益		21,226,493.17	27,181,208.17
专项储备
盈余公积		202,196,953.60	202,196,953.60
未分配利润		304,000,634.36	312,312,659.58
所有者权益（或股东权益）合计		1,573,973,614.24	1,588,240,354.46
负债和所有者权益（或股东权益）总计		2,145,844,168.77	2,206,526,445.96

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、营业总收入		2,127,003,615.10	1,834,012,884.39
其中：营业收入	七、35	2,127,003,615.10	1,834,012,884.39
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		2,032,751,595.89	1,827,400,337.93
其中：营业成本	七、35	1,736,577,855.18	1,555,302,068.43
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	七、36	9,960,225.52	12,167,926.74
销售费用	七、37	111,019,526.59	102,224,763.82
管理费用	七、38	127,411,892.73	118,270,267.69
研发费用	七、39	10,410,321.13
财务费用	七、40	37,371,774.74	39,435,311.25
其中：利息费用		38,686,135.35	41,360,691.73
利息收入		3,715,622.72	3,659,969.36
加：其他收益	七、41	653,143.91	1,073,484.78
投资收益（损失以“－”号填列）	七、42	1,095,120.00	1,046,633.40
其中：对联营企业和合营企业的投资收益

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	七、43	-1,357,215.79	-2,670,452.30
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）	七、44	1,761,748.75	2,053,627.04
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		96,404,816.08	8,115,839.38
加：营业外收入	七、45	461,112.47	286,484.98
减：营业外支出	七、46	153,420.27	1,431,827.93
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		96,712,508.28	6,970,496.43
减：所得税费用	七、47	28,911,118.74	19,461,911.15
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		67,801,389.54	-12,491,414.72
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		67,801,389.54	-12,491,414.72
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		51,211,068.12	-5,817,802.24
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		16,590,321.42	-6,673,612.48
六、其他综合收益的税后净额		-5,954,715.00	-2,156,017.50
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		-5,954,715.00	-2,156,017.50
1.不能重分类进损益的其他综合收益		-5,954,715.00	-2,156,017.50
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动		-5,954,715.00	-2,156,017.50
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		61,846,674.54	-14,647,432.22
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		45,256,353.12	-7,973,819.74
（二）归属于少数股东的综合收益总额		16,590,321.42	-6,673,612.48
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.06	-0.01
（二）稀释每股收益(元/股)

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、营业收入	十五、4	93,225,955.93	98,228,994.90
减：营业成本	十五、4	45,365,203.59	34,838,244.87
税金及附加		44,381.24	1,921,051.16
销售费用		20,556,802.53	30,830,888.42
管理费用		39,037,660.86	34,386,389.27
研发费用
财务费用		-1,947,324.41	7,439,171.39
其中：利息费用		10,027,679.87	18,850,038.48
利息收入		11,981,588.06	11,417,614.23
加：其他收益		208,995.62	572,243.47
投资收益（损失以“－”号填列）	十五、5	1,095,120.00	67,842,526.02
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）		1,194,893.43
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”		2,461.16	28,554.59

号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		-7,329,297.67	57,256,573.87
加：营业外收入		1,512.17
减：营业外支出		10,468.00	558,600.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		-7,338,253.50	56,697,973.87
减：所得税费用		973,771.72	5,870,111.25
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		-8,312,025.22	50,827,862.62
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		-8,312,025.22	50,827,862.62
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额		-5,954,715.00	-2,156,017.50
（一）不能重分类进损益的其他综合收益		-5,954,715.00	-2,156,017.50
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动		-5,954,715.00	-2,156,017.50
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		-14,266,740.22	48,671,845.12
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		2,301,929,293.36	1,994,532,025.76
客户存款和同业存放款项净

增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		5,328,701.58
收到其他与经营活动有关的现金	七、49（1）	10,574,766.93	60,649,310.10
经营活动现金流入小计		2,317,832,761.87	2,055,181,335.86
购买商品、接受劳务支付的现金		1,889,528,590.81	1,693,760,819.42
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		165,441,964.66	136,281,453.01
支付的各项税费		84,371,723.46	85,198,612.25
支付其他与经营活动有关的现金	七、49（2）	48,756,306.72	82,946,356.29
经营活动现金流出小计		2,188,098,585.65	1,998,187,240.97
经营活动产生的现金流量净额		129,734,176.22	56,994,094.89
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金		1,095,120.00	151,046,633.40
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		8,690,937.78	9,492,171.21
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		9,786,057.78	160,538,804.61
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		52,753,339.91	36,901,718.70

投资支付的现金		23,489,713.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	七、49（3）		77,146,584.54
投资活动现金流出小计		76,243,052.91	114,048,303.24
投资活动产生的现金流量净额		-66,456,995.13	46,490,501.37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		261,895,018.76	377,637,994.71
收到其他与筹资活动有关的现金	七、49（4）	5,242,500.00
筹资活动现金流入小计		267,137,518.76	377,637,994.71
偿还债务支付的现金		257,804,315.95	377,571,300.47
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		53,545,480.85	65,629,548.41
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	七、49（5）	121,225,460.83	166,103,713.12
筹资活动现金流出小计		432,575,257.63	609,304,562.00
筹资活动产生的现金流量净额		-165,437,738.87	-231,666,567.29
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		-102,160,557.78	-128,181,971.03
加：期初现金及现金等价物余额		775,275,631.42	871,219,511.10
六、期末现金及现金等价物余额		673,115,073.64	743,037,540.07

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		130,331,974.42	124,720,423.84
收到的税费返还		5,328,701.58
收到其他与经营活动有关的现金		1,733,992.12	13,267,502.74
经营活动现金流入小计		137,394,668.12	137,987,926.58
购买商品、接受劳务支付的现金		29,284,073.57	62,330,484.14
支付给职工及为职工支付的		38,642,128.17	32,626,552.85

现金
支付的各项税费		45,231.23	2,581,227.05
支付其他与经营活动有关的现金		4,283,519.75	23,324,433.90
经营活动现金流出小计		72,254,952.72	120,862,697.94
经营活动产生的现金流量净额		65,139,715.40	17,125,228.64
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金		1,095,120.00	151,046,633.40
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		800.00	272,592.24
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		137,032,499.98	186,921,808.19
投资活动现金流入小计		138,128,419.98	338,241,033.83
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		51,268.35	1,781,370.06
投资支付的现金		23,489,713.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		95,000,000.00	107,100,000.00
投资活动现金流出小计		118,540,981.35	108,881,370.06
投资活动产生的现金流量净额		19,587,438.63	229,359,663.77
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金			100,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		23,396,030.00	33,909,181.12
支付其他与筹资活动有关的现金		45,741,159.89	68,210,000.00
筹资活动现金流出小计		69,137,189.89	202,119,181.12
筹资活动产生的现金流量净额		-69,137,189.89	-202,119,181.12
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		15,589,964.14	44,365,711.29
加：期初现金及现金等价物余额		417,304,179.55	342,981,623.37
六、期末现金及现金等价物余额		432,894,143.69	387,347,334.66

合并所有者权益变动表

2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	2021年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	806,400,000.00				223,337,044.52		27,181,208.17		202,196,953.60		524,589,813.02		1,783,705,019.31	114,182,035.49	1,897,887,054.80
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	806,400,000.00				223,337,044.52		27,181,208.17		202,196,953.60		524,589,813.02		1,783,705,019.31	114,182,035.49	1,897,887,054.80
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-5,954,715.00				51,211,068.12		45,256,353.12	16,590,321.42	61,846,674.54
（一）综合收益总额							-5,954,715.00				51,211,068.12		45,256,353.12	16,590,321.42	61,846,674.54
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

806,400,000.00

223,337,044.52

21,226,493.17

202,196,953.60

575,800,881.14

1,828,961,372.43

130,772,356.91

1,959,733,729.34

项目

2020年半年度

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

实收资本(或股本)

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

806,40

223,33

35,746

187,56

503,293

1,756,

114,654,

1,871,000

	0,000.00				7,044.52		,421.69		8,235.44		,811.61		345,513.26	778.75	,292.01
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	806,400,000.00				223,337,044.52		35,746,421.69		187,568,235.44		503,293,811.61		1,756,345,513.26	114,654,778.75	1,871,000,292.01
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-2,156,017.50				-5,817,802.24		-7,973,819.74	-20,503,828.05	-28,477,647.79
（一）综合收益总额							-2,156,017.50				-5,817,802.24		-7,973,819.74	-6,673,612.48	-14,647,432.22
（二）所有者投入和减少资本														-12,445,838.83	-12,445,838.83
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他														-12,445,838.83	-12,445,838.83
（三）利润分配														-1,384,376.74	-1,384,376.74
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配														-1,384,376.74	-1,384,376.74
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本

（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	806,400,000.00				223,337,044.52		33,590,404.19		187,568,235.44		497,476,009.37		1,748,371,693.52	94,150,950.70	1,842,522,644.22

项目	2021年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	806,400,000.00				240,149,533.11		27,181,208.17		202,196,953.60	312,312,659.58	1,588,240,354.46
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	806,400,000.00				240,149,533.11		27,181,208.17		202,196,953.60	312,312,659.58	1,588,240,354.46

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-5,954,715.00			-8,312,025.22	-14,266,740.22
（一）综合收益总额							-5,954,715.00			-8,312,025.22	-14,266,740.22
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	806,400,000.00				240,149,533.11		21,226,493.17		202,196,953.60	304,000,634.36	1,573,973,614.24

项目	2020年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	806,400,000.00				240,149,533.11		35,746,421.69		187,568,235.44	212,910,196.18	1,482,774,386.42
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	806,400,000.00				240,149,533.11		35,746,421.69		187,568,235.44	212,910,196.18	1,482,774,386.42
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-2,156,017.50			50,827,862.62	48,671,845.12
（一）综合收益总额							-2,156,017.50			50,827,862.62	48,671,845.12
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	806,400,000.00				240,149,533.11		33,590,404.19		187,568,235.44	263,738,058.80	1,531,446,231.54

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

北京巴士传媒股份有限公司原名北京巴士股份有限公司（以下简称“本公司”），系经北京市人民政府办公厅京政办函[1999]82号《关于同意设立北京巴士股份有限公司的通知》批准，由北京公共交通控股（集团）有限公司（原北京市公共交通总公司）、北京城建集团有限责任公司、北京城市开发集团有限责任公司、北京北辰实业集团有限责任公司（原北京北辰实业集团公司）、北京华讯集团作为发起人，以发起设立方式设立的股份有限公司。本公司于1999年6月18日在北京市工商行政管理局注册登记，设立时的注册资本为17200万元。营业执照统一社会信用代码为9111000070022577XF。本公司于2001年1月经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2000]188号文《关于核准北京巴士股份有限公司公开发行股票的通知》批准，公开发行人民币普通股股票（A股）8000万股，每股发行价为9.92元，2001年2月16日挂牌上市交易。发行后，本公司总股本增加至25200万元。根据本公司2004年度股东大会决议的规定，本公司增加注册资本人民币15120万元，由资本公积转增注册资本，变更后的注册资本为人民币40320万元。根据本公司2016年度股东大会决议的规定，本公司增加注册资本人民币40320万元，由资本公积转增注册资本，变更后的注册资本为人民币80640万元。本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设党群工作部（纪检监察部）、办公室、战略发展中心等九个部室，拥有北京巴士传媒股份有限公司广告分公司、隆瑞三优新能源汽车科技有限公司、北京公交广告有限责任公司、北京巴士海依捷汽车服务有限责任公司等七个分、子公司。本公司及其子公司（以下简称“本集团”）业务性质和主要经营活动（经营范围），如：设计、制作、代理、发布国内及外商来华广告；出租汽车客运、省际公路客运、轻轨客运；汽车租赁；汽车修理；汽车用清洁燃料的开发、销售及设施改装；公交IC卡及ITS智能交通系统的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；销售开发后产品、机械电器设备、电子计算机及外部设备、汽车（不含小轿车）；代理车辆保险、自制广告业务；餐饮服务；人员培训；投资及投资管理。本财务报表及财务报表附注业经本公司第八届董事会第八次会议于2021年8月26日批准。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本集团本期合并财务报表范围及其变化情况见“附注八、合并范围的变动”、“附注九、在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本集团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本财务报表以持续经营为基础列报。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

本集团根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销以及收入确认政策，具体会计政策见附注五、21、附注五、25、附注五、32。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2021年6月30日的合并及公司财务状况以及2021年1-6月的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本集团的营业周期为12个月。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

（1）同一控制下的企业合并

对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

（2）非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（3）企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

（1）合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。

（2）合并财务报表的编制方法

合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。

（3）购买子公司少数股东股权

因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（4）丧失子公司控制权的处理

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（5）分步处置股权直至丧失控制权的处理

通过多次交易分步处置股权直至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况的，本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

在个别财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权的各项交易不属于“一揽子交易”的，结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；属于“一揽子交易”的，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。在合并财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股权损益的核算比照前述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，分别进行如下处理：

①属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

②不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团合营安排分为共同经营和合营企业。

（1）共同经营

共同经营是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本集团确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

（2）合营企业

合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本集团按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

本集团发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融工具的确认和终止确认

本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。

（2）金融资产分类和计量

本集团在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以摊余成本计量的金融资产本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：

本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本集团将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本集团将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。但是，对于非交易性权益工具投资，本集团在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行方的角度符合权益工具的定义。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。满足条件的股利收入计入损益，其他利得或损失及公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。管理金融资产的业务模式，是指本集团如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本集团所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本集团以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。本集团对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本集团对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。仅在本集团改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

（3）金融负债分类和计量

本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。以摊余成本计量的金融负债其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。金融负债与权益工具的区分金融负债，是指符合下列条件之一的负债：

①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。

②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。

③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。

④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本集团的金融负债；如果是后者，该工具是本集团的权益工具。

（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具

本集团衍生金融工具包括远期外汇合约、货币汇率互换合同、利率互换合同及外汇期权合同等。初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

（5）金融工具的公允价值

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本集团以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。存在活跃市场的金融资产或金融负债，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。

以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

（6）金融资产减值

本集团以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：

以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资；《企业会计准则第14号——收入》定义的合同资产；租赁应收款；预期信用损失的计量预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。本集团对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本集团按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。在计量预期信用损失时，本集团需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。本集团对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。信用风险显著增加的评估本集团通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括：

债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；

现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本集团的还款能力产生重大不利影响。根据金融工具的性质，本集团以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本集团可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。如果逾期超过30日，本集团确定金融工具的信用风险已经显著增加。本集团认为金融资产在下列情况发生违约：

借款人不大可能全额支付其对本集团的欠款，该评估不考虑本集团采取例如变现抵押品（如果持有）等追索行动；或

金融资产逾期超过90天。已发生信用减值的金融资产本集团在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

发行方或债务人发生重大财务困难；

债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

本集团出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

债务人很可能破产或进行其他财务重组；

发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。预期信用损失准备的列报为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本集团在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本集团在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。核销如果本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本集团确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本集团收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

（7）金融资产转移

金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：

放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

（8）金融资产和金融负债的抵销

当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

对于应收票据，无论是否存在重大融资成分，本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团依据信用风险特征对应收票据和应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

A、应收票据应收票据组合1：银行承兑汇票应收票据组合2：商业承兑汇票对于划分为组合的应收票据，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团依据信用风险特征对应收票据和应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

B、应收账款

应收账款组合1：汽车业务客户应收账款应收账款组合2：广告业务客户应收账款应收账款组合3：新能源业务客户应收账款应收账款组合4：合并范围内公司应收账款对于划分为组合的应收账款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

13. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本集团依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

其他应收款组合1：应收押金和保证金其他应收款组合2：应收往来款其他应收款组合3：应收合并范围内子公司款项对划分为组合的其他应收款，本集团通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

14. 存货

√适用 □不适用

（1）存货的分类

本集团存货分为原材料、库存商品等。

（2）发出存货的计价方法

本集团存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采用加权平均法计价。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本集团通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

（4）存货的盘存制度

本集团存货盘存制度采用永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

本集团低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。

15. 合同资产

(1).合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产，合同资产以预期信用损失为基础计提减值（参见附注五、10（6））。

(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

对于合同资产，无论是否存在重大融资成分，本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团依据信用风险特征对应收票据和应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

C、合同资产合同资产组合1：汽车板块业务合同资产组合2：广告板块业务合同资产组合3：新能源板块业务对于划分为组合的合同资产，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

16. 持有待售资产

√适用 □不适用

（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类与计量

本集团主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时，该非流动资产或处置组被划分为持有待售类别。上述非流动资产不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、金融资产、递延所得税资产及保险合同产生的权利。处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。在特定情况下，处置组包括企业合并中取得的商誉等。同时满足下列条件的非流动资产或处置组被划分为持有待售类别：根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，该非流动资产或处置组在当前状况下即可立即出售；出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本集团是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，账面价值高于公允价值减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销；持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。被划分为持有待售的联营企业或合营企业的全部或部分投资，对于划分为持有待售的部分停止权益法核算，保留的部分（未被划分为持有待售类别）则继续采用权益法核算；当本集团因出售丧失对联营企业和合营企业的重大影响时，停止使用权益法。某项非流动资产或处置组被划分为持有待售类别，但后来不再满足持有待售类别划分条件的，本集团停止将其划分为持有待售类别，并按照下列两项金额中较低者计量：

①该资产或处置组被划分为持有待售类别之前的账面价值，按照其假定在没有被划分为持有待售类别的情况下本应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；

②可收回金额。

（2）终止经营

终止经营，是指满足下列条件之一的已被本集团处置或被本集团划分为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分：

①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。

②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。

③该组成部分是专为转售而取得的子公司。

（3）列报

本集团在资产负债表中将持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列报于“持有待售资产”，将持有待售的处置组中的负债列报于“持有待售负债”。本集团在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。拟结束使用而非出售且满足终止经营定义中有关组成部分的条件的处置组，自其停止使用日起作为终止经营列报。对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中，原来作为持续经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，在当期财务报表中，原来作为终止经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。

17. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

对于债权投资，本集团按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

18. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

对于债权投资和其他债权投资，本集团按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

19. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

长期应收款 本集团依据信用风险特征将长期应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

其他长期应收款组合1：应收押金保证金其他长期应收款组合2：应收其他款项对划分为组合的长期应收款，本集团通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

20. 长期股权投资

√适用 □不适用

长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本集团能够对被投资单位施加重大影响的，为本集团的联营企业。

（1）初始投资成本确定

形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。

对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

（2）后续计量及损益确认方法

对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。本集团与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假

定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本集团拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。

（4）持有待售的权益性投资

对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处理见附注五、16。对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。

（5）减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注五、26。

21. 固定资产

(1).确认条件

√适用 □不适用

本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本集团固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

(2).折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	30-35	3	2.77-3.23
运营车辆及运输设备	年限平均法	6-10	3	9.70-16.17
专用设备	年限平均法	14	3	6.93
电子设备及其他	年限平均法	5-18	3	5.39-19.40

本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：

① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

② 借款费用已经发生；

③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间

本集团购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。

（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

24. 使用权资产

√适用 □不适用

（1）使用权资产确认条件

本集团使用权资产是指本集团作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；本集团作为承租人发生的初始直接费用；本集团作为承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本集团作为承租人按照《企业会计准则第13号——或有事项》对拆除复原等成本进行确认和计量。后续就租赁负债的任何重新计量作出调整。

（2）使用权资产的折旧方法

本集团采用直线法计提折旧。本集团作为承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

（2）使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、26。

25. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

本集团无形资产包括车身媒体使用权、代理权、土地使用权、办公软件等。无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：

类别	使用寿命	摊销方法
车身媒体使用权	10年	直线法
代理权	10年	直线法

土地使用权	50年	直线法
办公软件	5年、10年	直线法

28. 合同负债

合同负债的确认方法

√适用 □不适用

本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。

29. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬” 项目。本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。设定提存计划设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。除了基本养老保险之外，本集团依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划（“年金计划”），员工可以自愿参加该年金计划。除此之外，本集团并无其他重大职工社会保障承诺。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本集团设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：

①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。

②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。

③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本集团将上述第①和②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。

30. 租赁负债

√适用 □不适用

租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额按照租赁内含利率或增量借款利率计算的现值进行初始计量。

31. 预计负债

√适用 □不适用

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：

（1）该义务是本集团承担的现时义务；

（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本集团于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

32. 收入

(1).收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

（1）一般原则

本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。满足下列条件之一时，本集团属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

①客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益。

②客户能够控制本集团履约过程中在建的商品。

③本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本集团会考虑下列迹象：

①本集团就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。

②本集团已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

③本集团已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

④本集团已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

⑤客户已接受该商品或服务。

⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产，合同资产以预期信用损失为基础计提减值（参见附注五、10（6））。本集团拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。

（2）具体方法

本集团收入确认的具体方法如下：

①广告传媒业务收入

广告收入根据合同约定相关服务或产品提供给购货方（广告见诸媒体），且销售收入金额已确定，取得收款权利且相关经济利益很可能流入，服务或产品的相关成本能够可靠地计量时按照履约进度确认销售收入。

②汽车及配件销售收入

汽车及配件销售收入于客户已接受该商品时，客户取得商品的控制权，亦即交付汽车及配件时确认，收入不包括增值税，并扣除任何贸易折扣。

③保养服务收入

保养服务收入于提供有关服务及不再有其他履约责任时确认。

④充电服务收入

充电服务收入按合同约定提供充电服务，于每月末根据充电数量及合同约定价格予以结算确认。

⑤租赁收入

租赁收入按合同规定已提供车辆使用权时确认。

33. 合同成本

√适用 □不适用

合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本是指本集团不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。该成本预期能够收回的，本集团将其作为合同取得成本确认为一项资产。本集团为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，本集团将其作为合同履约成本确认为一项资产：

①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用 （或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

②该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；

③该成本预期能够收回。

合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。摊销期限不超过一年则在发生时计入当期损益。当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本集团对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

①本集团因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。

确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。

34. 政府补助

√适用 □不适用

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本集团对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

35. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：

（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：

（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。于资产负债表日，本集团对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

36. 租赁

(1).经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团作为出租人时，将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。

(2).融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

融资租赁中，在租赁期开始日本集团按租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值，租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本集团作为出租人按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本集团作为出租人取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。应收融资租赁款的终止确认和减值按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》和《企业会计准则第23号——金融资产转移》的规定进行会计处理。

(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

（1）租赁的识别

在合同开始日，本集团作为承租人或出租人评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则本集团认定合同为租赁或者包含租赁。

（2）本集团作为承租人

在租赁期开始日，本公司对所有租赁确认使用权资产和租赁负债，简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。使用权资产的会计政策见附注五、24。租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额按照租赁内含利率或增量借款利率计算的现值进行初始计量。租赁付款额包括：固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额；购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；以及根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。后续按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。短期租赁短期租赁是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月的租赁，包含购买选择权的租赁除外。本集团将短期租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。对于短期租赁，本集团按照租赁资产的类别将满足短期租赁条件的项目选择采用上述简化处理方法。低价值资产租赁低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。对于低价值资产租赁，本集团根据每项租赁的具体情况选择采用上述简化处理方法。本集团将低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。

（3）本集团作为出租人

本集团作为出租人时，将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。

（4）转租赁

本集团作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。原租赁为短期租赁，且本集团对原租赁进行简化处理的，将该转租赁分类为经营租赁。

（5）售后回租

承租人和出租人按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。售后租回交易中的资产转让属于销售的，承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；出租人根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理，并根据本准则对资产出租进行会计处理。售后租回交易中的资产转让不属于销售的，承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理；出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。

37. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

本集团根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：

金融资产的分类本集团在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。本集团在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。本集团在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。应收账款预期信用损失的计量本集团通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本集团使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时，本集团使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。本集团定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

38. 重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
财政部于2018年颁布了《企业会计准则第22号——租赁（修订）》，要求在企业自2021年1月1日起施行。变更后的会计政策参见附注五、36。	本公司于2021年8月26日召开的第八届八次董事会会议，批准自2021年1月1日起执行新租赁准则。

其他说明：

作为承租人新租赁准则要求承租人对所有租赁确认使用权资产和租赁负债，简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外，并分别确认折旧和利息费用。对于首次执行日前已存在的合同，本集团在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。新租赁准则允许承租人选择下列方法之一对租赁进行衔接会计处理：

按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定采用追溯调整法处理。根据首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。本集团按照新租赁准则的规定，对于首次执行日新租赁准则与现行租赁准则的差异追溯调整入2021年年初留存收益。同时，本集团未对比较财务报表数据进行调整。对于首次执行日之前的融资租赁，本集团按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；对于首次执行日之前的经营租赁，本集团根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并对于所有租赁按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。在首次执行日，本集团按照附注五、26对使用权资产进行减值测试并进行相应的会计处理。本集团对首次执行日之前租赁资产属于低价值资产的经营租赁或将于12个月内完成的经营租赁，采用简化处理，未确认使用权资产和租赁负债。本集团对于首次执行日之前的经营租赁，采用了下列简化处理：

计量租赁负债时，具有相似特征的租赁可采用同一折现率；使用权资产的计量可不包含初始直接费用；

存在续租选择权或终止租赁选择权的，本集团根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；

作为使用权资产减值测试的替代，本集团评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；首次执行日前的租赁变更，本集团根据租赁变更的最终安排进行会计处理。

作为出租人根据新租赁准则，本集团无需对其作为出租人的租赁按照衔接规定进行调整，但需自首次执行新租赁准则之日按照新租赁准则进行会计处理。

(2).2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

√适用 □不适用

合并资产负债表

单位：元 币种：人民币

项目	2020年12月31日	2021年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	1,096,672,581.84	1,096,672,581.84
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	5,900,000.00	5,900,000.00
应收账款	255,446,255.51	255,446,255.51
应收款项融资
预付款项	145,024,386.99	141,857,958.82	-3,166,428.17
应收保费

应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	18,679,872.98	18,679,872.98
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	384,015,305.93	384,015,305.93
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	48,330,879.85	48,330,879.85
流动资产合计	1,954,069,283.10	1,950,902,854.93	-3,166,428.17
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款	35,324,591.52	35,324,591.52
长期股权投资	175,382,117.75	175,382,117.75
其他权益工具投资	283,241,610.90	283,241,610.90
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	1,409,724,803.46	1,409,724,803.46
在建工程	68,328,206.13	68,328,206.13
生产性生物资产
油气资产
使用权资产		159,754,242.19	159,754,242.19
无形资产	441,993,139.67	441,993,139.67
开发支出
商誉
长期待摊费用	67,979,100.49	67,979,100.49
递延所得税资产	21,278,409.88	21,278,409.88
其他非流动资产	53,335,749.22	53,335,749.22
非流动资产合计	2,556,587,729.02	2,716,341,971.21	159,754,242.19
资产总计	4,510,657,012.12	4,667,244,826.14	156,587,814.02
流动负债：
短期借款	208,922,591.39	208,922,591.39
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	544,205,511.62	544,205,511.62
应付账款	99,105,125.11	99,105,125.11
预收款项
合同负债	54,990,164.33	54,990,164.33
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	2,120,379.50	2,120,379.50

应交税费	22,784,602.75	22,784,602.75
其他应付款	319,159,397.09	319,159,397.09
其中：应付利息
应付股利	65,721.78	65,721.78
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	148,868,392.57	194,078,120.27	45,209,727.70
其他流动负债	6,278,274.74	6,278,274.74
流动负债合计	1,406,434,439.10	1,451,644,166.80	45,209,727.70
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债		111,378,086.32	111,378,086.32
长期应付款	1,196,328,448.72	1,196,328,448.72
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	946,666.77	946,666.77
递延所得税负债	9,060,402.73	9,060,402.73
其他非流动负债
非流动负债合计	1,206,335,518.22	1,317,713,604.54	111,378,086.32
负债合计	2,612,769,957.32	2,769,357,771.34	156,587,814.02
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	806,400,000.00	806,400,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	223,337,044.52	223,337,044.52
减：库存股
其他综合收益	27,181,208.17	27,181,208.17
专项储备
盈余公积	202,196,953.60	202,196,953.60
一般风险准备
未分配利润	524,589,813.02	524,589,813.02
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	1,783,705,019.31	1,783,705,019.31
少数股东权益	114,182,035.49	114,182,035.49
所有者权益（或股东权益）合计	1,897,887,054.80	1,897,887,054.80
负债和所有者权益（或股东权益）总计	4,510,657,012.12	4,667,244,826.14	156,587,814.02

项目	2020年12月31日	2021年1月1日	调整数
流动资产：

货币资金	417,304,179.55	417,304,179.55
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	5,900,000.00	5,900,000.00
应收账款	116,916,865.32	116,916,865.32
应收款项融资
预付款项	2,839,623.80	2,338,013.71	-501,610.09
其他应收款	443,663,949.69	443,663,949.69
其中：应收利息
应收股利	19,179,090.64	19,179,090.64
存货	8,777,009.45	8,777,009.45
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	11,937,581.98	11,937,581.98
流动资产合计	1,007,339,209.79	1,006,837,599.70	-501,610.09
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	402,073,281.54	402,073,281.54
其他权益工具投资	283,241,610.90	283,241,610.90
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	11,097,536.87	11,097,536.87
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产		12,300,819.59	12,300,819.59
无形资产	426,375,660.81	426,375,660.81
开发支出
商誉
长期待摊费用	8,372,186.45	8,372,186.45
递延所得税资产	15,712,508.17	15,712,508.17
其他非流动资产	52,314,451.43	52,314,451.43
非流动资产合计	1,199,187,236.17	1,211,488,055.76	12,300,819.59
资产总计	2,206,526,445.96	2,218,325,655.46	11,799,209.50
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
合同负债	4,388,558.27	4,388,558.27
应付职工薪酬	1,330,237.02	1,330,237.02
应交税费	85,750.30	85,750.30
其他应付款	125,028,499.68	125,028,499.68
其中：应付利息

应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	48,815,590.00	52,928,714.77	4,113,124.77
其他流动负债	263,313.50	263,313.50
流动负债合计	179,911,948.77	184,025,073.54	4,113,124.77
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债		7,686,084.73	7,686,084.73
长期应付款	429,313,740.00	429,313,740.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债	9,060,402.73	9,060,402.73
其他非流动负债
非流动负债合计	438,374,142.73	446,060,227.46	7,686,084.73
负债合计	618,286,091.50	630,085,301.00	11,799,209.50
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	806,400,000.00	806,400,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	240,149,533.11	240,149,533.11
减：库存股
其他综合收益	27,181,208.17	27,181,208.17
专项储备
盈余公积	202,196,953.60	202,196,953.60
未分配利润	312,312,659.58	312,312,659.58
所有者权益（或股东权益）合计	1,588,240,354.46	1,588,240,354.46
负债和所有者权益（或股东权益）总计	2,206,526,445.96	2,218,325,655.46	11,799,209.50

税种	计税依据	税率
增值税	应税收入	13、9、6
消费税	应税收入	10
城市维护建设税	应纳流转税额	7、5
企业所得税	应纳流转税额	25

（1）本公司之下属公司北京天交报废汽车回收处理有限责任公司经北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局认定为高新技术企业，证书编号为：GR202011008029，发证时间为2020年12月2日，证书有效期为三年。按《中华人民共和国企业所得税法》及实施条例规定，减按15%的税率缴纳企业所得税。

（2）本公司之下属公司隆瑞三优新能源汽车科技有限公司经北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局认定为高新技术企业，证书编号为：GR202011005594，发证时间为2020年12月2日，证书有效期为三年。按《中华人民共和国企业所得税法》及实施条例规定，减按15%的税率缴纳企业所得税。

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	159,122.39	308,807.24
银行存款	672,517,419.38	774,683,009.40
其他货币资金	86,967,848.10	321,680,765.20
合计	759,644,389.87	1,096,672,581.84
其中：存放在境外的款项总额

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	7,140,000.00	5,900,000.00
商业承兑票据
合计	7,140,000.00	5,900,000.00

账龄	期末账面余额
1年以内小计	355,820,414.62
1至2年	8,992,048.40
2至3年	4,838,002.00
3年以上	3,343,788.91

合计	372,994,253.93

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	9,516,076.00	2.55	9,516,076.00	100.00		11,766,076.00	4.16	11,766,076.00	100.00
其中：
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款	9,516,076.00	2.55	9,516,076.00	100.00		11,766,076.00	4.16	11,766,076.00	100.00
按组合计提坏账准备	363,478,177.93	97.45	19,029,101.91	5.24	344,449,076.02	270,858,821.20	95.84	15,412,565.69	5.69	255,446,255.51
其中：
广告板块应收款项	282,550,077.84	75.76	16,008,975.21	5.67	266,541,102.63	240,537,215.06	85.11	14,019,294.34	5.83	226,517,920.72
汽车板块应收款项	34,624,360.02	9.28	1,390,235.05	4.02	33,234,124.97	30,321,606.14	10.73	1,393,271.35	4.59	28,928,334.79
新能源板块应收款项	46,303,740.07	12.41	1,629,891.65	3.52	44,673,848.42
合计	372,994,253.93	/	28,545,177.91	/	344,449,076.02	282,624,897.20	/	27,178,641.69	/	255,446,255.51

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
韩国国际媒介服务有限公司	3,256,920.00	3,256,920.00	100.00	诉讼不能收回
北京宾臣国际广告有限公司	3,567,500.00	3,567,500.00	100.00	诉讼不能收回
北京七彩千秋业传媒有限公司	1,250,000.00	1,250,000.00	100.00	债务人资金短缺长期未收回

巴士在线科技有限公司	720,574.00	720,574.00	100.00	诉讼不能收回
华宁汽车贸易有限公司	420,000.00	420,000.00	100.00	债务人资金短缺长期未收回
南京依维柯汽车有限公司	301,082.00	301,082.00	100.00	债务人资金短缺长期未收回
合计	9,516,076.00	9,516,076.00	100.00	/

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	275,047,894.15	12,296,659.87	4.47
1至2年	5,342,784.63	1,558,490.28	29.17
2至3年	30,000.00	24,426.00	81.42
3年以上	2,129,399.06	2,129,399.06	100.00
合计	282,550,077.84	16,008,975.21

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	34,468,780.40	1,298,972.92	3.77
1至2年	81,763.77	17,446.28	21.34
2至3年
3年以上	73,815.85	73,815.85	100.00
合计	34,624,360.02	1,390,235.05

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	46,303,740.07	1,629,891.65	3.52
合计	46,303,740.07	1,629,891.65

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
应收账款	27,178,641.69	1,366,536.22				28,545,177.91
合计	27,178,641.69	1,366,536.22				28,545,177.91

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额294,571,488.58元，占应收账款期末余额合计数的比例78.97%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额12,644,967.55元。

4、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	159,713,626.82	96.79	139,624,521.84	98.42
1至2年	5,193,547.20	3.15	2,168,468.52	1.53
2至3年	94,934.48	0.06	2,000.00	0.01
3年以上			62,968.46	0.04
合计	165,002,108.50	100.00	141,857,958.82	100.00

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	21,012,476.69	18,679,872.98
合计	21,012,476.69	18,679,872.98

账龄	期末账面余额
1年以内小计	7,253,162.33
1至2年	11,808,177.92
2至3年	7,920,962.41
3年以上	9,456,280.44
合计	36,438,583.10

款项性质

期末账面余额

期初账面余额

押金保证金	20,367,541.53	18,856,392.73
备用金	81,108.37	42,558.37
往来款	15,989,933.20	15,216,348.72
合计	36,438,583.10	34,115,299.82

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额	1,106,199.05	2,311.70	14,326,916.09	15,435,426.84
2021年1月1日余额在本期	1,106,199.05	2,311.70	14,326,916.09	15,435,426.84
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回	9,170.43		150.00	9,320.43
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余额	1,097,028.62	2,311.70	14,326,766.09	15,426,106.41

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
其他应收款	15,435,426.84		9,320.43			15,426,106.41
合计	15,435,426.84		9,320.43			15,426,106.41

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
东风日产汽车金融有限公司	押金保证金	11,423,942.73	1年以内、1至2年	31.34	571,197.14

Benzline Auto Pte Ltd	往来款	11,250,964.55	1至2年、2至3年、3年以上	30.88	11,250,964.55
丰田汽车金融（中国）有限公司	押金保证金	2,000,000.00	3年以上	5.49	100,000.00
东风日产汽车金融有限公司资金池保证金	押金保证金	1,855,483.71	1年以内	5.09	56,847.42
中国汽车工业进出口有限公司	往来款	1,787,703.82	1至2年、2至3年	4.91	1,787,703.82
合计	/	28,318,094.81	/	77.71	13,766,712.93

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	18,038,345.37		18,038,345.37	18,023,192.81		18,023,192.81
在产品
库存商品	335,511,566.86	6,040,581.68	329,470,985.18	372,032,694.80	6,040,581.68	365,992,113.12
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
合计	353,549,912.23	6,040,581.68	347,509,330.55	390,055,887.61	6,040,581.68	384,015,305.93

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料
在产品
库存商品	6,040,581.68					6,040,581.68
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
合计	6,040,581.68					6,040,581.68

存货跌价准备（续）

项 目	确定可变现净值的 具体依据	本期转回或转销 存货跌价准备的原因
库存商品	按存货预计售价减去销售时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。	已对外销售

项目	期末余额	期初余额
合同取得成本
应收退货成本
待抵扣进项税额	41,348,804.92	41,347,956.48
预缴所得税		6,754,846.05
预缴其他税费	255,049.21	228,077.32
合计	41,603,854.13	48,330,879.85

项目	期末余额			期初余额			折现率区间
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
融资租赁款	56,762,127.49		56,762,127.49	56,269,554.65		56,269,554.65	5.39%~5.93%
其中：未实现融资收益	19,873,844.24		19,873,844.24	20,944,963.13		20,944,963.13	5.39%~5.93%
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
合计	36,888,283.25		36,888,283.25	35,324,591.52		35,324,591.52	/

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计

二、联营企业
北京松芝福田汽车空调有限公司	9,598,519.88									9,598,519.88
北京明晖天海气体储运装备销售有限公司	116,546,350.91									116,546,350.91
北京首钢城运控股有限公司	49,237,246.96									49,237,246.96
小计	175,382,117.75									175,382,117.75
合计	175,382,117.75									175,382,117.75

项目	期末余额	期初余额
银隆新能源股份有限公司	182,676,353.37	182,676,353.37
上海加冷松芝汽车空调股份有限公司	73,783,710.00	81,723,330.00
北京北汽福斯特股份有限公司	7,301,239.11	7,301,239.11
启迪公交（北京）科技股份有限公司	32,190,326.93	8,700,613.93
北京北汽九龙出租汽车股份有限公司	2,840,074.49	2,840,074.49
合计	298,791,703.90	283,241,610.90

项目	期末余额	期初余额
固定资产	1,423,022,267.58	1,409,724,803.46
固定资产清理
合计	1,423,022,267.58	1,409,724,803.46

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	专用设备	运输工具	电子设备及其他	合计
一、账面原值：
1.期初余额	131,125,509.45	1,420,876,823.41	184,335,726.85	307,353,856.19	2,043,691,915.90
2.本期增加金额		73,484,883.93	17,747,530.39	2,867,963.66	94,100,377.98
（1）购置		6,657,142.43	17,747,530.39	2,867,963.66	27,272,636.48
（2）在建工程转入		66,827,741.50			66,827,741.50
（3）企业合并增加
3.本期减少金额			15,623,429.18	684,210.79	16,307,639.97
（1）处置或报废			15,623,429.18	684,210.79	16,307,639.97
4.期末余额	131,125,509.45	1,494,361,707.34	186,459,828.06	309,537,609.06	2,121,484,653.91
二、累计折旧
1.期初余额	72,658,163.31	223,995,036.13	77,879,912.95	253,247,859.38	627,780,971.77
2.本期增加金额	2,617,925.14	51,333,386.74	13,856,040.82	5,717,601.17	73,524,953.87
（1）计提	2,617,925.14	51,333,386.74	13,856,040.82	5,717,601.17	73,524,953.87
3.本期减少金额			8,540,923.03	488,756.95	9,029,679.98
（1）处置或报废			8,540,923.03	488,756.95	9,029,679.98
4.期末余额	75,276,088.45	275,328,422.87	83,195,030.74	258,476,703.60	692,276,245.66
三、减值准备
1.期初余额	4,649,491.85		20,770.34	1,515,878.48	6,186,140.67
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额	4,649,491.85		20,770.34	1,515,878.48	6,186,140.67
四、账面价值
1.期末账面价值	51,199,929.15	1,219,033,284.47	103,244,026.98	49,545,026.98	1,423,022,267.58
2.期初账	53,817,854.29	1,196,881,78	106,435,043.5	52,590,118.33	1,409,724,803.4

面价值

7.28

6

6

项目	期末账面价值
运输设备	67,366,438.24
电子设备及其他	11,972,067.26

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
北京公交广告有限责任公司办公楼	19,266,270.58	北京公交广告有限责任公司的办公楼是根据北京公交广告有限责任公司与北京市东城区房屋改造部门签订的房产置换协议取得的，由于手续尚不完善而未办理房产证，目前公司正在积极办理相关后续手续。
北京公交广告有限责任公司制作中心	907,636.99	资产无法办理房产证的原因是本集团不能取得相应的土地使用权证，相关资产均为在租入场地上建造的房屋及建筑物，上述土地的出租方已做出有关承诺，确保本集团上述地上建筑物的资产安全，若发生因土地权属问题影响到本集团地上建筑物的情况，出租方将负责协调解决并保证本集团利益不受侵害。
4S店销售大厅及维修车间	31,026,021.58	资产无法办理房产证的原因是本集团不能取得相应的土地使用权证，相关资产均为在租入场地上建造的房屋及建筑物，上述土地的出租方已做出有关承诺，确保本集团上述地上建筑物的资产安全，若发生因土地权属问题影响到本集团地上建筑物的情况，出租方将负责协调解决并保证本集团利益不受侵害。

项目	期末余额	期初余额
在建工程	40,534,962.24	68,328,206.13
工程物资
合计	40,534,962.24	68,328,206.13

项目

期末余额

期初余额

	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
公交车辆充电桩工程（四期）	27,262,110.84		27,262,110.84	55,483,251.69		55,483,251.69
场站优化改造	12,668,534.97		12,668,534.97	12,668,534.97		12,668,534.97
4S店店面升级改造	357,093.94		357,093.94
新能源汽车充电设备及安装服务	106,234.57		106,234.57	106,234.57		106,234.57
售后车间改造工程二期	140,987.92		140,987.92	70,184.90		70,184.90
合计	40,534,962.24		40,534,962.24	68,328,206.13		68,328,206.13

项目名称	预算数	期初 余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末 余额	工程累计投入占预算比例(%)	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率(%)	资金来源
公交车辆充电桩工程（四期）	423,423,423.42	55,483,251.69	38,606,600.65	66,827,741.50		27,262,110.84	94.86	95.08%	21,564,510.55	6,249,359.64	5.60	融资租赁、自筹
场站优化改造	41,520,670.80	12,668,534.97				12,668,534.97	30.51	25.00%				自筹
售后车间改造工程二期	17,860,000.00	70,184.90	70,803.02			140,987.92	1.66	0.01%				自筹
合计	482,804,094.22	68,221,971.56	38,677,403.67	66,827,741.50		40,071,633.73	/	/	21,564,510.55	6,249,359.64	/	/

项目	房屋及建筑物	合计
一、账面原值
1.期初余额	195,027,092.79	195,027,092.79
2.本期增加金额

3.本期减少金额
4.期末余额	195,027,092.79	195,027,092.79
二、累计折旧
1.期初余额	35,272,850.60	35,272,850.60
2.本期增加金额	23,972,269.31	23,972,269.31
(1)计提	23,972,269.31	23,972,269.31
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	59,245,119.91	59,245,119.91
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	135,781,972.88	135,781,972.88
2.期初账面价值	159,754,242.19	159,754,242.19

项目	车身媒体使用权	代理权	土地使用权	办公软件	合计
一、账面原值
1.期初余额	600,003,523.10	7,714,198.13	7,466,716.28	22,335,971.88	637,520,409.39
2.本期增加金额
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	600,003,523.10	7,714,198.13	7,466,716.28	22,335,971.88	637,520,409.39
二、累计摊销
1.期初	178,752,170	7,714,198.1	3,300,046.2	5,760,854.4	195,527,269.72

余额	.84	3	8	7
2.本期增加金额	30,089,382.30		74,400.00	1,227,132.84	31,390,915.14
（1）计提	30,089,382.30		74,400.00	1,227,132.84	31,390,915.14
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	208,841,553.14	7,714,198.13	3,374,446.28	6,987,987.31	226,918,184.86
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	391,161,969.96		4,092,270.00	15,347,984.57	410,602,224.53
2.期初账面价值	421,251,352.26		4,166,670.00	16,575,117.41	441,993,139.67

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
租入固定资产改良支出	67,734,849.25	212,894.16	8,762,690.99		59,185,052.42
其他	244,251.24	243,303.57	184,095.43		303,459.38
合计	67,979,100.49	456,197.73	8,946,786.42		59,488,511.80

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	15,495,749.46	3,873,937.38	15,495,749.46	3,873,937.38
信用减值准备	24,493,266.37	5,958,687.27	26,758,461.61	6,687,975.24

预提费用	42,865,989.03	10,716,497.26	42,865,989.03	10,716,497.26
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
合计	82,855,004.86	20,549,121.91	85,120,200.10	21,278,409.88

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动
计入其他综合收益的其他权益投资公允价值变动	28,301,990.90	7,075,497.73	36,241,610.92	9,060,402.73
合计	28,301,990.90	7,075,497.73	36,241,610.92	9,060,402.73

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	25,408,641.25	21,786,230.22
可抵扣亏损	197,924,869.01	166,737,417.81
合计	223,333,510.26	188,523,648.03

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
预付购车款				1,021,297.79		1,021,297.79
其他	47,083,009.74		47,083,009.74	52,314,451.43		52,314,451.43
合计	47,083,009.74		47,083,009.74	53,335,749.22		53,335,749.22

18、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款	1,919,994.20	9,149,291.39
抵押借款	41,093,300.00	49,773,300.00
保证借款
信用借款	170,000,000.00	150,000,000.00
合计	213,013,294.20	208,922,591.39

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票	275,803,834.93	544,205,511.62
合计	275,803,834.93	544,205,511.62

项目	期末余额	期初余额
货款	45,578,082.77	35,834,795.17
工程款	56,803,401.09	57,381,903.91
其他	801,386.17	5,888,426.03
合计	103,182,870.03	99,105,125.11

项目	期末余额	期初余额
货款	67,727,706.43	45,990,556.10

劳务款	9,237,781.30	8,999,608.23
合计	76,965,487.73	54,990,164.33

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	1,586,231.14	151,983,671.96	152,334,203.69	1,235,699.41
二、离职后福利-设定提存计划	534,148.36	13,822,896.31	13,090,039.41	1,267,005.26
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合计	2,120,379.50	165,806,568.27	165,424,243.10	2,502,704.67

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	99.00	123,549,639.04	123,549,639.04	99.00
二、职工福利费		4,008,663.62	4,008,663.62
三、社会保险费	1,225,563.54	10,137,820.25	10,480,140.44	883,243.35
其中：医疗保险费	655,110.45	9,099,615.38	9,163,896.92	590,828.91
补充医疗保险	566,925.25	777,797.54	1,074,112.11	270,610.68
工伤保险费	1,247.69	253,999.65	233,705.92	21,541.42
生育保险费	2,280.15	6,407.68	8,425.49	262.34
四、住房公积金	1,398.00	6,838,280.52	6,838,280.52	1,398.00
五、工会经费和职工教育经费	359,170.60	1,460,436.44	1,481,717.29	337,889.75
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬		5,988,832.09	5,975,762.78	13,069.31
合计	1,586,231.14	151,983,671.96	152,334,203.69	1,235,699.41

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	256,327.78	11,321,618.31	10,604,392.76	973,553.33
2、失业保险费	6,541.00	506,452.71	484,210.16	28,783.55
3、企业年金缴费	271,279.58	1,859,144.15	1,865,755.35	264,668.38
4、其他		135,681.14	135,681.14

合计

534,148.36

13,822,896.31

13,090,039.41

1,267,005.26

项目	期末余额	期初余额
增值税	7,667,049.45	7,901,217.30
消费税	709,699.12	490,088.50
城市维护建设税	696,788.19	549,804.73
教育费附加	535,728.58	421,087.88
企业所得税	10,404,747.95	12,592,552.18
个人所得税	390,012.87	407,734.43
印花税	423,129.01	421,824.60
其他税种		293.13
合计	20,827,155.17	22,784,602.75

项目	期末余额	期初余额
应付利息
应付股利	65,721.78	65,721.78
其他应付款	292,268,431.85	319,093,675.31
合计	292,334,153.63	319,159,397.09

项目	期末余额	期初余额
普通股股利	65,721.78	65,721.78
合计	65,721.78	65,721.78

项目	期末余额	期初余额
押金	100,122,999.03	115,089,371.13
劳务费	61,831,664.08	61,406,202.46
保证金	46,147,911.41	48,031,192.41
暂收款	12,402,741.63	22,085,324.03
其他往来款	71,763,115.70	72,481,585.28
合计	292,268,431.85	319,093,675.31

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
押金	5,420,460.79	租车押金
押金	4,468,056.10	车辆拆解业务合作押金
合计	9,888,516.89	/

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款	173,507,402.03	148,868,392.57
1年内到期的租赁负债	51,454,034.89	45,209,727.70
合计	224,961,436.92	194,078,120.27

项 目	2021.06.30	2020.12.31
应付融资租赁款	103,626,257.03	100,052,802.57
车身媒体使用权费用	69,881,145.00	48,815,590.00
合 计	173,507,402.03	148,868,392.57

项目	期末余额	期初余额
短期应付债券
应付退货款
待转销项税额	9,390,371.62	6,278,274.74
合计	9,390,371.62	6,278,274.74

项目	期末余额	期初余额
租赁负债	89,560,757.07	111,378,086.32
合计	89,560,757.07	111,378,086.32

项目	期末余额	期初余额
长期应付款	1,058,230,128.63	1,196,328,448.72

专项应付款
合计	1,058,230,128.63	1,196,328,448.72

项目	期末余额	期初余额
车身媒体使用权费用	349,405,725.00	429,313,740
应付融资租赁款	708,824,403.63	767,014,708.72
合计	1,058,230,128.63	1,196,328,448.72

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

形成原因

政府补助-汽车解体机、污水处理设备购置补贴款

467,466.77

42,677.10

424,789.67

根据《财政部关于下达2013年中央促进服务业发展专项资金的通知》中规定的资金支持范围包括与节能减排、环境保护相关的服务业项目，政府支持如报废汽车回收拆解企业二手车交易市场进行升级改造、基础设施新建和改造、设备设施购置等项目。本公司之子公司北京天交报废汽车回收处理有限责任公司于2014年收到北京市商务委员会拨付的补贴款145,500.00元用于购置报废汽车翻转平台、手持式液压剪等资产，2015年收到北京市商务委员会拨付的补贴款878,750.00元用于购置汽车解体机、污水处理设备等资产。北京天交报废汽车回收处理有限责任公司将收到的补贴款计入递延收益并按照折旧年限由递延收益转入其他收益。本期由递延收益转入其他收益42,677.10元。

政府补助-充电设施建设补贴	479,200.00			479,200.00	根据《国家能源局、国务院国有资产监督管理委员会、国家机关事务管理局关于加快单位内部电动汽车充电基础设施建设的通知》（国能电力[2017]19号）和《北京市城市管理委员会、北京市科学技术委员会、北京市财政局关于印发实施北京市鼓励单位内部公用充电设施建设的办法（试行）的通告》（京管发[2017]199号）要求加快推进公用充电设施的建设，进一步完善电动汽车充电服务体系，2020年本集团收到充电设施建设补贴款479,200.00元。
合计	946,666.77		42,677.10	903,989.67	/

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	80,640.00						80,640.00

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	214,634,493.66			214,634,493.66
其他资本公积	8,702,550.86			8,702,550.86
合计	223,337,044.52			223,337,044.52

32、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初 余额	本期发生金额						期末 余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益	27,181,208.17	-7,939,620.00			-1,984,905.00	-5,954,715.00		21,226,493.17
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动	27,181,208.17	-7,939,620.00			-1,984,905.00	-5,954,715.00		21,226,493.17
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益
其中：权益法下可转损益的其他综合收益
其他

债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额
其他综合收益合计	27,181,208.17	-7,939,620.00			-1,984,905.00	-5,954,715.00		21,226,493.17

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	188,708,260.00			188,708,260.00
任意盈余公积	13,488,693.60			13,488,693.60
储备基金
企业发展基金
其他
合计	202,196,953.60			202,196,953.60

项目	本期	上年度
调整前上期末未分配利润	524,589,813.02	503,293,811.61
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润	524,589,813.02	503,293,811.61

加：本期归属于母公司所有者的净利润	51,211,068.12	68,180,719.57
减：提取法定盈余公积		14,628,718.16
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利		32,256,000.00
转作股本的普通股股利
应付其他权益持有者的股利
期末未分配利润	575,800,881.14	524,589,813.02

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	2,074,779,937.73	1,700,570,244.27	1,784,882,335.24	1,527,704,649.83
其他业务	52,223,677.37	36,007,610.91	49,130,549.15	27,597,418.60
合计	2,127,003,615.10	1,736,577,855.18	1,834,012,884.39	1,555,302,068.43

项目	本期发生额	上期发生额
消费税	1,814,654.87	4,026,891.83
城市维护建设税	3,422,928.78	2,481,362.51
教育费附加	2,492,706.52	1,753,210.67
房产税	1,019,973.94	1,040,669.34
土地使用税	28,288.14	28,288.14
车船使用税	124,964.61	175,420.54
印花税	1,032,688.11	786,148.94
文化事业建设费	20.33	1,808,025.82
其他	24,000.22	67,908.95
合计	9,960,225.52	12,167,926.74

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	65,010,740.07	52,209,791.93
劳务费	19,183,341.39	28,068,928.77
折旧及摊销	10,225,554.56	6,213,951.98
广告宣传费	8,863,816.93	5,723,471.57
促销费	1,169,944.33	661,076.59

差旅交通费	488,800.96	756,196.53
修理费	417,120.83	536,128.14
租赁费	158,784.40	3,281,215.99
水电暖费	130,053.38	209,669.34
其他销售费用	5,371,369.74	4,564,332.98
合计	111,019,526.59	102,224,763.82

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	79,425,194.85	68,705,862.86
折旧及摊销	31,279,838.17	17,019,817.16
中介机构费	4,494,200.28	4,039,688.23
水电暖费	3,879,543.97	3,643,246.92
修理费	842,298.76	744,400.04
租赁费	447,858.72	18,192,436.05
差旅交通费	154,482.37	242,732.65
业务招待费	85,192.36	105,617.33
其他管理费用	6,803,283.25	5,576,466.45
合计	127,411,892.73	118,270,267.69

项目	本期发生额	上期发生额
人工费	5,959,127.18
折旧和摊销	4,005,794.04
材料费	386,806.80
其他	58,593.11
合计	10,410,321.13

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	18,549,649.11	23,749,859.02
未确认融资费用转回	27,226,993.79	21,840,715.37
减：未实现融资收益转回	-1,200,335.63	-808,490.25
减：利息资本化	-6,249,359.64	-5,056,179.25
减：利息收入	-3,715,622.72	-3,659,969.36
承兑汇票贴息	359,187.72	1,634,786.84
手续费及其他	2,401,262.11	1,734,588.88
合计	37,371,774.74	39,435,311.25

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
进项税加计扣除10%	294,857.68	36,264.99
个税手续费返还	169,389.45	36,406.14
职业技能提升培训费	69,000.00	9,360.00
稳岗补贴	62,247.68	156,999.44
汽车解体机、污水处理设备购置补贴款	42,677.10	42,677.10
残疾人就业岗位补贴	11,000.00
失业保险返还	3,972.00
文化事业建设费减免		542,931.82
企业奖励资金		120,000.00
北京市海淀区社保基金管理中心疫情社保补贴		102,765.29
柳行收柳南商务局转入限上企业补助		20,000.00
临时岗位补贴		3,080.00
企业补助资金		3,000.00
合计	653,143.91	1,073,484.78

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入	1,095,120.00	1,046,633.40
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
合计	1,095,120.00	1,046,633.40

项目	本期发生额	上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失	-1,366,536.22	-2,670,452.30
其他应收款坏账损失	9,320.43

债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
合计	-1,357,215.79	-2,670,452.30

项目	本期发生额	上期发生额
固定资产处置利得（损失以“-”填列）	1,761,748.75	2,053,627.04
合计	1,761,748.75	2,053,627.04

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计		6,237.24
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助		6,160.00
其他	461,112.47	274,087.74	461,112.47
合计	461,112.47	286,484.98	461,112.47

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计	13,888.41	20,427.00	13,888.41
对外捐赠		556,200.00
罚款支出	135,561.89		135,561.89
其他	3,969.97	855,200.93	3,969.97
合计	153,420.27	1,431,827.93	153,420.27

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	28,181,830.77	18,260,668.29
递延所得税费用	729,287.97	1,201,242.86
合计	28,911,118.74	19,461,911.15

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额
利润总额	96,712,508.28
按法定/适用税率计算的所得税费用	24,178,127.06
子公司适用不同税率的影响	-3,658,484.13
调整以前期间所得税的影响	1,222.69
非应税收入的影响	-273,780.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	3,664.77
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	8,660,368.35
所得税费用	28,911,118.74

项目	本期发生额	上期发生额
第三方往来款	4,414,539.08	7,534,725.10
押金及保证金等	2,128,996.00	48,417,647.96
政府补助	315,609.13	1,036,967.68
银行存款利息收入	3,715,622.72	3,659,969.36
合计	10,574,766.93	60,649,310.10

项目	本期发生额	上期发生额
其他往来款	11,653,561.85	10,656,852.17
押金及保证金等	240,775.00	1,456,793.21
付现费用	34,460,707.76	69,098,122.03
银行手续费	2,401,262.11	1,734,588.88
合计	48,756,306.72	82,946,356.29

项目	本期发生额	上期发生额
丧失控制权的子公司支付的现金净额		77,146,584.54
合计		77,146,584.54

(4). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
与少数股东往来款	5,242,500.00
合计	5,242,500.00

项目	本期发生额	上期发生额
融资租赁款	111,925,460.83	114,903,713.12
偿还少数股东往来款	9,300,000.00	1,200,000.00
承兑汇票贴息		50,000,000.00
合计	121,225,460.83	166,103,713.12

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	67,801,389.54	-12,491,414.72
加：资产减值准备
信用减值损失	1,357,215.79	2,670,452.30
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	97,497,223.18	63,841,192.59
使用权资产摊销
无形资产摊销	31,390,915.14	31,508,937.66
长期待摊费用摊销	8,946,786.42	10,317,990.33
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-1,761,748.75	-2,053,717.04
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	13,888.41	14,189.76
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	38,686,135.35	41,346,361.87
投资损失（收益以“－”号填列）	-1,095,120.00	-1,046,633.40
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	729,287.97	1,201,242.86
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	36,505,975.38	52,210,800.41
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-111,989,747.45	-106,192,859.02
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-38,348,024.76	-24,332,448.71

其他
经营活动产生的现金流量净额	129,734,176.22	56,994,094.89
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产		65,941,524.86
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	673,115,073.64	743,037,540.07
减：现金的期初余额	775,275,631.42	871,219,511.10
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-102,160,557.78	-128,181,971.03

项目	期末余额	期初余额
一、现金	673,115,073.64	775,275,631.42
其中：库存现金	159,122.39	308,807.24
可随时用于支付的银行存款	672,517,419.38	774,683,009.40
可随时用于支付的其他货币资金	438,531.87	283,814.78
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	673,115,073.64	775,275,631.42
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	86,529,316.23	期末本集团缴存的银行承兑汇票保证金30,005,444.17元、经销商整车结算保证金54,633,872.06元、短期借款保证金1,890,000.00元使用受限。
应收票据
存货	243,305,431.88	根据本公司下属公司北京海文捷汽车销售服务有限公司（以下简称“海文捷”)与中信银行股份有限公司总行营业部签订的《银行承兑汇票额度协议（敞口额度）》，海文捷为担保该协议项下的付款业务，期末用于抵押的库存商品余额为35,969,956.60元。 根据本公司下属公司北京欢驰经贸有限公司（以下简称“欢驰”)与中信银行股份有限公司广州分行签订的《中信银行电子承兑额度协议》，欢驰为担保该协议项下的付款业务，期末用于抵

		押的库存商品余额为17,403,240.00元。 根据本公司下属公司北京海润嘉汽车销售服务有限公司（以下简称“海润嘉”）与东风日产汽车金融有限公司签订的《汽车贷款协议（敞口额度）》，海润嘉为担保该协议项下的付款业务，期末用于抵押的库存商品余额为28,909,734.49元。 根据本公司下属公司北京海之沃汽车服务有限公司（以下简称“海之沃”）与广发银行股份有限公司上海分行签订《授信额度合同》，并在该合同约定的额度及期限内开具银行承兑汇票。海之沃为担保该协议项下的付款业务，期末用于抵押的库存商品余额为75,051,307.92元。 根据本公司下属公司北京元之沃汽车服务有限公司（以下简称“元之沃”）与广发银行股份有限公司上海分行签订《授信额度合同》，并在该合同约定的额度及期限内开具银行承兑汇票。元之沃为担保该协议项下的付款业务，期末用于抵押的库存商品余额为43,944,403.52元。 根据本公司下属公司大同市雁之沃汽车服务有限公司（以下简称“大同雁之沃”）与广发银行股份有限公司上海福州路支行签订《授信额度合同》，并在该合同约定的额度及期限内开具银行承兑汇票。大同雁之沃为担保该协议项下的付款业务，期末用于抵押的库存商品余额为10,688,807.95元。 根据本公司下属公司运城海之沃汽车服务有限公司（以下简称“运城海之沃”）与广发银行股份有限公司上海福州路支行签订《授信额度合同》，并在该合同约定的额度及期限内开具银行承兑汇票。运城海之沃为担保该协议项下的付款业务，期末用于抵押的库存商品余额为10,337,997.33元。 根据本公司下属公司临汾海之沃汽车服务有限公司（以下简称“临汾海之沃”）与广发银行股份有限公司上海福州路支行签订《授信额度合同》，并在该合同约定的额度及期限内开具银行承兑汇票。临汾海之沃为担保该协议项下的付款业务，期末用于抵押的库存商品余额为11,619,369.91元。 根据本公司下属公司北京鹏龙海依捷汽车销售服务有限责任公司（以下简称“鹏龙海依捷”）与北京汽车集团财务有限公司签订的《单车融资循环授信协议》，并在该协议约定的额度及期限内顺利进行整车采购。鹏龙海依捷为担保协议下的付款业务，期末用于质押的库存商品余额为1,699,109.91元。 根据本公司下属公司柳州海腾汽车销售服务有限公司（以下简称“柳州海腾”）与东风日产汽车销售有限公司和中国工商银行股份有限公司签订的《汽车销售业务专项融资合作协议》，与中国工商银行签订的《委托支付协议》。柳州海腾为取得抵押借款，期末用于抵押的库存商品余额为7,681,504.25元。
固定资产
无形资产
合计	329,834,748.11	/

种类

金额

列报项目

计入当期损益的金额

进项税加计扣除10%	294,857.68	其他收益	294,857.68
个税手续费返还	169,389.45	其他收益	169,389.45
职业技能提升培训费	69,000.00	其他收益	69,000.00
稳岗补贴	62,247.68	其他收益	62,247.68
汽车解体机、污水处理设备购置补贴款	42,677.10	其他收益	42,677.10
残疾人就业岗位补贴	11,000.00	其他收益	11,000.00
失业保险返还	3,972.00	其他收益	3,972.00

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
北京公交广告有限责任公司	北京市	北京市	灯箱广告	99.00		投资设立
北京巴士汽车租赁有限责任公司	北京市	北京市	汽车租赁	100.00		投资设立
北京天交报废汽车回收处理有限责任公司	北京市	北京市	废旧物资回收	100.00		同一控制下企业合并
北京巴士物业管理有限公司	北京市	北京市	物业管理	100.00		投资设立
隆瑞三优新能源汽车科技有限公司	北京市	北京市	电力供应	40.00		投资设立
北京巴士海依捷汽车服务有限责任公司	北京市	北京市	汽车销售与维修	100.00		同一控制下企业合并

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例%		取得方式
				直接	间接
北京市天成出租汽车有限责任公司	北京市	北京市	出租车运营	-	100.00	投资设立

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例%		取得方式
				直接	间接
北京花园桥雷克萨斯汽车销售服务有限公司	北京市	北京市	汽车销售与维修	-	100.00	投资设立
北京花园桥丰田汽车销售服务有限公司	北京市	北京市	汽车销售与维修	-	100.00	投资设立
北京海文捷汽车销售服务有限公司	北京市	北京市	汽车销售与维修	-	80.00	投资设立

北京海润嘉汽车销售服务有限公司	北京市	北京市	汽车销售与维修	-	55.00	投资设立
北京欢驰经贸有限公司	北京市	北京市	汽车销售与维修	-	100.00	投资设立
北京海之沃汽车服务有限公司	北京市	北京市	汽车销售与维修	-	55.00	投资设立
北京元之沃汽车服务有限公司	北京市	北京市	汽车销售与维修	-	45.00	投资设立
北京车丽屋汽车百货有限公司	北京市	北京市	汽车保养与配件销售	-	45.00	投资设立
北京吉之沃汽车服务有限公司	北京市	北京市	汽车销售与维修	-	45.00	投资设立
大同市雁之沃汽车服务有限公司	山西大同	山西大同	汽车销售与维修	-	45.00	投资设立
运城海之沃汽车服务有限公司	山西运城	山西运城	汽车销售与维修	-	45.00	投资设立
临汾海之沃汽车服务有限公司	山西临汾	山西临汾	汽车销售与维修	-	45.00	投资设立
北京巴士大成汽车贸易有限公司	北京市	北京市	汽车销售与维修	-	55.00	投资设立
北京鹏龙海依捷汽车销售服务有限责任公司	北京市	北京市	汽车销售与维修	-	49.00	投资设立
柳州海腾汽车销售服务有限公司	广西柳州	广西柳州	汽车销售与维修	-	45.00	股权收购
北京通源汽车服务有限公司	北京市	北京市	汽车销售与服务	-	100.00	投资设立

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资	73,783,710.00		225,007,993.90	298,791,703.90
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额	73,783,710.00		225,007,993.90	298,791,703.90
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

内 容	期末公允价值	估值技术	不可观察输入值	范围（加权平均值）
权益工具投资：
非上市股权投资	225,007,993.90	净资产价值	不适用	N/A

对于在活跃市场上交易的金融工具，本集团以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市场上交易的金融工具，本集团采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、信用点差、流动性溢价、缺乏流动性折扣等。第一层次公允价值计量的金融工具为其他权益工具投资中上海加冷松芝汽车空调股份有限公司，以其股票收盘价作为公允价值依据。

7、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

√适用□不适用

本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期应付款、长期借款和应付债券等。

十一、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
北京公共交通控股（集团）有限公司	北京市	公交客运	511,492.27	55.00	55.00

期初数	本期增加	本期减少	期末数
5,250,200,089.35			5,250,200,089.35

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
北京八方达客运有限责任公司	同一控股股东
北京北旅时代商务旅游投资有限公司	同一控股股东
北京天路纵横交通科技有限公司	同一控股股东
北京公交新风科技服务有限公司	同一控股股东
北京公交广安商贸集团	同一控股股东
北京市长途汽车有限公司	同一控股股东
北京公交集团资产管理有限公司	同一控股股东
北京北汽出租汽车集团有限责任公司	同一控股股东
北京旅游集散中心有限责任公司	同一控股股东
北京市公交房地产开发公司	同一控股股东
北京市公交汽车驾驶学校有限公司	同一控股股东
北京祥发汽车服务有限公司	控股股东之参股企业

董事、经理、财务总监及董事会秘书	关键管理人员
关键管理人员关系密切的家庭成员	兄弟姐妹的配偶、配偶的兄弟姐妹、子女配偶的父母
中国人寿养老保险股份有限公司	企业年金基金受托人
中国人寿养老保险股份有限公司	企业年金基金账户管理人
中国农业银行股份有限公司	企业年金基金托管人
中国人寿养老保险股份有限公司等	企业年金基金投资管理人

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
北京公共交通控股（集团）有限公司	采购解体车辆	13.76	440.85
北京公交集团资产管理有限公司	采购解体车辆	36.10
北京公共交通控股（集团）有限公司	水电气		17.40

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
北京公共交通控股（集团）有限公司	充电桩充电	23,993.26	18,166.32
北京旅游集散中心有限责任公司	充电桩充电	7.27
北京北旅时代商务旅游投资有限公司	充电桩充电		2.25
北京公共交通控股（集团）有限公司	车模销售	1.70
北京北汽出租汽车集团有限责任公司	车模销售	0.35
北京旅游集散中心有限责任公司	车模销售	0.16
北京公交有轨电车有限公司	车模销售	0.03
北京公共交通控股（集团）有限公司	广告制作		663.17
北京公共交通控股（集团）有限公司	加工修理	2.18
北京公交广安商贸集团	加工修理	3.16
北京公交集团资产管理涞水有限公司	加工修理	0.27
北京公交集团资产管理有限公司	加工修理	0.86
北京鸿运达物业管理有限责任公司	加工修理	7.19
北京市公交房地产开发公司	加工修理	0.32
北京市公交汽车驾驶学校有限公司	加工修理	0.03
北京祥发汽车服务有限公司	加工修理	3.88
北京北汽出租汽车集团有限责任公司	餐饮		0.19

出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
北京市公交房地产开发公司	土地及房屋	629,624.77	629,624.77
北京祥发汽车服务有限公司	土地及房屋	1,173,023.87	3,185,738.26
北京北汽出租汽车集团有限责任公司	土地及房屋	516,950.77	533,899.98
北京公交集团资产管理有限公司	土地及房屋	13,100,850.91	10,629,712.34

北京市公交汽车驾驶学校有限公司

土地及房屋

41,142.86

被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
北京花园桥雷克萨斯汽车销售服务有限公司	4,000.00	2010.10.8	经销商协议到期或终止后5年止	否

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
预付款项	北京公交集团	27,923.10		2,448,092.96
应收款项	北京公交集团	46,226,548.14

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付款项	北京公交集团	830,003.50	944,828.00
其他应付款	北京公交集团	319,777.49	6,681,720.44
其他应付款	北京北汽出租汽车集团有限责任公司		406,780.90
租赁负债	北京公交集团	50,815,469.50
租赁负债	北京祥发汽车服务有限公司	7,968,081.01
租赁负债	北京北汽出租汽车集团有限责任公司	3,385,006.54
租赁负债	北京市公交房地产开发公司	1,099,256.52

长期应付款	北京公交集团	349,405,725.00	429,313,740.00
一年内到期的非流动负债	北京北汽出租汽车集团有限责任公司	952,309.05
一年内到期的非流动负债	北京市公交房地产开发公司	1,264,171.19
一年内到期的非流动负债	北京祥发汽车服务有限公司	7,667,038.23
一年内到期的非流动负债	北京公交集团	101,119,893.92	48,815,590.00

项目	广告传媒分部	汽车服务分部	新能源分部	分部间抵销	合计
营业收入	172,172,623.33	1,714,243,455.48	241,322,687.22	735,150.93	2,127,003,615.10

其中：对外交易收入	171,783,241.03	1,714,151,452.08	241,068,921.99		2,127,003,615.10
分部间交易收入	389,382.30	92,003.40	253,765.23	735,150.93
其中：主营业务收入	161,687,099.45	1,672,345,374.06	241,322,687.22	575,223.00	2,074,779,937.73
营业成本	54,989,552.49	1,521,893,894.59	160,175,793.80	481,385.70	1,736,577,855.18
其中：主营业务成本	53,140,768.77	1,487,735,067.40	160,175,793.80	481,385.70	1,700,570,244.27
营业费用	63,463,204.35	180,186,397.05	50,625,107.67	253,765.23	294,020,943.84
营业利润/(亏损)	53,719,866.49	12,163,163.84	30,521,785.75		96,404,816.08
资产总额	2,430,866,787.56	1,081,643,635.18	1,430,582,478.52	608,607,489.92	4,334,485,411.34
负债总额	587,805,877.17	967,357,824.70	1,201,504,306.26	381,916,326.13	2,374,751,682.00
补充信息：
1.资本性支出	51,268.35	19,658,884.95	33,043,186.61		52,753,339.91
2.折旧和摊销费用	39,411,314.88	42,699,094.82	55,724,515.04		137,834,924.74
3.折旧和摊销以外的非现金费用
4.信用减值损失	-269,639.56	-3,036.30	1,629,891.65		1,357,215.79
5.资产减值损失

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
	89,334,672.35
1年以内小计	89,334,672.35
1至2年	5,342,784.63
2至3年
3年以上	2,849,973.06

合计	97,527,430.04

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	720,574.00	0.74	720,574.00	100.00		720,574.00	0.57	720,574.00	100.00
其中：
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款	720,574.00	0.74	720,574.00	100.00		720,574.00	0.57	720,574.00	100.00
按组合计提坏账准备	96,806,856.04	99.26	7,681,149.19	7.93	89,125,706.85	125,783,587.51	99.43	8,866,722.19	7.05	116,916,865.32
其中：
广告板块应收款项	96,806,856.04	99.26	7,681,149.19	7.93	89,125,706.85	125,783,587.51	99.43	8,866,722.19	7.05	116,916,865.32
合计	97,527,430.04	/	8,401,723.19	/	89,125,706.85	126,504,161.51	/	9,587,296.19	/	116,916,865.32

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
巴士在线科技有限公司	720,574.00	720,574.00	100.00	诉讼不能收回
合计	720,574.00	720,574.00	100.00	/

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	89,334,672.35	3,993,259.85	4.47
1至2年	5,342,784.63	1,558,490.28	29.17
2至3年
3年以上	2,129,399.06	2,129,399.06	100.00

合计

96,806,856.04

7,681,149.19

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
应收账款	9,587,296.19		1,185,573.00			8,401,723.19
合计	9,587,296.19		1,185,573.00			8,401,723.19

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利	19,179,090.64	19,179,090.64
其他应收款	393,608,535.75	424,484,859.05
合计	412,787,626.39	443,663,949.69

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
北京巴士海依捷汽车服务有限责任公司	19,179,090.64	19,179,090.64
合计	19,179,090.64	19,179,090.64

项目(或被投资单位)	期末余额	账龄	未收回的原因	是否发生减值及其判断依据
北京巴士海依捷汽车服务有限责任公司	19,179,090.64	3年以内	尚未支付	否
合计	19,179,090.64	/	/	/

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
	158,396,559.40
1年以内小计	158,396,559.40
1至2年	226,406,976.35
2至3年
3年以上	8,810,500.00
合计	393,614,035.75

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
押金保证金	18,275.00	5,500.00
往来款	393,595,760.75	424,494,179.48
合计	393,614,035.75	424,499,679.48

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额	9,320.43		5,500.00	14,820.43
2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回	9,320.43			9,320.43
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余额			5,500.00	5,500.00

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
应收押金保证金	5,500					5,500
应收往来款	9,320.43		9,320.43			0
合计	14,820.43		9,320.43			5,500

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
北京巴士海依捷汽车服务有限责任公司	借款	308,504,902.57	1年以内、1至2年	78.37
隆瑞三优新能源汽车科技有限公司	借款	75,518,973.13	1年以内、1至2年	19.19
北京巴士汽车租赁有限责任公司	借款	8,922,826.05	1年以内、3年以上	2.27
北京公交广告有限责任公司	往来款	569,362.00	1年以内	0.14
生育保险返还	往来款	76,727.00	1年以内	0.02
合计	/	393,592,790.75	/	99.99

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	230,842,990.81	4,151,827.02	226,691,163.79	230,842,990.81	4,151,827.02	226,691,163.79
对联营、合营企业投资	175,382,117.75		175,382,117.75	175,382,117.75		175,382,117.75
合计	406,225,108.56	4,151,827.02	402,073,281.54	406,225,108.56	4,151,827.02	402,073,281.54

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
北京公交广告有限责任公司	39,617,747.22			39,617,747.22
北京巴士汽车租赁有限责任公司	39,758,764.58			39,758,764.58		4,151,827.02
北京天交报废汽车回收处理有限责任公司	21,481,035.70			21,481,035.70
北京巴士物业管理有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00
隆瑞三优新能源汽车科技有限公司	28,762,280.00			28,762,280.00
北京巴士海依捷汽车服务有限责	91,223,163.31			91,223,163.31

任公司
合计	230,842,990.81			230,842,990.81		4,151,827.02

投资 单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
北京松芝福田汽车空调有限公司	9,598,519.88									9,598,519.88
北京明晖天海气体储运装备销售有限公司	116,546,350.91									116,546,350.91
北京首钢城运控股有限公司	49,237,246.96									49,237,246.96
小计	175,382,117.75									175,382,117.75
合计	175,382,117.75									175,382,117.75

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	83,884,637.67	45,310,431.60	98,180,398.85	34,838,244.87
其他业务	9,341,318.26	54,771.99	48,596.05
合计	93,225,955.93	45,365,203.59	98,228,994.90	34,838,244.87

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益		66,795,892.62
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入	1,095,120.00	1,046,633.40
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
合计	1,095,120.00	67,842,526.02

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	1,747,860.34
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	653,143.91	详见附注七、52
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回	2,250,000.00
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	321,580.61
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额	-910,826.35
少数股东权益影响额	-662,229.04
合计	3,399,529.47

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	2.84	0.06
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	2.65	0.06

董事长：王春杰

董事会批准报送日期：2021年8月26日

修订信息

□适用 √不适用