中信建投证券股份有限公司关于中金辐照股份有限公司调整2021年度日常关联交易预计的核查意见中信建投证券股份有限公司(以下简称“中信建投”、“保荐机构")作为中金辐照股份有限公司(简称“中金辐照”、“公司”)首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构,根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》相关规定,对中金辐照调整2021年度日常关联交易预计进行了审慎核查,具体核查情况和核查意见如下:
一、日常关联交易基本情况
(一)日常关联交易概述
公司于2021年4月26日召开的第三届董事会第十九次会议、第三届监事会第十四次会议审议通过了《关于公司2021年度预计日常关联交易的议案》,并于2021年5月18日召开2020年度股东大会审议通过了该议案,其中预计2021年度日常关联交易总金额为1,755.50万元。
现公司由于业务往来增加等实际情况,需对日常关联交易预计事项及金额进行调整。具体如下:调增与中国黄金集团有限公司及其下属公司的关联交易金额,一方面拟增加接受关联人提供的劳务150.00万元,以及支付关联人的财务公司委托贷款手续费0.1万元,总计调增关联交易金额150.10万元。预计2021年度日常关联交易总金额调整至1,905.60万元;另一方面因业务量增长,新增在关联人的财务公司委托贷款不高于2,800.00万元。
(二)本次调整日常关联交易类别和金额
1、向关联人提供劳务及接受关联人提供的劳务(单位:万元)
关联交易类别 | 关联人 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 2021年原预计金额 | 本年年初至6月30日发生金额 | 调整金额 | 调整后预计金额 | 上年发生金额 | 调整原因 |
接受关联人提供的劳务 | 中国黄金集团有限公司及其所属单位 | 会议费及项目全过程跟踪审计、工程造价咨询、工程监理 | 市场价格 | 0 | 15.38 | 150.00 | 150.00 | 0.12 | 会议费及项目全过程跟踪审计、工程造价咨询、工程监理 |
总 计 | 0 | 15.38 | 150.00 | 150.00 | 0.12 |
2、其他关联交易-金融业务(单位:万元)
关联交易类别 | 关联人 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 2021年原预计金额 | 本年年初至6月30日发生金额 | 调整金额 | 调整后预计金额 | 上年发生金额 | 调整原因 |
其他关联交易-金融业务 | 中国黄金集团财务有限公司 | 在关联人的财务公司贷款余额 | 按照金融服务协议的相关内容 | 0 | 0 | ≤2,800.00 | ≤2,800.00 | 0 | 预计业务量增加 |
支付委托贷款手续费 | 按照金融服务协议的相关内容 | 0 | 0 | 0.1 | 0.1 | 0 | 预计业务量增加 |
二、关联方介绍和关联关系
(一)关联方的基本情况及关联关系(单位:万元)
关联单位名称 | 关联性质 | 注册资本 | 法定代表人 | 业务性质 | 注册地 |
中国黄金集团有限公司 | 母公司 | 650,000万 | 卢进 | 有色金属冶炼和压延加工业 | 北京市 |
中国黄金集团财务有限公司 | 同受最终控制公司控制 | 100,000万 | 朱书红 | 货币金融服务 | 北京市 |
(二)履约能力分析
从中国黄金集团有限公司及其子公司的主要财务指标、经营情况和历史纪录分析,其有履行合同能力,并能及时按合同支付或收取款项。
三、定价政策和定价依据
关联交易均由交易双方根据“公平、公正、等价、有偿”的市场原则,按照一般的商业条款签订协议,公司采取书面合同的方式与关联方确定存在的关联交易及双方的权利义务关系。
四、交易目的和对公司的影响
此次调整主要因公司生产经营业务拓展,符合公司业务发展需要。交易价格按照公开、公平、公正的原则,依据市场公允价格确定,不存在损害公司及中小股东的利益,不会对公司本期以及未来财务状况、经营成果产生不利影响。
五、审议程序
中金辐照调整2021年度日常关联交易预计事项已经董事会审计委员会审议通过。中金辐照于2021年8月25日召开第三届董事会第二十一次会议,审议通过了《关于调整2021年度日常关联交易预计的议案》,关联董事回避表决,独立董事均发表了认可的独立意见。
六、保荐机构核查意见
保荐机构认为:公司调整2021年度日常关联交易计划是依据公司生产经营实际情况作出的,上述关联交易以市场价格为定价依据,遵循公平、合理的原则,未损害公司及中小股东的利益,未对公司独立性造成重大不利影响。公司董事会对该项关联交易议案进行审议时,关联董事进行了回避表决,独立董事发表了明确意见,董事会的审议程序符合《公司法》《公司章程》等的规定,相关决议合法、有效。
(本页无正文,为《中信建投证券股份有限公司关于中金辐照股份有限公司调整2021年度日常关联交易预计的核查意见》之签字盖章页)
保荐代表人签名:
伍春雷 李 波
中信建投证券股份有限公司
2021年 8月26日