2021
半年度报告森萱医药NEEQ : 830946
森萱医药NEEQ : 830946
江苏森萱医药股份有限公司（Jiangsu Senxuan Pharmaceutical Co.,Ltd. ）
公司半年度大事记
2021年6月，公司开展庆祝建党100周年系列红色宣传、教育活动；2021年6月，公司子公司鲁化森萱6000吨二氧五环技改扩产项目开工建
设；
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 4
第二节 公司概况 ...... 7
第三节 会计数据和经营情况 ...... 9
第四节 重大事件 ...... 22
第五节 股份变动和融资 ...... 34
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 ...... 39
第七节 财务会计报告 ...... 42
第八节 备查文件目录 ...... 119
第一节 重要提示、目录和释义公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人吴玉祥、主管会计工作负责人朱狮章及会计机构负责人（会计主管人员）张网保保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本半年度报告未经会计师事务所审计。本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在未按要求披露的事项 | □是 √否 |
| 是否审计 | □是 √否 |
【重大风险提示表】
| 重大风险事项名称 | 重大风险事项简要描述 |
| 1、税收政策风险 | 目前，公司部分子公司正享受高新技术企业相关税收优惠政策,一旦相关条件不符合政策要求,将不再享受税收优惠,将会对公司经营造成一定的影响。 |
| 2、汇率变动风险 | 人民币对外币的汇率波动具有不确定性,将有可能继续给公司带来汇兑损失。 |
| 3、应收账款坏账风险 | 近年来,由于公司业务拓展迅速,公司经营规模有逐年提升的趋势,应收账款可能会进一步增加,应收账款坏账损失的风险将加大。 |
| 4、原材料价格波动风险 | 公司采购原材料主要为化工产品,报告期内公司采购原材料价格已有不同程度的上涨,未来如原材料价格继续上涨,将对公司赢利水平产生不利影响。 |
| 5、市场竞争风险 | 公司处于资金密集型与知识密集型的原料药及医药化工行业,国内企业数量众多,但规模普遍不大、行业集中度不高,国内缺乏具有行业整合能力的大型医药化工中间体企业,行业内企业通常只生产其中的部分产品。行业主要竞争对手为发达国家中小型原料药及精细化学品生产厂商、发展中国家精细化学品生产厂商等。欧洲和美国的一些专业化原料药精细化工企业,其规模、知名度和客户基础都优于国内企业,而部分发展中国家的同类企业也在生产成本与产品价格方面对国内企业形成一定的竞争压力。由于国内新的潜在竞争企业加入,或者国际厂商加大对中国市场的开拓力度,现有企业精细化工面临市场竞争加剧的风险。 |
| 6、安全、环保风险 | 公司化学原料药、化工医药中间体需要遵循严格的安全、环保标准，可能存在设备等操作不当引发安全、环保事故，公司虽然自设立至今未发生重大安全、环保事故，且制定了严格的安全、环保管理制度，但仍存在因管理出现疏漏或设备老化失修等情况而发生安全、环保事故的风险。 |
| 7、生产资质等证书无法续期的风险 | 根据我国医药行业的现行法规，原料药及医药中间体生产企业经营期间必须取得国家和各省药品监管部门颁发的相关证书和许可证，包括药品生产许可证、药品批准文号、GMP认证证书等，上述证书及许可证均有一定的有效期，倘若上述资质期满无法续期或换领新证，公司的生产经营将受到一定影响。其次，最近两年南通公司原料药产品的出口比例较大，南通公司的原料药产品的进口国/地区大多采取严格的药品准入政策，如果南通公司无法持续符合出口国/地区的质量认证要求，将对公司的生产经营会产生不利影响。 |
| 8、新冠肺炎疫情对行业影响的风险 | 报告期内新型冠状病毒肺炎疫情爆发，现已在全球蔓延，致使世界经济遭受严重影响。如果疫情进一步加重，各国持续强化的人员居家隔离、出入境限制、强制性停工停产等防疫管控措施，将对公司海外市场造成较大的不利影响，主要包括：（1）若疫情持续蔓延，公司海外产品推广、客户开发等市场活动将受到一定限制，从而对公司业绩造成一定影响；（2）若疫情无法得到有效控制，公司海外下游客户的经营情况可能出现恶化，导致公司应收款项回款困难，从而对公司的流动资金造成一定影响。 |
| 9、国际贸易摩擦的风险 | 报告期内，国际贸易保护主义有所抬头，中美贸易摩擦不断升级。公司产品销售区包括欧洲、美洲和亚洲各国，上述区域为公司重要外销市场。当前世界经济处于弱复苏通道，国际贸易摩擦将面临愈演愈烈的风险，从而对公司出口业务和经营业绩造成不利影响。该风险系报告期内新增识别的风险。 |
| 10、12种原料药技术评估期限不确定性风险 | 公司12种原料药技术对应的产品量产后启动评估相关事宜，按照评估价值向控股股东支付对价，若上述量产产品未来产生的现金流量无法预测，则公司12种原料药技术评估期限将存在不确定性。 |
| 11、长期应收款回收风险 | 泰兴市虹桥镇人民政府于2019年12月与公司签订了资产回购协议，决定回购公司位于虹桥镇八圩村内的土地使用权及相应地上建筑物（构筑物）、附属物，回购价格为5,263.40万元。该回购款由泰兴市虹桥镇人民政府下属平台公司泰兴市虹桥园工业开发有限公司统一结算，泰兴市虹桥镇人民政府考虑到资金情况，经与公司协商，回购款中4,400万元转为泰兴市虹桥园工业开发有限公司向公司的借款。公司与泰兴市虹桥园工业开发有限公司2019年12月21日签订《借款合同》，借款期限为5年。截至目前，该笔借款尚处于正常计息期间，尚未到还款时点。若该笔借款未来无法及时足额收回，公司将产生较大金额的坏账损失，财务状况也将受到不利影响。 |
| 12、公司原料药及医药中间体对应下游制剂产品尚未通过质量与疗效一致性评价的风险 | 目前，公司主要产品对应的下游制剂尚未获得质量与疗效一致性评价通过，若未来公司下游制剂类产品通过质量与疗效一直性评价存在不确定性，公司下游制剂类药物存在被替换或市场份额逐年减少的风险。 |
| 13、公司研发的原料药品种通过关联审评存在不确定性的风险 | 公司主要在研原料药品种尚未形成量产，尚未完成国家药品监督管理局药品审评中心“原料药、药用辅料和药包材登记信息公示”平台上登记备案。未来若公司下游制剂厂商未选择公司原料药产品进行关联审评，或已选择公司原料药产品但其自身原因未能通过关联审评的情况下，则公司研发的原料药品种存在无法通过关联审评的风险。 |
| 本期重大风险是否发生重大变化： | 本期重大风险未发生重大变化 |
是否存在被调出精选层的风险
□是 √否
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《江苏森萱医药股份有限公司章程》 |
| 全国股转系统 | 指 | 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 |
| 南通市国资委 | 指 | 南通市人民政府国有资产监督管理委员会 |
| 产控集团 | 指 | 南通产业控股集团有限公司 |
| 精华制药、控股股东 | 指 | 精华制药集团股份有限公司 |
| 上海苏通 | 指 | 上海苏通生物科技有限公司 |
| 森萱医药、公司、母公司 | 指 | 江苏森萱医药股份有限公司 |
| 南通公司 | 指 | 精华制药集团南通有限公司 |
| 南通森萱 | 指 | 南通森萱药业有限公司 |
| 鲁化森萱 | 指 | 山东鲁化森萱新材料有限公司 |
| 宁夏森萱 | 指 | 宁夏森萱药业有限公司 |
| 金盛昌 | 指 | 南通金盛昌化工有限公司 |
| 如东药业 | 指 | 精华制药集团如东药业有限公司 |
| GMP | 指 | 药品生产质量管理规范 |
| CEP证书/COS证书 | 指 | 欧洲药典适应性证书 |
| FDA | 指 | 美国食品药品管理局 |
| 报告期 | 指 | 2021年1月1日至2021年6月30日 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
第二节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 江苏森萱医药股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | JiangsuSenxuanPharmaceuticalCo.,Ltd. |
| SENXUAN | |
| 证券简称 | 森萱医药 |
| 证券代码 | 830946 |
| 法定代表人 | 吴玉祥 |
二、 联系方式
| 董事会秘书姓名 | 朱狮章 |
| 联系地址 | 江苏省南通市青年中路198号国城广场A幢21楼 |
| 电话 | 0513-85218206 |
| 传真 | 0513-85609407 |
| 董秘邮箱 | zsz@senxuan.cn |
| 公司网址 | www.senxuan.cn |
| 办公地址 | 江苏省南通市青年中路198号国城广场A幢21楼 |
| 邮政编码 | 226014 |
| 公司邮箱 | taixing@senxuan.cn |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司半年度报告备置地 | 江苏森萱医药股份有限公司董事会办公室 |
三、 企业信息
| 股票交易场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 2003年4月22日 |
| 挂牌时间 | 2014年8月6日 |
| 进入精选层时间 | 2020年7月27日 |
| 分层情况 | 精选层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | 制造业（C）-医药制造业（C27）-化学药品原料药制造（C271）-化学药品原料药制造（C2710） |
| 主要产品与服务项目 | 原料药、医药中间体、化工中间体的研发、生产及销售 |
| 普通股股票交易方式 | √连续竞价交易 □集合竞价交易 □做市交易 |
| 普通股总股本（股） | 426,918,340 |
| 优先股总股本（股） | 0 |
| 做市商数量 | 0 |
| 控股股东 | 控股股东为精华制药集团股份有限公司 |
| 实际控制人及其一致行动人 | 实际控制人为南通市国资委，无一致行动人 |
四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 91321200748720948H | 否 |
| 注册地址 | 江苏省泰州市泰兴市虹桥镇中丹路西侧 | 否 |
| 注册资本（元） | 426,918,340 | 否 |
五、 中介机构
| 主办券商（报告期内） | 开源证券 |
| 主办券商办公地址 | 陕西省西安市高新区锦业路1号都市之门B座5层 |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 |
| 主办券商（报告披露日） | 开源证券 |
| 保荐机构 | 开源证券 |
| 保荐代表人姓名 | 吴坷、张姝 |
| 保荐持续督导期间 | 2020年7月27日至2022年12月31日 |
六、 自愿披露
□适用 √不适用
七、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第三节 会计数据和经营情况
一、 主要会计数据和财务指标
（一） 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 营业收入 | 263,328,039.99 | 277,687,043.29 | -5.17% |
| 毛利率% | 50.41% | 49.14% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 76,011,379.69 | 70,250,047.55 | 8.20% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 72,768,292.26 | 70,569,460.53 | 3.12% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 7.86% | 12.70% | - |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 7.52% | 12.75% | - |
| 基本每股收益 | 0.1780 | 0.1915 | -7.05% |
（二） 偿债能力
单位：元
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例% | |
| 资产总计 | 1,109,601,986.44 | 1,105,312,575.14 | 0.39% |
| 负债总计 | 98,435,425.82 | 100,907,753.07 | -2.45% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 949,276,874.79 | 940,532,781.80 | 0.93% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 2.22 | 2.20 | 0.91% |
| 资产负债率%（母公司） | 0.19% | 0.30% | - |
| 资产负债率%（合并） | 8.87% | 9.13% | - |
| 流动比率 | 6.35 | 5.96 | - |
| 利息保障倍数 | 1,054.57 | 43.35 | - |
（三） 营运情况
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 75,062,868.63 | 64,433,116.41 | 16.50% |
| 应收账款周转率 | 9.30 | 6.44 | - |
| 存货周转率 | 1.07 | 1.44 | - |
（四） 成长情况
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 总资产增长率% | 0.39% | 9.72% | - |
| 营业收入增长率% | -5.17% | 26.40% | - |
| 净利润增长率% | 8.71% | 47.16% | - |
二、 非经常性损益项目及金额
单位：元
| 项目 | 金额 |
| 非流动资产处置损益 | - |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 876,995.58 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 1,016,575.34 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -988.91 |
| 非经常性损益合计 | 4,214,415.33 |
| 减：所得税影响数 | 966,521.08 |
| 少数股东权益影响额（税后） | 4,806.82 |
| 非经常性损益净额 | 3,243,087.43 |
三、 补充财务指标
□适用 √不适用
四、 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况
（一） 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
（二） 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
√适用 □不适用
| 1、对于2021 年1月1日前已存在的合同，公司未对其评估是否为租赁或者包含租赁。 2、公司作为承租人，根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，对于首次执行日前的经营租赁，公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日承租人增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁按照与租赁负债相等的金额及预付租金进行必要调整计量使用权资产。报告期内，公司已签订的租赁合同均为短期租赁或低价值租赁，未确认使用权资产、租赁负债，不存在追溯调整或重述的情形，执行新租赁准则未对公司 2021年1月1日财务报表的造成影响。 |
五、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
六、 业务概要
七、 经营情况回顾
（一） 经营计划
报告期内，公司的商业模式较上年度无重大变化。
1、报告期内，公司完成营业收入26,332.80万元、归属于挂牌公司股东的净利润7,601.14万元、经营活动产生的现金流量净额7,506.29万元，同比分别增长-5.17%、8.20%、16.50%；在面对化工原料涨价、国外新冠疫情蔓延、欧美对华贸易战、印度产业调整等诸多困难和不利因素下，基本完成了各项经济目标；
| 2、报告期内，公司加强安全、环保管理，无重大事故发生； 3、报告期内，公司加强生产质量和成本管理，产品毛利稳定上升； 4、报告期内，公司产品结构合理，原料药产品销售收入占主营业务收入比例保持稳定。 |
（二） 行业情况
| 按照人用药物注册技术要求国际协调会议（InternationalCouncilforHarmonization，ICH）组织编制的《原料药的优良制造规范指南（Q7）》定义，原料药（ActivePharmaceuticalIngredient，API）指用于药品制造中的任何一种物质或物质的混合物，而且在用于制药时，是作为药品的一种活性14成分，该物质在疾病的诊断、治疗、症状缓解和预防中具有一定的药理活性或其他直接的药效作用，但只有在经过加工成为药物制剂后才能成为供临床应用的药品。医药中间体（Intermediate），是医药化工原料至原料药或药品这一生产过程中的一种精细化工产品，化学药物的合成依赖于高质量的医药中间体。按中国药监局规定，医药中间体可视为药品原材料，不必按照药品规则生产报批、申请批号，但当它应用于药品合成时，其产品规格、质量需达到一定的级别，通常需要经过客户的审计才能成为合格供应商。同时，医药中间体又属于精细化工品，目前国内精细化工行业已实现市场充分竞争，各企业面向市场自主经营，中国化学工业协会对精细化工行业进行自律管理。我国原料药的上市销售必须取得国家药品监督管理局（NMPA）的注册批文，并通过国家GMP检查，而销售医药中间体无此类强制规定。在美国、欧洲、日本等规范市场，只需提交相应DMF文件并通过官方GMP检查便可出口原料药，出口医药中间体无此类强制规定，但也可以递交DMF文件，申请官方GMP检查。 2020年，随着各项医药卫生体制改革不断推向深入，《药品注册管理办法》和《药品生产监督管理办法》等法律法规的修订实施，对医药管理和药品源头治理从严把控，将导致医药行业整体标准进一步提升，也给原料药企业带来机遇与挑战。 |
（三） 财务分析
1、 资产负债结构分析
单位：元
| 项目 | 本期期末 | 本期期初 | 变动比例% | ||
| 金额 | 占总资产的比重% | 金额 | 占总资产的比重% | ||
| 货币资金 | 342,308,499.58 | 30.85% | 305,354,250.20 | 27.63% | 12.10% |
| 应收票据 | 12,718,965.98 | 1.15% | 12,717,676.55 | 1.15% | 0.01% |
| 应收账款 | 29,095,768.70 | 2.62% | 27,550,511.13 | 2.49% | 5.61% |
| 存货 | 135,761,836.29 | 12.24% | 108,221,276.85 | 9.79% | 25.45% |
| 投资性房地产 | - | - | - | - | - |
| 长期股权投资 | - | - | - | - | - |
| 固定资产 | 384,579,709.99 | 34.66% | 404,974,599.35 | 36.64% | -5.04% |
| 在建工程 | 18,322,240.35 | 1.65% | 17,321,089.29 | 1.57% | 5.78% |
| 无形资产 | 39,774,500.87 | 3.58% | 40,373,447.70 | 3.65% | -1.48% |
| 商誉 | - | - | - | - | - |
| 短期借款 | 6,000,000.00 | 0.54% | - | - | - |
| 长期借款 | - | - | - | - | - |
| 应收款项融资 | 23,742,156.26 | 2.14% | 33,148,534.79 | 3.00% | -28.38% |
| 预付款项 | 4,484,613.54 | 0.40% | 3,674,087.25 | 0.33% | 22.06% |
| 其他应收款 | 9,911,331.13 | 0.89% | 12,246,898.51 | 1.11% | -19.07% |
| 其他流动资产 | 3,843,438.15 | 0.35% | 9,305,782.16 | 0.84% | -58.70% |
| 长期待摊费用 | 247,302.50 | 0.02% | 529,232.58 | 0.05% | -53.27% |
| 应付票据 | 11,606,382.13 | 1.05% | 4,252,299.75 | 0.38% | 172.94% |
| 应付账款 | 38,663,739.07 | 3.48% | 50,629,392.29 | 4.58% | -23.63% |
| 其他非流动资产 | 692,200.01 | 0.06% | 439,850.00 | 0.04% | 57.37% |
| 应交税费 | 7,344,817.69 | 0.66% | 6,030,739.81 | 0.55% | 21.79% |
| 其他流动负债 | 635,160.52 | 0.06% | 977,937.14 | 0.09% | -35.05% |
| 交易性金融资产 | 51,600,684.93 | 4.65% | 80,908,931.51 | 7.32% | -36.22% |
| 一年内到期的非流动资产 | 2,437,333.32 | 0.22% | 115,500.00 | 0.01% | 2,010.25% |
| 递延所得税资产 | 6,081,404.84 | 0.55% | 4,430,907.27 | 0.40% | 37.25% |
资产负债项目重大变动原因：
| （2） 长期待摊费用报告期末较报告期初减少28.19万元，主要系报告期内摊销了房屋租金28.19万元所致； （3） 应付票据报告期末较报告期初增加735.41万元，主要系报告期内以应收款项融资质押在银行开具应付票据银行承兑汇票金额增加所致； （4） 其他非流动资产报告期末较报告期初增加25.24万元，主要系公司报告期内预付设备及工程款增加所致； （5） 其他流动负债报告期末较报告期初减少34.28万元，主要系报告期内应交增值税待转销项税减少所致； （6） 交易性金融资产报告期末较报告期初减少2930.82万元，主要系报告期内公司购买的原投资成本3000万元的理财产品到期兑付所致。 （7） 一年内到期的非流动资产报告期末较报告期初增加232.18万元，主要系报告期内公司对外借款4400万元的应收利息增加所致； （8） 递延所得税资产报告期末较报告期初增加165.05万元，主要系报告期内公司计提的存货减值准备、存货内部交易未实现毛利、可弥补亏损分别增加212.42万元、373.94万元、296.15万元，对应确认的递延所得税资产分别增加34.92万元、56.09万元、74.04万元所致。 |
2、 营业情况分析
（1） 利润构成
单位：元
| 项目 | 本期 | 上年同期 | 本期与上年同期金额变动比例% | ||
| 金额 | 的比重% | 金额 | 的比重% | ||
| 营业收入 | 263,328,039.99 | - | 277,687,043.29 | - | -5.17% |
| 营业成本 | 130,584,681.68 | 49.59% | 141,235,648.75 | 50.86% | -7.54% |
| 毛利率 | 50.41% | - | 49.14% | - | - |
| 销售费用 | 6,588,858.07 | 2.50% | 8,514,621.43 | 3.07% | -22.62% |
| 管理费用 | 20,256,582.04 | 7.69% | 19,407,156.40 | 6.99% | 4.38% |
| 研发费用 | 13,513,929.74 | 5.13% | 12,489,727.14 | 4.50% | 8.20% |
| 财务费用 | -3,118,249.59 | -1.18% | 1,994,344.32 | 0.72% | -256.35% |
| 信用减值损失 | -494,360.56 | -0.19% | -647,357.30 | -0.23% | 23.63% |
| 资产减值损失 | -2,521,080.11 | -0.96% | -977,171.88 | -0.35% | -158.00% |
| 其他收益 | 876,995.58 | 0.33% | 197,712.32 | 0.07% | 343.57% |
| 投资收益 | 228,657.53 | 0.09% | - | - | - |
| 公允价值变动收益 | 1,016,575.34 | 0.39% | - | - | - |
| 资产处置收益 | - | - | -194,393.52 | -0.07% | 100.00% |
| 汇兑收益 | - | - | - | - | - |
| 营业利润 | 91,242,517.59 | 34.65% | 88,742,196.24 | 31.96% | 2.82% |
| 营业外收入 | 56,038.92 | 0.02% | 27,285.68 | 0.01% | 105.38% |
| 营业外支出 | 57,027.83 | 0.02% | 412,551.40 | 0.15% | -86.18% |
| 净利润 | 79,999,063.01 | - | 73,590,146.53 | - | 8.71% |
项目重大变动原因：
（2） 收入构成
单位：元
①财务费用报告期内较上期减少511.26万元，主要系利息收入增加了340.19万元，利息支出减少了
285.35万元，汇兑损益增加了114.78万元；
②资产减值损失报告期内较上期增加了154.39万元，主要系计提的存货跌价准备增加所致；
③其他收益报告期内较上期增加了67.93万元，主要系高新申报奖励、科技创新奖励、危化品平台建设奖补等较上期增加所致；
④投资收益报告期内较上期增加了22.87万元，主要系投资的理财产品实现收益所致；
⑤公允价值变动收益较上期增加了101.66万元，主要系投资的理财产品报告期末公允价值上升所致；
⑥资产处置收益较上期增加19.44万元，主要系上期处置本部资产产生收益-19.44万元，而本期未处置资产；
⑦营业外收入报告期内较上期增加了2.88万元，绝对金额较小，主要系退役士兵抵减增值税、保险理赔等收入增加所致；
⑧营业外支出报告期内较上期减少了35.55万元，主要系本期报废资产损失较上期减少所致。项目
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% |
| 主营业务收入 | 260,270,461.37 | 272,902,295.52 | -4.63% |
| 其他业务收入 | 3,057,578.62 | 4,784,747.77 | -36.10% |
| 主营业务成本 | 129,235,372.36 | 140,694,763.80 | -8.14% |
| 其他业务成本 | 1,349,309.32 | 540,884.95 | 149.46% |
按产品分类分析：
√适用 □不适用
单位：元
| 类别/项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率% | 增减% | 营业成本比上年同期增减% | 毛利率比上年同期增减 |
| 原料药 | 154,763,641.21 | 65,726,744.57 | 57.53% | -4.47% | -15.68% | 10.88% |
| 医药中间体 | 35,495,699.87 | 25,595,375.86 | 27.89% | -15.69% | -17.34% | 5.43% |
| 化工中间体 | 70,011,120.29 | 37,913,251.93 | 45.85% | 1.78% | 19.29% | -14.78% |
| 合计 | 260,270,461.37 | 129,235,372.36 | 50.35% | -4.63% | -8.14% | 3.92% |
按区域分类分析：
√适用 □不适用
单位：元
| 类别/项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率% | 增减% | 增减% | 毛利率比上年同期增减 |
| 国内 | 206,815,431.34 | 96,027,630.73 | 53.57% | -1.59% | -2.91% | 1.19% |
| 国外 | 53,455,030.03 | 33,207,741.63 | 37.88% | -14.80% | -20.54% | 13.44% |
| 主营业务合计 | 260,270,461.37 | 129,235,372.36 | 50.35% | -4.63% | -8.14% | 3.92% |
收入构成变动的原因：
3、 现金流量状况
单位：元
①其他营业收入报告期内较上期减少172.72万元，同比下降36.10%，主要系本期利息收入较上期减少所致；
②其他业务成本报告期内较上期增加80.84万元，同比上升149.46%，主要系本期其他业务构成中出售原料的占比提升，而原料出售业务的营业成本较提供服务等其他业务的营业成本高所致。项目
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 75,062,868.63 | 64,433,116.41 | 16.50% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 21,617,494.80 | -576,623.23 | 3,848.98% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -62,360,259.40 | -20,169,697.64 | -209.18% |
现金流量分析：
| （2）筹资活动产生的现金流量净额本期较上期减少4,219.06万元，主要系：一方面本期收到的少数股东投资额减少1,470.00万元；其次利润分配及偿付利息支出的现金增加4,349.06万元；另外，本期对外借款、还款净额现金支出较上期减少1,600.00万元。 |
八、 主要控股参股公司分析
（一） 主要控股子公司、参股公司经营情况
√适用 □不适用
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 与公司从事业务的关联性 | 持有目的 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 |
| 南通公司 | 控股子公司 | 原料药及医药中间体研发、生产及销售 | 在公司主营范围内 | 开拓公司主营业务 | 8,000,000.00 | 564,002,986.49 | 391,205,337.31 | 162,349,500.58 | 58,508,432.00 |
| 南通森萱 | 控股子公司 | 原料药、医药中间体及化工中间体 | 在公司主营范围内 | 开拓公司主营业务 | 17,718,422.00 | 168,284,793.36 | 100,989,131.84 | 73,934,233.20 | 12,018,275.37 |
| 研发、生产及销售 | |||||||||
| 鲁化森萱 | 控股子公司 | 医药化工中间体的研发、生产及销售 | 在公司主营范围内 | 开拓公司主营业务 | 20,000,000.00 | 96,510,867.43 | 79,013,181.95 | 48,896,538.82 | 14,031,007.40 |
| 宁夏森萱 | 控股子公司 | 医药化工中间体的研发、生产及销售 | 在公司主营范围内 | 开拓公司主营业务 | 70,000,000.00 | 99,953,329.46 | 61,723,017.50 | 6,638,888.61 | -3,032,975.53 |
（二） 报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 √不适用
合并财务报表的合并范围是否发生变化
□是 √否
（三） 合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人
□是 √否
九、 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
十、 对非标准审计意见及关键审计事项的说明
（一） 非标准审计意见说明
□适用 √不适用
（二） 关键审计事项说明
□适用 √不适用
十一、 企业社会责任
（一） 精准扶贫工作情况
□适用 √不适用
（二） 其他社会责任履行情况
√适用 □不适用
十二、 涉及环保部门重点排污单位情况
√适用 □不适用
报告期内，公司积极响应国家防疫号召，积极做好防疫的宣传和防控工作；根据国家财税法律法规依法纳税；依法保障员工的合法权益，给员工创造一个良好的工作氛围；保护环境，积极给当地街道居民创造良好的生活环境；诚信经营，与客户、供应商形成良好的合作关系。
（一） 排污信息
| （一） 排污信息 | |||||||||||
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 | ||
| 精华 | COD | 间接 | 1 | 厂区 | 185.7mg/l | 500 mg/l | 17.393 | 117.115 | 无 | ||
| 制药集团南通有限公司 | 排放 | 西北角 | 吨 | 吨/年 | |||||
| 精华制药集团南通有限公司 | 氨氮 | 间接排放 | 1 | 厂区西北角 | 3.92mg/l | 35mg/l | 0.401吨 | 10.362吨/年 | 无 |
| 精华制药集团南通有限公司 | 总氮 | 间接排放 | 1 | 厂区西北角 | 12.38mg/l | 500 mg/l | 1.059吨 | 17.529吨/年 | 无 |
| 精华制药集团南通有限公司 | 总磷 | 间接排放 | 1 | 厂区西北角 | 1.87mg/l | 500 mg/l | 0.16吨 | 0.442吨/年 | 无 |
| 精华制药集团南通有限公司 | SO2 | 直接排放 | 1 | 厂区西北角 | 1.87mg/m3 | 300 mg/m3 | 0.005吨 | 4.809吨/年 | 无 |
| 精华制药集团南通有限公司 | NOx | 直接排放 | 1 | 厂区西北角 | 0.837mg/m3 | 500 mg/m3 | 0.004吨 | 4.809吨/年 | 无 |
| 精华制药集团南通有限公司 | 非甲烷总烃 | 直接排放 | 1 | 厂区西北角 | 7.15mg/m3 | 60mg/m3 | 0.724吨 | 14.071吨/年 | 无 |
| 精华制药集团南通有限公司 | 颗粒物 | 直接排放 | 1 | 厂区西北角 | 1.419mg/m3 | 80mg/m3 | 0.0074吨 | 2.406吨/年 | 无 |
| 南通森萱药业 | 非甲烷总烃 | 直接排放 | 1 | 多功能楼顶排 | 1.1mg/m3 | 60mg/m3 | 0.0095吨 | 0.6453吨/年 | 无 |
| （二）防治污染设施的建设和运行情况 1、精华制药集团南通有限公司: （1）废气：公司目前拥有两套废气处理能力分别为30000m3/h和50000m3/h的废气焚烧炉（一用一备），一套50000m3/h的生物除臭装置。各车间生产过程中产生的有机废气经车间预处理设施水喷淋塔或碱喷淋塔后进入RTO处理。各车间生产过程中产生的无机酸性废气经车间碱喷淋塔吸收后直接排放。废气排放口均装有在线监测设备，数据已与省、市、县平台联网。 (2)废水：公司聘请环保治理专业机构负责管理环保设施的日常运行和维护，采用“三班两运转”制度进行24小时值班，确保废水处理设施的有效运行。公司建有一座日处理能力为1000吨的废水处理站及配套的废水预处理装置。车间废水分质处理，高浓高盐废水经废水预处理岗位回收溶剂和蒸发除盐，与各车间低浓废水合并进入废水站组合生化处理，最后排入园区污水处理厂后续处理，废水外排池设有在线监测设备，数据已与省、市、县平台联网。 （3）固废：目前公司固体废物主要为脱色残渣、蒸馏残液、蒸发残渣、焚烧残渣、水处理污泥、废包装材料、分层废液、废活性炭。公司建有一座处理能力为400kg/h的固液焚烧炉，用于焚烧高浓废水、蒸馏残液和分层废液，其余固废均委托有资质的单位处置。公司建设有规范化固废贮存库3个、储罐2个，目前能满足公司的生产需要。 2、南通森萱药业有限公司： （1）废气：生产过程中产生的含卤素的废气经水喷淋，两级活性炭吸附处理后达标排放，其他工艺废气经车间水喷淋后接入精华RTO炉蓄热式燃烧处理达标后直接排放。公司排放口均安装在线监控设施，并已连入园区网络。 （2）废水：生产过程中产生的废水经废水预处理车间处理后排入精华西三废进行组合生化处理后排入园区污水处理厂后续处理。 （3）固体废物：公司固体废物主要为精蒸馏残渣、精蒸馏废液、蒸发残渣、过滤残渣1、过滤残渣2，公司对生产过程中产生的危废进行收集暂存于危废仓库，委托有资质单位及时处置。委托处置单位资质、处置合同、转移联单等手续文件齐全，危废的处置符合危废处理的要求。 （4）公司的环保设施有：喷淋塔9套、活性炭吸附装置1套、三级降膜吸收塔3套、脱溶+二效蒸发，设施都运行良好。 3、山东鲁化森萱新材料有限公司： （1）废气：生产过程中产生的不凝气经水洗后送鲁南化工聚甲醛装置焚烧炉系统处理。 （2）废水：无工业废水直接排放，含稀醛的废水排至鲁南化工聚甲醛车间回收甲醛后，再排至鲁南化工污水处理厂集中处理；地面清洗水、初期雨水、生活污水等排至鲁南化工污水处理厂集中处理。 （3）固体废物：公司固体废物主要为有机废液（合成反应釜残液、碱回收有机废液、脱重塔重组分），公司对项目中产生的危险废物进行收集暂存于危废暂存罐，委托高能时代环境（滕州）环保技术有限公司及时外运焚烧处置。危废的处置符合危废处理的要求。 4、宁夏森萱药业有限公司：公司一期项目4000吨/年氟系列及配套原料产品项目2020年建成；通过安全、环保专家试生产方案等审查及现场核查，试生产以来生产装置、废气处理设施运行正常，至今未发生环境污染事故。 （1）废气：有组织废气经二级冷凝回收+水喷淋+两级活性炭吸附进行处理，处理后废气经喷淋塔排气筒DA001A排放。 （2）固体废物：公司固体废物主要为精馏产生的精馏残渣、污水处理站污泥、废物包装、废活性炭、实验室产生的废液及废渣。公司对项目中产生的危险废物集中收集后暂存于危险废物暂存间，定期交有资质的单位处置。 （3）废水：本项目产生的废水包括生产废水、循环冷却水系统排水、生活污水，生产过程中产生的废水经公司污水站进行预处理，达标后交有资质的单位处置。 （三）建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 1、精华制药集团南通有限公司：南通公司一期、二期、三期项目均已通过南通市环境保护局环境影响评价和竣工环境保护验收。园区规划环评于六月份通过，公司四期环评正在重新编制。 2、南通森萱药业有限公司：公司项目已通过南通市环境保护局环境影响评价，公司废水废气通过自主验收，固废、噪声通过南通市环境保护局竣工环境保护验收。 | ||||
十三、 未盈利或存在累计未弥补亏损情况说明
□适用 √不适用
十四、 对2021年1-9月经营业绩的预计
□适用 √不适用
十五、 公司面临的风险和应对措施
第四节 重大事件
一、 重大事件索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | 四.二.（一） |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | √是 □否 | 四.二.（二） |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | □是 √否 | 四.二.（三） |
| 是否存在重大关联交易事项 | √是 □否 | 四.二.（四） |
| 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资、以及报告期内发生的企业合并事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 | □是 √否 | |
| 是否存在股份回购事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 四.二.（五） |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | √是 □否 | 四.二.（六） |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在应当披露的重大合同 | □是 √否 | |
| 是否存在应当披露的其他重大事项 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他事项 | □是 √否 |
二、 重大事件详情
（一） 诉讼、仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
2、 报告期内未结案的重大诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
3、 报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
（二） 对外提供借款情况
单位：元
| 债务人 | 债务人与公司的关联关系 | 债务人是否为公司董事、监事及高级管理人员 | 借款期间 | 期初余额 | 本期新增 | 本期减少 | 期末余额 | 借款利率 | 是否履行审议程序 | 是否存在抵质押 | |
| 起始日期 | 终止日期 | ||||||||||
| 泰兴市虹桥园工业开发有限公司 | 无关联关系 | 否 | 2019年12月22日 | 2024年12月22日 | 44,000,000 | 0 | 0 | 44,000,000 | 10.50% | 已事前及时履行 | 否 |
| 总计 | - | - | - | - | 44,000,000 | 0 | 0 | 44,000,000 | - | - | - |
对外提供借款原因、归还情况及对公司的影响：
| 本报告期，借款方按照双方合同约定，正常履行借款合同，并按期支付利息，未发现借款方有信用恶化的情形。 |
（三） 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况
（四） 报告期内公司发生的重大关联交易情况
1、 公司是否预计日常性关联交易
√是 □否
单位：元
| 具体事项类型 | 预计金额 | 发生金额 |
| 1．购买原材料、燃料、动力 | 50,000,000.00 | 910443.65 |
| 2．销售产品、商品，提供或者接受劳务 | 80,000,000.00 | 1,866,090.72 |
| 3．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 | - | - |
| 4．其他 | 21,500,000.00 | 3,279,963.02 |
2、 重大日常性关联交易
□适用 √不适用
3、 资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 √不适用
4、 与关联方共同对外投资发生的关联交易
□适用 √不适用
5、 与关联方存在的债权债务往来事项
□适用 √不适用
6、 关联方为公司提供担保的事项
□适用 √不适用
7、 其他重大关联交易
□适用 √不适用
（五） 承诺事项的履行情况
| 承诺主体 | 承诺开始日期 | 承诺结束日期 | 承诺来源 | 承诺类型 | 承诺具体内容 | 承诺履行情况 |
| 公司 | 2020/5/19 | - | 发行 | 稳定股价的承诺 | 见下述2020年股票公开发行时承诺 | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东 | 2020/5/19 | - | 发行 | 稳定股价的承诺 | 见下述2020年股票公开发行时承诺 | 正在履行中 |
| 董监高 | 2020/5/19 | - | 发行 | 稳定股价的承诺 | 见下述2020年股票公开发行时承诺 | 正在履行中 |
| 公司 | 2020/5/19 | - | 发行 | 填补被摊薄即期回 | 见下述2020年股票公开发 | 正在履行中 |
| 报的措施及承诺 | 行时承诺 | |||||
| 实际控制人或控股股东 | 2020/5/19 | - | 发行 | 填补被摊薄即期回报的措施及承诺 | 见下述2020年股票公开发行时承诺 | 正在履行中 |
| 董监高 | 2020/5/19 | - | 发行 | 填补被摊薄即期回报的措施及承诺 | 见下述2020年股票公开发行时承诺 | 正在履行中 |
| 公司 | 2020/5/19 | - | 发行 | 利润分配政策的承诺 | 见下述2020年股票公开发行时承诺 | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东 | 2020/5/19 | - | 发行 | 关于股份锁定及减持意向的承诺 | 见下述2020年股票公开发行时承诺 | 正在履行中 |
| 其他股东 | 2020/5/19 | - | 发行 | 关于股份锁定及减持意向的承诺 | 见下述2020年股票公开发行时承诺 | 正在履行中 |
| 公司 | 2020/5/19 | - | 发行 | 关于发行相关文件真实、准确、完整的承诺 | 见下述2020年股票公开发行时承诺 | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东 | 2020/5/19 | - | 发行 | 关于发行相关文件真实、准确、完整的承诺 | 见下述2020年股票公开发行时承诺 | 正在履行中 |
| 董监高 | 2020/5/19 | - | 发行 | 关于发行相关文件真实、准确、完整的承诺 | 见下述2020年股票公开发行时承诺 | 正在履行中 |
| 其他 | 2020/5/19 | - | 发行 | 关于发行相关文件真实、准确、完整的承诺 | 见下述2020年股票公开发行时承诺 | 正在履行中 |
| 公司 | 2020/5/19 | - | 发行 | 关于重要承诺履行情况及未能履行承诺的约束措施 | 见下述2020年股票公开发行时承诺 | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东 | 2020/5/19 | - | 发行 | 关于重要承诺履行情况及未能履行承诺的约束措施 | 见下述2020年股票公开发行时承诺 | 正在履行中 |
| 董监高 | 2020/5/19 | - | 发行 | 关于重要承诺履行情况及未能履行承诺的约束措施 | 见下述2020年股票公开发行时承诺 | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东 | 2020/6/14 | - | 发行 | 资金池业务相关承诺 | 见下述2020年股票公开发行时承诺 | 正在履行中 |
| 公司 | 2020/6/14 | - | 发行 | 资金池业务相关承诺 | 见下述2020年股票公开发行时承诺 | 正在履行中 |
| 董监高 | 2014/5/20 | - | 挂牌 | 规范关联交易承诺 | 对于可能发生的关联交易，根据法律、法规和章程规定，履行相关程序和义务 | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东 | 2014/5/20 | - | 挂牌 | 规范关联交易承诺 | 对于可能发生的关联交易，根据法律、法规和章程规定，履行相关程序和义务 | 正在履行中 |
| 董监高 | 2014/5/20 | - | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 承诺不构成同业竞争 | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东 | 2014/5/20 | - | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 承诺不构成同业竞争 | 正在履行中 |
| 董监高 | 2017/4/1 | - | 新任董监高 | 规范关联交易承诺 | 对于可能发生的关联交易，根据法律、法规和章程规定，履行相关程序和义务 | 正在履行中 |
| 董监高 | 2019/1/17 | - | 新任董监高 | 规范关联交易承诺 | 对于可能发生的关联交易，根据法律、法规和章程规定，履行相关程序和义务 | 正在履行中 |
| 董监高 | 2020/5/20 | - | 新任董监高 | 规范关联交易承诺 | 对于可能发生的关联交易，根据法律、法规和章程规定，履行相关程序和义务 | 正在履行中 |
| 董监高 | 2017/4/1 | 2019/1/17 | 离任董监高 | 规范关联交易承诺 | 对于可能发生的关联交易，根据法律、法规和章程规定，履行相关程序和义务 | 已履行完毕 |
| 董监高 | 2017/4/1 | 2019/1/17 | 离任董监高 | 同业竞争承诺 | 承诺不构成同业竞争 | 已履行完毕 |
| 董监高 | 2017/4/1 | - | 新任董监高 | 同业竞争承诺 | 承诺不构成同业竞争 | 正在履行中 |
| 董监高 | 2019/1/17 | - | 新任董监高 | 同业竞争承诺 | 承诺不构成同业竞争 | 正在履行中 |
| 董监高 | 2020/5/20 | 新任董监高 | 同业竞争承诺 | 承诺不构成同业竞争 | 正在履行中 | |
| 实际控制人或控股股东 | 2018/7/19 | - | 重大资产重组 | 办理无产证房产的产权证承诺 | 协调办理重组时无证房产的权证及承担强拆损失的承诺 | 正在履行中 |
| 董监高 | 2018/7/19 | 2019/12/31 | 重大资产重组 | 避免人员独立性瑕疵承诺 | 重组后辞去南通公司总经理职务 | 已履行完毕 |
| 实际控制人或控股股东 | 2018/7/19 | - | 重大资产重组 | 承担违规或侵权损失的承诺 | 承担重组中违规或者侵权行为导致的损失的承诺 | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东 | 2018/7/19 | - | 重大资产重组 | 独立性承诺 | 保证重组标的业务、资产、财务、人员、机构方面独立 | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东 | 2018/7/19 | 2019/1/9 | 重大资产重组 | 审议关联交易的承诺 | 关联交易限期审议的承诺 | 已履行完毕 |
| 实际控制人或控股股东 | 2018/7/19 | 2019/12/9 | 重大资产重组 | 限售承诺 | 重组取得新股份12个月内不得转让 | 已履行完毕 |
承诺事项详细情况：
| 公司挂牌时董监高、持股5%以上股东童贞明签订的《避免同业竞争承诺函》、《规范关联交易承诺函》目前正在履行中； 公司挂牌时留任至今的董监高吴玉祥、朱狮章签订的《避免同业竞争承诺函》、《规范关联交易承诺函》目前正在履行中； 公司挂牌时，控股股东精华制药签订的《避免同业竞争承诺函》、《规范关联交易承诺函》目前正在履行中。 2、 重大资产重组时的承诺 公司重大资产重组时，控股股东精华制药签订的《重大资产重组中关于股份锁定的承诺》、《重大资产重组中审议关联交易的承诺》已履行完毕；精华制药签订的《关于独立性的承诺函》、《重大资产重组中关于承担违规或者侵权行为导致的损失的承诺》、《关于南通公司无证房产的承诺》目前正在履行中； 公司重大资产重组时，公司董事长吴玉祥签订的《避免人员独立性瑕疵的承诺》已履行完毕。 3、董监高任职时的承诺 公司离任的董监高《避免同业竞争承诺函》、《规范关联交易承诺函》已履行完毕； 在任的董监高吴玉祥、成剑、姜春娟、朱狮章、童军、沈小燕、任勇、沈燕娟、封乃军、周剑龙签订的《避免同业竞争承诺函》、《规范关联交易承诺函》正在履行中。 4、发行时的承诺 (1)稳定股价的承诺 公司及公司控股股东、董事、高级管理人员作出的向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌后三年内稳定公司股价的承诺： “鉴于公司拟申请向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌，根据《中国证监会关于进一步推进新股发行体制改革的意见》（证监会公告〔2013〕42号）等有关规定要求，拟定公司公开发行股票并在精选层挂牌后三年内稳定股价的预案如下： 1、启动稳定股价措施的条件 公司向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌后三年内，如公司股票连续20个交易日收盘价（如果因公司派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，须按照有关规定作相应调整，下同）低于公司上一会计年度经审计的除权后每股净资产值（以下简称“启动条件”），为维护广大股东利益，增强投资者信心，维护公司股价稳定，公司将启动股价稳定措施。 2、稳定股价的具体措施及实施程序 在启动股价稳定措施的条件满足时，公司应在三个交易日内，根据当时有效的法律法规和本股价稳定预案，与控股股东、董事、高级管理人员协商一致，提出稳定公司股价的具体方案，履行相应的审批程序和信息披露义务。股价稳定措施实施后，公司的股权分布应当符合精选层挂牌条件。 当公司需要采取股价稳定措施时，按以下顺序实施。 （1）实施利润分配或资本公积转增股本 |
| 1）本人将通过公司披露未能履行、无法履行或无法按期履行承诺的具体原因并向公司的股东和社会公众投资者道歉。 2）向公司及其股东提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护公司及其股东和社会公众投资者的利益。”” （7）资金池业务相关承诺 （1）公司承诺 对于资金池业务事项，发行人于2020年6月14日作出如下承诺： 1）自发行人于2014年8月在全国股转系统挂牌之日起至今，除南通公司在成为发行人子公司之前参与过资金池业务外，发行人及其其他子公司均从未参与任何资金池业务；自本承诺函出具之日起，发行人及其子公司承诺亦不会参与任何其他主体开展的资金池业务。 2）自本承诺函出具之日起尽快（10个工作日内）召开董事会或股东大会会议审议并修订或制定相关内部控制制度，在制度中明确严格规定公司及子公司均不得参与任何资金池相关业务，使公司内部控制长效机制进一步健全。 3）在发行人作为公众公司期间，本承诺持续有效，如有违反，将承担相应的法律责任。 （2）发行人控股股东精华制药承诺 对于资金池业务事项，发行人控股股东精华制药于2020年6月14日作出如下说明并承诺： 1）自发行人于2014年8月在全国股转系统挂牌之日起至今，除南通公司在成为发行人子公司之前参与了精华制药资金池业务外，发行人及其其他子公司均从未参与过精华制药资金池业务；截至本承诺函出具日，精华制药确认发行人及其所有子公司（含南通公司）均不在精华制药资金池业务中； 2）精华制药承诺，自本承诺函出具之日起，不要求发行人及其子公司加入精华制药资金池业务，不对发行人及其子公司进行现金管理，也不接受发行人及其子公司加入资金池业务申请，若发行人及其子公司审议加入其他第三方资金池相关议案，精华制药对相关议案投反对票； 3）精华制药承诺，将尽快（自本承诺函出具之日起30个工作日内）修订精华制药关于现金管理业务的管理制度，将在制度中明确规定进行资金集中管理的子公司不包含下属公众公司及其子公司，从制度上保证下属公众公司治理的规范性； 4）精华制药将根据有关法律法规的规定确保发行人在资产、业务、人员、财务、机构方面的独立性，将不利用发行人控股股东地位进行任何损害发行人及其他股东权益的活动； 5）在精华制药作为发行人控股股东且发行人为公众公司期间，本承诺持续有效，如有违反，将承担相应的法律责任。 |
（六） 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
| 资产名称 | 资产类别 | 权利受限类型 | 账面价值 | 占总资产的比例% | 发生原因 |
| 银行存款 | 货币资金 | 冻结 | 2,890,380.97 | 0.26% | 质押用开具银行承兑汇票 |
| 银行承兑汇票 | 应收款项融资 | 质押 | 8,716,001.16 | 0.79% | 质押用开具银行承兑汇票 |
| 房屋 | 不动产 | 抵押 | 14,689,561.23 | 1.32% | 抵押用于银行贷款 |
| 土地使用权 | 土地使用权 | 抵押 | 1,686,003.54 | 0.15% | 抵押用于银行贷款 |
| 总计 | - | - | 27,981,946.90 | 2.52% | - |
资产权利受限事项对公司的影响：
| 2、报告期内，公司将划分为应收款项融资的银行承兑汇票质押给江苏银行开具等额的应付票据，可以加速公司银行承兑汇票的流转，提高资产运行的质量； 3、报告期内，公司房屋、土地使用权等资产抵押给中国银行进行流动资金贷款； 以上资产的冻结、质押、抵押不会对公司正常的生产经营造成重大不良影响。 |
第五节 股份变动和融资
一、 普通股股本情况
（一） 普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 71,892,912 | 16.84% | 9,234,254 | 81,127,166 | 19.00% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | - | - | - | - | - | |
| 董事、监事、高管 | 100,000.00 | 0.02% | -25,000 | 75,000 | 0.02% | |
| 核心员工 | - | - | - | - | - | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 355,025,428 | 83.16% | -9,234,254 | 345,791,174 | 81.00% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 308,724,340 | 72.31% | - | 308,724,340.00 | 72.31% | |
| 董事、监事、高管 | 300,000.00 | 0.07% | 25,000 | 325,000 | 0.08% | |
| 核心员工 | - | - | - | - | - | |
| 总股本 | 426,918,340 | - | 0 | 426,918,340 | - | |
| 普通股股东人数 | 23,003 | |||||
股本结构变动情况：
□适用 √不适用
（二） 普通股前十名股东情况
单位：股
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 | 期末持有的质押股份数量 | 期末持有的司法冻结股份数量 | 是否通过认购公司公开发行的股票成为前十名股东，如是，披露持股期间的起止日期 |
| 1 | 精华制药集团股份有限公司 | 308,724,340 | - | 308,724,340 | 72.31% | 308,724,340 | - | - | - | 否 |
| 2 | 童贞明 | 36,741,834 | - | 36,741,834 | 8.61% | 36,741,834 | - | - | - | 否 |
| 3 | 上海冠通投资有限公司 | 2,777,777 | -107,777 | 2,670,000 | 0.63% | - | 2,670,000 | - | - | 持股期间2020年7月27日至今 |
| 4 | 国元证券股份有限公司 | 719,517 | 764,608 | 1,484,125 | 0.35% | - | 1,484,125 | - | - | 否 |
| 5 | 上海战圣股权投资管理有限公司 | 1,851,851 | -504,300 | 1,347,551 | 0.32% | - | 1,347,551 | - | - | 持股期间2020年7月27日至今 |
| 6 | 长江创新基金管理（武汉）股份有限公司－长江创新一期私募创业投资基金 | 1,102,000 | - | 1,102,000 | 0.26% | - | 1,102,000 | - | - | 否 |
| 7 | 粤开证券股份有限公司 | 799,806 | 215,130 | 1,014,936 | 0.24% | - | 1,014,936 | - | - | 否 |
| 8 | 唐爱兰 | - | 900,000 | 900,000 | 0.21% | - | 900,000 | - | - | 否 |
| 9 | 林贵宝 | 1,224,055 | -387,148 | 836,907 | 0.20% | - | 836,907 | - | - | 否 |
| 10 | 黄光伟 | - | 776,800 | 776,800 | 0.18% | - | 776,800 | - | - | 否 |
| 合计 | 353,941,180 | 1,657,313 | 355,598,493 | 83.31% | 345,466,174 | 10,132,319 | 0 | 0 | - | |
| 普通股前十名股东间相互关系说明： | ||||||||||
1、报告期内，公司普通股前十名股东相互间无关联关系；
2、本报告期前十名股东中，战略投资者上海冠通投资有限公司、上海战圣股权投资有限公司系上年度公司通过公开发行认购公司股票，约定持股期间2020年7月27日至2021年1月27日，截至本报告披露日，以上战略投资者持有公司的股份均已解除限售。
二、 控股股东、实际控制人情况
是否合并披露：
□是 √否
（一）控股股东情况
（二）实际控制人情况
企业名称：精华制药集团股份有限公司
统一社会信用代码：91320600138297660P
企业类型：股份有限公司（上市）
成立时间：1994年01月03日
住所：江苏省南通市港闸经济开发区兴泰路9号
注册资本：83,572.4374万元人民币
法定代表人：尹红宇
经营范围：生产、加工、销售：片剂、丸剂、散剂、冲剂、颗粒剂、胶囊剂、注射剂、糖浆剂、煎膏剂、酒剂、滋补保健品、药茶、饮料、口服液；包装材料及相关技术的进出口业务；经营本企业生产、科研所需要的原辅料、药材、农副产品（除专营）、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；开发咨询服务；承办中外合资经营、合作生产及开展“三来一补”业务；汽车货物自运。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
报告期内，公司控股股东无变化。
产控集团为精华制药的控股股东；南通市国资委为产控集团的控股股东，为精华制药的实际控制人，因此也是公司的实际控制人。
| 报告期内公司实际控制人无变化。 |
三、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况
（一） 报告期内普通股股票发行情况
1、 定向发行情况
□适用 √不适用
2、 公开发行情况
□适用 √不适用
（二） 存续至报告期的募集资金使用情况
√适用 □不适用
单位：元
| 发行次数 | 发行情况报告书/公开发行说明书披露时间 | 募集金额 | 报告期内使用金额 | 是否变更募集资金用途 | 变更用途情况 | 变更用途的募集资金金额 | 是否履行必要决策程序 |
| 1 | 2020年7月17日 | 324,000,000 | 52,343,439.97 | 否 | 不适用 | - | 已事前及时履行 |
募集资金使用详细情况：
| 报告期内，由于募投项目所在地区域环评尚未通过，公司原料药新、改、扩募投项目资金1亿元尚未投入使用。 报告期内，公司按照《募集资金管理制度》规定，对募集资金专户存储、募集资金使用、募集资金投向变更、募集资金管理与监督以及信息披露等进行严格管理，确保募集资金按照《公开发行说明书》规定的用途使用。 |
四、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
五、 存续至本期的债券融资情况
□适用 √不适用
募集资金用途变更情况：
公开发行债券的特殊披露要求：
□适用 √不适用
六、 存续至本期的可转换债券情况
□适用 √不适用
七、 权益分派情况
（一） 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况
√适用 □不适用
单位：元/股
-权益分派日期
| 权益分派日期 | 每10股派现数（含税） | 每10股送股数 | 每10股转增数 |
| 2021年5月28日 | 1.60 | - | - |
| 合计 | 1.60 | - | - |
报告期内利润分配与公积金转增股本的执行情况：
√适用 □不适用
（二） 半年度的权益分派预案
□适用 √不适用
中期财务会计报告审计情况：
□适用 √不适用
八、 特别表决权安排情况
□适用 √不适用
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
（一） 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生年月 | 任职起止日期 | |
| 起始日期 | 终止日期 | ||||
| 吴玉祥 | 董事长 | 男 | 1969年8月 | 2020年6月4日 | 2023年6月3日 |
| 成剑 | 董事 | 男 | 1979年2月 | 2020年6月4日 | 2023年6月3日 |
| 袁拥军 | 董事、总经理 | 男 | 1984年10月 | 2021年2月8日 | 2023年6月3日 |
| 姜春娟 | 董事、副总经理 | 女 | 1974年7月 | 2020年6月4日 | 2023年6月3日 |
| 童军 | 董事 | 男 | 1982年11月 | 2020年6月4日 | 2023年6月3日 |
| 沈小燕 | 独立董事 | 女 | 1974年5月 | 2020年6月4日 | 2023年6月3日 |
| 任勇 | 独立董事 | 男 | 1959年10月 | 2020年6月4日 | 2023年6月3日 |
| 朱狮章 | 董事会秘书、财务负责人 | 男 | 1982年12月 | 2020年6月4日 | 2023年6月3日 |
| 秦建 | 监事会主席 | 男 | 1974年2月 | 2021年2月24日 | 2023年6月3日 |
| 封乃军 | 监事 | 男 | 1972年12月 | 2020年6月4日 | 2023年6月3日 |
| 周剑龙 | 职工监事 | 男 | 1977年6月 | 2020年6月4日 | 2023年6月3日 |
| 董事会人数： | 7 | ||||
| 监事会人数： | 3 | ||||
| 高级管理人员人数： | 3 | ||||
董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系：
（二） 持股情况
单位：股
董事长吴玉祥为公司控股股东精华制药副总经理，精华制药子公司上海苏通执行董事、总经理；监事会主席秦建为公司控股股东精华制药精监事、安全总监、运营合规部总经理。
除上述关联关系外，公司董事、监事、高级管理人员相互间及与控股股东、实际控制人间无其他关联关系。姓名
| 姓名 | 职务 | 期初持 | 数量 | 期末持 | 期末普 | 期末持有 | 期末被授予 |
| 普通股股数 | 变动 | 普通股股数 | 通股持股比例% | 股票期权数量 | 的限制性股票数量 | ||
| 成剑 | 董事 | 100,000 | - | 100,000 | 0.02% | - | - |
| 姜春娟 | 董事、副总经理 | 100,000 | - | 100,000 | 0.02% | - | - |
| 朱狮章 | 董事会秘书、财务负责人 | 100,000 | - | 100,000 | 0.02% | - | - |
| 沈燕娟 | 离任监事 | 100,000 | - | 100,000 | 0.02% | - | - |
| 合计 | - | 400,000 | - | 400,000 | 0.08% | 0 | 0 |
（三） 变动情况
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 |
| 总经理是否发生变动 | √是 □否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是 √否 | |
| 财务总监是否发生变动 | □是 √否 | |
| 独立董事是否发生变动 | □是 √否 |
报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：
√适用 □不适用
| 姓名 | 期初职务 | 变动类型 | 期末职务 | 变动原因 |
| 成剑 | 董事、总经理 | 离任 | 董事 | 工作原因 |
| 朱狮章 | 董事、董事会秘书、财务负责人 | 离任 | 董事会秘书、财务负责人 | 工作原因 |
| 沈燕娟 | 监事会主席 | 离任 | - | 工作变动 |
| 袁拥军 | - | 新任 | 董事、总经理 | 新任 |
| 姜春娟 | 董事 | 新任 | 董事、副总经理 | 新任 |
| 秦建 | - | 新任 | 监事会主席 | 新任 |
报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况：
√适用 □不适用
| 2、姜春娟，女，1974年生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，中级经济师。1995年8月至2013年5月，就职于南通制药总厂、南通精华制药有限公司，历任业务员、销售主管、部门经理。2012年3月至2020年4月，任上海苏通生物科技有限公司总经理；2012年12月至今，任南通公司副总经理；2017年4月至今，任森萱医药董事。 3、秦建，男，1974 年生，中国国籍，无永久境外居留权，硕士研究生学历，执业中药师、主管中药师。2000 年 4 月至 2002 年 8 月就职于南通中诚制药有限公司，历任工艺员、车间主任助理；2002 年 9 月至今，就职于精华制药集团股份有限公司，历任三车间车间主任、制剂生产公司生产经理、生产总监、制剂生产公司总经理，现任精华制药集团股份有限公司监事、安全总监、运营合规部总经理。 |
（四） 股权激励情况
□适用 √不适用
二、 员工情况
（一） 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 本期新增 | 本期减少 | 期末人数 |
| 行政管理人员 | 74 | 11 | 5 | 80 |
| 生产人员 | 403 | 41 | 24 | 420 |
| 销售人员 | 26 | 1 | 4 | 23 |
| 技术人员 | 110 | 3 | 13 | 100 |
| 财务人员 | 13 | - | 1 | 12 |
| 员工总计 | 626 | 56 | 47 | 635 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 2 | 2 |
| 硕士 | 7 | 6 |
| 本科 | 145 | 137 |
| 专科 | 144 | 156 |
| 专科以下 | 328 | 334 |
| 员工总计 | 626 | 635 |
（二） 核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况
□适用 √不适用
三、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第七节 财务会计报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 否 |
二、 财务报表
（一） 合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2021年1月1日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 五、1 | 342,308,499.58 | 305,354,250.20 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 五、2 | 51,600,684.93 | 80,908,931.51 |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 五、3 | 12,718,965.98 | 12,717,676.55 |
| 应收账款 | 五、4 | 29,095,768.70 | 27,550,511.13 |
| 应收款项融资 | 五、5 | 23,742,156.26 | 33,148,534.79 |
| 预付款项 | 五、6 | 4,484,613.54 | 3,674,087.25 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 五、7 | 9,911,331.13 | 12,246,898.51 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 五、8 | 135,761,836.29 | 108,221,276.85 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 五、9 | 2,437,333.32 | 115,500.00 |
| 其他流动资产 | 五、10 | 3,843,438.15 | 9,305,782.16 |
| 流动资产合计 | 615,904,627.88 | 593,243,448.95 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 五、11 | 44,000,000.00 | 44,000,000.00 |
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 |
| 固定资产 | 五、12 | 384,579,709.99 | 404,974,599.35 |
| 在建工程 | 五、13 | 18,322,240.35 | 17,321,089.29 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 五、14 | ||
| 无形资产 | 五、15 | 39,774,500.87 | 40,373,447.70 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 五、16 | 247,302.50 | 529,232.58 |
| 递延所得税资产 | 五、17 | 6,081,404.84 | 4,430,907.27 |
| 其他非流动资产 | 五、18 | 692,200.01 | 439,850.00 |
| 非流动资产合计 | 493,697,358.56 | 512,069,126.19 | |
| 资产总计 | 1,109,601,986.44 | 1,105,312,575.14 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 五、19 | 6,000,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 五、20 | 11,606,382.13 | 4,252,299.75 |
| 应付账款 | 五、21 | 38,663,739.07 | 50,629,392.29 |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 五、22 | 6,093,726.59 | 8,540,555.52 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 五、23 | 13,613,065.44 | 18,372,628.78 |
| 应交税费 | 五、24 | 7,344,817.69 | 6,030,739.81 |
| 其他应付款 | 五、25 | 13,110,845.43 | 10,651,336.04 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 6,000,000.00 | ||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 五、26 | 635,160.52 | 977,937.14 |
| 流动负债合计 | 97,067,736.87 | 99,454,889.33 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 |
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 五、27 | ||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 五、17 | 1,367,688.95 | 1,452,863.74 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,367,688.95 | 1,452,863.74 | |
| 负债合计 | 98,435,425.82 | 100,907,753.07 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 五、28 | 426,918,340.00 | 426,918,340.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 五、29 | 221,467,386.44 | 221,467,386.44 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 五、30 | 1,827,295.04 | 787,647.34 |
| 盈余公积 | 五、31 | 21,089,045.57 | 21,089,045.57 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 五、32 | 277,974,807.74 | 270,270,362.45 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 949,276,874.79 | 940,532,781.80 | |
| 少数股东权益 | 61,889,685.83 | 63,872,040.27 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,011,166,560.62 | 1,004,404,822.07 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,109,601,986.44 | 1,105,312,575.14 |
法定代表人：吴玉祥 主管会计工作负责人：朱狮章会计机构负责人：张网保
（二） 母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2021年1月1日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 95,646,495.63 | 88,029,492.97 | |
| 交易性金融资产 | 51,600,684.93 | 80,908,931.51 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | |||
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | |||
| 其他应收款 | 十四、1 | 193,547,911.11 | 232,779,936.11 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 9,000,000.00 | 68,000,000.00 |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 2,437,333.32 | 115,500.00 | |
| 其他流动资产 | 508,090.84 | 442,383.27 | |
| 流动资产合计 | 343,740,515.83 | 402,276,243.86 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 44,000,000.00 | 44,000,000.00 | |
| 长期股权投资 | 十四、2 | 402,045,397.91 | 402,045,397.91 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 129,761.77 | 135,364.78 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | |||
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 251,028.13 | 456,810.35 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 446,426,187.81 | 446,637,573.04 | |
| 资产总计 | 790,166,703.64 | 848,913,816.90 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 815,388.50 | 815,388.50 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 428,830.74 | 431,314.08 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付职工薪酬 | 162,006.00 | 1,010,845.00 | |
| 应交税费 | 79.20 | 75,882.00 | |
| 其他应付款 | 53,117.80 | 219,017.83 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 |
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 23,563.64 | 23,563.64 | |
| 流动负债合计 | 1,482,985.88 | 2,576,011.05 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 1,482,985.88 | 2,576,011.05 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 426,918,340.00 | 426,918,340.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 283,431,820.70 | 283,431,820.70 | |
| 减：库存股 | - | - | |
| 其他综合收益 | - | - | |
| 专项储备 | 175,991.90 | 175,991.90 | |
| 盈余公积 | 21,089,045.57 | 21,089,045.57 | |
| 一般风险准备 | - | - | |
| 未分配利润 | 57,068,519.59 | 114,722,607.68 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 788,683,717.76 | 846,337,805.85 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 790,166,703.64 | 848,913,816.90 |
（三） 合并利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2021年1-6月 | 2020年1-6月 |
| 一、营业总收入 | 263,328,039.99 | 277,687,043.29 | |
| 其中：营业收入 | 五、33 | 263,328,039.99 | 277,687,043.29 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 171,192,310.18 | 187,323,636.67 | |
| 其中：营业成本 | 五、33 | 130,584,681.68 | 141,235,648.75 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 五、34 | 3,366,508.24 | 3,682,138.63 |
| 销售费用 | 五、35 | 6,588,858.07 | 8,514,621.43 |
| 管理费用 | 五、36 | 20,256,582.04 | 19,407,156.40 |
| 研发费用 | 五、37 | 13,513,929.74 | 12,489,727.14 |
| 财务费用 | 五、38 | -3,118,249.59 | 1,994,344.32 |
| 其中：利息费用 | 86,602.35 | 2,940,062.66 | |
| 利息收入 | 3,659,703.81 | 257,824.23 | |
| 加：其他收益 | 五、39 | 876,995.58 | 197,712.32 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 五、40 | 228,657.53 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | 五、41 | 1,016,575.34 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 五、42 | -494,360.56 | -647,357.30 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 五、43 | -2,521,080.11 | -977,171.88 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 五、44 | -194,393.52 | |
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | 91,242,517.59 | 88,742,196.24 | |
| 加：营业外收入 | 五、45 | 56,038.92 | 27,285.68 |
| 减：营业外支出 | 五、46 | 57,027.83 | 412,551.40 |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 91,241,528.68 | 88,356,930.52 | |
| 减：所得税费用 | 五、47 | 11,242,465.67 | 14,766,783.99 |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | 79,999,063.01 | 73,590,146.53 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | |||
| （一）按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 79,999,063.01 | 73,590,146.53 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益 | 3,987,683.32 | 3,340,098.98 | |
| 2.归属于母公司所有者的净利润 | 76,011,379.69 | 70,250,047.55 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 |
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （5）其他 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 79,999,063.01 | 73,590,146.53 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 76,011,379.69 | 70,250,047.55 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 3,987,683.32 | 3,340,098.98 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | 十五、2 | 0.1780 | 0.1915 |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 0.1780 | 0.1915 |
法定代表人：吴玉祥 主管会计工作负责人：朱狮章会计机构负责人：张网保
（四） 母公司利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2021年1-6月 | 2020年1-6月 |
| 一、营业收入 | 十四、3 | 660,377.35 | 4,324,474.46 |
| 减：营业成本 | 十四、3 | ||
| 税金及附加 | 2,391.20 | 311,582.00 | |
| 销售费用 | |||
| 管理费用 | 3,084,008.01 | 4,030,694.55 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | -3,035,990.56 | -42,000.53 | |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | 3,044,890.11 | 39,210.00 | |
| 加：其他收益 | 3,710.31 | 88,114.91 | |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 十四、4 | 9,228,657.53 | 20,000,000.00 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | 1,016,575.34 | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -75.00 | -2,000.00 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -194,400.00 | ||
| 二、营业利润（亏损以“-”号填列） | 10,858,836.88 | 19,915,913.35 | |
| 加：营业外收入 | 280.00 | ||
| 减：营业外支出 | 488.35 | 908.79 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 10,858,628.53 | 19,915,004.56 | |
| 减：所得税费用 | 205,782.22 | 352,249.36 | |
| 四、净利润（净亏损以“-”号填列） | 10,652,846.31 | 19,562,755.20 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 10,652,846.31 | 19,562,755.20 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 5.其他 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 10,652,846.31 | 19,562,755.20 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | 0.0250 | 0.0533 | |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 0.0250 | 0.0533 |
（五） 合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2021年1-6月 | 2020年1-6月 |
| 一、经营活动产生的现金流量： |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 243,200,292.92 | 224,050,451.53 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 6,963,547.01 | 854,491.11 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 五、48（1） | 2,322,088.56 | 657,793.86 |
| 经营活动现金流入小计 | 252,485,928.49 | 225,562,736.50 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 87,560,390.76 | 78,911,318.98 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 45,474,837.62 | 35,499,882.14 | |
| 支付的各项税费 | 28,078,898.35 | 31,953,140.45 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 五、48（2） | 16,308,933.13 | 14,765,278.52 |
| 经营活动现金流出小计 | 177,423,059.86 | 161,129,620.09 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 75,062,868.63 | 64,433,116.41 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 30,000,000.00 | 23,211,200.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 553,479.45 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,165,015.42 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 32,718,494.87 | 23,211,200.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 11,101,000.07 | 23,787,823.23 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 五、48 |
| （3） | |||
| 投资活动现金流出小计 | 11,101,000.07 | 23,787,823.23 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 21,617,494.80 | -576,623.23 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 14,700,000.00 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 6,000,000.00 | 50,500,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 五、48（4） | 50,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 6,000,000.00 | 115,200,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 110,500,000.00 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 68,360,259.40 | 24,869,697.64 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 五、48（5） | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 68,360,259.40 | 135,369,697.64 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -62,360,259.40 | -20,169,697.64 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -254,048.25 | 676,349.63 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 34,066,055.78 | 44,363,145.17 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 305,352,062.83 | 79,034,413.88 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 五、49（2） | 339,418,118.61 | 123,397,559.05 |
法定代表人：吴玉祥 主管会计工作负责人：朱狮章会计机构负责人：张网保
（六） 母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2021年1-6月 | 2020年1-6月 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 700,000.00 | 3,554,377.61 | |
| 收到的税费返还 | 2,245.92 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,014,704.91 | 1,665,438.15 | |
| 经营活动现金流入小计 | 1,714,704.91 | 5,222,061.68 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 771,895.59 | 1,880,568.00 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 1,848,386.53 | 1,395,740.02 | |
| 支付的各项税费 | 163,542.90 | 5,966,898.72 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 1,554,215.07 | 16,439,632.76 | |
| 经营活动现金流出小计 | 4,338,040.09 | 25,682,839.50 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -2,623,335.18 | -20,460,777.82 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 30,000,000.00 | 23,211,200.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 68,553,479.45 | 20,000,000.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 |
| 回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 98,553,479.45 | 43,211,200.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | |||
| 投资支付的现金 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | |||
| 投资活动产生的现金流量净额 | 98,553,479.45 | 43,211,200.00 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 68,306,934.40 | 22,015,100.40 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 20,000,000.00 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 88,306,934.40 | 22,015,100.40 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -88,306,934.40 | -22,015,100.40 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -6,207.21 | 9,479.78 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 7,617,002.66 | 744,801.56 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 88,029,492.97 | 3,034,307.10 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 95,646,495.63 | 3,779,108.66 |
（七） 合并股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 2021年半年报 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 储备 | 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 426,918,340.00 | 221,467,386.44 | 787,647.34 | 21,089,045.57 | 270,270,362.45 | 63,872,040.27 | 1,004,404,822.07 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 426,918,340.00 | 221,467,386.44 | 787,647.34 | 21,089,045.57 | 270,270,362.45 | 63,872,040.27 | 1,004,404,822.07 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减 | 1,039,647.70 | 7,704,445.29 | -1,982,354.44 | 6,761,738.55 | |||||||||
| 少以“－”号填列） | |||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 76,011,379.69 | 3,987,683.32 | 79,999,063.01 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 29,962.24 | 29,962.24 | |||||||||||
| 1.股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4.其他 | 29,962.24 | 29,962.24 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -68,306,934.40 | -6,000,000.00 | -74,306,934.40 | ||||||||||
| 1.提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2.提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3.对所有者（或股东）的 | -68,306,934.40 | -6,000,000.00 | -74,306,934.40 |
| 分配 | |||||||||||||
| 4.其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6.其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | 1,039,647.70 | 1,039,647.70 | |||||||||||
| 1.本期提取 | 3,713,826.76 | 3,713,826.76 | |||||||||||
| 2.本期使用 | 2,674,179.06 | 2,674,179.06 |
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 426,918,340.00 | 221,467,386.44 | 1,827,295.04 | 21,089,045.57 | 277,974,807.74 | 61,889,685.83 | 1,011,166,560.62 |
| 项目 | 2020年半年报 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 储备 | 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 366,918,340.00 | -19,970,349.40 | 1,400,281.95 | 12,358,723.71 | 157,458,322.22 | 41,517,495.90 | 559,682,814.38 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 366,918,340.00 | -19,970,349.40 | 1,400,281.95 | 12,358,723.71 | 157,458,322.22 | 41,517,495.90 | 559,682,814.38 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,638,526.63 | 48,234,947.15 | 18,271,679.53 | 68,145,153.31 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 70,250,047.55 | 3,340,098.98 | 73,590,146.53 | ||||||||||
| （二）所有者投入和 | - | 14,700,000.00 | 14,700,000.00 | ||||||||||
| 减少资本 | |||||||||||||
| 1.股东投入的普通股 | 14,700,000.00 | 14,700,000.00 | |||||||||||
| 2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4.其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | -22,015,100.40 | -22,015,100.40 | |||||||||||
| 1.提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2.提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3.对所有者（或股东）的分配 | -22,015,100.40 | -22,015,100.40 | |||||||||||
| 4.其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏 |
| 损 | |||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6.其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | 1,638,526.63 | 231,580.55 | 1,870,107.18 | ||||||||||
| 1.本期提取 | 3,337,934.82 | 295,700.76 | 3,633,635.58 | ||||||||||
| 2.本期使用 | 1,699,408.19 | 64,120.21 | 1,763,528.40 | ||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 366,918,340.00 | -19,970,349.40 | 3,038,808.58 | 12,358,723.71 | 205,693,269.37 | 59,789,175.43 | 627,827,967.69 |
法定代表人：吴玉祥 主管会计工作负责人：朱狮章会计机构负责人：张网保
（八） 母公司股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 2021年半年报 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 426,918,340.00 | 283,431,820.70 | 175,991.90 | 21,089,045.57 | 114,722,607.68 | 846,337,805.85 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 426,918,340.00 | 283,431,820.70 | 175,991.90 | 21,089,045.57 | 114,722,607.68 | 846,337,805.85 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -57,654,088.09 | -57,654,088.09 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 10,652,846.31 | 10,652,846.31 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1.股东投入的普通股 | ||||||||||||
| 2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4.其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -68,306,934.40 | -68,306,934.40 | ||||||||||
| 1.提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2.对所有者（或股东）的分配 | -68,306,934.40 | -68,306,934.40 | ||||||||||
| 3.其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6.其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1.本期提取 | ||||||||||||
| 2.本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 426,918,340.00 | 283,431,820.70 | 175,991.90 | 21,089,045.57 | 57,068,519.59 | 788,683,717.76 |
| 项目 | 2020年半年报 | |||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减： | 其 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 优先股 | 永续债 | 其他 | 库存股 | 他综合收益 | 风险准备 | |||||||
| 一、上年期末余额 | 366,918,340.00 | 41,994,084.86 | 175,991.90 | 12,358,723.71 | 58,164,811.31 | 479,611,951.78 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 366,918,340.00 | 41,994,084.86 | 175,991.90 | 12,358,723.71 | 58,164,811.31 | 479,611,951.78 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -2,452,345.20 | -2,452,345.20 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 19,562,755.20 | 19,562,755.20 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1.股东投入的普通股 | ||||||||||||
| 2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4.其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -22,015,100.40 | -22,015,100.40 | ||||||||||
| 1.提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2.对所有者（或股东）的分配 | -22,015,100.40 | -22,015,100.40 | ||||||||||
| 3.其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存 |
| 收益 | ||||||||||||
| 6.其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1.本期提取 | ||||||||||||
| 2.本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 366,918,340.00 | 41,994,084.86 | 175,991.90 | 12,358,723.71 | 55,712,466.11 | 477,159,606.58 |
三、 财务报表附注
（一） 附注事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 | √是 □否 | （二）、三、35 |
| 2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 | □是 √否 | |
| 3．是否存在前期差错更正 | □是 √否 | |
| 4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征 | □是 √否 | |
| 5．存在控制关系的关联方是否发生变化 | □是 √否 | |
| 6．合并财务报表的合并范围是否发生变化 | □是 √否 | |
| 7．是否存在证券发行、回购和偿还情况 | □是 √否 | |
| 8．是否存在向所有者分配利润的情况 | √是 □否 | （二）、五、32 |
| 9．是否根据会计准则的相关规定披露分部报告 | □是 √否 | |
| 10．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项 | □是 √否 | |
| 11．是否存在上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产变化情况 | □是 √否 | |
| 12．是否存在企业结构变化情况 | □是 √否 | |
| 13．重大的长期资产是否转让或者出售 | □是 √否 | |
| 14．重大的固定资产和无形资产是否发生变化 | □是 √否 | |
| 15．是否存在重大的研究和开发支出 | □是 √否 | |
| 16．是否存在重大的资产减值损失 | □是 √否 | |
| 17．是否存在预计负债 | □是 √否 |
附注事项索引说明：
| 2、 向所有者分配利润的情况详见（二）、五、32“未分配利润”。 |
（二） 财务报表项目附注
江苏森萱医药股份有限公司2021年1-6月财务报表附注
一、 公司基本情况
江苏森萱医药股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为泰兴市江腾医药化工厂，注册资本人民币1,000.00万元，经济性质为集体企业。根据2008年8月19日泰兴市企业改革领导小组办公室泰企改（2008）19号《关于同意泰兴市江腾医药化工厂改制的批复》，泰兴市江腾医药化工厂整体出让给童贞明，童贞明以经评估确认的净资产2,035.01万元作为对新企业的出资，根据章程的规定，其中2000万元作为变更后公司的注册资本，余额35.01万元作为变更后公司的资本公积。同时童兴智
以货币资金出资100万元。变更后，公司注册资本为人民币2,100万元，其中：童贞明出资2,000万元，占注册资本的95.24%；童兴智出资100万元，占注册资本的4.76%。根据公司2011年3月30日公司股东会决议及修改后章程的规定，童贞明将其所持的公司740万股权转让给栾雯，210万股权转让给韦荷兰；童兴智将其所持有的100万股权转让给栾雯。本次变更后，童贞明出资1,050万元，占注册资本的50%；栾雯出资840万元，占注册资本的40%；韦荷兰出资210万元，占注册资本的10%。根据公司2011年7月26日股东会决议及修改后章程的规定，公司增加注册资本1,500万元，均为童贞明出资。本次变更后，公司注册资本为人民币3,600万元，其中：童贞明出资2,550万元，占注册资本的70.83%；栾雯出资840万元，占注册资本的23.33%；韦荷兰出资210万元，占注册资本的5.84%。
根据公司2011年9月6日股东会决议及修改后章程的规定，公司增加注册资本2,000万元，均为泰兴市森萱柒号商务会所有限公司出资。本次变更后，公司注册资本为人民币5,600万元，其中：童贞明出资2,550万元，占注册资本的45.54%；泰兴市森萱柒号商务会所有限公司（以下简称“柒号会所”）出资2,000万元，占注册资本的35.71%；栾雯出资840万元，占注册资本的15.00%；韦荷兰出资210万元，占注册资本的3.75%。
根据公司2011年9月26日公司股东会决议及修改后章程的规定，公司自然人股东股东栾雯将其所持有的公司740万股权转让给童贞明，将其所持有的公司100万股权转让给柒号会所；公司自然人股东韦荷兰将其所持有的公司210万股权转让给童贞明；公司自然人股东童贞明将其所持有的公司1,260万股权转让给柒号会所。本次变更后，公司注册资本仍为人民币5,600万元，其中：童贞明出资2240万元，占注册资本的40.00%；柒号会所出资3,360万元，占注册资本的60.00%。
根据2012年3月13日公司股东会决议，柒号会所将其持有公司51%股权转让给精华制药集团股份有限公司。2012年4月9日，公司已完成上述股权变更的工商登记手续，本次变更后，公司注册资本仍为人民币5,600万元，其中：精华制药集团股份有限公司出资2,856万元，占注册资本的51%；童贞明出资2,240万元，占注册资本的40.00%；柒号会所出资504万元，占注册资本的9%。
根据2013年12月20日公司股东会决议，泰兴市森萱柒号商务会所有限公司持有的本公司9%的股权全部转让给童贞明。2013年12月23日，公司已完成上述股权变更的工商登记手续，本次变更后，公司注册资本仍为人民币5,600万元，其中：精华制药集团股份有限公司出资2,856万元，占注册资本的51%；童贞明出资2,744万元，占注册资本的49.00%。根据2014年3月21日公司股东会议决议，公司整体变更为股份有限公司，公司已于2014年3月28日办妥工商变更手续。
根据全国中小企业股份转让系统2014年7月17日出具的股转系统函[2014]896号文《关于同意江苏森萱医药股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》，同意公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌。
根据2016年12月29日召开的2016年第六次临时股东大会决议，公司向现有股东按持股比例定向发行股票330.00万股，发行价为每股人民币6.00元，精华制药集团股份有限公司认购168.30万股，认
购资金人民币1,009.80万元，童贞明认购161.70万股，认购资金人民币970.20万元，合计认购1,980.00万元，此次募集资金款项业经天衡验字（2017）00001号验资报告予以验证，此次增发完成后，公司注册资本变更为5,930.00万元，其中：精华制药集团股份有限公司出资3,024.30万元，占注册资本的51%；童贞明出资2,905.70万元，占注册资本的49.00%。
根据公司第二届董事会第六次会议决议和2018年9月21日召开的2018年第二次临时股东大会决议，通过非公开发行股份的方式，收购精华制药集团股份有限公司持有的精华制药集团南通有限公司100%的股权及其持有的南通森萱药业有限公司35.1821%的股权。非公开发行124,159,170人民币普通股，每股面值1元，每股发行价格为人民币4.5元，此次非公开发行后，公司注册资本变更为183,459,170元。根据公司2019年12月9日第二届董事会第十六次会议及2019年第四次临时股东大会决议，公司以资本公积向全体股东每10股转增股本10股，转增后公司股本增至 366,918,340 股，股权结构保持不变。根据公司2020年5月19日召开的2019年度股东大会审议通过的《关于公司向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌的议案》，公司拟申报全国中小企业股份转让系统股票向不定向投资者公开发行并在精选层挂牌，并于2020年6月30日经中国证劵监督管理委员会以证监许可[2020]1302号文《关于核准江苏森萱医药股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票的批复》核准。公司向不特定合格投资者发行人民币普通股60,000,000股，变更后注册资本为426,918,340.00元，股本为426,918,340股。
公司经营范围：原料药、医药中间体的技术研发；化工产品的技术研发；医药中间体、化工原料、化工产品销售（不含危险化学品）；危险化学品经营（不得储存）（按危险化学品经营许可证所列范围经营）；企业管理咨询及培训服务（不含国家统一认可的职业证书类培训）；自营和代理商品及技术的进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
公司的注册地：泰兴市虹桥镇中丹路西侧。
公司统一社会信用代码：91321200748720948H。
本财务报表经公司董事会于2021年8月24日决议批准报出。
公司2021年度纳入合并范围的子公司共5户，本公司本年度合并范围与上年度期末相无变化，详见本附注七“在其他主体中权益的披露”。
二、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、持续经营
本公司董事会相信本公司拥有充足的营运资金，将能自本财务报表批准日后不短于12个月的可预见未来期间内持续经营。因此，董事会继续以持续经营为基础编制本公司截至2021年6月30日止的2021年1-6月财务报表。
三、主要会计政策、会计估计和前期差错
本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注三、30“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注三、各项描述。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计年度
以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，以被合并方的资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础，进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的
公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及本公司的子公司（指被本公司控制的主体，包括企业、被投资单位中可分割部分、以及企业所控制的结构化主体等）。子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。
本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被合并子公司纳入合并范围。
子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额应当冲减少数股东权益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需考虑各项交易是否构成一揽子交易，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理；若各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排的分类及共同经营的会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。共同经营的合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：（一）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（二）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（三）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；（四）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（五）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当全额确认该损失。
合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当按其承担的份额确认该部分损失。
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，应当按照前述规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务折算
发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。
10、金融工具
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
当本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，应当终止确认：（一）收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
（二）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。对于以常规方式购买或出售金融资产的，公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产。
（2）金融资产的分类和计量
在初始确认金融资产时本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。1）金融资产的初始计量：
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收款，本公司按照预期有权收取的对价初始计量。
2）金融资产的后续计量：
①以摊余成本计量的债务工具投资
金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标的，本公司将其分类为以摊余成本计量的金融资产。该金融资产采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销、减值及终止确认产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该金融资产采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。
③指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
初始确认时，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将其相关股利收入计入当期损益，其公允价值变动计入其他综合收益。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司可将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。
（4）金融负债的分类和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
1）金融负债的初始计量
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于以摊余成本计量的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
2）金融负债的后续计量
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益；终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。如果前述会计处理会造成或扩大损益中的会计错配，将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清
偿该金融负债。
（6）金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本集团釆用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
（7）金融工具减值（不含应收款项）
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、财务担保合同等计提减值准备并确认信用减值损失。
本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融工具的信用风险显著增加。
如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；金融工具自初始确认后已发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
11、应收款项
本公司应收款项主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资、其他债权投资和长期应收款。
对于因销售产品或提供劳务而产生的应收款项及租赁应收款，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对其他类别的应收款项，本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融工具的信用风险显著增加。通常情况下，如果逾期超过 30 日，则表明应收款项的信用风险已经显著增加。
如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；应收款项自初始确认后已发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的应收款项，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著
增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
单独评估信用风险的应收款项，如：偶发性的长期应收款项、与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。除了单独评估信用风险的应收款项外，本公司基于共同风险特征将应收款项划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。不同组合的确定依据：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票组合 | 本组合为日常经营活动中收取的银行承兑汇票 |
| 商业承兑汇票组合 | 信用风险较高的商业承兑汇票 |
| 合并范围内关联方组合 | 本组合为合并报表范围内关联方应收款项 |
| 其他应收款组合 | 本组合为日常经常活动中应收取的各类保证金、押金、备用金及代垫往来款等应收款项 |
| 应收出口退税组合 | 款项性质 |
| 应收款项信用风险特征组合 | 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征 |
对于划分为组合的银行承兑汇票，期限较短，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，预计不存在预期信用损失，不计提信用损失准备。
对于商业承兑汇票组合，视同应收账款确定预期信用损失。
对于合并范围内关联方组合，预计不存在预期信用损失，不计提信用损失准备。
对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，在每个资产负债表日评估信用风险，并划分为三个阶段，计算预期信用损失。
应收出口退税组合，预计不存在预期信用损失，不计提信用损失准备。
对于划分为账龄组合的应收款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
| 账 龄 | 应收款项计提比例（%） |
| 1年以内（含1年） | 5 |
| 1至2年 | 10 |
| 2至3年 | 30 |
| 3至4年 | 50 |
| 4至5年 | 50 |
| 5年以上 | 100 |
12、应收款项融资
对于合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的应收票据及应收账款，本公司将其分类为应收款项融资，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。应收款项融资采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。
13、存货
（1）本公司存货包括原材料、委托加工材料、自制半成品、产成品、库存商品和周转材料等。
（2）原材料、产成品发出时采用加权平均法核算。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法。
存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。
（4）本公司存货盘存采用永续盘存制。
（5）周转材料包括低值易耗品和包装物等，在领用时采用一次转销法进行摊销。
14、合同资产
合同资产是指本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法，与附注三、11应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法一致。
15、合同成本
（1）取得合同的成本
本公司为取得合同发生的增量成本(即不取得合同就不会发生的成本)预期能够收回的，确认为一项资产，并采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行推销，计入当期损益。若该项资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。本公司为取得合同发生的其他支出，在发生时计入当期损益，明确由客户承担的除外。
（2）履行合同的成本
本公司为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的，确认为一项资产：①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关；②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；③该成本预期能够收回。确认的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
（3）合同成本减值
合同成本账面价值高于下列两项的差额的，计提减值准备，并确认为资产减值损失：①因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；②为转让该相关商品估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前款①减②的差额高于合同成本账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的合同成本账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
16、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
17、长期股权投资
（1）投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。
分步实现的同一控制下企业合并，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资/股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产总除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。
B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。
追加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
③因追加投资等原因，能够对被投资单位单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，应当
按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。
（2）后续计量及损益确认方法
①对子公司投资
在合并财务报表中，对子公司投资按附注三、6进行处理。在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收益。
②对合营企业投资和对联营企业投资
对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：
对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在长期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
重大影响指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（4）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益，采用权益法核算的长期股权投资，处置时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其
他综合收益的部分进行会计处理。因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。处置后剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或重大影响的，按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制权之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
18、投资性房地产
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，在使用寿命内扣除预计净残值后按年限平均法计提折旧或进行摊销。
| 类别 | 使用寿命 | 预计净残值率 | 年折旧（摊销）率 |
| 房屋建筑物 | 20 | 5% | 4.75% |
19、固定资产
（1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（2）固定资产中按年限平均法计提折旧，即固定资产原值减去预计残值后除以预计使用年限。
各类固定资产使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下：
| 类别 | 折旧年限（年） | 预计净残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋建筑物 | 20-30年 | 5% | 3.17-4.75% |
| 机器设备（年限平均法） | 10年 | 5% | 9.50% |
| 运输设备 | 5年 | 5% | 19.00% |
| 办公设备 | 5年 | 5% | 19.00% |
本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
20、在建工程
在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
21、使用权资产
使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
本公司按照成本对使用权资产进行初始计量，该成本包括：（1）租赁负债的初始计量金额；（2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；（3）承租人发生的初始直接费用；（4）承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
本公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值时，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
22、借款费用
（1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。
（2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。
23、无形资产
（1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。
（2）无形资产的摊销方法
①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。
| 类别 | 使用寿命 |
| 土地使用权 | 50年 |
| 软件 | 4年 |
| 非专利技术 | 5年 |
本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其使用寿命进行摊销。
（3）内部研究开发项目
①划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准
研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。
②研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
24、长期资产减值
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、 采用成本模式计量的投资性房地产、 固定资产、 在建工程、 采用成本模式计量的生产性生物资产 、油气资产、 无形资产等长期资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本公司至少于每年年度终了对商誉、使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的，其账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。
资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。
资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者之中最高者。
前述长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
25、长期待摊费用
长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
26、合同负债
合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
27、职工薪酬
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司的离职后福利计划为设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等，在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，本公司在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
28、租赁负债
在租赁期开始日，本公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债（短期租赁和低价值资产租赁除外）。在计算租赁付款额的现值时，采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
本公司按照按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内利息费用，并计入当期损益，按照其他准则规定应当计入相关资产成本的，从其规定。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益，按照其他准则规定应当计入相关资产成本的，从其规定。
租赁期开始日后，因续租选择权、终止租赁选择权或购买选择权的评估结果或实际行使情况发生变化的，重新确定租赁付款额，并按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
租赁期开始日后，根据担保余值预计的应付金额发生变动，或者因用于确定租赁付款额的指数或比率变动而导致未来租赁付款额发生变动的，按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债。
在针对上述原因或因实质固定付款额变动重新计量租赁负债时，相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
29、预计负债
（1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。
在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
30、股份支付
（1）股份支付的种类
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
① 以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
② 以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
31、收入
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约
义务的交易价格确认收入。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。对于附有质量保证条款的销售，如果该质量保证在向客户保证所销售商品或服务符合既定标准之外提供了一项单独的服务，该质量保证构成单项履约义务。否则，本公司按照《企业会计准则第13号——或有事项》规定对质量保证责任进行会计处理。
交易价格，是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，但不包含代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。合同中存在可变对价的，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数。包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在应付客户对价的，除非该对价是为了向客户取得其他可明确区分商品或服务的，本公司将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付(或承诺支付)客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据合同中的融资成分调整交易价格；对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额确定。公司与客户之间的商品销售合同通常仅包含转让医药化学品、化工助剂等的单项履约义务。公司通常在综合考虑下列因素的基础上，以商品的控制权转移时点确认收入：取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。收入确认的具体方法为：国内销售：根据和客户签订的产品销售合同组织发货，产品送达客户指定地点后，由客户检验核对，未提出异议时确认收入；国外销售：为公司产品发出，经海关报关出口后，即确认收入。
32、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价
值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。政府补助同时满足下列条件的，予以确认：（1）企业能够满足政府补助所附条件；（2）企业能够收到政府补助。与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益或冲减相关资产的账面价值。并在相关资产使用寿命内按照在资产使用寿命内平均分配的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
33、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税费用和递延所得税费用（或收益）计入当期损益。
当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上对以前年度应交所得税的调整。
资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。
递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定，按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生的资产或负债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生递延所得税。
资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
（1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
34、租赁
（1）租赁的识别
在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本公司评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
（2）租赁期
租赁期是本公司有权使用租赁资产且不可撤销的期间。有续租选择权，即有权选择续租该资产，且合理确定将行使该选择权的，租赁期还包含续租选择权涵盖的期间。本公司有终止租赁选择权，即有权选择终止租赁该资产，但合理确定将不会行使该选择权的，租赁期包含终止租赁选择权涵盖的期间。发生本公司可控范围内的重大事件或变化，且影响是否合理确定将行使相应选择权的，本公司对其是否合理确定将行使续租选择权、购买选择权或不行使终止租赁选择权进行重新评估。
（3）租赁变更
租赁变更是原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更，包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用权，延长或缩短合同规定的租赁期等。
租赁发生变更且同时符合下列条件的，将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
（1）该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
（2）增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，应当相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，承租人应当相应调整使用权资产的账面价值。
（4）承租人会计处理
本公司将在租赁期开始日，租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低（不超过人民币500,000元）的租赁认定为低价值资产租赁。转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。本公司对短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用权资产和租赁负债。在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益。除上述简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司对已识别租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产和租赁负债的初始及后续计量见附注三、14及附注三、27。
（5）出租人会计处理
本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。
融资租赁，是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。其所有权最终可能转移，也可能不转移。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。但原租赁为短期租赁，且转租出租人对原租赁进行简化
处理的，本公司将该转租赁分类为经营租赁。在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。未实现融资收益在租赁期内采用固定的周期性利率计算确认当期利息收入。取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。在租赁期内各个期间，本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。取得的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
35、重要会计政策、会计估计变更
（1）重要会计政策变更
公司自 2021年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第 21 号——租赁》(以下简称新租赁准则)。
①对于2021 年1月1日前已存在的合同，公司未对其评估是否为租赁或者包含租赁。
②公司作为承租人，根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，对于首次执行日前的经营租赁，公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日承租人增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁按照与租赁负债相等的金额及预付租金进行必要调整计量使用权资产。报告期内，公司已签订的租赁合同均为短期租赁或低价值租赁，未确认使用权资产、租赁负债，执行新租赁准则未对公司 2021年1月1日财务报表的造成影响。
（2）重要会计估计变更
报告期无重要会计估计变更。
四、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额 | 16%、13%、6% |
| 城市维护建设税 | 实缴流转税额 | 5%、7% |
| 教育费附加 | 实缴流转税额 | 5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、20%、25% |
| 房产税 | 房产原值的 70%或租金收入为计税依据 | 1.2%或12% |
| 土地使用税 | 按土地使用面积 | 2元、4元/平方米 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明：
| 纳税主体名称 | 所得税率 |
| 公司 | 25% |
| 精华制药集团南通有限公司 | 15% |
| 精华制药集团如东药业有限公司 | 20% |
| 南通森萱药业有限公司 | 15% |
| 山东鲁化森萱新材料有限公司 | 15% |
| 宁夏森萱药业有限公司 | 25% |
2、税收优惠及批文
（1）公司子公司精华制药集团南通有限公司于2018年进行高新技术企业资格复评并获通过，有效期三年，根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》、《高新技术企业认定管理办法》（国科发火）[2008]172号）等相关规定，公司企业所得税自2018年起三年减按15%计缴。
（2）公司子公司山东鲁化森萱新材料有限公司于2019年11月28日取得GR201937002672号《高新技术企业证书》，有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》、《高新技术企业认定管理办法》（国科发火）[2008]172号）等相关规定，公司企业所得税自2019年起三年减按15%计缴。
（3）公司子公司南通森萱药业有限公司于2020年12月2日取得GR202032007099号《高新技术企业证书》，有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》、《高新技术企业认定管理办法》（国科发火 [2008]172号）等相关规定，公司企业所得税自2020年起减按15%计缴。
（4）根据财税〔2019〕13号《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》，公司子公司精华制药集团如东药业有限公司应纳税所得额低于100万元（含100万元）的小型微利企业，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；根据《财政部 税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（2021年第12号），税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。
五、合并财务报表主要项目注释
（以下如无特别说明，均以2021年6月30日为截止日，金额以人民币元为单位）
1、 货币资金
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 现金 | 4,791.37 | 1,911.37 |
| 银行存款 | 339,413,327.24 | 305,350,151.46 |
| 其他货币资金 | 2,890,380.97 | 2,187.37 |
| 合 计 | 342,308,499.58 | 305,354,250.20 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | - | - |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 2,890,380.97 | 2,187.37 |
货币资金期末余额中除其他货币资金外，无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
2、 交易性金融资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | - |
| 其中：债务工具投资 | - | - |
| 权益工具投资 | - | - |
| 银行理财产品 | 51,600,684.93 | 80,908,931.51 |
| 合计 | 51,600,684.93 | 80,908,931.51 |
3、 应收票据
（1） 应收票据分类列示：
| 种 类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 12,718,965.98 | 12,717,676.55 |
| 商业承兑汇票 | - | - |
| 合 计 | 12,718,965.98 | 12,717,676.55 |
（2）按坏账计提方法分类：
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 按单项计提坏账准备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备 | 12,718,965.98 | 100.00 | - | - | 12,718,965.98 | 12,717,676.55 | 100.00 | - | - | 12,717,676.55 |
| 其中：银行承兑汇票 | 12,718,965.98 | 100.00 | - | - | 12,718,965.98 | 12,717,676.55 | 100.00 | - | - | 12,717,676.55 |
| 商业承兑汇票 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 合计 | 12,718,965.98 | 100.00 | - | - | 12,718,965.98 | 12,717,676.55 | 100.00 | - | - | 12,717,676.55 |
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况：无。
（4）期末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
| 种 类 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 38,008,114.01 | - |
| 商业承兑汇票 | - | - |
| 合 计 | 38,008,114.01 | - |
（5）期末公司无质押的应收票据情况，也无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。
（6）期末公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。
（7）本公司本期无实际核销的应收票据情况。
4、 应收账款
（1）应收账款按账龄披露
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内 | 30,627,124.94 |
| 1至2年 | - |
| 2至3年 | - |
| 3至4年 | - |
| 4至5年 | - |
| 5年以上 | - |
| 合计 | 30,627,124.94 |
（2）应收账款分类披露：
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备 | 30,627,124.94 | 100.00 | 1,531,356.24 | 5.00 | 29,095,768.70 |
| 其中：按账龄组合计提坏账准备的应收款项 | 30,627,124.94 | 100.00 | 1,531,356.24 | 5.00 | 29,095,768.70 |
| 合计 | 30,627,124.94 | 100.00 | 1,531,356.24 | - | 29,095,768.70 |
（续）
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备 | 29,043,616.01 | 100 | 1,493,104.88 | 5.14 | 27,550,511.13 |
| 其中：按账龄组合计提坏账准备的应收款项 | 29,043,616.01 | 100 | 1,493,104.88 | 5.14 | 27,550,511.13 |
| 合计 | 29,043,616.01 | 100 | 1,493,104.88 | - | 27,550,511.13 |
按账龄组合计提坏账准备的应收账款：
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 30,627,124.94 | 1,531,356.24 | 5.00 |
| 1至2年 | - | - | - |
| 2至3年 | - | - | - |
| 3至4年 | - | - | - |
| 4至5年 | - | - | - |
| 5年以上 | - | - | - |
| 合计 | 30,627,124.94 | 1,531,356.24 | - |
（续）
| 账龄 | 期初余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 28,994,659.23 | 1,449,732.96 | 5.00 |
| 1至2年 | 788.18 | 78.82 | 10.00 |
| 2至3年 | 2,294.77 | 688.43 | 30.00 |
| 3至4年 | - | - | 50.00 |
| 4至5年 | 6,538.32 | 3,269.16 | 50.00 |
| 5年以上 | 39,335.51 | 39,335.51 | 100.00 |
| 合计 | 29,043,616.01 | 1,493,104.88 | - |
（3）本报告期计提、收回或转回的坏账准备情况：
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收账款坏账准备 | 1,493,104.88 | 83,360.08 | - | -45,108.72 | - | 1,531,356.24 |
本报告期无重要的坏账准备转回或收回情况。
（4）本报告期无实际核销的应收账款。
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
| 单位名称 | 性质 | 期末余额 | 账龄 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 商丘市新先锋药业有限公司 | 货款 | 5,000,000.00 | 1年以内 | 16.33 | 250,000.00 |
| 上海迪赛诺化学制药有限公司 | 货款 | 4,909,750.00 | 1年以内 | 16.03 | 245,487.50 |
| 兖矿煤化供销有限公司 | 货款 | 3,332,500.00 | 1年以内 | 10.88 | 166,625.00 |
| AZELIS ITALIA S.R.L.（意大利）） | 货款 | 2,558,199.60 | 1年以内 | 8.35 | 127,909.98 |
| 德州隆盛化工有限公司 | 货款 | 1,955,000.00 | 1年以内 | 6.38 | 97,750.00 |
| 合计 | -- | 17,755,449.60 | -- | 57.97 | 887,772.48 |
（6）公司无因金融资产转移而终止确认的应收帐款情况。
（7）公司无转移应收账款且继续涉入形成的资产和负债。
5、 应收款项融资
（1）应收款项融资情况
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 23,742,156.26 | 33,148,534.79 |
| 合计 | 23,742,156.26 | 33,148,534.79 |
（2）期末公司已质押的应收款项融资金额
| 种 类 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑汇票 | 8,716,001.16 |
| 商业承兑汇票 | - |
| 合 计 | 8,716,001.16 |
（3）应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：均系银行承兑汇票，其剩余期限较短，账面余额与公允价值相近。
6、 预付款项
（1）预付款项按账龄列示：
| 账龄结构 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 1年以内 | 4,484,613.54 | 100.00 | 3,674,087.25 | 100.00 |
| 1至2年 | - | - | - | - |
| 2至3年 | - | - | - | - |
| 3年以上 | - | - | - | - |
| 合计 | 4,484,613.54 | 100.00 | 3,674,087.25 | 100.00 |
（2）预付款项金额前五名单位情况：
| 往来单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 占预付款项总额的比例（%） |
| 湖北毅力石化设备股份有限公司 | 非关联方 | 666,000.00 | 14.85 |
| 连云港和昌机械有限公司 | 非关联方 | 500,000.00 | 11.15 |
| 景津环保股份有限公司 | 非关联方 | 423,200.00 | 9.44 |
| 南京浩康有色金属设备有限公司 | 非关联方 | 420,000.00 | 9.37 |
| 如东洋口环保热电有限公司 | 非关联方 | 385,607.75 | 8.60 |
| 合计 | -- | 2,394,807.75 | 53.41 |
7、 其他应收款
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | - | - |
| 应收股利 | - | - |
| 其他应收款 | 9,911,331.13 | 12,246,898.51 |
| 合 计 | 9,911,331.13 | 12,246,898.51 |
（1）其他应收款
1）按账龄披露：
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内 | 257,872.52 |
| 1至2年 | 10,290,478.00 |
| 2至3年 | - |
| 3至4年 | 547,914.00 |
| 4至5年 | 261,930.08 |
| 5年以上 | - |
| 合计 | 11,358,194.60 |
2）其他应收款按款项性质分类情况：
| 款项的性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 支付的保证金及押金 | 4,212,922.08 | 4,195,122.08 |
| 支付的各项费用 | 49,900.10 | 17,424.00 |
| 应收单位往来款 | 6,905,200.00 | 9,070,215.42 |
| 职工备用金及借款 | 20,000.00 | - |
| 其他 | 170,172.42 | - |
| 款项的性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 合计 | 11,358,194.60 | 13,282,761.50 |
3）坏账准备计提情况：
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 1,035,862.99 | - | - | 1,035,862.99 |
| 2020年1月1日其他应收款账面余额在本期 | - | - | - | - |
| --转入第二阶段 | - | - | - | - |
| --转入第三阶段 | - | - | - | - |
| --转回第二阶段 | - | - | - | - |
| --转回第一阶段 | - | - | - | - |
| 本期计提 | 411,000.48 | - | - | 411,000.48 |
| 本期转回 | - | - | - | - |
| 本期转销 | - | - | - | - |
| 本期核销 | - | - | - | - |
| 其他变动 | - | - | - | - |
| 2020年12月31日余额 | 1,446,863.47 | - | - | 1,446,863.47 |
4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 1,035,862.99 | 411,000.48 | - | - | - | 1,446,863.47 |
| 合计 | 1,035,862.99 | 411,000.48 | - | - | - | 1,446,863.47 |
本报告期无重要的坏账准备转回或收回情况。5）本期无实际核销的其他应收款。6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 期末余额 |
| 江苏万年长药业有限公司 | 应收单位往来款 | 6,905,200.00 | 1-2年 | 60.79 | 690,520.00 |
| 泰兴市虹桥园开发有限公司 | 支付的保证金及押金 | 3,000,000.00 | 1-2年 | 26.41 | 300,000.00 |
| 如东县财政局 | 支付的保证金及押金 | 547,914.00 | 3-4年 | 4.82 | 273,957.00 |
| 平罗县劳动保障监察执法局 | 支付的保证金及押金 | 361,278.00 | 1-2年 | 3.18 | 36,127.80 |
| 如东县新天地投资发展有限公司 | 支付的保证金及押金 | 261,930.08 | 4-5年 | 2.31 | 130,965.04 |
| 合计 | -- | 11,076,322.08 | -- | 97.51 | 1,431,569.84 |
7）公司无涉及政府补助的其他应收款情况。8）公司无因金融资产转移而终止确认的其他应收款情况。9）公司无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。
8、 存货
（1）存货分类：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 24,014,703.78 | 1,079,826.97 | 22,934,876.81 | 23,871,406.38 | 824,011.94 | 23,047,394.44 |
| 自制半成品 | - | - | - | - | - | - |
| 产成品 | 106,289,603.64 | 7,546,898.01 | 98,742,705.63 | 79,857,604.41 | 6,154,811.33 | 73,702,793.08 |
| 在产品 | 14,084,253.85 | - | 14,084,253.85 | 11,471,089.33 | - | 11,471,089.33 |
| 合计 | 144,388,561.27 | 8,626,724.98 | 135,761,836.29 | 115,200,100.12 | 6,978,823.27 | 108,221,276.85 |
（2）存货跌价准备：
| 项目 | 期初余额 | 本期计提额 | 本期减少 | 期末余额 | |
| 转回 | 转销 | ||||
| 原材料 | 824,011.94 | 256,241.70 | - | 426.67 | 1,079,826.97 |
| 自制半成品 | - | - | - | - | - |
| 产成品 | 6,154,811.33 | 2,264,838.41 | - | 872,751.73 | 7,546,898.01 |
| 在产品 | - | - | - | - | - |
| 合计 | 6,978,823.27 | 2,521,080.11 | - | 873,178.40 | 8,626,724.98 |
存货跌价准备计提的依据为：按期末账面实存的存货，采用单项比较法对期末存货的成本与可变现净值进行比较，按可变现净值低于成本的差额计提。可变现净值确定的依据为：在正常销售经营过程中，以估计售价减去估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的价值。
| 项目 | 本年转回存货跌价准备的原因 | 本年转销存货跌价准备的原因 |
| 原材料 | - | 本期生产领用及报损 |
| 产成品及库存商品 | - | 本期实现销售及报损 |
（3）存货期末余额无借款费用资本化金额。
9、 一年内到期的非流动资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期应收款应收利息 | 2,437,333.32 | 115,500.00 |
| 合 计 | 2,437,333.32 | 115,500.00 |
10、 其他流动资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预缴企业所得税 | - | - |
| 增值税进项税额 | 3,843,438.15 | 9,305,782.16 |
| 其他 | - | - |
| 合计 | 3,843,438.15 | 9,305,782.16 |
11、 长期应收款
（1）长期应收款情况：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 长期应收款项 [注] | 44,000,000.00 | - | 44,000,000.00 | 44,000,000.00 | - | 44,000,000.00 |
| 合计 | 44,000,000.00 | - | 44,000,000.00 | 44,000,000.00 | - | 44,000,000.00 |
[注]公司2019年8月21日第二届董事会第十四次会议及2019年9月13日第三次临时股东大会决议，通过了公司《关于拟借款给泰兴市虹桥园工业开发有限公司的议案》，并于2019年9月12日经南通市人民政府国有资产监督管理委员会下发的《关于同意森萱医药处置本部不动产、无形资产及部分设备资产的批复》（通国资发[2019]139 号）批准同意。
根据上述决议，公司于2019年12月22日与泰兴市虹桥园工业开发有限公司签订了借款合同，约定将泰兴市虹桥镇人民政府回购公司本部的土地使用权、房屋建筑物（构筑物）、附属物的回购款中4,400.00万元转为泰兴市虹桥园工业开发有限公司的借款，借款期限为5年（自2019年12月22日至2024年12月22日），年化利率10.5%，还款方式为每年付息，到期还本。
（2）减值准备计提情况：该长期应收款已单独评估信用风险，不计提坏账准备。
（3）公司无因金融资产转移而终止确认的长期应收款。
（4）公司无转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。
12、 固定资产
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 384,579,709.99 | 404,974,599.35 |
| 固定资产清理 | - | - |
| 合 计 | 384,579,709.99 | 404,974,599.35 |
（1） 固定资产情况：
| 项目 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 226,585,649.56 | 345,194,844.10 | 3,857,392.96 | 23,236,321.21 | 598,874,207.83 |
| 2.本期增加金额 | 1,148,645.33 | 3,570,688.94 | - | 44,955.75 | 4,764,290.02 |
| （1）购置 | 249,394.17 | 1,466,804.03 | - | - | 1,716,198.20 |
| （2）在建工程转入 | 899,251.16 | 2,103,884.91 | - | 44,955.75 | 3,048,091.82 |
| （3）企业合并增加 | - | - | - | - | - |
| （4）其他 | - | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | 225,961.82 | - | 156,047.87 | 382,009.69 |
| （1）处置或报废 | - | 225,961.82 | - | 156,047.87 | 382,009.69 |
| 4.期末余额 | 227,734,294.89 | 348,539,571.22 | 3,857,392.96 | 23,125,229.09 | 603,256,488.16 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 43,166,187.85 | 134,260,829.19 | 1,928,933.54 | 14,516,600.12 | 193,872,550.70 |
| 2.本期增加金额 | 5,063,615.13 | 17,998,255.68 | 212,402.99 | 1,828,403.94 | 25,102,677.74 |
| （1）计提 | 5,063,615.13 | 17,998,255.68 | 212,402.99 | 1,828,403.94 | 25,102,677.74 |
| （2）企业合并增加 | - | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | 177,262.60 | - | 148,245.45 | 325,508.05 |
| 项目 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备 | 合计 |
| （1）处置或报废 | - | 177,262.60 | - | 148,245.45 | 325,508.05 |
| 4.期末余额 | 48,229,802.98 | 152,081,822.27 | 2,141,336.53 | 16,196,758.61 | 218,649,720.39 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | - | 1,891.88 | - | 25,165.90 | 27,057.78 |
| 2.本期增加金额 | - | - | - | - | - |
| （1）计提 | - | - | - | - | - |
| （2）企业合并增加 | - | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - | - |
| （1）处置或报废 | - | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | - | 1,891.88 | - | 25,165.90 | 27,057.78 |
| 四、账面价值 | - | - | - | - | - |
| 1.期末账面价值 | 179,504,491.91 | 196,455,857.07 | 1,716,056.43 | 6,903,304.58 | 384,579,709.99 |
| 2.期初账面价值 | 183,419,461.71 | 210,932,123.03 | 1,928,459.42 | 8,694,555.19 | 404,974,599.35 |
（2）期末无闲置的固定资产。
（3）期末无通过融资租赁租入及租出的固定资产。
（4）未办妥产权证书的固定资产情况：
| 项 目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 南通森萱五金仓库、机修车间及传达室等 | 780,475.00 | 正在办理过程中 |
| 南通公司控制室及生产辅助大楼、丙硫车间、炎痛喜康车间、甲类仓库等 | 21,222,757.95 | 正在办理过程中 |
| 宁夏森萱循环水泵房、变配电室等辅房 | 2,220,124.93 | 正在办理过程中 |
| 合计 | 24,223,357.88 | - |
（5）固定资产清理：无。
13、 在建工程
| 种 类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 18,322,240.35 | 17,321,089.29 |
| 工程物资 | - | - |
| 合 计 | 18,322,240.35 | 17,321,089.29 |
（1）在建工程情况：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 南通公司DCS系统及SIS系统改造项目 | 11,188,392.95 | - | 11,188,392.95 | 10,282,590.68 | - | 10,282,590.68 |
| 南通公司配电室项目 | - | - | - | 2,525,314.24 | - | 2,525,314.24 |
| 南通公司环保二期扩容项目 | 2,091,738.95 | - | 2,091,738.95 | 506,370.44 | - | 506,370.44 |
| 南通森萱DCS、SIS系统改造项目 | 4,325,259.22 | - | 4,325,259.22 | 3,798,430.23 | - | 3,798,430.23 |
| 鲁化森萱6000吨/年二氧戊环改造项目 | 716,849.23 | - | 716,849.23 | 208,383.70 | - | 208,383.70 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合计 | 18,322,240.35 | - | 18,322,240.35 | 17,321,089.29 | - | 17,321,089.29 |
（2）重要在建工程项目本期变动情况：
| 工程名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | |
| 转入固定资产 | 其他减少数 | |||||
| 南通公司DCS系统及SIS系统改造项目 | 15,500,000.00 | 10,282,590.68 | 905,802.27 | - | - | 11,188,392.95 |
| 南通公司配电室项目 | 2,498,000.00 | 2,525,314.24 | 425,555.75 | 2,950,869.99 | - | - |
| 南通公司环保二期扩容项目 | 20,000,000.00 | 506,370.44 | 1,585,368.51 | - | - | 2,091,738.95 |
| 南通森萱DCS、SIS系统改造项目 | 4,800,000.00 | 3,798,430.23 | 526,828.99 | - | - | 4,325,259.22 |
| 鲁化森萱6000吨/年二氧戊环改造项目 | 9,680,000.00 | 208,383.70 | 508,465.53 | - | - | 716,849.23 |
| 合计 | 52,478,000.00 | 17,321,089.29 | 3,952,021.05 | 2,950,869.99 | - | 18,322,240.35 |
(续上表)
| 工程名称 | 预算比例(%) | 进度(%) | 资金来源 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率（%） |
| 南通公司DCS系统及SIS系统改造项目 | 72.18 | 90 | 自筹 | - | - | - |
| 南通公司配电室项目 | 118.13 | 100 | 自筹 | - | - | - |
| 南通公司环保二期扩容项目 | 10.46 | 15 | 自筹 | - | - | - |
| 南通森萱DCS、SIS系统改造项目 | 90.11 | 95 | 自筹 | - | - | - |
| 鲁化森萱6000吨/年二氧戊环改造项目 | 7.41 | 10 | 自筹 | - | - | - |
| 合计 | - | - | - | - | - | - |
（3）期末在建工程不存在需计提减值准备的情况。
（4） 工程物资：无。
14、 使用权资产
本期无确认使用权资产的情形。
15、 无形资产
（1）无形资产情况：
| 项目 | 土地使用权 | 非专利技术 | 其它 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 46,430,056.00 | 2,417,896.50 | 163,428.86 | 49,011,381.36 |
| 2.本期增加金额 | - | - | - | - |
| 项目 | 土地使用权 | 非专利技术 | 其它 | 合计 |
| (1)购置 | - | - | - | - |
| (2)内部研发 | - | - | - | - |
| (3)企业合并增加 | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - |
| (1)处置 | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | 46,430,056.00 | 2,417,896.50 | 163,428.86 | 49,011,381.36 |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 8,099,781.08 | 438,987.77 | 99,164.81 | 8,637,933.66 |
| 2.本期增加金额 | 463,282.18 | 122,874.17 | 12,790.48 | 598,946.83 |
| (1)计提 | 463,282.18 | 122,874.17 | 12,790.48 | 598,946.83 |
| (2)企业合并增加 | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - |
| (1)处置 | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | 8,563,063.26 | 561,861.94 | 111,955.29 | 9,236,880.49 |
| 三、减值准备 | - | - | - | - |
| 1.期初余额 | - | - | - | - |
| 2.本期增加金额 | - | - | - | - |
| （1）计提 | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - |
| (1)处置 | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | - | - | - | - |
| 四、账面价值 | - | - | - | - |
| 1.期末账面价值 | 37,866,992.74 | 1,856,034.56 | 51,473.57 | 39,774,500.87 |
| 2.期初账面价值 | 38,330,274.92 | 1,978,908.73 | 64,264.05 | 40,373,447.70 |
（5） 期末未办妥产权证书的土地使用权：无
16、 长期待摊费用
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期摊销额 | 其他减少额 | 期末余额 |
| 房屋租金 | 529,232.58 | - | 281,930.08 | - | 247,302.50 |
| 合 计 | 529,232.58 | - | 281,930.08 | - | 247,302.50 |
17、 递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 时性差异 | 递延所得税资产 | 时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 11,632,002.47 | 1,792,978.53 | 9,507,791.14 | 1,443,783.83 |
| 存货内部交易未实现 | 9,885,209.21 | 1,482,781.38 | 6,145,770.93 | 921,865.64 |
| 可弥补亏损 | 11,222,579.74 | 2,805,644.93 | 8,261,031.22 | 2,065,257.80 |
| 合 计 | 32,739,791.42 | 6,081,404.84 | 23,914,593.29 | 4,430,907.27 |
（2）未经抵销的递延所得税负债：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 时性差异 | 递延所得税负债 | 时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 固定资产及无形资产公允价值 | 9,117,926.34 | 1,367,688.95 | 9,685,758.24 | 1,452,863.74 |
| 合计 | 9,117,926.34 | 1,367,688.95 | 9,685,758.24 | 1,452,863.74 |
18、 其他非流动资产
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付设备及工程款 | 692,200.01 | 439,850.00 |
| 合计 | 692,200.01 | 439,850.00 |
19、 短期借款
（1）短期借款分类：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | - | - |
| 保证借款 | - | - |
| 抵押借款 | 6,000,000.00 | - |
| 保理加保证借款 | - | - |
| 合计 | 6,000,000.00 | - |
（2）公司无已到期未偿还的短期借款。
20、 应付票据
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 11,606,382.13 | 4,252,299.75 |
| 商业承兑汇票 | - | - |
| 合 计 | 11,606,382.13 | 4,252,299.75 |
截至报告期末无到期未付的应付票据。
21、 应付账款
（1）应付账款列示：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 购买商品或接受劳务 | 38,663,739.07 | 50,629,392.29 |
| 合计 | 38,663,739.07 | 50,629,392.29 |
（2）期末无账龄超过1年的重要应付账款。
22、 合同负债
（1）合同负债列示
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 产品销售相关的合同负债 | 6,093,726.59 | 8,540,555.52 |
| 合计 | 6,093,726.59 | 8,540,555.52 |
（2）期末无账龄超过1年的重要合同负债。
23、 应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示：
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 15,143,978.49 | 39,197,713.57 | 43,583,473.84 | 10,758,218.22 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 2,838,650.29 | 3,333,436.34 | 3,362,239.41 | 2,809,847.22 |
| 三、辞退福利 | 390,000.00 | - | 345,000.00 | 45,000.00 |
| 四、一年内到期的其他福利 | - | - | - | - |
| 合计 | 18,372,628.78 | 42,531,149.91 | 47,290,713.25 | 13,613,065.44 |
（2）短期薪酬列示：
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 10,790,397.43 | 31,698,504.85 | 36,350,930.24 | 6,137,972.04 |
| 2、职工福利费 | - | 3,647,792.56 | 3,647,792.56 | - |
| 3、社会保险费 | 1,263,383.40 | 1,648,421.81 | 1,522,866.43 | 1,388,938.78 |
| 其中：医疗保险费 | 953,280.03 | 1,463,090.08 | 1,462,976.83 | 953,393.28 |
| 工伤保险费 | 74,112.98 | 164,074.21 | 164,067.08 | 74,120.11 |
| 生育保险费 | 235,990.39 | 21,257.52 | -104,177.48 | 361,425.39 |
| 4、住房公积金 | - | 1,345,487.00 | 1,345,487.00 | - |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 3,090,197.66 | 857,507.35 | 716,397.61 | 3,231,307.40 |
| 6、短期带薪缺勤 | - | - | - | - |
| 7、短期利润分享计划 | - | - | - | - |
| 合计 | 15,143,978.49 | 39,197,713.57 | 43,583,473.84 | 10,758,218.22 |
（3）设定提存计划列示：
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 2,751,471.84 | 3,072,573.55 | 3,072,211.15 | 2,751,834.24 |
| 2、失业保险费 | 87,178.45 | 99,765.19 | 99,753.86 | 87,189.78 |
| 3、企业年金缴费 | - | 161,097.60 | 190,274.40 | -29,176.80 |
| 合计 | 2,838,650.29 | 3,333,436.34 | 3,362,239.41 | 2,809,847.22 |
24、 应交税费
| 税费项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 企业所得税 | 5,443,091.05 | 4,145,682.90 |
| 增值税 | 1,003,332.31 | 870,938.68 |
| 印花税 | 9,164.10 | 101,600.89 |
| 城市维护建设税 | 111,365.82 | 124,029.35 |
| 教育费附加 | 103,294.59 | 113,550.54 |
| 土地使用税 | 301,286.98 | 301,287.00 |
| 房产税 | 325,657.27 | 310,078.23 |
| 个人所得税 | 22,027.02 | 19,601.68 |
| 环境保护税 | 24,376.15 | 38,787.48 |
| 各项基金 | 1,222.40 | 5,183.06 |
| 合 计 | 7,344,817.69 | 6,030,739.81 |
25、 其他应付款
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | - | - |
| 应付股利 | 6,000,000.00 | - |
| 其他应付款 | 7,110,845.43 | 10,651,336.04 |
| 合计 | 13,110,845.43 | 10,651,336.04 |
（1）应付利息
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 委托贷款应付利息 | - | - |
| 短期借款应付利息 | - | - |
| 合 计 | - | - |
重要的已逾期未支付的利息情况：无。
（2） 应付股利
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 6,000,000.00 | - |
| 合计 | 6,000,000.00 | - |
（3） 其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款：
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金及押金 | 2,198,832.60 | 2,480,549.80 |
| 应付运杂费 | - | - |
| 应付其它各项费用 | 2,851,604.27 | 8,068,296.44 |
| 其他 | 2,060,408.56 | 102,489.80 |
| 合计 | 7,110,845.43 | 10,651,336.04 |
2）期末无账龄超过1年的重要其他应付款。
26、 其他流动负债
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应交税费-应交增值税-待转销项税 | 635,160.52 | 977,937.14 |
| 合 计 | 635,160.52 | 977,937.14 |
27、 租赁负债
本期无确认租赁负债的情形。
28、 股本
| 项目 | 期初余额 | 本期增减（+，-） | 期末余额 | ||||
| 新股 | 送股 | 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 426,918,340.00 | - | - | - | - | - | 426,918,340.00 |
29、 资本公积
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价 | 221,467,386.44 | - | - | 221,467,386.44 |
| 其他资本公积 | - | - | - | - |
| 合 计 | 221,467,386.44 | - | - | 221,467,386.44 |
30、 专项储备
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 787,647.34 | 3,713,826.76 | 2,674,179.06 | 1,827,295.04 |
| 合计 | 787,647.34 | 3,713,826.76 | 2,674,179.06 | 1,827,295.04 |
31、 盈余公积
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 21,089,045.57 | - | - | 21,089,045.57 |
| 任意盈余公积 | - | - | - | - |
| 合计 | 21,089,045.57 | - | - | 21,089,045.57 |
32、 未分配利润
| 项目 | 金额 | 提取或分配比例 |
| 调整前上年年末未分配利润 | 270,270,362.45 | - |
| 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） | - | - |
| 调整后年初未分配利润 | 270,270,362.45 | - |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 76,011,379.69 | - |
| 项目 | 金额 | 提取或分配比例 |
| 减：提取法定盈余公积 | - | 按照净利润10%提取 |
| 提取任意盈余公积 | - | - |
| 应付普通股股利 [注] | 68,306,934.40 | - |
| 转作股本的普通股股利 | - | - |
| 其它减少 | - | - |
| 期末未分配利润 | 277,974,807.74 | - |
[注]据公司第三届董事会第十次会议及2020年年度股东大会决议，公司拟决定以426,918,340股为基数，每10股以未分配利润分配现金股利1.6元，本次现金分红合计68,306,934.40元，本次权益分派登记日为2021年5月27日。
33、 营业收入及营业成本
（1）营业收入和营业成本情况
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 主营业务 | 260,270,461.37 | 129,235,372.36 | 272,902,295.52 | 140,694,763.80 |
| 其他业务 | 3,057,578.62 | 1,349,309.32 | 4,784,747.77 | 540,884.95 |
| 合计 | 263,328,039.99 | 130,584,681.68 | 277,687,043.29 | 141,235,648.75 |
（2）合同产生的收入情况
| 合同分类 | 本期发生额 |
| 一、按商品类型分类： | |
| 原料药 | 154,763,641.21 |
| 医药中间体 | 35,495,699.87 |
| 含氧杂环类化工中间体 | 70,011,120.29 |
| 其他 | 3,057,578.62 |
| 合计 | 263,328,039.99 |
| 二、按经营地区分类： | |
| 销售地区（国内）： | |
| 东北 | 3,441,026.58 |
| 华北 | 50,050,729.11 |
| 华东 | 96,259,806.56 |
| 华南 | 23,643,672.55 |
| 华中 | 8,329,336.26 |
| 西北 | 25,494,380.48 |
| 西南 | 2,654,058.42 |
| 小计 | 209,873,009.96 |
| 销售地区（国外）： | |
| 亚洲 | 13,670,770.64 |
| 美洲 | 5,704,349.72 |
| 欧洲 | 30,250,882.64 |
| 非洲 | 393,670.23 |
| 合同分类 | 本期发生额 |
| 大洋洲 | 284,554.40 |
| 北美 | 2,054,493.15 |
| 南美 | 1,096,309.25 |
| 小计 | 53,455,030.03 |
| 合计 | 263,328,039.99 |
| 三、按商品转让的时间分类： | |
| 在某一时点确认 | 263,328,039.99 |
| 合计 | 263,328,039.99 |
34、 税金及附加
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 1,035,601.84 | 1,037,909.23 |
| 教育费附加 | 971,843.35 | 991,505.19 |
| 房产税 | 635,919.43 | 749,083.04 |
| 土地使用税 | 602,573.98 | 916,548.44 |
| 印花税 | 65,457.21 | 74,999.60 |
| 车船使用税 | 6,240.00 | 1,860.00 |
| 环保税 | 47,845.39 | -101,466.68 |
| 其他 | 1,027.04 | 11,699.81 |
| 合计 | 3,366,508.24 | 3,682,138.63 |
公司执行的各项税率及税收优惠政策参见本附注四。
35、 销售费用
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资薪酬 | 2,932,699.94 | 2,062,230.37 |
| 行政办公费用 | 271,283.65 | 154,023.54 |
| 业务宣传费 | 180,059.27 | 1,111,486.76 |
| 营销费 | 1,510,660.39 | 1,722,869.46 |
| 业务招待费 | 776,920.55 | 877,110.01 |
| 运输费 | - | 2,394,587.38 |
| 其他费用 | 917,234.27 | 192,313.91 |
| 合计 | 6,588,858.07 | 8,514,621.43 |
36、 管理费用
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资薪酬 | 10,323,313.30 | 8,702,972.51 |
| 行政办公费用 | 955,578.41 | 969,531.46 |
| 折旧及摊销费 | 3,896,587.16 | 4,019,615.07 |
| 业务招待费 | 779,112.79 | 1,153,414.11 |
| 其他费用 | 4,301,990.38 | 4,561,623.25 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 合计 | 20,256,582.04 | 19,407,156.40 |
37、 研发费用
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 6,605,746.57 | 4,327,793.32 |
| 折旧及摊销 | 890,468.76 | 674,386.04 |
| 物料消耗 | 5,317,105.45 | 6,774,397.63 |
| 其他 | 700,608.96 | 713,150.15 |
| 合计 | 13,513,929.74 | 12,489,727.14 |
38、 财务费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 86,602.35 | 2,940,062.66 |
| 减：利息收入 | 3,659,703.81 | 257,824.23 |
| 手续费 | 65,690.52 | 70,741.36 |
| 汇兑损益 | 389,161.35 | -758,635.47 |
| 合计 | -3,118,249.59 | 1,994,344.32 |
39、 其他收益
计入当期损益的政府补助：
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 2018年山东省企业研发财政补助市级配套 | 16,900.00 | - |
| 如东县经济建设专项资金 | 100,000.00 | - |
| 科技创新 | 175,000.00 | - |
| 民营经济高质量发展（商贸流通）项目扶持资金 | 13,000.00 | - |
| 知识产权专项资金 | 12,000.00 | - |
| 危险化学品信息化管理平台建设奖补 | 250,000.00 | - |
| 以工代训补贴 | 9,000.00 | - |
| 个税返还 | 21,095.58 | 14,899.33 |
| 高新申报政府奖励 | 280,000.00 | - |
| 工业转型升级专项资金 | - | 80,000.00 |
| 稳岗补贴 | - | 76,612.99 |
| 2019年度绿色金融奖补资金 | - | 6,200.00 |
| 商务发展专项资金 | - | 20,000.00 |
| 合计 | 876,995.58 | 197,712.32 |
40、 投资收益
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | - | - |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | - | - |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | - | - |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | 228,657.53 | - |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | - | - |
| 持有至到期投资持有期间取得的投资收益 | - | - |
| 可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益 | - | - |
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | - | - |
| 其他 | - | - |
| 合计 | 228,657.53 | - |
41、 公允价值变动收益
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 1,016,575.34 | - |
| 其他非流动金融资产 | - | - |
| 合计 | 1,016,575.34 | - |
42、 信用减值损失
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | -83,360.08 | -80,768.53 |
| 其他应收款坏账损失 | -411,000.48 | -566,588.77 |
| 合计 | -494,360.56 | -647,357.30 |
43、 资产减值损失
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 存货跌价准备 | -2,521,080.11 | -977,171.88 |
| 固定资产减值准备 | - | - |
| 合计 | -2,521,080.11 | -977,171.88 |
44、 资产处置收益
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 持有待售资产处置收益 | - | - | - |
| 固定资产处置收益 | - | -194,393.52 | - |
| 无形资产处置收益 | - | - | - |
| 其他 | - | - | - |
| 合计 | - | -194,393.52 | - |
45、 营业外收入
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 无法支付的往来款 | - | - | - |
| 罚款收入 | 7,500.00 | 1,100.00 | 7,500.00 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 赔偿款 | - | - | - |
| 其他 | 48,538.92 | 26,185.68 | 48,538.92 |
| 合计 | 56,038.92 | 27,285.68 | 56,038.92 |
46、 营业外支出
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产报废损失 | 56,501.64 | 394,650.96 | 56,501.64 |
| 罚款及滞纳金 | 526.19 | 2,350.44 | 526.19 |
| 捐赠支出 | - | 5,000.00 | - |
| 其他 | - | 10,550.00 | - |
| 合计 | 57,027.83 | 412,551.40 | 57027.83 |
47、 所得税费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 13,009,756.03 | 14,306,749.80 |
| 上年所得税汇算清缴差额 | -21,967.92 | 160,511.79 |
| 递延所得税费用 | -1,745,322.44 | 299,522.40 |
| 合计 | 11,242,465.67 | 14,766,783.99 |
本期会计利润与所得税费用的调整过程：
| 项目 | 本年发生额 |
| 利润总额 | 91,241,528.68 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 22,810,382.17 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -8,071,858.76 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -21,967.92 |
| 非应税收入的影响 | - |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 340,556.69 |
| 前期已确认本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的影响 | -108,691.65 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | 27,427.86 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | - |
| 税率调整导致递延所得税资产/负债余额的变化 | |
| 研发费加计扣除 | -3,479,238.88 |
| 残疾人工资扣除 | |
| 股息及股权收益 | - |
| 500以下设备加计扣除 | |
| 公允价值计量的金融资产的影响 | -254,143.84 |
| 所得税费用 | 11,242,465.67 |
48、 现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
| 项 目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 收到的各类保证金、订金及押金 | 56,000.00 | 136,600.00 |
| 利息收入 | 1,337,870.49 | 257,824.16 |
| 收到的政府补助 | 865,682.04 | 212,335.16 |
| 其他 | 62,536.03 | 51,914.54 |
| 其他公司往来款 | - | -880.00 |
| 合计 | 2,322,088.56 | 657,793.86 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
| 项 目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 行政办公费 | 384,841.21 | 633,883.76 |
| 业务宣传费 | 138,422.00 | 431,896.70 |
| 各项营销费用 | 2,578,429.99 | 886,293.33 |
| 业务招待费 | 1,567,627.35 | 1,992,042.78 |
| 运输费 | 4,102,714.03 | 5,540,778.40 |
| 研究开发费 | 1,012,683.54 | 453,061.02 |
| 银行手续费 | 23,472.52 | 70,601.84 |
| 支付的各类保证金、订金及押金 | 112,800.00 | - |
| 其他费用 | 6,387,942.49 | 4,756,720.69 |
| 合计 | 16,308,933.13 | 14,765,278.52 |
（3）支付的其他与投资活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 整体资产处置费用支出 | - | - |
| 合计 | - | - |
（4）收到的其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到的往来资金借款 | - | 50,000,000.00 |
| 合计 | - | 50,000,000.00 |
（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 归还的委托贷款 | - | - |
| 归还的往来资金借款 | - | - |
| 其他 | - | - |
| 合计 | - | - |
49、 现金流量表补充资料
（1）补充资料
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、将净利润调节为经营活动的现金流量： | ||
| 净利润 | 79,999,063.01 | 73,590,146.53 |
| 加：信用减值损失 | 494,360.56 | 977,171.88 |
| 资产减值损失 | 2,521,080.11 | 647,357.30 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 25,102,677.74 | 18,865,664.39 |
| 无形资产摊销 | 598,946.83 | 863,901.41 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 长期待摊费用摊销 | 281,930.08 | 281,930.06 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损益（收益以“-”号填列） | - | - |
| 固定资产报废损失（收益以“-”号填列 | 56,501.64 | 394,650.96 |
| 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） | 1,016,575.34 | - |
| 财务费用（收益以“-”号填列） | -86,602.35 | 1,639,818.47 |
| 投资损失（收益以“-”号填列） | -228,657.53 | - |
| 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） | -1,650,497.57 | 2,191,683.54 |
| 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） | -85,174.79 | -21,274.36 |
| 存货的减少（增加以“-”号填列） | -28,688,581.17 | 1,019,002.69 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） | 9,384,872.62 | -2,509,122.93 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） | -8,044,375.84 | 47,957,249.64 |
| 其他 | -5,609,250.05 | -81,465,063.17 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 75,062,868.63 | 64,433,116.41 |
| 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | - | - |
| 债务转为资本 | - | - |
| 一年内到期的可转换公司债券 | - | - |
| 融资租入固定资产 | - | - |
| 三、现金及现金等价物净变动情况： | - | - |
| 现金的期末余额 | 339,418,118.61 | 123,397,559.05 |
| 减：现金的期初余额 | 305,352,062.83 | 79,034,413.88 |
| 现金等价物的期末余额 | - | - |
| 减：现金等价物的期初余额 | - | - |
| 现金及现金等价物净增加额 | 34,066,055.78 | 44,363,145.17 |
（2）现金及现金等价物
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 339,418,118.61 | 305,352,062.83 |
| 其中：库存现金 | 4,791.37 | 1,911.37 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 339,413,327.24 | 305,350,151.46 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | - | - |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | - | - |
| 存放同业款项 | - | - |
| 拆放同业款项 | - | - |
| 二、现金等价物 | - | - |
| 其中：三个月内到期的债券投资 | - | - |
| 三、现金及现金等价物余额 | 339,418,118.61 | 305,352,062.83 |
50、 所有权或使用权受到限制的资产
| 项目 | 金额 | 受限制的原因 |
| 货币资金 | 2,890,380.97 | 质押用于开具银行承兑汇票 |
| 应收款项融资 | 8,716,001.16 | 质押用于开具银行承兑汇票 |
| 不动产 | 14,689,561.23 | 抵押用于银行贷款 |
| 土地使用权 | 1,686,003.54 | 抵押用于银行贷款 |
| 合计 | 27,981,946.90 | - |
51、 外币货币性项目
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 4,845,769.97 | - | 31,304,160.01 |
| 其中：美元 | 4,845,768.80 | 6.46 | 31,304,151.02 |
| 欧元 | 1.17 | 7.68 | 8.99 |
| 应收账款 | 1,046,791.95 | - | 6,762,380.69 |
| 其中：美元 | 1,046,791.95 | 6.46 | 6,762,380.69 |
52、 政府补助
（1）政府补助基本情况
| 项 目 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 2018年山东省企业研发财政补助市级配套 | 16,900.00 | 其他收益 | 16,900.00 |
| 如东县经济建设专项资金 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 科技创新 | 175,000.00 | 其他收益 | 175,000.00 |
| 民营经济高质量发展（商贸流通）项目扶持资金 | 13,000.00 | 其他收益 | 13,000.00 |
| 知识产权专项资金 | 12,000.00 | 其他收益 | 12,000.00 |
| 危险化学品信息化管理平台建设奖补 | 250,000.00 | 其他收益 | 250,000.00 |
| 以工代训补贴 | 9,000.00 | 其他收益 | 9,000.00 |
| 个税返还 | 21,095.58 | 其他收益 | 21,095.58 |
| 高新申报政府奖励 | 280,000.00 | 其他收益 | 280,000.00 |
| 合计 | 876995.58 | - | 876,995.58 |
（2）政府补助退回情况：无。
六、 合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
无。
2、同一控制下企业合并
无。
3、反向购买
无。
4、其他原因导致的合并范围变动
无。
七、 在其他主体中权益的披露
（以下如无特别说明，均以2021年6月30日为截止日，金额以人民币元为单位）
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成：
| 子公司名称 | 营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 南通森萱药业有限公司 | 南通市 | 南通市 | 生产销售 | 100.00 | - | 同一控制下企业合并 |
| 山东鲁化森萱新材料有限公司 | 滕州市 | 滕州市 | 生产销售 | 60.00 | - | 出资设立 |
| 精华制药集团南通有限公司 | 南通市 | 南通市 | 生产销售 | 100.00 | - | 同一控制下企业合并 |
| 精华制药集团如东药业有限公司 | 南通市 | 南通市 | 生产销售 | - | 100.00 | 同一控制下企业合并 |
| 宁夏森萱药业有限公司 | 石嘴山市 | 石嘴山市 | 生产销售 | 51.00 | - | 出资设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
不适用。对纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
不适用。确定公司是代理人还是委托人的依据：
不适用。
（2）重要的非全资子公司：
| 子公司名称 | 持股比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东支付的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 宁夏森萱药业有限公司 | 49.00 | -1,486,158.01 | - | 30,422,974.68 |
| 山东鲁化森萱新材料有限公司 | 40.00 | 5,642,365.20 | 6,000,000.00 | 31,605,272.78 |
（3）重要非全资子公司的主要财务信息：
| 子公司名称 | 期末余额 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 宁夏森萱药业有限公司 | 21,784,324.82 | 78,169,004.64 | 99,953,329.46 | 38,230,311.96 | - | 38,230,311.96 |
| 山东鲁化森萱新材料有限公司 | 75,485,682.52 | 21,025,184.91 | 96,510,867.43 | 17,497,685.48 | - | 17,497,685.48 |
（续上表）
| 子公司名称 | 期初余额 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 宁夏森萱药业有限公司 | 11,580,983.30 | 79,823,606.72 | 91,404,590.02 | 26,648,596.99 | - | 26,648,596.99 |
| 山东鲁化森萱新材料有限公司 | 61,399,210.50 | 21,665,020.40 | 83,064,230.90 | 3,156,961.95 | - | 3,156,961.95 |
（续上表）
| 子公司名称 | 本期发生额 | |||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 宁夏森萱药业有限公司 | 6,638,888.61 | -3,032,975.53 | -3,032,975.53 | -657,244.94 |
| 山东鲁化森萱新材料有限公司 | 48,896,538.82 | 14,031,007.40 | 14,031,007.40 | 10,186,502.24 |
（续上表）
| 子公司名称 | 上期发生额 | |||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 宁夏森萱药业有限公司 | - | -549,649.86 | -549,649.86 | -11,276,162.95 |
| 山东鲁化森萱新材料有限公司 | 31,229,648.39 | 9,023,568.53 | 9,023,568.53 | 2,673,194.28 |
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
无。
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
无。
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易：
不适用。
3、在合营安排或联营企业中的权益：
不适用。
4、重要的共同经营：
不适用。
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益：
不适用。
八、 与金融工具相关的风险
（以下如无特别说明，均以2021年6月30日为截止日，金额以人民币元为单位）
本公司的主要金融工具包括权益投资，借款，应收及其他应收款，应付账款，其他应付款及银行存款等。相关金融工具详情于各附注披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
1、市场风险
（1）外汇风险，外汇风险是指影响本公司财务成果和现金流的外汇汇率的变动中的风险。公司承受外汇风险主要与所持有美元的货币资金及应收账款有关，由于美元与本公司的功能货币之间的汇率变动使公司面临外汇风险。但本公司管理层认为，该等美元的货币资金及应收账款于本公司总资产所占比例较小，此外本公司主要经营活动均以人民币结算，故本公司所面临的外汇风险并不重大。本公司财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。截至2021年6月30日，公司外币资产及外币负债的余额如下：
| 项目 | 资产 | 负债 | ||
| 期末余额 | 期初余额 | 期末余额 | 期初余额 | |
| 美元 | 38,066,531.71 | 39,239,294.26 | 820,186.90 | 1,017,961.62 |
| 欧元 | 8.99 | - | - | - |
敏感性分析：
本公司承受外汇风险主要与美元与人民币的汇率变化有关。下表列示了本公司相关外币与人民币汇率变动5%假设下的敏感性分析。在管理层进行敏感性分析时，5%的增减变动被认为合理反映了汇率变化的可能范围。汇率可能发生的合理变动对当期归属于母公司所有者净利润的影响如下：
| 本年利润增加/减少 | 美元影响 | |
| 期末余额 | 期初余额 | |
| 人民币贬值 | 1,581,080.56 | 1,622,020.62 |
| 人民币升值 | -1,581,080.56 | -1,622,020.62 |
（2）利率风险－公允价值变动风险
本公司的因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要来自固定利率的短期借款。由于固定利率的借款均为短期借款，因此本公司认为利率风险－公允价值变动风险并不重大。本公司目前并无利率对冲的政策。
（3）利率风险－现金流量变动风险
本公司无以浮动利率计息的短期借款，故无因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险。
（4）其他价格风险
公司无持有的在资产负债表日以其公允价值列示的交易性金融资产的投资。因此，本公司不存在价格风险。
2、信用风险
可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。
为降低信用风险，本公司控制信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。本公司会对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采取书面催款、缩短信用期等方式，以确保本公司整体信用风险在可控范围之内。此外，本公司于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况，计提充分的坏账准备。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融工具的账面余额，本公司没有提供可能令本公司承受信用风险的担保。此外，本公司的货币资金存放在信用评级较高的银行，故货币资金的信用风险较低。
3、流动风险
流动性风险是指公司无法及时获得充足资金，满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要、并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。公司本期应收款回款良好，且因发行股份募集资金，期末货币资金余额较大，不存在流动性风险。
九、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | - | - | 51,600,684.93 | 51,600,684.93 |
| 1. 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | - | - | - | - |
| （1）债务工具投资 | - | - | - | - |
| （2）权益工具投资 | - | - | - | - |
| （3）衍生金融资产 | - | - | - | - |
| （4）银行理财产品 | - | - | 51,600,684.93 | 51,600,684.93 |
| （5）其他 | - | - | - | - |
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | - | - | - |
| （1）债务工具投资 | - | - | - | - |
| （2）权益工具投资 | - | - | - | - |
| （二）应收款项融资 | 23,742,156.26 | - | 23,742,156.26 | |
| （三）其他债权投资 | - | - | - | - |
| （四）其他权益工具投资 | - | - | - | - |
| （五）其他非流动金融资产 | - | - | - | - |
| （六）投资性房地产 | - | - | - | - |
| 1.出租用的土地使用权 | - | - | - | - |
| 2.出租的建筑物 | - | - | - | - |
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | - | - | - | - |
| （七）生物资产 | - | - | - | - |
| 1.消耗性生物资产 | - | - | - | - |
| 2.生产性生物资产 | - | - | - | - |
| 持续以公允价值计量的资产总额 | - | 23,742,156.26 | 51,600,684.93 | 75,342,841.19 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
无。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息应收款项融资因其剩余期限较短，账面价值与公允价值接近，采用票面金额作为公允价值。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息银行理财产品是根据理财协议约定的挂钩金融产品的波动区间值以确定对应协议中的理财收益率计算确认。
5、 未以公允价值计量的金融资产和金融负债
无。
十、 关联方关系及其交易
1、本公司的母公司情况
| 母公司名称 | 类型 | 注册地 | 法定代表人 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本公司的持股比例 | 母公司对本公司表决权比例 |
| 精华制药集团股份有限公司 | 公司 | 江苏省南通市 | 尹红宇 | 药品生产销售 | 835,724,374.00 | 72.31% | 72.31% |
精华制药集团股份有限公司的控股股东是南通产业控股集团有限公司，公司的最终控制方为南通市国有资产监督管理委员会。
2、 本公司子公司情况详见附注七、1。
3、本公司的其他关联方情况
| 关联方名称 | 与公司的关系 |
| 江苏金丝利药业股份有限公司 | 同受控股股东控制 |
| 关联方名称 | 与公司的关系 |
| 上海苏通生物科技有限公司 | 同受控股股东控制 |
| 南通季德胜科技有限公司 | 同受控股股东控制 |
| 保和堂（亳州）制药有限公司 | 同受控股股东控制 |
| 东力（南通）化工有限公司 | 同受控股股东控制 |
| 南通宁宁大药房有限公司 | 同受控股股东控制 |
| 江苏万年长药业有限公司 | 控股股东对其有重大影响 |
| 泰兴市森萱农场 | 关联自然人控制的公司 |
| 南通国信环境科技有限公司 | 控股股东对其有重大影响 |
| 中海油销售南通有限公司 | 控股股东对其有重大影响 |
| 江苏琪睿国际贸易有限公司 | 关联自然人控制的公司 |
4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表：
| 关联方 | 内容 | 关联交易定价方式及决策程序 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 精华制药集团股份有限公司 | 租赁服务费 | 市场价格 | 877,064.22 | - |
| 江苏金丝利药业股份有限公司 | 采购原材料 | 市场价格 | 21,238.94 | 11,139.82 |
| 南通季德胜科技有限公司 | 采购原材料 | 市场价格 | - | 48,893.80 |
| 保和堂（亳州）制药有限公司 | 采购原材料 | 市场价格 | - | 16,006.44 |
| 南通宁宁大药房有限公司 | 采购商品 | 市场价格 | 25,918.49 | 28,945.48 |
| 江苏万年长药业有限公司 | 采购原材料 | 市场价格 | - | 243,362.83 |
| 中海油销售南通有限公司 | 采购原材料 | 市场价格 | -13,778.00 | 251,076.10 |
销售商品/提供劳务情况表：
| 关联方 | 内容 | 关联交易定价方式及决策程序 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 精华制药集团股份有限公司 | 销售商品 | 市场价格 | 1,592,920.36 | 4,057,522.12 |
| 江苏万年长药业有限公司 | 销售商品 | 市场价格 | 273,170.36 | - |
| 上海苏通生物科技有限公司 | 销售商品 | 市场价格 | - | 1,989,734.49 |
（2）关键管理人员薪酬
单位：人民币元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 474,503.00 | 557,977.00 |
（3）其他关联往来及交易情况
1）精华制药集团股份有限公司本期为公司子公司精华制药集团南通有限公司代垫职工社保支
出金额为3,074,143.86元、代垫人员薪酬62,160.00元。2）精华制药集团股份有限公司本期为公司子公司宁夏森萱药业有限公司代垫社保支出59,477.46元。3）上海苏通生物科技有限公司本期为公司子公司精华制药集团南通有限公司代垫社保支出84,181.70元。
5、与关联方往来款项余额
（1） 应收项目
| 关联方名称 | 科目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 中海油销售南通有限公司 | 预付款项 | - | 13,770.92 |
| 精华制药集团股份有限公司 | 应收账款 | 475,000.00 | 2,329,581.23 |
| 江苏万年长药业有限公司 | 其他应收款 | 6,905,200.00 | 6,905,200.00 |
注：报告期末与江苏万年长药业有限公司形成的其他应收款余额系前期公司AFT在建工程出售款项，根据协议约定该款项尚未到期，该款项不存在关联方资金占用。
（2）应付项目
| 关联方名称 | 科目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保和堂（亳州）制药有限公司 | 应付账款 | - | 55,526.60 |
| 精华制药集团股份有限公司 | 其他应付款 | - | 102,489.80 |
十一、 承诺及或有事项
截至资产负债表日，公司没有需要披露的重大承诺及或有事项。
十二、 资产负债表日后事项
截至资产负债表日，公司没有需要披露的资产负债表日后事项。
十三、 其他重要事项
截至资产负债表日，公司没有需要披露的其他重要事项。
十四、 母公司财务报表主要项目注释
（以下如无特别说明，均以2021年6月30日为截止日，金额以人民币元为单位）
1、 其他应收款
| 种 类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | - | - |
| 应收股利 | 9,000,000.00 | 68,000,000.00 |
| 其他应收款 | 184,547,911.11 | 164,779,936.11 |
| 合 计 | 193,547,911.11 | 232,779,936.11 |
（1）应收利息
1）应收利息分类：
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收资金拆借利息 | - | - |
| 合 计 | - | - |
2）重要逾期利息：无3）坏账准备计提情况: 无。
（2）应收股利
1）应收股利：
| 被投资单位 | 期末余额 | 期初余额 |
| 山东鲁化森萱新材料有限公司 | 9,000,000.00 | - |
| 精华制药集团南通有限公司 | - | 58,000,000.00 |
| 南通森萱药业有限公司 | - | 10,000,000.00 |
| 合计 | 9,000,000.00 | 68,000,000.00 |
（3）其他应收款
1）按账龄披露：
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内 | 181,847,986.11 |
| 1至2年 | 3,000,000.00 |
| 2至3年 | - |
| 3至4年 | - |
| 4至5年 | - |
| 5年以上 | - |
| 合计 | 184,847,986.11 |
2）其他应收款按款项性质分类情况：
| 款项的性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收单位往来款 | 181,846,486.11 | 162,079,936.11 |
| 支付的保证金及押金 | 3,001,500.00 | 3,000,000.00 |
| 合 计 | 184,847,986.11 | 165,079,936.11 |
3）坏账准备计提情况：
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 300,000.00 | - | - | 300,000.00 |
| 2020年1月1日其他应收款账面余额在本期 | - | - | - | - |
| --转入第二阶段 | - | - | - | - |
| --转入第三阶段 | - | - | - | - |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| --转回第二阶段 | - | - | - | - |
| --转回第一阶段 | - | - | - | - |
| 本期计提 | 75.00 | - | - | 75.00 |
| 本期转回 | - | - | - | - |
| 本期转销 | - | - | - | - |
| 本期核销 | - | - | - | - |
| 其他变动 | - | - | - | - |
| 2021年6月30日余额 | 300,075.00 | - | - | 300,075.00 |
4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 300,000.00 | 75.00 | - | - | - | 300,075.00 |
| 合计 | 300,000.00 | 75.00 | - | - | - | 300,075.00 |
本报告期无重要的坏账准备转回或收回情况。
5）本期无实际核销的其他应收款。6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 精华制药集团南通有限公司 | 应收单位往来款 | 125,846,486.11 | 1年以内 | 68.08 | - |
| 南通森萱药业有限公司 | 应收单位往来款 | 56,000,000.00 | 1年以内 | 30.30 | - |
| 泰兴市虹桥园工业开发有限公司 | 支付的保证金及押金 | 3,000,000.00 | 1-2年 | 1.62 | 300,000.00 |
| 冯建华 | 支付的保证金及押金 | 1,500.00 | 1年以内 | 0.00 | 75.00 |
| 合计 | -- | 184,847,986.11 | -- | 100.00 | 300,075.00 |
7）公司无涉及政府补助的其他应收款。8）公司无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。9）公司无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。
2、 长期股权投资
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 402,045,397.91 | - | 402,045,397.91 | 402,045,397.91 | - | 402,045,397.91 |
| 对联营、合营企业投资 | - | - | - | - | - | - |
| 合计 | 402,045,397.91 | - | 402,045,397.91 | 402,045,397.91 | - | 402,045,397.91 |
（1）对子公司投资
| 被投资单位名称 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 山东鲁化森萱新材料有限公司 | 12,000,000.00 | - | - | 12,000,000.00 | - | - |
| 南通森萱药业有限公司 | 69,275,084.62 | - | - | 69,275,084.62 | - | - |
| 被投资单位名称 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 精华制药集团南通有限公司 | 285,070,313.29 | - | - | 285,070,313.29 | - | - |
| 宁夏森萱药业有限公司 | 35,700,000.00 | - | - | 35,700,000.00 | - | - |
| 合计 | 402,045,397.91 | - | - | 402,045,397.91 | - | - |
3、 营业收入及营业成本
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 主营业务收入 | - | - | - | - |
| 其他业务收入 | 660,377.35 | - | 4,324,474.46 | - |
| 合计 | 660,377.35 | - | 4,324,474.46 | - |
4、 投资收益
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 9,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | - | - |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | - | - |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | 228,657.53 | - |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | - | - |
| 持有至到期投资持有期间取得的投资收益 | - | - |
| 可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益 | - | - |
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | - | - |
| 其他 | - | - |
| 合计 | 9,228,657.53 | 20,000,000.00 |
十五、补充财务资料
1、 非经常性损益明细表
单位：人民币元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | - | - |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | - | - |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 876,995.58 | - |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 2,321,833.32 | - |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | - | - |
| 非货币性资产交换损益 | - | - |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | - | - |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | - | - |
| 债务重组损益 | - | - |
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | - | - |
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | - | - |
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | - | - |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | - | - |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 1,016,575.34 | - |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | - | - |
| 对外委托贷款取得的损益 | - | - |
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | - | - |
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | - | - |
| 受托经营取得的托管费收入 | - | - |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -988.91 | - |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | - | - |
| 减：所得税影响金额 | 966,521.08 | - |
| 少数股东损益影响金额 | 4,806.82 | - |
| 合计 | 3,243,087.43 | - |
2、 净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益（元） | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 7.86 | 0.1780 | 0.1780 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 7.52 | 0.1705 | 0.1705 |
江苏森萱医药股份有限公司2021年8月24日
第八节 备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件（如有）。
（三）报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址：