公司代码：601801 公司简称：皖新传媒
安徽新华传媒股份有限公司
2021年半年度报告
二〇二一年八月二十六日
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人吴文胜、主管会计工作负责人邓琼及会计机构负责人（会计主管人员）汪孟薇声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告“管理层讨论与分析”有关章节中详细描述公司可能面对的风险，敬请投资者予以关注。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 6
第四节 公司治理 ...... 13
第五节 环境与社会责任 ...... 13
第六节 重要事项 ...... 15
第七节 股份变动及股东情况 ...... 22
第八节 优先股相关情况 ...... 23
第九节 债券相关情况 ...... 24
第十节 财务报告 ...... 25
| 备查文件目录 | 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 |
| 报告期内在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
第一节 释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 控股股东 | 指 | 安徽新华发行（集团）控股有限公司 |
| 本公司、公司、皖新传媒 | 指 | 安徽新华传媒股份有限公司 |
| 新华文轩 | 指 | 新华文轩出版传媒股份有限公司 |
| 教图公司 | 指 | 安徽新华教育图书发行有限公司 |
| 音像连锁 | 指 | 安徽新华图书音像连锁有限公司 |
| 皖新供应链 | 指 | 安徽皖新供应链服务有限公司 |
| 皖新金智 | 指 | 安徽皖新金智教育科技有限公司 |
| 皖新金智创投 | 指 | 安徽皖新金智科教创业投资合伙企业（有限合伙） |
| 皖新资本 | 指 | 安徽皖新资本管理有限公司 |
| 皖新文科 | 指 | 皖新文化科技有限公司 |
| 音像出版 | 指 | 安徽新华电子音像出版社 |
| 新知数媒 | 指 | 安徽新知数媒信息科技有限公司 |
| 上海悦览 | 指 | 上海悦览空间设计有限公司 |
| 安徽中以 | 指 | 安徽中以数字教育产业投资基金（有限合伙） |
| 中以智教 | 指 | 上海中以智教股权投资基金管理有限公司 |
| 沃屹智能 | 指 | 安徽沃屹智能装备有限公司 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元，中国法定货币流通单位 |
| 报告期 | 指 | 2021年半年度 |
| 公司的中文名称 | 安徽新华传媒股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 皖新传媒 |
| 公司的外文名称 | ANHUI XINHUA MEDIA CO.,LTD |
| 公司的外文名称缩写 | WANXIN MEDIA |
| 公司的法定代表人 | 吴文胜 |
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 吴文胜（代） | 贾红 |
| 联系地址 | 安徽省合肥市包河区北京路8号 | 安徽省合肥市包河区北京路8号 |
| 电话 | 0551-62661323、62634712 | 0551-62661323、62634712 |
| 传真 | 0551-62661323、62634712 | 0551-62661323、62634712 |
| 电子信箱 | ir@wxm.com | ir@wxm.com |
| 公司注册地址 | 合肥市北京路8号 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 2015年1月，公司地址由“合肥市长江中路279号”变更为“合肥市北京路8号” |
| 公司办公地址 | 合肥市北京路8号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 230051 |
| 公司网址 | http://www.wxm.com |
| 电子信箱 | ir@wxm.com |
| 报告期内变更情况查询索引 | 不适用 |
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 |
| 登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 不适用 |
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 皖新传媒 | 601801 |
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 4,827,923,151.52 | 3,748,708,853.03 | 28.79 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 558,577,829.20 | 464,877,219.26 | 20.16 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 514,328,800.52 | 415,931,138.01 | 23.66 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 459,809,925.06 | 176,081,216.90 | 161.14 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 10,854,065,404.64 | 10,604,744,202.64 | 2.35 |
| 总资产 | 16,507,414,237.62 | 14,677,012,182.21 | 12.47 |
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.28 | 0.23 | 21.74 |
| 稀释每股收益（元／股） | |||
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.26 | 0.21 | 23.81 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 5.13 | 4.39 | 增加0.74个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 4.73 | 3.93 | 增加0.80个百分点 |
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | 45,633.36 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 8,157,018.52 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 22,240,308.09 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 28,239,157.18 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -4,344,349.84 | |
| 少数股东权益影响额 | -1,751,009.13 | |
| 所得税影响额 | -8,337,729.50 | |
| 合计 | 44,249,028.68 |
构，突出重点品类，扩充优势资源，不断改造提升传统产业，打造智慧化配送与供应链业务体系，增强全产业链管理能力。公司不断完善物流网点空间布局，依托“大数据+”物流平台系统建设，打造基于数据云的智慧物流配送体系，逐渐成长为专业、智能、高效的平台型供应链服务企业。
4.其他文化相关业务：包括游戏、影视及投资业务等。公司旗下“方块游戏”平台开展游戏产品发行、运营、研发、技术服务业务，成功发行多款知名游戏产品；通过具有私募基金管理人资格的专业团队皖新资本及中以智教，在文化教育及相关科技领域进行更为专业系统的投资布局和资源整合，在获取投资收益的同时，实现资本驱动促进公司战略转型升级。
（二）所属行业情况说明
按照中国证监会行业分类，公司属于新闻和出版业。根据北京开卷监测数据，2021年上半年图书零售市场销售码洋规模为361.3亿元，同比增长11.45%，其中网店渠道销售同比增长3.06%，实体店渠道销售增幅达51.83%，整体呈现出复苏增长趋势。
据安徽省教育厅统计数据，2020年，安徽省小学在校生约468.24万人，较上年增长1.32%；初中在校生223.96万人，较上年增长2.34%，普通高中113.36万人，较上年增长4.19%，随着全面二胎政策的实施，学龄人口稳步增长。2021年6月，中共中央、国务院作出关于优化生育政策促进人口长期均衡发展的决定，随着三胎政策的放开及配套支持措施的落地，未来我国学龄人口预计将出现进一步增长。教育作为一项刚性支出，学生数量的不断增加也将带动教材教辅、相关图书及教育装备等市场需求的相应上升。此外，学前教育、高中专教育、高等教育及职业教育的在校生人数也将处于同等上升趋势，公司教育服务业务将迎来更大发展机遇。
《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》明确提出，要加快数字化发展，营造良好数字生态，打造数字经济新优势，培育新型消费，发展数字消费，鼓励定制、体验、智能、时尚消费等新模式新业态发展。在数字化发展趋势下，公司全面推进数字化转型，加快主营业务升级和新业态发展。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。
1.渠道服务优势。围绕文化教育领域，公司构建了类型多样、布局合理、线上线下融合的多层级、广覆盖、标准化服务渠道。打造文化新零售体系，搭建线上线下一体化电商平台、社群营销和直播平台，布局新型文化直播矩阵，满足新时代用户的文化消费需求。公司在安徽、江苏、上海、北京等地拥有780家实体网点，形成了覆盖安徽全省城乡、辐射周边的完整出版物分销及服务体系，以不断转型提升的全新姿态服务社会大众。公司打造专业化教育服务专员队伍，长期贴身服务学校师生家长，率先推出教育服务标准化建设，形成“渠道终端一体化”的市场格局。
2.科技创新优势。公司以科技融合和创新驱动为动能，瞄准数字化平台企业转型方向，以数字技术重塑内外部产业链，构建全周期、全渠道、全媒体的智慧业务体系，着力推进新零售、智慧教育、智慧物流三大新业态领航发展，为新型文化业态成为公司未来发展支柱夯实基础。
3.模式创新优势。公司以“设计、采购、建设、运营一体化”（EPCO）创新模式大力拓展公共文化服务项目；牵头制定了发行行业国家标准《中小学教科书发行服务标准》，树立行业标杆；在文化教育领域，公司持续推动服务创新、模式创新，不断催生新业态，促进产业升级和消费升级，在相关文化细分领域成为行业引领者。
4.资本运营优势。公司聚焦文化教育主业，依托皖新金智创投、中以数字教育等产业投资基金，深入挖掘优质标的，战略布局新业态，推进领先技术和优质新业务与公司主业的深度融合。通过皖新资本、中以智教开展更为专业化、精准化、系统化的创新资本运营，强化业务发展与产业投资同频共振、协同发展，推动公司战略转型升级。
三、 经营情况的讨论与分析
2021年是“十四五”开局之年，公司紧紧围绕高质量发展主题，大力实施数字皖新战略，推进主营业务提质增效，促进数字化新业态驱动增长，各项业务健康发展。
2021年上半年，公司实现营业收入48.28亿元，同比增长28.79%；归属于上市公司股东的净利润5.59亿元，同比增长20.16%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润5.14亿元，同比增长23.66%，营业收入、扣非后净利润、经营活动产生的现金流量净额均创同期最好水平。
（一）围绕高质量主题，突出主营业务核心优势
1.文化消费。持续提升重点读物发行服务创新体系，紧紧围绕建党100周年主线，充分发挥主渠道主阵地作用，全力以赴做好党史学习教育系列读物发行，征订册数位居全国前列。公共文化服务实现重大突破，中标阜阳市图书馆、六安市叶集区图书馆等，合同总金额1.62亿元；六安市图书馆、徐州市云龙区图书馆、蒙城县图书馆、太和县图书馆持续创新运营，报告期内图书流通量194.38万册次，客流量151.99万人次,主要服务指标再创新高。搭建皖新传媒线上馆配会平台，拓展海南、江西、河北等多省份馆配项目。
2.教育服务。深入推进教材发行服务标准实施，全面推行印制、到货、发运等环节精细化管理，圆满完成安徽省中小学教材教辅的供应保障。美丽科学教学平台覆盖超过1.3万所学校，美丽科学与麻省理工学院出版社合作出版《THE BEAUTY OF CHEMISTRY》，与意大利ZANICHELL出版社开展数字教材版权合作。
3.现代物流。优化供应链管理体系，将供应链业务范围向生产加工环节延伸，构建集原材料采购、生产加工、仓储物流、品牌运营、终端销售为一体的全供应链管理运营体系。优化调整供应链业务结构，拓展白色家电、小家电供应链采配业务。报告期内，公司供应链及物流服务业务实现营业收入14.93亿元，同比增长63.05%；其中新业务收入5.24亿元，占供应链及物流服务业务收入35%。
（二）聚焦数字化转型，推动三大智慧生态体系建设
1.优化升级新零售生态体系。推进书店新零售业务规划，以智慧书房APP和皖新云书店小程序为载体，实现线上线下的会员融合、线上线下的销售渠道融合、线上线下的服务场景融合。
2.智慧教育生态体系不断创新。不断推进智慧学校建设，2021年6月中标阜阳市智慧学校项目，中标金额4.2亿元；报告期累计中标省内外智慧教育建设运营项目62个，中标金额总计5.76亿元，同比增长39.2%；上半年共到校培训300余场，运营学校1986所，智慧课堂开课数25.93万节。打造皖新校园阅读自主产品，策划出版美丽阅读系列阅读产品，建成教学网站、皖新优阅小程序、微信公众号等线上阅读教育平台。
3.持续推进智慧物流生态体系建设。完成北京文化物流仓储中心自动化升级，推进联宝成仓自动化二期方案实施，加快供应链信息平台建设，完善供应链一体化服务平台的开发。
（三）业务创新持续发力，新业态发展步伐加快
1.新型电商业务较快增长。在天猫、京东、拼多多、抖音等渠道累计建设28个网店，优化迭代电商系统，开发定制书等市场差异化产品，开展4.23读书日、6.18购物节等促销活动，报告期内实现销售收入6722万元，同比增长46.2%。
2.推进教育服务创新业务发展。完成合肥职业技术学院新一代ICT信息技术产教融合基地项目施工验收。上线定制化的金寨红色研学路线。教师培训业务省内覆盖率不断提升，成功拓展湖南、广西、福建等省外市场，营业收入大幅增加。
3.全面推进供应链业务新模式。与京东平台合作建设线上供应链销售渠道，代理知名母婴用品品牌，上半年收入突破5000万元，成为合肥地区该品类最大销售商与城配商，并进入盒马鲜生美妆类产品的供应商体系。
4.IP合作不断深化。方块游戏平台累计上架游戏288款，代理游戏《仙剑奇侠传七》版号获得批准。自营文创IP开发快速发展，全面加强自有渠道建设，小猪佩奇产品在全省铺货57家，成功签约“蓝精灵”品牌，打造“授权IP+衍生品开发+线上线下渠道整合”的全新业务模式。
（四）重点活动全面推进，提升品牌市场影响力
1．打造新型全民阅读服务体系。举办 “皖新传媒读者节”“世界读书日”“文化进万家”“我们的节日”等大型主题文化活动，举办各类文化阅读活动1000多场，服务读者超过200万人次。
2.构建全媒体传播体系。打造皖新云书店新媒体传播平台，开展直播621场，线上互动量超千万人次。
3.开展教育公益活动。连续举办八届“安徽青少年科技发明大赛”，开展“全国青少年爱国主义读书教育主题活动”“皖新传媒杯寻找足球小达人”等各类公益活动，用实际行动支持教育事业发展。
（五）聚焦战略管理，持续提升企业运营管理水平
1.加强战略管理体系。制定“十四五”总体战略规划纲要及各产业板块“十四五”规划。全力打造“数字皖新”新格局，明确发展目标，规范战略布局，以文化教育为核心，推动线下服务能力、质量、效率提升，创新发展新型业态和服务模式，全方位提升产品服务供给和水平。
2.规范企业内控管理。报告期内，规范重点领域业务流程，实行全流程跟踪管理，加强业务审批管理，有效防范化解风险。不断完善制度体系建设，进一步提高公司科学化、规范化管理水平。报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 4,827,923,151.52 | 3,748,708,853.03 | 28.79 |
| 营业成本 | 3,852,888,366.40 | 2,895,761,494.41 | 33.05 |
| 销售费用 | 288,103,421.24 | 276,485,656.11 | 4.20 |
| 管理费用 | 208,030,923.25 | 205,262,126.83 | 1.35 |
| 财务费用 | -84,825,900.50 | -89,819,388.87 | 5.56 |
| 研发费用 | 9,232,600.01 | 7,173,233.02 | 28.71 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 459,809,925.06 | 176,081,216.90 | 161.14 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,431,369,786.57 | -553,836,809.76 | -158.45 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -248,025,016.25 | -218,324,146.81 | -13.60 |
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 交易性金融资产 | 1,229,091,023.29 | 7.45 | 555,466,650.64 | 3.78 | 121.27 |
| 预付款项 | 589,664,213.38 | 3.57 | 441,733,605.31 | 3.01 | 33.49 | |
| 其他应收款 | 172,790,003.44 | 1.05 | 247,833,646.66 | 1.69 | -30.28 | |
| 长期应收款 | 292,969,555.24 | 1.77 | 164,403,945.45 | 1.12 | 78.20 | |
| 使用权资产 | 1,009,100,000.80 | 6.11 | - | - | 不适用 | |
| 短期借款 | 231,221,400.00 | 1.40 | 150,165,000.00 | 1.02 | 53.98 | |
| 预收款项 | 19,124,227.62 | 0.12 | 35,975,487.93 | 0.25 | -46.84 | |
| 租赁负债 | 1,054,356,775.01 | 6.39 | - | - | 不适用 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 34,530,246.60 | 为银行存入保证金 |
| 合计 | 34,530,246.60 | / |
| 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
| 交易性金融资产 | 555,466,650.64 | 1,229,091,023.29 | 673,624,372.65 | 14,251,023.29 |
| 其他权益工具投资 | 121,126,810.44 | 130,142,941.16 | 9,016,130.72 |
| 其他非流动金融资产 | 460,866,148.44 | 468,855,433.24 | 7,989,284.80 | 7,989,284.80 |
| 合计 | 1,137,459,609.52 | 1,828,089,397.69 | 690,629,788.17 | 22,240,308.09 |
| 公司名称 | 主营业务 | 注册资本 | 持股比例（%） | 总资产 | 净资产 | 净利润 |
| 安庆新华书店有限公司 | 国内书报刊、电子出版物、音像制品批发、零售 | 9,982.10 | 100 | 42,248.42 | 26,598.91 | 3,057.08 |
| 蚌埠新华书店有限公司 | 国内书报刊、电子出版物、音像制品批发、零售等 | 1,000 | 100 | 31,679.93 | 16,978.42 | 1,757.69 |
| 亳州新华书店有限公司 | 国内书报刊、电子出版物、音像制品批发、零售等 | 3,400.69 | 100 | 34,766.25 | 15,515.43 | 1,748.18 |
| 池州新华书店有限公司 | 国内书报刊、电子出版物、音像制品批发、零售等 | 1,989.32 | 100 | 18,839.83 | 11,293.17 | 1,523.52 |
| 滁州新华书店有限公司 | 国内书报刊、电子出版物、音像制品批发、零售等 | 6,157.13 | 100 | 44,230.15 | 26,166.59 | 2,158.40 |
| 阜阳新华书店有限公司 | 国内书报刊、电子出版物、音像制品批发、零售等 | 6,253.79 | 100 | 77,271.93 | 39,055.49 | 5,280.80 |
| 合肥新华书店有限公司 | 国内书报刊、电子出版物、音像制品批发、零售等 | 9,715.96 | 100 | 92,134.7 | 38,672.75 | 1,185.40 |
| 淮北新华书店有限公司 | 国内书报刊、电子出版物、音像制品批发、零售等 | 1,801.23 | 100 | 43,678.78 | 14,165.75 | 1,594.55 |
| 淮南新华书店有限公司 | 国内书报刊、电子出版物、音像制品批发、零售等 | 1,050 | 100 | 30,010.58 | 15,272.09 | 1,891.67 |
| 黄山新华书店有限公司 | 国内书报刊、电子出版物、音像制品批发、零售等 | 2,463.75 | 100 | 15,337.53 | 6,886.04 | 1,087.40 |
| 六安新华书店有限公司 | 国内书报刊、电子出版物、音像制品批发、零售等 | 6,106.90 | 100 | 36,763.6 | 22,260.42 | 2,759.69 |
| 马鞍山新华书店有限公司 | 国内书报刊、电子出版物、音像制品批发、零售等 | 1,129.39 | 100 | 20,872.76 | 8,693.56 | 459.37 |
| 宿州新华书店有限公司 | 国内书报刊、电子出版物、音像制品批发、零售等 | 5,797.99 | 100 | 47,136.05 | 28,180.85 | 4,338.42 |
| 铜陵新华书店有限公司 | 国内书报刊、电子出版物、音像制品批发、零售等 | 2,086.82 | 100 | 10,209.85 | 5,596.66 | 401.80 |
| 芜湖新华书店有限公司 | 国内书报刊、电子出版物、音像制品批发、零售等 | 8,000 | 100 | 50,690.06 | 19,801.33 | 1,766.20 |
| 宣城新华书店有限公司 | 国内书报刊、电子出版物、音像制品批发、零售等 | 2,086.30 | 100 | 23,882.46 | 11,822.27 | 1,289.14 |
| 安徽新华教育图书发行有限公司 | 国内书报刊、电子出版物、音像制品、教学仪器设备销售等 | 10,000 | 100 | 205,448.13 | 54,290.64 | 8,750.27 |
| 安徽皖新供应链服务有限公司 | 出版物、进出口货物仓储及物流服务，代理报关、报检，运输代理服务等 | 4,000 | 55 | 41,070.59 | 6,922.84 | 654.74 |
| 安徽新华图书音像连锁有限公司 | 国内书报刊、电子出版物销售及网络销售；音像制品销售；百货零售等 | 10,000 | 100 | 89,511.4 | 11,697.72 | -1,186.37 |
| 安徽皖新金智科教创业投资合伙企业（有限合伙） | 科技、教育、文化、出版、传媒领域的投资与管理、风险投资,企业收购与兼并及相关业务咨询 | - | 99.47 | 105,127.88 | 104,852.73 | 2，867.12 |
| 安徽皖新资本管理有限公司 | 投资管理、资产管理、股权投资、创业投资 | 2,000.00 | 100 | 2,293.8 | 2,181.56 | 47.44 |
| 上海中以智教股权投资基金管理有限公司 | 股权投资管理，投资管理，投资咨询 | 1,000 | 60 | 503.26 | 274.77 | -66.53 |
| 江苏大众书局图书文化有限公司 | 图书、报纸、期刊及电子出版物总发行，图书、期刊及电子出版物全国连锁经营等 | 4,000 | 51 | 27,300.82 | 4,317.91 | 158.18 |
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2020年年度股东大会 | 2021.5.13 | www.sse.com.cn | 2021.5.14 | 会议审议通过了《公司2020年度董事会工作报告》《公司2020年度监事会工作报告》《公司2020年度利润分配预案》《公司2020年度报告全文及摘要》《公司2020年度财务决算报告》《公司关于续聘会计师事务所的议案》《公司2020年度独立董事述职报告》七项议案。 |
| 是否分配或转增 | 否 |
3. 未披露其他环境信息的原因
√适用 □不适用
公司及下属子公司不属于重点排污单位。报告期内，公司及下属子公司严格执行国家有关环境保护的法律法规，不存在违反环保法律法规的行为和污染事故纠纷，未因环境违法受到环保部门的行政处罚。
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
为坚持做好定点帮扶工作，根据《中共安徽省委办公厅安徽省人民政府办公厅印发<关于深化县域结对帮扶巩固拓展脱贫攻坚成果推进乡村振兴的实施意见》《关于坚持做好省直单位定点帮扶工作的实施意见>的通知》，公司制定了定点帮扶工作实施方案。
（一）开展调查研究，做好工作谋划。公司第八批选派干部驻村后，对定点帮扶村开展实地调研活动，分析发展现状，理清发展思路，明确发展方向。根据调研情况，结合乡村振兴的目标任务，制定帮扶村具体工作计划。
（二）巩固脱贫成果，推动政策落实。督促定点帮扶村健全巩固拓展脱贫攻坚成果长效机制和农村低收入人口常态化帮扶机制，落实好教育、医疗、卫生、饮水等民生保障政策，巩固提升“两不愁三保障”成果，全面落实“五防”机制，坚决守住防止规模性返贫底线。
（三）发挥公司优势，帮扶产业就业。推动农产品精加工和品牌建设。帮助定点帮扶村因地制宜发展优势特色产业，帮助推广“四带一自”产业帮扶模式。组织专家学者到定点帮扶村开展职业技能讲座和培训活动，促进农户稳定就业，持续增收致富。
（四）激发内生动力，培育文明新风。结合党史学习教育，宣讲乡村振兴各项政策。指导推进社会主义精神文明建设。推动乡村优秀传统文化的传承发展，帮助培育文明乡风。
（五）聚焦乡村振兴，推动全面发展。推动农村人居环境整治。指导定点帮扶村常态化开展村庄清洁和绿化。开展“定向采购”等帮扶行动，实现消费助农兴农。围绕文化帮扶，在阅读推广方面给予支持。
（六）加强基层党建，完善乡村治理。集团驻村第一书记和工作队切实履职尽责，发挥基层党组织战斗堡垒作用。坚持党建引领新型农村集体经济发展，用好社会资源，帮助推行村企联建。推动公司基层党支部到两村开展主题党日活动和帮扶行动。
（七）协助落实落细，筑牢疫情防线。在村口防疫点认真排查进出村庄人员并做好统计上报，协助村委落实落细农村疫情防控工作。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与股改相关的承诺 | 解决同业竞争 | 安徽新华发行（集团）控股有限公司 | 本公司控股股东新华控股于2008年4月16日出具了《不竞争承诺函》。向本公司不可撤销地承诺如下：（1）控股公司与附属、控股或其他具有实际控制权、重大影响的企业（以下合称“竞争方”）目前不存在与发行人从事相同、类似或在任何方面构成竞争的业务（以下简称“竞争性业务”）的情形；（2）控股公司将不会以任何方式从事（包括与其他方合作直接或间接从事）竞争性业务；也不会投资于从事竞争性业务的公司、企业或其他机构、组织，以避免对发行人的生产经营构成新的、可能的直接或间接的业务竞争；（3）控股公司将不会促使竞争方直接或间接从事、参与或进行竞争性业务；在任何情况下，当竞争方发现自己从事竞争性业务时，竞争方将自愿放弃该业务；（4）竞争方将不会向从事竞争性业务的公司、企业或其他机构、组织或个人提供资金、技术或提供销售渠道、客户信息支持。 | 2009/12/25 | 否 | 是 | ||
| 解决关联交易 | 安徽新华发行（集团）控股有限公司 | 公司控股股东新华控股于2008年6月5日出具了《规范和减少关联交易承诺函》，承诺如下：在未来的业务经营中，将采取切实措施尽量规范和减少与公司的关联交易。若有不可避免的关联交易，将本着“公平、公正、公开”的原则，保证关联交易遵循一般商业原则，关联交易的价格原则上不偏离市场独立第三方的价格或收费的标准。保证不通过关联交易损害公司及公司其他股东的合法权益。 | 2009/12/25 | 否 | 是 | |||
| 与再融资相关的承诺 | 解决同业竞争 | 安徽新华发行（集团）控股有限公司 | 公司控股股东新华控股于2015年12月31日出具了《承诺函》，承诺在作为股份公司控股股东期间，如煤炭市场行情企稳，具备注入条件，且股份公司明确要求本公司将煤炭业务资产注入股份公司的，本公司将通过行使股东权利督促下属企业以适当的方式将其注入股份公司或其指定的下属企业。 | 2015/12/31 | 否 | 是 | ||
| 其他承诺 | 分红 | 安徽新华传媒股份有限公司 | 在满足现金分红的条件下，公司每年以现金方式分配的利润不得少于当年实现的可分配利润的10%，三年以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的平均可分配利润的30%。每年具体的现金分红比例预案由董事会根据前述规定、结合公司经营状况及相关规定拟定，并提交股东大会表决。公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及 | 2014/5/20 | 否 | 是 |
是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照公司章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策：1.公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；2.公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；3.公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%；鉴于公司正处于由传统图书发行业向文化教育科技综合传媒集团的转型提升期，公司现阶段界定为成长期，因此拟定利润分配方案时，现金分红在利润分配中所占比例按照上述规定办理。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
√适用 □不适用
公司就卡得万利商业保理有限公司未按期履行保理资产及权益回购义务事项向安徽省合肥市中级人民法院递交了《民事诉状》和《财产保全申请书》，公司收到安徽省合肥市中级人民法院送达的（2019）皖01民初1405号《受理案件通知书》，并对卡得万利实施了必要的保全措施。公司已向安徽省合肥市中级人民法院申请了强制执行，截至目前，已执行到被执行人资金共计
255.24万元。鉴于目前被执行人无其他可供执行的具备有效价值的财产，合肥市中级人民法院依法采取“终本”执行程序,公司将根据后续了解的被执行人有效财产状况，向合肥市中级人民法院提起恢复强制执行程序。
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
单位：元
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易金额 | 占同类交易金额的比例（%） | 关联交易结算方式 | 市场价格 |
| 安徽省新龙图贸易进出口有限公司 | 同受母公司控制 | 购买商品 | 图书采购 | 市场统一定价 | 29,896.05 | 0.01 | 现金 | 29,896.05 |
| 安徽新华钰泉贸易有限公司 | 同受母公司控制 | 接受劳务 | 物业管理服务等 | 市场统一定价 | 728,154.96 | 45.95 | 现金 | 728,154.96 |
| 安徽皖新酒店发展 | 同受母公 | 接受劳务 | 房餐费 | 市场统一 | 8,986.91 | 0.09 | 现金 | 8,986.91 |
| 有限公司 | 司控制 | 定价 |
| 安徽皖新物业管理有限公司 | 同受母公司控制 | 接受劳务 | 物业管理服务等 | 市场统一定价 | 856,517.98 | 54.05 | 现金 | 856,517.98 |
| 安徽新知数媒信息科技有限公司 | 子公司参股公司 | 购买商品 | 图书、音像制品采购 | 市场统一定价 | 257,533.00 | 0.02 | 现金 | 257,533.00 |
| 新华文轩出版传媒股份有限公司 | 参股股东 | 购买商品 | 图书采购 | 市场统一定价 | 1,519,040.55 | 0.09 | 现金 | 1,519,040.55 |
| 新世界出版社有限责任公司 | 联营企业 | 购买商品 | 图书采购 | 市场统一定价 | 1,530,511.60 | 0.09 | 现金 | 1,530,511.60 |
| 安徽省新龙图贸易进出口有限公司 | 同受母公司控制 | 提供服务 | 仓储物流服务 | 市场统一定价 | 21,730.00 | 0.02 | 现金 | 21,730.00 |
| 新世界出版社有限责任公司 | 联营企业 | 提供服务 | 仓储物流服务 | 市场统一定价 | 639,646.98 | 0.53 | 现金 | 639,646.98 |
| 安徽新知数媒信息科技有限公司 | 联营企业 | 销售商品 | 图书销售 | 市场统一定价 | 1,344,611.58 | 0.06 | 现金 | 1,344,611.58 |
| 安徽新华钰泉贸易有限公司 | 同受母公司控制 | 出租 | 仓库租赁 | 市场统一定价 | 216,761.90 | 0.37 | 现金 | 216,761.90 |
| 安徽皖新物业管理有限公司 | 同受母公司控制 | 承租 | 办公楼租赁 | 市场统一定价 | 1,858,599.54 | 4.16 | 现金 | 1,858,599.54 |
| 安徽皖新酒店发展有限公司 | 同受母公司控制 | 承租 | 营业场所租赁 | 市场统一定价 | 480,000.00 | 1.07 | 现金 | 480,000.00 |
| 芜湖银泰城商业管理有限公司 | 受母公司重大影响 | 承租 | 营业场所租赁 | 市场统一定价 | 447,433.50 | 1.00 | 现金 | 447,433.50 |
| 合肥阅享书店管理有限公司 | 同受母公司控制 | 承租 | 卖场租赁 | 市场统一定价 | 4,837,500.00 | 10.82 | 现金 | 4,837,500.00 |
| 合肥阅泉书店管理有限公司 | 同受母公司控制 | 承租 | 卖场租赁 | 市场统一定价 | 5,632,500.00 | 12.60 | 现金 | 5,632,500.00 |
| 合肥阅丰书店管理有限公司 | 同受母公司控制 | 承租 | 卖场租赁 | 市场统一定价 | 2,932,500.00 | 6.56 | 现金 | 2,932,500.00 |
| 合肥阅山书店管理有限公司 | 同受母公司控制 | 承租 | 卖场租赁 | 市场统一定价 | 3,191,250.00 | 7.14 | 现金 | 3,191,250.00 |
| 合肥阅田书店管理有限公司 | 同受母公司控制 | 承租 | 卖场租赁 | 市场统一定价 | 4,162,500.00 | 9.31 | 现金 | 4,162,500.00 |
| 合肥阅合书店管理有限公司 | 同受母公司控制 | 承租 | 卖场租赁 | 市场统一定价 | 4,042,405.98 | 9.05 | 现金 | 4,042,405.98 |
| 合肥阅川书店管理有限公司 | 同受母公司控制 | 承租 | 卖场租赁 | 市场统一定价 | 4,254,996.54 | 9.52 | 现金 | 4,254,996.54 |
| 合肥阅浦书店管理有限公司 | 同受母公司控制 | 承租 | 卖场租赁 | 市场统一定价 | 2,395,246.98 | 5.36 | 现金 | 2,395,246.98 |
| 合肥阅清书店管理有限公司 | 同受母公司控制 | 承租 | 卖场租赁 | 市场统一定价 | 3,392,917.98 | 7.59 | 现金 | 3,392,917.98 |
| 合肥阅颖书店管理有限公司 | 同受母公司控制 | 承租 | 卖场租赁 | 市场统一定价 | 4,639,837.98 | 10.38 | 现金 | 4,639,837.98 |
| 合肥阅文书店管理有限公司 | 同受母公司控制 | 承租 | 卖场租赁 | 市场统一定价 | 2,424,056.04 | 5.42 | 现金 | 2,424,056.04 |
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额 | 占同类交易金额的比例 (%) | 关联交易结算方式 | 市场 价格 | 交易价格与市场参考价格差异较大的原因 |
| 安徽皖新卓越文创科教产业基金一期合伙企业（有限合伙） | 子公司参股公司 | 提供服务 | 管理费收入 | 市场统一定价 | / | 540,000.00 | 17.22 | 现金 | 540,000.00 | / |
| 合计 | / | / | 540,000.00 | 17.22 | / | 540,000.00 | / | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | |||||||||
| 关联交易的说明 | 无 | |||||||||
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
(1) 托管情况
□适用 √不适用
(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁方名称 | 租赁资产情况 | 租赁资产涉及金额 | 租赁起始日 | 租赁终止日 | 租赁收益 | 租赁收益确定依据 | 租赁收益对公司影响 | 是否关联交易 | 关联关系 |
| 安徽新华传媒股份有限公司 | 安徽新华钰泉贸易有限公司 | 仓库 | / | 2021.1.1 | 2021.12.31 | 216,761.90 | 市场定价 | / | 是 | 母公司的全资子公司 |
| 安徽皖新物业管理有限公司 | 安徽新华传媒股份有限公司 | 办公楼 | / | 2021.1.1 | 2021.12.31 | 1,386,425.94 | 市场定价 | / | 是 | 母公司的全资子公司 |
| 安徽皖新酒店发展有限公司 | 合肥新华书店有限公司 | 经营场所 | / | 2021.1.1 | 2021.12.31 | 480,000.00 | 市场定价 | / | 是 | 母公司的全资子公司 |
| 安徽皖新物业管理有限公司 | 安徽新华音像连锁 | 办公楼 | / | 2021.1.1 | 2021.12.31 | 460,133.73 | 市场定价 | / | 是 | 母公司的全资子公司 |
| 芜湖银泰城商业管理有限公司 | 芜湖新华书店有限公司 | 经营场所 | / | 2015.5.1 | 2035.4.30 | 447,433.50 | 市场定价 | / | 是 | 其他关联人 |
| 安徽皖新物业管理有限公司 | 安徽皖新智图文化产业发展有限公司 | 办公楼 | / | 2021.1.1 | 2021.12.31 | 12,039.87 | 市场定价 | / | 是 | 母公司的全资子公司 |
至2036年9月30日，其中第1-12年租期为不可撤销租赁期，第13-20年租期由双方协商确定。经营门店的所属公司一级子公司分别与“书店管理有限公司”签署租赁合同继续用于门店经营。创新型资产运作模式完成后，报告期内公司租金支出20,756,250.00元。
3.经公司第三届董事会第二十九次（临时）会议审议过《关于公司以部分自有门店物业为标的资产开展创新型资产运作模式（二期）暨涉及首发募集资产项目相关资产转让的议案》。经营门店的所属公司一级子公司分别与“书店管理有限公司”签署租赁合同，租期自2017年10月1日(“起租日”)至2037年9月30日，其中第1-12年租期为不可撤销租赁期，第13-20年租期由双方协商确定。创新型资产运作模式完成后，报告期内公司的租金支出是21,149,461.50元。
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 25,842 |
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 安徽新华发行（集团）控股有限公司 | 310,000,000 | 1,402,968,865 | 70.53 | 无 | 国有法人 | ||
| 新华文轩出版传媒股份有限公司 | 0 | 124,640,000 | 6.27 | 无 | 国有法人 | ||
| 安徽安元投资基金有限公司 | 0 | 18,612,521 | 0.94 | 无 | 未知 | ||
| 香港中央结算有限公司 | 6,739,538 | 17,231,882 | 0.87 | 无 | 未知 | ||
| 浙江浙旅投资有限责任公司 | 0 | 16,320,481 | 0.82 | 无 | 未知 | ||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 0 | 16,002,600 | 0.80 | 无 | 未知 | ||
| 郑伟嘉 | 5,313,807 | 7,795,207 | 0.39 | 无 | 未知 | ||
| 财通基金－宁波银行－海通兴泰（安徽）新兴产业投资基金（有限合伙） | 0 | 4,230,118 | 0.21 | 无 | 未知 | ||
| 中国工商银行股份有限公司－广发中证传媒交易型开放式指数证券投资基金 | 1,481,900 | 4,103,700 | 0.21 | 无 | 未知 | ||||
| 潘启伟 | 952,505 | 3,544,900 | 0.18 | 无 | 未知 | ||||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||||
| 种类 | 数量 | ||||||||
| 安徽新华发行（集团）控股有限公司 | 1,402,968,865 | 人民币普通股 | 1,402,968,865 | ||||||
| 新华文轩出版传媒股份有限公司 | 124,640,000 | 人民币普通股 | 124,640,000 | ||||||
| 安徽安元投资基金有限公司 | 18,612,521 | 人民币普通股 | 18,612,521 | ||||||
| 香港中央结算有限公司 | 17,231,882 | 人民币普通股 | 17,231,882 | ||||||
| 浙江浙旅投资有限责任公司 | 16,320,481 | 人民币普通股 | 16,320,481 | ||||||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 16,002,600 | 人民币普通股 | 16,002,600 | ||||||
| 郑伟嘉 | 7,795,207 | 人民币普通股 | 7,795,207 | ||||||
| 财通基金－宁波银行－海通兴泰（安徽）新兴产业投资基金（有限合伙） | 4,230,118 | 人民币普通股 | 4,230,118 | ||||||
| 中国工商银行股份有限公司－广发中证传媒交易型开放式指数证券投资基金 | 4,103,700 | 人民币普通股 | 4,103,700 | ||||||
| 潘启伟 | 3,544,900 | 人民币普通股 | 3,544,900 | ||||||
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 不适用 | ||||||||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 不适用 | ||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 不适用 | ||||||||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 | ||||||||
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2021年6月30日编制单位： 安徽新华传媒股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 6,695,963,843.98 | 7,005,969,706.37 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 1,229,091,023.29 | 555,466,650.64 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 4,520,000.00 | 5,609,000.00 | |
| 应收账款 | 665,685,883.28 | 691,744,145.20 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 589,664,213.38 | 441,733,605.31 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 172,790,003.44 | 247,833,646.66 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 1,785,353,777.39 | 1,520,823,472.89 | |
| 合同资产 | 15,695,269.31 | 14,595,615.80 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 139,031,347.63 | 155,121,105.55 | |
| 其他流动资产 | 190,361,788.96 | 172,382,843.45 | |
| 流动资产合计 | 11,488,157,150.66 | 10,811,279,791.87 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 292,969,555.24 | 164,403,945.45 | |
| 长期股权投资 | 1,624,725,456.33 | 1,652,580,416.76 | |
| 其他权益工具投资 | 130,142,941.16 | 121,126,810.44 | |
| 其他非流动金融资产 | 468,855,433.24 | 460,866,148.44 | |
| 投资性房地产 | 45,599,203.15 | 47,299,104.36 | |
| 固定资产 | 532,202,760.21 | 516,620,771.00 | |
| 在建工程 | 488,447,369.97 | 474,298,537.13 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 |
| 使用权资产 | 1,009,100,000.80 | ||
| 无形资产 | 244,487,220.87 | 246,877,398.96 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 23,877,815.22 | 23,877,815.22 | |
| 长期待摊费用 | 107,810,699.99 | 115,632,863.35 | |
| 递延所得税资产 | 5,176,936.40 | 5,124,766.93 | |
| 其他非流动资产 | 45,861,694.38 | 37,023,812.30 | |
| 非流动资产合计 | 5,019,257,086.96 | 3,865,732,390.34 | |
| 资产总计 | 16,507,414,237.62 | 14,677,012,182.21 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 231,221,400.00 | 150,165,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 2,658,704,042.97 | 2,221,199,886.76 | |
| 预收款项 | 19,124,227.62 | 35,975,487.93 | |
| 合同负债 | 742,623,607.00 | 661,378,346.55 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 292,830,218.91 | 395,697,870.41 | |
| 应交税费 | 25,523,513.30 | 26,813,492.55 | |
| 其他应付款 | 162,134,216.62 | 148,468,720.38 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 10,009,706.79 | 10,107,402.78 | |
| 其他流动负债 | 74,692,545.52 | 66,596,527.59 | |
| 流动负债合计 | 4,216,863,478.73 | 3,716,402,734.95 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 80,000,000.00 | 85,000,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 1,054,356,775.01 | ||
| 长期应付款 | 28,383,367.67 | 28,383,367.67 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 160,964,259.53 | 141,381,456.96 | |
| 递延所得税负债 | 19,475.00 | 27,798.63 | |
| 其他非流动负债 | 6,386,612.85 | 6,554,818.85 | |
| 非流动负债合计 | 1,330,110,490.06 | 261,347,442.11 |
| 负债合计 | 5,546,973,968.79 | 3,977,750,177.06 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 1,989,204,737.00 | 1,989,204,737.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 2,446,300,424.03 | 2,446,300,424.03 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -91,101,051.40 | -100,117,182.12 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 1,298,791,862.81 | 1,298,791,862.81 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 5,210,869,432.20 | 4,970,564,360.92 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 10,854,065,404.64 | 10,604,744,202.64 | |
| 少数股东权益 | 106,374,864.19 | 94,517,802.51 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 10,960,440,268.83 | 10,699,262,005.15 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 16,507,414,237.62 | 14,677,012,182.21 |
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 6,055,983,794.74 | 6,553,025,551.59 | |
| 交易性金融资产 | 1,214,013,123.29 | 501,670,958.90 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 1,000,000.00 | ||
| 应收账款 | 45,325,285.23 | 65,299,328.75 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 67,789.66 | 72,496.58 | |
| 其他应收款 | 700,368,261.81 | 618,498,595.04 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 87,810,000.00 | 87,810,000.00 | |
| 存货 | 2,304,429.82 | 1,649,112.62 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 32,244,108.05 | 32,310,367.16 | |
| 其他流动资产 | 54,638,813.49 | 53,560,903.93 | |
| 流动资产合计 | 8,105,945,606.09 | 7,826,087,314.57 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 49,583,433.00 | 60,801,902.00 |
| 长期股权投资 | 3,662,625,113.61 | 3,604,168,770.78 | |
| 其他权益工具投资 | 73,202,255.46 | 68,929,032.00 | |
| 其他非流动金融资产 | 381,083,433.24 | 373,094,148.44 | |
| 投资性房地产 | 25,435,971.97 | 26,196,068.77 | |
| 固定资产 | 271,134,686.74 | 275,403,622.72 | |
| 在建工程 | 170,696,685.02 | 163,821,866.24 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 720,261.48 | ||
| 无形资产 | 97,481,021.37 | 98,933,621.46 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 56,965,380.63 | 62,506,516.36 | |
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | 4,708,660.13 | 3,685,809.18 | |
| 非流动资产合计 | 4,793,636,902.65 | 4,737,541,357.95 | |
| 资产总计 | 12,899,582,508.74 | 12,563,628,672.52 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 226,372,038.48 | 280,460,764.38 | |
| 预收款项 | 96,800.00 | ||
| 合同负债 | 4,585,713.16 | 9,563,980.39 | |
| 应付职工薪酬 | 2,245,713.02 | 3,526,275.69 | |
| 应交税费 | 2,011,960.25 | 2,126,518.18 | |
| 其他应付款 | 4,093,451,847.74 | 3,487,565,911.76 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 4,328,764,072.65 | 3,783,243,450.40 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 672,323.83 | ||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 28,715,283.45 | 29,658,852.49 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 29,387,607.28 | 29,658,852.49 | |
| 负债合计 | 4,358,151,679.93 | 3,812,902,302.89 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 1,989,204,737.00 | 1,989,204,737.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 2,281,459,580.93 | 2,281,459,580.93 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 4,273,223.46 | ||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 1,303,336,804.91 | 1,303,336,804.91 | |
| 未分配利润 | 2,963,156,482.51 | 3,176,725,246.79 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 8,541,430,828.81 | 8,750,726,369.63 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 12,899,582,508.74 | 12,563,628,672.52 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业总收入 | 4,827,923,151.52 | 3,748,708,853.03 | |
| 其中：营业收入 | 4,827,923,151.52 | 3,748,708,853.03 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 4,287,145,820.57 | 3,305,196,100.12 | |
| 其中：营业成本 | 3,852,888,366.40 | 2,895,761,494.41 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 13,716,410.17 | 10,332,978.62 | |
| 销售费用 | 288,103,421.24 | 276,485,656.11 | |
| 管理费用 | 208,030,923.25 | 205,262,126.83 | |
| 研发费用 | 9,232,600.01 | 7,173,233.02 | |
| 财务费用 | -84,825,900.50 | -89,819,388.87 | |
| 其中：利息费用 | 29,082,246.04 | 51,388.89 | |
| 利息收入 | 115,373,769.58 | 90,805,006.78 | |
| 加：其他收益 | 8,157,018.52 | 14,936,026.41 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 33,033,195.38 | -16,096,385.61 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 22,240,308.09 | 70,349,928.45 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -17,721,382.41 | -39,474,259.96 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 2,082,873.48 | 5,891,408.84 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 45,633.36 | -1,561,708.77 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 588,614,977.37 | 477,557,762.27 | |
| 加：营业外收入 | 2,955,761.09 | 2,389,296.94 | |
| 减：营业外支出 | 7,749,799.29 | 5,338,777.28 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 583,820,939.17 | 474,608,281.93 | |
| 减：所得税费用 | 12,162,353.53 | 6,900,665.51 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 571,658,585.64 | 467,707,616.42 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 572,463,385.20 | 469,084,649.49 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -804,799.56 | -1,377,033.07 | |
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 558,577,829.20 | 464,877,219.26 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 13,080,756.44 | 2,830,397.16 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 9,016,130.72 | 7,941,955.40 | |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 9,016,130.72 | 8,034,556.30 | |
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | 9,016,130.72 | 8,034,556.30 | |
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | 9,016,130.72 | 8,034,556.30 | |
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -92,600.90 | ||
| 七、综合收益总额 | 580,674,716.36 | 475,649,571.82 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 567,593,959.92 | 472,911,775.56 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 13,080,756.44 | 2,737,796.26 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.28 | 0.23 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业收入 | 41,159,347.15 | 66,865,817.49 | |
| 减：营业成本 | 38,246,427.77 | 60,266,414.26 | |
| 税金及附加 | 2,646,072.69 | 1,771,204.08 | |
| 销售费用 | 10,593,112.62 | 10,639,751.23 | |
| 管理费用 | 28,583,484.19 | 21,719,700.93 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | -106,273,893.02 | -88,565,104.88 | |
| 其中：利息费用 | 6,119,746.15 | 6,840,690.75 | |
| 利息收入 | 112,436,034.02 | 95,447,179.50 | |
| 加：其他收益 | 976,856.94 | 723,568.39 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 5,520,301.83 | 8,092,956.30 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 22,002,408.09 | 52,412,053.35 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 9,643,658.41 | 2,405,555.50 | |
| 资产减值损失（损失以“-” | -808,899.80 |
| 号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 104,698,468.37 | 124,667,985.41 | |
| 加：营业外收入 | 5,525.27 | 1.67 | |
| 减：营业外支出 | 267,004.14 | ||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 104,703,993.64 | 124,400,982.94 | |
| 减：所得税费用 | |||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 104,703,993.64 | 124,400,982.94 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 104,703,993.64 | 124,400,982.94 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | 4,273,223.46 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 4,273,223.46 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 4,273,223.46 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 108,977,217.10 | 124,400,982.94 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 4,973,598,242.89 | 3,573,028,857.61 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 |
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 188,490.35 | 3,321,350.58 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 140,154,313.07 | 122,608,620.50 | |
| 经营活动现金流入小计 | 5,113,941,046.31 | 3,698,958,828.69 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 3,879,389,039.01 | 2,764,024,656.39 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 473,290,841.99 | 497,250,081.05 | |
| 支付的各项税费 | 51,575,998.25 | 43,138,803.27 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 249,875,242.00 | 218,464,071.08 | |
| 经营活动现金流出小计 | 4,654,131,121.25 | 3,522,877,611.79 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 459,809,925.06 | 176,081,216.90 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 125,023,819.32 | 157,463,854.91 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 18,545,047.31 | 9,480,653.65 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 360,807.99 | 67,527,187.64 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 13,825,253.75 | 25,589,452.21 | |
| 投资活动现金流入小计 | 157,754,928.37 | 260,061,148.41 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 48,616,731.69 | 36,945,066.47 | |
| 投资支付的现金 | 1,540,507,983.25 | 776,952,891.70 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 1,589,124,714.94 | 813,897,958.17 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,431,369,786.57 | -553,836,809.76 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 96,000,000.00 | 100,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 96,000,000.00 | 100,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 20,000,000.00 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 324,025,016.25 | 318,324,146.81 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 344,025,016.25 | 318,324,146.81 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -248,025,016.25 | -218,324,146.81 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -1,219,584,877.76 | -596,079,739.67 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 2,936,693,338.15 | 2,156,469,365.28 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,717,108,460.39 | 1,560,389,625.61 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 68,404,895.81 | 90,465,064.24 | |
| 收到的税费返还 | 97,511.14 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 40,885,458.72 | 495,406,938.25 | |
| 经营活动现金流入小计 | 109,387,865.67 | 585,872,002.49 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 68,885,139.41 | 91,642,455.02 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 17,079,229.72 | 20,694,228.08 | |
| 支付的各项税费 | 4,058,754.85 | 3,791,713.87 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 15,174,466.48 | 22,398,644.67 | |
| 经营活动现金流出小计 | 105,197,590.46 | 138,527,041.64 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 4,190,275.21 | 447,344,960.85 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 153,000,000.00 | 280,107,154.30 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 19,463,959.00 | 3,802,739.83 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 14,534,557.10 | 17,735,148.65 | |
| 投资活动现金流入小计 | 186,998,516.10 | 301,645,042.78 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 18,455,714.18 | 326,676,056.70 | |
| 投资支付的现金 | 1,505,000,000.00 | 430,215,554.57 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 240,659,933.52 | 260,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 1,764,115,647.70 | 1,016,891,611.27 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,577,117,131.60 | -715,246,568.49 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 |
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 514,148,886.29 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 514,148,886.29 | ||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 324,332,774.52 | 325,113,448.67 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 324,332,774.52 | 325,113,448.67 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 189,816,111.77 | -325,113,448.67 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -1,383,110,744.62 | -593,015,056.31 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 2,495,296,402.37 | 1,630,720,916.72 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,112,185,657.75 | 1,037,705,860.41 |
合并所有者权益变动表
2021年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,989,204,737.00 | 2,446,300,424.03 | 0.00 | -100,117,182.12 | 1,298,791,862.81 | 4,970,564,360.92 | 10,604,744,202.64 | 94,517,802.51 | 10,699,262,005.15 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,989,204,737.00 | 2,446,300,424.03 | 0.00 | -100,117,182.12 | 1,298,791,862.81 | 4,970,564,360.92 | 10,604,744,202.64 | 94,517,802.51 | 10,699,262,005.15 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 9,016,130.72 | 240,305,071.28 | 249,321,202.00 | 11,857,061.68 | 261,178,263.68 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 9,016,130.72 | 558,577,829.20 | 567,593,959.92 | 13,080,756.44 | 580,674,716.36 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益 | |||||||||||||||
| 工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -318,272,757.92 | -318,272,757.92 | -1,107,400.00 | -319,380,157.92 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | 0.00 | ||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -318,272,757.92 | -318,272,757.92 | -1,107,400.00 | -319,380,157.92 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储 |
| 备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | -116,294.76 | -116,294.76 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,989,204,737.00 | 2,446,300,424.03 | 0.00 | -91,101,051.40 | 1,298,791,862.81 | 5,210,869,432.20 | 10,854,065,404.64 | 106,374,864.19 | 10,960,440,268.83 |
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,989,204,737.00 | 2,446,300,424.03 | -52,667,920.92 | 1,196,196,151.79 | 4,767,075,602.98 | 10,346,108,994.88 | 294,162,879.11 | 10,640,271,873.99 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,989,204,737.00 | 2,446,300,424.03 | -52,667,920.92 | 1,196,196,151.79 | 4,767,075,602.98 | 10,346,108,994.88 | 294,162,879.11 | 10,640,271,873.99 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－” | 8,034,556.30 | 146,604,461.34 | 154,639,017.64 | 2,737,796.26 | 157,376,813.90 | ||||||||||
| 号填列） | |||||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 8,034,556.30 | 464,877,219.26 | 472,911,775.56 | 2,737,796.26 | 475,649,571.82 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -318,272,757.92 | -318,272,757.92 | -318,272,757.92 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -318,272,757.92 | -318,272,757.92 | -318,272,757.92 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积 |
| 弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,989,204,737.00 | 2,446,300,424.03 | -44,633,364.62 | 1,196,196,151.79 | 4,913,680,064.32 | 10,500,748,012.52 | 296,900,675.37 | 10,797,648,687.89 |
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,989,204,737.00 | 2,281,459,580.93 | 1,303,336,804.91 | 3,176,725,246.79 | 8,750,726,369.63 | ||||||
| 加：会计政策变更 | 0.00 | ||||||||||
| 前期差错更正 | 0.00 | ||||||||||
| 其他 | 0.00 | ||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,989,204,737.00 | 2,281,459,580.93 | 1,303,336,804.91 | 3,176,725,246.79 | 8,750,726,369.63 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 4,273,223.46 | -213,568,764.28 | -209,295,540.82 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 4,273,223.46 | 104,703,993.64 | 108,977,217.10 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -318,272,757.92 | -318,272,757.92 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 0.00 | 0.00 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -318,272,757.92 | -318,272,757.92 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,989,204,737.00 | 2,281,459,580.93 | 4,273,223.46 | 1,303,336,804.91 | 2,963,156,482.51 | 8,541,430,828.81 |
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||
| 实收资本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利 | 所有者权 | |
| (或股本) | 优先股 | 永续债 | 其他 | 收益 | 润 | 益合计 | |||||
| 一、上年期末余额 | 1,989,204,737.00 | 2,278,495,332.37 | 1,196,101,385.75 | 3,000,200,423.86 | 8,464,001,878.98 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,989,204,737.00 | 2,278,495,332.37 | 1,196,101,385.75 | 3,000,200,423.86 | 8,464,001,878.98 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -193,871,774.98 | -193,871,774.98 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 124,400,982.94 | 124,400,982.94 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | - | -318,272,757.92 | -318,272,757.92 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -318,272,757.92 | -318,272,757.92 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 |
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,989,204,737.00 | 2,278,495,332.37 | 1,196,101,385.75 | 2,806,328,648.88 | 8,270,130,104.00 |
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
安徽新华传媒股份有限公司（以下简称公司或本公司）的前身为安徽新华发行集团有限公司。安徽新华发行集团有限公司系经安徽省人民政府皖政秘【2002】123号《关于同意组建安徽新华书店发行集团和安徽新华书店集团有限公司的批复》批准，于2002年10月25日设立的国有独资公司，公司设立时注册资本为人民币11,800万元。经中共安徽省委宣传部皖宣函字【2005】7号《关于变更注册资本的批复》批准，本公司2005年以资本公积转增资本68,200万元，变更后的注册资本为人民币80,000万元。经安徽省财政厅财教【2007】1509号《关于同意安徽新华发行集团有限公司国有股权和辅业资产无偿划转的批复》批准，本公司于2007年11月全部股权无偿划转至安徽新华发行（集团）控股有限公司（以下简称“控股公司”）。经在安徽省产权交易中心挂牌竞价交易，控股公司2007年12月与四川新华文轩连锁股份有限公司等公司签订《产权交易合同》，控股公司将持有的本公司合计12.99%的股权转让给四川新华文轩连锁股份有限公司、安徽出版集团有限公司、鸿国实业集团有限公司、京师国教（北京）投资发展有限公司和安徽浙商投资集团有限公司，股权比例分别为7.79%、1.30%、1.30%、1.30%和1.30%。经安徽省委宣传部皖宣办字【2008】4号《关于同意安徽新华发行集团有限公司整体变更为股份有限公司的批复》和安徽省财政厅财教【2008】51号《关于同意安徽新华发行集团有限公司整体变更为股份有限公司的批复》批准，本公司整体变更为股份有限公司，并以公司2007年12月31日经审计的账面净资产人民币104,847.44万元，按1：0.7630的比例折成80000万股（每股人民币1元）作为公司的总股本。本次变更业经安徽华普会计师事务所华普验字【2008】第188号《验资报告》验证，并于2008年2月28日在安徽省工商行政管理局办理了变更登记手续。安徽新华发行（集团）控股有限公司、四川新华文轩连锁股份有限公司、安徽出版集团有限公司、鸿国实业集团有限公司、京师国教（北京）投资发展有限公司和安徽浙商投资集团有限公司按其原出资比例享有安徽新华传媒股份有限公司的股份。经中国证券监督管理委员会证监许可【2009】1274号《关于核准安徽新华传媒股份有限公司首次公开发行股票的批复》的核准，本公司于2010年1月5日向社会公开发行人民币普通股股票11,000万股，本次发行后公司的注册资本为91,000万元，股本为91,000万元。2016年5月9日，经本公司2015年度股东大会决议批准，公司以每10股转增10股的方式，以资本公积转增股本91,000万元，发放对象是截止2016年6月8日下午上海证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的公司全体股东，转增后公司股本为182,000万元。经中国证券监督管理委员会证监许可【2016】1503号《关于核准安徽新华传媒股份有限公司非公开发行股票的批复》的核准，本公司于2016年8月26日采用非公开发行的方式，发行人民币普通股股票169,204,737股，本次发行后公司的股本为198,920.4737万元。公司经营范围：图书、报纸、期刊、电子出版物总发行；安徽省内中学小学教科书发行；音像制品批发零售；电视综艺、电视专题、电视剧、电视动画片制作、发行；图书租型造货及咨询服务；出版物及文体、数码产品仓储、物流、配送、连锁管理；计算机信息系统设计、集成及技术服务；教育软件、计算机软硬件开发及销售；电子设备及产品、教学仪器设备销售、仓储；音乐、体育、美术、卫生器材销售、仓储；办公家具、医用家具、金融办公用品销售；传播与文化产业的投资、开发、管理及咨询服务；互联网信息服务；财务咨询；广告业务；进出口业务；资产管理；物业管理；设备及不动产租赁；建筑安装及建筑装饰。(以上依法须经批准的项目经相关部门批准后方可开展经营活动)。公司统一社会信用代码：91340000705041507Y，法定代表人：吴文胜；住所：安徽省合肥市包河区北京路8号。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
| 序 号 | 子公司全称 | 子公司简称 | 持股比例(%) |
| 直接 | 间接 | |||
| 1 | 安徽新华教育图书发行有限公司 | 教图发行 | 100.00 | - |
| 2 | 安徽省职成教教材服务有限公司 | 职成教 | - | 100.00 |
| 3 | 安徽皖新研学教育有限公司 | 皖新研学 | 70.59 | - |
| 4 | 安徽皖新国际旅行社有限公司 | 皖新国旅 | - | 100.00 |
| 5 | 安徽沃屹智能装备有限公司 | 沃屹智能 | - | 90.00 |
| 6 | 凤阳县皖新中学 | 凤阳皖新 | - | 100.00 |
| 7 | 安徽新华图书音像连锁有限公司 | 音像连锁 | 100.00 | - |
| 8 | 安徽皖新智图文化产业发展有限公司 | 皖新智图 | - | 100.00 |
| 9 | 江苏大众书局图书文化有限公司 | 大众书局文化公司 | 51.00 | - |
| 10 | 上海大众书局文化有限公司 | 上海大众书局 | - | 100.00 |
| 11 | 合肥新华书店有限公司 | 合肥新华 | 100.00 | - |
| 12 | 淮南新华书店有限公司 | 淮南新华 | 100.00 | - |
| 13 | 马鞍山新华书店有限公司 | 马鞍山新华 | 100.00 | - |
| 14 | 铜陵新华书店有限公司 | 铜陵新华 | 100.00 | - |
| 15 | 池州新华书店有限公司 | 池州新华 | 100.00 | - |
| 16 | 淮北新华书店有限公司 | 淮北新华 | 100.00 | - |
| 17 | 淮北市皖新教育补习学校 | 淮北补习学校 | - | 100.00 |
| 18 | 蚌埠新华书店有限公司 | 蚌埠新华 | 100.00 | - |
| 19 | 亳州新华书店有限公司 | 亳州新华 | 100.00 | - |
| 20 | 宿州新华书店有限公司 | 宿州新华 | 100.00 | - |
| 21 | 安庆新华书店有限公司 | 安庆新华 | 100.00 | - |
| 22 | 芜湖新华书店有限公司 | 芜湖新华 | 100.00 | - |
| 23 | 芜湖皖新传媒教育培训中心 | 芜湖培训中心 | - | 100.00 |
| 24 | 宣城新华书店有限公司 | 宣城新华 | 100.00 | - |
| 25 | 六安新华书店有限公司 | 六安新华 | 100.00 | - |
| 26 | 黄山新华书店有限公司 | 黄山新华 | 100.00 | - |
| 27 | 黄山市新华商贸有限责任公司 | 黄山商贸 | - | 100.00 |
| 28 | 阜阳新华书店有限公司 | 阜阳新华 | 100.00 | - |
| 29 | 滁州新华书店有限公司 | 滁州新华 | 100.00 | - |
| 30 | 安徽新动数码科技有限公司 | 新动数码 | 51.02 | - |
| 31 | 皖新文化科技有限公司 | 皖新文科 | 100.00 | - |
| 32 | 安徽皖新金智教育科技有限公司 | 皖新金智 | 55.00 | - |
| 33 | 安徽皖新供应链服务有限公司 | 安徽供应链 | 55.00 | - |
| 34 | 安徽皖新速运股份有限公司 | 皖新速运 | - | 55.00 |
| 35 | 北京皖新供应链信息技术有限公司 | 北京供应链 | - | 100.00 |
| 36 | 合肥新宁供应链管理有限公司 | 新宁供应链 | - | 100.00 |
| 序 号 | 子公司全称 | 子公司简称 | 持股比例(%) | |
| 直接 | 间接 | |||
| 37 | 合肥新晟宁供应链管理有限公司 | 新晟宁供应链 | - | 100.00 |
| 38 | 合肥新珏宁供应链管理有限公司 | 新珏宁供应链 | - | 100.00 |
| 39 | 安徽新华电子音像出版社 | 音像出版 | 100.00 | - |
| 40 | 安徽图书博物馆 | 博物馆 | 100.00 | - |
| 41 | 上海悦览空间设计有限公司 | 上海悦览 | 51.00 | - |
| 42 | 上海中以智教股权投资基金管理有限公司 | 中以智教 | 60.00 | - |
| 43 | 安徽中以数字教育产业投资基金（有限合伙） | 安徽中以 | 93.25 | 1.00 |
| 44 | 合肥皖新供应链管理有限公司 | 合肥供应链 | 100.00 | - |
| 45 | 亳州皖新供应链管理有限公司 | 亳州供应链 | 100.00 | - |
| 46 | 合肥阅水书店管理有限公司 | 合肥阅水 | 100.00 | - |
| 47 | 合肥阅亳书店管理有限公司 | 合肥阅亳 | 100.00 | - |
| 48 | 安徽皖新金智科教创业投资合伙企业（有限合伙） | 金智创投 | 99.47 | - |
| 49 | 阜阳市颍东区衡水实验中学 | 阜阳衡水 | 100.00 | - |
| 50 | 安徽皖新资本管理有限公司 | 皖新资本 | 100.00 | - |
本公司正常营业周期为一年。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。通过分步交易实现同一控制下企业合并的会计处理方法见本节五、6.合并财务报表的编制方法。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。通过分步交易实现非同一控制下企业合并的会计处理方法见本节五、6.合并财务报表的编制方法。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并范围的确定
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。
（2）关于母公司是投资性主体的特殊规定
如果母公司是投资性主体，则只将那些为投资性主体的投资活动提供相关服务的子公司纳入合并范围，其他子公司不予以合并，对不纳入合并范围的子公司的股权投资方确认为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。当母公司同时满足下列条件时，该母公司属于投资性主体：
①该公司是以向投资方提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金。
②该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报。
③该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
当母公司由非投资性主体转变为投资性主体时，除仅将为其投资活动提供相关服务的子公司纳入合并财务报表范围编制合并财务报表外，企业自转变日起对其他子公司不再予以合并，并参照部分处置子公司股权但未丧失控制权的原则处理。当母公司由投资性主体转变为非投资性主体时，应将原未纳入合并财务报表范围的子公司于转变日纳入合并财务报表范围，原未纳入合并财务报表范围的子公司在转变日的公允价值视同为购买的交易对价，按照非同一控制下企业合并的会计处理方法进行处理。
（3）合并财务报表的编制方法
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策和会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全额确认该部分损失。
④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
（4）报告期内增减子公司的处理
①增加子公司或业务
A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。（c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
②处置子公司或业务
A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（5）合并抵销中的特殊考虑
①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。
③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
（6）特殊交易的会计处理
①购买少数股东股权
本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
②通过多次交易分步取得子公司控制权的
A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和，作为合并日长期股权投资的初始投资成本。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
A.一次交易处置本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。B.多次交易分步处置在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。如果分步交易不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，对丧失子公司控制权之前的各项交易，结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；在合并财务报表中，应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在个别财务报表中，在丧失控制权之前的每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控
制权的当期损益；在合并财务报表中，对于丧失控制权之前的每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理：
（a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。（b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。（c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。（d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例
子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币交易时折算汇率的确定方法
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率（以下简称即期汇率的近似汇率）折算为记账本位币。
（2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法
在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
（3）外币报表折算方法
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
③外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
④产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合收益”。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款规定，在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
（2）金融资产的分类与计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款，本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。金融资产的后续计量取决于其分类：
①以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
（3）金融负债的分类与计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、低于市场利率贷款的贷款承诺及财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。金融负债的后续计量取决于其分类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由其自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益，当该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得和损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。
②贷款承诺及财务担保合同负债
贷款承诺是本公司向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条款向客户发放贷款的承诺。贷款承诺按照预期信用损失模型计提减值损失。财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除按收入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。
③以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期损益之外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法
单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
①预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。对于应收票据、应收账款、应收款项融资及合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。A 应收款项/合同资产对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收票据确定组合的依据如下：
应收票据组合1 商业承兑汇票应收票据组合2 银行承兑汇票对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。应收账款确定组合的依据如下：
应收账款组合1应收合并报表范围内关联方应收账款组合2应收省财政（免费教材）客户注1应收账款组合3应收其他政府部门及事业单位客户应收账款组合4应收一般企业客户对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。注1：省财政客户仅指承担九年义务教育阶段教材费用的省财政厅。其他应收款确定组合的依据如下：
其他应收款组合1应收利息其他应收款组合2应收股利
其他应收款组合3应收合并报表范围内关联方款项其他应收款组合4应收押金和保证金其他应收款组合5应收备用金其他应收款组合6应收其他款项对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。应收款项融资确定组合的依据如下：
应收款项融资组合1商业承兑汇票应收款项融资组合2银行承兑汇票对于划分为组合的应收款项融资，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。合同资产确定组合的依据如下：
合同资产组合1 未到期质保金对于划分为组合的合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口与整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。长期应收款确定组合的依据如下：
长期应收款组合1应收质保金、应收工程款、应收租赁款长期应收款组合2应收其他款项对于划分为组合1的长期应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对于划分为组合2的长期应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。B债权投资、其他债权投资对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
②具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
③信用风险显著增加
本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
A.信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；B.预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；C.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；D.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；E.预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；F.借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；G.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；H.合同付款是否发生逾期超过（含）30日。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。通常情况下，如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限30天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。
④已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
⑤预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
⑥核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（6）金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形：
A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
①终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单方面将转移的金融资产整体出售给不相关的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，则公司已放弃对该金融资产的控制。本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.所转移金融资产的账面价值；B.因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.终止确认部分在终止确认日的账面价值；B.终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
②继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
③继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入（或利得）和该金融负债产生的费用（或损失）。
（7）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
（8）金融工具公允价值的确定方法
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
①估值技术
本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。
②公允价值层次
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本节10.金融工具。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本节10.金融工具。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
详见本节10.金融工具。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本节10.金融工具。
15. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、自制半成品、产成品、库存商品、周转材料、低值易耗品等。
（2）发出存货的计价方法
原材料取得时按成本进行初始计量，发出按先进先出法计价。库存商品中的图书取得时按实际进价进行核算，发出时按单个品种图书的进价采用先进先出法计价。取得的其他存货按成本进行初始计量，发出按加权平均法计价。
（3）存货的盘存制度
本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
（4）存货跌价准备的计提方法
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。其中库存商品中：
① 图书
| 版龄 | 计提比例 |
| 当年出版 | 不计提 |
| 前一年出版 | 按码价提取10% |
| 前二年出版 | 按码价提取30% |
| 前三年及三年以上出版 | 按码价提取50% |
本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节10.金融工具。
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
②出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，本公司在取得日将其划分为持有待售类别。本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
（2）持有待售的非流动资产或处置组的计量
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产及由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利的计量分别适用于其他相关会计准则。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：
①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；
②可收回金额。
（3）列报
本公司在资产负债表中区别于其他资产单独列示持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产，区别于其他负债单独列示持有待售的处置组中的负债。持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产与持有待售的处置组中的负债不予相互抵销，分别作为流动资产和流动负债列示。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本节10.金融工具。
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本节10.金融工具。
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本节10.金融工具。
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。
（2）初始投资成本确定
① 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；B.同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；C.非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
② 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的
公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。D.通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。
（3）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的部分，以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
①成本法
采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②权益法
按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：
本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计利得或损失应当在改按权益法核算的当期从其他综合收益中转出，计入留存收益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
（4）持有待售的权益性投资
对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处理见本节17持有待售资产。对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表做相应调整。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见本节30.长期资产减值。
22. 投资性房地产
投资性房产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：
①已出租的土地使用权。
②持有并准备增值后转让的土地使用权。
③已出租的建筑物。
(1). 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，计提资产减值方法见本节30.长期资产减值。本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法计算折旧或摊销，投资性房地产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下：
| 类 别 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋、建筑物 | 10-35 | 5.00 | 9.50-2.71 |
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 10-35 | 5.00% | 9.50%-2.71% |
| 机械设备 | 年限平均法 | 8-10 | 5.00% | 11.88%-9.50% |
| 电子电器设备 | 年限平均法 | 2-5 | 5.00% | 47.5%-19.00% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 8 | 5.00% | 11.88% |
| 柜台、货架 | 年限平均法 | 3 | 5.00% | 31.67% |
| 装修费 | 年限平均法 | 10 | 5.00% | 9.50% |
旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
25. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
详见本节42.租赁。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
按取得时的实际成本入账。
① 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
| 项 目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 土地使用权 | 40-50年 | 法定使用权 |
| 计算机软件 | 4年 | 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 |
| 著作权 | 5年 | 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 |
| 图书版权 | 5年 | 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 |
对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时确定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。使用寿命有限的无形资产，其残值视为零，但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。
②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。
33. 职工薪酬
职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
②职工福利费
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
④短期带薪缺勤
本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
⑤短期利润分享计划
利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：
A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
①设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定提存计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②设定受益计划
A．确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。B.确认设定受益计划净负债或净资产
设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。C.确定应计入资产成本或当期损益的金额服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。D.确定应计入其他综合收益的金额重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：
（a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少；（b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;（c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
② 业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
①符合设定提存计划条件的
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②符合设定受益计划条件的
在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
A.服务成本；B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
√适用 □不适用
详见本节42.租赁。
35. 预计负债
√适用 □不适用
（1）预计负债的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
（1）一般原则
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。在确定合同交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销，对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；
②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；
③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法（或产出法）确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有了该商品的法定所有权；
③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；
⑤客户已接受该商品。
销售退回条款
对于附有销售退回条款的销售，公司在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而与其有权取得的对价金额确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负债；同时，按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，确认为一项资产，即应收退货成本，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除
上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日，公司重新估计未来销售退回情况，并对上述资产和负债进行重新计量。质保义务根据合同约定、法律规定等，本公司为所销售的商品、所建造的工程等提供质量保证。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准的保证类质量保证，本公司按照《企业会计准则第 13号——或有事项》进行会计处理。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准之外提供了一项单独服务的服务类质量保证，本公司将其作为一项单项履约义务，按照提供商品和服务类质量保证的单独售价的相对比例，将部分交易价格分摊至服务类质量保证，并在客户取得服务控制权时确认收入。在评估质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独服务时，本公司考虑该质量保证是否为法定要求、质量保证期限以及本公司承诺履行任务的性质等因素。主要责任人与代理人对于本公司自第三方取得贸易类商品控制权后，再转让给客户，本公司有权自主决定所交易商品的价格，即本公司在向客户转让贸易类商品前能够控制该商品，因此本公司是主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入。否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。应付客户对价合同中存在应付客户对价的，除非该对价是为了向客户取得其他可明确区分商品或服务的，本公司将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入。客户未行使的合同权利本公司向客户预收销售商品或服务款项的，首先将该款项确认为负债，待履行了相关履约义务时再转为收入。当本公司预收款项无需退回，且客户可能会放弃其全部或部分合同权利时，本公司预期将有权获得与客户所放弃的合同权利相关的金额的，按照客户行使合同权利的模式按比例将上述金额确认为收入；否则，本公司只有在客户要求履行剩余履约义务的可能性极低时，才将上述负债的相关余额转为收入。合同变更本公司与客户之间的建造合同发生合同变更时：
①如果合同变更增加了可明确区分的建造服务及合同价款，且新增合同价款反映了新增建造服务单独售价的，本公司将该合同变更作为一份单独的合同进行会计处理；
②如果合同变更不属于上述第①种情形，且在合同变更日已转让的建造服务与未转让的建造服务之间可明确区分的，本公司将其视为原合同终止，同时，将原合同未履约部分与合同变更部分合并为新合同进行会计处理；
③如果合同变更不属于上述第①种情形，且在合同变更日已转让的建造服务与未转让的建造服务之间不可明确区分，本公司将该合同变更部分作为原合同的组成部分进行会计处理，由此产生的对已确认收入的影响，在合同变更日调整当期收入。
（2）具体方法
本公司收入确认的具体方法如下：
① 教材图书
教材图书主要采用向教育系统和各中小学校征订的方式进行销售，由业务人员依据客户征订单要求，将图书送至学校指定地点，学校签收后，控制权发生转移时确认收入。
② 一般图书及音像制品
一般图书及音像制品销售包括门店零售（含自有和第三方互联网电子商务平台销售）、政企销售等，取得销售订单后向客户交付商品并验收合格，商品控制权发生转移时确认收入。
③ 教育装备及多媒体业务
教育装备及多媒体业务主要通过参与各级教育部门招标或学校自主采购等方式获取合同。业务人员将货物送至客户指定地点安装完毕，经客户验收合格，控制权转移时确认收入。
④ 供应链及物流服务业务
供应链业务收入以商品发出后对方签收时点确认收入。仓储物流服务系为以仓储业务合同为依据，按照货物实际存放量和装卸量，确认仓储服务收入。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，在同时满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用 （或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。
②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
③该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司将其在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失，并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债：
①因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
40. 政府补助
√适用 □不适用
（1）政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：
①本公司能够满足政府补助所附条件；
②本公司能够收到政府补助。
（2）政府补助的计量
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额1元计量。
（3）政府补助的会计处理
①与资产相关的政府补助
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
②与收益相关的政府补助
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分情况按照以下规定进行会计处理：
用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；
用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
③政策性优惠贷款贴息
财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
④政府补助退回
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量为递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。
（1）递延所得税资产的确认
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产：
A.该项交易不是企业合并；B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产：
A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回；B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（2）递延所得税负债的确认
本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外：
①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债：
A.商誉的初始确认；B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外：
A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认
①与企业合并相关的递延所得税负债或资产
非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商誉。
②直接计入所有者权益的项目
与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：其他债权投资公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。
③可弥补亏损和税款抵减
A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得税费用。B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
④合并抵销形成的暂时性差异
本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
⑤ 权益结算的股份支付
如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期间内，本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所有者权益。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
①本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法或根据租赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的，本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。初始直接费用，计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。
②本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分配，免租期内出租人也确认租金收入。承担了承租人某些费用的，本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。初始直接费用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
①本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊，确认为当期融资费用，计入财务费用。
发生的初始直接费用，计入租入资产价值。在计提融资租赁资产折旧时，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策，折旧期间以租赁合同而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权，以租赁期开始日租赁资产的寿命作为折旧期间；如果无法合理确定租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产的所有权，以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。
②本公司作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，计入资产负债表的长期应收款，同时记录未担保余值；将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益，在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁收入。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
（1）租赁的识别
在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本公司评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
（2）单独租赁的识别
合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。同时符合下列条件的，使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁：① 承租人可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用中获利；② 该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。
（3）本公司作为承租人的会计处理方法
在租赁期开始日，本公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值低于10万元人民币的租赁认定为低价值资产租赁。本公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于短期租赁和低价值资产租赁本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
①使用权资产
使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
? 租赁负债的初始计量金额；? 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
? 承租人发生的初始直接费用；
?承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司按照预计负债的确认标准和计量方法对该成本进行确认和计量，详见附注三、35（预计负债）。前述成本属于为生产存货而发生的将计入存货成本。
使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内，根据使用权资产类别和预计净残值率确定折旧率；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内，根据使用权资产类别确定折旧率。
各类使用权资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
| 类 别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 2-15 | 0 | 6.66-50 |
租赁负债应当按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括以下五项内容:
? 固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；? 取决于指数或比率的可变租赁付款额；? 购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；? 行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；? 根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。
计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。
（4）本公司作为出租人的会计处理方法
在租赁开始日，本公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
①经营租赁
本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
②融资租赁
在租赁开始日，本公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，本公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
（5）租赁变更的会计处理
①租赁变更作为一项单独租赁
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
A.该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；B.增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
②租赁变更未作为一项单独租赁
A.本公司作为承租人
在租赁变更生效日，本公司重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，采用租赁变更生效日的增量借款利率作为折现率。
就上述租赁负债调整的影响，区分以下情形进行会计处理：
? 租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益；? 其他租赁变更，相应调整使用权资产的账面价值。
B.本公司作为出租人
经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：如果租赁变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；如果租赁变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。
（6）售后租回
本公司按照附注三、38（收入）的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
①本公司作为卖方（承租人）
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照附注三、10（金融工具）对该金融负债进行会计处理。该资产转让属于销售的，本公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
②本公司作为买方（出租人）
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照附注三、10（金融工具）对该金融资产进行会计处理。该资产转让属于销售的，本公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理，并对资产出租进行会计处理。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
（一）终止经营
（1）终止经营的认定标准
终止经营，是指本公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：
①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
③该组成部分是专为转售而取得的子公司。
（2）终止经营的列示
本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，本公司在当期财务报表中，将原来作为终止经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。
（二）资产证券化业务
资产证券化是金融资产转移的一种情形，是指转让方将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流量支付给最终收款方的义务。
（1）终止确认证券化资产
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，终止确认该金融资产，并将该金融资产的账面价值与因转让而收到的对价之间的差额，确认为当期损益。
（2）继续确认证券化资产
本公司保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬时，不终止确认该金融资产；转让该金融资产收到的对价，确认为一项负债。在随后的会计期间，本公司继续确认该金融资产的收益及其相关负债的费用。
（3）继续涉入证券化资产
不属于上述两种情形的，本公司分别以下两种情况进行处理：
①本公司未保留对该金融资产控制的，在转让日终止确认该金融资产，并将该金融资产的账面价值与因转让而收到的对价之间的差额，确认为当期损益。
②本公司保留对该金融资产控制的，在转让日按其继续涉入该金融资产的程度确认有关资产，并相应确认有关负债。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 2018年12月财政部修订印发了《企业会计准则第21号—租赁》（以下简称为“新租赁准则”），要求在境内外 同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。本公司于2021年1月1日执行。 | 经2021年4月15日召开的第四届董事会第三次会议及第四届监事会第三次会议审议通过。 | 因执行新租赁准则，本公司合并财务报表相应调整2021年1月1日使用权资产1,062,940,050.74元、租赁负债1,055,092,749.9元、预付账款-7,847,300.84元。本公司母公司财务报表相应调整2021年1月1日使用权资产657,594.28元、租赁负债657,594.28元。 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 7,005,969,706.37 | 7,005,969,706.37 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 555,466,650.64 | 555,466,650.64 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 5,609,000.00 | 5,609,000.00 | |
| 应收账款 | 691,744,145.20 | 691,744,145.20 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 441,733,605.31 | 433,886,304.47 | -7,847,300.84 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 247,833,646.66 | 247,833,646.66 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 1,520,823,472.89 | 1,520,823,472.89 | |
| 合同资产 | 14,595,615.80 | 14,595,615.80 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 155,121,105.55 | 155,121,105.55 | |
| 其他流动资产 | 172,382,843.45 | 172,382,843.45 | |
| 流动资产合计 | 10,811,279,791.87 | 10,803,432,491.03 | -7,847,300.84 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 164,403,945.45 | 164,403,945.45 | |
| 长期股权投资 | 1,652,580,416.76 | 1,652,580,416.76 | |
| 其他权益工具投资 | 121,126,810.44 | 121,126,810.44 | |
| 其他非流动金融资产 | 460,866,148.44 | 460,866,148.44 | |
| 投资性房地产 | 47,299,104.36 | 47,299,104.36 | |
| 固定资产 | 516,620,771.00 | 516,620,771.00 | |
| 在建工程 | 474,298,537.13 | 474,298,537.13 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 1,062,940,050.74 | 1,062,940,050.74 | |
| 无形资产 | 246,877,398.96 | 246,877,398.96 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 23,877,815.22 | 23,877,815.22 | |
| 长期待摊费用 | 115,632,863.35 | 115,632,863.35 | |
| 递延所得税资产 | 5,124,766.93 | 5,124,766.93 | |
| 其他非流动资产 | 37,023,812.30 | 37,023,812.30 | |
| 非流动资产合计 | 3,865,732,390.34 | 4,928,672,441.08 | 1,062,940,050.74 |
| 资产总计 | 14,677,012,182.21 | 15,732,104,932.11 | 1,055,092,749.90 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 150,165,000.00 | 150,165,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 2,221,199,886.76 | 2,221,199,886.76 | |
| 预收款项 | 35,975,487.93 | 35,975,487.93 | |
| 合同负债 | 661,378,346.55 | 661,378,346.55 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 395,697,870.41 | 395,697,870.41 | |
| 应交税费 | 26,813,492.55 | 26,813,492.55 | |
| 其他应付款 | 148,468,720.38 | 148,468,720.38 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 10,107,402.78 | 10,107,402.78 | |
| 其他流动负债 | 66,596,527.59 | 66,596,527.59 | |
| 流动负债合计 | 3,716,402,734.95 | 3,716,402,734.95 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 85,000,000.00 | 85,000,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 1,055,092,749.90 | 1,055,092,749.90 | |
| 长期应付款 | 28,383,367.67 | 28,383,367.67 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 141,381,456.96 | 141,381,456.96 | |
| 递延所得税负债 | 27,798.63 | 27,798.63 | |
| 其他非流动负债 | 6,554,818.85 | 6,554,818.85 | |
| 非流动负债合计 | 261,347,442.11 | 1,316,440,192.01 | 1,055,092,749.90 |
| 负债合计 | 3,977,750,177.06 | 5,032,842,926.96 | 1,055,092,749.90 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 1,989,204,737.00 | 1,989,204,737.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 2,446,300,424.03 | 2,446,300,424.03 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -100,117,182.12 | -100,117,182.12 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 1,298,791,862.81 | 1,298,791,862.81 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 4,970,564,360.92 | 4,970,564,360.92 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 10,604,744,202.64 | 10,604,744,202.64 | |
| 少数股东权益 | 94,517,802.51 | 94,517,802.51 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 10,699,262,005.15 | 10,699,262,005.15 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 14,677,012,182.21 | 15,732,104,932.11 | 1,055,092,749.90 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 6,553,025,551.59 | 6,553,025,551.59 | |
| 交易性金融资产 | 501,670,958.90 | 501,670,958.90 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 65,299,328.75 | 65,299,328.75 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 72,496.58 | 72,496.58 | |
| 其他应收款 | 618,498,595.04 | 618,498,595.04 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 87,810,000.00 | 87,810,000.00 | |
| 存货 | 1,649,112.62 | 1,649,112.62 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 32,310,367.16 | 32,310,367.16 | |
| 其他流动资产 | 53,560,903.93 | 53,560,903.93 | |
| 流动资产合计 | 7,826,087,314.57 | 7,826,087,314.57 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 60,801,902.00 | 60,801,902.00 | |
| 长期股权投资 | 3,604,168,770.78 | 3,604,168,770.78 | |
| 其他权益工具投资 | 68,929,032.00 | 68,929,032.00 | |
| 其他非流动金融资产 | 373,094,148.44 | 373,094,148.44 | |
| 投资性房地产 | 26,196,068.77 | 26,196,068.77 | |
| 固定资产 | 275,403,622.72 | 275,403,622.72 | |
| 在建工程 | 163,821,866.24 | 163,821,866.24 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 657,594.28 | 657,594.28 | |
| 无形资产 | 98,933,621.46 | 98,933,621.46 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 62,506,516.36 | 62,506,516.36 | |
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | 3,685,809.18 | 3,685,809.18 | |
| 非流动资产合计 | 4,737,541,357.95 | 4,738,198,952.23 | 657,594.28 |
| 资产总计 | 12,563,628,672.52 | 12,564,286,266.80 | 657,594.28 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 280,460,764.38 | 280,460,764.38 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 9,563,980.39 | 9,563,980.39 | |
| 应付职工薪酬 | 3,526,275.69 | 3,526,275.69 | |
| 应交税费 | 2,126,518.18 | 2,126,518.18 | |
| 其他应付款 | 3,487,565,911.76 | 3,487,565,911.76 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 3,783,243,450.40 | 3,783,243,450.40 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 657,594.28 | 657,594.28 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 29,658,852.49 | 29,658,852.49 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 29,658,852.49 | 30,316,446.77 | 657,594.28 |
| 负债合计 | 3,812,902,302.89 | 3,813,559,897.17 | 657,594.28 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 1,989,204,737.00 | 1,989,204,737.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 2,281,459,580.93 | 2,281,459,580.93 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 1,303,336,804.91 | 1,303,336,804.91 | |
| 未分配利润 | 3,176,725,246.79 | 3,176,725,246.79 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 8,750,726,369.63 | 8,750,726,369.63 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 12,563,628,672.52 | 12,564,286,266.80 | 657,594.28 |
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税销售额 | 1%、3%、5%、6%、9%、11%、13% |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 5%、7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25% |
| 房产税 | 应纳税所得额 | 1.2%、12% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 本公司 | 免征 |
| 教图发行 | 免征 |
| 音像连锁 | 免征 |
| 合肥新华 | 免征 |
| 淮南新华 | 免征 |
| 马鞍山新华 | 免征 |
| 铜陵新华 | 免征 |
| 池州新华 | 免征 |
| 淮北新华 | 免征 |
| 蚌埠新华 | 免征 |
| 亳州新华 | 免征 |
| 宿州新华 | 免征 |
| 安庆新华 | 免征 |
| 芜湖新华 | 免征 |
| 宣城新华 | 免征 |
| 六安新华 | 免征 |
| 黄山新华 | 免征 |
| 阜阳新华 | 免征 |
| 滁州新华 | 免征 |
| 音像出版 | 免征 |
| 沃屹智能 | 15 |
| 皖新金智 | 15 |
| 皖新研学 | 15 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 337,231.09 | 400,350.97 |
| 银行存款 | 6,416,235,276.75 | 6,847,988,055.40 |
| 其他货币资金 | 279,391,336.14 | 157,581,300.00 |
| 合计 | 6,695,963,843.98 | 7,005,969,706.37 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,229,091,023.29 | 555,466,650.64 |
| 其中： | ||
| 理财产品 | 1,229,091,023.29 | 548,787,643.83 |
| 基金及信托产品 | 6,679,006.81 | |
| 合计 | 1,229,091,023.29 | 555,466,650.64 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 4,520,000.00 | 5,609,000.00 |
| 合计 | 4,520,000.00 | 5,609,000.00 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 | |
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 价值 | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 价值 | |
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 4,520,000.00 | 100 | - | - | 4,520,000.00 | 5,609,000.00 | 100 | - | - | 5,609,000.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑汇票 | 4,520,000.00 | 100 | - | - | 4,520,000.00 | 5,609,000.00 | 100 | - | - | 5,609,000.00 |
| 合计 | 4,520,000.00 | 100 | - | / | 4,520,000.00 | 5,609,000.00 | 100 | - | - | 5,609,000.00 |
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 542,596,644.72 |
| 1年以内小计 | 542,596,644.72 |
| 1至2年 | 60,337,651.49 |
| 2至3年 | 65,284,167.80 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 92,224,771.45 |
| 4至5年 | 22,584,549.38 |
| 5年以上 | 55,274,385.62 |
| 合计 | 838,302,170.46 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 35,272,161.85 | 4.21 | 35,272,161.85 | 100 | 35,302,161.66 | 4.11 | 35,302,161.66 | 100 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 单位1 | 11,637,720.57 | 1.39 | 11,637,720.57 | 100 | 11,637,720.57 | 1.36 | 11,637,720.57 | 100 | ||
| 单位2 | 6,620,535.78 | 0.79 | 6,620,535.78 | 100 | 6,650,535.78 | 0.78 | 6,650,535.78 | 100 | ||
| 单位3 | 4,462,733.02 | 0.53 | 4,462,733.02 | 100 | 4,462,733.02 | 0.52 | 4,462,733.02 | 100 | ||
| 单位4 | 4,400,000.00 | 0.52 | 4,400,000.00 | 100 | 4,400,000.00 | 0.51 | 4,400,000.00 | 100 | ||
| 单位5 | 4,366,468.70 | 0.52 | 4,366,468.70 | 100 | 4,366,468.70 | 0.5 | 4,366,468.70 | 100 | ||
| 其他 | 3,784,703.78 | 0.45 | 3,784,703.78 | 100 | 3,784,703.59 | 0.44 | 3,784,703.59 | 100 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 803,030,008.61 | 95.79 | 137,344,125.33 | 17.1 | 665,685,883.28 | 822,820,399.08 | 95.89 | 131,076,253.88 | 15.93 | 691,744,145.20 |
| 其中： | ||||||||||
| 应收省财政（免费教材）客户 | 10,449,280.51 | 12.46 | 11,331,720.21 | 10.85 | 93,117,560.30 | 105,958,829.69 | 12.35 | 6,899,630.54 | 6.51 | 99,059,199.15 |
| 应收其他政府部门及事业单位客户 | 421,527,501.14 | 50.28 | 85,720,840.12 | 20.34 | 335,806,661.02 | 320,437,978.68 | 37.34 | 25,897,224.82 | 8.08 | 294,540,753.86 |
| 应收一般企业客户 | 277,053,226.96 | 30.05 | 40,291,565.00 | 14.54 | 236,761,661.96 | 396,423,590.71 | 46.2 | 98,279,398.52 | 24.79 | 298,144,192.19 |
| 合计 | 838,302,170.46 | / | 172,616,287.18 | / | 665,685,883.28 | 858,122,560.74 | / | 166,378,415.54 | / | 691,744,145.20 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 单位1 | 11,637,720.57 | 11,637,720.57 | 100 | 预计无法收回 |
| 单位2 | 6,620,535.78 | 6,620,535.78 | 100 | 预计无法收回 |
| 单位3 | 4,462,733.02 | 4,462,733.02 | 100 | 预计无法收回 |
| 单位4 | 4,400,000.00 | 4,400,000.00 | 100 | 预计无法收回 |
| 单位5 | 4,366,468.70 | 4,366,468.70 | 100 | 预计无法收回 |
| 其他 | 3,784,703.78 | 3,784,703.78 | 100 | 预计无法收回 |
| 合计 | 35,272,161.85 | 35,272,161.85 | 100 | / |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 52,220,064.99 | 1,540,491.92 | 2.95 |
| 1-2年 | 19,814,861.16 | 1,902,226.67 | 9.60 |
| 2-3年 | 4,888,539.36 | 806,608.99 | 16.50 |
| 3-4年 | 26,455,557.13 | 6,534,522.61 | 24.70 |
| 4-5年 | 907,711.30 | 385,323.45 | 42.45 |
| 5年以上 | 162,546.57 | 162,546.57 | 100.00 |
| 合计 | 104,449,280.51 | 11,331,720.21 | 10.85 |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 279,749,967.87 | 5,287,274.39 | 1.89 |
| 1-2年 | 20,088,229.11 | 1,761,737.69 | 8.77 |
| 2-3年 | 32,303,779.49 | 5,507,794.40 | 17.05 |
| 3-4年 | 24,687,620.39 | 9,783,703.96 | 39.63 |
| 4-5年 | 17,638,214.25 | 16,320,639.65 | 92.53 |
| 5年以上 | 47,059,690.03 | 47,059,690.03 | 100.00 |
| 合计 | 421,527,501.14 | 85,720,840.12 | 20.34 |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 208,648,624.63 | 7,719,999.11 | 3.70 |
| 1-2年 | 19,744,841.22 | 4,183,931.85 | 21.19 |
| 2-3年 | 15,875,419.45 | 6,553,373.15 | 41.28 |
| 3-4年 | 22,405,059.70 | 12,757,440.99 | 56.94 |
| 4-5年 | 3,906,604.88 | 2,604,142.81 | 66.66 |
| 5年以上 | 6,472,677.08 | 6,472,677.08 | 100.00 |
| 合计 | 277,053,226.96 | 40,291,565.00 | 14.54 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收省财政（免费教材）客户 | 6,899,630.54 | 4,432,089.67 | - | - | - | 11,331,720.21 |
| 应收其他政府部门及事业单位客户 | 25,897,224.82 | 58,606,449.70 | 1,217,165.60 | - | - | 85,720,840.12 |
| 应收一般企业客户 | 133,581,560.18 | -58,067,833.33 | 50,000.00 | - | - | 75,563,726.85 |
| 合计 | 166,378,415.54 | 4,970,706.04 | 1,267,165.60 | - | - | 172,616,287.18 |
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 单位1 | 1,217,165.60 | 积极催收 |
| 单位2 | 50,000.00 | 积极催收 |
| 合计 | 1,267,165.60 | / |
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元
| 单位名称 | 余额 | 占应收账款余额的比例（%） | 坏账准备余额 |
| 单位1 | 104,449,280.51 | 12.46% | 11,331,720.21 |
| 单位2 | 16,149,446.10 | 1.93% | 533,311.85 |
| 单位3 | 13,072,381.03 | 1.56% | 641,416.64 |
| 单位4 | 12,588,911.00 | 1.50% | 237,930.42 |
| 单位5 | 12,128,363.12 | 1.45% | 924,101.06 |
| 合计 | 158,388,381.76 | 18.89% | 13,668,480.18 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 532,687,523.82 | 90.34 | 382,921,166.73 | 86.69 |
| 1至2年 | 27,037,003.69 | 4.58 | 26,260,565.98 | 5.94 |
| 2至3年 | 15,604,071.04 | 2.65 | 17,882,236.52 | 4.05 |
| 3年以上 | 14,335,614.83 | 2.43 | 14,669,636.08 | 3.32 |
| 合计 | 589,664,213.38 | 100.00 | 441,733,605.31 | 100.00 |
| 单位名称 | 2021年6月30日余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例 |
| 单位1 | 214,059,086.50 | 36.30% |
| 单位2 | 40,094,339.75 | 6.80% |
| 单位3 | 39,570,489.17 | 6.71% |
| 单位4 | 27,840,800.00 | 4.72% |
| 单位5 | 21,297,712.50 | 3.61% |
| 合计 | 342,862,427.92 | 58.14% |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 172,790,003.44 | 247,833,646.66 |
| 合计 | 172,790,003.44 | 247,833,646.66 |
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 68,882,887.73 |
| 1年以内小计 | 68,882,887.73 |
| 1至2年 | 44,710,499.77 |
| 2至3年 | 231,402,489.33 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 18,805,466.26 |
| 4至5年 | 83,714,131.80 |
| 5年以上 | 1,665,503.83 |
| 合计 | 449,180,978.72 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金、押金 | 144,165,990.07 | 176,617,883.68 |
| 备用金 | 6,172,376.20 | 2,403,550.59 |
| 保理款 | 204,421,055.32 | 204,421,055.32 |
| 其他 | 94,421,557.13 | 128,031,455.98 |
| 合计 | 449,180,978.72 | 511,473,945.57 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 45,715,360.81 | 436,023.16 | 217,488,914.94 | 263,640,298.91 |
| 2021年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -37,319,352.04 | -204,967.66 | 50,328,646.07 | 12,804,326.37 |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | 53,650.00 | 53,650.00 | ||
| 其他变动 | ||||
| 2021年6月30日 | 8,396,008.77 | 231,055.50 | 267,763,911.01 | 276,390,975.28 |
余额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收押金和保证金 | 15,859,906.67 | -1,258,883.96 | 14,601,022.71 | |||
| 应收其他款项 | 247,780,392.24 | 14,063,210.33 | 53,650.00 | 261,789,952.57 | ||
| 合计 | 263,640,298.91 | 12,804,326.37 | 53,650.00 | 276,390,975.28 | ||
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 53,650.00 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 单位1 | 保理款 | 204,421,055.32 | 4年以内 | 45.51 | 204,421,055.32 |
| 单位2 | 其他 | 80,000,000.00 | 4-5年 | 17.81 | 49,700,000.00 |
| 单位3 | 保证金、押金 | 7,813,160.43 | 1-2年 | 1.74 | 852,702.07 |
| 单位4 | 保证金、押金 | 6,525,000.00 | 4年以内 | 1.45 | 1,865,392.29 |
| 单位5 | 保证金、押金 | 5,867,168.20 | 1-2年 | 1.31 | 640,323.02 |
| 合计 | / | 304,626,383.95 | / | 67.82 | 257,479,472.70 |
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 2,012,463.56 | 2,012,463.56 | 624,707.32 | - | 624,707.32 | |
| 库存商品 | 1,895,058,423.19 | 113,753,436.33 | 1,781,304,986.86 | 1,639,110,622.91 | 120,834,394.75 | 1,518,276,228.16 |
| 自制半成品 | 1,315,589.23 | 1,315,589.23 | 1,139,013.04 | - | 1,139,013.04 | |
| 低值易耗品 | 720,737.74 | 720,737.74 | 783,524.37 | - | 783,524.37 | |
| 合计 | 1,899,107,213.72 | 113,753,436.33 | 1,785,353,777.39 | 1,641,657,867.64 | 120,834,394.75 | 1,520,823,472.89 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 120,834,394.75 | -7,080,958.42 | 113,753,436.33 | |||
| 合计 | 120,834,394.75 | -7,080,958.42 | 113,753,436.33 | |||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 未到期的质保金 | 82,474,021.90 | 7,282,708.39 | 75,191,313.51 | 56,243,458.87 | 2,284,623.45 | 53,958,835.42 |
| 减：列示于其他非流动资产、一年内到期的非流动资产的合同资产 | -65,261,773.31 | -5,765,729.11 | -59,496,044.20 | -41,000,457.03 | -1,637,237.41 | -39,363,219.62 |
| 合计 | 17,212,248.59 | 1,516,979.28 | 15,695,269.31 | 15,243,001.84 | 647,386.04 | 14,595,615.80 |
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 其他 | 原因 |
| 组合1 | 4,998,084.94 | -4,128,491.70 | |||
| 合计 | 4,998,084.94 | -4,128,491.70 | / |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的债权投资 | ||
| 一年内到期的其他债权投资 | ||
| 一年内到期的长期应收款 | 125,396,997.80 | 152,781,698.23 |
| 一年内到期的合同资产 | 15,591,578.49 | 2,507,997.50 |
| 减值准备 | -1,957,228.66 | -168,590.18 |
| 合计 | 139,031,347.63 | 155,121,105.55 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 增值税借方余额重分类 | 189,914,989.61 | 168,598,782.28 |
| 预交企业所得税 | 3,654,542.17 | |
| 其他 | 446,799.35 | 129,519.00 |
| 合计 | 190,361,788.96 | 172,382,843.45 |
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 融资租赁款 | |||||||
| 其中：未实现融资收益 | |||||||
| 分期收款销售商品 | 292,969,555.24 | 292,969,555.24 | 164,403,945.45 | 164,403,945.45 | |||
| 分期收款提供劳务 | |||||||
| 合计 | 292,969,555.24 | 292,969,555.24 | 164,403,945.45 | 164,403,945.45 | / | ||
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 安徽皖新卓越文创投资有限公司 | 7,838,341.36 | 161,046.35 | 7,999,387.71 | ||||||||
| 安徽皖新卓越文创科 | 108,144 | -685,1 | 107,45 | ||||||||
| 教产业基金一期合伙企业（有限合伙） | ,964.67 | 16.91 | 9,847.76 | ||||||||
| 小计 | 115,983,306.03 | -524,070.56 | 115,459,235.47 | ||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 杭州蓝狮子文化创意股份有限公司 | 265,518,000.00 | -1,766,501.09 | 17,820,400.00 | 245,931,098.91 | |||||||
| 新世界出版社有限责任公司 | 82,018,574.79 | -2,429,600.49 | 79,588,974.30 | ||||||||
| 上海新吾互联网金融信息服务有限公司 | 42,162,751.94 | -158,770.68 | 42,003,981.26 | ||||||||
| 法国凤凰书店 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||||||
| 新华互联电子商务有限责任公司 | 5,829,067.14 | -328,859.39 | 5,500,207.75 | ||||||||
| 杭州巴九灵文化创意股份有限公司 | 50,074,599.67 | 1,839,497.13 | 51,914,096.80 | ||||||||
| 内蒙古新华发行集团 | 146,156,355.10 | 7,406,094.26 | 153,562,449.36 | ||||||||
| 同进数据科技（上海）有限公司 | - | 0.00 | 29,403,698.51 | ||||||||
| 巨幕传奇文化传播（天津）合伙企业（有限合伙） | 141,427,550.12 | 141,427,550.12 | 60,000,000.00 | ||||||||
| 深圳高灯科技有限公司 | 101,071,511.25 | -6,802,058.43 | 94,269,452.82 | ||||||||
| 杭州富阳赛富皖新一号投资合伙企业（有限合伙） | 99,845,296.92 | -7,624.18 | 99,837,672.74 | ||||||||
| 浙江诸暨头头是道投资合伙企业（有限合伙） | 194,114,128.89 | 32,724,798.21 | 226,838,927.10 | ||||||||
| 深圳高朋共赢创业投资企业（有限合伙） | 101,716,855.29 | 24,000,000.00 | -10,981.63 | 77,705,873.66 | |||||||
| 上海皖新文科股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 53,193,206.11 | -42,134.34 | 53,151,071.77 | ||||||||
| 北京星辰万有科技有限公司 | 13,422,486.85 | -274,037.14 | 13,148,449.71 | ||||||||
| 安徽新知数媒信息科技有限公司 | 8,030,694.11 | 765,476.72 | 8,796,170.83 | ||||||||
| 上海皖新合江投资管理有限公司 | 3,154,677.48 | -47,725.46 | 3,106,952.02 | ||||||||
| 南京地平线网络科技有限公司 | 6,836,226.52 | 2,512,810.31 | 9,349,036.83 | ||||||||
| 杭州富阳赛富皖新投资管理合伙企业（有限合伙） | -244,088.75 | -208,642.97 | -452,731.72 |
| 杭州头头是道投资合伙企业（有限合伙） | 217,269,217.30 | 18,343,108.50 | -339,122.20 | 198,586,986.60 | |||||||
| 小计 | 1,536,597,110.73 | 42,343,108.50 | 32,832,618.63 | 17,820,400.00 | 1,509,266,220.86 | 89,403,698.51 | |||||
| 合计 | 1,652,580,416.76 | 42,343,108.50 | 32,308,548.07 | 17,820,400.00 | 1,624,725,456.33 | 89,403,698.51 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 非上市权益工具投资 | 130,142,941.16 | 121,126,810.44 |
| 合计 | 130,142,941.16 | 121,126,810.44 |
| 项目 | 本期确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 沪江教育科技（上海）股份有限公司 | - | - | - | - | 非交易性股权投资 | |
| 北京维旺明科技股份有限公司 | - | - | - | - | 非交易性股权投资 | |
| 上海溢柯园艺有限公司 | - | - | - | - | 非交易性股权投资 | |
| 上海高线文化发展有限公司 | - | - | - | - | 非交易性股权投资 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 基金投资 | 308,211,023.24 | 300,221,738.44 |
| 权益工具投资 | 160,644,410.00 | 160,644,410.00 |
| 合计 | 468,855,433.24 | 460,866,148.44 |
| 项目 | 房屋、建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 125,662,381.33 | 125,662,381.33 |
| 2.本期增加金额 | 218,593.40 | 218,593.40 |
| （1）外购 | ||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | 218,593.40 | 218,593.40 |
| （3）企业合并增加 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| （2）其他转出 | ||
| 4.期末余额 | 125,880,974.73 | 125,880,974.73 |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||
| 1.期初余额 | 78,363,276.97 | 78,363,276.97 |
| 2.本期增加金额 | 1,918,494.61 | 1,918,494.61 |
| （1）计提或摊销 | 1,918,494.61 | 1,918,494.61 |
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| （2）其他转出 | ||
| 4.期末余额 | 80,281,771.58 | 80,281,771.58 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3、本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| （2）其他转出 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 45,599,203.15 | 45,599,203.15 |
| 2.期初账面价值 | 47,299,104.36 | 47,299,104.36 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 528,275,715.05 | 512,431,144.55 |
| 固定资产清理 | 3,927,045.16 | 4,189,626.45 |
| 合计 | 532,202,760.21 | 516,620,771.00 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 电子电器设备 | 运输工具 | 柜台货架 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 688,682,777.27 | 59,787,869.01 | 121,901,467.13 | 49,476,587.27 | 35,771,391.55 | 955,620,092.23 |
| 2.本期增加金额 | 27,258,239.51 | 4,615,074.46 | 4,094,724.76 | 3,164,364.05 | 1,272,118.77 | 40,404,521.55 |
| （1）购置 | 49,105.00 | 4,615,074.46 | 4,094,724.76 | 3,164,364.05 | 1,272,118.77 | 13,195,387.04 |
| （2）在建工程转入 | 1,757,080.75 | 1,757,080.75 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| （4）其他 | 25,452,053.76 | 25,452,053.76 | ||||
| 3.本期减少金额 | 2,995,467.39 | 81,248.21 | 457,736.15 | 1,616,342.21 | 355,496.16 | 5,506,290.12 |
| （1）处置或报废 | 159,960.31 | 81,248.21 | 457,736.15 | 1,616,342.21 | 355,496.16 | 2,670,783.04 |
| （2）转入投资性房地产 | 218,593.40 | 218,593.40 | ||||
| （3）其他 | 2,616,913.68 | 2,616,913.68 | ||||
| 4.期末余额 | 712,945,549.39 | 64,321,695.26 | 125,538,455.74 | 51,024,609.11 | 36,688,014.16 | 990,518,323.66 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 250,707,089.49 | 33,795,865.56 | 96,990,723.13 | 30,056,864.14 | 31,638,405.36 | 443,188,947.68 |
| 2.本期增加金额 | 12,743,076.03 | 2,476,012.69 | 4,495,675.37 | 1,556,023.91 | 732,177.90 | 22,002,965.90 |
| （1）计提 | 7,339,411.47 | 2,476,012.69 | 4,495,675.37 | 1,556,023.91 | 732,177.90 | 16,599,301.34 |
| （2）其他 | 5,403,664.56 | 5,403,664.56 | ||||
| 3.本期减少金额 | 829,392.05 | 71,484.42 | 402,387.62 | 1,328,111.34 | 317,929.54 | 2,949,304.97 |
| （1）处置或报废 | 123,469.32 | 71,484.42 | 402,387.62 | 1,328,111.34 | 317,929.54 | 2,243,382.24 |
| （2）其他 | 705,922.73 | 705,922.73 | ||||
| 4.期末余额 | 262,620,773.47 | 36,200,393.83 | 101,084,010.88 | 30,284,776.71 | 32,052,653.72 | 462,242,608.61 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 450,324,775.92 | 28,121,301.43 | 24,454,444.86 | 20,739,832.40 | 4,635,360.44 | 528,275,715.05 |
| 2.期初账面价值 | 437,975,687.78 | 25,992,003.45 | 24,910,744.00 | 19,419,723.13 | 4,132,986.19 | 512,431,144.55 |
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋 | 200,572,301.03 | 正在办理 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 滁州明光广场路土地 | 1,016,472.53 | 1,016,472.53 |
| 淮南配送中心仓库 | 158,267.87 | 152,263.95 |
| 铜陵中转库 | 1,722,681.22 | 1,722,681.22 |
| 铜陵老铜矿区域棚户区改造项目房屋征收项目 | 402,832.00 | 402,832.00 |
| 合肥市长淮书店 | - | 177,391.12 |
| 合肥市花冲书店 | 68,733.36 | 122,109.23 |
| 宿州关东门市部 | 503,860.56 | 549,450.02 |
| 其他 | 54,197.62 | 46,426.38 |
| 合计 | 3,927,045.16 | 4,189,626.45 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 488,447,369.97 | 474,298,537.13 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 488,447,369.97 | 474,298,537.13 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 皖新数字化出版发行产业园项目 | 214,786,212.96 | 214,786,212.96 | 211,601,592.91 | 211,601,592.91 | ||
| 皖北物流园项目 | 96,339,504.15 | 96,339,504.15 | 90,468,774.30 | 90,468,774.30 | ||
| 黄山皖新物流园项目 | 74,166,708.74 | 74,166,708.74 | 73,353,091.94 | 73,353,091.94 | ||
| 淮北综合楼项目 | 73,556,617.90 | 73,556,617.90 | 73,542,992.90 | 73,542,992.90 | ||
| 其他零星工程 | 29,598,326.22 | 29,598,326.22 | 25,332,085.08 | 25,332,085.08 | ||
| 合计 | 488,447,369.97 | 488,447,369.97 | 474,298,537.13 | 474,298,537.13 |
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 皖新数字化出版发行产业园项目 | 7.00亿元 | 211,601,592.91 | 3,184,620.05 | 214,786,212.96 | 32.08 | 68% | 自筹 | |||||
| 皖北物流园项目 | 5.30亿元 | 90,468,774.30 | 5,870,729.85 | 96,339,504.15 | 23.22 | 38% | 自筹 | |||||
| 黄山皖新物流园项目 | 4.62亿元 | 73,353,091.94 | 813,616.80 | 74,166,708.74 | 17.80 | 77% | 募集资金加自筹 | |||||
| 淮北综合楼项目 | - | 73,542,992.90 | 13,625.00 | 73,556,617.90 | - | 30% | 自筹 | |||||
| 合计 | 16.92亿元 | 448,966,452.05 | 9,882,591.70 | 458,849,043.75 | / | / | / | / |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机械设备 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 1,062,545,454.43 | 394,596.31 | 1,062,940,050.74 |
| 2.本期增加金额 | 4,977,003.40 | 4,977,003.40 | |
| （1）租赁增加 | 4,977,003.40 | 4,977,003.40 | |
| 3.本期减少金额 | |||
| 4.期末余额 | 1,067,522,457.83 | 394,596.31 | 1,067,917,054.14 |
| 二、累计折旧 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | 58,921,018.79 | 65,766.05 | 58,986,784.84 |
| (1)计提 | 58,921,018.79 | 65,766.05 | 58,986,784.84 |
| 3.本期减少金额 | 169,731.50 | 169,731.50 | |
| (1)处置 | 169,731.50 | 169,731.50 | |
| 4.期末余额 | 58,751,287.29 | 65,766.05 | 58,817,053.34 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| (1)计提 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| (1)处置 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 1,008,771,170.54 | 328,830.26 | 1,009,100,000.80 |
| 2.期初账面价值 | 1,062,545,454.43 | 394,596.31 | 1,062,940,050.74 |
| 项目 | 土地使用权 | 软件及其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 355,948,281.34 | 59,543,142.40 | 415,491,423.74 |
| 2.本期增加金额 | 3,867,625.21 | 435,328.84 | 4,302,954.05 |
| (1)购置 | 3,867,625.21 | 435,328.84 | 4,302,954.05 |
| 3.本期减少金额 | |||
| (1)处置 | |||
| 4.期末余额 | 359,815,906.55 | 59,978,471.24 | 419,794,377.79 |
| 二、累计摊销 | |||
| 1.期初余额 | 117,472,547.65 | 51,141,477.13 | 168,614,024.78 |
| 2.本期增加金额 | 4,383,914.23 | 2,309,217.91 | 6,693,132.14 |
| （1）计提 | 4,383,914.23 | 2,309,217.91 | 6,693,132.14 |
| 3.本期减少金额 | |||
| (1)处置 | |||
| 4.期末余额 | 121,856,461.88 | 53,450,695.04 | 175,307,156.92 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| (1)处置 |
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 237,959,444.67 | 6,527,776.20 | 244,487,220.87 |
| 2.期初账面价值 | 238,475,733.69 | 8,401,665.27 | 246,877,398.96 |
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 企业合并形成的 | 处置 | |||
| 音像出版 | 2,610,000.00 | 2,610,000.00 | ||
| 大众书局文化公司 | 34,135,493.73 | 34,135,493.73 | ||
| 合计 | 36,745,493.73 | 36,745,493.73 |
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 计提 | 处置 | |||
| 大众书局文化公司 | 12,867,678.51 | 12,867,678.51 | ||
| 合计 | 12,867,678.51 | 12,867,678.51 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 经营租赁租入 | 115,632,863.35 | 4,324,539.43 | 12,146,702.79 | 107,810,699.99 |
| 资产装修费 | |||||
| 合计 | 115,632,863.35 | 4,324,539.43 | 12,146,702.79 | 107,810,699.99 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 19,234,146.14 | 4,227,895.23 | 16,911,580.92 | 4,227,895.23 |
| 信用减值准备 | 3,917,838.07 | 924,275.64 | 3,658,939.20 | 876,017.80 |
| 其他 | 99,062.12 | 24,765.53 | 112,939.44 | 20,853.90 |
| 合计 | 23,251,046.33 | 5,176,936.40 | 20,683,459.56 | 5,124,766.93 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 公允价值变动 | 77,900.00 | 19,475.00 | 116,684.93 | 27,798.63 |
| 合计 | 77,900.00 | 19,475.00 | 116,684.93 | 27,798.63 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 12,951,266.02 | 11,308,227.17 |
| 可抵扣亏损 | 39,214,484.47 | 39,214,484.47 |
| 合计 | 52,165,750.49 | 50,522,711.64 |
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021年度 | 9,276,844.03 | 9,276,844.03 | |
| 2022年度 | 10,817,383.72 | 10,817,383.72 | |
| 2023年度 | 8,365,216.82 | 8,365,216.82 | |
| 2024年度 | 6,100,101.68 | 6,100,101.68 | |
| 2025年度 | 4,654,938.22 | 4,654,938.22 | |
| 合计 | 39,214,484.47 | 39,214,484.47 | / |
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同资产 | 49,670,194.82 | 3,808,500.44 | 45,861,694.38 | 38,492,459.53 | 1,468,647.23 | 37,023,812.30 |
| 合计 | 49,670,194.82 | 3,808,500.44 | 45,861,694.38 | 38,492,459.53 | 1,468,647.23 | 37,023,812.30 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 231,221,400.00 | 150,165,000.00 |
| 合计 | 231,221,400.00 | 150,165,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付货款 | 2,629,837,557.21 | 2,175,358,140.14 |
| 应付工程款 | 28,866,485.76 | 45,841,746.62 |
| 合计 | 2,658,704,042.97 | 2,221,199,886.76 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收租赁款 | 17,721,913.54 | 35,975,487.93 |
| 其他 | 1,402,314.08 | |
| 合计 | 19,124,227.62 | 35,975,487.93 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收商品款 | 742,623,607.00 | 661,378,346.55 |
| 合计 | 742,623,607.00 | 661,378,346.55 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 373,072,199.22 | 306,870,870.37 | 421,890,593.61 | 258,052,475.98 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 22,600,820.19 | 40,090,289.41 | 27,938,217.67 | 34,752,891.93 |
| 三、辞退福利 | 24,851.00 | 88,000.00 | 88,000.00 | 24,851.00 |
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 395,697,870.41 | 347,049,159.78 | 449,916,811.28 | 292,830,218.91 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 360,257,082.36 | 256,085,375.16 | 371,221,543.55 | 245,120,913.97 |
| 二、职工福利费 | 14,105,996.03 | 14,105,996.03 | - | |
| 三、社会保险费 | 947,508.82 | 13,279,675.62 | 13,506,329.12 | 720,855.32 |
| 其中：医疗保险费 | 934,481.78 | 12,784,962.94 | 13,012,220.78 | 707,223.94 |
| 工伤保险费 | 5,308.33 | 386,545.38 | 386,301.68 | 5,552.03 |
| 生育保险费 | 7,718.71 | 108,167.30 | 107,806.66 | 8,079.35 |
| 四、住房公积金 | 482,941.84 | 17,712,550.94 | 18,010,044.51 | 185,448.27 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 11,384,666.20 | 5,687,272.62 | 5,046,680.40 | 12,025,258.42 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 373,072,199.22 | 306,870,870.37 | 421,890,593.61 | 258,052,475.98 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 21,372.29 | 26,297,369.31 | 26,241,737.39 | 77,004.21 |
| 2、失业保险费 | 922,723.79 | 782,654.31 | 1,696,480.28 | 8,897.82 |
| 3、企业年金缴费 | 21,656,724.11 | 13,010,265.79 | 34,666,989.90 | |
| 合计 | 22,600,820.19 | 40,090,289.41 | 27,938,217.67 | 34,752,891.93 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 8,344,892.03 | 2,024,661.98 |
| 企业所得税 | 6,665,470.36 | 12,408,086.72 |
| 个人所得税 | 1,992,022.54 | 1,486,684.18 |
| 城市维护建设税 | 324,587.74 | 291,697.15 |
| 房产税 | 3,418,763.96 | 4,668,754.37 |
| 土地使用税 | 1,850,797.32 | 2,842,453.81 |
| 水利基金 | 691,902.72 | 1,048,478.75 |
| 印花税 | 1,120,846.70 | 1,417,625.43 |
| 教育费附加 | 155,637.44 | 224,505.99 |
| 其他 | 958,592.49 | 400,544.17 |
| 合计 | 25,523,513.30 | 26,813,492.55 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 162,134,216.62 | 148,468,720.38 |
| 合计 | 162,134,216.62 | 148,468,720.38 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金 | 50,623,049.72 | 57,515,841.15 |
| 往来款 | 87,262,662.78 | 35,392,881.45 |
| 其他 | 24,248,504.12 | 55,559,997.78 |
| 合计 | 162,134,216.62 | 148,468,720.38 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 10,009,706.79 | 10,107,402.78 |
| 合计 | 10,009,706.79 | 10,107,402.78 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 74,692,545.52 | 66,596,527.59 |
| 合计 | 74,692,545.52 | 66,596,527.59 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 80,000,000.00 | 85,000,000.00 |
| 合计 | 80,000,000.00 | 85,000,000.00 |
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 资产租赁 | 1,054,356,775.01 | 1,055,092,749.90 |
| 合计 | 1,054,356,775.01 | 1,055,092,749.90 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | ||
| 专项应付款 | 28,383,367.67 | 28,383,367.67 |
| 合计 | 28,383,367.67 | 28,383,367.67 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 房屋拆迁补偿款 | 28,383,367.67 | 28,383,367.67 | 政府拆迁补偿 | ||
| 合计 | 28,383,367.67 | 28,383,367.67 | / |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 141,381,456.96 | 24,155,996.49 | 4,573,193.92 | 160,964,259.53 | 政府拨款 |
| 合计 | 141,381,456.96 | 24,155,996.49 | 4,573,193.92 | 160,964,259.53 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入其他收益金额 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 春安路拆迁补偿 | 55,366,088.25 | 55,366,088.25 | 与资产相关 | ||
| 宿州民宿风情街项目 | 11,739,562.49 | 943,569.04 | 10,795,993.45 | 与资产相关 | |
| 2016年中央文化产业发展专项“面向公共文化服务的新华书店农村连锁网点转型升级”项目 | 8,593,967.97 | 19,580.00 | 172,766.77 | 8,440,781.20 | 与资产相关 |
| 天长千秋时代广场拆迁补偿 | 7,129,692.86 | 121,801.50 | 7,007,891.36 | 与资产相关 | |
| 皖北物流园项目政府补助 | 6,168,500.00 | 6,168,500.00 | 与资产相关 | ||
| 中转库拆迁补偿款 | 5,211,653.99 | 130,472.28 | 5,081,181.71 | 与资产相关 | |
| 灵璧图书城拆迁补偿款 | 4,309,680.16 | 0.00 | 4,309,680.16 | 与资产相关 | |
| 物流标准化专项补贴 | 3,696,000.00 | 280,035.54 | 3,415,964.46 | 与资产相关 | |
| 2020年安徽省省级文化强省建设专项资金 | 3,400,000.00 | 3,400,000.00 | 与收益相关 | ||
| 2018年省战略性新兴产业集聚发展基地专项资金 | 2,870,000.00 | 2,870,000.00 | 与资产相关 | ||
| 宿州新华门店改造项目 | 2,780,168.37 | 102,858.87 | 2,677,309.50 | 与资产相关 | |
| 长江东路网点拆迁补偿款 | 2,706,029.02 | 2,706,029.02 | 与资产相关 | ||
| 芜湖教材仓库拆迁补偿款 | 2,577,226.62 | 109,488.78 | 2,467,737.84 | 与资产相关 | |
| 现代出版物综合物流体系建设项目 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 与资产相关 | ||
| 中国数字内容发行中心 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 与资产相关 | ||
| 新华书店农村连锁网点转型升级 | 2,000,000.00 | 150,000.00 | 150,000.00 | 2,000,000.00 | 与资产相关 |
| 基于精密驱动技术的多功能文教展示系统 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 与资产相关 | ||
| 2020年强省资金项目“基于物联网的职能阅读点建设”资金 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 与收益相关 | ||
| 收到控股拨付中宣部出版物网络发行渠道扶持资金-阅+线上创新阅读服务平台 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 与收益相关 | ||
| 皖新数字化出版发行产业园项目 | 1,189,738.61 | 248,791.75 | 940,946.86 | 与资产相关 | |
| 2020年安徽省创意文化产业基地专项资金-基于文化服务的智慧新零售网络体系建设项目资金申请报告 | 1,100,790.00 | 1,100,790.00 | 与收益相关 | ||
| 基于农村文化“三合一”服务提升的布克（book）乐园建设 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 与资产相关 | ||
| 中国数字发行运营平台关键技术研究 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 与收益相关 | ||
| 2016年中央文化产业发展专项资金实体书店扶持奖励 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 与资产相关 | ||
| 亳州市2016年省服务业发展引导资金投资计划 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 与资产相关 | ||
| 2020年文化强省建设专项资金-基于新型文化消费模式的亲子阅读空间 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 与收益相关 | ||
| 基于数据驱动技术的智慧物流配送服务系统应用示范（2020年文化强省建设专项 | 991,615.09 | 15,929.20 | 975,685.89 | 与资产相关 |
| 资金） | |||||
| 《2020年省级文化强省建设专项资金》 | 850,759.20 | 850,759.20 | 与收益相关 | ||
| 2015年实体店扶持项目补助 | 615,850.11 | 1,500,000.00 | 1,193,286.97 | 922,563.14 | 与资产相关 |
| 2019年安徽省省级文化强省建设专项资金-《安玲与史迪奇》 | 500,000.00 | 0 | 500,000.00 | 与收益相关 | |
| 实体书店扶持资金-皖西书城装修 | 495,230.43 | 45,673.08 | 449,557.35 | 与资产相关 | |
| 2019年文化发展专项资金 | 300,000.00 | 300,000.00 | 与收益相关 | ||
| 亳州图书城文化体验升级改造 | 283,333.49 | 31,249.98 | 252,083.51 | 与资产相关 | |
| 2015年中央补助文化发展专项资金 | 252,225.08 | 252,225.08 | 与资产相关 | ||
| 广播影视精品专项资金 | 200,000.00 | 200,000.00 | 与资产相关 | ||
| 宿州教育基地非遗馆收到市文旅局开放补贴 | 200,000.00 | 122,255.97 | 77,744.03 | 与收益相关 | |
| 收2020年书店扶持资金 | 200,000.00 | 200,000.00 | 与收益相关 | ||
| 便民店装修 | 160,000.00 | 160,000.00 | 与收益相关 | ||
| 沉浸式数字文化内容产品研发与应用示范 | 100,000.00 | 100,000.00 | 与资产相关 | ||
| 省级文化强省专项资金 | 80,000.00 | 80,000.00 | 与收益相关 | ||
| 收到人社局技能培训补助 | 68,850.00 | 68,850.00 | 与收益相关 | ||
| 农村营业网点改造资金第2期 | 65,368.52 | 65,368.52 | 与收益相关 | ||
| 功能房改造资金 | 59,900.00 | 2,640.00 | 57,260.00 | 与收益相关 | |
| 安徽省科技厅2020年科技创新环境建设资金-长三角文化科技融合发展协同机制路径设计 | 50,000.00 | 50,000.00 | 与收益相关 | ||
| 本部收到市文旅局非遗馆补助资金 | 38,249.04 | 38,249.04 | 0.00 | 与收益相关 | |
| 2016年市级文化发展资金 | 30,977.66 | 30,977.66 | 与资产相关 | ||
| 中小微企业稳定就业岗位补贴 | 0 | 2,839.37 | 2,839.37 | 与收益相关 | |
| 马鞍山金鹰店 | 21,588,577.12 | 59,968.27 | 21,528,608.85 | 与资产相关 | |
| 劳动标准立项预算 | 895,000.00 | 804,156.88 | 90,843.12 | 与收益相关 | |
| 合计 | 141,381,456.96 | 24,155,996.49 | 4,573,193.92 | 160,964,259.53 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 归属于合伙企业其他权益持有人的权益 | 6,386,612.85 | 6,554,818.85 |
| 合计 | 6,386,612.85 | 6,554,818.85 |
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 |
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,989,204,737 | 1,989,204,737 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 2,271,122,096.57 | 2,271,122,096.57 | ||
| 其他资本公积 | 175,178,327.46 | 175,178,327.46 | ||
| 合计 | 2,446,300,424.03 | 2,446,300,424.03 |
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -100,230,989.34 | 9,016,130.72 | 9,016,130.72 | -91,214,858.62 | ||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -100,230,989.34 | 9,016,130.72 | 9,016,130.72 | -91,214,858.62 | ||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 113,807.22 | 113,807.22 | ||||||
| 其中：权益法下可 | 113,807.22 | 113,807.22 | ||||||
| 转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | ||||||||
| 其他综合收益合计 | -100,117,182.12 | 9,016,130.72 | 9,016,130.72 | -91,101,051.40 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 685,178,532.26 | 685,178,532.26 | ||
| 任意盈余公积 | 613,613,330.55 | 613,613,330.55 | ||
| 合计 | 1,298,791,862.81 | 1,298,791,862.81 |
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 4,970,564,360.92 | 4,767,075,602.98 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | 10,022,022.10 | |
| 调整后期初未分配利润 | 4,970,564,360.92 | 4,777,097,625.08 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 558,577,829.20 | 613,745,947.53 |
| 减：提取法定盈余公积 | 54,974,334.61 | |
| 提取任意盈余公积 | 47,032,119.16 | |
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 318,272,757.92 | 318,272,757.92 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 5,210,869,432.20 | 4,970,564,360.92 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 4,727,111,733.95 | 3,797,518,560.89 | 3,657,304,430.80 | 2,856,162,680.15 |
| 其他业务 | 100,811,417.57 | 55,369,805.51 | 91,404,422.23 | 39,598,814.26 |
| 合计 | 4,827,923,151.52 | 3,852,888,366.40 | 3,748,708,853.03 | 2,895,761,494.41 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 406,452.27 | 663,394.79 |
| 教育费附加 | 340,558.41 | 484,595.41 |
| 房产税 | 4,905,034.53 | 2,782,757.68 |
| 土地使用税 | 2,800,894.52 | 2,179,399.81 |
| 车船使用税 | 35,742.73 | 65,630.57 |
| 印花税 | 1,583,114.93 | 1,045,952.61 |
| 水利基金 | 3,613,474.08 | 3,080,869.42 |
| 其他 | 31,138.70 | 30,378.33 |
| 合计 | 13,716,410.17 | 10,332,978.62 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运杂费 | 2,481,983.49 | 25,245,002.94 |
| 机动车费 | 2,086,610.83 | 1,812,685.61 |
| 发行推广手续费 | 13,631,573.48 | 7,476,155.50 |
| 保险费 | 916,722.85 | 913,999.71 |
| 差旅费 | 3,401,717.55 | 2,347,683.64 |
| 职工薪酬 | 253,247,117.32 | 224,122,327.96 |
| 会议费 | 585,807.91 | 912,964.48 |
| 印刷费 | 1,457,733.77 | 1,090,622.05 |
| 包装费 | 505,352.20 | 452,729.84 |
| 其他 | 9,788,801.84 | 12,111,484.38 |
| 合计 | 288,103,421.24 | 276,485,656.11 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 77,200,400.85 | 51,734,721.36 |
| 修理费 | 12,829,816.85 | 9,618,860.74 |
| 折旧费 | 19,424,603.40 | 16,021,629.00 |
| 办公费 | 13,048,342.51 | 13,282,692.88 |
| 业务招待费 | 10,121,097.04 | 6,899,819.32 |
| 劳动保护费 | 660,835.15 | 1,161,208.03 |
| 无形资产摊销 | 11,426,949.76 | 10,417,693.25 |
| 物业租赁费 | 9,318,171.48 | 79,428,736.81 |
| 低值易耗品 | 637,510.63 | 267,625.99 |
| 中介服务费 | 6,230,998.88 | 8,066,111.16 |
| 商品损耗及盘亏 | 382,189.43 | 80,019.76 |
| 物业管理费 | 1,852,071.83 | 2,869,830.92 |
| 使用权资产折旧 | 39,987,498.69 | |
| 其他 | 4,910,436.75 | 5,413,177.61 |
| 合计 | 208,030,923.25 | 205,262,126.83 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 技术研究费 | 9,232,600.01 | 7,173,233.02 |
| 合计 | 9,232,600.01 | 7,173,233.02 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 29,082,246.04 | 51,388.89 |
| 利息收入 | -115,373,769.58 | -90,805,006.78 |
| 汇兑损益 | 164,332.44 | -109,803.47 |
| 银行手续费 | 1,301,290.60 | 1,044,032.49 |
| 合计 | -84,825,900.50 | -89,819,388.87 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 计入其他收益的政府补助 | 5,773,154.59 | 14,589,964.86 |
| 其他与日常活动相关且计入其他收益的项目 | 2,383,863.93 | 346,061.55 |
| 合计 | 8,157,018.52 | 14,936,026.41 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 32,308,548.07 | -22,977,129.17 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 724,647.31 | 5,255,656.20 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 1,065,087.36 | |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | 560,000.00 | |
| 合计 | 33,033,195.38 | -16,096,385.61 |
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 14,251,023.29 | 20,261,780.83 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 其他非流动金融资产 | 7,989,284.80 | 50,088,147.62 |
| 合计 | 22,240,308.09 | 70,349,928.45 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | -4,970,706.04 | -39,552,240.39 |
| 其他应收款坏账损失 | -12,750,676.37 | 77,980.43 |
| 合计 | -17,721,382.41 | -39,474,259.96 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | 7,080,958.42 | 5,891,408.84 |
| 三、合同资产减值损失 | -4,998,084.94 | |
| 合计 | 2,082,873.48 | 5,891,408.84 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产的处置利得或损失 | 45,633.36 | -1,561,708.77 |
| 合计 | 45,633.36 | -1,561,708.77 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 无法支付的应付账款 | 670,086.37 | 54,257.57 | 670,086.37 |
| 其他 | 2,285,674.72 | 2,335,039.37 | 2,285,674.72 |
| 合计 | 2,955,761.09 | 2,389,296.94 | 2,955,761.09 |
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 30,194.25 | 37,076.27 | 30,194.25 |
| 其中：固定资产处置损失 | 30,194.25 | 37,076.27 | 30,194.25 |
| 对外捐赠 | 6,698,596.18 | 3,744,602.74 | 6,698,596.18 |
| 罚款支出 | 1,950.29 | 1,950.29 | |
| 其他 | 1,019,058.57 | 1,557,098.27 | 1,019,058.57 |
| 合计 | 7,749,799.29 | 5,338,777.28 | 7,749,799.29 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 12,222,846.63 | 8,309,178.66 |
| 递延所得税费用 | -60,493.10 | -1,408,513.15 |
| 合计 | 12,162,353.53 | 6,900,665.51 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 保证金、押金及往来款 | 86,249,061.86 | 84,889,111.20 |
| 房租 | 33,980,163.96 | 21,792,707.95 |
| 政府补助 | 14,608,719.31 | 8,267,286.01 |
| 其他 | 5,316,367.94 | 7,659,515.34 |
| 合计 | 140,154,313.07 | 122,608,620.50 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 租赁费 | 52,109,436.60 | 51,915,322.79 |
| 运输费 | 22,515,203.50 | 15,649,179.81 |
| 中介服务费 | 6,332,194.10 | 7,835,111.75 |
| 发行推广手续费 | 8,234,134.17 | 7,171,967.93 |
| 办公费 | 17,518,711.35 | 14,476,907.69 |
| 捐赠支出 | 7,739,154.45 | 3,683,476.00 |
| 业务招待费 | 10,078,465.50 | 6,797,299.43 |
| 保证金、押金及往来款 | 100,608,234.02 | 88,887,247.77 |
| 修理费 | 6,364,546.17 | 3,915,232.79 |
| 差旅费 | 3,399,013.00 | 3,085,901.23 |
| 机动车费 | 2,241,021.59 | 1,744,530.73 |
| 银行手续费 | 529,139.44 | 593,411.39 |
| 保险费 | 984,304.07 | 856,905.53 |
| 包装费 | 626,423.20 | 434,340.84 |
| 其他 | 10,595,260.84 | 11,417,235.40 |
| 合计 | 249,875,242.00 | 218,464,071.08 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 13,825,253.75 | 25,589,452.21 |
| 合计 | 13,825,253.75 | 25,589,452.21 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 571,658,585.64 | 467,707,616.42 |
| 加：资产减值准备 | -2,082,873.48 | -5,891,408.84 |
| 信用减值损失 | 17,721,382.41 | 39,474,259.96 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 18,517,795.95 | 20,227,743.45 |
| 使用权资产摊销 | 58,986,784.84 | |
| 无形资产摊销 | 6,693,132.14 | 6,388,884.36 |
| 长期待摊费用摊销 | 12,146,702.79 | 10,258,442.67 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -45,633.36 | 1,561,708.77 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 30,194.25 | 37,076.27 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -22,240,308.09 | -70,349,928.45 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | -86,127,191.10 | -90,863,421.36 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -33,033,195.38 | 16,096,385.61 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -52,169.47 | -210,719.09 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -8,323.63 | -1,385,651.25 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -320,788,779.95 | 294,245,877.67 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 73,435,705.24 | -279,620,462.29 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 164,998,116.26 | -231,595,187.00 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 459,809,925.06 | 176,081,216.90 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 1,717,108,460.39 | 1,560,389,625.61 |
| 减：现金的期初余额 | 2,936,693,338.15 | 2,156,469,365.28 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -1,219,584,877.76 | -596,079,739.67 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,717,108,460.39 | 2,936,693,338.15 |
| 其中：库存现金 | 337,231.09 | 400,350.97 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,716,235,276.75 | 2,936,030,585.40 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 535,952.55 | 262,401.78 |
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,717,108,460.39 | 2,936,693,338.15 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 34,530,246.60 | 为银行保证金 |
| 合计 | 34,530,246.60 | / |
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
□适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | - | - | |
| 其中：美元 | 305,855.04 | 6.4601 | 1,975,854.14 |
| 应收账款 | - | - | |
| 其中：美元 | 344,376.98 | 6.4601 | 2,224,709.73 |
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 计入递延收益的政府补助 | 147,959,805.29 | 其他收益 | 4,573,193.92 |
| 直接记入当期损益的政府补助 | 13,004,454.24 | 其他收益等 | 1,199,960.67 |
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 教图发行 | 合肥市 | 合肥市 | 出版物发行 | 100.00 | - | 设立 |
| 职成教 | 合肥市 | 合肥市 | 大中专、职教出版物发行 | - | 100.00 | 非同一控制下企业合并取得 |
| 皖新研学 | 合肥市 | 合肥市 | 研学旅行 | 70.59 | - | 设立 |
| 皖新国旅 | 合肥市 | 合肥市 | 旅游服务 | - | 100.00 | 设立 |
| 沃屹智能 | 合肥市 | 合肥市 | 教学设备销售、安装 | - | 90.00 | 设立 |
| 凤阳皖新 | 滁州市 | 滁州市 | 教育培训 | - | 100.00 | 设立 |
| 音像连锁 | 合肥市 | 合肥市 | 出版物发行 | 100.00 | - | 设立 |
| 皖新智图 | 合肥市 | 合肥市 | 文化、体育和娱乐业 | - | 100.00 | 设立 |
| 大众书局文化公司 | 南京市 | 南京市 | 图书出版发行 | 51.00 | - | 设立 |
| 上海大众书局 | 上海市 | 上海市 | 文化用品销售、服务 | - | 100.00 | 设立 |
| 合肥新华 | 合肥市 | 合肥市 | 出版物发行 | 100.00 | - | 设立 |
| 淮南新华 | 淮南市 | 淮南市 | 出版物发行 | 100.00 | - | 设立 |
| 马鞍山新华 | 马鞍山市 | 马鞍山市 | 出版物发行 | 100.00 | - | 设立 |
| 铜陵新华 | 铜陵市 | 铜陵市 | 出版物发行 | 100.00 | - | 设立 |
| 池州新华 | 池州市 | 池州市 | 出版物发行 | 100.00 | - | 设立 |
| 淮北新华 | 淮北市 | 淮北市 | 出版物发行 | 100.00 | - | 设立 |
| 淮北补习学校 | 淮北市 | 淮北市 | 教育培训 | - | 100.00 | 设立 |
| 蚌埠新华 | 蚌埠市 | 蚌埠市 | 出版物发行 | 100.00 | - | 设立 |
| 固镇乐恩 | 蚌埠市 | 蚌埠市 | 幼儿园 | - | 100.00 | 设立 |
| 亳州新华 | 亳州市 | 亳州市 | 出版物发行 | 100.00 | - | 设立 |
| 宿州新华 | 宿州市 | 宿州市 | 出版物发行 | 100.00 | - | 设立 |
| 安庆新华 | 安庆市 | 安庆市 | 出版物发行 | 100.00 | - | 设立 |
| 芜湖新华 | 芜湖市 | 芜湖市 | 出版物发行 | 100.00 | - | 设立 |
| 芜湖培训中心 | 合肥市 | 合肥市 | 教育培训 | - | 100.00 | 设立 |
| 宣城新华 | 宣城市 | 宣城市 | 出版物发行 | 100.00 | - | 设立 |
| 六安新华 | 六安市 | 六安市 | 出版物发行 | 100.00 | - | 设立 |
| 黄山新华 | 黄山市 | 黄山市 | 出版物发行 | 100.00 | - | 设立 |
| 黄山商贸 | 黄山市 | 黄山市 | 商贸 | - | 100.00 | 同一控制下企业合并取得 |
| 阜阳新华 | 阜阳市 | 阜阳市 | 出版物发行 | 100.00 | - | 设立 |
| 滁州新华 | 滁州市 | 滁州市 | 出版物发行 | 100.00 | - | 设立 |
| 新动数码 | 合肥市 | 合肥市 | 通讯产品零售 | 51.02 | - | 设立 |
| 皖新文科 | 合肥市 | 合肥市 | 文化服务 | 100.00 | - | 设立 |
| 皖新金智 | 合肥市 | 合肥市 | 计算机软件开发与销售 | 55.00 | - | 设立 |
| 安徽供应链 | 合肥市 | 合肥市 | 物流运输 | 55.00 | - | 设立 |
| 皖新速运 | 合肥市 | 合肥市 | 运输服务 | - | 55.00 | 设立 |
| 北京供应链 | 北京市 | 北京市 | 物流运输 | - | 100.00 | 设立 |
| 新宁供应链 | 合肥市 | 合肥市 | 物流运输 | - | 100.00 | 设立 |
| 新晟宁供应链 | 合肥市 | 合肥市 | 物流运输 | - | 100.00 | 设立 |
| 新珏宁供应链 | 合肥市 | 合肥市 | 物流运输 | - | 100.00 | 设立 |
| 音像出版 | 合肥市 | 合肥市 | 音像制品、电子出版物 | 100.00 | - | 非同一控制下企业合并取得 |
| 博物馆 | 合肥市 | 合肥市 | 收藏、展览 | 100.00 | - | 设立 |
| 上海悦览 | 上海市 | 上海市 | 装饰设计 | 51.00 | - | 设立 |
| 上海中以 | 上海市 | 上海市 | 证券投资 | 60.00 | - | 设立 |
| 安徽中以 | 合肥市 | 合肥市 | 股权投资 | 93.25 | 1.00 | 设立 |
| 合肥供应链 | 合肥市 | 合肥市 | 物流运输 | 100.00 | - | 设立 |
| 亳州供应链 | 亳州市 | 亳州市 | 物流运输 | 100.00 | - | 设立 |
| 合肥阅水 | 合肥市 | 合肥市 | 物业管理 | 100.00 | - | 设立 |
| 合肥阅亳 | 合肥市 | 合肥市 | 物业管理 | 100.00 | - | 设立 |
| 金智创投 | 合肥市 | 合肥市 | 投资管理 | 99.47 | - | 非同一控制下企业合并取得 |
| 阜阳衡水 | 阜阳市 | 阜阳市 | 普通高中 | 100.00 | - | 设立 |
| 皖新资本 | 合肥市 | 合肥市 | 租赁和商务服务业 | 100.00 | - | 设立 |
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 金智创投 | 0.53 | 447,754.63 | - | 2,751,540.62 |
| 大众书局文化公司 | 49.00 | 775,097.91 | 1,107,400.00 | 28,349,927.58 |
| 安徽供应链 | 45.00 | 13,854,855.97 | - | 73,398,046.03 |
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 金智创投 | 75,669,496.56 | 977,963,743.43 | 1,053,633,239.99 | 5,105,951.06 | 5,105,951.06 | 56,926,066.69 | 992,036,093.04 | 1,048,962,159.73 | 5,105,951.06 | 5,105,951.06 | ||
| 大众书局文化公司 | 155,036,875.38 | 117,971,329.44 | 273,008,204.82 | 160,026,441.59 | 69,802,615.35 | 229,829,056.94 | 162,349,043.00 | 45,831,144.02 | 208,180,187.02 | 164,295,072.98 | 27,798.63 | 164,322,871.61 |
| 安徽供应链 | 939,609,350.14 | 41,249,057.77 | 980,858,407.91 | 722,375,397.25 | 94,391,650.35 | 816,767,047.60 | 532,363,792.04 | 35,238,301.05 | 567,602,093.09 | 344,651,772.56 | 89,687,615.09 | 434,339,387.65 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 金智创投 | 28,671,080.26 | 28,671,080.26 | 510.39 | -21,522,710.70 | -13,635,948.18 | -30,065,505.13 | ||
| 大众书局文化公司 | 72,650,425.13 | 1,581,832.47 | 1,581,832.47 | -5,121,276.30 | 42,716,140.27 | -3,326,050.32 | -3,326,050.32 | -1,953,403.04 |
| 安徽供应链 | 1,235,397,467.45 | 30,828,654.87 | 30,828,654.87 | -113,409,074.08 | 938,630,287.97 | 15,915,974.35 | 15,915,974.35 | -72,556,444.59 |
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 安徽皖新卓越文创投资有限公司 | 合肥市 | 合肥市 | 投资管理、投资咨询 | - | 75.00 | 权益法 |
| 安徽皖新卓越文创科教产业基金一期合伙企业（有限合伙） | 合肥市 | 合肥市 | 股权投资 | 74.48 | - | 权益法 |
| 新世界出版社有限责任公司 | 北京市 | 北京市 | 出版、翻译 | 34.00 | - | 权益法 |
| 上海新吾互联网金融信息服务有限公司 | 上海市 | 上海市 | 金融信息服务、投资管理 | 45.00 | - | 权益法 |
| 杭州蓝狮子文化创意股份有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 图书设计、策划 | 44.55 | - | 权益法 |
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||
| 安徽皖新卓越文创投资有限公司 | 安徽皖新卓越文创科教产业基金一期合伙企业（有限合伙） | 安徽皖新卓越文创投资有限公司 | 安徽皖新卓越文创科教产业基金一期合伙企业（有限合伙） | |
| 流动资产 | 9,669,508.79 | 115,174,768.74 | 9,485,624.45 | 115,194,635.70 |
| 其中：现金和现金等价物 | 309,508.79 | 20,933,556.68 | 485,624.45 | 33,009,121.78 |
| 非流动资产 | 1,003,254.45 | 30,000,000.00 | 1,003,679.19 | 30,000,000.00 |
| 资产合计 | 10,672,763.24 | 145,174,768.74 | 10,489,303.64 | 145,194,635.70 |
| 流动负债 | 6,912.98 | 900,000.00 | 38,181.84 | |
| 非流动负债 | ||||
| 负债合计 | 6,912.98 | 900,000.00 | 38,181.84 | |
| 少数股东权益 | ||||
| 归属于母公司股东权益 | 10,665,850.26 | 144,274,768.74 | 10,451,121.80 | 145,194,635.70 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 7,999,387.71 | 107,459,822.42 | 7,838,341.36 | 108,144,964.67 |
| 调整事项 | ||||
| --商誉 | ||||
| --内部交易未实现利润 | ||||
| --其他 | ||||
| 对合营企业权益投资的账面价值 | 7,999,387.71 | 107,459,822.42 | 7,838,341.36 | 108,144,964.67 |
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||||
| 营业收入 | 339,622.63 | 339,622.63 | ||
| 财务费用 | -1,276.59 | -8,434.90 | -694.93 | -61,548.20 |
| 所得税费用 | 5,505.86 | 14,906.9 | ||
| 净利润 | 214,728.46 | -919,866.96 | 283,230.77 | 90,735.56 |
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | ||||
| 综合收益总额 | 214,728.46 | -919,866.96 | 283,230.77 | 90,735.56 |
| 本年度收到的来自合营企业的股利 |
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||
| 新世界出版社有限责任公司 | 上海新吾互联网金融信息服务有限公司 | 新世界出版社有限责任公司 | 上海新吾互联网金融信息服务有限公司 | |
| 流动资产 | 245,353,383.10 | 4,082,931.82 | 262,584,054.62 | 4,413,172.64 |
| 非流动资产 | 1,059,635.81 | 41,559,353.50 | 1,076,251.50 | 41,581,982.50 |
| 资产合计 | 246,413,018.91 | 45,642,285.32 | 263,660,306.12 | 45,995,155.14 |
| 流动负债 | 89,733,835.89 | 1,800,104.73 | 100,988,172.45 | 1,800,150.82 |
| 非流动负债 | 5,631,645.48 | 4,476,610.00 | - | |
| 负债合计 | 95,365,481.37 | 1,800,104.73 | 105,464,782.45 | 1,800,150.82 |
| 少数股东权益 | ||||
| 归属于母公司股东权益 | 151,047,537.54 | 43,842,180.59 | 158,195,523.67 | 44,195,004.32 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 51,356,162.77 | 19,728,981.27 | 53,786,478.05 | 19,887,751.94 |
| 调整事项 | 28,232,096.74 | 22,275,000.00 | 28,232,096.74 | 22,275,000.00 |
| --商誉 | 28,232,096.74 | - | 28,232,096.74 | - |
| --内部交易未实现利润 | ||||
| --其他 | 22,275,000.00 | 22,275,000.00 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 79,588,974.30 | 42,003,981.26 | 82,018,574.79 | 42,162,751.94 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||
| 营业收入 | 51,364,288.14 | 30,359,283.85 | ||
| 净利润 | -7,147,986.13 | -352,823.73 | -986,064.73 | -494,231.64 |
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | ||||
| 综合收益总额 | -7,147,986.13 | -352,823.73 | -986,064.73 | -494,231.64 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
| 项目名称 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 | ||
| 账面余额 | 减值损失 | 账面余额 | 减值损失 | |
| 应收账款 | 35,272,161.85 | 35,272,161.85 | 35,302,161.66 | 35,302,161.66 |
| 其他应收款 | 294,206,698.14 | 263,906,698.14 | 214,207,898.14 | 214,207,898.14 |
| 合计 | 329,478,859.99 | 299,178,859.99 | 249,510,059.80 | 249,510,059.80 |
| 项目名称 | 2021年6月30日 | |||
| 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | |
| 短期借款 | 231,221,400.00 | - | - | - |
| 应付票据 | - | - | - | - |
| 应付账款 | 2,658,704,042.97 | - | - | - |
| 其他应付款 | 120,442,260.57 | 41,691,956.05 | - | - |
| 长期借款 | 10,009,706.79 | - | 80,000,000.00 | - |
| 长期应付款 | - | 10,526,340.59 | 17,857,027.08 | - |
| 合计 | 3,020,377,410.33 | 52,218,296.64 | 97,857,027.08 | - |
| 项目名称 | 2020年12月31日 | |||
| 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | |
| 短期借款 | 150,165,000.00 | - | - | - |
| 应付票据 | - | - | - | - |
| 应付账款 | 2,221,199,886.76 | - | - | - |
| 其他应付款 | 148,468,720.38 | - | - | - |
| 长期借款 | 10,107,402.78 | 5,000,000.00 | 80,000,000.00 | - |
| 长期应付款 | - | 10,526,340.59 | 17,857,027.08 | - |
| 合计 | 2,529,941,009.92 | 15,526,340.59 | 97,857,027.08 | - |
（1）外汇风险
本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。本公司的汇率风险主要来自下属子公司持有的不以本位币计价的资产和负债。本公司承受汇率风险主要以美元计价的银行存款和以美元计价的应收账款有关。除此之外，本公司的主要业务以人民币计价结算。
①截止2021年6月30日，本公司各外币资产负债项目的主要外汇风险敞口如下：
单位：元
| 项 目 | 2021年6月30日外币余额 | 折算汇率 | 2021年6月30日折算人民币余额 |
| 货币资金 | 305,855.04 | 6.4601 | 1,975,854.14 |
| 其中：美元 | 305,855.04 | 6.4601 | 1,975,854.14 |
| 应收账款 | 344,376.98 | 6.4601 | 2,224,709.73 |
| 其中：美元 | 344,376.98 | 6.4601 | 2,224,709.73 |
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 1,229,091,023.29 | 1,229,091,023.29 | ||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | 1,229,091,023.29 | 1,229,091,023.29 | ||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | 130,142,941.16 | 130,142,941.16 | ||
| （四）其他非流动金融资产 | 81,195,206.30 | 387,660,226.94 | 468,855,433.24 | |
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 81,195,206.30 | 1,229,091,023.29 | 517,803,168.10 | 1,828,089,397.69 |
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 安徽新华发行（集团）控股有限公司 | 合肥市 | 投资管理 | 80,000.00 | 70.53 | 70.53 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 新华文轩出版传媒股份有限公司 | 本公司股东 |
| 安徽省新龙图贸易进出口有限公司 | 同受母公司控制 |
| 安徽皖新酒店发展有限公司 | 同受母公司控制 |
| 安徽新华钰泉贸易有限公司 | 同受母公司控制 |
| 安徽华仑港湾文化投资有限公司 | 同受母公司控制 |
| 安徽皖新物业管理有限公司 | 同受母公司控制 |
| 皖新文化产业投资（集团）有限公司 | 同受母公司控制 |
| 合肥皖新智创印务科技有限公司 | 同受母公司控制 |
| 合肥阅泉书店管理有限公司 | 同受母公司控制 |
| 合肥阅享书店管理有限公司 | 同受母公司控制 |
| 合肥阅丰书店管理有限公司 | 同受母公司控制 |
| 合肥阅山书店管理有限公司 | 同受母公司控制 |
| 合肥阅田书店管理有限公司 | 同受母公司控制 |
| 合肥阅合书店管理有限公司 | 同受母公司控制 |
| 合肥阅川书店管理有限公司 | 同受母公司控制 |
| 合肥阅浦书店管理有限公司 | 同受母公司控制 |
| 合肥阅清书店管理有限公司 | 同受母公司控制 |
| 合肥阅颖书店管理有限公司 | 同受母公司控制 |
| 合肥阅文书店管理有限公司 | 同受母公司控制 |
| 智慧超洋建设工程股份有限公司 | 母公司的联营企业 |
| 芜湖银泰城商业管理有限公司 | 母公司的联营企业 |
| 新世界出版社有限责任公司 | 联营企业 |
| 安徽新知数媒信息科技有限公司 | 联营企业 |
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 安徽省新龙图贸易进出口有限公司 | 图书采购 | 29,896.05 | 426,235.87 |
| 安徽新华钰泉贸易有限公司 | 物业管理服务等 | 728,154.96 | 728,527.13 |
| 安徽皖新酒店发展有限公司 | 房餐费 | 8,986.91 | 936.02 |
| 安徽皖新物业管理有限公司 | 物业管理服务等 | 856,517.98 | 455,398.16 |
| 新华文轩出版传媒股份有限公司 | 图书采购 | 1,519,040.55 | - |
| 合肥皖新智创印务科技有限公司 | 图书采购 | - | 33,936.00 |
| 新世界出版社有限责任公司 | 图书采购 | 1,530,511.60 | - |
| 安徽新知数媒信息科技有限公司 | 图书、音像制品采购 | 257,533.00 | 3,140,364.01 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 安徽省新龙图贸易进出口有限公司 | 图书 | 20,474.30 | |
| 安徽省新龙图贸易进出口有限公司 | 仓储物流服务 | 21,730.00 | |
| 新世界出版社有限责任公司 | 仓储物流服务 | 639,646.98 | |
| 安徽新知数媒信息科技有限公司 | 图书销售 | 1,344,611.58 | |
| 安徽皖新卓越文创科教产业基金一期合伙企业（有限合伙） | 管理费收入 | 540,000.00 | 1,018,867.90 |
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 安徽新华钰泉贸易有限公司 | 仓库租赁 | 216,761.90 | 216,761.90 |
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 安徽皖新物业管理有限公司 | 办公楼租赁 | 1,858,599.54 | 2,162,329.37 |
| 安徽皖新酒店发展有限公司 | 营业场所租赁 | 480,000.00 | 480,000.00 |
| 芜湖银泰城商业管理有限公司 | 营业场所租赁 | 447,433.50 | 374,873.15 |
| 合肥阅享书店管理有限公司 | 营业场所租赁 | 4,837,500.00 | 3,225,000.00 |
| 合肥阅泉书店管理有限公司 | 营业场所租赁 | 5,632,500.00 | 3,755,000.00 |
| 合肥阅丰书店管理有限公司 | 营业场所租赁 | 2,932,500.00 | 1,955,000.00 |
| 合肥阅山书店管理有限公司 | 营业场所租赁 | 3,191,250.00 | 2,127,500.00 |
| 合肥阅田书店管理有限公司 | 营业场所租赁 | 4,162,500.00 | 2,775,000.00 |
| 合肥阅合书店管理有限公司 | 营业场所租赁 | 4,042,405.98 | |
| 合肥阅川书店管理有限公司 | 营业场所租赁 | 4,254,996.54 | |
| 合肥阅浦书店管理有限公司 | 营业场所租赁 | 2,395,246.98 | |
| 合肥阅清书店管理有限公司 | 营业场所租赁 | 3,392,917.98 | |
| 合肥阅颖书店管理有限公司 | 营业场所租赁 | 4,639,837.98 | |
| 合肥阅文书店管理有限公司 | 营业场所租赁 | 2,424,056.04 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 69.30 | 81.88 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 安徽省新龙图贸易进出口有限公司 | 80,287.58 | 14,785.91 | 86,192.22 | 3,154.64 |
| 应收账款 | 安徽新知数媒信息科技有限公司 | 1,344,611.58 | 67,230.58 | - | - |
| 预付账款 | 安徽省新龙图贸易进出口有限公司 | 918,728.49 | 623,315.19 | - | |
| 其他应收款 | 合肥阅泉书店管理有限公司 | 938,750.00 | 375,500.00 | ||
| 其他应收款 | 合肥阅享书店管理有 | 806,250.00 | 161,250.00 | ||
| 限公司 | |||||
| 其他应收款 | 合肥阅丰书店管理有限公司 | 488,750.00 | 195,500.00 | ||
| 其他应收款 | 合肥阅山书店管理有限公司 | 531,875.00 | 106,375.00 | ||
| 其他应收款 | 合肥阅田书店管理有限公司 | 693,750.00 | 277,500.00 | ||
| 其他应收款 | 合肥阅合书店管理有限公司 | 654,138.17 | 66,321.93 | ||
| 其他应收款 | 合肥阅川书店管理有限公司 | 687,809.75 | 264,487.55 | ||
| 其他应收款 | 合肥阅浦书店管理有限公司 | 387,471.58 | 74,591.55 | ||
| 其他应收款 | 合肥阅清书店管理有限公司 | 549,394.76 | 210,347.90 | ||
| 其他应收款 | 合肥阅颖书店管理有限公司 | 751,759.08 | 288,706.16 | ||
| 其他应收款 | 合肥阅文书店管理有限公司 | 392,411.92 | 99,797.96 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 安徽皖新酒店发展有限公司 | 59,858.97 | 80,000.00 |
| 应付账款 | 安徽新华钰泉贸易有限公司 | 591,738.08 | 6,015.41 |
| 应付账款 | 新世界出版社有限责任公司 | 1,315,453.89 | 2,915,099.16 |
| 应付账款 | 安徽省新龙图贸易进出口有限公司 | 1,025,351.42 | 957,635.69 |
| 应付账款 | 新华文轩出版传媒股份有限公司 | 5,281,057.89 | 5,460,494.64 |
| 应付账款 | 安徽新知数媒信息科技有限公司 | 3,794,444.94 | 268,673.21 |
| 应付账款 | 合肥阅泉书店管理有限公司 | 1,877,500.00 | |
| 应付账款 | 合肥阅享书店管理有限公司 | 1,612,500.00 | |
| 应付账款 | 合肥阅丰书店管理有限公司 | 977,500.00 | |
| 应付账款 | 合肥阅山书店管理有限公司 | 1,063,750.00 | |
| 应付账款 | 合肥阅田书店管理有限公司 | 1,387,500.00 | |
| 应付账款 | 合肥阅合书店管理有限公司 | 4,042,405.98 | |
| 应付账款 | 合肥阅川书店管理有限公司 | 4,254,996.54 | |
| 应付账款 | 合肥阅浦书店管理有限公司 | 2,395,246.98 | |
| 应付账款 | 合肥阅清书店管理有限公司 | 3,392,917.98 | |
| 应付账款 | 合肥阅颖书店管理有限公司 | 3,093,224.98 | |
| 应付账款 | 合肥阅文书店管理有限公司 | 2,424,056.04 | |
| 其他应付款 | 安徽新华钰泉贸易有限公司 | 11,226.42 | 12,288.00 |
| 其他应付款 | 安徽新华发行(集团)控股有限公司 | 83,400.00 | - |
| 其他应付款 | 安徽皖新物业管理有限公司 | 2,102,826.22 | 63,905.98 |
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
| 新动数码 | 804,799.56 | -804,799.56 | -804,799.56 | -410,612.02 |
| 项目 | 总部分部 | 教育服务分部 | 文化消费分部 | 现代物流分部 | 其他分部 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 38,168,748.80 | 3,868,747,125.73 | 1,002,869,037.47 | 1,526,065,017.62 | 8,523,580.82 | 1,717,261,776.49 | 4,727,111,733.95 |
| 主营业务成本 | 37,430,159.27 | 3,104,889,114.66 | 849,900,132.50 | 1,464,553,831.40 | 7,283,505.60 | 1,666,538,182.54 | 3,797,518,560.89 |
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 29,573,934.41 |
| 1年以内小计 | 29,573,934.41 |
| 1至2年 | 5,758,837.54 |
| 2至3年 | 5,081,190.61 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 12,770,449.03 |
| 4至5年 | 6,027,975.50 |
| 5年以上 | 546,648.67 |
| 合计 | 59,759,035.76 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 59,759,035.76 | 100 | 14,433,750.53 | 24.15 | 45,325,285.23 | 88,030,673.09 | 100 | 22,731,344.34 | 25.82 | 65,299,328.75 |
| 其中： | ||||||||||
| 应收合并报表范围内关联方 | 2,771,622.21 | 4.64 | - | - | 2,771,622.21 | 10,075,601.47 | 11.45 | - | - | 10,075,601.47 |
| 应收省财政（免费教材）客户 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 应收其他政府部门及事业单位客户 | 36,784,696.36 | 61.56 | 10,400,054.15 | 28.27 | 26,384,642.21 | 54,123,279.11 | 61.48 | 17,660,538.31 | 32.63 | 36,462,740.80 |
| 应收一般企业客户 | 20,202,717.19 | 33.81 | 4,033,696.38 | 19.97 | 16,169,020.81 | 23,831,792.51 | 27.07 | 5,070,806.03 | 21.28 | 18,760,986.48 |
| 合计 | 59,759,035.76 | 100 | 14,433,750.53 | 24.15 | 45,325,285.23 | 88,030,673.09 | 100 | 22,731,344.34 | 25.82 | 65,299,328.75 |
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 2,771,622.21 | ||
| 合计 | 2,771,622.21 | ||
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 13,544,771.12 | 255,996.17 | 1.89 |
| 1-2年 | 4,532,905.84 | 397,535.84 | 8.77 |
| 2-3年 | 5,163,880.36 | 880,441.60 | 17.05 |
| 3-4年 | 7,001,439.03 | 2,774,670.29 | 39.63 |
| 4-5年 | 6,027,975.50 | 5,577,685.73 | 92.53 |
| 5年以上 | 513,724.51 | 513,724.51 | 100.00 |
| 合计 | 36,784,696.36 | 10,400,054.15 | 28.27 |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 13,207,402.21 | 488,673.88 | 3.70 |
| 1-2年 | 1,225,931.70 | 259,774.93 | 21.19 |
| 2-3年 | 0.00 | 0.00 | 41.28 |
| 3-4年 | 5,769,010.00 | 3,284,874.29 | 56.94 |
| 4-5年 | 0 | 0 | 66.66 |
| 5年以上 | 373.28 | 373.28 | 100.00 |
| 合计 | 20,202,717.19 | 4,033,696.38 | 19.97 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收其他政府部门及事业单位客户 | 17,660,538.31 | -7,260,484.16 | 10,400,054.15 | |||
| 应收一般企业客户 | 5,070,806.03 | -1,037,109.65 | 4,033,696.38 | |||
| 合计 | 22,731,344.34 | -8,297,593.81 | 14,433,750.53 |
| 单位名称 | 余额 | 占应收账款余额的比例 | 坏账准备余额 |
| 单位1 | 10,468,072.32 | 17.52% | 545,789.90 |
| 单位2 | 7,631,375.75 | 12.77% | 538,581.53 |
| 单位3 | 5,769,010.00 | 9.65% | 3,284,874.29 |
| 单位4 | 3,733,455.00 | 6.25% | 3,454,565.91 |
| 单位5 | 3,395,193.71 | 5.68% | 64,169.16 |
| 合计 | 30,997,106.78 | 51.87% | 7,887,980.79 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | 87,810,000.00 | 87,810,000.00 |
| 其他应收款 | 612,558,261.81 | 530,688,595.04 |
| 合计 | 700,368,261.81 | 618,498,595.04 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 子公司 | 87,810,000.00 | 87,810,000.00 |
| 合计 | 87,810,000.00 | 87,810,000.00 |
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 235,900,702.83 |
| 1年以内小计 | 235,900,702.83 |
| 1至2年 | 7,824,942.79 |
| 2至3年 | 261,070,090.12 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 311,813,810.28 |
| 4至5年 | 1,008,446.20 |
| 5年以上 | 260,811.50 |
| 合计 | 817,878,803.72 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 内部往来 | 601,756,088.78 | 495,012,170.09 |
| 保证金、押金 | 9,500,237.04 | 11,235,009.44 |
| 备用金 | 973,507.87 | 336,384.20 |
| 其他 | 205,648,970.03 | 230,771,637.82 |
| 合计 | 817,878,803.72 | 737,355,201.55 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 2,245,551.19 | 204,421,055.32 | 206,666,606.51 | |
| 2021年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -1,703,800.42 | 357,735.82 | -1,346,064.60 | |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年6月30日余额 | 541,750.77 | 204,778,791.14 | 205,320,541.91 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收押金和保证金 | 561,750.47 | 235,223.62 | 796,974.09 | |||
| 应收其他款项 | 206,104,856.04 | -1,581,288.22 | 204,523,567.82 | |||
| 合计 | 206,666,606.51 | -1,346,064.60 | 205,320,541.91 | |||
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 单位1 | 内部关联方 | 291,877,910.33 | 4年以内 | 35.69 | - |
| 单位3 | 保理款 | 204,421,055.32 | 4年以内 | 24.99 | 204,421,055.32 |
| 单位2 | 内部关联方 | 97,879,791.40 | 4年以内 | 11.97 | - |
| 单位4 | 内部关联方 | 58,605,568.34 | 1年以内 | 7.17 | - |
| 单位5 | 内部关联方 | 37,940,905.07 | 4年以内 | 4.64 | - |
| 合计 | / | 690,725,230.46 | / | 84.46 | 204,421,055.32 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 2,978,911,930.67 | 7,000,000.00 | 2,971,911,930.67 | 2,906,511,930.67 | 7,000,000.00 | 2,899,511,930.67 |
| 对联营、合营企业投资 | 690,713,182.94 | 690,713,182.94 | 704,656,840.11 | - | 704,656,840.11 | |
| 合计 | 3,669,625,113.61 | 7,000,000.00 | 3,662,625,113.61 | 3,611,168,770.78 | 7,000,000.00 | 3,604,168,770.78 |
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 六安新华 | 45,740,723.82 | - | - | 45,740,723.82 | ||
| 阜阳新华 | 72,292,210.00 | - | - | 72,292,210.00 | ||
| 淮北新华 | 60,402,971.68 | - | - | 60,402,971.68 | ||
| 亳州新华 | 34,025,375.28 | - | - | 34,025,375.28 | ||
| 滁州新华 | 85,193,850.88 | - | - | 85,193,850.88 | ||
| 淮南新华 | 43,218,254.34 | - | - | 43,218,254.34 | ||
| 宿州新华 | 69,021,813.35 | - | - | 69,021,813.35 | ||
| 蚌埠新华 | 67,559,865.57 | - | - | 67,559,865.57 | ||
| 马鞍山新 | 52,808,495.94 | - | - | 52,808,495.94 |
| 华 | ||||||
| 铜陵新华 | 39,308,397.94 | - | - | 39,308,397.94 | ||
| 安庆新华 | 96,439,302.87 | - | - | 96,439,302.87 | ||
| 芜湖新华 | 55,616,718.88 | - | - | 55,616,718.88 | ||
| 宣城新华 | 25,241,901.77 | - | - | 25,241,901.77 | ||
| 池州新华 | 26,535,245.40 | - | - | 26,535,245.40 | ||
| 合肥新华 | 241,875,632.87 | - | - | 241,875,632.87 | ||
| 教图发行 | 100,000,000.00 | - | - | 100,000,000.00 | ||
| 音像出版 | 10,610,000.00 | - | - | 10,610,000.00 | ||
| 新动数码 | 7,000,000.00 | - | - | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 | |
| 皖新文科 | 100,000,000.00 | - | - | 100,000,000.00 | ||
| 安徽供应链 | 22,000,000.00 | - | - | 22,000,000.00 | ||
| 皖新金智 | 11,610,000.00 | - | - | 11,610,000.00 | ||
| 音像连锁 | 100,000,000.00 | - | - | 100,000,000.00 | ||
| 黄山新华 | 29,006,387.46 | - | - | 29,006,387.46 | ||
| 博物馆 | 3,000,000.00 | - | - | 3,000,000.00 | ||
| 上海悦览 | 1,071,000.00 | - | - | 1,071,000.00 | ||
| 蓝狮子股份 | - | - | - | |||
| 金智创投 | 1,217,723,782.62 | - | 24,000,000.00 | 1,193,723,782.62 | ||
| 上海中以 | 6,000,000.00 | - | - | 6,000,000.00 | ||
| 阜阳衡水 | 10,000,000.00 | - | - | 10,000,000.00 | ||
| 合肥阅水 | 91,230,000.00 | - | - | 91,230,000.00 | ||
| 合肥阅亳 | 42,580,000.00 | - | - | 42,580,000.00 | ||
| 安徽中以 | 94,000,000.00 | - | - | 94,000,000.00 | ||
| 皖新资本 | 20,000,000.00 | - | - | 20,000,000.00 | ||
| 江苏大众书局 | 20,400,000.00 | - | - | 20,400,000.00 | ||
| 合肥供应链 | 5,000,000.00 | 95,000,000.00 | - | 100,000,000.00 | ||
| 皖新研学 | 1,400,000.00 | - | 1,400,000.00 | |||
| 合计 | 2,906,511,930.67 | 96,400,000.00 | 24,000,000.00 | 2,978,911,930.67 | - | 7,000,000.00 |
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 安徽皖新卓越文创科教产业基金一期合伙企业（有限合伙） | 108,144,964.67 | -685,116.91 | 107,459,847.76 | ||||||||
| 小计 | 108,144,964.67 | -685,116.91 | 107,459,847.76 | ||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 新世界出版社有限责任公司 | 82,018,574.79 | -2,429,600.49 | 79,588,974.30 | ||||||||
| 杭州蓝狮子文化创意股份有限公司 | 265,270,526.80 | -1,766,501.09 | 17,820,400.00 | 245,683,625.71 | |||||||
| 上海新吾互联网 | 42,162, | -158,77 | 42,003,98 | ||||||||
| 金融信息服务有限公司 | 751.94 | 0.68 | 1.26 | ||||||||
| 法国凤凰书店 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||||||
| 新华互联电子商务有限责任公司 | 5,829,067.14 | -328,859.39 | 5,500,207.75 | ||||||||
| 杭州巴九灵文化创意有限公司 | 50,074,599.67 | 1,839,497.13 | 51,914,096.80 | ||||||||
| 内蒙古新华发行集团股份有限公司 | 146,156,355.10 | 7,406,094.26 | 153,562,449.36 | ||||||||
| 小计 | 596,511,875.44 | 4,561,859.74 | 17,820,400.00 | 583,253,335.18 | |||||||
| 合计 | 704,656,840.11 | 3,876,742.83 | 17,820,400.00 | 690,713,182.94 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 38,168,748.80 | 37,430,159.27 | 63,812,343.19 | 59,459,147.65 |
| 其他业务 | 2,990,598.35 | 816,268.50 | 3,053,474.30 | 807,266.61 |
| 合计 | 41,159,347.15 | 38,246,427.77 | 66,865,817.49 | 60,266,414.26 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 5,029,342.83 | 2,919,775.08 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 490,959.00 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 490,959.00 | 4,682,222.22 |
| 合计 | 5,520,301.83 | 8,092,956.30 |
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 45,633.36 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 8,157,018.52 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 22,240,308.09 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 28,239,157.18 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -4,344,349.84 | |
| 所得税影响额 | -8,337,729.50 | |
| 少数股东权益影响额 | -1,751,009.13 | |
| 合计 | 44,249,028.68 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 5.13 | 0.28 | |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 4.73 | 0.26 | |