康德莱：上海康德莱企业发展集团股份有限公司2021年半年度报告

公司代码：603987 公司简称：康德莱

上海康德莱企业发展集团股份有限公司

2021年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人张维鑫、主管会计工作负责人沈晓如及会计机构负责人（会计主管人员）沈晓如

声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

2021年上半年度公司不进行利润分配或公积金转增股本。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

公司已在本报告中描述可能存在的相关风险，敬请投资者予以关注。详见本报告第三节“管理层讨论与分析”中“五、其他披露事项”中“（一）可能面对的风险”的相关内容。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 管理层讨论与分析 ...... 8

第四节 公司治理 ...... 24

第五节 环境与社会责任 ...... 25

第六节 重要事项 ...... 27

第七节 股份变动及股东情况 ...... 42

第八节 优先股相关情况 ...... 49

第九节 债券相关情况 ...... 49

第十节 财务报告 ...... 50

备查文件目录	经现任法定代表人签字和公司盖章的半年报全文和摘要

上市公司董事、监事、高级管理人员签署的对半年报的书面确认意见

董事会决议、监事会决议

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
公司、本公司、康德莱	指	上海康德莱企业发展集团股份有限公司
上海康德莱控股	指	上海康德莱控股集团有限公司，公司控股股东
康德莱控股	指	康德莱控股有限公司，上海康德莱控股的股东
共业投资	指	上海共业投资有限公司，上海康德莱控股的股东
温州海尔斯	指	温州海尔斯投资有限公司，上海康德莱控股的股东
浙江康德莱	指	浙江康德莱医疗器械股份有限公司，公司子公司
广东医械集团	指	广东康德莱医疗器械集团有限公司，公司子公司
康德莱医械	指	上海康德莱医疗器械股份有限公司，公司子公司
广西瓯文	指	广西瓯文医疗科技集团有限公司，公司子公司
TUV	指	德国TUV南德意志集团在1962年成为德国官方授权的政府监督组织，经由政府授权和委托，进行工业设备和技术产品的安全认证及质量保证体系和环保体系的评估审核，它是目前欧洲最大、且最具实力的跨国性第三方认证机构
FDA	指	美国食品和药物管理局（Food and Drug Administration）对美国生产和进口的食品、药品、化妆品、医疗设备等产品的安全检验和认可，只有通过注册的产品才能进入美国市场销售
CE认证	指	Conformite Europeenne的缩写，CE认证表示产品已经达到了欧盟指令规定的安全要求，且相应的评估程序也已完成，可在欧盟统一市场内自由流通
ISO13485/ISO14001	指

PP	指	Polypropylene，化学名：聚丙烯，是一种由丙烯聚合而制得的热塑性树脂
PVC	指	Polyvinylchloride，化学名：聚氯乙烯，是一种通用型合成树脂
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	上海康德莱企业发展集团股份有限公司
公司的中文简称	康德莱
公司的外文名称	Shanghai Kindly Enterprise Development Group Co.,LTD.
公司的外文名称缩写	KDL
公司的法定代表人	张维鑫

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	顾佳俊	孙哲
联系地址	上海市嘉定区高潮路658号	上海市嘉定区高潮路658号
电话	021-69113502	021-69113502
传真	021-69113503	021-69113503
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

公司注册地址	上海市嘉定区高潮路658号1幢2楼
公司注册地址的历史变更情况	上海市嘉定区江桥镇华江路666号；上海市嘉定区江桥镇华江路171号；上海市嘉定区华江路668弄18号1幢2楼；上海市嘉定区高潮路658号1幢2楼（最新注册地址）
公司办公地址	上海市嘉定区高潮路658号
公司办公地址的邮政编码	201803
公司网址	http://www.kdlchina.cn
电子信箱	[e-mail]
报告期内变更情况查询索引	无

公司选定的信息披露报纸名称	中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报
登载半年度报告的网站地址	www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点	公司董事会办公室
报告期内变更情况查询索引	无

股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	康德莱	603987	无

主要会计数据	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
营业收入	1,421,878,098.25	1,212,680,451.70	17.25
归属于上市公司股东的净利润	126,723,706.60	94,175,259.18	34.56
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	116,396,118.24	84,774,950.70	37.30
经营活动产生的现金流量净额	1,089,029.83	90,252,312.72	-98.79
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产	1,866,497,219.18	1,761,340,979.24	5.97
总资产	4,381,473,288.21	4,257,771,169.70	2.91

主要财务指标	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益（元／股）	0.28	0.21	33.33
稀释每股收益（元／股）	0.28	0.21	33.33
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.26	0.19	36.84
加权平均净资产收益率（%）	6.85	5.70	增加1.15个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	6.28	5.13	增加1.15个百分点

非经常性损益项目	金额	附注（如适用）
非流动资产处置损益	2,885,177.20
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	9,290,879.24
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认

净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	10,381,904.50
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	340,551.35
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额	-9,708,212.20
所得税影响额	-2,862,711.73
合计	10,327,588.36

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

（一）主营业务与主要产品介绍

1、主营业务

公司主要从事医用穿刺针、医用输注器械、介入器械等医疗器械的研发、生产、销售和服务，在临床上广泛应用。根据《医疗器械分类目录》的划分，公司大部分医疗耗材产品按照第三类医疗器械进行管理，报告期内公司从事的主营业务未发生重大变化。

2021年1-6月实现营业收入14.22亿元，同比增长17.25%；归属上市公司股东净利润1.27亿元，同比增长34.56%；扣除非经常损益的归母净利润1.16亿元，同比增长37.30%；报告期内公司业绩增幅较大，主要原因是疫情后的市场对于注射器、注射针的需求量剧增，同时公司前期产能释放，叠加产品不断更新，推动了公司业绩的高速增长。

2、主要产品介绍

公司的主要产品有注射针系列、注射器系列、采血针系列、胰岛素笔针系列、输液输血器系列、喂食喂药器械、静脉留置针系列、花色针系列、介入器械系列。

（1）注射针系列

（2）注射器系列

（3）采血针系列

（4）胰岛素笔针系列

（5）输液输血器系列

（6）喂食喂药器械

（7）静脉留置针系列

（8）花色针系列

（9）介入器械系列

（二）经营模式

报告期内，公司持续深化经营模式改革，提升工业自动化制造水平，改进生产技术工艺，严控产品质量，推动产业优化升级，增加产品附加值；公司积极拓展国内市场渠道布局，加强上下游产业链整合，有序开拓国内外市场，提高业务整体销售规模。

1、生产模式

公司根据医疗器械产业链分布和生产特点，明确定位上海、温州、珠海三大制造基地，形成生产制造集聚。围绕公司的战略发展要求，公司重点投入建设三大制造基地，提高工业自动化水平，提升制造效能。通过委托生产模式，形成三大制造基地产能互动融合。

2、采购模式

公司采购物品种类较多，主要包括PP、PVC塑料粒料和不锈钢带等大宗原材料、辅料、配件、包装物等。每年末，公司综合考虑供应商的信誉、产品质量、产品价格、供货能力等因素，由相关业务部门按照采购控制程序、授权批准程序评估确定合作供应商。经过多年的业务运营，公司已建立稳定的供应链体系，与符合各项要求的供应商建立长期稳定的合作关系。公司对PP、PVC等大宗原料物资进行集中采购管理，保证原料质量稳定及成本控制。

3、市场营销模式

（1）国内市场营销模式

随着国家药品、耗材集中带量采购政策从试点到省级、区域联盟和国家联采的集采政策常态化实施，公司在国内市场响应各级政府医保机构集中带量采购投标，以“代理经销+配送+供应链第三方服务”的市场营销模式，结合区域市场医院所需各类医疗器械全品覆盖的终端营销配送服务模式，加快渠道建设及终端业务拓展。集中带量采购促使经销商向配送和服务商转型，公司通过资源整合投资并购，已在华东、华南、华北、华中、西南、西北等地建立区域渠道和配送服务机构，并加大医院终端的SPD配送服务拓展，推进“代理经销+配送+供应链第三方服务”的营销模式。同时，以“带量采购”为契机，拓展空白市场，寻求带量采购后的边际效益，将更多的产品，通过带量集采的新途径，延伸到终端医院。

报告期内，公司国内销售收入占营业收入的比例为68.6%。

（2）国际市场营销模式

公司的国际营销主要为自主品牌营销+项目合作模式，销售方式分为委托出口和自营出口。委托出口指公司将产品销售给国内贸易公司，再由贸易公司出口到国外，委托出口经销方式采用人民币结算。自营出口指公司直接将产品出口到国外，该方式下的业务主要采用美元结算。凭借多年积累的医疗器械产品研发、制造能力，公司与国际知名公司建立了长期合作，围绕客户提出的市场及临床需求，进行新产品研发、规模化生产及市场销售。报告期内，公司国际销售收入占营业收入的比例为31.1%。

（三）主要的业绩驱动因素

1、行业政策利好

随着国家医保带量集采改革的不断深入，医疗器械行业的经营生态发生了巨大改变，政策引导推动下，进一步推动医疗器械产业的技术进步、产业升级和进口替代，促进国内医疗器械保持快速增长的良好态势。同时，国际、国内行业政策法规体系逐渐完善，市场监管力度不断加强，医疗器械创新管理机制不断完善，国际、国内行业准入门槛不断提高，对于医疗器械企业的合规经营、创新发展起到了有效的推动作用，有利于体现出龙头企业规模化综合竞争优势。

2、主营业务持续向好

报告期内，公司的主营业务稳中有升，持续向好。其中输注类和穿刺针类业务显著提升，一方面，公司在原有产品的基础上推进产品升级、制造升级，为市场的拓展提供了有力保障；公司加速信息化建设，持续以低成本创新、低成本经营的思维推进制造、经营、管理中各环节的降本提质增效，确保高附加值产品对公司业绩的持续贡献，体现规模和创新的融合效应。另一方面，由于疫情后时代市场对注射器、注射针类产品的需求剧增，加快了公司的产能布局和产能释放，带来了良好的业绩增长效应，同时留置针等产品的集采中标也助力了主营业务的良好增长。

（四）公司所属行业的发展情况、公司的行业地位

1、所属行业发展情况

医疗器械是医疗服务体系、公共卫生体系建设的重要基础，是保障国民健康的战略支撑力量。为了切实提升全民健康水平，推进健康中国建设，鼓励国内医疗器械加快创新做大做强，实现进口替代。随着诊疗技术的发展，医用穿刺输注器械的使用场景，从原来单一注射向更多场景延伸，穿刺输注器械也由医疗市场向消费市场延伸，特别是在微创手术以及新型的诊断技术中，穿刺输注器械起着重要的建立通道的作用。同时，随着“一带一路”推进、国际分工细化，国际市场对中国穿刺输注产品的需求也在不断扩大，市场规模有望进一步扩大。这些临床与需求给穿刺器械尤其是穿刺针领域带来前所未有的发展机会。

2021年6月1日起正式颁布实施《医疗器械监督管理条例》，国家进一步完善了医疗器械研发、生产、经营、使用活动及监管全过程的管理，全面推行医疗器械注册持有人制度，鼓励创新，将医疗器械创新纳入发展重点，对创新医疗器械予以优先审评审批，支持创新医疗器械临床推广和使用，推动医疗器械产业高质量发展；新条例还加大了对违法犯罪成本，加大了对个人的惩处

力度。条例指出：“医疗器械事关群众健康和生命安全，必须实行最严格监管。”在此态势下，我国医疗器械行业将进入洗牌期，竞争资源将逐渐流向规模化的龙头企业，公司的市场份额有望得到提升。

2、行业地位

公司自创立之初便专注于为国内外客户提供医用穿刺器械，之后逐渐将主营业务拓展到医用高分子耗材、介入类耗材、医疗器械市场供应链等领域的医疗产品和服务，是国内少数拥有医用穿刺器械完整产业链的生产企业之一。多年来凭借良好的产品质量与成本管控，公司产品收获了市场的认可。公司2000年起积极参与行业协会的建设，公司连续多年担任中国医疗器械行业协会副会长单位、中国医疗器械行业协会医用高分子制品专业分会理事长/副理事长单位。公司负责并参与了一次性使用输液器、输血器、注射器、注射针、静脉输液针、医用不锈钢针管等六项国家标准的起草。公司参与了一次性使用麻醉用针、植入式给药装置专用针、活组织检查针、静脉留置针、无菌牙科注射针，牙科筒式注射器、最终灭菌医疗器械包装材料等十三项行业标准的起草。公司担任中国医疗器械医用高分子行业协会标准化技术委员会主任委员，全国输液器具标准化技术委员会副主任委员，全国注射器具标准化技术委员会副主任委员，在担任中国医疗器械医用高分子行业协会标准化技术委员会主任委员期间，已主持和审定了中国医疗器械医用高分子行业协会团体标准共计41项，并已发布和实施。

二、报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

（一）医用穿刺产业垂直一体化优势

公司作为国内少数拥有完整医用穿刺器械产业链的综合性企业，产业链生产环节涵盖从钢带焊接、减壁、退火、减径、校直到裁切、磨刃、清洗、检测、注塑、组装、包装、灭菌等各个环节。公司在上海、温州、珠海设立三大制造基地，形成生产经营规模化效应，通过持续投入智能自动化设备，提高生产效能的同时，进一步提高产品品质保障能力，通过产业调整与资源整合，实现了医用穿刺针与输注器械产品的融合发展，形成低成本竞争优势，增强采购议价能力，保证持续盈利能力。

（二）品牌优势

公司自开始涉足医用穿刺器械行业就树立了品牌经营的经营理念，经过三十多年的市场积累，公司产品拥有较高的国际、国内市场声誉和广泛的业内认知度，连续多年被评为上海民营百强企业。康德莱将继续秉承“创造KDL品牌，取信亿万用户”的目标，坚持品牌发展战略、坚持高品质产品定位、坚持技术创新，不断扩大经营规模、优化产品结构、提升盈利能力、增强核心竞争

力，进一步提升KDL品牌市场占有率。

（三）市场网络优势

国内市场方面，公司坚持深耕长三角一体化示范区、京津冀都市经济圈、粤港澳大湾区等经济发达地区的医疗器械产业市场机会，在北京、天津、上海、广东、广西、江苏、浙江、湖南、四川等省市布局渠道，与各地区配送商、经销商建立了长期紧密合作，覆盖省市数量逐年上升。2019年公司投资并购了广西瓯文，在广西市场快速形成了各类医疗器械广泛覆盖的渠道布局，极大提升了医疗器械国内市场的营销规模。为提高售后服务能力及市场拓展能力，报告期内，公司以区域和省级商贸子公司为中心，辐射周边市场，开展商务营销活动，向配送商、经销商及终端客户进行产品推广服务。同时，通过输出集中带量采购政策下营销模式变革的理念，整合渠道资源、优化完善公司市场渠道布局。目前公司销售网络覆盖全国，在北京、上海、广东、广西、江苏、浙江、福建、山东、河南等主要地区拥有大批三级甲等医院的客户，贡献营业收入占比较高。国际市场方面，作为医用高分子行业出口十强企业，公司产品品质得到世界知名医疗器械公司的认可，并与其形成了长期、稳定的项目开发和供销合作关系。除了持续推进符合外贸市场需求的新产品以外，公司主动变革外贸销售模式，通过设立海外公司，加强欧洲市场的自主品牌营销体系建设，同时进一步加强与欧美流通领域巨头的深度合作，并以广西瓯文为市场纽带向东盟进行市场的延伸拓展，公司产品销往美国、欧洲、南美、中东、东南亚等五十多个国家和地区，其中，涉及一带一路的国家有20多个。

（四）产品成本优势

在医疗器械行业市场政策与法规的引导推动下，产品成本成为了医疗器械行业市场的核心竞争力。公司依托垂直一体化的产业优势，充分发挥医用穿刺针与医用输注器械整合发展及产品结构优化，持续推进“内部挖潜、提质增效”，通过生产设备及管理的不断优化升级、加大自动化智能化生产的技改投入，有效提升了公司的成本竞争优势，公司产品的毛利率逐年稳步上升。

（五）技术研发创新优势

公司始终坚持产、学、研一体化的科技创新战略，通过内部开发与外部引进相结合的方式不断推动公司的技术创新和产品开发工作。公司及子公司共有六家高新技术企业。公司的研发机构为上海市级企业技术中心，子公司浙江康德莱建立了省级穿刺医疗器械研究院，子公司广东医械集团的研发中心被认定为广东省穿刺类医疗器械工程技术研究中心、珠海市企业技术中心。建立了中试车间并配置了先进的研发仪器及精密中试设备。报告期内，公司及子公司在产品研发方面共计投入人民币8,098.30万元，研发投入占营业收入的比重达到5.70%，通过持续的研发投入，不断吸引和稳定优秀研发人才，调动研发团队的创新能力，有力地支持了公司的创新发展。

报告期内，公司重点对安全针系列、无针加药系列、医美系列、专科注射器、采血检验系列、胰岛素针器系列、介入系列等产品进行了开发，对活检针、冲洗针、牙科针、安全留置针、采血针等产品进行升级迭代。一次性使用美容注射包、一次性使用可见回血型采血针、一次性使用注射笔用针头、新款输液针型安全留置针、全自动活检针、玻璃材质非无菌采血管等产品已完成临

床试验并提交注册申报资料。介入类产品中可吸收流体明胶基质完成动物实验并进入临床实验阶段，可降解鼻窦支架处于临床实验阶段，经导管主动脉瓣膜系统、血栓抽吸导管均完成动物实验，预计下半年陆续进入临床试验。

报告期内，公司及子公司共有8个产品完成首次注册，15个产品完成延续注册。截至2021年6月30日，公司及子公司共拥有118张注册证。

报告期内，公司及子公司共有10项发明专利、37项实用新型专利和1项外观专利获得授权。截至2021年6月30日，公司及子公司共拥有境内专利384项，其中发明专利64项、实用新型专利315项、外观专利5项。此外，还拥有2项境外专利。

截至2021年6月30日，公司及子公司持有境内注册商标98项，在香港及境外持有注册商标8项；拥有软件著作权43项。

三、经营情况的讨论与分析

（一）经营情况简介

报告期内，公司实现营业收入人民币14.22亿元，较上年同期增长17.25%；公司实现净利润人民币1.83亿元，较上年同期增长11.22%；实现归属于母公司股东净利润人民币1.27亿元，较上年同期增长34.56%，业绩增长符合2021年度财务预算。

1、主营业务持续发展，继续推进产品升级

公司主营专注于为全球客户提供医用穿刺器械，逐渐将在医疗器械市场中寻求产品突破，通过现有产品的研发和医疗供应链的服务发现机遇，目前是国内少数拥有医用穿刺器械完整产业链的生产企业之一。公司多年来凭借良好的产品质量与低成本管控，在全球疫情蔓延期间专注于穿刺器械供应，同时对品牌推广和自动化规模生产收获了市场的认可，也积极响应国家的号召保障市场供应，也通过此次疫情更多地与国外知名的企业加强未来可持续合作，对现有产品进行迭代升级。报告期内，受疫情的持续影响及疫苗注射的推进，公司注射器类产品销量较去年同期增长70%左右。

2、借助集采中标，深入市场提升品牌竞争力

随着国家医保控费改革的深入推行，医疗器械的集采招标已成常态，公司的留置针与功能型输液器等产品纳入了医疗耗材的集采目录，并在河北、山东、江苏、青海、福建、山西等地的招标过程中取得良好的成绩，中标的产品不但增加了相关区域的市场份额，同时通过集采供应渠道也带动了公司其他产品的销售，进一步扩大提升了公司品牌的影响力和覆盖率，从而提升了公司品牌的竞争力。

3、新产品即将上市，持续公司未来成长空间

公司迭代升级产品、相关医美类产品以及介入类产品有望突破，公司研发的新产品陆续上市。其中一次性使用美容包预计于今年上市销售，该产品的上市将促进国内美容穿刺的合规使用；一次性使用可见回血型采血针、一次性使用注射笔用针头（安全型）、新款输液针式安全留置针、

全自动活检针、玻璃材质非无菌采血管等迭代产品也将陆续上市，一定程度上对公司持续发展及利润贡献提供有效支撑；其中介入类新产品一次性使用支撑导管、亲水涂层造影导管、干细胞过滤富集器、一次性使用血管鞘、一次性使用取石网篮等产品将进一步获得更广阔的市场增长空间。

（二）公司未来发展的讨论与分析

（1）行业格局和趋势

近年来，我国医疗器械产业规模逐渐扩大，具体行业发展呈现以下特点：

1、需求推动行业发展

随着我国人口老龄化程度逐渐加深，居民生活水平提高，医疗保健意识增强，人均医疗消费支出不断增加，医疗器械的应用逐渐从诊断、治疗向预防、康复转变，目前我国的家用医疗器械与医用医疗器械的消费比例约为1:4，而发达国家普遍约为1:1，医疗器械市场需求存在巨大的市场空间。新冠疫情触动国家提升公共卫生防御的“新基建”，十四五期间促进产业新一轮发展。根据《2018年中国医疗器械行业发展报告》数据，预计2021年我国穿刺输注器械市场规模将达到569亿元规模。

2、政策促进行业发展

2021年，是“十四五”的开局之年，国内各项医改新政逐步落实，随着国务院关于《深化医药卫生体制改革2021年重点工作任务》的发布，加快推进“医疗、医保、医药联动”的要求将改革引向“深水区”。党的十九大报告指出，打造医疗器械民族品牌以临床及健康需求为导向，以核心技术为突破，提高国产医疗器械核心竞争力。国产医疗器械政策扶持力度不断加大，发改委、工信部、科技部、商务部等纷纷出台政策支持医疗器械产业发展，助力医疗器械创新发展和产业集聚。同时，政策促进行业龙头企业抓住机遇，不断提升创新能力和推动产业升级，行业正朝着以国产化、高端化、品牌化、国际化方向发展。

3、产业聚集促进行业发展

2021年6月1日，国务院颁布实施《医疗器械监督管理条例》中展现出的对医疗器械上市许可持有人制度的完善，也表明了国家对该制度推进的力度。持有人制度为创新型企业提供了巨大的发展优势，极大减轻了初期的投入和成本，最大程度上提高新产品研发的积极性，从而推进新技术、新产品的快速上市以及行业全面的发展。吸引更多跨界企业进入医疗器械领域，更使注册证迁移得以实现，加速了产业转移和产业集聚。从近年来长三角注册人制试点经验看，京津冀、长三角、粤港澳大湾区已成为我国医疗器械产业发展的核心区域和创新高地，未来或建成世界级医疗器械创新产业集群。

4、带量采购建立经营新模式和新生态

在带量采购的政策背景下，对企业的资金、品牌、融资成本提出了更高的要求，行业并购趋势将进一步加剧，大型企业规模将进一步扩大。“带量采购、招采合一”的办法有助于健全以市场为主导的价格形成机制，能够促使价格回归合理水平，净化行业环境。2021年5月26日，国

家医保局组织相关专家召开了集采工作专题座谈会，从国家层面明确了今后耗材集采的指导方针，原则和政策落实。新政要求耗材集采——常态化、制度化、应采尽采，全面开展。

总体上，在国家政策的引导和推动下，医疗器械行业将进入创新发展阶段，产业升级、生产流通集中度将日趋提高，新技术、新模式、新供给改变临床需求。医疗器械行业进入行业发展新的经济周期，将开启新的黄金十年。

（2）公司发展战略

面对中国医疗器械行业新的发展机遇与挑战，公司将顺应国家政策的发展新要求，充分利用公司三十多年自身的发展优势，按照“以产业经营为核心，以产融互动为手段，以技术创新为基石，实现高质量发展”的战略方针，推动产业结构优化、产业能级提升，并通过存量和增量的内生式增长、投资并购的外延式发展等方式，巩固公司医用穿刺针技术的领先地位。

通过“产业与资本”双轮驱动，推进集团化平台式运营管控、高质量发展，积极应对行业发展的新常态。一方面要充分发挥各产业板块以及各板块下属子公司经营业绩和价值创造的潜力；通过集团资源共享、资源联动、资源支持以及产业资本支持性协同发展与管理策划等，实现集团化资源优势和资源利用的最大化的目标；通过监控和防范的风控体系，保障公司安全健康经营，达到公司整体价值的最大化。通过组织资源整合和管理创新，夯实基础，构建满足公司中长期发展的组织体系、管理体系。另一方面，公司要加强产业投资发展，通过产业外延投资，立足主业，拓展医疗多元产业，优化公司产业结构。进一步强化医用穿刺输注器械基础耗材、标本采集基础耗材、专项医疗器械多元领域的产业发展方向和产业布局，强化介入器械产业板块的投资回报与投资企业的投资经营管控，充分发挥上市公司资本平台作用，构建公司产业结构和经济结构的基本盘，实现年复合增长目标，提高公司综合竞争力。

（3）经营计划

1、经营目标

2020年公司推出了《公司2020年限制性股票激励计划》，公司2020年实际达成的净利润超过业绩考核目标，满足解除限售条件。公司2021年的业绩考核是以2019年经审计的归母净利润为基数，净利润增长率不低于35%，公司董事会下达了更高的预算目标要求。康德莱始终聚焦主业，通过产品研发、品牌建设、扩增产能及对外投资等方式不断增强自身核心竞争力。公司股权激励计划实施期间，我们有信心在收入、利润方面迎来更高的成长速度，为投资者交出一份满意的答卷。

2、产业与研发

公司实行区块化管理，在上海、浙江、广东和广西建立了四大产业基地，布局京津冀、长三角、粤港澳、东盟桥头堡、西南成渝等区域，各区域产业协同建立了长期紧密的合作关系。

围绕公司的战略方针，公司重点围绕产品管线的研发规划，技术改进及智能制造升级，加大研发能力投入建设，加快产品注册研发进度，优化制造工艺技术和品质管理。2021年公司上半年研发投入人民币8,098.30万元。

根据公司2021年重大固定资产投资预算，公司及主要子公司的具体投资计划包括：

1）公司2021年预算投资人民币5,088万元：员工宿舍及厂区改造项目投入人民币1,666万元；模具等各类生产设备购置与改进投入人民币2,568万元；各类产品注册及新规认证投入人民币785万元；信息安全加固优化投入人民币69万元。上半年完成重大固定资产投资人民币2,555万元。2）浙江康德莱2021年预算投资人民币27,000万元：新厂区四期之土建工程及装修项目投入人民币16,200万元；全自动留置针组装机等专项设备投入人民币4,366万元；模具等各类生产设备及器具投入人民币6,434万元。上半年完成重大固定资产投资人民币6,401万元。3）广东医械集团及其子公司2021年预算投入人民币7,520万元：广东医械集团购置注塑机及模具等设备投入人民币2,000万元，新建厂房投入人民币1,000万元，肇庆康德莱医疗供应链有限公司新厂房土建工程投入人民币3,000万元；广西瓯文医疗科技集团有限公司新建仓库大楼投入人民币1,500万元；广东康德莱医疗器械产业服务有限公司购置运输设备等投入人民币20万元。上半年完成重大固定资产投资人民币2,619万元。4）康德莱医械及其下属子公司2021年预算投入人民币30,000万元：上海厂房建设项目人民币13,200万元；珠海厂房建设项目人民币11,000万元；金园三路宿舍建设项目人民币1,200万元；设备及模具等投入人民币3,100万元。上半年完成重大固定资产投资人民币10,366万元。

3、市场营销与渠道建设

进一步强化发挥市场的统领、统筹职能，对国内市场的经营结构、模式进行调整，积极应对医保控费政策的变化和集中带量采购的常态化，强化市场商务管理能力和资源统筹调配管理，围绕各级医保机构集中带量采购项目，推进“代理经销+配送+供应链第三方服务”营销模式实施，积极开发SPD终端服务业务，大力拓展国内市场。引导经销商向区域服务配送商转型，充分发挥产品的量价和品牌优势，采取产品营销、合作渠道建设、配送服务三个维度协同共进，进一步提升市场经营业绩，扩大市场占有率。

推进展开国际产业和市场布局，加强国际市场自主品牌的拓展，通过产业布局和市场合作推进构建国际贸易多模式协同发展，有效利用国际展览展示的交流平台，从而促进公司国际业务的市场和产品扩展；同时，国际贸易以中高端市场和高附加值产品为主要业务方向，进一步强化市场准入注册管理和市场拓展服务能力建设。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用 √不适用

四、报告期内主要经营情况

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位：元 币种：人民币

科目

本期数

上年同期数

变动比例（%）

营业收入	1,421,878,098.25	1,212,680,451.70	17.25
营业成本	872,441,266.57	757,580,696.33	15.16
销售费用	162,610,433.17	131,885,516.14	23.30
管理费用	101,063,420.85	80,004,832.56	26.32
财务费用	1,738,982.58	-8,836,255.60	119.68
研发费用	80,004,448.89	56,080,515.93	42.66
经营活动产生的现金流量净额	1,089,029.83	90,252,312.72	-98.79
投资活动产生的现金流量净额	-274,895,302.98	-162,093,893.68	-69.59
筹资活动产生的现金流量净额	19,304,983.77	-31,137,151.33	162.00

项目名称

本期期末数

本期期末数占总资产的比例

上年期末数

上年期末数占总资产

本期期末金额较上年

情况说明

		（%）		的比例（%）	期末变动比例（%）
货币资金	976,154,564.97	22.28	1,239,279,524.24	29.11	-21.23	主要是土地建设的持续投入以及子公司康德莱医械持续对下设子公司投资。
应收款项	800,544,518.57	18.27	677,632,688.13	15.92	18.14	主要是收入增长对应的应收账款增量。
存货	487,134,729.08	11.12	411,072,056.58	9.65	18.50	主要是收入增长对应的产品线生产配套库存增量。
投资性房地产	9,807,252.83	0.22	9,868,558.57	0.23	-0.62
长期股权投资	2,094,764.86	0.05	2,299,024.66	0.05	-8.88
固定资产	1,022,164,216.65	23.33	996,403,788.76	23.40	2.59
在建工程	224,486,974.39	5.12	92,171,092.19	2.16	143.55	主要是生产基地在建项目持续投入。
使用权资产	32,184,564.79	0.73	29,807,255.97	0.70	7.98
短期借款	567,312,236.95	12.95	540,464,738.42	12.69	4.97
合同负债	38,373,894.45	0.88	43,507,619.61	1.02	-11.80
长期借款	28,000,000.00	0.64			100.00
租赁负债	22,435,303.06	0.51	12,406,704.21	0.29	80.83

(1) 资产规模

其中：境外资产11,226,718.95（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为0.26%。

(2) 境外资产相关说明

□适用 √不适用

3. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

项目	期末余额	受限原因
货币资金	8,383,677.30	质押
应收账款	105,119,819.66	质押
固定资产	344,971,801.23	抵押
无形资产	56,176,322.90	抵押
投资性房地产	9,807,252.83	抵押
合计	524,458,873.92

下表中的计划投资金额摘取自《关于公司2021年重大固定资产投资的议案》，该议案已经公司第四届董事会第十二次会议及公司2020年年度股东大会审议通过并于公司指定信披媒体上披露，详情请查询《公司关于2021年重大固定资产投资计划的公告》（公告编号：2021-010）。

序号	公司名称	主要投资内容	计划投资金额(单位：人民币万元)	实际投资金额(单位：人民币万元)	主要资金来源
1	公司	员工宿舍及厂区改造项目	1,666	726	自筹资金
		模具等各类生产设备购置与改进	2,568	1,484
		各类产品注册及新规认证	785	314
		信息安全加固优化	69	31
小计			5,088	2,555
2	浙江康德莱	新厂区四期之土建工程及装修项目	16,200	2,885	自筹资金
		全自动留置针组装机等专项设备	4,366	1,667
		模具等各类生产设备及器具	6,434	1,849
小计			27,000	6,401
3	广东医械集团及其子公司	购置注塑机及模具等设备	2,000	1,243	自筹资金
		新厂房土建工程	4,000	1,370
		新建仓库大楼	1,500
		购置运输设备	20	7
小计			7,520	2,619
4	康德莱医械及其子公司	上海厂房建设项目	13,200	4,178	自筹资金及募集资金
		珠海厂房建设项目	11,000	2,923
		金园三路宿舍建设项目	1,200	86
		动物实验中心项目	1,500	1,275
		设备及模具等	3,100	1,904
小计			30,000	10,366
合计			69,608	21,941

项目	期末余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	19,760,752.23
（1）理财产品	13,000,000.00
（2）分期付款形成	6,760,752.23

公司名称	注册资本	直接/间接持股比例（%）	期末总资产	期末净资产	2021年半年度净利润
浙江康德莱	40,000.00	100.0000	96,942.68	72,885.65	4,794.97
康德莱医械	16,600.00	25.8176	139,580.54	130,380.24	5,261.47
广东医械集团	36,000.00	100.0000	132,855.93	68,863.35	3,287.96

(二) 其他披露事项

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期	会议决议
2020年年度股东大会	2021年4月19日	上海证券交易所网站（www.sse.com.cn），公告编号：2021-018	2021年4月20日	详见股东大会情况说明

是否分配或转增	否
每10股送红股数（股）	0
每10股派息数(元)（含税）	0
每10股转增数（股）	0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
无

事项概述	查询索引
上海康德莱企业发展集团股份有限公司关于取消2020年限制性股票激励计划预留限制性股票授予的公告	2021年3月30日披露于上海证券交易所网（www.sse.com.cn），公告编号：2021-015
上海康德莱企业发展集团股份有限公司关于2020年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就的公告	2021年4月28日披露于上海证券交易所网（www.sse.com.cn），公告编号：2021-020
上海康德莱企业发展集团股份有限公司关于回购注销部分限制性股票的公告	2021年4月28日披露于上海证券交易所网（www.sse.com.cn），公告编号：2021-021
上海康德莱企业发展集团股份有限公司关于2020年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期限制性股票解锁暨上市的公告	2021年5月25日披露于上海证券交易所网（www.sse.com.cn），公告编号：2021-031
上海康德莱企业发展集团股份有限公司关于部分限制性股票回购注销实施的公告	2021年6月28日披露于上海证券交易所网（www.sse.com.cn），公告编号：2021-035

(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

√适用 □不适用

在报告期内，公司积极践行“保护环境、节能减排、持续改进”的环保理念，采取多项措施，提升环境管理绩效。

1、持续改进节能伺服注塑机和热流道模具技术，应用远红外加热方式，提高了电热转化效率，达到了节能降耗的目的，预计节电15～35%。

2、采用纸塑包装替代PE袋初包装，实现了产品初包装环保化：空压机余热回收利用。

二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用 √不适用

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
与首次公开发行相关的承诺	解决同业竞争	公司控股股东及其股东、实际控制人	详见附注1	长期有效	是	是	无	无
	解决关联交易	本公司控股股东、实际控制人	详见附注2	长期有效	是	是	无	无
	其他	本公司、控股股东、公司实际控制人、公司董事、监事和高级管理人员	详见附注3	长期有效	是	是	无	无
	其他	发行前持股5%以上股东	详见附注4	2019年11月21日至2021年11月20日	是	是	无	无
	其他	公司控股股东	详见附注5	长期有效	是	是	无	无
	其他	公司董事、高级管理人员	详见附注6	长期有效	是	是	无	无
与股权激励相关的承诺	其他	本公司	详见附注7	长期有效	是	是	无	无
其他承诺	解决关联交	本公司	详见附注8	长期有效	是	是	无	无

易
其他	本公司	详见附注9	长期有效	是	是	无	无
其他	本公司	详见附注10	长期有效	是	是	无	无
其他	本公司	详见附注11	长期有效	是	是	无	无
其他	本公司	详见附注12	长期有效	是	是	无	无
其他	本公司	详见附注13	长期有效	是	是	无	无
其他	本公司	详见附注14	长期有效	是	是	无	无
其他	本公司	详见附注15	长期有效	是	是	无	无

（3）如违反上述承诺，本人愿意承担由此产生的全部责任，充分赔偿或补偿由此给康德莱造成的所有直接或间接损失。附注2：

本公司控股股东上海康德莱控股、实际控制人张宪淼先生、郑爱平女士、张伟先生于2012年9月15日作出《关于减少和规范关联交易的承诺函》，承诺：

1、本公司及本公司/本人控股或参股的公司将尽量避免和减少与康德莱及其子公司之间的关联交易；对于无法避免或有合理理由存在的关联交易，将与康德莱及其子公司依法签订规范的关联交易协议，并按照有关法律、法规、规章、其他规范性文件和公司章程的规定履行批准程序；关联交易价格依照与无关联关系的独立第三方进行相同或相似交易时价格确定，保证关联交易价格具有公允性；保证按照有关法律、法规和公司章程的规定履行关联交易的信息披露义务；保证不利用关联交易非法转移康德莱的资金、利润，不利用关联交易损害康德莱及非关联股东的利益。

2、本公司及本公司/本人承诺在康德莱股东大会对涉及本公司/本人控制的其他企业的有关关联交易事项进行表决时，履行回避表决的义务。

3、本公司/本人将不会要求和接受康德莱给予的与其在任何一项市场公平交易中给予第三方的条件相比更为优惠的条件。本人保证将依照康德莱的章程规定参加股东大会，平等地行使股东权利并承担股东义务，不利用实际控制人地位谋取不当利益，不损害康德莱及其他股东的合法权益。本人愿意承担由于违反上述承诺给康德莱造成直接、间接的经济损失、索赔责任及额外的费用支出。

附注3：

与公司关系	承诺人	承诺内容
本公司	本公司	（1）如果发行人招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，将依法启动回购首次公开发行的全部新股的相关程序，回购价格为市价；同时，发行人控

控股股东	上海康德莱控股集团有限公司	股股东以市价购回已转让的原限售股份。 （2）发行人招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。
公司实际控制人	张宪淼、郑爱平、张伟	发行人招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。
公司董事、监事和高级管理人员

与公司关系	承诺人	承诺的保障措施
本公司	本公司	（1）公司应立即采取措施消除相关违反承诺事项；
		（2）公司以自有资金履行相关承诺；
		（3）公司在自有资金不足以履行相关承诺时，处置公司其他资产保障相关承诺有效履行；
		（4）公司严格执行董事会决议采取的其他保障措施；
		（5）在公司发生违反有关承诺之日起一个月内未开始执行上述消除违反承诺事项时，公司认可董事会或董事会委托的第三方执行上述保障措施。
控股股东	上海康德莱控股集	（1）采取措施立即消除相关违反承诺事项；
		（2）在消除相关违反承诺事项前，本公司持有的发行人尚未转让股份

	团有限公司	不申请解锁和转让；
		（3）同意以本公司自有财产中货币资金履行相关承诺；
		（4）同意处置本公司自有财产中非货币资金履行相关承诺；
		（5）同意以发行人未分配利润中本公司应分得份额履行相关承诺；
		（6）如本公司未在违反相关承诺事项后一个月内启动上述保障措施，同意发行人董事会、发行人董事会委托第三方执行上述保障措施；
		（7）发行人具有可依据此承诺向本公司提起诉讼的权利。
公司董事、监事、高级管理人员		（1）本人应立即采取措施消除违反承诺事项；
		（2）如本人因违反招股书承诺而受到有权机关调查或他方起诉，本人自愿在承诺锁定期的基础上继续延长所持公司股份（如有）的锁定期，直到有关机关出具明确的调查结论或裁决；
		（3）经公司董事会提议，自愿在违反承诺事项之日起十日内提出辞去董事职务的申请；
		（4）经有权机关认定本人所承担责任后，本人如果持有公司股份，应在可转让之日后一个月内转让公司股份并以所获全部转让款保障相应责任有效履行；
		（5）认可并严格执行公司董事会决定采取的其他措施；
		（6）如本人未在违反相关承诺事项后一个月内启动上述保障措施，同意公司董事会、公司董事会委托第三方执行上述保障措施；
		（7）公司具有可依据此承诺向本人提起诉讼的权利。

同时承诺不因辞去或其他原因不担任董事/监事/高管而放弃上述有关保障措施。

附注4：

发行前持股5%以上股东	持股意向及减持意向
上海康德莱控股集团有限公司	本公司未能履行上述承诺的保障措施详见招股书中“八、未履行承诺时的保障措施”控股股东部分。

4、本人承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；

5、若公司后续推出公司股权激励政策，本人承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；

6、自本承诺出具日至公司首次公开发行股票实施完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺；

7、本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。

作为填补回报措施相关责任主体之一，若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本人同意按照中国证监会和上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对本人作出相关处罚或采取相关管理措施。

附注7：

本公司就下列事项作出承诺：

1、本公司最近36个月内严格按照法律法规、公司章程、公开承诺进行利润分配；

2、本公司股权激励对象范围符合《上市公司股权管理办法》第八条的规定，如激励对象不包括：单独或合计持有上市公司5%以上股份的股东或实际控制人及其配偶、父母、子女；最近12个月内被证券交易所认定为不适当人选；最近12个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；

3、本公司不会为本次股权激励对象提供任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保；

4、激励对象在本激励计划的考核期内于本公司或子公司任职并已与本公司或子公司签署劳动合同或聘用合同。

本公司承诺因本次股权激励计划所提供的相关的信息、文件或资料均为真实、准确、完整、有效，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏；文件资料问副本、复印件的，内容均与正本或原件相符；所有文件的签署人均具有完全民事行为能力，并且其签署行为已获得恰当、有效的授权；所有文件或资料上的签字和印章均为真实。

附注8：

鉴于上海康德莱企业发展集团股份有限公司（以下简称“本公司”）拟分拆子公司上海康德莱医疗器械股份有限公司（以下简称“拟上市主体”）申请首次公开发行境外上市外资股（H股）并在香港联合交易所有限公司主板上市（以下简称“本次发行并上市”），本公司作为拟上市主体的控股股东，于2019年4月20日签署了《关于规范关联交易的承诺函》，郑重承诺如下：

1.在作为拟上市主体的控股股东期间，本公司及附属企业与拟上市主体或其附属企业所发生的关联交易未损害拟上市主体或其附属企业的利益，并将尽量避免或减少与拟上市主体或其附属企业发生关联交易。如因客观情况导致必要的关联交易无法避免的，本公司及附属企业将严格遵守法律法规及中国证监会相关文件和拟上市主体的《章程》、《关联交易决策制度》的规定，按照公平、合理、通常的商业准则进行。

2.如违反上述承诺，所发生的关联交易侵害了拟上市主体的权益，本公司愿意承担由此产生的责任，充分赔偿或补偿由此给拟上市主体造成的损失。

附注9：

鉴于上海康德莱企业发展集团股份有限公司（以下简称“本公司”）拟分拆子公司上海康德莱医疗器械股份有限公司（以下简称“拟上市主体”）申请首次公开发行境外上市外资股（H股）并在香港联合交易所有限公司主板上市（以下简称“本次发行并上市”），本公司于2019年4月20日签署《关于合法合规性的承诺函》，郑重作出以下承诺：

1、本公司为依法设立并有效存续的股份有限公司，不存在根据相关法律法规或公司章程的规定需要终止的情形。

2、本公司的现任董事、监事、高级管理人员具备和遵守《中华人民共和国公司法》等法律、法规、规范性文件和公司章程规定的任职资格和义务，其任职均经合法程序产生，不存在有关法律、法规、规范性文件和公司章程及有关监管部门、兼职单位（如有）所禁止的兼职情形。

3、本公司及本公司现任董事、监事、高级管理人员不存在最近三十六个月内受到中国证监会的行政处罚或被采取监管措施、或者最近十二个月内受到过证券交易所公开谴责或纪律处分的情况，亦不存在因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查的情形。

4、本公司及本公司现任董事、监事、高级管理人员最近三十六个月内诚信情况良好，不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺，未受过行政处罚、刑事处罚，未涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或仲裁，不存在尚未了结的或可预见的重大诉讼、仲裁或行政处罚案件。

附注10：

鉴于上海康德莱医疗器械股份有限公司（以下简称“拟上市主体”）拟申请首次公开发行境外上市外资股（H股）并在香港联合交易所有限公司主板上市（以下简称“本次发行并上市”），本公司/本企业/本人作为拟上市主体的股东，签署了《关于房屋租赁相关事宜的承诺函》，做出以下承诺：

1、确保不会因拟上市主体租赁房产未办理房屋租赁登记备案手续或未取得不动产权证无法继续租赁而对拟上市主体或其下属企业的业务经营造成不利影响；

2、如因租赁房产未办理房屋租赁登记备案手续或未取得不动产权证而无法继续租赁该等房产，且未能及时变更所涉及的经营场所导致对拟上市主体或其下属企业的生产经营造成不利影响的，将无条件促成拟上市主体或其下属企业搬迁；

3、如拟上市主体或其下属企业因上述租赁房产事宜被房地产监管部门处以罚款或导致公司发生任何搬迁成本、损失的，全体股东将按各自持股的比例无条件承担以弥补拟上市主体的损失。

本公司/本企业/本人承诺：上述事项说明真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

附注11：

鉴于上海康德莱医疗器械股份有限公司（以下简称“拟上市主体”）拟申请首次公开发行境外上市外资股（H股）并在香港联合交易所有限公司主板上市（以下简称“本次发行并上市”），本公司/本企业/本人作为拟上市主体的股东，签署了《关于合法合规性的承诺函》，做出以下承诺：

1、本公司/本企业/本人具有完全民事权利能力和民事行为能力，不存在法律法规、任职单位规定不得担任股东的情形，不存在股东主体资格存在瑕疵的情形。本公司/本企业/本人满足法律法规规定的股东资格条件。本声明签署之日前五年，本公司/本企业/本人未受过刑事处罚、与证券市场相关的行政处罚，也不存在涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁的情况；最近五年内，不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺、被中国证监会采取行政监管措施或受到证券交易所纪律处分等情况。不存在因涉嫌重大资产重组相关的内幕交易被立案调查或者立案侦查的或中国证监会作出行政处罚或者司法机关依法追究刑事责任而不得参与任何上市公司重大资产重组的情形。

2、本公司/本企业/本人保证采取必要措施对本次发行并上市的资料和信息严格保密，未经拟上市主体同意情况下，本公司/本企业/本人不会向任何第三方披露该等资料和信息，但有权机关要求披露（包括A股上市公司履行相应的公告义务）或者向为完成本次交易的中介机构提供本次交易的相关信息除外。

本公司/本企业/本人承诺：上述事项说明真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

附注12：

鉴于上海康德莱医疗器械股份有限公司（以下简称“拟上市主体”）拟申请首次公开发行境外上市外资股（H股）并在香港联合交易所有限公司主板上市（以下简称“本次发行并上市”），本公司/本企业/本人作为拟上市主体的股东，签署了《关于社保、公积金缴纳事宜的承诺函》，做出以下承诺：

如应社会保险或公积金主管部门的要求或决定，拟上市主体或其下属公司需要为员工补缴社会保险或住房公积金，以及出现被政府主管部门或其他有权机构追缴、补缴或收取滞纳金的情形，或因此导致员工要求补缴、追索相关费用、要求有权机关追究拟上市主体或其子公司的行政责任或就此提起诉讼、仲裁等给发行人造成任何损失，由拟上市主体全体股东按其持股比例承担所产生的全部费用和开支，保证拟上市主体或其下属公司不会因此遭受任何损失。

本公司/本企业/本人承诺：上述事项说明真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

附注13：

鉴于上海康德莱医疗器械股份有限公司（以下简称“拟上市主体”）拟申请首次公开发行境外上市外资股（H股）并在香港联合交易所有限公司主板上市（以下简称“本次发行并上市”），本公司/本企业/本人作为拟上市主体的股东，签署了《关于所持股权权属清晰无争议的承诺函》，做出以下承诺：

1、本公司/本企业/本人已经依法对拟上市主体履行出资义务，不存在任何虚假出资、延期出资、抽逃出资等违反其作为股东所应当承担的义务及责任的行为，不存在法律、法规、规章及规范性文件规定的不得担任拟上市主体股东的情形。

2、本公司/本企业/本人对所持拟上市主体的股权具有合法、完整的所有权，不存在代持的情形。本公司/本企业/本人所持有的拟上市主体股权权属清晰，不存在任何权属纠纷或其他法律纠纷，也不存在潜在的纠纷及争议。本公司/本企业/本人所持有拟上市主体的股权不存在信托、委托持股或者其他任何类似安排，不存在质押、抵押、担保等权利限制情形，不存在被法院或其他有权机关冻结、查封、拍卖或者其他任何被采取强制保全措施的情形，不存在禁止转让、限制转让、其他任何权利限制的任何公司内部管理制度文件、股东协议、合同、承诺或安排，亦不存在任何可能导致上述股权被有关司法机关或行政机关查封、冻结、征用或限制转让的未决或潜在的诉讼、仲裁以及任何其他行政或司法程序。

3、本公司/本企业/本人保证，拟上市主体系依据中国法律设立并有效存续的股份有限公司并已取得其设立及经营业务所需的一切批准、同意、授权和许可，所有该等批准、同意、授权和许可均为有效，并不存在任何原因或事由可能导致上述批准、同意、授权和许可失效。

4、本公司/本企业/本人保证上述声明的真实性、准确性和完整性，如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，本公司/本企业/本人将承担由此引起的一切法律责任和后果，并就该种行为对本次交易相关各方造成的损失予以赔偿。

附注14：

鉴于上海康德莱医疗器械股份有限公司（以下简称“拟上市主体”）拟申请首次公开发行境外上市外资股（H股）并在香港联合交易所有限公司主板上市（以下简称“本次发行并上市”），本公司/本企业/本人作为拟上市主体的股东，签署了《关于提供信息真实性、准确性和完整性的承诺函》，就披露信息的真实性、准确性和完整性做出以下承诺：

1、本公司/本企业/本人已向为本次发行并上市提供审计、评估、法律及财务顾问专业服务的中介机构提供了本公司/本企业/本人及关联方有关本次发行并上市的相关信息和文件（包括但不限于原始书面材料、副本材料或口头证言等），本公司/本企业/本人承诺：所提供的文件资料的副本或复印件与正本或原件一致，且该等文件资料的签字与印章都是真实的，该等文件的签署人业经合法授权并有效签署该文件。保证所提供信息和文件真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对所提供信息的真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。

2、如因本公司/本企业/本人提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给相关中介机构或者投资者造成损失的，本公司/本企业/本人将依法承担相应的法律责任。

本公司/本企业/本人承诺上述事项说明真实、准确、完整，如违反上述声明和承诺，本公司/本企业/本人愿意承担相应的法律责任。

附注15：

鉴于上海康德莱企业发展集团股份有限公司（以下简称“本公司”）拟分拆子公司上海康德莱医疗器械股份有限公司（以下简称“拟上市主体”）申请首次公开发行境外上市外资股（H股）并在香港联合交易所有限公司主板上市（以下简称“本次发行并上市”），本公司作为拟上市主体的控股股东，签署了《关于不占用公司资金、资产及其他资源的承诺函》，郑重承诺如下：

1.自2016年1月1日起至今不存在拟上市主体或其下属企业为本公司或本公司控制的公司、企业或其他组织、机构（以下简称“本公司控制的企业”）进行违规担保的情形。

2.除拟上市主体披露的关联交易涉及的资金拆借等情况外，本公司或本公司控制的企业自2016年1月1日起至今不存在以借款、代偿债务、代垫款项等方式占用或转移拟上市主体资金或资产的情形。

3.自本承诺函出具之日起，本公司及本公司控制的其他企业将不以任何理由和方式占用或转移拟上市主体的资金、资产及其他资源。

4.本公司承诺将严格遵守有关法律、法规和规范性文件及公司章程的要求及规定，确保将来不致发生上述情形。

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违规担保情况

□适用 √不适用

四、半年报审计情况

□适用 √不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用 √不适用

六、破产重整相关事项

□适用 √不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用 √不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
上海康德莱企业发展集团股份有限公司关于确认2020年度日常性关联交易及预计2021年度日常性关联交易的公告	2021年3月30日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn），公告编号：2021-011

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用 √不适用

(六) 其他重大关联交易

□适用 √不适用

(七) 其他

□适用 √不适用

十一、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计	90,000,000.00
报告期末对子公司担保余额合计（B）	90,000,000.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）	90,000,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%)	2.91
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）	0.00
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）	0.00
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）	0.00
上述三项担保金额合计（C+D+E）	0.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明	不适用
担保情况说明	该担保事项为公司全资子公司广东医械集团为公司控股子公司广西瓯文提供的连带保证责任担保。

3 其他重大合同

□适用 √不适用

十二、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例(%)	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例(%)
一、有限售条件股份	5,190,000	1.18				-1,585,000	-1,585,000	3,605,000	0.82
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股	5,190,000	1.18				-1,585,000	-1,585,000	3,605,000	0.82
其中：境内非国有法人持股
境内自然人持股	5,190,000	1.18				-1,585,000	-1,585,000	3,605,000	0.82
4、外资持股
其中：境外法人持股

境外自然人持股
二、无限售条件流通股份	436,419,000	98.82				+1,545,000	+1,545,000	437,964,000	99.18
1、人民币普通股	436,419,000	98.82				+1,545,000	+1,545,000	437,964,000	99.18
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数	441,609,000	100				-40,000	-40,000	441,569,000	100

年6月28日披露的《上海康德莱企业发展集团股份有限公司关于部分限制性股票回购注销实施的公告》（公告编号：2021-035）。

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位：股

股东名称	期初限售股数	报告期解除限售股数	报告期增加限售股数	报告期末限售股数	限售原因	解除限售日期
限制性股票激励计划89名激励对象	5,190,000	1,545,000	0	3,605,000	限制性股票第二个及第三个解除限售期解锁条件未成就	未定
合计	5,190,000	1,545,000	0	3,605,000	/	/

截止报告期末普通股股东总数(户)	28,695
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押、标记或冻结情况		股东性质
					股份状态	数量
上海康德莱控股集团有限公司	0	175,509,010	39.75	0	质押	33,000,000	境内非国有法人

全国社保基金一零六组合	12,580,532	12,580,532	2.85	0	无	0	未知
中国工商银行股份有限公司－海富通改革驱动灵活配置混合型证券投资基金	-1,424,199	6,497,321	1.47	0	无	0	未知
中国建设银行股份有限公司－国泰大健康股票型证券投资基金	-5,025,624	5,734,016	1.30	0	无	0	未知
渤海银行股份有限公司－中信建投医改灵活配置混合型证券投资基金	5,650,000	5,650,000	1.28	0	无	0	未知
交通银行股份有限公司－国泰金鹰增长灵活配置混合型证券投资基金	-3,037,600	5,270,590	1.19	0	无	0	未知

上海利捷企业投资有限公司	-317,800	5,152,200	1.17	0	无	0		境内非国有法人
东方证券股份有限公司	1,654,330	5,069,680	1.15	0	无	0		未知
中国建设银行股份有限公司－国泰研究精选两年持有期混合型证券投资基金	-2,303,370	4,601,840	1.04	0	无	0		未知
中国建设银行股份有限公司－国泰医药健康股票型证券投资基金	-6,427,526	4,357,245	0.99	0	无	0		未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数量			股份种类及数量
					种类		数量
上海康德莱控股集团有限公司		175,509,010			人民币普通股		175,509,010
全国社保基金一零六组合		12,580,532			人民币普通股		12,580,532
中国工商银行股份有限公司－海富通改革驱动灵活配置混合型证券投资基金		6,497,321			人民币普通股		6,497,321
中国建设银行股份有限公司－国泰大健康股票型证券投资基金		5,734,016			人民币普通股		5,734,016

渤海银行股份有限公司－中信建投医改灵活配置混合型证券投资基金	5,650,000	人民币普通股	5,650,000
交通银行股份有限公司－国泰金鹰增长灵活配置混合型证券投资基金	5,270,590	人民币普通股	5,270,590
上海利捷企业投资有限公司	5,152,200	人民币普通股	5,152,200
东方证券股份有限公司	5,069,680	人民币普通股	5,069,680
中国建设银行股份有限公司－国泰研究精选两年持有期混合型证券投资基金	4,601,840	人民币普通股	4,601,840
中国建设银行股份有限公司－国泰医药健康股票型证券投资基金	4,357,245	人民币普通股	4,357,245
前十名股东中回购专户情况说明	不适用
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明	无
上述股东关联关系或一致行动的说明	本公司的前十大股东关联关系或一致行动关系如下： 本公司的实际控制人为张宪淼先生、郑爱平女士和张伟先生，上述三人通过康德莱控股、共业投资、温州海尔斯和上海康德莱控股间接控制本公司的股份，对公司的经营决策具有重大影响。上述三人中，张宪淼先生和郑爱平女士为夫妻关系，张伟先生为张宪淼和郑爱平夫妇的儿子。2012年9月15日，为加强对上海康德莱控股和本公司的管理，保证本公司稳定发展和实际控制权的稳定，张宪淼先生、郑爱平女士和张伟先生共同签署了《关于共同控制上海康德莱企业发展集团股份有限公司并保持一致行动的协议书》。 公司未知前十名无限售条件股东中各基金产品间的关联关系或一致行动的情况。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明	无

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用 √不适用

三、董事、监事和高级管理人员情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

√适用 □不适用

单位：股

姓名	职务	期初持股数	期末持股数	报告期内股份增减变动量	增减变动原因
张宪淼	董事	36,856,892	36,856,892	0
章增华	董事	2,794,270	2,794,270	0
张维鑫	董事	4,083,880	4,083,880	0
项剑勇	董事	2,717,658	2,717,658	0
陈红琴	董事	176,308	176,308	0
顾佳俊	董事	100,000	100,000	0
孙玉文	独立董事	0	0	0
窦锋昌	独立董事	0	0	0
邵军	独立董事	0	0	0
王莉	监事	91,570	91,570	0
薛力平	监事	0	0	0
罗守红	监事	0	0	0
沈晓如	高管	100,000	100,000	0
张勇	高管	1,370,206	1,370,206	0

姓名	职务	期初持有限制性股票数量	报告期新授予限制性股票数量	已解锁股份	未解锁股份	期末持有限制性股票数量
章增华	董事	250,000	0	75,000	175,000	175,000
张维鑫	董事	250,000	0	75,000	175,000	175,000
项剑勇	董事	200,000	0	60,000	140,000	140,000
陈红琴	董事	100,000	0	30,000	70,000	70,000
顾佳俊	董事	100,000	0	30,000	70,000	70,000
张勇	高管	200,000	0	60,000	140,000	140,000

沈晓如	高管	100,000	0	30,000	70,000	70,000
合计	/	1,200,000	0	360,000	840,000	84,0000

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表2021年6月30日编制单位：上海康德莱企业发展集团股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年6月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金		976,154,564.97	1,239,279,524.24
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产		19,760,752.23	43,251,536.36
衍生金融资产		1,167,130.00	4,753,850.00
应收票据
应收账款		800,544,518.57	677,632,688.13
应收款项融资		17,998,536.98	20,686,524.50
预付款项		78,357,842.71	63,836,221.38
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款		63,583,130.21	31,920,148.36
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货		487,134,729.08	411,072,056.58
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产		2,000,000.00	2,000,000.00
其他流动资产		20,485,589.10	49,979,921.08
流动资产合计		2,467,186,793.85	2,544,412,470.63
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款		6,909,017.92	6,909,017.92
长期股权投资		2,094,764.86	2,299,024.66
其他权益工具投资		9,687,957.00	9,687,957.00
其他非流动金融资产		72,824,546.01	49,060,000.00
投资性房地产		9,807,252.83	9,868,558.57
固定资产		1,022,164,216.65	996,403,788.76
在建工程		224,486,974.39	92,171,092.19
生产性生物资产
油气资产

使用权资产		32,184,564.79	29,807,255.97
无形资产		241,815,853.37	247,888,045.05
开发支出		2,596,278.29	1,617,679.92
商誉		169,456,553.12	171,113,506.63
长期待摊费用		32,170,466.59	36,545,100.51
递延所得税资产		17,408,146.79	14,737,886.42
其他非流动资产		70,679,901.75	45,249,785.47
非流动资产合计		1,914,286,494.36	1,713,358,699.07
资产总计		4,381,473,288.21	4,257,771,169.70
流动负债：
短期借款		567,312,236.95	540,464,738.42
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据		74,979,502.86	74,491,226.89
应付账款		273,195,806.13	263,954,251.40
预收款项
合同负债		38,373,894.45	43,507,619.61
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬		62,337,720.59	80,560,729.39
应交税费		37,226,960.45	42,874,444.17
其他应付款		100,878,142.90	109,130,696.63
其中：应付利息		847,911.07	596,717.07
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		6,676,942.55	13,154,733.55
其他流动负债		3,800,355.59	6,190,697.55
流动负债合计		1,164,781,562.47	1,174,329,137.61
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款		28,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债		22,435,303.06	12,406,704.21
长期应付款		35,148,000.00	61,528,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		16,495,198.31	18,091,138.28
递延所得税负债		24,414,165.51	24,537,339.39
其他非流动负债
非流动负债合计		126,492,666.88	116,563,181.88

负债合计		1,291,274,229.35	1,290,892,319.49
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		441,569,000.00	441,609,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		569,060,489.12	599,165,413.77
减：库存股		30,432,238.42	42,002,738.42
其他综合收益		1,152,757.33	4,145,799.34
专项储备
盈余公积		76,526,492.10	76,526,492.10
一般风险准备
未分配利润		808,620,719.05	681,897,012.45
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		1,866,497,219.18	1,761,340,979.24
少数股东权益		1,223,701,839.68	1,205,537,870.97
所有者权益（或股东权益）合计		3,090,199,058.86	2,966,878,850.21
负债和所有者权益（或股东权益）总计		4,381,473,288.21	4,257,771,169.70

项目	附注	2021年6月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金		114,782,098.98	136,503,111.12
交易性金融资产
衍生金融资产		477,800.00	2,295,200.00
应收票据
应收账款		175,275,462.60	129,721,377.16
应收款项融资		6,650,691.58	9,484,035.87
预付款项		3,332,659.03	2,132,912.59
其他应收款		1,427,668.96	1,424,300.50
其中：应收利息
应收股利
存货		96,722,457.16	90,356,264.92
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		705,371.35	2,286,618.83
流动资产合计		399,374,209.66	374,203,820.99
非流动资产：
债权投资

其他债权投资
长期应收款
长期股权投资		837,256,704.49	829,657,904.49
其他权益工具投资		1,700,000.00	1,700,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产		273,548,194.62	271,675,185.53
在建工程		5,283,390.15	3,467,005.83
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		27,465,308.46	28,056,886.98
开发支出
商誉
长期待摊费用		829,151.79	1,046,153.01
递延所得税资产		3,022,154.84	2,072,988.01
其他非流动资产		2,385,200.00	2,780,650.00
非流动资产合计		1,151,490,104.35	1,140,456,773.85
资产总计		1,550,864,314.01	1,514,660,594.84
流动负债：
短期借款		220,000,000.00	260,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据		86,629,502.86	63,520,148.40
应付账款		73,395,061.87	77,557,081.32
预收款项
合同负债		8,802,060.02	8,445,771.98
应付职工薪酬		14,597,495.28	18,841,214.56
应交税费		2,189,656.93	3,028,946.24
其他应付款		19,649,074.65	31,268,004.61
其中：应付利息		211,944.46
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债		288,051.53	387,374.81
流动负债合计		425,550,903.14	463,048,541.92
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		1,615,655.45	2,103,169.05
递延所得税负债		71,670.00	344,280.00
其他非流动负债

非流动负债合计		1,687,325.45	2,447,449.05
负债合计		427,238,228.59	465,495,990.97
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		441,569,000.00	441,609,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		338,462,979.77	329,827,722.28
减：库存股		30,432,238.42	42,002,738.42
其他综合收益		406,130.00	1,950,920.00
专项储备
盈余公积		75,664,220.90	75,664,220.90
未分配利润		297,955,993.17	242,115,479.11
所有者权益（或股东权益）合计		1,123,626,085.42	1,049,164,603.87
负债和所有者权益（或股东权益）总计		1,550,864,314.01	1,514,660,594.84

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、营业总收入		1,421,878,098.25	1,212,680,451.70
其中：营业收入		1,421,878,098.25	1,212,680,451.70
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		1,227,627,337.78	1,026,252,808.21
其中：营业成本		872,441,266.57	757,580,696.33
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加		9,768,785.72	9,537,502.85
销售费用		162,610,433.17	131,885,516.14
管理费用		101,063,420.85	80,004,832.56
研发费用		80,004,448.89	56,080,515.93
财务费用		1,738,982.58	-8,836,255.60
其中：利息费用		11,968,319.46	10,952,150.50
利息收入		10,893,607.23	16,995,237.58
加：其他收益		6,716,478.99	3,931,260.95
投资收益（损失以“－”号填		5,525,560.98	1,075,345.64

列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-204,259.80	776,803.92
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		8,998,737.88	-1,217,470.56
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-5,224,278.07	-2,574,110.78
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-2,356,920.76
资产处置收益（损失以“－”号填列）		-148,203.47	-50,811.90
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		207,762,136.02	187,591,856.84
加：营业外收入		3,121,493.32	10,676,733.92
减：营业外支出		1,519,815.21	2,804,070.68
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		209,363,814.13	195,464,520.08
减：所得税费用		26,586,735.60	31,128,894.06
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		182,777,078.53	164,335,626.02
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		182,777,078.53	164,335,626.02
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		126,723,706.60	94,175,259.18
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		56,053,371.93	70,160,366.84
六、其他综合收益的税后净额		-3,149,804.11	-2,167,444.40
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		-2,993,042.01	-2,455,370.03
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益		-2,993,042.01	-2,455,370.03

（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备		-2,964,460.00	-2,710,225.00
（6）外币财务报表折算差额		-28,582.01	254,854.97
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额		-156,762.10	287,925.63
七、综合收益总额		179,627,274.42	162,168,181.62
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		123,730,664.59	91,719,889.15
（二）归属于少数股东的综合收益总额		55,896,609.83	70,448,292.47
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.28	0.21
（二）稀释每股收益(元/股)		0.28	0.21

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、营业收入		414,944,035.36	311,850,286.14
减：营业成本		306,795,639.13	239,015,056.94
税金及附加		1,475,578.87	1,464,039.84
销售费用		19,698,041.25	17,807,125.92
管理费用		23,900,198.82	17,596,814.27
研发费用		12,933,144.39	10,651,929.65
财务费用		2,794,864.31	3,135,602.12
其中：利息费用		4,168,427.68	4,840,125.01
利息收入		599,986.28	628,939.23
加：其他收益		547,375.86	244,662.08
投资收益（损失以“－”号填列）		12,214,285.47	20,337,603.92
其中：对联营企业和合营企业的投资收益			776,803.92
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-483,431.04	376,498.06
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）		-157,750.98
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		59,467,047.90	43,138,481.46
加：营业外收入		465,991.39	1,255,595.39
减：营业外支出		74,986.10	902,831.94
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		59,858,053.19	43,491,244.91
减：所得税费用		4,017,539.13	2,383,817.19
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		55,840,514.06	41,107,427.72
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		55,840,514.06	41,107,427.72
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额		-1,544,790.00	-1,832,175.00
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益		-1,544,790.00	-1,832,175.00
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备		-1,544,790.00	-1,832,175.00
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		54,295,724.06	39,275,252.72
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

合并现金流量表2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		1,371,891,539.69	1,215,251,730.19
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		20,419,625.97	15,047,385.41
收到其他与经营活动有关的现金		35,244,719.08	39,271,976.25
经营活动现金流入小计		1,427,555,884.74	1,269,571,091.85
购买商品、接受劳务支付的现金		848,758,572.89	735,626,932.14
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		317,232,455.24	240,199,794.32
支付的各项税费		81,712,065.35	70,423,660.27
支付其他与经营活动有关的现金		178,763,761.43	133,068,392.40
经营活动现金流出小计		1,426,466,854.91	1,179,318,779.13
经营活动产生的现金流量净额		1,089,029.83	90,252,312.72
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		1,108,824,096.00	1,047,720,565.87
取得投资收益收到的现金		1,566,645.13	420,048.96
处置固定资产、无形资产和其		330,386.46	21,385.10

他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		1,952,587.21
收到其他与投资活动有关的现金			15,000,000.00
投资活动现金流入小计		1,112,673,714.80	1,063,161,999.93
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		250,927,995.37	82,294,727.74
投资支付的现金		1,071,546,995.41	1,084,550,565.87
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		65,094,027.00	58,410,600.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		1,387,569,017.78	1,225,255,893.61
投资活动产生的现金流量净额		-274,895,302.98	-162,093,893.68
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		20,067,653.00	17,090,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		20,067,653.00	17,090,000.00
取得借款收到的现金		503,790,000.00	418,319,791.92
收到其他与筹资活动有关的现金			18,943,500.00
筹资活动现金流入小计		523,857,653.00	454,353,291.92
偿还债务支付的现金		449,117,880.64	378,260,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		49,733,448.43	101,101,455.98
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		42,056,971.60	25,309,982.13
支付其他与筹资活动有关的现金		5,701,340.16	6,128,987.27
筹资活动现金流出小计		504,552,669.23	485,490,443.25
筹资活动产生的现金流量净额		19,304,983.77	-31,137,151.33
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		224,821.59	4,797,224.83
五、现金及现金等价物净增加额		-254,276,467.79	-98,181,507.46
加：期初现金及现金等价物余额		1,222,047,355.46	1,055,523,302.71
六、期末现金及现金等价物余额		967,770,887.67	957,341,795.25

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金		388,690,021.70	334,844,659.11
收到的税费返还		7,506,289.49	9,904,042.14
收到其他与经营活动有关的现金		2,684,299.71	3,226,870.35
经营活动现金流入小计		398,880,610.90	347,975,571.60
购买商品、接受劳务支付的现金		268,933,174.22	307,283,046.17
支付给职工及为职工支付的现金		61,049,536.46	38,966,559.34
支付的各项税费		6,303,946.37	2,677,003.36
支付其他与经营活动有关的现金		35,664,380.43	15,043,390.59
经营活动现金流出小计		371,951,037.48	363,969,999.46
经营活动产生的现金流量净额		26,929,573.42	-15,994,427.86
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金		12,214,285.47	19,560,800.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		264,000.00	12,160.10
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		12,478,285.47	19,572,960.10
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		17,468,502.13	12,071,024.05
投资支付的现金			11,505,116.88
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		17,468,502.13	23,576,140.93
投资活动产生的现金流量净额		-4,990,216.66	-4,003,180.83
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		220,000,000.00	260,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金			18,943,500.00
筹资活动现金流入小计		220,000,000.00	278,943,500.00
偿还债务支付的现金		260,000,000.00	200,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		4,422,722.22	70,386,290.60
支付其他与筹资活动有关的现金		146,511.00
筹资活动现金流出小计		264,569,233.22	270,386,290.60
筹资活动产生的现金流		-44,569,233.22	8,557,209.40

量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		908,864.32	939,335.87
五、现金及现金等价物净增加额		-21,721,012.14	-10,501,063.42
加：期初现金及现金等价物余额		136,503,111.12	79,549,190.38
六、期末现金及现金等价物余额		114,782,098.98	69,048,126.96

合并所有者权益变动表

2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	2021年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	441,609,000.00				599,165,413.77	42,002,738.42	4,145,799.34		76,526,492.10		681,897,012.45		1,761,340,979.24	1,205,537,870.97	2,966,878,850.21
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	441,609,000.00				599,165,413.77	42,002,738.42	4,145,799.34		76,526,492.10		681,897,012.45		1,761,340,979.24	1,205,537,870.97	2,966,878,850.21

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	-40,000.00				-30,104,924.65	-11,570,500.00	-2,993,042.01				126,723,706.60		105,156,239.94	18,163,968.71	123,320,208.65
（一）综合收益总额							-2,993,042.01				126,723,706.60		123,730,664.59	55,896,609.83	179,627,274.42
（二）所有者投入和减少资本	-40,000.00				-30,104,924.65	-11,570,500.00							-18,574,424.65	4,324,330.48	-14,250,094.17
1．所有者投入的普通股					-38,714,027.00								-38,714,027.00	15,937,653.00	-22,776,374.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股					8,609,102.3	-11,570,500							20,179,602.3		20,179,602.3

份支付计入所有者权益的金额					5	.00							5		5
4．其他	-40,000.00												-40,000.00	-11,613,322.52	-11,653,322.52
（三）利润分配														-42,056,971.60	-42,056,971.60
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配														-42,056,971.60	-42,056,971.60
4．其他
（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留

存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	441,569,000.00				569,060,489.12	30,432,238.42	1,152,757.33		76,526,492.10		808,620,719.05		1,866,497,219.18	1,223,701,839.68	3,090,199,058.86

项目

2020年半年度

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

实收资本(或股本)

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

441,609,000.00

580,682,333.70

42,002,738.42

2,841,804.37

69,979,121.15

551,752,842.24

1,604,862,363.04

1,092,475,222.66

2,697,337,585.70

加：

-1,297,170

-1,297,170.

-254,186.63

-1,551,356.8

会计政策变更											.23		23		6
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	441,609,000.00				580,682,333.70	42,002,738.42	2,841,804.37		69,979,121.15		550,455,672.01		1,603,565,192.81	1,092,221,036.03	2,695,786,228.84
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					2,497,687.50		-2,455,370.03				28,797,492.18		28,839,809.65	62,258,310.36	91,098,120.01
（一）综合收益总额							-2,455,370.03				94,175,259.18		91,719,889.15	70,160,366.84	161,880,255.99
（二）所					2,497,687.50								2,497,687.50	17,407,925.65	19,905,613.15

有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股														17,407,925.65	17,407,925.65
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					2,497,687.50								2,497,687.50		2,497,687.50
4．其他
（三）利润分配											-65,377,767.00		-65,377,767.00	-25,309,982.13	-90,687,749.13
1．提取盈余公积
2．提

取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-65,377,767.00		-65,377,767.00	-25,309,982.13	-90,687,749.13
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、	441,609,000				583,180,021	42,002,738	386,434.34		69,979,121		579,253,164		1,632,405,00	1,154,479,34	2,786,884,34

本期期末余额

.00

.20

.42

.15

.19

2.46

6.39

8.85

项目	2021年半年度
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	441,609,000.00	-	-	-	329,827,722.28	42,002,738.42	1,950,920.00	-	75,664,220.90	242,115,479.11	1,049,164,603.87
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	441,609,000.00	-	-	-	329,827,722.28	42,002,738.42	1,950,920.00	-	75,664,220.90	242,115,479.11	1,049,164,603.87
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	-40,000.00				8,635,257.49	-11,570,500.00	-1,544,790.00	-	-	55,840,514.06	74,461,481.55
（一）综合收益总额							-1,544,790.00			55,840,514.06	54,295,724.06
（二）所有者投入和减少资本	-40,000.00				8,635,257.49	-11,570,500.00		-	-	-	20,165,757.49
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					8,635,257.49	-11,570,500.00					20,205,757.49
4．其他	-40,000.00										-40,000.00
（三）利润分配
1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	441,569,000.00				338,462,979.77	30,432,238.42	406,130.00	-	75,664,220.90	297,955,993.17	1,123,626,085.42

项目	2020年半年度
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	441,609,000.00				312,073,567.59	42,002,738.42	1,770,720.00		69,116,849.95	248,566,907.61	1,031,134,306.73
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	441,609,000.00				312,073,567.59	42,002,738.42	1,770,720.00		69,116,849.95	248,566,907.61	1,031,134,306.73
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					2,497,687.50		-1,832,175.00			-24,270,339.28	-23,604,826.78

（一）综合收益总额							-1,832,175.00			41,107,427.72	39,275,252.72
（二）所有者投入和减少资本					2,497,687.50						2,497,687.50
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					2,497,687.50						2,497,687.50
4．其他
（三）利润分配										-65,377,767.00	-65,377,767.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-65,377,767.00	-65,377,767.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	441,609,000.00				314,571,255.09	42,002,738.42	-61,455.00		69,116,849.95	224,296,568.33	1,007,529,479.95

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

上海康德莱企业发展集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于2011年1月由上海康德莱控股集团有限公司、建银国际医疗产业股权投资有限公司、上海宏益博欣股权投资合伙企业（有限合伙）、上海张江高科技园区开发股份有限公司、上海旭鑫投资企业（有限合伙）、上海紫晨投资有限公司、广东南医科技投资有限公司、宏源汇富创业投资有限公司及上海利捷企业投资有限公司共同发起，由原上海康德莱企业发展集团有限公司以其净资产折股整体变更设立的股份有限公司。2016年11月，公司在上海证券交易所上市，证券简称：康德莱，证券代码：603987。截至2021年6月30日止，公司总股本为44,156.9万元。

公司的企业法人统一社会信用代码：91310000631191552K。

公司注册地址为上海市嘉定区高潮路658号1幢2楼。

公司法定代表人：张维鑫。

公司主要从事医用穿刺器械的研发、生产和销售，主要产品为医用穿刺针和医用穿刺器。公司所属行业为专业设备制造业。

公司经营范围包括：实业投资、资产管理；国内贸易（除专项审批项目）；电子产品、机械成套、金属材料、计算机软硬件、高新技术产品的科研、开发、加工、生产；医用高分子材料及制品、卫生材料及敷料、塑料制品、金属管的制造、销售，生产、销售一次性输血、输液器具、一次性注射器械，销售一次性使用血管内导管，麻醉用导管；进出口（外经贸委批准范围内）。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】

本财务报表业经公司第四届董事会第十六次会议于2021年8月25日批准报出。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

截至2021年6月30日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：

子公司名称

浙江康德莱医疗器械股份有限公司

温州康德莱医疗器械有限公司

温州康德莱科技有限公司

上海康德莱医疗器械股份有限公司

上海康德莱医疗器械自动化研究所有限公司

珠海德瑞医疗器械有限公司

上海璞康医疗器械有限公司

上海七木医疗器械有限公司

上海璞慧医疗器械有限公司

上海翰凌医疗器械有限公司

香港瑛泰医疗器械有限公司

上海璞镁医疗器械有限公司

上海康德莱企业发展集团医疗投资有限公司

上海康德莱制管有限公司

上海康德莱国际商贸有限公司

广东康德莱医疗器械产业服务有限公司

广东康德莱医疗器械集团有限公司

广东康德莱医疗供应链管理有限公司

肇庆康德莱医疗供应链有限公司

广西瓯文医疗科技集团有限公司

广西瓯文三高健康服务连锁有限公司

广西瓯宁医疗科技有限公司

广西盛年医疗科技有限公司

海南瓯文医疗科技有限公司

桂林瓯文医疗科技有限公司

玉林瓯文医疗科技有限公司

贵港瓯文医疗科技有限公司

南宁瓯文医疗器械维修有限公司

柳州瓯文医疗科技有限公司

瓯文医疗科技（上海）有限公司

广西德莱信息技术有限公司

南宁瓯文物流有限公司

百色瓯文医疗科技有限公司

广西北海瓯文医疗科技有限公司

崇左瓯文医疗设备有限公司

广西驰远医疗科技有限公司

广西健立特医疗科技有限公司

广西瓯文医学诊断有限公司

广西瓯文企业管理有限公司

广西赞文医疗科技有限公司

北京康百世医疗科技有限公司

湖南康德莱医疗器械有限责任公司

上海康德莱进出口贸易有限公司

KDL MEDICAL LIMITED

四川康德莱医疗科技有限公司

自贡康德莱医疗科技有限公司

上海璞霖医疗器械有限公司

山东瑛泰医疗器械有限公司

上海璞跃医疗器械有限公司

上海益凯医疗器械有限公司

北流瓯文医疗科技有限公司

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本财务报表以持续经营为基础编制。本公司自报告期末起12个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司营业周期为12个月。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

1）合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

2）合并程序

本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。

（2）处置子公司

①一般处理方法

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权

因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

1）外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

2）外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。

处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。

1）金融工具的分类

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

－业务模式是以收取合同现金流量为目标；

－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：

－业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；

－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：

（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。

（2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

2）金融工具的确认依据和计量方法

（1）以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

（6）以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

3）金融资产终止确认和金融资产转移

满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：

－收取金融资产现金流量的合同权利终止；

－金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

－金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。

发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

4）金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。

对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，具体方法详见本附注五、（12）。

对于租赁应收款，本公司选始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

对于应收票据，承兑人为信用风险较低的银行，根据预期损失率，报告期内该组合计提坏账的比例为0%。商业承兑汇票根据应收款项的预期损失率确定。

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用

损失的金额计量其损失准备。

1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

（1）单项金额重大的判断依据或金额标准：余额为500万元以上的应收账款，或超过应收账款余额10%以上的非关联方应收款项。余额为100万元以上的其他应收款，或超过其他应收款余额10%以上的非关联方应收款项。

（2）单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：当应收款项的预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)按原实际利率折现的现值低于其账面价值时，公司对该部分差额确认减值损失，计提应收款项坏账准备。

2）按信用风险组合计提坏账准备的应收款项

（1）按信用风险特征组合计提坏账准备应收账款

①合并财务报表范围内子公司组合：对于应收关联方款项，根据与其信用风险特征类似的应收款的预期损失率，报告期内该组合计提坏账的比例为0%。

②应收款项客户性质组合：公司对于除公司合并财务报表范围内子公司组合外的应收账款组合，按客户类型将应收款项分为医院机构（含医联体）及体检机构、经销商及其他两个组别，按组别计提坏账准备。

A组：对医院机构（含医联体）及体检机构的应收款项，账龄组合计提坏账准备的方法

账龄	应收账款预期违约损失率
一年以内（含一年）	1%
一至两年（含两年）	3%
两至三年（含三年）	10%
三至四年（含四年）	50%
四至五年（含五年）	70%
五年以上	100%

账龄	应收账款预期违约损失率
一年以内（含一年）	3%
一至两年（含两年）	10%
两至三年（含三年）	50%
三年以上	100%

账龄	其他应收款预期违约损失率
一年以内（含一年）	5%
一至两年（含两年）	20%
两至三年（含三年）	50%
三年以上	100%

账龄	其他应收款预期违约损失率
一年以内（含一年）	5%
一至两年（含两年）	20%
两至三年（含三年）	50%

账龄	其他应收款预期违约损失率
三年以上	100%

他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“（十）6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。

17. 持有待售资产

√适用 □不适用

主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。

划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

18. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

1）共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

2）初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。

（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

3）后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

（3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。

因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。

22. 投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。

本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

23. 固定资产

(1).确认条件

√适用 □不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

(2).折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	10-30	5%	3.17%-9.50%
专用设备	年限平均法	5-10	3%-5%	9.50%-19.40%
通用设备	年限平均法	5-10	3%-5%	9.50%-19.40%
运输设备	年限平均法	5-10	3%-5%	9.50%-19.40%
办公设备及其他	年限平均法	3-5	3%-5%	19.00%-32.33%
经营租出固定资产：
其中：房屋及建筑物	年限平均法	10-30	5%	3.17%-9.50%
专用设备	年限平均法	5-10	3%-5%	9.50%-19.40%

25. 借款费用

√适用 □不适用

1）借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。2）借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

3）暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。

在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

√适用 □不适用

开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：

? 租赁负债的初始计量金额；

? 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

? 本公司发生的初始直接费用；

? 本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。

本公司后续采用年限平均法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

按照本附注“五、（30）长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

1）无形资产的计价方法

（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。

（2）后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

项目	预计使用寿命	摊销方法	依据
土地使用权	40年-50年	直线法	土地使用权权证记载使用剩余年限

项目	预计使用寿命	摊销方法	依据
专有技术	10年-20年	直线法	专有技术及商标权预计受益期限
排污权	排污权的剩余期限	直线法	按照排污权证记载的剩余期限
软件	3年-10年	直线法	软件预计可使用寿命
客户关系	2年-20年	直线法	客户关系预计受益期限

该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

1）摊销方法

长期待摊费用在受益期内平均摊销。

2）摊销年限

经营租赁方式等租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。

32. 合同负债

合同负债的确认方法

√适用 □不适用

自2020年1月1日起的会计政策

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

33. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

1）设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。

2）设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

□适用 √不适用

34. 租赁负债

√适用 □不适用

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：

1）固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；

2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；

3）根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；

4）购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；

5）行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权；

本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：

1）当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；

2）当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。

35. 预计负债

□适用 √不适用

36. 股份支付

√适用 □不适用

本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

1）以权益结算的股份支付及权益工具以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计，按照授予日公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。2）以现金结算的股份支付及权益工具以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易，本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内的每个资产负债表日，本公司以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计入负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入

(1).收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客

户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。

满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

?客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

?客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

?本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：

?本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。

?本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

?本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

?本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

?客户已接受该商品或服务等。

2020年1月1日前的会计政策

销售商品收入确认时间的具体判断标准

（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；

（3）收入的金额能够可靠地计量；

（4）相关的经济利益很可能流入本公司；

（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

公司的产品销售包括内销和外销，其中外销均为直接出口。公司根据企业会计准则规定的产品销售收入确认原则，并结合公司自身的业务特点确定了以下确认方法：

（1）内销业务

内销产品的收入确认方法，公司根据与客户约定的交货期将产品发送至客户，客户进行签收，月末与客户核对当期的发货数量和金额，经客户确认后，相关商品所有权上的主要风险和报酬即转移，确认销售收入。

（2）外销业务

外销业务在同时具备下列条件后确认收入：

第一，根据与客户签订的出口销售协议的规定，完成相关产品生产，经检验合格后完成货物海关出口清关手续，取得报关单，并取得提单（运单）；第二，产品出口收入货款金额已确定，款项已收讫或预计可以收回；第三，出口产品的单位成本能够合理计算。

(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

√适用 □不适用

自2020年1月1日起的会计政策

合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。

本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：

?该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。

?该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。

?该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

1）因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

40. 政府补助

√适用 □不适用

1）类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

2）确认时点政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。3）会计处理与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：

（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：

?商誉的初始确认；

?既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。

对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：

?纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

?递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

42. 租赁

(1).经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

自2020年1月1日前的会计政策

1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2).融资租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

自2020年1月1日起的会计政策

租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。

在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期

间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。

合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。

1）本公司作为承租人

（1）使用权资产

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：

? 租赁负债的初始计量金额；

? 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

? 本公司发生的初始直接费用；

? 本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。

本公司后续采用年限平均法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

照本附注“五、（30）长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

（2）租赁负债

开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：

1）固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；

2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；

3）根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；

4）购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；

5）行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权；

本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。

照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：

? 当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化，本公司

按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；

? 当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。

（3）短期租赁和低价值资产租赁

本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。

（4）租赁变更

变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

? 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。

2）本公司作为出租人

在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。

（1）经营租赁会计处理

经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

（2）融资租赁会计处理

在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“五、（十）金融工具”进行会计处理。

未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：

? 该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：

? 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；

? 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“五、

（十）金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。

43. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2).重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3).2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

□适用 √不适用

(4).2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

□适用 √不适用

45. 其他

□适用 √不适用

六、税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税	13%、9%、6%、5%、3%、1%
消费税
营业税
城市维护建设税

企业所得税

按应纳税所得额计缴

见下表

纳税主体名称	所得税税率（%）
上海康德莱企业发展集团股份有限公司	15
浙江康德莱医疗器械股份有限公司	15
温州康德莱医疗器械有限公司	20
温州康德莱科技有限公司	20
上海康德莱医疗器械股份有限公司	15
上海康德莱医疗器械自动化研究所有限公司	20
珠海德瑞医疗器械有限公司	15
上海璞康医疗器械有限公司	15
上海七木医疗器械有限公司	20
上海璞慧医疗器械有限公司	20
上海翰凌医疗器械有限公司	20
香港瑛泰医疗器械有限公司	8.25
上海璞镁医疗器械有限公司	20
上海康德莱企业发展集团医疗投资有限公司	20
上海璞霖医疗器械有限公司	25
山东瑛泰医疗器械有限公司	20
上海璞跃医疗器械有限公司	20
上海康德莱制管有限公司	25
上海康德莱国际商贸有限公司	25
广东康德莱医疗器械产业服务有限公司	20
广东康德莱医疗器械集团有限公司	15
广东康德莱医疗供应链管理有限公司	25
肇庆康德莱医疗供应链有限公司	20
广西瓯文医疗科技集团有限公司	25
广西瓯文三高健康服务连锁有限公司	20
广西瓯宁医疗科技有限公司	20
广西盛年医疗科技有限公司	20
海南瓯文医疗科技有限公司	20
桂林瓯文医疗科技有限公司	20
玉林瓯文医疗科技有限公司	20
贵港瓯文医疗科技有限公司	20
南宁瓯文医疗器械维修有限公司	20
柳州瓯文医疗科技有限公司	20
瓯文医疗科技（上海）有限公司	25
广西德莱信息技术有限公司	20
南宁瓯文物流有限公司	20
百色瓯文医疗科技有限公司	20
广西北海瓯文医疗科技有限公司	20
崇左瓯文医疗设备有限公司	20
广西驰远医疗科技有限公司	20
广西健立特医疗科技有限公司	20
广西瓯文医学诊断有限公司	20
广西瓯文企业管理有限公司	25

广西赞文医疗科技有限公司	20
北流瓯文医疗科技有限公司	20
北京康百世医疗科技有限公司	20
湖南康德莱医疗器械有限责任公司	20
上海康德莱进出口贸易有限公司	20
KDL MEDICAL LIMITED	19
四川康德莱医疗科技有限公司	20
自贡康德莱医疗科技有限公司	20

4）根据科技部、财政部、国家税务总局联合制定并颁布的《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2016]32号）、《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火[2016]195号）有关规定和全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室公示的《关于公示广东省2020年第一批拟认定高新技术企业名单的通知》，公司子公司广东康德莱医疗器械集团有限公司被认定为高新技术企业，高新技术企业证书编号：GR202044002228，发证日期：2020年12月1日，认定有效期3年，即2020至2022年度。根据《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》（国税函[2009]203号）的有关规定减按15%税率征收企业所得税。

5）根据科技部、财政部、国家税务总局联合制定并颁布的《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2016]32号）、《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火[2016]195号）有关规定和全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室公示的《关于公示广东省2019年第一批拟认定高新技术企业名单的通知》，公司子公司珠海德瑞医疗器械有限公司被认定为高新技术企业，高新技术企业证书编号：GR201944001344，发证日期：2019年12月2日，认定有效期3年，即2019至2021年度。根据《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》（国税函[2009]203号）的有关规定减按15%税率征收企业所得税。

6）根据科技部、财政部、国家税务总局联合制定并颁布的《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2016]32号）、《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火[2016]195号）、《上海市高新技术企业认定管理实施办法》（沪科合[2016]22号）的有关规定和全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室公示的《关于公示上海市2020年第一批拟认定高新技术企业名单的通知》，公司子公司上海璞康医疗器械有限公司被认定为高新技术企业，高新技术企业证书编号：

GR202031001581，发证日期：2020年11月12日，认定有效期3年，即2020至2022年度。根据《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》（国税函[2009]203号）的有关规定减按15%税率征收企业所得税。

7）公司根据财政部、税务总局颁布的《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税[2019]13号）的有关规定，公司子公司：温州康德莱医疗器械有限公司、温州康德莱科技有限公司、上海七木医疗器械有限公司、上海璞慧医疗器械有限公司、上海翰凌医疗器械有限公司、上海璞镁医疗器械有限公司、山东瑛泰医疗器械有限公司、上海璞跃医疗器械有限公司、上海康德莱企业发展集团医疗投资有限公司、广东康德莱医疗器械产业服务有限公司、肇庆康德莱医疗供应链有限公司、广西瓯文三高健康服务连锁有限公司、广西瓯宁医疗科技有限公司、广西盛年医疗科技有限公司、海南瓯文医疗科技有限公司、桂林瓯文医疗科技有限公司、玉林瓯文医疗科技有限公司、贵港瓯文医疗科技有限公司、南宁瓯文医疗器械维修有限公司、柳州瓯文医疗科技有限公司、广西德莱信息技术有限公司、南宁瓯文物流有限公司、百色瓯文医疗科技有限公司、广西北海瓯文医疗科技有限公司、崇左瓯文医疗设备有限公司、广西驰远医疗科技有限公司、广西健立特医疗科技有限公司、广西瓯文医学诊断有限公司、广西赞文医疗科技有限公司、北流瓯文医疗科技有限公司、北京康百世医疗科技有限公司、湖南康德莱医疗器械有限责任公司、上海

康德莱进出口贸易有限公司、四川康德莱医疗科技有限公司、自贡康德莱医疗科技有限公司，上海康德莱医疗器械自动化研究所有限公司被认定为小型微利企业。对年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

3. 其他

□适用 √不适用

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	124,045.88	38,522.74
银行存款	967,646,841.79	1,222,008,832.72
其他货币资金	8,383,677.30	17,232,168.78
合计	976,154,564.97	1,239,279,524.24
其中：存放在境外的款项总额	5,076,752.74	5,534,131.39

项目	期末余额	年初余额
银行承兑汇票保证金	7,996,130.48	5,175,000.00
保理融资保证金		11,823,847.87
保函保证金		30,181.55
外汇交易保证金	387,546.82	203,139.36
合计	8,383,677.30	17,232,168.78

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	19,760,752.23	43,251,536.36
其中：
银行理财产品	13,000,000.00	35,321,677.17
分期付款形成的交易性金融资产	6,760,752.23	7,929,859.19
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：
合计	19,760,752.23	43,251,536.36

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
远期结汇	1,167,130.00	4,753,850.00
合计	1,167,130.00	4,753,850.00

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	48,540,000.00
商业承兑票据
合计	48,540,000.00

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	756,827,029.78
1至2年	50,617,246.85
2至3年	12,235,453.28
3年以上	3,595,116.92

3至4年
4至5年
5年以上
合计	823,274,846.83

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备	823,274,846.83	100.00	22,730,328.26	2.76	800,544,518.57	696,284,653.83	100.00	18,651,965.70	2.68	677,632,688.13
其中：

按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
按应收款项客户性质组合计提坏账准备的应收账款	823,274,846.83	100.00	22,730,328.26	2.76	800,544,518.57	696,284,653.83	100.00	18,651,965.70	2.68	677,632,688.13
合计	823,274,846.83	/	22,730,328.26	/	800,544,518.57	696,284,653.83	/	18,651,965.70	/	677,632,688.13

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：按应收款项客户性质组合计提坏账准备的应收账款

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1、按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
2、应收款项客户性质组合	823,274,846.83	22,730,328.26	2.76
其中：医院机构（含医联体）及体检机构	422,169,566.04	6,824,284.28	1.62
经销商及其他客户	401,105,280.79	15,906,043.98	3.97
合计	823,274,846.83	22,730,328.26

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	18,651,965.70	7,559,282.60	3,231,787.23		249,132.81	22,730,328.26
合计	18,651,965.70	7,559,282.60	3,231,787.23		249,132.81	22,730,328.26

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收票据	17,998,536.98	20,686,524.50
合计	17,998,536.98	20,686,524.50

项目	上年年末余额	本期新增	本期终止确认	其他变动	期末余额	累计在其他综合收益中确认的损失准备
应收票据	20,686,524.50	108,473,050.86	111,161,038.38		17,998,536.98

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	76,696,189.38	97.88	62,521,173.87	97.94
1至2年	1,109,319.31	1.42	850,566.22	1.33
2至3年	88,022.31	0.11	451,681.28	0.71
3年以上	464,311.71	0.59	12,800.01	0.02
合计	78,357,842.71	100.00	63,836,221.38	100.00

无

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

按预付对象集中度归集的期末余额前五名预付款项汇总金额33,375,839.41元，占预付款项期末余额合计数的比例42.68%。

其他说明

□适用 √不适用

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	63,583,130.21	31,920,148.36
合计	63,583,130.21	31,920,148.36

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	62,357,307.09
1至2年	3,965,659.61
2至3年	1,275,018.36
3年以上	4,733,607.88
3至4年
4至5年
5年以上
合计	72,331,592.94

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
往来款	25,295,000.00	8,845,577.90
备用金、员工借款	8,709,230.93	2,356,101.51
押金、保证金	22,656,353.26	25,698,294.79
暂付款（含各类费用发票未到）、销售业务以外的应收款项	15,670,708.75	2,018,556.93
其他	300.00	5,853.34
增值税出口退税款		953,026.81
合计	72,331,592.94	39,877,411.28

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额	1,335,348.61	5,884,536.41	737,377.90	7,957,262.92
2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段	-50,560.40	50,560.40
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	760,172.77	342,003.12		1,102,175.89
本期转回	93,281.91	111,638.95		204,920.86
本期转销

本期核销		1,212.00		1,212.00
其他变动	-104,843.22			-104,843.22
2021年6月30日余额	1,846,835.85	6,164,248.98	737,377.90	8,748,462.73

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款计提的坏账准备	50,000.00					50,000.00
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款计提的坏账准备	7,129,355.34	1,102,175.89	204,920.86	1,212.00	-104,843.22	7,920,555.15
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款计提的坏账准备	777,907.58					777,907.58
合计	7,957,262.92	1,102,175.89	204,920.86	1,212.00	-104,843.22	8,748,462.73

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	核销金额
实际核销的其他应收款	1,212.00

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
四川博瑞斯科技有限公司	往来款	20,000,000.00	1年以内（含1年）	27.65
四川博瑞斯科技有限公司	暂付款	5,355,000.00	1年以内（含1年）	7.40	267,750.00
上海北虹桥建设发展有限公司	保证金	11,598,000.00	1年以内（含1年）	16.03	579,900.00
嘉兴市天和制药有限公司	往来款	3,825,000.00	1年以内（含1年）	5.29	191,250.00
嘉兴市天和制药有限公司	往来款	1,470,000.00	2至3年（含3年）	2.03	294,000.00
浙江欧健医用器材有限公司	往来款	2,700,000.00	5年以上	3.73	2,700,000.00
温州空港新区管理委员会	押金、保证金	1,940,000.00	1至2年（含2年）	2.68
合计	/	46,888,000.00	/	64.81	4,032,900.00

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	102,296,334.40		102,296,334.40	67,760,238.22		67,760,238.22
在产品	14,215,110.54		14,215,110.54	8,387,246.10		8,387,246.10
库存商品	278,041,306.58	4,088,912.44	273,952,394.14	250,622,921.32	3,007,619.24	247,615,302.08
周转材料	8,581,725.25		8,581,725.25	7,576,519.80		7,576,519.80
消耗性生物资产
合同履约成本
建造合同形成的已完工未结算资产
自制半成品	41,751,442.40		41,751,442.40	37,113,606.64		37,113,606.64
发出商品	46,337,722.35		46,337,722.35	42,619,143.74		42,619,143.74
委托加工物资
包装物
开发成本
合计	491,223,641.52	4,088,912.44	487,134,729.08	414,079,675.82	3,007,619.24	411,072,056.58

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料
在产品
库存商品	3,007,619.24	1,081,293.20				4,088,912.44
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
合计	3,007,619.24	1,081,293.20				4,088,912.44

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的债权投资
一年内到期的其他债权投资
一年内到期的长期应收款	2,000,000.00	2,000,000.00
合计	2,000,000.00	2,000,000.00

□适用 √不适用

其他说明：

无

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
合同取得成本
应收退货成本		1,563,418.92
待抵扣进项税额及未认证进项税额	15,461,551.03	11,916,264.79
预缴税费	24,038.07	500,237.37
短期理财产品	5,000,000.00	36,000,000.00
合计	20,485,589.10	49,979,921.08

项目	期末余额			期初余额			折现率区间
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值

融资租赁款
其中：未实现融资收益
分期收款销售商品	6,909,017.92		6,909,017.92	6,909,017.92		6,909,017.92
分期收款提供劳务
合计	6,909,017.92		6,909,017.92	6,909,017.92		6,909,017.92	/

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
南昌康德莱医疗科技有限公司	2,299,024.66			-204,259.80						2,094,764.86
小计	2,299,024.66			-204,259.80						2,094,764.86
合计	2,299,024.			-204,259.8						2,094,764.

66

0

86

项目	期末余额	期初余额
非交易性权益工具	9,687,957.00	9,687,957.00
合计	9,687,957.00	9,687,957.00

项目	本期确认的股利收入	累计利得	累计损失	其他综合收益转入留存收益的金额	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因	其他综合收益转入留存收益的原因
浙江温州龙湾农村商业银行股份有限公司	123,887.12				权益工具投资非交易性

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	72,824,546.01	49,060,000.00
合计	72,824,546.01	49,060,000.00

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	11,027,881.76	230,762.81		11,258,644.57

2.本期增加金额	98,158.58	1,493.08		99,651.66
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入	98,158.58	1,493.08		99,651.66
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	11,126,040.34	232,255.89		11,358,296.23
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	1,337,779.76	52,306.24		1,390,086.00
2.本期增加金额	158,296.39	2,661.01		160,957.40
（1）计提或摊销	158,296.39	2,661.01		160,957.40
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	1,496,076.15	54,967.25		1,551,043.40
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	9,629,964.19	177,288.64		9,807,252.83
2.期初账面价值	9,690,102.00	178,456.57		9,868,558.57

项目	期末余额	期初余额
固定资产	1,022,164,216.65	996,403,788.76
固定资产清理
合计	1,022,164,216.65	996,403,788.76

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	专用设备	通用设备	办公设备及其他	合计
一、账面原值：
1.期初余额	794,117,777.12		21,756,833.27	639,909,658.07	28,007,170.69	38,496,072.69	1,522,287,511.84
2.本期增加金额			1,681,850.48	72,384,972.00	4,334,322.25	8,143,786.60	86,544,931.33
（1）购置			1,535,624.68	45,552,918.36	815,849.54	1,809,348.23	49,713,740.81
（2）在建工程转入			146,225.80	26,832,053.64	3,518,472.71	6,334,438.37	36,831,190.52
（3）企业合并增加
3.本期减少金额	98,158.58		409,107.93	10,677,192.42	399,726.48	678,036.39	12,262,221.80
（1）处置或报废	98,158.58		294,407.08	9,625,832.98	399,726.48	579,036.26	10,997,161.38
2)其他减少			114,700.85	1,051,359.44		99,000.13	1,265,060.42
4.期末余额	794,019,618.54		23,029,575.82	701,617,437.65	31,941,766.46	45,961,822.90	1,596,570,221.37
二、累计折旧
1.期初余额	174,744,911.15		11,565,451.19	305,194,386.70	12,880,998.01	21,497,976.03	525,883,723.08
2.本期增加金额	19,713,750.43		1,178,989.9	24,317,580.60	1,951,041.76	7,662,424.42	54,823,787.11
（1）计提	19,713,750.43		1,178,989.90	24,317,580.60	1,951,041.76	7,662,424.42	54,823,787.11
3.本期减少金额	0		66,609.61	5,597,051.89	414,372.34	223,471.63	6,301,505.47
（1）处置或报废			30,287.63	5,597,051.89	380,401.24	148,154.50	6,155,895.26
2）其他减少			36,321.98		33,971.1	75,317.13	145,610.21
4.期末余额	194,458,661.58		12,677,831.48	323,914,915.41	14,417,667.43	28,936,928.82	574,406,004.72
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减

少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	599,560,956.96		10,351,744.34	377,702,522.24	17,524,099.03	17,024,894.08	1,022,164,216.65
2.期初账面价值	619,372,865.97		10,191,382.08	334,715,271.37	15,126,172.68	16,998,096.66	996,403,788.76

项目	期末余额	期初余额
在建工程	224,486,974.39	92,171,092.19
工程物资
合计	224,486,974.39	92,171,092.19

项目

期末余额

期初余额

	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
滨海新区基建	49,475,404.00		49,475,404.00	18,444,665.46		18,444,665.46
设备安装及其他	35,353,243.97		35,353,243.97	7,064,552.60		7,064,552.60
税控接口工具	41,016.98		41,016.98
一楼车间改造	217,819.47		217,819.47
德瑞厂房建设工程	77,330,311.78		77,330,311.78	48,098,754.24		48,098,754.24
江桥基地改扩建及其他	4,982,559.33		4,982,559.33	3,256,318.85		3,256,318.85
SPD项目建设	2,147,754.59		2,147,754.59	2,149,386.09		2,149,386.09
虹桥创新医疗产业园项目	54,938,864.27		54,938,864.27	13,157,414.95		13,157,414.95
合计	224,486,974.39		224,486,974.39	92,171,092.19		92,171,092.19

项目名称

预算数

期初 余额

本期增加金额

本期转入固定资产金额

本期其他减少金额

期末 余额

工程累计投入占预算比例(%)

工程进度

利息资本化累计金额

其中：本期利息资本化金额

本期利息资本化率(%)

资金来源

德瑞厂房建设工程

88,000,000

48,098,754.24

29,231,557.54

77,330,311.78

0.878754

在建

自有资金

虹桥创新医疗产业园项目

210,000,000

13,157,414.95

41,781,449.32

54,938,864.27

0.261614

在建

募集资金

江桥基地改扩建及其他		3,256,318.85	2,465,882.29	739,641.81		4,982,559.33		前期投入				自有资金
滨海新区四期建设工程	162,000,000	18,444,665.46	28,854,231.44			47,298,896.90	0.291968	在建	173,696.67	173,696.67	3.67	自有资金+银行借款
合计	460,000,000	82,957,153.50	102,333,120.59	739,641.81		184,550,632.28	/	/	173,696.67	173,696.67	/	/

项目	房屋及建筑物	合计
一、账面原值
1.期初余额	58,368,220.76	58,368,220.76
2.本期增加金额	16,251,425.20	16,251,425.20
（1）新增租赁	16,251,425.20	16,251,425.20
3.本期减少金额	10,211,165.73	10,211,165.73
（1）处置	10,211,165.73	10,211,165.73
4.期末余额	64,408,480.23	64,408,480.23
二、累计折旧
1.期初余额	28,560,964.79	28,560,964.79
2.本期增加金额	7,136,679.76	7,136,679.76
(1)计提	7,136,679.76	7,136,679.76
3.本期减少金额	3,473,729.11	3,473,729.11
(1)处置	3,473,729.11	3,473,729.11
4.期末余额	32,223,915.44	32,223,915.44
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	32,184,564.79	32,184,564.79
2.期初账面价值	29,807,255.97	29,807,255.97

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	排污权	软件	客户关系	合计
一、账面原值
1.期初余额	181,662,121.80	6,381,613.87		848,785.00	20,770,528.59	77,000,000.00	286,663,049.26
2.本期增加金					1,190,264.31		1,190,264.31

额
(1)购置					876,051.10		876,051.10
(2)内部研发
(3)企业合并增加
4）其他增加					314,213.21		314,213.21
3.本期减少金额	1,493.08				700,928.35		702,421.43
(1)处置
2）其他减少	1,493.08				700,928.35		702,421.43
4.期末余额	181,660,628.72	6,381,613.87		848,785.00	21,259,864.55	77,000,000.00	287,150,892.14
二、累计摊销
1.期初余额	23,214,029.32	1,394,357.15		848,785.00	11,053,126.86	2,264,705.88	38,775,004.21
2.本期增加金额	5,350,041.40	203,857.26			1,387,374.81		6,941,273.47
（1）计提	5,350,041.40	203,857.26			1,387,374.81		6,941,273.47
2）其他减少
3.本期减					381,238.91		381,238.91

少金额
1)处置					7,822.92		7,822.92
2)其他减少					373,415.99		373,415.99
4.期末余额	28,564,070.72	1,598,214.41		848,785.00	12,059,262.76	2,264,705.88	45,335,038.77
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	153,096,558.00	4,783,399.46			9,200,601.79	74,735,294.12	241,815,853.37
2.期初账面价值	158,448,092.48	4,987,256.72			9,717,401.73	74,735,294.12	247,888,045.05

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
土地使用权（宗地编号：珠国土金工2018-009）	6,726,189.57	待地上建筑物竣工后办理不动产权证

项目	期初 余额	本期增加金额		本期减少金额		期末 余额
		内部开发支出	其他	确认为无形资产	转入当期损益
可降解鼻窦药物支架	1,617,679.92	978,598.37				2,596,278.29
合计	1,617,679.92	978,598.37				2,596,278.29

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
		企业合并形成的	处置
收购北京康百世医疗科技有限公司	1,656,953.51		1,656,953.51
收购广西瓯文医疗科技集团有限公司	169,456,553.12			169,456,553.12
合计	171,113,506.63		1,656,953.51	169,456,553.12

项目	广西瓯文集团
商誉账面余额①	16,945.66
商誉减值准备余额②
商誉的账面价值③=①-②	16,945.66
未确认归属于少数股东权益的商誉价值④	16,281.12
包含未确认归属于少数股东权益的商誉价值⑤=④+③	33,226.78
受益资产组的账面价值⑥	49,706.65
包含整体商誉的受益资产组的账面价值⑦=⑤+⑥	82,933.43
受益资产组预计未来现金流量的现值（可回收金额）⑧	91,159.00
商誉减值损失（大于0时）⑨=⑦-⑧

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
租入固定资产装修	8,559,221.88	2,935,192.55	2,329,397.48	1,240,130.98	7,924,885.97
自建生产性构筑物、装修	24,407,176.76	473,786.17	1,464,534.10		23,416,428.83
受益期超过一个会计期间的长期费用	3,578,701.87		265,059.21	2,484,490.87	829,151.79
合计	36,545,100.51	3,408,978.72	4,058,990.79	3,724,621.85	32,170,466.59

项目

期末余额

期初余额

	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	35,567,703.43	8,220,080.03	29,616,847.86	5,808,522.69
内部交易未实现利润	36,879,808.64	5,468,303.25	36,767,973.43	5,458,139.87
可抵扣亏损	325,183.60	16,259.18	149,301.68	7,465.09
衍生金融负债的公允价值变动
预计负债	608,355.83	98,463.48	608,355.83	98,463.48
股份支付	35,228,899.35	3,464,040.85	21,263,141.70	3,224,295.29
金融资产的公允价值变动	940,000.00	141,000.00	940,000.00	141,000.00
合计	109,549,950.85	17,408,146.79	89,345,620.50	14,737,886.42

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值	90,761,656.44	22,690,414.11	94,698,498.75	23,674,624.71
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动
交易性金融资产公允价值变动	10,356,776.00	1,553,516.40	997,581.17	149,637.18
套期工具的公允价值变动	1,134,900.00	170,235.00	4,622,500.00	693,375.00
衍生金融资产的公允价值变动			131,350.00	19,702.50
合计	102,253,332.44	24,414,165.51	100,449,929.92	24,537,339.39

年份	期末金额	期初金额	备注
2022年
2023年	709,741.53	709,741.53

2024年	11,523,764.09	11,523,764.09
2025年	35,585,586.66	34,310,748.97
2026年	21,140,765.31
合计	68,959,857.59	46,544,254.59	/

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
构建长期资产的预付款项	70,679,901.75		70,679,901.75	44,451,840.49		44,451,840.49
预付租赁款				797,944.98		797,944.98
合计	70,679,901.75		70,679,901.75	45,249,785.47		45,249,785.47

项目	期末余额	期初余额
质押借款	77,470,000.00	77,480,000.00
抵押借款	158,200,000.00	157,136,328.87
保证借款	100,642,236.95	40,000,000.00
信用借款	231,000,000.00	265,848,409.55
合计	567,312,236.95	540,464,738.42

33、 交易性金融负债

□适用 √不适用

34、 衍生金融负债

□适用 √不适用

35、 应付票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票	74,979,502.86	74,491,226.89
合计	74,979,502.86	74,491,226.89

项目	期末余额	期初余额
一年以内（含一年）	265,638,173.46	257,704,445.41
一至两年（含两年）	3,676,389.74	5,115,856.99
两至三年（含三年）	3,611,256.03	77,465.67
三年以上	269,986.90	1,056,483.33
合计	273,195,806.13	263,954,251.40

项目

期末余额

期初余额

预收货款	38,373,894.45	43,507,619.61
合计	38,373,894.45	43,507,619.61

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	79,560,714.94	279,016,932.05	298,810,607.64	59,767,039.35
二、离职后福利-设定提存计划	1,000,014.45	20,092,042.72	18,521,375.93	2,570,681.24
三、辞退福利		234,000.00	234,000.00
四、一年内到期的其他福利
合计	80,560,729.39	299,342,974.77	317,565,983.57	62,337,720.59

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	77,444,200.13	247,103,727.89	266,642,301.88	57,905,626.14
二、职工福利费	6,150.00	10,358,822.37	10,361,772.37	3,200.00
三、社会保险费	1,804,090.39	13,325,100.60	13,453,325.67	1,675,865.32
其中：医疗保险费	1,699,438.25	12,372,373.75	12,536,424.21	1,535,387.79
工伤保险费	54,444.29	552,149.09	512,793.47	93,799.91
生育保险费	50,207.85	400,577.76	404,107.99	46,677.62
四、住房公积金	195,286.00	6,992,279.25	7,147,841.49	39,723.76
五、工会经费和职工教育经费	110,988.42	1,237,001.94	1,205,366.23	142,624.13
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计	79,560,714.94	279,016,932.05	298,810,607.64	59,767,039.35

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	970,212.32	19,468,918.57	17,943,857.71	2,495,273.18
2、失业保险费	29,802.13	623,124.15	577,518.22	75,408.06
3、企业年金缴费
合计	1,000,014.45	20,092,042.72	18,521,375.93	2,570,681.24

其他说明：

□适用 √不适用

40、 应交税费

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税	4,591,277.67	8,960,237.24
消费税
营业税
企业所得税	20,499,864.54	27,069,312.12
个人所得税	4,255,323.41	705,621.84
城市维护建设税	713,068.56	707,034.01
教育费附加	314,372.54	344,274.08
地方教育费附加	209,581.69	229,516.09
房产税	6,058,617.35	4,083,240.08
印花税	202,965.05	392,827.41
城镇土地使用税	381,283.18	381,283.23
其他	606.46	1,098.07
合计	37,226,960.45	42,874,444.17

项目	期末余额	期初余额
应付利息	847,911.07	596,717.07
应付股利
其他应付款	100,030,231.83	108,533,979.56
合计	100,878,142.90	109,130,696.63

项目	期末余额	期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息	847,911.07	596,717.07
划分为金融负债的优先股\永续债利息
合计	847,911.07	596,717.07

其他说明：

□适用 √不适用

应付股利

□适用 √不适用

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
押金、保证金	6,874,189.23	9,121,676.23
应付各类费用款	67,258,941.58	65,343,931.24
暂收经营业务以外的应付款项、代收代付款	544,731.64	415,982.51
其他单位往来款	12,096,018.47	14,101,638.63
其他	98,100.91	607,250.95
股权激励款	13,158,250.00	18,943,500.00
合计	100,030,231.83	108,533,979.56

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款	20,891.41	61,597.99
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款
1年内到期的租赁负债	6,656,051.14	13,093,135.56
合计	6,676,942.55	13,154,733.55

项目	期末余额	期初余额
短期应付债券
应付退货款

商业承兑汇票背书未到期		250,000.00
待转销项税额	2,888,772.33	3,768,922.80
预计负债	911,583.26	2,171,774.75
其他
合计	3,800,355.59	6,190,697.55

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款	28,000,000.00
保证借款
信用借款
合计	28,000,000.00

□适用 √不适用

47、 租赁负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
租赁付款额	23,540,004.78	13,909,684.93
减：未确认融资费用	-1,104,701.72	-1,502,980.72
合计	22,435,303.06	12,406,704.21

项目	期末余额	期初余额
长期应付款	35,148,000.00	61,528,000.00
专项应付款
合计	35,148,000.00	61,528,000.00

项目	期末余额	期初余额
分期支付的股权投资款	35,148,000.00	61,528,000.00
合计	35,148,000.00	61,528,000.00

单位：元 币种人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	14,161,104.83	1,183,589.73	2,651,170.02	12,693,524.54
政策性搬迁补偿	3,930,033.45		128,359.68	3,801,673.77
减：一年内转入利润表的递延收益
合计	18,091,138.28	1,183,589.73	2,779,529.70	16,495,198.31	/

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
固定资产改造专项资金项目-万级净化车间	380,000.42			19,999.98		360,000.44	与资产相关
面向第三方医疗器械产业供应链第三方协同服务平台	307,031.33			63,523.74		243,507.59	与资产相关
医用穿刺器产业化关键技术研究	309,516.98	63,589.73		206,439.77		166,666.94	与资产相关
清洗行业HCFC-141b淘汰项目	879,120.32			33,639.84		845,480.48	与资产相关
清洗行业HCFC-141b示范项目	360,445.51			54,078.74		306,366.77	与资产相关
清洗行业HCFC-141b	1,136,420.88			134,457.12		1,001,963.76	与资

淘汰项目							产相关
介入类手术器械包等介入类手术产品产业化项目	142,934.50					142,934.50	与资产相关
73002万套医疗器械扩建项目	1,020,883.22			435,234.00		585,649.22	与资产相关
采用超滑涂层技术的导管鞘系列产品的开发	745,998.64			105,990.00		640,008.64	与资产相关
一次性使用血栓抽吸系统	960,000.00					960,000.00	与资产相关/与收益相关
上海市防疫重点企业贷款贴息（康德莱股份）	227,500.00				227,500.00		与收益相关
两化融合技改项目	783,713.13			42,362.88		741,350.25	与资产相关
年产1.8亿支医用无菌耗材项目技改项目	3,955,656.57			266,060.62		3,689,595.95	与资产相关
浙江省防疫重点企业贷款贴息（浙江康德莱）	61,883.33			61,883.33			与收益相关

高端心脑血管介入医疗器械研发设计与产业化服务平台	800,000.00					800,000.00	与资产相关/与收益相关
模块化可重构多孔手术机器人及临床研究	160,000.00				-120,000.00	280,000.00	与收益相关
虹桥国际创新医疗器械产业园项目	1,000,000.00			1,000,000.00			与收益相关
“INT”介入医疗器械技术领域品牌发展综合提升项目	450,000.00					450,000.00	与收益相关
多路径植入自瞄定球扩式双环状主动脉瓣膜工程样品研发项目	480,000.00					480,000.00	与收益相关
医械首台套项目		1,000,000.00				1,000,000.00	与收益相关
合计	14,161,104.83	1,063,589.73	0.00	2,423,670.02	107,500.00	12,693,524.54

单位：元 币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	441,609,000.00				-40,000.00	-40,000.00	441,569,000.00

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	494,067,731.93		38,714,027.00	455,353,704.93
其他资本公积	105,097,681.84	8,609,102.35		113,706,784.19
合计	599,165,413.77	8,609,102.35	38,714,027.00	569,060,489.12

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
库存股	42,002,738.42		11,570,500.00	30,432,238.42
合计	42,002,738.42		11,570,500.00	30,432,238.42

项目	期初 余额	本期发生金额						期末 余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当	减：前期	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归

			期转入损益	计入其他综合收益当期转入留存收益			属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法

下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的	4,145,799.34	-1,698,782.01	1,544,790.00		-250,530.00	-2,993,042.01		1,152,757.33

其他综合收益
其中：权益法下可转损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益

的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备	3,929,125.00	-1,670,200.00	1,544,790.00		-250,530.00	-2,964,460.00		964,665.00
外币财务报表折算差额	216,674.34	-28,582.01				-28,582.01		188,092.33
其他综合收益合计	4,145,799.34	-1,698,782.01	1,544,790.00		-250,530.00	-2,993,042.01		1,152,757.33

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	76,526,492.10			76,526,492.10
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计	76,526,492.10			76,526,492.10

项目	本期	上年度
调整前上期末未分配利润	681,897,012.45	551,752,842.24
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）		-1,297,170.23
调整后期初未分配利润	681,897,012.45	550,455,672.01
加：本期归属于母公司所有者的净利润	126,723,706.60	202,771,145.33
减：提取法定盈余公积		6,547,370.95
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利		65,377,767.00
转作股本的普通股股利
其他		-595,333.06
期末未分配利润	808,620,719.05	681,897,012.45

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	1,417,370,485.47	868,681,626.30	1,209,374,267.56	754,569,494.24
其他业务	4,507,612.78	3,759,640.27	3,306,184.14	3,011,202.09
合计	1,421,878,098.25	872,441,266.57	1,212,680,451.70	757,580,696.33

单位：元 币种：人民币

合同分类	本期发生额	合计
商品类型
注射器类	365,761,331.14	365,761,331.14
成品针类	252,948,414.15	252,948,414.15
介入类	189,853,303.87	189,853,303.87
专用耗材类	172,009,127.38	171,970,472.51
体外诊断类	80,729,468.39	80,729,468.39
其他类	70,054,274.40	70,054,274.40
输液器类	64,742,153.36	64,742,153.36
骨科器械类	54,734,900.68	54,734,900.68
医疗设备类	51,561,571.49	51,561,571.49
散装针&针管	39,951,324.17	39,951,324.17
管袋类	36,998,823.30	36,998,823.30
消毒类	22,702,162.42	22,702,162.42
手术器械类	14,646,086.14	14,684,741.01
中医类	5,185,157.36	5,185,157.36
按经营地区分类
国内	1,095,655,875.10	1,095,655,875.10
国外	326,222,223.15	326,222,223.15
市场或客户类型
合同类型
按商品转让的时间分类
在某一时点确认	1,421,878,098.25	1,421,878,098.25
按合同期限分类
按销售渠道分类
合计	1,421,878,098.25	1,421,878,098.25

项目	本期发生额	上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税	2,980,940.01	3,233,672.21

教育费附加	2,267,293.42	2,460,746.50
资源税
房产税	3,756,010.56	3,246,926.62
土地使用税	129,889.11	-36,558.75
车船使用税	8,623.63	8,332.28
印花税	636,756.85	619,755.72
其他	-10,727.86	4,628.27
合计	9,768,785.72	9,537,502.85

项目	本期发生额	上期发生额
运费、包干费	17,986,475.88	14,813,364.54
职工薪酬	50,645,219.74	41,867,095.88
折旧及摊销	7,959,473.77	4,683,128.71
展览费	713,184.67	826,034.03
样品费	1,035,226.84	467,694.01
交通及通讯费用	3,393,428.78	2,715,903.74
办公及会务费	2,555,496.24	1,605,046.83
咨询及服务费用	885,469.62	5,946,469.64
业务招待费	6,354,682.30	4,777,568.70
宣传及推广支出	59,675,522.37	44,639,776.56
租赁费、物业费	4,719,293.45	5,455,939.53
其他	6,686,959.51	4,087,493.97
合计	162,610,433.17	131,885,516.14

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	49,994,241.47	41,391,158.33
咨询服务费	8,733,058.63	8,776,848.98
折旧及摊销费用	15,494,016.54	15,543,491.28
业务招待费	2,773,347.27	2,268,736.68
差旅费	1,548,056.92	918,824.76
办公费	3,997,984.37	3,729,020.48
通讯网络费	696,677.38	821,823.78
保险费	720,417.67	543,582.63
物业及维修费	859,312.45	1,127,462.25
其他	2,785,058.15	2,386,195.89

股权激励费用	13,461,250.00	2,497,687.50
合计	101,063,420.85	80,004,832.56

项目	本期发生额	上期发生额
人员费用	41,995,356.56	26,563,665.45
直接投入	17,543,343.23	16,436,649.95
折旧及摊销费用	7,451,902.85	6,371,072.90
设计费用	2,073,512.01	2,366,001.51
设备调试费	3,979,964.74	2,965,999.45
其他费用	6,960,369.50	1,377,126.67
专利费用
合计	80,004,448.89	56,080,515.93

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	11,968,319.46	10,952,150.50
减：利息收入	-10,893,607.23	-16,995,237.58
汇兑损益	-599,634.26	-4,535,189.46
结算手续费	742,959.27	714,444.42
其他	520,945.34	1,027,576.52
合计	1,738,982.58	-8,836,255.60

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助	6,456,480.93	3,280,772.34
个税手续费返还	259,998.06	650,488.61
合计	6,716,478.99	3,931,260.95

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-204,259.80	776,803.92
处置长期股权投资产生的投资收益	4,346,654.16
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入	113,268.22	184,687.12
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益	1,269,898.40	113,854.60
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计	5,525,560.98	1,075,345.64

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	-1,169,106.96	-1,217,470.56
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
长期股权投资中的公允价值变动	10,167,844.84
合计	8,998,737.88	-1,217,470.56

项目	本期发生额	上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失	-4,327,495.37	-2,330,848.99
其他应收款坏账损失	-896,782.70	-243,261.79
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失

合同资产减值损失
合计	-5,224,278.07	-2,574,110.78

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失	-2,356,920.76
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计	-2,356,920.76

项目	本期发生额	上期发生额
固定资产处置利得或损失	-148,203.47	-50,811.90
合计	-148,203.47	-50,811.90

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计	2,630.37	1,230.00	2,630.37
其中：固定资产处置利得	2,630.37	1,230.00	2,630.37
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助		2,876,001.96
地方奖励、扶持资金	2,574,400.00	7,739,239.28	2,574,400.00

不需要支付的应付款项	62,788.87	28,000.00	62,788.87
其他	481,674.08	32,262.68	481,674.08
合计	3,121,493.32	10,676,733.92	3,121,493.32

补助项目	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
中小企业2019年国际展会补贴		188,187.00	与收益相关
稳岗补贴		164,639.00	与收益相关
第二次就业创业资金（众创怀）		100,000.00	与收益相关
北京市大兴区财政局2018年6-12月残疾人岗位补贴和社保补贴		7,294.96	与收益相关
市级知识产权奖励		24,000.00	与收益相关
发明专利省第三批准特补助		6,000.00	与收益相关
2019年中央外经贸发展专项资金		2,045.00	与收益相关
2019年市市长质量奖奖励		1,000,000.00	与收益相关
疫情期间包车补助		57,760.00	与收益相关
2019年销售产值首超奖励		500,000.00	与收益相关
两化融合项目技改补助		826,076.00	与收益相关
合计		2,876,001.96

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计	1,315,903.86	115,156.86	1,315,903.86
其中：固定资产处置损失	1,315,903.86	115,156.86	1,315,903.86
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠	160,000.00	1,299,869.81	160,000.00
其他	43,911.35	1,389,044.01	43,911.35
合计	1,519,815.21	2,804,070.68	1,519,815.21

项目

本期发生额

上期发生额

当期所得税费用	27,111,736.37	33,155,274.46
递延所得税费用	-525,000.77	-2,026,380.40
合计	26,586,735.60	31,128,894.06

项目	本期发生额
利润总额	209,363,814.13
按法定/适用税率计算的所得税费用	31,404,572.12
子公司适用不同税率的影响	5,622,650.53
调整以前期间所得税的影响	-424,307.61
非应税收入的影响	-5,805,643.54
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	-791,936.14
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	7,803,316.52
加计扣除费用的影响	-11,233,333.05
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化	11,416.77
所得税费用	26,586,735.60

项目	本期发生额	上期发生额
租金收入	84,493.81	424,262.85
银行利息收入	10,846,185.20	16,995,237.58
政府补助及地方奖励	6,855,423.87	13,697,564.85
收回各类押金	6,905,427.40	700,461.88
其他	10,553,188.80	7,454,449.09
合计	35,244,719.08	39,271,976.25

项目

本期发生额

上期发生额

各类费用支出	145,738,713.46	119,516,524.90
其他往来款	20,000,000.00
支付各类押金保证金	7,381,750.27	8,383,151.27
其他	5,643,297.70	5,168,716.23
合计	178,763,761.43	133,068,392.40

项目	本期发生额	上期发生额
投资意向金收回		15,000,000.00
合计		15,000,000.00

项目	本期发生额	上期发生额
收到股权激励股份认购款		18,943,500.00
合计		18,943,500.00

项目	本期发生额	上期发生额
股票回购
支付的H股发行费用		3,460,007.01
租赁费用	5,701,340.16	2,668,980.26
合计	5,701,340.16	6,128,987.27

79、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	182,777,078.53	164,335,626.02
加：资产减值准备	2,356,920.76
信用减值损失	5,224,278.07	2,574,110.78
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	54,982,083.50	46,926,668.14
使用权资产摊销	7,136,679.76	6,348,148.51
无形资产摊销	6,943,934.48	6,423,077.64
长期待摊费用摊销	4,058,990.79	3,960,532.53
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	145,573.10	49,581.90
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	1,315,903.86	115,156.86
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	-8,998,737.88	1,217,470.56
财务费用（收益以“－”号填列）	1,817,671.50
投资损失（收益以“－”号填列）	-5,525,560.98	-1,075,345.64
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-2,670,260.36	-888,713.22
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-123,173.88	-1,596,073.18
存货的减少（增加以“－”号填列）	-77,143,965.70	-38,912,839.32
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-137,077,748.51	-104,180,934.99
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-34,130,637.21	4,955,846.13
其他
经营活动产生的现金流量净额	1,089,029.83	90,252,312.72
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	967,770,887.67	957,341,795.25
减：现金的期初余额	1,222,047,355.46	1,055,523,302.71
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-254,276,467.79	-98,181,507.46

	金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物	5,355,000.00
四川康德莱医疗科技有限公司	5,355,000.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物	3,402,412.79

四川康德莱医疗科技有限公司	3,402,412.79
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额	1,952,587.21

项目	期末余额	期初余额
一、现金	967,770,887.67	1,222,047,355.46
其中：库存现金	124,045.88	38,522.74
可随时用于支付的银行存款	967,646,841.79	1,222,008,832.72
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	967,770,887.67	1,222,047,355.46
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	8,383,677.30	质押
应收票据
存货
固定资产	344,971,801.23	抵押
无形资产	56,176,322.90	抵押
应收账款	105,119,819.66	质押
投资性房地产	9,883,754.00	抵押
合计	524,535,375.09	/

82、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金	-	-
其中：美元	11,932,819.97	6.4601	77,087,210.29
欧元	299,848.44	7.6862	2,304,695.08
港币	22,983,532.19	0.8321	19,124,137.46
英镑	322,497.26	8.94	2,883,448.00
应收账款	-	-
其中：美元	9,844,453.30	6.4601	63,596,152.76
欧元	75,000.00	7.6862	576,465.00
应付账款	-	-
其中：美元	187,991.32	6.4601	1,214,442.73
欧元	22,920.00	7.6862	176,167.70
其他应付款	-	-
其中：美元	426,463.73	6.4601	2,754,998.34

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
固定资产建设类技术改造项目-万级净化车间	380,000.42	其他收益	19,999.98
服务业发展引导资金	307,031.33	其他收益	63,523.74
医用穿刺器产业化、卵母细胞采集系统关键技术研究拨款	309,516.98	其他收益	206,439.77
HCFC环保替代项目	879,120.32	其他收益	33,639.84
医用穿刺器产业化、卵母细胞采集系统关键技术研究拨款	136,410.27	其他收益	136,410.27
环境保护(KC3000替代示范项目基金)	360,445.51	其他收益	54,078.74
环境保护（KC3000替代淘汰项目基金）	1,136,420.88	其他收益	134,457.12
搬迁影响	128,359.68	其他收益	128,359.68
龙湾区两化融合技改补助-智能立体库	783,713.13	其他收益	42,362.88

医用无菌耗材项目技改补助	3,955,656.57	其他收益	266,060.62
浙江省疫情防控重点保障企业贴息资金	61,883.33	其他收益	61,883.33
307科技局2021年度高新技术企业认定市级补助	40,000.00	其他收益	40,000.00
社保基金待遇支付发放专户收入	100,000.00	其他收益	100,000.00
307科技局2021年度高新技术企业认定区级补助	160,000.00	其他收益	160,000.00
2020年度龙湾区工业企业税收首超奖励(市区经济和信息化局)	1,000,000.00	其他收益	1,000,000.00
2020专精特新"小巨人"隐形冠军企业奖励(市区经济和信息化局)	100,000.00	其他收益	100,000.00
307科技局2021年度"一区一廊"创新型领军(瞪羚)企业培育市级奖励	385,049.00	其他收益	385,049.00
307科技局创新型领军(瞪羚)企业培育区级奖励	1,540,196.00	其他收益	1,540,196.00
73002万套医疗器械扩建项目	1,020,883.22	其他收益	435,234.00
采用超滑涂层技术的导管鞘系列产品的开发	745,998.64	其他收益	105,990.00
虹桥国际创新医疗器械产业园项目	1,000,000.00	其他收益	1,000,000.00
2020年下半年高层次人才	57,500.00	其他收益	57,500.00
就业补贴	14,000.00	其他收益	14,000.00
外经贸发展专项资金	9,940.00	其他收益	9,940.00
小微企业增值税减免	3,479.26	其他收益	3,479.26
进项税加计扣除	4,132.72	其他收益	4,132.72
就业补贴	3,589.24	其他收益	3,589.24
2020年珠海市内外经贸发展专项资金	9,940.00	其他收益	9,940.00
2020年第四季度增值税企业所得税返点	102,000.00	其他收益	102,000.00
基于治疗肝癌的动脉栓塞介入导管研发项目创新资金	100,000.00	其他收益	100,000.00
稳岗补贴	7,561.44	其他收益	7,561.44
就业创业补贴	4,121.00	其他收益	4,121.00
企业吸纳困难人员社保补贴	1,481.10	其他收益	1,481.10
见习补贴	122,488.50	其他收益	122,488.50
南宁市劳动就业服务管理中心补贴	2,072.70	其他收益	2,072.70
南宁市人力资源和社会保障局补贴	490.00	其他收益	490.00
介入类手术器械包等介入类手术产品产业化项目	142,934.50	递延收益
一次性使用血栓抽吸系统	960,000.00	递延收益
上海市防疫重点企业贷款贴息（康德莱股份）	227,500.00	财务费用	227,500.00
高端心脑血管介入医疗器械研发设计与产业化服务平台	800,000.00	递延收益
模块化可重构多孔手术机器人及临床研究	160,000.00	递延收益	-120,000.00
“INT”介入医疗器械技术领域品牌发展综合提升项目	450,000.00	递延收益
多路径植入自瞄定球扩式双环状主动脉瓣膜工程样品研发项目	480,000.00	递延收益
医械首台套项目	1,000,000.00	递延收益

85、 其他

□适用 √不适用

八、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

子公司名称	股权处置价款	股权处置比例（%）	股权处置方式	丧失控制权的时点	丧失控制权时点的确定依据	处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额	丧失控制权之日剩余股权的比例（%）	丧失控制权之日剩余股权的账面价值	丧失控制权之日剩余股权的公允价值	按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失	丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设	与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额
北京康百世医疗科技有限公司	7,500,000.00	50.9804	股权转让	2021年4月1日	注1	2,055,407.99	0.00	0.00	0.00	0.00
四川康德莱医疗科技有限公司	10,710,000.00	26.0100	股权转让	2021年5月31日	注2	8,297,963.28	0.00	0.00	0.00	0.00

注2：公司子公司广西瓯文医疗科技集团有限公司于2021年5月与自然人梁明以及四川博瑞斯科技有限公司签署了股权转让协议，广西瓯文医疗科技集团有限公司以注册资本实缴部分按1元/股、未实缴部分按0元/股的价格出让四川康德莱医疗科技有限公司人民币1530万元的股权。本次交易完成后，广西瓯文医疗科技集团有限公司不再持有四川康德莱医疗科技有限公司（含下属子公司）任何股权。

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用 □不适用

公司本期新设子公司北流瓯文医疗科技有限公司、上海璞霖医疗器械有限公司、山东瑛泰医疗器械有限公司、上海璞跃医疗器械有限公司、上海益凯医疗器械有限公司。

6、 其他

□适用 √不适用

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
浙江康德莱医疗器械股份有限公司	温州市	温州市	医械制造	98.4748	1.5252	设立
温州康德莱医疗器械有限公司	温州市	温州市	医械销售	98.4748	1.5252	设立
温州康德莱科技有限公司	温州市	温州市	医械制造	65.9781	1.0219	设立
上海康德莱医疗器械股份有限公司	上海市	上海市	医械制造	25.8176		设立
上海康德莱医疗器械自动化研究所有限公司	上海市	上海市	医械制造		25.8176	设立
珠海德瑞医疗器械有限公司	珠海市	珠海市	医械制造		25.8176	设立
上海璞康医疗器械有限公司	上海市	上海市	医械制造		21.9450	设立
上海七木医疗器械有限公司	上海市	上海市	医械制造		13.7685	设立
上海璞慧医疗器械有限公司	上海市	上海市	医械制造		16.6962	设立
上海翰凌医疗器械有限公司	上海市	上海市	医械制造		17.8141	设立
香港瑛泰医疗器械有限公司	香港特别行政区	香港特别行政区	医械销售		25.8176	设立
上海璞镁医疗器械有限公司	上海市	上海市	医械制造		18.0723	设立
上海康德莱企业发	上海市	上海市	医疗投资	100.00		同一控制下企业合并

展集团医疗投资有限公司
北京康百世医疗科技有限公司	北京市	北京市	医械销售		50.9804	非同一控制下企业合并
湖南康德莱医疗器械有限责任公司	长沙市	长沙市	医械销售		51.00	设立
上海康德莱制管有限公司	上海市	上海市	医械制造		67.00	设立
上海康德莱国际商贸有限公司	上海市	上海市	医械销售	100.00		设立
广东康德莱医疗器械集团有限公司	珠海市	珠海市	医械制造	100.00		同一控制下企业合并
广东康德莱医疗器械产业服务有限公司	广州市	广州市	医械销售	100.00		同一控制下企业合并
广东康德莱医疗供应链管理有限公司	珠海市	珠海市	医械销售		100.00	设立
肇庆康德莱医疗供应链有限公司	肇庆市	肇庆市	医械销售		51.00	设立
上海康德莱进出口贸易有限公司	上海市	上海市	医械销售	100.00		设立
广西瓯文医疗科技集团有限公司	南宁市	南宁市	医械销售		51.00	非同一控制下企业合并
广西瓯文三高健康服务连锁有限公司	南宁市	南宁市	医械销售		51.00	非同一控制下企业合并
广西瓯宁医疗科技有限公司	南宁市	南宁市	医械销售		51.00	非同一控制下企业合并

广西盛年医疗科技有限公司	南宁市	南宁市	医械销售		51.00	非同一控制下企业合并
海南瓯文医疗科技有限公司	海口市	海口市	医械销售		51.00	非同一控制下企业合并
桂林瓯文医疗科技有限公司	桂林市	桂林市	医械销售		51.00	非同一控制下企业合并
玉林瓯文医疗科技有限公司	玉林市	玉林市	医械销售		51.00	非同一控制下企业合并
贵港瓯文医疗科技有限公司	贵港市	贵港市	医械销售		51.00	非同一控制下企业合并
南宁瓯文医疗器械维修有限公司	南宁市	南宁市	医械销售		51.00	非同一控制下企业合并
柳州瓯文医疗科技有限公司	柳州市	柳州市	医械销售		51.00	非同一控制下企业合并
瓯文医疗科技（上海）有限公司	上海市	上海市	医械销售		51.00	非同一控制下企业合并
广西德莱信息技术有限公司	南宁市	南宁市	医械销售		51.00	非同一控制下企业合并
南宁瓯文物流有限公司	南宁市	南宁市	医械销售		51.00	非同一控制下企业合并
百色瓯文医疗科技有限公司	百色市	百色市	医械销售		51.00	非同一控制下企业合并
广西北海瓯文医疗科技有限公司	北海市	北海市	医械销售		51.00	非同一控制下企业合并
崇左瓯文医疗设备有限公司	崇左市	崇左市	医械销售		51.00	非同一控制下企业合并
广西驰远医疗科技有限公司	南宁市	南宁市	医械销售		51.00	非同一控制下企业合并
广西健立特医疗科技有限公司	南宁市	南宁市	医械销售		51.00	非同一控制下企业合并
广西瓯文	南宁市	南宁市	医械销售		51.00	非同一控制

医学诊断有限公司						下企业合并
广西瓯文企业管理有限公司	南宁市	南宁市	医械销售		51.00	非同一控制下企业合并
广西赞文医疗科技有限公司	钦州市	钦州市	医械销售		26.01	非同一控制下企业合并
KDL MEDICAL LIMITED	伦敦	英国	医械销售		100.00	设立
四川康德莱医疗科技有限公司	成都市	成都市	医械销售		26.01	设立
自贡康德莱医疗科技有限公司	自贡市	自贡市	医械销售		16.91	设立
上海璞霖医疗器械有限公司	上海市	上海市	医械销售		16.7814	设立
山东瑛泰医疗器械有限公司	日照市	日照市	医械制造		25.8176	设立
上海璞跃医疗器械有限公司	上海市	上海市	医械制造		15.4906	设立
上海益凯医疗器械有限公司	上海市	上海市	医械制造		25.8176	设立
北流瓯文医疗科技有限公司	北流市	北流市	医械销售		51.00	设立

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无

其他说明：

无

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

子公司名称	少数股东持股 比例（%）	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
广西瓯文医疗科技集团有限公司	49.00	11,864,924.39		192,443,562.48

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
广西瓯文医疗科技集团有限公司	676,915,900.73	186,606,555.45	863,522,456.18	443,052,837.17	31,381,407.38	474,434,244.55	643,336,125.60	199,195,563.11	842,531,688.71	444,600,069.00	28,826,351.59	473,426,420.59

子公司	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量

名称
广西瓯文医疗科技集团有限公司	448,268,435.46	24,575,513.29	24,575,513.29	-32,612,615.16	452,557,386.80	40,283,547.30	40,283,547.30	-18,313,427.89

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险和利率风险等）。

公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司财务管理中心设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过公司财务管理中心递交的报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计相关部门也会制定审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。

本公司的主要金融工具包括股权投资、金融借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注“七、合并财务报表项目注释”相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：本公司管理层制定的风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。

本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响，由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。

公司风险管理目标和政策：

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使公司股东利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

（1）信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。期末，本公司主要面临的信用风险是销售业务赊销导致的客户未能按照合同履约而导致本公司金融资产产生的损失。

为降低信用风险，公司已制定了相应制度，确定销售部门专门负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。在签订新合同之前，该部门会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司按照客户预计年度销售额标准对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用风险特征对其分组。

被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公

司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。

本公司除现金以外的货币资金均存放在信用评级较高的商业银行，因此流动资金的信用风险较低。

（2）流动性风险

流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务管理中心统一控制。财务管理中心定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议，同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，降低流动性风险。财务管理中心还通过监控现金余额以及对未来12个月现金流量进行滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

项目	期末余额
	3个月以内	3至6个月	7个月至1年	1年以上	合计
短期借款	90,622,236.95	106,260,000.00	370,430,000.00	-	567,312,236.95
应付票据	27,163,955.77	45,843,088.09	1,972,459.00	-	74,979,502.86
应付账款	252,097,632.69	14,114,771.83	3,562,214.56	3,421,187.05	273,195,806.13
应付利息	820,411.00	27,500.07	-	-	847,911.07
一年内到期的非流动负债	2,002,445.62	1,989,909.48	2,684,587.45	-	6,676,942.55
其他应付款	63,650,222.10	11,855,642.46	17,163,204.56	8,209,073.78	100,878,142.90
长期应付款	-	-	-	35,148,000.00	35,148,000.00
长期借款	25,000,000.00	3,000,000.00	-	-	28,000,000.00
租赁负债	747,075.59	911,318.41	14,917,205.03	5,859,704.03	22,435,303.06
合计	462,103,979.72	184,002,230.34	410,729,670.60	52,637,964.86	1,109,473,845.52

项目

上年年末余额

	3个月以内	3至6个月	7个月至1年	1年以上	合计
短期借款	254,370,000.00	166,572,501.47	119,522,236.95		540,464,738.42
应付票据	23,942,284.24	48,748,942.65	1,800,000.00		74,491,226.89
应付账款	235,958,960.03	10,722,727.19	3,644,461.64	13,628,102.54	263,954,251.40
应付利息	596,717.07				596,717.07
一年内到期的非流动负债	3,517,382.79	3,261,601.36	6,375,749.40		13,154,733.55
其他应付款	35,340,301.56	24,044,274.89	28,619,440.99	20,529,962.12	108,533,979.56
长期应付款		26,380,000.00		35,148,000.00	61,528,000.00
租赁负债				12,406,704.21	12,406,704.21
合计	553,725,645.69	279,730,047.56	159,961,888.98	81,712,768.87	1,075,130,351.10

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
（4）银行理财产品	13,000,000.00			13,000,000.00
（5）分期付款形成的交易性金融资产			6,760,752.23	6,760,752.23
2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资

（三）其他权益工具投资			9,687,957.00	9,687,957.00
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
（六）应收款项融资			17,998,536.98	17,998,536.98
（七）衍生金融工具	1,167,130.00			1,167,130.00
（八）其他非流动金融资产			72,824,546.01	72,824,546.01
持续以公允价值计量的资产总额	14,167,130.00		107,271,792.22	121,438,922.22
（九）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

√适用 □不适用

对于在活跃市场上交易的金融工具，本公司以其活跃市场报价确定其公允价值；对于因分期付款形成的交易性金融资产，本公司以银行同期贷款利率作为折现利率，将折现后的金额作为公允价值；对于持有的应收票据，采用票面金额确定其公允价值；对于不在活跃市场交易的权益工具投资，以协议价格作为公允价值的参考依据。

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
上海康德莱控股集团有限公司	上海市	实业投资	23,000.00	39.75	39.75

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

□适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称	与本企业关系
南昌康德莱医疗科技有限公司	联营企业

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
上海康德莱健康管理有限公司	与本公司受同一母公司控制的其他企业
珠海康德莱医疗产业投资有限公司	与本公司受同一母公司控制的其他企业
珠海共生医疗产业服务有限公司	与本公司受同一母公司控制的其他企业
温州海尔斯投资有限公司	同受最终控制人控制的其他企业

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
珠海共生医疗产业服务有限公司	电费		59,514.87
珠海共生医疗产业服务有限公司	水费	36,293.36	1,983.08
珠海共生医疗产业服务有限公司	物业管理费	41,425.39

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
珠海共生医疗产业服务有限公司	水电费	256,428.06	323,906.18
南昌康德莱医疗科技有限公司	库存商品销售	15,487,365.52	1,626,242.81

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
温州海尔斯投资有限公司	房屋	4,353.21	2,176.61

出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
上海康德莱健康管理有限公司	房屋	127,200.00	127,200.00
珠海康德莱医疗产业投资有限公司	房屋	1,380,538.63	1,316,728.61

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	157.86	157.52

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	南昌康德莱医疗科技有限公司	1,812,996.39	54,389.89	4,322,783.75	129,683.51
其他应收款	珠海共生医疗产业服务有限公司	63,116.00	46,413.00	59,816.00	30,600.00

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
其他应付款	珠海共生医疗产业服务有限公司	10,622.91

公司本期授予的各项权益工具总额	0.00
公司本期行权的各项权益工具总额	1,545,000.00
公司本期失效的各项权益工具总额	40,000.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限

授予日权益工具公允价值的确定方法
可行权权益工具数量的确定依据
本期估计与上期估计有重大差异的原因
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额	26,666,003.88
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额	13,461,250.00

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

□适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	178,550,819.00
1年以内小计	178,550,819.00
1至2年	8,493.51
2至3年	1,466.44
3年以上	667,111.17
3至4年
4至5年
5年以上
合计	179,227,890.12

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备						133,240,785.14	100.00	3,519,407.98	2.64	129,721,377.16

其中：
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
合并财务报表范围内子公司组合	69,018,882.67	38.51			69,018,882.67	38,602,472.44	28.97			38,602,472.44
应收款项客户性质组合	110,209,007.45	61.49	3,952,427.52	3.59	106,256,579.93	94,638,312.70	71.03	3,519,407.98	3.72	91,118,904.72
合计	179,227,890.12	/	3,952,427.52	/	175,275,462.60	133,240,785.14	/	3,519,407.98	/	129,721,377.16

名称

期末余额

	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1、合并财务报表范围内子公司组合	69,018,882.67
2、应收款项客户性质组合	110,209,007.45	3,952,427.52	3.59
其中：医院机构（含医联体）及体检机构	111,216.00	1,112.16	1.00
经销商及其他客户	110,097,791.45	3,951,315.36	3.59
合计	179,227,890.12	3,952,427.52	2.21

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按组合计提坏账准备	3,519,407.98	1,477,376.76	1,044,357.22			3,952,427.52
合计	3,519,407.98	1,477,376.76	1,044,357.22			3,952,427.52

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	1,427,668.96	1,424,300.50
合计	1,427,668.96	1,424,300.50

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	373,679.96
1年以内小计	373,679.96

1至2年	4,120.00
2至3年	214,420.00
3年以上	1,046,435.00
3至4年
4至5年
5年以上
合计	1,638,654.96

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
往来款	243,339.96
备用金、员工借款	15,000.00	15,000.00
押金、保证金	1,348,975.00	1,446,875.00
暂付款（含各类费用发票未到）、销售业务以外的应收款项	31,340.00	123,000.00
合计	1,638,654.96	1,584,875.00

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额	64,387.00	96,187.50		160,574.50
2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段	-206.00	206.00		-
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	4,053.50	70,713.50		74,767.00
本期转回	11,923.50	12,432.00		24,355.50
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余额	56,311.00	154,675.00	-	210,986.00

□适用 √不适用

(4).坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款计提的坏账准备	50,000.00					50,000.00
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款计提的坏账准备	110,574.50	74,767.00	24,355.50			160,986.00
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款计提的坏账准备
合计	160,574.50	74,767.00	24,355.50			210,986.00

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
珠海市金湾中心医院	保证金	1,000,000.00	三年以上	61.03	50,000.00
浙江康德莱医疗器械股份有限公司	代垫劳务费	243,339.96	一年以内（含一年）	14.85

新疆招标有限公司	投标保证金	200,000.00	二至三年（含伞年）	12.21	100,000.00
广东华鑫招标采购有限公司	投标保证金	33,000.00	一年以内（含一年）	2.01	1,650.00
上海钢丹工贸有限公司	废料款	30,000.00	一年以内（含一年）	1.83	1,500.00
合计	/	1,506,339.96	/	91.93	153,150.00

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	837,256,704.49		837,256,704.49	829,657,904.49		829,657,904.49
对联营、合营企业投资
合计	837,256,704.49		837,256,704.49	829,657,904.49		829,657,904.49

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
浙江康德莱医疗器械股份有限公司	389,694,707.29	4,078,800.00		393,773,507.29
上海康德莱医疗器械股份有限公司	12,085,878.65			12,085,878.65
上海康德莱企业发展集团医疗投资有限公司	21,989,054.01	671,550.00		22,660,604.01

上海康德莱国际商贸有限公司	33,230,041.63	419,650.00		33,649,691.63
广东康德莱医疗器械产业服务有限公司	454,781.25	356,400.00		811,181.25
广东康德莱医疗器械集团有限公司	359,927,262.28	1,993,200.00		361,920,462.28
上海康德莱进出口贸易有限公司	1,000,000.00			1,000,000.00
KDL MEDICAL LIMITED	11,175,116.88			11,175,116.88
广东康德莱医疗供应链管理有限公司	101,062.50	79,200.00		180,262.50
合计	829,657,904.49	7,598,800.00		837,256,704.49

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	413,631,330.78	305,705,279.17	308,785,198.19	236,357,654.99
其他业务	1,312,704.58	1,090,359.96	3,065,087.95	2,657,401.95
合计	414,944,035.36	306,795,639.13	311,850,286.14	239,015,056.94

合同分类	本期发生额	合计
商品类型
注射器类	266,807,022.95	266,807,022.95
成品针类	74,319,262.86	74,319,262.86
输液器类	42,843,673.67	42,843,673.67
管袋类	8,997,622.59	8,997,622.59
专用耗材类	8,769,185.59	8,769,185.59
其他类	8,613,251.43	8,613,251.43
散装针&针管	2,223,129.45	2,223,129.45
介入类	2,088,813.15	2,088,813.15
体外诊断类	244,540.06	244,540.06

医疗设备类	37,533.61	37,533.61
按经营地区分类
国内	255,602,491.66	255,602,491.66
国外	159,341,543.70	159,341,543.70
市场或客户类型
合同类型
按商品转让的时间分类
在某一时点确认	414,944,035.36	414,944,035.36
按合同期限分类
按销售渠道分类
合计	414,944,035.36	414,944,035.36

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	12,214,285.47	19,500,000.00
权益法核算的长期股权投资收益		776,803.92
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入		60,800.00
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计	12,214,285.47	20,337,603.92

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	2,885,177.20
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	9,290,879.24
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	10,381,904.50
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	340,551.35
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额	-2,862,711.73
少数股东权益影响额	-9,708,212.20

合计

10,327,588.36

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	6.85	0.28	0.28
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	6.28	0.26	0.26