公司代码:688260 公司简称:昀冢科技
苏州昀冢电子科技股份有限公司2021年半年度报告(修订版)
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 重大风险提示
公司已在本报告“第三节管理层讨论与分析”中详细阐述可能面对的风险,提请投资者注意查阅。
三、 公司全体董事出席董事会会议。
四、 本半年度报告未经审计。
五、 公司负责人王宾、主管会计工作负责人于红及会计机构负责人(会计主管人员)于红声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
六、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无
七、 是否存在公司治理特殊安排等重要事项
□适用 √不适用
八、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中涉及的公司发展战略、经营计划等前瞻性描述,不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。
九、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否
十、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
否
十一、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十二、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 30
第五节 环境与社会责任 ...... 31
第六节 重要事项 ...... 33
第七节 股份变动及股东情况 ...... 66
第八节 优先股相关情况 ...... 77
第九节 债券相关情况 ...... 77
第十节 财务报告 ...... 78
备查文件目录 | 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。 |
报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 | |
经现任法定代表人签字和公司盖章的本次半年报全文和摘要。 |
第一节 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
昀冢科技、公司、本公司、股份公司 | 指 | 苏州昀冢电子科技股份有限公司 |
苏州昀钐 | 指 | 苏州昀钐精密冲压有限公司 |
苏州昀石 | 指 | 苏州昀石精密模具有限公司 |
苏州昀灏 | 指 | 苏州昀灏精密模具有限公司 |
安徽昀水 | 指 | 安徽昀水表面科技有限公司 |
黄山昀海 | 指 | 黄山昀海表面处理科技有限公司 |
池州昀冢 | 指 | 池州昀冢电子科技有限公司 |
池州昀海司 | 指 | 池州昀海表面处理科技有限公司 |
苏州昀一 | 指 | 苏州昀一企业管理咨询合伙企业(有限合伙) |
苏州昀二 | 指 | 苏州昀二企业管理咨询合伙企业(有限合伙) |
苏州昀三 | 指 | 苏州昀三企业管理咨询合伙企业(有限合伙) |
苏州昀四 | 指 | 苏州昀四企业管理咨询合伙企业(有限合伙) |
苏州昀五 | 指 | 苏州昀五企业管理咨询合伙企业(有限合伙) |
苏州昀六 | 指 | 苏州昀六企业管理咨询合伙企业(有限合伙) |
公司天蝉智造 | 指 | 苏州天蝉智造股权投资合伙企业(有限合伙) |
伊犁苏新 | 指 | 伊犁苏新投资基金合伙企业(有限合伙) |
元禾重元 | 指 | 苏州工业园区元禾重元贰号股权投资基金合伙企业(有限合伙) |
国发新兴 | 指 | 苏州国发新兴二期创业投资合伙企业(有限合伙) |
南京道丰 | 指 | 南京道丰投资管理中心(普通合伙) |
股东大会 | 指 | 苏州昀冢电子科技股份有限公司股东大会 |
董事会 | 指 | 苏州昀冢电子科技股份有限公司董事会 |
监事会 | 指 | 苏州昀冢电子科技股份有限公司监事会 |
中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
华为 | 指 | 华为技术有限公司 |
小米 | 指 | 小米集团(XIAOMI CORPORATION) |
VIVO | 指 | 维沃移动通信有限公司 |
OPPO | 指 | 广东欧珀移动通信有限公司 |
日本TDK、TDK集团 | 指 | TDK株式会社(TDK CORPORATION) |
日本三美、三美集团、MITSUMI | 指 | ミツミ電機株式会社,即三美电机株式会社(MITSUMI ELECTRIC CO., LTD.) |
欧菲光 | 指 | 欧菲光集团股份有限公司 |
舜宇光学 | 指 | 舜宇光学科技(集团)有限公司 |
新思考 | 指 | 新思考电机有限公司 |
中蓝光电 | 指 | 辽宁中蓝光电科技有限公司 |
昆山丘钛、丘钛科技 | 指 | 昆山丘钛微电子科技有限公司 |
日本大金、大金 | 指 | ダイキン工業株式会社,即日本大金工业株式会社(DAIKIN INDUSTRIES, LTD.) |
捷太格特 | 指 | ジェイテクト株式会社,即捷太格特株式会社(JTEKT CORPORATION) |
三井金属 | 指 | 三井金属鉱業株式会社,即三井金属鉱业株式会社 |
(MITSUI MINING & SMELTING CO.,LTD.) | ||
日本天线 | 指 | 日本アンテナ株式会社,即日本天线株式会社 |
京西重工 | 指 | 京西重工(上海)有限公司 |
亚太机电 | 指 | 浙江亚太机电股份有限公司 |
欧司朗 | 指 | 欧司朗光电半导体(中国)有限公司 |
三安光电 | 指 | 三安光电股份有限公司 |
穗晶光电 | 指 | 深圳市穗晶光电股份有限公司 |
安徽锐拓 | 指 | 安徽锐拓电子有限公司 |
晶能光电 | 指 | 晶能光电(江西)有限公司 |
鸿利智汇 | 指 | 鸿利智汇集团股份有限公司车用半导体科技分公司 |
升谱光电 | 指 | 宁波升谱光电股份有限公司 |
3C产品/行业 | 指 | 计算机(Computer)、通信(Communication)和消费类电子产品(Consumer Electronics)三者结合,亦称“信息家电”产品/行业; |
SL件 | 指 | 纯塑料件产品 |
IM件 | 指 | Insert molding模内注塑的缩写,代指金属插入成型产品 |
IC芯片 | 指 | Integrated Circuit Chip是将大量的微电子元器件(晶体管、电阻、电容等)形成的集成电路放在一块塑基上,做成一块芯片,包含晶圆芯片和封装芯片 |
CCM | 指 | CMOS Camera Module互补金属氧化物半导体摄像模组的英文缩写,是用于各种便携式摄像设备的核心器件,与传统摄像系统相比具有小型化、低功耗、低成本、高影像品质的优点 |
VCM | 指 | Voice Coil Motor音圈电机的英文缩写,是一种特殊形式的直接驱动电机,具有结构简单、体积小、高加速、响应快等特性 |
CMI | 指 | Chip Molding Integration 芯片插入集成,是一种采用冲压-注塑-SMT相结合的方式,在成形基座上镶嵌入复杂的电子线路,将IC用SMT工艺直接贴合到基座上,并进行封装的生产工艺 |
AOI | 指 | Automated Optical Inspection自动光学检测的缩写,是基于光学原理在生产过程中对产品尺寸、形状、缺陷、位置度进行检测的设备 |
双摄、三摄、 四摄 | 指 | 双摄是模仿单反相机的摄影原理,采用主+副摄像头的模式,通常有彩色+黑白组合、广角+长焦组合;前者利用黑白镜头增加照片的进光量,使其在夜景等光线不好的环境下照片依旧清晰;后者则是主摄像头负责成像,副摄像头负责测量景深的数值,从而实现变焦,也就是所谓的拉近或放远被摄物体以提高照片的质感;三摄、四摄等是在双摄的基础上通过增加新的镜头来实现 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司基本情况
公司的中文名称 | 苏州昀冢电子科技股份有限公司 |
公司的中文简称 | 昀冢科技 |
公司的外文名称 | SUZHON GYZ ELECTRONIC TECHNOLOGY CO.,LTD |
公司的外文名称缩写 | GYZ ELECTRONIC |
公司的法定代表人 | 王宾 |
公司注册地址 | 昆山市周市镇宋家港路269号 |
公司注册地址的历史变更情况 | / |
公司办公地址 | 昆山市周市镇宋家港路269号 |
公司办公地址的邮政编码 | 215300 |
公司网址 | gyzet.com |
电子信箱 | IR@gyzet.com |
报告期内变更情况查询索引 | 无 |
董事会秘书(信息披露境内代表) | 证券事务代表 | |
姓名 | 王胜男 | / |
联系地址 | 昆山市周市镇宋家港路269号 | / |
电话 | 0512-36831116 | / |
传真 | 0512-36831116 | / |
电子信箱 | wangshengnan@gyzet.com | / |
公司选定的信息披露报纸名称 | 上海证券报、中国证券报、证券时报、证券日报 |
登载半年度报告的网站地址 | 上海证券交易所网站(www.sse.com.cn) |
公司半年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
报告期内变更情况查询索引 | 无 |
公司股票简况 | ||||
股票种类 | 股票上市交易所及板块 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所科创板 | 昀冢科技 | 688260 | 无 |
五、 其他有关资料
□适用 √不适用
六、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
营业收入 | 237,291,562.77 | 265,729,991.75 | -10.70 |
归属于上市公司股东的净利润 | -85,025.55 | 34,083,726.12 | -100.25 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -2,271,501.62 | 27,756,243.75 | -108.18 |
经营活动产生的现金流量净额 | -21,492,348.44 | 58,664,499.75 | -136.64 |
本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
归属于上市公司股东的净资产 | 501,211,193.18 | 251,247,069.68 | 99.49 |
总资产 | 868,951,356.39 | 613,476,970.38 | 41.64 |
主要财务指标 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
基本每股收益(元/股) | -0.0008 | 0.3787 | -100.21 |
稀释每股收益(元/股) | -0.0008 | 0.3787 | -100.21 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | -0.0216 | 0.3084 | -107.00 |
加权平均净资产收益率(%) | -0.03 | 16.27 | 减少16.30个百分点 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | -0.90 | 13.25 | 减少14.15个百分点 |
研发投入占营业收入的比例(%) | 9.19 | 5.91 | 增加55.65个百分点 |
2)由于销售订单量下降,公司报告期内产能利用率较上年同期有所下降,导致单位产品成本上升所致;由于公司的人工成本和设备折旧等固定成本占总成本的比重较高,产量下降导致单位产品分摊的固定成本增加;3)出于对消费电子市场的长期发展趋势的信心,以及为汽车电子和陶瓷基板等产品扩大产销量的准备,本报告期内公司增加了研发费用投入,较上年同期增加了612.04万元。公司在汽车电子领域和半导体领域的产品正处在产品验证和小订单量产爬坡期,目前处于稳步发展的阶段,预计能给公司带来更多的收入和利润。
七、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
八、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 | 金额 | 附注(如适用) |
非流动资产处置损益 | 368,163.43 | 处置固定资产 |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 1,918,453.84 | 政府部门的财政拨款以及收到的个税手续费返还 |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的 |
或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 324,908.68 | |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 236.94 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
少数股东权益影响额 | -117,537.96 | |
所得税影响额 | -307,748.86 | 非经常性损益项目按所得税税率计算出的影响数 |
合计 | 2,186,476.07 |
公司在手机光学领域之外也不断扩大着销售规模和产品种类,陆续通过了日本捷太格特、三井金属、安费诺、东洋电装、京西重工、亚太机电、日本大金、日本天线等汽车电子、家电行业相关公司的认证体系,公司正在给欧司朗、晶能光电、鸿利智汇等光电半导体领域的公司送样,三安光电、穗晶光电、安徽锐拓、升谱光电送样已认证通过并持续交货中,未来具备较高的成长预期以及业务延展性。
2、 主要产品情况
公司的主要产品为摄像头光学模组CCM和音圈马达VCM中的精密电子零部件,主要应用在手机光学领域。此外,公司在汽车电子领域的产品正处在产品验证和小订单量产爬坡期,在家电领域的产品销售规模稳步上升,在光电半导体领域的产品处于小批量产阶段。
(1) 精密电子零部件
公司生产的CCM组件主要包括支架、镜头组中的镜筒、IR红外滤光片组件和双摄/多摄模组框架。公司能够生产音圈马达VCM中的绝大部分零部件,包括基座、垫片、簧片、镜头载体等主要零部件。公司可以应客户的设计要求提供整套设计和集成方案,并能够组装完整的音圈马达供应给客户。 汽车电子领域是公司未来3-5年的发展重点。当前公司批量生产汽车角接触球轴承保持架、汽车电子模块、转向系统部件等产品,主要涉及汽车转向系统,汽车门窗系统和底盘制动系统;未来公司计划将车载电子装置周边所有精密零部件模组都纳入生产范围。 公司家电领域产品少量出货中,主要客户为日本大金和日本天线,供应产品是电气盖盒和天线。光电半导体领域是公司重点拓展的新方向。2020年公司开始采用DPC(Direct PlatedCopper,直接镀铜陶瓷基板)技术研发“高导热陶瓷电子线路基板”,目前已研发成功并正式量产。 根据产品生产所采用的工艺技术,公司精密电子零部件产品主要有如下类型:1)纯塑料件,主要应用于音圈马达VCM、光学模组CCM和汽车电子领域;2)金属插入成型件,主要应用于音圈马达VCM、光学模组CCM、家电和汽车电子领域;3)CMI件,主要应用在音圈马达VCM;4)金属冲压件, 主要应用在光学模组CCM、声学、家电和汽车电子领域;5)绕线载体,应用在音圈马达VCM和汽车电子领域;6)陶瓷基板,陶瓷基板产品已研发成功并进入量产阶段,主要运用于大功率LED照明、紫外LED、5G通讯微基站射频器件、传感器和电力电子功率器件等领域。
(2) 模具及电镀加工
1) 模具 公司现销售收入的模具主要为精密注塑模具及精密冲压模具,系应客户要求进行设计和开发并销售给客户,主要用于客户精密电子零部件产品的生产。
2) 电镀加工 公司从事的电镀加工业务是指,根据客户需求,通过对电镀用药液浓度、pH值、电阻值、电流值、浴槽温度等参数进行个性化设置,利用电解的原理将精密电子零部件铺上一层金属,以增加产品的抗腐蚀性、硬度、导电性,还可以防止磨耗及增加表面美观。 公司的主要产品金属插入成型件、CMI件和金属冲压件会按照客户的定制化需求进行电镀加工,因此公司对电镀加工的需求量较大。
3、主要经营模式
(1)研发模式
公司与下游市场保持着紧密的联系。技术团队在经过严谨的市场调查后,会出具《可行性分析报告》,若评审通过,则进入样品设计阶段。设计初期,技术团队会根据指引进行“设计FMEA”,即失效模式与影响分析,通过对各个零件及构成工序逐一拆解,找出所有潜在的失效模式和相应后果,以便预先采取必要措施防范,从而提高设计的一致性与可靠性。在样品设计完成并通过复核后,技术团队和生产团队根据实践确定工艺流程和实施“工程FMEA”。在经过打样和流程设计后,即可投入模具生产或设备生产,为产品量产打下坚实基础。主要研发模式如下图所示:
(2)采购模式
1)采购流程 公司设立资材部负责生产所需的原材料、辅料、生产设备等物资的采购,确立了“以产定购和预计备货”的采购模式,采用“以产定购”是因为公司产品主要是针对特定客户研发生产的,具备定制化特征,因此,针对销售和生产所需而确定原材料采购量;采用“预计备货”是因为公司的终端用户主要从事3C行业,产品更新迭代速度较快,为确保能随时响应终端用户的产品需求、及时向供应链下游厂商交货,公司通常会预测订单量并对部分原材料和辅料进行提前采购、合理备货。 公司设立资材部负责生产所需的原材料、辅料、生产设备等物资的采购,确立了“以产定购和预计备货”的采购模式,采用“以产定购”是因为公司产品主要是针对特定客户研发生产的,具备定制化特征,因此,针对销售和生产所需而确定原材料采购量。具体而言,各部门根据生产需求填写请购单。接到请购单后,采购人员根据物料类别从《合格供应商名册》中选择合适的供应商,接着将已签核的《采购单/订购合同》提供给供应商,并要求供应商确认回传,采购人员不定期对供应商产品的交付进行监控,填入《交期管控表》。公司要求供应商交货时必须随货附送货单,由采购人员通知仓管人员签收,仓管人员对品名、料号、规格、数量进行确认后暂收,对必检品通知品质部检验。在此过程中,若需要进行特别采用,品质部和技术开发本部必须严格执行特采流程,在进厂检验时按相关规定实施,并做好标识。
2)供应商管理
公司对于供应商有严格的管控程序:资材部首先根据供应商提供的资料进行初步筛选,发送《供应商基本资料表》和《供方管理体系调查表》给供应商填写基本资料和自我评价,资材部根据供应商的生产能力、生产设备、技术、质量控制是否能满足公司产品要求来确定入围供应商;接着,资材部要求入围供应商提供样品,由品质部对实物进行检验和测试,必要时先由技术开发本部对样品进行试制、再交品质部检验和测试,生成《样品鉴定成绩表》;样品通过后,资材部、品质部、技术开发本部对供应商进行现场评估,达到标准者被评估为“合格供应商”,不达标者被通知改善。最后,资材部和品质部会对合格供应商定期评估和年度稽核,从交期、品质、服务等方面打分,考核结果形成《供应商定期评核表》,每年都会由品质部制作《供应商年度稽核计划》进行控制。
(3)生产模式
公司确立了“以销定产”的生产模式,生产管理人员接到销售部门的《生产联络单》后,在库存不足的情况下,依据客户订单的交期和当日产能排定《生产计划表》发至车间。对于老客户的成熟产品,公司会依据需求预测来合理备货,从而“储备生产”,防止生产,完成后与下游客户沟通模具功能性、效率性、经济性等参数以寻求最优解决方案高峰期产能紧张的情况。对于新产品,模具设计部门先根据产品特性进行模具设计,确认后依序装模、开模、冲压、电镀等,最终注塑成型。产品自动分穴、摆盘后会进行外观和数量检测,检测达标后下线包装,等待发货,产品的整个生产过程由公司品质部进行严格的质量监控。
(4)销售模式
公司主要采用直销的方式为客户提供精密电子零部件,主要产品均为客户个性化定制。成立初期,公司通过上门拜访、他人介绍、参加展会等方式进行客户开发,但是近年来随着知名度的提高和产品质量的背书,已经能接触到行业内所有重要的马达和光学模组厂商,公司当前阶段以维系现有客户关系、深化合作为主,同时在开拓汽车电子领域的龙头客户。
与客户接洽后,会经历一系列资质认证:首先将样品寄送给客户,由对方品质部门、技术部门和采购部门共同测评打分;测评通过后,客户会前来审厂,对公司生产车间和生产流程全面核查;审厂通过后,公司即成为合格供应商,客户会给予一系列爬坡订单。 产品生产完成后,由销售部门负责发货和提供售后服务,客户主要对产品的外观和尺寸进行查验,若有不良品,会将外观图片或尺寸数据发回公司,公司对该批次留样品进行排查后,与客户协商修理或进行退换货处理。公司与客户的结算方式主要是银行转账,信用期由公司每年依据客户知名度、信誉程度、合作深度等因素与客户协商确定。
(二) 所属行业情况
1、 公司所处行业
根据中国证监会《上市公司行业分类指引》(2012年修订),公司的主营业务属于“C制造业”大类下“C39计算机、通信和其他电子设备制造业”。根据国家统计局《国民经济行业分类》(GB/T4754-2017)(2019年修订),公司的主营业务属于“C制造业”大类下“C39计算机、通信和其他电子设备制造业”中“C3989其他电子元件制造”,细分行业为精密电子零部件制造业。
2、 行业发展态势
精密电子零部件制造业是电子信息产业的重要组成部分,是通信、汽车、计算机及网络、数字音视频等系统及终端产品发展的基础,作为体现自主创新能力和实现产业做强的重要环节,对于电子信息产业的技术创新和做大做强发挥着至关重要的作用。
在精密电子零部件行业内,日资和欧美企业较早进入这一市场,建立了较强的先发优势,目前在行业内依靠技术垄断、与下游客户紧密合作、资金雄厚等优势,仍维持着其行业领导地位。早期国内企业在产业链上多处于代工环节,后来部分民营企业通过引进、消化、吸收国外先进技术,加强专业人才培养和储备,提升技术装备等级,提高生产制造能力,逐渐开始参与国际化的市场竞争。 随着我国电子信息产业的快速发展,尤其是移动通信、计算机、消费电子、汽车等行业对高端精密电子产品需求的急速增长,出现了一批以精密模具制作、精密加工为核心竞争力,在材料性能改善、研发、生产工艺、销售、品牌方面均逐渐脱颖而出的优秀企业,行业开始呈现出打破工业发达国家对精密电子零部件市场垄断的趋势。 公司拥有专业的研发团队,能够自主设计产品结构,模具参数,确定材料配比,实现工业排布和设备研制,通过与客户积极沟通共同确定产品设计方案,定制产品技术路线。公司通过结合产品在结构、尺寸和材料等方面的需求,确定模具结构及主要工艺参数,通过模具加工技术影响模具零部件的精度。公司通过掌握注塑成型的基础成型方式,通过调整工艺排布实现产品性能的改变,拓宽注塑生产的外延,进而有能力生产各类型零部件,甚至为客户提供成品组装服务。综上,公司处于行业较高竞争层次。1)全球智能手机市场发展情况 2020年,由于疫情、芯片等零部件短缺及消费者对新设备的需求放缓等因素影响,全球智能手机市场表现不佳,整体出货量呈现下跌的状况,据IDC发布的数据,2020年全球智能手机总出货量约12.9亿台,同比下降5.9%,其中中国智能手机市场遭受打击最大,总体出货量约3.26亿台,同比下降11.2%。但根据IDC预测,2021年全球智能手机的出货量将再次进入增长趋势,有望达到13.8亿部,同比增长7.7%;而这一增长趋势将会持续到2022年,明年预计出货量将达到14.3亿部,增长3.8%;而且IDC认为,在接下来,全球手机市场总体将继续向5G网络推进,但是随着全球疫情有所放缓,新兴市场中对于中、低端4G手机的需求越来越强劲,并预测在未来几年,全球智能手机市场依旧会保持低单位数增长,且增长势头将持续到2025年,复合年增长率(CAGR)为3.7%。2)摄像头模组市场发展情况 根据Yole发布的数据,2019年全球摄像头模组的总营收规模为313亿美元,预测到2025年,全球摄像头模组的总营收规模将达到570亿美元,2019-2025的年复合增长率(CAGR)为10.5%;而2019年全球摄像头模组的出货量为55亿颗,预测到2025年全球摄像头模组的出货量达89亿个,2019-2025的年复合增长率(CAGR)为8.4%。因此,未来几年内摄像头模组的总营收规模和出货量仍将保持较快的增长速度。
3)音圈马达市场的发展情况 根据华经产业研究院统计数据,从全球音圈马达市场营收规模来看,据统计,2020年全球音圈马达行业市场规模增长至29亿美元,预计2024年约为44亿美元,2020-2024的年复合增长率(CAGR)为11%;而从出货量方面,据统计,2020年全球音圈马达出货量增长至25.9亿颗,预计2024年出货量约为40.2亿颗,2020-2024的年复合增长率(CAGR)为11.6%。因此,据市场预测,与摄像头模组一样,未来几年内音圈马达的总营收规模和出货量也将保持较快的增长速度。4)汽车电子市场发展情况 根据智研咨询统计,汽车电子产品成本占整车比例已经从上世纪70年代的4%,成长到2020年的30%左右,并且预计到2030年所占比例将进一步提升到约45%。据Statista公布的数据,2020年全球汽车电子市场规模约为2179亿美元,预计2021年将达到2351亿美元,同比增长约7.9%,并且到2028年有望达到4000多亿美元,较2020年增长逾80%,年复合增长率(CAGR)保持在8%左右,因此,全球汽车电子市场在未来较长的一段时间内将保持较为稳定的增长。中国汽车产销量市场规模稳定增长,连续11年位居全球第一,整车产销带动中国汽车电子市场规模持续稳定增长,根据前瞻产业研究院统计数据,2014-2019中国汽车电子的复合增长率为10.7%,高于全球的增长率,2020年受疫情影响,中国汽车电子市场规模规模增速放缓至6.9%,达到约1029亿美元,预计2021年中国汽车电子市场规模规模将达到1104亿美元,增长约7.3%。5)陶瓷基板市场发展情况 根据GII报告显示,受疫情影响,2020年陶瓷基板的全球市场规模约为66亿美元,预测2025年将达到87亿美元,而在2027年将达到100亿美元, 2020~2027期间的年复合增长率为6%。其中DPC(直接镀铜)陶瓷基板2020年的市场规模达到了12亿美元,预计2026年将达到17亿美元,年复合增长率(CAGR)为5.2%,DPC(直接镀铜)陶瓷基板可应用于大功率LED(发光二极管)、半导体激光器、VCSEL(垂直腔面发射激光器)等产品。
二、 核心技术与研发进展
1. 核心技术及其先进性以及报告期内的变化情况
自成立以来,公司始终秉持以过硬的产品质量取胜、以精进的技术优势拔萃的发展理念,在研发方面持续投入,技术完备程度较高,所研发产品能够契合客户需求,具有较强的市场竞争力和良好的品牌形象。经过多年积累,公司具备了对塑胶材料进行分析和改性的基础技术,并拥有完整的工程塑料性能测试实验室,能够根据产品的不同需要搭配出最适用的材料方案和工艺参数;在确定最适材料方案的基础上,公司进行相关模具的开发——采用3D技术设计模具,配备精密加工技术,实现精密模具的研制,为精密零部件的生产奠定基础;公司在生产过程中,出于不断优化和改进工艺流程和主要工艺技术节点的需要,推动了各要素技术的进步和积累,在外购部分标准化设备的基础上,自主研发制备自动化装置和设备,用于提高主要工艺节点的效能,逐渐形成了用于各类产品的全自动工艺流程,为产品性能改进、生产效率提高、产品质量稳定和产品创新奠定了基础。公司主要的核心技术如下表所示:
序号 | 分类 | 核心 技术 | 技术来源 | 先进性及具体表征 |
1 | 材料技术 | 材料改性技术 | 自主研发 | 公司建立有材料成分分析、材料机械物性测试、材料信赖性测试三个实验室,配备了专门的材料工程师。利用该技术,可通过调整材料的种类和比例,改变材料的物理性能和加工性能,包括拉伸强度、弯曲强度、耐高温、剥离强度等,并能将加工过程中材料涂层的稳定性和良品率控制在一定范围内。以塑料粒子NTC306B为例,公司利用该技术使其拉伸强度达到289Mpa,弯曲强度达到396Mpa,而一般的PC材料,这两项指标分别为100Mpa和130Mpa。目前,公司已建立材 |
序号 | 分类 | 核心 技术 | 技术来源 | 先进性及具体表征 |
料配方数据库,技术人员依据此数据库中积累的材料配方进行排列组合。 | ||||
2 | 模具技术 | 3D化模具设计技术 | 自主研发 | 公司运用科学注塑的方法,利用长期积累的模具加工经验建立了DOE数据库,即在模具设计时,由系统列出DOE分析表格,将有可能受到影响的参数排列组合,按照计划,逐一试验,确定最快的成型周期,制定注塑机的警报参数等。目前公司已经积累了超过5,000套模具DOE数据,仿真结果日趋精确,模具的流动/翘曲/冷却分析指标准确度接近90%; 利用三维CAE仿真分析平台,公司将模具设计/加工/检测/组装实现了3D化全覆盖,提高了数据的连续性,最快可在4小时内确定模具参数,加快了产品的成型周期。 |
超精密加工技术 | 自主研发 | 公司拥有超高精密加工设备,可以满足客户极限寸法公差要求,加工精度高。但精密模具加工不是仅靠设备精度就能达到高超水平,公司技术人员时常与世界一流的模具材料厂家(如瑞典一胜百、瑞典山特维克、日本共立合金等)展开研讨合作,对模具的材料、构造和精度都有深刻认知; 公司放电加工的尺寸精度能达到±1.5?m,精密研磨可实现宽0.1mm、深1.0mm的沟槽加工。同时,公司也可用高速直雕加工取代放电加工,突破放电加工在微细形状加工的瓶颈,表面粗糙度可以达到Ra0.05?m,而加工效率却是放电加工的5倍。 | ||
3 | 产品和工艺 | SL纯塑料产品 | 自主设计注塑模具和摸索工艺参数 | 在生产开始前,公司会对整个注塑过程进行模流分析,得到最优的模具布局,用高精度的模具来保证制品的精度;同时,用程序模拟注塑过程中的参数范围,以便注塑时根据条件调整和优化,从而快速得到最优的工艺参数。 |
IM金属插入成形产品 | 自主设计工艺排布,形成冲压、注塑连线式自动化生产 | 公司自研了材料张力保持装置,使得金属端子可以被连续稳定地平整冲压,从而实现了最小线宽在0.08mm的加工; 在SL纯注塑技术工艺流程的基础上,公司进一步优化了工艺参数,使得金属和塑料可以在统一的条件下被注塑成型。 | ||
CMI产品 | 自主研发工艺排布及专用装备 | CMI产品用金属电路代替FPC,减少了零配件数量、降低了马达的材料成本、简化了基座的生产工艺; 第一代CMI产品在基座底面贴装传感器,第二代CMI产品在基座底面和其中一个侧面贴装芯片,从而实现了FPC工艺无法实现的立体电路构造。第二代产品用在华为的潜望式马达中; 除注塑机外,SMT产线的设备均是公司自主研发的,包括全自动点锡贴片机、全自动点胶机、机器视觉检测装置和物理量自动检测装置等。 | ||
双色成型产品 | 自主研发工艺排布及专用装备 | 公司自制了双色成型设备、搭配注塑机和多轴机械手,达到了和专用双色成型设备同样的效果,投入成本低;由于双色成型设备是自主研发的,因此可以快速切换模具用于生产不同类型的产品,生产方式灵活; 公司自研了可以接入端子料带的双色IM设备,将金属材料、软质塑胶和硬质塑胶整合在一个零部件中,提高了产品强度。 | ||
IR滤光片组件 | 自主研发工艺排布及专用装备 | 公司通过SMT实装技术和自研的贴装设备将IR滤光片与IM基座一体成型,工艺简单,良率较高,整体模块高度由0.15mm缩小至0.1mm; |
序号 | 分类 | 核心 技术 | 技术来源 | 先进性及具体表征 |
从工艺来看,公司使用了多轴机械手,空间移动灵活,位置精度偏移量在±0.02mm;同时,公司的IM金属插入成型技术十分成熟,基座的尺寸精度在±5μm,准确的定位结合高精度的载体使得IR滤光片组件良率很高,保证了生产效率。从质量来看,公司已经掌握了滤光片与基座一体成型时最适宜的成型条件和压力控制技术,经过多次试验,精心设计了模具的进胶位置,胶体位于滤光片和IM基座之间,点胶成型后滤光片能够承受的最大注塑压力条件为500kg/cm2,强度很高。 | ||||
绕线类产品 | 自主研发工艺排布及专用装备 | 公司的绕线类产品主要分为3C消费电子类绕线产品和汽车电子用绕线类产品。在3C消费电子类绕线产品方面,公司开发了高精度自动绕线机,不同于行业内普遍使用的手动绕线机,可以实现8轴同时高精度高速生产,生产效率高,品质稳定,匝数误差可以达到±1圈以内,绕线电阻精度可以达到±5%以内。对于业界主流的直绕,侧绕,预上锡等各种类型的绕线产品都已经开始进行规模化量产。 在汽车绕线产品方面,也实现了高精度绕线设备的自动化生产。针对汽车电子产品品质要求高,产品性能稳定性好的特点,对生产过程中进行实时监测,并对于每个产品进行100%性能检查,发生异常或检测出不良品时,设备立即报警,防止不良品流出。其线圈匝数可以实现0误差,绕线电阻精度可以达到±3%以内。耐压及绝缘等级均可符合客户要求,多种类型产品已经通过客户验证,进入大规模量产阶段。 | ||
陶瓷基板产品 | 自主研发工艺排布及专用装备 | 目前研发中的陶瓷基板生产技术和工艺,主要针对于陶瓷基板业界的高端产品,可以实现基板上最小线宽,线距为25um/25um的高精度线路。同时具有产品尺寸小,散热性好,热膨胀系数低,基板表面平整度高,介电常数小等特点。量产后产品主要针对行业内要求较高的国内客户和海外客户,运用于精密光电设备,高端电子产品上,具有良好的市场前景和需求。 同时,对于陶瓷基板生产所需关键设备进行自主研发,相比现有设备,具有更高的生产效率和加工精度,可以有效提高产品品质和生产能力。 | ||
弹性线路板制品 | 自主研发工艺排布及专用装备 | 实现极细线路L/S=14um/14um的双层及多层弹性线路板的量产,同类产品目前仅国外极少数厂家可以实现量产,若研发成功后,可以配合客户的式样要求进行设计变更,提供技术方案,为大规模地向市场推广奠定基础。 | ||
蓝牙耳机天线 | 自主研发 | 依据无线蓝牙耳机的产品特点进行天线式样的设计,针对现在市场主流的FPC形式的天线的缺点--无法进行立体排布,天线效率低,占用空间大的缺点,结合公司独有的3D-MID技术,开发出全新的蓝牙耳机天线的生产工艺。用此新工艺开发出的天线产品,相比较原始FPC工艺生产的天线,效率提升约10%,OTA测试提升2DB,实测距离测试能够增加3米,很好的解决耳机远距离测试卡顿问题。 依托公司在注塑成型方面的技术优势,量产后,该产品在性能,成本方面较同类产品有明显优势,具有很强的市场竞争力。 |
序号 | 分类 | 核心 技术 | 技术来源 | 先进性及具体表征 |
4 | 设备研制技术 | ABS+ECU总成智能化总装产线的研发 | 自主研制 | 此产线具有组装设备的完全自动化,产品的物理量性能测试的集成化和数据采集的智能化等特点,可以实现智能化,可视化,可追溯化的先进生产体系。产线投入使用后,在生产效率,品质安定性和智能化管理等方面,可以达到行业领先水平。 |
三合一摆盘机 | 自主研制 | 该摆盘机采用模块化设计,中间单元为功能模块,可以接入AOI检测、物理量检测和裁切等功能,配合左右分穴摆盘模块实现不同的生产需要。这种模块化设计理念使得一台设备的专用零部件比例较低,机种切换时仅需更换载座、吸嘴、裁切刀台等极少零部件,10分钟内便可完成; 另外,中间模块与摆盘模块可以同时动作,标准8穴产品仅需5.5秒即可完成裁切、检测、分穴摆盘的全部动作。设备采用料仓式自动空满盘切换结构,无需操作人员频繁换盘,每2小时取走完成品料仓、放入空盘料仓即可。 | ||
全自动点锡贴片机 | 自主研制 | 公司自研的点锡贴片机可以在连续料带上实现高精度、高速度加工,点锡位置精度在±0.01mm、贴片位置精度在±0.02mm; 该点锡贴片机拥有3D检测装置,可对元器件在贴片前后的位置进行三维检测并主动反馈至贴片单元,贴片单元基于反馈的数据会主动修正贴片位置并主动补偿,因而可以实现高精度贴片;同时可以在极微小涂布量时也可保证点锡点胶量的一致性。 | ||
全自动绕线机 | 自主研制 | 公司自主研发的全自动绕线机可以生产VCM马达用所有类型的线圈——直绕线圈、侧绕线圈、直绕预上锡线圈和侧绕预上锡线圈,供料、上锡、绕线、收料、检测全制程都可自动化作业,单机8轴同时绕线,生产效率较高; 公司在研发过程中对预上锡功能的机械结构和程序控制方面都经过了大量实验,可以做到±0.05mm的预上锡精度。 | ||
全自动马达组装设备 | 自主研制 | 公司在马达和模组零部件行业沉浸多年,目前已有能力生产完整的音圈马达,生产过程中的关键技术、例如激光加工、精密涂布、AOI视觉检测、物理量检测等均被集成在全自动马达组装设备上; 该设备采用模块化设计理念,各功能单元相对独立又组合方便,机种切换速度和新机种对应速度都十分迅速,马达组装速度为1.35秒/pcs。 | ||
全自动激光去氧化膜和裁切一体机 | 自主研制 | 公司原先外购的激光去氧化膜和裁切设备需要花费较久定位端子,单位时间内只能定位和裁切一个端子,效率极低,加工速度为5.5秒/pcs,针对这一问题,公司自主研发了激光加工设备;自研设备增加了AOI检测系统和自动控制系统,能够精准定位,单位时间内定位整盘端子加工速度提高至1.04秒/pcs; 由于金属端子暴露在空气中会形成氧化膜,去膜后再裁切加工的产品质量更高,该设备可以实现对极薄材料的去膜加工,最小可去除2?m的氧化膜。 | ||
机器视觉检测(AOI)装置 | 自主研制 | 公司可以自行写AOI系统代码,因此各生产线的各个设备上都搭配定制化AOI装置,现已有超过800组的AOI系统在公司各制程日夜不间断测量尺寸、形状和采集数据; |
序号 | 分类 | 核心 技术 | 技术来源 | 先进性及具体表征 |
为应对不同场景的应用,公司将AOI系统发展为可自由切换2D平面及3D立体检测的全能型平台,单机最多可接驳8台高像素CCD,同时,自研的AOI系统具有较好的兼容性,可容纳Basler、AlliedVision、海康威视、大恒等不同品牌的工业相机的全系列像素。 | ||||
物理量自动检测装置 | 自主研制 | 为满足产线在线检测的需求,公司针对常用的物理量检测开发了微电阻测量、微电流测量、电流震荡测量、微电机驱动IC用测试单元等功能模块,各模块使用同样的接口和通讯协议,通过组合搭配可协同工作;具体来说,微电阻测量模块可实现单一模块、单测试周期内对多个测试项目的大跨度量程测量,微电流测量模块上安装有探针,测量可靠性强;电流震荡测量模块可以和微电阻测量模块同步工作,可以量化测试开关ON/OFF切换或连续ON时产生的电流震荡,据此作为开关可靠性的判断依据之一,运用于汽车电子类产品;微电机驱动IC用测试单元结合自主研发的测量算法后测试芯片的健康指数,增加的自动复位功能解决了客户在系统测试时报错后死机的问题,实现了长期稳定的在线测试。 | ||
多轴机械手 | 自主研制 | 公司将市售同类机械手的铸铁方管轴体改良为空芯高强度工业铝型材轴体,保证轴体刚性的同时减重50%以上,使机械手在高速移动过程中降低了能耗、减少了固有惯性,从而提高定位精度和最大负载; 多轴机械手的滑动部件采用静音式高精度导轨和自润滑装置,技术人员还配套开发了机械手运维监控系统,该系统根据驱动电流的变化、机械手动作频率、移动速率等参数判断其运行状态并给出保养提示; 多轴机械手设有标准扩展端口,在与注塑机、摆盘机、检测设备等协同作业时,设备之间可采用公司通用的信号端口和通讯协议简便对接,实现自由切换。 |
本期新增 | 累计数量 | |||
申请数(个) | 获得数(个) | 申请数(个) | 获得数(个) | |
发明专利 | 22 | 0 | 59 | 7 |
实用新型专利 | 17 | 4 | 115 | 80 |
外观设计专利 | 0 | 0 | 0 | 0 |
软件著作权 | 0 | 1 | 12 | 12 |
其他 | / | / | / | / |
合计 | 39 | 5 | 186 | 99 |
本期数 | 上期数 | 变化幅度(%) | |
费用化研发投入 | 21,815,756.93 | 15,695,354.99 | 38.99 |
资本化研发投入 | 0 | 0 | 0 |
研发投入合计 | 21,815,756.93 | 15,695,354.99 | 38.99 |
研发投入总额占营业收入比例(%) | 9.19 | 5.91 | 增加55.65个百分点 |
研发投入资本化的比重(%) | 0 | 0 | 0 |
序号 | 项目名称 | 预计总投资规模 | 本期投入金额 | 累计投入金额 | 进展或阶段性成果 | 拟达到目标 | 技术水平 | 具体应用前景 |
1 | 弹性线路板制程工艺的研发 | 3,611.15 | 145.26 | 348.41 | 初版样品已经完成 | 研发出完整的弹性线路板制程工艺,获得关键的工艺参数,实现弹性线路板产品的量产,配合客户的仕样要求进行设计变更,提供技术方案,为大规模地向市场推广奠定基础。 | 实现极细线路L/S=14um/14um的双层及多层弹性线路板的量产,同类产品目前仅国外极少数厂家可以实现量产,若研发成功后,可以迅速打开国内市场 | 此弹性线路板为最新的手机摄像头防抖系统的关键部件,预计此类型防抖系统会在近两年开始规模应用,此产品的市场需求会有大幅度的增长 |
2 | ABS+ECU总成智能化总装产线的研发 | 1,592.42 | 357.46 | 498.17 | 整体系统构建已经完成,详细设备研发设计中 | 实现ABS+ECU的全自动,智能化生产。生产性方面,全自动化的生产体系拥有极高的生产效率。检测方面,高精度的测试机能,保证了产品品质安定,可靠,可以完全满足汽车产品的品质要求。智能化的数据采集系统,可以对生产数据和检测数据进行全数实时保存及备份,可以实现产品的数据追溯和大数据分析。 | 此产线具有组装设备的完全自动化,产品的物理量性能测试的集成化和数据采集的智能化等特点,产线投入使用后,在生产效率,品质安定性和智能化管理等方面,可以达到行业领先水平 | 此产线可以应用于汽车ABS+ECU及相关类似模块的生产,为客户提供完整的生产解决方案 |
3 | 液态硅胶IM一体式成型 | 548.35 | 26.43 | 128.79 | 初步样品已完成 | 经过多年的研究和发展,越来越多的企业已认识并采用液体硅橡胶注射成型技术生产硅橡胶制品,迎来了硅橡胶加工业高效率,高质量及低成本生产的新纪元。同传统的热硫化(HCR)成型工艺相比,采用LIM工艺生产橡胶制品时,具有省时节能,免除后处理工艺,产品成品率高,综合成本低(LIM比HCR节约40%左右)等优点。国内自九十年代中期以来,已有一部分硅橡胶加工企业采用LIM工艺生产硅橡胶制品,用于交通运输,电子电气,机械制造,航空航天等领域 | 此产品为手机中板对板接触导通连接器,目前,市场中有纯冲压件和橡胶表面粘接金箔两种产品设计,纯冲压件因金属屈服会有寿命次数问题,产品可靠性差;橡胶表面粘接金箔因制造工艺复杂,产品成本高,鉴于上述原因,发行人自行研发一种可实现导通,又满足各可靠性要求,且制造工艺简单的产品 | 此产品可用于所有的板与板微电流导通连接 |
4 | 陶瓷基板工艺及新型加工设备的研发 | 3,743.78 | 383.52 | 488.28 | 常规规格部分已开始量产、特殊规格持续研发中 | 研发完成完整的陶瓷基板生产工艺流程,掌握关键生产技术,确定各工艺流程的工艺参数,实现陶瓷基板的量产。同时,对于涉及陶瓷基板生产的加工设备进行学习,掌握其工作原理和技术参数,最终实现关键生产设备的自行设计,开发,制造和运用 | 研发成功后,可以实现陶瓷基板的大规模量产。目前研发中的陶瓷基板生产技术和工艺,主要针对于陶瓷基板业界的高端产品,具有产品尺寸小,基板表面平整度高,性能可靠等特点。 | 量产后产品主要针对行业内要求较高的国内客户和海外客户,运用于精密光电设备,高端电子产品上,具有良好的市场前景和需求。 |
5 | 蓝牙耳机天线 | 684.11 | 72.56 | 128.69 | 多种样品研发中,部分产品 | 研发出有别于传统FPC形式的蓝牙耳机天线式样,创建完整的生产工艺流程,确定关键产生工艺参数,结合公 | 依据无线蓝牙耳机的产品特点进行天线式样的设计,针对现在市场主流的FPC形式的天线的缺点 | 对天线性能有较高要求的,中高端无线蓝牙耳机产品以及后期可拓展 |
的研发 | 已交样待客户验证 | 司领先的注塑成型技术,实现蓝牙耳机外壳生产,天线设计制造,性能检测等完整的一贯制生产体系 | --无法进行立体排布,天线效率低,占用空间大的缺点,结合公司独有的3D-MID技术,开发出全新的蓝牙耳机天线的生产工艺。可以实现在各种材质的耳机外壳表面进行天线的排布,可明显提高天线性能,节省内部空间,依托公司在注塑成型方面的技术优势,量产后,该产品在性能,成本方面较同类产品有明显优势,具有很强的市场竞争力 | 至各种无线智能穿戴设备中 | ||||
6 | 半导体中高端引线框架生产项目 | 10150 | 236.56 | 698.51 | 筹备阶段送承认阶段 | 项目达产年公司将实现100亿个引线框架基地的产能目标,年营业额2.4亿 | 本项目采用日本进口冲压机台以及韩国蚀刻机等相关生产设备,以金属原材料为主要原料。引线框架是一种用来作为集成电镀芯片载体,并借助于键合丝使芯片内部电路引出端(键合点)通过内引线实现与外引线的电气连接,形成电气回路的关键结构件。在半导体中,引线框架主要起稳固芯片、传导信号、传输热量的作用,需要在强度、弯曲、导电性、导热性、耐热性、热匹配、耐腐蚀、步进性、共面形、应力释放 | 半导体中高端引线框架主要用于新型高密度半导体集成电路塑料封装形式DIP、HDIP、HSOP、SOT、SOP、SSOP、TSSOP、LQFP、TQFP、DFN、QFN等产品的封装工序,是为芯片提供机械支撑的载体,并作为导电介质内外连接芯片电路而形成电信号通路,以及与封装外壳一同向外散发芯片工作时 |
等方面达到较高的标准。 | 产生热量的散热通路。 | |||||||
合计 | / | 20,329.81 | 1,221.79 | 2,290.85 | / | / | / | / |
基本情况 | ||
本期数 | 上期数 | |
公司研发人员的数量(人) | 150 | 126 |
研发人员数量占公司总人数的比例(%) | 14.79 | 13.45 |
研发人员薪酬合计 | 18,853,284.89 | 15,539,945.60 |
研发人员平均薪酬 | 125,688.57 | 123,332.90 |
教育程度 | ||
学历构成 | 数量(人) | 比例(%) |
硕士研究生及以上学历 | 4 | 2.67 |
本科学历 | 35 | 23.33 |
大专学历 | 55 | 36.67 |
高中及以下学历 | 56 | 37.33 |
合计 | 150 | 100 |
年龄结构 | ||
年龄区间 | 数量(人) | 比例(%) |
30岁及以下 | 24 | 16 |
31-40岁 | 102 | 68 |
41-50岁 | 24 | 16 |
51岁以上 | 0 | 0 |
合计 | 150 | 100 |
1、 客户资源优势
1) 客户资源优势公司凭借良好的产品质量、及时的售后服务和高效的生产能力,积累了一批国际国内知名中高端摄像头模组客户和马达客户。公司与欧菲光、丘钛科技、TDK集团、三美集团等业内领先的高精密微摄像头模组以及马达企业进行同步研发,将公司产品应用于华为、小米、OPPO、VIVO等国内外主流品牌智能手机中。下游摄像头模组厂商和终端品牌商对供应商的选择较为严格,一经建立供应关系,将会与供应商维持相对稳定的长期业务往来。同时,这些客户一般信誉良好,资金实力雄厚,自身发展迅速,其不断增长的业务会带动公司产品销售稳步增加。同时公司已经通过了三井金属(日产系)、捷太格特(丰田系)和东洋电子(本田系)等汽车系统一级龙头供应商的认证,产品供应进入订单爬坡阶段。公司已通过升谱光电、穗晶光电、三安光电和安徽锐拓等光电半导体供应商的认证并进入产品量产阶段,客户订单需求正逐步释放并处于爬坡阶段。能进入上述知名企业的供应链体系并形成稳定合作,是公司产品质量、订单响应速度和综合服务能力的体现。一般来说,从接触上述客户到通过考核并进入供应链体系的周期较长,摄像头模组和马达厂商的周期在一年左右,汽车系统厂商周期在两到三年,光电半导体领域中陶瓷基板厂商周期在半年左右。另外,这些知名企业每年都会对供应商资质进行审查,通过后才能继续进入下一年的合格供应商名单。公司与主要客户维系着长期稳定的合作关系,在报告期内均处于客户的合格供应商名单内。
2) 与客户同步开发的市场领先优势近年来,随着终端产品的迭代速度越来越快,为了缩短整个产品的研发周期,下游客户对模具和零部件供应商的同步开发能力要求也越来越高。公司多年来一直重视与下游客户的同步开发,并积累了宝贵的开发经验,一方面能够为客户的产品升级或新产品研发提供有力的支持,另一方面也能够缩短模具方案的定型时间,降低后期生产过程中修模的概率,并在成本控制上获得优势,达到与客户的双赢。
2、 研发实力优势
1) 独立开发模具的能力
独立开模能力保证了公司对产品精度的控制。模具的精度很大程度上决定了产品的精度,公司具有自主设计和组装模具的能力,子公司苏州昀石和苏州昀灏具备加工精密模具零部件的能力,主要技术骨干在本行业都有多年从业经验,苏州昀石和苏州昀灏高超的模具零部件加工水平保证了公司高精度模具零部件的供应,为公司高精度产品的生产奠定了基础。另外,苏州昀石和苏州昀灏的绝大部分模具零部件都是为公司定制化生产,这使得公司能够根据客户需求生产不同精度和复杂结构的产品。
独立开模能力使公司获得成本优势。模具是保证精密电子零部件精度的重要生产工具,且定制化程度较高,若缺少自主制模能力,公司需要承担高昂的设计成本和寻找合适生产厂家的成本。此外,公司可以从苏州昀石、苏州昀灏处稳定地获取精度较高的模具零部件。
独立开模能力使公司获得了创新优势。公司有能力快速响应客户对产品性能改变的需求,通过改变模具参数等进行可行性试验,从而及时参与到下游新产品的开发中,保持市场竞争力。
2) 改进产品工艺流程的能力
公司通过工艺参数积累、改造和研制自动化设备并实现与现有生产线之间的有序对接,来改进既有产品的生产工艺流程,搭建新型产品的生产工艺流程;公司在产品工艺流程中不断拓宽自动化技术应用范围,实现模块化生产和生产线全自动化生产和检测,进一步提高生产效率和产品品质。自动化生产线所用设备绝大部分为公司自主设计并改造。
3) 设备研制的能力
精良的设备是工艺技术改进和产品创新的基础,公司除在模具加工、注塑成型、冲压、电镀等工艺环节使用外购的标准设备外,在其他各环节投入了大量的人力和财力自主研制符合公司实际工艺需求的自动化设备。以在自动化装备中使用最为广泛的机械手为例,目前业内企业多采用气动机械手,功能单一,难调试、噪音大、换线时间长,公司出于成型工艺、双色成型工艺的特殊需求,研发出多轴机械手,采用先进的伺服电机搭配高精度的行星减速机、驱动同步带轮来实现机械手的多轴运动,运行速度快、动作灵活、调试简单、可搭配多种夹治具满足不同的生产需求。另外公司自主研制了全自动点锡贴片机、全自动绕线机、三合一排盘机、AOI检测装置、物理量检测装置、马达全自动组装线等,提高了生产效率和产品品质,是公司核心竞争力的重要组成部分。
4) 技术优势
公司通过多年的研究和实践,掌握了材料改性、模具设计和开发、各类产品工艺技术、设备研制技术等完整的生产工艺技术。通过长期的研发投入,以及多年来在精密电子零部件领域核心技术的积累,奠定了深厚的技术基础。凭借强大的研发条件和实力,公司通过了江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局等相关机构的认证,获得“高新技术企业”、“江苏省民营科技企业”等荣誉资质。报告期内,公司已经获得87项专利的授权,其中发明专利7项,实用新型专利76项。知识产权成果体现了公司的设计研发水平,有助于公司不断强化产品优势,在竞争激烈的精密电子零部件市场中保持领先的行业地位,为公司未来的持续发展提供可靠助力。
3、 人才优势
精密模具的设计和制造、电子零部件产品的加工需要从业人员具有丰富的行业,并不是简单的人才叠加或者机器系统集成。公司历来重视研发团队的维护和培养,并持续不断地加大研发投入和完善研发体制。公司目前已经形成稳定的研发梯队,公司的核心技术人员均拥有十年以上行业内知名企业的从业经验。除了保持初创团队的稳定性外,公司还持续发展壮大技术人才队伍。
公司已建立了一支从技术研发、生产管理到市场销售各方面配置完备、各具优势、协同互补、架构稳定的管理团队,核心管理人员拥有丰富的从业经验,具备专业的技术和管理能力。通过在公司长时间的管理经验沉淀,公司管理团队具备了对发展趋势的研判能力,有助于推动公司业务全面快速发展。
公司的技术积累、成本管控、高效生产、客户维护和市场开拓等离不开研发、采购、生产和销售等各个岗位人才的付出,已经形成了成熟和稳定的业务模式。
上述竞争优势是公司多年经营积累的成果,随着业务规模的扩大和融资渠道的拓宽,上述竞争优势将被深化,具有可持续性。
(二) 报告期内发生的导致公司核心竞争力受到严重影响的事件、影响分析及应对措施
□适用 √不适用
四、 经营情况的讨论与分析
1、业务经营情况和财务情况
公司自成立以来一直聚焦于精密电子零部件的设计、制造和集成方案,通过模具的自主设计和超精密加工、研发自动化工艺流程、研制自动化设备,致力于摄像头光学模组(CCM)以及音圈马达(VCM)中的精密电子零部件的研发、生产和销售。昀冢科技能将产品重复精度控制在±1um以内,精度及良品率高于国内平均水平,同时公司在CMI等新型产品的研发、自动化设备和工艺研发方面具有竞争优势,故公司现已成功进入国际知名企业的全球采购体系,例如日本TDK、日本三美、舜宇光学、欧菲光等。公司已经成为内资品牌中重要的智能手机精密零部件供应商,公司的终端用户为3C行业一线客户,包括小米、三星、VIVO、OPPO、华为等。除此以外,公司产品也应用于汽车、家电、光电半导体等领域。 报告期内,公司实现营业收入23,729.16万元;公司实现归属于上市公司股东的净利润 -
8.50万元;截止本报告期末公司总资产为 86,895.13 万元;归属于上市公司股东的净资产50,121.12 万元。
3、 全球市场对业务发展的影响
根据国际数据公司(IDC)发布的数据显示,2021年第二季度,智能手机整体出货量同比增长13.2%,达到3.132亿部,手机市场正朝着持续增长的方向发展。但二季度中国市场出现了下滑,由于二季度中国市场缺乏旗舰产品的发布,需求弱于预期,使得与2020年第二季度相比下降了10%。由于我国市场需求的压力直接影响作为公司主要收入来源的智能手机摄像头光学模组(CCM)以及音圈马达(VCM)中的精密电子零部件销量和收入,成为影响公司报告期内业务发展的重要因素。
4、 行业上下游资源
公司生产所需原材料种类较多,主要是塑料粒子、模具零件、铜、钢等金属和传感器、芯片和陶瓷薄片等。公司建立了完善的物料采购和管理系统,确保采购及时、质量可靠、有效降低采购成本。公司与国内多家供应商建立了长期、稳定的合作关系。 在下游客户方面,公司凭借良好的产品质量、及时的售后服务和高效的生产能力,积累了一批国内外知名摄像头和马达客户。公司与欧菲光、舜宇光学丘钛科技、TDK集团、三美集团等企业进行同步研发,产品应用在小米、三星、VIVO、OPPO、华为等国内外主流智能手机中。公司正在不断开拓汽车、家电和光电半导体等行业的客户,已经通过客户认证的有:日本捷太格特、三井金属、京西重工、亚太机电、东洋电装、安费诺、日本大金、日本天线等。光电半导体领域产品通过升谱光电、穗晶光电、三安光电和安徽锐拓等光电半导体供应商的认证并进入产品量产阶段,未来公司在上述领域的收入增长具备良好的基础。报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
五、 风险因素
√适用 □不适用
(一) 核心竞争力风险
1、 市场竞争加剧的风险
公司所处其他电子元件制造业产品众多,行业市场化程度较高,竞争较为激烈。尽管公司在精密零部件细分领域具有一定的技术、设备、客户、人才等优势,但下游产品技术迭代快,同行业竞争对手的技术水平也不断随之发展,如果公司在激烈的市场竞争中不能有效整合资源、及时开发新品、响应客户需求、提高产品质量,或者公司不能在现有产品领域及新应用领域进行有效的市场开拓,将面临市场份额下降及盈利能力下滑的风险。
2、 研发无法满足终端用户产品升级的风险
公司产品客户定制化程度较高,受终端用户产品需求影响较大。终端用户的技术升级和产品迭代速度较快,这要求公司对于客户需求有准确、快速的把握,同时拥有较强的技术研发能力以实现产品的升级迭代,甚至先于客户需求判断行业趋势并提前进行新技术和新产品研发。如果公司在后续研发过程中对研发方向判断失误或研发进度缓慢,将面临无法满足终端用户技术升级及产品迭代需求,进而被竞争对手抢占市场份额的风险。
3、 技术创新风险
随着手机光学领域终端产品不断向高像素、高响应度、小型化、轻量化方向发展,公司产品技术创新和开发的难度更高、综合性能更为全面,产品升级换代速度更快。同时,为及时响应下游客户及终端用户的产品创新需求,公司需要具备快速响应下游客户需求、乃至与客户协同研发的能力,这对技术创新和开发能力提出了更高的要求。如果公司无法及时跟上行业技术升级换代的步伐,公司产品竞争力将无法持续提升,盈利能力将受到影响。
4、 人才流失的风险
作为精密电子零部件行业的高新技术企业,高素质的人才对公司未来的发展举足轻重。基于技术团队在精密电子零部件领域突出的技术能力,公司逐步建立起业内竞争优势。虽然正常的人才流动不会对公司的研发和经营造成重大不利影响,且公司与主要技术人员签署了竞业禁止协议,但如果主要技术人员大量流失,则可能对公司的研发和生产活动造成不利影响,进而影响公司经营业绩。
(二) 经营风险
1、原材料价格波动的风险
公司生产经营采购的主要原材料包括塑料粒子、模具零件、金属、传感器及IC芯片、陶瓷薄片等。其中,塑料、金属类原材料属于大宗商品,其价格波动主要受宏观经济形势影响,传感器和IC芯片价格受下游行业周期和市场供需变化影响也较为明显。目前,公司与主要供应商建立了长期稳定的合作关系,但若因市场供求变化、不可抗力等因素导致上述主要原材料采购价格发生大幅上升或原材料短缺,公司的盈利能力将可能受到不利影响。
2、产品市场拓展的风险
公司在家电领域、汽车领域和光电半导体领域形成销售,产销量呈现增长趋势,但规模较小。公司虽与捷太格特、三井金属、东洋电装等汽车领域客户,及大金机电等家电领域客户建立了合作关系,并已获得汽车领域客户定点生产计划书,将按照客户备货计划生产和销售。但汽车类精密电子零部件产品普遍认证周期较长,可能存在产品认证周期中因终端客户战略调整导致终止认证的情况;除此之外,由于公司涉足汽车类精密电子零部件领域时间较短,在集成零部件产品上的研发及经验相对较少,因此可能面临集成汽车精密电子零部件拓展缓慢的情况。在家电领域的拓展上,由于之前公司生产的家电领域产品种类较为单一,未来在该领域的拓展中可能面临研发经验较少,产品开发进度不及预期的情况。另外,随着市场需求的逐步增长,越来越多的企业参与到光电半导体领域,陶瓷基板行业的竞争也日剧激烈,这将伴随着产品价格波动的不确定性,如不能迅速扩大销售规模分摊成本,将会对公司未来业绩的增长造成不利影响。 公司未来在前述领域的产品销售收入存在一定的不确定性,如未来公司在汽车、家电和光电半导体领域不能持续开拓新产品和客户,将无法在上述领域实现可持续增长,进而对公司未来业绩的增长造成不利影响。
3、产品价格下降的风险
随着手机光学领域终端产品不断向高像素、高响应度、小型化、轻量化方向发展,产品更新换代相对较快、既有的产品的平均单价在同系列新产品推出后将有所下降,以及下游客户对成本控制的日益加强、行业内竞争日趋激烈带来的价格竞争压力,使公司主要产品平均销售价格在报告期内总体降低,且不排除未来存在进一步下降的可能性,公司产品价格的下降可能对公司未来的经营业绩及财务状况造成不利影响。
(三) 行业风险
公司所处其他电子元件制造业属于电子信息产业,其景气程度与下游产品市场需求密切相关。近年来,随着中国经济迅速增长,国内消费结构升级,以3C产品为代表的电子信息行业快速发展。公司客户主要涉及3C领域,多为该行业领军企业或知名跨国企业,但改等领域受我国宏观经济乃至全球经济环境变化影响较大,如公司下游市场出现重大不利影响而需求下降,将影响公司经营业绩。 公司产品应用于智能手机、通讯、汽车电子、家电和光电半导体等领域,业务发展可能会受到下游应用市场的影响。目前在政府对电子元器件产业的政策支持下,公司处于快速发展时期,如果未来宏观经济形势发生剧烈波动,导致下游应用市场对公司产品需求减少,或电子信息产业政策发生重大不利变化,将字啊一定程度上现在公司的发展速度,对公司业务发展造成不利影响。
(四) 宏观环境风险
1、 国际贸易摩擦的风险
近年来,随着国际贸易环境的不确定性,对我国部分终端用户有贸易限制,其他国家或地区在世贸组织的框架下没有特殊性限制政策,不存在贸易政策壁垒及贸易摩擦。由于贸易限制对我国部分产业的发展带来一定的冲击,使得终端内购会对上游紧密零部件、VCM马达和CCM光学模组等手机光学元器件的需求有所延后。若未来国际贸易环境发生重大不利影响,中美贸易摩擦进一步升级或限制规则持续,将对公司未来业绩增长造成不利影响。
2、 “新型冠状病毒肺炎”疫情的风险
2020年初在全球范围内陆续爆发的“新型冠状病毒肺炎”疫情,对各国的公共安全和社会经济发展带来了很大的挑战,对下游终端应用市场需求造成冲击,对行业和公司的发展均带来了一定程度上的不利影响,如果各国受疫情的影响不能得到及时或影响范围进一步扩大,宏观经济形势发生剧烈波动,导致下游终端应用市场对公司产品需求减少,将会对公司的经营业绩造成不利
影响。
六、 报告期内主要经营情况
昀冢科技自成立以来一直聚焦于手机光学领域精密电子零部件的设计、制造和集成方案,通过模具的自主设计和超精密加工、研发自动化工艺流程、研制自动化设备,致力于摄像头光学模组(CCM)以及音圈马达(VCM)中的精密电子零部件的研发、生产和销售。此外,公司正在不断地开拓汽车电子、家电、光电半导体等行业的客户. 主营业务毛利是公司盈利的主要来源,主营业务毛利率反映了公司生产技术水平、销售定价能力和成本管理水平。综合来看 报告期内公司主营业务毛利率仍有所下降。 报告期内,公司实现营业收入23,729.16万元;公司实现归属于上市公司股东的净利润-
8.50万元;截止本报告期末公司总资产为86,895.13万元;归属于上市公司股东的净资产50,121.12万元。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 237,291,562.77 | 265,729,991.75 | -10.70 |
营业成本 | 183,654,895.53 | 178,271,012.17 | 3.02 |
销售费用 | 12,520,835.86 | 11,920,503.78 | 5.04 |
管理费用 | 16,845,017.42 | 17,701,240.73 | -4.84 |
财务费用 | 8,304,702.96 | 6,428,150.02 | 29.19 |
研发费用 | 21,815,756.93 | 15,695,354.99 | 38.99 |
经营活动产生的现金流量净额 | -21,492,348.44 | 58,664,499.75 | -136.64 |
投资活动产生的现金流量净额 | -206,625,746.10 | -31,050,967.16 | 不适用 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 257,723,162.31 | -10,917,281.00 | 不适用 |
项目 | 2021年6月30日 | 2020年6月30日 | 变动率% | 变动原因 |
信用减值损失 | 2,375,887.47 | 1,748,273.73 | 35.90 | 主要是期末余额波动所致 |
资产减值损失 | -4,331,766.78 | -6,862,440.97 | -36.88 | 主要存货的期末余额波动所致 |
资产处置收益 | 512,233.01 | - | 主要是本期处置固资所致 | |
投资收益 | 324,908.68 | - | 主要是购买银行理财产品收益增加所致 |
营业外收入 | 10,564.00 | 2,000,000.30 | -99.47 | 主要是上期包含上市补贴所致 |
营业外支出 | 154,396.64 | 721,954.58 | -78.61 | 主要是上期捐赠所致 |
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上年期末变动比例(%) | 情况说明 |
货币资金 | 48,853,298.80 | 5.62 | 22,958,742.32 | 3.74 | 112.79 | 主要是募集资金所致 |
应收款项 | 126,756,620.87 | 14.59 | 173,083,878.99 | 28.21 | -26.77 | 主要是应收账款减少所致 |
存货 | 77,455,614.74 | 8.91 | 62,292,179.96 | 10.15 | 24.34 | 主要是本期增加新领域存货所致 |
合同资产 | ||||||
投资性房地产 | ||||||
长期股权投资 | ||||||
固定资产 | 172,652,900.93 | 19.87 | 228,663,850.66 | 37.27 | -24.49 | 根据新租赁准则,将融资租入的固定资产重分类至使用权资产所致 |
在建工程 | 23,162,032.72 | 2.67 | 8,828,462.89 | 1.44 | 162.36 | 主要是组装产线及设备扩充所致 |
使用权资产 | 106,319,677.74 | 12.24 | 主要是会计政策变更所致 | |||
短期借款 | 174,566,385.37 | 20.09 | 154,327,500.00 | 25.16 | 13.11 | 主要是短期借款增加所致 |
合同负债 | 1,708,277.81 | 0.20 | 224,709.26 | 0.04 | 660.22 | 主要是客户预付款增加所致 |
长期借款 | 417,916.54 | 0.07 | -100.00 | 主要是长期借款余额减少所致 |
租赁负债 | 41,349,729.44 | 4.76 | 主要是会计政策变更所致 | |||
应收票据 | 34,927,840.65 | 4.02 | 23,361,630.49 | 3.81 | 49.51 | 主要是本期客户付款方式电子承兑增加所致 |
应收款项融资 | 46,311,456.63 | 5.33 | 4,818,103.97 | 0.79 | 861.20 | 主要是本期客户付款方式电子承兑增加所致 |
预付款项 | 2,445,374.72 | 0.28 | 1,702,307.44 | 0.28 | 43.65 | 主要是本期供应商预付款增加所致 |
其他应收款 | 8,164,747.81 | 0.94 | 5,427,843.75 | 0.88 | 50.42 | 主要是购买银行理财产品垫付前手利息 |
无形资产 | 19,876,616.45 | 2.29 | 2,459,305.45 | 0.40 | 708.22 | 主要是购买土地使用权所致 |
递延所得税资产 | 2,316,967.64 | 0.27 | 1,512,681.44 | 0.25 | 53.17 | 主要是本期暂时性差异所致 |
其他非流动资产 | 14,354,152.16 | 1.65 | 21,921,295.23 | 3.57 | -34.52 | 主要是本期购买固定资产减少所致 |
应付票据 | 5,019,803.63 | 0.58 | 7,311,005.79 | 1.19 | -31.34 | 主要是本期开具的银行承兑汇票减少所致 |
应付职工薪酬 | 12,634,422.07 | 1.45 | 22,995,222.12 | 3.75 | -45.06 | 主要是上年度期末余额包含员工的未付年终奖所致 |
其他应付款 | 1,941,030.60 | 0.22 | 562,618.37 | 0.09 | 245.00 | 主要是本期未支付的IPO费用增加所致 |
长期应付款 | 42,579.17 | 0.00 | 12,557,980.00 | 2.05 | -99.66 | 主要是本期公司适用新租赁准则,相应的长期应付款重分类至租赁负债所致 |
递延所得税负债 | 1,603,855.35 | 0.18 | 4,632,428.57 | 0.76 | -65.38 | 主要是本期暂时性差异所致 |
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位元
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
应收票据 | 19,876,060.39 | 期末背书或贴现未终止确认的应收票据 |
固定资产 | 12,355,001.33 | 抵押用于融资租赁 |
其他非流动资产 | 536,056.00 | 抵押用于融资租赁 |
应收款项融资 | 5,019,803.63 | 质押用于开具银行承担汇票 |
使用权资产 | 52,618,380.74 | 抵押用于融资租赁 |
合计 | 90,405,302.09 |
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
2021年第一次临时股东大会 | 2021年5月6日 | www.sse.com.cn | 2021年5月7日 | 本次议案全部审议通过,不存在否决议案的情况。 |
2020年年度股东大会 | 2020年3月30日 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
序号 | 姓名 | 在公司担任的职务 |
1 | 王宾 | 董事长、总经理、技术开发本部本部长、市场销售本部本部长 |
2 | 诸渊臻 | 新型事业推进本部本部长、自动化事业部事业部长 |
3 | 刘文柏 | 生产技术本部本部长 |
4 | 莫凑全 | 技术开发本部开发二部副部长 |
5 | 谌龙模 | 技术开发本部开发一部副部长 |
是否分配或转增 | 否 |
每10股送红股数(股) | / |
每10股派息数(元)(含税) | / |
每10股转增数(股) | / |
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
/ |
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、 承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 公司的控股股东、实际控制人、总经理、核心技术人员王宾 | 关于股份锁定的承诺,详见备注1 | 2021年4月6日,自公司上市之日起36个月 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 公司持股5%以上的法人股东苏州昀一、苏州昀二、苏州昀三、苏州昀四 | 关于股份锁定的承诺,详见备注2 | 2021年4月6日,自公司上市之日起36个月 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 公司持股5%以上的自然人股东郑向超 | 关于股份锁定的承诺,详见备注3 | 2021年4月6日,自公司上市之日起12个月 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 公司持股5%以下的法人股东伊犁苏新、南京道丰、天蝉智 | 关于股份锁定的承诺,详见备注4 | 2021年4月6日,自公司上市之日起12个月 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
造、元禾重元、国发新兴、苏州昀五、苏州昀六 | ||||||||
与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 公司持股5%以下的自然人股东熊强、陈翅、方浩、徐鳌、王远 | 关于股份锁定的承诺,详见备注5 | 2021年4月6日,自公司上市之日起12个月 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 公司的董事王清静 | 关于股份锁定的承诺,详见备注6 | 2021年4月6日,自公司上市之日起12个月 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 公司的董事、核心技术人员诸渊臻、刘文柏 | 关于股份锁定的承诺,详见备注7 | 2021年4月6日,自公司上市之日起12个月 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 公司的监事、核心技术人员莫凑全 | 关于股份锁定的承诺,详见备注8 | 2021年4月6日,自公司上市之日起12个月 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 公司的监事甘子英 | 关于股份锁定的承诺,详见备注9 | 2021年4月6日,自公司上市之日起12个月 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 公司的核心技术人员谌龙模 | 关于股份锁定的承诺,详见备注10 | 2021年4月6日,自公司上市之日起12个月 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 公司的控股股东、实际控制人王宾 | 关于持股意向、减持意向的承诺,详见备注11 | 2021年4月6日,锁定期满后24个月 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 公司持股5%以上的法人股东苏州昀一、苏州昀二、苏州昀三、苏州昀四 | 关于持股意向、减持意向的承诺,详见备注12 | 2021年4月6日,锁定期满后24个月 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 公司持股5%以上的自然人股东郑向超 | 关于持股意向、减持意向的承诺,详见备注13 | 2021年4月6日,锁定期满后24个月 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 直接或间接合计持股5%以上的股东甘子英 | 关于持股意向、减持意向的承诺,详见备注14 | 2021年4月6日,锁定期满后24个月 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 公司、公司的控股股东、实际控制人、董事长、总经理王宾、公司 | 关于稳定公司股价的承诺,详见备注15 | 2021年4月6日,自公司上市后3年内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
的董事、高级管理人员 | ||||||||
与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 公司、公司的控股股东、实际控制人王宾、公司的全体董事、高级管理人员 | 关于填补被摊薄即期回报的措施的承诺,详见备注16 | 2021年4月6日,长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 公司、公司的控股股东、实际控制人王宾、公司的全体董事、监事、高级管理人员 | 关于招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的承诺,详见备注17 | 2021年4月6日,长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
与首次公开发行相关的承诺 | 分红 | 公司、公司的控股股东、实际控制人王宾 | 关于利润分配政策的承诺,详见备注18 | 2021年4月6日,长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 公司及公司控股股东、实际控制人王宾 | 关于欺诈发行上市的股份购回承诺,详见备注19 | 2021年4月6日,长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
与首次公开发行相关的承诺 | 解决关联交易 | 公司控股股东、实际控制人、董事长、总经理王宾、持股5%以上的法人股东苏州昀一、苏州昀二、苏州昀三、苏州昀四、持股5%以上的自然人股东郑向超、公司除王宾以外的董事、监事、高级管理人员 | 减少及规范关联交易承诺函,详见备注20 | 2021年4月6日,长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 公司 | 公司关于股东信息披露事项的承诺,详见备注21 | 2021年4月6日,长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 公司、公司的控股股东、实际控制人王宾、公司全体董事、监事、高级管理人 | 关于未履行承诺的约束措施的承诺,详见备注22 | 2021年4月6日,长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
员及核心技术人员 | ||||||||
与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 公司控股股东、实际控制人王宾 | 关于公司社会保险、住房公积金相关事宜的承诺,详见备注23 | 2021年4月6日,长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
与首次公开发行相关的承诺 | 解决同业竞争 | 公司控股股东、实际控制人王宾 | 关于避免同业竞争的承诺,详见备注24 | 2021年4月6日,长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
备注2:
公司持股5%以上的法人股东苏州昀一、苏州昀二、苏州昀三、苏州昀四关于股份锁定的承诺“1.本企业承诺自发行人股票上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理本企业直接或者间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份,也不由发行人回购本企业直接或者间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份;
2.公司上市后6个月内,如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于公司首次公开发行股票时的发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于公司首次公开发行股票时的发行价,本企业持有公司股票的锁定期限在前述锁定期的基础上自动延长6个月;
3.前述锁定期限届满后,本企业将遵守中国证监会及上海证券交易所关于股票上市交易的相关规定;
4.本企业所持首次公开发行股票前已发行股份在锁定期满后2年内减持的,减持价格不低于首次公开发行股票的发行价;
5.若因派发现金红利、送股、转增股本等原因进行除权、除息的,上述股份价格、股份数量按规定做相应调整。上述承诺为本企业真实意思表示,本企业自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督,若违反上述承诺本企业将依法承担相应责任。”
备注3:
公司持股5%以上的自然人股东郑向超关于股份锁定的承诺“1.本人承诺自发行人股票上市之日起12个月内,不转让或者委托他人管理本人直接或者间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份,也不由发行人回购本人直接或者间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份;
2.前述锁定期限届满后,本人将遵守中国证监会及上海证券交易所关于股票上市交易的相关规定;
3.若因派发现金红利、送股、转增股本等原因进行除权、除息的,上述股份价格、股份数量按规定做相应调整。上述承诺为本人真实意思表示,本人自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督,若违反上述承诺本人将依法承担相应责任。”
备注4:
公司持股5%以下的法人股东伊犁苏新、南京道丰、天蝉智造、元禾重元、国发新兴、苏州昀五、苏州昀六关于股份锁定的承诺
“1.本企业承诺自发行人股票上市之日起12个月内,不转让或者委托他人管理本企业直接或者间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份,也不由发行人回购本企业直接或者间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份;
2.前述锁定期限届满后,本企业将遵守中国证监会及上海证券交易所关于股票上市交易的相关规定;
3.若因派发现金红利、送股、转增股本等原因进行除权、除息的,上述股份价格、股份数量按规定做相应调整。上述承诺为本企业真实意思表示,本企业自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督,若违反上述承诺本企业将依法承担相应责任。”
备注5:
公司持股5%以下的自然人股东熊强、陈翅、方浩、徐鳌、王远关于股份锁定的承诺
“1.本人承诺自发行人股票上市之日起12个月内,不转让或者委托他人管理本人直接或者间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份,也不由发行人回购本人直接或者间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份;
2.前述锁定期限届满后,本人将遵守中国证监会及上海证券交易所关于股票上市交易的相关规定;
3.若因派发现金红利、送股、转增股本等原因进行除权、除息的,上述股份价格、股份数量按规定做相应调整。上述承诺为本人真实意思表示,本人自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督,若违反上述承诺本人将依法承担相应责任。”
备注6:
公司的董事王清静关于股份锁定的承诺
“1.本人承诺自发行人股票上市之日起12个月内,不转让或者委托他人管理本人直接或者间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份,也不由发行人回购本人直接或者间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份;
2.前述锁定期限届满后,本人将遵守中国证监会及上海证券交易所关于股票上市交易的相关规定;
3.本人担任公司董事、监事、高级管理人员期间,每年转让的股份不超过上一年末所持有的公司股份总数的25%;本人在离任后6个月内,不转让本人所持有的公司股份;
4.若因派发现金红利、送股、转增股本等原因进行除权、除息的,上述股份价格、股份数量按规定做相应调整。上述承诺为本人真实意思表示,本人自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督,若违反上述承诺本人将依法承担相应责任。”
备注7:
公司的董事、核心技术人员诸渊臻、刘文柏关于股份锁定的承诺
“1.本人承诺自发行人股票上市之日起12个月内,不转让或者委托他人管理本人直接或者间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份,也不由发行人回购本人直接或者间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份;
2.前述锁定期限届满后,本人将遵守中国证监会及上海证券交易所关于股票上市交易的相关规定;
3.本人担任公司董事、监事、高级管理人员期间,每年转让的股份不超过上一年末所持有的公司股份总数的25%;本人在离任后6个月内,不转让本人所持有的公司股份;
4.作为公司核心技术人员,本人所持首次公开发行股票前已发行股份的限售期满之日起4年内,每年转让的首次公开发行股票前已发行股份不得超过公司上市时所持公司首次公开发行股票前已发行股份总数的25%,减持比例可以累积使用;
5.若因派发现金红利、送股、转增股本等原因进行除权、除息的,上述股份价格、股份数量按规定做相应调整。上述承诺为本人真实意思表示,本人自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督,若违反上述承诺本人将依法承担相应责任。”
备注8:
公司的监事、核心技术人员莫凑全关于股份锁定的承诺
“1.本人承诺自发行人股票上市之日起12个月内,不转让或者委托他人管理本人直接或者间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份,也不由发行人回购本人直接或者间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份;
2.前述锁定期限届满后,本人将遵守中国证监会及上海证券交易所关于股票上市交易的相关规定;
3.本人担任公司董事、监事、高级管理人员期间,每年转让的股份不超过上一年末所持有的公司股份总数的25%;本人在离任后6个月内,不转让本人所持有的公司股份;
4.作为公司核心技术人员,本人所持首次公开发行股票前已发行股份的限售期满之日起4年内,每年转让的首次公开发行股票前已发行股份不得超过公司上市时所持公司首次公开发行股票前已发行股份总数的25%,减持比例可以累积使用;
5.若因派发现金红利、送股、转增股本等原因进行除权、除息的,上述股份价格、股份数量按规定做相应调整。上述承诺为本人真实意思表示,本人自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督,若违反上述承诺本人将依法承担相应责任。”
备注9:
公司的监事甘子英于关于股份锁定的承诺
“1.本人承诺自发行人股票上市之日起12个月内,不转让或者委托他人管理本人直接或者间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份,也不由发行人回购本人直接或者间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份;
2.前述锁定期限届满后,本人将遵守中国证监会及上海证券交易所关于股票上市交易的相关规定;
3.本人担任公司董事、监事、高级管理人员期间,每年转让的股份不超过上一年末所持有的公司股份总数的25%;本人在离任后6个月内,不转让本人所持有的公司股份;
4.若因派发现金红利、送股、转增股本等原因进行除权、除息的,上述股份价格、股份数量按规定做相应调整。上述承诺为本人真实意思表示,本人自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督,若违反上述承诺本人将依法承担相应责任。”
备注10:
公司的核心技术人员谌龙模关于股份锁定的承诺
“1.本人承诺自发行人股票上市之日起12个月内,不转让或者委托他人管理本人直接或者间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份,也不由发行人回购本人直接或者间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份;
2.前述锁定期限届满后,本人将遵守中国证监会及上海证券交易所关于股票上市交易的相关规定;
3.作为公司核心技术人员,本人所持首次公开发行股票前已发行股份的限售期满之日起4年内,每年转让的首次公开发行股票前已发行股份不得超过公司上市时所持公司首次公开发行股票前已发行股份总数的25%,减持比例可以累积使用;
4.若因派发现金红利、送股、转增股本等原因进行除权、除息的,上述股份价格、股份数量按规定做相应调整。上述承诺为本人真实意思表示,本人自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督,若违反上述承诺本人将依法承担相应责任。”
备注11:
公司的控股股东、实际控制人王宾关于持股意向、减持意向的承诺
“1.本人作为发行人的控股股东、实际控制人,力主通过长期持有发行人股份以实现和确保对发行人的控制权,进而持续地分享发行人的经营成果。本人将按照中国法律、法规、规章及监管要求持有发行人的股份,并将严格履行发行人首次公开发行股票招股说明书中披露的关于本人所持发行人股份锁定承诺。
2.本人在持有发行人股份的锁定期满后两年内减持发行人股份的,减持价格不低于发行人首次公开发行股票时的发行价。如果因发行人派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,上述发行价和减持股份数量须按照证券交易所的有关规定作相应调整。
3.本人减持发行人股份的方式应符合相关法律、法规、规章及证券交易所规则的规定,减持方式包括但不限于二级市场竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等。
4.在本人实施减持发行人股份时且本人仍为持有发行人5%以上股份的股东时,本人至少提前三个交易日予以公告,并积极配合发行人的公告等信息披露工作;本人计划通过证券交易所集中竞价交易减持股份的,应当在首次卖出的15个交易日前按照相关规定预先披露减持计划。
5.证券监管机构、证券交易所等有权部门届时若修改前述减持规定的,本人将按照届时有效的减持规定依法执行。本人将严格履行上述承诺事项,同时提出未能履行承诺的约束措施如下:
6.如果本人未履行上述承诺事项,本人将在发行人的股东大会及中国证券监督管理委员会指定媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向发行人的股东和社会公众投资者道歉。
7.如果本人因未履行上述承诺事项而获得收益的,该等收益应归公司所有,本人承诺在获得收益后5个交易日内将前述收益上缴给发行人。如果因本人未履行前述相关承诺事项,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本人将依法赔偿投资者损失。”
备注12:
公司持股5%以上的法人股东苏州昀一、苏州昀二、苏州昀三、苏州昀四关于持股意向、减持意向的承诺
“1.本合伙企业将按照中国法律、法规、规章及监管要求持有发行人的股份,并将严格履行发行人首次公开发行股票招股说明书中披露的关于本合伙企业所持发行人股份锁定承诺。
2.本合伙企业在持有发行人股份的锁定期满后两年内减持发行人股份的,减持价格预期不低于发行人首次公开发行股票时的发行价。如果因发行人派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,上述发行价和减持股份数量须按照证券交易所的有关规定作相应调整。
3.本合伙企业减持发行人股份的方式应符合相关法律、法规、规章及证券交易所规则的规定,减持方式包括但不限于二级市场竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等。
4.在本合伙企业实施减持发行人股份时且仍为持有发行人5%以上股份的股东时,本合伙企业至少提前三个交易日予以公告,并积极配合发行人的公告等信息披露工作;本合伙企业计划通过证券交易所集中竞价交易减持股份的,应当在首次卖出的15个交易日前按照相关规定预先披露减持计划。
5.证券监管机构、证券交易所等有权部门届时若修改前述减持规定的,本合伙企业将按照届时有效的减持规定依法执行。”
备注13:
公司持股5%以上的自然人股东郑向超关于持股意向、减持意向的承诺
“1.本人将按照中国法律、法规、规章及监管要求持有发行人的股份,并将严格履行发行人首次公开发行股票招股说明书中披露的关于本人所持发行人股
份锁定承诺。
2.本人在持有发行人股份的锁定期满后两年内减持发行人股份的,减持价格预期不低于发行人首次公开发行股票时的发行价。如果因发行人派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,上述发行价和减持股份数量须按照证券交易所的有关规定作相应调整。
3.本人减持发行人股份的方式应符合相关法律、法规、规章及证券交易所规则的规定,减持方式包括但不限于二级市场竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等。
4.在本人实施减持发行人股份时且仍为持有发行人5%以上股份的股东时,本人至少提前三个交易日予以公告,并积极配合发行人的公告等信息披露工作;本人计划通过证券交易所集中竞价交易减持股份的,应当在首次卖出的15个交易日前按照相关规定预先披露减持计划。
5.证券监管机构、证券交易所等有权部门届时若修改前述减持规定的,本人将按照届时有效的减持规定依法执行。本承诺函自本人签署之日起生效,其效力至本人不再为昀冢科技持股5%以上的股东之日终止。”
备注14:
直接或间接合计持股5%以上的股东甘子英关于持股意向、减持意向的承诺
“1.本人将按照中国法律、法规、规章及监管要求持有发行人的股份,并将严格履行发行人首次公开发行股票招股说明书中披露的关于本人所持发行人股
份锁定承诺。
2.本人在持有发行人股份的锁定期满后两年内减持发行人股份的,减持价格预期不低于发行人首次公开发行股票时的发行价。如果因发行人派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,上述发行价和减持股份数量须按照证券交易所的有关规定作相应调整。
3.本人减持发行人股份的方式应符合相关法律、法规、规章及证券交易所规则的规定,减持方式包括但不限于二级市场竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等。
4.在本人实施减持发行人股份时且仍为持有发行人5%以上股份的股东时,本人至少提前三个交易日予以公告,并积极配合发行人的公告等信息披露工作;本人计划通过证券交易所集中竞价交易减持股份的,应当在首次卖出的15个交易日前按照相关规定预先披露减持计划。
5.证券监管机构、证券交易所等有权部门届时若修改前述减持规定的,本人将按照届时有效的减持规定依法执行。本承诺函自本人签署之日起生效,其效力至本人不再为昀冢科技持股5%以上的股东之日终止。”
备注15:
1、公司关于稳定公司股价的承诺
“本公司上市后三年内,如本公司股票连续20个交易日的收盘价均低于本公司最近一期经审计的每股净资产(最近一期审计基准日后,因利润分配、资
本公积金转增股本、增发、配股等情况导致本公司净资产或股份总数出现变化的,每股净资产相应进行调整),非因不可抗力因素所致,本公司及相关责任主体将采取以下措施中的一项或多项稳定本公司股价:
(1)本公司回购本公司股票;
(2)本公司控股股东、实际控制人增持本公司股票;
(3)本公司董事(独立董事除外)、高级管理人员增持本公司股票;
(4)其他证券监管部门认可的方式。
本公司董事会将在本公司股票价格触发启动股价稳定措施条件之日起的五个工作日内制订或要求本公司控股股东、实际控制人提出稳定本公司股价具体方案,并在履行完毕相关内部决策程序和外部审批/备案程序(如需)后实施,且按照上市公司信息披露要求予以公告。若本公司董事会制订的稳定公司股价措施涉及本公司回购本公司股票,本公司将自股价稳定方案公告之日起90个自然日内通过证券交易所以集中竞价的交易方式回购本公司社会公众股份,回购价格不高于公司最近一期经审计的每股净资产(最近一期审计基准日后,因利润分配、资本公积金转增股本、
增发、配股等情况导致本公司净资产或股份总数出现变化的,每股净资产相应进行调整),回购股份数量不低于本公司股份总数的1%,回购后本公司的股权分布应当符合上市条件,回购行为及信息披露、回购后的股份处置应当符合《公司法》、《证券法》及其他相关法律、行政法规的规定。自股价稳定方案公告之日起90个自然日内,若出现以下任一情形,则视为本次稳定股价措施实施完毕及承诺履行完毕,已公告的稳定股价方案终止执行:
(1)本公司股票连续10个交易日的收盘价均高于本公司最近一期经审计的每股净资产(最近一期审计基准日后,因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等情况导致本公司净资产或股份总数出现变化的,每股净资产相应进行调整);
(2)继续回购或增持本公司股份将导致本公司股权分布不符合上市条件。本公司稳定股价措施实施完毕及承诺履行完毕之日起两个交易日内,本公司应将稳定股价措施实施情况予以公告。本公司稳定股价措施实施完毕及承诺履行完毕后,如本公司股票价格再度触发启动股价稳定措施的条件,则本公司将继续按照上述承诺履行相关义务。自股价稳定方案公告之日起90个自然日内,若股价稳定方案终止的条件未能实现,则本公司董事会制定的股价稳定方案即刻自动重新生效,本公司继续履行股价稳定措施;或者本公司董事会即刻提出并实施新的股价稳定方案,直至股价稳定方案终止的条件实现。此外,本公司特此承诺,
(1)本公司就稳定股价相关事项的履行,愿意接受有权主管机关的监督,并依法承担相应的法律责任。
(2)本公司将要求未来新聘任的董事(独立董事除外)、高级管理人员履行本公司发行上市时董事(独立董事除外)、高级管理人员已作出的关于股价稳定措施的相应承诺要求。若本公司未按照本预案采取稳定股价的具体措施,应在本公司股东大会及中国证监会指定媒体上公开说明未采取稳定股价措施的具体原因并向本公司全体股东和社会公众投资者道歉。”
2、公司的控股股东、实际控制人、董事长、总经理王宾关于稳定公司股价的承诺
“若公司董事会制订的稳定公司股价措施涉及公司控股股东、实际控制人增持公司股票,本人将自股价稳定方案公告之日起90个自然日内通过证券交易所以集中竞价交易方式增持昀冢科技社会公众股份,增持价格不高于昀冢科技最近一期经审计的每股净资产(最近一期审计基准日后,因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股份总数出现变化的,每股净资产相应进行调整),单次增持股份所动用资金不低于自公司上市后本人累计从公司所获得税后现金分红金额的10%,单一会计年度内用于增持股份所动用资金总额不超过自公司上市后本人累计从公司所获得税后现金分红金额的20%,增持计划完成后的六个月内将不出售所增持的股份,增持后昀冢科技的股权分布应当符合上市条件,增持股份行为及信息披露应当符合《公司法》、《证券法》及其他相关法律、行政法规的规定。在公司就回购股份事宜召开的股东大会上,本人将对公司承诺的回购股份方案的相关决议投赞成票。自股价稳定方案公告之日起90个自然日内,若出现以下任一情形,则视为本次稳定股价措施实施完毕及承诺履行完毕,已公告的稳定股价方案终止执行:
(1)公司股票连续10个交易日的收盘价均高于公司最近一期经审计的每股净资产(最近一期审计基准日后,因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股份总数出现变化的,每股净资产相应进行调整);
(2)继续回购或增持公司股份将导致公司股权分布不符合上市条件。
公司稳定股价措施实施完毕及承诺履行完毕之日起两个交易日内,公司应将稳定股价措施实施情况予以公告。公司稳定股价措施实施完毕及承诺履行完
毕后,如公司股票价格再度触发启动股价稳定措施的条件,则本人将继续按照上述承诺履行相关义务。自股价稳定方案公告之日起90个自然日内,若股价稳定方案终止的条件未能实现,则公司董事会制定的股价稳定方案即刻自动重新生效,本人继续履行股价稳定措施;或者公司董事会即刻提出并实施新的股价稳定方案,直至股价稳定方案终止的条件实现。若公司董事会制订的稳定公司股价措施涉及公司控股股东、实际控制人增持公司股票,如本人未能履行稳定公司股价的承诺,则公司有权自股价稳定方案公告之日起90个自然日届满后将对本人的现金分红予以扣留,直至本人履行增持义务。”
3、公司的董事、高级管理人员关于稳定公司股价的承诺
“若公司董事会制订的稳定公司股价措施涉及公司董事(独立董事除外)、高级管理人员增持公司股票,本人将自股价稳定方案公告之日起90个自然日内
通过证券交易所以集中竞价交易方式增持昀冢科技社会公众股份,增持价格不高于昀冢科技最近一期经审计的每股净资产(最近一期审计基准日后,因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股份总数出现变化的,每股净资产相应进行调整),单次增持股份所动用资金不低于本人自公司上市后在担任董事、高级管理人员期间最近一个会计年度从公司领取的税后薪酬累计额的10%,单一会计年度用于增持公司股份的资金金额不超过自公司上市后在担任董事、高级管理人员期间最近一个会计年度从公司领取的税后薪酬累计额的20%,增持计划完成后的六个月内将不出售所增持的股份,增持后昀冢科技的股权分布应当符合上市条件,增持股份行为及信息披露应当符合《公司法》、《证券法》及其他相关法律、行政法规的规定。在公司就回购股份事宜召开的董事会上,公司董事将对公司承诺的回购股份方案的相关决议投赞成票。自股价稳定方案公告之日起90个自然日内,若出现以下任一情形,则视为本次稳定股价措施实施完毕及承诺履行完毕,已公告的稳定股价方案终止执行:
(1)公司股票连续10个交易日的收盘价均高于公司最近一期经审计的每股净资产(最近一期审计基准日后,因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股份总数出现变化的,每股净资产相应进行调整);
(2)继续回购或增持公司股份将导致公司股权分布不符合上市条件。
公司稳定股价措施实施完毕及承诺履行完毕之日起两个交易日内,公司应将稳定股价措施实施情况予以公告。公司稳定股价措施实施完毕及承诺履行完毕后,如公司股票价格再度触发启动股价稳定措施的条件,则本人将继续按照上述承诺履行相关义务。如果在稳定股价措施实施期间,上述股价稳定方案终止的条件未能实现,则公司董事会制定的股价稳定方案即刻自动重新生效,本人继续履行股价稳定措施;或者公司董事会即刻提出并实施新的股价稳定方案,直至股价稳定方案终止的条件实现。若公司董事会制订的稳定公司股价措施涉及公司董事(独立董事除外)、高级管理人员增持公司股票,如本人未能履行稳定公司股价的承诺,则公司有权自股价稳定方案公告之日起90个自然日届满后将对本人上一年度从公司领取的收入予以扣留,直至本人履行增持义务。”
备注16:
1、公司关于填补被摊薄即期回报的措施的承诺
“关于填补被摊薄即期回报的措施的承诺:
1、积极拓展公司主营业务,增强持续盈利能力
本次公开发行完成后,公司资金实力增强,净资产规模扩大,资产负债率下降,从而提升了公司的抗风险能力和持续经营能力。在此基础上,公司将通
过募集资金投资项目大力拓展主营业务,进一步提高产品性能,提升品牌知名度和美誉度,扩大市场份额和销售规模,增强公司持续盈利能力,提高股东回报。
2、加强公司内部控制建设,提高日常经营效率
公司将努力加强内部控制建设,继续完善并优化经营管理和投资决策程序,提高日常经营效率。具体而言,公司将继续改善采购、研发、销售、管理等环节的流程,进一步提高公司整体经营效率,节省各项成本费用,全面有效地控制公司经营管理风险,提高经营业绩。
3、加快募投项目建设进度,提高资金使用效率
公司募集资金投资项目符合公司发展战略和国家产业政策,具有良好的市场前景和经济效益。本次募集资金到位前,公司将根据实际情况以自有资金或银行贷款等方式先行投入,加快募集资金投资项目建设进度,争取早日实现预期收益,提高股东回报。同时,公司将严格执行《募集资金管理制度》,加强对募集资金的管理,确保募集资金专款专用,防范募集资金使用风险,保障投资者的利益。
4、完善利润分配政策,优化投资回报机制
公司根据《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》及《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》的相关要求,制定了《公司章程(草案)》和《公司未来三年股东分红回报规划》,就公司股利分配政策、利润分配方案和利润分配形式、上市后的分红回报规划和机制等内容作出具体规定。本次发行完成后,公司将严格执行利润分配规章制度的相关规定,充分保障中小股东的利益,并将结合公司实际经营情况,不断优化投资回报机制,保证利润分配政策的连续性和稳定性。”
2、公司的控股股东、实际控制人王宾关于填补被摊薄即期回报的措施的承诺
“1、承诺将不会越权干预公司的经营管理活动,不侵占公司利益;
2、若承诺人违反前述承诺或拒不履行前述承诺的,承诺人将在股东大会及中国证监指定报刊公开作出解释并道歉,并接受中国证监会和证券交易所对承诺人作出相关处罚或采取管理措施;对公司其他股东造成损失的,承诺人将依法给予补偿。承诺人保证上述承诺是其真实意思表示,承诺人自愿接受证券监管机构、自律组织及社会公众的监督,若违反上述承诺,相关责任主体将依法承担相应责任。”
3、公司的全体董事、高级管理人员关于填补被摊薄即期回报的措施的承诺“1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害本公司利益;
2、承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束;
3、承诺不动用本公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动;
4、承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与本公司填补回报措施的执行情况相挂钩;
5、若本公司后续推出股权激励计划,承诺拟公布的股权激励的行权条件与本公司填补回报措施的执行情况相挂钩。公司董事、高级管理人员保证上述承诺是其真实意思表示,公司董事、高级管理人员自愿接受证券监管机构、自律组织及社会公众的监督,若违反上述承诺,相关责任主体将依法承担相应责任。”
备注17:
1、公司关于招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的承诺
发行人作出如下承诺:
“1、公司首次公开发行股票并在科创板上市的招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
2、若公司首次公开发行股票并在科创板上市的招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,导致对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,公司、控股股东及实际控制人将依法回购及购回公司首次公开发行的全部新股以及已转让的限售股,并根据相关法律、法规规定的程序实施。在实施上述股份回购及购回时,如法律、法规等另有规定的,从其规定。
3、若因公司首次公开发行股票并在科创板上市的招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,公司将依法赔偿投资者损失。
4、公司首次公开发行股票并在科创板上市的招股说明书及其他信息披露资料被中国证监会、证券交易所或司法机关认定为有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,在公司收到相关认定文件后2个交易日内,公司及相关各方应就该等事项进行公告,并在前述事项公告后及时公告相应的公司股份回购、股份购回、赔偿损失的方案的制定和进展情况。
5、若上述公司股份回购、股份购回、赔偿损失承诺未得到及时履行,公司 将及时进行公告,并将在定期报告中披露公司及公司控股股东、实际控制人、董 事、监事、高级管理人员关于公司股份回购、股份购回、赔偿损失等承诺的履行 情况以及未履行承诺时的补救及改正情况。上述承诺为公司的真实意思表示,公司自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督。若违反上述承诺,公司将依法承担相应责任。”
2、公司控股股东、实际控制人王宾关于招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的承诺公司的控股股东、实际控制人王宾作出如下承诺:“1、公司首次公开发行股票并在科创板上市的招股说明书及其他信息披露资 料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。2、若公司首次公开发行股票并在科创板上市的招股说明书及其他信息披露 资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,导致对判断公司是否符合法律规定 的发行条件构成重大、实质影响的,承诺人将督促公司依法回购公司首次公开发 行的全部新股,并由控股股东购回已转让的限售股。若因公司首次公开发行股票 并在科创板上市的招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,承诺人将依法赔偿投资者损失。3、公司首次公开发行股票并在科创板上市的招股说明书及其他信息披露资 料被中国证监会、证券交易所或司法机关认定为有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,在公司收到相关认定文件后2个交易日内,公司及相关各方应就该等事 项进行公告,并在前述事项公告后及时公告相应的公司股份回购、股份购回、赔 偿损失的方案的制定和进展情况。4、若公司未能及时履行股份回购、股份购回、赔偿损失的承诺,承诺人将 督促公司及时进行公告,并督促公司在定期报告中披露公司及其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员关于公司股份回购、股份购回、赔偿损失等承诺的履行情况以及未履行承诺时的补救及改正情况。上述承诺为承诺人的真实意思表示,承诺人自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督。若违反上述承诺,承诺人将依法承担相应责任。”
3、公司全体董事、监事、高级管理人员关于招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的承诺公司的董事、监事、高级管理人员作出如下承诺:“1、公司首次公开发行股票并在科创板上市的招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性 承担个别和连带的法律责任。2、若因公司首次公开发行股票并在科创板上市的招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损 失的,本人将依法赔偿投资者损失。3、公司首次公开发行股票并在科创板上市的招股说明书及其他信息披露资 料被中国证监会、证券交易所或司法机关认定为有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,在公司收到相关认定文件后2个交易日内,公司及相关各方应就该等事 项进行公告,并在前述事项公告后及时公告相应的公司股份回购、股份购回、赔偿损失的方案的制定和进展情况。4、若公司未能及时履行股份回购、股份购回、赔偿损失的承诺,本人将督促公司及时进行公告,并督促公司在定期报告中披露公
司及其控股股东、实际控 制人、董事、监事、高级管理人员关于公司股份回购、股份购回、赔偿损失等承 诺的履行情况以及未履行承诺时的补救及改正情况。5、本人保证不因其职务变更、离职等原因而拒不履行或者放弃履行承诺。上述承诺为本人的真实意思表示,本人自愿接受监管机构、自律组织及社会 公众的监督。若违反上述承诺,本人将依法承担相应责任。”
备注18:
1、公司关于利润分配政策的承诺
“公司首次公开发行股票并在科创板上市后,将严格执行公司为首次公开发行股票并在科创板上市制作的《苏州昀冢电子科技股份有限公司章程(草案)》
中规定的利润分配政策。若本公司未能执行上述承诺内容,将采取下列约束措施:
1、本公司将在股东大会及中国证券监督管理委员会指定媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向本公司股东和社会公众投资者道歉。
2、如果因本公司未履行上述承诺事项,致使投资者在证券交易中遭受损失的,在中国证券监督管理委员会或者有管辖权的人民法院作出最终认定或生效判决后,本公司将依法向投资者赔偿损失。上述承诺内容系本公司的真实意思表示,本公司自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督,若违反上述承诺,本公司将依法承担相应责任。”
2、公司的控股股东、实际控制人王宾关于利润分配政策的承诺
“公司首次公开发行股票并在科创板上市后,承诺人将督促公司严格执行公司为首次公开发行股票并在科创板上市制作的《苏州昀冢电子科技股份有限公
司章程(草案)》中规定的利润分配政策。若承诺人未能执行上述承诺内容,将采取下列约束措施:
1、承诺人将在股东大会及中国证券监督管理委员会指定媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉。
2、如果因承诺人未履行上述承诺事项,致使投资者在证券交易中遭受损失的,在中国证券监督管理委员会或者有管辖权的人民法院作出最终认定或生效判决后,承诺人将依法向投资者赔偿损失。上述承诺内容系承诺人的真实意思表示,承诺人自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督,若违反上述承诺,承诺人将依法承担相应责任。”
备注19:
公司及公司控股股东、实际控制人王宾关于欺诈发行上市的股份购回承诺
“1、公司符合发行上市的条件,本次发行上市的招股说明书及其他信息披露文件不存在隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容,不存在以欺骗手段骗取发
行注册情形。
2、本次公开发行完成后,如公司被中国证监会、证券交易所或司法机关认定为欺诈发行的,公司及公司控股股东、实际控制人王宾先生将在中国证监会等有权部门确认后5个工作日内启动股份购回程序,购回公司本次公开发行的全部新股。本承诺函自签署之日起生效。”
备注20:
1、公司控股股东、实际控制人、董事长、总经理王宾减少及规范关联交易承诺函
“在未来的业务经营中,本人将采取切实措施减少并规范本人或本人控制的其他公司、企业或其他组织、机构(以下简称“本人所控制的其他任何类型的
企业”)与昀冢科技的关联交易。对于无法避免或有合理原因而发生的关联交易,本人或本人所控制的其他任何类型的企业将根据有关法律、法规和规范性文件以及昀冢科技章程的规定,遵循平等、自愿、等价和有偿的一般商业原则,与昀冢科技签订关联交易合同,履行合法程序,确保昀冢科技的独立性和关联交易的公允性,以维护昀冢科技及其他股东的利益。本人保证不利用在昀冢科技中的地位和影响,通过关联交易损害昀冢科技及其他股东的合法权益。本人或本人所控制的其他任何类型的企业保证不利用本人在昀冢科技中的地位和影响,违规占用或转移昀冢科技的资金、资产及其他资源,或要求昀冢科技违规提供担保。本人作出的上述承诺构成本人不可撤销的法律义务。如出现因本人违反上述承诺而导致昀冢科技或昀冢科技其他中小股东权益受到损害的情况,本人将依法承担相应的赔偿责任。本承诺函自本人签署之日起生效,其效力至本人不再为昀冢科技的关联方之日终止。”“未来将严格遵守《企业内部控制应用指引》《上海证券交易所上市公司内部控制指引》等与企业内部控制相关的法律、法规及规范性文件的规定,加强对公司的资金管理,及时安排银行借款用于生产经营,不再与公司发生资金拆借等行为。”
2、持股5%以上的法人股东苏州昀一、苏州昀二、苏州昀三、苏州昀四减少及规范关联交易承诺函
“在未来的业务经营中,本企业将采取切实措施减少并规范本企业或本企业控制的其他公司、企业或其他组织、机构(以下简称“本企业所控制的其他任何类型的企业”)与昀冢科技的关联交易。对于无法避免或有合理原因而发生的关联交易,本企业或本企业所控制的其他任何类型的企业将根据有关法律、法规和规范性文件以及昀冢科技章程的规定,遵循平等、自愿、等价和有偿的一般商业原则,与昀冢科技签订关联交易合同,履行合法程序,确保昀冢科技的独立性和关联交易的公允性,以维护昀冢科技及其他股东的利益。本企业保证不利用在昀冢科技中的地位和影响,通过关联交易损害昀冢科技及其他股东的合法权益。本企业或本企业所控制的其他任何类型的企业保证不利用本企业在昀冢科技中的地位和影响,违规占用或转移昀冢科技的资金、资产及其他资源,或要求昀冢科技违规提供担保。本企业作出的上述承诺构成本企业不可撤销的法律义务。如出现因本企业违反上述承诺而导致昀冢科技或昀冢科技其他中小股东权益受到损害的情况,本企业将依法承担相应的赔偿责任。本承诺函自本企业签署之日起生效,其效力至本企业不再为昀冢科技的关联方之日终止。”
3、持股5%以上的自然人股东郑向超减少及规范关联交易承诺函
“在未来的业务经营中,本人将采取切实措施减少并规范本人或本人控制的其他公司、企业或其他组织、机构(以下简称“本人所控制的其他任何类型的企业”)与昀冢科技的关联交易。对于无法避免或有合理原因而发生的关联交易,本人或本人所控制的其他任何类型的企业将根据有关法律、法规和规范性文件以及昀冢科技章程的规定,遵循平等、自愿、等价和有偿的一般商业原则,与昀冢科技签订关联交易合同,履行合法程序,确保昀冢科技的独立性和关联交易的公允性,以维护昀冢科技及其他股东的利益。本人保证不利用在昀冢科技中的地位和影响,通过关联交易损害昀冢科技及其他股东的合法权益。本人或本人所控制的其他任何类型的企业保证不利用本人在昀冢科技中的地位和影响,违规占用或转移昀冢科技的资金、资产及其他资源,或要求昀冢科技违规提供担保。本人作出的上述承诺构成本人不可撤销的法律义务。如出现因本人违反上述承诺而导致昀冢科技或昀冢科技其他中小股东权益受到损害的情况,本人将
依法承担相应的赔偿责任。本承诺函自本人签署之日起生效,其效力至本人不再为昀冢科技的关联方之日终止。”
4、公司除王宾以外的董事、监事、高级管理人员减少及规范关联交易承诺函
“在未来的业务经营中,本人将采取切实措施减少并规范本人或本人控制的其他公司、企业或其他组织、机构(以下简称“本人所控制的其他任何类型的
企业”)与昀冢科技的关联交易。对于无法避免或有合理原因而发生的关联交易,本人或本人所控制的其他任何类型的企业将根据有关法律、法规和规范性文件以及昀冢科技章程的规定,遵循平等、自愿、等价和有偿的一般商业原则,与昀冢科技签订关联交易合同,履行合法程序,确保昀冢科技的独立性和关联交易的公允性,以维护昀冢科技及其他股东的利益。本人保证不利用在昀冢科技中的地位和影响,通过关联交易损害昀冢科技及其他股东的合法权益。本人或本人所控制的其他任何类型的企业保证不利用本人在昀冢科技中的地位和影响,违规占用或转移昀冢科技的资金、资产及其他资源,或要求昀冢科技违规提供担保。本人作出的上述承诺构成本人不可撤销的法律义务。如出现因本人违反上述承诺而导致昀冢科技或昀冢科技其他中小股东权益受到损害的情况,本人将依法承担相应的赔偿责任。本承诺函自本人签署之日起生效,其效力至本人不再为昀冢科技的关联方之日终止。”
备注21:
公司关于股东信息披露事项的承诺
“公司不存在如下情形:
1、法律法规规定禁止持股的主体直接或间接持有发行人股份;
2、本次发行的中介机构或其负责人、高级管理人员、经办人员直接或间接持有发行人股份;
3、以发行人股权进行不当利益输送。
上述承诺为公司的真实意思表示,公司自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督。若违反上述承诺,公司将依法承担相应责任。”
备注22:
1、公司关于未履行承诺的约束措施的承诺
“如果公司未履行招股说明书披露的承诺事项,公司将在股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉。如果因公司未履行相关承诺事项,致使投资者在证券交易中遭受损失的,公司将依法向投资者赔偿相关损失:
(1)在证券监督管理部门或其他有权部门认定公司招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后,公司将赔偿投资者损失。
(2)投资者损失根据与投资者协商确定的金额,或者依据证券监督管理部门、司法机关认定的方式或金额确定。公司将对出现该等未履行承诺行为负有个人责任的董事、监事、高级管理人员采取调减或停发薪酬或津贴等措施(如该等人员在公司领薪)。”
2、公司的控股股东、实际控制人王宾关于未履行承诺的约束措施的承诺
“1、如果承诺人未履行招股说明书披露的其作出的公开承诺事项,承诺人将在公司的股东大会及中国证监会指定媒体上公开说明未履行承诺的具体原因
并向公司的股东和社会公众投资者道歉。
2、如果因承诺人未履行相关承诺事项给公司或者其他投资者造成损失的,承诺人将依法承担赔偿责任。如果承诺人未承担前述赔偿责任的,其直接或间接持有的公司股份在其履行完毕前述赔偿责任之前不得转让,同时公司有权扣减其所获分配的现金红利用于承担前述赔偿责任。
3、在承诺人作为公司的控股股东、实际控制人期间,如果公司未能履行招股说明书披露的承诺事项,给投资者造成损失的,经证券监管部门或司法机关等有权部门认定承诺人应承担责任的,承诺人将依法承担赔偿责任。上述承诺内容系承诺人的真实意思表示,承诺人自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督,若违反上述承诺,将依法承担相应责任。本承诺函自签署之日起生效。”
3、公司全体董事、监事、高级管理人员及核心技术人员关于未履行承诺的约束措施的承诺
“1、如果本人未履行招股说明书披露的本人作出的公开承诺事项,本人将在公司股东大会及中国证券监督管理委员会指定媒体上公开说明未履行承诺的
具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉。
2、如果本人未履行相关承诺事项,本人将在前述事项发生之日起停止在公司领取薪酬及津贴,同时本人持有的公司股份(若有)不得转让,直至本人履行完成相关承诺事项。
3、如果因本人未履行相关承诺事项,致使公司、投资者遭受损失的,本人将依法承担赔偿责任。
4、在本人担任公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员期间,公司未履行招股说明书披露的相关承诺事项,给投资者造成损失的,经证券监管部门或司法机关等有权部门认定本人应承担责任的,本人将依法承担赔偿责任。本人保证不因职务变更、离职等原因而放弃履行承诺。上述承诺为本人真实意思表示,本人自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督,若违反上述承诺,本人将依法承担相应责任。本承诺函自签署之日起生效。”
备注23:
公司控股股东、实际控制人关于公司社会保险、住房公积金相关事宜的承诺“截至本承诺函出具之日,苏州昀冢电子科技股份有限公司(包括其合并范围内子公司,以下简称“昀冢科技”)均已按照国家和地方的政策规定为员工缴纳养老保险费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、失业保险费及住房公积金;若昀冢科技因执行政策不当而需要补缴或受到主管机关的处罚,由本人王宾承担责任,并保证与昀冢科技无关;若昀冢科技因受主管机关处罚被要求补缴相关款项的,本人愿意全额缴纳昀冢科技因此承担的全部费用和承担受到的损失。”
备注24:
公司控股股东、实际控制人王宾关于避免同业竞争的承诺
“截至本承诺函出具之日,本人没有直接或间接经营任何与昀冢科技及其下属公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务;在未来的经营活动中,本人及本人控制的其他企业(如有)不会直接或间接经营任何与昀冢科技及其下属公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务;如本人及本人控制的
其他企业(如有)的现有业务或该等企业为进一步拓展业务范围,与昀冢科技及其下属公司经营的业务产生竞争,则本人及本人控制的其他企业(如有)将采取停止经营产生竞争的业务的方式,或者采取将产生竞争的业务纳入昀冢科技的方式,或者采取将产生竞争的业务转让给无关联关系第三方等合法方式,使本人及本人控制的其他企业(如有)不再从事与昀冢科技主营业务相同或类似的业务。本承诺函一经签署,即构成本人不可撤销的法律义务。如出现因本人违反上述承诺而导致昀冢科技或昀冢科技其他中小股东权益受到损害的情况,本人将依法承担相应的赔偿责任。本承诺函自本人签署之日起生效,其效力至本人不再为昀冢科技的控股股东、实际控制人之日终止。”
二、 报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、 违规担保情况
□适用 √不适用
四、 半年报审计情况
□适用 √不适用
五、 上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、 破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、 重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
八、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
九、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
(1) 托管情况
□适用 √不适用
(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | ||||||||||||||||||||||||||||
担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 主债务情况 | 担保物(如有) | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 | |||||||||||||
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) | 0 | |||||||||||||||||||||||||||
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) | 0 | |||||||||||||||||||||||||||
公司及其子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||||||||||||||||||||
担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 被担保方与上市公司的关系 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保类型 | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 是否存在反担保 | ||||||||||||||||
苏州昀冢电子科技股份有限公司 | 公司本部 | 苏州昀钐精密冲压有限公司 | 全资子公司 | 2,031,360.00 | 2021/3/9 | 2021/3/15 | 2023/2/15 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 0 | 否 | ||||||||||||||||
苏州昀冢电子科技股份有限公司 | 公司本部 | 苏州昀钐精密冲压有限公司 | 全资子公司 | 2,533,440.00 | 2021/5/15 | 2021/5/25 | 2023/4/25 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 0 | 否 | ||||||||||||||||
苏州昀冢电子科技股份有限公司 | 公司本部 | 苏州昀钐精密冲压有限公司 | 全资子公司 | 2,832,000.00 | 2020/6/23 | 2020/8/20 | 2022/7/20 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 0 | 否 |
苏州昀冢电子科技股份有限公司 | 公司本部 | 苏州昀钐精密冲压有限公司 | 全资子公司 | 400,080.00 | 2019/8/19 | 2019/8/20 | 2021/7/20 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 0 | 否 |
苏州昀冢电子科技股份有限公司 | 公司本部 | 苏州昀钐精密冲压有限公司 | 全资子公司 | 322,800.00 | 2019/9/10 | 2019/9/17 | 2021/8/17 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 0 | 否 |
苏州昀冢电子科技股份有限公司 | 公司本部 | 苏州昀石精密模具有限公司 | 全资子公司 | 1,029,600.00 | 2019/12/26 | 2020/3/4 | 2022/2/5 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 0 | 否 |
苏州昀冢电子科技股份有限公司 | 公司本部 | 苏州昀石精密模具有限公司 | 全资子公司 | 1,126,800.00 | 2020/3/18 | 2020/3/17 | 2022/2/17 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 0 | 否 |
苏州昀冢电子科技股份有限公司 | 公司本部 | 苏州昀石精密模具有限公司 | 全资子公司 | 1,689,600.00 | 2020/5/28 | 2020/6/3 | 2022/5/3 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 0 | 否 |
苏州昀冢电子科技股份有限公司 | 公司本部 | 苏州昀石精密模具有限公司 | 全资子公司 | 2,546,400.00 | 2020/5/28 | 2020/6/9 | 2022/5/9 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 0 | 否 |
苏州昀冢电子科技股份有限公司 | 公司本部 | 苏州昀石精密模具有限公司 | 全资子公司 | 3,063,600.00 | 2020/3/20 | 2020/3/26 | 2022/2/26 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 0 | 否 |
苏州昀冢电子科技 | 公司本部 | 苏州昀石精密模具有限公司 | 全资子公司 | 698,112.00 | 2020/4/29 | 2020/5/8 | 2022/4/5 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 否 |
股份有限公司 | ||||||||||||
苏州昀冢电子科技股份有限公司 | 公司本部 | 苏州昀石精密模具有限公司 | 全资子公司 | 4,463,855.94 | 2019/8/20 | 2019/9/28 | 2021/8/28 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 否 | |
苏州昀冢电子科技股份有限公司 | 公司本部 | 苏州昀石精密模具有限公司 | 全资子公司 | 4,813,929.94 | 2019/10/22 | 2019/11/28 | 2021/10/28 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 否 | |
苏州昀冢电子科技股份有限公司 | 公司本部 | 苏州昀石精密模具有限公司 | 全资子公司 | 1,392,326.06 | 2020/3/26 | 2020/4/30 | 2022/3/31 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 否 | |
苏州昀冢电子科技股份有限公司 | 公司本部 | 苏州昀石精密模具有限公司 | 全资子公司 | 1,060,738.18 | 2020/5/12 | 2020/6/19 | 2022/5/19 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 否 | |
苏州昀冢电子科技股份有限公司 | 公司本部 | 苏州昀石精密模具有限公司 | 全资子公司 | 1,103,940.00 | 2019/9/24 | 2019/10/9 | 2021/9/9 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 否 | |
苏州昀冢电子科技股份有限公司 | 公司本部 | 苏州昀石精密模具有限公司 | 全资子公司 | 880,801.00 | 2020/3/12 | 2020/3/17 | 2022/2/17 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 否 | |
苏州昀冢电子科技股份有限公司 | 公司本部 | 苏州昀石精密模具有限公司 | 全资子公司 | 1,583,997.00 | 2020/3/19 | 2020/3/20 | 2022/2/23 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 否 |
苏州昀冢电子科技股份有限公司 | 公司本部 | 苏州昀石精密模具有限公司 | 全资子公司 | 809,352.00 | 2020/1/2 | 2020/1/13 | 2021/12/5 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 否 | |
苏州昀冢电子科技股份有限公司 | 公司本部 | 苏州昀石精密模具有限公司 | 全资子公司 | 648,000.00 | 2020/1/2 | 2020/3/3 | 2022/2/5 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 否 | |
苏州昀冢电子科技股份有限公司 | 公司本部 | 苏州昀石精密模具有限公司 | 全资子公司 | 678,600.00 | 2020/6/22 | 2020/6/23 | 2022/5/30 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 否 | |
苏州昀冢电子科技股份有限公司 | 公司本部 | 苏州昀石精密模具有限公司 | 全资子公司 | 1,130,280.00 | 2020/9/4 | 2020/9/2 | 2022/8/5 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 否 | |
苏州昀冢电子科技股份有限公司 | 公司本部 | 苏州昀灏精密模具有限公司 | 控股子公司 | 862,000.00 | 2020/4/2 | 2020/4/1 | 2022/3/3 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 否 | |
苏州昀冢电子科技股份有限公司 | 公司本部 | 苏州昀灏精密模具有限公司 | 控股子公司 | 653,280.00 | 2020/5/20 | 2020/5/20 | 2022/4/20 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 否 | |
苏州昀冢电子科技股份有限公司 | 公司本部 | 苏州昀灏精密模具有限公司 | 控股子公司 | 653,280.00 | 2020/5/27 | 2020/5/27 | 2022/4/27 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 否 | |
苏州昀冢电子科技 | 公司本部 | 苏州昀灏精密模具有限公司 | 控股子公司 | 652,320.00 | 2020/12/29 | 2020/12/28 | 2022/11/28 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 否 |
股份有限公司 | ||||||||||||
苏州昀冢电子科技股份有限公司 | 公司本部 | 苏州昀灏精密模具有限公司 | 控股子公司 | 1,529,997.00 | 2019/9/24 | 2019/9/25 | 2021/8/25 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 否 | |
苏州昀冢电子科技股份有限公司 | 公司本部 | 苏州昀灏精密模具有限公司 | 控股子公司 | 871,680.00 | 2020/5/19 | 2020/6/3 | 2022/5/3 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 否 | |
苏州昀冢电子科技股份有限公司 | 公司本部 | 苏州昀灏精密模具有限公司 | 控股子公司 | 675,600.00 | 2021/2/5 | 2021/2/24 | 2023/1/25 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 否 | |
苏州昀冢电子科技股份有限公司 | 公司本部 | 苏州昀灏精密模具有限公司 | 控股子公司 | 1,938,240.00 | 2021/2/5 | 2021/3/2 | 2023/2/5 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 否 | |
苏州昀冢电子科技股份有限公司 | 公司本部 | 安徽昀水表面科技有限公司 | 控股子公司 | 4,897,838.00 | 2020/4/21 | 2020/5/1 | 2022/4/1 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 否 | |
苏州昀冢电子科技股份有限公司 | 公司本部 | 安徽昀水表面科技有限公司 | 控股子公司 | 4,344,180.00 | 2020/4/21 | 2020/5/1 | 2022/4/1 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 否 | |
苏州昀冢电子科技股份有限公司 | 公司本部 | 安徽昀水表面科技有限公司 | 控股子公司 | 4,514,540.00 | 2020/4/21 | 2020/5/1 | 2022/4/1 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 否 |
苏州昀冢电子科技股份有限公司 | 公司本部 | 安徽昀水表面科技有限公司 | 控股子公司 | 2,470,220.00 | 2020/4/21 | 2020/7/1 | 2022/6/1 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 否 | ||
苏州昀冢电子科技股份有限公司 | 公司本部 | 安徽昀水表面科技有限公司 | 控股子公司 | 1,341,560.00 | 2020/5/18 | 2020/6/1 | 2022/5/1 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 否 | ||
苏州昀冢电子科技股份有限公司 | 公司本部 | 安徽昀水表面科技有限公司 | 控股子公司 | 1,212,480.00 | 2020/6/23 | 2020/7/20 | 2022/6/20 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 否 | ||
苏州昀冢电子科技股份有限公司 | 公司本部 | 安徽昀水表面科技有限公司 | 控股子公司 | 399,606.00 | 2020/6/5 | 2020/7/1 | 2022/6/1 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 否 | ||
苏州昀冢电子科技股份有限公司 | 公司本部 | 安徽昀水表面科技有限公司 | 控股子公司 | 2,489,401.00 | 2020/6/23 | 2020/8/1 | 2022/7/1 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 否 | ||
报告期内对子公司担保发生额合计 | 66,345,834.12 | ||||||||||||
报告期末对子公司担保余额合计(B) | 27,852,729.42 | ||||||||||||
公司担保总额情况(包括对子公司的担保) | |||||||||||||
担保总额(A+B) | 27,852,729.42 | ||||||||||||
担保总额占公司净资产的比例(%) | 5.75 | ||||||||||||
其中: | |||||||||||||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) | 0 | ||||||||||||
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) | 0 |
担保总额超过净资产50%部分的金额(E) | 0 |
上述三项担保金额合计(C+D+E) | 0 |
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | 无 |
担保情况说明 | 无 |
十二、 募集资金使用进展说明
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
募集资金总额 | 24,800.97 | 本年度投入募集资金总额 | 20,713.44 | |||||||||
变更用途的募集资金总额 | 已累计投入募集资金总额 | 20,713.44 | ||||||||||
变更用途的募集资金总额比例(%) | ||||||||||||
承诺投资项目 | 已变更项目,含部分变更(如有) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额 | 截至期末承诺投入金额① | 本年度投入金额 | 截至期末累计投入金额② | 截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额 ③=②-① | 截至期末投入进度(%) ④=②/① | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
研发中心建设项目 | 否 | 4,885.50 | 2,000.00 | 2,000.00 | 0.00 | 0.00 | -2,000.00 | 0.00% | 尚未开始 | 不适用 | 不适用 | 否 |
生产基地扩建项目 | 否 | 73,642.39 | 9,000.00 | 9,000.00 | 6,915.91 | 6,915.91 | -2,084.09 | 76.84% | 2024/4/30 | 不适用 | 不适用 | 否 |
补充流动资金项目 | 否 | 20,000.00 | 13,800.97 | 13,800.97 | 13,797.53 | 13,797.53 | -3.44 | 99.98% | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
合计 | - | 98,527.89 | 24,800.97 | 24,800.97 | 20,713.44 | 20,713.44 | -4,087.53 | - | - | - | - |
未达到计划进度原因(分具体募投项目) | 无 |
项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 |
募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 2021年5月20日,公司召开第一届董事会第十二次会议、第一届监事会第九次会议,审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》,同意公司使用募集资金人民币5,722.48万元置换截至2021年03月29日预先已投入募集资金投资项目的自筹资金,及以募集资金 334.11 万元置换已支付发行费用的自筹资金。合计使用募集资金60,565,916.36元置换预先投入的自筹资金,天衡会计师事务所(特殊普通合伙)对本次募集资金置换情况进行了专项鉴证,并出具了《天衡会计师事务所关于苏州昀冢电子科技股份有限公司募集资金置换专项审核报告》。具体内容详见公司于上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)上披露的《苏州昀冢电子科技股份有限公司关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的公告》(公告编号:2021-008)。 |
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 无 |
对闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品情况 | 2021年4月20日召开公司第一届董事会第十次会议、第一届监事会第七次会议,审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司在确保不影响募集资金投资项目进度、不影响公司正常生产经营及确保资金安全的前提下,使用额度不超过人民币20,000万元的部分暂时闲置募集资金进行现金管理,用于购买安全性高、流动性好、满足保本要求的投资产品(包括但不限于购买保本型理财产品、结构性存款、大额存单、定期存款、通知存款等),使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月,在前述额度及使用期限范围内, 资金可以循环滚动使用。具体内容详见公司于上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)上披露的《苏州昀冢电子科技股份有限公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的公告》(公告编号:2021-002)。 |
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 | 无 |
募集资金结余的金额及形成原因 | 无 |
募集资金其他使用情况 | 公司于2021年4月20日召开了第一届董事会第十次会议和第一届监事会第七次会议,审议并通过《关于募集资金投资项目金额调整的议案》,同意公司对部分募投项目投资金额在首次公开发行股份募集资金净额的范围内进行调整。具体内容详见公司于上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)披露的《苏州昀冢电子科技股份有限公司募集资金投资项目金额调整的公告》(公告编号:2021-001)。 公司于2021年5月20日召开第一届董事会第十二次会议和第一届监事会第九次会议,审议通过了《关于使用银行承兑汇票方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议 |
十三、 其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
一、有限售条件股份 | 90,000,000 | 100 | 2,703,863 | 2,703,863 | 92,703,863 | 77.25 | |||
1、国家持股 | |||||||||
2、国有法人持股 | |||||||||
3、其他内资持股 | 90,000,000 | 100 | 2,703,863 | 2,703,863 | 92,703,863 | 77.25 | |||
其中:境内非国有法人持股 | 55,978,020 | 62.20 | 2,703,863 | 2,703,863 | 58,681,883 | 48.90 | |||
境内自然人持股 | 34,021,980 | 37.80 | 34,021,980 | 28.35 | |||||
4、外资持股 | |||||||||
其中:境外法人持股 | |||||||||
境外自然人持股 | |||||||||
二、无限售条件流通股份 | 27,296,137 | 27,296,137 | 27,296,137 | 22.75 |
1、人民币普通股 | 27,296,137 | 27,296,137 | 27,296,137 | 22.75 | |||||
2、境内上市的外资股 | |||||||||
3、境外上市的外资股 | |||||||||
4、其他 | |||||||||
三、股份总数 | 90,000,000 | 100 | 30,000,000 | 30,000,000 | 120,000,000 | 100 |
股东名称 | 期初限售股数 | 报告期解除限售股数 | 报告期增加限售股数 | 报告期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
王宾 | 0 | 0 | 13,183,740 | 13,183,740 | 首次公开发行股票限售 | 自公司股票上市日起36个月后 |
苏州昀二 | 0 | 0 | 10,206,630 | 10,206,630 | 首次公开发行股票限售 | 自公司股票上市之日起36个 |
后 | ||||||
苏州昀三 | 0 | 0 | 10,206,630 | 10,206,630 | 首次公开发行股票限售 | 自公司股票上市日起36个月后 |
苏州昀四 | 0 | 0 | 9,781,290 | 9,781,290 | 首次公开发行股票限售 | 自公司股票上市日起36个月后 |
苏州昀一 | 0 | 0 | 8,505,450 | 8,505,450 | 首次公开发行股票限售 | 自公司股票上市日起36个月后 |
郑向超 | 0 | 0 | 6,379,110 | 6,379,110 | 首次公开发行股票限售 | 自公司股票上市日起12个月后 |
天蝉智造 | 0 | 0 | 4,252,770 | 4,252,770 | 首次公开发行股票限售 | 自公司股票上市日起12个月后 |
伊犁苏新 | 0 | 0 | 4,239,990 | 4,239,990 | 首次公开发行股票限售 | 自公司股票上市日起12个月后 |
元禾重元 | 0 | 0 | 3,956,040 | 3,956,040 | 首次公开发行股票限售 | 自公司股票上市日起12个月后 |
熊强 | 0 | 0 | 2,126,340 | 2,126,340 | 首次公开发行股票限售 | 自公司股票上市日起12个月后 |
甘子英 | 0 | 0 | 2,126,340 | 2,126,340 | 首次公开发行股票限售 | 自公司股票上市日起12个月后 |
方浩 | 0 | 0 | 2,126,340 | 2,126,340 | 首次公开发行股票限售 | 自公司股票上市日起12个月后 |
陈翅 | 0 | 0 | 2,126,340 | 2,126,340 | 首次公开发行股票限售 | 自公司股票上市日起12个月 |
后 | ||||||
王清静 | 0 | 0 | 2,126,340 | 2,126,340 | 首次公开发行股票限售 | 自公司股票上市日起12个月后 |
徐鳌 | 0 | 0 | 2,126,340 | 2,126,340 | 首次公开发行股票限售 | 自公司股票上市日起12个月后 |
苏州昀六 | 0 | 0 | 2,126,340 | 2,126,340 | 首次公开发行股票限售 | 自公司股票上市日起12个月后 |
苏州昀五 | 0 | 0 | 1,701,090 | 1,701,090 | 首次公开发行股票限售 | 自公司股票上市日起12个月后 |
王远 | 0 | 0 | 1,701,090 | 1,701,090 | 首次公开发行股票限售 | 自公司股票上市日起12个月后 |
国发新兴 | 0 | 0 | 989,010 | 989,010 | 首次公开发行股票限售 | 自公司股票上市日起12个月后 |
南京道丰 | 0 | 0 | 12,780 | 12,780 | 首次公开发行股票限售 | 自公司股票上市日起12个月后 |
华泰创新投资有限公司 | 0 | 0 | 1,500,000 | 1,500,000 | 首次公开发行股票限售 | 自公司股票上市日起24个月后 |
网下限售股份 | 0 | 0 | 1,203,863 | 1,203,863 | 首次公开发行股票限售 | 自公司股票上市日起6个月后 |
合计 | 92,703,863 | 0 | 0 | 92,703,863 | / | / |
截止报告期末普通股股东总数(户) | 7,201 |
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 0 |
截止报告期末持有特别表决权股份的股东总数(户) | 0 |
前十名股东持股情况 | ||||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 包含转融通借出股份的限售股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东 性质 | |
股份 状态 | 数量 | |||||||
王宾 | 0 | 13,183,740 | 10.99% | 13,183,740 | 13,183,740 | 无 | 0 | 境内自然人 |
苏州昀三企业管理咨询合伙企业(有限合伙) | 0 | 10,206,630 | 8.51% | 10,206,630 | 10,206,630 | 无 | 0 | 其他 |
苏州昀二企业管理咨询合伙企业(有限合伙) | 0 | 10,206,630 | 8.51% | 10,206,630 | 10,206,630 | 无 | 0 | 其他 |
苏州昀四企业管理咨询合伙企业(有限合伙) | 0 | 9,781,290 | 8.15% | 9,781,290 | 9,781,290 | 无 | 0 | 其他 |
苏州昀一企业管理咨询合伙企业(有限合伙) | 0 | 8,505,450 | 7.09% | 8,505,450 | 8,505,450 | 无 | 0 | 其他 |
郑向超 | 0 | 6,379,110 | 5.32% | 6,379,110 | 6,379,110 | 无 | 0 | 境内自然人 |
苏州天蝉智造股权投资合伙企业(有限合伙) | 0 | 4,252,770 | 3.54% | 4,252,770 | 4,252,770 | 无 | 0 | 其他 |
伊犁苏新投资基金合伙企业(有限合伙) | 0 | 4,239,990 | 3.53% | 4,239,990 | 4,239,990 | 无 | 0 | 其他 |
苏州工业园区元禾重元股权投资基金管理有限公司-苏州工业园区元禾重元贰号股权投资基金合伙企业(有限合伙) | 0 | 3,956,040 | 3.30% | 3,956,040 | 3,956,040 | 无 | 0 | 其他 |
方浩 | 0 | 2,126,340 | 1.77% | 2,126,340 | 2,126,340 | 无 | 0 | 境内自然人 |
陈翅 | 0 | 2,126,340 | 1.77% | 2,126,340 | 2,126,340 | 无 | 0 | 境内自然人 |
徐鳌 | 0 | 2,126,340 | 1.77% | 2,126,340 | 2,126,340 | 无 | 0 | 境内自然人 |
熊强 | 0 | 2,126,340 | 1.77% | 2,126,340 | 2,126,340 | 无 | 0 | 境内自然人 |
甘子英 | 0 | 2,126,340 | 1.77% | 2,126,340 | 2,126,340 | 无 | 0 | 境内自然人 |
王清静 | 0 | 2,126,340 | 1.77% | 2,126,340 | 2,126,340 | 无 | 0 | 境内自然人 |
苏州昀六企业管理咨询合伙企业(有限合伙) | 0 | 2,126,340 | 1.77% | 2,126,340 | 2,126,340 | 无 | 0 | 其他 | |||
前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||||||
种类 | 数量 | ||||||||||
上海山楂树甄琢资产管理中心(有限合伙)-山楂树赞熙2号私募证券投资基金 | 700,497 | 人民币普通股 | 700,497 | ||||||||
中国国际金融香港资产管理有限公司-CICCFT9(QFII) | 477,991 | 人民币普通股 | 477,991 | ||||||||
陈磊 | 440,000 | 人民币普通股 | 440,000 | ||||||||
上海申九资产管理有限公司-申九全天候15号私募证券投资基金 | 415,435 | 人民币普通股 | 415,435 | ||||||||
姜仕鹏 | 311,277 | 人民币普通股 | 311,277 | ||||||||
王曦 | 300,027 | 人民币普通股 | 300,027 | ||||||||
毛冬 | 285,200 | 人民币普通股 | 285,200 | ||||||||
上海申九资产管理有限公司-申九新印象3号私募证券投资基金 | 275,933 | 人民币普通股 | 275,933 | ||||||||
张信伟 | 264,034 | 人民币普通股 | 264,034 | ||||||||
中信里昂资产管理有限公司-客户资金 | 258,174 | 人民币普通股 | 258,174 | ||||||||
前十名股东中回购专户情况说明 | 不适用 | ||||||||||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 不适用 | ||||||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 王宾为苏州昀一企业管理咨询合伙企业(有限合伙)、苏州昀二企业管理咨询合伙企业(有限合伙)、苏州昀三企业管理咨询合伙企业(有限合伙)、苏州昀四企业管理咨询合伙企业(有限合伙)的普通合伙人和执行事务合伙人,系一致行动关系;甘子英为苏州昀六企业管理咨询合伙企业(有限合伙)的普通合伙人和执行事务合伙人,系一致行动关系。 除此之外,公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。 | ||||||||||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 |
√适用 □不适用
单位:股
序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
1 | 王宾 | 13,183,740 | 2024年4月5日 | 0 | 自公司股票上市之日起36个月内不得转让 |
2 | 苏州昀三企业管理咨询合伙企业(有限合伙) | 10,206,630 | 2024年4月5日 | 0 | 自公司股票上市之日起36个月内不得转让 |
3 | 苏州昀二企业管理咨询合伙企业(有限合伙) | 10,206,630 | 2024年4月5日 | 0 | 自公司股票上市之日起36个月内不得转让 |
4 | 苏州昀四企业管理咨询合伙企业(有限合伙) | 9,781,290 | 2024年4月5日 | 0 | 自公司股票上市之日起36个月内不得转让 |
5 | 苏州昀一企业管理咨询合伙企业(有限合伙) | 8,505,450 | 2024年4月5日 | 0 | 自公司股票上市之日起36个月内不得转让 |
6 | 郑向超 | 6,379,110 | 2022年4月5日 | 0 | 自公司股票上市之日起12个月内不得转让 |
7 | 苏州天蝉智造股权投资合伙企业(有限合伙) | 4,252,770 | 2022年4月5日 | 0 | 自公司股票上市之日起12个月内不得转让 |
8 | 伊犁苏新投资基金合伙企业(有限合伙) | 4,239,990 | 2022年4月5日 | 0 | 自公司股票上市之日起12个月内不得转让 |
9 | 苏州工业园区元禾重元股权投资基金管理有限公司-苏州工业园区元禾重元贰号股权投资基金合伙企业(有限合伙) | 3,956,040 | 2022年4月5日 | 0 | 自公司股票上市之日起12个月内不得转让 |
10 | 方浩 | 2,126,340 | 2022年4月5日 | 0 | 自公司股票上市之日起12个月内不得转让 |
11 | 陈翅 | 2,126,340 | 2022年4月5日 | 0 | 自公司股票上市之日起12个月内不得转让 |
12 | 徐鳌 | 2,126,340 | 2022年4月5日 | 0 | 自公司股票上市之日起12个月内不得转让 |
13 | 熊强 | 2,126,340 | 2022年4月5日 | 0 | 自公司股票上市之日起12个月内不得转让 |
14 | 甘子英 | 2,126,340 | 2022年4月5日 | 0 | 自公司股票上市之日起12个月内不得转让 |
15 | 王清静 | 2,126,340 | 2022年4月5日 | 0 | 自公司股票上市之日起12个月内不得转让 |
16 | 苏州昀六企业管理咨询合伙企业(有限合伙) | 2,126,340 | 2022年4月5日 | 0 | 自公司股票上市之日起12个月内不得转让 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 王宾为苏州昀一企业管理咨询合伙企业(有限合伙)、苏州昀二企业管理咨询合伙企业(有限合伙)、苏州昀三企业管理咨询合伙企业(有限合伙)、苏州昀四企业管理咨询合伙企业(有限合伙)的普通合伙人和执行事务合伙人,系一致行动关系;甘子英为苏州昀六企业管理咨询合伙企业(有限合伙)的普通合伙人和执行事务合伙人,系一致行动关系。 |
截止2021年4月6日公司上市之日,公司董事长、总理经王宾通过昀二间接持股8,554,401股,通过苏州昀三间接持股公司9,449,638股,通过苏州昀四间接持股8,209,054股,通过苏州昀一间接持股4,512,141股;截止本报告期末,董事长、总经理王宾通过苏州昀二间接持股8,571,413股,通过苏州昀三间接持股公司9,462,397股,通过苏州昀四间接持股8,209,054股,通过苏州昀一间接持股4,586,564股;上述变动原因为:有员工离职退出合伙企业,分别转让其持有的苏州昀一、苏州昀二、苏州昀三的份额给公司董事长、总经理王宾。上述股份数可能存在微小差异,均因计算过程中的四舍五入所形成。
(二) 董事、监事、高级管理人员和核心技术人员报告期内被授予的股权激励情况
1.股票期权
□适用 √不适用
2.第一类限制性股票
□适用 √不适用
3.第二类限制性股票
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
五、 存托凭证相关安排在报告期的实施和变化情况
□适用 √不适用
六、 特别表决权股份情况
(一) 特别表决权设置情况
1.特别表决权设置的基本安排
□适用 √不适用
2.特别表决权持有情况
□适用 √不适用
3.特别表决权股份拥有的表决权数量与普通股股份拥有表决权数量的比例安排
□适用 √不适用
4.其他安排
□适用 √不适用
(二) 报告期内表决权差异安排的变动情况
1.特别表决权股份数量、比例变动、特别表决权股份转换为普通股份等情况
□适用 √不适用
2.报告期内表决权差异安排的其他变化情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、 财务报表
合并资产负债表2021年6月30日编制单位: 苏州昀冢电子科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 48,853,298.80 | 22,958,742.32 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 130,000,000.00 | ||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 34,927,840.65 | 23,361,630.49 | |
应收账款 | 126,756,620.87 | 173,083,878.99 | |
应收款项融资 | 46,311,456.63 | 4,818,103.97 | |
预付款项 | 2,445,374.72 | 1,702,307.44 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 8,164,747.81 | 5,427,843.75 | |
其中:应收利息 | 2,627,083.33 | ||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 77,455,614.74 | 62,292,179.96 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 23,116,859.07 | 18,861,882.96 | |
流动资产合计 | 498,031,813.29 | 312,506,569.88 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | |||
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 172,652,900.93 | 228,663,850.66 | |
在建工程 | 23,162,032.72 | 8,828,462.89 |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 106,319,677.74 | ||
无形资产 | 19,876,616.45 | 2,459,305.45 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 32,237,195.46 | 37,584,804.83 | |
递延所得税资产 | 2,316,967.64 | 1,512,681.44 | |
其他非流动资产 | 14,354,152.16 | 21,921,295.23 | |
非流动资产合计 | 370,919,543.10 | 300,970,400.50 | |
资产总计 | 868,951,356.39 | 613,476,970.38 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 174,566,385.37 | 154,327,500.00 | |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 5,019,803.63 | 7,311,005.79 | |
应付账款 | 82,281,819.42 | 110,563,575.67 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 1,708,277.81 | 224,709.26 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 12,634,422.07 | 22,995,222.12 | |
应交税费 | 2,563,742.77 | 2,358,097.69 | |
其他应付款 | 1,941,030.60 | 562,618.37 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 44,847,354.33 | 43,700,649.57 | |
其他流动负债 | 15,709,675.02 | 15,986,816.42 | |
流动负债合计 | 341,272,511.02 | 358,030,194.89 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 417,916.54 | ||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 41,349,729.44 | ||
长期应付款 | 42,579.17 | 12,557,980.00 | |
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | |||
递延所得税负债 | 1,603,855.35 | 4,632,428.57 |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 42,996,163.96 | 17,608,325.11 | |
负债合计 | 384,268,674.98 | 375,638,520.00 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 120,000,000.00 | 90,000,000.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 299,051,174.28 | 79,002,025.23 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 8,289,796.50 | 8,289,796.50 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 73,870,222.40 | 73,955,247.95 | |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 501,211,193.18 | 251,247,069.68 | |
少数股东权益 | -16,528,511.77 | -13,408,619.30 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 484,682,681.41 | 237,838,450.38 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 868,951,356.39 | 613,476,970.38 |
项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 18,679,804.79 | 19,347,481.12 | |
交易性金融资产 | 130,000,000.00 | ||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 29,006,337.99 | 20,811,178.28 | |
应收账款 | 93,712,160.01 | 130,567,514.67 | |
应收款项融资 | 41,788,401.74 | 3,068,103.97 | |
预付款项 | 1,289,892.74 | 650,637.65 | |
其他应收款 | 186,165,163.35 | 149,754,147.81 | |
其中:应收利息 | 20,648,808.27 | ||
应收股利 | |||
存货 | 46,207,751.32 | 38,773,468.58 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | 759,757.22 | ||
其他流动资产 | 18,964,416.45 | 13,045,880.36 |
流动资产合计 | 566,573,685.61 | 376,018,412.44 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | 4,416,179.08 | ||
长期股权投资 | 31,120,000.00 | 16,120,000.00 | |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 110,489,353.74 | 119,658,310.16 | |
在建工程 | 20,701,668.32 | 7,727,545.45 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 48,194,839.60 | ||
无形资产 | 2,024,814.63 | 2,400,535.73 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 27,418,734.12 | 29,154,809.29 | |
递延所得税资产 | |||
其他非流动资产 | 7,588,875.44 | 15,036,692.13 | |
非流动资产合计 | 251,954,464.93 | 190,097,892.76 | |
资产总计 | 818,528,150.54 | 566,116,305.20 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 159,566,385.37 | 144,827,500.00 | |
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 5,019,803.63 | 7,311,005.79 | |
应付账款 | 80,680,169.53 | 111,988,575.74 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 1,708,277.81 | 224,709.26 | |
应付职工薪酬 | 7,459,452.68 | 14,800,615.10 | |
应交税费 | 639,084.67 | 492,060.73 | |
其他应付款 | 1,055,457.62 | 287,754.96 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 17,243,526.27 | 14,633,132.11 | |
其他流动负债 | 8,078,172.36 | 13,836,364.21 | |
流动负债合计 | 281,450,329.94 | 308,401,717.90 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 35,258,314.70 | ||
长期应付款 | 4,680,846.86 | ||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 |
递延收益 | |||
递延所得税负债 | 1,603,855.35 | 4,632,428.57 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 36,862,170.05 | 9,313,275.43 | |
负债合计 | 318,312,499.99 | 317,714,993.33 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 120,000,000.00 | 90,000,000.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 298,130,277.20 | 78,081,128.15 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 8,289,796.50 | 8,289,796.50 | |
未分配利润 | 73,795,576.85 | 72,030,387.22 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 500,215,650.55 | 248,401,311.87 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 818,528,150.54 | 566,116,305.20 |
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、营业总收入 | 237,291,562.77 | 265,729,991.75 | |
其中:营业收入 | 237,291,562.77 | 265,729,991.75 | |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 244,465,929.76 | 231,214,586.32 | |
其中:营业成本 | 183,654,895.53 | 178,271,012.17 | |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 1,324,721.06 | 1,198,324.63 | |
销售费用 | 12,520,835.86 | 11,920,503.78 | |
管理费用 | 16,845,017.42 | 17,701,240.73 | |
研发费用 | 21,815,756.93 | 15,695,354.99 |
财务费用 | 8,304,702.96 | 6,428,150.02 | |
其中:利息费用 | 8,387,877.01 | 6,698,207.01 | |
利息收入 | 182,924.17 | 25,241.98 | |
加:其他收益 | 1,918,453.84 | 6,151,055.58 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 324,908.68 | ||
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 2,375,887.47 | 1,748,273.73 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -4,331,766.78 | -6,862,440.97 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 512,233.01 | ||
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | -6,374,650.77 | 35,552,293.77 | |
加:营业外收入 | 10,564.00 | 2,000,000.30 | |
减:营业外支出 | 154,396.64 | 721,954.58 | |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | -6,518,483.41 | 36,830,339.49 | |
减:所得税费用 | -2,563,565.39 | 5,474,254.05 | |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | -3,954,918.02 | 31,356,085.44 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | -3,954,918.02 | 31,356,085.44 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | -85,025.55 | 34,083,726.12 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | -3,869,892.47 | -2,727,640.68 | |
六、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)重新计量设定受益计划变动额 |
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | |||
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | |||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
(2)其他债权投资公允价值变动 | |||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(4)其他债权投资信用减值准备 | |||
(5)现金流量套期储备 | |||
(6)外币财务报表折算差额 | |||
(7)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
七、综合收益总额 | -3,954,918.02 | 31,356,085.44 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | -85,025.55 | 34,083,726.12 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | -3,869,892.47 | -2,727,640.68 | |
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | -0.0008 | 0.3787 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | -0.0008 | 0.3787 |
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、营业收入 | 187,800,273.63 | 241,356,181.30 | |
减:营业成本 | 149,275,362.49 | 175,789,370.26 | |
税金及附加 | 659,459.25 | 784,236.19 | |
销售费用 | 8,608,361.27 | 9,798,071.73 | |
管理费用 | 12,339,187.24 | 12,358,866.13 | |
研发费用 | 15,747,840.22 | 11,342,277.12 | |
财务费用 | 2,080,982.47 | 1,252,270.53 | |
其中:利息费用 | 6,278,610.33 | 4,027,282.95 | |
利息收入 | 4,232,840.18 | 2,489,648.82 | |
加:其他收益 | 1,527,566.86 | 5,563,917.83 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 324,908.68 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 1,935,514.79 | 1,718,826.28 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -4,005,452.55 | -5,727,242.09 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 19,067.52 | ||
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | -1,109,314.01 | 31,586,591.36 | |
加:营业外收入 | 2,000,065.81 | ||
减:营业外支出 | 154,069.58 | 721,579.13 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | -1,263,383.59 | 32,865,078.04 | |
减:所得税费用 | -3,028,573.22 | 4,042,039.03 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 1,765,189.63 | 28,823,039.01 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 1,765,189.63 | 28,823,039.01 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 | |||
6.外币财务报表折算差额 |
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | 1,765,189.63 | 28,823,039.01 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | |||
(二)稀释每股收益(元/股) |
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 220,982,576.93 | 274,270,890.45 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | 812,187.04 | 821,122.75 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 2,595,578.69 | 8,401,757.03 | |
经营活动现金流入小计 | 224,390,342.66 | 283,493,770.23 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 133,384,846.00 | 117,784,534.07 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
拆出资金净增加额 |
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 90,392,742.38 | 81,026,173.93 | |
支付的各项税费 | 9,139,721.88 | 7,715,614.97 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 12,965,380.84 | 18,302,947.51 | |
经营活动现金流出小计 | 245,882,691.10 | 224,829,270.48 | |
经营活动产生的现金流量净额 | -21,492,348.44 | 58,664,499.75 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | |||
取得投资收益收到的现金 | 324,908.68 | ||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,277,522.12 | ||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 2,602,430.80 | ||
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 79,228,176.90 | 31,050,967.16 | |
投资支付的现金 | 130,000,000.00 | ||
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 209,228,176.90 | 31,050,967.16 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -206,625,746.10 | -31,050,967.16 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 286,334,745.35 | ||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 70,284,510.00 | 109,394,998.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 9,069,973.19 | 38,523,045.93 | |
筹资活动现金流入小计 | 365,689,228.54 | 147,918,043.93 |
偿还债务支付的现金 | 56,032,926.62 | 82,234,151.66 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 5,072,582.96 | 6,633,130.86 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 46,860,556.65 | 69,968,042.41 | |
筹资活动现金流出小计 | 107,966,066.23 | 158,835,324.93 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 257,723,162.31 | -10,917,281.00 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | - | 637,039.66 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 29,605,067.77 | 17,333,291.25 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 19,248,231.03 | 19,752,565.35 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 48,853,298.80 | 37,085,856.60 |
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 149,445,503.75 | 242,867,921.87 | |
收到的税费返还 | 812,467.04 | 821,122.75 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 2,180,344.69 | 8,224,858.67 | |
经营活动现金流入小计 | 152,438,315.48 | 251,913,903.29 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 124,653,260.08 | 132,834,843.15 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 55,067,993.93 | 54,296,342.57 | |
支付的各项税费 | 3,180,195.14 | 4,429,587.85 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 16,861,896.50 | 12,499,456.09 | |
经营活动现金流出小计 | 199,763,345.65 | 204,060,229.66 | |
经营活动产生的现金流量净额 | -47,325,030.17 | 47,853,673.63 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 155,000,000.00 | ||
取得投资收益收到的现金 | 324,908.68 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 4,424.78 | ||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | 20,265.42 | ||
投资活动现金流入小计 | 155,345,174.10 | 4,424.78 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 38,675,880.53 | 24,952,766.87 | |
投资支付的现金 | 300,000,000.00 | 2,200,000.00 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | 29,390,136.07 | 28,700,000.00 | |
投资活动现金流出小计 | 368,066,016.60 | 55,852,766.87 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -212,720,842.50 | -55,848,342.09 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 285,584,745.35 | ||
取得借款收到的现金 | 64,784,510.00 | 107,037,498.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 9,069,973.19 | 31,010,877.06 | |
筹资活动现金流入小计 | 359,439,228.54 | 138,048,375.06 | |
偿还债务支付的现金 | 54,612,010.00 | 81,641,610.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 3,551,092.61 | 5,267,111.33 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 38,187,418.30 | 34,157,529.44 | |
筹资活动现金流出小计 | 96,350,520.91 | 121,066,250.77 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 263,088,707.63 | 16,982,124.29 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 636,710.45 | ||
五、现金及现金等价物净增加额 | 3,042,834.96 | 9,624,166.28 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 15,636,969.83 | 19,070,350.45 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 18,679,804.79 | 28,694,516.73 |
合并所有者权益变动表
2021年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 90,000,000.00 | 79,002,025.23 | 8,289,796.50 | 73,955,247.95 | 251,247,069.68 | -13,408,619.30 | 237,838,450.38 | ||||||||
加:会计政策变更 | - | ||||||||||||||
前期差错更正 | - |
同一控制下企业合并 | - | ||||||||||||||
其他 | - | ||||||||||||||
二、本年期初余额 | 90,000,000.00 | 79,002,025.23 | 8,289,796.50 | 73,955,247.95 | 251,247,069.68 | -13,408,619.30 | 237,838,450.38 | ||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 30,000,000.00 | 220,049,149.05 | -85,025.55 | 249,964,123.50 | -3,119,892. | 246,844,231.03 |
47 | |||||||||||||||
(一)综合收益总额 | -85,025.55 | -85,025.55 | -3,869,892.47 | -3,954,918.02 | |||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 30,000,000.00 | 220,049,149.05 | 250,049,149.05 | 750,000.00 | 250,799,149.05 | ||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 30,000,000.00 | 218,009,680.19 | 248,009,680.19 | 750,00 | 248,759,680.19 |
0.00 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | - | - | |||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 2,039,468.86 | 2,039,468.86 | 2,039,468.86 | ||||||||||||
4.其他 | - | ||||||||||||||
(三)利润分配 | - | ||||||||||||||
1.提取盈余公积 | - | ||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | - | ||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | - |
4.其他 | - | ||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | - | ||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | - | ||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | - | ||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | - | ||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | - | ||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | - | ||||||||||||||
6.其他 | - |
(五)专项储备 | - | ||||||||||||||
1.本期提取 | - | ||||||||||||||
2.本期使用 | - | ||||||||||||||
(六)其他 | - | ||||||||||||||
四、本期期末余额 | 120,000,000.00 | 299,051,174.28 | 8,289,796.50 | 73,870,222.40 | 501,211,193.18 | -16,528,511.77 | 484,682,681.41 |
项目 | 2020年半年度 | ||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 |
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 90,000,000.00 | 76,277,142.56 | 3,473,379.26 | 22,633,584.10 | 192,384,105.92 | -7,410,252.81 | 184,973,853.11 | ||||||||
加:会计政策变更 | - | ||||||||||||||
前期差错更正 | - | ||||||||||||||
同一控制下企业合并 | - | ||||||||||||||
其他 | - | ||||||||||||||
二、本年期初余额 | 90,000,000.00 | 76,277,142.56 | 3,473,379.26 | 22,633,584.10 | 192,384,105.92 | -7,410,252.81 | 184,973,853.11 | ||||||||
三、本期增减变动金额(减少以 | 117,472.73 | 34,083,726.12 | 34,201,198.85 | -608,744.41 | 33,592,454.44 |
“-”号填列) | |||||||||||||||
(一)综合收益总额 | 34,083,726.12 | 34,083,726.12 | -2,727,640.68 | 31,356,085.44 | |||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 117,472.73 | 117,472.73 | 2,118,896.27 | 2,236,369.00 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | - | ||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | - | ||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 2,436,369.00 | 2,436,369.00 | 2,436,369.00 |
4.其他 | -2,318,896.27 | -2,318,896.27 | 2,118,896.27 | -200,000.00 | |||||||||||
(三)利润分配 | - | ||||||||||||||
1.提取盈余公积 | - | ||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | - | ||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | - | ||||||||||||||
4.其他 | - | ||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | - | ||||||||||||||
1.资本公积转 | - |
增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | - | ||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | - | ||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | - | ||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | - | ||||||||||||||
6.其他 | - |
(五)专项储备 | - | ||||||||||||||
1.本期提取 | - | ||||||||||||||
2.本期使用 | - | ||||||||||||||
(六)其他 | - | ||||||||||||||
四、本期期末余额 | 90,000,000.00 | 76,394,615.29 | 3,473,379.26 | 56,717,310.22 | 226,585,304.77 | -8,018,997.22 | 218,566,307.55 |
项目 | 2021年半年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 90,000,000.00 | 78,081,128.15 | 8,289,796.50 | 72,030,387.22 | 248,401,311.87 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 |
二、本年期初余额 | 90,000,000.00 | 78,081,128.15 | 8,289,796.50 | 72,030,387.22 | 248,401,311.87 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 30,000,000.00 | 220,049,149.05 | 1,765,189.63 | 251,814,338.68 | |||||||
(一)综合收益总额 | 1,765,189.63 | 1,765,189.63 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 30,000,000.00 | 220,049,149.05 | 250,049,149.05 | ||||||||
1.所有者投入的普通股 | 30,000,000.00 | 218,009,680.19 | 248,009,680.19 | ||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 2,039,468.86 | 2,039,468.86 | |||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 |
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 120,000,000.00 | 298,130,277.20 | 8,289,796.50 | 73,795,576.85 | 500,215,650.55 |
项目 | 2020年半年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 90,000,000.00 | 73,538,128.54 | 3,473,379.26 | 28,682,632.07 | 195,694,139.87 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 90,000,000.00 | 73,538,128.54 | 3,473,379.26 | 28,682,632.07 | 195,694,139.87 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 2,194,144.00 | 28,823,039.01 | 31,017,183.01 | ||||||||
(一)综合收益总额 | 28,823,039.01 | 28,823,039.01 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 2,194,144.00 | 2,194,144.00 | |||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 2,194,144.00 | 2,194,144.00 | |||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||||
3.其他 |
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 90,000,000.00 | 75,732,272.54 | 3,473,379.26 | 57,505,671.08 | 226,711,322.88 |
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
苏州昀冢电子科技股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)是由苏州昀冢电子科技有限公司整体变更设立的股份有限公司,公司注册资本9000万元,统一社会信用代码:
91320583085045936C,公司注册地址:昆山市周市镇宋家港路269号。
公司经营范围:电子产品的研发;塑料制品的生产、销售;电子元器件、电子产品及配件、通讯设备(不含卫星电视广播地面接收设备)、机电设备、五金机电、金属材料的生产制造、销售;精密模具及自动化设备的设计研发、制造、加工及销售;工艺品、生活日用品的销售;电子产品技术咨询;货物及技术的进出口业务(国家限制和禁止出口的货物及技术除外)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
报告期内,本公司及子公司主要从事精密电子零部件的研发、生产和销售,主营业务未发生变化。
本财务报表经本公司2021年8月24日董事会会议批准对外报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
报告期内,公司纳入合并财务报表范围的直接持股的子公司为5家,间接持股的子公司为3家,具体情况如下:
序号 | 公司名称 | 注册地 | 注册资本 | 持股比例(%) | 业务性质 | 纳入合并报表范围时间 | |
直接 | 间接 | ||||||
1 | 苏州昀钐 | 苏州 | 500 | 100 | - | 精密金属冲压件 | 2017年6月 |
2 | 苏州昀石 | 苏州 | 500 | 100 | - | 模具零件加工 | 2016年5月 |
3 | 苏州昀灏 | 苏州 | 100 | 90 | - | 模具零件加工 | 2017年6月 |
4 | 安徽昀水 | 池州 | 500 | 55 | - | 电镀等表面处理 | 2018年9月 |
5 | 黄山昀海 | 黄山 | 100 | - | 55 | 电镀等表面处理 | 2018年9月 |
6 | 池州昀冢 | 池州 | 15500 | 100 | - | 塑胶制品和电子元器件制造和销售 | 2020年12月 |
7 | 池州昀钐 | 池州 | 100 | 100 | 半导体产品制造和销售 | 2021年6月 | |
8 | 池州昀海 | 池州 | 1000 | 100 | 电镀等表面处理 | 2021年1月 |
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
(1)同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,为同一控制下企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债,以被合并方的资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础,进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并,合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
(2)非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下企业合并。购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。购买方在购买日对合并成本进行分配,确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司的子公司。子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并当期财务报表时,视同被合并子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围,并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。
本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并当期财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整,并自购买日起将被合并子公司纳入合并范围。子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时,在编制合并财务报表时按本公司的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵销。内部交易发生的未实现损失,有证据表明该损失是相关资产减值损失的,则不予抵销。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额应当冲减少数股东权益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,在个别财务报表中,对于处置的股权,按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定进行会计处理;同时,对于剩余股权,按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的,按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。在合并财务报表中,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时转为当期投资收益
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需考虑各项交易是否构成一揽子交易,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;(4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
不属于一揽子交易的,对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理;若各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
共同经营的合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:(一)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;
(二)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;(三)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;(四)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;(五)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营方向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售给第三方之前,应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的,合营方应当全额确认该损失。
合营方自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的,合营方应当按其承担的份额确认该部分损失。
对共同经营不享有共同控制的参与方,如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的,应当按照前述规定进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
发生外币交易时,采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额,除根据借款费用核算方法应予资本化的,计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
(1)金融工具的确认和终止确认
当本公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的,应当终止确认:(一)收取该金融资产现金流量的合同权利终止。(二)转移了收取金融资产现金流量的权利,或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务;并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,
或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产的控制。
金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
对于以常规方式购买或出售金融资产的,公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债,或者在交易日终止确认已出售的资产。
(2)金融资产的分类和计量
在初始确认金融资产时本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为:以摊余成本计量的金融资产;以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
1)金融资产的初始计量:
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收款,本公司按照预期有权收取的对价初始计量。
2)金融资产的后续计量:
①以摊余成本计量的债务工具投资
金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标的,本公司将其分类为以摊余成本计量的金融资产。该金融资产采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销、减值及终止确认产生的利得或损失,计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的,本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该金融资产采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益,其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,计入当期损益。
③指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
初始确认时,本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将其相关股利收入计入当期损益,其公允价值变动计入其他综合收益。该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益,不计入当期损益。
④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,为消除或显著减少会计错配,本公司可将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
(3)金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产,并相应确认相关负债。
(4)金融负债的分类和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
1)金融负债的初始计量金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于以摊余成本计量的金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
2)金融负债的后续计量
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,公允价值变动计入当期损益。指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益;终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。如果前述会计处理会造成或扩大损益中的会计错配,将该金融负债的全部利得或损失(包括企业自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
(5)金融资产和金融负债的抵销
同时满足下列条件的,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
(6)金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本集团釆用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、财务担保合同等计提减值准备并确认信用减值损失。
本公司在评估预期信用损失时,考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。
本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率,则表明该项金融工具的信用风险显著增加。
如果信用风险自初始确认后未显著增加,处于第一阶段,本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值,处于第二阶段,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;金融工具自初始确认后已发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
对于因销售产品或提供劳务而产生的应收款项及租赁应收款,本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对其他类别的应收款项,本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率,则表明该项金融工具的信用风险显著增加。
如果信用风险自初始确认后未显著增加,处于第一阶段,本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值,处于第二阶段,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;应收款项自初始确认后已发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的应收款项,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
除单独评估信用风险的应收款项外,本公司根据信用风险特征将其他应收款项划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失:
单独评估信用风险的金融工具包括:与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项;财务担保合同等。
除了单独评估信用风险的应收款项外,本公司基于共同风险特征将应收款项划分为不同的组别,在组合的基础上评估信用风险。不同组合的确定依据:
项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
应收票据组合1 | 银行承兑汇票 | 对于商业承兑汇票和银行承兑汇票,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过预测违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
应收票据组合2 | 商业承兑汇票 |
账龄 | 应收账款计提比例(%) |
1年以内(含1年) | 5.00 |
1至2年 | 10.00 |
2至3年 | 30.00 |
3年以上 | 100.00 |
本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率,则表明该项金融工具的信用风险显著增加。
如果信用风险自初始确认后未显著增加,处于第一阶段,本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值,处于第二阶段,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;金融工具自初始确认后已发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
对于因销售产品或提供劳务而产生的应收款项及租赁应收款,本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对其他类别的应收款项,本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率,则表明该项金融工具的信用风险显著增加。
如果信用风险自初始确认后未显著增加,处于第一阶段,本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值,处于第二阶段,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;应收款项自初始确认后已发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的应收款项,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
除单独评估信用风险的应收款项外,本公司根据信用风险特征将其他应收款项划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失:
单独评估信用风险的金融工具包括:与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项;财务担保合同等。
除了单独评估信用风险的应收款项外,本公司基于共同风险特征将应收款项划分为不同的组别,在组合的基础上评估信用风险。不同组合的确定依据:
项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
应收账款——关联方货款组合 | 按照是否同受一方控制划分 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
应收账款——一般应收款项 | 按照账龄划分 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失 |
账龄 | 应收账款计提比例(%) |
1年以内(含1年) | 5.00 |
1至2年 | 10.00 |
2至3年 | 30.00 |
3年以上 | 100.00 |
确认后已发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。对于因销售产品或提供劳务而产生的应收款项及租赁应收款,本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对其他类别的应收款项,本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率,则表明该项金融工具的信用风险显著增加。
如果信用风险自初始确认后未显著增加,处于第一阶段,本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值,处于第二阶段,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;应收款项自初始确认后已发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的应收款项,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
除单独评估信用风险的应收款项外,本公司根据信用风险特征将其他应收款项划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失:
单独评估信用风险的金融工具包括:与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项;财务担保合同等。
除了单独评估信用风险的应收款项外,本公司基于共同风险特征将应收款项划分为不同的组别,在组合的基础上评估信用风险。不同组合的确定依据:
项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
其他应收款——关联方往来组合 | 款项性质 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
其他应收款——押金保证金及其他组合 |
账龄 | 应收账款计提比例(%) |
1年以内(含1年) | 5.00 |
1至2年 | 10.00 |
2至3年 | 30.00 |
3年以上 | 100.00 |
15. 存货
√适用 □不适用
(1)本公司存货包括原材料、在产品、产成品和发出商品等。
(2)原材料、产成品发出时采用月末一次加权平均法核算。
(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
期末,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备,计入当期损益;以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额应当予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提存货跌价准备。
(4)本公司存货盘存采用永续盘存制。
16. 合同资产
十三、 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
合同资产是指本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。本公司拥有的无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
十四、 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
减值准备的确认方法本公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、财务担保合同等计提减值准备并确认信用减值损失。
本公司在评估预期信用损失时,考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率,则表明该项金融工具的信用风险显著增加。如果信用风险自初始确认后未显著增加,处于第一阶段,本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值,处于第二阶段,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;金融工具自初始
确认后已发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。如果信用风险自初始确认后未显著增加,处于第一阶段,本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值,处于第二阶段,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;应收款项自初始确认后已发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的应收款项,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:
(一)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;
(二)出售极可能发生,即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,应当已经获得批准。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
(1)重大影响、共同控制的判断标准
①本公司结合以下情形综合考虑是否对被投资单位具有重大影响:是否在被投资单位董事会或类似权利机构中派有代表;是否参与被投资单位财务和经营政策制定过程;是否与被投资单位之间发生重要交易;是否向被投资单位派出管理人员;是否向被投资单位提供关键技术资料。
②若本公司与其他参与方均受某合营安排的约束,任何一个参与方不能单独控制该安排,任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排,本公司判断对该项合营安排具有共同控制。
(2)投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资,按以下方法确定投资成本:
A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资,以在合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。分步实现的同一控制下企业合并,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本与达到合并前长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资/股本溢价),资本公积不足冲减的,冲减留存收益。合并日之前持有的股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益暂不进行会计处理,直至处置该项投资时采用与投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期损益。其中,处置后的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。
B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资,以企业合并成本作为投资成本。追加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。
②除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按以下方法确定投资成本:
A、以支付现金取得的长期股权投资,按实际支付的购买价款作为投资成本。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资,按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
③因追加投资等原因,能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允价值加上新
增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。
(3)后续计量及损益确认方法
①对子公司投资
在母公司财务报表中,对子公司投资采用成本法核算,在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时,确认投资收益。
②对合营企业投资和对联营企业投资
对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算,具体会计处理包括:
对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额包含在长期股权投资成本中;对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资成本。取得对合营企业投资和对联营企业投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础确定,对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的,权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分,在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失,有证据表明该损失是相关资产减值损失的,则全额确认该损失。对合营企业或联营企业发生的净亏损,除本公司负有承担额外损失义务外,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润的,在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时,将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。
(4)处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益,采用权益法核算的长期股权投资,处置时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综
合收益,应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。处置后剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或重大影响的,按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制权之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
22. 投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
机器设备 | 直线法 | 5-10 | 5% | 9.5%-19% |
运输工具 | 直线法 | 4 | 5% | 23.75% |
生产辅助设备 | 直线法 | 2-3 | 5% | 31.67%-47.5% |
办公设备 | 直线法 | 3 | 5% | 31.67% |
融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账,按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
24. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程在达到预定可使用状态时,按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
25. 借款费用
√适用 □不适用
(1)借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用计入当期损益。
(2)当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时,开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的,暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时,停止借款费用的资本化,以后发生的借款费用计入当期损益。
(3)借款费用资本化金额的计算方法
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用(包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额),其资本化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用(包括借款利息、折价或溢价的摊销),其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
使用权资产,是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。本公司按照成本对使用权资产进行初始计量,该成本包括:(1)租赁负债的初始计量金额;
(2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关
金额;(3)承租人发生的初始直接费用;(4)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定,对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。 本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值时,如使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将剩余金额计入当期损益。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
(1)本公司无形资产按照实际成本进行初始计量。
(2)无形资产的摊销方法
本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的,自无形资产可供使用时起,采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法,在预计使用年限内摊销;无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销;使用寿命不确定的无形资产,不作摊销。本公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,与以前估计不同的,调整原先估计数,并按会计估计变更处理。本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的,将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
内部研究开发项目
①划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准
研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。
②研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出,同时满足下列条件的,予以资本化:
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
C、无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,应当证明其有用性;
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产是否存在减值的迹象,对存在减值迹象的长期资产进行减值测试,估计其可收回金额。此外,无论是否存在减值迹象,本公司至少于每年年度终了对商誉、使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产进行减值测试,估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的,其账面价值会减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的减值准备。
可收回金额是指资产(或资产组、资产组组合,下同)的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。
资产组是可以认定的最小资产组合,其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时,主要考虑该资产组能否独立产生现金流入,同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。
资产的公允价值减去处置费用后的净额,是根据市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
与资产组或者资产组组合相关的减值损失,先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值,但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额(如可确定的)、该资产预计未来现金流量的现值(如可确定的)和零三者之中最高者。
前述长期资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目,其摊余价值全部计入当期损益。
厂房装修支出的受益期为装修完成日至厂房租赁期限结束日止。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
合同负债,是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利为设定提存计划,主要包括基本养老保险、失业保险等,相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,本公司在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
34. 租赁负债
√适用 □不适用
在租赁期开始日,本公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债(短期租赁和低价值资产租赁除外)。在计算租赁付款额的现值时,采用租赁内含利率作为折现率;无法确定租赁内含利率的,采用承租人增量借款利率作为折现率。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。本公司按照按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内利息费用,并计入当期损益,按照其他准则规定应当计入相关资产成本的,从其规定。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益,按照其他准则规定应当计入相关资产成本的,从其规定。租赁期开始日后,因续租选择权、终止租赁选择权或购买选择权的评估结果或实际行使情况发生变化的,重新确定租赁付款额,并按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁期开始日后,根据担保余值预计的应付金额发生变动,或者因用于确定租赁付款额的指数或比率变动而导致未来租赁付款额发生变动的,按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债。在针对上述原因或因实质固定付款额变动重新计量租赁负债时,相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将剩余金额计入当期损益。
35. 预计负债
□适用 √不适用
36. 股份支付
√适用 □不适用
(1)股份支付的种类
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
① 以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用,在授予后立即可行权时,在授予日计入相关成本或费用,相应增加资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量,按照其他方服务在取得日的公允价值计量,如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加股东权益。
② 以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权,在授予日计入相关成本或费用,相应增加负债;如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情
况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。
(2) 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内,如果取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时,按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。对于附有质量保证条款的销售,如果该质量保证在向客户保证所销售商品或服务符合既定标准之外提供了一项单独的服务,该质量保证构成单项履约义务。否则,本公司按照《企业会计准则第13号——或有事项》规定对质量保证责任进行会计处理。
交易价格,是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,但不包含代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。合同中存在可变对价的,本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数。包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在应付客户对价的,除非该对价是为了向客户取得其他可明确区分商品或服务的,本公司将该应付对价冲减交易价格,并在确认相关收入与支付(或承诺支付)客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入。合同中如果存在重大融资成分,本公司将根据合同中的融资成分调整交易价格;对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的,本公司不考虑其中的融资成分。
本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权,来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的,本公司为主要责任人,按照已收或应收对价总额确认收入;否则,本公司为代理人,按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入,该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额确定。公司收入主要来源于商品销售收入,公司与客户之间的商品销售合同通常仅包含转让精密电子零部件产品、模具开发或电镀加工的单项履约义务。公司通常在综合考虑下列因素的基础上,以商品的控制权转移时点确认收入:取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
√适用 □不适用
精密电子零部件内销收入:在货物发出、客户签收,并经双方核对确认后确认收入;
精密电子零部件外销收入:在产品发出、完成出口报关手续并取得报关单据后确认销售收入;
模具开发收入:公司开发制作的模具经客户认可,并与客户核对确认后确认收入;
电镀加工服务收入:在电镀加工服务完成,并与客户核对确认后确认收入。
39. 合同成本
√适用 □不适用
1、取得合同的成本
本公司为取得合同发生的增量成本(即不取得合同就不会发生的成本)预期能够收回的,确认为一项资产,并采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行推销,计入当期损益。若该项资产摊销期限不超过一年的,在发生时计入当期损益。本公司为取得合同发生的其他支出,在发生时计入当期损益,明确由客户承担的除外。
2、履行合同的成本
本公司为履行合同发生的成本,不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的,确认为一项资产:①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关;②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源;③该成本预期能够收回。确认的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。
3、合同成本减值
合同成本账面价值高于下列两项的差额的,计提减值准备,并确认为资产减值损失:①因转
让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价;②为转让该相关商品估计将要发生的成本。以前期间减值的因素之后发生变化,使得前款①减②的差额高于合同成本账面价值的,应当转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的合同成本账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助;其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象,则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助:(1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;(2)政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。政府补助同时满足下列条件的,予以确认:(1)企业能够满足政府补助所附条件;(2)企业能够收到政府补助。与企业日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与企业日常活动无关的政府补助,计入营业外收入。
与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益;用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助,确认为递延收益。递延收益在相关资产使用寿命内按照平均分配方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外,当期所得税费用和递延所得税费用(或收益)计入当期损益。
当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税,加上对以前年度应交所得税的调整。
资产负债表日,如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。
递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定,按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额,包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款抵减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并交易中产生的资产或负债初始确认形成的暂时性差异,不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生递延所得税。
资产负债表日,根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式,依据已颁布的税法规定,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。
资产负债表日,递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示:
(1)纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;
(2)递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
(1)经营租赁
租入资产
经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实际发生时计入当期损益。
租出资产
经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
租入资产
于租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。此外,在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别以长期负债和一年内到期的长期负债列示。未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。租出资产于租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别以长期债权和一年内到期的长期债权列示。未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
(1)租赁的识别
在合同开始日,本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁,如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利,本公司评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益,并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
(2)租赁期
租赁期是本公司有权使用租赁资产且不可撤销的期间。有续租选择权,即有权选择续租该资产,且合理确定将行使该选择权的,租赁期还包含续租选择权涵盖的期间。本公司有终止租赁选择权,即有权选择终止租赁该资产,但合理确定将不会行使该选择权的,租赁期包含终止租赁选择权涵盖的期间。发生本公司可控范围内的重大事件或变化,且影响是否合理确定将行使相应选择权的,本公司对其是否合理确定将行使续租选择权、购买选择权或不行使终止租赁选择权进行重新评估。
(3)租赁变更
租赁变更是原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更,包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用权,延长或缩短合同规定的租赁期等。租赁发生变更且同时符合下列条件的,将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:
1)该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;2)增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,重新确定租赁期,并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现,以重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,应当相应调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,承租人应当相应调整使用权资产的账面价值。
(4)承租人会计处理
本公司将在租赁期开始日,租赁期不超过12个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。转租或预期转租租赁资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。本公司对短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用权资产和租赁负债。在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益。除上述简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,本公司对已识别租赁确认使用权资产和租赁负债。
(5)出租人会计处理
本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁,是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。其所有权最终可能转移,也可能不转移。经营租赁,是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时,基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。但原租赁为短期租赁,且转租出租人对原租赁进行简化处理的,本公司将该转租赁分类为经营租赁。在租赁期开始日,本公司对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。对应收融资租赁款进行初始计量时,以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。未实现融资收益在租赁期内采用固定的周期性利率计算确认当期利息收入。取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。在租赁期内各个期间,本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。取得的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
财政部于 2018 年度修订了《企业会 计准则第 21 号——租赁》(简称“新 租赁准则”)。 | 经本公司管理层批准 | 详见其他说明 |
项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 22,958,742.32 | 22,958,742.32 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 23,361,630.49 | 23,361,630.49 | |
应收账款 | 173,083,878.99 | 173,083,878.99 | |
应收款项融资 | 4,818,103.97 | 4,818,103.97 | |
预付款项 | 1,702,307.44 | 1,702,307.44 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 5,427,843.75 | 5,427,843.75 | |
其中:应收利息 |
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 62,292,179.96 | 62,292,179.96 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 18,861,882.96 | 18,861,882.96 | |
流动资产合计 | 312,506,569.88 | 312,506,569.88 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | |||
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 228,663,850.66 | 159,865,259.23 | -68,798,591.43 |
在建工程 | 8,828,462.89 | 8,828,462.89 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 127,208,385.05 | 127,208,385.05 | |
无形资产 | 2,459,305.45 | 2,459,305.45 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 37,584,804.83 | 35,340,660.05 | -2,244,144.78 |
递延所得税资产 | 1,512,681.44 | 1,512,681.44 | |
其他非流动资产 | 21,921,295.23 | 21,921,295.23 | |
非流动资产合计 | 300,970,400.50 | 357,136,049.34 | 56,165,648.84 |
资产总计 | 613,476,970.38 | 669,642,619.22 | 56,165,648.84 |
流动负债: | |||
短期借款 | 154,327,500.00 | 154,327,500.00 | |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 7,311,005.79 | 7,311,005.79 | |
应付账款 | 110,563,575.67 | 110,563,575.67 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 224,709.26 | 224,709.26 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 22,995,222.12 | 22,995,222.12 | |
应交税费 | 2,358,097.69 | 2,358,097.69 | |
其他应付款 | 562,618.37 | 562,618.37 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 |
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 43,700,649.57 | 51,949,153.94 | 8,248,504.37 |
其他流动负债 | 15,986,816.42 | 15,986,816.42 | |
流动负债合计 | 358,030,194.89 | 366,278,699.26 | 8,248,504.37 |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 417,916.54 | 417,916.54 | |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 57,331,992.82 | 57,331,992.82 | |
长期应付款 | 12,557,980.00 | 3,143,131.65 | -9,414,848.35 |
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | |||
递延所得税负债 | 4,632,428.57 | 4,632,428.57 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 17,608,325.11 | 65,525,469.58 | 47,917,144.47 |
负债合计 | 375,638,520.00 | 431,804,168.84 | 56,165,648.84 |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 90,000,000.00 | 90,000,000.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 79,002,025.23 | 79,002,025.23 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 8,289,796.50 | 8,289,796.50 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 73,955,247.95 | 73,955,247.95 | |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 251,247,069.68 | 251,247,069.68 | |
少数股东权益 | -13,408,619.30 | -13,408,619.30 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 237,838,450.38 | 237,838,450.38 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 613,476,970.38 | 669,642,619.22 | 56,165,648.84 |
项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 19,347,481.12 | 19,347,481.12 |
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 20,811,178.28 | 20,811,178.28 | |
应收账款 | 130,567,514.67 | 130,567,514.67 | |
应收款项融资 | 3,068,103.97 | 3,068,103.97 | |
预付款项 | 650,637.65 | 650,637.65 | |
其他应收款 | 149,754,147.81 | 149,754,147.81 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 38,773,468.58 | 38,773,468.58 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | 741,226.56 | 741,226.56 | |
其他流动资产 | 13,045,880.36 | 13,045,880.36 | |
流动资产合计 | 376,018,412.44 | 376,759,639.00 | 741,226.56 |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | 5,305,334.71 | 5,305,334.71 | |
长期股权投资 | 16,120,000.00 | 16,120,000.00 | |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 119,658,310.16 | 102,767,356.20 | -16,890,953.96 |
在建工程 | 7,727,545.45 | 7,727,545.45 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 59,119,509.31 | 59,119,509.31 | |
无形资产 | 2,400,535.73 | 2,400,535.73 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 29,154,809.29 | 29,154,809.29 | |
递延所得税资产 | |||
其他非流动资产 | 15,036,692.13 | 15,036,692.13 | |
非流动资产合计 | 190,097,892.76 | 237,631,782.82 | 47,533,890.06 |
资产总计 | 566,116,305.20 | 614,391,421.82 | 48,275,116.62 |
流动负债: | |||
短期借款 | 144,827,500.00 | 144,827,500.00 | |
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 7,311,005.79 | 7,311,005.79 | |
应付账款 | 111,988,575.74 | 111,988,575.74 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 224,709.26 | 224,709.26 | |
应付职工薪酬 | 14,800,615.10 | 14,800,615.10 | |
应交税费 | 492,060.73 | 492,060.73 | |
其他应付款 | 287,754.96 | 287,754.96 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 |
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 14,633,132.11 | 20,551,007.91 | 5,917,875.80 |
其他流动负债 | 13,836,364.21 | 13,836,364.21 | |
流动负债合计 | 308,401,717.90 | 314,319,593.70 | 5,917,875.80 |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 43,113,804.06 | 43,113,804.06 | |
长期应付款 | 4,680,846.86 | 3,924,283.62 | -756,563.24 |
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | |||
递延所得税负债 | 4,632,428.57 | 4,632,428.57 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 9,313,275.43 | 51,670,516.25 | 42,357,240.82 |
负债合计 | 317,714,993.33 | 365,990,109.95 | 48,275,116.62 |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 90,000,000.00 | 90,000,000.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 78,081,128.15 | 78,081,128.15 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 8,289,796.50 | 8,289,796.50 | |
未分配利润 | 72,030,387.22 | 72,030,387.22 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 248,401,311.87 | 248,401,311.87 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 566,116,305.20 | 614,391,421.82 | 48,275,116.62 |
45. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 内销:(1)产品及加工服务收入,2019年4月1日起,原适用16%税率的,调整为13%; (2)技术开发服务收入,6%税率 外销:(1)出口产品免征增值税,同时按国家规定的出口退税率享受出口退税政策; (2)技术开发服务收入免征增值税 |
消费税 | ||
营业税 | ||
城市维护建设税 | 按应缴纳的流转税计征 | 5% |
企业所得税 | 应纳税所得税额计征 | 25% |
教育费附加 | 按应缴纳的流转税计征 | 3% |
地方教育费附加 | 按应缴纳的流转税计征 | 2% |
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 4,164.38 | 3,564.38 |
银行存款 | 48,849,134.42 | 19,244,666.65 |
其他货币资金 | 0 | 3,710,511.29 |
合计 | 48,853,298.80 | 22,958,742.32 |
其中:存放在境外的款项总额 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 130,000,000.00 | |
其中: | ||
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
其中: | ||
合计 | 130,000,000.00 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | 34,927,840.65 | 23,361,630.49 |
商业承兑票据 |
合计 | 34,927,840.65 | 23,361,630.49 |
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑票据 | 19,876,060.39 | |
商业承兑票据 | ||
合计 | 19,876,060.39 |
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | 133,210,608.50 |
1至2年 | 229,491.99 |
2至3年 |
3年以上 | |
3至4年 | |
4至5年 | |
5年以上 | |
合计 | 133,440,100.49 |
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 133,440,100.49 | 100.00 | 6,683,479.62 | 5.00 | 126,756,620.87 | 182,199,130.34 | 100.00 | 9,115,251.35 | 5.00 | 173,083,878.99 |
其中: | ||||||||||
合计 | 133,440,100.49 | / | 6,683,479.62 | / | 126,756,620.87 | 182,199,130.34 | / | 9,115,251.35 | / | 173,083,878.99 |
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:应收账款
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
一年以内 | 133,210,608.50 | 6,660,530.42 | 5 |
一至二年 | 229,491.99 | 22,949.20 | 10 |
合计 | 133,440,100.49 | 6,683,479.62 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
一年以内 | 9,104,661.67 | 2,444,131.25 | 6,660,530.42 | |||
一至二年 | 10,589.68 | 12,359.52 | 22,949.20 | |||
合计 | 9,115,251.35 | 12,359.52 | 2,444,131.25 | 6,683,479.62 |
往来单位名称 | 账面金额 | 占比收账款总额比例(%) | 相应坏账准备 |
中蓝集团 | 24,953,684.11 | 18.70 | 1,247,684.21 |
思考集团 | 17,107,927.39 | 12.82 | 855,396.37 |
立讯精密 | 9,722,317.90 | 7.29 | 486,115.90 |
TDK集团 | 8,942,092.52 | 6.70 | 447,104.63 |
丘钛集团 | 7,952,147.76 | 5.96 | 397,607.39 |
合计 | 68,678,169.68 | 51.47 | 3,433,908.48 |
企业集团包括的企业如下: | |
企业集团 | 集团内主要企业 |
中蓝集团 | 辽宁中蓝电子科技有限公司、辽宁中蓝光电科技有限公司 |
思考集团 | 新思考电机有限公司、嘉善国贸实业有限公司 |
立讯精密 | 立讯精密组件(昆山)有限公司、立讯精密组件(苏州)有限公司、立讯精密工业(苏州)有限公司 |
TDK集团 | TDK TAIWAN CORP.、TDK PHILIPPINES CORP.、东莞长安新科电子制品有限公司 |
丘钛集团 | 河源友华微机电科技有限公司 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 46,311,456.63 | 4,818,103.97 |
商业承兑汇票 | ||
合计 | 46,311,456.63 | 4,818,103.97 |
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 2,431,814.72 | 99.57 | 1,608,747.44 | 94.50 |
1至2年 | 13,560.00 | 0.43 | 93,560.00 | 5.50 |
2至3年 | ||||
3年以上 | ||||
合计 | 2,445,374.72 | 100.00 | 1,702,307.44 | 100.00 |
往来单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 账龄 | 占其预付账款总额比例 | 未结算原因 |
国网江苏省电力有限公司昆山市供电公司 | 非关联方 | 421,989.66 | 1年以内 | 17.26 | 未到期 |
昆山千里达轻纺有限公司 | 非关联方 | 342,024.27 | 1年以内 | 13.99 | 未到期 |
池州得奇环保科技有限公司 | 非关联方 | 167,524.17 | 1年以内 | 6.85 | 未到期 |
上海亿泊材料应用技术有限公司 | 非关联方 | 117,972.00 | 1年以内 | 4.82 | 未到期 |
昆山乔锐金属制品有限公司 | 非关联方 | 108,236.21 | 1年以内 | 4.43 | 未到期 |
合计 | 1,157,746.31 | 47.34 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | 2,627,083.33 | |
应收股利 | ||
其他应收款 | 5,537,664.48 | 5,427,843.75 |
合计 | 8,164,747.81 | 5,427,843.75 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(4). 按账龄披露
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | 3,862,318.89 |
1至2年 | 1,781,931.00 |
2至3年 | 305,904.54 |
3年以上 | 40,000.00 |
3至4年 | |
4至5年 | |
5年以上 | |
合计 | 5,990,154.43 |
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金及保证金 | 4,686,300.82 | 5,007,940.82 |
备用金 | 180,100.00 | |
其他暂付及往来款 | 283,753.61 | 248,689.83 |
员工借款 | 840,000.00 | 567,818.79 |
合计 | 5,990,154.43 | 5,824,449.44 |
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 207,429.71 | 189,175.99 | 396,605.70 | |
2021年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | -89,096.55 | 89,096.55 | 0 | |
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 74,782.78 | 74,782.78 | ||
本期转回 | 18,898.53 | 18,898.53 | ||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2021年6月30日余额 | 193,115.94 | 259,374.01 | 452,489.95 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
一年以内 | 207,429.70 | 4,584.76 | 18,898.52 | 193,115.94 | ||
一至二年 | 145,995.08 | 32,198.02 | 178,193.10 | |||
二至三年 | 43,180.91 | 18,000.00 | 61,180.91 | |||
三至四年 | 20,000.00 | 20,000.00 | ||||
合计 | 396,605.69 | 74,782.78 | 18,898.52 | 452,489.95 |
(8). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
池州得奇环保科技有限公司 | 押金及保证金 | 1,643,450.00 | 1年以内 | 27.44% | 1,561,277.50 |
台骏国际租赁有限公司 | 押金及保证金 | 800,000.00 | 1-2年内 | 13.36% | 720,000.00 |
欧力士融资租赁(中国)有限公司 | 押金及保证金 | 973,821.00 | 2年内 | 16.26% | 923,443.80 |
和运国际租赁有限公司 | 押金及保证金 | 354,000.00 | 2年内 | 5.91% | 326,350.00 |
黄山金磊新材料科技有限公司 | 押金及保证金 | 250,000.00 | 1年以内 | 4.17% | 237,500.00 |
合计 | / | 4,021,271.00 | / | 67.14% | 3,768,571.30 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 |
原材料 | 14,347,568.09 | 14,347,568.09 | 10,421,743.72 | 10,421,743.72 | ||
在产品 | 20,818,213.52 | 20,818,213.52 | 15,130,343.66 | 15,130,343.66 | ||
库存商品 | 28,442,215.73 | 1,848,529.31 | 26,593,686.42 | 13,869,431.12 | 1,465,079.46 | 12,404,351.66 |
周转材料 | 1,563,608.10 | 1,563,608.10 | 1,123,818.23 | 1,123,818.23 | ||
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
发出商品 | 15,594,288.91 | 1,461,750.30 | 14,132,538.61 | 25,339,244.69 | 2,127,322.00 | 23,211,922.69 |
合计 | 80,765,894.35 | 3,310,279.61 | 77,455,614.74 | 65,884,581.42 | 3,592,401.46 | 62,292,179.96 |
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | ||||||
在产品 | ||||||
库存商品 | 1,465,079.46 | 1,323,668.94 | 940,219.09 | 1,848,529.31 | ||
周转材料 |
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
发出商品 | 2,127,322.00 | 3,008,097.84 | 3,673,669.54 | 1,461,750.30 | ||
合计 | 3,592,401.46 | 4,331,766.78 | 4,613,888.63 | 3,310,279.61 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合同取得成本 | ||
应收退货成本 |
待抵扣税金 | 5,508,830.04 | 5,156,181.39 |
预缴税金 | 1,308,054.77 | 971,685.94 |
广告费 | ||
IPO申报费用 | 3,315,254.65 | |
其他 | 4,266,689.50 | 1,732,618.25 |
未摊销完毕的模具和备件 | 11,691,260.47 | 6,613,643.33 |
租赁费 | 342,024.29 | 1,072,499.40 |
合计 | 23,116,859.07 | 18,861,882.96 |
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产不适用
投资性房地产计量模式不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 172,652,900.93 | 159,865,259.23 |
固定资产清理 | ||
合计 | 172,652,900.93 | 159,865,259.23 |
项目 | 机器设备 | 运输工具 | 生产辅助设备 | 办公设备 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 215,664,753.30 | 2,626,389.66 | 73,464,473.21 | 2,686,720.73 | 294,442,336.90 |
2.本期增加金额 | 44,350,247.12 | 312,106.20 | 17,231,828.55 | 400,576.39 | 62,294,758.26 |
(1)购置 | 15,047,923.51 | 312,106.20 | 10,670,465.43 | 400,576.39 | 26,431,071.53 |
(2)在建工程转入 | 6,298,832.95 | 6,298,832.95 | |||
(3)企业合并增加 | - | ||||
4)其他增加 | 29,302,323.61 | - | 262,530.17 | - | 29,564,853.78 |
- | |||||
3.本期减少金额 | 3,439,668.28 | - | 353,785.82 | 3,793,454.10 | |
(1)处置或报废 | 3,439,668.28 | - | 353,785.82 | 3,793,454.10 | |
- | |||||
- | |||||
4.期末余额 | 256,575,332.14 | 2,938,495.86 | 90,342,515.94 | 3,087,297.12 | 352,943,641.06 |
二、累计折旧 | - | ||||
1.期初余额 | 99,898,485.88 | 1,175,734.47 | 32,243,002.34 | 1,259,854.98 | 134,577,077.67 |
2.本期增加金额 | 31,184,800.04 | 264,316.22 | 15,731,017.36 | 417,624.25 | 47,597,757.87 |
(1)计提 | 20,996,181.71 | 264,316.22 | 15,564,748.24 | 417,624.25 | 37,242,870.42 |
2)其他计提 | 10,188,618.33 | - | 166,269.12 | 10,354,887.45 | |
- | |||||
3.本期减少金额 | 1,672,909.27 | - | 211,186.14 | 1,884,095.41 | |
(1)处置或报废 | 1,672,909.27 | - | 211,186.14 | 1,884,095.41 | |
- | |||||
- | |||||
4.期末余额 | 129,410,376.65 | 1,440,050.69 | 47,762,833.56 | 1,677,479.23 | 180,290,740.13 |
三、减值准备 | - | ||||
1.期初余额 | - | ||||
2.本期增加金额 | - | ||||
(1)计提 | - | ||||
- | |||||
- | |||||
3.本期减少金额 | - | ||||
(1)处置或报废 | - | ||||
- |
- | |||||
4.期末余额 | - | ||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 127,164,955.49 | 1,498,445.17 | 42,579,682.38 | 1,409,817.89 | 172,652,900.93 |
2.期初账面价值 | 115,766,267.42 | 1,450,655.19 | 41,221,470.87 | 1,426,865.75 | 159,865,259.23 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 23,162,032.72 | 8,828,462.89 |
工程物资 | ||
合计 | 23,162,032.72 | 8,828,462.89 |
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
未安装完毕的外购设备 | 0 | 0 | 408,495.58 | 408,495.58 | ||
自动化辅助设备 | 18,367,270.51 | 18,367,270.51 | 4,416,092.71 | 4,416,092.71 | ||
其他装修 | 4,794,762.21 | 4,794,762.21 | 4,003,874.60 | 4,003,874.60 | ||
合计 | 23,162,032.72 | 23,162,032.72 | 8,828,462.89 | 8,828,462.89 |
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
未安装完毕的外购设备 | 408,495.58 | 102,123.90 | 510,619.48 |
自动化辅助设备 | 4,416,092.71 | 19,739,391.27 | 5,788,213.47 | 18,367,270.51 | ||||||||
其他装修 | 4,003,874.60 | 3,595,722.03 | 2,804,834.42 | 4,794,762.21 | ||||||||
合计 | 8,828,462.89 | 23,437,237.20 | 6,298,832.95 | 2,804,834.42 | 23,162,032.72 | / | / | / | / |
项目 | 租赁厂房 | 融资租赁机器设备 | 融资租赁电子设备 | 合计 |
一、账面原值 | ||||
1.期初余额 | 58,409,793.62 | 80,812,168.17 | 2,605,911.50 | 141,827,873.29 |
2.本期增加金额 | 1,031,775.58 | 9,322,123.89 | 10,353,899.47 |
3.本期减少金额 | 29,302,323.61 | 262,530.17 | 29,564,853.78 | |
4.期末余额 | 59,441,569.20 | 60,831,968.45 | 2,343,381.33 | 122,616,918.98 |
二、累计折旧 | ||||
1.期初余额 | 14,027,489.48 | 591,998.76 | 14,619,488.24 | |
2.本期增加金额 | 5,740,272.20 | 5,663,613.50 | 628,754.75 | 12,032,640.45 |
(1)计提 | 5,740,272.20 | 5,663,613.50 | 628,754.75 | 12,032,640.45 |
3.本期减少金额 | 10,188,618.33 | 166,269.12 | 10,354,887.45 | |
(1)处置 | 10,188,618.33 | 166,269.12 | 10,354,887.45 | |
4.期末余额 | 5,740,272.20 | 9,502,484.65 | 1,054,484.39 | 16,297,241.24 |
三、减值准备 | ||||
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 | ||||
(1)计提 | ||||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
4.期末余额 |
四、账面价值 | ||||
1.期末账面价值 | 53,701,297.00 | 51,329,483.80 | 1,288,896.94 | 106,319,677.74 |
2.期初账面价值 | 58,409,793.62 | 66,784,678.69 | 2,013,912.74 | 127,208,385.05 |
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 其他 | 合计 |
一、账面原值 | |||||
1.期初余额 | 4,693,425.83 | 169,811.32 | 4,863,237.15 | ||
2.本期增加金额 | 17,870,500.00 | 0.00 | 0.00 | 281,858.41 | 18,152,358.41 |
(1)购置 | 17,870,500.00 | 281,858.41 | 18,152,358.41 | ||
(2)内部研发 | |||||
(3)企业合并增加 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 17,870,500.00 | 4,693,425.83 | 451,669.73 | 23,015,595.56 | |
二、累计摊销 |
1.期初余额 | 2,347,327.94 | 56,603.76 | 2,403,931.70 | ||
2.本期增加金额 | 59,968.12 | 0.00 | 618,421.92 | 56,657.37 | 735,047.41 |
(1)计提 | 59,968.12 | 618,421.92 | 56,657.37 | 735,047.41 | |
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 59,968.12 | 2,965,749.86 | 113,261.13 | 3,138,979.11 | |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 |
1.期末账面价值 | 17,810,531.88 | - | 1,727,675.97 | 338,408.60 | 19,876,616.45 |
2.期初账面价值 | - | - | 2,346,097.89 | 113,207.56 | 2,459,305.45 |
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
租赁厂房装修支出 | 35,226,600.80 | 2,901,430.19 | 6,716,562.64 | 31,411,468.35 | |
其他 | 114,059.25 | 1,000,000.00 | 288,332.14 | 825,727.11 |
合计 | 35,340,660.05 | 3,901,430.19 | 7,004,894.78 | 32,237,195.46 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
资产减值准备 | 8,151,104.73 | 1,222,665.71 | 9,917,900.38 | 1,487,685.06 |
内部交易未实现利润 | 4,723,411.49 | 708,511.72 | 3,902,184.38 | 585,327.66 |
可抵扣亏损 | ||||
未弥补亏损 | 33,045,840.49 | 4,956,876.07 | ||
固定资产折旧 | 10,431,965.96 | 1,564,794.89 | 5,994,998.44 | 899,249.77 |
合计 | 56,352,322.67 | 8,452,848.39 | 19,815,083.20 | 2,972,262.49 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
其他债权投资公允价值变动 | ||||
其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
固资资产折旧 | 51,598,240.74 | 7,739,736.11 | 40,613,397.48 | 6,092,009.62 |
合计 | 51,598,240.74 | 7,739,736.11 | 40,613,397.48 | 6,092,009.62 |
项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
递延所得税资产 | -6,135,880.76 | 2,316,967.64 | -1,459,581.05 | 1,512,681.44 |
递延所得税负债 | -6,135,880.76 | 1,603,855.35 | -1,459,581.05 | 4,632,428.57 |
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同取得成本 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
应收退货成本 | ||||||
合同资产 | ||||||
长期资产购置款 | 14,354,152.16 | 14,354,152.16 | 21,921,295.23 | 21,921,295.23 | ||
合计 | 14,354,152.16 | 14,354,152.16 | 21,921,295.23 | 21,921,295.23 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | ||
抵押借款 | ||
保证借款 | 35,000,000.00 | 84,327,500.00 |
信用借款 | 135,000,000.00 | 70,000,000.00 |
应收票据贴现不终止确认 | 4,566,385.37 | 0 |
合计 | 174,566,385.37 | 154,327,500.00 |
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑汇票 | ||
银行承兑汇票 | 5,019,803.63 | 7,311,005.79 |
合计 | 5,019,803.63 | 7,311,005.79 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付采购及劳务款项 | 56,335,923.83 | 97,238,229.68 |
应付工程款 | 20,397,866.01 | 13,325,345.99 |
其他 | 5,548,029.58 | |
合计 | 82,281,819.42 | 110,563,575.67 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收账款 | 1,708,277.81 | 224,709.26 |
合计 | 1,708,277.81 | 224,709.26 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 22,995,222.12 | 81,770,106.75 | 92,130,906.80 | 12,634,422.07 |
二、离职后福利-设定提存计划 | ||||
三、辞退福利 | ||||
四、一年内到期的其他福利 | ||||
合计 | 22,995,222.12 | 81,770,106.75 | 92,130,906.80 | 12,634,422.07 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 22,673,208.76 | 69,861,948.58 | 80,829,324.57 | 11,705,832.77 |
二、职工福利费 | 91,647.60 | 4,183,421.25 | 4,207,151.85 | 67,917.00 |
三、社会保险费 | 207,446.83 | 5,872,122.50 | 5,218,897.03 | 860,672.30 |
其中:医疗保险费 | 207,446.83 | 1,677,714.06 | 1,642,199.57 | 242,961.32 |
工伤保险费 | 115,724.73 | 98,474.77 | 17,249.96 | |
生育保险费 | 166,575.76 | 138,809.28 | 27,766.48 | |
养老保险费 | 3,793,514.56 | 3,238,174.40 | 555,340.16 | |
工伤保险费 | 118,593.39 | 101,239.01 | 17,354.38 | |
四、住房公积金 | 22,918.93 | 1,841,826.00 | 1,864,744.93 | |
五、工会经费和职工教育经费 | 10,788.42 | 10,788.42 | ||
六、短期带薪缺勤 | ||||
七、短期利润分享计划 | ||||
合计 | 22,995,222.12 | 81,770,106.75 | 92,130,906.80 | 12,634,422.07 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 636,108.03 | 265,222.74 |
消费税 | 0.00 | 0.00 |
营业税 | 0.00 | 0.00 |
企业所得税 | 1,030,838.53 | 1,452,202.62 |
个人所得税 | 554,321.30 | 540,223.19 |
城市维护建设税 | 31,805.41 | 39,642.02 |
其他税金 | 310,669.50 | 60,807.12 |
合计 | 2,563,742.77 | 2,358,097.69 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | ||
应付股利 | ||
其他应付款 | 1,941,030.60 | 562,618.37 |
合计 | 1,941,030.60 | 562,618.37 |
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
报销款 | 75,428.54 | 24,083.77 |
员工借款 | ||
其他暂收待付款 | 860,187.92 | 538,534.60 |
其他采购款项 | 1,005,414.14 | |
合计 | 1,941,030.60 | 562,618.37 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年内到期的长期借款 | 1,003,000.08 | |
1年内到期的应付债券 | ||
1年内到期的长期应付款 | 9,836,311.25 | |
1年内到期的租赁负债 | 35,011,043.08 | 50,946,153.86 |
合计 | 44,847,354.33 | 51,949,153.94 |
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券 | ||
应付退货款 | ||
未终止确认的已背书未到期应收票据 | 15,709,675.02 | 15,986,816.42 |
合计 | 15,709,675.02 | 15,986,816.42 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | ||
抵押借款 | ||
保证借款 | 417,916.54 | |
信用借款 | ||
合计 | 417,916.54 |
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
设备融资租赁款 | 2,626,336.59 | 9,414,848.35 |
房屋经营租赁款 | 38,723,392.85 | 47,917,144.47 |
合计 | 41,349,729.44 | 57,331,992.82 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期应付款 | 42,579.17 | 3,143,131.65 |
专项应付款 | ||
合计 | 42,579.17 | 3,143,131.65 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
融资租赁款 | 42,579.17 | 3,143,131.65 |
合计 | 42,579.17 | 3,143,131.65 |
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
□适用 √不适用
涉及政府补助的项目:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 90,000,000 | 30,000,000 | 30,000,000 | 120,000,000 |
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 71,807,396.29 | 218,009,680.19 | 289,817,076.48 | |
其他资本公积 | 7,194,628.94 | 2,039,468.86 | 9,234,097.80 | |
合计 | 79,002,025.23 | 220,049,149.05 | 299,051,174.28 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 8,289,796.50 | 8,289,796.50 | ||
任意盈余公积 | ||||
储备基金 | ||||
企业发展基金 | ||||
其他 | ||||
合计 | 8,289,796.50 | 8,289,796.50 |
项目 | 本期 | 上年度 |
调整前上期末未分配利润 | 73,955,247.95 | 22,633,584.10 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | ||
调整后期初未分配利润 | 73,955,247.95 | 22,633,584.10 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | -85,025.55 | 56,138,081.09 |
减:提取法定盈余公积 | 0 | 4,816,417.24 |
提取任意盈余公积 | ||
提取一般风险准备 | ||
应付普通股股利 | ||
转作股本的普通股股利 | ||
期末未分配利润 | 73,870,222.40 | 73,955,247.95 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 234,759,868.27 | 181,308,974.87 | 263,957,478.80 | 176,557,890.27 |
其他业务 | 2,531,694.50 | 2,345,920.66 | 1,772,512.95 | 1,713,121.90 |
合计 | 237,291,562.77 | 183,654,895.53 | 265,729,991.75 | 178,271,012.17 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
消费税 | - | - |
营业税 | - | |
城市维护建设税 | 416,205.32 | 530,453.30 |
教育费附加 | 416,205.30 | 530,453.30 |
资源税 | - | |
房产税 | - | |
土地使用税 | 67,022.67 | |
车船使用税 | - | |
印花税 | 45,263.69 | 78,695.67 |
其他 | 380,024.08 | 58,722.36 |
合计 | 1,324,721.06 | 1,198,324.63 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 5,769,816.90 | 4,478,969.43 |
折旧和摊销 | 107,038.82 | 24,439.14 |
运输费用 | 3,400,944.34 | 3,193,651.55 |
差旅费 | 691,880.36 | 379,239.00 |
办公费 | 41,504.32 | 11,645.38 |
交通费用 | 79,376.78 | 143,470.19 |
广告费 | 485,436.88 | 647,249.18 |
业务招待费 | 797,933.11 | 343,035.42 |
邮寄费 | 8,274.63 | 7,699.54 |
股份支付 | 252,934.00 | 274,234.00 |
租赁费 | 17,275.90 | 57,553.68 |
服务费 | 298,190.62 | 2,093,036.40 |
其他 | 570,229.20 | 266,280.87 |
合计 | 12,520,835.86 | 11,920,503.78 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 7,283,530.87 | 6,192,855.81 |
股份支付 | 102,124.68 | 348,692.00 |
租赁费 | 699,034.31 | 2,457,384.37 |
办公费 | 470,651.56 | 492,897.87 |
差旅费 | 176,741.22 | 57,238.01 |
折旧和摊销 | 1,470,517.54 | 1,036,509.44 |
业务招待费 | 2,223,624.43 | 995,801.46 |
审计咨询费 | 2,685,288.23 | 2,527,605.01 |
交通费 | 148,926.25 | 83,540.95 |
存货报废 | 463,634.38 | 2,185,583.06 |
装修费用 | 430,358.83 | 286,621.54 |
保险费 | 25,691.12 | 59,768.03 |
环保排污费 | 183,739.29 | 251,332.83 |
其他 | 481,154.71 | 725,410.35 |
合计 | 16,845,017.42 | 17,701,240.73 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
人员费用 | 13,706,730.79 | 9,246,039.68 |
直接投入费用 | 3,847,695.13 | 5,166,991.63 |
折旧费用 | 3,341,061.38 | 1,137,675.47 |
无形资产摊销费用 | - | - |
其他相关费用 | 920,269.63 | 144,648.21 |
合计 | 21,815,756.93 | 15,695,354.99 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 8,387,877.01 | 6,698,207.01 |
利息收入 | -182,924.17 | -25,241.98 |
金融机构手续费 | 55,212.36 | 40,577.63 |
汇兑损失(收益以"-"号填列) | 44,537.76 | -285,392.64 |
合计 | 8,304,702.96 | 6,428,150.02 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
政府补助 | 1,827,458.09 | 6,038,436.69 |
代扣代缴个税手续费 | 90,995.75 | 112,618.89 |
合计 | 1,918,453.84 | 6,151,055.58 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | ||
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | ||
其他 | 324,908.68 | |
合计 | 324,908.68 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收票据坏账损失 | - | - |
应收账款坏账损失 | 2,431,771.73 | 1,797,991.79 |
其他应收款坏账损失 | -55,884.26 | -49,718.06 |
债权投资减值损失 | - | - |
其他债权投资减值损失 | - | - |
长期应收款坏账损失 | - | - |
合同资产减值损失 | - | - |
合计 | 2,375,887.47 | 1,748,273.73 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账损失 | ||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -4,331,766.78 | -6,862,440.97 |
三、长期股权投资减值损失 | ||
四、投资性房地产减值损失 | ||
五、固定资产减值损失 | ||
六、工程物资减值损失 | ||
七、在建工程减值损失 | ||
八、生产性生物资产减值损失 | ||
九、油气资产减值损失 | ||
十、无形资产减值损失 | ||
十一、商誉减值损失 | ||
十二、其他 | ||
合计 | -4,331,766.78 | -6,862,440.97 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
非流动资产处置收益 | 512,233.01 | |
合计 | 512,233.01 |
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置利得合计 | |||
其中:固定资产处置利得 | |||
无形资产处置利得 | |||
债务重组利得 | |||
非货币性资产交换利得 | |||
接受捐赠 | |||
政府补助 | 2,000,000.00 | ||
其他 | 10,564.00 | 0.3 | 10,564.00 |
合计 | 10,564.00 | 2,000,000.30 | 10,564.00 |
补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
昆山市企业挂牌奖励专项资金 | 0 | 2,000,000.00 | 与收益相关 |
合计 | 0 | 2,000,000.00 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | 144,069.58 | 21,579.13 | 144,069.58 |
其中:固定资产处置损失 | 144,069.58 | 21,579.13 | 144,069.58 |
无形资产处置损失 | - | - | |
债务重组损失 | - | - | |
非货币性资产交换损失 | - | - | |
对外捐赠 | 10,000.00 | 200,000.00 | 10,000.00 |
员工死亡抚桖金 | - | 500,000.00 | - |
其他 | 327.06 | 375.45 | 327.06 |
合计 | 154,396.64 | 721,954.58 | 154,396.64 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 1,269,294.03 | 7,711,822.93 |
递延所得税费用 | -3,832,859.42 | -2,237,568.88 |
合计 | -2,563,565.39 | 5,474,254.05 |
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | -6,518,483.41 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | -977,772.51 |
子公司适用不同税率的影响 | -836,079.65 |
调整以前期间所得税的影响 | 0.00 |
非应税收入的影响 | 0.00 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 464,979.72 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | 257,193.63 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 2,715,296.85 |
研发费用加计扣除影响 | -4,187,183.42 |
所得税费用 | -2,563,565.39 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的各类保证金额及押金 | 321,640.00 | 138,301.56 |
收到的补贴收入 | 1,918,453.84 | 8,151,055.58 |
收到的利息收入 | 182,924.17 | 19,107.30 |
收到员工归还的购房借款 | 172,560.68 | 93,292.29 |
其他 | 0.30 | |
合计 | 2,595,578.69 | 8,401,757.03 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的各项费用 | 12,515,053.78 | 14,441,872.06 |
支付的各类押金及保证金 | - | 1,143,450.00 |
支付的厂房租赁租金 | - | 2,717,250.00 |
支付的员工购房借款 | 450,000.00 | |
其他 | 327.06 | 375.45 |
合计 | 12,965,380.84 | 18,302,947.51 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的关联方借款 | 15,000,000.00 | |
收到的员工借款 | 0 | |
收到的不符合终止确认应收票据贴现款 | 9,069,973.19 | 6,546,464.93 |
收到的售后回租的融租租赁款 | - | 16,976,581.00 |
合计 | 9,069,973.19 | 38,523,045.93 |
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的关联方借款 | - | 17,120,000.00 |
支付的员工借款 | - | 5,136,000.00 |
支付的融资租赁款 | 9,285,491.49 | 45,612,042.41 |
支付的购买少数股东股权款 | - | 200,000.00 |
IPO申报费用 | 37,575,065.16 | 1,900,000.00 |
合计 | 46,860,556.65 | 69,968,042.41 |
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | -3,954,918.02 | 31,356,085.44 |
加:资产减值准备 | 1,955,879.31 | 6,862,440.97 |
信用减值损失 | - | -1,748,273.73 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 49,275,510.87 | 30,587,421.58 |
使用权资产摊销 | - | |
无形资产摊销 | 735,047.41 | 534,116.81 |
长期待摊费用摊销 | 7,089,258.15 | 6,153,331.27 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | -512,233.01 | |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 144,069.58 | 21,579.13 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | - | |
财务费用(收益以“-”号填列) | 7,257,787.43 | 6,675,383.59 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -324,908.68 | |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -804,286.20 | -181,399.70 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | -3,028,573.22 | -2,056,169.18 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -14,881,312.93 | 1,070,813.91 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -28,680,482.94 | 11,407,422.58 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | -41,513,166.34 | -36,674,143.29 |
其他 | 5,749,980.15 | 4,655,890.37 |
经营活动产生的现金流量净额 | -21,492,348.44 | 58,664,499.75 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | - | |
债务转为资本 | - | |
一年内到期的可转换公司债券 | - | |
融资租入固定资产 | - | 38,387,668.71 |
3.现金及现金等价物净变动情况: | - | |
现金的期末余额 | 48,853,298.80 | 37,085,856.60 |
减:现金的期初余额 | 19,248,231.03 | 19,752,565.35 |
加:现金等价物的期末余额 | - | |
减:现金等价物的期初余额 | - | |
现金及现金等价物净增加额 | 29,605,067.77 | 17,333,291.25 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | ||
其中:库存现金 | 4,164.38 | 3,564.38 |
可随时用于支付的银行存款 | 48,849,134.42 | 19,244,666.65 |
可随时用于支付的其他货币资金 | ||
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 48,853,298.80 | 19,248,231.03 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | ||
应收票据 | 19,876,060.39 | 期末背书或贴现未终止确认的应收票据 |
存货 | ||
固定资产 | 12,355,001.33 | 抵押用于融资租赁 |
无形资产 | ||
其他非流动资产 | 536,056.00 | 抵押用于融资租赁 |
应收款项融资 | 5,019,803.63 | 质押用于开具银行承担汇票 |
使用权资产 | 52,618,380.74 | 抵押用于融资租赁 |
合计 | 90,405,302.09 |
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
货币资金 | - | - | |
其中:美元 | 107,224.89 | 6.4601 | 692,683.51 |
欧元 | 0.04 | 7.6862 | 0.31 |
日元 | 633,970.00 | 0.0584 | 37,041.60 |
应收账款 | - | - | |
其中:美元 | 1,234,304.95 | 6.4601 | 7,973,732.66 |
欧元 | |||
日元 | |||
应付账款 | - | - | |
其中:美元 | 46,140.02 | 6.4601 | 298,069.14 |
欧元 | |||
日元 |
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
与收益相关 | 767,600.00 | 周市镇推进转型升级创新发展财政扶持补助 | 767,600.00 |
与收益相关 | 600,000.00 | 昆山财政科创版上市综合奖补 | 600,000.00 |
与收益相关 | 155,391.42 | 稳岗补贴 | 155,391.42 |
与收益相关 | 100,000.00 | 高新技术企业培育及认定奖励补助款 | 100,000.00 |
与收益相关 | 100,000.00 | 昆山市财政局疫情留昆奖励 | 100,000.00 |
与收益相关 | 50,000.00 | 规上企业津贴 | 50,000.00 |
与收益相关 | 40,000.00 | 就业补贴 | 40,000.00 |
与收益相关 | 14,466.67 | 其他 | 14,466.67 |
合计 | 1,827,458.09 | 1,827,458.09 |
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
√适用 □不适用
报告期内,公司纳入合并范围的子公司增加三家,为新设立全资子公司池州昀冢电子科技有限公司、间接持股子公司池州昀钐半导体材料有限公司以及池州昀海表面处理科技有限公司,相关情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | |||||
苏州昀石精密模具有限公司 | 中国昆山市 | 中国昆山市 | 模具零件加工 | 100.00 | 设立 | |
苏州昀钐精密冲压有限公司 | 中国昆山市 | 中国昆山市 | 精密金属冲压件 | 100.0 | 设立 | |
苏州昀灏精密模具有限公司 | 中国昆山市 | 中国昆山市 | 模具零件加工 | 90.00 | 设立 | |
安徽昀水表面科技有限公司 | 中国池州市 | 中国池州市 | 电镀等表面处理 | 55.00 | 设立 | |
黄山昀海表面处理科技有限公司 | 中国黄山市 | 中国黄山市 | 电镀等表面处理 | 55.00 | 设立 | |
池州昀冢电子科技有限公司 | 中国池州市 | 中国池州市 | 塑胶制品和电子元器件制造和销售 | 100.00 | 设立 | |
池州昀钐半导体材料有限公司 | 中国池州市 | 中国池州市 | 半导体产品制造和销售 | 100.00 | 设立 | |
池州昀海表面处理科技有限公司 | 中国池州市 | 中国池州市 | 电镀等表面处理 | 100.00 | 设立 |
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括银行借款、货币资金、应收账款、交易性金融资产及应付账款等,各项金融工具的详细情况说明见财务报表注释相关项目。这些金融工具导致的主要风险是利率风险、信用风险、流动风险。本公司管理层管理和监控该等风险,以确保及时和有效地采取适当的措施。
1、利率风险
本公司面临的利率风险主要来源于银行借款等带息债务,本公司目前流动资金充足借款业务较少,因此无重大的利率风险。
2、信用风险
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、理财及结构性存款、
应收账款、合同资产等。本公司银行存款主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构,理财及结构性存款主要购买的是商业银行安全性高、流动性好的保本型金融产品或结构性存款等理财产品,本公司认为这些商业银行具备较高信誉和良好的资产状况,存在较低的信用风险,不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | ||||
(一)交易性金融资产 | 130,000,000 | 130,000,000 | ||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 130,000,000 | 130,000,000 | ||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(3)衍生金融资产 | ||||
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(二)其他债权投资 | ||||
(三)其他权益工具投资 | ||||
(四)投资性房地产 | ||||
1.出租用的土地使用权 | ||||
2.出租的建筑物 | ||||
3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
(五)生物资产 | ||||
1.消耗性生物资产 | ||||
2.生产性生物资产 | ||||
持续以公允价值计量的资产总额 | 130,000,000 | 130,000,000 | ||
(六)交易性金融负债 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
其中:发行的交易性债券 |
衍生金融负债 | ||||
其他 | ||||
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
二、非持续的公允价值计量 | ||||
(一)持有待售资产 | ||||
非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
非持续以公允价值计量的负债总额 |
年度 | 项目 | 期初余额 | 计入投资收益 | 购买 | 出售 | 期末余额 |
2021年1-6月 | 交易性金融资产 | 130000000 | 324,908.68 | 130000000 |
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注第十节、九-1
√适用 □不适用
无
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
王清静 | 2019年07月23日起担任公司的董事 |
刘文柏 | 2019年07月23日起担任公司的董事 |
吴舟 | 2019年之前担任过公司的财务负责人 |
钟佳珍 | 2019年07月23日起担任公司的监事 |
莫凑全 | 2019年12月19日起担任公司的监事 |
上海吉塚电子有限公司 | 实际控制人参股公司,2019年12月股权已全部转让 |
翁莹 | 实际控制人的配偶 |
甘子明 | 公司股东甘子英的弟弟 |
陈翅 | 2018年之前持公司5%以上股权的股东,现持有2.3626% |
甘子英 | 2018年之前持公司5%以上股权的股东,现持有2.3626% |
陈翅 | 2018年之前持公司5%以上股权的股东,现持有2.3626% |
熊强 | 2018年之前持公司5%以上股权的股东,现持有2.3626% |
甘子英 | 2018年之前持公司5%以上股权的股东,现持有2.3626% |
其他说明无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
上海吉塚电子有限公司 | 采购商品 | 9,651,208.02 | 8,297,522.13 |
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
上海吉塚电子有限公司 | 销售商品 | 581,461.01 | 1,284,617.39 |
被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
苏州昀钐精密冲压有限公司 | 1,692,800.00 | 2021年3月 | 2023年2月 | 否 |
苏州昀钐精密冲压有限公司 | 2,322,320.00 | 2021年5月 | 2023年4月 | 否 |
苏州昀钐精密冲压有限公司 | 1,534,000.00 | 2020年8月 | 2022年7月 | 否 |
苏州昀钐精密冲压有限公司 | 16,670.00 | 2019年8月 | 2021年7月 | 否 |
苏州昀钐精密冲压有限公司 | 26,900.00 | 2019年9月 | 2021年8月 | 否 |
苏州昀石精密模具有限公司 | 343,200.00 | 2020年3月 | 2022年2月 | 否 |
苏州昀石精密模具有限公司 | 375,600.00 | 2020年3月 | 2022年2月 | 否 |
苏州昀石精密模具有限公司 | 774,400.00 | 2020年6月 | 2022年5月 | 否 |
苏州昀石精密模具有限公司 | 1,167,100.00 | 2020年6月 | 2022年5月 | 否 |
苏州昀石精密模具有限公司 | 1,021,200.00 | 2020年3月 | 2022年2月 | 否 |
苏州昀石精密模具有限公司 | 290,880.00 | 2020年5月 | 2022年4月 | 否 |
苏州昀石精密模具有限公司 | 370,079.00 | 2019年9月 | 2021年8月 | 否 |
苏州昀石精密模具有限公司 | 790,804.06 | 2019年11月 | 2021年10月 | 否 |
苏州昀石精密模具有限公司 | 520,104.36 | 2020年4月 | 2022年3月 | 否 |
苏州昀石精密模具有限公司 | 484,771.00 | 2020年6月 | 2022年5月 | 否 |
苏州昀石精密模具有限公司 | 137,998.00 | 2019年10月 | 2021年9月 | 否 |
苏州昀石精密模具有限公司 | 293,601.00 | 2020年3月 | 2022年2月 | 否 |
苏州昀石精密模具有限公司 | 528,001.00 | 2020年3月 | 2022年2月 | 否 |
苏州昀石精密模具有限公司 | 202,338.00 | 2020年1月 | 2021年12月 | 否 |
苏州昀石精密模具有限公司 | 216,000.00 | 2020年3月 | 2022年2月 | 否 |
苏州昀石精密模具有限公司 | 311,025.00 | 2020年6月 | 2022年5月 | 否 |
苏州昀石精密模具有限公司 | 659,330.00 | 2020年9月 | 2022年8月 | 否 |
安徽昀水表面科技有限公司 | 2,003,870.00 | 2020年5月 | 2022年4月 | 否 |
安徽昀水表面科技有限公司 | 1,777,350.00 | 2020年5月 | 2022年4月 | 否 |
安徽昀水表面科技有限公司 | 1,847,050.00 | 2020年5月 | 2022年4月 | 否 |
安徽昀水表面科技有限公司 | 1,219,160.00 | 2020年7月 | 2022年6月 | 否 |
安徽昀水表面科技有限公司 | 605,500.00 | 2020年6月 | 2022年5月 | 否 |
安徽昀水表面科技有限公司 | 606,240.00 | 2020年7月 | 2022年6月 | 否 |
安徽昀水表面科技有限公司 | 221,112.00 | 2020年7月 | 2022年6月 | 否 |
安徽昀水表面科技有限公司 | 1,487,796.00 | 2020年8月 | 2022年7月 | 否 |
苏州昀灏精密模具有限公司 | 322,000.00 | 2020年4月 | 2022年3月 | 否 |
苏州昀灏精密模具有限公司 | 272,200.00 | 2020年5月 | 2022年4月 | 否 |
苏州昀灏精密模具有限公司 | 272,200.00 | 2020年5月 | 2022年4月 | 否 |
苏州昀灏精密模具有限公司 | 462,060.00 | 2020年12月 | 2022年11月 | 否 |
苏州昀灏精密模具有限公司 | 127,500.00 | 2019年9月 | 2021年8月 | 否 |
苏州昀灏精密模具有限公司 | 399,520.00 | 2020年6月 | 2022年5月 | 否 |
苏州昀灏精密模具有限公司 | 534,850.00 | 2021年2月 | 2023年1月 | 否 |
苏州昀灏精密模具有限公司 | 1,615,200.00 | 2021年3月 | 2023年2月 | 否 |
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
苏州昀冢电子科技股份有限公司 | 8,217,996.00 | 2020年7月 | 2022年6月 | 否 |
苏州昀冢电子科技股份有限公司 | 420,720.00 | 2019年9月 | 2021年9月 | 否 |
苏州昀冢电子科技股份有限公司 | 49,659.00 | 2019年10月 | 2021年9月 | 否 |
苏州昀冢电子科技股份有限公司 | 247,975.00 | 2019年12月 | 2021年11月 | 否 |
苏州昀冢电子科技股份有限公司 | 105,192.00 | 2019年11月 | 2021年10月 | 否 |
苏州昀冢电子科技股份有限公司 | 109,176.00 | 2020年1月 | 2021年12月 | 否 |
苏州昀冢电子科技股份有限公司 | 716,002.00 | 2020年2月 | 2022年1月 | 否 |
苏州昀冢电子科技股份有限公司 | 1,779,500.00 | 2020年5月 | 2022年4月 | 否 |
苏州昀冢电子科技股份有限公司 | 126,140.00 | 2019年8月 | 2021年7月 | 否 |
苏州昀冢电子科技股份有限公司 | 20,000,000.00 | 2020年7月 | 2021年7月 | 否 |
苏州昀冢电子科技股份有限公司 | 5,000,000.00 | 2020年7月 | 2021年7月 | 否 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 286.96 | 282.57 |
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | 上海吉塚电子有限公司 | 78,352.28 | 3,917.61 | 94,199.01 | 4,709.95 |
其他应收款 | 甘子明 | 20,000.00 | 1,000.00 | - | - |
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款 | 上海吉塚电子有限公司 | 8,305,339.13 | 13,109,278.19 |
其他应付款 | 王清静 | - | 37,264.00 |
其他应付款 | 陈翅 | - | 9,857.00 |
7、 关联方承诺
√适用 □不适用
截止2021年6月30日,本公司无需披露的承诺事项。
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
2021年8月4日凌晨,苏州昀冢电子科技股份有限公司(以下简称“公司”或“母公司”)的控股子公司安徽昀水表面科技有限公司(以下简称“安徽昀水”)厂房意外发生火灾事故,起火区域为2楼的电镀生产车间。火情已于2021年8月4日早上被扑灭,目前现场正在开展清理工作。经公司初步测算,本次火灾事故预计造成的直接损失约为850万元。公司会采取相应措施转移生产,本次事故不会对公司的生产经营造成重大影响。采取的措施:安徽昀水现有订单一部分将转移至控股子公司黄山昀海表面处理有限公司进行生产,另一部分为安徽昀水供应母公司的订单,母公司已将其转移给其他合作厂商。安徽昀水将极力配合相关部门对事故进行调查及善后处理工作,并深刻吸取此次事故教训。公司将全面深入开展对公司、各子公司的安全生产大检查工作,落实事故防范和整改措施,加强安全生产管理。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | 98,644,378.96 |
1至2年 | |
2至3年 | |
3年以上 | |
3至4年 | |
4至5年 | |
5年以上 | |
合计 | 98,644,378.96 |
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 98,644,378.96 | 100 | 4,932,218.95 | 5 | 93,712,160.01 | 137,439,489.13 | 100 | 6,871,974.46 | 5 | 130,567,514.67 |
其中: | ||||||||||
合计 | 98,644,378.96 | / | 4,932,218.95 | / | 93,712,160.01 | 137,439,489.13 | / | 6,871,974.46 | / | 130,567,514.67 |
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
一年以内 | 98,644,378.96 | 4,932,218.95 | 5 |
合计 | 98,644,378.96 | 4,932,218.95 | 5 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按组合计提坏账准备 | 6,871,974.46 | -1,939,755.51 | 0 | 0 | 4,932,218.95 | |
合计 | 6,871,974.46 | -1,939,755.51 | 4,932,218.95 |
单位名称 | 期末余额 | 占应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 | ||
期末余额 | |||||
中蓝集团 | 24,943,684.11 | 25.29 | 1,247,184.21 | ||
思考集团 | 9,578,004.61 | 9.71 | 478,900.23 | ||
TDK集团 | 8,892,938.89 | 9.02 | 444,646.94 | ||
丘钛集团 | 7,950,164.16 | 8.06 | 397,508.21 | ||
欧菲光 | 5,348,324.23 | 5.42 | 267,416.21 | ||
合计 | 56,713,116.00 | / | 2,835,655.80 | ||
企业集团包括的企业如下: | |||||
企业集团 | 集团内主要企业 | ||||
中蓝集团 | 辽宁中蓝电子科技有限公司、辽宁中蓝光电科技有限公司 | ||||
思考集团 | 新思考电机有限公司、嘉善国贸实业有限公司 |
TDK集团 | TDK TAIWAN CORP.、TDK PHILIPPINES CORP.、东莞长安新科电子制品有限公司 |
丘钛集团 | 河源友华微机电科技有限公司 |
欧菲光 | 南昌欧菲光电技术有限公司、江西欧迈斯微电子有限公司、江西晶超光学有限公司 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | 20,648,808.27 | 16,341,253.20 |
应收股利 | ||
其他应收款 | 165,516,355.08 | 133,412,894.61 |
合计 | 186,165,163.35 | 149,754,147.81 |
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(7). 按账龄披露
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | 58,058,286.33 |
1至2年 | 63,881,118.00 |
2至3年 | 35,263,000.00 |
3年以上 | 5,800,000.00 |
3至4年 | |
4至5年 | |
5年以上 | |
合计 | 163,002,404.33 |
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
各项保证金及押金 | 551,129.68 | 856,979.68 |
单位往来款 | 12,079,870.65 | |
其他暂付暂收款 | 186,304.00 | 186,988.00 |
关联方借款 | 149,200,000.00 | 131,910,000.00 |
内部交易利息 | 23275891.60 | 16,341,253.20 |
员工借款 | 985,100.00 | 567,818.79 |
合计 | 186,278,295.93 | 149,863,039.67 |
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预 | 整个存续期预期信用损失(未发生信 | 整个存续期预期信用损失(已发生信 |
期信用损失 | 用减值) | 用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 52,586.78 | 56,305.08 | 108,891.86 | |
2021年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | -26,555.90 | 26,555.90 | ||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 6,834.00 | 6,834.00 | ||
本期转回 | 2,593.28 | 2,593.28 | ||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2021年6月30日余额 | 59,420.78 | 53,711.80 | 113,132.58 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按组合计提坏账准备 | 108,891.86 | 6,834.00 | 2,593.28 | 113,132.58 | ||
合计 | 108,891.86 | 6,834.00 | 2,593.28 | 113,132.58 |
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
安徽昀水表面科技有限公司 | 借款 | 38,590,000.00 | 一年以内 | 20.72 | |
安徽昀水表面科技有限公司 | 借款 | 40,300,000.00 | 一至二年 | 21.63 | |
安徽昀水表面科技有限公司 | 借款 | 14,710,000.00 | 二至三年 | 7.90 | |
苏州昀钐精密冲压有限公司 | 借款 | 13,012,492.73 | 一年以内 | 6.99 | |
苏州昀钐精密冲压有限公司 | 借款 | 9,850,000.00 | 一至二年 | 5.29 | |
苏州昀钐精密冲压有限公司 | 借款 | 10,750,000.00 | 二至三年 | 5.77 | |
苏州昀灏精密模具有限公司 | 借款 | 3,200,000.00 | 一年以内 | 1.72 | |
苏州昀灏精密模具有限公司 | 借款 | 4,600,000.00 | 一至二年 | 2.47 | |
苏州昀灏精密模具有限公司 | 借款 | 6,400,000.00 | 二至三年 | 3.44 | |
苏州昀灏精密模具有限公司 | 借款 | 5,800,000.00 | 三至四年 | 3.11 | |
苏州昀石精密模具有限公司 | 借款 | 67,377.92 | 一年以内 | 0.04 | |
苏州昀石精密模具有限公司 | 借款 | 8,600,000.00 | 一至二年 | 4.62 | |
苏州昀石精密模具有限公司 | 借款 | 3,400,000.00 | 二至三年 | 1.83 | |
池州昀冢电子科技有限公司 | 借款 | 2,000,000.00 | 一年以内 | 1.07 | |
合计 | / | 161,279,870.65 | / | 86.60 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 31,120,000.00 | 31,120,000.00 | 16,120,000.00 | 16,120,000.00 | ||
对联营、合营企业投资 | ||||||
合计 | 31,120,000.00 | 31,120,000.00 | 16,120,000.00 | 16,120,000.00 |
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
苏州昀石精密模具有限公司 | 2,470,000 | 2,470,000 | ||||
苏州昀灏精密模具有限公司 | 900,000 | 900,000 | ||||
苏州昀钐精密冲压有限公司 | 5,000,000 | 5,000,000 | ||||
安徽昀水表面科技有限公司 | 2,750,000 | 2,750,000 | ||||
池州昀冢电子科技有限公司 | 5,000,000 | 15,000,000 | 20,000,000 | |||
合计 | 16,120,000 | 15,000,000 | 31120000 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 186,380,764.06 | 148,174,290.54 | 239,814,601.77 | 174,328,260.20 |
其他业务 | 1,419,509.57 | 1,101,071.95 | 1,541,579.53 | 1,461,110.06 |
合计 | 187,800,273.63 | 149,275,362.49 | 241,356,181.30 | 175,789,370.26 |
其他说明:
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | ||
权益法核算的长期股权投资收益 | ||
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | ||
其他 | 324,908.68 | |
合计 | 324,908.68 |
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | 368,163.43 | |
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 1,918,453.84 |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | - | |
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 324,908.68 | |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 236.94 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
所得税影响额 | -307,748.86 | |
少数股东权益影响额 | -117,537.96 | |
合计 | 2,186,476.07 |
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | -0.03 | -0.0008 | -0.0008 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -0.90 | -0.0216 | -0.0216 |
报告版本号 | 更正、补充公告发布时间 | 更正、补充公告内容 |
昀冢科技2021年半年度报告修订版 | 2021-08-24 | 对“第二节公司简介和主要财务指标”之“六、公司主要会计数据和财务指标”之“(二)主要财务指标”下的“公司主要会计数据和财务指标的说明”进行补充说明。 |