公司代码:605389 公司简称:长龄液压
江苏长龄液压股份有限公司
2021年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人夏继发、主管会计工作负责人朱芳及会计机构负责人(会计主管人员)李彩华声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
半年度报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述了公司可能面临的风险,请投资者予以关注,具体详见本报告“管理层讨论与分析”中的有关章节。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 管理层讨论与分析 ...... 8
第四节 公司治理 ...... 18
第五节 环境与社会责任 ...... 20
第六节 重要事项 ...... 22
第七节 股份变动及股东情况 ...... 30
第八节 优先股相关情况 ...... 34
第九节 债券相关情况 ...... 34
第十节 财务报告 ...... 35
备查文件目录 | (一)经现任法定代表人签字和公司盖章的本次半年报全文和摘要; |
(二)经现任公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表; | |
(三)报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正文及公告原稿 |
第一节 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
公司、本公司、长龄液压 | 指 | 江苏长龄液压股份有限公司 |
长龄弹簧 | 指 | 江阴市长龄弹簧有限公司 |
长龄金属 | 指 | 江阴长龄金属材料有限公司 |
长龄泰兴 | 指 | 江苏长龄液压泰兴有限公司 |
宁波澜海浩龙 | 指 | 宁波梅山保税港区澜海浩龙企业管理合伙企业(有限合伙) |
三一重机 | 指 | 包括三一重机有限公司及与其受同一控制的其他企业 |
柳工机械 | 指 | 包括柳州柳工挖掘机有限公司及与其受同一控制的其他企业 |
卡特彼勒 | 指 | 包括卡特彼勒(徐州)有限公司及与其受同一控制的其他企业 |
现代重工 | 指 | 包括现代(江苏)工程机械有限公司及与其受同一控制的其他企业 |
龙工机械 | 指 | 包括龙工(上海)挖掘机制造有限公司及与其受同一控制的其他企业 |
中联重科 | 指 | 包括中联重科土方机械有限公司及其受同一控制的其他企业 |
证监会、中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
保荐机构、华泰联合证券 | 指 | 华泰联合证券有限责任公司 |
《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
报告期 | 指 | 2021年1月-6月 |
元/万元/亿元 | 指 | 人民币元/万元/亿元 |
液压 | 指 | 机械动力的一种,在液压系统中以液体作为工作介质,利用液体的压力能来传递动力。 |
液压系统 | 指 | 以液压油为介质,通过动力元件、控制元件、执行元件等将液体压力转化为机械能的系统。 |
中央回转接头、回转接头 | 指 | 中央回转接头由回转体、回转轴和端盖等组成,主要应用于液压挖掘机、起重机等工程机械上,使得机械上下平台可以360°相对运动。上平台主泵主阀输送的液压动能通过回转接头的交互传递到下平台的机械执行机构(行走马达等机构),解决了回转部分与固定部分的油路和电路的连接问题。 |
张紧装置 | 指 | 张紧装置由顶杆、缸体、弹簧、支座和拉杆等组成,主要用于履带式挖掘机的行走机构中,保证履带随地面高低不平的不同受力情况下始终处于张紧状态,减少履带行走作业过程中受到的冲击。 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 | 江苏长龄液压股份有限公司 |
公司的中文简称 | 长龄液压 |
公司的外文名称 | JiangSu Changling Hydraulic Co., Ltd |
公司的外文名称缩写 | Changling Hydraulic |
公司的法定代表人 | 夏继发 |
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 戴正平 | 承伟 |
联系地址 | 江阴市云亭街道云顾路885号 | 江阴市云亭街道云顾路885号 |
电话 | 0510-80287803 | 0510-80287803 |
传真 | 0510-86018588 | 0510-86018588 |
电子信箱 | clyy@changlingmach.cn | clyy@changlingmach.cn |
公司注册地址 | 江阴市云亭街道云顾路885号 |
公司注册地址的历史变更情况 | 214422 |
公司办公地址 | 江阴市云亭街道云顾路885号 |
公司办公地址的邮政编码 | 214422 |
公司网址 | http://www.changlingmach.cn/ |
电子信箱 | clyy@changlingmach.cn |
报告期内变更情况查询索引 | 不适用 |
公司选定的信息披露报纸名称 | 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》 |
登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
公司半年度报告备置地点 | 证券事务科 |
报告期内变更情况查询索引 | 不适用 |
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所 | 长龄液压 | 605389 | -- |
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
营业收入 | 518,835,911.20 | 402,098,446.13 | 29.03 |
归属于上市公司股东的净利润 | 120,448,549.35 | 116,136,063.63 | 3.71 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 118,843,102.83 | 113,153,645.00 | 5.03 |
经营活动产生的现金流量净额 | 51,028,339.60 | 69,060,514.76 | -26.11 |
本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
归属于上市公司股东的净资产 | 1,701,081,438.17 | 714,843,095.32 | 137.97 |
总资产 | 1,962,743,893.01 | 1,027,038,596.08 | 91.11 |
主要财务指标 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
基本每股收益(元/股) | 1.41 | 1.59 | -11.32 |
稀释每股收益(元/股) | 1.41 | 1.59 | -11.32 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 1.40 | 1.55 | -9.68 |
加权平均净资产收益率(%) | 15.54 | 19.48 | 减少3.94个百分点 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 15.33 | 18.98 | 减少3.65个百分点 |
非经常性损益项目 | 金额 | 附注(如适用) |
非流动资产处置损益 | -129,001.27 | |
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 1,353,464.35 |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 203,059.16 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 452,717.69 | |
少数股东权益影响额 | ||
所得税影响额 | -274,793.41 | |
合计 | 1,605,446.52 |
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
(一)、主要业务
公司主要从事液压元件及零部件的研发、生产和销售,目前主要产品为中央回转接头、张紧装置等。中央回转接头、张紧装置主要应用于挖掘机等各类工程机械设备中。以液压挖掘机为例,其总体结构分为工作装置、上部转台和行走机构三部分,液压系统把液压能分配到各执行元件,由各执行元件再把液压能转化为机械能,实现工作装置运作、回转平台的回转运动、整机的行走运动。
液压挖掘机的总体结构
公司主要产品在挖掘机中的应用
本公司的主要产品中央回转接头和张紧装置分别是回转平台内液压油路连接装置和行走机构缓冲装置的液压元件及零部件,公司主要产品如下图所示:
产品名称 | 图示 | |
中央回转接头 | ||
张紧装置 | ||
液压阀、销轴、轴套等 |
中央回转接头主要应用于液压挖掘机、起重机、高空作业车等工程机械上,使得机械上下平台可以360°相对运动。上平台主泵主阀输送的液压动能通过回转接头的交互传递到下平台的机械执行机构(行走马达等机构),从而解决了回转部分与固定部分的油路和电路的连接问题。
中央回转接头由回转体、回转轴和端盖等组成。使用时,回转体上的安装板与液压挖掘机、起重机等机械的回转下平台固定,回转轴与回转上平台相连接;液压胶管和电线分别安装于回转体和回转轴的各油口和线路上,液压机械的上平台则带动回转轴旋转。该液压元件是连接整个液压系统和电路中固定部分、旋转部分的重要连接件,挖掘机等工程机械为野外作业,施工环境恶劣,维修、更换操作难度大、成本高,因此对中央回转接头的质量、性能、使用寿命等方面的要求十分严格。
(2)、张紧装置
张紧装置,主要用于履带式挖掘机的行走机构中,是履带能平稳有力行走的关键部件。履带式挖掘机具有牵引力大、爬坡能力强、转弯半径小等优点,在工程建设和矿山开发中得到了广泛的应用。
张紧装置由顶杆、缸体、弹簧、支座和拉杆等组成。使用时,把黄油注入缸体内,推动顶杆伸出并作用于挖掘机底盘件上,使挖掘机底盘履带达到一定的张紧度,合理的预张紧力对提高行走性能具有重大的减震作用;当行走受外力作用(爬坡或有障碍物时),张紧装置弹簧收缩以减少外力对履带的冲击,降低履带的磨损。张紧装置保证履带随地面高低不平的不同受力情况下始终处于张紧状态,减少履带行走作业过程中受到的冲击。
公司产品主要应用于挖掘机、起重机、推土机、平地机、等工程机械领域,也可应用于高空作业平台、农业机械、海工装备等领域。
(二)、经营模式
(1)、采购模式
公司生产所需的原材料包括钢材、铸件、锻件等,由供应科负责采购。供应科对主要原材料首先选择若干供应商作为备选供应商,在综合考察供应商的信誉状况、供货速度、供货质量及信用周期等因素后,一般选择两家以上供应商进行合作。实际采购中,公司将根据原材料或零部件的特性及市场供需情况等采用不同的采购策略,通过签订年度框架协议或批次合同按订单进行采购。供应科接到物料需求计划后,向建立合作关系的供应商进行询价,选择合适的供应商发出采购订单,部分原材料及零部件可能根据销售预期、生产计划并考虑安全库存等做采购计划,以采购订单为准。
公司制定了供应商管理制度,与主要原材料供应商建立了稳定的合作关系,保证了公司原材料的质量稳定性和供货及时性。开发新供应商时,供应科需了解供应商产品质量、企业信息、售后服务等详细情况,质检科、技术科、生产等部门协助其进行联合考察。通过样品检验、小批量供货试验,产品质量稳定方可列入合格供应商名录。
(2)、生产模式
根据公司所处行业的特性,公司确定了“以销定产”为主的生产模式。根据客户销售订单,销售部和生产制造部通过产销会议确认生产数量,将该数据录入MRP运算,将采购计划生成请购单传递至供应科,生产科负责领料生产。
“以销定产”模式使得公司可以根据所获得具体销售订单的情况来安排生产计划,有利于提高公司生产设备的使用效率并合理配置生产和技术人员的工作;同时,公司依据生产计划来制定原材料采购计划,能有效控制存货的库存量和采购价格,减少资金占用,从而最大限度提高公司的经营效率。
(3)、销售模式
公司主要从事液压元件及零部件的研发、生产和销售,主要产品为中央回转接头、张紧装置等,下游客户主要为三一重机、徐工集团、柳工机械、卡特比勒等国内外知名主机厂商,采取直销模式。在销售区域方面,报告期内,公司产品主要为国内销售,其余少量产品为境外销售。
公司与这类客户每年签订框架合同,在合同期内由客户下达订单。对于下游挖掘机和重型装备潜在客户,公司销售部组织专业团队进行开拓和销售服务。一般通过拜访客户并收集业务信息,在此基础上,对商业机会和客户需求进行可行性分析,并评估公司的供给能力是否能满足客户的需求,然后参与商务谈判等,达成一致意向后签订销售合同,获得销售订单。以纳入主机厂的供应商体系作为销售工作的核心,一旦通过主机厂认证进入供应体系,公司将组织拓展与该主机厂商技术、质量、商务等全方位的服务与合作。
(三)、行业情况
2020年全球液压件市场规模达2580亿元,中国液压市场规模为779亿元,我国是液压制造的大国,但产业大而不强。目前国内大多数液压产品处于价值链的中低端,高端产品主要依赖进口和少数几家国内龙头企业。液压行业的发展远不能适应主机装备配套,已经成为制约我国装备制造业做强的瓶颈之一。中国液压件市场的下游行业以工程机械、汽车、重型机械、机床工具为主,其中工程机械行业占比40%以上。挖掘机是工程机械行业规模最大、最核心品类,据中国工程机械工业协会行业统计数据,2021年1-6月,共销售挖掘机223,833台,同比增长31.3%,其中国内193,700台,同比增长24.3%;出口30,133台,同比增长107%。今年行业出口快速增长,国际市场对工程机械刚性需求增加,受益于下游行市场的强劲需求,公司主要产品中央回转接头、张紧装置等凭借产品的核心竞争力、市场影响力以及客户口碑,各产品的销量均有一定幅度的增长。
二、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、质量管控严密,品牌信誉度高
凭借领先的制造技术和优异的产品质量,公司在液压机械零部件行业内形成一定口碑和影响。一直以来,公司高度重视产品质量,积极引进多台套先进的加工设备,如大型数控立车、全数控
车床、立式加工中心(大型回转式工装)、立式珩磨机等设备,拥有从装配——试验——涂装半自动化流水线和单元化加工生产线;具备完善的检测试验设备,如气密性试验、耐久性试验、型式试验设备等,确保产品质量的稳定、可靠。
公司产品在装机考核时长方面,已达到国外装机考核3000小时的标准要求。稳定的产品质量、优异的使用性能、有竞争力的价格、相对较低的使用成本、细致周到的售后服务构成了公司产品较强的性价比优势,与国外先进产品相比具有比较优势。
中央回转接头和张紧装置作为下游重型装备关键零部件,客户对于产品的稳定性和可靠度要求极高,品牌信誉度是下游厂商选择公司产品的重要依据。公司凭借其高品质的产品、周到的服务和强大的技术保障能力,受到众多下游知名厂商的青睐,连续多年被三一重机、柳工机械、现代重工等多家国内外知名企业评为优秀供应商,多次荣获卡特彼勒SQEP认证铂金奖。
公司产品凭借深厚的技术积累和稳定的产品质量形成的核心竞争优势,已长期获得下游知名主机厂商的青睐与认可,良好的品牌优势也为公司巩固客户关系和进一步开拓市场提供有力支持,使得客户对公司产品的需求粘性较强。
2、客户资源优质,市场优势显著
公司主要客户均为国内外著名的主机厂商,在工程机械领域占有重要地位。公司产品质量和交付在国内外市场中具有良好的口碑,经过多年的精耕细作,凭借深厚的技术底蕴,公司已成功进入世界主要的工程机械主机厂商的供应体系,与三一重机、徐工集团、柳工机械、龙工机械、山东临工等多家国内龙头企业以及卡特彼勒、现代重工、沃尔沃、斗山机械、住友建机等多家外资主机制造商建立了长期、稳定的合作关系,在维持现有客户资源的基础上,不断加强新客户开拓力度,已与多家国内外知名厂商建立了初步合作关系。
优质的客户资源是公司健康稳定发展并保持持续竞争力的前提条件。在全球采购的大背景下,主机厂商往往会与液压元件行业中具有较强研发实力、较高生产技术、较好的质量控制体系等的企业保持密切合作,并与之保持长期稳定合作关系。
众多的优质客户群为公司建立了明显的先发优势,对后来潜在竞争者构成较强进入壁垒,充分地保障了公司未来在国内行业市场份额的稳定增长潜力和盈利能力的连续性。
3、技术积淀深厚,产品研发领先
公司始终将技术创新作为其核心竞争力,不断加大自身科研队伍建设和研发设备投入,已形成由技术研发部牵头,以技术骨干为纽带、各工段技术小组为支点的多层次技术创新运行模式,持续开展应用技术和行业前沿的新产品、新工艺研究,成功开发出科技含量高、市场竞争力强、经济效益好的技术成果,树立了行业领先的技术优势,打破了中央回转接头领域国外品牌长期垄断的局面。
公司是“GB/T 25629-2010液压挖掘机中央回转接头”国家标准的主持起草单位,其“移地扩建8万套工程机械用液压中央回转体、液压履带涨紧装置等零部件项目”荣获2011年重点产业
振兴和技术改造中央专项项目。公司为江苏省高新技术企业,建有江苏省重型机械用液压中央回转工程技术研究中心,突破多项核心关键技术,报告期内,公司新增专利6项,其中发明专利5项,实用新型专利1项,成功开发了多个具备自主知识产权的产品。
经过多年的技术沉淀与经验积累,公司直接参与主机厂的产品研发与技术改进工作,根据客户需求进行模具设计并制定相应的生产工艺,保证在规定的时间节点推出令客户满意的产品。报告期内,公司与国内外著名主机厂商的技术部签订技术合作协议,及时掌握市场需求的变化,丰富产品的系列化、多样化。
4、区位优势显著,及时响应需求
液压元件是大型装备的核心部件,其产业格局与下游大型装备制造业的地域聚集分布相互关联。由于大型装备企业较为集中,行业内规模较大的液压元件企业一般选择在一定的合理半径内设立制造中心,兼顾研发、生产、物流等经营的多个方面,方便了解客户最新需求动态的同时,及时响应客户需求。
公司地处的江阴市位于江苏省南部,是长三角经济区的南翼,是大江南北的重要交通枢纽和江海联运换装的天然良港城市,交通条件便利,公路、铁路四通八达,产业链配套齐全。公司的主要供应商均位于长三角经济带,原料采购配套完善;下游客户中,三一重机、徐工集团、柳工机械、卡特彼勒、现代重工、龙工机械等主机厂商均有在华东区域建厂。据中国工程机械工业协会挖掘机分会统计,作为中国经济较为发达区域,华东地区是中国最大挖掘机械市场。公司在华东地区的销售占比最高,与下游产业布局一致,能够及时响应客户需求,具备绝佳的区位优势。
三、经营情况的讨论与分析
报告期内,受益于产品更新换代、环保升级等多重因素影响,工程机械行业继续保持高景气度。挖掘机是工程机械行业规模最大、最核心品类,也是目前公司中央回转接头和张紧装置的主要应用领域。据中国工程机械工业协会行业统计数据,2021年1-6月,共销售挖掘机223,833台,同比增长31.3%,其中国内193,700台,同比增长24.3%;出口30,133台,同比增长107%。今年行业出口快速增长,国际市场对工程机械刚性需求增加。随着公司下游客户三一、徐工、中联重科、柳工等一批行业内领先企业完成国内进口替代,开始从中国走向全球,这必将给公司发展带来新的发展机遇。报告期内,公司实现营业收入5.19亿元,较去年同期上升了29.03%;营业成本3.37亿元,较去年上升了41.58%;归属于母公司所有者的净利润1.20亿元,较上年上涨了3.71%。报告期内,公司稳步推进技术研发、人才引进、市场扩展等各方面工作。
1、技术研发情况
公司始终重视新产品和新技术的开发投入,报告期内,公司共新增专利6项,其中发明专利5项,实用新型专利1项。公司作为液压行业的关键零部件企业,多年来一直深耕液压领域,面对国内液压制造产业大而不强的现状,一方面公司通过做好、做大、做强现有产品,不断提升公司在国内国外的竞争力;另一方面公司通过优质人才的积极引进,构建新的产品研发团队,加快
多款新产品的研发进度,不断在技术积累、产品种类、规模体量及客户资源方面持续深化企业护城河,加速国产液压件的替代进程。
2、生产经营情况
报告期内,原材料价格涨幅巨大,原材料占公司营业成本比例较大,公司生产所需原材料又以钢材及钢材加工件为主,因此钢材的价格波动对公司成本有一定影响。对公司的利润产生一定影响。公司通过以下方式减小原材料价格上涨对公司的影响,提升公司的市场竞争力:①整合资源降低公司管理成本;②引进高端生产设备提升工艺水平;③优选供应商控制采购成本;④引入新工艺降低原材料损耗;⑤与公司下游客户协商涨价。
3、人才队伍建设
人才兴则企业兴,人才强则企业强。当今世界,企业的竞争力归根结底就是人才的竞争力,培育人才队伍一直是公司的工作重点。公司不断加强人力资源的开发和配置,不断完善人才引进、培养和激励制度。在贸易全球化的今天,面对竞争愈发激烈的液压元件及零部件市场,一流的研发、生产、销售团队的建设不可或缺。通过内部发掘和高薪引进人才队伍,来打造自己的专业技术过硬的生产团队、富有创新精神的研发团队、具有市场开拓意识的销售团队以及深谙行业运行之道的管理团队。公司始终秉持“以人为本”的人才引进理念,多层次、全方位引进研发、生产、销售、管理人才。公司培养了一批拥有经验丰富、对企业忠诚度较高、作风严谨、创新能力强、行业技术过硬的团队,确立了以人才技术创新开拓市场的企业核心发展思路。
4、市场拓展情况
经过多年的精耕细作,凭借深厚的技术底蕴,公司已成功进入世界主要的工程机械主机厂商的供应体系,与三一重机、徐工集团、柳工机械、龙工机械、山东临工等多家国内龙头企业以及卡特彼勒、现代重工、沃尔沃、斗山机械、住友建机等多家外资主机制造商建立了长期、稳定的合作关系。同时公司以上市为契机,借助资本市场的力量,扩大公司目前两个主要产品中央回转接头和张紧装置的产能,在保障已有客户的需求供应的情况下,积极开发新客户,在高空作业车领域,已完成多家国内外主机厂的认证,并开始小批量供货。
5、项目建设情况
报告期内,公司各项目有序推进,公司募投项目液压回转接头扩建项目、张紧装置搬迁扩建项目有序进行;长龄泰兴黄桥厂房建设相关竣工验收手续已在办理中,预计年内能取得不动产权证;长润路1号厂房也于今年8月中旬取得不动产权证。同时公司的电镀产线也已投产,作为公司现有产品的延伸工艺,该工艺的自主实现,能有效提高公司产品在加工生产过程中的品质和效率,同时降低相应的生产成本。
报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 518,835,911.20 | 402,098,446.13 | 29.03 |
营业成本 | 337,144,583.99 | 238,134,411.54 | 41.58 |
销售费用 | 4,589,511.23 | 3,328,433.92 | 37.89 |
管理费用 | 14,446,645.65 | 7,515,834.01 | 92.22 |
财务费用 | -2,997,488.82 | -915,296.32 | 不适用 |
研发费用 | 21,112,016.85 | 13,425,289.66 | 57.26 |
经营活动产生的现金流量净额 | 51,028,339.60 | 69,060,514.76 | -26.11 |
投资活动产生的现金流量净额 | -42,934,883.26 | -16,064,747.07 | 不适用 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 867,892,413.43 | -48,206,597.51 | 不适用 |
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上年期末变动比例(%) | 情况说明 |
货币资金 | 1,111,866,472.06 | 56.65 | 242,461,399.70 | 23.61 | 358.57 | 注1 |
应收账款 | 205,214,985.08 | 10.46 | 262,683,001.44 | 25.58 | -21.88 | 注2 |
存货 | 116,934,005.08 | 5.96 | 95,727,640.10 | 9.32 | 22.15 | 注3 |
固定资产 | 161,788,777.65 | 8.24 | 141,942,519.18 | 13.82 | 13.98 | 注4 |
在建工程 | 111,098,560.20 | 5.66 | 80,390,026.94 | 7.83 | 38.20 | 注5 |
应付账款 | 116,658,691.91 | 5.94 | 190,510,069.77 | 18.55 | -38.77 | 注6 |
其他应付款 | 1,189,924.70 | 0.06 | 70,533.18 | 0.01 | 1,587.04 | |
应收票据 | 104,186,732.87 | 5.31 | 73,412,568.41 | 7.15 | 41.92 | 注7 |
被投资单位全称 | 主要产品及服务 | 持股比例 | 注册资本 | 总资产(元) | 净资产(元) | 营业收入(元) | 净利润(元) |
江阴市长龄弹簧有限公司 | 弹簧的生产与销售 | 100% | 1,000.00万元 | 48,029,746.69 | 39,076,160.21 | 56,796,849.19 | 2,003,060.46 |
江阴长龄金属材料有限公司 | 金属材料、钢材、钢铁铸件的销售 | 100% | 200.00万元 | 92,130.22 | 92,130.22 | 0 | -762.72 |
江苏长龄液压泰兴有限公司 | 液压和气压动力机械及原件的制造与销售 | 100% | 8,000.00万元 | 406,728,486.05 | 49,180,226.57 | 0 | 337,539.74 |
成都双流诚民村镇银行有限责任公 | 存贷款等银行监督管理机构批准的相关业务 | 1.85% | 8,100.00万元 | 836,610,931.48 | 114,285,509.44 | 16,243,394.73 | 7,942,722.99 |
宣汉诚民村镇银行有限责任公司 | 存贷款等银行监督管理机构批准的相关业务 | 5.00% | 2,000.00万元 | 212,583,569.32 | 2,377,159.59 | 149,386.08 | -3,864,144.68 |
相对国际领先企业,我国液压行业企业规模普遍偏小、资金实力相对不足,产品技术存在一定差距,抗风险的能力较差,这在很大程度上影响了液压行业整体水平的提升。目前,公司技术水平、产品质量以及规模均处于国内领先地位,但如果国外企业加大在中国投资设厂的力度,或国内挖掘机主机厂商加大研制配套零部件的力度,则可能会引起行业内的竞争加剧,对本公司产品的市场份额造成挤压,从而导致本公司利润率水平降低和市场占有率下滑。
4、客户集中风险
报告期内,公司对前五名客户的销售收入合计占当期营业收入的比例较高,公司客户集中度相对较高。由此产生的风险因素如下:(1)公司客户所属工程机械行业与宏观经济周期密切相关,宏观经济运行的复杂性、国家经济政策的不确定性都可能给行业的发展带来风险,导致公司主要客户的采购量下降,进而间接对本公司的业绩造成一定程度的影响;(2)公司产品为主要销售给三一重机、徐工集团、柳工机械、龙工机械、山东临工等多家国内龙头企业以及卡特彼勒、现代重工、沃尔沃、斗山机械、住友建机等多家外资主机制造商,上述客户主要为工程机械行业的大型企业,若某一主要客户由于经营不善,降低采购量,将会对本公司的销售收入产生不利影响。
(3)尽管公司已与主要客户建立了长期稳定的合作关系,但如果未来主要下游客户的市场需求格局发生变化、或公司产品质量或技术服务不能持续满足客户的需求,导致与主要客户的合作关系发生变化,客户加大对其他供应商的采购,将会对公司的生产经营带来不利影响。
5、技术研发及人才流失的风险
液压行业对专业人才需求较高,尤其是掌握液压和机械自动化技术的复合型人才,技术研发人员对公司的产品创新、技术创新、持续发展具有关键作用。公司已组建具有丰富行业经验的技术研发团队,并为他们提供了优厚的工作待遇,为公司的发展奠定了良好的基础,但如果公司技术研发人员发生大规模的流失,将会严重影响公司的持续发展。
同时,下游主机厂商产品不断升级,对液压元件生产厂商持续提出新要求,技术研发成为公司发展关键部分。但是技术研发投入较大,不确定性较强,若发生无法预见、无法克服的技术困难,导致研究开发全部或部分失败,将引起公司研发投入无法收回的风险,影响公司经营发展。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
2021年第一次临时股东大会 | 2021年1月25日 | 不适用 | 不适用 | 审议通过《关于延长公司首次公开发行人民币普通股(A股)股票 |
并上市方案有效期的议案》及《关于延长授权董事会办理首次公开发行人民币普通股(A股)股票并上市相关事宜有效期的议案》2项议案 | ||||
2021年第二次临时股东大会 | 2021年5月6日 | www.sse.com.cn | 2021年5月7日 | 审议通过《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》等议案,详见公司于上海证券交易所及公司指定媒体上披露的《江苏长龄液压股份有限公司2021年第二次临时股东大会决议公告》。 |
2020年年度股东大会 | 2021年5月28日 | www.sse.com.cn | 2021年5月29日 | 审议通过《关于公司2020年度董事会工作报告的议案》等议案,详见公司于上海证券交易所及公司指定媒体上披露的《江苏长龄液压股份有限公司2020年年度股东大会决议公告》。 |
2021年第三次临时股东大会 | 2021年6月28日 | www.sse.com.cn | 2021年6月29日 | 审议通过《关于调整部分募集资金投资建设项目内部投资结构、实施主体及实施地点的议案》,详见公司于上海证券交易所及公司指定媒体上披露的《江苏长龄液压股份有限公司2021年第三次临时股东大会决议公告》。 |
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 | 否 |
每10股送红股数(股) | 0 |
每10股派息数(元)(含税) | 0 |
每10股转增数(股) | 0 |
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
无 |
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用 □不适用
根据《国务院办公厅关于印发控制污染物排放许可制实施方案的通知》(国办发[2016]81号)、《排污许可管理办法(试行)》(2018年1月10日经环境保护部令第48号发布,2019年8月22日经生态环境部令第7号修改)及江苏省生态环境厅2020年2月8日发布的《关于开展江苏省2020年排污许可证申领和排污登记工作的通告》相关规定,经无锡市生态环境局核准,公司已根据上述规定办理了排污许可证;长龄弹簧已办理了固定污染源排污登记;长龄金属拟作为采购平台,为公司提供采购服务,尚未实际开展经营,长龄金属无需办理排污许可或登记;长龄泰兴厂房等尚在建设中,长龄泰兴尚不需要办理排污许可或登记。公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。公司生产及项目建设严格遵守国家和地方的法律法规,严格执行建设项目环境评价和“三同时”制度,报告期内,公司及子公司未受到过环保部门的行政处罚等。
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
报告期内,公司和子公司严格执行国家有关环境保护的法律法规,制定了严格的作业规范,对生产过程中产生的污染源采取相应的治理措施,不存在违反环保法律法规的行为和污染事故纠纷。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
与股改相关的承诺 | ||||||||
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||||
与重大资产重组相关的承诺 | ||||||||
与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 夏继发、夏泽民 | 备注1 | 备注1 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
股份限售 | 宁波澜海浩龙 | 备注2 | 备注2 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
股份限售 | 间接持有公司股份的其他董事、监事、高级管理人员 | 备注3 | 备注3 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
其他 | 公司 | 备注4 | 公司股票自上市之日起三年内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 夏继发、夏泽民 | 备注5 | 公司股票自上市之日起三年内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
其他 | 公司董事、监事、高级管理人员 | 备注6 | 公司股票自上市之日起三年内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
其他 | 夏继发、夏泽民 | 备注7 | 备注7 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
其他 | 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员 | 备注8 | 备注8 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
解决同业竞争 | 夏继发、夏泽民 | 备注9 | 备注9 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
与再融资相关的承诺 | ||||||||
与股权激励相关的承诺 | ||||||||
其他对公司中小股东所作承诺 | ||||||||
其他承诺 | ||||||||
备注2:(1)自公司股票上市之日起36个月内,本企业不转让或者委托他人管理本企业直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购本企业直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份。(2)如本企业违反上述承诺内容的,本企业将继续承担以下义务和责任:
及时披露未履行相关承诺的原因;及时作出新的承诺并提交公司股东大会表决,直至股东大会审议通过为止;如因本企业未履行相关承诺导致公司或其投资者遭受经济损失的,本企业将依法予以赔偿;若本企业因未履行相关承诺而取得不当收益的,则该等收益全部归公司所有。备注3:(1)自公司股票上市之日起36个月内,本人不会转让、减持或者委托他人管理本人在公司首次公开发行股票并上市前取得的宁波澜海浩龙的财产份额。(2)本人在担任公司董事、监事、高级管理人员期间每年直接或间接转让的股份不超过所持公司股份总数的25%;离职后半年内,不转让直接或者间接持有的公司股份。若本人在上述期间内离职或职务发生变更的,不影响上述承诺的效力,本人仍将继续履行上述承诺。(3)如果本人违反上述承诺内容的,本人将继续承担以下义务和责任:及时披露未履行相关承诺的原因;及时作出新的承诺并提交公司股东大会表决,直至股东大会审议通过为止;如因本人未履行相关承诺导致公司或其投资者遭受经济损失的,本人将依法予以赔偿;若本人因未履行相关承诺而取得不当收益的,则该等收益全部归公司所有。备注4:(1)公司为稳定股价之目的回购股份,应符合相关法律、法规的规定,且不应导致公司股权分布不符合上市条件。(2)公司应当在稳定股价措施的启动条件成就之日起2个交易日内启动决策程序,召开董事会讨论稳定股价的具体方案,并依照公司章程的规定或者股东大会的授权,经三分之二以上董事出席的董事会会议决议通过。公司股票回购预案经公司董事会或股东大会审议通过后,授权董事会负责按照《上海证券交易所上市公司回购股份实施细则》等相关规则及其他适用的监管规则,具体监督、执行股票回购相关决议,并履行相应的信息披露义务。公司董事(不包括独立董事)承诺就该等回购事宜在董事会中投赞成票;控股股东、实际控制人承诺就该等回购事宜在股东大会中投赞成票。(3)公司将采取上海证券交易所集中竞价或者要约的方式回购股份,回购股份不得超过公司已发行股份总额的10%。回购方案实施完毕后,公司应当在披露回购结果暨股份变动公告后三年内转让或者注销,办理工商变更登记手续。(4)公司以集中竞价方式回购股份的,应当确定合理的价格区间,回购价格不得为公司股票当日交易涨幅限制的价格,回购价格区间上限高于董事会通过回购股份决议前三十个交易日公司股票交易均价150%的,应当在回购股份方案中充分说明其合理性;公司以要约方式回购股份的,参照《上市公司收购管理办法》关于要约收购的规定执行。(5)公司实施稳定股价方案时,可以使用的用于回购股份的资金包括:自有资金;发行优先股、债券募集的资金;发行普通股取得的超募资金、募投项目节余资金和已依法变更为永久补充流动资金的募集资金;金融机构借款;其他合法资金。除应符合相关法律法规之要求之外,还应符合以下各项:单一会计年度公司用以稳定股价的回购资金合计不低于最近一个会计年度经审计的归属于母公司股东净利润的10%,且不高于最近一个会计年度经审计的归属于母公司股东净利润的30%(由于稳定股价措施中止导致稳定股价方案终止时实际增持金额低于上述标准的除外)。超过上述标准的,本项稳定股价措施在当年度不再继续实施。但如下一年度继续出现需启动稳定股价措施的情形时,公司将继续按照上述原则执行稳定股价预案。备注5:若公司回购股票方案实施完成后,仍未满足“公司股票连续20个交易日收盘价均高于公司最近一期经审计每股净资产”之条件,且控股股东、实际控制人增持公司股票不会致使公司股权分布不满足法定上市条件,则控股股东、实际控制人应依照稳定股价具体方案及承诺的内容在公司回购股票方案实施完成后1个月内通过证券交易所以大宗交易方式、集中竞价方式及/或其他合法方式增持公司社会公众股份,并就增持公司股票的具体计划书面通知公司,由公司进行公告:(1)控股股东、实际控制人为稳定股价之目的增持股份,应在符合《上市公司收购管理办法》、《关于沪市上市公司股东及其一致行动人、董事、监事和高级管理人员增持本公司股票相关事项的通知》等相关法律、法规规定的条件和要求且不会导致公司股权分布不符合上市条件的前提下,对公司股票进行增持。(2)控股股东、实际控制人增持公司股票的价格不高于公司最近一期经审计的每股净资产(最近一期审计基准日后,如遇除权、除息事项,每股净资产作相应调整)。(3)单一会计年度控股股东、实际控制人用以稳定股价的增持资金不低于其自公司上一年度领取的现金
分红金额的10%,且不高于其自公司上一年度领取的现金分红金额的30%(由于稳定股价措施中止导致稳定股价方案终止时实际增持金额低于上述标准的除外)。超过上述标准的,本项稳定股价措施在当年度不再继续实施。但如下一年度继续出现需启动稳定股价措施的情形时,公司将继续按照上述原则执行稳定股价预案。备注6:若控股股东、实际控制人增持公司股票方案实施完成后,仍未满足“公司股票连续20个交易日收盘价均高于公司最近一期经审计每股净资产”之条件,且董事(独立董事除外)、高级管理人员增持公司股票不会致使公司股权分布不满足法定上市条件,则董事(独立董事除外)、高级管理人员应依照稳定股价的具体方案及各自承诺的内容在控股股东、实际控制人增持公司股票方案实施完成后1个月内通过证券交易所以集中竞价方式及/或其他合法方式增持公司社会公众股份,并就增持公司股票的具体计划书面通知公司,由公司进行公告:(1)公司董事(不包括独立董事)及高级管理人员为稳定股价之目的增持股份,应在符合《上市公司收购管理办法》、《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》、《关于沪市上市公司股东及其一致行动人、董事、监事和高级管理人员增持本公司股票相关事项的通知》等相关法律、法规规定的条件和要求且不会导致公司股权分布不符合上市条件的前提下,对公司股票进行增持;(2)董事(独立董事除外)、高级管理人员增持公司股票的价格不高于公司最近一期经审计的每股净资产(最近一期审计基准日后,如遇除权、除息事项,每股净资产作相应调整);(3)单一会计年度董事(独立董事除外)、高级管理人员用以稳定股价的增持资金不低于其自公司上一年度领取的税后薪酬总额的10%,且不高于其自公司上一年度领取的税后薪酬总额的30%(由于稳定股价措施中止导致稳定股价方案终止时实际增持金额低于上述标准的除外)。超过上述标准的,本项稳定股价措施在当年度不再继续实施。但如下一年度继续出现需启动稳定股价措施的情形时,公司将继续按照上述原则执行稳定股价预案。(4)如公司在上市后三年内拟新聘任董事(独立董事除外)、高级管理人员的,公司将在聘任同时要求其出具承诺函,承诺履行公司首次公开发行上市时董事(独立董事除外)、高级管理人员已作出的稳定公司股价承诺。备注7:(1)本人将按照公司首次公开发行股票招股说明书以及本人出具的各项承诺载明的限售期限要求,严格遵守法律法规的相关规定,在限售期限内不减持公司股票。(2)限售期限届满后,本人将根据自身需要,选择集中竞价、大宗交易及协议转让等法律、法规规定的方式减持。如本人在限售期限届满后两年内减持的,减持价格不低于公司首次公开发行股票的发行价格(如遇除权、除息事项,前述发行价将作相应调整)。(3)本人在减持所持公司股份时,将根据《证券法》、《上市公司收购管理办法》、《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》(证监会公告[2017]9号)、《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》(上证发[2017]24号)等相关法律、法规及规范性文件,依法公告具体减持计划,并遵守相关减持方式、减持比例、减持价格、信息披露等规定,保证减持公司股份的行为符合中国证监会、上海证券交易所相关法律、法规的规定。(4)若本人未履行上述承诺,本人减持公司股份所得收益全部归公司所有。(5)如中国证监会或上海证券交易所对于股东股份减持安排颁布新的规定或对上述减持意向提出不同意见的,本人同意将按照中国证监会或上海证券交易所新颁布的规定或意见对股份减持相关承诺进行修订并予执行。备注8:根据《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》(国发[2014]17号)、《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》(国办发[2013]110号)和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》(证监会公告[2015]31号)等相关文件之要求,公司召开股东大会审议通过了公司本次融资填补即期回报措施及相关承诺等事项。为了保障公司填补被摊薄即期回报相关措施能够得到切实履行,公司控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员承诺:(1)本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益;(2)本人承诺对个人职务消费行为进行约束;(3)本人承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动;(4)本人承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;(5)未来公司如实施股权激励,本人承诺股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;(6)除上述承诺内容外,公司控股股东、实际控制人进一步承诺不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益;(7)自本承诺出具日至公司首次公开发行实施完毕前,若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的,且上述承诺不能
满足中国证监会该等规定时,届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺;(8)切实履行公司制定的有关填补回报措施以及对此作出的任何有关填补回报措施的承诺,若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的,本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。备注9:(1)本人目前没有在中国境内外直接或间接从事任何在生产经营上对公司及其控股子公司构成竞争的业务,目前未拥有与公司及其控股子公司存在竞争关系的任何经济组织的权益,亦不存在以其他任何形式取得该经济组织的控制权。(2)在今后的业务中,本人及本人控制的下属企业(包括本人及本人控制的下属全资、控股公司和本人及本人控制的下属企业对其具有实际控制权的公司,下同)不会与公司及其控股子公司业务产生同业竞争,亦不会以任何形式直接或间接地从事与公司及其控股子公司业务相同或相似的业务。(3)如公司或其子公司认定本人及本人控制的下属企业现有业务或将来产生的业务与公司或其控股子公司业务存在同业竞争,则本人及本人控制的下属企 业将在公司或其子公司提出异议后及时转让或终止该业务。(4)在公司或其子公司认定是否与本人及本人控制的下属企业存在同业竞 争的董事会或股东大会上,本人承诺,本人及本人控制的下属企业有关的董事、股东代表将按公司章程规定回避,不参与表决。(5)本人及本人控制的下属企业保证严格遵守公司章程的规定,不利用控股股东、实际控制人的地位谋求不当利益,不损害公司及其股东的合法权益。 (6)本承诺自出具之日起具有法律效力,构成对本人及本人控制的下属企业具有法律约束力的文件,如有违反并给公司或其控股子公司造成损失,本人及本人控制的下属企业承诺将承担相应的法律责任。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内,公司及其控股股东、实际控制人诚信状况较好,不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
一、有限售条件股份 | 73,000,000 | 100.00 | 73,000,000 | 75.00 | |||||
1、国家持股 | |||||||||
2、国有法人持股 | |||||||||
3、其他内资持股 | 73,000,000 | 100.00 | 73,000,000 | 75.00 | |||||
其中:境内非国有法人持股 | 3,000,000 | 4.11 | 3,000,000 | 3.08 | |||||
境内自然人持股 | 70,000,000 | 95.89 | 70,000,000 | 71.92 | |||||
4、外资持股 | |||||||||
其中:境外法人持股 | |||||||||
境外自然人持股 | |||||||||
二、无限售条件流通股份 | 24,333,400 | 24,333,400 | 24,333,400 | 25.00 | |||||
1、人民币普通股 | 24,333,400 | 24,333,400 | 24,333,400 | 25.00 | |||||
2、境内上市的外资股 | |||||||||
3、境外上市的 |
外资股 | |||||||||
4、其他 | |||||||||
三、股份总数 | 73,000,000 | 100.00 | 24,333,400 | 24,333,400 | 97,333,400 | 100.00 |
截止报告期末普通股股东总数(户) | 18,199 |
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 不适用 |
前十名股东持股情况 | |||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
股份状态 | 数量 | ||||||
夏继发 | 0 | 42,000,000 | 43.15 | 42,000,000 | 无 | 0 | 境内自然人 |
夏泽民 | 0 | 28,000,000 | 28.77 | 28,000,000 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
宁波梅山保税港区澜海浩龙企业管理合伙企业(有限合伙) | 0 | 3,000,000 | 3.08 | 3,000,000 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
重庆领航兄弟商业管理有限公司 | 476,024 | 476,024 | 0.49 | 0 | 未知 | 476,024 | 境内非国有法人 | |
袁文龙 | 192,676 | 192,676 | 0.20 | 0 | 未知 | 192,676 | 境内自然人 | |
周建国 | 150,000 | 150,000 | 0.15 | 0 | 未知 | 150,000 | 境内自然人 | |
牟莉 | 108,600 | 108,600 | 0.11 | 0 | 未知 | 108,600 | 境内自然人 | |
康龙 | 105,500 | 105,500 | 0.11 | 0 | 未知 | 105,500 | 境内自然人 | |
刘文涛 | 100,000 | 100,000 | 0.10 | 0 | 未知 | 100,000 | 境内自然人 | |
谢华凤 | 97,000 | 97,000 | 0.10 | 0 | 未知 | 97,000 | 境内自然人 | |
前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
种类 | 数量 | |||||||
重庆领航兄弟商业管理有限公司 | 476,024 | 人民币普通股 | 476,024 | |||||
袁文龙 | 192,676 | 人民币普通股 | 192,676 | |||||
周建国 | 150,000 | 人民币普通股 | 150,000 | |||||
牟莉 | 108,600 | 人民币普通股 | 108,600 | |||||
康龙 | 105,500 | 人民币普通股 | 105,500 | |||||
刘文涛 | 100,000 | 人民币普通股 | 100,000 | |||||
谢华凤 | 97,000 | 人民币普通股 | 97,000 | |||||
金兰堤 | 89,000 | 人民币普通股 | 89,000 | |||||
娄伟政 | 79,000 | 人民币普通股 | 79,000 | |||||
韩杰 | 76,900 | 人民币普通股 | 76,900 |
前十名股东中回购专户情况说明 | 不适用 |
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 不适用 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 夏继发、夏泽民、宁波澜海浩龙为一致行动人 |
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 |
序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
1 | 夏继发 | 42,000,000 | 2024年3月22日 | - | 首发限售36个月 |
2 | 夏泽民 | 28,000,000 | 2024年3月22日 | - | 首发限售36个月 |
3 | 宁波梅山保税港区澜海浩龙企业管理合伙企业(有限合伙) | 3,000,000 | 2024年3月22日 | - | 首发限售36个月 |
4 | |||||
5 | |||||
6 | |||||
7 | |||||
8 | |||||
9 | |||||
10 | |||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 夏继发、夏泽民、宁波澜海浩龙为一致行动人 |
其它情况说明
√适用 □不适用
报告期内,公司无离任董事、监事和高级管理人员。
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2021年6月30日编制单位: 江苏长龄液压股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 七、1 | 1,111,866,472.06 | 242,461,399.70 |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 七、4 | 104,186,732.87 | 73,412,568.41 |
应收账款 | 七、5 | 205,214,985.08 | 262,683,001.44 |
应收款项融资 | 七、6 | 83,876,831.69 | 61,897,953.55 |
预付款项 | 七、7 | 6,851,622.83 | 4,709,630.70 |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 七、8 | 5,133,105.70 | 7,001,905.50 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 七、9 | 116,934,005.08 | 95,727,640.10 |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 七、13 | 126,354.33 | 669,312.96 |
流动资产合计 | 1,634,190,109.64 | 748,563,412.36 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | |||
其他权益工具投资 | 七、18 | 1,809,158.48 | 1,809,158.48 |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 七、21 | 161,788,777.65 | 141,942,519.18 |
在建工程 | 七、22 | 111,098,560.20 | 80,390,026.94 |
生产性生物资产 | |||
油气资产 |
使用权资产 | |||
无形资产 | 七、26 | 53,624,838.29 | 54,286,309.31 |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 七、29 | 185,278.94 | |
递延所得税资产 | |||
其他非流动资产 | 七、31 | 47,169.81 | 47,169.81 |
非流动资产合计 | 328,553,783.37 | 278,475,183.72 | |
资产总计 | 1,962,743,893.01 | 1,027,038,596.08 | |
流动负债: | |||
短期借款 | |||
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 七、35 | 113,940,000.00 | 76,830,000.00 |
应付账款 | 七、36 | 116,658,691.91 | 190,510,069.77 |
预收款项 | |||
合同负债 | 七、38 | 628,338.74 | 4,430,398.96 |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 七、39 | 8,041,601.88 | 10,375,744.20 |
应交税费 | 七、40 | 5,730,482.14 | 13,268,751.90 |
其他应付款 | 七、41 | 1,189,924.70 | 70,533.18 |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 81,684.04 | 575,951.86 | |
流动负债合计 | 246,270,723.41 | 296,061,449.87 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | 七、50 | 1,024,047.31 | 1,024,047.31 |
递延收益 | 七、51 | 9,568,075.08 | 10,611,539.43 |
递延所得税负债 | 七、30 | 4,799,609.04 | 4,498,464.15 |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 15,391,731.43 | 16,134,050.89 |
负债合计 | 261,662,454.84 | 312,195,500.76 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 七、53 | 97,333,400.00 | 73,000,000.00 |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 七、55 | 1,076,461,923.83 | 205,805,510.33 |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | 七、57 | -690,841.52 | -690,841.52 |
专项储备 | |||
盈余公积 | 七、59 | 54,595,433.37 | 54,595,433.37 |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 七、60 | 473,381,522.49 | 382,132,993.14 |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 1,701,081,438.17 | 714,843,095.32 | |
少数股东权益 | |||
所有者权益(或股东权益)合计 | 1,701,081,438.17 | 714,843,095.32 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 1,962,743,893.01 | 1,027,038,596.08 |
项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 748,517,352.00 | 235,768,634.76 | |
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 104,186,732.87 | 73,412,568.41 | |
应收账款 | 204,685,543.78 | 262,507,409.14 | |
应收款项融资 | 83,676,831.69 | 61,780,953.55 | |
预付款项 | 6,608,744.29 | 3,946,913.90 | |
其他应收款 | 362,445,005.70 | 7,001,905.50 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 97,399,377.42 | 81,283,389.00 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | |||
流动资产合计 | 1,607,519,587.75 | 725,701,774.26 | |
非流动资产: | |||
债权投资 |
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 60,100,000.00 | 44,100,000.00 | |
其他权益工具投资 | 1,809,158.48 | 1,809,158.48 | |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 158,396,902.72 | 129,779,583.96 | |
在建工程 | 78,175,026.25 | 65,182,400.37 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 31,888,044.17 | 32,321,651.09 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 185,278.94 | ||
递延所得税资产 | |||
其他非流动资产 | 47,169.81 | 47,169.81 | |
非流动资产合计 | 330,601,580.37 | 273,239,963.71 | |
资产总计 | 1,938,121,168.12 | 998,941,737.97 | |
流动负债: | |||
短期借款 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 113,940,000.00 | 66,830,000.00 | |
应付账款 | 124,581,323.71 | 201,620,142.73 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 571,794.73 | 4,383,232.32 | |
应付职工薪酬 | 7,317,660.35 | 9,589,190.82 | |
应交税费 | 4,156,036.79 | 13,191,775.05 | |
其他应付款 | 1,189,924.70 | 70,000.00 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 74,333.32 | 569,820.20 | |
流动负债合计 | 251,831,073.60 | 296,254,161.12 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | 1,024,047.31 | 1,024,047.31 | |
递延收益 | 9,568,075.08 | 10,611,539.43 | |
递延所得税负债 | 3,351,585.91 | 3,048,489.22 | |
其他非流动负债 |
非流动负债合计 | 13,943,708.30 | 14,684,075.96 | |
负债合计 | 265,774,781.90 | 310,938,237.08 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 97,333,400.00 | 73,000,000.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 1,076,461,923.83 | 205,805,510.33 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | -690,841.52 | -690,841.52 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 54,748,620.19 | 54,748,620.19 | |
未分配利润 | 444,493,283.72 | 355,140,211.89 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 1,672,346,386.22 | 688,003,500.89 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 1,938,121,168.12 | 998,941,737.97 |
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、营业总收入 | 七、61 | 518,835,911.20 | 402,098,446.13 |
其中:营业收入 | 518,835,911.20 | 402,098,446.13 | |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 七、61 | 377,553,720.04 | 264,793,925.50 |
其中:营业成本 | 337,144,583.99 | 238,134,411.54 | |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 七、62 | 3,258,451.14 | 3,305,252.69 |
销售费用 | 七、63 | 4,589,511.23 | 3,328,433.92 |
管理费用 | 七、64 | 14,446,645.65 | 7,515,834.01 |
研发费用 | 七、65 | 21,112,016.85 | 13,425,289.66 |
财务费用 | 七、66 | -2,997,488.82 | -915,296.32 |
其中:利息费用 | 127,000.00 | 406,487.47 | |
利息收入 | 3,344,931.68 | 1,267,938.04 | |
加:其他收益 | 七、67 | 1,143,464.35 | 1,052,301.25 |
投资收益(损失以“-”号填 |
列) | |||
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 七、71 | -12,775.87 | -4,298,483.00 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 七、72 | -878,064.71 | -654,878.42 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 七、73 | -129,001.27 | 131,458.37 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 141,405,813.66 | 133,534,918.83 | |
加:营业外收入 | 七、74 | 965,820.84 | 2,633,052.69 |
减:营业外支出 | 七、75 | 145,791.10 | 323,416.89 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 142,225,843.40 | 135,844,554.63 | |
减:所得税费用 | 七、76 | 21,777,294.05 | 19,708,491.00 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 120,448,549.35 | 116,136,063.63 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 120,448,549.35 | 116,136,063.63 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 120,448,549.35 | 116,136,063.63 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | |||
六、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)重新计量设定受益计划变动额 | |||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | |||
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | |||
2.将重分类进损益的其他综合收益 |
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
(2)其他债权投资公允价值变动 | |||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(4)其他债权投资信用减值准备 | |||
(5)现金流量套期储备 | |||
(6)外币财务报表折算差额 | |||
(7)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
七、综合收益总额 | 120,448,549.35 | 116,136,063.63 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 120,448,549.35 | 116,136,063.63 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | |||
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 1.41 | 1.59 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 1.41 | 1.59 |
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、营业收入 | 517,818,849.98 | 401,601,143.96 | |
减:营业成本 | 340,605,564.09 | 244,598,841.94 | |
税金及附加 | 2,839,517.49 | 3,008,854.75 | |
销售费用 | 3,273,145.35 | 3,328,259.92 | |
管理费用 | 13,394,610.65 | 6,943,302.28 | |
研发费用 | 21,112,016.85 | 13,425,289.66 | |
财务费用 | -2,140,639.52 | -921,881.85 | |
其中:利息费用 | 127,000.00 | 406,487.47 | |
利息收入 | 2,484,662.82 | 1,266,276.46 | |
加:其他收益 | 1,143,464.35 | 1,043,464.35 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | |||
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 5,847.76 | -4,314,254.89 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -878,064.71 | -474,175.11 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -129,001.27 | 131,458.37 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 138,876,881.20 | 127,604,969.98 | |
加:营业外收入 | 964,626.01 | 2,633,052.69 | |
减:营业外支出 | 140,791.10 | 183,028.20 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 139,700,716.11 | 130,054,994.47 | |
减:所得税费用 | 21,147,624.28 | 18,173,303.81 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 118,553,091.83 | 111,881,690.66 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 118,553,091.83 | 111,881,690.66 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 | |||
6.外币财务报表折算差额 | |||
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | 118,553,091.83 | 111,881,690.66 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | |||
(二)稀释每股收益(元/股) |
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 392,695,164.42 | 266,850,821.57 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | 127,237.57 | 2,307,778.37 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 20,031,506.21 | 19,289,317.63 | |
经营活动现金流入小计 | 412,853,908.20 | 288,447,917.57 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 247,405,007.74 | 119,638,784.05 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
拆出资金净增加额 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 34,784,084.96 | 28,276,769.24 | |
支付的各项税费 | 53,011,049.74 | 45,214,357.19 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 26,625,426.16 | 26,257,492.33 | |
经营活动现金流出小计 | 361,825,568.60 | 219,387,402.81 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 51,028,339.60 | 69,060,514.76 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | |||
取得投资收益收到的现金 | |||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 8,806,146.26 | 1,777,853.50 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 |
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 8,806,146.26 | 1,777,853.50 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 51,741,029.52 | 17,842,600.57 | |
投资支付的现金 | |||
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 51,741,029.52 | 17,842,600.57 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -42,934,883.26 | -16,064,747.07 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 913,735,960.00 | ||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | |||
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 913,735,960.00 | ||
偿还债务支付的现金 | 1,000,000.00 | ||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 27,097,400.07 | 47,206,597.51 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 18,746,146.50 | ||
筹资活动现金流出小计 | 45,843,546.57 | 48,206,597.51 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 867,892,413.43 | -48,206,597.51 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -126,228.29 | 95,195.28 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 875,859,641.48 | 4,884,365.46 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 221,994,399.70 | 128,544,844.32 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 1,097,854,041.18 | 133,429,209.78 |
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 391,515,592.35 | 275,341,890.86 | |
收到的税费返还 | 2,307,778.37 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 18,685,213.53 | 19,278,819.15 | |
经营活动现金流入小计 | 410,200,805.88 | 296,928,488.38 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 253,916,415.36 | 138,288,453.73 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 29,909,245.47 | 25,138,954.60 | |
支付的各项税费 | 51,907,139.37 | 42,202,852.34 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 29,732,229.88 | 26,079,009.38 | |
经营活动现金流出小计 | 365,465,030.08 | 231,709,270.05 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 44,735,775.80 | 65,219,218.33 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | |||
取得投资收益收到的现金 | |||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 610,850.80 | 1,771,846.00 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 610,850.80 | 1,771,846.00 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 25,604,498.50 | 13,894,773.69 | |
投资支付的现金 | 16,000,000.00 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | 357,311,900.00 | ||
投资活动现金流出小计 | 398,916,398.50 | 13,894,773.69 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -398,305,547.70 | -12,122,927.69 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 913,735,960.00 | ||
取得借款收到的现金 | |||
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 913,735,960.00 | ||
偿还债务支付的现金 | 1,000,000.00 | ||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 27,097,400.07 | 47,206,597.51 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 18,746,146.50 | ||
筹资活动现金流出小计 | 45,843,546.57 | 48,206,597.51 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 867,892,413.43 | -48,206,597.51 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -126,228.29 | 95,195.28 |
五、现金及现金等价物净增加额 | 514,196,413.24 | 4,984,888.41 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 220,301,634.76 | 127,829,838.27 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 734,498,048.00 | 132,814,726.68 |
合并所有者权益变动表
2021年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 73,000,000.00 | 205,805,510.33 | -690,841.52 | 54,595,433.37 | 382,132,993.14 | 714,843,095.32 | 714,843,095.32 | ||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 73,000,000.00 | 205,805,510.33 | -690,841.52 | 54,595,433.37 | 382,132,993.14 | 714,843,095.32 | 714,843,095.32 | ||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 24,333,400.00 | 870,656,413.50 | 91,248,529.35 | 986,238,342.85 | 986,238,342.85 | ||||||||||
(一)综合收益总额 | 120,448,549.35 | 120,448,549.35 | 120,448,549.35 | ||||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 24,333,400.00 | 870,656,413.50 | 894,989,813.50 | 894,989,813.50 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 24,333,400.00 | 870,656,413.50 | 894,989,813.50 | ||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 |
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | -29,200,020.00 | -29,200,020.00 | -29,200,020.00 | ||||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -29,200,020.00 | -29,200,020.00 | -29,200,020.00 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 97,333,400.00 | 1,076,461,923.83 | -690,841.52 | 54,595,433.37 | 473,381,522.49 | 1,701,081,438.17 | 1,701,081,438.17 |
项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 73,000,000.00 | 205,805,510.33 | 31,732,943.79 | 227,538,340.46 | 538,076,794.58 | 538,076,794.58 |
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 73,000,000.00 | 205,805,510.33 | 31,732,943.79 | 227,538,340.46 | 538,076,794.58 | 538,076,794.58 | |||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 57,736,063.63 | 57,736,063.63 | 57,736,063.63 | ||||||||||||
(一)综合收益总额 | 116,136,063.63 | 116,136,063.63 | 116,136,063.63 | ||||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | -58,400,000.00 | -58,400,000.00 | -58,400,000.00 | ||||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -58,400,000.00 | -58,400,000.00 | -58,400,000.00 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏 |
损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 73,000,000.00 | 205,805,510.33 | 31,732,943.79 | 285,274,404.09 | 595,812,858.21 | 595,812,858.21 |
项目 | 2021年半年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 73,000,000.00 | 205,805,510.33 | -690,841.52 | 54,748,620.19 | 355,140,211.89 | 688,003,500.89 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 73,000,000.00 | 205,805,510.33 | -690,841.52 | 54,748,620.19 | 355,140,211.89 | 688,003,500.89 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 24,333,400.00 | 870,656,413.50 | 89,353,071.83 | 984,342,885.33 | |||||||
(一)综合收益总额 | 118,553,091.83 | 118,553,091.83 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 24,333,400.00 | 870,656,413.50 | 894,989,813.50 | ||||||||
1.所有者投入的普通股 | 24,333,400.00 | 870,656,413.50 | 894,989,813.50 | ||||||||
2.其他权益工具持有者投入 |
资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | -29,200,020.00 | -29,200,020.00 | |||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -29,200,020.00 | -29,200,020.00 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 97,333,400.00 | 1,076,461,923.83 | -690,841.52 | 54,748,620.19 | 444,493,283.72 | 1,672,346,386.22 |
项目 | 2020年半年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 73,000,000.00 | 205,805,510.33 | 31,886,130.61 | 207,777,805.72 | 518,469,446.66 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 |
二、本年期初余额 | 73,000,000.00 | 205,805,510.33 | 31,886,130.61 | 207,777,805.72 | 518,469,446.66 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 53,481,690.66 | 53,481,690.66 | |||||||||
(一)综合收益总额 | 111,881,690.66 | 111,881,690.66 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | -58,400,000.00 | -58,400,000.00 | |||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -58,400,000.00 | -58,400,000.00 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 73,000,000.00 | 205,805,510.33 | 31,886,130.61 | 261,259,496.38 | 571,951,137.32 |
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
江苏长龄液压股份有限公司(以下简称公司或本公司)系由江阴市长龄机械制造有限公司以整体变更方式设立。江阴市长龄机械制造有限公司系由夏继发、夏泽民、江阴市长龄液压件厂及江阴市长龄液压机具厂共同出资组建,于2006年12月4日在无锡市江阴工商行政管理局登记注册,取得注册号为 3202812128880的企业法人营业执照。公司成立时注册资本500.00万元。江阴市长龄机械制造有限公司以2018年5月31日为基准日,整体变更为本公司,于2018年7月20日在无锡市工商行政管理局登记注册。2020年12月10日,经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏长龄液压股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可〔2020〕3391号)核准,本公司首次公开发行了2,433.34万股人民币普通股(A股)。发行后本公司的总股本为9,733.34万股,发行价格为每股人民币39.40元,公司股票已于2021年3月22日在上海证券交易所挂牌交易。公司现持有统一社会信用代码为913202817961489070的营业执照,注册资本97,333,400.00元。
本公司属通用设备制造行业。主要经营活动为中央回转接头、张紧装置等液压元件及零部件的研发、生产和销售。
本公司将江阴市长龄弹簧有限公司(以下简称长龄弹簧公司)、江苏长龄液压泰兴有限公司(以下简称长龄泰兴公司)和江阴长龄金属材料有限公司(以下简称长龄金属公司)等3家子公司纳入报告期合并财务报表范围。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司将江阴市长龄弹簧有限公司(以下简称长龄弹簧公司)、江苏长龄液压泰兴有限公司(以下简称长龄泰兴公司)和江阴长龄金属材料有限公司(以下简称长龄金属公司)等3家子公司纳入报告期合并财务报表范围,情况详见本报告第十节七和八之说明。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
1.合营安排分为共同经营和合营企业。
2.当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:
(1)确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;
(2)确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;
(3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
(4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;
(5)确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生费用。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类:(1)以摊余成本计量的金融资产;(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同,以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4)以摊余成本计量的金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2)金融资产的后续计量方法
1)以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3)金融负债的后续计量方法
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3)不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4)以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4)金融资产和金融负债的终止确认
1)当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:
①收取金融资产现金流量的合同权利已终止;
②金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2)当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1)未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2)保留了对该金融资产控制的,按照继续
涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2)因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。
4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:
(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:
活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;
(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5.金融工具减值
(1)金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量
之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成,且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
(2)按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
其他应收款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
1)具体组合及计量预期信用损失的方法
项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
应收商业承兑汇票 | ||
应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失 |
账 龄 | 预期信用损失率(%) | 预期信用损失率(%) |
1年以内(含,下同) | 5 | 5 |
1-2年 | 10 | 10 |
2-3年 | 30 | 30 |
3-4年 | 50 | 50 |
4-5年 | 80 | 80 |
5年以上 | 100 | 100 |
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
15. 存货
√适用 □不适用
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3.存货可变现净值的确定依据 资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2)包装物
按照一次转销法进行摊销
16. 合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
1.持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2)出售极可能发生,即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件,且短期(通常为3个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,在取得日将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一,导致非关联方之间的交易未能在一年内完成,且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的,继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别:(1)买方或其他方意外设定导致出售延期的条件,公司针对这些条件已经及时采取行动,且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素;(2)因发生罕见情况,导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售,公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
2.持有待售的非流动资产或处置组的计量
(1)初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外,由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额,计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据
处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
(2)资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。
(3)不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:1)划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;2)可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
1.共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。
2.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
1)在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
2)在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3)除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成
本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3.后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。
4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1)个别财务报表
对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2)合并财务报表
1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益
2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
22. 投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 10-30 | 5% | 3.17%-9.50% |
通用设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5% | 19.00%-31.67% |
专用设备 | 年限平均法 | 5-10、20 | 5% | 9.50%-19.00% |
运输工具 | 年限平均法 | 4-5 | 5% | 19.00%-23.75% |
过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:
项 目 | 摊销年限(年) |
土地使用权 | 50 |
软件 | 5 |
内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示, 将已向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1)在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:
1)根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;
2)设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;
3)期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。
2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
36. 股份支付
√适用 □不适用
1.股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1)以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用, 相应增加所有者权益。
(2)以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3)修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1.收入确认原则
于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;(2)客户能够控制公司履约过程中在建商品;(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间
内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:(1)公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;(3)公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;(5)客户已接受该商品;(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2.收入计量原则
(1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2)合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3)合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4)合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。
3.收入确认的具体方法
公司销售中央回转接头、张紧装置等产品,属于在某一时点履行履约义务。内销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,商品所有权上的主要风险和报酬已转移,商品的法定所有权已转移。外销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品报关、离港,取得提单等资料,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,商品所有权上的主要风险和报酬已转移,商品的法定所有权已转移。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年,在发生时直接计入当期损益。公司为履行合同发生的成本,不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:
1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
2.该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源;
3.该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本,公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化,使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1)公司能够满足政府补助所附的条件;(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账
面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
4.与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
5.政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2)财政将贴息资金直接拨付给公司的,将对应的贴息冲减相关借款费用。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资 产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况 产生的所得税:(1)企业合并;(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2).融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
公司为承租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额为未确认融资费用,发生的初始直接费用,计入租赁资产价值。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
财政部于2018年颁布了修订后的《企业会计准则第21号— | 第一届董事会第十六次会议 | 租赁相关科目 |
租赁》(以下简称“新租赁准则”)的要求,本公司自2021年1月1日起执行新租赁准则。 | ||
项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 242,461,399.70 | 242,461,399.70 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 73,412,568.41 | 73,412,568.41 | |
应收账款 | 262,683,001.44 | 262,683,001.44 | |
应收款项融资 | 61,897,953.55 | 61,897,953.55 | |
预付款项 | 4,709,630.70 | 4,709,630.70 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 7,001,905.50 | 7,001,905.50 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 95,727,640.10 | 95,727,640.10 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 669,312.96 | 669,312.96 | |
流动资产合计 | 748,563,412.36 | 748,563,412.36 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 |
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | |||
其他权益工具投资 | 1,809,158.48 | 1,809,158.48 | |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 141,942,519.18 | 141,942,519.18 | |
在建工程 | 80,390,026.94 | 80,390,026.94 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 54,286,309.31 | 54,286,309.31 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | |||
递延所得税资产 | |||
其他非流动资产 | 47,169.81 | 47,169.81 | |
非流动资产合计 | 278,475,183.72 | 278,475,183.72 | |
资产总计 | 1,027,038,596.08 | 1,027,038,596.08 | |
流动负债: | |||
短期借款 | |||
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 76,830,000.00 | 76,830,000.00 | |
应付账款 | 190,510,069.77 | 190,510,069.77 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 4,430,398.96 | 4,430,398.96 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 10,375,744.20 | 10,375,744.20 | |
应交税费 | 13,268,751.90 | 13,268,751.90 | |
其他应付款 | 70,533.18 | 70,533.18 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 575,951.86 | 575,951.86 |
流动负债合计 | 296,061,449.87 | 296,061,449.87 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | 1,024,047.31 | 1,024,047.31 | |
递延收益 | 10,611,539.43 | 10,611,539.43 | |
递延所得税负债 | 4,498,464.15 | 4,498,464.15 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 16,134,050.89 | 16,134,050.89 | |
负债合计 | 312,195,500.76 | 312,195,500.76 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 73,000,000.00 | 73,000,000.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 205,805,510.33 | 205,805,510.33 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | -690,841.52 | -690,841.52 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 54,595,433.37 | 54,595,433.37 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 382,132,993.14 | 382,132,993.14 | |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 714,843,095.32 | 714,843,095.32 | |
少数股东权益 | |||
所有者权益(或股东权益)合计 | 714,843,095.32 | 714,843,095.32 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 1,027,038,596.08 | 1,027,038,596.08 |
项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
流动资产: |
货币资金 | 235,768,634.76 | 235,768,634.76 | |
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 73,412,568.41 | 73,412,568.41 | |
应收账款 | 262,507,409.14 | 262,507,409.14 | |
应收款项融资 | 61,780,953.55 | 61,780,953.55 | |
预付款项 | 3,946,913.90 | 3,946,913.90 | |
其他应收款 | 7,001,905.50 | 7,001,905.50 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 81,283,389.00 | 81,283,389.00 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | |||
流动资产合计 | 725,701,774.26 | 725,701,774.26 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 44,100,000.00 | 44,100,000.00 | |
其他权益工具投资 | 1,809,158.48 | 1,809,158.48 | |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 129,779,583.96 | 129,779,583.96 | |
在建工程 | 65,182,400.37 | 65,182,400.37 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 32,321,651.09 | 32,321,651.09 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | |||
递延所得税资产 | |||
其他非流动资产 | 47,169.81 | 47,169.81 | |
非流动资产合计 | 273,239,963.71 | 273,239,963.71 | |
资产总计 | 998,941,737.97 | 998,941,737.97 | |
流动负债: | |||
短期借款 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 66,830,000.00 | 66,830,000.00 | |
应付账款 | 201,620,142.73 | 201,620,142.73 |
预收款项 | |||
合同负债 | 4,383,232.32 | 4,383,232.32 | |
应付职工薪酬 | 9,589,190.82 | 9,589,190.82 | |
应交税费 | 13,191,775.05 | 13,191,775.05 | |
其他应付款 | 70,000.00 | 70,000.00 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 569,820.20 | 569,820.20 | |
流动负债合计 | 296,254,161.12 | 296,254,161.12 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | 1,024,047.31 | 1,024,047.31 | |
递延收益 | 10,611,539.43 | 10,611,539.43 | |
递延所得税负债 | 3,048,489.22 | 3,048,489.22 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 14,684,075.96 | 14,684,075.96 | |
负债合计 | 310,938,237.08 | 310,938,237.08 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 73,000,000.00 | 73,000,000.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 205,805,510.33 | 205,805,510.33 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | -690,841.52 | -690,841.52 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 54,748,620.19 | 54,748,620.19 | |
未分配利润 | 355,140,211.89 | 355,140,211.89 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 688,003,500.89 | 688,003,500.89 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 998,941,737.97 | 998,941,737.97 |
(4).2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 13% 出口退税率13% |
消费税 | ||
营业税 | ||
城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 7% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25% |
房产税 | 从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
本公司 | 15% |
除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 87,769.62 | 35,230.88 |
银行存款 | 1,097,766,271.56 | 221,959,168.82 |
其他货币资金 | 14,012,430.88 | 20,467,000.00 |
合计 | 1,111,866,472.06 | 242,461,399.70 |
其中:存放在境外的款项总额 | - | - |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | ||
商业承兑票据 | 104,186,732.87 | 73,412,568.41 |
合计 | 104,186,732.87 | 73,412,568.41 |
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 109,670,245.13 | 100.00 | 5,483,512.26 | 5.00 | 104,186,732.87 | 77,276,387.80 | 100.00 | 3,863,819.39 | 5.00 | 73,412,568.41 |
其中: | ||||||||||
商业承兑汇票 | 109,670,245.13 | 100.00 | 5,483,512.26 | 5.00 | 104,186,732.87 | 77,276,387.80 | 100.00 | 3,863,819.39 | 5.00 | 73,412,568.41 |
合计 | 109,670,245.13 | / | 5,483,512.26 | / | 104,186,732.87 | 77,276,387.80 | / | 3,863,819.39 | / | 73,412,568.41 |
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:商业承兑汇票
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收票据 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
云信 | 1,250,000.00 | 62,500.00 | 5 |
商业承兑汇票 | 1,098,912.80 | 54,945.64 | 5 |
三一金票 | 107,321,332.33 | 5,366,066.62 | 5 |
合计 | 109,670,245.13 | 5,483,512.26 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
商业承兑汇票 | 3,863,819.39 | 1,619,692.87 | 5,483,512.26 | ||
合计 | 3,863,819.39 | 1,619,692.87 | 5,483,512.26 |
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | 215,823,319.79 |
1至2年 | 114,257.11 |
2至3年 | |
3年以上 | |
3至4年 | 151,199.77 |
4至5年 | 21,999.96 |
5年以上 | 3,869.55 |
合计 | 216,114,646.18 |
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 100.00 | 5.04 | 100.00 | |||||||
其中: | ||||||||||
合计 | 216,114,646.18 | / | / | / | / |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按组合计提坏账准备 | 13,890,023.90 | -2,990,362.80 | 10,899,661.10 | |||
合计 | 13,890,023.90 | -2,990,362.80 | 10,899,661.10 |
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 账面余额 | 占应收款余额的比例(%) | 坏账准备 |
徐工集团[注1] | 78,655,686.67 | 36.40 | 3,937,883.78 |
三一重机[注2] | 36,604,473.15 | 16.94 | 1,846,723.63 |
柳工机械[注3] | 26,123,753.43 | 12.09 | 1,306,187.67 |
山东临工[注4] | 25,739,571.19 | 11.91 | 1,286,978.56 |
卡特彼勒[注5] | 18,987,549.06 | 8.79 | 949,377.45 |
小计 | 186,111,033.50 | 86.13 | 9,327,151.09 |
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收票据 | 83,876,831.69 | 61,897,953.55 |
合计 | 83,876,831.69 | 61,897,953.55 |
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 6,844,113.35 | 99.89 | 4,702,121.22 | 99.84 |
1至2年 | 295.27 | 0.01 | ||
2至3年 | 295.27 | 0.01 | ||
3年以上 | 7,214.21 | 0.10 | 7,214.21 | 0.15 |
合计 | 6,851,622.83 | 100.00 | 4,709,630.70 | 100.00 |
单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额的比例(%) |
华泰联合证券有限责任公司 | 2,700,000.00 | 39.41 |
国网江苏省电力有限公司江阴市供电分公司 | 1,017,217.11 | 14.85 |
霍尼韦尔自动化控制(中国)有限公司 | 364,146.68 | 5.31 |
中国石化销售有限公司江苏江阴石油分公司 | 316,755.20 | 4.62 |
江阴市达泰机械制造有限公司 | 305,032.02 | 4.45 |
小 计 | 4,703,151.01 | 68.64% |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 5,133,105.70 | 7,001,905.50 |
合计 | 5,133,105.70 | 7,001,905.50 |
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | 27,146.00 |
1至2年 | 125,010.00 |
2至3年 | 7,135,440.00 |
3年以上 | |
3至4年 | |
4至5年 | |
5年以上 | 50,000.00 |
合计 | 7,337,596.00 |
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
保证金 | 7,310,450.00 | 7,822,950.00 |
其他 | 27,146.00 | |
合计 | 7,337,596.00 | 7,822,950.00 |
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 6,250.50 | 764,794.00 | 50,000.00 | 821,044.50 |
2021年1月1日余 |
额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | -6,250.50 | 6,250.50 | - | |
--转入第三阶段 | -713,544.00 | 713,544.00 | - | |
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 1,357.30 | -44,999.50 | 1,427,088.00 | 1,383,445.80 |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2021年6月30日余额 | 1,357.30 | 12,501.00 | 2,190,632.00 | 2,204,490.30 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
保证金 | 821,044.50 | 1,382,088.50 | 2,203,133 | |||
其他 | 1,357.30 | 1,357.30 | ||||
合计 | 821,044.50 | 1,383,445.80 | 2,204,490.30 |
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
江阴市金云城镇建设发展有限公司 | 保证金 | 7,135,440.00 | 2-3年 | 97.24 | 2,140,632.00 |
江苏省电力公司江阴市供电公司 | 保证金 | 50,000.00 | 5年以上 | 0.68 | 50,000.00 |
江阴市自然资源和规划局 | 保证金 | 125,010.00 | 1-2年 | 1.70 | 12,501.00 |
中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 | 其他 | 27,097.40 | 1年以内 | 0.37 | 1,354.87 |
张三军 | 备用金 | 48.60 | 1年以内 | 0.01 | 2.43 |
合计 | / | 7,337,596.00 | / | 100.00 | 2,204,490.30 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 28,163,554.70 | 781,687.41 | 27,381,867.29 | 30,637,782.49 | 689,281.44 | 29,948,501.05 |
在产品 | 39,331,026.80 | 734,515.36 | 38,596,511.44 | 40,628,481.22 | 509,689.59 | 40,118,791.63 |
库存商品 | 52,231,105.44 | 1,275,479.09 | 50,955,626.35 | 26,840,944.98 | 1,180,597.56 | 25,660,347.42 |
周转材料 |
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
合计 | 119,725,686.94 | 2,791,681.86 | 116,934,005.08 | 98,107,208.69 | 2,379,568.59 | 95,727,640.10 |
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 689,281.44 | 427,562.00 | 335,156.03 | 781,687.41 | ||
在产品 | 509,689.59 | 244,920.20 | 20,094.43 | 734,515.36 | ||
库存商品 | 1,180,597.56 | 205,582.51 | 110,700.98 | 1,275,479.09 | ||
周转材料 | ||||||
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
合计 | 2,379,568.59 | 878,064.71 | 465,951.44 | 2,791,681.86 |
(3).本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合同取得成本 | ||
应收退货成本 | ||
待抵扣增值税 | 130.28 | 506,087.48 |
预缴所得税 | 56,782.90 | |
其他 | 126,224.05 | 106,442.58 |
合计 | 126,354.33 | 669,312.96 |
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
18、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他权益工具 | 1,809,158.48 | 1,809,158.48 |
合计 | 1,809,158.48 | 1,809,158.48 |
(2).非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 161,788,777.65 | 141,942,519.18 |
固定资产清理 | - | - |
合计 | 161,788,777.65 | 141,942,519.18 |
项目 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输工具 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 63,733,738.73 | 5,373,047.49 | 160,918,915.54 | 9,023,710.04 | 239,049,411.80 |
2.本期增加金额 | 521,340.43 | 37,634,535.36 | 38,155,875.79 | ||
(1)购置 | 521,340.43 | 9,006,356.80 | 9,527,697.23 | ||
(2)在建工程转入 | 28,628,178.56 | 28,628,178.56 | |||
(3)企业合并增加 | |||||
3.本期减少金额 | 45,448.34 | 10,875,649.41 | 10,921,097.75 | ||
(1)处置或报 | 45,448.34 | 10,875,649.41 | 10,921,097.75 |
废 | |||||
4.期末余额 | 63,733,738.73 | 5,848,939.58 | 187,677,801.49 | 9,023,710.04 | 266,284,189.84 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 17,788,978.55 | 4,793,317.16 | 70,441,110.98 | 4,083,485.93 | 97,106,892.62 |
2.本期增加金额 | 1,522,001.40 | 291,484.29 | 6,810,628.79 | 789,883.06 | 9,413,997.54 |
(1)计提 | 1,522,001.40 | 291,484.29 | 6,810,628.79 | 789,883.06 | 9,413,997.54 |
3.本期减少金额 | 14,701.22 | 2,010,776.75 | 2,025,477.97 | ||
(1)处置或报废 | 14,701.22 | 2,010,776.75 | 2,025,477.97 | ||
4.期末余额 | 19,310,979.95 | 5,070,100.23 | 75,240,963.02 | 4,873,368.99 | 104,495,412.19 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置或报废 | |||||
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 44,422,758.78 | 778,839.35 | 112,436,838.47 | 4,150,341.05 | 161,788,777.65 |
2.期初账面价值 | 45,944,760.18 | 579,730.33 | 90,477,804.56 | 4,940,224.11 | 141,942,519.18 |
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
房屋及建筑 | 9,117,624.38 | 2,636,469.61 | 6,481,154.77 | ||
小 计 | 9,117,624.38 | 2,636,469.61 | 6,481,154.77 |
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 111,098,560.20 | 80,390,026.94 |
工程物资 | ||
合计 | 111,098,560.20 | 80,390,026.94 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
液压回转接头扩建项目 | 15,709,141.58 | 15,709,141.58 | 3,898,323.71 | 3,898,323.71 | ||
张紧装置搬迁扩建项目 | 25,416,484.14 | 25,416,484.14 | 15,182,366.57 | 15,182,366.57 | ||
研发试制中心升级建设项目 | 5,193,000.00 | 5,193,000.00 | ||||
待安装设备 | 32,070,381.38 | 32,070,381.38 | 61,309,336.66 | 61,309,336.66 | ||
建筑工程 | 32,709,553.10 | 32,709,553.10 | ||||
合计 | 111,098,560.20 | 111,098,560.20 | 80,390,026.94 | 80,390,026.94 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
液压回转接头扩建项目 | 246,180,000.00 | 3,898,323.71 | 11,810,817.87 | 15,709,141.58 | 64.84 | 64.84 | 募集资金、自筹 | |||||
张紧装置搬迁扩建项目 | 359,570,500.00 | 15,182,366.57 | 10,234,117.57 | 25,416,484.14 | 7.07 | 7.07 | 募集资金、自筹 |
研发试制中心升级建设项目 | 73,524,600.00 | 5,193,000.00 | 5,193,000.00 | 7.06 | 7.06 | 募集资金、自筹 | ||||||
待安装设备 | 61,309,336.66 | 24,805,707.42 | 28,628,178.56 | 25,416,484.14 | 32,070,381.38 | 自筹 | ||||||
建筑工程 | 32,709,553.10 | 32,709,553.10 | 自筹 | |||||||||
合计 | 679,275,100.00 | 80,390,026.94 | 84,753,195.96 | 28,628,178.56 | 25,416,484.14 | 111,098,560.20 | / | / | / | / |
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
一、账面原值 | |||||
1.期初余额 | 58,931,022.00 | 1,115,508.47 | 60,046,530.47 | ||
2.本期增加金额 | |||||
(1)购置 | |||||
(2)内部研发 | |||||
(3)企业合并增加 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 58,931,022.00 | 1,115,508.47 | 60,046,530.47 | ||
二、累计摊销 | |||||
1.期初余额 | 5,077,572.90 | 682,648.26 | 5,760,221.16 | ||
2.本期增加金额 | 607,658.04 | 53,812.98 | 661,471.02 | ||
(1)计提 | 607,658.04 | 53,812.98 | 661,471.02 | ||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 5,685,230.94 | 736,461.24 | 6,421,692.18 | ||
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 53,245,791.06 | 379,047.23 | 53,624,838.29 | ||
2.期初账面价值 | 53,853,449.10 | 432,860.21 | 54,286,309.31 |
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
车间用挂具、电解板 | 247,038.59 | 61,759.65 | 185,278.94 | ||
合计 | 247,038.59 | 61,759.65 | 185,278.94 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
资产减值准备 | 19,174,855.22 | 2,895,079.69 | 20,133,411.88 | 3,037,000.82 |
内部交易未实现利润 | 21,753.81 | 3,263.07 | 39,781.19 | 5,967.18 |
可抵扣亏损 | ||||
递延收益 | 9,568,075.08 | 1,435,211.26 | 10,611,539.43 | 1,591,730.91 |
合计 | 28,764,684.11 | 4,333,554.02 | 30,784,732.50 | 4,634,698.91 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 |
非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
其他债权投资公允价值变动 | ||||
其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
固定资产加速折旧差异 | 56,891,981.17 | 9,133,163.06 | 56,891,981.17 | 9,133,163.06 |
合计 | 56,891,981.17 | 9,133,163.06 | 56,891,981.17 | 9,133,163.06 |
项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
递延所得税资产 | 4,333,554.02 | 4,634,698.91 | ||
递延所得税负债 | 4,333,554.02 | 4,799,609.04 | 4,634,698.91 | 4,498,464.15 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | 2,204,490.30 | 821,044.50 |
可抵扣亏损 | 827,643.21 | 1,080,035.29 |
合计 | 3,032,133.51 | 1,901,079.79 |
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2030年 | 700,191.44 | 379,843.85 | |
2031年 | 127,451.77 | 700,191.44 | |
合计 | 827,643.21 | 1,080,035.29 | / |
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同取得成本 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
应收退货成本 | ||||||
合同资产 | ||||||
预付软件款 | 47,169.81 | 47,169.81 | 47,169.81 | 47,169.81 | ||
合计 | 47,169.81 | 47,169.81 | 47,169.81 | 47,169.81 |
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑汇票 | ||
银行承兑汇票 | 113,940,000.00 | 76,830,000.00 |
合计 | 113,940,000.00 | 76,830,000.00 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
货款 | 107,090,772.64 | 182,337,569.10 |
工程款和设备款 | 6,653,718.75 | 5,652,975.79 |
其他 | 2,914,200.52 | 2,519,524.88 |
合计 | 116,658,691.91 | 190,510,069.77 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
货款 | 628,338.74 | 4,430,398.96 |
合计 | 628,338.74 | 4,430,398.96 |
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 10,206,704.65 | 38,879,048.99 | 41,430,808.59 | 7,654,945.05 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 169,039.55 | 1,570,023.55 | 1,352,406.27 | 386,656.83 |
三、辞退福利 | ||||
四、一年内到期的其他福利 | ||||
合计 | 10,375,744.20 | 40,449,072.54 | 42,783,214.86 | 8,041,601.88 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 9,238,741.00 | 34,525,328.67 | 37,108,473.53 | 6,655,596.14 |
二、职工福利费 | 1,596,439.43 | 1,596,439.43 | ||
三、社会保险费 | 155,445.45 | 1,443,731.25 | 1,241,481.53 | 357,695.17 |
其中:医疗保险费 | 141,227.26 | 1,307,260.18 | 1,125,297.09 | 323,190.35 |
工伤保险费 | 959.91 | 13,335.13 | 10,226.78 | 4,068.26 |
生育保险费 | 13,258.28 | 123,135.94 | 105,957.66 | 30,436.56 |
四、住房公积金 | 543,594.00 | 543,594.00 | ||
五、工会经费和职工教育经费 | 812,518.20 | 769,955.64 | 940,820.10 | 641,653.74 |
六、短期带薪缺勤 | ||||
七、短期利润分享计划 | ||||
合计 | 10,206,704.65 | 38,879,048.99 | 41,430,808.59 | 7,654,945.05 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 159,201.26 | 1,478,641.73 | 1,273,725.67 | 364,117.32 |
2、失业保险费 | 9,838.29 | 91,381.82 | 78,680.60 | 22,539.51 |
3、企业年金缴费 | ||||
合计 | 169,039.55 | 1,570,023.55 | 1,352,406.27 | 386,656.83 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 1,419,167.77 | 6,641,089.13 |
消费税 | ||
营业税 | ||
企业所得税 | 1,507,327.44 | 5,329,369.73 |
个人所得税 | 2,173,967.06 | 113,602.69 |
城市维护建设税 | 103,093.34 | 470,466.13 |
教育费附加 | -74,858.88 | 82,586.60 |
地方教育附加 | 148,496.98 | 253,460.63 |
印花税 | 13,913.50 | 53,756.71 |
环境保护税 | 70,526.03 | 20,857.38 |
房产税 | 183,002.65 | 183,002.65 |
土地使用税 | 185,846.25 | 120,560.25 |
合计 | 5,730,482.14 | 13,268,751.90 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | ||
应付股利 | ||
其他应付款 | 1,189,924.70 | 70,533.18 |
合计 | 1,189,924.70 | 70,533.18 |
无
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
押金保证金 | 100,000.00 | 70,000.00 |
其他 | 1,089,924.70 | 533.18 |
合计 | 1,189,924.70 | 70,533.18 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券 |
应付退货款 | ||
待转销项税额 | 81,684.04 | 575,951.86 |
合计 | 81,684.04 | 575,951.86 |
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
对外提供担保 | |||
未决诉讼 | |||
产品质量保证 | |||
重组义务 | |||
待执行的亏损合同 | |||
应付退货款 | |||
其他 | |||
售后维护费 | 1,024,047.31 | 1,024,047.31 | 产品质量保证 |
合计 | 1,024,047.31 | 1,024,047.31 | / |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 10,611,539.43 | 1,043,464.35 | 9,568,075.08 | 与资产相关 | |
合计 | 10,611,539.43 | 1,043,464.35 | 9,568,075.08 | / |
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
8万台套工程机械用液压中央回转体、液压履带涨紧装置等零部件项目 | 6,051,500.07 | 864,499.98 | 5,187,000.09 | 与资产相关 | |||
年产2万台套工程机械关键液压零部件技改项目 | 766,780.00 | 54,770.00 | 712,010.00 | 与资产相关 | |||
复杂工况重载“蜘蛛侠”用超多通道回转装置研发及产业化 | 1,132,301.24 | 71,513.74 | 1,060,787.50 | 与资产相关 | |||
年产5万套工程机械用关键液压部件扩能项目 | 782,958.12 | 52,680.63 | 730,277.49 | 与资产相关 | |||
收江阴市工业和信息化局企 | 1,878,000.00 | 1,878,000.00 | 与资产相关 |
小计 | 10,611,539.43 | 1,043,464.35 | 9,568,075.08 |
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 73,000,000 | 24,333,400 | 24,333,400 | 97,333,400 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 203,278,310.33 | 870,656,413.50 | 1,073,934,723.83 | |
其他资本公积 | 2,527,200.00 | 2,527,200.00 | ||
合计 | 205,805,510.33 | 870,656,413.50 | 1,076,461,923.83 |
项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -690,841.52 | -690,841.52 | ||||||
其中:重新计量设定受益计划变动额 | -690,841.52 | -690,841.52 | ||||||
权益法下不能转损益的其他综合 |
收益 | ||||||||
其他权益工具投资公允价值变动 | ||||||||
企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
其中:权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
现金流量套 |
期储备 | ||||||||
外币财务报表折算差额 | ||||||||
其他综合收益合计 | -690,841.52 | -690,841.52 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 54,595,433.37 | 54,595,433.37 | ||
任意盈余公积 | ||||
储备基金 | ||||
企业发展基金 | ||||
其他 | ||||
合计 | 54,595,433.37 | 54,595,433.37 |
项目 | 本期 | 上年度 |
调整前上期末未分配利润 | 382,132,993.14 | 227,538,340.46 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | ||
调整后期初未分配利润 | 382,132,993.14 | 227,538,340.46 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 120,448,549.35 | 235,857,142.26 |
减:提取法定盈余公积 | 22,862,489.58 | |
提取任意盈余公积 |
提取一般风险准备 | ||
应付普通股股利 | 29,200,020.00 | 58,400,000.00 |
转作股本的普通股股利 | ||
期末未分配利润 | 473,381,522.49 | 382,132,993.14 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 516,875,999.60 | 337,122,437.92 | 401,240,304.62 | 238,112,597.09 |
其他业务 | 1,959,911.60 | 22,146.07 | 858,141.51 | 21,814.45 |
合计 | 518,835,911.20 | 337,144,583.99 | 402,098,446.13 | 238,134,411.54 |
合同分类 | XXX-分部 | 合计 |
商品类型 | ||
张紧装置 | 292,141,895.59 | |
回转接头 | 205,700,749.06 | |
其他 | 20,993,266.55 | |
小计 | 518,835,911.20 | |
按经营地区分类 | ||
国内 | 515,383,161.65 | |
国外 | 3,452,749.55 | |
市场或客户类型 | ||
合同类型 | ||
按商品转让的时间分类 |
按合同期限分类 | ||
按销售渠道分类 | ||
合计 | 518,835,911.20 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
消费税 | ||
营业税 | ||
城市维护建设税 | 1,295,654.39 | 1,522,100.01 |
教育费附加 | 555,280.46 | 652,328.61 |
资源税 | ||
房产税 | 330,244.02 | 330,880.14 |
土地使用税 | 371,692.50 | 257,146.00 |
车船使用税 | 1,200.00 | |
印花税 | 127,109.09 | 103,233.10 |
地方教育费附加 | 370,186.98 | 434,885.72 |
环保税 | 208,283.70 | 3,479.11 |
车船税 | ||
合计 | 3,258,451.14 | 3,305,252.69 |
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 1,285,084.30 | 931,211.15 |
运输费 | ||
差旅费 | 174,511.81 | 51,296.82 |
业务招待费 | 2,875,988.13 | 1,477,917.47 |
三包费 | 90,235.87 | 719,598.83 |
其他 | 163,691.12 | 148,409.65 |
合计 | 4,589,511.23 | 3,328,433.92 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 4,405,639.87 | 2,974,684.23 |
折旧与摊销 | 2,214,058.43 | 1,852,273.19 |
办公费 | 1,527,855.00 | 669,646.13 |
中介费 | 1,531,684.86 | 930,057.63 |
差旅费 | 41,596.95 | 26,085.40 |
业务招待费 | 3,909,421.20 | 958,689.19 |
其他 | 816,389.34 | 104,398.24 |
合计 | 14,446,645.65 | 7,515,834.01 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
材料 | 11,728,114.27 | 7,819,628.47 |
职工薪酬 | 5,961,653.50 | 3,146,944.90 |
折旧与摊销 | 688,379.90 | 692,188.08 |
电费 | 641,573.23 | 910,412.38 |
模具费 | 575,684.96 | 90,630.84 |
其他 | 1,516,610.99 | 765,484.99 |
合计 | 21,112,016.85 | 13,425,289.66 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息收入 | -3,344,931.68 | -1,267,938.04 |
利息支出 | 0.00 | 6,597.51 |
票据贴现息 | 127,000.00 | 399,889.96 |
汇兑损益 | 126,228.29 | -95,195.28 |
手续费 | 94,214.57 | 41,349.53 |
合计 | -2,997,488.82 | -915,296.32 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
与资产相关的政府补助 | 1,043,464.35 | 1,052,301.25 |
与收益相关的政府补助 | 100,000.00 | |
合计 | 1,143,464.35 | 1,052,301.25 |
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收票据坏账损失 | -1,619,692.87 | -1,413,437.63 |
应收账款坏账损失 | 2,990,362.80 | -2,515,372.37 |
其他应收款坏账损失 | -1,383,445.80 | -369,673.00 |
债权投资减值损失 | ||
其他债权投资减值损失 | ||
长期应收款坏账损失 | ||
合同资产减值损失 | ||
合计 | -12,775.87 | -4,298,483.00 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账损失 | ||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -878,064.71 | -654,878.42 |
三、长期股权投资减值损失 | ||
四、投资性房地产减值损失 | ||
五、固定资产减值损失 | ||
六、工程物资减值损失 | ||
七、在建工程减值损失 | ||
八、生产性生物资产减值损失 | ||
九、油气资产减值损失 | ||
十、无形资产减值损失 | ||
十一、商誉减值损失 | ||
十二、其他 | ||
合计 | -878,064.71 | -654,878.42 |
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置收益 | -129,001.27 | 131,458.37 |
合计 | -129,001.27 | 131,458.37 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置利得合计 | |||
其中:固定资产处置利得 | |||
无形资产处置利得 | |||
债务重组利得 | |||
非货币性资产交换利得 | |||
接受捐赠 | |||
政府补助 | 210,000.00 | 2,360,417.00 | |
其他 | 755,820.84 | 272,635.69 | |
合计 | 965,820.84 | 2,633,052.69 |
补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
云亭街道财政和资产管理局骨干企业奖励 | 40,000.00 | 与收益相关 | |
工信局 2020年度第二批升级工业和信息产业转型升级技术改造综合奖补专项奖金 | 170,000.00 | 与收益相关 |
其他说明:
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | 30,747.11 | 140,247.96 | |
其中:固定资产处置损失 | 30,747.11 | 140,247.96 | |
无形资产处置损失 | |||
债务重组损失 | |||
非货币性资产交换损失 | |||
对外捐赠 | 150,000.00 | ||
其他 | 115,043.99 | 33,168.93 | |
合计 | 145,791.10 | 323,416.89 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 21,476,149.16 | 17,052,903.68 |
递延所得税费用 | 301,144.89 | 2,655,587.32 |
合计 | 21,777,294.05 | 19,708,491.00 |
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 142,225,843.40 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 21,333,876.51 |
子公司适用不同税率的影响 | 300,752.43 |
调整以前期间所得税的影响 | |
非应税收入的影响 | -15,000.00 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 207,707.55 |
合并抵消的影响 | -50,042.44 |
所得税费用 | 21,777,294.05 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收回票据保证金 | 14,016,000.00 | 15,000,000.00 |
政府补助 | 310,000.00 | 2,369,253.90 |
银行存款利息收入 | 3,344,939.85 | 1,267,938.04 |
其他 | 2,360,566.36 | 652,125.69 |
合计 | 20,031,506.21 | 19,289,317.63 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
差旅费 | 216,108.76 | 77,382.22 |
业务招待费 | 6,785,409.33 | 2,436,606.66 |
办公费 | 1,527,855.00 | 669,646.13 |
中介费 | 1,531,684.86 | 930,057.63 |
研发电费 | 641,573.23 | 910,412.38 |
研发模具 | 575,684.96 | 90,630.84 |
支付票据保证金 | 14,176,000.00 | 20,000,000.00 |
其他 | 1,171,110.02 | 1,142,756.47 |
合计 | 26,625,426.16 | 26,257,492.33 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
上市发行费用 | 18,746,146.50 | |
合计 | 18,746,146.50 |
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 120,448,549.35 | 116,136,063.63 |
加:资产减值准备 | 890,840.58 | 4,953,361.42 |
信用减值损失 | ||
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 9,399,704.49 | 7,906,552.53 |
使用权资产摊销 | ||
无形资产摊销 | 607,658.04 | 624,037.38 |
长期待摊费用摊销 | ||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | 129,001.27 | -131,458.37 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 140,247.96 | |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | ||
财务费用(收益以“-”号填列) | 126,228.29 | -88,597.77 |
投资损失(收益以“-”号填列) | ||
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | 301,144.89 | 2,655,587.32 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | ||
存货的减少(增加以“-”号填列) | -22,084,429.69 | 1,652,439.36 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -15,956,484.23 | -87,067,346.04 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | -42,833,873.39 | 22,279,627.34 |
其他 | ||
经营活动产生的现金流量净额 | 51,028,339.60 | 69,060,514.76 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 1,097,854,041.18 | 133,429,209.78 |
减:现金的期初余额 | 221,994,399.70 | 128,544,844.32 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | 875,859,641.48 | 4,884,365.46 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 1,097,854,041.18 | 221,994,399.70 |
其中:库存现金 | 87,769.62 | 35,230.88 |
可随时用于支付的银行存款 | 1,097,766,271.56 | 221,959,168.82 |
可随时用于支付的其他货币资金 | ||
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 1,097,854,041.18 | 221,994,399.70 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 余额 |
货币资金 | - | - | 9,896,655.95 |
其中:美元 | 1,531,966.37 | 6.4601 | 9,896,655.95 |
欧元 | |||
港币 | |||
应收账款 | - | - | 1,058,109.35 |
其中:美元 | 163,791.48 | 6.4601 | 1,058,109.35 |
欧元 | |||
港币 | |||
长期借款 | - | - | |
其中:美元 | |||
欧元 | |||
港币 | |||
应付账款 | - | - | 213,846.48 |
其中:日元 | 3,660,000 | 0.0584 | 213,846.48 |
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
8万台套工程机械用液压中央回转体、液压履带涨紧装置等零部件项目 | 6,051,500.07 | 其他收益 | 864,499.98 |
年产2万台套工程机 | 766,780.00 | 其他收益 | 54,770.00 |
械关键液压零部件技改项目 | |||
复杂工况重载“蜘蛛侠”用超多通道回转装置研发及产业化 | 1,132,301.24 | 其他收益 | 71,513.74 |
年产5万套工程机械用关键液压部件扩能项目 | 782,958.12 | 其他收益 | 52,680.63 |
江阴市工业和信息化局企业技术改造资金 年产13万台套液压回转接头智能制造改建项目 | 1,878,000.00 | 其他收益 | |
零星补助 | 210,000.00 | 营业外收入 | 210,000.00 |
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | |||||
长龄弹簧 | 江苏江阴 | 江苏江阴 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
长龄泰兴 | 江苏泰兴 | 江苏泰兴 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
长龄金属 | 江苏江阴 | 江苏江阴 | 制造业 | 100.00 | 设立 |
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。
(一)信用风险
信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
1.信用风险管理实务
(1)信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时,公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:
1)定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;
2)定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2)违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时,公司将该金融资产界定为已发生违约,其标准与已发生信用减值的定义一致:
1)债务人发生重大财务困难;
2)债务人违反合同中对债务人的约束条款;
3)债务人很可能破产或进行其他财务重组;
4)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2.预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3.金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本报告第十节七之4、七之5、七之6、七之8之说明。
4.信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。
(1)货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。
(2)应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2021年6月30日,本公司存在一定的信用集中风险,本公司应收账款的
86.13%(2020年12月31日:87.9%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二)流动性风险
流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
项 目 | 期末数 |
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | ||
应付票据 | 113,940,000.00 | 113,940,000.00 | 113,940,000.00 | |||
应付账款 | 116,658,691.91 | 116,658,691.91 | 116,658,691.91 | |||
其他应付款 | 1,189,924.70 | 1,189,924.70 | 1,189,924.70 | |||
小 计 | 231,788,616.61 | 231,788,616.61 | 231,788,616.61 | |||
项 目 | 上年年末数 | |||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3 年 | 3年以上 | ||
应付票据 | 76,830,000.00 | 76,830,000.00 | 76,830,000.00 | |||
应付账款 | 190,510,069.77 | 190,510,069.77 | 190,510,069.77 | |||
其他应付款 | 70,533.18 | 70,533.18 | 70,533.18 | |||
小 计 | 267,410,602.95 | 267,410,602.95 | 267,410,602.95 |
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | ||||
(一)交易性金融资产 | 85,685,990.17 | 85,685,990.17 | ||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 85,685,990.17 | 85,685,990.17 | ||
(1)债务工具投资 | 83,876,831.69 | 83,876,831.69 |
(2)权益工具投资 | 1,809,158.48 | 1,809,158.48 | ||
(3)衍生金融资产 | ||||
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(二)其他债权投资 | ||||
(三)其他权益工具投资 | ||||
(四)投资性房地产 | ||||
1.出租用的土地使用权 | ||||
2.出租的建筑物 | ||||
3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
(五)生物资产 | ||||
1.消耗性生物资产 | ||||
2.生产性生物资产 | ||||
持续以公允价值计量的资产总额 | 85,685,990.17 | 85,685,990.17 | ||
(六)交易性金融负债 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
其中:发行的交易性债券 | ||||
衍生金融负债 | ||||
其他 | ||||
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
二、非持续的公允价值计量 | ||||
(一)持有待售资产 | ||||
非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
非持续以公允价值计量的负债总额 |
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
本公司第二层次公允价值计量项目系应收款项融资,其剩余期限较短,账面余额与公允价值相近。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见本节九、1、“在子公司中的权益”
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
□适用 √不适用
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表:
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
□适用 √不适用
本公司作为承租方:
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 70.54 | 67.78 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额截至资产负债表日,本公司不存在需要披露的重要承诺事项。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
截至资产负债表日,本公司不存在需要披露的或有事项。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 张紧装置 | 回转接头 | 其他 | 分部间抵销 | 合计 |
主营业务收入 | 292,141,895.59 | 205,700,749.06 | 19,033,354.95 | 516,875,999.60 | |
主营业务成本 | 201,654,169.09 | 123,630,254.64 | 11,838,014.19 | 337,122,437.92 |
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | 215,266,013.16 |
1至2年 | 114,257.11 |
2至3年 | |
3年以上 | |
3至4年 | 151,199.77 |
4至5年 | 21,999.96 |
5年以上 | 3,869.55 |
合计 | 215,557,339.55 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 215,557,339.55 | 100.00 | 10,871,795.77 | 5.04 | 204,685,543.78 | 276,388,191.34 | 100.00 | 13,880,782.20 | 5.02 | 262,507,409.14 |
其中: | ||||||||||
合计 | 215,557,339.55 | / | 10,871,795.77 | / | 204,685,543.78 | 276,388,191.34 | / | 13,880,782.20 | / | 262,507,409.14 |
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按组合计提坏账准备 | 13,880,782.20 | -3,008,986.43 | 10,871,795.77 | |||
合计 | 13,880,782.20 | -3,008,986.43 | 10,871,795.77 |
单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额的比例(%) | 坏账准备 |
徐工集团 | 78,655,686.67 | 36.39 | 3,937,883.78 |
三一重工 | 36,604,473.15 | 16.94 | 1,846,723.63 |
柳工机械 | 26,123,753.43 | 12.09 | 1,306,187.67 |
山东临工 | 25,739,571.19 | 11.89 | 1,286,978.56 |
卡特彼勒 | 18,987,549.06 | 8.70 | 949,377.45 |
小 计 | 186,111,033.50 | 86.12 | 9,327,151.09 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 |
应收股利 | ||
其他应收款 | 362,445,005.70 | 7,001,905.50 |
合计 | 362,445,005.70 | 7,001,905.50 |
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | 357,339,046 |
1至2年 | 125,010.00 |
2至3年 | 7,135,440.00 |
3年以上 | |
3至4年 | |
4至5年 |
5年以上 | 50,000.00 |
合计 | 364,649,496.00 |
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金保证金 | 7,310,450.00 | 7,822,950.00 |
其他 | 357,339,046.00 | |
合计 | 364,649,496.00 | 7,822,950.00 |
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 6,250.50 | 764,794.00 | 50,000.00 | 821,044.50 |
2021年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | -6,250.50 | 6,250.50 | ||
--转入第三阶段 | -713,544.00 | 713,544.00 | ||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 1,357.30 | -44,999.50 | 1,427,088.00 | 1,383,445.80 |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2021年6月30日余额 | 1,357.30 | 12,501.00 | 2,190,632.00 | 2,204,490.30 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 |
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
保证金 | 821,044.50 | 1,382,088.50 | 2,203,133.00 | |||
其他 | 1,357.30 | 1,357.30 | ||||
合计 | 821,044.50 | 1,383,445.80 | 2,204,490.30 |
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
江苏长龄液压泰兴有限公司 | 资金拆借款 | 357,311,900.00 | 1年以内 | 97.99 | |
江阴市金云城镇建设发展有限公司 | 押金保证金 | 7,135,440.00 | 2-3年 | 1.96 | 2,140,632.00 |
江阴市自然资源和规划局 | 押金保证金 | 125,010.00 | 1-2年 | 0.03 | 12,501.00 |
江苏省电力公司江阴市供电公司 | 押金保证金 | 50,000.00 | 5年以上 | 0.01 | 50,000.00 |
中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 | 27,097.40 | 1年以内 | 0.01 | 1,354.87 | |
合计 | / | 364,649,447.40 | / | 100.00 | 2,204,487.87 |
其他说明:
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 60,100,000.00 | 60,100,000.00 | 44,100,000.00 | 44,100,000.00 | ||
对联营、合营企业投资 | ||||||
合计 | 60,100,000.00 | 60,100,000.00 | 44,100,000.00 | 44,100,000.00 |
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
长龄弹簧 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
长龄泰兴 | 34,000,000.00 | 16,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||
长龄金属 | 100,000.00 | 100,000.00 | ||||
合计 | 44,100,000.00 | 16,000,000.00 | 60,100,000.00 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 516,008,235.34 | 340,377,482.07 | 400,466,806.24 | 244,438,971.82 |
其他业务 | 1,810,614.64 | 228,082.02 | 1,134,337.72 | 159,870.12 |
合计 | 517,818,849.98 | 340,605,564.09 | 401,601,143.96 | 244598841.94 |
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明:
无
5、 投资收益
□适用 √不适用
其他说明:
无
6、 其他
√适用 □不适用
研发费用
项目 | 本期数 | 上年数 |
材料 | 11,728,114.27 | 7,819,628.47 |
职工薪酬 | 5,961,653.50 | 3,146,944.90 |
折旧与摊销 | 688,379.90 | 692,188.08 |
电费 | 641,573.23 | 910,412.38 |
模具 | 575,684.96 | 90,630.84 |
其他 | 1,516,610.99 | 765,484.99 |
合计 | 21,112,016.85 | 13,425,289.66 |
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | -129,001.27 | |
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 1,353,464.35 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 |
债务重组损益 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 203,059.16 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 452,717.69 | |
所得税影响额 | -274,793.41 | |
少数股东权益影响额 | ||
合计 | 1,605,446.52 |
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 15.54 | 1.41 | 1.41 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 15.33 | 1.40 | 1.40 |
4、 其他
□适用 √不适用
董事长:夏继发董事会批准报送日期:2021年8月24日
修订信息
□适用 √不适用