江西万年青水泥股份有限公司
2021年半年度报告
2021年08月
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人林榕、主管会计工作负责人彭仁宏及会计机构负责人(会计主管人员)李朝龙声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ..................................................................... 错误！未定义书签。第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................. 错误！未定义书签。第三节 管理层讨论与分析 ............................................................................. 错误！未定义书签。第四节 公司治理.............................................................................................. 错误！未定义书签。第五节 环境和社会责任 ................................................................................. 错误！未定义书签。第六节 重要事项.............................................................................................. 错误！未定义书签。第七节 股份变动及股东情况 ......................................................................... 错误！未定义书签。第八节 优先股相关情况 ................................................................................. 错误！未定义书签。第九节 债券相关情况 ..................................................................................... 错误！未定义书签。第十节 财务报告.............................................................................................. 错误！未定义书签。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 中国结算深圳分公司 | 指 | 中国证券登记结算有限公司深圳分公司 |
| 省国资委 | 指 | 江西省国有资产监督管理委员会 |
| 本报告期、报告期 | 指 | 2021年1月1日至2021年6月30日 |
| 董事会 | 指 | 江西万年青水泥股份有限公司董事会 |
| 股东大会 | 指 | 江西万年青水泥股份有限公司股东大会 |
| 公司、本公司 | 指 | 江西万年青水泥股份有限公司 |
| 可转债 | 指 | 可转换公司债券 |
| 会计师、会计师事务所 | 指 | 大信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 鹏元资信 | 指 | 中证鹏元资信评估股份有限公司 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 指人民币元、万元、亿元 |
| “三废退税” | 指 | 资源综合利用及其他产品增值税即征即退 |
| “三项工程” | 指 | 技术改造、零星购置、大修项目 |
| 中国建材 | 指 | 中国建材集团有限公司 |
| 江西建材 | 指 | 江西省建材集团有限公司 |
| 责任公司 | 指 | 江西水泥有限责任公司 |
| 万年厂 | 指 | 江西万年青水泥股份有限公司万年厂 |
| 玉山公司 | 指 | 江西玉山万年青水泥有限公司 |
| 瑞金公司 | 指 | 江西瑞金万年青水泥有限责任公司 |
| 于都公司 | 指 | 江西于都万年青水泥有限公司 |
| 赣州万年青 | 指 | 江西赣州南方万年青水泥有限公司 |
| 乐平公司 | 指 | 江西乐平万年青水泥有限公司 |
| 德安万年青 | 指 | 江西德安万年青水泥有限公司 |
| 赣州新材 | 指 | 江西赣州万年青新型材料有限公司 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 万年青 | 股票代码 | 000789 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 江西万年青水泥股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 万年青 | ||
| 公司的外文名称（如有） | JIANGXI WANNIANQING CEMENT CO.,LTD. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | WANNIANQING | ||
| 公司的法定代表人 | 林榕 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 彭仁宏 | 易学东 |
| 联系地址 | 江西省南昌市高新技术开发区京东大道399号万年青科技园 | 江西省南昌市高新技术开发区京东大道399号万年青科技园 |
| 电话 | 0791-88120789 | 0791-88120789 |
| 传真 | 0791-88160230 | 0791-88160230 |
| 电子信箱 | zqb@wnq.com.cn | zqb@wnq.com.cn |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2020年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2020年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 5,950,018,001.40 | 5,333,319,300.56 | 11.56% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 827,391,974.33 | 679,263,408.24 | 21.81% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 746,576,981.50 | 682,981,374.20 | 9.31% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 240,987,426.06 | 301,721,830.39 | -20.13% |
| 基本每股收益（元/股） | 1.0376 | 0.8519 | 21.80% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.9686 | 0.8519 | 13.70% |
| 加权平均净资产收益率 | 12.32% | 12.79% | -0.47% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 15,909,630,142.48 | 15,139,094,946.07 | 5.09% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 6,667,679,135.24 | 6,392,271,491.61 | 4.31% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 274,092.48 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 13,310,372.04 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 2,715,352.19 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 97,227,039.11 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -5,746,196.77 | |
| 减：所得税影响额 | 26,807,263.25 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 158,402.97 | |
| 合计 | 80,814,992.83 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
√ 适用 □ 不适用
| 项目 | 涉及金额（元） | 原因 |
| 三废退税 | 20,480,724.38 | 与企业业务密切相关，且各年度均享受 |
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
公司主要从事硅酸盐水泥、商品混凝土以及新型墙材的生产和销售，报告期内，主营业务没有发生重大变化。公司生产的主要产品有：“万年青”牌系列普通硅酸盐水泥和复合硅酸盐水泥，以及商品熟料、商品混凝土、新型墙材等。产品广泛用于水利、公路、铁路和机场等基础设施建设，以及房地产、民用建房等各类建筑工程。公司的水泥产品采取以经销模式为主、直销模式为辅的营销模式，建立了多渠道、多层次的营销网络。水泥销售市场以江西为主，向福建、浙江、广东等周边省份辐射，在江西的市场份额一直位居前列。公司在做大做强做优水泥主业的同时，向产业链上下游延伸及扩张，并积极探寻其他领域的股权投资，增加公司的利润增长点。 水泥是无机非金属材料，与钢材、木材、塑料统称为四大基础工程材料，水泥以其用量大、用途广、性能稳定且耐久性好及其制成品结构性能优良等特点，成为建筑工程和各种构筑物不可或缺的最大宗的建筑工程材料。我国水泥行业是典型的投资拉动型行业，受国家宏观政策影响较大，尤其与基建和房地产投资关系密切。同时，水泥产品受运输的影响，区域性特征明显，并且建筑施工受雨水、气温等影响，因此水泥行业还有季节性特征。
二、核心竞争力分析
1、区位优势
公司所在地江西省是位于与长江三角洲、珠江三角洲和闽南三角区三个经济较为发达区域的毗邻省份，具有独特的区位优势。公司作为江西省区域龙头水泥企业和国有控股上市公司，抓住政策与行业发展的机遇，在推动水泥主业稳健发展的同时，以延伸产业链和发展相关多元经营相结合，打造新的增长极。公司现拥有万年、玉山、瑞金、于都、乐平、德安等6个熟料生产基地，7家粉磨企业，年熟料产能1500万吨、水泥产能2600万吨。通过新建和并购不断优化商砼市场布局，目前在省内布局商砼企业近30家，拥有商品混凝土产能1700万方。同时，借助便利的公路和铁路运输优势，公司水泥产品畅销江西赣南、赣东、赣北大部分地区以及福建、浙江、广东等周边省份。水泥、商砼产品在江西的市场占有率位居前列。
2、品牌优势
具有60多年的建厂历史，是全国最早采用国产新型干法水泥工艺线的厂家，技术力量雄厚，产品质量稳定，在华东地区拥有较高的品牌知名度和美誉度，产品广泛用于高楼、机场、桥梁、隧道、高等级公路等国家大型重点工程建设，受到了业主、工程设计和建造者的一直好评，荣获“全国建材行业先进集体”、“全国建材行业用户满意产品”、“江西名牌产品”等荣誉称号。
3、质量优势
公司一贯重视技术改进，积极实施科技兴企发展战略，不断地引进和应用新技术、新设备、新工艺。公司设立技术中心负责统筹技术创新工作，技术中心于2000年5月9日被江西省经济贸易委员会确认为第三批省级企业技术中心。公司制定了严格的企业内部质量控制标准，从原材料采购进厂到生料、熟料、水泥粉磨制备每个环节、每道工序制定严格的控制参数进行生产控制，保证了生料、熟料、出磨水泥生产质量的稳定。公司产品“万年青”牌水泥广泛运用于国家及省重点工程建设项目中。
公司完善的质量管理体系确保了产品的质量。公司所生产的“万年青”水泥系列产品获得了北京国建联信认证中心颁发的《产品质量认证证书》，产品符合GB175－2007标准；公司已通过ISO9001：2008版质量管理体系认证、ISO14001：2004版环境管理体系认证和ISO10012:2003版测量管理体系认证。
4、管理优势
公司各级管理层及核心技术人员在水泥行业具有丰富的经验，大部分人员自公司设立以来一直服务于公司，员工队伍稳定。实际经营中，公司管理团队结合宏观经济环境和区域市场情况，制定并实施了科学的战略规划，保障了公司持续健康发展。公司加强人力资源的开发与管理，优化资源配置，拓宽工作领域，加强内部员工的培训。同时，公司完善考核激励机制，加强日常考勤管理，加强市场信息的收集、整理、分析和管理，大大加强了市场的开拓力度，促进了公司业绩的提高。公司本着包容与共赢的原则，在并购重组过程中，重视企业文化整合，将国企的制度和管理优势与民营企业的执行力有机地结合起来，持之以恒地深化对标管理，实现从技术经济指标对标向思想观念、管理创新等全方位对标的延伸。
5、资源优势
水泥企业的发展在一定程度上受制于石灰石等原材料的供应，公司一直致力于对上游石灰石资源的垂直整合，不断增强竞争优势和抗风险能力。公司目前在江西境内拥有的数座石灰石等矿山，储量较为丰富。公司石灰石矿产储备完全可以满足目前和未来生产的原材料需求。报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。
三、主营业务分析
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 5,950,018,001.40 | 5,333,319,300.56 | 11.56% | |
| 营业成本 | 4,264,258,105.44 | 3,684,489,491.88 | 15.74% | |
| 销售费用 | 69,455,241.40 | 128,140,137.52 | -45.80% | 主要为根据新收入准则，销售费用中的装卸费及运输费调整入营业成本所致。 |
| 管理费用 | 264,534,159.40 | 200,580,978.26 | 31.88% | 主要为职工薪酬、折旧及摊销以及环保费用较去年同期有所增加所致。 |
| 财务费用 | 5,764,352.95 | -1,017,969.07 | 666.26% | 主要为利息支出增加的幅度比利息收入增加的幅度更大所致。 |
| 所得税费用 | 331,321,795.75 | 301,099,194.11 | 10.04% | |
| 研发投入 | 189,877,852.50 | 177,219,329.00 | 7.14% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 240,987,426.06 | 301,721,830.39 | -20.13% | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -454,142,826.65 | -641,711,976.95 | 29.23% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -254,991,895.18 | 564,942,938.56 | -145.14% | 主要系吸收投资收到的现金和取得借款收到的现金较去年同期大幅下降影响所致。 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -468,147,295.77 | 224,952,792.00 | -308.11% | 以上三类活动共同影响所致。 |
| 研发费用 | 34,621,036.39 | 17,626,117.24 | 96.42% | 本期加大研发投入所致。 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 5,950,018,001.40 | 100% | 5,333,319,300.56 | 100% | 11.56% |
| 分行业 | |||||
| 水泥 | 3,455,804,300.68 | 58.08% | 3,235,687,721.93 | 60.67% | 6.37% |
| 混凝土 | 1,245,675,305.40 | 20.94% | 1,103,865,368.68 | 20.70% | 11.38% |
| 新型砖 | 61,206,022.89 | 1.03% | 69,518,295.53 | 1.30% | -13.58% |
| 贸易 | 1,077,344,422.37 | 18.11% | 861,949,095.87 | 16.16% | 19.99% |
| 其他 | 109,987,950.06 | 1.85% | 62,298,818.55 | 1.17% | 43.36% |
| 分产品 | |||||
| 水泥 | 3,454,134,872.89 | 58.05% | 3,124,747,256.39 | 58.59% | 9.54% |
| 熟料 | 1,669,427.79 | 0.03% | 110,940,465.54 | 2.08% | -6,545.42% |
| 混凝土 | 1,245,675,305.40 | 20.94% | 1,103,865,368.68 | 20.70% | 11.38% |
| 新型砖 | 61,206,022.89 | 1.03% | 69,518,295.53 | 1.30% | -13.58% |
| 贸易 | 1,077,344,422.37 | 18.11% | 861,949,095.87 | 16.16% | 19.99% |
| 其他 | 109,987,950.06 | 1.85% | 62,298,818.55 | 1.17% | 43.36% |
| 分地区 | |||||
| 江西省 | 5,334,338,659.94 | 89.65% | 4,887,557,497.72 | 91.64% | 8.38% |
| 福建省 | 284,923,310.87 | 4.79% | 287,621,280.26 | 5.39% | -0.95% |
| 广东省 | 17,203,348.99 | 0.29% | 22,116,473.14 | 0.41% | -28.56% |
| 浙江省 | 209,524,387.19 | 3.52% | 108,607,718.00 | 2.04% | 48.16% |
| 安徽省 | 12,301,102.97 | 0.21% | 16,106,074.05 | 0.30% | -30.93% |
| 湖北省 | 91,727,191.44 | 1.54% | 11,310,257.39 | 0.21% | 87.67% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 水泥 | 3,455,804,300.68 | 2,022,940,533.65 | 41.46% | 6.80% | 11.98% | -2.71% |
| 混凝土 | 1,245,675,305.40 | 1,034,343,866.34 | 16.97% | 12.85% | 11.05% | 1.35% |
| 贸易 | 1,077,344,422.37 | 1,075,960,088.62 | 0.13% | 16.56% | 20.80% | -3.50% |
| 分产品 | ||||||
| 水泥 | 3,454,134,872.89 | 2,022,186,812.20 | 41.46% | 10.54% | 15.78% | -2.64% |
| 混凝土 | 1,245,675,305.40 | 1,034,343,866.34 | 16.97% | 12.85% | 11.05% | 1.35% |
| 贸易 | 1,077,344,422.37 | 1,075,960,088.62 | 0.13% | 24.99% | 25.12% | -0.10% |
| 分地区 | ||||||
| 江西省 | 5,334,338,659.94 | 3,849,841,282.66 | 27.83% | 9.14% | 13.52% | -2.78% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
四、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 253,948,773.45 | 17.33% | 主要为宁波鼎锋明道万年青投资合伙企业（有限合伙）分配金额较去年同期大幅增加所致。 | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 3,412,878,525.69 | 21.45% | 3,876,942,973.02 | 25.61% | -4.16% | |
| 应收账款 | 883,044,229.39 | 5.55% | 669,506,567.11 | 4.42% | 1.13% | |
| 存货 | 1,023,583,398.68 | 6.43% | 543,638,323.93 | 3.59% | 2.84% | |
| 投资性房地产 | 50,954,465.82 | 0.32% | 51,937,636.86 | 0.34% | -0.02% | |
| 固定资产 | 5,550,808,796.80 | 34.89% | 5,521,075,174.69 | 36.47% | -1.58% | |
| 在建工程 | 969,107,014.25 | 6.09% | 557,209,352.15 | 3.68% | 2.41% | |
| 短期借款 | 1,341,785,924.02 | 8.43% | 802,274,104.66 | 5.30% | 3.13% | |
| 合同负债 | 251,227,981.83 | 1.58% | 236,186,864.09 | 1.56% | 0.02% | |
| 长期借款 | 80,000,000.00 | 0.50% | 80,000,000.00 | 0.53% | -0.03% | |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 4.其他权益工具投资 | 800,754,222.53 | 21,538,223.33 | 5,838,480.00 | 828,130,925.86 | ||||
| 其他非流动金融资产 | 419,400,653.86 | -80,010,286.61 | 83,000,000.00 | -51,827,246.88 | 370,563,120.37 | |||
| 上述合计 | 1,220,154,876.39 | -80,010,286.61 | 21,538,223.33 | 88,838,480.00 | -51,827,246.88 | 1,198,694,046.23 | ||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 |
其他变动的内容无报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
无
六、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 415,174,613.38 | 434,859,266.28 | -4.53% |
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第13号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入金额 | 资金来源 | 项目进度 | 预计收益 | 截止报告期末累计实现的收益 | 未达到计划进度和预计收益的原 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 因 | ||||||||||||
| 江西万年青水泥股份有限公司万年水泥厂2×5100t/d熟料水泥生产线（配套余热电站）异地技改环保搬迁工程 | 自建 | 是 | 非金属矿物制品业 | 290,639,092.76 | 1,009,806,511.67 | 募集资金及自有资金 | 80.00% | 74,238,200.00 | 0.00 | 生产处于调试阶段，尚未完全达产达标。 | ||
| 江西德安万年青水泥有限公司6600t/d熟料水泥生产线工程 | 自建 | 是 | 非金属矿物制品业 | 124,535,520.62 | 926,957,368.65 | 募集资金及自有资金 | 100.00% | 61,319,200.00 | 83,558,700.00 | 已达计划进度和预计收益 | ||
| 合计 | -- | -- | -- | 415,174,613.38 | 1,936,763,880.32 | -- | -- | 135,557,400.00 | 83,558,700.00 | -- | -- | -- |
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
八、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 江西南方万年青水泥有限公司 | 子公司 | 水泥生产销售 | 1,000,000,000.00 | 7,338,542,659.09 | 5,397,642,154.33 | 4,118,278,041.73 | 743,470,367.82 | 586,206,726.27 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 乐平万年青上堡矿业有限公司 | 新设 | 刚成立不久，对公司当期经营和业绩影响较小 |
| 德安万年青新型建材有限公司 | 新设 | 还在建设中，对公司当期经营和业绩影响较小 |
| 庐山万年青新型材料有限公司 | 新设 | 还在建设中，对公司当期经营和业绩影响较小 |
主要控股参股公司情况说明
九、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
（1）水泥行业产能过剩的风险
在供给侧结构性改革的背景下，水泥行业整体去产能进度缓慢，公司面临行业产能过剩带来的风险。对策：继续围绕水泥主业，强化区域市场整合。同时加强公司内部管理，通过加快转型升级，加大技术研发和创新，持续开展设备和工艺改造等，节能降耗活动，降低生产成本，不断增强公司的市场竞争力。
（2）环保、燃料等多因素将导致企业生产成本将不断上升的风险
煤炭价格上涨、环保标准的不断提高、碳达峰、矿山治理等多因素将促使水泥行业企业生产成本不断上升，进而将对公司业绩造成不利影响。对策：公司通过数字化、智能化改造不断提高生产经营效率，实现降本增效。关注水泥产业链的延伸投资，通过强链补链，增加销售产值和提升企业利润。
（3）新冠肺炎疫情带来的风险
目前国内疫情防控取得重大战略成果，但新冠肺炎在国外的防控形势依然严峻，不排除疫情在国内反复的可能性，一旦国内疫情反复，将对公司业绩造成影响。对策：公司将密切关注国内外疫情发展，坚决执行政府和上级党委的防疫要求，强化风险防控，坚持稳健经营。
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2020年年度股东大会 | 年度股东大会 | 43.91% | 2021年04月22日 | 2021年04月23日 | 审议表决通过了《2020年年度报告及摘要》等7项议案，详见公司公告：2021-17号。 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2020年年报。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第13号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求环境保护相关政策和行业标准公司执行《环境保护法》《大气污染防治法》《环境保护税法》《建设项目环境保护管理条例》《清洁生产促进法》《环境噪声污染防治法》《放射性污染防治法》《环境监测管理办法》《排污许可证管理条例》 《建设项目竣工环境保护验收管理办法》《水泥工业大气污染物排放标准》(GB4915-2013/(db4427-2001)、《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）、《江西省环境污染防治条例》等相关政策和行业标准。环境保护行政许可情况报告期内，公司各重点排污子（分）公司排污许可证情况如下：
万年厂已取得上饶市生态环境局核发的国家《排污许可证》（证书编号：91361100705750581101P），有效期自2020年10月23日至2025年10月25日；玉山公司已取得上饶市生态环境局核发的国家《排污许可证》（证书编号：9136112373918862X2001P），有效期自2020年12月10日至2025年12月4日；瑞金公司已取得赣州市瑞金生态环境局核发的国家《排污许可证》（证书编号：
91360781784104026U001P），有效期自2020年11月16日至2025年11月21日；于都公司已取得赣州市生态环境局核发的国家《排污许可证》（证书编号：91360731746067527K001P），有效期自2020年11月8日至2025年12月14日；罗坳厂已取得赣州市生态环境局核发的国家《排污许可证》（证书编号：9136073175422756XP001P），有效期自2019年10月4日至2025年12月14日；乐平公司已取得景德镇市生态环境局核发的国家《排污许可证》（证书编号：91360281705628260X004P），有效期自2020年12月3日至2025年10月22日等。行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 江西万年青水泥股份有限公司万年厂 | 氮氧化物 | 连续排放 | 4 | 窑尾 | ＜400 | GB4915-2013 | 772.64 | 3810 | 达标 |
| 江西万年青水泥股份有限公司万年厂 | 二氧化硫 | 连续排放 | 4 | 窑尾 | ＜200 | GB4915-2013 | 40.9 | 1905 | 达标 |
| 江西万年青水泥股份有限公司万年厂 | 烟尘 | 连续排放 | 8 | 窑尾、窑头 | ＜30 | GB4915-2013 | 65.45 | 491.15 | 达标 |
| 江西玉山万年青水泥有限公 | 氮氧化物 | 连续排放 | 2 | 窑尾 | ＜400 | GB4915-2013 | 406.91 | 1240 | 达标 |
| 司 | |||||||||
| 江西玉山万年青水泥有限公司 | 二氧化硫 | 连续排放 | 2 | 窑尾 | ＜200 | GB4915-2013 | 104.51 | 620 | 达标 |
| 江西玉山万年青水泥有限公司 | 烟尘 | 连续排放 | 4 | 窑尾，窑头 | ＜30 | GB4915-2013 | 32.5 | 287.412 | 达标 |
| 江西瑞金万年青水泥有限责任公司 | 氮氧化物 | 连续排放 | 2 | 窑尾 | ＜400 | GB4915-2013 | 807.19 | 3100 | 达标 |
| 江西瑞金万年青水泥有限责任公司 | 二氧化硫 | 连续排放 | 2 | 窑尾 | ＜200 | GB4915-2013 | 68.10 | 200 | 达标 |
| 江西瑞金万年青水泥有限责任公司 | 烟尘 | 连续排放 | 4 | 窑尾，窑头 | ＜30 | GB4915-2013 | 31.52 | 339.9 | 达标 |
| 江西于都南方万年青水泥有限公司 | 氮氧化物 | 连续排放 | 1 | 窑尾 | ＜400 | GB4915-2013 | 465.1 | 1550 | 达标 |
| 江西于都南方万年青水泥有限公司 | 二氧化硫 | 连续排放 | 1 | 窑尾 | ＜200 | GB4915-2013 | 20.5 | 80 | 达标 |
| 江西于都南方万年青水泥有限公司 | 烟尘 | 连续排放 | 1 | 窑尾 | ＜30 | GB4915-2013 | 13.7 | 116.25 | 达标 |
| 江西于都南方万年青水泥有限公司 | 烟尘 | 连续排放 | 1 | 窑头 | ＜30 | GB4915-2013 | 10.24 | 199.95 | 达标 |
| 江西赣州南方万年青水泥有限公司 | 氮氧化物 | 连续排放 | 1 | 窑尾 | ＜400 | GB4915-2013 | 271.048 | 775 | 达标 |
| 江西赣州南方万年青水泥有限公司 | 二氧化硫 | 连续排放 | 1 | 窑尾 | ＜200 | GB4915-2013 | 18.501 | 200 | 达标 |
| 江西赣州南方万年青水泥有限公司 | 烟尘 | 连续排放 | 2 | 窑尾，窑头 | ＜30 | GB4915-2013 | 33.337 | 99.975 | 达标 |
| 江西乐平万年青水泥有限公司 | 氮氧化物 | 连续排放 | 2 | 窑尾 | ＜400 | GB4915-2013 | 332.92 | 1550 | 达标 |
| 江西乐平万年青水泥有限公司 | 二氧化硫 | 连续排放 | 2 | 窑尾 | ＜200 | GB4915-2013 | 11.91 | 415.5 | 达标 |
| 江西乐平万年青水泥有限公司 | 烟尘 | 连续排放 | 2 | 窑尾 | ＜30 | GB4915-2013 | 15.15 | 381.86 | 达标 |
| 江西德安万年青水泥有限公司 | 氮氧化物 | 连续排放 | 1 | 窑尾 | ＜400 | GB4915-2013 | 744.859 | 1680.5 | 达标 |
| 江西德安万年青水泥有限公司 | 二氧化硫 | 连续排放 | 1 | 窑尾 | ＜200 | GB4915-2013 | 8.6 | 145.9 | 达标 |
| 江西德安万年青水泥有限公司 | 烟尘 | 连续排放 | 3 | 窑尾，窑头 | ＜30 | GB4915-2013 | 7.297 | 153.314 | 达标 |
对污染物的处理公司主要从事水泥生产，主要污染物为废气、废水和噪声。报告期内，公司水泥熟料生产线配套安装了除尘设施、烟气脱硝系统和污染源自动监控系统等环保设施，各类环保设施运行维护良好，完好率达99.8%以上，各项污染物排放全面达标。环境自行监测方案公司各生产单位按照国家有关生态环境保护法律法规要求，编制环境自行监测方案和开展环境自行监测，并在公司官网定期公示环境自行监测情况。突发环境事件应急预案公司各生产单位按照国家有关法律法规要求，建立突发环境事件应急预案，并不定期组织演练，规范了突发环境事件应急管理。
环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况公司下属各企业均严格按税务主管部门要求及时申报和足额缴纳环保税，切实履行好社会责任。报告期内，公司所属各企业持续加大生态环境保护建设力度，加快废气、废水、噪声、固体废物污染防治和厂容厂貌提升工作。公司下属各企业均严格按税务主管部门要求及时申报和足额缴纳环保税，切实履行好社会责任。公司所属各企业按照国家、地方相关规定核算应税污染物排放量，交纳排污税。受到环境保护部门行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 江西德安万年青水泥有限公司 | 德安公司6600T/D熟料新型干法水泥生产项目节能审查未通过即开工建设并建成投入使用和违规生产 | 国家发改委《固定资产投资项目节能审查方法》（2016年第44号令）第三条“企业投资项目，建设单位需在开工建设前取得节能审查机关出具的节能审查意见。未按本办法规定进行节能审查，或节能审查未通过的项目，建设单位不得开工建设，已经建成的不得投入生产、使用” | 1、立即停产；2、按期完成节能报告专家评审修改，及时提交审查；3、全面梳理项目工艺流程、设备选型及各项节能措施落实情况，形成清单报县发改委备查。 | 德安公司已获得了江西省发展和改革委员会的节能审查批复，并尽快恢复了生产，未对公司生产经营造成重大影响。 | 德安公司已按规定办理了节能审查批复文件。 |
其他应当公开的环境信息公司各单位环境自行监测方案及自行监测情况定期在公司网站，或生产单位厂区大门口进行了公示公开。上市公司发生环境事故的相关情况无
二、社会责任情况
上半年，公司深入贯彻省委、省政府关于实现巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接的决策部署和省乡村振兴局相关工作要求，结合帮扶点南畈村实际，切实推动脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作，取得了一定的成绩。
主要工作及成效：
1.开展结对帮扶干部春节走访慰问活动。春节期间，广泛开展了“走访慰问、政策宣传、调查研究”专题活动。走访慰问贫困户家庭共69户，送上慰问金3.45万元，确保贫困户家庭“过暖冬、过好年”。走访过程中，大力宣传脱贫攻坚政策，深入拓展脱贫攻坚政策知晓度和覆盖面，增强党和政府脱贫攻坚的号召力和影响力。
2.开展脱贫户住房、教育、医疗、饮水排查。对南畈畈所有脱贫户进行了住房、教育、医疗、饮水等关乎民生的问题逐一排查，围绕“两不愁，三保障”开展了“大走访、大排查”活动，上户走访率达100%。对19户脱贫户大额医疗报销问题，进行了上户调查核实，并将监测情况录入系统。从排查的情
况来看，没有发现返贫迹象和需要整改的问题，总体情况良好。
3.开展脱贫户“厕所革命”大排查。配合当地政府，对69户脱贫户家用厕所进行了入户大排查，就厕所建造年份、改厕时间、厕所个数、厕所格式、是否进入污水处理系统、黑水灰水是否分流、厕所是否存在问题，进行了逐户梳理，信息采集统一录入了系统，从排查的情况来看，脱贫户家用厕所全部用上了水冲厕所，符合职能部门对厕所排查的要求。
4.开展脱贫户就业务工情况调查。脱贫户县域外26人，县内40人就业务工（含灵活就业）情况进行了一对一电话回访或入户核实，将所有就业信息上报扶贫办录入系统监测，做到就业信息准确无误，随时掌握就业动态，保障村民有稳定收入来源。
5.开展扶贫项目管护水设施大排查。配合村“两委”对各自然村小组扶贫项目管护水设施，进行了现场排查。针对排查发现的有关问题建立了整改档案，能立行立改的，立即做了整改，有的因工程施工等原因不能立行立改，列出了整改时间节点并予以督办。
6.开展“我为群众办实事”活动。结合庆祝中国共产党成立100周年，深入开展党史学习教育“我为群众办实事”实践活动，援助28万元，确定了2个南畈村村民普遍受益的基础设施项目。目前，黄营村小组洗衣码头引水项目已完工，江家咀村小组道路路基加固及硬化实行分段施工，预计10月底完工。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 泰山石膏（龙岩）水泥缓凝剂有限公司 | 符合《股票上市规则》10.1.3（四）的情形 | 向关联人采购原材料 | 采购缓凝剂 | 不高于当地同类产品市场均价 | 市场价 | 163.79 | 67.53% | 760 | 否 | 月结 | 第三方市场 | 2021年03月27日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 江西万道新材料有限公司 | 实际控制人的子公司 | 向关联人采购原材料 | 采购涂料 | 不高于当地同类产品市场均价 | 市场价 | 0 | 0.00% | 700 | 否 | 月结 | 第三方市场 | 2021年03月27日 | 巨潮资讯网（www.cnin |
| fo.com.cn） | |||||||||||||
| 江西璞晶新材料股份有限公司 | 实际控制人的子公司 | 向关联人采购原材料 | 采购装饰材料 | 不高于当地同类产品市场均价 | 市场价 | 36.82 | 15.18% | 500 | 否 | 月结 | 第三方市场 | 2021年03月27日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 江西省非金属矿工业有限公司 | 实际控制人的子公司 | 向关联人采购原材料 | 采购标准砂 | 不高于当地同类产品市场均价 | 市场价 | 41.93 | 17.29% | 100 | 否 | 月结 | 第三方市场 | 2021年03月27日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 江西恒立新型建材有限责任公司 | 实际控制人的子公司 | 向关联人销售产品、商品 | 水泥销售 | 不低于当地同品种水泥市场平均价 | 市场价 | 353.13 | 100.00% | 1,000 | 否 | 月结 | 第三方市场 | 2021年03月27日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 江西万华环保材料有限公司 | 实际控制人的子公司 | 向关联人销售产品、商品 | 水泥销售 | 不低于当地同品种水泥市场平均 | 市场价 | 0 | 0.00% | 300 | 否 | 月结 | 第三方市场 | 2021年03月27日 | 巨潮资讯网（www. |
| 价 | cninfo.com.cn） | ||||||||||||
| 江西省建筑材料工业科学研究设计院 | 实际控制人的托管单位 | 接受关联人提供的劳务 | 产品检测、技术研发 | 不高于第三方市场价 | 市场价 | 307.5 | 66.42% | 700 | 否 | 月结 | 第三方市场 | 2021年03月27日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 江西水泥有限责任公司 | 控股股东 | 接受关联人提供的劳务 | 房屋、土地租赁 | 成本价原则 | 市场价 | 155.46 | 33.58% | 300 | 否 | 月结 | 城镇土地使用税费 | 2021年03月27日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 合计 | -- | -- | 1,058.63 | -- | 4,360 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 没有发生大额销货退回的情况。 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 不适用 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 | ||||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 江西黄金埠万年青水泥有限责任公司 | 2021年01月27日 | 3,000 | 2021年03月18日 | 2,080 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 6个月 | 否 | 否 |
| 江西万年青塑料包装有限公司 | 2021年01月27日 | 1,000 | 2020年08月11日 | 1,000 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 1年 | 否 | 否 |
| 江西赣州万年青新型材料有限公司 | 2021年01月27日 | 10,000 | 2021年02月23日 | 10,000 | 连带责任担保 | 无 | 有 | 1年 | 否 | 否 |
| 江西于都南方万年青水泥有限公司 | 2021年01月27日 | 10,000 | 2021年05月24日 | 10,000 | 连带责任担保 | 无 | 有 | 1年 | 否 | 否 |
| 南昌万年青商砼有限公司 | 2021年01月27日 | 5,000 | 2020年10月29日 | 4,000 | 连带责任担保 | 无 | 有 | 1年 | 否 | 否 |
| 南昌万年青商砼有限公司 | 2021年01月27日 | 5,000 | 2021年01月12日 | 4,095.22 | 连带责任担保 | 无 | 有 | 6个月 | 否 | 否 |
| 江西德安万年青水泥有限公司 | 2021年01月27日 | 45,000 | 2020年01月14日 | 8,000 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 5年 | 否 | 否 |
| 福建福清万年青水泥有限公 | 2021年01月27日 | 7,000 | 2020年09月08日 | 5,000 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 1年 | 否 | 否 |
| 司 | ||||||||||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 180,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 44,175.22 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 180,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 44,175.22 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 江西玉山万年青水泥有限公司 | 2021年01月27日 | 4,000 | 2021年05月26日 | 4,000 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 1年 | 否 | 否 |
| 江西于都南方万年青水泥有限公司 | 2021年01月27日 | 6,400 | 2021年04月29日 | 6,400 | 连带责任担保 | 无 | 有 | 1年 | 否 | 否 |
| 江西于都南方万年青水泥有限公司 | 2021年01月27日 | 5,000 | 2021年04月29日 | 5,000 | 连带责任担保 | 无 | 有 | 1年 | 否 | 否 |
| 江西于都南方万年青水泥有限公司 | 2021年01月27日 | 10,000 | 2021年04月16日 | 10,000 | 连带责任担保 | 无 | 有 | 1年 | 否 | 否 |
| 江西于都南方万年青水泥有限公司 | 2021年01月27日 | 5,000 | 2021年04月23日 | 5,000 | 连带责任担保 | 无 | 有 | 1年 | 否 | 否 |
| 江西乐平万年青水泥有限公司 | 2021年01月27日 | 5,000 | 2021年03月26日 | 5,000 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 1年 | 否 | 否 |
| 江西乐平万年青水泥有限公司 | 2021年01月27日 | 7,900 | 2021年06月03日 | 3,000 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 1年 | 否 | 否 |
| 江西乐平万年青水泥有限公司 | 2021年01月27日 | 5,000 | 2021年03月31日 | 5,000 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 1年 | 否 | 否 |
| 赣州于都万年青商砼有限公司 | 2021年01月27日 | 1,000 | 2020年12月23日 | 1,000 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 1年 | 否 | 否 |
| 崇义祥和万年青商砼有限公司 | 2021年01月27日 | 500 | 2020年12月11日 | 500 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 1年 | 否 | 否 |
| 崇义祥和万年青商砼有限公司 | 2021年01月27日 | 500 | 2020年07月07日 | 500 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 1年 | 否 | 否 |
| 赣州永固高新材料有限公司 | 2021年01月27日 | 1,150 | 2021年03月30日 | 1,150 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 6个月 | 否 | 否 |
| 赣州永固高新材料有限公司 | 2021年01月27日 | 1,000 | 2021年03月26日 | 1,000 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 1年 | 否 | 否 |
| 瑞金万年青商砼有限公司 | 2021年01月27日 | 500 | 2020年12月11日 | 500 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 1年 | 否 | 否 |
| 瑞金万年青商砼有限公司 | 2021年01月27日 | 500 | 2020年07月08日 | 500 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 1年 | 否 | 否 |
| 瑞金万年青新型建材有限公司 | 2021年01月27日 | 200 | 2020年12月11日 | 200 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 1年 | 否 | 否 |
| 瑞金万年青新型建材有限公司 | 2021年01月27日 | 500 | 2020年12月23日 | 500 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 1年 | 否 | 否 |
| 上犹万年青新型材料有限公司 | 2021年01月27日 | 500 | 2020年09月27日 | 500 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 1年 | 否 | 否 |
| 江西锦溪 | 2021年 | 1,000 | 2021年 | 1,000 | 连带责 | 无 | 有 | 1年 | 否 | 否 |
| 矿业有限公司 | 01月27日 | 06月17日 | 任担保 | ||||||||
| 景德镇市景磐城建混凝土有限公司 | 2021年01月27日 | 1,000 | 2021年05月15日 | 800 | 连带责任担保 | 无 | 有 | 1年 | 否 | 否 | |
| 景德镇市城竟混凝土有限公司 | 2021年01月27日 | 1,000 | 2021年05月15日 | 800 | 连带责任担保 | 无 | 有 | 1年 | 否 | 否 | |
| 景德镇市城竟混凝土有限公司 | 2021年01月27日 | 1,000 | 2021年05月28日 | 800 | 连带责任担保 | 无 | 有 | 1年 | 否 | 否 | |
| 景德镇东鑫混凝土有限公司 | 2021年01月27日 | 1,000 | 2021年05月28日 | 800 | 连带责任担保 | 无 | 有 | 1年 | 否 | 否 | |
| 景德镇东鑫混凝土有限公司 | 2021年01月27日 | 1,000 | 2021年05月15日 | 800 | 连带责任担保 | 无 | 有 | 1年 | 否 | 否 | |
| 江西锦溪建材有限公司 | 2021年01月27日 | 1,000 | 2020年08月26日 | 600 | 抵押 | 土地证 | 无 | 1年 | 否 | 否 | |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 110,300 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | 55,350 | ||||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） | 110,300 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | 55,350 | ||||||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | |||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 290,300 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 99,525.22 | ||||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 290,300 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 99,525.22 | ||||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 14.93% | ||||||||||
| 其中： | |||||||||||
采用复合方式担保的具体情况说明
3、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
4、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
以所持南方水泥股权参与天山股份的股权换股相关事项
2020年8月7日，公司第八届董事会第十二次临时会议审议通过了《关于以所持南方水泥股权参与天山股份的股权换股的方案》等方案。2020年8月7日公司与新疆天山水泥股份有限公司签订了发行股份购买本公司持有的南方水泥有限公司
1.27115%股权的协议，标的股权的转让价格根据资产评估机构出具并经国资有权单位备案的标的股权评估值确定，为进行本次转让之目的对标的股权价值进行评估的基准日为2020年6月30日。
2021年3月3日，公司与天山股份签订了《发行股份购买资产协议》之补充协议（以下统称“协议”），根据沃克森（北京）国际资产评估有限公司出具的编号为沃克森评报字（2020）第 1581 号的《新疆天山水泥股份有限公司拟发行股份购买资产涉及南方水泥有限公司股东全部权益价值资产评估报告》（以下简称“《资产评估报告》”）。在评估基准日，南方水泥的股东全部权益价值为 4,880,498.55 万元。以此为基础，根据公司持有南方水泥 1.27115%股权（对应的出资额为 14,000.00 万元），确定本次转让价格为 62,038.545693万元。本次发行的定价基准日为天山股份审议本次发行股份购买资产的首次董事会决议公告日（即2020年8月8日），发行价格按照不低于定价基准日前 60 个交易日天山股份的交易均价 90%的原则，经双方协商一致确定为 13.38 元/股。根据双方确定的发行价格，天山股份受让本次标的股权向公司发行的对价股份数量为46,366,626 股。最终发行的股份数量以中国证监会核准确定的数量为准。 根据协议约定，在本次发行的定价基准日至发行日期间，天山股份如有派息、送股、配股、资本公积金转增股本等除权、除息事项，发行价格和发行数量将相应调整。2021年5月26日天山股份实施了2020年度利润分配，分配金额为每10股派4.8元人民币现金（含税），本次分红后，换股价格调整为12.90元/股，换股数量调整为48,091,895股。本事项尚在进行中，后续有新的进展，公司将及时予以披露。公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第13号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求
十四、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 18,907 | 0.00% | 18,907 | 0.00% | |||||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 18,907 | 0.00% | 18,907 | 0.00% | |||||
| 其中：境内法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | 18,907 | 0.00% | 18,907 | 0.00% | |||||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 797,372,212 | 100.00% | 7,734 | 7,734 | 797,379,946 | 100.00% | |||
| 1、人民币普通股 | 797,372,212 | 100.00% | 7,734 | 7,734 | 797,379,946 | 100.00% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 797,391,119 | 100.00% | 7,734 | 7,734 | 797,398,853 | 100.00% | |||
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
公司发行的可转换公司债券于2020年12月9日起开始转股，截止报告期末，“万青转债”累计转股数量为25,175股股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
2020年4月13日，公司收到中国证监会公开发行可转换公司债券核准批复（证监许可[2020]601号），核准了公司本次公开发
行可转换公司债券。股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
因可转债转股导致股份变动。股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
2020年初公司股本数为797373678 股，因可转债转股新增股本数17441股，本报告期初股本数增加至797391119股，截止2021年6月30日股本数为797398853股，报告期内因可转债转股新增7734股，新增股本数对公司的基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标影响较小。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
√ 适用 □ 不适用
| 股票及其衍生证券名称 | 发行日期 | 发行价格（或利率） | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 | 披露索引 | 披露日期 |
| 股票类 | ||||||||
| 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 | ||||||||
| 万青转债 | 2020年06月03日 | 100元/张 | 10,000,000 | 2020年07月02日 | 10,000,000 | 2026年06月02日 | 详见公司分别于2020年6月3日和7月1日在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上刊登的《公开发行可转换公司债券发行提示 | 2020年07月01日 |
| 性公告》（2020-34）、《公开发行可转换公司债券上市公告书》。 | ||
| 其他衍生证券类 | ||
报告期内证券发行情况的说明公司于2020年6月3日公开发行了1,000万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额100,000万元，于2020年7月2日起在深交所挂牌交易，债券简称“万青转债”，债券代码“127017”。本次发行的可转换公司债券，期限为6年，即自2020年6月3日至2026年6月2日，转股的起止日期是2020年12月9日至2026年6月2日。可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式，到期归还本金和最后一年利息。第一年0.4%，第二年0.6%，第三年0.9%，第四年1.5%，第五年2.0%，第六年2.3%
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 69,003 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押、标记或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 江西水泥有限责任公司 | 国有法人 | 42.58% | 339,553,321 | 339,553,321 | ||||||
| 中建材投资有限公司 | 国有法人 | 4.89% | 39,000,000 | 39,000,000 | ||||||
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 0.90% | 7,209,657 | 7,209,657 | ||||||
| 杨全玉 | 境内自然人 | 0.39% | 3,100,000 | 3,100,000 | ||||||
| 卢德俊 | 境内自然人 | 0.38% | 3,038,730 | 3,038,730 | ||||||
| 韩志国 | 境内自然人 | 0.31% | 2,511,433 | 2,511,433 | ||||||
| 中国建设银行股份有限公司－大成 | 其他 | 0.22% | 1,777,800 | 1,777,800 | ||||||
| 中证红利指数证券投资基金 | ||||||||||
| 本溪龙山泉啤酒有限公司 | 境内非国有法人 | 0.22% | 1,769,900 | 1,769,900 | ||||||
| 中国工商银行股份有限公司－富国中证红利指数增强型证券投资基金 | 其他 | 0.20% | 1,606,400 | 1,606,400 | ||||||
| 胡亚琴 | 境内自然人 | 0.20% | 1,574,949 | 1,574,949 | ||||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 中国建材集团有限公司参股了公司控股股东江西水泥有限责任公司，同时也是中建材投资有限公司的实际控制人，除此未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 | |||||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | |||||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11） | 无 | |||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||||
| 江西水泥有限责任公司 | 339,553,321 | 人民币普通股 | 339,553,321 | |||||||
| 中建材投资有限公司 | 39,000,000 | 人民币普通股 | 39,000,000 | |||||||
| 香港中央结算有限公司 | 7,209,657 | 人民币普通股 | 7,209,657 | |||||||
| 杨全玉 | 3,100,000 | 人民币普通股 | 3,100,000 | |||||||
| 卢德俊 | 3,038,730 | 人民币普通股 | 3,038,730 | |||||||
| 韩志国 | 2,511,433 | 人民币普通股 | 2,511,433 | |||||||
| 中国建设银行股份有限公司－大成中证红利指数证券投资基金 | 1,777,800 | 人民币普通股 | 1,777,800 | |||||||
| 本溪龙山泉啤酒有限公司 | 1,769,900 | 人民币普通股 | 1,769,900 | |||||||
| 中国工商银行股份有限公司－富国中证红利指数增强型证券 | 1,606,400 | 人民币普通股 | 1,606,400 | |||||||
| 投资基金 | |||
| 胡亚琴 | 1,574,949 | 人民币普通股 | 1,574,949 |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 中国建材集团有限公司参股了公司控股股东江西水泥有限责任公司，同时也是中建材投资有限公司的实际控制人，除此未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 前10名普通股股东中，卢德俊、韩志国通过信用证券账户和普通证券账户共持有公司股份。 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2020年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
√ 适用 □ 不适用
一、企业债券
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在企业债券。
二、公司债券
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在公司债券。
三、非金融企业债务融资工具
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在非金融企业债务融资工具。
四、可转换公司债券
√ 适用 □ 不适用
1、转股价格历次调整情况
根据有关规定和《江西万年青水泥股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》的相关条款，公司发行的可转换公司债券（债券简称：万青转债，债券代码：127017）自2020年12月9日起可转换为本公司股份，初始转股价格为14.16元/股，因公司于2021年5月27日实施2020年度权益分派方案，根据公司可转换公司债券转股价格调整的相关条款，“万青转债”的转股价格调整为13.46元/股，调整后的转股价格自2021年5月27日起生效。
2、累计转股情况
√ 适用 □ 不适用
| 转债简称 | 转股起止日期 | 发行总量（张） | 发行总金额 | 累计转股金额（元） | 累计转股数（股） | 转股数量占转股开始日前公司已发行股份总额的比例 | 尚未转股金额(元) | 未转股金额占发行总金额的比例 |
| 万青转债 | 2020年12月9日 | 10,000,000 | 1,000,000,000.00 | 356,400.00 | 25,175 | 0.00% | 999,643,600.00 | 99.96% |
3、前十名可转债持有人情况
单位：股
| 序号 | 可转债持有人名称 | 可转债持有人性质 | 报告期末持有可转债数量（张） | 报告期末持有可转债金额（元） | 报告期末持有可转债占比 |
| 1 | 江西水泥有限责任公司 | 国有法人 | 2,264,000 | 226,400,000.00 | 22.65% |
| 2 | 华夏基金延年益寿固定收益型养老金产品－中国农业银行股份有限公司 | 其他 | 495,000 | 49,500,000.00 | 4.95% |
| 3 | 国信证券股份有限公司 | 国有法人 | 345,240 | 34,524,000.00 | 3.45% |
| 4 | 中国工商银行股份有限公司－汇添富可转换债券债券型证券投资基金 | 其他 | 300,000 | 30,000,000.00 | 3.00% |
| 5 | 上海浦东发展银行股份有限公司－易方达裕丰回报债券型证券投资基金 | 其他 | 263,702 | 26,370,200.00 | 2.64% |
| 6 | 中国工商银行股份有限公司－兴全恒益债券型证券投资基金 | 其他 | 245,436 | 24,543,600.00 | 2.46% |
| 7 | 易方达颐天配置混合型养老金产品－中国工商银行股份有限公司 | 其他 | 233,417 | 23,341,700.00 | 2.34% |
| 8 | 中国银河证券股份有限公司 | 国有法人 | 189,303 | 18,930,300.00 | 1.89% |
| 9 | 博时基金－民生银行－博时基金民生增利集合资产管理计划 | 其他 | 169,434 | 16,943,400.00 | 1.69% |
| 10 | 华夏基金颐养天年2号混合型养老金产品－中国 | 其他 | 168,997 | 16,899,700.00 | 1.69% |
4、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
□ 适用 √ 不适用
5、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排
报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排详见第九节债券相关情况第六点、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标。中证鹏元资信评估公司于5月25日出具了《中鹏信评【2021】跟踪第【81】号01》报告，该跟踪评级报告披露本期债券信用等级维持为AA+，发行主体信用等级维持为AA+，评级展望维持为稳定。公司经营稳健，现金流充裕，能够按期支付到期债务。
6、募集资金使用情况
截至2020年12月31日，本次可转债募集资金已全部使用完毕，具体详见公司2021年3月25日披露《江西万年青水泥股份有限公司关于2020年度募集资金存放与使用情况的专项报告》《大信会计师事务所（特殊普通合伙）关于万年青2020年度募集资金存放和使用审核报告》。
五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%
□ 适用 √ 不适用
六、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标
单位：万元
工商银行股份有限公司项目
| 项目 | 本报告期末 | 上年末 | 本报告期末比上年末增减 |
| 流动比率 | 148.99% | 155.50% | -6.51% |
| 资产负债率 | 38.85% | 38.26% | 0.59% |
| 速动比率 | 111.66% | 131.86% | -20.20% |
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 扣除非经常性损益后净利润 | 74,657.7 | 68,298.14 | 9.31% |
| EBITDA全部债务比 | 28.48% | 27.87% | 0.61% |
| 利息保障倍数 | 31.9 | 47.58 | -32.96% |
| 现金利息保障倍数 | 38.55 | 41.67 | -7.49% |
| EBITDA利息保障倍数 | 37.11 | 54.2 | -31.53% |
| 贷款偿还率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
| 利息偿付率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：江西万年青水泥股份有限公司
2021年06月30日
单位：元
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 3,412,878,525.69 | 3,876,942,973.02 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 18,926,181.48 | 40,388,669.92 |
| 应收账款 | 883,044,229.39 | 669,506,567.11 |
| 应收款项融资 | 133,164,905.47 | 179,131,785.03 |
| 预付款项 | 270,847,453.68 | 187,304,630.59 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 65,850,486.13 | 47,656,506.23 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 0.00 | 0.00 |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 1,023,583,398.68 | 543,638,323.93 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 214,769,767.38 | 132,046,546.49 |
| 流动资产合计 | 6,023,064,947.90 | 5,676,616,002.32 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | 828,130,925.86 | 800,754,222.53 |
| 其他非流动金融资产 | 370,563,120.37 | 419,400,653.86 |
| 投资性房地产 | 50,954,465.82 | 51,937,636.86 |
| 固定资产 | 5,550,808,796.80 | 5,521,075,174.69 |
| 在建工程 | 969,107,014.25 | 557,209,352.15 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 1,627,489,860.64 | 1,626,580,090.57 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 246,939,109.32 | 246,939,109.32 |
| 长期待摊费用 | 8,937,210.24 | 9,325,801.08 |
| 递延所得税资产 | 139,128,119.79 | 139,907,676.72 |
| 其他非流动资产 | 94,506,571.49 | 89,349,225.97 |
| 非流动资产合计 | 9,886,565,194.58 | 9,462,478,943.75 |
| 资产总计 | 15,909,630,142.48 | 15,139,094,946.07 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 1,341,785,924.02 | 802,274,104.66 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 129,863,139.47 | 133,587,949.70 |
| 应付账款 | 1,500,057,099.06 | 1,464,148,055.06 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 251,227,981.83 | 236,186,864.09 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 42,541,312.81 | 88,037,254.07 |
| 应交税费 | 248,182,339.51 | 391,824,678.60 |
| 其他应付款 | 286,131,604.69 | 266,153,349.42 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 66,456,943.46 | 68,440,368.23 |
| 其他流动负债 | 176,280,830.01 | 199,798,140.12 |
| 流动负债合计 | 4,042,527,174.86 | 3,650,450,763.95 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 |
| 应付债券 | 878,372,291.53 | 862,838,461.04 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | 904,545,171.06 | 908,441,379.89 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 3,787,130.75 | 4,015,616.46 |
| 递延收益 | 70,608,730.32 | 71,180,013.67 |
| 递延所得税负债 | 200,507,855.71 | 215,403,414.80 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 2,137,821,179.37 | 2,141,878,885.86 |
| 负债合计 | 6,180,348,354.23 | 5,792,329,649.81 |
| 所有者权益： |
| 股本 | 797,398,853.00 | 797,391,119.00 |
| 其他权益工具 | 150,037,483.49 | 150,053,873.42 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 53,823,378.31 | 57,081,927.25 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 441,636,663.21 | 432,907,724.83 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 454,008,621.73 | 454,008,621.73 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 4,770,774,135.50 | 4,500,828,225.38 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 6,667,679,135.24 | 6,392,271,491.61 |
| 少数股东权益 | 3,061,602,653.01 | 2,954,493,804.65 |
| 所有者权益合计 | 9,729,281,788.25 | 9,346,765,296.26 |
| 负债和所有者权益总计 | 15,909,630,142.48 | 15,139,094,946.07 |
法定代表人：林榕 主管会计工作负责人：彭仁宏 会计机构负责人：李朝龙
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 869,729,560.61 | 876,309,869.15 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 81,722,121.70 | 25,431,125.69 |
| 应收款项融资 | 34,570,000.00 | 69,053,600.04 |
| 预付款项 | 45,451,471.24 | 193,748,207.06 |
| 其他应收款 | 1,064,127,264.18 | 1,019,197,857.59 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 13,000,000.00 | 13,000,000.00 |
| 存货 | 140,271,902.21 | 75,433,382.54 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 8,350,710.52 | |
| 流动资产合计 | 2,235,872,319.94 | 2,267,524,752.59 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 2,158,164,423.67 | 2,128,472,023.67 |
| 其他权益工具投资 | 700,610,355.22 | 706,494,352.46 |
| 其他非流动金融资产 | 370,563,120.37 | 419,400,653.86 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 1,150,921,658.80 | 1,152,578,149.77 |
| 在建工程 | 514,599,149.92 | 343,639,515.97 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 761,360,752.29 | 772,698,670.16 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 14,308,225.42 | 14,308,225.42 |
| 其他非流动资产 | -1,504,510.18 | -1,504,510.18 |
| 非流动资产合计 | 5,669,023,175.51 | 5,536,087,081.13 |
| 资产总计 | 7,904,895,495.45 | 7,803,611,833.72 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 464,097,222.22 | 379,000,000.00 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 388,506,282.22 | 390,803,702.61 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 45,232,177.05 | 47,434,923.06 |
| 应付职工薪酬 | 5,370,597.56 | 17,004,844.50 |
| 应交税费 | 66,658,338.68 | 87,988,762.13 |
| 其他应付款 | 544,915,420.98 | 575,531,097.90 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 66,456,943.46 | 68,324,257.12 |
| 其他流动负债 | 11,437,602.07 | 11,887,662.37 |
| 流动负债合计 | 1,592,674,584.24 | 1,577,975,249.69 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | 878,372,291.53 | 862,838,461.04 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | 776,652,613.26 | 762,055,217.59 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 1,517,998.00 | 1,517,998.00 |
| 递延收益 | 48,067,156.67 | 48,067,156.67 |
| 递延所得税负债 | 163,565,065.62 | 186,498,256.58 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 1,868,175,125.08 | 1,860,977,089.88 |
| 负债合计 | 3,460,849,709.32 | 3,438,952,339.57 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 797,398,853.00 | 797,391,119.00 |
| 其他权益工具 | 150,037,483.49 | 150,053,873.42 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 428,975,612.08 | 428,871,230.12 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 402,977,171.41 | 411,769,029.34 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 454,008,621.73 | 454,008,621.73 |
| 未分配利润 | 2,210,648,044.42 | 2,122,565,620.54 |
| 所有者权益合计 | 4,444,045,786.13 | 4,364,659,494.15 |
| 负债和所有者权益总计 | 7,904,895,495.45 | 7,803,611,833.72 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业总收入 | 5,950,018,001.40 | 5,333,319,300.56 |
| 其中：营业收入 | 5,950,018,001.40 | 5,333,319,300.56 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 4,677,608,179.71 | 4,068,762,816.71 |
| 其中：营业成本 | 4,264,258,105.44 | 3,684,489,491.88 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 38,975,284.13 | 38,944,060.88 |
| 销售费用 | 69,455,241.40 | 128,140,137.52 |
| 管理费用 | 264,534,159.40 | 200,580,978.26 |
| 研发费用 | 34,621,036.39 | 17,626,117.24 |
| 财务费用 | 5,764,352.95 | -1,017,969.07 |
| 其中：利息费用 | 47,433,603.35 | 20,750,212.97 |
| 利息收入 | 41,890,600.97 | 22,109,364.90 |
| 加：其他收益 | 32,146,131.47 | 40,409,018.04 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 253,948,773.45 | 29,250,029.03 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -80,010,286.61 | 32,555,856.31 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -8,892,079.31 | -9,748,941.04 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -985,273.11 | -600,685.19 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 1,468,617,087.58 | 1,356,421,761.00 |
| 加：营业外收入 | 5,785,836.81 | 4,841,569.38 |
| 减：营业外支出 | 8,627,703.04 | 21,539,022.42 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 1,465,775,221.35 | 1,339,724,307.96 |
| 减：所得税费用 | 331,321,795.75 | 301,099,194.11 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 1,134,453,425.60 | 1,038,625,113.85 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 1,134,453,425.60 | 1,038,625,113.85 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 827,391,974.33 | 679,263,408.24 |
| 2.少数股东损益 | 307,061,451.27 | 359,361,705.61 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 16,153,667.50 | 13,750,937.46 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 8,728,938.38 | 13,501,213.95 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 8,728,938.38 | 13,501,213.95 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 8,728,938.38 | 13,501,213.95 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 |
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 7,424,729.12 | 249,723.51 |
| 七、综合收益总额 | 1,150,607,093.10 | 1,052,376,051.31 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 836,120,912.71 | 692,764,622.19 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 314,486,180.39 | 359,611,429.12 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 1.0376 | 0.8519 |
| （二）稀释每股收益 | 0.9686 | 0.8519 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0元。法定代表人：林榕 主管会计工作负责人：彭仁宏 会计机构负责人：李朝龙
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业收入 | 1,001,284,122.96 | 879,642,164.58 |
| 减：营业成本 | 612,895,540.25 | 478,439,700.53 |
| 税金及附加 | 6,212,554.03 | 6,665,463.59 |
| 销售费用 | 12,157,524.23 | 22,006,621.33 |
| 管理费用 | 34,962,718.67 | 25,835,446.75 |
| 研发费用 | 2,757,218.16 | 546,144.23 |
| 财务费用 | 20,543,899.55 | 15,483,803.19 |
| 其中：利息费用 | 35,429,521.73 | 24,484,077.92 |
| 利息收入 | 14,901,223.18 | 9,021,618.83 |
| 加：其他收益 | 13,132,388.28 | 13,853,165.33 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 510,636,174.66 | 458,986,993.23 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -80,010,286.61 | 32,555,856.31 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -500,460.17 | -397,211.66 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 755,012,484.23 | 835,663,788.17 |
| 加：营业外收入 | 437,285.99 | 892,479.76 |
| 减：营业外支出 | 926,283.69 | 3,463,952.18 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 754,523,486.53 | 833,092,315.75 |
| 减：所得税费用 | 108,994,998.44 | 105,746,309.11 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 645,528,488.09 | 727,346,006.64 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 645,528,488.09 | 727,346,006.64 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | -8,791,857.93 | 13,012,558.34 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -8,791,857.93 | 13,012,558.34 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -8,791,857.93 | 13,012,558.34 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 |
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 636,736,630.16 | 740,358,564.98 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 6,239,185,571.17 | 5,614,414,441.46 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 20,480,724.38 | 28,649,615.78 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 291,510,369.85 | 151,892,750.91 |
| 经营活动现金流入小计 | 6,551,176,665.40 | 5,794,956,808.15 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 4,752,668,762.32 | 4,019,394,496.87 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 422,955,190.78 | 378,858,182.31 |
| 支付的各项税费 | 804,154,766.64 | 790,365,438.97 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 330,410,519.60 | 304,616,859.61 |
| 经营活动现金流出小计 | 6,310,189,239.34 | 5,493,234,977.76 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 240,987,426.06 | 301,721,830.39 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 51,827,246.88 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 253,948,773.45 | 29,250,029.03 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 301,400.00 | 61,612.34 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 12,250,000.00 | 119,180,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 318,327,420.33 | 148,491,641.37 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 655,619,686.98 | 744,270,258.32 |
| 投资支付的现金 | 116,850,560.00 | 45,933,360.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 772,470,246.98 | 790,203,618.32 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -454,142,826.65 | -641,711,976.95 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 7,038,441.10 | 1,021,200,000.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 1,158,000,000.00 | 1,344,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 1,165,038,441.10 | 2,365,200,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 619,000,000.00 | 869,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 801,030,336.28 | 931,257,061.44 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 1,420,030,336.28 | 1,800,257,061.44 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -254,991,895.18 | 564,942,938.56 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物 |
| 的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -468,147,295.77 | 224,952,792.00 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 3,824,817,545.74 | 2,945,613,436.06 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 3,356,670,249.97 | 3,170,566,228.06 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,041,300,188.81 | 920,982,965.17 |
| 收到的税费返还 | 12,472,935.51 | 13,367,867.45 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 114,745,504.09 | 61,274,073.86 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,168,518,628.41 | 995,624,906.48 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 398,971,940.35 | 555,548,374.78 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 114,680,104.74 | 98,301,064.67 |
| 支付的各项税费 | 201,405,673.48 | 250,048,863.48 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 115,837,986.50 | 32,391,297.36 |
| 经营活动现金流出小计 | 830,895,705.07 | 936,289,600.29 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 337,622,923.34 | 59,335,306.19 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 51,827,246.88 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 510,636,174.66 | 458,986,993.23 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 10,000,000.00 | 119,180,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 572,463,421.54 | 578,166,993.23 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 287,246,958.75 | 193,879,844.92 |
| 投资支付的现金 | 118,530,880.00 | 62,510,880.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 405,777,838.75 | 256,390,724.92 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 166,685,582.79 | 321,776,268.31 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 947,200,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 464,000,000.00 | 824,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 112,000,000.00 | 810,500,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 576,000,000.00 | 2,581,700,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 379,000,000.00 | 699,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 568,309,309.17 | 571,128,735.85 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 139,600,000.00 | 915,000,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,086,909,309.17 | 2,185,128,735.85 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -510,909,309.17 | 396,571,264.15 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -6,600,803.04 | 777,682,838.65 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 862,769,133.84 | 605,587,548.04 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 856,168,330.80 | 1,383,270,386.69 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 797,391,119.00 | 150,053,873.42 | 57,081,927.25 | 432,907,724.83 | 454,008,621.73 | 4,500,828,225.38 | 6,392,271,491.61 | 2,954,493,804.65 | 9,346,765,296.26 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 797,391,119.00 | 150,053,873.42 | 57,081,927.25 | 432,907,724.83 | 454,008,621.73 | 4,500,828,225.38 | 6,392,271,491.61 | 2,954,493,804.65 | 9,346,765,296.26 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 7,734.00 | -16,389.93 | -3,258,548.94 | 8,728,938.38 | 269,945,910.12 | 275,407,643.63 | 107,108,848.36 | 382,516,491.99 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 8,728,938.38 | 827,391,974.33 | 836,120,912.71 | 314,486,180.43 | 1,150,607,093.14 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 7,734.00 | -16,389.93 | -3,258,548.94 | -3,267,204.87 | 15,950,011.98 | 12,682,807.11 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 19,312,942.88 | 19,312,942.88 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 7,734.00 | -16,389.93 | 104,381.96 | 95,726.03 | 95,726.03 | ||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -3,362,930.90 | -3,362,930.90 | -3,362,930.90 | -6,725,861.80 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -557,446,064.21 | -557,446,064.21 | -223,327,344.05 | -780,773,408.26 | |||||||||||
| 1．提取盈余 |
| 公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -557,446,064.21 | -557,446,064.21 | -223,327,344.05 | -780,773,408.26 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 797,398,853.00 | 150,037,483.49 | 53,823,378.31 | 441,636,663.21 | 454,008,621.73 | 4,770,774,135.50 | 6,667,679,135.24 | 3,061,602,653.01 | 9,729,281,788.25 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 797,373,678.00 | 56,874,889.93 | 178,204,267.29 | 343,807,192.90 | 3,688,614,610.13 | 5,064,874,638.25 | 2,458,090,723.10 | 7,522,965,361.35 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 797,373,678.00 | 56,874,889.93 | 178,204,267.29 | 343,807,192.90 | 3,688,614,610.13 | 5,064,874,638.25 | 2,458,090,723.10 | 7,522,965,361.35 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 150,090,975.91 | 13,501,213.95 | 121,101,833.64 | 284,694,023.50 | 42,389,229.12 | 327,083,252.62 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 13,501,213.95 | 679,263,408.24 | 692,764,622.19 | 359,611,429.12 | 1,052,376,051.31 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 150,090,975.91 | 150,090,975.91 | 39,000,000.00 | 189,090,975.91 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 39,000,000 | 39,000,000 | |||||||||||||
| .00 | .00 | ||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 150,090,975.91 | 150,090,975.91 | 150,090,975.91 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -558,161,574.60 | -558,161,574.60 | -356,222,200.00 | -914,383,774.60 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -558,161,574.60 | -558,161,574.60 | -356,222,200.00 | -914,383,774.60 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留 |
| 存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 797,373,678.00 | 150,090,975.91 | 56,874,889.93 | 191,705,481.24 | 343,807,192.90 | 3,809,716,443.77 | 5,349,568,661.75 | 2,500,479,952.22 | 7,850,048,613.97 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 797,391,119.00 | 150,053,873.42 | 428,871,230.12 | 411,769,029.34 | 454,008,621.73 | 2,122,565,620.54 | 4,364,659,494.15 | |||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 797,391,119.00 | 150,053,873.42 | 428,871,230.12 | 411,769,029.34 | 454,008,621.73 | 2,122,565,620.54 | 4,364,659,494.15 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 7,734.00 | -16,389.93 | 104,381.96 | -8,791,857.93 | 88,082,423.88 | 79,386,291.98 | ||||||
| （一）综合收益总额 | -8,791,857.93 | 645,528, | 636,736,630.16 | |||||||||
| 488.09 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 7,734.00 | -16,389.93 | 104,381.96 | 95,726.03 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 7,734.00 | -16,389.93 | 104,381.96 | 95,726.03 | ||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -557,446,064.21 | -557,446,064.21 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -557,446,064.21 | -557,446,064.21 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收 |
| 益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 797,398,853.00 | 150,037,483.49 | 428,975,612.08 | 402,977,171.41 | 454,008,621.73 | 2,210,648,044.42 | 4,444,045,786.13 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 797,373,678.00 | 428,637,650.61 | 157,454,832.95 | 343,807,192.90 | 1,688,914,335.68 | 3,416,187,690.14 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 797,373,678.00 | 428,637,650.61 | 157,454,832.95 | 343,807,192.90 | 1,688,914,335.68 | 3,416,187,690.14 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 150,090,975.91 | 13,012,558.34 | 169,184,432.04 | 332,287,966.29 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 13,012,558.34 | 727,346,006.64 | 740,358,564.98 | |||||||||
| （二）所有者 | 150, | 150,090, | ||||||||||
| 投入和减少资本 | 090,975.91 | 975.91 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 150,090,975.91 | 150,090,975.91 | ||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -558,161,574.60 | -558,161,574.60 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -558,161,574.60 | -558,161,574.60 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 |
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 797,373,678.00 | 150,090,975.91 | 428,637,650.61 | 170,467,391.29 | 343,807,192.90 | 1,858,098,767.72 | 3,748,475,656.43 |
三、公司基本情况
（一）江西万年青水泥股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系以生产“万年青”等系列硅酸盐水泥及水泥熟料为主的建材企业。1997年8月20日，经中国证监会（1997）409号和410号文批准，社会公众股4,500万Ａ股股票以每股4.26元的价格在深圳证券交易所上网发行，并于同年9月23日在深交所正式挂牌上市。公司股票代码为000789，总股本为18,000万股，其中：国有法人股13,000万股、社会公众股5,000万股（其中：内部职工股500万股，已于1998年3月25日上市流通）。1998年4月13日第二届股东大会审议通过，按1997年末总股本18,000万股，每10股转增股本7股，总股本增至30,600万股，其中：社会公众股8,500万股，国有法人股22,100万股。1999年中国证监会（1999）135号文核准了公司1999年配股方案。配股实施后，公司总股本增至34,050万股，其中：国有法人股23,000万股，社会流通股11,050万股。2007年9月10日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]280号文的核准，非公开发行人民币普通股55,409,579股（每股面值1元），公司总股本为395,909,579股。2012年11月2日根据公司2011年第二次临时股东大会批准，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]590号文核准，向符合中国证券监督管理委员会相关规定条件的特定投资者发行人民币普通股（A股）6500万股，每股发行价格为人民币10.3元。本次实际发行1300万股，募集资金总额13,390万元，非公开发行完成后公司总股本为408,909,579股。2015年4月21日本公司2014年度股东大会决议，以截止2014年12月31日的总股本408,909,579股为基数，以资本公积金转增股本，每10股转增5股，转增后公司总股本为613,364,368.00元。2019年4月19日本公司2018年度股东大会决议通过：以截止2018年12月31日的总股本613,364,368股为基数，以资本公积金转增股本，每10股转增3股，转增后公司总股本为797,373,678.00元。2020年6月3日本公司公开发行了1,000万张可转换公司债券,并于2020年7月2日在深圳证券交易所上市交易。2021年半年度公司股本因可转债转股增加股本7,734股，截至2021年6月30日，公司注册资本为797,398,853.00元。
公司统一社会信用代码：913611007057505811；公司法定代表人为林榕；公司总部地址：江西省南昌市高新技术开发区京东大道399号万年青科技园。
公司控股股东为江西水泥有限责任公司，实际控制人为江西省建材集团有限公司。
（二）企业的业务性质和主要经营活动。
水泥、熟料、商品混凝土及相关建材产品的生产与销售；水泥技术咨询、服务；设备、房产租赁；经营煤炭、石灰石、水泥生产所用的工业废渣；经营生产所需的辅助材料；经营机电设备及其配件；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门审批后方可开展经营活动）
（三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日。
本财务报表业经本公司第八届董事会第七次会议2021年8月20日决议批准。根据本公司章程，本财务报表将提交股东大会审议。
| 序号 | 单位名称 | 说明 |
| 1 | 江西万年青科技工业园有限责任公司 | 一级子公司 |
| 2 | 江西万年青工程有限公司 | 一级子公司 |
| 3 | 江西万年青电子有限公司 | 一级子公司 |
| 4 | 南昌万年青水泥有限责任公司 | 一级子公司 |
| 5 | 江西南方万年青水泥有限公司 | 一级子公司 |
| 6 | 江西万年青矿业有限公司 | 一级子公司 |
| 7 | 江西万年县万年青商砼有限公司 | 一级子公司 |
| 8 | 江西赣州万年青新型材料有限公司 | 一级子公司 |
| 9 | 南昌万年青商砼有限公司 | 一级子公司 |
| 10 | 上饶市万年青商砼有限公司 | 一级子公司 |
| 11 | 上饶市万年青新型建材有限公司 | 一级子公司 |
| 12 | 铅山县万年青新型建材有限公司 | 一级子公司 |
| 13 | 万年县万年青新型建材有限公司 | 一级子公司 |
| 14 | 鹰潭万年青新型建材有限公司 | 一级子公司 |
| 15 | 江西锦溪建材有限公司 | 一级子公司 |
| 16 | 江西乐平万年青水泥有限公司(曾用名:江西锦溪水泥有限公司) | 一级子公司 |
| 17 | 江西黄金埠万年青水泥有限责任公司 | 一级子公司 |
| 18 | 福建福清万年青水泥有限公司 | 一级子公司 |
| 19 | 鄱阳县恒基建材有限公司 | 一级子公司 |
| 20 | 江西昊鼎商品混凝土有限公司 | 一级子公司 |
| 21 | 湖口县万年青商砼有限公司 | 一级子公司 |
| 22 | 鄱阳县恒泰商品混凝土有限公司 | 一级子公司 |
| 23 | 余干县商砼建材有限公司 | 一级子公司 |
| 24 | 九江万年青商砼有限公司(曾用名:九江佰力混凝土有限公司) | 一级子公司 |
| 25 | 九江广德新型材料有限公司 | 一级子公司 |
| 26 | 共青城万年青商砼有限公司 | 一级子公司 |
| 27 | 进贤县鼎盛混凝土有限公司 | 一级子公司 |
| 28 | 江西万年青塑料包装有限公司(曾用名:江西锦溪塑料制品有限公司) | 一级子公司 |
| 29 | 海南华才建材有限公司 | 一级子公司 |
| 30 | 江西德安万年青水泥有限公司 | 一级子公司 |
| 31 | 江西万铜环保材料有限公司 | 一级子公司 |
| 32 | 德安万年青电力有限公司 | 一级子公司 |
| 33 | 万年县万年青电力有限公司 | 一级子公司 |
| 34 | 江西三环水泥有限公司 | 二级子公司 |
| 35 | 江西玉山万年青水泥有限公司 | 二级子公司 |
| 36 | 江西瑞金万年青水泥有限责任公司 | 二级子公司 |
| 37 | 江西兴国万年青商砼有限公司 | 二级子公司 |
| 38 | 赣州于都万年青商砼有限公司 | 二级子公司 |
| 39 | 赣州开元万年青商砼有限公司 | 二级子公司 |
| 40 | 江西石城南方万年青水泥有限公司 | 二级子公司 |
| 41 | 崇义祥和万年青商砼有限公司 | 二级子公司 |
| 42 | 瑞金万年青商砼有限公司 | 二级子公司 |
| 43 | 兴国万年青新型建材有限公司 | 二级子公司 |
| 44 | 瑞金万年青新型建材有限公司 | 二级子公司 |
| 45 | 石城万年青新型建材有限公司 | 二级子公司 |
| 46 | 江西寻乌南方万年青水泥有限公司 | 二级子公司 |
| 47 | 江西赣州南方万年青水泥有限公司 | 二级子公司 |
| 48 | 赣州章贡南方万年青水泥有限公司 | 二级子公司 |
| 49 | 江西于都南方万年青水泥有限公司 | 二级子公司 |
| 50 | 江西兴国南方万年青水泥有限公司 | 二级子公司 |
| 51 | 赣州永固高新材料有限公司 | 二级子公司 |
| 52 | 上犹万年青新型材料有限公司 | 二级子公司 |
| 53 | 宁都万年青商砼有限公司 | 二级子公司 |
| 54 | 安远万年青新型材料有限公司 | 二级子公司 |
| 55 | 江西南方万年青国贸有限公司 | 二级子公司 |
| 56 | 江西德安万年青环保有限公司 | 二级子公司 |
| 57 | 乐平万年青上堡矿业有限公司 | 二级子公司 |
| 58 | 德安万年青新型建材有限公司 | 二级子公司 |
| 59 | 庐山万年青新型材料有限公司 | 二级子公司 |
| 60 | 抚州市东乡区锦溪混凝土有限公司 | 二级子公司 |
| 61 | 江西湖口万年青水泥有限公司 | 二级子公司 |
| 62 | 乐平万年青商砼有限公司（曾用名：乐平锦溪商品混凝土有限公司） | 二级子公司 |
| 63 | 江西锦溪矿业有限公司 | 二级子公司 |
| 64 | 景德镇市景磐城建混凝土有限公司 | 二级子公司 |
| 65 | 景德镇市城竟混凝土有限公司 | 二级子公司 |
| 66 | 景德镇东鑫混凝土有限公司 | 二级子公司 |
| 67 | 景德镇市磐泰砼材检测有限公司 | 二级子公司 |
| 68 | 江西赣州万年青物流有限公司 | 三级子公司 |
| 69 | 于都万年青矿业有限公司 | 三级子公司 |
| 70 | 瑞金市万年青新型材料有限公司 | 三级子公司 |
| 71 | 江西于都万年青聚通环保有限公司 | 三级子公司 |
| 72 | 赣州万年青供应链管理有限公司 | 四级子公司 |
本期合并财务报表范围及其变化情况详见附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
本公司主营业务符合国家产业政策，生产经营正常，盈利能力稳定。自报告期末起12个月本公司持续经营能力不存在重大疑虑。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2021年6月30日的财务状况、2021年半年度的经营成果和现金流量等相关信息。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止，半年度报告为每年的1月1日至6月30日。
3、营业周期
本公司以一年 12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为
长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
1.合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
2.统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
3.合并财务报表抵销事项
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。
4.合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
5.处置子公司的会计处理
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、金融工具
1.金融工具的分类及重分类
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融资产
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。
（2）金融负债
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。
2.金融工具的计量
本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金融工具的后续计量取决于其分类。
（1）金融资产
①以摊余成本计量的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产（除属于套期关系的一部分金融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
④指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。除获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关利得和损失均计入其他综合收益，且后续不转入当期损益。
（2）金融负债
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负债 (含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。
②以摊余成本计量的金融负债。初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。
4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法
（1）金融资产
本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。
金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：①被转移金融资产在终止确认日的账面价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两项金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分在终止确认日的账面价值；②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
针对本公司指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（2）金融负债
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
9、预期信用损失
1. 预期信用损失的确定方法
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（含应收款项融资）、租赁应收款、进行减值会计处理并确认损失准备。
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。
（1）较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果金融工具的违约风险较低，债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
（2）应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法
①不包含重大融资成分的应收款项。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的不含重大融资成分的应收款项，本公司采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。本公司根据信用风险特征将应收账款划分为单项计提坏账准备的应收款项及按组合计提坏账准备的应收款项如下：
单项计提坏账准备的应收款项，本公司逐笔按整个存续期预期信用损失计量损失准备。
按组合计提坏账准备的应收款项
| 确定组合的依据 |
| 组合1 | 其他组合 |
| 组合2 | 应收纳入合并范围内的子公司款项 |
| 按组合计提坏账准备的计提方法 |
| 组合1 | 按账龄迁移率加入预期因素计算预期信用损失率 |
| 组合2 | 根据其风险特征不存在减值风险，不计提坏账准备 |
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
②包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款。
对于包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
（3）其他金融资产计量损失准备的方法
对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
本公司在计量金融工具发生信用减值时，评估信用风险是否显著增加考虑了以下因素：
同一金融工具或具有相同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场指标的显著变化。金融工具外部信用评级实际或预期的显著变化。对借款人实际或预期的内部信用评级下调。预期将导致借款人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或外部经济状况的不利变化。借款人经营成果实际或预期的显著变化。同一借款人发行的其他金融工具的信用风险显著增加。借款人所处的监管、经济或技术环境的显著不利变化。作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量的显著变化。借款人预期表现和还款行为的显著变化。逾期信息。
本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
组合1：保证金及押金
组合2：备用金
组合3：社保、公积金等
组合4：单位往来款项
组合5：其他款项
2. 预期信用损失的会计处理方法
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）或计入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资）。10、存货公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第13号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求
1.存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料（包装物、低值易耗品等）、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）等。
2.发出存货的计价方法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
3.存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
4.存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用五五摊销法摊销。
11、合同资产
本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。
合同资产的减值准备计提参照金融工具预期信用损失法。对于不包含重大融资成分的合同资产，本公司采用简化方法计量损失准备。对于包含重大融资成分的合同资产，本公司按照一般方法计量损失准备。
合同资产发生减值损失，按应减记金额，借记“资产减值损失”，贷记合同资产减值准备；转回已计提的资产减值准备时，做相反分录。
12、长期股权投资
1.初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的有关规定确定。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。
3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
13、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量折旧或摊销方法本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。
14、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 20—35年 | 4% | 4.8—2.74% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10—15年 | 4% | 9.6—6.4% |
| 电子设备 | 年限平均法 | 5年 | 4% | 19.2% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 8—12年 | 4% | 12—8% |
本公司固定资产主要分为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
15、在建工程
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
16、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2.资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
17、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
| 资产类别 | 使用寿命（年） | 摊销方法 |
| 土地使用权 | 50 | 直线法 |
| 采矿权 | 5-30 | 直线法 |
| 系统软件 | 5-10 | 直线法 |
| 专利权 | 10-20 | 直线法 |
| 商标使用权 | 10 | 直线法 |
2.使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（2）内部研究开发支出会计政策
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。
18、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
19、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。20、合同负债本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
21、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保
险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
22、预计负债
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
23、优先股、永续债等其他金融工具
1.金融负债和权益工具的划分
本公司发行的优先股、永续债（例如长期限含权中期票据）、认股权、可转换公司债券等，按照以下原则划分为金融负债或权益工具：
（1）通过交付现金、其他金融资产或交换金融资产或金融负债结算的情况。如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。
（2）通过自身权益工具结算的情况。如果发行的金融工具须用或可用本公司自身权益工具结算，作为现金或其他金融资产的替代品，该工具是本公司的金融负债；如果为了使该工具持有人享有在本公司扣除所有负债后的资产中的剩余权益，则该工具是本公司的权益工具。
（3）对于将来须用或可用本公司自身权益工具结算的金融工具的分类，应当区分衍生工具还是非衍生工具。对于非衍生工具，如果本公司未来没有义务交付可变数量的自身权益工具进行结算，则该非衍生工具是权益工具；否则，该非衍生工具是金融负债。对于衍生工具，如果本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产进行结算，则该衍生工具是权益工具；如果本公司以固定数量自身权益工具交换可变金额现金或其他金融资产，或以可变数量自身权益工具交换固定金额现金或其
他金融资产，或在转换价格不固定的情况下以可变数量自身权益工具交换可变金额现金或其他金融资产，则该衍生工具应当确认为金融负债或金融资产。
2.优先股、永续债的会计处理
本公司对于归类为金融负债的金融工具在“应付债券”科目核算，在该工具存续期间，计提利息并对账面的利息调整进行调整等的会计处理，按照金融工具确认和计量准则中有关金融负债按摊余成本后续计量的规定进行会计处理。本公司对于归类为权益工具的在“其他权益工具”科目核算，在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的利息）的，作为利润分配处理。
24、收入
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第13号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。
履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。
1．销售商品合同
本公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本公司转让商品的履约义务不满足在某一时段内履行的三个条件，所以本公司通常在综合考虑了下列因素的基础上，在到货验收完成时点确认收入：取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。
客户自提的硅酸盐水泥、熟料、新型墙材等产品销售业务，在客户提货时，硅酸盐水泥、熟料、新型墙材控制权已转移至客户时确认销售收入的实现。本公司承运的硅酸盐水泥、熟料、新型墙材等产品销售业务，在将产品运输至交货地点并经客户确认，硅酸盐水泥、熟料、新型墙材控制权已转移至客户时确认销售收入的实现。商品混凝土销售业务，在交付客户并经客户确认，混凝土控制权已转移至客户时确认销售收入的实现。
2.提供劳务
本公司与客户之间的提供服务合同通常包含维护保障服务、运维服务、工程服务等履约义务，由于本公司履约的同时客户即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益，本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入。对于有明确的产出指标的服务合同，比如维护保障服务、运维服务等，本公司按照产出法确定提供服务的履约进度；对于少量产出指标无法明确计量的合同，采用投入法确定提供服务的履约进度。
25、政府补助
1.政府补助的类型及会计处理
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
2.政府补助确认时点
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。
26、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
27、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本公司进行如下评估：
（1）合同是否涉及已识别资产的使用。已识别资产可能由合同明确指定或在资产可供客户使用时隐性指定，并且该资产在物理上可区分，或者如果资产的某部分产能或其他部分在物理上不可区分但实质上代表了该资产的全部产能，从而使客户获得因使用该资产所产生的几乎全部经济利益。如果资产的供应方在整个使用期间拥有对该资产的实质性替换权，则该资产不属于已识别资产；
（2）承租人是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益；
（3）承租人是否有权在该使用期间主导已识别资产的使用。合同中同时包含多项单独租赁的，承租人和出租人将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，
承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。在分拆合同包含的租赁和非租赁部分时，承租人按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。合同中同时包含多项单独租赁的，承租人和出租人将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。
（1）承租人
使用权资产在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量，包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额(扣除已享受的租赁激励相关金额)；发生的初始直接费用；为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
本公司使用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。租赁负债在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权；根据公司提供的担保余值预计应支付的款项。本公司采用租赁内含利率作为折现率。无法确定租赁内含利率的，采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债：本公司对购买选择权、续租选择权或终止租赁选择权的评估结果发生变化，或续租选择权或终止租赁选择权的实际行使情况与原评估结果不一致；根据担保余值预计的应付金额发生变动；用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动。在对租赁负债进行重新计量时，本公司相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。短期租赁和低价值资产租赁本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过 12 个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。租赁变更租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
（2）出租人
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。如果原租赁为短期租赁且本公司选择对原租赁不确认使用权资产和租赁负债，本公司将该转租赁分类为经营租赁。
经营租赁会计处理经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
28、其他重要的会计政策和会计估计
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：一是根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；二是出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
资产负债表中持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列示为持有待售资产，持有待售的处置组中的负债列示为持有待售负债。
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：
1.该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
2.该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
3.该组成部分是专为转售而取得的子公司。
29、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 财政部于2018年12月7日发布《企业会计准则第21号--租赁（2018修订）》（以下简称"新租赁准则"），本公司自2021年1月1日起执行新租赁准则。 | 执行国家会计政策变更的有关规定。 |
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况适用是否需要调整年初资产负债表科目
□ 是 √ 否
不需要调整年初资产负债表科目的原因说明本公司租赁业务为短期租赁，对年初留存收益及财务报表其他相关项目无影响
（4）2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
30、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或者提供加工、运输服务、修理修配劳务的增值额 | 3%、9%、13% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的流转税额 | 1%、3%、5%、7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25% |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的流转税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 按实际缴纳的流转税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 江西瑞金万年青水泥有限责任公司 | 15% |
| 江西赣州南方万年青水泥有限公司 | 15% |
| 江西于都南方万年青水泥有限公司 | 15% |
| 崇义祥和万年青商砼有限公司 | 15% |
| 江西万年青工程有限公司 | 15% |
2、税收优惠
1、本公司子公司江西瑞金万年青水泥有限责任公司根据财政部、税务总局、国家发展改革委《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部公告2020年第23号）， 2021年上半年度执行15%的企业所得税。
2、本公司子公司江西赣州南方万年青水泥有限公司根据财政部、税务总局、国家发展改革委《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部公告2020年第23号），2021年上半年度执行15%的企业所得税。
3、本公司子公司江西于都南方万年青水泥有限公司根据财政部、税务总局、国家发展改革委《关于延续西部大开发企
业所得税政策的公告》（财政部公告2020年第23号），2021年上半年度执行15%的企业所得税。
4、本公司子公司崇义祥和万年青商砼有限公司根据财政部、税务总局、国家发展改革委《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部公告2020年第23号），2021年上半年度执行15%的企业所得税。
5、本公司子公司江西万年青工程有限公司根据2018年12月4日江西省科学技术厅、江西省财政厅、国家税务总局江西省税务局联合下发的编号为GR201836001705高新技术企业证书，核定为高新技术企业，2021年上半年度执行15%的企业所得税。
6、本公司2021年上半年度“三废”退税主要系依据：财政部、国家税务总局财税【2015】78号关于印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》的通知，享受增值税即征即退政策。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 401.51 | 32,082.71 |
| 银行存款 | 3,359,870,698.46 | 3,824,785,463.03 |
| 其他货币资金 | 53,007,425.72 | 52,125,427.28 |
| 合计 | 3,412,878,525.69 | 3,876,942,973.02 |
其他说明期末银行存款中使用受限的资金为3,200,850.00元，其他货币资金中使用受限的银行承兑汇票保证金34,250,941.85元，使用受限制的生态恢复及矿山保证金16,756,467.19元，使用受限制的履约保证金2,000,016.68元在编制现金流量表时不视为现金及现金等价物。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑票据 | 18,926,181.48 | 40,388,669.92 |
| 合计 | 18,926,181.48 | 40,388,669.92 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 19,922,296.29 | 100.00% | 996,114.81 | 5.00% | 18,926,181.48 | 42,514,389.39 | 100.00% | 2,125,719.47 | 5.00% | 40,388,669.92 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 19,922,296.29 | 100.00% | 996,114.81 | 5.00% | 18,926,181.48 | 42,514,389.39 | 100.00% | 2,125,719.47 | 5.00% | 40,388,669.92 |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 商业承兑汇票 | 19,922,296.29 | 996,114.81 | 5.00% |
| 合计 | 19,922,296.29 | 996,114.81 | -- |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 商业承兑汇票 | 2,125,719.47 | -1,129,604.66 | 996,114.81 | |||
| 合计 | 2,125,719.47 | -1,129,604.66 | 996,114.81 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 合计 | 0.00 |
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 合计 | 0.00 | 0.00 |
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
| 合计 | 0.00 |
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 0.00 |
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 6,738,787.09 | 0.66% | 6,738,787.09 | 100.00% | 0.00 | 6,758,787.09 | 0.85% | 6,758,787.09 | 100.00% | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,014,923,746.28 | 99.34% | 131,879,516.89 | 12.99% | 883,044,229.39 | 792,600,464.68 | 99.15% | 123,093,897.57 | 15.53% | 669,506,567.11 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 1,014,923,746.28 | 99.34% | 131,879,516.89 | 12.99% | 883,044,229.39 | 792,600,464.68 | 99.15% | 123,093,897.57 | 15.53% | 669,506,567.11 |
| 合计 | 1,021,662,533.37 | 100.00% | 138,618,303.98 | 13.57% | 883,044,229.39 | 799,359,251.77 | 100.00% | 129,852,684.66 | 16.24% | 669,506,567.11 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 江西省龙马建设工程有限公司（鄱阳湖体育中心项目部） | 3,472,105.00 | 3,472,105.00 | 100.00% | 诉讼已判决，预期无法收回 |
| 江西科晟混凝土有限公司 | 1,257,045.59 | 1,257,045.59 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 湖北杨子建筑工程有限公司(钟山食品厂） | 973,315.00 | 973,315.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 九江市胜常建筑工程有限公司（盈联8#.9#楼） | 408,080.00 | 408,080.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 吴土金 | 186,545.00 | 186,545.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 茂昌饲料厂（邓勋） | 90,045.00 | 90,045.00 | 100.00% | 已起诉，预计无法收回 |
| 杜改桥（池溪） | 81,950.00 | 81,950.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 吴贵阳（半岛豪园76号） | 80,552.00 | 80,552.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 方永忠（启航建筑县一中 ） | 44,200.00 | 44,200.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 江西广阳建筑工程公司恒昌华城 | 39,807.00 | 39,807.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 九江华宝劳务服务有限公司 | 28,610.00 | 28,610.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 九江高科技制药公司（宁辉） | 24,190.00 | 24,190.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 郑志平（软桥大桥） | 24,125.00 | 24,125.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 九江黑五类食品有限公司 | 19,787.50 | 19,787.50 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 吴三国（池溪一桥 ） | 8,430.00 | 8,430.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 6,738,787.09 | 6,738,787.09 | -- | -- |
按组合计提坏账准备：采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 818,422,123.49 | 46,731,575.21 | 5.71% |
| 1至2年 | 121,901,936.74 | 22,909,442.71 | 18.79% |
| 2至3年 | 22,563,336.92 | 10,202,149.85 | 45.22% |
| 3至4年 | 13,519,831.98 | 13,519,831.98 | 100.00% |
| 4至5年 | 9,174,639.64 | 9,174,639.63 | 100.00% |
| 5年以上 | 29,341,877.51 | 29,341,877.51 | 100.00% |
| 合计 | 1,014,923,746.28 | 131,879,516.89 | -- |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 818,422,123.49 |
| 1至2年 | 121,901,936.74 |
| 2至3年 | 22,563,336.92 |
| 3年以上 | 58,775,136.22 |
| 3至4年 | 13,519,831.98 |
| 4至5年 | 12,646,744.64 |
| 5年以上 | 32,608,559.60 |
| 合计 | 1,021,662,533.37 |
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第13号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 坏账计提 | 129,852,684.66 | 8,787,771.76 | 20,000.00 | 2,152.44 | 138,618,303.98 | |
| 合计 | 129,852,684.66 | 8,787,771.76 | 20,000.00 | 2,152.44 | 138,618,303.98 | |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 吴土金 | 20,000.00 | 现金收回 |
| 合计 | 20,000.00 | -- |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 核销应收账款 | 2,152.44 |
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 江苏建工(万创科技城G01项目) | 18,638,448.58 | 1.82% | 931,922.43 |
| 中海青岚大道项目（省二建） | 16,335,262.66 | 1.60% | 2,543,943.20 |
| 赣州建工集团有限公司（星洲润达国际城项目） | 15,669,967.95 | 1.53% | 686,229.55 |
| 赣州建工集团有限公司（赣州市章贡区星洲萃苑新项目部板房） | 15,345,719.04 | 1.50% | 767,285.95 |
| 江西建工第四建筑有限责任公司（浮梁县三龙工业标准化厂房） | 14,921,111.65 | 1.46% | 1,342,900.05 |
| 合计 | 80,910,509.88 | 7.91% |
4、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 133,164,905.47 | 179,131,785.03 |
| 合计 | 133,164,905.47 | 179,131,785.03 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 230,987,617.90 | 85.28% | 174,597,375.37 | 93.22% |
| 1至2年 | 34,822,784.31 | 12.86% | 12,247,064.15 | 6.54% |
| 2至3年 | 5,037,051.47 | 1.86% | 460,191.07 | 0.25% |
| 合计 | 270,847,453.68 | -- | 187,304,630.59 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
| 债权单位 | 债务单位 | 期末余额 | 账龄 | 未结算原因 |
| 江西万年青工程有限公司 | 江西省亿达建设工程有限公司（锦溪矿山道路） | 1,193,665.00 | 1-2年 | 未到结算期 |
| 合计 | 1,193,665.00 |
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项总额的比例 |
| 山西焦煤能源集团股份有限公司 | 52,518,649.41 | 19.39% |
| 弋阳海螺水泥有限责任公司 | 14,757,777.92 | 5.45% |
| 山煤国际能源集团股份有限公司贸易分公司 | 14,184,989.76 | 5.24% |
| 分宜海螺水泥有限责任公司 | 13,356,097.86 | 4.93% |
| 武汉京东世纪贸易有限公司 | 11,138,987.76 | 4.11% |
| 合计 | 105,956,502.71 | 39.12% |
6、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 0.00 | 0.00 |
| 其他应收款 | 65,850,486.13 | 47,656,506.23 |
| 合计 | 65,850,486.13 | 47,656,506.23 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 绍兴万年青水泥有限公司 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 0.00 | 0.00 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 绍兴万年青水泥有限公司 | 0.00 | 5年以上 | 是发生减值，账龄5年以上且对方单位期末净资产为负，265,387.02元全额计提坏账。 | |
| 合计 | 0.00 | -- | -- | -- |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 19,871,325.23 | 14,284,978.19 |
| 社保、公积金等 | 8,283,870.21 | 8,406,213.95 |
| 职工备用金 | 4,751,684.12 | 2,295,903.97 |
| 丧失的银行承兑汇票账面价值转入 | 161,693,653.90 | 161,693,653.90 |
| 应收政府款 | 20,781,372.80 | 13,229,602.00 |
| 其他 | 32,565,375.77 | 28,589,037.91 |
| 合计 | 247,947,282.03 | 228,499,389.92 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 1,910,834.91 | 9,574,308.04 | 169,357,740.74 | 180,842,883.69 |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 773,577.71 | 540,138.95 | 1,313,716.66 | |
| 本期转回 | 59,804.45 | 59,804.45 | ||
| 2021年6月30日余额 | 2,684,412.62 | 10,114,446.99 | 169,297,936.29 | 182,096,795.90 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 67,686,743.62 |
| 1至2年 | 1,677,950.87 |
| 2至3年 | 1,554,678.01 |
| 3年以上 | 177,027,909.53 |
| 3至4年 | 2,680,049.51 |
| 4至5年 | 161,752,644.55 |
| 5年以上 | 12,595,215.47 |
| 合计 | 247,947,282.03 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 坏账计提 | 180,842,883.69 | 1,313,716.66 | 59,804.45 | 182,096,795.90 | ||
| 合计 | 180,842,883.69 | 1,313,716.66 | 59,804.45 | 182,096,795.90 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 赣州振鑫砂石有限公司 | 15,000.00 | 现金收回 |
| 赣州市预拌商品混凝土协会 | 44,804.45 | 现金收回 |
| 合计 | 59,804.45 | -- |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 坏账核销 | 0.00 |
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 肖福明 | 其他 | 161,693,653.90 | 4-5年 | 65.21% | 161,693,653.90 |
| 赣州建邦混凝土有限公司 | 保证金 | 2,000,000.00 | 1-2年 | 0.81% | 100,000.00 |
| 张玉贵 | 其他 | 1,800,000.00 | 5年以上 | 0.73% | 1,800,000.00 |
| 重庆远达烟气治理特许经营有限公司景德镇份公司 | 保证金 | 1,734,000.00 | 1年以内 | 0.70% | 86,700.00 |
| 涌山镇规划办 | 土地出让金 | 1,300,000.00 | 5年以上 | 0.52% | 1,300,000.00 |
| 合计 | -- | 168,527,653.90 | -- | 67.97% | 164,980,353.90 |
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 770,887,811.59 | 842,656.38 | 770,045,155.21 | 426,094,838.41 | 842,656.38 | 425,252,182.03 |
| 在产品 | 10,093,800.15 | 10,093,800.15 | 9,586,718.81 | 9,586,718.81 | ||
| 库存商品 | 238,914,347.06 | 723,617.91 | 238,190,729.15 | 95,823,209.07 | 723,617.91 | 95,099,591.16 |
| 发出商品 | 9,713,863.32 | 9,713,863.32 | ||||
| 包装物 | 4,701,492.60 | 4,701,492.60 | 3,536,355.84 | 3,536,355.84 | ||
| 低值易耗品 | 552,221.57 | 552,221.57 | 449,612.77 | 449,612.77 | ||
| 合计 | 1,025,149,672.97 | 1,566,274.29 | 1,023,583,398.68 | 545,204,598.22 | 1,566,274.29 | 543,638,323.93 |
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第13号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 842,656.38 | 842,656.38 | ||||
| 库存商品 | 723,617.91 | 723,617.91 | ||||
| 合计 | 1,566,274.29 | 1,566,274.29 | ||||
8、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税 | 157,773,769.29 | 125,386,441.49 |
| 保险费 | 2,973,668.66 | 2,085,555.70 |
| 修理费 | 48,190,669.62 | |
| 待摊费用 | 2,058,361.24 | |
| 预缴所得税 | 2,335,444.40 | 1,092,518.06 |
| 其他 | 3,496,215.41 | 1,423,670.00 |
| 合计 | 214,769,767.38 | 132,046,546.49 |
9、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 南方水泥有限公司 | 685,023,084.80 | 694,015,286.66 |
| 景德镇农村商业银行股份有限公司 | 122,761,603.00 | 89,238,997.95 |
| 江西工业园投资开发有限责任公司 | 15,587,270.42 | 12,479,065.80 |
| 玉山县锦宏新型建材有限公司 | 4,758,967.64 | 5,020,872.12 |
| 绍兴万年青水泥有限公司 | ||
| 合计 | 828,130,925.86 | 800,754,222.53 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 南方水泥有限公司 | 72,670,611.93 | 指定 | ||||
| 景德镇农村商业银行股份有限公司 | 4,040,835.80 | 指定 | ||||
| 合计 | 76,711,447.73 |
10、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 宁波鼎锋明道万年青投资合伙企业（有限合伙） | 135,155,813.98 | 266,688,423.17 |
| 江西国资创新发展基金（有限合伙） | 235,407,306.39 | 152,712,230.69 |
| 合计 | 370,563,120.37 | 419,400,653.86 |
11、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 66,627,594.68 | 7,333,825.20 | 73,961,419.88 | |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 66,627,594.68 | 7,333,825.20 | 73,961,419.88 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 19,651,428.14 | 2,372,354.88 | 22,023,783.02 | |
| 2.本期增加金额 | 912,766.32 | 70,404.72 | 983,171.04 | |
| （1）计提或摊销 | 912,766.32 | 70,404.72 | 983,171.04 | |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 20,564,194.46 | 2,442,759.60 | 23,006,954.06 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 |
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 46,063,400.22 | 4,891,065.60 | 50,954,465.82 | |
| 2.期初账面价值 | 46,976,166.54 | 4,961,470.32 | 51,937,636.86 |
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 科技园大楼 | 44,173,646.87 | 产证尚在办理当中 |
12、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 5,548,080,742.41 | 5,520,885,890.05 |
| 固定资产清理 | 2,728,054.39 | 189,284.64 |
| 合计 | 5,550,808,796.80 | 5,521,075,174.69 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 4,805,370,899.95 | 4,679,423,549.29 | 441,683,844.24 | 72,177,092.97 | 9,998,655,386.45 |
| 2.本期增加金额 | 55,543,062.32 | 111,980,638.20 | 75,386,772.04 | 4,312,474.14 | 247,222,946.70 |
| （1）购置 | 1,289,126.08 | 23,460,485.71 | 75,386,772.04 | 4,312,474.14 | 104,448,857.97 |
| （2）在建工程转入 | 54,253,936.24 | 88,520,152.49 | 142,774,088.73 | ||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 20,711,417.50 | 22,480,602.12 | 54,113.20 | 43,246,132.82 | |
| （1）处置或报废 | 20,711,417.50 | 22,480,602.12 | 54,113.20 | 43,246,132.82 | |
| 4.期末余额 | 4,860,913,962.27 | 4,770,692,769.99 | 494,590,014.16 | 76,435,453.91 | 10,202,632,200.33 |
| 二、累计折旧 |
| 1.期初余额 | 1,209,500,224.64 | 2,884,265,410.51 | 278,284,927.74 | 46,723,856.35 | 4,418,774,419.24 |
| 2.本期增加金额 | 95,939,175.27 | 99,767,672.87 | 16,337,770.40 | 3,082,090.92 | 215,126,709.46 |
| （1）计提 | 95,939,175.27 | 99,767,672.87 | 16,337,770.40 | 3,082,090.92 | 215,126,709.46 |
| 3.本期减少金额 | 19,074,435.97 | 19,219,194.26 | 51,117.71 | 38,344,747.94 | |
| （1）处置或报废 | 19,074,435.97 | 19,219,194.26 | 51,117.71 | 38,344,747.94 | |
| 4.期末余额 | 1,305,439,399.91 | 2,964,958,647.41 | 275,403,503.88 | 49,754,829.56 | 4,595,556,380.76 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 47,671,515.23 | 10,402,156.10 | 921,405.83 | 58,995,077.16 | |
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 47,671,515.23 | 10,402,156.10 | 921,405.83 | 58,995,077.16 | |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 3,507,803,047.13 | 1,795,331,966.48 | 219,186,510.28 | 25,759,218.52 | 5,548,080,742.41 |
| 2.期初账面价值 | 3,548,199,160.08 | 1,784,755,982.68 | 163,398,916.50 | 24,531,830.79 | 5,520,885,890.05 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 房屋及建筑物 | 258,904,126.54 | 124,899,490.42 | 10,556,898.72 | 123,447,737.40 | |
| 机器设备 | 475,910,709.96 | 420,106,480.71 | 1,220,291.12 | 54,583,938.13 | |
| 运输设备 | 3,800,000.00 | 3,800,000.00 | |||
| 电子设备 | 4,219,335.57 | 2,946,254.39 | 1,256,074.75 | 17,006.43 | |
| 合计 | 742,834,172.07 | 551,752,225.52 | 13,033,264.59 | 178,048,681.96 |
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 共青城万年青商砼有限公司 | 1,762,136.72 | 房产证在办理中 |
| 江西黄金埠万年青水泥有限责任公司 | 3,769,668.44 | 房产证在办理中 |
| 进贤县鼎盛混凝土有限公司 | 748,168.00 | 房产证在办理中 |
| 九江广德新型材料有限公司 | 3,745,666.21 | 房产证在办理中 |
| 南昌万年青商砼有限公司 | 8,811,661.24 | 房产证在办理中 |
| 鄱阳县恒基建材有限公司 | 1,335,748.50 | 房产证在办理中 |
| 瑞金万年青新型建材有限公司 | 12,276,106.62 | 房产证在办理中 |
| 抚州市东乡区锦溪混凝土有限公司 | 2,552,365.35 | 房产证在办理中 |
| 景德镇市城竟混凝土有限公司 | 843,387.85 | 房产证在办理中 |
| 景德镇东鑫混凝土有限公司 | 2,679,348.94 | 房产证在办理中 |
| 景德镇市景磐城建混凝土有限公司 | 411,694.35 | 房产证在办理中 |
| 江西乐平万年青水泥有限公司 | 13,368,947.67 | 房产证在办理中 |
| 江西兴国南方万年青水泥有限公司 | 664,471.57 | 房产证在办理中 |
| 江西寻乌南方万年青水泥有限公司 | 1,955,971.90 | 房产证在办理中 |
| 江西瑞金万年青水泥有限责任公司骨料分公司 | 3,498,086.98 | 房产证在办理中 |
| 合计 | 58,423,430.34 |
（5）固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 房屋建筑物 | 140,488.11 | |
| 机器设备 | 632,864.77 | 8,252.16 |
| 运输设备 | 2,094,108.58 | 39,463.33 |
| 电子设备 | 1,081.04 | 1,081.04 |
| 合计 | 2,728,054.39 | 189,284.64 |
13、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 954,929,064.29 | 548,883,078.37 |
| 工程物资 | 14,177,949.96 | 8,326,273.78 |
| 合计 | 969,107,014.25 | 557,209,352.15 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 万年水泥厂2 | 505,033,903.74 | 505,033,903.74 | 332,377,095.52 | 332,377,095.52 | ||
| х5100t/d熟料水泥生产线项目 | ||||||
| 生产线技改项目 | 152,364,306.71 | 152,364,306.71 | 65,606,772.93 | 65,606,772.93 | ||
| 锦溪矿业年产300万吨矿石加工扩建 | 108,441,906.08 | 108,441,906.08 | 56,633,606.89 | 56,633,606.89 | ||
| 万年矿业年产200万吨骨料项目 | 2,135,405.56 | 2,135,405.56 | 41,678,691.28 | 41,678,691.28 | ||
| 新型建材厂房建设 | 11,632,017.09 | 11,632,017.09 | 11,632,017.09 | 11,632,017.09 | ||
| 于都南方绿色矿山建设 | 4,669,743.47 | 4,669,743.47 | 4,669,743.47 | 4,669,743.47 | ||
| 恒泰搅拌楼及堆棚工程 | 5,618,446.21 | 5,618,446.21 | 2,563,196.93 | 2,563,196.93 | ||
| 赣州南方110KV变电站 | 10,270,000.00 | 7,805,200.00 | 2,464,800.00 | 10,270,000.00 | 7,805,200.00 | 2,464,800.00 |
| 南昌商砼三号生产线建设项目 | 2,174,730.60 | 2,174,730.60 | 2,174,730.60 | 2,174,730.60 | ||
| 德安万年青熟料水泥生产线项目 | 87,922,807.37 | 87,922,807.37 | ||||
| 万铜环保城门山铜尾矿制备绿色建材产品项目（一期）EPC工程 | 40,597,539.14 | 40,597,539.14 | ||||
| 瑞金矿业年产300万吨骨料（含机制砂）项目 | 2,280,405.76 | 2,280,405.76 | ||||
| 零星工程 | 29,593,052.56 | 29,593,052.56 | 29,082,423.66 | 29,082,423.66 | ||
| 合计 | 962,734,264.29 | 7,805,200.00 | 954,929,064.29 | 556,688,278.37 | 7,805,200.00 | 548,883,078.37 |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 万年水泥厂2х5100t/d熟料水泥生产线项目 | 332,377,095.52 | 217,762,357.29 | 45,105,549.07 | 505,033,903.74 | 11,868,432.58 | 其他 | ||||||
| 德安万年青熟料水泥生产线项目 | 87,922,807.37 | 87,922,807.37 | 18,809,527.07 | 金融机构贷款 | ||||||||
| 瑞金技改项目 | 27,090,581.76 | 60,516,836.31 | 0.00 | 30,209,087.40 | 57,398,330.67 | 其他 | ||||||
| 万铜环保城门山铜尾矿制备绿色建材产品项目（一期）EPC工程 | 40,597,539.14 | 40,597,539.14 | 其他 | |||||||||
| 商砼技改工程 | 11,487,985.24 | 11,487,985.24 | 其他 |
| 瑞金矿业年产300万吨骨料（含机制砂）项目 | 3,104,226.71 | 823,820.95 | 2,280,405.76 | 其他 | ||||||||
| 锦溪矿业年产300万吨矿石加工扩建 | 160,710,000.00 | 56,633,606.89 | 51,808,299.19 | 108,441,906.08 | 其他 | |||||||
| 玉山技改项目 | 16,573,808.81 | 0.00 | 0.00 | 16,573,808.81 | 其他 | |||||||
| 万年矿业年产200万吨骨料项目 | 41,678,691.28 | 49,688,346.15 | 89,231,631.87 | 2,135,405.56 | 其他 | |||||||
| 乐平水泥技改工程 | 16,803,179.97 | 29,236,257.96 | 0.00 | 20,876,907.66 | 25,162,530.27 | 其他 | ||||||
| 于都南方技改工程 | 10,225,025.96 | 33,517,937.99 | 2,001,312.23 | 0.00 | 41,741,651.72 | 其他 | ||||||
| 合计 | 160,710,000.00 | 496,296,166.62 | 590,728,416.92 | 137,162,314.12 | 51,085,995.06 | 898,776,274.36 | -- | -- | 30,677,959.65 | -- |
（3）工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 专用材料 | 3,538,251.53 | 3,538,251.53 | 6,866,500.31 | 6,866,500.31 | ||
| 专用设备 | 10,639,698.43 | 10,639,698.43 | 1,459,773.47 | 1,459,773.47 | ||
| 合计 | 14,177,949.96 | 14,177,949.96 | 8,326,273.78 | 8,326,273.78 | ||
14、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 商标权 | 采矿权及探矿权 | 软件及其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||||
| 1.期初余额 | 683,458,711.45 | 15,019,439.32 | 10,145,878.10 | 1,234,678,728.38 | 41,811,297.09 | 1,985,114,054.34 | |
| 2.本期增加金额 | 4,473,239.35 | 23,005,277.37 | 3,956,460.06 | 31,434,976.78 | |||
| （1）购置 | 4,473,239.35 | 23,005,277.37 | 3,956,460.06 | 31,434,976.78 | |||
| （2）内部研发 | |||||||
| （3）企业合并增加 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| 4.期末余额 | 687,931,950.80 | 15,019,439.32 | 10,145,878.10 | 1,257,684,005.75 | 45,767,757.15 | 2,016,549,031.12 | |
| 二、累计摊销 | |||||||
| 1.期初余额 | 142,214,152.89 | 833,333.33 | 10,145,878.10 | 197,902,084.05 | 7,438,515.40 | 358,533,963.77 | |
| 2.本期增加金额 | 6,847,488.01 | 420,065.77 | 23,257,652.93 | 30,525,206.71 | |||
| （1）计提 | 6,847,488.01 | 420,065.77 | 23,257,652.9 | 30,525,206.7 |
| 3 | 1 | ||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| 4.期末余额 | 149,061,640.90 | 1,253,399.10 | 10,145,878.10 | 221,159,736.98 | 7,438,515.40 | 389,059,170.48 | |
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | |||||||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| 4.期末余额 | |||||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 538,870,309.90 | 13,766,040.22 | 1,036,524,268.78 | 38,329,241.75 | 1,627,489,860.64 | ||
| 2.期初账面价值 | 541,244,558.56 | 14,186,105.99 | 1,036,776,644.33 | 34,372,781.69 | 1,626,580,090.57 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 江西德安万年青水泥有限公司泥岩采矿权 | 11,481,000.00 | 正在办理 |
| 江西德安万年青水泥有限公司砂岩采矿权 | 3,042,000.00 | 正在办理 |
| 江西乐平万年青水泥有限公司鸡母山、下石采矿权 | 0.00 | 鸡母山、下石采矿权已停止开采多年，且采矿权已过期 |
15、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 江西三环水泥有限公司 | 85,552,145.30 | 85,552,145.30 | ||||
| 江西乐平万年青水泥有限公司 | 68,772,128.18 | 68,772,128.18 | ||||
| 景德镇市景磐、城竟、东鑫混凝土等四家 | 44,842,967.71 | 44,842,967.71 | ||||
| 鄱阳县恒泰商品混凝土有限公司 | 18,232,462.13 | 18,232,462.13 | ||||
| 余干县商砼建材有限公司 | 15,505,364.15 | 15,505,364.15 | ||||
| 江西昊鼎商品混凝土有限公司 | 15,156,423.83 | 15,156,423.83 | ||||
| 江西瑞金万年青水泥有限公司责任公司 | 13,134,345.26 | 13,134,345.26 | ||||
| 福建福清万年青水泥有限公司 | 13,111,999.56 | 13,111,999.56 | ||||
| 湖口县同兴混凝土有限公司 | 8,497,269.40 | 8,497,269.40 | ||||
| 江西赣州南方万年青水泥有限公司 | 6,755,338.41 | 6,755,338.41 | ||||
| 赣州永固高新材料有限公司 | 6,520,899.88 | 6,520,899.88 | ||||
| 江西于都南方万年青水泥有 | 6,429,153.05 | 6,429,153.05 | ||||
| 限公司 | ||||||
| 进贤鼎盛混凝土有限公司 | 5,731,703.41 | 5,731,703.41 | ||||
| 鄱阳县恒基建材有限公司 | 4,455,814.85 | 4,455,814.85 | ||||
| 江西兴国南方万年青水泥有限公司 | 3,112,059.04 | 3,112,059.04 | ||||
| 九江广德新型材料有限公司 | 1,024,947.63 | 1,024,947.63 | ||||
| 江西万年青塑料包装有限公司（曾用名：江西锦溪塑料制品有限公司） | 974,268.14 | 974,268.14 | ||||
| 共青城万年青商砼有限公司 | 389,168.66 | 389,168.66 | ||||
| 江西寻乌南方万年青水泥有限公司 | 178,214.52 | 178,214.52 | ||||
| 宁都万年青商砼有限公司 | 112,904.03 | 112,904.03 | ||||
| 合计 | 318,489,577.14 | 318,489,577.14 |
（2）商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 鄱阳县恒泰商品混凝土有限公司 | 18,232,462.13 | 18,232,462.13 | ||||
| 余干县商砼建材有限公司 | 15,505,364.15 | 15,505,364.15 | ||||
| 江西昊鼎商品混凝土有限公司 | 15,156,423.83 | 15,156,423.83 | ||||
| 福建福清万年 | 9,000,000.00 | 9,000,000.00 | ||||
| 青水泥有限公司 | ||||||
| 鄱阳县恒基建材有限公司 | 4,455,814.85 | 4,455,814.85 | ||||
| 九江广德新型材料有限公司 | 1,024,947.63 | 1,024,947.63 | ||||
| 江西万年青塑料包装有限公司（曾用名：江西锦溪塑料制品有限公司） | 974,268.14 | 974,268.14 | ||||
| 共青城万年青商砼有限公司 | 389,168.66 | 389,168.66 | ||||
| 江西寻乌南方万年青水泥有限公司 | 178,214.52 | 178,214.52 | ||||
| 宁都万年青商砼有限公司 | 112,904.03 | 112,904.03 | ||||
| 赣州永固高新材料有限公司 | 6,520,899.88 | 6,520,899.88 | ||||
| 合计 | 71,550,467.82 | 71,550,467.82 |
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
16、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 土地租赁费 | 9,325,801.08 | 388,590.84 | 8,937,210.24 | ||
| 合计 | 9,325,801.08 | 388,590.84 | 8,937,210.24 |
17、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 406,850,365.99 | 98,635,823.97 | 401,057,538.59 | 97,187,617.12 |
| 内部交易未实现利润 | 28,215,693.97 | 7,051,676.04 | 28,215,693.97 | 7,051,676.04 |
| 可抵扣亏损 | 3,561,232.60 | 890,308.15 | 3,141,004.37 | 785,251.09 |
| 递延收益 | 63,299,435.22 | 15,606,612.16 | 63,870,718.57 | 15,749,433.00 |
| 预提费用 | 76,513,356.24 | 11,488,339.06 | 91,113,356.24 | 13,678,339.06 |
| 固定资产 | 21,821,441.64 | 5,455,360.41 | 21,821,441.64 | 5,455,360.41 |
| 合计 | 600,261,525.66 | 139,128,119.79 | 609,219,753.38 | 139,907,676.72 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 81,788,778.68 | 18,589,847.49 | 82,898,951.76 | 18,867,390.76 |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 610,714,665.64 | 152,678,666.41 | 589,176,442.32 | 147,294,110.58 |
| 其他非流动金融资产公允价值变动 | 116,957,367.24 | 29,239,341.81 | 196,967,653.84 | 49,241,913.46 |
| 合计 | 809,460,811.56 | 200,507,855.71 | 869,043,047.92 | 215,403,414.80 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 139,128,119.79 | 139,907,676.72 | ||
| 递延所得税负债 | 200,507,855.71 | 215,403,414.80 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 57,598,627.77 | 51,805,800.37 |
| 可抵扣亏损 | 164,100,715.20 | 126,665,655.68 |
| 合计 | 221,699,342.97 | 178,471,456.05 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021年 | 4,351,428.56 | 4,351,428.56 | |
| 2022年 | 25,232,299.91 | 25,232,299.91 | |
| 2023年 | 12,505,807.07 | 12,505,807.07 | |
| 2024年 | 47,472,192.98 | 47,472,192.98 | |
| 2025年 | 74,538,986.68 | 37,103,927.16 | |
| 合计 | 164,100,715.20 | 126,665,655.68 | -- |
18、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 融资租赁资产未实现售后租回损益 | 12,289,037.33 | 12,289,037.33 | 12,289,037.33 | 12,289,037.33 | ||
| 预付设备款 | 82,217,534.16 | 82,217,534.16 | 73,460,188.64 | 73,460,188.64 | ||
| 预付土地款 | 3,600,000.00 | 3,600,000.00 | ||||
| 合计 | 94,506,571.49 | 94,506,571.49 | 89,349,225.97 | 89,349,225.97 | ||
其他说明：
注1：2013年5月8日本公司子公司江西瑞金万年青水泥有限责任公司和招银金融租赁有限公司签署《融资租赁合同》，以回租使用，筹措资金为目的将拥有合法产权且不存在任何权利瑕疵的机器设备（账面价值153,407,941.87元），以售后回租的方式出售给招银金融租赁有限公司，售价为13,000万元，形成未实现售后租回损益23,407,941.87元；根据融资租赁固定资产折旧年限平均摊销，截止2021年6月30日的金额为5,071,720.74元。注2：2014年5月本公司子公司江西瑞金万年青水泥有限责任公司和招银金融租赁有限公司签署《融资租赁合同》，以回租使用，筹措资金为目的将拥有合法产权且不存在任何权利瑕疵的机器设备（账面价值130,353,686.69元），以售后回租的方式出售给招银金融租赁有限公司，售价为12,000万元，形成未实现售后租回损益10,535,686.69元；根据融资租赁固定资产折旧年限平均摊销，截止2021年6月30日的金额为3,336,300.78元。注3：2014年3月本公司子公司江西瑞金万年青水泥有限责任公司和中国外贸金融租赁有限公司签署《融资租赁合同》，以回租使用，筹措资金为目的将拥有合法产权且不存在任何权利瑕疵的建筑物及生产线配套基础设施（账面价值171,177,980.24元），以售后回租的方式出售给中国外贸金融租赁有限公司，售价为14,000万元，形成未实现售后租回损益31,177,980.24元；根据融资租赁固定资产折旧年限平均摊销，截止2021年6月30日的金额为9,873,027.08元。注4：2015年5月15日本公司子公司江西于都南方万年青水泥有限公司和中国外贸金融租赁有限公司签署《融资租赁合同》，以回租使用，筹措资金为目的将拥有合法产权且不存在任何权利瑕疵的房屋建筑物（账面价值201,827,021.90元），以售后回租的方式出售给中国外贸金融租赁有限公司，售价为20,000万元，形成未实现售后租回损益1,827,021.90元；根据融资租
赁固定资产折旧年限平均摊销，截止2021年6月30日的金额1,535,568.41元。注5：2015年5月6日本公司子公司江西于都南方万年青水泥有限公司和中国外贸金融租赁有限公司签署《融资租赁合同》，以售后回租，筹措资金为目的将拥有合法产权且不存在任何权利瑕疵的机器设备（账面价值103,797,640.87元），以售后回租的方式出售给中国外贸金融租赁有限公司，售价为10,000万元，形成未实现售后租回损益3,797,640.87元；根据融资租赁固定资产折旧年限平均摊销，截止2021年6月30日的金额为2,030,682.97元。注6：2015年3月19日本公司子公司江西于都南方万年青水泥有限公司和招银金融租赁有限公司签署《融资租赁合同》，以回租使用，筹措资金为目的将拥有合法产权且不存在任何权利瑕疵的机器设备（账面价值216,484,866.45元），以售后回租的方式出售给招银金融租赁有限公司，售价为231,948,071.20元，形成未实现售后租回损益-15,463,204.75元；根据融资租赁固定资产折旧年限平均摊销，截止2021年6月30日的金额为-8,053,752.47元。注7：2014年3月本公司和中国外贸金融租赁有限公司签署《融资租赁合同》，以回租使用，筹措资金为目的将拥有合法产权且不存在任何权利瑕疵的房屋建筑物和机器设备（账面价值165,297,558.86元），以售后回租的方式出售给中国外贸金融租赁有限公司，售价为17,000万元，形成未实现售后租回损益-4,702,441.14元；根据融资租赁固定资产折旧年限平均摊销，截止2021年6月30日的金额为-1,567,480.40元。注8：2013年3月本公司和中国外贸金融租赁有限公司签署《融资租赁合同》，以回租使用，筹措资金为目的将拥有合法产权且不存在任何权利瑕疵的机器设备（账面价值200,279,867.61元），以售后回租的方式出售给中国外贸金融租赁有限公司，售价为20,000万元，形成未实现售后租回损益279,867.61元；根据融资租赁固定资产折旧年限平均摊销，截止2021年6月30日的金额为62,970.22元。
19、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 |
| 保证借款 | 1,310,000,000.00 | 771,000,000.00 |
| 信用借款 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 |
| 短期借款应付利息 | 785,924.02 | 274,104.66 |
| 合计 | 1,341,785,924.02 | 802,274,104.66 |
短期借款分类的说明：
注1：本公司向中国建设银行股份有限公司万年支行贷款4900万元，是由江西南方万年青水泥有限公司提供最高额保证担保。注2：本公司向中国农业银行股份有限公司万年县支行贷款17,500万元，是由江西南方万年青水泥有限公司提供最高额保证担保。注3：本公司向中国银行股份有限公司万年支行贷款9,000万元，是由江西南方万年青水泥有限公司提供最高额保证担保。注4：本公司子公司崇义祥和万年青有限公司向北京银行赣州支行贷款500万，招商银行赣州长征大道支行贷款500万，是由江西赣州万年青新型材料有限公司提供保证担保。注5：本公司向招商银行青山湖支行贷款15000万，是由江西南方万年青水泥有限公司提供保证担保。注6：本公司子公司江西锦溪建材有限公司向中行乐平支行贷款600万，是用该公司土地证抵押。注7：本公司子公司江西锦溪矿业有限公司向赣州银行景德镇分行贷款1000万，是由江西乐平万年青水泥有限公司提供保证担保。注8：景德镇市景磐城建混凝土有限公司、景德镇市城竟混凝土有限公司以及景德镇东鑫混凝土有限公司分别向九江银行新
厂支行贷款1000万，合计3000万；景德镇市城竟混凝土有限公司以及景德镇东鑫混凝土有限公司分别向赣州银行景德镇分行贷款1000万，合计2000万。总计借款5000万元，其中4000万元是由江西乐平万年青水泥有限公司提供保证担保，剩余1000万元由另一方股东提供担保。注9：本公司子公司南昌万年青商砼有限公司向中国民生银行南昌分行借款4,000万，由本公司提供保证担保。注10：本公司子公司瑞金万年青商砼有限公司向北京银行赣州支行贷款500万，向招商银行瑞金分行贷款500万，是由江西赣州万年青新型材料有限公司提供保证担保。注11：本公司子公司瑞金万年青新型建材有限公司向北京银行赣州支行贷款200万元，向招商银行瑞金支行贷款500万，是由江西赣州万年青新型材料有限公司提供保证担保。注12：本公司子公司上犹万年青新型材料材料有限公司向北京银行赣州分行贷款500万，是由该公司自身信用提供担保；向招商银行长征大道支行贷款500万，是由江西赣州万年青新型材料有限公司提供保证担保。注13：本公司子公司江西万年青塑料包装有限公司（曾用名：江西锦溪塑料制品有限公司）向中国银行乐平支行1000万，是由本公司提供保证担保。注14：本公司子公司江西兴国万年青商砼有限公司向北京银行赣州分行贷款500万，是由该公司自身提供信用担保。注15：本公司子公司赣州永固高新材料有限公司向北京银行赣州分行营业部信用贷款500万，是由该公司自身信用提供担保；向交通银行赣州分行贷款1000万元，由江西赣州万年青新型材料有限公司提供保证担保。注16：本公司子公司江西于都南方万年青水泥有限公司向农业银行于都支行贷款5000万，向招商银行赣州瑞金支行贷款5000万，向中国银行于都支行贷款6400万，向江西农村商业银行于都支行贷款10000万，是由江西南方万年青水泥有限公司提供保证担保；向民生银行南昌分行贷款10000万，是由本公司提供保证担保。注17：本公司子公司赣州于都万年青商砼有限公司向北京银行赣州分行贷款1000万，是由该公司自身信用提供担保；向招商银行赣州瑞金支行贷款1000万，是由江西赣州万年青新型材料有限公司提供保证担保。注18：本公司子公司江西玉山万年青水泥有限公司向中国银行玉山县支行贷款4,000.00万元，是由江西南方万年青水泥有限公司提供保证担保。注19：本公司子公司江西赣州万年青新型材料有限公司向中国民生银行南昌分行贷款10000万，由江本公司提供保证担保。注20：本公司子公司福建福清万年青水泥有限公司向北京银行南昌青山湖支行贷款5,000万元，是由本公司提供保证担保。注21：本公司子公司江西乐平万年青水泥有限公司向中国银行乐平支行贷款5,000.00万元，向招商银行乐平支行贷款3,000.00万元，向农业银行乐平涌山支行贷款5,000.00万元，是由江西南方万年青水泥有限公司提供保证担保。
20、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 129,863,139.47 | 133,587,949.70 |
| 合计 | 129,863,139.47 | 133,587,949.70 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
21、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,407,996,085.44 | 1,409,160,248.76 |
| 1年以上 | 92,061,013.62 | 54,987,806.30 |
| 合计 | 1,500,057,099.06 | 1,464,148,055.06 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 天津水泥工业设计研究院有限公司 | 8,433,438.00 | 结算期内 |
| 中信重工机械股份有限公司 | 3,824,224.00 | 结算期内 |
| 江西省赣南电力实业总公司 | 2,500,000.00 | 结算期内 |
| 扬州高标机械有限公司 | 1,897,600.00 | 结算期内 |
| 大连世达重工有限公司 | 1,699,870.70 | 结算期内 |
| 合计 | 18,355,132.70 | -- |
22、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 251,227,981.83 | 236,186,864.09 |
| 合计 | 251,227,981.83 | 236,186,864.09 |
23、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 85,690,275.07 | 339,092,020.90 | 395,564,287.08 | 29,218,008.89 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 2,346,979.00 | 51,796,942.60 | 40,820,617.68 | 13,323,303.92 |
| 合计 | 88,037,254.07 | 390,888,963.50 | 436,384,904.76 | 42,541,312.81 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴 | 57,053,518.48 | 260,040,977.71 | 304,342,669.62 | 12,751,826.57 |
| 和补贴 | ||||
| 2、职工福利费 | 19,043,594.88 | 18,743,785.88 | 299,809.00 | |
| 3、社会保险费 | 27,815,190.58 | 28,655,677.40 | 40,891,064.33 | 15,579,803.65 |
| 其中：医疗保险费 | 27,109,639.87 | 26,494,093.80 | 38,734,017.17 | 14,869,716.50 |
| 工伤保险费 | 64,656.53 | 1,361,730.77 | 1,365,719.17 | 60,668.13 |
| 生育保险费 | 14,598.44 | 788,394.83 | 791,327.99 | 11,665.28 |
| 其他 | 626,295.74 | 11,458.00 | 637,753.74 | |
| 4、住房公积金 | 341,307.41 | 19,806,448.70 | 20,084,036.23 | 63,719.88 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 480,258.60 | 11,545,322.21 | 11,502,731.02 | 522,849.79 |
| 合计 | 85,690,275.07 | 339,092,020.90 | 395,564,287.08 | 29,218,008.89 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 461,363.99 | 32,289,648.11 | 32,340,881.18 | 410,130.92 |
| 2、失业保险费 | 242,869.91 | 755,104.77 | 756,895.43 | 241,079.25 |
| 3、企业年金缴费 | 1,642,745.10 | 18,752,189.72 | 7,722,841.07 | 12,672,093.75 |
| 合计 | 2,346,979.00 | 51,796,942.60 | 40,820,617.68 | 13,323,303.92 |
24、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 42,978,604.75 | 59,519,076.00 |
| 企业所得税 | 184,231,075.71 | 309,882,057.60 |
| 个人所得税 | 1,453,505.98 | 2,533,549.92 |
| 城市维护建设税 | 2,175,551.60 | 2,106,794.49 |
| 教育费附加 | 3,531,860.96 | 3,279,934.39 |
| 房产税 | 1,427,901.91 | 1,411,782.93 |
| 土地使用税 | 2,358,099.28 | 2,232,607.41 |
| 资源税 | 6,037,346.64 | 5,300,547.65 |
| 印花税 | 782,468.37 | 1,785,393.22 |
| 环境保护税 | 3,187,682.78 | 3,315,599.79 |
| 其他税费 | 18,241.53 | 457,335.20 |
| 合计 | 248,182,339.51 | 391,824,678.60 |
25、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 286,131,604.69 | 266,153,349.42 |
| 合计 | 286,131,604.69 | 266,153,349.42 |
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金、备用金 | 195,737,165.46 | 163,556,434.70 |
| 散装罐使用费 | 2,339,809.39 | 2,310,000.00 |
| 股权转让款 | 4,217,504.63 | 14,639,984.63 |
| 尚未支付的房屋款 | 4,827,557.00 | 7,160,194.76 |
| 应付代垫社保款 | 5,288,064.00 | 2,258,702.76 |
| 借款 | 3,088,652.66 | 3,035,834.58 |
| 销售代理费用 | 14,255,789.99 | 11,661,158.52 |
| 矿产资源补偿款 | 12,792,387.04 | 12,792,387.04 |
| 其他 | 43,584,674.52 | 48,738,652.43 |
| 合计 | 286,131,604.69 | 266,153,349.42 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 瑞金市汇信矿业发展有限责任公司 | 12,792,387.04 | 矿产资源补偿款 |
| 徐令秀 | 4,827,557.00 | 应付购置房屋的尾款 |
| 林明华 | 3,872,766.40 | 股权转让款 |
| 张爱国 | 3,433,390.89 | 其中344,738.23元股权转让款、3,088,652.66元借款 |
| 合计 | 24,926,101.33 | -- |
26、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期应付款 | 66,012,500.00 | 66,012,500.00 |
| 应付债券应付利息 | 444,443.46 | 2,311,757.12 |
| 长期借款应付利息 | 0.00 | 116,111.11 |
| 合计 | 66,456,943.46 | 68,440,368.23 |
27、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 水电费 | 30,679,349.89 | 41,868,743.45 |
| 销售代理费 | 6,310,226.84 | 7,050,139.75 |
| 修理技改费 | 1,236,466.06 | 14,424.24 |
| 环境保护拆迁安置费 | 76,400,000.00 | 91,000,000.00 |
| 运输费 | 3,227,120.76 | 3,247,555.99 |
| 劳务费 | 8,639,611.80 | 2,411,969.88 |
| 待转销项税额 | 32,264,025.03 | 42,458,677.32 |
| 其他 | 17,524,029.63 | 11,746,629.49 |
| 合计 | 176,280,830.01 | 199,798,140.12 |
其他说明：
（1）2018年11月瑞金市人民政府、会昌县人民政府与江西瑞金万年青水泥有限责任公司（以下简称：瑞金水泥）签订《关于江西瑞金万年青水泥有限责任公司卫生防护距离内居民搬迁协议书》，瑞金市人民政府、会昌县人民政府负责于2020年12月底完成瑞金水泥卫生防护距离内居民房屋拆迁安置任务，瑞金水泥不直接参与也不直接负责拆迁工作。补偿安置方式为宅基地安置、货币安置和产权置换三种方式，全部环境保护拆迁安置费由瑞金市人民政府和瑞金水泥各承担50%。依据瑞金市人民政府下发的拆迁费用补偿方案,本公司按协议约定，截止2021年6月30日共预提2.9亿元环境保护拆迁费计入其他流动负债，已实际支付2.21亿元；
（2）本公司子公司江西赣州南方万年青水泥有限公司根据于都县人民政府印发的《江西赣州南方万年青水泥厂卫生防护距离房屋征拆工作方案》，启动征迁工作，截止至2021年6月30日共预提环境保护拆迁费5,300万元，计入其他流动负债，已实际支付4,560万元。
28、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 |
| 合计 | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
利率区间：4.75%
29、应付债券
（1）应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可转换公司债券 | 878,372,291.53 | 862,838,461.04 |
| 合计 | 878,372,291.53 | 862,838,461.04 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 本期债转股 | 期末余额 |
| 可转换公司债券-万青转债 | 1,000,000,000.00 | 2020年6月3日 | 6年 | 1,000,000,000.00 | 862,838,461.04 | 0.00 | 2,131,506.85 | 15,643,030.49 | 3,998,820.51 | 109,200.00 | 878,372,291.53 |
| 合计 | -- | -- | -- | 1,000,000,000.00 | 862,838,461.04 | 0.00 | 2,131,506.85 | 15,643,030.49 | 3,998,820.51 | 109,200.00 | 878,372,291.53 |
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
1）发行情况
根据中国证监会《关于核准江西万年青水泥股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2020]601号）的核准，本公司于2020年6月3日（T日）公开发行1,000万份可转换公司债券，每份面值100元，发行总额1,000,000,000.00元，扣除相关发行费用后，募集资金净额994,864,150.94元。该可转债于2020年6月3日在深圳证券交易所挂牌交易，可转债期限6年，转股期为2020年12月9日至2026年6月2日。
本公司发行的可转换公司债券的票面利率为：第一年为0.4%，第二年为0.6%，第三年为0.9%，第四年为1.5%，第五年为
2.0%，第六年为2.3%。利息按年支付，2021年6月9日为第一次派息日。2）分拆情况
本公司以不附转股权一般公司债券市场利率4.1250%为折现率，确认负债成份为849,134,200.11元，权益成份为150,865,799.89元，本次发行费用5,135,849.06元在负债成份和权益成份之间分摊，分摊后应付债券的初始确认金额为844,773,175.03元，其中：债券面值1,000,000,000.00元，利息调整155,226,824.97元。按权益成份确认其他权益工具150,090,975.91元。3）转股情况
初始转股价格为每股人民币14.16元，本次发行的可转债转股期限自发行结束之日（2020年6月9日）起满六个月后的第一个交易日起至可转债到期日止，即2020年12月9日至2026年6月2日。持有人可在转股期内申请转股。截止2021年6月30日共有3,564张可转换公司债券转为25,175股，对此，公司将该等债券对应的债券余额356,400.00元，利息调整47,533.67元以及其他权益工具金额53,492.42元，扣除转增股本后的差异金额337,961.47元确认为资本公积（股本溢价）。
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
30、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 399,221,578.12 | 415,667,786.95 |
| 专项应付款 | 505,323,592.94 | 492,773,592.94 |
| 合计 | 904,545,171.06 | 908,441,379.89 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 购买采矿权价款 | 72,000,000.00 | 93,000,000.00 |
| 购买探矿权价款 | 330,062,500.00 | 330,062,500.00 |
| 减：未确认融资费用 | -52,877,622.98 | -61,518,838.39 |
| 离退休人员统筹外费用 | 50,036,701.10 | 54,124,125.34 |
| 合计 | 399,221,578.12 | 415,667,786.95 |
（2）专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 万年厂异地搬迁(注1) | 455,000,000.00 | 10,000,000.00 | 465,000,000.00 | 退城进郊 |
| 水泥粉磨站退城进园搬迁(注2) | 23,556,349.38 | 2,550,000.00 | 26,106,349.38 | 退城进郊 | |
| 景磐混凝土异地搬迁 | 13,599,800.00 | 13,599,800.00 | 退城进郊 | ||
| 鄱阳恒泰异地搬迁 | 617,443.56 | 617,443.56 | 退城进郊 | ||
| 合计 | 492,773,592.94 | 12,550,000.00 | 505,323,592.94 | -- |
其他说明：
注1：2017年12月29日本公司与万年县人民政府签署《江西万年青水泥股份有限公司万年水泥厂异地技改环保搬迁投资协议》，异地技改搬迁项目建设期预计为2年10个月(开工时间为2019年7月,预计完工时间2022年4月)，项目建设固定资产静态总投资为179,140.73万元，万年县人民政府为本公司提供55,500万元搬迁补偿资金及相关政策支持，其中包含本公司全资子公司江西万年青工程有限公司的搬迁补偿款300万元。2018年本公司收到江西万年国有资源投资发展股份有限公司支付的搬迁补偿款6,500万元，2019年本公司收到万年县财务局汇来搬迁补偿款20,582万元，2020年本公司收到万年县财务局汇来搬迁补偿款18,418万元，2021年4月收到1000万元，截止2021年6月30日，新厂生产线正在建设，老厂尚未搬迁。
注2：2010年8月至9月因南昌工业控股集团有限公司（原南昌水泥厂）“企业改制”与“退城进园”的需要，本公司（以下简称：南昌万年青）与南昌工业控股集团有限公司（以下简称：控股集团）签订《企业搬迁补偿协议》：现南昌水泥厂将进行企业改制，打造南昌建材工业园，需要异地搬迁，南昌水泥厂的搬迁将会给南昌万年青带来生产经营的影响，为此控股集团愿意将搬迁补偿按照评估价值5130万元补偿给南昌万年青。搬迁补偿费付款方式：2010年8月30日前，支付1000万元。2012年度8月收到500万元搬迁补偿费，，2015年11月收到600万，2018年4月收到472万，2021年1月收到255万，累计收到2827万元。截止到2021年6月专项应付款期末余额26,106,349.38元，差额部分支付安置费及地上建筑物拆除费。
31、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 生态修复基金 | 3,787,130.75 | 4,015,616.46 | 根据《江西省矿山生态修复基金计提计算方法》计提生态修复基金 |
| 合计 | 3,787,130.75 | 4,015,616.46 | -- |
32、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 71,180,013.67 | 571,283.35 | 70,608,730.32 | ||
| 合计 | 71,180,013.67 | 571,283.35 | 70,608,730.32 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收 | 本期计入其他收益 | 本期冲减成本费用 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益 |
| 入金额 | 金额 | 金额 | 相关 | |||||
| 工程项目奖励基金 | 4,278,599.68 | 125,533.20 | 4,153,066.48 | 与资产相关 | ||||
| 工业奖励基金 | 4,868,570.60 | 107,154.00 | 4,761,416.60 | 与资产相关 | ||||
| 节能补贴 | 6,002,233.09 | 217,111.71 | 5,785,121.38 | 与资产相关 | ||||
| 企业基础设施建设补助资金 | 56,030,610.30 | 121,484.44 | 55,909,125.86 | 与资产相关 | ||||
| 合计 | 71,180,013.67 | 571,283.35 | 70,608,730.32 |
33、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 797,391,119.00 | 7,734.00 | 7,734.00 | 797,398,853.00 | |||
其他说明：
本期股本变动主要来源于可转换债券债转股。
34、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 可转换公司债券 | 9,997,528 | 150,053,873.42 | 1,092 | 16,389.93 | 9,996,436 | 150,037,483.49 | ||
| 合计 | 9,997,528 | 150,053,873.42 | 1,092 | 16,389.93 | 9,996,436 | 150,037,483.49 | ||
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
本期减少变动主要来源于公司发行可转债，并于第一季度和第二季度债转股，详见附注七、29.应付债券第2点。
35、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 233,579.51 | 233,579.51 | ||
| 其他资本公积 | 56,848,347.74 | 104,381.96 | 3,362,930.90 | 53,589,798.81 |
| 合计 | 57,081,927.25 | 104,381.96 | 3,362,930.90 | 53,823,378.31 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注1：本期公司发行的可转换公司债券“万年青转债”因转股减少1,092张，导致股本增加7,734元，同时资本公积增加104,381.96元。 注2：本期子公司江西南方万年青水泥有限公司收购另一子公司江西万年青塑料包装有限公司原少数股东股权41.88%，购买价格高于对应比例的江西万年青塑料包装有限公司账面净资产金额，导致公司合并层面资本公积减少3,362,930.90元。
36、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 432,907,724.83 | 20,192,084.38 | 4,038,416.88 | 8,728,938.38 | 7,424,729.12 | 441,636,663.21 | ||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 432,907,724.83 | 20,192,084.38 | 4,038,416.88 | 8,728,938.38 | 7,424,729.12 | 441,636,663.21 | ||
| 其他综合收益合计 | 432,907,724.83 | 20,192,084.38 | 4,038,416.88 | 8,728,938.38 | 7,424,729.12 | 441,636,663.21 | ||
37、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 454,008,621.73 | 454,008,621.73 | ||
| 合计 | 454,008,621.73 | 454,008,621.73 |
38、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 4,500,828,225.38 | 3,688,614,610.13 |
| 调整后期初未分配利润 | 4,500,828,225.38 | 3,688,614,610.13 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 827,391,974.33 | 679,263,408.24 |
| 应付普通股股利 | 557,446,064.21 | 558,161,574.60 |
| 期末未分配利润 | 4,770,774,135.50 | 3,809,716,443.77 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
39、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 5,944,303,337.18 | 4,263,164,596.63 | 5,271,020,482.01 | 3,652,972,199.09 |
| 其他业务 | 5,714,664.22 | 1,093,508.81 | 62,298,818.55 | 31,517,292.79 |
| 合计 | 5,950,018,001.40 | 4,264,258,105.44 | 5,333,319,300.56 | 3,684,489,491.88 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 其中： | ||||
| 主营业务收入 | 5,944,333,491.61 | 5,944,333,491.61 | ||
| 其中：水泥 | 3,454,134,872.89 | 3,454,134,872.89 | ||
| 熟料 | 1,669,427.79 | 1,669,427.79 | ||
| 混凝土 | 1,245,675,305.40 | 1,245,675,305.40 | ||
| 新型砖 | 61,206,022.89 | 61,206,022.89 | ||
| 石灰石 | 79,962.12 | 79,962.12 |
| 骨料 | 72,629,440.68 | 72,629,440.68 | ||
| 贸易收入 | 1,077,344,422.37 | 1,077,344,422.37 | ||
| 其他 | 31,594,037.47 | 31,594,037.47 | ||
| 其他业务收入 | 5,684,509.79 | 5,684,509.79 | ||
| 合计 | 5,950,018,001.40 | 5,950,018,001.40 |
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
40、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 9,068,784.62 | 10,333,906.77 |
| 教育费附加 | 11,756,016.29 | 13,246,484.68 |
| 房产税 | 3,947,834.03 | 2,968,551.26 |
| 土地使用税 | 3,609,231.80 | 3,701,157.05 |
| 车船使用税 | 100,517.72 | 100,805.29 |
| 印花税 | 4,017,623.53 | 2,307,669.94 |
| 环境保护税 | 6,475,276.14 | 6,285,485.89 |
| 合计 | 38,975,284.13 | 38,944,060.88 |
41、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 21,625,352.62 | 17,025,040.33 |
| 营销开支 | 5,252,827.98 | 5,444,763.83 |
| 装卸运输费 | 42,278,919.85 | |
| 包装费 | 24,026,416.78 | |
| 劳务费 | 894,060.83 | 367,453.90 |
| 折旧及资产摊销 | 607,397.04 | 696,136.70 |
| 销售服务费 | 40,694,889.46 | 37,932,398.85 |
| 广告费 | 350,525.07 | 202,679.72 |
| 其他 | 30,188.40 | 166,327.56 |
| 合计 | 69,455,241.40 | 128,140,137.52 |
42、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 123,359,331.11 | 102,461,902.11 |
| 行政开支 | 45,379,198.93 | 37,365,730.53 |
| 保险费 | 2,157,740.76 | 1,197,721.91 |
| 材料及修理费 | 2,385,941.53 | 3,581,615.62 |
| 折旧及资产摊销 | 50,870,379.67 | 35,604,408.64 |
| 环保费 | 15,406,655.90 | 12,129,497.40 |
| 咨询、中介费等 | 7,083,805.33 | 3,947,718.60 |
| 矿产资源勘测、补偿费 | 3,500.00 | 2,000.00 |
| 安全生产费 | 6,202,206.15 | 2,453,235.04 |
| 宣传费 | 1,146,263.11 | 1,043,979.00 |
| 其他 | 10,539,136.91 | 793,169.41 |
| 合计 | 264,534,159.40 | 200,580,978.26 |
43、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 材料费用 | 16,765,307.55 | 9,313,655.30 |
| 研发人员薪酬 | 14,676,264.32 | 5,411,173.21 |
| 装备调试费用与试验费用 | 0.00 | 1,375,519.88 |
| 设计费 | 1,783,249.06 | 1,118,867.92 |
| 折旧摊销费 | 1,032,502.96 | 266,965.37 |
| 其他 | 363,712.50 | 139,935.56 |
| 合计 | 34,621,036.39 | 17,626,117.24 |
44、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 47,433,603.35 | 20,750,212.97 |
| 减：利息收入 | -41,890,600.97 | -22,109,364.90 |
| 手续费支出及其他 | 221,350.57 | 341,182.86 |
| 合计 | 5,764,352.95 | -1,017,969.07 |
45、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 三废退税 | 20,480,724.38 | 28,649,615.78 |
| 工业增产增效项目奖励基金 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 用电成本补贴款 | 86,800.00 | 25,820.00 |
| 节能补贴款 | 217,111.71 | 162,021.70 |
| 工业奖励基金 | 264,282.32 | 162,244.00 |
| 企业基础设施建设补助资金 | 121,484.44 | 36,484.44 |
| 工程项目奖励基金 | 125,533.20 | 125,533.20 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 850,195.42 | 755,045.91 |
| 稳岗补贴 | 492,253.01 | |
| 合计 | 32,146,131.47 | 40,409,018.04 |
46、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 76,711,447.73 | 29,250,029.03 |
| 其他非流动金融资产在持有期间的投资收益 | 177,237,325.72 | 0.00 |
| 合计 | 253,948,773.45 | 29,250,029.03 |
47、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | -80,010,286.61 | 32,555,856.31 |
| 合计 | -80,010,286.61 | 32,555,856.31 |
48、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -1,253,912.21 | -2,759,748.55 |
| 应收账款信用减值损失 | -8,767,771.76 | -7,650,047.85 |
| 应收票据信用减值损失 | 1,129,604.66 | 660,855.36 |
| 合计 | -8,892,079.31 | -9,748,941.04 |
49、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 无 |
50、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得 | -985,273.11 | -600,685.19 |
| 合计 | -985,273.11 | -600,685.19 |
51、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 接受捐赠 | 3,894.00 | 3,894.00 | |
| 政府补助 | 1,644,964.95 | 1,742,243.56 | 1,644,964.95 |
| 罚款、赔偿款等 | 2,258,211.93 | 1,946,910.83 | 2,258,211.93 |
| 其他 | 1,878,765.93 | 1,152,414.99 | 1,878,765.93 |
| 合计 | 5,785,836.81 | 4,841,569.38 | 5,785,836.81 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 企业发展 | 是 | 否 | 629,355.00 | 739,603.00 | 与收益相 |
| 扶持资金 | 关 | |||||||
| 工业发展奖励 | 是 | 否 | 50,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 稳岗补贴 | 是 | 否 | 469,512.60 | 与收益相关 | ||||
| 高新企业奖励 | 是 | 否 | 48,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 财政奖励款 | 是 | 否 | 37,000.00 | 972,640.56 | 与收益相关 | |||
| 先进企业奖励 | 是 | 否 | 61,097.35 | 30,000.00 | 与收益相关 | |||
| 两化整合市级奖励资金 | 是 | 否 | 150,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 省级电力需求侧资金 | 是 | 否 | 200,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 合计 | 1,644,964.95 | 1,742,243.56 |
其他说明：
注1：企业发展扶持资金629,355.00元，系：
（1）本公司2021年上半年收到万年县青云镇人民政府财政局拨来扶持资金129,355.00元。
（2）本公司子公司江西于都南方万年青水泥有限公司，根据江西省财政厅文件有关《江西省财政厅关于下达2020第六批省级工业发展专项（省级中小企业发展专项）资金预算的通知》（赣财建指[2020]210号），收到于都县财政局2020年第二批省级中小企业发展专项资金（5G智能工厂项目）500,000.00元。注2：工业发展奖励50,000.00元，系：
本公司子公司江西德安万年青水泥有限公司根据中国共产党德安县委员会德字（2021）12号文件，于2021年4月收到德安县财政局工业发展奖励5万元。注3：高新企业奖励48,000.00元，系：
（1）本公司子公司江西万年青工程有限公司根据万发[2021]11号文件获得2020年度省级“专精特新”中小企业奖励，于2021年6月收到万年县工业和信息化局奖励30,000元。
（2）本公司子公司江西万年青工程有限公司根据万发[2018]19号文件，于2021年6月收到万年县科技创新中心专利补助18,000元。注4：财政奖励款37,000.00元，主要系：
（1）本公司子公司上犹万年青新型材料有限公司根据江西省赣州市上犹县下发的上办发〔2017〕29号文件，于2021年上半年度共计收到上犹县财政部发放的扶贫就业补贴金3000元。
（2）本公司子公司江西万年县万年青商砼有限公司根据万年县人民政府万府字（2021）11号文件，2021年6月份收到工业企业上台阶奖励10000.00元。
（3）本公司子公司江西玉山万年青水泥有限公司根据玉山县科技局/玉山县财政局下发的玉科字【2020】第10号“关于下达县级科技研制费（含工作经费）项目及资金的通知”文件，于2021年1月22日收到玉山县财政局代理玉山县科学技术局拨付的
2020年度县级科技研制项目补助经费共计20000.00元。
（4）本公司子公司江西万年青塑料包装有限公司根据赣人社发【2019】38号文件，于2021年1月25号收到乐平市公共就业人才服务局转来的岗前培训补贴4000元。注5：先进企业奖励61,097.35元，主要系：
（1）本公司子公司九江广德新型材料有限公司根据江西省九江市濂溪区人民政府“关于表扬2019年度先进单位及个人的通报”，于2021年3月31日收到先进企业奖励60000元，缴税6902.65元。
（2）本公司子公司根据石安发〔2021〕2号文件石安县安全生产委员会“关于2020年安全生产先进集体、先进个人评选结果的通报”，2021年5月收到石城县应急管理局2020年安全生产先进集体奖励8000元。注6：两化整合市级奖励资金150,000.00元，系：
本公司子公司江西于都南方万年青水泥有限公司，根据江西省赣州市财政局文件-赣市财建字[2021]15号的批文，关于下达两化融合市级奖励资金的通知，收到两化融合市级奖励150,000.00元。注7：省级电力需求侧资金200,000.00元，系：
本公司子公司江西瑞金万年青水泥有限责任公司根据赣州市人民政府下发赣市府字【2019】108号关于印发赣州市工业企业电价补贴实施办法（暂行）的通知，收到瑞金市财政局汇来电价补贴20万元。
52、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 2,272,315.00 | 12,985,221.32 | 2,272,315.00 |
| 罚款、赔偿支出 | 4,447,674.54 | 369,013.26 | 4,447,674.54 |
| 非流动资产损坏报废损失 | 1,259,365.59 | 669,231.70 | 1,259,365.59 |
| 补偿、赞助费 | 481,141.20 | 2,336,273.81 | 481,141.20 |
| 其他 | 167,206.71 | 5,179,282.33 | 167,206.71 |
| 合计 | 8,627,703.04 | 21,539,022.42 | 8,627,703.04 |
53、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 311,555,174.15 | 288,830,278.17 |
| 递延所得税费用 | 19,766,621.60 | 12,268,915.94 |
| 合计 | 331,321,795.75 | 301,099,194.11 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 1,465,775,221.35 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 366,443,805.34 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -36,501,425.86 |
| 非应税收入的影响 | -43,484,621.71 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 8,169,710.52 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | 2,859,299.04 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 37,435,059.52 |
| 其他 | -3,600,031.10 |
| 所得税费用 | 331,321,795.75 |
54、其他综合收益
详见附注七、36、其他综合收益。
55、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到保证金及押金 | 195,180,622.69 | 76,215,497.12 |
| 代收运费 | 15,090,224.60 | |
| 利息收入 | 41,890,600.97 | 22,109,364.90 |
| 政府奖励及补偿 | 12,324,824.71 | 12,095,826.75 |
| 罚款及赔偿款 | 1,694,248.89 | 1,891,098.05 |
| 收到其他单位及个人往来款 | 40,420,072.59 | 24,490,739.49 |
| 合计 | 291,510,369.85 | 151,892,750.91 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售、管理费用支出 | 83,487,750.38 | 103,260,151.71 |
| 保证金及押金 | 193,771,775.92 | 95,440,601.77 |
| 代垫运费 | 15,090,224.60 | |
| 罚款、赔款、赞助等支出 | 3,713,760.14 | 10,042,866.99 |
| 支付其他单位的往来 | 34,837,233.16 | 38,783,014.54 |
| 环境整改拆迁启动资金 | 14,600,000.00 | 30,000,000.00 |
| 代垫拆迁补偿款 | 12,000,000.00 | |
| 合计 | 330,410,519.60 | 304,616,859.61 |
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 拆迁补偿款 | 12,250,000.00 | 119,180,000.00 |
| 合计 | 12,250,000.00 | 119,180,000.00 |
56、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 1,134,453,425.60 | 1,038,625,113.85 |
| 加：资产减值准备 | 8,892,079.31 | 9,748,941.04 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 216,109,880.50 | 169,528,475.37 |
| 使用权资产折旧 | ||
| 无形资产摊销 | 30,525,206.71 | 20,372,550.84 |
| 长期待摊费用摊销 | 388,590.84 | 479,841.67 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 985,273.11 | 600,685.19 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 1,259,365.59 | 669,231.70 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 80,010,286.61 | -32,555,856.31 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 5,764,352.95 | -1,017,969.07 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -253,948,773.45 | -29,250,029.03 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 779,556.93 | 4,615,330.77 |
| 递延所得税负债增加（减少以 | -14,895,559.09 | 12,576,104.88 |
| “－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -479,945,074.75 | -265,429,203.10 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -183,918,619.46 | -303,884,448.85 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -305,472,565.34 | -323,356,938.56 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 240,987,426.06 | 301,721,830.39 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 3,356,670,249.97 | 3,170,566,228.06 |
| 减：现金的期初余额 | 3,824,817,545.74 | 2,945,613,436.06 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -468,147,295.77 | 224,952,792.00 |
（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 3,356,670,249.97 | 3,824,817,545.74 |
| 其中：库存现金 | 401.51 | 32,082.71 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 3,356,669,848.46 | 3,824,785,463.03 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 3,356,670,249.97 | 3,824,817,545.74 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | 56,208,275.72 | 52,125,427.28 |
57、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 56,208,275.72 | 被司法冻结的银行存款、应付票据保证金、生态恢复及矿山保证金 |
| 无形资产 | 10,008,505.01 | 借款抵押 |
| 合计 | 66,216,780.73 | -- |
58、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 三废退税 | 20,480,724.38 | 其他收益 | 20,480,724.38 |
| 工业增产增效项目奖励基金 | 10,000,000.00 | 其他收益 | 10,000,000.00 |
| 用电成本补贴款 | 86,800.00 | 其他收益 | 86,800.00 |
| 节能补贴款 | 217,111.71 | 其他收益 | 217,111.71 |
| 工业奖励基金 | 264,282.32 | 其他收益 | 264,282.32 |
| 企业基础设施建设补助资金 | 121,484.44 | 其他收益 | 121,484.44 |
| 工程项目奖励基金 | 125,533.20 | 其他收益 | 125,533.20 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 850,195.42 | 其他收益 | 850,195.42 |
| 企业发展扶持资金 | 629,355.00 | 营业外收入 | 629,355.00 |
| 工业发展奖励 | 50,000.00 | 营业外收入 | 50,000.00 |
| 稳岗补贴 | 469,512.60 | 营业外收入 | 469,512.60 |
| 高新企业奖励 | 48,000.00 | 营业外收入 | 48,000.00 |
| 财政奖励款 | 37,000.00 | 营业外收入 | 37,000.00 |
| 先进企业奖励 | 61,097.35 | 营业外收入 | 61,097.35 |
| 两化整合市级奖励资金 | 150,000.00 | 营业外收入 | 150,000.00 |
| 省级电力需求侧资金 | 200,000.00 | 营业外收入 | 200,000.00 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
59、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并：无
（2）合并成本及商誉：无
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债：无
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失：无
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并：无
（2）合并成本：无
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值：无
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
1.2021年2月8日本公司子公司江西乐平万年青水泥有限公司和李国、周焰平、盛浩洋分别出资3,600万元、960万元、720万元、720万元，注册成立了“乐平万年青上堡矿业有限公司”，持股比例为60%；
2.2021年3月15日本公司子公司江西德安万年青水泥有限公司出资3,000万元，注册成立了“德安万年青新型建材有限公司”，持股比例为100%；
3.2021年6月21日本公司子公司南昌万年青商砼有限公司和庐山市城市发展集团有限公司分别出资1,020万元、980万元，注册成立了“庐山万年青新型材料有限公司”，持股比例为51%。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 江西万年青科技工业园有限责任公司 | 南昌市 | 南昌市 | 物业管理服务 | 100.00% | 投资设立 | |
| 江西万年青工程有限公司 | 万年县 | 万年县 | 设备安装维修 | 100.00% | 投资设立 | |
| 江西万年青电子有限公司 | 南昌市 | 南昌市 | 石英晶体器件 | 75.00% | 投资设立 | |
| 南昌万年青水泥有限责任公司 | 南昌市 | 南昌市 | 水泥生产销售 | 68.00% | 投资设立 | |
| 江西南方万年青水泥有限公司 | 南昌市 | 南昌市 | 水泥生产销售 | 50.00% | 投资设立 | |
| 江西玉山万年青水泥有限公司 | 玉山县 | 玉山县 | 水泥生产销售 | 80.00% | 投资设立 | |
| 江西瑞金万年青水泥有限责任公司 | 瑞金市 | 瑞金市 | 水泥生产销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 江西万年青矿业有限公司 | 万年县 | 万年县 | 非金属矿开采加工销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 江西万年县万年青商砼有限公司 | 万年县 | 万年县 | 混凝土生产及销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 江西赣州万年青新型材料有限公司 | 赣州市 | 赣州市 | 水泥制品及水泥纤维板 | 66.67% | 投资设立 | |
| 江西兴国万年 | 兴国县 | 兴国县 | 混凝土生产及 | 100.00% | 投资设立 | |
| 青商砼有限公司 | 销售 | |||||
| 赣州于都万年青商砼有限公司 | 于都县 | 于都县 | 水泥生产销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 赣州开元万年青商砼有限公司 | 赣州市 | 赣州市 | 混凝土生产及销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 崇义祥和万年青商砼有限公司 | 崇义县 | 崇义县 | 混凝土生产及销售 | 60.00% | 投资设立 | |
| 瑞金万年青商砼有限公司 | 瑞金市 | 瑞金市 | 混凝土生产及销售 | 75.00% | 投资设立 | |
| 兴国万年青新型建材有限公司 | 兴国县 | 兴国县 | 建材生产销售 | 80.00% | 投资设立 | |
| 瑞金万年青新型建材有限公司 | 瑞金市 | 瑞金市 | 建材生产销售 | 80.00% | 投资设立 | |
| 石城万年青新型建材有限公司 | 石城县 | 石城县 | 建材生产销售 | 80.00% | 投资设立 | |
| 南昌万年青商砼有限公司 | 南昌市 | 南昌市 | 水泥砼预制构件的生产销售 | 70.00% | 投资设立 | |
| 上饶市万年青商砼有限公司 | 广丰区 | 广丰区 | 混凝土生产及销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 上饶市万年青新型建材有限公司 | 广丰区 | 广丰区 | 建材生产销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 铅山县万年青新型建材有限公司 | 铅山县 | 铅山县 | 建材生产销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 万年县万年青新型建材有限公司 | 万年县 | 万年县 | 建材生产销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 鹰潭万年青新型建材有限公司 | 余江县 | 鹰潭市 | 建材生产销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 江西锦溪建材有限公司 | 乐平市 | 乐平市 | 建材生产销售 | 51.00% | 投资设立 |
| 江西石城南方万年青水泥有限公司 | 石城县 | 石城县 | 水泥生产销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 上犹万年青新型材料有限公司 | 上犹县 | 上犹县 | 混凝土生产及销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 江西黄金埠万年青水泥有限责任公司 | 余干县 | 余干县 | 水泥生产销售 | 58.00% | 收购 | |
| 福建福清万年青水泥有限公司 | 福清市 | 福清市 | 水泥生产销售 | 90.00% | 收购 | |
| 江西寻乌南方万年青水泥有限公司 | 寻乌县 | 寻乌县 | 水泥生产销售 | 70.00% | 收购 | |
| 江西赣州南方万年青水泥有限公司 | 于都县 | 于都县 | 水泥生产销售 | 80.00% | 收购 | |
| 赣州章贡南方万年青水泥有限公司 | 赣州市 | 赣州市 | 水泥生产销售 | 80.00% | 收购 | |
| 江西于都南方万年青水泥有限公司 | 于都县 | 于都县 | 水泥生产销售 | 80.00% | 收购 | |
| 江西兴国南方万年青水泥有限公司 | 兴国县 | 兴国县 | 水泥生产销售 | 80.00% | 收购 | |
| 江西乐平万年青水泥有限公司 | 乐平市 | 乐平市 | 水泥生产销售 | 40.00% | 60.00% | 收购 |
| 抚州市东乡区锦溪混凝土有限公司 | 东乡区 | 东乡区 | 混凝土生产及销售 | 51.00% | 收购 | |
| 江西湖口万年青水泥有限公司 | 九江市 | 九江市 | 水泥生产销售 | 100.00% | 收购 | |
| 乐平万年青商砼有限公司（曾用名：乐平锦溪商品混凝土有限公 | 乐平市 | 乐平市 | 混凝土生产及销售 | 100.00% | 收购 |
| 司） | ||||||
| 进贤县鼎盛混凝土有限公司 | 进贤县 | 进贤县 | 混凝土生产及销售 | 100.00% | 收购 | |
| 江西万年青塑料包装有限公司（曾用名：江西锦溪塑料制品有限公司） | 乐平市 | 乐平市 | 编织袋生产销售 | 58.12% | 收购 | |
| 鄱阳县恒基建材有限公司 | 鄱阳县 | 鄱阳县 | 水泥制品、混凝土、新型墙体材料生产及销售 | 100.00% | 收购 | |
| 赣州永固高新材料有限公司 | 赣州市 | 赣州市 | 商品混凝土、高新墙体材料、商品砂浆生产及销售 | 100.00% | 收购 | |
| 江西昊鼎商品混凝土有限公司 | 抚州市 | 抚州市 | 混凝土生产及销售 | 100.00% | 收购 | |
| 景德镇市景磐城建混凝土有限公司 | 景德镇市 | 景德镇市 | 混凝土搅拌加工、销售、装卸 | 80.00% | 收购 | |
| 景德镇市城竟混凝土有限公司 | 景德镇市 | 景德镇市 | 混凝土搅拌加工、销售、装卸 | 80.00% | 收购 | |
| 景德镇东鑫混凝土有限公司 | 浮梁县 | 浮梁县 | 预拌混凝土制造、销售 | 80.00% | 收购 | |
| 景德镇市磐泰砼材检测有限公司 | 景德镇市 | 景德镇市 | 建筑工程、建筑原材料及结构检测服务 | 80.00% | 收购 | |
| 湖口县万年青商砼有限公司 | 湖口县 | 湖口县 | 混凝土生产及销售 | 100.00% | 收购 | |
| 宁都万年青商砼有限公司 | 宁都县 | 宁都县 | 混凝土生产及销售 | 70.00% | 收购 | |
| 共青城万年青商砼有限公司 | 共青城市 | 共青城市 | 混凝土生产及销售 | 100.00% | 收购 | |
| 鄱阳县恒泰商品混凝土有限公司 | 鄱阳县 | 鄱阳县 | 混凝土生产及销售 | 100.00% | 收购 |
| 余干县商砼建材有限公司 | 余干县 | 余干县 | 混凝土生产及销售 | 100.00% | 收购 | |
| 九江万年青商砼有限公司 | 九江市 | 九江市 | 混凝土生产及销售 | 100.00% | 收购 | |
| 九江广德新型材料有限公司 | 九江市 | 九江市 | 混凝土生产及销售 | 100.00% | 收购 | |
| 海南华才建材有限公司 | 海口市 | 海口市 | 建材销售及货物运输代理 | 100.00% | 收购 | |
| 江西德安万年青水泥有限公司 | 德安县 | 德安县 | 水泥生产销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 江西三环水泥有限公司 | 德安县 | 德安县 | 水泥生产销售 | 100.00% | 收购 | |
| 江西锦溪矿业有限公司 | 乐平市 | 乐平市 | 石灰石矿产品生产及销售 | 60.00% | 投资设立 | |
| 安远万年青新型材料有限公司 | 安远县 | 安远县 | 建材生产销售、混凝土机械设备租赁服务 | 100.00% | 投资设立 | |
| 江西万铜环保材料有限公司 | 九江市 | 九江市 | 环保建材、尾矿资源综合开发利用 | 45.00% | 投资设立 | |
| 德安万年青电力有限公司 | 九江市 | 九江市 | 电力、热力生产和供应 | 100.00% | 投资设立 | |
| 万年县万年青电力有限公司 | 万年县 | 万年县 | 电力、热力生产和供应 | 100.00% | 投资设立 | |
| 江西德安万年青环保有限公司 | 德安县 | 德安县 | 生态保护和环境治理业 | 55.00% | 投资设立 | |
| 江西赣州万年青物流有限公司 | 于都县 | 于都县 | 货物运输等 | 60.00% | 投资设立 | |
| 江西于都万年青聚通环保有限公司 | 于都县 | 于都县 | 危险废物经营、技术服务等 | 55.00% | 投资设立 | |
| 于都万年青矿业有限公司 | 于都县 | 于都县 | 石灰石矿产品生产及销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 赣州万年青供应链管理有限公司 | 于都县 | 于都县 | 道路货物运输、供应链管理服务等 | 100.00% | 投资设立 |
| 江西南方万年青国贸有限公司 | 南昌县 | 南昌县 | 货物运输、货物进出口、国内贸易代理等 | 100.00% | 投资设立 | |
| 德安万年青新型建材有限公司 | 九江市德安县 | 九江市德安县 | 建筑用石加工，非金属矿及制品销售，非金属矿物制品制造，固体废物治理，建筑材料销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 乐平万年青上堡矿业有限公司 | 景德镇市乐平市 | 景德镇市乐平市 | 矿产资源（非煤矿山）开采（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）一般项目：建筑用石加工，非金属矿及制品销售 | 60.00% | 投资设立 | |
| 瑞金市万年青新型材料有限公司 | 瑞金市 | 云石山乡田心村 | 新型保温墙材、隔音墙材、瓷砖胶、水泥基自流平砂浆、普通干混砂浆和特种砂浆生产及销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 庐山万年青新型材料有限公司 | 九江市庐山市 | 九江市庐山市 | 新型建筑材料制造（不含危险化学品），建筑材料销售，砼结构构建制造，砼结构构件销售 | 51.00% | 投资设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
（1）本公司持有江西南方万年青水泥有限公司50%股权，该公司五名董事中由本公司派出三名，本公司具有实质控制权，在投资协议中约定由本公司合并报表。
（2）本公司持有江西万铜环保材料有限公司50.30%股权，江西省建筑材料工业科学研究设计院（以下简称：科学院）持有5%股权，本公司与科学院签署《一致行动人协议》，在投资协议中约定由本公司合并报表。
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 江西南方万年青水泥有限公司 | 50.00% | 242,638,396.41 | 200,000,000.00 | 2,327,175,339.29 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 江西南方万年青水泥有限公司 | 3,907,144,624.07 | 3,431,398,035.02 | 7,338,542,659.09 | 1,798,538,177.48 | 142,362,327.28 | 1,940,900,504.76 | 3,593,445,182.26 | 3,252,346,074.48 | 6,845,791,256.74 | 1,444,685,249.43 | 155,890,242.92 | 1,600,575,492.35 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 江西南方万年青水泥有限公司 | 4,118,278,041.73 | 586,206,726.27 | 611,152,251.70 | -193,536,888.69 | 2,786,882,716.78 | 705,089,936.95 | 705,828,316.07 | 344,448,268.10 |
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明：无
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响：无
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业：无
（2）重要合营企业的主要财务信息：无
（3）重要联营企业的主要财务信息：无
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息：无
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：无
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损：无
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺：无
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债：无
4、重要的共同经营：：无
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益：无
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （三）其他权益工具投资 | 828,130,925.86 | 828,130,925.86 | ||
| （二）其他非流动金融资产 | 370,563,120.37 | 370,563,120.37 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 1,198,694,046.23 | 1,198,694,046.23 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
| 项目 | 期末公允价值 | 估值技术 |
| 其他权益工具投资-非交易性权益工具投资 | 828,130,925.86 | 按持股比例计算享有被投资单位账面净资产金额。 |
| 其他非流动金融资产-非交易性权益工具投资 | 370,563,120.37 | 根据基金估值按照合伙协议分配规则确认所持有的资产金额。 |
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 江西省建材集团有限公司 | 南昌市 | 省政府授权范围内的国有资产经营 | 40,394.09万元 | ||
| 江西水泥有限责任公司 | 万年县 | 餐饮、住宿和物业等服务业 | 39,733.50万元 | 42.58% | 42.58% |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是江西省国有资产监督管理委员会。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 宁波鼎锋明道万年青投资管理合伙企业（有限合伙） | 持股98%的未纳入合并范围的企业 |
| 江西省建筑材料工业科学研究设计院 | 实际控制人江西省建材集团有限公司托管的事业单位 |
| 江西贝融循环材料股份有限公司 | 实际控制人江西省建材集团有限公司子公司的参股企业 |
| 江西万华环保材料有限公司 | 实际控制人江西省建材集团有限公司的子公司 |
| 江西恒立新型建材有限责任公司 | 实际控制人江西省建材集团有限公司的子公司 |
| 江西璞晶新材料股份有限公司 | 实际控制人江西省建材集团有限公司的子公司 |
| 上饶市璞晶新材料有限公司 | 实际控制人江西省建材集团有限公司的子公司 |
| 江西省非金属矿工业有限公司 | 实际控制人江西省建材集团有限公司的子公司 |
| 江西璞创晶业科技有限公司 | 实际控制人江西省建材集团有限公司的子公司 |
| 江西省水泥公司 | 实际控制人江西省建材集团有限公司的子公司 |
| 南昌散装水泥中转供应站 | 实际控制人江西省建材集团有限公司的子公司 |
| 江西沃泰新材料科技有限公司 | 实际控制人江西省建材集团有限公司的子公司 |
| 江西万道新材料有限公司 | 实际控制人江西省建材集团有限公司的子公司 |
| 江西新型建材投资发展有限公司 | 实际控制人江西省建材集团有限公司的子公司 |
| 江西万都开发投资有限公司 | 实际控制人江西省建材集团有限公司的子公司 |
| 南方水泥有限公司 | 参股企业 |
| 绍兴万年青水泥有限公司 | 参股企业 |
| 景德镇农村商业银行股份有限公司 | 参股企业 |
| 江西工业园投资开发有限责任公司 | 参股企业 |
| 玉山县锦宏新型建材有限公司 | 参股企业 |
| 泰山石膏（龙岩）水泥缓凝剂有限公司 | 泰山石膏（龙岩）水泥缓凝剂有限公司是间接持有本公司5%以上股份的股东中国建材集团有限公司的所属控股公司 |
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 泰山石膏（龙岩）水泥缓凝剂有限公司 | 采购缓凝剂 | 1,637,900.00 | 7,600,000.00 | 否 | 1,594,334.95 |
| 江西万道新材料有限公司 | 采购涂料 | 0.00 | 7,000,000.00 | 否 | 0.00 |
| 江西璞晶新材料股份有限公司 | 采购装饰材料 | 368,200.00 | 5,000,000.00 | 否 | 0.00 |
| 江西省非金属矿工业有限公司 | 采购标准砂 | 419,300.00 | 1,000,000.00 | 否 | 0.00 |
| 江西省建筑材料工业科学研究设计院 | 接受技术服务 | 3,075,000.00 | 7,000,000.00 | 否 | 3,773,585.00 |
| 江西水泥有限责任公司 | 租赁房屋、土地 | 1,554,600.00 | 3,000,000.00 | 否 | 0.00 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 江西恒立新型建材有限责任公司 | 销售水泥 | 3,531,300.00 | 3,594,496.88 |
| 江西万华环保材料有限公司 | 销售水泥 | 0.00 | 0.00 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 江西璞晶新材料股份有限公司 | 办公楼 | 22,048.91 | 27,855.96 |
| 江西省非金属矿工业有限公司 | 办公楼 | 6,870.54 | 6,870.54 |
| 江西万都开发投资有限公司 | 办公楼 | 19,597.57 | 0.00 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 江西水泥有限责任公司 | 房屋、土地租赁 | 1,484,451.93 | 1,484,452.00 |
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 江西赣州万年青新型材料有限公司 | 100,000,000.00 | 2021年02月23日 | 2022年02月23日 | 否 |
| 江西万年青塑料包装有限公司 | 10,000,000.00 | 2020年08月11日 | 2021年07月20日 | 否 |
| 江西于都南方万年青水泥有限公司 | 100,000,000.00 | 2021年05月24日 | 2022年05月24日 | 否 |
| 江西德安万年青水泥有限公司 | 80,000,000.00 | 2020年01月14日 | 2025年06月10日 | 否 |
| 福建福清万年青水泥有限公司 | 4,000,000.00 | 2020年09月08日 | 2021年09月07日 | 否 |
| 福建福清万年青水泥有限公司 | 8,000,000.00 | 2020年10月12日 | 2021年09月07日 | 否 |
| 福建福清万年青水泥有限公司 | 7,000,000.00 | 2020年10月20日 | 2021年09月07日 | 否 |
| 福建福清万年青水泥有限公司 | 8,000,000.00 | 2020年10月23日 | 2021年09月07日 | 否 |
| 福建福清万年青水泥有限公司 | 9,000,000.00 | 2020年11月02日 | 2021年09月07日 | 否 |
| 福建福清万年青水泥有限公司 | 14,000,000.00 | 2020年11月23日 | 2021年09月07日 | 否 |
| 南昌万年青商砼有限公司 | 40,000,000.00 | 2020年10月29日 | 2021年10月28日 | 否 |
| 江西黄金埠万年青水泥有限责任公司 | 20,800,000.00 | 2021年03月18日 | 2021年09月17日 | 否 |
| 南昌万年青商砼有限公司 | 40,952,200.00 | 2021年01月12日 | 2021年07月12日 | 否 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 江西南方万年青水泥有限公司 | 150,000,000.00 | 2021年06月22日 | 2022年06月21日 | 否 |
| 江西南方万年青水泥有限公司 | 49,000,000.00 | 2021年06月29日 | 2022年06月28日 | 否 |
| 江西南方万年青水泥有限公司 | 75,000,000.00 | 2021年04月28日 | 2022年04月27日 | 否 |
| 江西南方万年青水泥有限公司 | 50,000,000.00 | 2021年04月28日 | 2022年04月27日 | 否 |
| 江西南方万年青水泥有限公司 | 50,000,000.00 | 2021年06月01日 | 2022年05月31日 | 否 |
| 江西南方万年青水泥有限公司 | 90,000,000.00 | 2021年05月26日 | 2022年05月25日 | 否 |
（5）关联方资金拆借：无
（6）关联方资产转让、债务重组情况：无
（7）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 937,750.14 | 1,022,006.14 |
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 预付账款 | 江西万华环保材料有限公司 | 11,413.90 | |||
| 预付账款 | 江西万道新材料有限公司 | 113,280.00 | |||
| 预付账款 | 江西新型建材投资发展有限公司 | 12,000.00 | |||
| 预付账款 | 江西省建筑材料工业科学研究设计院 | 31,120.00 | |||
| 应收账款 | 江西恒立新型建材有限责任公司 | 3,357,938.80 | 167,896.94 | 2,440,705.77 | 122,035.29 |
| 应收账款 | 江西璞晶新材料股份有限公司 | 451,563.28 | 22,578.16 | 647,408.89 | 32,370.44 |
| 应收账款 | 江西万华环保材料有限公司 | 133,204.47 | 6,660.22 | ||
| 应收账款 | 上饶市璞晶新材料有限公司 | 2,864,679.33 | 143,233.97 | 3,364,679.33 | 168,233.97 |
| 应收账款 | 江西万都开发投资有限公司 | 43,210.88 | 2,160.54 | ||
| 应收账款 | 江西省水泥公司 | 3,437.34 | 171.87 | 3,437.34 | 171.87 |
| 其他应收款 | 江西恒立新型建材有限责任公司 | 30,782.68 | 1,539.13 | 661.99 | 33.10 |
| 其他应收款 | 江西璞晶新材料股份有限公司 | 150.00 | 7.50 | ||
| 其他应收款 | 江西省建筑材料工业科学研究设计院 | 1,500.00 | 75.00 | 700.00 | 35.00 |
| 其他应收款 | 江西万华环保材料有限公司 | 27,411.68 | 1,370.58 | ||
| 其他应收款 | 上饶市璞晶新材 | 19,632.21 | 981.61 | ||
| 料有限公司 | |||||
| 其他应收款 | 江西璞创晶业科技有限公司 | 14,672.35 | 733.62 |
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 预收账款 | 江西恒立新型建材有限责任公司 | 43,497.25 | |
| 预收账款 | 江西万华环保材料有限公司 | 250.00 | |
| 预收账款 | 江西水泥有限责任公司 | 253,767.61 | |
| 应付账款 | 江西璞晶新材料股份有限公司 | 100,800.00 | 114,336.50 |
| 应付账款 | 江西省建筑材料工业科学研究设计院 | 279,050.00 | 949,440.00 |
| 应付账款 | 玉山县锦宏新型建材有限公司 | 462,421.86 | 249,247.97 |
| 应付账款 | 江西万道新材料有限公司 | 73,883.80 | 72,173.48 |
| 其他应付款 | 江西恒立新型建材有限责任公司 | 93,497.25 | 50,000.00 |
| 其他应付款 | 江西省建筑材料工业科学研究设计院 | 14,200.00 | |
| 其他应付款 | 江西水泥有限责任公司 | 4,970,195.00 | 9,077,692.85 |
| 其他应付款 | 江西万华环保材料有限公司 | 5,250.00 | 5,000.00 |
| 其他应付款 | 江西万道新材料有限公司 | 456,610.08 | 383,726.28 |
| 其他应付款 | 江西省水泥公司 | 1,970.00 | 1,970.00 |
| 其他应付款 | 江西新型建材投资发展有限公司 | 50,000.00 | 50,000.00 |
7、关联方承诺：无
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺截止资产负债表日，本公司无需披露的承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
本公司为子公司部分借款提供了担保，详见本附注七 、19、短期借款。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十四、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项：无
2、利润分配情况：无
3、销售退回：无
4、其他资产负债表日后事项说明
2021年7月14日公司获得中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于同意江西万年青水泥股份有限公司向专业投资者公开发行公司债券注册的批复》（证监许可〔2021〕2372 号），中国证监会同意公司向专业投资者公开发行面值总额不超过115,000 万元公司债券的注册申请。公司将根据上述批复文件的要求以及公司股东大会的授权办理本次公开发行公司债券的相关事宜，并及时履行信息披露义务。具体详见公司7月23日披露的“2021-31号”公告。
十五、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
（2）未来适用法
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（1）报告分部的确定依据
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度、不同经济特征为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：
①该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用。
②本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩。
③本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，本公司将其合并为一个经营分部。
（2）报告分部会计政策
每个经营分部会计政策与本附注五所述会计政策一致。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 水泥板块 | 商砼板块 | 墙材板块 | 其他板块 | 分部间抵销 | 合计 |
| 一、营业收入 | 4,369,416,937.54 | 1,282,037,755.89 | 56,437,632.53 | 1,443,921,254.55 | -1,201,795,579.11 | 5,950,018,001.40 |
| 二、营业成本 | 2,942,594,725.77 | 1,052,859,369.70 | 55,688,760.18 | 1,348,859,852.59 | -1,135,744,602.80 | 4,264,258,105.44 |
| 三、信用减值损失 | -780,055.34 | -9,042,169.34 | -146,200.75 | 1,076,346.12 | -8,892,079.31 | |
| 四、利润总额 | 1,323,527,877.72 | 109,837,340.80 | -24,997,013.31 | 57,407,016.14 | 1,465,775,221.35 | |
| 五、所得税费用 | 288,100,637.90 | 26,793,069.84 | 0.00 | 16,428,088.01 | 331,321,795.75 | |
| 六、净利润 | 1,035,427,239.82 | 83,044,270.96 | -24,997,013.31 | 40,978,928.13 | 1,134,453,425.60 | |
| 七、折旧费和摊销费 | 178,885,951.39 | 34,955,524.23 | 17,918,199.63 | 15,264,002.80 | 247,023,678.05 | |
| 八、资产总额 | 17,037,554,333.23 | 2,046,309,178.53 | 409,658,920.85 | 1,385,946,422.54 | -4,969,838,712.67 | 15,909,630,142.48 |
| 九、负债总额 | 4,570,537,018.87 | 1,023,944,505.06 | 363,178,750.96 | 483,272,124.24 | -260,584,044.90 | 6,180,348,354.23 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 86,743,925.95 | 100.00% | 5,021,804.25 | 5.79% | 81,722,121.70 | 30,314,893.35 | 100.00% | 4,883,767.66 | 16.11% | 25,431,125.69 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 16,637,064.35 | 19.18% | 5,021,804.25 | 30.18% | 11,615,260.10 | 16,925,956.08 | 55.83% | 4,883,767.66 | 28.85% | 12,042,188.42 |
| 关联方组合 | 70,106,861.60 | 80.82% | 70,106,861.60 | 13,388,937.27 | 44.17% | 13,388,937.27 | ||||
| 合计 | 86,743,925.95 | 100.00% | 5,021,804.25 | 5.79% | 81,722,121.70 | 30,314,893.35 | 100.00% | 4,883,767.66 | 16.11% | 25,431,125.69 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 4,622,872.79 | 231,143.64 | 5.00% |
| 1至2年 | 7,885,950.82 | 662,419.87 | 8.40% |
| 5年以上 | 4,128,240.74 | 4,128,240.74 | 100.00% |
| 合计 | 16,637,064.35 | 5,021,804.25 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：关联方组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 关联方组合 | 70,106,861.60 | 0.00 | |
| 合计 | 70,106,861.60 | 0.00 | -- |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 74,729,734.39 |
| 1至2年 | 7,885,950.82 |
| 3年以上 | 4,128,240.74 |
| 5年以上 | 4,128,240.74 |
| 合计 | 86,743,925.95 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 坏账计提 | 4,883,767.66 | 138,036.59 | 5,021,804.25 | |||
| 合计 | 4,883,767.66 | 138,036.59 | 5,021,804.25 |
（3）本期实际核销的应收账款情况：无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 江西黄金埠万年青水泥有限责任公司 | 64,211,617.25 | 74.02% | |
| 湖南省第三工程有限公司 | 5,325,032.00 | 6.14% | 423,865.21 |
| 江西波阳万年青水泥有限公司 | 3,510,860.80 | 4.05% | 3,510,860.80 |
| 江西顶峰集团有限公司 | 3,086,403.60 | 3.56% | 256,282.53 |
| 南昌万年青水泥有限责任公司 | 2,945,645.44 | 3.40% | |
| 合计 | 79,079,559.09 | 91.17% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 13,000,000.00 | 13,000,000.00 |
| 其他应收款 | 1,051,127,264.18 | 1,006,197,857.59 |
| 合计 | 1,064,127,264.18 | 1,019,197,857.59 |
（1）应收利息
1）应收利息分类：无2）重要逾期利息：无3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 江西万年县万年青商砼有限公司 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 |
| 鄱阳县恒泰商品混凝土有限公司 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 |
| 绍兴万年青水泥有限公司 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 13,000,000.00 | 13,000,000.00 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 绍兴万年青水泥有限公司 | 0.00 | 5年以上 | 是发生减值，账龄5年以上且对方单位期末净资产为负，265,387.02元全额计提坏账。 | |
| 合计 | 0.00 | -- | -- | -- |
3）坏账准备计提情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
√ 适用 □ 不适用
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 6,403,982.63 | 4,672,886.42 |
| 社保、公积金等 | 1,577,980.90 | 1,909,249.60 |
| 职工备用金 | 2,081,354.73 | 1,876,348.26 |
| 应收关联方 | 1,039,815,312.17 | 996,462,109.06 |
| 其他 | 5,893,034.64 | 5,559,241.56 |
| 合计 | 1,055,771,665.07 | 1,010,479,834.90 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 422,924.21 | 3,859,053.10 | 4,281,977.31 | |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 80,241.70 | 282,181.88 | 362,423.58 | |
| 2021年6月30日余额 | 503,165.91 | 4,141,234.98 | 4,644,400.89 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
√ 适用 □ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,051,666,879.28 |
| 1至2年 | 83,075.20 |
| 3年以上 | 4,021,710.59 |
| 5年以上 | 4,021,710.59 |
| 合计 | 1,055,771,665.07 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 坏账计提 | 4,281,977.31 | 362,423.58 | 4,644,400.89 | |||
| 合计 | 4,281,977.31 | 362,423.58 | 4,644,400.89 |
4）本期实际核销的其他应收款情况：无5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 江西德安万年青水泥有限公司 | 应收关联方 | 412,540,727.35 | 1年以内 | 39.07% | |
| 江西锦溪建材有限公司 | 应收关联方 | 62,073,989.21 | 1年以内 | 5.88% | |
| 江西黄金埠万年青水泥有限责任公司 | 应收关联方 | 49,592,675.42 | 1年以内 | 4.70% | |
| 福建福清万年青水泥有限公司 | 应收关联方 | 40,502,424.98 | 1年以内 | 3.84% | |
| 德安万年青电力有限公司 | 应收关联方 | 30,000,000.00 | 1年以内 | 2.84% | |
| 合计 | -- | 594,709,816.96 | -- | 56.33% |
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 2,158,164,423.67 | 2,158,164,423.67 | 2,128,472,023.67 | 2,128,472,023.67 | ||
| 合计 | 2,158,164,423.67 | 2,158,164,423.67 | 2,128,472,023.67 | 2,128,472,023.67 | ||
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 江西南方万年青水泥有 | 500,000,000.00 | 500,000,000.00 | |||||
| 限公司 | |||||||
| 江西德安万年青水泥有限公司 | 400,000,000.00 | 400,000,000.00 | |||||
| 江西乐平万年青水泥有限公司 | 384,000,000.00 | 384,000,000.00 | |||||
| 福建福清万年青水泥有限公司 | 41,298,660.00 | 41,298,660.00 | |||||
| 江西赣州万年青新型材料有限公司 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | |||||
| 鄱阳县恒泰商品混凝土有限公司 | 38,298,800.00 | 38,298,800.00 | |||||
| 江西昊鼎商品混凝土有限公司 | 35,615,580.00 | 35,615,580.00 | |||||
| 江西万年青科技工业园有限责任公司 | 30,002,552.40 | 30,002,552.40 | |||||
| 江西万年青矿业有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | |||||
| 鹰潭万年青新型建材有限公司 | 75,000,000.00 | 75,000,000.00 | |||||
| 九江万年青商砼有限公司 | 29,609,260.00 | 29,609,260.00 | |||||
| 共青城万年青商砼有限公司 | 29,459,972.50 | 29,459,972.50 | |||||
| 上饶市万年青商砼有限公司 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 | |||||
| 南昌万年青水泥有限责 | 21,250,000.00 | 21,250,000.00 |
| 任公司 | |||||||
| 湖口县万年青商砼有限公司 | 20,540,200.00 | 20,540,200.00 | |||||
| 铅山县万年青新型建材有限公司 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | |||||
| 万年县万年青新型建材有限公司 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | |||||
| 德安万年青电力有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | |||||
| 万年县万年青电力有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | |||||
| 江西黄金埠万年青水泥有限责任公司 | 18,494,045.21 | 18,494,045.21 | |||||
| 江西万铜环保材料有限公司 | 150,900,000.00 | 150,900,000.00 | |||||
| 南昌万年青商砼有限公司 | 16,517,025.00 | 14,000,000.00 | 30,517,025.00 | ||||
| 进贤县鼎盛混凝土有限公司 | 14,886,691.00 | 14,886,691.00 | |||||
| 江西万年青电子有限公司 | 14,250,000.00 | 14,250,000.00 | |||||
| 余干县商砼建材有限公司 | 14,012,300.00 | 14,012,300.00 | |||||
| 鄱阳县恒基建材有限公司 | 12,602,549.77 | 12,602,549.77 | |||||
| 九江广德新型材料有限 | 11,925,470.14 | 11,925,470.14 |
| 公司 | |||||||
| 江西锦溪建材有限公司 | 10,200,000.00 | 10,200,000.00 | |||||
| 江西万年青工程有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 江西万年县万年青商砼有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 上饶市万年青新型建材有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 江西万年青塑料包装有限公司（曾用名：江西锦溪塑料制品有限公司） | 8,665,917.65 | 15,692,400.00 | 24,358,317.65 | ||||
| 海南华才建材有限公司 | 5,943,000.00 | 5,943,000.00 | |||||
| 合计 | 2,128,472,023.67 | 29,692,400.00 | 2,158,164,423.67 |
（2）对联营、合营企业投资：无
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 983,811,789.39 | 598,970,494.98 | 874,260,085.92 | 473,274,362.75 |
| 其他业务 | 17,472,333.57 | 13,925,045.27 | 5,382,078.66 | 5,165,337.78 |
| 合计 | 1,001,284,122.96 | 612,895,540.25 | 879,642,164.58 | 478,439,700.53 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | 1,001,284,122.96 | 1,001,284,122.96 | ||
| 其中： | ||||
| 水泥 | 809,282,772.66 | 809,282,772.66 |
| 熟料 | 174,529,016.73 | 174,529,016.73 | ||
| 其他 | 17,472,333.57 | 17,472,333.57 | ||
| 合计 | 1,001,284,122.96 | 1,001,284,122.96 |
与履约义务相关的信息：
无
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 260,728,237.01 | 433,777,800.00 |
| 其他非流动金融资产在持有期间的投资收益 | 177,237,325.72 | |
| 其他权益工具投资在持有期间的投资收益 | 72,670,611.93 | 25,209,193.23 |
| 合计 | 510,636,174.66 | 458,986,993.23 |
6、其他
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 274,092.48 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 13,310,372.04 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 2,715,352.19 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 97,227,039.11 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支 | -5,746,196.77 |
| 出 | ||
| 减：所得税影响额 | 26,807,263.25 | |
| 少数股东权益影响额 | 158,402.97 | |
| 合计 | 80,814,992.83 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
√ 适用 □ 不适用
| 项目 | 涉及金额（元） | 原因 |
| 三废退税 | 20,480,724.38 | 与企业业务密切相关，且各年度均享受 |
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 12.32% | 1.0376 | 0.9686 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 11.18% | 0.9363 | 0.8755 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签字并盖章的财务报表。
（二）报告期在中国证监会指定的网站上公开披露过的所有公司文件正文及公告原稿。
董事长：林榕
江西万年青水泥股份有限公司
二〇二一年八月二十日