公司代码：603037 公司简称：凯众股份
上海凯众材料科技股份有限公司
2021年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人杨建刚、主管会计工作负责人黄海及会计机构负责人（会计主管人员）朱晨怡声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本半年度报告内容涉及的未来计划等前瞻性陈述因存在不确定性，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中描述可能对公司未来发展和经营目标的实现产生不利影响的重大风险，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析” 中的相关内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 7
第四节 公司治理 ...... 18
第五节 环境与社会责任 ...... 20
第六节 重要事项 ...... 22
第七节 股份变动及股东情况 ...... 27
第八节 优先股相关情况 ...... 29
第九节 债券相关情况 ...... 29
第十节 财务报告 ...... 30
| 备查文件目录 | 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 |
| 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原件。 |
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 本公司、公司、上海凯众 | 指 | 上海凯众材料科技股份有限公司（公司原名上海凯众聚氨酯有限公司，后于2013 年9月更名为上海凯众材料科技股份有限公司） |
| 凯众减震、洛阳凯众 | 指 | 洛阳凯众减震科技有限公司，系公司全资子公司 |
| 凯众聚氨酯 | 指 | 上海凯众聚氨酯有限公司，系公司控股子公司 |
| 黎明院 | 指 | 黎明化工研究设计院有限责任公司 |
| 泰利思、重庆泰利思 | 指 | 重庆泰利思汽车零部件有限公司，系公司全资子公司 |
| 凯众江苏 | 指 | 凯众汽车零部件（江苏）有限公司，系公司控股子公司 |
| 公司的中文名称 | 上海凯众材料科技股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 凯众股份 |
| 公司的外文名称 | Shanghai Carthane Co., Ltd |
| 公司的外文名称缩写 | Carthane |
| 公司的法定代表人 | 杨建刚 |
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 黄海 | 张君 |
| 联系地址 | 上海市浦东新区建业路813号 | 上海市浦东新区建业路813号 |
| 电话 | 021-58388958 | 021-58388958 |
| 传真 | 021-58382081 | 021-58382081 |
| 电子信箱 | kaizhongdm@carthane.com | kaizhongdm@carthane.com |
| 公司注册地址 | 上海市浦东新区建业路813号 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 无 |
| 公司办公地址 | 上海市浦东新区建业路813号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 201201 |
| 公司网址 | www.carthane.com |
| 电子信箱 | kaizhongdm@carthane.com |
| 报告期内变更情况查询索引 | - |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 证券时报 |
| 登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 证券投资部 |
| 报告期内变更情况查询索引 | - |
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 凯众股份 | 603037 | - |
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 251,203,923.93 | 203,073,222.80 | 23.70% |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 43,561,854.29 | 25,915,599.71 | 68.09% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 40,367,317.09 | 21,687,279.84 | 86.13% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 27,065,985.97 | 54,555,868.57 | -50.39% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 912,342,021.09 | 868,864,456.79 | 5.00% |
| 总资产 | 985,949,615.93 | 963,246,947.28 | 2.36% |
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.42 | 0.24 | 75.00% |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.42 | 0.24 | 75.00% |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.38 | 0.20 | 90.00% |
| 加权平均净资产收益率（%） | 4.89 | 3.13 | 增加1.76个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 4.53 | 2.62 | 增加1.91个百分点 |
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 |
| 非流动资产处置损益 | -36,671.75 |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 2,047,282.21 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | |
| 非货币性资产交换损益 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | |
| 债务重组损益 | |
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | |
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | |
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 1,764,979.69 |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | |
| 对外委托贷款取得的损益 | |
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | |
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | |
| 受托经营取得的托管费收入 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -365.92 |
| 少数股东权益影响额 | -21,457.00 |
| 所得税影响额 | -559,230.03 |
| 合计 | 3,194,537.20 |
| 采购 需求 | 询价、样品 试用及评审 | 供应商 竞价及定点 | 采购价格评审及 采购合同签订 | 采购物资接收、 验收入库 |
料及外购件采购计划，在公司ERP系统中下达采购任务；采购部评审采购订单并批准后实施，负责具体的采购任务和采购物资的跟踪和监控；采购物资检查验证合格后入库。对于设备工装采购及重大工程项目建设，公司采取设立采购委员会及采购小组负责询价、报价等事项，最终定点或者定标由总经理审批确定；在供应商选择方面，公司采购部负责寻找、筛选潜在供应商，对潜在供应商进行供货能力调查和评审以及模拟报价和价格评估，工程部对潜在供应商进行技术能力评审，质量管理部对供应商进行质量能力评审，最后公司召开供应商评审会议，评审合格的列入公司合格供应商名录。在供应商管理方面，公司采购部和质量管理部对供应商进行日常供货业绩评价和考核以及年度综合评价，根据业绩评分标准，对供应商进行评分，按评分情况进行等级划分，并帮助供应商持续改善提升，以此保障供应商能够从技术能力、质量水平、物流配送和商务竞争力等全方位满足公司要求，从而提高公司地运营效率和市场竞争力。
2、生产模式（流程图及简介）
公司实行“以销定产，按单生产”的生产组织模式，即根据客户的订单要求，用最少的资源，快速反应，组织生产出合格的产品。为了消除或降低呆滞物料风险，提高库存周转天数，公司在获得客户订单后，须经公司销售部、采购部、订单管理部、生产工厂等各部门评审，订单管理部根据评审的订单，编制生产和用料计划，下达采购和生产任务，采购部负责采购，生产部组织产品生产，订单管理部负责产品的交付。在生产过程中，公司采取了精细化的生产管理方式，制定了详细的订单处理和生产管理流程制度，将订单和计划评审、生产准备、生产实施、生产入库、订单交付和销售管理等生产步骤进行了多步细分，将生产作业责任落实到具体个人，同时对各步骤的执行情况均进行严格的把关和监督，加强自动化操作，关键质量控制点加强防错体系，从产线设计开始加强关键工序组装防错与精确追溯，保障产品质量的优良。公司产品质量控制体系已深入贯彻到生产经营全过程，形成了卓有成效的生产经营模式。
3、销售模式（流程图及简介）
（1）销售方式
公司销售市场主要分为两部分；国内配套市场和海外市场。
在国内配套市场，作为汽车整车制造的一级或二级配套供应商，公司产品主要由销售部门直接销售给汽车整车制造商或其配套供应商。在海外市场，公司对海外OEM客户通过自营出口方式进行销售，国外OEM客户与国内OEM客户类似，客户通过其订单系统，每月下达具体采购订单。国外的AM客户主要是通过经销商进行销售，通过他们进入汽车连锁卖场或修理店。
（2）定价策略
公司与整车企业就新订单签订多年的意向性框架合同时，会综合客户的信用、货款支付期限的长短和需求数量等因素，通过与客户进行谈判和沟通，本着互惠互利的原则，约定供货价格以及未来几年降价的范围和原则。对于OEM客户，公司一般会综合客户的信用、货款支付期限的长短和需求数量等因素，每年就产品价格进行谈判与协商，确定下年的供货价格。公司与客户约定下年的供货价格后，在该年内价格通常不再变动。
对于售后市场客户，公司价格一般保持稳定，除非原材料价格或者汇率发生重大变化。
（3）公司销售的信用政策和收款结算方式
| 销售方式 | 信用政策 | 收款结算方式 |
| 国内配套市场 | 根据规模的不同采取不同的信用期限，一般在1-6个月 | 现款、银行或商业承兑汇票 |
| 海外市场 | 根据规模的不同采取不同的信用期限，一般在1-6个月 | TT、现款 |
| 客户需求 获得订单 | 订单评审 | 制定生产计划 安排生产 | 产品按订单 交付客户 |
| 获得客户车型规划 确定目标项目 | 项目开发 确认定点 | 评审、签订 年度销售框架合同 | 获得月度订单 进入生产流程 |
对于不同客户，公司在签订的框架性意向合同或者年度合同中具体约定信用政策和收款结算方式。
（三）行业情况说明
公司主营产品目前主要配套于乘用车市场，汽车行业的发展趋势尤其是乘用车市场的发展情况对公司业务具有较大影响。
2021年上半年国内汽车市场有所复苏，其中，乘用车上半年产销量分别为965.3万辆和 983万辆，同比分别增长27.8%和27.7%。
其中，受芯片短缺影响，6月汽车产销分别完成194.3万辆和201.5万辆，环比分别下降4.8%和
5.3%，同比分别下降16.5%和12.4%。芯片短缺对下半年车市的影响可能仍将持续一段时间
2021年上半年国内新能源乘用车产量实现正增长，报告期内新能源乘用车产量108万台，累计同比2020年增长233.5%。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
（一）技术优势
1、概况
公司的技术优势突出体现在拥有自主知识产权的材料配方技术和与整车企业同步开发的工程技术能力。公司拥有一支由经验丰富的技术专家和充满活力的高素质年轻科技人才相结合组成的研发队伍。公司在技术研发领域涉及材料研发、工程研发、产品设计与开发、工艺开发与模具设计、新技术开发、产品应用及延伸研究等多个专业，在材料技术、产品设计与制造技术、产品开发管理以及产品应用延伸研究等方面具备明显优势。公司通过近30年来不断的自主研发、技术创新以及实践积累，公司产品性能不断改进，产品材料配方技术、产品开发设计技术以及产品制造技术处于国际领先水平。
公司是上海市高新技术企业、上海市科技小巨人企业、上海市市级企业技术中心、上海市企事业专利工作试点单位和浦东新区社会领域信息化试点单位，全资子公司洛阳凯众是河南省高新技术企业，控股子公司凯众聚氨酯是上海市高新技术企业。
2、报告期内重大技术进展
报告期内，公司减震新材料投入生产应用，公司悬架系统基础研发工作按计划正常进行。新材料研发成果在生产中的应用将有效控制产品成本；系统工程研发成果在产品开发过程中的运用，将明显提高产品开发效率，并增加了提前参与客户新车型配套产品开发的机会。这些将进一步提高公司主营业务的市场竞争力。
报告期内，公司已投产的减震元件全自动生产线运行平稳，公司制造规划部门后续会按计划有序推进生产智能化改造工作。公司产品的制造技术水平、生产效率及质量稳定性将再上新台阶。
报告期内，公司投资的上海跨悦信息技术有限公司定点项目按计划推进，将陆续在2021年下半年批量投产。一季度同步启动智能计算平台和自研视觉算法的开发，以数据为驱动，硬件标准化、软件个性化为目标持续赋能客户。
3、专利情况
报告期内，公司（含下属公司）申请专利并获得受理5项，截至2021年6月30日，公司（含下属公司）累计获得专利受理数129项，已获得专利授权88项，其中材料技术相关的发明专利21项，产品设计技术相关的实用新型专利67项。
（二）客户优势
伴随中国汽车零部件的国产化进程发展壮大，公司依托出身于研究院业的历史背景和专业技术优势，经过近三十年的发展具备显著的先发优势和QSTP（质量、服务、技术、价格）综合优势，在底盘悬架系统减震元件相关产品方面，打破了外资企业多年的垄断地位并得到快速发展，目前在国内市场份额已经达到32%左右，并持续提升。
公司经过近30年的市场拓展和积累，已与上汽大众、上汽通用、一汽大众、一汽奥迪、长安福特、长安马自达、本田汽车、神龙汽车、上汽乘用车、上汽通用五菱、长城汽车、江淮汽车、
广汽集团、北汽集团、吉利汽车、奇瑞汽车等国内主要整车企业建立了良好的战略合作关系，公司的客户资源覆盖面广泛且结构完善。
公司在深耕国内汽车配套市场保持领先优势的同时，积极推进核心业务的国际化发展，已与保时捷、大众（德国）、奥迪（德国）、通用（北美）、福特（北美）、菲亚特-克莱斯勒（北美）、本田（日本）、马自达（日本）、ZF（德国）、BWI（北美）、Driv集团、Hitachi-Astemo集团等国际知名整车企业及知名减震器企业建立了良好的客户合作关系。公司结合现有客户资源和产品技术优势深入拓展了轻量化踏板总成业务，与上汽大众、上汽奥迪、上汽乘用车、吉利汽车、上汽通用五菱、北汽集团、上汽大通、南京依维柯、奇瑞汽车、东风柳汽、东风乘用车等客户业务发展迅速。公司底盘悬架系统减震元件和轻量化踏板总成广泛应用于新能源车，已与上汽大众、一汽大众、上汽通用、上汽乘用车、吉利汽车、奇瑞汽车、保时捷、大众（德国）、奥迪（德国）等传统优势汽车厂的新能源车型开发配套，同时公司与新兴新能源造车新势力建立了密切的合作关系，为公司经营持续发展打下了良好基础！
（三）质量优势
公司在产品设计阶段就严格把控质量，在产品生产过程中，建立了“以顾客为中心”的质量管理体系，坚持“质量第一”的管理原则。在产品开发阶段，实施开展先期质量管理程序；生产过程阶段，以“质量第一”原则为本，不断优化工艺流程，公司本着“不制造，不传递，不接受”的“三不”原则以及“零缺陷”质量管理理念，确保给客户提供性能优良、品质可靠的产品。公司大力推进生产设备自动化改造，不仅提高生产效率，改善作业环境，同时提高了产品质量的稳定性和一致性。公司优良的产品质量和良好的质量管理体系得到了众多客户的认可。
近几年来，公司持续获得政府及客户的多项荣誉和奖项，其中包括连续7年（2014-2020年）获得GM通用全球优秀质量供应商奖。
公司已通过了德国T?V莱茵公司IATF16949质量管理体系认证和中国质量认证中心ISO14001环境管理体系复审，并取得OHSAS18001职业健康安全管理体系认证。
（四）管理优势
公司高层管理人员都具有十几年以上的行业技术积累和丰富的管理经验。经过多年的摸索，在消化吸收众多先进企业管理经验的基础上，公司形成了有自己特色的、较为完善的经营管理制度和内部控制制度。
在决策管理方面，公司实行现代化管理，在信息传递和决策程序上实现快速上传和高效决策，从而大大提高管理的效率，满足多变市场的需要。在经营成本管理上，公司实行从严控制，杜绝铺张浪费，合理有效的降低经营管理成本。
在生产管理方面，公司强化成本和质量管理，持续提升产品的优良率，并通过加强对设备、人员和生产现场运营的管理，有效提高了流程总体效率，实现高质量、高速度、低成本，实现企业效益的最大化。
在全面信息化管理方面，公司通过运用企业管理系统和其他专业流程管理软件系统，将全面质量管理理念、精细化生产管理理念和现代数字化管理技术相结合，从订单管理、计划管理、采购管理、过程管理、成本管控、到仓储和物流管理等各业务环节来实现采购过程优化、产品精益生产、库存成本和质量成本控制优化等。
在人才管理方面，公司创办了凯众大学——“菁英发展计划”，通过周期性的培训持续培养一批公司内部有潜力的骨干，结合引进适合公司高速发展的高级人才，提高了公司员工整体能力。同时公司通过定期开展与企业文化相关的座谈会及各类团队建设活动，从物质层、行为层、制度层、理念层来不断地宣导公司企业文化，切实增强了企业的向心力和凝聚力。
三、 经营情况的讨论与分析
1、经营情况
2021年上半年国内汽车市场有所复苏，乘用车上半年产销量分别为965.3万辆和 983万辆，同比分别增长27.8%和27.7%。公司2021年上半年实现营业收入2.51亿元，比上年同期增长23.7%，实现归属于上市公司股东的净利润4,356.19万元，比上年同期增长68.09%。
2、市场开拓
2021年上半年公司获得新项目价值约2.36亿元；当年新产品实现营业收入1,930万元。新项目的取得和新产品实现量产，为公司今后几年的快速增长打下了扎实的基础。2021年上半年公司聚氨酯减震元件业务获得了通用汽车、大众集团、现代汽车、红旗等主流车企多个项目。2021年上半年公司轻量化踏板业务获得了上汽乘用车和吉利汽车的大部分新车型项目，并在大众和蔚来汽车取得了突破，获得了MEB新车型和蔚来GEMINI项目。另外还获得了奇瑞汽车的艾瑞泽和瑞虎系列项目。
3、产品开发
在产品开发上，轻量化踏板和电子油门业务稳步发展，产品质量稳定，获得了顾客的好评。开发附带能量回收的制动踏板在奇瑞汽车新项目投产，开发快接结构的制动踏板获得吉利、上汽、奇瑞汽车等客户认可并量产；公司特种聚氨酯减震元件业务稳步发展，上半年已经在上汽通用汽车新车型上投产；
4、基础研发
报告期内，公司减震新材料投入生产应用，公司悬架系统基础研发工作按计划正常进行。新材料研发成果在生产中的实际应用将有效控制产品成本；系统工程研发成果在产品开发过程中的运用，将明显提高产品开发效率，并增加了提前参与客户新车型配套产品开发的机会。这些将进一步提高公司主导业务的市场竞争力。
5、专利
报告期内，公司（含下属公司）申请专利并获得受理5项，截至2021年6月30日，公司（含下属公司）累计获得专利受理数129项，已获得专利授权88项，其中材料技术相关的发明专利21项，产品设计技术相关的实用新型专利67项。
6、运营管理
报告期内，公司进一步全面推行精益生产，全员质量管理，增强运营制造能力，在提高设备运行效率、提升产品一次合格率、提高原料利用率和降低辅料消耗等方面取得良好效果。
报告期内，公司生产自动化建设已取得较好成绩，公司通过产线自动化改造在产品生产工序优化方面、产品合格率提升方面、原料利用率提高方面及防错提升质量方面都取得了显著成效，后续会按计划有序推进生产“智能化”改造工作。
报告期内，公司通过对产品后道工序优化及产线升级，在减员增效、缩短产品制造周期等多个方面有了显著提升。
报告期内，公司通过对供应链全流程进行价值流分析，在提前期、经济批量、最大库存控制等进行改善，库存周转率显著提升。
报告期内，公司对主营业务区域进行整体区域规划升级，包括加强对人力资源、生产设备、场地及对内投资的管理，并更新集团化运营管理细则。
公司本着“以人为本”宗旨，始终严格遵守政府法律法规，不断加大对工作环境改善投入，根据环保法规要求，建造车间VOC处理系统及辅料回收再利用系统，显著地提高员工满意度和工作热情，节约成本，同时实施公司新“安全管理制度”，提升全员安全管理理念，有效消除了生产安全隐患。
报告期内，公司严格按照ISO45001及OHSAS18001职业健康安全管理体系的要求运行，积极贯彻落实《上海市环境保护条例》等有关规定，对建设项目加强环境保护管理，公司各项生产经营活动符合国家环境保护相关法律法规的规定。
7、新能源车业务
2021年国内新能源乘用车产量实现增长，报告期内新能源乘用车产量108万台，累计同比2020年增长233.5%。
公司底盘悬架系统特种减震元件和轻量化踏板总成广泛应用于新能源车，公司同时根据未来汽车底盘系统电动化发展趋势，积极参与新能源汽车核心零部件的研发和制造。
报告期内公司实现新能源车型配套减震元件销售数量约93万件，占新能源乘用车市场约
20.4%；公司先后获得了一汽大众MEB平台项目、上汽大众MEB平台项目、奥迪（德国）e-tronGT、奥迪德国PPE平台、吉利FX11项目、小鹏汽车E38项目、蔚来PEGASUS等项目，同时公司与新兴新能源“造车新势力”联合发开了多个项目。
公司聚氨酯减震元件除了应用于传统的悬挂系统，在新能源电动车上亦可扩大应用范围，目前已可预见拓展至电动机悬置、电池底座悬置等新的应用，可为公司业务持续增长提供新的增长点。
报告期内公司实现新能源车型配套轻量化踏板总成销售数量约12万件，占新能源乘用车市场约10.3%；在原有新能源客户和开发项目基础上，成功开发的高端传感器制动踏板即将在蔚来汽车新项目投产。新兴新能源“造车新势力”项目批量供货，配套量逐步上升，为未来新能源业务进一步增长打下良好基础。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 251,203,923.93 | 203,073,222.80 | 23.70% |
| 营业成本 | 158,965,363.34 | 146,140,767.89 | 8.78% |
| 销售费用 | 4,322,686.57 | 4,005,951.41 | 7.91% |
| 管理费用 | 18,977,844.30 | 16,408,339.94 | 15.66% |
| 财务费用 | -768,674.19 | -3,678,821.64 | -79.11% |
| 研发费用 | 20,827,993.06 | 13,651,331.68 | 52.57% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 27,065,985.97 | 54,555,868.57 | -50.39% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -198,676,816.01 | -95,074,475.87 | -108.97% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | - | - | - |
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 161,044,946.80 | 16.33% | 332,945,598.98 | 34.56% | -52% | 主要是现金管理时间性差异所致 |
| 预付款项 | 9,787,371.50 | 0.99% | 3,431,643.54 | 0.36% | 185% | 主要是原材料预付增加所致 |
| 其他应收款 | 3,447,207.56 | 0.35% | 9,360,382.14 | 0.97% | -63% | 主要是对外投资款转入长期股权投资所致 |
| 应收利息 | 564,000.00 | 0.06% | - | 不适用 | 主要是现金管理方式变更所致 | |
| 其他流动资产 | 168,926,343.89 | 17.13% | 3,998,160.64 | 0.42% | 4125% | 主要是现金管理方式变更及时间性差异所致 |
| 长期股权投资 | 8,300,000.00 | 0.84% | - | 0.00% | 不适用 | 主要是增加对外投资所致 |
| 在建工程 | 53,725,601.54 | 5.45% | 27,811,909.20 | 2.89% | 93% | 主要是南通子公司建设等投入增加所致 |
| 预收款项 | 4,304,646.37 | 0.44% | 2,263,860.87 | 0.24% | 90% | 主要是客户预付款增加所致 |
| 应付职工薪酬 | 4,957,857.12 | 0.50% | 13,050,482.91 | 1.35% | -62% | 主要是薪资发放时间性差异所致 |
| 租赁负债 | 1,947,874.59 | 0.20% | - | 0.00% | 不适用 | 会计准则变化影响 |
| 少数股东权益 | 1,545,013.78 | 0.16% | 683,146.08 | 0.07% | 126% | 控股子公司经营利润增加所致 |
(2) 境外资产相关说明
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内，公司第三届董事会第九次会议通过决议，决定对公司控股子公司上海凯众聚氨酯有限公司引进经营合伙人并进行增资。上海凯众聚氨酯有限公司拟引进陈鹏为新增股东，注册资本由200万元增加到235万元，并聘请陈鹏为总经理。目前陈鹏已任职上海凯众聚氨酯有限公司总经理，相关增资事宜正在办理中。上海凯众聚氨酯有限公司的上述行为有利于其持续快速发展。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
报告期内，公司第三届董事会第九次会议通过决议，决定投资人民币1亿元设立全资子公司，作为公司对外投资的平台公司。目前投资公司正在按计划筹备设立过程中。
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
1、 洛阳凯众减震科技有限公司
洛阳凯众减震科技有限公司是公司的全资子公司，主要从事聚氨酯缓冲块等汽车减震元件的开发、生产，是公司减震元件产品的生产基地。
（1）基本情况：
公司名称：洛阳凯众减震科技有限公司
统一社会信用统一代码：91410322588580754W(1-1)
注册地址：洛阳空港产业集聚区（孟津县麻屯镇前楼村）
注册资本：6000万元
法定代表人：侯振坤
公司类型：有限责任公司
成立日期：2011年12月18日
经营范围：一般经营项目：聚氨酯缓冲块、聚氨酯减震支撑、聚氨酯承载轮和悬架系统塑料件的开发、生产和销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
（2）股权结构：
| 序号 | 股东名称/姓名 | 出资金额（万元） | 出资比例（%） |
| 1 | 上海凯众材料科技股份有限公司 | 6000.00 | 100% |
| 序号 | 股东名称/姓名 | 出资金额（万元） | 出资比例（%） |
| 1 | 上海凯众材料科技股份有限公司 | 120.00 | 60 |
| 2 | 陈士莲 | 80.00 | 40 |
| 序号 | 股东名称/姓名 | 注册资本（万美元） | 股权比例（%） |
| 1 | 上海凯众材料科技股份有限公司 | 200 | 100 |
重庆泰利思汽车零部件有限公司是公司全资子公司，主要从事汽车零部件的研发、生产、销售。
（1） 基本情况：
公司名称：重庆泰利思汽车零部件有限公司统一社会信用统一代码：9150011205986783XQ注册地址：重庆市渝北区双凤桥街道长空路483号2幢注册资本：500万元法定代表人：侯振坤公司类型：有限责任公司（法人独资）成立日期：2013年1月5日经营范围：研发、生产、销售：汽车零部件（生产不含发动机）。依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
（2） 股权结构：
| 序号 | 股东名称/姓名 | 注册资本（万元） | 股权比例（%） |
| 1 | 上海凯众材料科技股份有限公司 | 500 | 100 |
| 序号 | 股东名称/姓名 | 出资金额（万元） | 出资比例（%） |
| 1 | 上海凯众材料科技股份有限公司 | 15000.00 | 75 |
| 2 | Carthane USA, L.L.C. | 5000.00 | 25 |
成立日期：2019年3月25日经营范围：其他未列明的汽车零部件及配件制造；汽车及配件批发；汽车零配件销售；设计管理与咨询；其他专业设计服务；物流代理服务；其他未列明运输代理服务；普通货物道路运输；其他道路货物运输；通用仓储（不含危险品）；自有商业房屋租赁服务；住房租赁经营；汽车租赁；建筑工程机械与设备经营租赁；其他未列明的机械设备租赁服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
（2） 股权结构：
| 序号 | 股东名称/姓名 | 注册资本（万元） | 股权比例（%） |
| 1 | 上海凯众材料科技股份有限公司 | 500 | 100 |
| 序号 | 股东名称/姓名 | 注册资本（万元） | 股权比例（%） |
| 1 | 上海思谏汽车科技中心（有限合伙） | 800 | 72 |
| 2 | 上海宇昊汽车科技中心（有限合伙） | 200 | 18 |
| 3 | 上海凯众材料科技股份有限公司 | 111.1111 | 10 |
新冠肺炎疫情目前虽然基本控制，但不排除再次爆发的可能，可能会对宏观经济和汽车消费造成冲击，公司相关产品有可能达不到预期销量。同时，中美贸易摩擦存在不确定性，海外市场拓展计划有可能达不到预期效果。
2. 汇率波动风险
人民币、欧元、美元的汇率波动幅度增大，公司出口产品售价和进口原料采购成本可能受到影响，进而影响到公司的产品销售额和产品成本。
3. 行业竞争风险
公司所处汽车行业面临继续下行风险，市场竞争加剧，可能导致整车企业竞相降价，部分汽车厂商出现大幅亏损，最终传导到零部件企业。
4. 原材料价格波动风险
公司产品主要原材料为聚氨酯原料、工程塑料、电子元件以及金属外购件，原材料的价格变化对公司利润有一定影响。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2020年年度股东大会 | 2021年5月28日 | 上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn） | 2021年5月29日 | 会议审议通过了： 1.《2020年度董事会工作报告》的议案；2.《2020年度监事会工作报告》的议案；3.《2020年年度报告》及报告摘要的议案；4.《2020年度财务决算报告》的议案； 5.关于《2020年度内部控制评价报告》的议案； 6.关于制定《2020年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》的议案； 7.《公司利润分配政策及未来三年（2020-2022）股东回报规划》的议案； 8. 2020年度利润分配的议案； 9.续聘公司2021年度审计机构的议案 |
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 张忠秋 | 副总经理 | 聘任 |
□适用 √不适用
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | - |
| 每10股派息数(元)（含税） | - |
| 每10股转增数（股） | - |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 无 | |
| 事项概述 | 查询索引 |
| 公司为建立股东与核心员工之间的利益共享机制，体现核心员工在公司发展和增长过程中的个人价值，鼓励核心人才长期扎根服务于本公司，以保证公司中长期发展规划的顺利实施，为股东带来持续高效的投资回报，公司第三届董事会第四次会议及2019年股东大会分别审议通过了关于《上海凯众材料科技股份有限公司核心员工长期服务持股计划（草案）》的议案、关于《上海凯众材料科技股份有限公司核心员工长期服务持股计划管理规则》的议案，关于公司提请股东大会授权董事会办理公司核心员工长期服务持股计划有关事宜的议案。 | 具体详见公司于2020年4月28日在上海证券交易所网站披露的《上海凯众材料科技股份有限公司核心员工长期服务持股计划（草案）》、《上海凯众材料科技股份有限公司核心员工长期服务持股计划（草案）摘要》、《上海凯众材料科技股份有限公司核心员工长期服务持股计划管理规则》。 |
| 根据众华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的众会字(2021)第04191号《审计报告》，公司2020年实现净利润85,163,496.64元（提取激励基金前），同时满足公司董事会设立的2020年度净利润目标，经2021年4月23日召开的公司第三届董事会第九次会议审议通过，公司可以实施核心员工长期服务持股计划（第一期），公司以2020年实现的净利润为基数，提取了5%的激励基金4,258,000.00元作为员工持股计划的资金来源，计提激励基金后公司净利润为81,544,196.64元。 | 具体请见公司于2021年4月27日在上海证券交易所网站披露的《上海凯众材料科技股份有限公司核心员工长期服务持股计划（第一期）草案》。 |
| 2021年5月18日，公司核心员工长期服务持股计划（第一期）已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成证券专用账户的开户手续，开户名称：上海凯众材料科技股份有限公司-核心员工长期服务持股计划（第一期），账户号码：B884030624。 | 具体请见公司于2021年5月29日在上海证券交易所网站披露的《上海凯众材料科技股份有限公司核心员工长期服务持股计划（第一期）实施进展公告》。 |
| 截至2021年7月1日公司核心员工长期服务持股计划（第一期）通过二级市场集中竞价交易方式累计买入公司股票255,000股，约占公司总股本的0.24%，成交金额为4,247,878.40元，成交均价约为16.66元/股。 公司核心员工长期服务持股计划（第一期）已完成股票购买，该部分股票锁定期为公告披露之日起的12个月，即自2021年7月1日起至2022年6月30日止。 | 具体请见公司于2021年7月1日在上海证券交易所网站披露的《上海凯众材料科技股份有限公司核心员工长期服务持股计划（第一期）实施进展公告》。 |
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用 □不适用
多年来，公司始终秉持着“环境友好”的理念，落实公司相关环境保护政策。针对公司生产过程中产生的废气、噪音、固体废弃物等污染物，公司根据生产工艺及设备运行特点组织定制了完善环境保护制度，包括《危废管理规定》、《环境因素&危险源的识别和评价程序》等。对于生产过程中产生的污染物，公司具体处理措施如下：
1、对于固体废弃物，干、湿等生活垃圾交由上海市浦东新区废弃物管理中心处理，一般固废交由具备一般工业固体废物处理单位回收。废活性炭、废弃包装材料等工业危险物则按上海政府规定交由具备危废处理资质的企业运输及处理。
2、对于废气，公司生产过程产生的所有废气均通过集气罩收集后，进入相应治理设施进行处理，其中，注塑废气、有机废气通过颗粒活性炭吸附装置处理，脱模油雾经过静电式油雾净化器处理，分别达到《合成树脂工业污染物排放标准》（GB31572-2015）》及《上海市大气污染物综合排放标准》（DB31 933-2015）中相应标准限值，排放口设置规范，相应治理设施对于特定污染物治理属于可行性技术。
3、对于噪声，公司生产设备选用低噪声设备，合理布局，对于高噪声的风机、空压机等采取设置隔音墙、加装吸音棉等综合减振降噪措施，确保厂界噪声达到《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）2类标准。
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
（1） 降低排放
公司以生态环境保护为目标，积极推进各项污染防治措施，包括建设废气处理治理装置，有效降低VOCs产生和排放；持续推进固体废物减量化工作，进一步降低次品率，提升产品原料使用率，扩大固体废物再利用范围，有效解决了固体废物在终端处置的压力。
（2） 低碳节能
公司大力开展低碳节能工作，以保障能源供应为前提，进一步提升绿色能源使用及替代，开展光伏发电、清洁生产、低能耗设备使用等各项工作，为提前碳达峰碳中和的目标履行企业主体责任。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
为响应可持续发展政策，实现节能减排目标使用绿色能源，公司自2016年起与相关单位就投资建设、运营管理《分布式屋顶光伏发电项目》签订合作协议，投建总容量为1MWp的光伏发电系统，2021上半年使用光伏供电量约为27.3万度电。
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 股份限售 | 杨颖韬、杨建刚、黄月姣、高丽 | 在交易所问询函的回复公告中，对权益变动报告书的减持计划作补充说明，承诺在未来的12个月内，无减持公司股份的计划。 | 2020年5月20日-2021年5月19日 | 是 | 是 | - | - |
| 其他 | 李建星、刘仁山、侯瑞宏、王亚萌 | 在交易所问询函的回复公告中，对权益变动报告书的减持计划作补充说明，承诺在未来的12个月内，减持公司股份的数量不超过50万股。 | 2020年5月20日-2021年5月19日 | 是 | 是 | - | - | |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 杨建刚、李建星、刘仁山、侯瑞宏、高丽 | 承诺在其所持公司股票锁定期满后2年内，基于法律法规、证券交易所上市规则的相关规定，累计减持不超过其所持公司股份总数的50%；其持有股份公司的股票预计未来一个月内公开出售的数量不超过股份公司股份总数1%的，将通过证券交易所集中竞价交易系统转让所持股份；其持有股份公司的股票预计未来一个月内公开出售的数量超过股份公司股份总数1%的，将通过证券交易所大宗交易系统转让所持股份；若其于承诺的持有股份公司股票的锁定期届满后两年内减持股份公司股票，股票减持的价格不低于股份公司首次公开发行股票的发行价(“发行价”)；其减持股份时，将提前将减持意向和拟减持数量等信息以 | 2020年1月20日-2022年1月19日 | 是 | 是 | - | - |
| 书面方式通知股份公司，并由股份公司及时予以公告，自股份公司公告之日起3个交易日后，可以减持股份公司股份。期间公司如有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项，发行价等将相应调整。 | |||||||
| 其他 | 黄月姣、王亚萌 | 承诺在其所持公司股票锁定期满后2年内，基于法律法规、证券交易所上市规则的相关规定，累计减持不超过其所持公司股份总数的50%；其持有股份公司的股票预计未来一个月内公开出售的数量不超过股份公司股份总数1%的，将通过证券交易所集中竞价交易系统转让所持股份；其持有股份公司的股票预计未来一个月内公开出售的数量超过股份公司股份总数1%的，将通过证券交易所大宗交易系统转让所持股份；若其于承诺的持有股份公司股票的锁定期届满后两年内减持股份公司股票，股票减持的价格不低于股份公司首次公开发行股票的发行价(“发行价”)；其减持股份时，将提前将减持意向和拟减持数量等信息以书面方式通知股份公司，并由股份公司及时予以公告，自股份公司公告之日起3个交易日后，可以减持股份公司股份。期间公司如有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项，发行价等将相应调整。 | 2020年1月20日-2022年1月19日 | 是 | 是 | - | - |
| 其他 | 公司、实际控制人、董事、高级管理人员 | 详见首次公开发行A股股票上市公告书重大提示中公司、实际控制人、董事、高级管理人员的承诺。 | 长期 | 是 | 是 | - | - |
| 其他 | 中介机构 | 详见首次公开发行A股股票上市公告书重大提示中第四项，中介机构对申报文件的承诺。 | 长期 | 是 | 是 | - | - |
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内公司及实际控制人杨颖韬、杨建刚、侯瑞宏、侯振坤未受到与证券市场相关的行政处罚或其他处罚。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 □不适用
(1) 托管情况
□适用 √不适用
(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 9,431 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | - |
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 杨颖韬 | 0 | 22,097,891 | 21.07 | - | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 黎明化工研究设计院有限责任公司 | 0 | 10,247,364 | 9.77 | - | 无 | 0 | 国有法人 |
| 杨建刚 | 0 | 2,984,405 | 2.84 | - | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 李建星 | 0 | 2,724,891 | 2.60 | - | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 刘仁山 | 0 | 2,724,891 | 2.60 | - | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 侯瑞宏 | 0 | 2,595,134 | 2.47 | - | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 黄月姣 | 0 | 2,530,255 | 2.41 | - | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 王亚萌 | 0 | 2,266,020 | 2.16 | - | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 高丽 | 0 | 1,946,351 | 1.86 | - | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 何建国 | 0 | 1,778,550 | 1.70 | - | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 杨颖韬 | 22,097,891 | 人民币普通股 | 22,097,891 | |||||
| 黎明化工研究设计院有限责任公司 | 10,247,364 | 人民币普通股 | 10,247,364 | |||||
| 杨建刚 | 2,984,405 | 人民币普通股 | 2,984,405 | |||||
| 李建星 | 2,724,891 | 人民币普通股 | 2,724,891 | |||||
| 刘仁山 | 2,724,891 | 人民币普通股 | 2,724,891 | |||||
| 侯瑞宏 | 2,595,134 | 人民币普通股 | 2,595,134 | |||||
| 黄月姣 | 2,530,255 | 人民币普通股 | 2,530,255 | |||||
| 王亚萌 | 2,266,020 | 人民币普通股 | 2,266,020 | |||||
| 高丽 | 1,946,351 | 人民币普通股 | 1,946,351 | |||||
| 何建国 | 1,778,550 | 人民币普通股 | 1,778,550 | |||||
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 无 | |||||||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 杨颖韬、杨建刚、侯瑞宏、侯振坤为一致行动人。 | |||||||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 | |||||||
日召开2019年度股东大会，审议通过了“关于《上海凯众材料科技股份有限公司核心员工长期服务持股计划（草案）》的议案”、“关于《上海凯众材料科技股份有限公司核心员工长期服务持股计划管理规则》的议案”，以及“关于公司提请股东大会授权董事会办理公司核心员工长期服务持股计划有关事宜的议案”。根据众华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的众会字(2021)第04191号《审计报告》，公司2020年实现净利润85,163,496.64元（提取激励基金前），同时满足公司董事会设立的2020年度净利润目标，经2021年4月23日召开的公司第三届董事会第九次会议审议通过，公司可以实施核心员工长期服务持股计划（第一期），公司以2020年实现的净利润为基数，提取了5%的激励基金4,258,000.00元作为员工持股计划的资金来源，计提激励基金后公司净利润为81,544,196.64元。截至2021年7月1日，公司核心员工长期服务持股计划（第一期）已完成股票购买，累计买入公司股票255,000股，约占公司总股本的0.24%，该部分股票锁定期为自本公告披露之日起的12个月，即自2021年7月1日起至2022年6月30日止。
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2021年6月30日编制单位： 上海凯众材料科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 161,044,946.80 | 332,945,598.98 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 50,120,576.24 | 42,507,862.42 |
| 应收账款 | 144,401,204.86 | 148,745,188.86 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 9,787,371.50 | 3,431,643.54 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 3,447,207.56 | 9,360,382.14 |
| 其中：应收利息 | 564,000.00 | - |
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 109,733,558.89 | 112,804,942.63 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 168,926,343.89 | 3,998,160.64 |
| 流动资产合计 | 647,461,209.74 | 653,793,779.21 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 8,300,000.00 | - |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 192,640,769.10 | 198,348,923.09 |
| 在建工程 | 53,725,601.54 | 27,811,909.20 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 |
| 使用权资产 | 1,947,874.59 | - |
| 无形资产 | 34,499,413.54 | 34,329,728.04 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 8,777,637.88 | 8,777,637.88 |
| 长期待摊费用 | 23,338,211.62 | 24,368,715.10 |
| 递延所得税资产 | 4,279,280.56 | 4,362,847.52 |
| 其他非流动资产 | 10,979,617.36 | 11,453,407.24 |
| 非流动资产合计 | 338,488,406.19 | 309,453,168.07 |
| 资产总计 | 985,949,615.93 | 963,246,947.28 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 46,411,507.39 | 58,512,416.80 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 4,304,646.37 | 2,263,860.87 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 4,957,857.12 | 13,050,482.91 |
| 应交税费 | 5,336,469.24 | 6,091,113.79 |
| 其他应付款 | 3,187,166.03 | 7,083,514.18 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 64,197,646.15 | 87,001,388.55 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 1,947,874.59 | - |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 5,917,060.32 | 6,697,955.86 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 7,864,934.91 | 6,697,955.86 |
| 负债合计 | 72,062,581.06 | 93,699,344.41 |
| 所有者权益（或股东权益）： | ||
| 实收资本（或股本） | 104,901,350.00 | 104,901,350.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 451,601,169.70 | 451,601,169.70 |
| 减：库存股 | - | - |
| 其他综合收益 | -453,931.41 | -369,641.42 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 52,911,850.00 | 52,911,850.00 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 303,381,582.80 | 259,819,728.51 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 912,342,021.09 | 868,864,456.79 |
| 少数股东权益 | 1,545,013.78 | 683,146.08 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 913,887,034.87 | 869,547,602.87 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 985,949,615.93 | 963,246,947.28 |
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 140,649,845.57 | 317,924,566.78 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 45,290,228.66 | 37,307,062.97 |
| 应收账款 | 187,263,824.87 | 159,870,872.83 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 8,397,541.80 | 2,180,823.96 |
| 其他应收款 | 20,462,548.60 | 43,052,458.83 |
| 其中：应收利息 | 516,900.00 | - |
| 应收股利 | ||
| 存货 | 84,374,669.27 | 86,616,958.69 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 130,000,000.00 | - |
| 流动资产合计 | 616,438,658.77 | 646,952,744.06 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 |
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 183,622,600.00 | 115,322,600.00 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 111,396,461.31 | 116,377,582.11 |
| 在建工程 | 31,636,184.72 | 25,347,508.61 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 1,947,874.59 | - |
| 无形资产 | 6,867,973.77 | 6,393,197.06 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 20,586,697.99 | 23,039,833.57 |
| 递延所得税资产 | 2,108,756.68 | 2,108,756.68 |
| 其他非流动资产 | 10,182,818.79 | 9,424,969.24 |
| 非流动资产合计 | 368,349,367.85 | 298,014,447.27 |
| 资产总计 | 984,788,026.62 | 944,967,191.33 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | - | - |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | - | - |
| 应付账款 | 68,578,583.91 | 57,624,944.90 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 5,851,178.53 | 2,041,744.55 |
| 应付职工薪酬 | 4,137,648.19 | 12,169,000.00 |
| 应交税费 | 4,803,154.90 | 4,755,974.42 |
| 其他应付款 | 2,971,627.35 | 6,823,478.56 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 86,342,192.88 | 83,415,142.43 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 1,947,874.59 | - |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 5,870,858.19 | 6,651,753.73 |
| 其他非流动负债 |
| 非流动负债合计 | 7,818,732.78 | 6,651,753.73 |
| 负债合计 | 94,160,925.66 | 90,066,896.16 |
| 所有者权益（或股东权益）： | ||
| 实收资本（或股本） | 104,901,350.00 | 104,901,350.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 451,601,169.70 | 451,601,169.70 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 52,911,850.00 | 52,911,850.00 |
| 未分配利润 | 281,212,731.26 | 245,485,925.47 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 890,627,100.96 | 854,900,295.17 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 984,788,026.62 | 944,967,191.33 |
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业总收入 | 251,203,923.93 | 203,073,222.80 |
| 其中：营业收入 | 251,203,923.93 | 203,073,222.80 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 203,383,450.37 | 177,540,749.68 |
| 其中：营业成本 | 158,965,363.34 | 146,140,767.89 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 1,058,237.29 | 1,013,180.40 |
| 销售费用 | 4,322,686.57 | 4,005,951.41 |
| 管理费用 | 18,977,844.30 | 16,408,339.94 |
| 研发费用 | 20,827,993.06 | 13,651,331.68 |
| 财务费用 | -768,674.19 | -3,678,821.64 |
| 其中：利息费用 | 2,514.61 | - |
| 利息收入 | 1,770,654.52 | 2,728,827.30 |
| 加：其他收益 | 2,047,282.21 | 4,798,013.62 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 1,764,979.69 | 158,938.35 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | - | - |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 58,739.34 | - |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -36,671.75 | - |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 51,654,803.05 | 30,489,425.09 |
| 加：营业外收入 | 210.00 | 20,302.26 |
| 减：营业外支出 | 575.92 | 409.39 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 51,654,437.13 | 30,509,317.96 |
| 减：所得税费用 | 7,230,715.14 | 4,304,077.73 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 44,423,721.99 | 26,205,240.23 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 44,423,721.99 | 26,205,240.23 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 43,561,854.29 | 25,915,599.71 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 861,867.70 | 289,640.52 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -84,289.99 | 15,314.40 |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -84,289.99 | 15,314.40 |
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | ||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | -84,289.99 | 15,314.40 |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | ||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | ||
| （5）现金流量套期储备 | ||
| （6）外币财务报表折算差额 | -84,289.99 | 15,314.40 |
| （7）其他 | ||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 44,339,432.00 | 26,220,554.63 |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 43,477,564.30 | 25,930,914.11 |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 861,867.70 | 289,640.52 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.42 | 0.24 |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.42 | 0.24 |
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业收入 | 276,745,643.60 | 226,600,072.26 |
| 减：营业成本 | 203,342,573.29 | 175,055,596.53 |
| 税金及附加 | 567,053.26 | 661,011.60 |
| 销售费用 | 4,296,878.24 | 2,802,358.68 |
| 管理费用 | 12,696,767.27 | 11,150,026.76 |
| 研发费用 | 18,371,580.70 | 11,495,630.67 |
| 财务费用 | -717,893.64 | -3,662,313.33 |
| 其中：利息费用 | - | - |
| 利息收入 | 1,716,117.61 | 2,705,620.58 |
| 加：其他收益 | 1,978,313.99 | 4,791,927.85 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 1,700,379.69 | 158,938.35 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | - | - |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | - | - |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -36,671.75 | - |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 41,830,706.41 | 34,048,627.55 |
| 加：营业外收入 | 210.00 | 1,867.26 |
| 减：营业外支出 | 131.23 | - |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 41,830,785.18 | 34,050,494.81 |
| 减：所得税费用 | 6,103,979.39 | 4,551,574.22 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 35,726,805.79 | 29,498,920.59 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 35,726,805.79 | 29,498,920.59 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 35,726,805.79 | 29,498,920.59 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益(元/股) | ||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 220,238,156.98 | 247,321,627.85 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 |
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 4,227,534.01 | 8,187,389.71 |
| 经营活动现金流入小计 | 224,465,690.99 | 255,509,017.56 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 102,776,794.71 | 121,619,932.16 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 48,849,393.49 | 39,072,660.03 |
| 支付的各项税费 | 19,516,029.44 | 10,777,268.79 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 26,257,487.38 | 29,483,288.01 |
| 经营活动现金流出小计 | 197,399,705.02 | 200,953,148.99 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 27,065,985.97 | 54,555,868.57 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 165,000,000.00 | - |
| 取得投资收益收到的现金 | 1,903,688.82 | - |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 101,637.69 | 8,500.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 167,005,326.51 | 8,500.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 35,682,142.52 | 25,082,975.87 |
| 投资支付的现金 | 330,000,000.00 | 70,000,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 365,682,142.52 | 95,082,975.87 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -198,676,816.01 | -95,074,475.87 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | ||
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | ||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | ||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -289,822.14 | 1,023,548.76 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -171,900,652.18 | -39,495,058.54 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 328,653,642.82 | 283,384,676.76 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 156,752,990.64 | 243,889,618.22 |
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 205,217,737.19 | 232,795,231.65 |
| 收到的税费返还 | - | - |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 54,001,508.08 | 8,270,434.34 |
| 经营活动现金流入小计 | 259,219,245.27 | 241,065,665.99 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 104,169,392.44 | 123,245,612.11 |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 38,610,474.76 | 31,374,913.75 |
| 支付的各项税费 | 16,893,193.61 | 8,818,820.62 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 73,419,125.93 | 19,930,853.03 |
| 经营活动现金流出小计 | 233,092,186.74 | 183,370,199.51 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 26,127,058.53 | 57,695,466.48 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 150,000,000.00 | - |
| 取得投资收益收到的现金 | 1,886,188.82 | - |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 101,637.69 | 8,000.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 151,987,826.51 | 8,000.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 15,108,484.28 | 7,595,206.02 |
| 投资支付的现金 | 340,000,000.00 | 70,000,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 355,108,484.28 | 77,595,206.02 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -203,120,657.77 | -77,587,206.02 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | ||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | ||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -281,121.97 | 976,644.53 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -177,274,721.21 | -18,915,095.01 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 317,924,566.78 | 253,892,456.93 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 140,649,845.57 | 234,977,361.92 |
合并所有者权益变动表
2021年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 104,901,350.00 | 451,601,169.70 | -369,641.42 | 52,911,850.00 | 259,819,728.51 | 868,864,456.79 | 683,146.08 | 869,547,602.87 | |||||||
| 加：会计政策变更 | - | - | |||||||||||||
| 前期差错更正 | - | - | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | - | - | |||||||||||||
| 其他 | - | - | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 104,901,350.00 | 451,601,169.70 | -369,641.42 | 52,911,850.00 | 259,819,728.51 | 868,864,456.79 | 683,146.08 | 869,547,602.87 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -84,289.99 | 43,561,854.29 | 43,477,564.30 | 861,867.70 | 44,339,432.00 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -84,289.99 | 43,561,854.29 | 43,477,564.30 | 861,867.70 | 44,339,432.00 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 104,901,350.00 | 451,601,169.70 | -453,931.41 | 52,911,850.00 | 303,381,582.80 | 912,342,021.09 | 1,545,013.78 | 913,887,034.87 |
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 105,823,700.00 | 464,707,763.20 | 13,386,883.50 | 298,901.19 | 52,911,850.00 | 234,796,935.70 | 845,152,266.59 | 1,857,484.75 | 847,009,751.34 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 105,823,700.00 | 464,707,763.20 | 13,386,883.50 | 298,901.19 | 52,911,850.00 | 234,796,935.70 | 845,152,266.59 | 1,857,484.75 | 847,009,751.34 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 15,314.40 | -31,780,142.79 | -31,764,828.39 | 289,640.52 | -31,475,187.87 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 15,314.40 | 25,915,599.71 | 25,930,914.11 | 289,640.52 | 26,220,554.63 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -57,695,742.50 | -57,695,742.50 | - | -57,695,742.50 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | - | ||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -57,695,742.50 | -57,695,742.50 | - | -57,695,742.50 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 105,823,700.00 | 464,707,763.20 | 13,386,883.50 | 314,215.59 | 52,911,850.00 | 203,016,792.91 | 813,387,438.20 | 2,147,125.27 | 815,534,563.47 |
母公司所有者权益变动表
2021年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 104,901,350.00 | 451,601,169.70 | 52,911,850.00 | 245,485,925.47 | 854,900,295.17 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 104,901,350.00 | 451,601,169.70 | 52,911,850.00 | 245,485,925.47 | 854,900,295.17 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 35,726,805.79 | 35,726,805.79 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 35,726,805.79 | 35,726,805.79 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 104,901,350.00 | 451,601,169.70 | 52,911,850.00 | 281,212,731.26 | 890,627,100.96 |
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 105,823,700.00 | 464,707,763.20 | 13,386,883.50 | 52,911,850.00 | 226,878,962.30 | 836,935,392.00 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 105,823,700.00 | 464,707,763.20 | 13,386,883.50 | 52,911,850.00 | 226,878,962.30 | 836,935,392.00 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -28,196,821.91 | -28,196,821.91 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 29,498,920.59 | 29,498,920.59 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -57,695,742.50 | -57,695,742.50 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -57,695,742.50 | -57,695,742.50 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 105,823,700.00 | 464,707,763.20 | 13,386,883.50 | 52,911,850.00 | 198,682,140.39 | 808,738,570.09 |
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
上海凯众材料科技股份有限公司（以下简称“本公司”）为境内公开发行A股股票并在上海证券交易所上市的股份有限公司。2017年1月20日，本公司经上海证券交易所“自律监管决定书[2017]19号”文批准上市，证券简称“凯众股份”，证券代码“603037”。
本公司原名上海凯众塑胶有限公司，于2000年7月31日由洛阳高新技术开发区凯众汽车新材料有限公司及杨颖韬等12位自然人出资设立。2001年12月，上海凯众塑胶有限公司更名为上海凯众聚氨酯有限公司（以下简称“凯众有限”）。
2013年6月15日，国务院国有资产监督管理委员会下发《关于上海凯众材料科技股份有限公司国有股权管理有关问题的批复》（国资产权[2013]366号），同意凯众有限整体变更设立凯众股份（筹）的国有股权管理方案。凯众有限以2012年12月31日为基准日，整体变更为股份有限公司，于2013年9月9日在上海市工商行政管理局浦东新区分局办理了工商变更登记手续，领取注册号为310115000576204的《企业法人营业执照》。
截至2021年6月30日止，本公司股本为人民币104,901,350.00元。本公司统一社会信用代码9131000013235939XD。
本公司注册地址为上海市浦东新区建业路813号，所属的行业为制造业，主要产品类别包括减震元件、踏板总成及胶轮。本公司经营范围为高分子材料及制品、汽车零部件、承载轮的开发、生产、销售，从事货物与技术的进出口业务，自有设备租赁，自有房屋的租赁【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
单位：万元/人民币
| 序号 | 子公司名称 | 子公司类型 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 经营范围 | 年末实际 |
| 出资额 | |||||||
| 1 | 洛阳凯众减震科技有限公司 | 全资 | 中国河南省洛阳市 | 聚氨酯产品的开发、生产、销售 | 6,000.00 | 一般经营项目：聚氨酯缓冲块、聚氨酯减震支撑、聚氨酯承载轮和悬架系统塑料件的开发、生产和销售。 | 6,000.00 |
| 2 | 上海凯众聚氨酯有限公司 | 控股 | 中国上海市 | 聚氨酯产品的开发、生产、销售 | 200.00 | 一般经营项目：聚氨酯承载轮的开发、生产、销售，橡塑制品、金属制品及材料 | 200.00 |
| 的销售，从事货物及技术的进出口业务。 | |||||||
| 3 | 重庆泰利思汽车零部件有限公司 | 全资 | 中国重庆市 | 研发、生产、销售：汽车零部件 | 500.00 | 研发、生产、销售：汽车零部件（生产不含发动机） | 500.00 |
| 4 | Carthane USA, L.L.C | 全资 | 美国 | 汽车零部件销售 | 1,362.26 | 汽车零部件的开发设计、仓储、销售和售后服务。 | 1,362.26 |
| 5 | 凯众汽车零部件（江苏）有限公司 | 全资 | 中国江苏省南通市 | 汽车零部件研发、生产、销售 | 20,000.00 | 汽车零部件、承载轮、高分子材料及制品的研发、生产、销售，从事货物与技术的进出口业务，自有设备租赁，自有房屋的租赁 | 20,000.00 |
| 6 | 凯众汽车零部件（宁德）有限公司 | 全资 | 中国福建省宁德市 | 汽车零部件研发、生产、销售 | 500.00 | 汽车及配件批发；汽车零配件零售；设计管理与咨询；其他专业设计服务；物流代理服务等 | 500.00 |
| 序号 | 子公司 名称 | 持股 比例(%) | 表决权 比例(%) | 是否 合并报表 | 少数股东 持股比例(%) | 是否与上年 |
| 合并范围一致 | ||||||
| 1 | 洛阳凯众减震科技有限公司 | 100.00 | 100.00 | 是 | - | 是 |
| 2 | 上海凯众聚氨酯有限公司 | 60.00 | 60.00 | 是 | 40.00 | 是 |
| 3 | 重庆泰利思汽车零部件有限公司 | 100.00 | 100.00 | 是 | - | 是 |
| 4 | Carthane USA, L.L.C | 100.00 | 100.00 | 是 | - | 是 |
| 5 | 凯众汽车零部件（江苏）有限公司 | 100.00 | 100.00 | 是 | - | 是 |
| 6 | 凯众汽车零部件（宁德）有限公司 | 100.00 | 100.00 | 是 | - | 是 |
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
经本公司评估，自本报告期末起的12个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致对本公司持续经营能力产生重大怀疑的因素。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为12个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
5.1 同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定为同一控制下的企业合并。合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
5.2 非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企业合并。购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
5.3 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的
在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等应当转为购买日所属当期收益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
6.1合并范围
合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
6.2 控制的依据
投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方的回报产生重大影响的活动。
6.3 决策者和代理人
代理人仅代表主要责任人行使决策权，不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的决策权委托给代理人的，将该决策权视为自身直接持有。在确定决策者是否为代理人时，公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之间的关系。1） 存在单独一方拥有实质性权利可以无条件罢免决策者的，该决策者为代理人。2） 除1）以外的情况下，综合考虑决策者对被投资方的决策权范围、其他方享有的实质性权利、决策者的薪酬水平、决策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等相关因素进行判断。
6.4 投资性主体
当同时满足下列条件时，视为投资性主体：
1） 该公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金；
2） 该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报；3） 该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。属于投资性主体的，通常情况下符合下列所有特征：
1） 拥有一个以上投资；2） 拥有一个以上投资者；3） 投资者不是该主体的关联方；4） 其所有者权益以股权或类似权益方式存在。如果母公司是投资性主体，则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范围并编制合并财务报表；其他子公司不予以合并，母公司对其他子公司的投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益。投资性主体的母公司本身不是投资性主体，则将其控制的全部主体，包括那些通过投资性主体所间接控制的主体，纳入合并财务报表范围。
6.5 合并程序
子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间另行编报财务报表。合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表分别以本公司和子公司的资产负债表、利润表、现金流量表及所有者（股东）权益变动表为基础，在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表的影响后，由本公司合并编制。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有少数股东的，在合并所有者权益变动表中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动的情况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表；同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润
表；编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
6.6 特殊交易会计处理
6.6.1 购买子公司少数股东拥有的子公司股权
在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
6.6.2 不丧失控制权的情况下处置对子公司长期股权投资
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
6.6.3 处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权时，对于剩余股权的处理在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
6.6.4 企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，且该多次交易属于一揽子交易的处理处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下：
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多次交易事项属于一揽子交易：
1） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
7.1 合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。
7.2 共同经营参与方的会计处理
合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
1） 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2） 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；3） 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；4） 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5） 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。合营方向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外)，在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产
发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方全额确认该损失。合营方自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外)，在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方按其承担的份额确认该部分损失。对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，按照上述方法进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
9.1 外币业务
外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。
9.2 外币财务报表的折算
以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算成记账本位币，所有者权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账本位币编制的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益中核算。以非记账本位币编制的现金流量表中各项目的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
10. 金融工具
√适用 □不适用
10.1 金融工具的确认和终止确认
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。对于以常规方式购买或出售金融资产的，本公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产，同时确认处置利得或损失以及应向买方收取的应收款项。金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
1） 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；2） 该金融资产已转移，且本公司转移了该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；3） 该金融资产已转移，且本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是，本公司未保留对该金融资产的控制。金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
10.2 金融资产的分类
根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：
1） 以摊余成本计量的金融资产。2） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。3） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。1） 以摊余成本计量的金融资产金融资产同时符合下列条件的，本公司将其分类为以摊余成本计量的金融资产：
（1） 本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。
（2） 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金
额为基础的利息的支付。2） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资）金融资产同时符合下列条件的，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
（1） 本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为
目标。
（2） 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金
额为基础的利息的支付。
（3） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
按照本条第1）项分类为以摊余成本计量的金融资产和按照本条第2）项分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资）之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，本公司可以将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（非交易性权益工具投资），并按照规定确认股利收入。该指定一经做出，不得撤销。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
10.3 金融负债的分类
除下列各项外，本公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。3）不属于本条第1）项或第2）项情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）项情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。在非同一控制下的企业合并中，本公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司可以将金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该指定满足下列条件之一：
1）能够消除或显著减少会计错配。2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在本公司内部以此为基础向关键管理人员报告。该指定一经做出，不得撤销。
10.4 嵌入衍生工具
嵌入衍生工具，是指嵌入到非衍生工具（即主合同）中的衍生工具。混合合同包含的主合同属于金融工具确认和计量准则规范的资产的，本公司将该混合合同作为一个整体适用该准则关于金融资产分类的相关规定。
混合合同包含的主合同不属于金融工具确认和计量准则规范的资产，且同时符合下列条件的，本公司从混合合同中分拆嵌入衍生工具，将其作为单独存在的衍生工具处理：
1）嵌入衍生工具的经济特征和风险与主合同的经济特征和风险不紧密相关。2）与嵌入衍生工具具有相同条款的单独工具符合衍生工具的定义。3）该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
10.5 金融工具的重分类
本公司改变管理金融资产的业务模式时，对所有受影响的相关金融资产进行重分类。本公司对所有金融负债均不得进行重分类。本公司对金融资产进行重分类，自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理。重分类日，是指导致本公司对金融资产进行重分类的业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天。
10.6 金融工具的计量
1）初始计量本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用应当计入初始确认金额。2）后续计量初始确认后，本公司对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。初始确认后，本公司对不同类别的金融负债，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入当期损益或以其他适当方法进行后续计量。金融资产或金融负债的摊余成本，以该金融资产或金融负债的初始确认金额经下列调整后的结果确定：
1）扣除已偿还的本金。2）加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额。3）扣除累计计提的损失准备（仅适用于金融资产）。本公司按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外：
1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。本公司按照上述政策对金融资产的摊余成本运用实际利率法计算利息收入的，若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述政策之后发生的某一事件相联系（如债务人的信用评级被上调），本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
10.7 金融工具的减值
1）减值项目本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
（1）分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
（2）租赁应收款。
（3）贷款承诺和财务担保合同。
本公司持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型，包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（非交易性权益工具投资），以及衍生金融资产。2）减值准备的确认和计量除了对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产以及始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备的金融资产之外，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：
如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，无论本公司评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组合，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，处于第二阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。无论本公司评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组合，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于已发生信用减值的金融资产，处于第三阶段，本公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，本公司将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，本公司也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资），本公司在其他综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不应减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额应当作为减值利得计入当期损益。本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据时，本公司在组合基础上评估信用风险是否显著增加。对于适用本项政策有关金融工具减值规定的各类金融工具，本公司按照下列方法确定其信用损失：
（1）对于金融资产，信用损失为本公司收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
（2）对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
（3）对于未提用的贷款承诺，信用损失应为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下，本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
（4）对于财务担保合同，信用损失应为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。
（5）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。3）信用风险显著增加
本公司通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。除特殊情形外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，以确定自初始确认后信用风险是否已显著增加。本公司确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。4）应收票据及应收账款减值对于应收票据及应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。当单项应收票据及应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据及应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。如果有客观证据表明某项应收票据及应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收票据及应收账款单项计提坏准备并确认预期信用损失。对于划分为组合的应收票据及应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
| 应收票据及应收账款组合： | ||
| 组合名称 | 确定组合依据 | |
| 应收票据组合1：银行承兑汇票 | 承兑人为信用风险较小的银行 | |
| 应收票据组合2：商业承兑汇票 | 以账龄作为信用风险特征 | |
| 应收账款组合1：账龄组合 | 以账龄作为信用风险特征 | |
| 应收账款组合2：关联方组合 | 以合并范围内的关联方组合 | |
| 组合名称 | 确定组合依据 | |
| 其他应收款组合1：应收押金、保证金、备用金等 | 款项性质 | |
| 其他应收款组合2：应收代垫款 | 款项性质 | |
| 其他应收款组合3：应收其他应收款项 | 款项性质 |
本公司只有在同时符合下列条件时，才能确认股利收入并计入当期损益：
1）本公司收取股利的权利已经确立；2）与股利相关的经济利益很可能流入本公司；3）股利的金额能够可靠计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照本项重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。本公司将一项以摊余成本计量的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的，按照该资产在重分类日的公允价值进行计量。原账面价值与公允价值之间的差额计入当期损益。将一项以摊余成本计量的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的，按照该金融资产在重分类日的公允价值进行计量。原账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认时计入当期损益或在按照实际利率法摊销时计入相关期间损益。对于本公司将金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该金融负债所产生的利得或损失按照下列规定进行处理：
1）由本公司自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益；2）该金融负债的其他公允价值变动计入当期损益。按照本条第1）规定对该金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括本公司自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产所产生的所有利得或损失（债务工具投资），除减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益，直至该金融资产终止确认或被重分类。但是，采用实际利率法计算的该金融资产的利息计入当期损益。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。本公司将该金融资产重分类为其他类别金融资产的，对之前计入其他综合收益的累计利得或损失转出，调整该金融资产在重分类日的公允价值，并以调整后的金额作为新的账面价值。本公司将以公允价值计量的金融资产或金融负债的利得或损失计入当期损益，除非该金融资产或金融负债属于下列情形之一：
1）属于《企业会计准则第24号——套期会计》规定的套期关系的一部分。2）是一项对非交易性权益工具的投资，且本公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。3）是一项被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的其公允价值变动应当计入其他综合收益。4）是一项分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资），其减值损失或利得和汇兑损益之外的公允价值变动计入其他综合收益。本公司只有在同时符合下列条件时，才能确认股利收入并计入当期损益：
1）本公司收取股利的权利已经确立；2）与股利相关的经济利益很可能流入本公司；3）股利的金额能够可靠计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照本项重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。本公司将一项以摊余成本
计量的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的，按照该资产在重分类日的公允价值进行计量。原账面价值与公允价值之间的差额计入当期损益。将一项以摊余成本计量的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的，按照该金融资产在重分类日的公允价值进行计量。原账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认时计入当期损益或在按照实际利率法摊销时计入相关期间损益。对于本公司将金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该金融负债所产生的利得或损失按照下列规定进行处理：
1）由本公司自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益；2）该金融负债的其他公允价值变动计入当期损益。按照本条第1）规定对该金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括本公司自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产所产生的所有利得或损失（债务工具投资），除减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益，直至该金融资产终止确认或被重分类。但是，采用实际利率法计算的该金融资产的利息计入当期损益。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。本公司将该金融资产重分类为其他类别金融资产的，对之前计入其他综合收益的累计利得或损失转出，调整该金融资产在重分类日的公允价值，并以调整后的金额作为新的账面价值。
10.9 报表列示
本公司将分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在“交易性金融资产”科目中列示。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的以公允价值计量且其变动计入当期损益的非流动金融资产，在“其他非流动金融资产”科目列示。本公司将分类为以摊余成本计量的长期债权投资，在“债权投资”科目中列示。自资产负债表日起一年内到期的长期债权投资，在“一年内到期的非流动资产”科目列示。本公司购入的以摊余成本计量的一年内到期的债权投资，在“其他流动资产”科目列示。本公司将分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的长期债权投资，在“其他债权投资”科目列示。自资产负债表日起一年内到期的长期债权投资的期末账面价值，在“一年内到期的非流动资产”科目列示。本公司购入的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的一年内到期的债权投资，在“其他流动资产”科目列示。本公司将指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，在“其他权益工具投资”科目列示。本公司承担的交易性金融负债，以及本公司持有的直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，在“交易性金融负债”科目列示。
10.10 权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不影响所有者权益总额。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见10. 金融工具
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见10. 金融工具
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
当应收票据和应收账款同时满足以下条件时，本公司将其划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，相关具体会计处理方式见3.10金融工具，在报表中列示为应收款项融资：
1）合同现金流量为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付；2）本公司管理应收票据和应收账款的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见10. 金融工具
15. 存货
√适用 □不适用
15.1 存货的类别
存货包括原材料、半成品、产成品和周转材料等，按成本与可变现净值孰低列示。
15.2 发出存货的计价方法
存货发出时的成本按加权平均法核算，产成品和半成品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能力下按照一定方法分配的制造费用。周转材料包括低值易耗品和包装物等。
15.3 确定不同类别存货可变现净值的依据
存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
15.4 存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度采用永续盘存制。
15.5 低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品在领用时采用一次转销法核算成本。包装物在领用时采用一次转销法核算成本。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司将拥有的、无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素作为合同资产列示。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见10. 金融工具
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
17.1 划分为持有待售资产的条件
同时满足下列条件的非流动资产或处置组，确认为持有待售资产：
1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；2）出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
17.2 持有待售的非流动资产或处置组的计量
公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，公司在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除公司合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。公司在资产负债表日重新计量持有待售的处置组时，首先按照相关会计准则规定计量处置组中资产和负债的账面价值，然后按照上款的规定进行会计处理。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外适用准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：
1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2）可收回金额。公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
21.1 共同控制、重大影响的判断标准
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，则视为共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不视为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为对被投资单位实施重大影响。
21.2 初始投资成本确定
企业合并形成的长期股权投资，按照本附注“3.5同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”的相关内容确认初始投资成本；除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下述方法确认其初始投资成本：
1）以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。2）以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。与发行权益性证券直接相关的费用，应当按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定。3）在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，
除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。4）通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
21.3 后续计量及损益确认方法
21.3.1 成本法后续计量
公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
21.3.2 权益法后续计量
公司对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，投资方取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；投资方按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。投资方在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资方不一致的，按照投资方的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。投资方确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资方负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资方在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。投资方计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。投资方与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都按照金融工具政策的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
21.3.3 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的处理按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
21.3.4 处置部分股权的处理
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按本附注“金融工具”的政策核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权
视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按本附注“金融工具”的有关政策进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。在编制合并财务报表时，按照本附注“合并财务报表的编制方法”的相关内容处理。
21.3.5 对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的处理分类为持有待售资产的对联营企业或合营企业的权益性投资，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示，公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表作相应调整。
21.3.6 处置长期股权投资的处理
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
22. 投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：
1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 平均年限法 | 20 | 5 | 4.75 |
| 机器设备 | 平均年限法 | 10 | 5 | 9.5 |
| 运输工具 | 平均年限法 | 5 | 5 | 19 |
| 办公设备 | 平均年限法 | 5 | 5 | 19 |
| 电子设备 | 平均年限法 | 3~5 | 5 | 19-31.67 |
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
25. 借款费用
√适用 □不适用
发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。在资本化期间内，专门借款(指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项)以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额；一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
使用权资产，是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
28.1 使用权资产的初始计量
在租赁期开始日，本公司按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项：
1）租赁负债的初始计量金额；2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3）承租人发生的初始直接费用；4）承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，属于为生产存货而发生的除外。
28.2 使用权资产的后续计量
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量，即以成本减累计折旧及累计减值损失计量使用权资产。本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。
28.3 使用权资产的折旧
自租赁期开始日起，本公司对使用权资产计提折旧。使用权资产通常自租赁期开始的当月计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。本公司在确定使用权资产的折旧方法时，根据与使用权资产有关的经济利益的预期实现方式做出决定，以直线法对使用权资产计提折旧。本公司在确定使用权资产的折旧年限时，遵循以下原则：能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。如果使用权资产发生减值，本公司按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值，进行后续折旧。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产包括土地使用权、外购软件等。无形资产以实际成本计量。公司制改建时国有股股东投入的无形资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
| 项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 土地使用权 | 50年 | 房地产权证规定有效期限 |
| 财务及设计软件 | 5-10年 | 可使用年限 |
产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。前述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
| 长期待摊费用性质 | 摊销方法 | 摊销年限 |
| 模具 | 平均年限法 | 3-5年 |
| 软件服务费 | 平均年限法 | 4年 |
| 企业邮箱费 | 平均年限法 | 2年 |
| 周转筐和料架 | 平均年限法 | 3年 |
| 装修费 | 平均年限法 | 5年 |
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
33.2.1 设定提存计划
公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，公司将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
33.2.2 设定受益计划
公司对设定受益计划的会计处理包括下列四个步骤：
1）根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。公司将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。2）设定受益计划存在资产的，公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。3）确定应当计入当期损益的金额。4）确定应当计入其他综合收益的金额。公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时，按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致企业第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。报告期末，公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为：服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额，以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。在设定受益计划下，公司在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：
1）修改设定受益计划时。2）企业确认相关重组费用或辞退福利时。公司在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照关于设定提存计划的有关政策进行处理。除上述情形外，公司按照关于设定受益计划的有关政策，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
1）服务成本。
2）其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。3）重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。为简化相关会计处理，上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的，公司在职工提供服务的期间确认应付长期残疾福利义务；长期残疾福利与职工提供服务期间长短无关的，公司在导致职工长期残疾的事件发生的当期确认应付长期残疾福利义务。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
36. 股份支付
√适用 □不适用
36.1 股份支付的种类
根据结算方式分为以权益结算的涉及职工的股份支付、以现金结算的涉及职工的股份支付。
36.2 权益工具公允价值的确定方法
1）对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。2）对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
36.3 确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。
36.4 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日权益工具的公允价值计入成本费用和资本公积；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
38.1.1 收入确认原则
合同开始日，本公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。客户能够控制本公司履约过程中在建商品或服务。本公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：
本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。客户已接受该商品。其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
38.1.2 收入计量原则
本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。合同中存在可变对价的，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的，参照本公司承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。非现金对价的公允价值因对价形式以外的原因而发生变动的，作为可变对价处理。本公司应付客户（或向客户购买本公司商品的第三方）对价的，将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
对于附有销售退回条款的销售，本公司在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预期有权取得的对价金额确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负债；同时，按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，确认为一项资产，即应收退货成本，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日，本公司重新估计未来销售退回情况，并对上述资产和负债进行重新计量。根据合同约定、法律规定等，本公司为所销售的商品或所建造的资产等提供质量保证。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准的保证类质量保证，本公司按照《企业会计准则第13号—或有事项》准则进行会计处理。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准之外提供了一项单独服务的服务类质量保证，本公司将其作为一项单项履约义务，按照提供商品和服务类质量保证的单独售价的相对比例，将部分交易价格分摊至服务类质量保证，并在客户取得服务控制权时确认收入。在评估质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独服务时，本公司考虑该质量保证是否为法定要求、质量保证期限以及本公司承诺履行任务的性质等因素。本公司有权自主决定所交易商品的价格，即本公司在向客户转让商品及其他产品前能够控制该产品，则本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入。否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确认。
38.1.3 收入确认的具体方法
（1）国内销售收入的确认方法
公司按照客户的订单发货后，按照客户已收货确认或客户发出开票通知单，销售部门和物流部门核对无误后通知财务部门开具发票确认收入。
（2）国外销售收入的确认方法
公司按照客户订单的要求发货并办理报关手续；财务部根据出库单、报关单和出口专用发票确认收入。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
39.1与合同成本有关的资产金额的确定方法
本公司与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。合同履约成本，即本公司为履行合同发生的成本，不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1）该成本与一份当期或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；2）该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；3）该成本预期能够收回。合同取得成本，即本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；该资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。增量成本，是指本企业不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量
成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差率费等），在发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。
39.2 与合同成本有关的资产的摊销
本公司与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
39.3 与合同成本有关的资产的减值
本公司在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于本公司因转让与资产相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成本这两项的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
40.1 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
40.2 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
40.3 同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。
40.4 政府补助在利润表中的核算
与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
40.5 政府补助退回的处理
已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：
初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应
的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
42.3.1 经营租赁的会计处理方法
在租赁期内各个期间，本公司采用直线法或其他系统合理的方法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分配，免租期内应当确认租金收入。本公司承担了承租人某些费用的，将该费用自租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。本公司发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化至租赁标的资产的成本，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。对于经营租赁资产中的固定资产，本公司采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销。本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日开始，将其作为一项新的租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
42.3.2 融资租赁的会计处理方法
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 |
| 2018年12月7日，财政部修订发布《关于修订印发<企业会计准则第21号—租赁》（财会[2018]35号，以下简称“新租赁准则”）。根据财政部要求，在境内外同时上市的企业以及境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。根据上述会计准则修订，公司需对原采用的相关会计政策进行相应调整。 | 2021年4月23日，公司召开第三届董事会第九次会议及第三届监事会第八次会议，审议通过了《关于变更公司会计政策的议案》。公司独立董事就该议案发表了同意的独立意见。该议案经董事会审议通过即可生效，无需提交股东大会审议。 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 332,945,598.98 | 332,945,598.98 | 0.00 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 42,507,862.42 | 42,507,862.42 | 0.00 |
| 应收账款 | 148,745,188.86 | 148,745,188.86 | 0.00 |
| 应收款项融资 |
| 预付款项 | 3,431,643.54 | 3,431,643.54 | 0.00 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 9,360,382.14 | 9,360,382.14 | 0.00 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 112,804,942.63 | 112,804,942.63 | 0.00 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 3,998,160.64 | 3,998,160.64 | 0.00 |
| 流动资产合计 | 653,793,779.21 | 653,793,779.21 | 0.00 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 198,348,923.09 | 198,348,923.09 | 0.00 |
| 在建工程 | 27,811,909.20 | 27,811,909.20 | 0.00 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 34,329,728.04 | 34,329,728.04 | 0.00 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 8,777,637.88 | 8,777,637.88 | 0.00 |
| 长期待摊费用 | 24,368,715.10 | 24,368,715.10 | 0.00 |
| 递延所得税资产 | 4,362,847.52 | 4,362,847.52 | 0.00 |
| 其他非流动资产 | 11,453,407.24 | 11,453,407.24 | 0.00 |
| 非流动资产合计 | 309,453,168.07 | 309,453,168.07 | 0.00 |
| 资产总计 | 963,246,947.28 | 963,246,947.28 | 0.00 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 58,512,416.80 | 58,512,416.80 | 0.00 |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 2,263,860.87 | 2,263,860.87 | 0.00 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 13,050,482.91 | 13,050,482.91 | 0.00 |
| 应交税费 | 6,091,113.79 | 6,091,113.79 | 0.00 |
| 其他应付款 | 7,083,514.18 | 7,083,514.18 | 0.00 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 87,001,388.55 | 87,001,388.55 | 0.00 |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 6,697,955.86 | 6,697,955.86 | 0.00 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 6,697,955.86 | 6,697,955.86 | 0.00 |
| 负债合计 | 93,699,344.41 | 93,699,344.41 | 0.00 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 104,901,350.00 | 104,901,350.00 | 0.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 451,601,169.70 | 451,601,169.70 | 0.00 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -369,641.42 | -369,641.42 | 0.00 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 52,911,850.00 | 52,911,850.00 | 0.00 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 259,819,728.51 | 259,819,728.51 | 0.00 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 868,864,456.79 | 868,864,456.79 | 0.00 |
| 少数股东权益 | 683,146.08 | 683,146.08 | 0.00 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 869,547,602.87 | 869,547,602.87 | 0.00 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 963,246,947.28 | 963,246,947.28 | 0.00 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 317,924,566.78 | 317,924,566.78 | 0.00 |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 37,307,062.97 | 37,307,062.97 | 0.00 |
| 应收账款 | 159,870,872.83 | 159,870,872.83 | 0.00 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 2,180,823.96 | 2,180,823.96 | 0.00 |
| 其他应收款 | 43,052,458.83 | 43,052,458.83 | 0.00 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 86,616,958.69 | 86,616,958.69 | 0.00 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 646,952,744.06 | 646,952,744.06 | 0.00 |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 115,322,600.00 | 115,322,600.00 | 0.00 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 116,377,582.11 | 116,377,582.11 | 0.00 |
| 在建工程 | 25,347,508.61 | 25,347,508.61 | 0.00 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 6,393,197.06 | 6,393,197.06 | 0.00 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 23,039,833.57 | 23,039,833.57 | 0.00 |
| 递延所得税资产 | 2,108,756.68 | 2,108,756.68 | 0.00 |
| 其他非流动资产 | 9,424,969.24 | 9,424,969.24 | 0.00 |
| 非流动资产合计 | 298,014,447.27 | 298,014,447.27 | 0.00 |
| 资产总计 | 944,967,191.33 | 944,967,191.33 | 0.00 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 57,624,944.90 | 57,624,944.90 | 0.00 |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 2,041,744.55 | 2,041,744.55 | 0.00 |
| 应付职工薪酬 | 12,169,000.00 | 12,169,000.00 | 0.00 |
| 应交税费 | 4,755,974.42 | 4,755,974.42 | 0.00 |
| 其他应付款 | 6,823,478.56 | 6,823,478.56 | 0.00 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 83,415,142.43 | 83,415,142.43 | 0.00 |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 6,651,753.73 | 6,651,753.73 | 0.00 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 6,651,753.73 | 6,651,753.73 | 0.00 |
| 负债合计 | 90,066,896.16 | 90,066,896.16 | 0.00 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 104,901,350.00 | 104,901,350.00 | 0.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 451,601,169.70 | 451,601,169.70 | 0.00 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 52,911,850.00 | 52,911,850.00 | 0.00 |
| 未分配利润 | 245,485,925.47 | 245,485,925.47 | 0.00 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 854,900,295.17 | 854,900,295.17 | 0.00 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 944,967,191.33 | 944,967,191.33 | 0.00 |
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允计抵扣的进项税后的余额计算) | 13%、6% |
| 城市维护建设税 | 应纳增值税、消费税额 | 1%、5%、7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 境内：25%、15%；美国：21%及6% |
| 房产税 | 房屋的计税余值或租金收入 | 1.20% |
| 土地使用税 | 实际占用的土地面积 | 2元/㎡、3元/㎡ |
| 教育费附加 | 应纳增值税、消费税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应纳增值税、消费税额 | 2%、1% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 上海凯众材料科技股份有限公司 | 15% |
| 洛阳凯众减震科技有限公司 | 15% |
| 上海凯众聚氨酯有限公司 | 15% |
| 凯众汽车零部件（江苏）有限公司 | 25% |
| 重庆泰利思汽车零部件有限公司 | 25% |
| Carthane USA, L.L.C | 美国联邦税率21，密歇根州所得税率为6的定额税率 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 45,524.33 | 41,354.46 |
| 银行存款 | 160,999,422.47 | 332,904,244.52 |
| 其他货币资金 | - | - |
| 合计 | 161,044,946.80 | 332,945,598.98 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 465,351.11 | 1,282,071.66 |
| 被司法冻结的款项总额 | 4,291,956.16 | 4,291,956.16 |
无
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 49,676,366.24 | 41,934,652.42 |
| 商业承兑票据 | 530,000.00 | 659,000.00 |
| 坏账准备 | -85,790.00 | -85,790.00 |
| 合计 | 50,120,576.24 | 42,507,862.42 |
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 47,712,667.25 | 46,806,823.67 |
| 商业承兑票据 | 50,000.00 | 215,000.00 |
| 合计 | 47,762,667.25 | 47,021,823.67 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 组合1：银行承兑汇票 | 49,676,366.24 | 98.94 | 49,676,366.24 | 41,934,652.42 | 98.45 | - | - | 41,934,652.42 | ||
| 组合2：商业承兑汇票 | 530,000.00 | 1.06 | 85,790.00 | 16.19 | 444,210.00 | 659,000.00 | 1.55 | 85,790.00 | 13.02 | 573,210.00 |
| 合计 | 50,206,366.24 | / | 85,790.00 | / | 50,120,576.24 | 42,593,652.42 | / | 85,790.00 | / | 42,507,862.42 |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收票据 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 银行承兑汇票 | 49,676,366.24 | - | - |
| 合计 | 49,676,366.24 | - | - |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收票据 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 商业承兑汇票 | 530,000.00 | 85,790.00 | 16.19 |
| 合计 | 530,000.00 | 85,790.00 | 16.19 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 银行承兑票据 | - | - | - | - | - |
| 商业承兑票据 | 85,790.00 | - | - | - | 85,790.00 |
| 合计 | 85,790.00 | - | - | - | 85,790.00 |
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 6个月以内 | 104,705,047.81 |
| 6个月至1年 | 35,886,582.42 |
| 1年以内小计 | 140,591,630.23 |
| 1至2年 | 5,555,111.86 |
| 2至3年 | 2,242,497.96 |
| 3年以上 | 1,648,590.12 |
| 坏账准备 | -5,636,625.31 |
| 合计 | 144,401,204.86 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 3,470,691.90 | 2.31 | 3,470,691.90 | 100.00 | - | 3,470,691.90 | 2.25 | 3,470,691.90 | 100 | 0 |
| 按组合计提坏账准备 | 146,567,138.27 | 97.69 | 2,165,933.41 | 1.48 | 144,401,204.86 | 150,909,750.30 | 97.75 | 2,164,561.44 | 1.43 | 148,745,188.86 |
| 按账龄组合计提坏账准备 | 146,567,138.27 | 97.69 | 2,165,933.41 | 1.48 | 144,401,204.86 | 150,909,750.30 | 97.75 | 2,164,561.44 | 1.43 | 148,745,188.86 |
| 合计 | 150,037,830.17 | 100.00 | 5,636,625.31 | 3.76 | 144,401,204.86 | 154,380,442.20 | 100.00 | 5,635,253.34 | 3.65 | 148,745,188.86 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 前途汽车（苏州）有限公司 | 812,333.49 | 812,333.49 | 100.00% | 回收可能性较小 |
| SERITHANE(HONGKONG)TRADING CO.,LTD | 510,390.00 | 510,390.00 | 100.00% | 回收可能性较小 |
| 北京宝沃汽车有限公司 | 452,417.91 | 452,417.91 | 100.00% | 回收可能性较小 |
| 上海郝键机械设备有限公司 | 286,560.00 | 286,560.00 | 100.00% | 回收可能性较小 |
| 湖南猎豹汽车股份有限公司 | 250,478.76 | 250,478.76 | 100.00% | 回收可能性较小 |
| 湖北美洋汽车工业有限公司 | 233,841.54 | 233,841.54 | 100.00% | 回收可能性较小 |
| 大连铁丰联合技术有限公司 | 217,016.00 | 217,016.00 | 100.00% | 回收可能性较小 |
| 其他 | 206,750.46 | 206,750.46 | 100.00% | 回收可能性较小 |
| 四川野马汽车股份有限公司 | 196,255.54 | 196,255.54 | 100.00% | 回收可能性较小 |
| 太仓斯福埃输送系统有限公司 | 169,297.00 | 169,297.00 | 100.00% | 回收可能性较小 |
| 众泰新能源汽车有限公司长沙分公司 | 135,351.20 | 135,351.20 | 100.00% | 回收可能性较小 |
| 合计 | 3,470,691.90 | 3,470,691.90 | 100.00% | / |
| 名称 | 期末余额 |
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | |||
| 其中：6个月以内 | 136,344,615.42 | 1,453,772.72 | 1.07 |
| 6个月-1年 | 4,214,076.37 | 214,133.52 | 5.08 |
| 1年以内小计 | 140,558,691.79 | 1,667,906.24 | 1.19 |
| 1-2年 | 4,305,238.61 | 132,538.66 | 3.08 |
| 2-3年 | 1,109,783.99 | 63,426.85 | 5.72 |
| 3年以上 | 593,423.88 | 302,061.67 | 50.90 |
| 合计 | 146,567,138.27 | 2,165,933.41 | - |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项认定 | 3,470,691.90 | - | - | - | - | 3,470,691.90 |
| 账龄组合 | 2,164,561.44 | 1,371.97 | - | - | - | 2,165,933.41 |
| 合计 | 5,635,253.34 | 1,371.97 | - | - | - | 5,636,625.31 |
| 单位名称 | 与本公司关系 | 账面金额 | 坏账准备 | 年限 | 占应收账款总额比例（%） | |
| 浙江远景汽配有限公司 | 客户 | 20,197,181.97 | 190,009.74 | 6个月以内 | 13.46 | |
| 南阳淅减汽车减振器有限公司淅川汽车减振器厂 | 客户 | 13,074,756.83 | 194,903.55 | 6个月以内 | 8.71 |
| 四川宁江山川机械有限责任公司 | 客户 | 8,250,521.27 | 73,699.40 | 6个月以内 | 5.50 |
| 万都（宁波）汽车零部件有限公司 | 客户 | 7,063,879.47 | 158,717.10 | 6个月以内 | 4.71 |
| Volkswagen Poznan Sp.z o.o. | 客户 | 6,280,612.31 | 108,858.92 | 1年以内 | 4.19 |
| 合计 | - | 54,866,951.85 | 726,188.71 | - | 36.57 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 9,206,342.70 | 94.06 | 3,131,261.53 | 91.25 |
| 1至2年 | 125,284.42 | 1.28 | 81,245.47 | 2.37 |
| 2至3年 | 139,237.42 | 1.42 | 84,206.40 | 2.45 |
| 3年以上 | 316,506.96 | 3.23 | 134,930.14 | 3.93 |
| 合计 | 9,787,371.50 | 100.00 | 3,431,643.54 | 100.00 |
| 单位名称 | 金额 | 占预付账款总额比例（%） |
| 科思创（上海）投资有限公司 | 5,252,800.00 | 70.36 |
| 联合汽车电子有限公司 | 741,405.21 | 9.93 |
| 东方电子支付有限公司（上海海关） | 663,983.85 | 8.89 |
| 加网企业（上海）中心 | 504,532.00 | 6.76 |
| 上海凯众材料科技股份有限公司工会委员会 | 302,550.00 | 4.05 |
| 合计 | 7,465,271.06 | 100.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 564,000.00 | - |
| 应收股利 | - | - |
| 其他应收款 | 2,883,207.56 | 9,360,382.14 |
| 合计 | 3,447,207.56 | 9,360,382.14 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 564,000.00 | - |
| 委托贷款 | - | - |
| 债券投资 | - | - |
| 合计 | 564,000.00 | - |
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 6个月以内 | 848,319.14 |
| 6个月至1年 | 1,613,051.16 |
| 1年以内小计 | 2,461,370.30 |
| 1至2年 | 188,511.63 |
| 2至3年 | 124,028.41 |
| 3年以上 | 1,163,250.39 |
| 合计 | 3,937,160.73 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 社保公积金 | 150,230.51 | 331,132.67 |
| 备用金 | 565,457.30 | 101,988.13 |
| 保证金 | 1,931,905.41 | 631,905.41 |
| 其他 | 81,674.13 | 83,151.82 |
| 预付转入 | 833,938.39 | - |
| 代垫款 | 373,954.99 | 132,218.89 |
| 投资款 | - | 8,300,000.00 |
| 收回可能性较小的预付货款 | - | 833,938.39 |
| 坏账准备 | -1,053,953.17 | -1,053,953.17 |
| 合计 | 2,883,207.56 | 9,360,382.14 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 1,053,953.17 | 1,053,953.17 | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年6月30日余额 | 1,053,953.17 | 1,053,953.17 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项认定 | 1,053,953.17 | 1,053,953.17 | ||||
| 合计 | 1,053,953.17 | 1,053,953.17 | ||||
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| Dynatron Corp.Ltd | 预付转入 | 833,938.39 | 3年以上 | 28.92 | 833,938.39 |
| 重庆市渝北区土地储备整治中心 | 保证金 | 160,000.00 | 3年以上 | 5.55 | |
| 社保/公积金 | 代垫款 | 131,701.37 | 6个月以内 | 4.57 | |
| 宁德杰特汽车零部件有限公司 | 代垫款 | 117,813.30 | 1年以内 | 4.09 | |
| 上海梦宏实业有限公司 | 保证金 | 90,000.00 | 1-2年 | 3.12 | |
| 合计 | / | 1,333,453.06 | / | 46.25 | 833,938.39 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 26,118,209.28 | 269,678.54 | 25,848,530.74 | 29,554,052.89 | 269,678.54 | 29,284,374.35 |
| 在产品 | 4,892,710.61 | 402,944.17 | 4,489,766.44 | 9,290,167.77 | 433,735.10 | 8,856,432.67 |
| 库存商品 | 81,257,332.27 | 3,363,727.22 | 77,893,605.05 | 76,223,644.23 | 3,391,675.63 | 72,831,968.60 |
| 周转材料 | 1,501,656.66 | - | 1,501,656.66 | 1,832,167.01 | - | 1,832,167.01 |
| 合计 | 113,769,908.82 | 4,036,349.93 | 109,733,558.89 | 116,900,031.90 | 4,095,089.27 | 112,804,942.63 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 269,678.54 | 269,678.54 | ||||
| 在产品 | 433,735.10 | 30,790.93 | 402,944.17 | |||
| 库存商品 | 3,391,675.63 | 27,948.41 | 3,363,727.22 | |||
| 周转材料 | 0.00 | |||||
| 合计 | 4,095,089.27 | 58,739.34 | 4,036,349.93 | |||
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 结构性存款 | 165,000,000.00 | |
| 待抵扣进项税 | 3,926,343.89 | 3,523,502.11 |
| 预缴所得税 | 474,658.53 | |
| 合计 | 168,926,343.89 | 3,998,160.64 |
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 192,725,843.05 | 198,348,923.09 |
| 固定资产清理 | -85,073.95 | |
| 合计 | 192,640,769.10 | 198,348,923.09 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公设备 | 电子设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 101,359,628.06 | 166,008,703.47 | 2,825,462.51 | 2,553,656.78 | 3,950,787.20 | 276,698,238.02 |
| 2.本期增加金额 | 66,209.76 | 4,310,943.06 | 250,473.03 | 275,441.22 | 43,126.34 | 4,946,193.41 |
| （1）购置 | -62,231.60 | 10,105.39 | -1,969.98 | 13,128.85 | 2,720.35 | -38,246.99 |
| （2）在建工程转入 | 128,441.36 | 4,300,837.67 | 252,443.01 | 262,312.37 | 40,405.99 | 4,984,440.40 |
| （3）企业合并增加 | - | |||||
| 3.本期减少金额 | 816,248.49 | 331,274.83 | 1,147,523.32 | |||
| （1）处置或报废 | - | 816,248.49 | 331,274.83 | - | - | 1,147,523.32 |
| 4.期末余额 | 101,425,837.82 | 169,503,398.04 | 2,744,660.71 | 2,829,098.00 | 3,993,913.54 | 280,496,908.11 |
| 二、累计折旧 | - | |||||
| 1.期初余额 | 18,863,596.66 | 52,910,654.31 | 1,709,765.75 | 1,803,792.39 | 3,061,505.82 | 78,349,314.93 |
| 2.本期增加金额 | 2,408,909.30 | 7,439,826.66 | 277,116.64 | 149,207.70 | 240,977.66 | 10,516,037.96 |
| （1）计提 | 2,408,909.30 | 7,439,826.66 | 277,116.64 | 149,207.70 | 240,977.66 | 10,516,037.96 |
| 3.本期减少金额 | 779,576.74 | 314,711.09 | 1,094,287.83 | |||
| （1）处置或报废 | 779,576.74 | 314,711.09 | 1,094,287.83 | |||
| 4.期末余额 | 21,272,505.96 | 59,570,904.23 | 1,672,171.30 | 1,953,000.09 | 3,302,483.48 | 87,771,065.06 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 80,153,331.86 | 109,932,493.81 | 1,072,489.41 | 876,097.91 | 691,430.06 | 192,725,843.05 |
| 2.期初账面价值 | 82,496,031.40 | 113,098,049.16 | 1,115,696.76 | 749,864.39 | 889,281.38 | 198,348,923.09 |
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋及建筑物（研发大楼） | 37,671,319.57 | 2020年12月主体工程完工，由在建工程转入固定资产-房屋建筑物。截止2020年12月31日研发大楼的房屋产权证正在办理中。 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 别克商务车 | -85,073.95 | - |
| 合计 | -85,073.95 | - |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 53,725,601.54 | 27,811,909.20 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 53,725,601.54 | 27,811,909.20 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 研发中心装修及绿化空调等项目 | 24,152,571.01 | 24,152,571.01 | 14,331,785.21 | 14,331,785.21 | ||
| 其他待安装设备 | 7,239,777.74 | 7,239,777.74 | 9,740,794.19 | 9,740,794.19 | ||
| 电控项目 | 1,330,948.41 | 1,330,948.41 | 1,288,495.58 | 1,288,495.58 | ||
| 洛阳凯众工艺设备 | 373,239.94 | 373,239.94 | 404,413.11 | 404,413.11 | ||
| 江苏凯众厂房 | 20,629,064.44 | 20,629,064.44 | 1,030,760.00 | 1,030,760.00 | ||
| 美国试验设备安装 | 1,015,661.11 | 1,015,661.11 | ||||
| 合计 | 53,725,601.54 | 53,725,601.54 | 27,811,909.20 | 27,811,909.20 | ||
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 其他待安装设备 | 2,029 | 1,075.65 | 349.47 | 495.13 | 206.02 | 723.98 | 35.68 | 35.68% | 自筹 | |||
| 电控项目 | 1,033 | 128.85 | 4.25 | 133.09 | 12.88 | 12.88% | 自筹 | |||||
| 洛阳工艺设备 | 118 | 40.44 | 0.33 | 3.45 | 37.32 | 31.63 | 31.63% | 自筹 | ||||
| 江苏凯众厂房 | 11,030 | 103.08 | 1,959.83 | 2,062.91 | 18.70 | 18.70% | 自筹 | |||||
| 研发中心建设项目 | 6,379 | 1,433.18 | 982.08 | 2,415.26 | 37.86 | 37.86% | 募集资金 | |||||
| 合计 | 20,589 | 2,781.20 | 3,295.96 | 498.58 | 206.02 | 5,372.56 | / | / | / | / |
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋租赁 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | 2,671,468.59 | 2,671,468.59 |
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 2,671,468.59 | 2,671,468.59 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| (1)计提 | 723,594.00 | 723,594.00 |
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | 723,594.00 | 723,594.00 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| (1)计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 1,947,874.59 | 1,947,874.59 |
| 2.期初账面价值 |
| 项目 | 土地使用权 | 财务软件 | 生产用软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 36,310,533.34 | 994,910.01 | 3,711,597.48 | 41,017,040.83 |
| 2.本期增加金额 | -1,000.93 | 767,241.40 | 766,240.47 |
| (1)购置 | -1,000.93 | 767,241.40 | 766,240.47 | |
| (2)内部研发 | ||||
| (3)企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| (1)处置 | ||||
| 4.期末余额 | 36,310,533.34 | 993,909.08 | 4,478,838.88 | 41,783,281.30 |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 4,016,506.06 | 535,723.18 | 2,135,083.55 | 6,687,312.79 |
| 2.本期增加金额 | 367,494.72 | 47,702.71 | 181,357.54 | 596,554.97 |
| （1）计提 | 367,494.72 | 47,702.71 | 181,357.54 | 596,554.97 |
| 3.本期减少金额 | ||||
| (1)处置 | ||||
| 4.期末余额 | 4,384,000.78 | 583,425.89 | 2,316,441.09 | 7,283,867.76 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| (1)处置 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 31,926,532.56 | 410,483.19 | 2,162,397.79 | 34,499,413.54 |
| 2.期初账面价值 | 32,294,027.28 | 459,186.83 | 1,576,513.93 | 34,329,728.04 |
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 企业合并形成的 | 处置 |
| 重庆泰利思汽车零部件有限公司 | 8,777,637.88 | - | - | 8,777,637.88 |
| 合计 | 8,777,637.88 | - | - | 8,777,637.88 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 开发模具 | 13,123,980.44 | 3,143,083.83 | 3,623,332.00 | - | 12,643,732.27 |
| 生产模具 | 10,416,958.05 | 4,787,890.41 | 5,073,593.57 | - | 10,131,254.89 |
| 企业邮箱费 | 21,792.49 | - | 9,339.60 | - | 12,452.89 |
| 周转筐和料架 | 629,936.67 | 47,731.48 | 345,187.16 | - | 332,480.99 |
| NDI小车维修 | 5,506.37 | - | 3,303.90 | - | 2,202.47 |
| 其他待摊费用 | 127,780.68 | 98,967.25 | 15,276.60 | - | 211,471.33 |
| 装修 | 42,760.40 | - | 38,143.62 | - | 4,616.78 |
| 合计 | 24,368,715.10 | 8,077,672.97 | 9,108,176.45 | - | 23,338,211.62 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 6,908,911.63 | 1,686,569.82 | 6,907,539.66 | 1,685,197.85 |
| 可抵扣亏损 | 5,106,948.75 | 766,042.31 | 5,106,948.75 | 766,042.31 |
| 股票激励费用 | 4,258,000.00 | 638,700.00 | 4,258,000.00 | 638,700.00 |
| 非同一控制下企业合并固定资产减值 | 399,224.83 | 59,883.74 | 399,224.83 | 59,883.74 |
| 内部交易未实现利润 | 8,086,824.10 | 1,213,023.62 | 8,086,824.10 | 1,213,023.62 |
| 合计 | 24,759,909.31 | 4,364,219.49 | 24,758,537.34 | 4,362,847.52 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 固定资产折旧 | 39,447,068.78 | 5,917,060.32 | 44,653,039.00 | 6,697,955.86 |
| 合计 | 39,447,068.78 | 5,917,060.32 | 44,653,039.00 | 6,697,955.86 |
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付设备款和工程款 | 10,979,617.36 | 10,979,617.36 | 11,453,407.24 | 11,453,407.24 | ||
| 合计 | 10,979,617.36 | 10,979,617.36 | 11,453,407.24 | 11,453,407.24 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 原材料款 | 27,689,755.99 | 32,088,491.24 |
| 暂估款 | 15,661,851.21 | 20,416,344.59 |
| 质保金 | 651,855.89 | 853,046.61 |
| 设备款 | 1,338,084.35 | 1,706,041.59 |
| 应付费用 | 554,016.25 | 1,189,313.24 |
| 工程款 | 333,449.33 | 1,629,621.05 |
| 模具款 | 182,494.37 | 629,558.48 |
| 合计 | 46,411,507.39 | 58,512,416.80 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 4,304,646.37 | 2,263,860.87 |
| 合计 | 4,304,646.37 | 2,263,860.87 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 13,050,482.91 | 37,765,271.59 | 46,165,285.88 | 4,650,468.62 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | - | 2,668,724.44 | 2,361,335.94 | 307,388.50 |
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 13,050,482.91 | 40,433,996.03 | 48,526,621.82 | 4,957,857.12 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 13,050,482.91 | 32,421,742.54 | 41,279,998.54 | 4,192,226.91 |
| 二、职工福利费 | - | 2,283,288.37 | 2,283,288.37 | - |
| 三、社会保险费 | - | 2,082,749.64 | 1,747,388.93 | 335,360.71 |
| 其中：医疗保险费 | - | 1,805,068.14 | 1,609,438.69 | 195,629.45 |
| 工伤保险费 | - | 130,201.72 | 114,700.39 | 15,501.33 |
| 生育保险费 | - | 23,249.85 | 23,249.85 | - |
| 残疾人保障金 | - | 124,229.93 | - | 124,229.93 |
| 四、住房公积金 | - | 893,012.20 | 770,131.20 | 122,881.00 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | - | 84,478.84 | 84,478.84 | - |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 13,050,482.91 | 37,765,271.59 | 46,165,285.88 | 4,650,468.62 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | - | 2,583,491.94 | 2,285,390.00 | 298,101.94 |
| 2、失业保险费 | - | 85,232.50 | 75,945.94 | 9,286.56 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | - | 2,668,724.44 | 2,361,335.94 | 307,388.50 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 1,318,676.58 | 2,281,240.73 |
| 消费税 |
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 2,156,411.21 | 2,371,199.88 |
| 个人所得税 | 1,597,782.46 | 1,121,602.93 |
| 城市维护建设税 | 17,358.65 | 36,491.19 |
| 城镇土地使用税 | 70,188.40 | 70,188.40 |
| 房产税 | 93,021.28 | 93,021.28 |
| 教育费附加 | 64,737.86 | 109,880.38 |
| 印花税 | 18,292.80 | 7,489.00 |
| 合计 | 5,336,469.24 | 6,091,113.79 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 3,187,166.03 | 7,083,514.18 |
| 合计 | 3,187,166.03 | 7,083,514.18 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 股权激励费用 | 4,258,000.00 | |
| 保证金 | 1,740,436.89 | 1,250,000.00 |
| 代垫款项 | 180,463.03 | 467,685.85 |
| 未支付的费用 | 576,693.84 | 383,571.56 |
| 工会经费 | 329,816.71 | 370,601.31 |
| 收购股权款项 | 347,864.22 | 347,864.22 |
| 其他 | 11,891.34 | 5,791.24 |
| 合计 | 3,187,166.03 | 7,083,514.18 |
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 房屋租赁 | 1,947,874.59 | |
| 合计 | 1,947,874.59 |
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 104,901,350.00 | 104,901,350.00 | |||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 450,715,800.18 | 450,715,800.18 | ||
| 其他资本公积 | 885,369.52 | 885,369.52 | ||
| 合计 | 451,601,169.70 | 451,601,169.70 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -369,641.42 | -84,289.99 | -84,289.99 | -453,931.41 | ||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | -369,641.42 | -84,289.99 | -84,289.99 | -453,931.41 | ||||
| 其他综合收益合计 | -369,641.42 | -84,289.99 | -84,289.99 | -453,931.41 | ||||
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 52,911,850.00 | 52,911,850.00 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 52,911,850.00 | 52,911,850.00 |
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 259,819,728.51 | 234,796,935.70 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 259,819,728.51 | 234,796,935.70 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 43,561,854.29 | 82,718,535.31 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 57,695,742.50 | |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 303,381,582.80 | 259,819,728.51 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 249,680,282.15 | 157,776,704.40 | 202,526,151.81 | 145,951,090.27 |
| 其他业务 | 1,523,641.78 | 1,188,658.94 | 547,070.99 | 189,677.62 |
| 合计 | 251,203,923.93 | 158,965,363.34 | 203,073,222.80 | 146,140,767.89 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | - | - |
| 营业税 | - | - |
| 城市维护建设税 | 130,921.01 | 60,113.81 |
| 教育费附加 | 492,451.20 | 280,233.43 |
| 资源税 | - | - |
| 房产税 | 186,042.56 | 186,042.56 |
| 土地使用税 | 140,376.80 | 140,376.80 |
| 车船使用税 | 360.00 | 720.00 |
| 印花税 | 41,524.90 | 345,693.80 |
| 环保税 | 66,560.82 | - |
| 合计 | 1,058,237.29 | 1,013,180.40 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 差旅费 | 279,112.97 | 211,781.43 |
| 职工薪酬 | 2,321,926.84 | 2,513,357.66 |
| 其他 | 6,909.02 | 5,109.93 |
| 手机费 | 5,075.00 | 12,989.05 |
| 运费 | - | |
| 折旧 | 55,372.49 | 59,869.49 |
| 外部质量损失 | - | 3,941.39 |
| 办公费 | - | 8,121.70 |
| 会务费 | 300.00 | - |
| 业务招待费 | 748,056.11 | 622,108.90 |
| 车辆使用费 | 87,637.89 | 59,788.22 |
| 咨询费 | 818,296.25 | 445,283.64 |
| 参展费 | - | 63,600.00 |
| 合计 | 4,322,686.57 | 4,005,951.41 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 办公费 | 538,336.72 | 1,038,603.22 |
| 租赁费 | 208,281.47 | 192,036.93 |
| 职工薪酬 | 11,788,558.32 | 10,041,323.29 |
| 通讯费 | 16,355.27 | 111,443.71 |
| 物管费 | 28,025.66 | 92,312.60 |
| 业务招待费 | 786,020.42 | 303,645.35 |
| 车辆使用费 | 380,988.51 | 295,501.66 |
| 折旧 | 1,657,471.01 | 1,159,769.88 |
| 差旅费 | 230,039.54 | 100,818.08 |
| 咨询费 | 872,619.13 | 1,817,563.53 |
| 保险费 | 55,403.46 | 25,388.11 |
| 其他 | 811,947.89 | 235,168.94 |
| 保安费 | 3,817.59 | 208,337.72 |
| 环保费 | 71,811.79 | 88,751.20 |
| 检测费 | 990.57 | 7,866.30 |
| 交通费 | 2,086.57 | - |
| 评审费 | 7,547.17 | 36,918.63 |
| 审计费 | 321,715.83 | 176,208.17 |
| 无形资产摊销 | 470,710.81 | 461,645.83 |
| 长期待摊费用摊销 | 28,910.34 | - |
| 修理费 | 16,996.84 | - |
| 会务费 | 39,744.67 | 5,094.34 |
| 诉讼费 | 204,493.36 | - |
| 人事服务费 | 434,971.36 | - |
| 专利年费 | - | 4,543.40 |
| 绿化费 | - | 5,399.05 |
| 合计 | 18,977,844.30 | 16,408,339.94 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 11,312,523.61 | 7,272,689.88 |
| 折旧费 | 1,225,170.19 | 690,489.99 |
| 材料费 | 2,564,933.73 | 1,940,041.81 |
| 动力费 | - | 7,519.26 |
| 差旅费 | 90,464.10 | 50,811.67 |
| 手机费 | - | 16,265.38 |
| 车辆使用费 | 70,954.89 | 70,420.32 |
| 业务招待费 | 119,403.44 | 76,855.18 |
| 知识产权费 | 157,040.93 | 79,292.17 |
| 模具工装费 | 3,726,214.30 | 2,401,958.50 |
| 检测费 | 117,767.78 | 591,635.37 |
| 设备运行维护维修费 | 343.97 | 19,258.56 |
| 无形资产摊销 | 124,981.03 | 122,860.80 |
| 办公费 | - | 9,994.11 |
| 会议费 | 2,981.13 | - |
| 其他 | 471,675.45 | - |
| 专家咨询费 | 487,224.00 | - |
| 样品样件购置费 | 3,233.63 | 218,738.68 |
| 租赁费 | 353,080.88 | - |
| 固定资产租赁费 | - | 82,500.00 |
| 合计 | 20,827,993.06 | 13,651,331.68 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | -1,778,288.90 | -2,728,827.30 |
| 汇兑损益 | 974,298.21 | -976,644.53 |
| 手续费 | 35,316.50 | 26,650.19 |
| 合计 | -768,674.19 | -3,678,821.64 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 个税手续费返还 | 130,082.21 | 247,307.21 |
| 企业职工培训补贴 | 1,200.00 | - |
| 镇级财政扶持款 | 1,853,000.00 | 4,536,000.00 |
| 浦东新区十三五规划安商育商退税 | 63,000.00 | - |
| 其他财政补贴 | - | 14,706.41 |
| 合计 | 2,047,282.21 | 4,798,013.62 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 结构性存款收益 | 1,764,979.69 | 158,938.35 |
| 合计 | 1,764,979.69 | 158,938.35 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | 58,739.34 | |
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | ||
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | ||
| 十一、商誉减值损失 | ||
| 十二、其他 | ||
| 合计 | 58,739.34 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置损益 | -36,671.75 | - |
| 合计 | -36,671.75 | - |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 |
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 其他 | 210.00 | 20,302.26 | 210.00 |
| 合计 | 210.00 | 20,302.26 | 210.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | |||
| 其中：固定资产处置损失 | |||
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | |||
| 滞纳金 | 344.69 | 344.69 | |
| 罚款支出 | 100.00 | 100.00 | |
| 其他 | 131.23 | 409.39 | 131.23 |
| 合计 | 575.92 | 409.39 | 575.92 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 6,648,953.84 | 4,829,592.93 |
| 递延所得税费用 | 581,761.30 | -525,515.20 |
| 合计 | 7,230,715.14 | 4,304,077.73 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 51,654,437.13 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 7,779,836.05 |
| 子公司适用不同税率的影响 | |
| 调整以前期间所得税的影响 | 388,565.79 |
| 非应税收入的影响 | -198,416.88 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | -1,101,256.97 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -146,182.18 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 574,929.77 |
| 研发费用加计扣除的影响 | -58,731.98 |
| 其他 | -8,028.46 |
| 所得税费用 | 7,230,715.14 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 2,047,282.21 | 2,728,827.30 |
| 利息收入 | 1,778,288.90 | 4,798,013.62 |
| 其他 | 401,962.90 | 660,548.79 |
| 合计 | 4,227,534.01 | 8,187,389.71 |
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他往来 | 4,319,500.12 | 2,821,854.29 |
| 银行手续费 | 35,316.50 | 26,120.47 |
| 运费 | 3,949,193.20 | 3,250,669.11 |
| 包装材料费 | 355,511.75 | 2,372,823.15 |
| 差旅费 | 509,152.51 | 303,128.36 |
| 研发费 | 9,515,469.45 | 13,651,331.68 |
| 业务招待费 | 1,534,076.53 | 890,672.14 |
| 仓储费 | 1,895,398.41 | 1,687,127.70 |
| 用车费 | 468,626.40 | 288,229.64 |
| 办公费 | 538,336.72 | 882,336.49 |
| 咨询费 | 1,690,915.38 | 1,972,489.99 |
| 保安费 | 3,817.59 | 208,337.72 |
| 通讯费 | 21,430.27 | 106,312.08 |
| 交通运输费 | 2,086.57 | 1,763.60 |
| 会务费 | 40,044.67 | 5,094.34 |
| 环保费 | 71,811.79 | 54,586.33 |
| 租赁费 | 208,281.47 | 600,138.43 |
| 检测费 | 990.57 | 7,486.79 |
| 保险费 | 55,403.46 | 10,677.73 |
| 审计费 | 321,715.83 | 176,208.17 |
| 评审费 | 7,547.17 | 36,918.63 |
| 物管费 | 28,025.66 | 41,986.80 |
| 绿化费 | 691.90 | |
| 水电费 | 1,888.25 | |
| 参展费 | 63,600.00 | |
| 其他 | 684,835.36 | 20,814.22 |
| 合计 | 26,257,487.38 | 29,483,288.01 |
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 44,423,721.99 | 26,205,240.23 |
| 加：资产减值准备 | -58,739.34 | - |
| 信用减值损失 | ||
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 10,568,446.36 | 8,301,981.33 |
| 使用权资产摊销 | 584,506.63 | |
| 无形资产摊销 | 598,671.20 | 6,955,066.72 |
| 长期待摊费用摊销 | 9,108,176.45 | -1,747.26 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -36,671.75 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 25,657.23 | -976,644.53 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -1,700,379.69 | -158,938.35 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 94,207.68 | -525,515.20 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -780,895.54 | - |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 3,077,478.05 | 23,981,437.59 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -83,867,736.16 | -96,410,166.14 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 45,809,701.32 | 86,600,647.55 |
| 其他 | -195,651.83 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 27,065,985.97 | 54,555,868.57 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 156,752,990.64 | 243,889,618.22 |
| 减：现金的期初余额 | 328,653,642.82 | 283,384,676.76 |
| 加：现金等价物的期末余额 | - | |
| 减：现金等价物的期初余额 | - | |
| 现金及现金等价物净增加额 | -171,900,652.18 | -39,495,058.54 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 156,752,990.64 | 328,653,642.82 |
| 其中：库存现金 | 45,524.33 | 41,354.46 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 156,752,990.64 | 328,612,288.36 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 156,752,990.64 | 328,653,642.82 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | 4,291,956.16 | 4,291,956.16 |
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 4,291,956.16 | 因河南新正阳钢构股份有限公司诉洛阳凯众减震科技有限公司拖欠工程款和利息426万元案件，孟津县法院于2019年11月26日裁定冻结了凯众公司的银行账户。 |
| 合计 | 4,291,956.16 | / |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | - | - | |
| 其中：美元 | 5,653,735.76 | 6.4601 | 36,523,698.38 |
| 欧元 | 3,037.53 | 7.6862 | 23,347.06 |
| 英镑 | |||
| 应收账款 | - | ||
| 其中：美元 | 464,324.87 | 6.4601 | 2,999,585.09 |
| 欧元 | 1,208,686.80 | 7.6862 | 9,290,208.48 |
| 英镑 | 3,395.00 | 8.9410 | 30,354.70 |
| 预付账款 | - | ||
| 其中：美元 | 60,600.00 | 6.4601 | 391,482.06 |
| 欧元 | 1,550.00 | 7.6862 | 11,913.61 |
| 英镑 | |||
| 应付账款 | |||
| 其中：美元 | 248,440.74 | 6.4601 | 1,604,952.02 |
| 欧元 | 6,631.02 | 7.6862 | 50,967.35 |
| 英镑 | 270,513.69 | 8.9410 | 2,418,662.90 |
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本
位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 个税手续费返还 | 130,082.21 | 其他收益 | 130,082.21 |
| 财政扶持款 | 1,853,000.00 | 其他收益 | 1,853,000.00 |
| 其他补贴 | 64,200.00 | 其他收益 | 64,200.00 |
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 洛阳凯众减震科技有限公司 | 洛阳市 | 中国河南 | 减震系统零部件生产和销售 | 100 | - | 设立 |
| 上海凯众聚氨酯有限公司 | 上海市 | 中国上海 | 聚氨酯承载轮的开发、生产和销售 | 60 | - | 设立 |
| 重庆泰利思汽车零部件有限公司 | 重庆市 | 中国重庆 | 研发、生产、销售：汽车零部件 | 100 | - | 非同一控制下企业合并 |
| Carthane USA, L.L.C | 美国 | 美国 | 汽车零部件销售 | 100 | - | 设立 |
| 凯众汽车零部件（江苏）有限公司 | 南通市 | 中国江苏 | 研发、生产、销售：汽车零部件 | 100 | 设立 | |
| 凯众汽车零部件（宁德）有限公司 | 宁德市 | 中国福建 | 研发、生产、销售：汽车零部件 | 100 | 设立 | |
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 上海凯众聚氨酯有限公司 | 40.00% | 861,867.70 | - | 1,545,013.78 |
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 上海凯众聚氨酯有限公司 | 13,337,328.49 | 3,652,853.59 | 16,990,182.08 | 13,125,252.54 | 2,395.07 | 13,127,647.61 | 11,469,643.55 | 3,589,138.84 | 15,058,782.39 | 13,348,522.09 | 2,395.07 | 13,350,917.16 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 上海凯众聚氨酯有限公司 | 7,143,753.28 | 2,154,669.24 | 2,154,669.24 | -261,530.30 | 4,888,576.67 | 724,101.29 | 724,101.29 | -2,105,303.00 |
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、应付账款、其他应付款等。这些金融工具的持有目的主要在于为本公司运营融资或投资。本公司具有多种经营而直接产生的其他金融资产和负债，比如应收账款及应收票据、应付账款等。各项金融工具的详细情况说明见附注 5。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1.风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使投资方的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
2.市场风险
3.1.1外汇风险
外汇风险是指因外币汇率变化而产生损失的风险。人民币与本公司进行交易时所使用的其它货币之间的波动，将影响本公司的财务状况和经营业绩。此类风险由于经营单位以其记账本位币以外的货币进行的销售或采购所致。由于目前本公司主要为国内贸易业务，少量为国际贸易业务，因此本公司管理层认为外币汇率变化不会对本公司的财务状况造成重大影响。
3.1.2利率风险
本公司管理层认为利率风险对财务报表不存在重大影响，因此未披露利率风险的敏感性分析。
2.2 流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。本公司的金融资产主要为货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款等。其账面价值等于其公允价值。于 2021 年 6 月 30 日，本公司认为这些金融资产无重大变现限制。本公司主要通过运用现金平台融资等多种手段来融资。本集团的金融负债主要为因经营而直接产生的通常需在 3 个月内清偿的应付票据、应付账款及其他应付款等。其账面价值等于公允价值。本公司认为可以通过上述金融资产的及时变更和现金平台融资，筹集足够资金以偿还到期的各类金融负债，不存在重大流动风险。
3.信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
3.1银行存款：本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
3.2应收票据：本公司的应收票据大部分为银行承兑汇票，只有极少部分应收票据为银行承兑汇票， 故其信用风险较低。
3.3应收账款：本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。如果有客观证据表明某项应收票据及应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收票据及应收账款单项计提坏准备并确认预期信用损失。截止 2021 年 6 月 30 日，本公司单项计提的坏账准备金额为3,470,691.90元，均为因客户经营不善的原因而导致的无法收回应收账款。除上述情况外，本公司不存在其他重大的信用集中风险。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 杨颖韬 | 第一大股东，持股21.07%，实际控制人 |
| 杨建刚 | 持股2.84%的股东，实际控制人 |
| 侯瑞宏 | 持股2.47%的股东，实际控制人 |
| 侯振坤 | 持股0.14%的股东，实际控制人 |
| 黎明化工研究设计院有限责任公司 | 持股9.77%的股东 |
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 418.95 | 455.11 |
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 注1、注2 |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 无 |
2017年11月10日，本公司已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成首次授予限制性股票的登记工作。实际授予数量与拟授予数量的的差异系在公司确定授予日后的协议签署、资金缴纳、股份登记过程中，部分激励对象因资金筹集不足等个人原因自愿放弃全部或部分限制性股票，实际授予数量由222.50万股调整为192.27万股，授予人数由81人调整为64人。除上述事项外，本次授予的激励对象、授予数量及授予价格与第二届董事会第八次会议议案一致。2018年9月7日，本公司召开第二届董事会第十六次会议及第二届监事会第十次会议，审议通过了《关于公司限制性股票激励计划首次授予限制性股票第一次解锁的议案》，同意64名激励对象获授的192,270股解锁。2019年9月12日，本公司召开第三届董事会第二次会议及第三届监事会第二次会议，审议通过了《关于公司限制性股票激励计划首次授予限制性股票第一次解锁的议案》，同意59名激励对象获授的709,080股解锁。公司原激励对象王慕昊、袁健芳、王会珍、余平、宋宗羚共5人，因个人原因已向公司提出离职，根据公司《激励计划》规定，上述5人已不再具备激励资格，公司需对其所持已授予但尚未解锁的限制性股票合计135,000股股票进行回购注销。王慕昊、袁健芳持有的已获授但尚未解锁的限制性股票合计99,000股，公司于2019年8月26日已完成注销。王会珍、余平、宋宗羚持有的已获授但尚未解锁的限制性股票，以及根据激励计划的规定，公司业绩目标未达到第三期解除限售条件，合计922,350股。公司 于 2020 年9月30日已完成注销。公司于2019年12月21日办妥相关工商变更备案登记手续。注2：激励计划首次授予的限制性股票的解锁时间及比例：
| 行权安排 | 时间 | 解锁比例 |
| 第一个解锁期 | 自授予日起 12 个月后的首个交易日起至授 | 10% |
| 予日起 24 个月内的最后一个交易日当日止 | ||
| 第二个解锁期 | 自授予日起 24 个月后的首个交易日起至授 | 40% |
| 予日起 36 个月内的最后一个交易日当日止 | ||
| 第三个解锁期 | 自授予日起 36 个月后的首个交易日起至授 | 50% |
| 予日起 48 个月内的最后一个交易日当日止 |
授予日权益工具公允价值的确定方法对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 在等待期内每个资产负债表日，企业应当根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，并以此为依据确认各期应分摊的费用。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权工具的数量一致。 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 第三个解锁期的解锁条件为2019年销售收入达到63,584万元，净利润为13,486万元。公司2019年实际销售收入为49,369万元，净利润为8,117万元，因此没有达到解锁要求。第三期限制性股票无法解锁。 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 17,179,731 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | - |
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
案情：洛阳凯众减震科技有限公司与河南新正阳钢构股份有限公司《建设工程施工合同》合同纠纷2012年9月29日，河南新正阳钢构股份有限公司（以下简称“正阳公司”）与洛阳凯众减震科技有限公司（以下简称“洛阳凯众”）签订了《建设工程施工合同》，由正阳公司承建凯众公司位于洛阳空港产业集聚区的生产厂房，合同总价款为12,212,867.25元。2017年1月，中色科技股份有限公司对正阳公司完成的工程量进行审核，并出具《工程结算审核报告》，审定金额为11,044,178.4元，洛阳凯众和正阳公司均在《工程结算审核报告》上对审定金额进行盖章确认。洛阳凯众陆续向正阳公司支付工程款共计9,729,831.72元。2019年11月，正阳公司向孟津县法院起诉，要求洛阳凯众支付拖欠的工程款本金3,126,817.17元，利息按银行贷款利率计算，自2013年2月8日开始起诉，暂计算到2019年11月6日共计1,165,138.99元。同时向法院申请了财产保全，要求冻结洛阳凯众的资金金额为4,291,956.16元。孟津县法院于2019年11月26日，裁定冻结了洛阳凯众的银行账户。洛阳凯众答辩称：由于厂房屋面漏雨事项，洛阳凯众公司和工程监理方中机十院国际工程有限公司于2015年多次发函给正阳公司，要求正阳公司尽快维修。由于正阳公司并未给予洛阳凯众公司答复，2017年7月26日，洛阳凯众向正阳公司发送《告知函》：“由于正阳公司未能完成厂房漏雨维修工作，洛阳凯众自行维修产生的费用将从剩余工程款中扣除。“”正阳公司已在《告知函》上盖章确认。为了维修屋面漏水事项，洛阳凯众已通过第三方维修共计支付了912,310.49元。洛阳凯众提出应付款项应依据《建设工程施工合同》约定的合同价款的95%与已付款项的差额，即《工程结算审核报告》审定的11,044,178.4元的95%减去已付的9,729,831.72元，余额为762,137.76元。此外，由于洛阳凯众维修屋顶共计支出912,310.49元，大于应付款项，正阳公司还应向洛阳凯众退还差额150,172.73元。案件审理进度：
2020年4月1日，孟津县法院组织了第一次开庭审理，洛阳凯众公司和正阳公司对各组证据进行了举证和质证。并分别向孟津县法院申请鉴定，即凯众公司申请工程质量鉴定、正阳公司申请工程造价鉴定。2020年12月21日，中诚联创工程管理有限公司出具编号为中诚价鉴（2020）007号《建设工程造价司法鉴定意见书》。该鉴定意见书载明，“鉴定结论如下：1、钢结构增加项目鉴定造价为999,399.90元（不包含无法鉴定的接地避雷系统造价）；2、土建工程增加项目因无相关送鉴资料，暂无法鉴定。” 2021年1月3日，河南天基建设工程质量检测有限公司出具编号为天基（2020）质鉴字14号《工程质量鉴定报告书》。该鉴定报告书载明，厂房1、厂房
2、系统料车间工程存在质量问题。根据白德营律师所述，目前法院正在委托第三方机构对已鉴定出的工程质量问题的维修成本进行评估。律师意见：
上海东方华银律师事务所接受上海凯众材料科技股份有限公司的委托，就洛阳凯众减震科技有限公司与河南新正阳钢构股份有限公司《建设工程施工合同》合同纠纷涉及诉讼事宜，制作了法律分析报告，上海东方华银律师事务所认为：
1、关于工程量，争议焦点在于是否存在《工程结算审核报告》未涵盖的工程量。根据中诚联创工程管理有限公司出具的《建设工程造价司法鉴定意见书》，正阳公司钢结构增加项目的鉴定造价为999,399.90元。上述鉴定结论被采信的可能性很大。如果没有进一步鉴定结论认为还存在其他遗漏工程量，法院认定工程总造价为12,042,578.3元可能性很大，洛阳凯众亦需要根据法院确认的总造价向正阳公司支付工程款。逾期付款利息能否得到支持，还存在较大的不确定性。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用
√不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
本公司以业务分部或地区分部为基础确定报告分部业务分部或地区分部的大部分收入是对外交易收入，且满足下列条件之一的，将其确定为报告分部：
1）该分部的分部收入占所有分部收入合计的 10%或者以上；2）该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏 损合计额的绝对额两者中较大者的 10%或者以上；3）该分部的分部资产占所有分部资产合计额的 10%或者以上。
业务分部或地区分部未满足上述条件的，可以按照下列规定处理： 1） 不考虑该分部的规模，直接将其指定为报告分部。2）不将该分部直接指定为报告分部的，可将该分部与一个或一个以上类似的、未满足上述条件的其他分部合并为一个报告分部；3）不将该分部指定为报告分部且不与其他分部合并的，在披露分部信息时，将其作为其他项目单独披露。本公司本年按经营地区为依据确定报告分部，分为国内南区、国内北区、上海地区及国际业务。报告分部的会计政策本公司按经营地区划分报告分部，合并范围内执行统一的会计政策。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 国内南区 | 国内北区 | 上海地区 | 国际业务 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 137,246,774.02 | 106,478,056.82 | 104,484,379.16 | 20,978,857.22 | 119,507,785.07 | 249,680,282.15 |
| 主营业务成本 | 100,505,940.65 | 80,630,745.07 | 81,573,068.19 | 13,057,801.52 | 117,990,851.03 | 157,776,704.40 |
| 项目 | 减震原件 | 塑料件 | 踏板总成 | 胶轮 | 分部间抵消 | 合计 |
| 主营业务收入 | 248,259,984.85 | 13,173,928.13 | 100,642,206.27 | 7,111,947.97 | 119,507,785.07 | 249,680,282.15 |
| 主营业务成本 | 185,818,963.28 | 10,803,219.29 | 75,923,975.66 | 3,221,397.20 | 117,990,851.03 | 157,776,704.40 |
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 6个月以内 | 182,836,043.59 |
| 6个月至1年 | 945,648.58 |
| 1年以内小计 | 183,781,692.17 |
| 1至2年 | 5,057,737.45 |
| 2至3年 | 2,202,823.82 |
| 3年以上 | 1,219,674.75 |
| 坏账准备 | -4,998,103.32 |
| 合计 | 187,263,824.87 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 3,470,691.90 | 1.81 | 3,470,691.90 | 100 | - | 3,470,691.90 | 2.11 | 3,470,691.90 | 100 | 0.00 |
| 按组合计提坏账准备 | 188,791,236.29 | 98.19 | 1,527,411.42 | 1.17 | 187,263,824.87 | 161,398,284.25 | 97.89 | 1,527,411.42 | 1.15 | 159,870,872.83 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 130,770,921.86 | 68.02 | 1,527,411.42 | 1.17 | 129,243,510.44 | 133,299,095.72 | 80.85 | 1,527,411.42 | 1.15 | 131,771,684.3 |
| 关联方组合 | 58,020,314.43 | 30.17 | 58,020,314.43 | 28,099,188.53 | 17.04 | 0 | 0 | 28,099,188.5 | ||
| 合计 | 192,261,928.19 | / | 4,998,103.32 | / | 187,263,824.87 | 164,868,976.15 | / | 4,998,103.32 | / | 159,870,872.8 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 前途汽车（苏州）有限公司 | 812,333.49 | 812,333.49 | 100 | 回收可能性较小 |
| SERITHANE(HONGKONG)TRADING CO.,LTD | 510,390.00 | 510,390.00 | 100 | 回收可能性较小 |
| 北京宝沃汽车有限公司 | 452,417.91 | 452,417.91 | 100 | 回收可能性较小 |
| 上海郝键机械设备有限公司 | 286,560.00 | 286,560.00 | 100 | 回收可能性较小 |
| 湖南猎豹汽车股份有限公司 | 250,478.76 | 250,478.76 | 100 | 回收可能性较小 |
| 湖北美洋汽车工业有限公司 | 233,841.54 | 233,841.54 | 100 | 回收可能性较小 |
| 大连铁丰联合技术有限公司 | 217,016.00 | 217,016.00 | 100 | 回收可能性较小 |
| 其他 | 206,750.46 | 206,750.46 | 100 | 回收可能性较小 |
| 四川野马汽车股份有限公司 | 196,255.54 | 196,255.54 | 100 | 回收可能性较小 |
| 太仓斯福埃输送系统有限公司 | 169,297.00 | 169,297.00 | 100 | 回收可能性较小 |
| 众泰新能源汽车有限公司长沙分公司 | 135,351.20 | 135,351.20 | 100 | 回收可能性较小 |
| 合计 | 3,470,691.90 | 3,470,691.90 | 100 | / |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | |||
| 其中：6个月以内 | 124,805,228.80 | 1,303,665.00 | 1.04 |
| 6个月-1年 | 923,210.50 | 120,924.27 | 13.10 |
| 1年以内合计 | 125,728,439.30 | 1,424,589.27 | 1.13 |
| 1-2年 | 3,807,864.20 | 102,822.15 | 2.70 |
| 合计 | 129,536,303.50 | 1,527,411.42 | 17.97 |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 洛阳凯众减震科技有限公司 | 43,106,408.20 | - | - |
| 上海凯众聚氨酯有限公司 | 9,118,025.29 | - | - |
| 重庆泰利思汽车零部件有限公司 | 1,538,753.95 | - | - |
| 凯众汽车零部件（宁德）有限公司 | 4,252,281.91 | - | - |
| CARTHANE USA,L.L.C. | 4,845.08 | - | - |
| 合计 | 58,020,314.43 | - | - |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项 | 3,470,691.90 | 3,470,691.90 | ||||
| 账龄组合 | 1,527,411.42 | 1,527,411.42 | ||||
| 合计 | 4,998,103.32 | 4,998,103.32 | ||||
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 年限 | 占应收账款总额比例（%） |
| 浙江远景汽配有限公司 | 客户 | 20,197,181.97 | 6个月以内 | 13.46 |
| 南阳淅减汽车减振器有限公司淅川汽车减振器厂 | 客户 | 13,074,756.83 | 6个月以内 | 8.71 |
| 四川宁江山川机械有限责任公司 | 客户 | 8,250,521.27 | 6个月以内 | 5.50 |
| 万都（宁波）汽车零部件有限公司 | 客户 | 7,063,879.47 | 6个月以内 | 4.71 |
| Volkswagen Poznan Sp.z o.o. | 客户 | 6,280,612.31 | 1年以内 | 4.19 |
| 合计 | / | 54,866,951.85 | / | 36.57 |
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 516,900.00 | - |
| 应收股利 | - | - |
| 其他应收款 | 19,945,648.60 | 43,052,458.83 |
| 合计 | 20,462,548.60 | 43,052,458.83 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 516,900.00 | - |
| 合计 | 516,900.00 | - |
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 6个月以内 | 19,343,109.36 |
| 6个月至1年 | 195,146.96 |
| 1年以内小计 | 19,538,256.32 |
| 1至2年 | 188,511.63 |
| 2至3年 | 109,568.65 |
| 3年以上 | 943,250.39 |
| 坏账准备 | -833,938.39 |
| 合计 | 19,945,648.60 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 社保公积金 | 18,529.14 | 212,346.26 |
| 备用金 | 505,457.30 | 41,988.13 |
| 往来款 | ||
| 保证金 | 375,605.65 | 375,605.65 |
| 其他 | 81,674.13 | 81,674.13 |
| 预付转入 | 833,938.39 | |
| 代垫款 | 95,565.03 | 132,218.89 |
| 关联方 | 18,868,817.35 | 33,908,625.77 |
| 投资款 | 8,300,000.00 | |
| 收回可能性较小的预付货款 | 833,938.39 | |
| 减：坏账准备 | -833,938.39 | -833,938.39 |
| 合计 | 19,945,648.60 | 43,052,458.83 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 833,938.39 | 833,938.39 | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 |
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年6月30日余额 | 833,938.39 | 833,938.39 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项认定 | 833,938.39 | 833,938.39 | ||||
| 合计 | 833,938.39 | 833,938.39 | ||||
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 重庆泰利思汽车零部件有限公司 | 合并范围内款项 | 13,608,422.52 | 1年以内 | 68.23 | |
| 洛阳凯众减震科技有限公司 | 合并范围内款项 | 3,934,764.41 | 1年以内 | 19.73 | |
| 上海凯众聚氨酯有限公司 | 合并范围内款项 | 1,166,502.34 | 1年以内 | 5.85 | |
| Dynatron Corp.Ltd | 收回可能想较小的预付货款 | 833,938.39 | 3年以上 | 4.18 | 833,938.39 |
| 凯众汽车零部件（宁德）有限公司 | 合并范围内款项 | 159,128.08 | 1年以内 | 0.80 | |
| 合计 | / | 19,702,755.74 | / | 98.79 | 833,938.39 |
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 175,322,600.00 | 175,322,600.00 | 115,322,600.00 | 115,322,600.00 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 8,300,000.00 | 8,300,000.00 | ||||
| 合计 | 183,622,600.00 | 183,622,600.00 | 115,322,600.00 | 115,322,600.00 | ||
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 洛阳凯众减震科技有限公司 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | ||||
| 上海凯众聚氨酯有限公司 | 1,200,000.00 | 1,200,000.00 | ||||
| 重庆泰利思汽车零部件有限公司 | 13,000,000.00 | 13,000,000.00 | ||||
| CARTHANE USA,L.L.C. | 13,622,600.00 | 13,622,600.00 | ||||
| 凯众汽车零部件（江苏）有限公司 | 27,000,000.00 | 60,000,000.00 | 87,000,000.00 | |||
| 凯众汽车零部件（宁德）有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||||
| 合计 | 115,322,600.00 | 60,000,000.00 | 175,322,600.00 |
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 上海跨悦信息技术有限公司 | 8,300,000.00 | 8,300,000.00 | |||||||||
| 小计 | 8,300,000.00 | 8,300,000.00 | |||||||||
| 合计 | 8,300,000.00 | 8,300,000.00 | |||||||||
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 276,098,258.07 | 202,969,603.55 | 196,106,497.84 | 154,222,433.87 |
| 其他业务 | 647,385.53 | 372,969.74 | 30,493,574.42 | 20,833,162.66 |
| 合计 | 276,745,643.60 | 203,342,573.29 | 226,600,072.26 | 175,055,596.53 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 |
| 结构性存款收益 | 1,700,379.69 | 158,938.35 |
| 合计 | 1,700,379.69 | 158,938.35 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -36,671.75 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 2,047,282.21 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 1,764,979.69 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 |
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | ||
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -365.92 | |
| 所得税影响额 | -559,230.03 | |
| 少数股东权益影响额 | -21,457.00 | |
| 合计 | 3,194,537.20 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 4.89 | 0.42 | 0.42 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 4.53 | 0.38 | 0.38 |