公司代码:600217 公司简称:中再资环
中再资源环境股份有限公司
2021年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人徐如奎 、主管会计工作负责人程赣秋 及会计机构负责人(会计主管人员)邓
跃伟声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的有关风险,敬请查阅本报告“第三节管理层讨论与分析”中“其他披露事项”中“可能面对的风险”部分的内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 管理层讨论与分析 ...... 8
第四节 公司治理 ...... 20
第五节 环境与社会责任 ...... 22
第六节 重要事项 ...... 30
第七节 股份变动及股东情况 ...... 43
第八节 优先股相关情况 ...... 46
第九节 债券相关情况 ...... 46
第十节 财务报告 ...... 49
备查文件目录 | 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 |
报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
第一节 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
中再生、控股股东 | 指 | 中国再生资源开发有限公司 |
中再资源 | 指 | 中再资源再生开发有限公司 |
黑龙江中再生 | 指 | 黑龙江省中再生资源开发有限公司 |
广东华清 | 指 | 广东华清再生资源有限公司 |
中再生投资 | 指 | 中再生投资控股有限公司 |
湖北再生 | 指 | 湖北省再生资源有限公司 |
唐山再生 | 指 | 唐山市再生资源有限公司 |
四川农资 | 指 | 四川省农业生产资料集团有限公司 |
君诚投资 | 指 | 河北君诚投资有限责任公司 |
供销总社 | 指 | 中华全国供销合作总社 |
供销集团 | 指 | 中国供销集团有限公司 |
中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
环服公司 | 指 | 中再生环境服务有限公司 |
黑龙江公司 | 指 | 黑龙江省中再生废旧家电拆解有限公司 |
唐山公司 | 指 | 唐山中再生资源开发有限公司 |
山东公司 | 指 | 山东中绿资源再生有限公司 |
洛阳公司 | 指 | 中再生洛阳投资开发有限公司 |
四川公司 | 指 | 四川中再生资源开发有限公司 |
湖北公司 | 指 | 湖北蕲春鑫丰废旧家电拆解有限公司 |
江西公司 | 指 | 江西中再生资源开发有限公司 |
广东公司 | 指 | 广东华清废旧电器处理有限公司 |
云南公司 | 指 | 云南巨路环保科技有限公司 |
兴合环保 | 指 | 浙江兴合环保有限公司 |
丰鑫公司 | 指 | 湖北丰鑫再生资源有限公司 |
蓝天公司 | 指 | 浙江蓝天废旧家电回收处理有限公司 |
银晟资本 | 指 | 银晟资本(天津)股权投资基金管理有限公司 |
鑫诚投资 | 指 | 供销集团北京鑫诚投资基金管理有限公司 |
物流基金 | 指 | 四川省物流产业股权投资基金管理有限公司 |
淮安华科 | 指 | 淮安华科环保科技有限公司 |
宁夏中再资源 | 指 | 中再资源(宁夏)有限公司 |
亿能公司或宁夏亿能 | 指 | 宁夏亿能固体废弃物资源化开发有限公司 |
废电 | 指 | 废弃电器电子产品 |
报告期 | 指 | 2021年1月1日-6月30日 |
元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 | 中再资源环境股份有限公司 |
公司的中文简称 | 中再资环 |
公司的外文名称 | China Resources and Environment Co.,Ltd. |
公司的外文名称缩写 | CRE |
公司的法定代表人 | 徐如奎 |
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 朱连升 | 樊吉社 |
联系地址 | 北京市西城区宣武门外大街甲1号环球财讯中心B座8层 | 北京市西城区宣武门外大街甲1号环球财讯中心B座8层 |
电话 | 010-59535600 | 010-59535600 |
传真 | 010-59535600 | 010-59535600 |
电子信箱 | irm@zhongzaizihuan.com | irm@zhongzaizihuan.com |
公司注册地址 | 陕西省铜川市耀州区东郊 |
公司注册地址的历史变更情况 | 2002年由陕西省耀县县城东郊变为陕西省铜川市耀州区东郊 |
公司办公地址 | 北京市西城区宣武门外大街甲1号环球财讯中心B座8层 |
公司办公地址的邮政编码 | 100052 |
公司网址 | http://www.zhongzaizihuan.com |
电子信箱 | irm@zhongzaizihuan.com |
公司选定的信息披露报纸名称 | 中国证券报、上海证券报、证券日报、证券时报 |
登载半年度报告的网站地址 | http://www.sse.com.cn |
公司半年度报告备置地点 | 北京市西城区宣武门外大街甲1号环球财讯中心B座8层公司董事会办公室 |
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所 | 中再资环 | 600217 |
主要会计数据 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) | |
调整后 | 调整前 | |||
营业收入 | 1,640,041,780.80 | 1,388,236,842.56 | 1,318,265,352.42 | 18.14 |
归属于上市公司股东的净利润 | 175,478,479.16 | 172,370,421.87 | 164,364,629.44 | 1.80 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 159,404,085.79 | 162,702,188.53 | 162,702,188.53 | -2.03 |
经营活动产生的现金流量净额 | -22,795.22 | -26,854,110.84 | -42,773,357.27 | |
本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | ||
调整后 | 调整前 | |||
归属于上市公司股东的净资产 | 2,281,241,704.12 | 2,284,893,734.56 | 2,201,646,988.30 | -0.16 |
总资产 | 6,564,022,505.48 | 6,472,448,408.22 | 6,169,094,044.76 | 1.41 |
主要财务指标 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) | |
调整后 | 调整前 | |||
基本每股收益(元/股) | 0.1264 | 0.1241 | 0.1184 | 1.85 |
稀释每股收益(元/股) | 0.1264 | 0.1241 | 0.1184 | 1.85 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.1148 | 0.1172 | 0.1172 | -2.05 |
加权平均净资产收益率(%) | 7.40 | 8.67 | 8.72 | 减少1.27个百分点 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 6.72 | 8.18 | 8.63 | 减少1.46个百分点 |
非经常性损益项目 | 金额 | 附注(如适用) |
非流动资产处置损益 | -78,683.57 | |
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 4,404,538.80 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | 12,875,707.13 | |
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -541,191.62 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 497,423.07 | |
少数股东权益影响额 | -2,185.50 | |
所得税影响额 | -1,081,214.94 | |
合计 | 16,074,393.37 |
第三节 管理层讨论与分析
一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
本报告期内,公司收购了宁夏中再资源持有的亿能公司100%股权,公司主营业务仍为废电的回收与拆解处理和产业园区固体废弃物一体化处置。公司所属行业为废弃资源综合利用业,下属十三家子公司,其中:十二家全资子公司,一家控股子公司。十一家子(孙)公司主营废电的回收与拆解处理,一家子公司主营产业园区固体废弃物一体化处置,一家子公司主营废电的回收。㈠废电的回收与拆解处理业务根据国家《废弃电器电子产品回收处理管理条例》(国务院令第551号)的规定,国家对废电处理实行资格许可制度。设区的市级人民政府生态环境主管部门审批废电处理企业资格。国家建立废弃电器电子产品处理基金,用于废电回收处理费用的补贴。电器电子产品生产者、进口电器电子产品的收货人或者其代理人应当按照规定履行废弃电器电子产品处理基金的缴纳义务。原国家环境保护部公布的《废弃电器电子产品处理资格许可管理办法》(环境保护部令第13号)规定,申请废弃电器电子产品处理资格的企业应当依法成立,符合本地区废弃电器电子产品处理发展规划的要求,具有增值税一般纳税人企业法人资格,并具备与其申请处理能力相适应的废弃电器电子产品处理车间和场地、贮存场所、拆解处理设备及配套的数据信息管理系统、污染防治设施等;具有与所处理的废弃电器电子产品相适应的分拣、包装设备以及运输车辆、搬运设备、压缩打包设备、专用容器及中央监控设备、计量设备、事故应急救援和处理设备等;具有健全的环境管理制度和措施,包括对不能完全处理的废弃电器电子产品的妥善利用或者处置方案,突发环境事件的防范措施和应急预案等;具有相关安全、质量和环境保护的专业技术人员。
取得废电处理资格的企业,方可从事废电处理活动。
按照2012年5月21日国家财政部、环境保护部、国家发展改革委、工业和信息化部、海关总署、国家税务总局联合印发的《废弃电器电子产品处理基金征收使用管理办法》,国家对取得废电处理资格的处理企业按照实际完成拆解处理的废电数量给予定额补贴。
依照《废弃电器电子产品回收处理管理条例》和《废弃电器电子产品处理资格许可管理办法》的规定取得废电处理资格的企业(以下简称处理企业),对列入《废弃电器电子产品处理目录》的废电进行处理,可以申请基金补贴。给予基金补贴的处理企业名单,由财政部、环境保护部会同国家发展改革委、工业和信息化部向社会公布。
截至本报告披露之日,现行的废电处理目录是:2015年2月9日,国家发展改革委、环境保护部、工业和信息化部、财政部、海关总署、税务总局共同公布、自2016年3月1日起实施的《废
弃电器电子产品处理目录(2014年版)》,纳入国家废电处理目录的有电视机、电冰箱、洗衣机、空气调节器、微型计算机、吸油烟机、电热水器、燃气热水器、打印机、复印机、传真机、监视器、移动通信手持机和电话单机等14类产品。其中国家有关部委已发布处理基金补贴标准的废电为电视机、电冰箱、洗衣机、空气调节器、微型计算机等5类,吸油烟机、电热水器、燃气热水器、打印机、复印机、传真机、监视器、移动通信手持机和电话单机等9类废电处理基金补贴的标准尚未发布。报告期,废弃电视机、电冰箱、洗衣机、空气调节器、微型计算机等5类废电处理基金补贴标准:2021年1-3月份为国家财政部、环境保护部、发展改革委、工业和信息化部于2015年11月联合公布的废弃电器电子产品处理基金补贴标准;2021年4月1日起为国家财政部、生态环境部、发展改革委、工业和信息化部2021年3月22日印发《关于调整废弃电器电子产品处理基金补贴标准的通知》(财税[2021]10号)对废弃电器电子产品处理基金补贴标准调整后自2021年4月1日起施行的标准。
截至本报告期末,国家有关部委局累计公布了五批废电处理基金补贴企业名单,共计109家。公司所属主营废电回收与拆解处理的下属企业共计11家,均依法取得国家废电处理资格,均入列国家财政部、环境保护部、发展改革委、工业和信息化部共同公布的废电处理基金补贴企业名单,其中:6家子(孙)公司为第一批基金补贴企业,1家子公司为第二批基金补贴企业,3家子公司为第三批基金补贴企业,1家子公司为第四批基金补贴企业。公司主营废电的回收与拆解处理的下属企业通过回收废电进行拆解、分拣和部分深加工,将其中可用二次资源出售获取部分收入。通过处理废电获取相应基金补贴是本公司所属主营废电回收与拆解处理企业的重要收入来源。在我国废弃电器电子产品循环利用产业发展的近20年中,国家各部委通过政策管理、试点示范和科技创新等手段,建立了较为完备的废弃电器电子产品回收处理体系,产业发展方式从粗放低端逐步向中高端迈进,规范化处理能力大幅提升,非法拆解环境风险得到有效遏制,整体处理技术和管理水平不断提高,综合回收处理率达世界先进水平。
财政部、生态环境部、国家发展改革委、工业和信息化部于2021年3月22日印发《关于调整废弃电器电子产品处理基金补贴标准的通知》(财税[2021]10号),对废弃电器电子产品处理基金补贴标准予以调整,自2021年4月1日起施行。该通知施行前已处理的废弃电器电子产品,按规定申请废弃电器电子产品处理基金补贴,按原补贴标准执行。此次调整情况如下:
序号 | 产品名称 | 品种 | 调整前补贴标准 | 调整后补贴标准 | 备注 |
(元/台) | (元/台) | ||||
1 | 电视机 | 14寸及以上且25寸以下阴极射线管(黑白、彩色)电视机 | 60 | 40 | 14寸以下阴极射线管(黑白、彩色)电视机不予补贴 |
25寸及以上阴极射线管(黑白、彩色)电视机,等离子电视机、液晶电视机、OLED电视机、背投电视机 | 70 | 45 | |||
2 | 微型计算机 | 台式微型计算机(含主机和显示器)、主机显示器一体形式的台式微型计算机、便携式微型计算机 | 70 | 45 | 平板电脑、掌上电脑补贴标准另行制定 |
3 | 洗衣机 | 单桶洗衣机、脱水机(3公斤<干衣量≤10公斤) | 35 | 25 | 干衣量≤3公斤的洗衣机不予补贴 |
双桶洗衣机、波轮式全自动洗衣机、滚筒式全自动洗衣机(3公斤<干衣量≤10公斤) | 45 | 30 | |||
4 | 电冰箱 | 冷藏冷冻箱(柜)、冷冻箱(柜)、冷藏箱(柜)(50升≤容积≤500升) | 80 | 55 | 容积<50升的电冰箱不予补贴 |
5 | 空气调节器 | 整体式空调器、分体式空调器、一拖多空调器(含室外机和室内机)(制冷量≤14000瓦) | 130 | 100 |
一步的深度分拣处理。废料运抵环服公司资源综合利用区后,按照材料不同分送到不同的区域,生产人员按照操作规程对废料进行细化分拣;对于废钢铁、废有色金属,细化分拣后大部分直接销售给下游客户,其中的轻薄料经公司打包之后进行销售;对于废塑料,生产人员进行细化分拣后部分进行破碎,然后打包销售给下游客户;对于发泡料等废料,公司与当地环卫签订协议,交由当地环卫进行处理。主要产品为对产业废弃物进行分类及资源化利用后所取得的再生原材料,如分类之后的铁块、废纸、塑料以及铜、铝箔等有色金属。近年来,在国家出台多项政策大力促进固体废物处置行业的整体迅速发展的背景下,我国固体废物处理处置技术、资源化利用水平有所提高,国家对固体废弃物的处理全流程也提出了更严格的要求。自2017年7月国务院办公厅印发《禁止洋垃圾入境推进固体废物进口管理制度改革实施方案》以来,在党中央、国务院的领导下,经过三年多的不懈努力,固体废物进口种类和数量大幅度削减。2018年6月,《中共中央国务院关于全面加强生态环境保护坚决打好污染防治攻坚战的意见》提出“力争2020年年底前基本实现固体废物零进口”的目标要求。2020年9月1日,新版《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》(以下简称新《固废法》)正式施行。新《固废法》规定国家要逐步实现固体废物零进口,明确了固体废物污染环境防治坚持减量化、资源化和无害化的原则,完善了工业固体废物、生活垃圾、建筑垃圾、农业固体废物、危险废物等环境污染防治制度,对固体废物产生、收集、贮存、运输、利用、处置全过程提出了更高的防治要求,同时也加大了对违法处置固体废物行为的处罚力度。2020年11月25日,生态环境部、商务部、国家发展和改革委员会和海关总署联合印发《关于全面禁止进口固体废物有关事项的公告》,明确禁止以任何方式进口固体废物。2020年12月17日,生态环境部与国家市场监督管理总局联合发布了《一般工业固体废物贮存和填埋污染控制标准》(GB18599-2020),该标准进一步强化了一般工业固体废物贮存、填埋全过程污染控制技术要求,将自2021年7月1日起实施。
二、 报告期内核心竞争力分析
□适用 √不适用
三、 经营情况的讨论与分析
报告期内,我国供给侧改革持续深入推进,国家政策加大引导产业发展向绿色加速前进。一方面,在科技的日益快速发展下,电器电子产品更新换代频率加快,相应的可供拆解处理的再生资源量增加,且《关于完善废旧家电回收处理体系 推动家电更新消费的实施方案》的出台更是旨在激发市场消费活力,优化废旧家电回收处理体系,促进家电更新消费。另一方面,随着《禁止
洋垃圾入境推进固体废物进口管理制度改革实施方案》的贯彻落实和新《固废法》对固体废物处置全过程提出的更高防治要求,固体废物进口管制持续收紧,我国固体废物进口的品种与数量大幅度减少,国内市场对国内自产废电大宗拆解物的需求增加,加强国内固体废物回收利用管理将成为重要课题;在国家发布多项政策大力促进固体废物处置行业发展的背景下,国内固体废物无害化、资源化利用水平提高,国内固体废物回收利用行业发展总体向好。报告期内,公司收购了宁夏中再资源持有的亿能公司100%股权,有利于进一步完善公司废弃家电回收网络,弥补公司网络布局在西北地区的不足,从而进一步增强公司的资源掌控力、完善行业布局,增强核心竞争力,且本次收购有利于彻底解决与中再资源的同业竞争问题,降低公司合规性风险。财政部、生态环境部、国家发展改革委、工业和信息化部于2021年3月22日印发《关于调整废弃电器电子产品处理基金补贴标准的通知》(财税[2021]10号),对废弃电器电子产品处理基金补贴标准予以调整,自2021年4月1日起施行。该通知施行前已处理的废弃电器电子产品,按规定申请废弃电器电子产品处理基金补贴,按原补贴标准执行。基金补贴标准的下调会对公司收入造成一定影响,公司将密切关注行业市场变化,持续在废电回收与拆解处理细分行业深耕细作,运用生产经营动态调整机制,科学调配和优化公司资源配置,加大采购、生产等环节的管控力度,在发挥和挖掘既有回收网络能力与潜力的基础上,加大收储渠道建设力度,缩短收储链条,科学调配废电收储品种结构,降低采购综合成本,发挥现有拆解生产线的综合能力,提高废电拆解物深加工比例,提升拆解物的高值化综合利用水平,努力降低生产成本,提升深加工水平,不断健全和完善产品销售机制,保持相对稳健的产品销售力度,力争经济库存,提高资金周转率,提升资源化利用水平。在夯实公司国内废电处理行业领头羊地位的基础上,公司将进一步实施对产业园区固体废弃物一体化处置业务的整合,着力提升工业废弃物板块深加工能力,坚持“深化加工、细化分拣”的工作思路,进一步发挥深加工中心作用,提高深加工比例,有效提高产品附加值,确保固体废弃物一体化处置业务稳健发展。报告期,公司实现营业收入16.40亿元,同比增加2.52亿元;营业成本发生11.74亿元,同比增加2.91亿元;实现利润总额1.95亿元,同比减少742.95万元;实现净利润1.73亿元,同比增加26.21万元;实现归属于母公司所有者的净利润1.75亿元,同比增加310.81万元。
报告期末,公司总资产65.64亿元,较期初增加0.92亿元。总负债42.69亿元,较期初增加
0.97亿元;净资产22.96亿元,较期初减少584.06万元;归属于母公司的净资产22.81亿元,较期初减少365.20万元。报告期末,公司资产负债率为65.03%,较期初增加0.59个百分点。
报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
√适用 □不适用
财政部、生态环境部、国家发展改革委、工业和信息化部于2021年3月22日印发《关于调整废弃电器电子产品处理基金补贴标准的通知》(财税[2021]10号),对废弃电器电子产品处理基金补贴标准予以调整,自2021年4月1日起施行。该通知施行前已处理的废弃电器电子产品,按规定申请废弃电器电子产品处理基金补贴,按原补贴标准执行。此次调整情况如下:
序号 | 产品名称 | 品种 | 调整前补贴标准(元/台) | 调整后补贴标准(元/台) | 备注 |
1 | 电视机 | 14寸及以上且25寸以下阴极射线管(黑白、彩色)电视机 | 60 | 40 | 14寸以下阴极射线管(黑白、彩色)电视机不予补贴 |
25寸及以上阴极射线管(黑白、彩色)电视机,等离子电视机、液晶电视机、OLED电视机、背投电视机 | 70 | 45 | |||
2 | 微型计算机 | 台式微型计算机(含主机和显示器)、主机显示器一体形式的台式微型计算机、便携式微型计算机 | 70 | 45 | 平板电脑、掌上电脑补贴标准另行制定 |
3 | 洗衣机 | 单桶洗衣机、脱水机(3公斤<干衣量≤10公斤) | 35 | 25 | 干衣量≤3公斤的洗衣机不予补贴 |
双桶洗衣机、波轮式全自动洗衣机、滚筒式全自动洗衣机(3公斤<干衣量≤10公斤) | 45 | 30 | |||
4 | 电冰箱 | 冷藏冷冻箱(柜)、冷冻箱(柜)、冷藏箱(柜)(50升≤容积≤500升) | 80 | 55 | 容积<50升的电冰箱不予补贴 |
5 | 空气调节器 | 整体式空调器、分体式空调器、一拖多空调器(含室外机和室内机)(制冷量≤14000瓦) | 130 | 100 |
公司先后于2021年6月7日、6月23日召开第七届董事会第五十一次会议、2021年第三次临时股东大会审议通过了《关于公司收购宁夏亿能100%股权暨关联交易的议案》,同意公司以
1.7517亿元人民币现金收购公司参股股东(持有公司股份104,667,052股,占公司总股本的7.54%)中再资源的全资子公司宁夏中再资源持有的亿能公司的100%股权。6月23日,亿能公司完成股权过户及相关工商变更登记和备案手续,取得灵武市审批服务管理局核发的新营业执照,成为公司的全资子公司。
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 1,640,041,780.80 | 1,388,236,842.56 | 18.14 |
营业成本 | 1,173,709,829.35 | 882,255,542.52 | 33.04 |
销售费用 | 35,722,017.24 | 40,939,361.81 | -12.74 |
管理费用 | 67,325,546.15 | 64,553,423.12 | 4.29 |
财务费用 | 76,079,921.92 | 77,818,648.21 | -2.23 |
研发费用 | 271,137.64 | 104,967.46 | 158.31 |
经营活动产生的现金流量净额 | -22,795.22 | -26,854,110.84 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -33,163,774.96 | -51,704,628.22 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -123,453,166.88 | 247,491,988.89 | -149.88 |
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位:元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上年期末变动比例(%) | 情况说明 |
货币资金 | 584,934,273.25 | 8.91 | 746,744,182.59 | 11.54 | -21.67 | |
应收款项 | 4,744,515,269.68 | 72.28 | 4,556,826,639.23 | 70.40 | 4.12 | |
存货 | 177,410,558.47 | 2.70 | 123,338,294.31 | 1.91 | 43.84 | 大宗商品价格上涨 |
合同资产 | ||||||
投资性房地产 | 8,375,306.30 | 0.13 | 8,690,723.30 | 0.13 | -3.63 | |
长期股权投资 | 113,119,054.95 | 1.72 | 113,221,541.00 | 1.75 | -0.09 | |
固定资产 | 590,563,729.88 | 9.00 | 562,940,551.50 | 8.70 | 4.91 | |
在建工程 | 23,880,040.14 | 0.36 | 12,748,867.56 | 0.20 | 87.31 | 报告期内收购亿能公司,新增复合轻集料混凝土项目 |
使用权资产 | ||||||
短期借款 | 2,460,683,431.90 | 37.49 | 2,198,883,431.90 | 33.97 | 11.91 | |
合同负债 | 4,932,692.43 | 0.08 | ||||
长期借款 | 310,500,000.00 | 4.73 | 551,000,000.00 | 8.51 | -43.65 | 偿还到期借款 |
租赁负债 | ||||||
预付款项 | 58,384,099.23 | 0.89 | 107,216,681.08 | 1.66 | -45.55 | 预付资产收购款转入固定资产 |
应收票据 | 100,000.00 | 0.00 | 2,063,336.26 | 0.03 | -95.15 | 票据结算减少 |
其他流动资产 | 19,130,204.16 | 0.29 | 9,055,166.73 | 0.14 | 111.26 | 留抵税额及待摊费用增加 |
递延所得税资产 | 41,555,620.50 | 0.63 | 31,300,186.73 | 0.48 | 32.76 | 资产减值准备及可抵扣亏损增加 |
应交税费 | 96,526,125.30 | 1.47 | 157,763,824.77 | 2.44 | -38.82 | 缴纳税款 |
一年内到期的非流 | 334,400,000.00 | 5.09 | 157,000,000.00 | 2.43 | 112.99 | 一年内到期的长期 |
动负债 | 借款增加 | |||||
长期应付款 | 266,875,170.23 | 4.07 | 412,038,877.69 | 6.37 | -35.23 | 支付环服公司股权收购尾款 |
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 4,018,612.62 | 融资保证金400万元,唐山公司因买卖合同纠纷司法冻结1.86万元。 |
固定资产 | 99,765,584.82 | 借款抵押 |
无形资产 | 55,410,105.20 | 借款抵押 |
投资性房地产 | 6,564,789.92 | 借款抵押 |
合计 | 165,759,092.56 | / |
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位:万元
公司名称 | 注册资本 | 期末总资产 | 期末净资产 | 主营业务收入 | 主营业务利润 | 本期净利润 |
广东公司 | 10,000 | 64,820.54 | 22,133.34 | 16,604.73 | 2,049.47 | 1,764.67 |
山东公司 | 12,000 | 66,645.89 | 31,103.97 | 16,567.35 | 2,510.66 | 2,130.96 |
江西公司 | 18,000 | 79,695.93 | 33,820.47 | 17,995.69 | 2,318.43 | 2,223.99 |
洛阳公司 | 10,000 | 72,699.50 | 46,916.77 | 16,305.89 | 3,353.89 | 2,798.35 |
环服公司 | 10,000 | 47,574.66 | 37,336.20 | 39,562.85 | 3,685.99 | 3,192.63 |
⒌固废回收业采购集中度较高的风险。公司固废回收业主要供应商是大型工业产废企业,此类业务尚处于整合期和拓展期,固废回收物主要集中来源于几个大型产废企业,对供应商依赖性较高。为应对上述风险,公司拟采取以下措施控制经营成本,提高盈利水平:
⑴优化拆解工艺,培训熟练技术工人,升级拆解处理设备。在保证高度合规拆解率的前提下,提高拆解效率,扩大生产规模,降低拆解成本;延伸产业链,向固体废弃物资源综合利用的产业化方向转型升级,提高公司综合盈利能力,逐步减少对基金补贴的依赖。⑵提升拆解和分拣技术水平,提高拆解材料的拆解深度与分拣精度,增加拆解产成品的附加值,降低大宗商品价格波动对销售价格的不利影响。⑶建立更加完善的人力资源考核、选拔和奖励机制,提高员工的积极性和主动性;推行外地项目员工属地化,逐步优化现有队伍结构、减少冗员。⑷完善回收渠道网络布局,开拓更多的收购区域,创新收购形式。⑸不断丰富和完善固废回收一体化处置服务方案,提高服务的专业化、规范化程度,巩固和深化与大型产废企业的战略合作,拓展供应商范围,积极扩大市场占有率。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
2021年第一次临时股东大会 | 2021年2月25日 | http://www.sse.com.cn | 2021年2月26日 | 审议通过《关于选举徐如奎先生为公司董事的议案》。 |
2021年第二次临时股东大会 | 2021年4月27日 | http://www.sse.com.cn | 2021年4月28日 | 审议通过《关于更换公司监事的议案》。 |
2021年第三次临时股东大会 | 2021年6月23日 | http://www.sse.com.cn | 2021年6月24日 | 审议通过《关于公司收购宁夏亿能100%股权暨关联交易的议案》。 |
2020年年度股东大会 | 2021年6月29日 | http://www.sse.com.cn | 2021年6月30日 | 审议通过《公司2020年度董事会工作报告》、《公司2020年度监事会工作报告》、《关于公司2020年度财务决算报告的议案》、《关于公司2020年度利润分配预案的议案》、《关于公司2020年年度报告及其摘要的议案》、《关于公司2021年度财务预算方案的议案》、《关于公司2021年度融资计划的议案》、《关于公司2021年度为下属企业融资提供担保的议案》、《关于2021年度与控股股东关联方日常关联交易预计情况的议案》、《关于2021 |
年度与参股股东关联方日常关联交易预计情况的议案》、《关于2021年度与其他关联方日常关联交易预计情况的议案》和《关于聘请公司2021年度财务审计机构和内部控制审计机构的议案》。
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
报告期内,公司共计召开了4次股东大会,历次股东大会均由董事会召集,均以现场投票和网络投票表决相结合方式召开,均无否决议案,无增加临时提案的情形,关联股东均按规定进行了回避表决,均对影响中小投资者利益的重要事项表决结果进行了单独计票和披露,均聘请律师事务所律师进行了见证。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
管爱国 | 董事长 | 离任 |
徐如奎 | 董事长 | 选举 |
苏辛 | 监事会主席 | 离任 |
任越 | 监事会主席 | 选举 |
是否分配或转增 | 否 |
每10股送红股数(股) | 0 |
每10股派息数(元)(含税) | 0 |
每10股转增数(股) | 0 |
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
1. 排污信息
√适用 □不适用
本报告期内,公司所属的黑龙江公司、唐山公司、山东公司、洛阳公司、江西公司、广东公司、四川公司和亿能公司等8家主营废电产品回收、拆解处理的企业被属地环境保护部门公布为2021年重点排污单位。该类相关公司报告期的排污信息如下:
单位名称 | 污染物种类 | 排放方式 | 排放口数量和分布情况 | 主要/特征污染物名称 | 排放浓度(单位:mg/L、mg/m3、dB) | 排放总量(t)( 酸碱性水质指标不计算总量) | 超标排放情况 | 执行的污染物排放标准 |
黑龙江公司 | 废水 | 间歇排放 | 1个废水排放口 | pH | 7.27 | / | 达标 | 《污水综合排放标准》(GB8978-1996)三级标准,6-9、500 mg/L、300 mg/L、400 mg/L、/、100mg/L、/ |
化学需氧量 | 479mg/L | 2.426 | ||||||
五日生化需氧量 | 195.2mg/L | 1.0278 | ||||||
悬浮物 | 390mg/L | 1.9055 | ||||||
氨氮 | 3.21mg/L | 0.0165 | ||||||
动植物油 | 0.5mg/L | 0.0031 | ||||||
总磷 | 1.53mg/L | 0.0077 | ||||||
废气 | 连续排放 | 16个厂区内 | 颗粒物 | 11.9mg/m3 | 0.913 | 达标 | 《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996),120mg/m3、120mg/m3、0.7 mg/m3、0.012 mg/m3 | |
非甲烷总烃 | 89.6mg/m3 | 0.6699 | ||||||
铅及其化合物 | 0.01mg/m3 | 0.0003 | ||||||
汞及其化合物 | 3*10-6mg/m3 | 0 | ||||||
噪声 | / | 4个在厂界 | / | 52-54(昼间) | / | 达标 | 《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)中3类限值,昼间:60dB、夜间:50dB | |
43-44(夜间) | ||||||||
唐山公司 | 废水 | 间歇排放 | 1个污水排放口 | pH值 | 7.12-7.79 | / | 达标 | 《污水综合排放标准》(GB8978-1996)表4中三级标准6-9、500 mg/L、300 mg/L、400mg/L、/、/、/、100mg/L、20mg/L |
化学需氧量 | 18.5mg/L | 0.0258 | ||||||
五日生化需氧量 | 5.85mg/L | 0.0082 | ||||||
悬浮物 | 24mg/L | 0.0335 | ||||||
氨氮 | 0.048mg/L | 0.000066 | ||||||
总磷 | 0.435mg/L | 0.0006 | ||||||
总氮 | 13.3mg/L | 0.0185 |
动植物油类 | 0.685mg/L | 0.0009 | ||||||
石油类 | 0.705mg/L | 0.0009 | ||||||
废气 | 连续排放 | 15个厂区内 | 颗粒物 | 3.5-5.63mg/m3 | 4.359 | 达标 | 《石灰工业大气污染物排放标准(DB13/1641-2012)30 mg/m3、《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)表2中二级标准0.90 mg/m3、0.012 mg/m3、《工业企业挥发性有机物排放控制标准》(DB13/2322-2016)80 mg/m3 | |
铅及其化合物 | 0.068mg/m3 | 0.008 | ||||||
汞及其化合物 | ND | ND | ||||||
非甲烷总烃 | 3.07-3.395mg/m3 | 0.299 | ||||||
噪声 | / | 4个分布在厂界 | / | 61.45-63.25(昼间) | / | 达标 | 《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)中3类限值,夜间:55dB、昼间:65dB | |
50.85-52.8(夜间) | ||||||||
山东公司 | 废水 | 间歇排放 | 1个污水排放口 | pH | 7.31 | / | 达标 | 《污水排入城镇下水道水质标准》(GB/T 31962-2015)6.5-9.5、400mg/L、8mg/L、350mg/L、500mg/L、45mg/L、15mg/L、100mg/L |
悬浮物 | 38mg/L | 0.0778 | ||||||
总磷 | 2.96mg/L | 0.0061 | ||||||
五日生化需氧量 | 18.4mg/L | 0.0377 | ||||||
化学需氧量 | 112mg/L | 0.2294 | ||||||
氨氮 | 38.2mg/L | 0.0782 | ||||||
石油类 | 1.38mg/L | 0.0028 | ||||||
动植物油 | 1.94mg/L | 0.004 | ||||||
废气 | 连续排放 | 12个厂区内 | 颗粒物 | 2.4-5mg/m? | 0.9038 | 达标 | 《山东省区域性大气污染物综合排放标准》(DB/37 2376-2019)10 mg/m?、《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)0.7 mg/m3、0.012 mg/m3、《挥发性有机物排放标准 第七部分:其他行业》(DB37/2801.7-2019)60mg/m? | |
铅及其化合物 | 0.0005-0.0007mg/m? | ND | ||||||
汞及其化合物 | ND | ND | ||||||
非甲烷总烃 | 33.2-45.2mg/m? | 1.399 | ||||||
噪声 | / | 3个分布在厂界 | / | 54-58(昼间) | / | 达标 | 《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)中3类限值,夜间:55dB、昼间:65dB | |
46-50(夜间) | ||||||||
洛阳公司 | 废水 | 间歇排放 | 1个污水排放口 | pH值 | 7.83 | / | 达标 | 《污水综合排放标准》GB8978-1996表4中三级标准6-9、500mg/L、300mg/L、/、400mg/L、/ |
化学需氧量 | 297.67mg/L | 0.4396 | ||||||
五日生化需氧量 | 71.5mg/L | 0.1052 | ||||||
氨氮 | 16.6mg/L | 0.0250 | ||||||
悬浮物 | 109mg/L | 0.1573 | ||||||
总磷 | 1.31mg/L | 0.0020 |
废气 | 连续排放 | 16个,厂区内 | 颗粒物 | 1.5-8.55mg/m? | 2.047 | 达标 | 《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)表2 中二级标准限值,120mg/m?、120mg/m?、0.012mg/m?、0.7mg/m? | |
非甲烷总烃 | 4.46-28.7mg/m? | 0.771 | ||||||
汞及其化合物 | ND | ND | ||||||
铅及其化合物 | 0.003-0.007mg/m? | 0.0008 | ||||||
噪声 | / | 3个分布在厂界 | / | 53.25-55.05(昼间) | / | 达标 | 《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)中3类限值,夜间:55dB、昼间:65dB | |
42.45-43.6(夜间) | ||||||||
江西公司 | 废水 | 间歇排放 | 1个污水总排口 | pH值 | 6.85-7.06 | / | 达标 | 《污水综合排标准》GB8978-1996表4中三级标准6-9、400mg/L、300mg/L、500mg/L、100mg/L、20mg/L、45mg/L、/、/ |
悬浮物 | 10-25mg/L | 0.2664 | ||||||
五日生化需氧量 | 17.6-35.8mg/L | 0.4044 | ||||||
化学需氧量 | 73-91mg/L | 1.2256 | ||||||
动植物油 | 0.41-0.48mg/L | 0.0066 | ||||||
石油类 | 0.09-0.1mg/L | 0.0014 | ||||||
氨氮 | 16.2-18.6mg/L | 0.2573 | ||||||
总磷 | 1.4-1.43mg/L | 0.0210 | ||||||
总铜 | 0.04mg/L | 0.0006 | ||||||
废气 | 连续排放 | 11个厂区内 | 颗粒物 | 2.3-54.3mg/m? | 1.898 | 达标 | 《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996):120 mg/m?、9.0mg/m?、120mg/m? | |
氟化物 | 0.22-0.85mg/m? | 0.050 | ||||||
非甲烷总烃 | 1.99-115mg/m? | 3.508 | ||||||
噪声 | / | 4个分布在厂界 | / | 54.2-59.2(昼间) | / | 达标 | 《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)中3类限值,夜间:55dB、昼间:65dB | |
44-49.4(夜间) | ||||||||
广东公司 | 废水 | 间歇排放 | 1个污水排放口 | pH值 | 7.2 | / | 达标 | 《水污染物排放限值》db44/26-2001,第二时段三级、清远市石角污水处理厂进水水质标准6-9、400 mg/L 、375 mg/L 、196 mg/L 、41 mg/L、20 mg/L |
悬浮物 | 6mg/L | 0.0532 | ||||||
化学需氧量 | 46mg/L | 0.4083 | ||||||
五日生化需氧量 | 9.4mg/L | 0.0834 | ||||||
氨氮 | 26.6mg/L | 0.2361 | ||||||
总磷 | 2.4mg/L | 0.0213 | ||||||
总氮 | 32.6mg/L | 0.2893 | ||||||
石油类 | 0.49mg/L | 0.0042 |
废气 | 连续排放 | 15个厂区内 | 颗粒物 | 20mg/m? | 6.869 | 达标 | 《大气污染物综合排放标准》GB16297-1996表2中二级标准120mg/m3、120mg/m3、0.7mg/m3 | |
非甲烷总烃 | 0.25-97.6mg/m? | 0.9612 | ||||||
铅及其化合物 | ND-0.02mg/m? | 0.0005 | ||||||
噪声 | / | 4个在厂界 | / | 59.3-61.5(昼间) | / | 达标 | 《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)中3类限值,夜间:55dB、昼间:65dB | |
四川公司 | 废水 | 间歇排放 | 1个污水排放口 | pH值 | 6.94 | / | 达标 | 《污水综合排放标准》(GB8978-1996)一级标准6-9、100mg/L、70mg/L、20mg/L、15mg/L |
化学需氧量 | 82mg/L | 0.396 | ||||||
悬浮物 | 64mg/L | 0.309 | ||||||
五日生化需氧量 | 18.4mg/L | 0.089 | ||||||
氨氮 | 1.48mg/L | 0.0007 | ||||||
总氮 | 2.98mg/L | 0.014 | ||||||
总磷 | 0.11mg/L | 0.0005 | ||||||
废气 | 连续排放 | 10个厂区内 | 颗粒物 | 20.7-33mg/m? | 2.93 | 达标 | 《大气污染物综合排放标准》GB16297-1996表2中二级标准120 mg/m?、120 mg/m?、0.012mg/m?、8.5 mg/m3、0.012mg/m3、0.70mg/m3 | |
非甲烷总烃 | 1.6-12.4mg/m? | 0.681 | ||||||
汞及其化合物 | ND | ND | ||||||
锡及其化合物 | 0.0002-0.0008mg/m? | 0.0004 | ||||||
铅及其化合物 | ND | ND | ||||||
噪声 | / | 4个在厂界 | / | 48.2-55.6(昼间) | / | 达标 | 《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)中3类限值,夜间:55dB、昼间:65dB | |
46.5-47(夜间) | ||||||||
亿能公司 | 废水 | 间歇排放 | 1个污水排放口 | pH值 | 7.9 | / | 达标 | 《污水综合排放标准》(GB8978-1996)一级标准6-9、500mg/L、400mg/L、300mg/、20mg/L |
化学需氧量 | 296mg/L | 1.741 | ||||||
悬浮物 | 27.5mg/L | 0.155 | ||||||
五日生化需氧量 | 102.95mg/L | 0.601 | ||||||
氨氮 | 53.9mg/L | 0.312 | ||||||
石油类 | 0.06mg/L | 0 | ||||||
总磷 | 2.645mg/L | 0.018 | ||||||
废气 | 连续排放 | 8个厂区内 | 颗粒物 | 5.94-11.98mg/m? | 2.101 | 达标 | 《大气污染物综合排放标准》GB16297-1996表2中二级标准120 mg/m?、50mg/m?、150mg/m? | |
二氧化硫 | 3mg/m? | 0.006 |
氮氧化物 | 30.3mg/m? | 0.171 | |||||
噪声 | / | 4个在厂界 | / | 53-55(昼间) | / | 达标 | 《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)中3类限值,夜间:55dB、昼间:65dB |
46-48(夜间) |
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
该八家企业均根据相关标准和环保要求,建有废水处理系统,废气收集、除尘处理系统,对固体废物设置危险废物暂存库,并进行地面防渗防腐处理。定期对防治污染设施进行维护保养、更新改造,以确保系统的正常运行,满足相关排放标准。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
上述八家子公司自项目开工建设及后期的项目技改阶段严格执行了建设项目环境影响评价要求,开展了项目立项环评审批及竣工环保验收等工作。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
上述八家公司在内的主营废电产品回收、拆解处理的公司均已制定突发环境事件应急预案并按要求完成备案,根据各类因素对环境安全可能造成的危害程度、影响范围和发展态势,进行分级预警,规范应急处置程序,明确应急处置职责,做到防范于未然。
(1)黑龙江公司向绥化市生态环境局进行了备案,备案号:231200-2020-007-L。
(2)唐山公司向唐山市生态环境局玉田县分局进行了备案,备案号:130229-2019-061-L。
(3)山东公司向临沂市环境保护局河东分局进行了备案,备案号:371312-2019-49-L。
(4)洛阳公司向孟津县环境保护局进行了备案,备案号:410322-2020-001-L。
(5)江西公司向南昌市新建区环境保护局进行了备案,备案号:360122-2018-001-L。
(6)广东公司向清远市生态环境局清城分局进行了备案,备案号:441802-2019-090-L。
(7)四川公司向内江市东兴区生态环境局进行了备案,备案号:511011-2020-004-L。
(8)亿能公司向银川市生态环境局灵武分局进行了备案,备案号:640181-2020-12-L。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
报告期内,上述子公司严格按照法律、法规及标准规范制定了环境自行监测方案,按照生态环境主管部门的要求公开自行监测结果。
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
7. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
□适用 √不适用
3. 未披露其他环境信息的原因
√适用 □不适用
报告期,公司所属其他企业不存在应披露环境信息。
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 |
与重大资产重组相关的承诺 | 解决同业竞争 | 中再生 | “一、本公司及本公司控制的其他企业不直接或间接从事、参与或进行与秦岭水泥及控股子公司的业务存在竞争或可能构成竞争的任何业务及活动。二、本公司及本公司控制的其他企业不利用在秦岭水泥中的地位和影响,进行损害秦岭水泥及其中小股东、秦岭水泥控股子公司合法权益的经营活动。三、本公司将严格按照有关法律法规、规范性文件的规定及本承诺的约定,采取有效措施避免与秦岭水泥及其控股子公司产生同业竞争,承诺促使本公司控制的其他企业采取有效措施避免与秦岭水泥及其控股子公司产生同业竞争。四、本承诺函一经签署,即构成本公司不可撤销的法律义务。如出现因本公司违反上述承诺而导致秦岭水泥及其中小股东权益受到损害的情况,本公司将依法承担全部赔偿责任。” | 2014年4月 | 否 | 是 |
解决关联交易 | 供销集团、中再生、中再资源、黑龙江中再生、中再生 | “一、本次重组完成后,本公司及本公司拥有实际控制权或重大影响的公司、企业或其他组织、机构(以下简称“本公司控制的其他企业”)将尽量避免与秦岭水泥及其控股子公司之间发生关联交易。在关联采购方面,本公司及本公司拥有实际控制权或重大影响的公司、企业正在通过将采购客户和采购人员转移至标的公司的方式降低关联采购金额。二、对于无法避免或者有合理原 | 2014年4月 | 否 | 是 |
投资、华清再生 | 因而发生的关联交易,本公司或本公司控制的其他企业将根据有关法律、法规和规范性文件以及秦岭水泥章程的规定,均遵循公平、公允和等价有偿的原则进行,交易价格按照市场公认的合理价格确定,并按照相关法律、法规以及规范性文件的规定履行交易审批程序及信息披露义务,确保关联交易的公允性,切实维护秦岭水泥及其中小股东的利益。三、本公司保证不利用在秦岭水泥中的地位和影响,通过关联交易损害秦岭水泥及其中小股东的合法权益。本公司或本公司控制的其他企业保证不利用本公司在秦岭水泥中的地位和影响,违规占用或转移秦岭水泥的资金、资产及其他资源,或要求秦岭水泥违规提供担保。四、本承诺函自签署之日即行生效,并在秦岭水泥存续且依照中国证券监督管理委员会或上交所相关规定本公司或本公司控制的其他企业被认定为秦岭水泥关联方期间持续有效且不可撤销。五、如违反上述承诺与秦岭水泥及其控股子公司进行交易而给秦岭水泥及其中小股东造成损失的,本公司将依法承担相关的赔偿责任。” | ||||
其他 | 供销集团、中再生、中再资源 | “本公司及本公司直接或间接控制的除秦岭水泥及其控股子公司以外的公司不会因本次重组而损害秦岭水泥的独立性,在资产、人员、财务、机构和业务上继续与秦岭水泥保持五分开原则,并严格遵守中国证券监督管理委员会关于上市公司独立性的相关规定,不违规利用秦岭水泥提供担保,不违规占用秦岭水泥资金,保持并维护秦岭水泥的独立性,维护秦岭水泥其他股东的合法权益。” | 2014年9月 | 否 | 是 |
其他 | 中再生 | 重组中,标的资产广东华清废旧电器处理有限公司(以下简称“广东公司”)向清远华清再生资源投资开发有限公司(以下简称“清远华清”)租赁房屋作为主要生产经营场所。出租方清远华清承诺:“在双方约定的租赁期限内,未经广东公司书面同意,本公司不转让上述租赁房产;如在广东公司同意的情况下本公司转让租赁房产,广东公司在同等条件下享有优先购买权;上述租赁房产转让给第三人的,本公司有责任在签订转让合同时确保受让人继续履行本协议,如受让人拒不履行本协议,则广东公司由此导致的所有损失由本公司承担。”中再生承诺:“敦促清远华 | 2014年4月 | 否 | 是 |
清积极履行上述承诺,如因清远华清未能履行上述承诺而导致广东公司出现的一切损失由中再生承担。” | |||||
其他 | 中再生 | 本公司2014年7月修订的《公司章程》之“第十章财务会计制度、利润分配和审计”之“第二节利润分配”已明确了现金分红政策,该《公司章程》于2014年6月30日经公司2014年第一次临时股东大会审议批准。重组完成后,本公司控股股东变更为中再生。中再生承诺重组后的本公司将延续上述的现金分红政策。 | 2014年9月 | 否 | 是 |
其他 | 中再生 | 本次重大资产重组完成后,将严格遵守上市公司及监管机构相关制度,进一步建立健全上市公司法人治理,为持续推动上市公司独立性等事项规范运作,保证不发生股东及关联方非经营占用上市公司资金(资产)的情形。 | 2014年9月 | 否 | 是 |
其他 | 唐山冀东水泥股份有限公司 | 本公司重大资产重组中,就拟出售资产涉及的未明确同意转移的负债,冀东水泥做出如下承诺:“任何未向秦岭水泥出具债务转移同意函的债权人若在资产交割日后向秦岭水泥主张权利的,冀东水泥将承担与此相关的一切责任及费用,并放弃向秦岭水泥追索的权利,若秦岭水泥因前述事项承担了任何责任或遭受了任何损失,冀东水泥在接到秦岭水泥书面通知及相关承担责任凭证之日起十五个工作日内向秦岭水泥作出全额补偿。” | 2014年9月 | 否 | 是 |
解决同业竞争 | 供销集团 | “一、除宁夏亿能外,本企业不控制其他任何与中再资环相同或相近的业务或项目(包括但不限于产业废弃物回收处理业务),不参与控制其他任何与中再资环相同或相近的业务或项目(包括但不限于产业废弃物回收处理业务)等与中再资环构成同业竞争的业务。二、本企业将严格按照有关法律法规、规范性文件的规定及本承诺函的约定,采取有效措施避免与中再资环产生同业竞争,承诺促使本企业控制的其他企业采取有效措施避免与中再资环产生同业竞争。三、本承诺函一经签署,即构成本企业不可撤销的法律义务。如出现因本企业违反上述承诺而导致中再资环及其股东权益受到损害的情况,本企业将依法承担全部赔偿责任。” | 2018年9月 | 否 | 是 |
解决同业竞争 | 中再生 | “一、本企业作为中再资环股东期间,不控制其他任何与中再资环相同或相近的业务或项目(包括但不限于产业废弃物回收处理业务),不参与控制其他任何与中再资环相同或相近的业务或项目(包括但不限于产业废弃物回收处理业务)等与中再资环构成同业竞争的业务。二、本企业将严格按照有关法律法规、规范性文件的规定及本承诺函的约定,采取有效措施避免与中再资环产生同业竞争,承诺促使本企业控制的其他企业采取有效措施避免与中再资环产生同业竞争。三、本承诺函一经签署,即构成本企业不可撤销的法律义务。如出现因本企业违反上述承诺而导致中再资环及其股东权益受到损害的情况,本企业将依法承担全部赔偿责任。” | 2018年9月 | 否 | 是 |
解决关联交易 | 供销集团、中再生 | “一、本次交易完成后,本企业及本企业拥有实际控制权或重大影响的公司、企业或其他组织、机构(以下简称“本企业控制的其他企业”)将尽量避免与中再资环之间发生关联交易。二、对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易,本企业将根据有关法律、法规和规范性文件以及中再资环章程的规定,均遵循公平、公允和等价有偿的原则进行,交易价格按照市场公认的合理价格确定,并按照相关法律、法规以及规范性文件的规定履行交易审批程序及信息披露义务,确保关联交易的公允性,切实维护中再资环及其股东的利益。三、本企业保证不利用在中再资环中的地位和影响,通过关联交易损害中再资环的合法权益。本企业或本企业控制的其他企业保证不利用本企业在中再资环中的地位和影响,违规占用或转移中再资环的资金、资产及其他资源,或要求中再资环违规提供担保。四、本承诺函自签署之日即行生效,并在中再资环存续且依照中国证券监督管理委员会或上海证券交易所相关规定本企业或本企业控制的其他企业被认定为中再资环关联方期间持续有效且不可撤销。五、如违反上述承诺与中再资环进行交易而给中再资环及其股东造成损失的,本企业将依法承担相关的赔偿责任。” | 2018年9月 | 否 | 是 |
其他 | 供销集团、中再生 | “一、本企业不会因本次交易而损害中再资环的独立性,在资产、人员、财务、机构和业务上继续与中再资环保持五分开原则,并严格遵守中国证券监督管理委员会关于上市公司独立性的相关 | 2018年9 | 否 | 是 |
规定,不违规利用中再资环提供担保,不违规占用中再资环资金,保持并维护中再资环的独立性,维护中再资环其他股东的合法权益。二、本承诺函有效期自本承诺函签署之日起至本企业不再拥有中再资环的权益之日止。” | 月 | |||||
其他 | 供销集团 | “一、在本公司作为中再资环实际控制人期间,本公司不越权干预中再资环经营管理,不侵占公司利益。二、本承诺出具之后,如中国证券监督管理委员会、上海证券交易所等证券监管机构就填补回报措施及其承诺作出另行规定或提出其他要求的,本公司承诺届时将按照最新规定出具补充承诺。三、本承诺出具之后,如本公司违反承诺给中再资环或者中再资环股东造成损失的,本公司将依法承担补偿责任。” | 2018年9月 | 否 | 是 | |
其他 | 中再生 | “一、在本公司作为中再资环控股股东期间,本公司不越权干预中再资环经营管理,不侵占公司利益。二、本承诺出具之后,如中国证券监督管理委员会、上海证券交易所等证券监管机构就填补回报措施及其承诺作出另行规定或提出其他要求的,本公司承诺届时将按照最新规定出具补充承诺。三、本承诺出具之后,如本公司违反承诺给中再资环或者中再资环股东造成损失的,本公司将依法承担补偿责任。” | 2018年9月 | 否 | 是 | |
其他 | 中再生 | 如因环服公司在本次交易的交割日前存在的原因而导致环服公司遭受行政处罚、被要求补缴税款、社会保险金、住房公积金或被任何利益相关方主张赔偿或补偿,因此产生的所有费用均由本企业承担,保证环服公司不会因此遭受任何损失。 | 2018年9月 | 否 | 是 | |
其他承诺 | 解决同业竞争 | 中再资源 | “一、本公司将督促中再资源(宁夏)有限公司履行承诺,解决宁夏亿能与中再资环之间的同业竞争问题。二、除第一条所述情形外,本公司及本公司控制的其他企业不直接或间接从事、参与或进行与中再资环的业务存在竞争或可能构成竞争的任何业务及活动。三、本公司将严格按照有关法律法规、规范性文件的规定及本承诺函的约定,采取有效措施避免与中再资环产生同业竞争,承诺促使本公司控制的其他企业采取有效措施避免与中再资环存在同业竞争。” | 2020年8月 | 否 | 是 |
解决同业竞争 | 宁夏中再资源 | “一、本公司同意在2021年6月30日前,由中再资环在以下两种方案中作出选择:1、在宁夏亿能具备注入上市公司相应条件(包括但不限于产权清晰、股权权属无纠纷、符合有关法律法规和监管规则等)情况下,本公司将持有宁夏亿能的全部股权转让给中再资环或其下属公司,转让价格以具备证券从业资格的评估机构出具的评估报告中确定的评估值为基础,由双方协商确定,且不会附加任何不合理条件。本公司将无条件配合中再资环或其下属公司完成工商变更登记等相关手续。2、如上市公司不同意受让宁夏亿能的股权,则本公司承诺将在取得上市公司不同意受让的书面回复之日起60日内将上述股权转让给与本公司以及中再资环无关联关系的第三方。二、在第一条所述情形实施之前,根据宁夏亿能原股东宁夏达源、中再资环及宁夏亿能三方于2019年6月14日签署的《宁夏亿能固体废弃物资源化开发有限公司托管协议》,以及本公司与宁夏达源、中再资环及宁夏亿能四方于2019年11月5日签署的《宁夏亿能固体废弃物资源化开发有限公司托管协议之补充协议》的约定,由中再资环对宁夏亿能进行托管。三、本公司承诺,除本承诺函所披露情形外,本公司不控制其他任何与中再资环相同或相近的业务或项目,不参与控制其他任何与中再资环相同或相近的业务或项目等与中再资环构成同业竞争的业务。四、本公司将严格按照有关法律法规、规范性文件的规定及本承诺函的约定,采取有效措施避免与中再资环产生同业竞争。五、本承诺函一经签署,即构成本公司不可撤销的法律义务。如出现因本公司违反上述承诺而导致中再资环及其股东权益受到损害的情况,本公司将依法承担全部赔偿责任。” | 2020年8月 | 是 | 是 |
⑶2020年8月,中再资源和宁夏公司出具解决与本公司同业竞争的承诺:
2015年公司重大资产重组时,未来拟从事废弃电器电子产品回收拆解处理业务的宁夏达源再生资源开发有限公司(以下简称宁夏达源,中再资源控股子公司宁夏供销社再生资源有限公司(以下简称宁夏公司)的全资子公司),尚未被列入《废弃电器电子产品处理基金补贴范围的企业名单》(简称《名单》),且被纳入《名单》存在不确定性,不具备生产条件,未纳入本公司。后来,宁夏达源以其废家电拆解资产与已被纳入《名单》的亿能公司进行了重组,亿能公司成为宁夏达源的全资子公司。为解决本公司与亿能公司之间的同业竞争,2019年6月,本公司与宁夏达源和亿能公司签署了本公司托管亿能公司的协议。宁夏达源于2019年8月将其所持亿能公司的100%股权转让给了宁夏公司,亿能公司成为宁夏公司的全资子公司。宁夏公司于2019年10月更名为“中再资源(宁夏)有限公司”,于2020年7月成为中再资源的全资子公司。公司先后于2021年6月7日、6月23日召开第七届董事会第五十一次会议、2021年第三次临时股东大会审议通过了《关于公司收购宁夏亿能100%股权暨关联交易的议案》,同意公司以1.7517亿元人民币现金收购公司参股股东中再资源的全资子公司宁夏中再资源持有的亿能公司的100%股权。6月23日,亿能公司完成股权过户及相关工商变更登记和备案手续,取得灵武市审批服务管理局核发的新营业执照,成为公司的全资子公司。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
关联交易方 | 关联关系 | 关联交易内容 | 关联交易金额(万元) | 占同类交易金额的比例(%) |
湖北蕲春中再再生资源有限公司 | 股东的子公司 | 采购商品 | 18,012.26 | 13.51 |
江西中再生环保产业有限公司 | 股东的子公司 | 采购商品 | 29,921.33 | 22.44 |
公司先后于2021年6月7日、6月23日召开第七届董事会第五十一次会议、2021年第三次临时股东大会审议通过了《关于公司收购宁夏亿能100%股权暨关联交易的议案》,同意公司以
1.7517亿元人民币现金收购公司参股股东(持有公司股份104,667,052股,占公司总股本的7.54%)中再资源的全资子公司宁夏中再资源持有的亿能公司的100%股权。6月23日,亿能公司完成股权过户及相关工商变更登记和备案手续,取得灵武市审批服务管理局核发的新营业执照,成为公司的全资子公司。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
√适用 □不适用
1. 存款业务
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联关系 | 每日最高存款限额 | 存款利率范围 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 |
供销集 | 同一最 | 500,000,000.00 | 0.3%-1.65% | 433,384,632.01 | 3,754,447,328.44 | 401,725,627.28 |
团财务有限公司 | 终控制方 | |||||
合计 | / | / | / | 433,384,632.01 | 3,754,447,328.44 | 401,725,627.28 |
关联方 | 关联关系 | 贷款额度 | 贷款利率范围 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 |
供销集团财务有限公司 | 同一最终控制方 | 500,000,000.00 | 4.35% | 100,000,000.00 | 280,000,000.00 | 100,000,000.00 |
合计 | / | / | / | 100,000,000.00 | 280,000,000.00 | 100,000,000.00 |
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位: 元币种: 人民币
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 主债务情况 | 担保物(如有) | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) | 0 | ||||||||||||||
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) | 0 | ||||||||||||||
公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
报告期内对子公司担保发生额合计 | 373,000,000 | ||||||||||||||
报告期末对子公司担保余额合计(B) | 608,000,000 | ||||||||||||||
公司担保总额情况(包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
担保总额(A+B) | 608,000,000 | ||||||||||||||
担保总额占公司净资产的比例(%) | 26.65 | ||||||||||||||
其中: | |||||||||||||||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) | 0 | ||||||||||||||
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) | 0 | ||||||||||||||
担保总额超过净资产50%部分的金额(E) | 0 | ||||||||||||||
上述三项担保金额合计(C+D+E) | 0 | ||||||||||||||
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |||||||||||||||
担保情况说明 | 报告期,经公司2020年年度股东大会审议通过,公司拟为下属全资公司申请银行授信并办理融资提供担保,担保总额不超过11.57亿元人民币。经公司董事会审议通过, |
9,800万元连带保证责任担保,本笔担保实际发生额为9,800万元。⒎经2021年4月27日召开的公司第七届董事会第四十七次会议审议通过,公司为全资子公司江西公司向农业银行南昌新建支行申请1年期贷款人民币5,000万元提供额度为5,000万元连带保证责任担保,本笔担保实际发生额为5,000万元。报告期内,公司就拟对下属公司融资提供担保事宜均按规定履行了必要的决策程序,并进行了及时披露。
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) | 38,538 |
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 0 |
前十名股东持股情况 | |||||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |||
股份状态 | 数量 | ||||||||
中国再生资源开发有限公司 | 0 | 358,891,083 | 25.84 | 0 | 质押 | 240,000,000 | 境内非国有法人 | ||
中再资源再生开发有限公司 | 0 | 104,667,052 | 7.54 | 0 | 无 | 境内非国有法人 | |||
黑龙江省中再生资源开发有限公司 | 0 | 99,355,457 | 7.15 | 0 | 质押 | 16,803,900 | 境内非国有法人 | ||
广东华清再生资源有限公司 | 62,549,685 | 4.50 | 0 | 质押 | 60,000,000 | 境内非国有法人 | |||
中再生投资控股有限公司 | 53,394,635 | 3.85 | 0 | 质押 | 15,701,100 | 境内非国有法人 | |||
唐山市再生资源有限公司 | 24,029,737 | 1.73 | 0 | 质押 | 24,000,000 | 境内非国有法人 | |||
陕西省耀县水泥厂 | 23,510,710 | 1.69 | 0 | 冻结 | 2,300,000 | 国有法人 | |||
交通银行股份有限公司-汇丰晋信低碳先锋股票型证券投资基金 | 18,761,777 | 1.35 | 0 | 无 | 其他 | ||||
四川省农业生产资料集团有限公司 | 16,411,962 | 1.18 | 0 | 无 | 境内非国有法人 | ||||
银晟资本(天津)股权投资基金管理有限公司 | 16,095,925 | 1.16 | 0 | 无 | 境内非国有法人 | ||||
前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||||
种类 | 数量 | ||||||||
中国再生资源开发有限公司 | 358,891,083 | 人民币普通股 | |||||||
中再资源再生开发有限公司 | 104,667,052 | 人民币普通股 | |||||||
黑龙江省中再生资源开发有限公司 | 99,355,457 | 人民币普通股 |
广东华清再生资源有限公司 | 62,549,685 | 人民币普通股 | |
中再生投资控股有限公司 | 53,394,635 | 人民币普通股 | |
唐山市再生资源有限公司 | 24,029,737 | 人民币普通股 | |
陕西省耀县水泥厂 | 23,510,710 | 人民币普通股 | |
交通银行股份有限公司-汇丰晋信低碳先锋股票型证券投资基金 | 18,761,777 | 人民币普通股 | |
四川省农业生产资料集团有限公司 | 16,411,962 | 人民币普通股 | |
银晟资本(天津)股权投资基金管理有限公司 | 16,095,925 | 人民币普通股 | |
前十名股东中回购专户情况说明 | 0 | ||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 | ||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述前十名股东、前十名无限售条件股东中,除中再资源再生开发有限公司、黑龙江省中再生资源开发有公司、广东华清再生资源有限公司、中再生投资控股有限公司和银晟资本(天津)股权投资基金管理有限公司,是中国再生资源开发有限公司的一致行动人外,公司无法查证其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | ||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 |
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
√适用 □不适用
(一) 企业债券
□适用 √不适用
(二) 公司债券
□适用 √不适用
(三) 银行间债券市场非金融企业债务融资工具
√适用 □不适用
1. 非金融企业债务融资工具基本情况
单位:元币种:人民币
债券名称 | 简称 | 代码 | 发行日 | 起息日 | 到期日 | 债券余额 | 利率(%) | 还本付息方式 | 交易场所 | 投资者适当性安排(如有) | 交易机制 | 是否存在终止上市交易的风险 |
中再资源环境股份有限公司2020年度第一期绿色资产支持票据优先级 | 20中再资环绿色ABN001优先 | 082000314 | 2020年6月3日 | 2020年6月5日 | 2023年6月2日 | 257,688,178.41 | 5.1 | 每半年付息,到期还本付息 | 中国银行间市场交易商协会 | 否 |
公司对债券终止上市交易风险的应对措施
□适用 √不适用
逾期未偿还债券
□适用 √不适用
关于逾期债项的说明
□适用 √不适用
2. 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
□适用 √不适用
3. 信用评级结果调整情况
□适用 √不适用
4. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响
□适用 √不适用
5. 非金融企业债务融资工具其他情况的说明
□适用 √不适用
(四) 公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%
□适用 √不适用
(五) 主要会计数据和财务指标
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2021年6月30日编制单位:中再资源环境股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 584,934,273.25 | 746,744,182.59 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 100,000.00 | 2,063,336.26 | |
应收账款 | 4,744,515,269.68 | 4,556,826,639.23 | |
应收款项融资 | |||
预付款项 | 58,384,099.23 | 107,216,681.08 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 13,528,258.51 | 17,416,200.14 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 177,410,558.47 | 123,338,294.31 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 19,130,204.16 | 9,055,166.73 | |
流动资产合计 | 5,598,002,663.30 | 5,562,660,500.34 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 113,119,054.95 | 113,221,541.00 | |
其他权益工具投资 | 7,418,200.00 | 7,418,200.00 | |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | 8,375,306.30 | 8,690,723.30 | |
固定资产 | 590,563,729.88 | 562,940,551.50 | |
在建工程 | 23,880,040.14 | 12,748,867.56 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 |
无形资产 | 143,503,357.29 | 135,327,131.14 | |
开发支出 | |||
商誉 | 35,832,957.08 | 35,832,957.08 | |
长期待摊费用 | 1,771,576.04 | 2,307,749.57 | |
递延所得税资产 | 41,555,620.50 | 31,300,186.73 | |
其他非流动资产 | |||
非流动资产合计 | 966,019,842.18 | 909,787,907.88 | |
资产总计 | 6,564,022,505.48 | 6,472,448,408.22 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 2,460,683,431.90 | 2,198,883,431.90 | |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 215,300,000.00 | 116,690,000.00 | |
应付账款 | 248,234,769.44 | 253,447,314.91 | |
预收款项 | 26,163,816.48 | 28,745,601.91 | |
合同负债 | 4,932,692.43 | ||
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 137,689,279.79 | 146,530,236.68 | |
应交税费 | 96,526,125.30 | 157,763,824.77 | |
其他应付款 | 78,047,354.58 | 61,577,852.81 | |
其中:应付利息 | 5,206,286.29 | 4,722,331.06 | |
应付股利 | 27,000,000.00 | ||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 334,400,000.00 | 157,000,000.00 | |
其他流动负债 | 641,250.00 | ||
流动负债合计 | 3,602,618,719.92 | 3,120,638,262.98 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 310,500,000.00 | 551,000,000.00 | |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | 266,875,170.23 | 412,038,877.69 | |
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 52,304,877.50 | 56,378,017.41 | |
递延所得税负债 | 36,221,547.98 | 31,050,441.36 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 665,901,595.71 | 1,050,467,336.46 | |
负债合计 | 4,268,520,315.63 | 4,171,105,599.44 |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 838,875,646.00 | 838,875,646.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 77,040,756.00 | ||
减:库存股 | |||
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 38,854,532.55 | ||
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 1,442,366,058.12 | 1,330,122,800.01 | |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 2,281,241,704.12 | 2,284,893,734.56 | |
少数股东权益 | 14,260,485.73 | 16,449,074.22 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 2,295,502,189.85 | 2,301,342,808.78 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 6,564,022,505.48 | 6,472,448,408.22 |
项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 390,549,425.19 | 473,049,730.03 | |
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | 3,322,320.76 | 4,711,933.43 | |
应收款项融资 | |||
预付款项 | 19,820,510.68 | 19,899,246.68 | |
其他应收款 | 1,853,193,124.13 | 1,545,384,203.99 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | 948,502.00 | 948,502.00 | |
存货 | |||
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 1,337,088.87 | ||
流动资产合计 | 2,268,222,469.63 | 2,043,045,114.13 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 |
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 2,919,228,648.67 | 2,823,156,720.2 | |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 261,888.61 | 231,067.43 | |
在建工程 | |||
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 1,959,480.90 | 2,125,541.43 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 606,531.31 | 637,546.01 | |
递延所得税资产 | |||
其他非流动资产 | |||
非流动资产合计 | 2,922,056,549.49 | 2,826,150,875.07 | |
资产总计 | 5,190,279,019.12 | 4,869,195,989.20 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 1,395,683,431.90 | 1,235,683,431.90 | |
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 440,300,000.00 | 187,690,000.00 | |
应付账款 | 2,458,490.97 | 168,140.65 | |
预收款项 | 957,749.12 | 1,751,299.28 | |
合同负债 | |||
应付职工薪酬 | 79,539,741.24 | 88,076,490.67 | |
应交税费 | 1,354,305.90 | 1,460,723.38 | |
其他应付款 | 289,193,923.38 | 166,095,518.41 | |
其中:应付利息 | 3,814,328.13 | 3,426,733.74 | |
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 293,000,000.00 | 72,000,000.00 | |
其他流动负债 | |||
流动负债合计 | 2,502,487,642.51 | 1,752,925,604.29 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 153,000,000.00 | 446,000,000.00 | |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | 266,875,170.23 | 412,038,877.69 | |
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | |||
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 419,875,170.23 | 858,038,877.69 |
负债合计 | 2,922,362,812.74 | 2,610,964,481.98 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 1,388,659,782.00 | 1,388,659,782.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 1,205,611,678.61 | 1,288,670,259.74 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 68,433,631.15 | 68,433,631.15 | |
未分配利润 | -394,788,885.38 | -487,532,165.67 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 2,267,916,206.38 | 2,258,231,507.22 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 5,190,279,019.12 | 4,869,195,989.20 |
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、营业总收入 | 1,640,041,780.80 | 1,388,236,842.56 | |
其中:营业收入 | 1,640,041,780.80 | 1,388,236,842.56 | |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 1,362,776,827.12 | 1,074,795,996.67 | |
其中:营业成本 | 1,173,709,829.35 | 882,255,542.52 | |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 9,668,374.82 | 9,124,053.55 | |
销售费用 | 35,722,017.24 | 40,939,361.81 | |
管理费用 | 67,325,546.15 | 64,553,423.12 | |
研发费用 | 271,137.64 | 104,967.46 | |
财务费用 | 76,079,921.92 | 77,818,648.21 | |
其中:利息费用 | 72,497,742.99 | 67,324,753.42 | |
利息收入 | 6,739,207.38 | 2,713,626.60 | |
加:其他收益 | 10,232,964.67 | 17,069,786.08 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | -102,486.05 | 5,582,381.81 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -1,266,881.31 | -1,295,524.00 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -94,882,084.63 | -133,786,165.06 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 84,832.40 | 70,373.39 | |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 191,331,298.76 | 201,081,698.11 | |
加:营业外收入 | 4,876,706.60 | 4,251,652.35 | |
减:营业外支出 | 1,413,419.88 | 3,109,295.98 | |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 194,794,585.48 | 202,224,054.48 | |
减:所得税费用 | 21,504,694.81 | 29,196,273.99 | |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 173,289,890.67 | 173,027,780.49 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 173,289,890.67 | 173,027,780.49 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 175,478,479.16 | 172,370,421.87 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | -2,188,588.49 | 657,358.62 | |
六、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)重新计量设定受益计划变动额 | |||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | |||
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | |||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)权益法下可转损益的其他综合 |
收益 | |||
(2)其他债权投资公允价值变动 | |||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(4)其他债权投资信用减值准备 | |||
(5)现金流量套期储备 | |||
(6)外币财务报表折算差额 | |||
(7)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
七、综合收益总额 | 173,289,890.67 | 173,027,780.49 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 175,478,479.16 | 172,370,421.87 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | -2,188,588.49 | 657,358.62 | |
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.1264 | 0.1241 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.1264 | 0.1241 |
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、营业收入 | 81,704,395.42 | 214,589,744.84 | |
减:营业成本 | 75,459,009.27 | 201,809,675.50 | |
税金及附加 | 667,668.20 | 634,587.77 | |
销售费用 | 584,417.74 | 458,374.24 | |
管理费用 | 18,157,663.10 | 15,248,556.12 | |
研发费用 | 181,132.07 | ||
财务费用 | -5,634,154.25 | -1,728,326.89 | |
其中:利息费用 | 53,704,165.24 | 47,187,070.20 | |
利息收入 | 64,840,582.81 | 53,449,973.43 | |
加:其他收益 | 28,628.03 | ||
投资收益(损失以“-”号填列) | 100,426,242.82 | 2,774,417.08 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -250.00 | -680.95 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | |||
资产处置收益(损失以“-”号填列) | |||
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 92,743,280.14 | 940,614.23 | |
加:营业外收入 | 0.15 | ||
减:营业外支出 | |||
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 92,743,280.29 | 940,614.23 | |
减:所得税费用 | |||
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 92,743,280.29 | 940,614.23 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 92,743,280.29 | 940,614.23 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 | |||
6.外币财务报表折算差额 | |||
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | 92,743,280.29 | 940,614.23 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.0668 | 0.0007 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.0668 | 0.0007 |
单位:元币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,584,875,119.35 | 1,215,913,747.39 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | 3,255,099.17 | 18,307,057.54 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 213,782,976.15 | 207,718,132.66 | |
经营活动现金流入小计 | 1,801,913,194.67 | 1,441,938,937.59 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,295,171,916.52 | 1,073,542,593.07 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
拆出资金净增加额 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 159,947,652.30 | 132,363,115.30 | |
支付的各项税费 | 145,956,008.25 | 84,655,911.39 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 200,860,412.82 | 178,231,428.67 | |
经营活动现金流出小计 | 1,801,935,989.89 | 1,468,793,048.43 | |
经营活动产生的现金流量净额 | -22,795.22 | -26,854,110.84 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | |||
取得投资收益收到的现金 | |||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 268,876.42 | 309,420.47 | |
处置子公司及其他营业单位 |
收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 268,876.42 | 309,420.47 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 33,432,651.38 | 24,342,248.69 | |
投资支付的现金 | 27,671,800.00 | ||
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 33,432,651.38 | 52,014,048.69 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -33,163,774.96 | -51,704,628.22 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 1,255,000,000.00 | 1,417,700,000.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 350,013,368.32 | 779,787,837.03 | |
筹资活动现金流入小计 | 1,605,013,368.32 | 2,197,487,837.03 | |
偿还债务支付的现金 | 1,180,300,000.00 | 1,454,400,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 86,236,143.61 | 80,954,976.48 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 461,930,391.59 | 414,640,871.66 | |
筹资活动现金流出小计 | 1,728,466,535.20 | 1,949,995,848.14 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -123,453,166.88 | 247,491,988.89 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
五、现金及现金等价物净增加额 | -156,639,737.06 | 168,933,249.83 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 737,574,010.31 | 643,491,487.52 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 580,934,273.25 | 812,424,737.35 |
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 92,806,593.98 | 242,480,675.55 |
收到的税费返还 | |||
收到其他与经营活动有关的现金 | 5,343,862.39 | 9,321,589.11 | |
经营活动现金流入小计 | 98,150,456.37 | 251,802,264.66 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 82,978,329.98 | 251,493,027.39 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 21,073,548.54 | 15,563,050.82 | |
支付的各项税费 | 4,763,679.80 | 6,407,741.51 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 8,347,946.38 | 10,094,642.70 | |
经营活动现金流出小计 | 117,163,504.70 | 283,558,462.42 | |
经营活动产生的现金流量净额 | -19,013,048.33 | -31,756,197.76 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | |||
取得投资收益收到的现金 | 100,426,242.82 | ||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 12,448.94 | ||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 100,438,691.76 | ||
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 121,250.56 | 4,799.00 | |
投资支付的现金 | 317,392,000.00 | 27,671,800.00 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 317,513,250.56 | 27,676,599.00 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -217,074,558.80 | -27,676,599.00 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 680,000,000.00 | 870,000,000.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 1,944,422,826.91 | 2,151,195,438.44 | |
筹资活动现金流入小计 | 2,624,422,826.91 | 3,021,195,438.44 | |
偿还债务支付的现金 | 592,000,000.00 | 926,400,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 35,982,111.55 | 40,224,877.08 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,842,683,240.79 | 1,885,172,643.11 | |
筹资活动现金流出小计 | 2,470,665,352.34 | 2,851,797,520.19 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 153,757,474.57 | 169,397,918.25 | |
四、汇率变动对现金及现金等价 |
物的影响 | |||
五、现金及现金等价物净增加额 | -82,330,132.56 | 109,965,121.49 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 472,879,557.75 | 383,444,637.52 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 390,549,425.19 | 493,409,759.01 |
合并所有者权益变动表
2021年1—6月
单位:元币种:人民币
项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 838,875,646.00 | 32,889,987.37 | 1,329,881,354.93 | 2,201,646,988.30 | 16,449,074.22 | 2,218,096,062.52 | |||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | 77,040,756.00 | 5,964,545.18 | 241,445.08 | 83,246,746.26 | 83,246,746.26 | ||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 838,875,646.00 | 77,040,756.00 | 38,854,532.55 | 1,330,122,800.01 | 2,284,893,734.56 | 16,449,074.22 | 2,301,342,808.78 | ||||||||
三、本期增减变动金额(减少以 | -77,040,756.00 | -38,854,532.55 | 112,243,258.11 | -3,652,030.44 | -2,188,588.49 | -5,840,618.93 |
“-”号填列) | |||||||||||||||
(一)综合收益总额 | 175,478,479.16 | 175,478,479.16 | -2,188,588.49 | 173,289,890.67 | |||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | |||||||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所 |
有者(或股东)的分配 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | -77,040,756.00 | -34,894,022.95 | -63,235,221.05 | -175,170,000.00 | -175,170,000.00 | ||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | -77,040,756.00 | -34,894,022.95 | -63,235,221.05 | -175,170,000.00 | -175,170,000.00 | ||||||||||
(五)专项储 |
备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | -3,960,509.60 | -3,960,509.60 | -3,960,509.60 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 838,875,646.00 | 1,442,366,058.12 | 2,281,241,704.12 | 14,260,485.73 | 2,295,502,189.85 |
项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 838,875,646.00 | 17,363,691.56 | 949,713,295.04 | 1,805,952,632.60 | 18,989,374.18 | 1,824,942,006.78 | |||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | 77,040,756.00 | 2,904,252.26 | 19,548,183.72 | 99,493,191.98 | 99,493,191.98 | ||||||||||
其他 |
二、本年期初余额 | 838,875,646.00 | 77,040,756.00 | 20,267,943.82 | 969,261,478.76 | 1,905,445,824.58 | 18,989,374.18 | 1,924,435,198.76 | ||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -7,176,196.74 | 155,870,421.87 | 148,694,225.13 | -1,633,348.58 | 147,060,876.55 | ||||||||||
(一)综合收益总额 | 172,370,421.87 | 172,370,421.87 | 657,358.62 | 173,027,780.49 | |||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -2,000,000.00 | -2,000,000.00 | |||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | -2,000,000.00 | -2,000,000.00 | |||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分 | -16,500,000.00 | -16,500,000.00 | -290,707.20 | -16,790,707.20 |
配 | |||||||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -16,500,000.00 | -16,500,000.00 | -290,707.20 | -16,790,707.20 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 |
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | -7,176,196.74 | -7,176,196.74 | -7,176,196.74 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 838,875,646.00 | 77,040,756.00 | 13,091,747.08 | 1,125,131,900.63 | 2,054,140,049.71 | 17,356,025.60 | 2,071,496,075.31 |
项目 | 2021年半年度 | ||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 1,388,659,782.00 | 1,288,670,259.74 | 68,433,631.15 | -487,532,165.67 | 2,258,231,507.22 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 |
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 1,388,659,782.00 | 1,288,670,259.74 | 68,433,631.15 | -487,532,165.67 | 2,258,231,507.22 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -83,058,581.13 | 92,743,280.29 | 9,684,699.16 | ||||||||
(一)综合收益总额 | 92,743,280.29 | 92,743,280.29 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 |
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | -83,058,581.13 | -83,058,581.13 | |||||||||
四、本期期末余额 | 1,388,659,782.00 | 1,205,611,678.61 | 68,433,631.15 | -394,788,885.38 | 2,267,916,206.38 |
项目 | 2020年半年度 | ||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 1,388,659,782.00 | 1,303,439,672.96 | 68,433,631.15 | -449,365,758.95 | 2,311,167,327.16 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 1,388,659,782.00 | 1,303,439,672.96 | 68,433,631.15 | -449,365,758.95 | 2,311,167,327.16 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -7,176,196.74 | 940,614.23 | -6,235,582.51 | ||||||||
(一)综合收益总额 | 940,614.23 | 940,614.23 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 |
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | -7,176,196.74 | -7,176,196.74 | |||||||||
四、本期期末余额 | 1,388,659,782.00 | 1,296,263,476.22 | 68,433,631.15 | -448,425,144.72 | 2,304,931,744.65 |
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
中再资源环境股份有限公司(以下简称“中再资环”或“本公司”或“公司”)原名陕西秦岭水泥(集团)股份有限公司(以下简称“秦岭水泥”)是于1996年10月经陕西省人民政府〔陕政函[1996]167号〕批准,由陕西省耀县水泥厂(以下简称“耀县水泥厂”)作为主发起人设立的股份有限公司,1996年11月6日在陕西省工商行政管理局注册登记。
经中国证监发行字[1999]112号批准,秦岭水泥于1999年9月8日通过上海证券交易所交易系统以上网定价方式向社会公开发行人民币普通股7,000万股,秦岭水泥股票于1999年12月16日开始在上海证券交易所上市交易,股票简称秦岭水泥,股票代码600217。股票公开发行并上市后秦岭水泥股本总额增加到20,650万股。
2001年4月秦岭水泥以总股本20,650万股为基数,向全体股东每10股送2股,同时以资本公积每10股转增8股。变更后的秦岭水泥股本总额为41,300万股。
2004年4月秦岭水泥以总股本41,300万股为基数,向全体股东每10股送2股,同时以资本公积每10股转增4股。变更后的秦岭水泥股本总额为66,080万股。
经2006年7月4日召开的秦岭水泥股东大会审议通过股权分置改革对价方案,秦岭水泥非流通股股东以其持有的部分股份作为对价股份支付给流通股股东,以换取其所持秦岭水泥的非流通股份的上市流通权。流通股股东每10股获付3.8股股份,支付对价股份合计为85,120,000股。
2009年8月,秦岭水泥债权人铜川市耀州区照金矿业有限公司以不能清偿到期债务,且有明显丧失清偿能力的可能为由,向陕西省铜川市中级人民法院(以下简称铜川法院)申请对秦岭水泥进行重整。铜川法院于2009年8月23日裁定受理重整申请。2009年8月28日裁定秦岭水泥重整,2009年12月14日,铜川法院裁定批准秦岭水泥重整计划,并终止重整程序。2010年12月22日,铜川法院裁定重整计划执行完毕。
2009年8月23日,秦岭水泥控股股东耀县水泥厂与唐山冀东水泥股份有限公司(以下简称“冀东水泥”)在陕西省铜川市签署了《股权转让协议》。耀县水泥厂拟将其持有的秦岭水泥62,664,165股国有法人股(占秦岭水泥股份总数的9.48%,全部为无限售条件的流通股),以协议方式转让给冀东水泥。根据2009年12月14日经铜川法院批准的重整计划,冀东水泥作为重组方,有条件受让原股东让渡的公司股份128,967,835股。2010年5月18日,国务院国有资产监督管理委员会(国资产权[2010]361号)《关于陕西秦岭水泥(集团)股份有限公司国有股东转让所持部分股份有关问题的批复》,同意耀县水泥厂与冀东水泥的股权转让。2010年6月3日,耀县水泥厂与冀东水泥完成了股权转让手续。该次股权转让手续完成后,冀东水泥包括受让秦岭水泥其他股东让渡的股份,累计持有公司股份122,664,165股,成为秦岭水泥的第一大股东。截至2010年12月29日秦岭水泥原股东让渡股权全部划转完毕,冀东水泥持有秦岭水泥191,632,000股,占秦岭水泥股份29%。耀县水泥厂持有秦岭水泥股份38,633,660股,占秦岭水泥股份5.85%,陕
西省耀县水泥厂祥烨建材公司(以下简称”祥烨公司”)持有秦岭水泥股份39,751,237股,占秦2020年半年度报告66/164岭水泥股份6.02%,耀县水泥厂和祥烨公司为一致行动人。冀东水泥与耀县水泥厂在公司董事会中各有3名董事会成员,秦岭水泥成为冀东水泥和耀县水泥厂共同控制企业。
2011年5月20日,秦岭水泥召开2010年度股东大会,会议选举产生新一届董事会,冀东水泥在董事会成员中占有控制地位,秦岭水泥成为冀东水泥控制的子公司。
2015年秦岭水泥股东冀东水泥以每股2.75元的价格向中再生转让其所持的秦岭水泥1亿股股票,同时,秦岭水泥向中再生、中再资源、黑龙江中再生、山东中再生、广东华清、湖北再生、四川农资、唐山再生、君诚投资、刘永彬、郇庆明等11名发行对象发行股份680,787,523股,购买其合计持有的洛阳公司100%股权、四川公司100%股权、唐山公司100%股权、江西公司100%股权、黑龙江公司100%股权、湖北公司100%股权、广东公司100%股权,以及山东公司56%股权,公司依法履行审批及变更登记手续。截止2016年12月31日,秦岭水泥累计发行股本总数1,341,587,523股。
2015年7月20日,秦岭水泥取得注册登记机关陕西省工商行政管理局核发的《营业执照》。秦岭水泥主营业务由水泥的生产与销售变为废弃电器电子产品的回收与处理。
2016年9月7日,秦岭水泥更名为中再资源环境股份有限公司,9月23日股票简称变更为中再资环。
2017年4月中再资环非公开发行股票,发行对象为中再生、银晟资本、鑫诚投资、财通基金管理有限公司-财通基金-玉泉399号资管计划、财通基金管理有限公司-财通基金-玉泉400号资管计划和物流基金,发行价格6.63元/股,实际发行数量为69,749,006股,总股本变为1,411,336,529股。2017年6月,注册资本变更为1,411,336,529元。
由于中再资环重大资产重组发行股份购买资产之标的资产2015年度和2016年度累计扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润未达到相关承诺数,公司根据2014年9月3日与中再生、中再资源、黑龙江中再生、山东中再生、广东华清、湖北再生、四川农资、唐山再生、君诚投资、刘永彬、郇庆明等十一方股份发行对象签署的《盈利预测补偿协议》的约定,以零价格回购该十一方股东持有公司22,676,747股A股股份,占中再资环股份总数的1.6068%。2017年8月22日发布了《中再资源环境股份有限公司关于回购并注销业绩补偿股份的债权人通知暨减资公告》,2017年12月28日完成回购股份的过户,并取得中国证券登记结算有限公司《过户登记确认书》。2017年12月29日完成公司回购,注销了重大资产重组发行股份购买资产之标的公司未完成业绩承诺对应补偿股份22,676,747股有限售条件流通股份。中再资环总股本由1,411,336,529变为1,388,659,782股。
2018年1月26日,公司注册资本由1,411,336,529元人民币变为1,388,659,782元人民币。
中再资环属于废弃资源综合利用业,经营范围主要为:开发、回收、加工、销售可利用资源;日用百货、针纺织品、日用杂品、家具、五金交电、化工产品(易制毒、危险、监控化学品除外)、
建筑材料、钢材、矿产品、金属材料、塑料制品、橡胶制品、纸制品、电子产品、汽车零部件的销售;固体废物处理;环境工程;设备租赁;货物进出口、技术进出口、代理进出口服务;资产管理;经济信息咨询;技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。注册地:陕西省铜川市耀州区东郊办公地址:北京市西城区宣武门外大街甲1号环球财讯中心B座8层法定代表人:徐如奎统一社会信用代码:91610000294201659H注册资本:人民币1,388,659,782元
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司合并财务报表范围以控制为基础给予确定。报告期合并范围新增宁夏亿能固体废弃物资源化开发有限公司,具体详见本附注“八、合并范围的变更”。报告期合并范围详见本附注“九、在其他主体中权益1、在子公司中的权益之(1)企业集团构成”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司评价自报告期末起12个月的持续经营能力不存在重大疑虑因素或事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司以12个月作为正常营业周期。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项确定为企业合并。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并两种类型。其会计处理如下:
(1)同一控制下企业合并在合并日的会计处理
①一次交易实现同一控制下企业合并
对于同一控制下的企业合并,合并方按照合并日在被合并方所有者权益在最终控制方合并报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本计量。合并方长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。
②多次交易分步实现同一控制下企业合并
通过多次交易分步实现同一控制下企业合并的,在母公司财务报表中,合并日时点按照新增后的持股比例计算被合并方所有者权益在最终控制方合并报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本,初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股权新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。
在合并财务报表中,应视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时作为比较数据追溯调整的最早期间进行合并报表编制。对被合并方的有关资产、负债并入合并财务报表增加的净资产调整所有者权益项下“资本公积”项目。同时对合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已经确认损益、其他综合收益部分冲减合并报表期初留存收益或当期损益,但被合并方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(2)非同一控制下企业合并在购买日的会计处理
①一次交易实现非同一控制下企业合并
对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,也计入合并成本。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债,在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
②多次交易分步实现非同一控制下企业合并
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的,在母公司财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益,但被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。同时,购买日之前所持被购买方的股权于购买日的公允价值与购买日新购入股权所支付对价之和作为合并成本,合并成本与购买日中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉或合并当期损益。
(3)分步处置子公司股权至丧失控制权的会计处理方法
①判断分步处置股权至丧失控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况时,将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理。具体原则:
1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
②属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易的会计处理方法
对于属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的情形,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。具体在母公司财务报表和合并财务报表中会计处理方法如下:
在母公司财务报表中,将每一次处置价款与所处置投资对应的账面价值的差额确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益;对于失去控制权之后的剩余股权,按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产,失去控制权之后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的,按权益法的相关规定进行会计处理。
在合并财务报表中,对于失去控制权之前的每一次交易,将处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并报表中确认为其他综合收益;在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量,处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相
关的其他综合收益,在丧失控制权时转为当期投资收益。但原子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
③不属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易的会计处理方法对于失去控制权之前的每一次交易,在母公司财务报表中将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益;在合并财务报表中将处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,调整留存收益。对于失去控制权时的交易,在母公司财务报表中,对于处置的股权,按照处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益;同时,对于剩余股权,按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的,按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。在合并财务报表中,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时转为当期投资收益。但原子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
本公司以控制为基础确定合并范围。将拥有实质性控制权的子公司、结构化主体以及可分割主体纳入合并财务报表范围。本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》及相关规定的要求编制,合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中单独列示。子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整;对于同一控制下企业合并取得的子公司,视同该企业合并于合并当期的年初已经发生,从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
本公司将一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排确定为合营安排。参与方为共同控制的一方时界定为合营安排中的合营方,否则界定为合营安排中的非合营方。
合营安排根据合营方是否为享有该安排相关资产权利且承担相关负债义务,还是仅对该安排的净资产享有权利划分为共同经营或合营企业两种类型。
(1)共同经营的会计处理方法
本公司为共同经营中的合营方,应当确认其共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司为共同经营中非合营方比照上述合营方进行会计处理。
(2)合营企业的会计处理方法
本公司为合营企业的合营方,应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的相关规定进行核算及会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
(1)外币业务折算
本公司对发生的外币交易,采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。
资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外,均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。
(2)外币财务报表折算
本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等,若采用与本公司不同的记账本位币,需对其外币财务报表折算后,再进行会计核算及合并财务报表的编报。
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日即期汇率近似的汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
外币现金流量按照系统合理方法确定的,采用交易发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。
处置境外经营时,与该境外经营有关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具,是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
本公司的金融工具包括货币资金、债券投资、除长期股权投资以外的股权投资、应收款项(应收票据、应收账款、长期应收款和其他应收款)、应付款项、借款、应付债券及股本等。
(1)金融资产及金融负债的确认和初始计量
金融资产和金融负债在本公司成为相关金融工具合同条款的一方时,在资产负债表内确认。
除不具有重大融资成分的应收账款外,在初始确认时,金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。对于不具有重大融资成分的应收账款,本公司按照根据收入的会计政策确定的交易价格进行初始计量。
(2)金融资产的分类和后续计量
①金融资产的分类
本公司在初始确认时,根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产分为三类:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
除非本公司改变管理金融资产的业务模式,在此情形下,所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类,否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
1)本公司将同时符合下列条件金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:
-本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;
-该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
2)本公司将同时符合下列条件的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:
-本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标;
-该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资,本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
在初始确认时,如果能够消除或显著减少会计错配,本公司可以将本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
3)管理金融资产业务模式的评价依据
管理金融资产的业务模式,是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。
业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础,确定管理金融资产的业务模式。
4)合同现金流量特征的评估
本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估,以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中,本金是指金融资产在初始确认时的公允价值;利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外,本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估,以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。
②金融资产的后续计量
本公司对各类金融资产的后续计量为:
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。
2)以摊余成本计量的金融资产
初始确认后,对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
A.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资
初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益;以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资
其公允价值与实际利率下账面价值形成的其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。B.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。股利收入计入损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
(3)金融负债的分类和后续计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
初始确认后,对于该类金融负债以公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,产生的利得或损失(包括利息费用)计入当期损益
②财务担保合同负债
财务担保合同指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时,要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。
财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则(参见本附注金融资产减值)所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。
③以摊余成本计量的金融负债
初始确认后,采用实际利率法以摊余成本计量。
(4)金融资产及金融负债的指定
本公司为了消除或显著减少会计错配,将金融资产或金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益金融资产或金融负债。
(5)金融资产及金融负债的列报抵消
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:
-本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;
-本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
(6)金融资产和金融负债的终止确认
①满足下列条件之一时,本公司终止确认该金融资产:
-收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
-该金融资产已转移,且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;
-该金融资产已转移,本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未保留对该金融资产的控制。
②金融资产转移整体满足终止确认条件的,本公司将下列两项金额的差额计入当期损益:
-被转移金融资产在终止确认日的账面价值;
-因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
③金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
(7)金融工具减值
①本公司以预期信用损失为基础,对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备:
-以摊余成本计量的金融资产;
-以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资;
-非以公允价值计量且其变动计入当期损益的财务担保合同。
本公司持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型,包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资或权益工具投资、指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资、以及衍生金融资产。
②预期信用损失的计量
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。
1)对于应收款项,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司基于历史信用损失经验、使用准备矩阵计算上述金融资产的预期信用损失,相关历史经验根据资产负债表日债务人的特定因素、以及对当前状况和未来经济状况预测的评估进行调整。
2)除应收款项外,本公司对满足下列情形之一的金融工具按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备,对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备:
-该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险;
-该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
具有较低的信用风险:指金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力,该金融工具被视为具有较低的信用风险。
信用风险显著增加:指本公司通过比较单项金融工具或金融工具组合在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变
化,据以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本公司考虑的违约风险信息包括:
-债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况;如逾期超过30日,本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。-已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级(如有)的严重恶化;-已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化;-现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化,并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。
上述违约风险的界定标准,与本公司内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致,同时考虑财务限制条款等其他定性指标。
3)已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具的投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的迹象包括:
-发行方或债务人发生重大财务困难;
-债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;
-本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;
-债务人很可能破产或进行其他财务重组;
-发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
4)预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资,在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
(8)金融资产的核销
本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回,则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。金融资产的核销通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。已减记的金融资产以后又收回的,作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
(9)金融负债和权益工具的区分及相关处理
①金融负债和权益工具的区分
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质,结合金融负债和权益工具定义及相关条件,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。权益工具,是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。在同时满足下列条件的情况下,本公司将发行的金融工具分类为权益工具:
1)该金融工具应当不包括交付现金或其他金融资产给其他方,或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务;
2)将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具。如为非衍生工具,该金融工具应当不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务;如为衍生工具,企业只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
本公司将符合金融负债定义,但同时具备规定特征的可回售工具,或仅在清算时才有义务向另一方按比例交付其净资产的金融工具划分为权益工具。
除上述之外的金融工具或其组成部分,分类为金融负债。
②相关处理
本公司金融负债的确认和计量根据本附注(1)和(3)处理。本公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后,计入股东权益。回购本公司权益工具支付的对价和交易费用,减少股东权益。
本公司发行复合金融工具,包含金融负债和权益工具成分,初始计量时先确定金融负债成分的公允价值(包含非权益性嵌入衍生工具的公允价值),复合金融工具公允价值中扣除负债成分的公允价值差额部分,确认为权益工具的账面价值。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
(1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
单项金额重大的判断依据或金额标准 | 应收账款账面余额在100.00万元以上的款项 |
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认 |
组合类型 | 坏账准备提取方法 | 组合依据 |
组合1:应收政府部门的家电拆解基金、经常性补贴 | 不提取 | 以款项性质及应收款对象为信用风险特征划分组合 |
组合2:合并报表范围内的关联方 | 不提取 | 以与交易对象关系为信用风险特征划分组合 |
组合3:控股股东可以控制的子公司(不含合营、联营企业) | 不提取 | 本公司之控股股东承诺如果其子企业出现偿付问题,由其负责代偿 |
组合类型 | 坏账准备提取方法 | 组合依据 |
组合4:对除此以外的应收账款 | 按账龄组合确定计提预期信用损失 | 以款项形成原因为信用风险特征划分组合 |
账龄 | 应收账款计提比例(%) |
1年(含1年)以内 | 5 |
1~2年(含2年) | 10 |
2~3年(含3年) | 50 |
3年以上 | 100 |
组合类型 | 坏账准备提取方法 | 组合依据 |
组合1:应收政府部门的家电拆解基金、经常性补贴 | 不提取 | 以款项性质及应收款对象为信用风险特征划分组合 |
组合2:合并报表范围内的关联方 | 不提取 | 以与交易对象关系为信用风险特征划分组合 |
组合3:控股股东可以控制的子公司(不含合营、联营企业) | 不提取 | 本公司之控股股东承诺如果其子企业出现偿付问题,由其负责代偿 |
组合4:对除此以外的应收款项 | 按账龄组合确定计提预期信用损失 | 以款项形成原因为信用风险特征划分组合 |
账龄 | 其他应收款计提比例(%) |
1年(含1年)以内 | 5 |
1~2年(含2年) | 10 |
2~3年(含3年) | 50 |
3年以上 | 100 |
15. 存货
√适用 □不适用
(1)存货的分类
存货分为:原材料(包括辅助材料)、在产品、产成品、低值易耗品、包装物等。
(2)存货取得和发出时的计价方法
各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出采用加权平均法计价。包装物、低值易耗品在领用时一次摊销。
(3)生产成本核算方法
本公司将在生产(拆解)过程中归集的料、工、费等生产成本以产出物的公允价值为基础在不同的产出物之间进行分配。产出物的公允价值按照实际产出数量和产出物在当地市场或公开市场的当月月底的售价确定。
(4)存货的盘存制度
采用永续盘存制。
(5)存货跌价准备的计提方法
产成品、库存商品等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。
需要经过加工的材料,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价(含拆解物售价和废弃电子产品处理基金)减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值。
对本年度内收购的原材料中不符合领取废弃电子产品处理基金的废旧家电,以拆解物的估计售价减去完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值。
对于直接出售的原材料,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为计算基础,若持有存货的数量多于销售合同订购数量,超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计算基础;没有销售合同约定的存货(不包括用于出售的材料),其可变现净值以一般销售价格(即市场销售价格)作为计算基础;用于出售的材料等通常以市场价格作为其可变现净值的计算基础。
本公司于资产负债表日对存货进行全面清查,按存货成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。通常按照单个(或类别)存货项目计提存货跌价准备;对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,合并计提存货跌价准备。若以前减记存货价值的影响因素已经消失,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
公司将客户尚未支付合同对价,但公司已经依据合同履行了履约义务,且不属于无条件(即仅取决于时间流逝)向客户收款的权利,在资产负债表中列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
本公司划分为持有待售的非流动资产、处置组的确认标准:①据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;②出售计划需获相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准;③出售极可能发生,即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。
本公司将符合持有待售条件的非流动资产或处置组在资产负债表日单独列报为流动资产中“持有待售资产”或与划分持有待售类别的资产直接相关负债列报在流动负债中“持有待售负债”。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
(1)初始投资成本确定
①对于企业合并取得的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并,应当按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确认为初始成本;非同一控制下的企业合并,应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本;
②以支付现金取得的长期股权投资,初始投资成本为实际支付的购买价款;
③以发行权益性证券取得的长期股权投资,初始投资成本为发行权益性证券的公允价值;
④非货币性资产交换取得或债务重组取得的,初始投资成本根据准则相关规定确定。
(2)后续计量及损益确认方法
长期股权投资后续计量分别采用权益法或成本法。采用权益法核算的长期股权投资,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,并调整长期股权投资。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,应当调整长期股权投资及所有者权益项目。采用成本法核算的长期股权投资,除追加或收回投资外,账面价值一般不变。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,确认投资收益。
长期股权投资具有共同控制、重大影响的采用权益法核算,具有控制的采用成本法核算。
(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的判断标准
①确定对被投资单位具有共同控制的判断标准:两个或多个合营方按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
②确定对被投资单位具有重大影响的判断标准:当持有被投资单位20%以上至50%的表决权股份时,具有重大影响。或虽不足20%,但符合下列条件之一时,具有重大影响:
A.在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表;
B.参与被投资单位的政策制定过程;
C.向被投资单位派出管理人员;
D.被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料;
E.其他能足以证明对被投资单位具有重大影响的情形。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法折旧政策和摊销方法与相同或同类固定资产、无形资产的折旧政策或摊销方法一致。
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
①固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。在同时满足与该固定资产有关的经营利益很可能流入企业、该固定资产的成本能够可靠计量时确认为固定资产。
②固定资产按购建时发生的实际成本进行初始计量,可直接归属于符合资本化条件的固定资产购建发生的借款费用计入初始成本。
③除已提足折旧继续使用的固定资产外,其余固定资产全部计提折旧,折旧采用“年限平均法”,折旧年限按固定资产的性质和使用情况确定。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋建筑物 | 年限平均法 | 20-25 | 5% | 3.8%-4.75% |
运输工具 | 年限平均法 | 4-6 | 5% | 15.83%-23.75% |
机器设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5% | 9.5%-19% |
电子设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5% | 20%-33.33% |
办公设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5% | 20%-33.33% |
(1)借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
(2)资本化金额计算方法
资本化期间:指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
暂停资本化期间:在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,应当暂停借款费用的资本化期间。
资本化金额计算:①借入专门借款,按照专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定;②占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定,资本化率为一般借款的加权平均利率;③借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额,调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量,折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
①无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产,其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量,分别为:①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销,并在年度终了,对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。
②使用寿命不确定的无形资产不摊销,但在年度终了,对使用寿命进行复核,当有确凿证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,按直线法进行摊销。
②使用寿命有限的无形资产使用寿命估计
本公司对使用寿命有限的无形资产,估计其使用寿命时通常考虑以下因素:①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息;②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计;③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况;④现在或潜在的竞争者预期采取的行动;⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出,以及公司预计支付有关支出的能力;⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制,如特许使用期、租赁期等;
⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
③使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限,或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命不确定的判断依据:①来源于合同性权利或其他法定权利,但合同规定或法律规定无明确使用年限;②综合同行业情况或相关专家论证等,仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末,对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核,主要采取自下而上的方式,由无形资产使用相关部门进行基础复核,评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等确定。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
内部研发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
划分内部研发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准:为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段,应确定为研究阶段,该阶段具有计划性和探索性等特点;在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段,应确定为开发阶段,该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
本公司将开发阶段借款费用符合资本化条件的予以资本化,计入内部研发项目资本化成本。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
本公司长期资产主要指长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等资产。
(1)长期资产减值测试方法
资产负债表日,本公司对长期资产检查是否存在可能发生减值的迹象,当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额,按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备。
可收回金额按照长期资产的公允价值减去处置费用后的净额与长期资产预计未来现金流量的现值之间孰高确定。长期资产的公允价值净额是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该长期资产处置费用的金额确定。
本公司在确定公允价值时优先考虑销售协议价格,其次如不存在销售协议价格但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格,按照市场价格确定;如按照上述规定仍然无法可靠估计长期资产的公允价值,以长期资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。
本公司在确定长期资产预计未来现金流量现值时:①其现金流量分别根据资产持续使用过程中以及最终处置时预计未来现金流量进行测算,主要依据公司管理层批准的财务预算或预测数据,以及预测期之后年份的合理增长率为基础进行最佳估计确定。预计未来现金流量充分考虑历史经验数据及外部环境因素的变化等确定。②其折现率根据资产负债日与预测期间相同的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定。
(2)长期资产减值的会计处理方法
本公司对长期资产可收回金额低于其账面价值的,应当将长期资产账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应长期资产的减值准备。相应减值资产折旧或摊销费用在未来期间作相应调整。减值损失一经计提,在以后会计期间不再转回。
(3)商誉的减值测试方法及会计处理方法
本公司每年年末对商誉进行减值测试,具体测试方法如下:
①先对不包含商誉的资产组或资产组组合进行减值测试,确认可收回金额,按资产组或资产组组合账面价值与可收回金额孰低计提减值损失;②再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,确认其可收回金额,按包括分摊商誉的资产组或资产组组合账面价值与可收回金额孰低部分,首先抵减分摊至资产组或资产组组合中的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
商誉减值会计处理方法:根据商誉减值测试结果,对各项资产账面价值的抵减,应当作为各单项资产包括商誉的减值损失处理,计入当期损益。抵减后各项资产账面价值不得低于该资产公允价值净额、该资产预计未来现金流量现值和零三者之中最高者。未能分摊的减值损失在资产组或资产组组合中其他各项资产的账面价值所占比重进行分配。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用,主要包括车位使用费、房屋装修费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
合同负债,是指公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在公司向客户转让商品之前,客户已经支付了合同对价或公司已经取得了无条件收款权,公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点,将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
根据本公司与职工就离职后福利达成的协议、制定章程或办法等,将是否承担进一步支付义务的离职福利计划分类为设定提存计划或设定受益计划两种类型。①设定提存计划按照向独立的基金缴存固定费用确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本;②设定受益计划采用预期累计福利单位法进行会计处理。具体为:本公司将根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务折合为离职时点的终值;之后归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
满足辞退福利义务时将解除劳动关系给予的补偿一次计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
根据职工薪酬的性质参照上述会计处理原则进行处理。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
(1)预计负债的确认标准
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务,且履行该义务很可能导致经济利益流出,同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。
(2)预计负债的计量方法
按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,如所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;如涉及多个项目,按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数,应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务的控制权时,确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项。
本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为退货负债,不计入交易价格。
合同中存在重大融资成分的,本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,本公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。
满足下列条件之一时,本公司属于在某一段时间内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益;
②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品;
③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累
计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司会考虑下列迹象:
①企业就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务。
②企业已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。
③企业已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。
④企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
⑤客户已接受该商品。
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示,合同资产以预期信用损失为基础计提减值。
本公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。
同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,净额为借方余额的,根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示;净额为贷方余额的,根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
√适用 □不适用
①销售商品收入的确认方法
本公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本公司通常在综合考虑下列因素的基础上,以货物控制转移给购买方时点确认收入,如缺的商品的现时收款权利、商品所有券商的主要风险和报酬转移、商品法定所有权转移、商品实物资产转移等。
本公司销售商品收入主要为废旧家电拆解物销售收入,本公司一般采用先收款后发货的经营模式销售商品。客户一般上门取货,验收无误后,本公司给客户开具出门证,商品出厂后,已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,并不再对该商品保留通常与所有权相联系的继续管理权和实施有效控制,且相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量,确认为收入的实现。
②废旧家电拆解补贴基金收入确认方法
废弃电子产品处理基金补贴收入是国家相关部门根据其审核认定的拆解量向公司拨付的相关款项,公司依据相关部门审核确定的拆解量确认为环保部补助收入,如果在会计报表报出日尚未取得相关部门审核确定的拆解量,公司以该季度实际拆解量扣除依据历史不合格拆解率确定的不
合格拆解台数确认收入。
③提供劳务收入的确认方法
本公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,按照完工百分比法确认提供劳务收入。本公司按照已经提供的劳务占应提供的劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。
本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
A.已发生的劳务成本预计能够得到补偿,应按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;
B.已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。
④让渡资产使用权收入的确认方法
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等,在同时满足与交易相关的经济利益能够流入公司、收入的金额能够可靠地计量的条件时,确认为收入的实现。
利息收入金额,按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
39. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。
为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本(如销售佣金等)。该成本预期能够收回的,本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。
为履行合同发生的成本,不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的,本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产:
(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
(2)该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源;
(3)该成本预期能够收回。
合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产(以下简称“与合同成本有关的资产”)采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。
当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时,本公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:
①本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;
②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
确认为资产的合同履约成本,初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期,在“存货”项目中列示,初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期,在“其他非流动资产”项目中列
示。
确认为资产的合同取得成本,初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期,在“其他流动资产”项目中列示,初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期,在“其他非流动资产”项目中列示。为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本(如销售佣金等)。该成本预期能够收回的,本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。为履行合同发生的成本,不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的,本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产:
(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
(2)该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源;
(3)该成本预期能够收回。
合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产(以下简称“与合同成本有关的资产”)采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。
当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时,本公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:
①本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;
②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
确认为资产的合同履约成本,初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期,在“存货”项目中列示,初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期,在“其他非流动资产”项目中列示。
40. 政府补助
√适用 □不适用
(1)政府补助类型
政府补助为本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,包括税费返还、财政贷款贴息、建设资金补贴款等。
政府补助主要包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。
(2)政府补助的会计处理方法
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
①与资产相关的政府补助的会计处理方法
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,确认为与资产相关的政府
补助。除与资产相关的政府补助之外的政府补助,确认为与收益相关的政府补助。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,应当区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,应当整体归类为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助,应当确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
②与收益相关的政府补助的会计处理方法
与收益相关的政府补助,应当分情况按照以下规定进行会计处理:
A.用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;
B.用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
C.与本公司日常活动相关的政府补助,应当按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与本公司日常活动无关的政府补助,应当计入营业外收支。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
本公司递延所得税资产和递延所得税负债的确认:
(1)根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,确定该计税基础为其差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
(2)递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的,则减记递延所得税资产的账面价值。
(3)对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2). 融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
①承租人的会计处理
租赁期开始日确认使用权资产,并按尚未支付的租赁付款额的现值确认租赁负债。租赁付款额包括固定付款额,以及在合理确定将行使购买选择权或终止租赁选择权的情况下需支付的款项等。对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项资产全新时价值较低的低价值资产租赁,不确认使用权资产和租赁负债,将相关租金支出在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。
②出租人的会计处理
在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。
对于融资租赁,在租赁期开始日,确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。
对于经营租赁,在租赁期内各个期间,采用直线法或其他系统合理的方法,将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
公司自2021年1月1日起执行财政部2018年颁布的《企业会计准则第21号——租赁》(以下简称“新租赁准则”)。 | 公司第七届董事会第四十七次会议审议通过自2021年1月1日起执行新租赁准则。 |
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 应交增值税为销项税额减可抵扣进项税额后的余额 | 13%、9%、6%、5%、3%、1% |
消费税 | ||
营业税 | ||
城市维护建设税 | 缴纳流转税税额 | 7%、5%、1% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、15% |
教育费附加 | 缴纳流转税税额 | 3% |
地方教育费附加 | 缴纳流转税税额 | 1.5%、2% |
个人所得税 | 应纳税所得 | 七级累进 |
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
四川中再生资源开发有限公司 | 15.00 |
中再生环境服务有限公司 | 15.00 |
宁夏亿能固体废弃物资源化开发有限公司 | 15.00 |
经冶炼、提纯生产的金属、合金及金属化合物享受增值税即征即退30%,洛阳公司自2015年1月起开始享受该优惠政策,亿能公司自2017年6月起开始享受该优惠政策。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 14,842.07 | 37,991.22 |
银行存款 | 580,919,431.18 | 737,536,019.09 |
其他货币资金 | 4,000,000.00 | 9,170,172.28 |
合计 | 584,934,273.25 | 746,744,182.59 |
其中:存放在境外的款项总额 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | 100,000.00 | 2,063,336.26 |
商业承兑票据 | ||
合计 | 100,000.00 | 2,063,336.26 |
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑票据 | 216,800,000.00 | |
商业承兑票据 | ||
合计 | 216,800,000.00 |
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1,352,542,810.86 | |
1年以内小计 | 1,352,542,810.86 |
1至2年 | 1,221,134,432.25 |
2至3年 | 1,099,066,133.67 |
3年以上 | 1,075,667,988.23 |
3至4年 | |
4至5年 | |
5年以上 | |
合计 | 4,748,411,365.01 |
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 2,036,065.30 | 0.04 | 2,036,065.30 | 100.00 | 2,036,065.30 | 0.04 | 2,036,065.30 | 100.00 | ||
其中: | ||||||||||
单项金额重大并单项计提预期信用损失的应收账款 | 1,413,088.80 | 0.03 | 1,413,088.80 | 100.00 | 1,413,088.80 | 0.03 | 1,413,088.80 | 100.00 | ||
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | 622,976.50 | 0.01 | 622,976.50 | 100.00 | 622,976.50 | 0.01 | 622,976.50 | 100.00 | ||
按组合计提坏账准备 | 4,746,375,299.71 | 99.96 | 1,860,030.03 | 0.04 | 4,744,515,269.68 | 4,557,900,260.03 | 99.96 | 1,073,620.80 | 0.02 | 4,556,826,639.23 |
其中: | ||||||||||
组合1:应收政府部门的家电拆解基金、经常性补贴 | 4,723,578,941.11 | 99.48 | 4,723,578,941.11 | 4,542,972,777.21 | 99.63 | 4,542,972,777.21 | ||||
组合2:合并报表范围内的关联方 | ||||||||||
组合3:控股股东可以控制的子公司(不含合营、联营企业) | 19,765,115.59 | 0.42 | 19,765,115.59 | 9,627,150.52 | 0.21 | 9,627,150.52 | ||||
组合4:对除此以外的应收款项按照账龄进行组合 | 3,031,243.01 | 0.06 | 1,860,030.03 | 61.36 | 1,171,212.98 | 5,300,332.30 | 0.12 | 1,073,620.80 | 20.26 | 4,226,711.50 |
合计 | 4,748,411,365.01 | / | 3,896,095.33 | / | 4,744,515,269.68 | 4,559,936,325.33 | / | 3,109,686.10 | / | 4,556,826,639.23 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
十堰市沐泰工贸有限公司 | 622,976.50 | 622,976.50 | 100.00 | 经多次催收,未收回。 |
聊城市清水金属材料有限公司 | 1,413,088.80 | 1,413,088.80 | 100.00 | 经多次催收,未收回。 |
合计 | 2,036,065.30 | 2,036,065.30 | 100.00 | / |
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 1,181,378.61 | 59,068.93 | 5.00 |
1-2年 | 54,337.00 | 5,433.70 | 10.00 |
2-3年 | |||
3-4年 | 1,795,527.40 | 1,795,527.40 | 100.00 |
合计 | 3,031,243.01 | 1,860,030.03 | 61.36 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||
其中:单项金额重大并单项计提预期信用损失的应收账款 | 1,413,088.80 | 1,413,088.80 | ||||
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | 622,976.50 | 622,976.50 | ||||
按组合计提预期信用损失的应收账款 | ||||||
其中:组合1:应收政府部门的家电拆解基金、经常性补贴 | ||||||
组合2:合并报表范围内的关联方 | ||||||
组合3:控股股东可以控制的子公司(不含合营、联营企业) | ||||||
组合4:对除此以外的应收款项按照账龄进行组合 | 1,073,620.80 | 786,409.23 | 1,860,030.03 | |||
合计 | 3,109,686.10 | 786,409.23 | 3,896,095.33 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元
单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额的比例(%) | 已计提坏账准备 |
国家相关部门(废电拆解基金补贴) | 4,723,578,941.11 | 99.48 | |
中再资源(宁夏)有限公司 | 8,550,533.01 | 0.18 | |
广东塑金科技有限公司 | 5,176,619.74 | 0.11 | |
洛阳宏润塑业有限公司 | 4,546,525.60 | 0.10 | |
武汉万亨达再生资源有限公司 | 1,795,527.40 | 0.04 | 1,795,527.40 |
合计 | 4,743,648,146.86 | 99.90 | 1,795,527.40 |
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 56,214,692.94 | 96.28 | 104,204,835.34 | 97.19 |
1至2年 | 2,411,845.74 | 2.25 | ||
2至3年 | 2,169,406.29 | 3.72 | 600,000.00 | 0.56 |
3年以上 | ||||
合计 | 58,384,099.23 | 100.00 | 107,216,681.08 | 100.00 |
单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末 | 未结算原因 |
余额合计数的比例(%) | |||
华能贵诚信托有限公司 | 19,798,910.68 | 33.91 | 未到结算时点 |
江西中再生环保产业有限公司 | 15,143,691.91 | 25.94 | 未到结算时点 |
青岛海尔国际旅行社有限公司 | 7,661,603.85 | 13.12 | 未到结算时点 |
重庆海尔物业管理有限公司 | 4,013,721.38 | 6.87 | 未到结算时点 |
河南顿汉家用电器有限公司 | 2,556,450.98 | 4.38 | 未到结算时点 |
合计 | 49,174,378.80 | 84.23 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 13,528,258.51 | 17,416,200.14 |
合计 | 13,528,258.51 | 17,416,200.14 |
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(4). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
13,179,217.70 | |
1年以内小计 | 13,179,217.70 |
1至2年 | 540,233.63 |
2至3年 | 887,355.27 |
3年以上 | 1,304,500.00 |
3至4年 | |
4至5年 | |
5年以上 | |
合计 | 15,911,306.60 |
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
备用金 | 11,723.96 | 2,508.24 |
押金、保证金 | 5,167,156.63 | 1,851,987.83 |
代垫款 | 1,289,818.06 | 1,738,248.33 |
房租 | 296,929.50 | |
资金拆借 | ||
政府补助 | 6,258,393.36 | 799,165.02 |
往来款 | 1,560,893.93 | 14,035,042.17 |
其他 | 1,326,391.16 | 891,824.56 |
合计 | 15,911,306.60 | 19,318,776.15 |
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 815,526.21 | 1,087,049.80 | 1,902,576.01 | |
2021年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 |
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 480,472.08 | 480,472.08 | ||
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2021年6月30日余额 | 1,295,998.29 | 1,087,049.80 | 2,383,048.09 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单项金额重大并单项计提预期信用损失的其他应收款 | ||||||
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 | 1,087,049.80 | 1,087,049.80 | ||||
按组合计提预期信用损失的其他应收款 | ||||||
其中:组合1:应收政府部门的家电拆解基金、经常性补贴 | ||||||
组合2:合并报表范围内的关联方 | ||||||
组合3:控股股东可以控制的子公司(不含合营、联营企业) | ||||||
组合4:对除此以外的应收款项按照账龄进行组合 | 815,526.21 | 480,472.08 | 1,295,998.29 | |||
合计 | 1,902,576.01 | 480,472.08 | 2,383,048.09 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(8). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
蕲春县财政局经济开发区分局 | 政府补助 | 6,240,000.00 | 1年以内 | 39.22 | |
青岛海尔国际旅行社有限公司 | 保证金 | 2,000,000.00 | 1年以内 | 12.57 | 100,000.00 |
武汉城市矿产交易所 | 往来款 | 1,209,168.96 | 3年以内 | 7.60 | 410,791.10 |
深圳市迈出世界贸易有限公司 | 其他 | 800,000.00 | 3年以上 | 5.03 | 800,000.00 |
青岛双星化工材料采购有限公司 | 保证金 | 600,000.00 | 1年以内 | 3.77 | 30,000.00 |
合计 | / | 10,849,168.96 | / | 68.19 | 1,340,791.10 |
单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
蕲春县财政局经济开发区分局 | 地方税收返还 | 6,240,000.00 | 1年以内 | 根据与蕲春县人民政府协议,预计2021年10月收到该款项。 |
国家税务总局孟津县税务局 | 增值税退税款 | 18,393.36 | 1年以内 | 根据财税〔2015〕78号发布的《资源综合利用产品及劳务增值税优惠目录》, 2021年7月收到该款项。 |
其他说明:
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 111,771,765.38 | 10,586,761.53 | 101,185,003.85 | 80,239,520.17 | 587,728.65 | 79,651,791.52 |
在产品 | 71,848.80 | 71,848.80 | 15,700.27 | 15,700.27 | ||
库存商品 | 87,554,858.90 | 12,779,546.45 | 74,775,312.45 | 54,899,822.90 | 12,002,644.55 | 42,897,178.35 |
周转材料 | 1,115,781.07 | 1,115,781.07 | 773,224.17 | 773,224.17 | ||
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
发出商品 | 256,516.31 | 256,516.31 | ||||
其他 | 6,095.99 | 6,095.99 | 400.00 | 400.00 | ||
合计 | 200,776,866.45 | 23,366,307.98 | 177,410,558.47 | 135,928,667.51 | 12,590,373.20 | 123,338,294.31 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 587,728.65 | 9,999,032.88 | 10,586,761.53 | |||
在产品 | ||||||
库存商品 | 12,002,644.55 | 82,854,980.44 | 82,078,078.54 | 12,779,546.45 | ||
周转材料 | ||||||
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
合计 | 12,590,373.20 | 92,854,013.32 | 82,078,078.54 | 23,366,307.98 |
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合同取得成本 | ||
应收退货成本 | ||
待认证进项税 | 415,507.84 | 3,207,078.83 |
留抵税额 | 7,881,592.37 | 4,012,265.50 |
预缴企业所得税 | 1,808,745.50 | 1,835,822.40 |
待摊费用 | 9,024,358.45 | |
合计 | 19,130,204.16 | 9,055,166.73 |
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
小计 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
淮安华科环保科技有限公司 | 113,221,541.00 | -102,486.05 | 113,119,054.95 | ||||||||
小计 | 113,221,541.00 | -102,486.05 | 113,119,054.95 | ||||||||
合计 | 113,221,541.00 | -102,486.05 | 113,119,054.95 |
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
孟津民丰村镇银行股份有限公司 | 7,418,200.00 | 7,418,200.00 |
合计 | 7,418,200.00 | 7,418,200.00 |
项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
一、账面原值 | ||||
1.期初余额 | 12,837,443.16 | 347,423.64 | 13,184,866.80 | |
2.本期增加金额 | ||||
(1)外购 | ||||
(2)存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
(3)企业合并增加 | ||||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | 12,837,443.16 | 347,423.64 | 13,184,866.80 | |
二、累计折旧和累计摊销 | ||||
1.期初余额 | 4,443,676.53 | 50,466.97 | 4,494,143.50 | |
2.本期增加金额 | 311,879.82 | 3,537.18 | 315,417.00 | |
(1)计提或摊销 | 311,879.82 | 3,537.18 | 315,417.00 | |
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | 4,755,556.35 | 54,004.15 | 4,809,560.50 | |
三、减值准备 | ||||
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 | ||||
(1)计提 | ||||
3、本期减少金额 |
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | ||||
四、账面价值 | ||||
1.期末账面价值 | 8,081,886.81 | 293,419.49 | 8,375,306.30 | |
2.期初账面价值 | 8,393,766.63 | 296,956.67 | 8,690,723.30 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 590,421,127.11 | 562,940,551.50 |
固定资产清理 | 142,602.77 | |
合计 | 590,563,729.88 | 562,940,551.50 |
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 办公设备 | 合计 |
一、账面原值: | ||||||
1.期初余额 | 550,527,354.29 | 345,575,512.11 | 16,539,545.17 | 39,253,018.75 | 12,674,405.89 | 964,569,836.21 |
2.本期增加金额 | 45,945,278.70 | 18,136,624.31 | 1,551,388.55 | 1,390,971.47 | 35,482.83 | 67,059,745.86 |
(1)购置 | 45,372,111.14 | 13,935,928.11 | 1,551,388.55 | 1,220,025.57 | 10,730.35 | 62,090,183.72 |
(2)在建工程转入 | 573,167.56 | 4,200,696.20 | 170,945.90 | 24,752.48 | 4,969,562.14 | |
(3)企业合并增加 | ||||||
3.本期减少金额 | 157,160.00 | 11,374,406.60 | 1,008,559.48 | 1,549,389.24 | 121,584.67 | 14,211,099.99 |
(1)处置或报废 | 157,160.00 | 11,374,406.60 | 1,008,559.48 | 1,549,389.24 | 121,584.67 | 14,211,099.99 |
4.期末余额 | 596,315,472.99 | 352,337,729.82 | 17,082,374.24 | 39,094,600.98 | 12,588,304.05 | 1,017,418,482.08 |
二、累计折旧 | ||||||
1.期初余额 | 160,802,831.11 | 182,157,982.39 | 10,660,485.23 | 29,386,405.08 | 8,959,638.05 | 391,967,341.86 |
2.本期增加金额 | 13,960,610.31 | 16,411,886.51 | 909,301.24 | 2,620,552.35 | 397,770.87 | 34,300,121.28 |
(1)计提 | 13,960,610.31 | 16,411,886.51 | 909,301.24 | 2,620,552.35 | 397,770.87 | 34,300,121.28 |
3.本期减少金额 | 67,148.15 | 6,357,718.58 | 948,945.28 | 1,409,811.45 | 147,945.22 | 8,931,568.68 |
(1)处置或报废 | 67,148.15 | 6,357,718.58 | 948,945.28 | 1,409,811.45 | 147,945.22 | 8,931,568.68 |
4.期末余额 | 174,696,293.27 | 192,212,150.32 | 10,620,841.19 | 30,597,145.98 | 9,209,463.70 | 417,335,894.46 |
三、减值准备 | ||||||
1.期初余额 | 6,579,877.57 | 2,955,911.50 | 77,871.27 | 48,062.51 | 220.00 | 9,661,942.85 |
2.本期增加金额 | ||||||
(1)计提 | ||||||
3.本期减少金额 | 482.34 | 482.34 | ||||
(1)处置或报废 | 482.34 | 482.34 | ||||
4.期末余额 | 6,579,877.57 | 2,955,429.16 | 77,871.27 | 48,062.51 | 220.00 | 9,661,460.51 |
四、账面价值 | ||||||
1.期末账面价值 | 415,039,302.15 | 157,170,150.34 | 6,383,661.78 | 8,449,392.49 | 3,378,620.35 | 590,421,127.11 |
2.期初账面价值 | 383,144,645.61 | 160,461,618.22 | 5,801,188.67 | 9,818,551.16 | 3,714,547.84 | 562,940,551.50 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末账面价值 |
房屋及建筑物 | 1,089,875.85 |
合计 | 1,089,875.85 |
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
亿能办公楼 | 15,025,741.99 | 尚未办理竣工决算 |
亿能改扩建车间 | 9,866,318.88 | 尚未办理竣工决算 |
办公楼 | 14,853,613.24 | 产权转移手续未完成 |
宿舍楼 | 9,931,153.87 | 产权转移手续未完成 |
食堂、浴室 | 2,918,676.29 | 产权转移手续未完成 |
空调机房 | 607,058.08 | 产权转移手续未完成 |
地磅房 | 309,233.97 | 产权转移手续未完成 |
东警卫室 | 160,007.48 | 产权转移手续未完成 |
西警卫室 | 160,007.48 | 产权转移手续未完成 |
固废车间 | 7,567,613.88 | 产权转移手续未完成 |
物流库房 | 15,750,558.48 | 产权转移手续未完成 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 17,398,899.42 | 4,239,655.53 |
工程物资 | 6,481,140.72 | 8,509,212.03 |
合计 | 23,880,040.14 | 12,748,867.56 |
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
办公楼、厂区装修及改造工程 | 3,902,453.64 | 3,902,453.64 | 1,485,397.16 | 1,485,397.16 | ||
拆解线改造工程 | 2,042,431.08 | 2,042,431.08 | 39,102.66 | 39,102.66 | ||
中央除尘系统 | 114,691.00 | 114,691.00 | 114,691.00 | 114,691.00 | ||
仓储笼 | 135,398.23 | 135,398.23 | ||||
轻集料项目 | 8,546,710.91 | 8,546,710.91 | ||||
其他 | 2,792,612.79 | 2,792,612.79 | 2,465,066.48 | 2,465,066.48 | ||
合计 | 17,398,899.42 | 17,398,899.42 | 4,239,655.53 | 4,239,655.53 |
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
办公楼、厂区装修及改造工程: | ||||||||||||
厂房加固设计 | 5,150,458.72 | 156,603.77 | 2,283,015.42 | 2,439,619.19 | 47.37 | 47.37 | 自筹资金 | |||||
消防水池及配套泵房工程 | 611,796.21 | 7,920.79 | 294,591.52 | 302,512.31 | 49.45 | 49.45 | 自筹资金 | |||||
拆解线改造工程: | ||||||||||||
废线路板处置项目 | 1,547,787.63 | 1,066,371.70 | 1,066,371.70 | 68.90 | 68.90 | 自筹资金 | ||||||
轻集料项目: | ||||||||||||
50万平方米聚氨酯复合轻集料混凝土项目 | 48,578,200.00 | 8,546,710.91 | 8,546,710.91 | 17.59 | 17.59 | 自筹资金 | ||||||
其他: |
车间监控系统改造 | 1,632,588.50 | 489,776.55 | 1,142,811.94 | 1,632,588.49 | 100.00 | 100.00 | 自筹资金 | |||||
电视机拆解线塑料破碎区域改造工程 | 280,973.45 | 142,035.40 | 138,938.07 | 280,973.47 | 100.00 | 100.00 | 自筹资金 | |||||
合计 | 57,801,804.51 | 796,336.51 | 13,472,439.56 | 1,913,561.96 | 12,355,214.11 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
专用材料 | ||||||
专用设备 | 8,509,212.03 | 2,028,071.31 | 6,481,140.72 | 8,509,212.03 | 8,509,212.03 | |
合计 | 8,509,212.03 | 2,028,071.31 | 6,481,140.72 | 8,509,212.03 | 8,509,212.03 |
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
一、账面原值 | |||||
1.期初余额 | 157,396,980.91 | 7,451,796.20 | 164,848,777.11 | ||
2.本期增加金额 | 10,538,561.47 | 10,538,561.47 | |||
(1)购置 | 10,538,561.47 | 10,538,561.47 | |||
(2)内部研 |
发 | |||||
(3)企业合并增加 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 167,935,542.38 | 7,451,796.20 | 175,387,338.58 | ||
二、累计摊销 | |||||
1.期初余额 | 26,034,646.30 | 3,486,999.67 | 29,521,645.97 | ||
2.本期增加金额 | 2,013,938.96 | 348,396.36 | 2,362,335.32 | ||
(1)计提 | 2,013,938.96 | 348,396.36 | 2,362,335.32 | ||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 28,048,585.26 | 3,835,396.03 | 31,883,981.29 | ||
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 139,886,957.12 | 3,616,400.17 | 143,503,357.29 | ||
2.期初账面价值 | 131,362,334.61 | 3,964,796.53 | 135,327,131.14 |
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
固废车间土地使用权 | 8,701,531.83 | 产权转移手续未完成 |
物流库房土地使用权 | 12,404,335.58 | 产权转移手续未完成 |
办公楼、宿舍、食堂土地 | 9,086,348.43 | 产权转移手续未完成 |
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
企业合并形成的 | 处置 | |||||
兴合环保 | 35,832,957.08 | 35,832,957.08 | ||||
合计 | 35,832,957.08 | 35,832,957.08 |
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
装修、装饰及改造费 | 1,341,489.66 | 479,977.34 | 861,512.32 | ||
其他 | 966,259.91 | 56,196.19 | 910,063.72 | ||
合计 | 2,307,749.57 | 536,173.53 | 1,771,576.04 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
资产减值准备 | 31,673,272.71 | 7,080,631.79 | 17,602,635.31 | 3,799,302.98 |
内部交易未实现利润 | 673,000.60 | 168,250.20 | 691,189.78 | 172,797.48 |
可抵扣亏损 | 149,808,561.83 | 26,555,273.61 | 113,167,867.46 | 19,306,131.95 |
应付职工薪酬 | 33,364,574.27 | 7,751,464.90 | 34,465,891.94 | 8,021,954.32 |
合计 | 215,519,409.41 | 41,555,620.50 | 165,927,584.49 | 31,300,186.73 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | 11,320,555.56 | 2,830,138.89 | 11,704,237.33 | 2,926,059.32 |
其他债权投资公允价值变动 | ||||
其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
固定资产账面价值大于计税基础 | 19,274,486.28 | 4,818,621.59 | 13,033,856.43 | 3,258,464.13 |
内部交易未实现亏损 | 59,441.08 | 8,916.16 | ||
其他 | 190,485,250.00 | 28,572,787.50 | 165,713,345.00 | 24,857,001.75 |
合计 | 221,080,291.84 | 36,221,547.98 | 190,510,879.84 | 31,050,441.36 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | ||
抵押借款 | 113,000,000.00 | 170,700,000.00 |
保证借款 | 593,000,000.00 | 527,000,000.00 |
信用借款 | 1,529,683,431.90 | 1,400,183,431.90 |
已贴现未到期的商业承兑汇票重分类 | 225,000,000.00 | 101,000,000.00 |
合计 | 2,460,683,431.90 | 2,198,883,431.90 |
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑汇票 | 215,300,000.00 | 116,690,000.00 |
银行承兑汇票 | ||
合计 | 215,300,000.00 | 116,690,000.00 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年以内(含1年) | 225,612,247.41 | 238,412,027.28 |
1-2年(含2年) | 16,527,337.73 | 8,358,718.47 |
2-3年(含3年) | 2,500,349.56 | 2,486,734.42 |
3年以上 | 3,594,834.74 | 4,189,834.74 |
合计 | 248,234,769.44 | 253,447,314.91 |
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
优胜奈米科技有限公司 | 2,657,100.00 | 未到结算时点 |
深圳方圆自动化设备有限公司 | 997,080.00 | 未到结算时点 |
湖北中发建筑工程有限公司 | 753,039.36 | 未到结算时点 |
河北松赫再生资源股份有限公司 | 748,720.34 | 未到结算时点 |
杨吉香 | 699,511.10 | 未到结算时点 |
合计 | 5,855,450.80 | / |
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年以内 | 24,813,513.28 | 27,408,855.66 |
1至2年 | 702,033.69 | 799,773.90 |
2至3年 | 369,009.07 | 239,029.56 |
3年以上 | 279,260.44 | 297,942.79 |
合计 | 26,163,816.48 | 28,745,601.91 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
货款 | 4,932,692.43 | |
合计 | 4,932,692.43 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 146,474,383.03 | 138,100,804.99 | 147,263,447.72 | 137,311,740.30 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 2,458.39 | 13,340,960.97 | 12,992,577.50 | 350,841.86 |
三、辞退福利 | 53,395.26 | 378,440.98 | 405,138.61 | 26,697.63 |
四、一年内到期的其他福利 | ||||
合计 | 146,530,236.68 | 151,820,206.94 | 160,661,163.83 | 137,689,279.79 |
单位:元币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 144,711,369.22 | 114,026,885.20 | 123,571,918.00 | 135,166,336.42 |
二、职工福利费 | 344,000.00 | 7,360,203.92 | 7,272,622.73 | 431,581.19 |
三、社会保险费 | 210,020.63 | 7,400,632.99 | 7,005,621.66 | 605,031.96 |
其中:医疗保险费 | 227,125.15 | 6,344,227.42 | 6,031,280.72 | 540,071.85 |
工伤保险费 | -19,088.73 | 729,232.36 | 646,877.07 | 63,266.56 |
生育保险费 | 1,984.21 | 124,675.36 | 124,966.02 | 1,693.55 |
其他 | 202,497.85 | 202,497.85 | ||
四、住房公积金 | 161,271.00 | 6,724,100.00 | 6,885,371.00 | |
五、工会经费和职工教育经费 | 1,047,722.18 | 2,588,982.88 | 2,527,914.33 | 1,108,790.73 |
六、短期带薪缺勤 | ||||
七、短期利润分享计划 | ||||
合计 | 146,474,383.03 | 138,100,804.99 | 147,263,447.72 | 137,311,740.30 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 2,398.40 | 12,072,428.23 | 11,865,424.11 | 209,402.52 |
2、失业保险费 | 59.99 | 477,754.06 | 467,586.71 | 10,227.34 |
3、企业年金缴费 | 790,778.68 | 659,566.68 | 131,212.00 | |
合计 | 2,458.39 | 13,340,960.97 | 12,992,577.50 | 350,841.86 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 12,995,424.58 | 9,383,905.16 |
消费税 | ||
营业税 | ||
企业所得税 | 79,788,657.78 | 143,919,459.77 |
个人所得税 | 504,575.87 | 1,319,641.42 |
城市维护建设税 | 736,259.19 | 528,391.13 |
资源税 | 6,296.30 | 47,640.67 |
房产税 | 675,110.38 | 759,710.41 |
土地使用税 | 839,796.91 | 572,249.28 |
教育费附加 | 666,851.35 | 461,324.26 |
其他税费 | 313,152.94 | 771,502.67 |
合计 | 96,526,125.30 | 157,763,824.77 |
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | 5,206,286.29 | 4,722,331.06 |
应付股利 | 27,000,000.00 | |
其他应付款 | 72,841,068.29 | 29,855,521.75 |
合计 | 78,047,354.58 | 61,577,852.81 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分期付息到期还本的长期借款利息 | 755,856.94 | 793,637.84 |
企业债券利息 | 339,610.27 | 594,438.36 |
短期借款应付利息 | 4,110,819.08 | 3,334,254.86 |
划分为金融负债的优先股\永续债利息 | ||
合计 | 5,206,286.29 | 4,722,331.06 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
普通股股利 | 27,000,000.00 | |
划分为权益工具的优先股\永续债股利 | ||
优先股\永续债股利-XXX | ||
优先股\永续债股利-XXX | ||
应付股利-XXX | ||
应付股利-XXX | ||
合计 | 27,000,000.00 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
借款本金及利息 | 154,929.86 | |
押金及保证金 | 20,635,230.64 | 16,913,492.53 |
往来款 | 47,437,419.94 | 7,731,643.10 |
其他 | 4,768,417.71 | 5,055,456.26 |
合计 | 72,841,068.29 | 29,855,521.75 |
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
深圳方圆自动化设备有限公司 | 621,582.00 | 未到结算时点 |
洛阳鹏顺人力资源服务有限公司 | 500,000.00 | 未到结算时点 |
合计 | 1,121,582.00 | / |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年内到期的长期借款 | 334,400,000.00 | 157,000,000.00 |
1年内到期的应付债券 | ||
1年内到期的长期应付款 | ||
1年内到期的租赁负债 | ||
合计 | 334,400,000.00 | 157,000,000.00 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券 | ||
应付退货款 | ||
待转销项税 | 641,250.00 | |
合计 | 641,250.00 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | 153,000,000.00 | 196,000,000.00 |
抵押借款 | 54,600,000.00 | |
保证借款 | 55,900,000.00 | 85,000,000.00 |
信用借款 | 47,000,000.00 | 270,000,000.00 |
合计 | 310,500,000.00 | 551,000,000.00 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期应付款 | 266,875,170.23 | 412,038,877.69 |
专项应付款 | ||
合计 | 266,875,170.23 | 412,038,877.69 |
长期应付款
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付股权收购款 | 9,186,991.82 | 147,105,211.25 |
应付ABN款项 | 257,688,178.41 | 264,933,666.44 |
合计 | 266,875,170.23 | 412,038,877.69 |
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位:元币种人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | |||||
江西再生资源示范基地 | 14,501,106.03 | 179,928.12 | 14,321,177.91 | 收到的政府补助 | |
年综合回收利用75万吨废钢铁和60万台废旧家电产业化项目 | 1,000,000.04 | 500,000.02 | 500,000.02 | 收到的政府补助 | |
集散基地、昌西分拣中心、网点建设、信息化平台及培训中心5个项目补贴 | 7,801,875.00 | 273,750.00 | 7,528,125.00 | 收到的政府补助 | |
废家电拆解厂建设项目 | 400,000.17 | 200,000.00 | 200,000.17 | 收到的政府补助 | |
再生资源回收利用基地建设 | 250,000.09 | 125,000.00 | 125,000.09 | 收到的政府补助 | |
80万台/年废旧家电回收拆解、年处理10万台废旧冰箱资源化综合利用项目 | 6,666,666.61 | 250,000.00 | 6,416,666.61 | 收到的政府补助 | |
城市矿产家电扩建项目资金 | 1,470,000.00 | 1,470,000.00 | 收到的政府补助 | ||
稀贵金属提炼项目 | 705,000.00 | 705,000.00 | 收到的政府补助 | ||
城市矿产示范基地 | 1,344,537.82 | 403,361.34 | 941,176.48 | 收到的政府补助 | |
央企进冀专项资金 | 355,000.00 | 30,000.00 | 325,000.00 | 收到的政府补助 | |
中央预算投资专项资金 | 2,979,500.00 | 303,000.00 | 2,676,500.00 | 收到的政府补助 | |
国家“城市矿产”示范基地 | 499,999.77 | 250,000.02 | 249,999.75 | 内财投2010第104号/内财投2012第61号 | |
西南再生资源产业基地项目基础设施建设款 | 4,061,854.16 | 71,469.54 | 3,990,384.62 | 内财综2009第36号 | |
全国再生资源回收网络体系建设 | 2,731,481.34 | 138,888.90 | 2,592,592.44 | 财建(2009)945号 | |
稳岗补贴 | 141,401.11 | 141,401.11 | 收到的政府补助 | ||
再生资源回收利用基地建设 | 67,226.79 | 40,336.14 | 26,890.65 | 收到的政府补助 | |
绥化再生资源回收利用基地建设 | 1,092,436.70 | 655,462.20 | 436,974.50 | 收到的政府补助 | |
绥化再生资源加工园区及回收网络建设项目 | 5,670,996.00 | 259,740.24 | 5,411,255.76 | 收到的政府补助 | |
全国再生资源回收网络体系建设 | 2,872,807.46 | 131,578.92 | 2,741,228.54 | 收到的政府补助 |
绥化再生资源回收利用基地及网络建设项目 | 1,282,128.08 | 58,723.38 | 1,223,404.70 | 收到的政府补助 | |
重金属污染防治扶持资金 | 484,000.24 | 60,499.98 | 423,500.26 | 收到的政府补助 | |
合计 | 56,378,017.41 | 4,073,139.91 | 52,304,877.50 | / |
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
江西再生资源示范基地 | 14,501,106.03 | 179,928.12 | 14,321,177.91 | 与资产相关 | |||
年综合回收利用75万吨废钢铁和60万台废旧家电产业化项目 | 1,000,000.04 | 500,000.02 | 500,000.02 | 与资产相关 | |||
集散基地、昌西分拣中心、网点建设、信息化平台及培训中心5个项目补贴 | 7,801,875.00 | 273,750.00 | 7,528,125.00 | 与资产相关 | |||
废家电拆解厂建设项目 | 400,000.17 | 200,000.00 | 200,000.17 | 与资产相关 | |||
再生资源回收利用基地建设 | 250,000.09 | 125,000.00 | 125,000.09 | 与资产相关 | |||
80万台/年废旧家电回收拆解、年处理10万台废旧冰箱资源化综合利用项目 | 6,666,666.61 | 250,000.00 | 6,416,666.61 | 与资产相关 | |||
城市矿产家电扩建项目资金 | 1,470,000.00 | 1,470,000.00 | 与资产相关 | ||||
稀贵金属提炼项目 | 705,000.00 | 705,000.00 | 与资产相关 | ||||
城市矿产示范基地 | 1,344,537.82 | 403,361.34 | 941,176.48 | 与资产相关 | |||
央企进冀专项资金 | 355,000.00 | 30,000.00 | 325,000.00 | 与资产相关 | |||
中央预算投资专项资金 | 2,979,500.00 | 303,000.00 | 2,676,500.00 | 与资产相关 | |||
国家“城市矿产”示范基地 | 499,999.77 | 250,000.02 | 249,999.75 | 与资产相关 | |||
西南再生资源产业基地项目基础设施建设款 | 4,061,854.16 | 71,469.54 | 3,990,384.62 | 与资产相关 | |||
全国再生资源回收网络体系建设 | 2,731,481.34 | 138,888.90 | 2,592,592.44 | 与资产相关 | |||
稳岗补贴 | 141,401.11 | 141,401.11 | 与收益相关 | ||||
再生资源回收利用基地建设 | 67,226.79 | 40,336.14 | 26,890.65 | 与资产相关 | |||
绥化再生资源回收利用基地建设 | 1,092,436.70 | 655,462.20 | 436,974.50 | 与资产相关 | |||
绥化再生资源加工园区及回收网络建设项目 | 5,670,996.00 | 259,740.24 | 5,411,255.76 | 与资产相关 |
全国再生资源回收网络体系建设 | 2,872,807.46 | 131,578.92 | 2,741,228.54 | 与资产相关 | |||
绥化再生资源回收利用基地及网络建设项目 | 1,282,128.08 | 58,723.38 | 1,223,404.70 | 与资产相关 | |||
重金属污染防治扶持资金 | 484,000.24 | 60,499.98 | 423,500.26 | 与资产相关 | |||
合计 | 56,378,017.41 | 3,931,738.80 | 141,401.11 | 52,304,877.50 |
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 1,388,659,782 | 1,388,659,782 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
股本金额 | 838,875,646.00 | 838,875,646.00 | ||
合计 | 838,875,646.00 | 838,875,646.00 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | ||||
其他资本公积 | 77,040,756.00 | 77,040,756.00 | ||
合计 | 77,040,756.00 | 77,040,756.00 |
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 38,854,532.55 | 38,854,532.55 | ||
任意盈余公积 | ||||
储备基金 | ||||
企业发展基金 | ||||
其他 | ||||
合计 | 38,854,532.55 | 38,854,532.55 |
项目 | 本期 | 上年度 |
调整前上期末未分配利润 | 1,329,881,354.93 | 949,713,295.04 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | 241,445.08 | 19,548,183.72 |
调整后期初未分配利润 | 1,330,122,800.01 | 969,261,478.76 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 175,478,479.16 | 437,717,323.20 |
减:提取法定盈余公积 | 33,356,001.95 | |
提取任意盈余公积 | ||
提取一般风险准备 | ||
应付普通股股利 | 43,500,000.00 | |
转作股本的普通股股利 | ||
其他 | 63,235,221.05 | |
期末未分配利润 | 1,442,366,058.12 | 1,330,122,800.01 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 1,634,361,865.97 | 1,170,098,519.14 | 1,384,692,172.69 | 880,286,637.04 |
其他业务 | 5,679,914.83 | 3,611,310.21 | 3,544,669.87 | 1,968,905.48 |
合计 | 1,640,041,780.80 | 1,173,709,829.35 | 1,388,236,842.56 | 882,255,542.52 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
消费税 | ||
营业税 | ||
城市维护建设税 | 2,745,770.66 | 2,896,976.43 |
教育费附加 | 2,471,442.37 | 2,506,811.20 |
资源税 | 8,870.00 | 52,491.00 |
房产税 | 1,632,154.60 | 1,423,222.54 |
土地使用税 | 1,787,050.57 | 1,417,868.27 |
车船使用税 | 13,625.56 | 12,540.01 |
印花税 | 822,824.51 | 676,608.66 |
其他税费 | 186,636.55 | 137,535.44 |
合计 | 9,668,374.82 | 9,124,053.55 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 9,259,576.66 | 8,971,432.89 |
修理费 | 189,925.91 | 164,809.10 |
邮电通讯费 | 46,917.92 | 53,646.00 |
办公费 | 38,594.94 | 43,501.24 |
差旅费 | 213,095.44 | 135,608.53 |
运输费 | 386,526.76 | 9,721,381.21 |
交通费 | 1,381.21 | 3,601.05 |
折旧费 | 731,832.71 | 549,735.87 |
业务招待费 | 64,319.84 | 62,327.76 |
广告宣传费 | 49,939.73 | 8,120.48 |
劳动保护费 | 60,912.64 | 260,860.69 |
汽车费用 | 213,415.36 | 168,466.14 |
租赁费 | 2,943,836.10 | 2,724,191.21 |
处置费 | 7,799,288.15 | 5,334,800.75 |
劳务费 | 12,392,324.94 | 11,654,224.44 |
其他费用 | 1,330,128.93 | 1,082,654.45 |
合计 | 35,722,017.24 | 40,939,361.81 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 41,731,001.30 | 37,785,515.83 |
修理费 | 628,965.63 | 506,094.62 |
邮电通讯费 | 297,472.74 | 349,535.17 |
办公费 | 433,788.45 | 622,327.60 |
差旅费 | 873,940.46 | 670,797.73 |
审计咨询费 | 4,712,870.24 | 5,910,159.22 |
交通费 | 138,424.03 | 134,398.12 |
折旧费 | 5,508,109.59 | 5,649,325.48 |
业务招待费 | 863,477.06 | 619,526.25 |
会议费 | 128,624.87 | 34,663.16 |
长期资产摊销 | 2,394,503.99 | 2,301,370.23 |
租赁费 | 3,689,996.62 | 4,260,813.51 |
物业管理费 | 2,816,908.05 | 2,126,195.95 |
物料消耗 | 75,453.97 | 211,449.75 |
劳动保护费 | 44,391.32 | 240,978.47 |
汽车费用 | 575,242.27 | 601,309.91 |
劳务费 | 217,432.34 | 434,859.92 |
保险费 | 337,396.79 | 578,418.74 |
低值易耗品摊销 | -17,030.12 | 277,641.77 |
董事会费用 | 5,660.38 | |
上市费用 | 295,149.40 | 200,000.00 |
其他 | 1,573,766.77 | 1,038,041.69 |
合计 | 67,325,546.15 | 64,553,423.12 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
液晶电视拆解过程中有害物质活性炭吸附工艺的研究应用 | ||
动力电池回收利用项目 | 181,132.07 | |
液晶电视拆解过程中有害物质活性炭吸附工艺的研究应用 | 88,909.43 | 103,871.31 |
废旧电冰箱无害化处理与资源高效回收方法的研究开发 | 1,096.14 | 1,096.15 |
合计 | 271,137.64 | 104,967.46 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 72,497,742.99 | 67,324,753.42 |
利息收入 | -6,739,207.38 | -2,713,626.60 |
贴现利息 | 7,596,190.76 | 9,678,071.71 |
手续费 | 1,425,830.39 | 2,337,226.53 |
其他 | 1,299,365.16 | 1,192,223.15 |
合计 | 76,079,921.92 | 77,818,648.21 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
个税手续费返还 | 71,561.33 | 62,525.29 |
稳岗补贴 | 282,695.64 | 991,687.03 |
增值税返还 | 87,427.51 | 36,255.50 |
地方财政返还 | 8,626,900.00 | 15,015,400.00 |
其他 | 1,164,380.19 | 963,918.26 |
合计 | 10,232,964.67 | 17,069,786.08 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | -102,486.05 | 5,582,381.81 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | ||
合计 | -102,486.05 | 5,582,381.81 |
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收票据坏账损失 | ||
应收账款坏账损失 | -786,409.23 | -694,989.06 |
其他应收款坏账损失 | -480,472.08 | -600,534.94 |
债权投资减值损失 | ||
其他债权投资减值损失 | ||
长期应收款坏账损失 | ||
合同资产减值损失 | ||
合计 | -1,266,881.31 | -1,295,524.00 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账损失 | ||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -92,854,013.32 | -133,786,165.06 |
三、长期股权投资减值损失 | ||
四、投资性房地产减值损失 | ||
五、固定资产减值损失 | ||
六、工程物资减值损失 | -2,028,071.31 | |
七、在建工程减值损失 | ||
八、生产性生物资产减值损失 | ||
九、油气资产减值损失 | ||
十、无形资产减值损失 | ||
十一、商誉减值损失 | ||
十二、其他 | ||
合计 | -94,882,084.63 | -133,786,165.06 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
持有待售的非流动资产处置利得或损失合计 | ||
其中:…… | ||
持有待售的处置组处置利得或损失合计 |
其中:…… | ||
非流动资产处置利得或损失合计 | ||
其中:固定资产处置利得或损失 | 84,832.40 | 70,373.39 |
无形资产处置利得或损失 | ||
合计 | 84,832.40 | 70,373.39 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置利得合计 | 48,029.39 | 31,627.36 | 48,029.39 |
其中:固定资产处置利得 | 48,029.39 | 31,627.36 | 48,029.39 |
无形资产处置利得 | |||
债务重组利得 | |||
非货币性资产交换利得 | |||
接受捐赠 | |||
政府补助 | 4,274,538.80 | 4,018,738.81 | 4,274,538.80 |
无需支付的应付款项 | 3,727.51 | ||
罚没收入 | 470,125.90 | 71,702.80 | 470,125.90 |
其他 | 84,012.51 | 125,855.87 | 84,012.51 |
合计 | 4,876,706.60 | 4,251,652.35 | 4,876,706.60 |
补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
江西再生资源示范基地 | 179,928.12 | 179,928.12 | 与资产相关 |
年综合回收利用75万吨废钢铁和60万台废旧家电产业化项目 | 500,000.02 | 500,000.02 | 与资产相关 |
集散基地、昌西分拣中心、网点建设、信息化平台及培训中心5个项目补贴 | 273,750.00 | 273,750.00 | 与资产相关 |
废家电拆解厂建设项目 | 200,000.00 | 200,000.00 | 与资产相关 |
再生资源回收利用基地建设 | 125,000.00 | 125,000.00 | 与资产相关 |
80万台/年废旧家电回收拆解、年处理10万台废旧冰箱资源化综合利用项目 | 250,000.00 | 250,000.00 | 与资产相关 |
城市矿产示范基地 | 403,361.34 | 403,361.35 | 与资产相关 |
央企进冀专项资金 | 30,000.00 | 30,000.00 | 与资产相关 |
中央预算投资专项资金 | 303,000.00 | 与资产相关 | |
国家“城市矿产”示范基地 | 250,000.02 | 250,000.02 | 与资产相关 |
西南再生资源产业基地项目基础设施建设款 | 71,469.54 | 71,469.54 | 与资产相关 |
全国再生资源回收网络体系建设 | 138,888.90 | 138,888.90 | 与资产相关 |
再生资源回收利用基地建设 | 40,336.14 | 40,336.14 | 与资产相关 |
绥化再生资源回收利用基地建设 | 655,462.20 | 655,462.20 | 与资产相关 |
绥化再生资源加工园区及回收网络建设项目 | 259,740.24 | 259,740.24 | 与资产相关 |
全国再生资源回收网络体系建设 | 131,578.92 | 131,578.92 | 与资产相关 |
绥化再生资源回收利用基地及网络建设项目 | 58,723.38 | 58,723.38 | 与资产相关 |
重金属污染防治扶持资金 | 60,499.98 | 60,499.98 | 与资产相关 |
节能减排补助款 | 40,000.00 | 40,000.00 | 与收益相关 |
研发经费投入后补助项目 | 34,500.00 | 350,000.00 | 与收益相关 |
职业培训补贴资金 | 29,000.00 | 与收益相关 | |
新增用电补贴 | 88,200.00 | 与收益相关 | |
技改项目补贴 | 143,500.00 | 与收益相关 | |
吸纳中西部人员用工补贴 | 3,600.00 | 与收益相关 | |
跨地区人力资源合作补贴 | 4,000.00 | 与收益相关 | |
合计 | 4,274,538.80 | 4,018,738.81 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | 680,172.07 | 235,232.77 | 680,172.07 |
其中:固定资产处置损失 | 680,172.07 | 235,232.77 | 680,172.07 |
无形资产处置损失 | |||
债务重组损失 | |||
非货币性资产交换损失 | |||
对外捐赠 | 35,000.00 | 690,000.00 | 35,000.00 |
赔偿金、违约金 | 9,586.69 | 177,429.88 | 9,586.69 |
其他 | 688,661.12 | 2,006,633.33 | 688,661.12 |
合计 | 1,413,419.88 | 3,109,295.98 | 1,413,419.88 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 26,589,021.96 | 31,032,802.74 |
递延所得税费用 | -5,084,327.15 | -1,836,528.75 |
合计 | 21,504,694.81 | 29,196,273.99 |
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 194,794,585.48 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 48,698,646.37 |
子公司适用不同税率的影响 | -4,985,953.02 |
调整以前期间所得税的影响 | 175,158.09 |
非应税收入的影响 | -24,302,942.30 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 201,111.53 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 1,953,812.82 |
其他 | -235,138.68 |
所得税费用 | 21,504,694.81 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收备用金、投标保证金等往来款 | 29,880,269.16 | 53,626,962.48 |
收到的租金 | 1,369,984.81 | 901,104.00 |
政府补助 | 1,461,812.76 | 3,728,720.23 |
代垫款项 | 1,336,255.89 | 227,010.98 |
利息收入 | 6,468,878.59 | 2,621,785.12 |
往来款 | 171,978,372.12 | 144,427,519.32 |
赔偿收入 | 242,064.35 | 109,988.68 |
其他 | 1,045,338.47 | 2,075,041.85 |
合计 | 213,782,976.15 | 207,718,132.66 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
备用金、投标保证金等往来款 | 135,899,671.35 | 124,697,150.13 |
捐赠支出 | 35,000.00 | 690,000.00 |
支付的付现费用 | 61,746,851.04 | 45,859,660.89 |
其他 | 3,178,890.43 | 6,984,617.65 |
合计 | 200,860,412.82 | 178,231,428.67 |
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收回融资保证金 | 9,171,542.41 | 104,874,131.68 |
收到票据、债券等项目融资款 | 340,841,825.91 | 674,913,705.35 |
合计 | 350,013,368.32 | 779,787,837.03 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关联方借款及利息 | 5,005,833.33 | |
支付短期借款保证金 | 150,000,000.00 | |
支付应付票据的保证金 | 9,000,000.00 | |
支付票据的贴现利息 | 4,213,916.67 | 4,238,083.33 |
票据(融资)到期付款 | 116,690,000.00 | 232,900,000.00 |
同一控制下企业合并股权收购款 | 317,392,000.00 | |
其他融资费 | 18,628,641.59 | 18,502,788.33 |
合计 | 461,930,391.59 | 414,640,871.66 |
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 173,289,890.67 | 173,027,780.49 |
加:资产减值准备 | 12,804,006.09 | 8,825,632.64 |
信用减值损失 | 1,266,881.31 | 1,498,397.70 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 34,615,538.28 | 33,362,822.73 |
使用权资产摊销 | ||
无形资产摊销 | 2,362,335.32 | 2,232,645.42 |
长期待摊费用摊销 | 536,173.53 | 770,903.35 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | -84,832.40 | -70,373.39 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 632,142.68 | 203,605.41 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | ||
财务费用(收益以“-”号填列) | 80,093,933.75 | 79,608,186.15 |
投资损失(收益以“-”号填列) | 102,486.05 | -5,582,381.81 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -10,255,433.77 | -3,682,762.35 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | 5,171,106.62 | 1,846,233.60 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -64,848,198.94 | -22,906,640.67 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -199,253,989.92 | -311,937,855.45 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | -36,454,834.49 | 15,949,695.34 |
其他 | ||
经营活动产生的现金流量净额 | -22,795.22 | -26,854,110.84 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 580,934,273.25 | 812,424,737.35 |
减:现金的期初余额 | 737,574,010.31 | 643,491,487.52 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | -156,639,737.06 | 168,933,249.83 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 580,934,273.25 | 737,574,010.31 |
其中:库存现金 | 14,842.07 | 37,991.22 |
可随时用于支付的银行存款 | 580,919,431.18 | 737,536,019.09 |
可随时用于支付的其他货币资金 | ||
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 580,934,273.25 | 737,574,010.31 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | 18,612.62 |
其他说明:
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 4,018,612.62 | 融资保证金400万元,唐山公司因买卖合同纠纷司法冻结1.86万元。 |
应收票据 | ||
存货 | ||
固定资产 | 99,765,584.82 | 借款抵押 |
无形资产 | 55,410,105.20 | 借款抵押 |
投资性房地产 | 6,564,789.92 | 借款抵押 |
合计 | 165,759,092.56 | / |
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
与资产相关的政府补助 | |||
江西再生资源示范基地 | 17,713,620.00 | 递延收益 | 179,928.12 |
年综合回收利用75万吨废钢铁和60万台废旧家电产业化项目 | 10,000,000.00 | 递延收益 | 500,000.02 |
集散基地、昌西分拣中心、网点建设、信息化平台及培训中心5个项目补贴 | 10,950,000.00 | 递延收益 | 273,750.00 |
废家电拆解厂建设项目 | 3,200,000.00 | 递延收益 | 200,000.00 |
再生资源回收利用基地建设 | 2,000,000.00 | 递延收益 | 125,000.00 |
80万台/年废旧家电回收拆解、年处理10万台废旧冰箱资源化综合利用项目 | 10,000,000.00 | 递延收益 | 250,000.00 |
城市矿产家电扩建项目资金 | 1,470,000.00 | 递延收益 | |
稀贵金属提炼项目 | 705,000.00 | 递延收益 | |
城市矿产示范基地 | 8,000,000.00 | 递延收益 | 403,361.34 |
央企进冀专项资金 | 600,000.00 | 递延收益 | 30,000.00 |
中央预算投资专项资金 | 3,030,000.00 | 递延收益 | 303,000.00 |
国家“城市矿产”示范基地 | 8,000,000.00 | 递延收益 | 250,000.02 |
西南再生资源产业基地项目基础设施建设款 | 10,124,855.55 | 递延收益 | 71,469.54 |
全国再生资源回收网络体系建设 | 9,351,851.84 | 递延收益 | 138,888.90 |
再生资源回收利用基地建设 | 800,000.00 | 递延收益 | 40,336.14 |
绥化再生资源回收利用基地建设 | 13,000,000.00 | 递延收益 | 655,462.20 |
绥化再生资源加工园区及回收网络建设项目 | 10,000,000.00 | 递延收益 | 259,740.24 |
全国再生资源回收网络体系建设 | 5,000,000.00 | 递延收益 | 131,578.92 |
绥化再生资源回收利用基地及网络建设项目 | 2,300,000.00 | 递延收益 | 58,723.38 |
重金属污染防治扶持资金 | 1,210,000.00 | 递延收益 | 60,499.98 |
与资产相关的政府补助合计 | 127,455,327.39 | 3,931,738.80 | |
与收益相关的政府补助 | |||
节能减排补助款 | 40,000.00 | 营业外收入 | 40,000.00 |
研发经费投入后补助项目 | 34,500.00 | 营业外收入 | 34,500.00 |
职业培训补贴资金 | 29,000.00 | 营业外收入 | 29,000.00 |
新增用电补贴 | 88,200.00 | 营业外收入 | 88,200.00 |
技改项目补贴 | 143,500.00 | 营业外收入 | 143,500.00 |
吸纳中西部人员用工补贴 | 3,600.00 | 营业外收入 | 3,600.00 |
跨地区人力资源合作补贴 | 4,000.00 | 营业外收入 | 4,000.00 |
个税手续费返还 | 71,561.33 | 其他收益 | 71,561.33 |
稳岗补贴 | 282,695.64 | 其他收益 | 282,695.64 |
增值税返还 | 87,427.51 | 其他收益 | 87,427.51 |
地方财政返还 | 8,626,900.00 | 其他收益 | 8,626,900.00 |
其他政府补贴 | 1,164,380.19 | 其他收益 | 1,164,380.19 |
与收益相关的政府补助合计 | 10,575,764.67 | 10,575,764.67 |
2、 同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
宁夏亿能固体废弃物资源化开发有限公司 | 100% | 同受供销集团控制 | 2021年6月30日 | 实际取得控制权 | 106,743,156.59 | 12,875,707.13 | 70,443,188.26 | 8,005,792.43 |
(2). 合并成本
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
合并成本 | 宁夏亿能固体废弃物资源化开发有限公司 |
--现金 | 175,170,000.00 |
--非现金资产的账面价值 | |
--发行或承担的债务的账面价值 | |
--发行的权益性证券的面值 | |
--或有对价 |
宁夏亿能固体废弃物资源化开发有限公司 | ||
合并日 | 上期期末 | |
资产: | 338,239,301.99 | 303,414,782.38 |
货币资金 | 22,028,480.95 | 1,769,441.29 |
应收款项 | 200,587,977.26 | 195,840,039.49 |
存货 | 12,460,716.95 | 15,044,060.15 |
固定资产 | 71,933,542.96 | 73,852,432.76 |
无形资产 | 4,836,370.42 | 1,602,731.07 |
在建工程 | 9,193,240.65 | 400,096.63 |
递延所得税资产 | 16,644,481.86 | 13,983,640.85 |
其他流动资产 | 554,490.94 | 922,340.14 |
负债: | 242,167,373.52 | 220,218,561.04 |
借款 | 129,900,000.00 | 89,700,000.00 |
应付款项 | 78,490,648.99 | 99,738,378.85 |
应交税费 | 208,535.88 | 293,901.92 |
应付职工薪酬 | 4,995,401.15 | 5,629,278.52 |
递延所得税负债 | 28,572,787.50 | 24,857,001.75 |
净资产 | 96,071,928.47 | 83,196,221.34 |
减:少数股东权益 | ||
取得的净资产 | 96,071,928.47 | 83,196,221.34 |
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | |||||
中再生洛阳投资开发有限公司 | 河南省孟津县 | 河南省孟津县 | 废弃资源综合利用 | 100 | 非同一控制下的企业合并 | |
四川中再生资源开发有限公司 | 四川省内江市 | 四川省内江市 | 废弃资源综合利用 | 100 | 非同一控制下的企业合并 | |
唐山中再生资源开发有限公司 | 河北省唐山市 | 河北省唐山市 | 废弃资源综合利用 | 100 | 非同一控制下的企业合并 | |
江西中再生资源开发有限公司 | 南昌市 | 江西省南昌市 | 废弃资源综合利用 | 100 | 非同一控制下的企业合并 | |
黑龙江省中再生废旧家电拆解有限公司 | 黑龙江省绥化 | 黑龙江省绥化 | 废弃资源综合利用 | 100 | 非同一控制下的企业合并 | |
湖北蕲春鑫丰废旧家电拆解有限公司 | 湖北省蕲春县 | 湖北省蕲春县 | 废弃资源综合利用 | 100 | 非同一控制下的企业合并 | |
广东华清废旧电器处理有限公司 | 广东省清远市 | 广东省清远市 | 废弃资源综合利用 | 100 | 非同一控制下的企业合并 | |
山东中绿资源再生有限公司 | 山东省临沂市 | 山东省临沂市 | 废弃资源综合利用 | 100 | 非同一控制下的企业合并 | |
湖北丰鑫再生资源有限公司 | 湖北省蕲春县 | 湖北省蕲春县 | 废弃资源综合利用 | 100 | 投资设立 | |
云南巨路环保科技有限公司 | 云南省昆明市 | 云南省昆明市 | 废弃资源综合利用 | 60 | 同一控制下的企业合并 | |
浙江兴合环保有限公司 | 浙江省杭州市 | 浙江省杭州市 | 废弃资源综合利用 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
浙江蓝天废旧家电回收处理有限公司 | 浙江省衢州市 | 浙江省衢州市 | 废弃资源综合利用 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
唐山中再生仓储物流有限公司 | 河北省唐山市 | 河北省唐山市 | 水利、环境和公共设施管理业 | 100 | 投资设立 | |
中再生(唐山)固体废物处理有限公司 | 河北省唐山市 | 河北省唐山市 | 交通运输、仓储和邮政业 | 100 | 投资设立 | |
中再生环境服务有限公司 | 重庆市 | 重庆市 | 水利、环境和公共设施管理业 | 100 | 同一控制下企业合并 | |
广东中再生环境服务有限公司 | 广东省清远市 | 广东省清远市 | 环境服务 | 100 | 投资设立 | |
安徽中再生环境服务有限公司 | 安徽省六安市 | 安徽省六安市 | 环境服务 | 100 | 投资设立 | |
河北中再生环境服务有限公司 | 河北省唐山市 | 河北省唐山市 | 环境服务 | 100 | 投资设立 | |
宁夏亿能固体废弃物资源化开发有限公司 | 宁夏灵武市 | 宁夏灵武市 | 废弃资源综合利用 | 100 | 同一控制下企业合并 |
其他说明:
蓝天公司是公司全资子公司兴合环保的全资子公司;唐山中再生仓储物流有限公司和中再生(唐山)固体废物处理有限公司是公司全资子公司唐山公司的全资子公司;广东中再生环境服务有限公司、安徽中再生环境服务有限公司、河北中再生环境服务有限公司是环服公司的全资子公司。
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
子公司名称 | 少数股东持股 比例(%) | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
云南公司 | 40 | -2,188,588.49 | 14,260,485.73 |
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
云南公司 | 13,372.44 | 2,678.17 | 16,050.61 | 12,485.49 | 12,485.49 | 14,342.09 | 2,345.82 | 16,687.91 | 12,575.64 | 12,575.64 |
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
云南公司 | 515.76 | -547.15 | -547.15 | 603.20 | 2,644.92 | 156.98 | 156.98 | -961.80 |
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 | |||||
淮安华科环保科技有限公司 | 江苏淮安 | 江苏淮安 | 工业废弃物处理 | 13.29 | 权益法核算 |
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||
淮安华科 | 淮安华科 | |||
流动资产 | 148,022,462.07 | 155,465,122.16 | ||
非流动资产 | 141,336,260.93 | 146,937,226.56 | ||
资产合计 | 289,358,723.00 | 302,402,348.72 | ||
流动负债 | 26,857,436.22 | 16,289,491.38 | ||
非流动负债 | 21,783,659.44 | |||
负债合计 | 26,857,436.22 | 38,073,150.82 | ||
少数股东权益 | ||||
归属于母公司股东权益 | 262,501,286.78 | 264,329,197.90 | ||
按持股比例计算的净资产份额 | 34,886,421.01 | 35,129,350.40 | ||
调整事项 | ||||
--商誉 | ||||
--内部交易未实现利润 | ||||
--其他 | ||||
对联营企业权益投资的账面价值 | 113,119,054.95 | 113,221,541.00 | ||
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 |
营业收入 | 30,341,362.92 | 72,949,984.87 | ||
净利润 | -771,151.60 | 42,336,337.18 | ||
终止经营的净利润 | ||||
其他综合收益 | ||||
综合收益总额 | -771,151.60 | 42,336,337.18 | ||
本年度收到的来自联营企业的股利 |
信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可获取时)以及对国外客户均由信用担保公司进行风险评定并提供限额内担保。公司对每一客户均设置了赊销限额,该限额为无需获得额外批准的最大额度。公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里,并且只有在额外批准的前提下,公司才可在未来期间内对其赊销,否则必须要求其提前支付相应款项。㈡流动风险流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司金融负债预计1年内到期。㈢市场风险市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
1、汇率风险
汇率风险,是指经济主体持有或运用外汇的经济活动中,因汇率变动而蒙受损失的可能性。本公司对外出口业务均以美元作为结算货币,以规避贸易中面临的汇率风险。
2、利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。因本公司借款大部分系固定利率,故受人民币利率变动风险影响较小。
3、其他价格风险
本公司的价格风险主要来自于塑料、金属、玻璃的价格波动,对于本公司的经营业绩可能造成影响。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元币种:人民币
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
中国再生资源开发有限公司 | 北京 | 废弃资源综合利用 | 10,000 | 25.84 | 25.84 |
本企业重要的合营和联营企业的情况详见附注九在其他主体中权益之3在合营企业或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
中再资源再生开发有限公司 | 参股股东 |
黑龙江省中再生资源开发有限公司 | 参股股东 |
中再生投资控股有限公司 | 参股股东 |
四川中再生环保科技服务有限公司 | 母公司的控股子公司 |
中再生洛阳再生资源开发有限公司 | 母公司的控股子公司 |
中再生徐州资源再生开发有限公司 | 母公司的控股子公司 |
广东塑金科技有限公司 | 股东的子公司 |
湖北蕲春中再再生资源有限公司 | 股东的子公司 |
江西中再生环保产业有限公司 | 股东的子公司 |
中再生盱眙资源开发有限公司 | 股东的子公司 |
安徽中再生资源开发有限公司 | 股东的子公司 |
绥化再生资源开发有限公司 | 股东的子公司 |
中再生襄阳循环资源利用有限公司 | 股东的子公司 |
清远市中再生华清商务服务有限公司 | 股东的子公司 |
中再资源(宁夏)有限公司 | 股东的子公司 |
山东中再生环境科技有限公司 | 其他 |
山东临沂中再生联合发展有限公司 | 其他 |
山东省德泰再生资源有限公司 | 其他 |
常州塑金高分子科技有限公司 | 其他 |
洛阳宏润塑业有限公司 | 其他 |
内江中再生物业管理有限公司 | 其他 |
四川华环再生资源有限公司 | 其他 |
四川塑金科技有限公司 | 其他 |
北京博坤再生资源开发有限公司 | 其他 |
清远华清再生资源投资开发有限公司 | 其他 |
中国再生资源开发有限公司青岛分公司 | 其他 |
中国再生资源开发有限公司武汉分公司 | 其他 |
中国再生资源开发有限公司深圳分公司 | 其他 |
北京思迪环保科技服务有限公司 | 其他 |
河北荣泰再生资源开发利用有限公司 | 其他 |
唐山中再生环保科技服务有限公司 | 其他 |
宁夏达源再生资源开发有限公司 | 其他 |
上海京再瑞投资合伙企业(有限合伙) | 其他 |
供销集团财务有限公司 | 其他 |
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
广东塑金科技有限公司 | 接受劳务 | 3,494,370.65 | 2,911,988.10 |
湖北蕲春中再再生资源有限公司 | 采购商品 | 180,122,611.89 | 135,819,330.41 |
江西中再生环保产业有限公司 | 采购商品 | 299,213,258.83 | 41,900,468.79 |
洛阳宏润塑业有限公司 | 接受劳务 | 3,089,633.73 | 2,902,554.52 |
内江中再生物业管理有限公司 | 接受服务 | 193,865.26 | 191,105.27 |
清远华清再生资源投资开发有限公司 | 采购商品 | 82,002.09 | 56,574.73 |
清远市中再生华清商务服务有限公司 | 采购商品 | 1,600.00 | |
四川华环再生资源有限公司 | 接受劳务 | 52,420.92 | |
四川塑金科技有限公司 | 接受劳务 | 759,102.18 | |
四川中再生环保科技服务有限公司 | 采购商品 | 1,016,509.35 | 814,443.74 |
唐山中再生环保科技服务有限公司 | 购买固定资产、无形资产 | 60,312,683.15 | |
唐山中再生环保科技服务有限公司 | 采购商品 | 652,867.78 | 748,799.28 |
中国再生资源开发有限公司 | 采购商品 | 404,104.53 | 128,703.24 |
中再生洛阳再生资源开发有限公司 | 采购商品 | 2,166.37 | |
中再生投资控股有限公司 | 采购商品 | 442,389.21 | 642,915.04 |
安徽中再生资源开发有限公司 | 采购商品 | 5,130,709.53 | |
山东中再生环境科技有限公司 | 接受服务 | 141,872.54 | 33,486.73 |
中再生徐州资源再生开发有限公司 | 采购商品 | 33,352,868.19 | |
宁夏达源再生资源开发有限公司 | 采购商品 | 110,695.77 | 54,790.00 |
山东临沂中再生联合发展有限公司 | 采购商品 | 551,702.21 | |
山东省德泰再生资源有限公司 | 采购商品 | 588,699.10 | |
中再生盱眙资源开发有限公司 | 采购商品 | 7,414.33 | |
中再资源(宁夏)有限公司 | 采购商品 | 10,219,155.55 |
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
常州塑金高分子科技有限公司 | 销售商品 | 6,520,379.18 | |
广东塑金科技有限公司 | 销售商品 | 41,619,099.67 | 13,422,695.83 |
湖北蕲春中再再生资源有限公司 | 销售商品 | 1,871,060.41 | 739,985.48 |
江西中再生环保产业有限公司 | 销售商品 | 6,738,408.49 | 8,077,735.31 |
洛阳宏润塑业有限公司 | 销售商品 | 40,993,296.23 | 23,789,119.95 |
山东临沂中再生联合发展有限公司 | 销售商品 | 7,263,802.69 | 815,129.44 |
四川塑金科技有限公司 | 销售商品 | 10,583,612.47 | |
四川中再生环保科技服务有限公司 | 销售商品 | 37,624.11 | |
绥化再生资源开发有限公司 | 销售商品 | 1,323,625.03 | 1,771,769.15 |
中再资源再生开发有限公司 | 销售商品 | 16,329,884.43 | |
中再生洛阳再生资源开发有限公司 | 销售商品 | 1,880,249.43 | 5,378,216.49 |
中再生襄阳循环资源利用有限公司 | 销售商品 | 1,434,444.85 | 1,727,550.80 |
中再资源(宁夏)有限公司 | 销售商品 | 7,442,310.16 | 5,100,165.67 |
山东省德泰再生资源有限公司 | 销售商品 | 66,259.97 |
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
中再生襄阳循环资源利用有限公司 | 房屋建筑物 | 27,522.94 | |
中再生洛阳再生资源开发有限公司 | 房屋建筑物 | 72,623.82 | 54,275.22 |
江西中再生环保产业有限公司 | 房产及土地、车辆 | 1,304,106.84 | 858,194.29 |
出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
湖北蕲春中再再生资源有限公司 | 房屋建筑物 | 71,428.56 | 119,047.62 |
中国再生资源开发有限公司 | 房屋建筑物 | 2,772,046.84 | 2,674,177.70 |
中国再生资源开发有限公司 | 车辆 | 31,014.70 | 31,014.70 |
中国再生资源开发有限公司青岛分公司 | 房屋建筑物 | 100,000.02 | 100,000.00 |
清远华清再生资源投资开发有限公司 | 房屋建筑物 | 5,636,840.13 | 5,479,988.37 |
中再生洛阳再生资源开发有限公司 | 房屋建筑物 | 59,160.00 | 59,160.00 |
中再生投资控股有限公司 | 房屋建筑物 | 378,382.25 | 378,382.29 |
四川中再生环保科技服务有限公司 | 房屋建筑物、车辆 | 1,067,757.50 | 168,799.98 |
唐山中再生环保科技服务有限公司 | 房屋建筑物 | 256,152.00 |
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
中再资源(宁夏)有限公司、宁夏达源再生资源开发有限公司 | 5,000,000.00 | 2020年10月27日 | 2021年10月26日 | 否 |
中再资源(宁夏)有限公司、宁夏达源再生资源开发有限公司 | 69,900,000.00 | 2020年11月19日 | 2023年11月19日 | 否 |
关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
拆入 | ||||
供销集团财务有限公司 | 100,000,000.00 | 2020年11月27日 | 2021年2月1日 | 短期借款 |
供销集团财务有限公司 | 100,000,000.00 | 2021年3月10日 | 2021年9月9日 | 短期借款 |
供销集团财务有限公司 | 180,000,000.00 | 2021年3月30日 | 2021年4月7日还款8000万元;2021年4月30日还款10000万元 | 短期借款 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 194.70 | 173.93 |
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | 中国再生资源开发有限公司 | 4,711,933.43 | |||
应收账款 | 绥化再生资源开发有限公司 | 1,274,659.41 | 2,928,963.13 | ||
应收账款 | 中再资源再生开发有限公司 | 216,777.83 | 601,237.76 | ||
应收账款 | 中再资源(宁夏)有限公司 | 8,550,533.01 | 478,334.20 | ||
应收账款 | 黑龙江省中再生资源开发有限公司 | 906,682.00 | |||
应收账款 | 洛阳宏润塑业有限公司 | 4,546,525.60 | |||
应收账款 | 广东塑金科技有限公司 | 5,176,619.74 | |||
小计 | 19,765,115.59 | 9,627,150.52 | |||
预付账款 | 唐山中再生环保科技服务有限公司 | 32,967,802.00 | |||
预付账款 | 中再生投资控股有限公司 | 1.00 | 378,382.25 | ||
预付账款 | 江西中再生环保产业有限公司 | 15,143,691.91 | |||
预付账款 | 清远华清再生资源投资开发有限公司 | 23,047.65 | 1,600.00 | ||
小计 | 15,166,740.56 | 33,347,784.25 | |||
其他应收款 | 清远华清再生资源投资开发有限公司 | 124,329.00 | 118,872.36 | ||
其他应收款 | 唐山中再生环保科技服务有限公司 | 202,335.39 | |||
其他应收款 | 中再资源(宁夏)有限公司 | 12,216,155.01 | |||
其他应收款 | 北京思迪环保科技服务有限公司 | 20,000.00 | 20,000.00 | ||
小计 | 144,329.00 | 12,557,362.76 |
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付票据 | 江西中再生环保产业有限公司 | 30,000,000.00 | |
应付票据 | 小计 | 30,000,000.00 | |
应付账款 | 中国再生资源开发有限公司 | 1,023,168.77 | 644,148.98 |
应付账款 | 北京博坤再生资源开发有限公司 | 57,555.56 | 57,555.56 |
应付账款 | 中再生徐州资源再生开发有限公司 | 2,095,534.82 | 8,287,915.99 |
应付账款 | 广东塑金科技有限公司 | 925,279.02 | 1,093,592.02 |
应付账款 | 湖北蕲春中再再生资源有限公司 | 41,988,764.59 | 38,372,197.71 |
应付账款 | 江西中再生环保产业有限公司 | 49,808,837.84 | 60,383,918.57 |
应付账款 | 洛阳宏润塑业有限公司 | 1,058,600.70 | 555,749.13 |
应付账款 | 内江中再生物业管理有限公司 | 3,485.00 | 11,315.00 |
应付账款 | 宁夏达源再生资源开发有限公司 | 202,370.31 | 77,284.08 |
应付账款 | 中再资源(宁夏)有限公司 | 11,178,192.62 | |
应付账款 | 清远华清再生资源投资开发有限公司 | 217,870.00 | |
小计 | 108,341,789.23 | 109,701,547.04 | |
预收账款 | 湖北蕲春中再再生资源有限公司 | 85,763.80 | |
预收账款 | 河北荣泰再生资源开发利用有限公司 | 1.06 | 1.06 |
预收账款 | 江西中再生环保产业有限公司 | 32,570.29 | 112,210.29 |
预收账款 | 洛阳宏润塑业有限公司 | 179,386.28 | 673,084.32 |
预收账款 | 山东临沂中再生联合发展有限公司 | 39,242.71 | 25,748.05 |
预收账款 | 中国再生资源开发有限公司 | 43,467.38 | |
预收账款 | 中再生洛阳再生资源开发有限公司 | 19,910.66 | 207,964.74 |
预收账款 | 中再生襄阳循环资源利用有限公司 | 314,509.30 | |
小计 | 356,874.80 | 1,376,985.14 | |
其他应付款 | 山东省德泰再生资源有限公司 | 20,000.00 | |
其他应付款 | 江西中再生环保产业有限公司 | 37,195.16 | 35,696.70 |
其他应付款 | 洛阳宏润塑业有限公司 | 150,000.00 | 200,000.00 |
其他应付款 | 山东临沂中再生联合发展有限公司 | 80,000.00 | 40,000.00 |
其他应付款 | 山东中再生环境科技有限公司 | 51,196.70 | |
其他应付款 | 四川中再生环保科技服务有限公司 | 1,606,723.00 | 985,383.74 |
其他应付款 | 唐山中再生环保科技服务有限公司 | 25,075,817.15 | 4,587.22 |
其他应付款 | 中国再生资源开发有限公司 | 288,684.90 | 185,657.22 |
其他应付款 | 中国再生资源开发有限公司青岛分公司 | 100,000.02 | 183,486.24 |
其他应付款 | 中国再生资源开发有限公司深圳分公司 | 289,547.59 | 289,547.59 |
其他应付款 | 中国再生资源开发有限公司武汉分公司 | 111,108.30 | 111,108.30 |
其他应付款 | 中再生洛阳再生资源开发有限公司 | 6,131.40 | 20,000.00 |
其他应付款 | 中再生襄阳循环资源利用有限公司 | 60,000.00 | 60,000.00 |
其他应付款 | 中再资源再生开发有限公司 | 90,977.76 | 1,399,562.67 |
其他应付款 | 上海京再瑞投资合伙企业(有限合伙) | 1,056,887.67 | 1,056,887.67 |
小计 | 29,024,269.65 | 4,571,917.35 |
7、 关联方承诺
√适用 □不适用
因参与秦岭水泥重大资产重组,相关关联方于2014年4月30日做出过如下承诺:
①中国供销集团有限公司(以下简称“供销集团”)、中再生、中再资源关于避免与上市公司同业竞争和利益冲突的承诺:
“一、本公司及本公司控制的其他企业不直接或间接从事、参与或进行与秦岭水泥及控股子公司的业务存在竞争或可能构成竞争的任何业务及活动。二、本公司及本公司控制的其他企业不利用在秦岭水泥中的地位和影响,进行损害秦岭水泥及其中小股东、秦岭水泥控股子公司合法权益的经营活动。三、本承诺函一经签署,即构成本公司不可撤销的法律义务。如出现因本公司违反上述承诺而导致秦岭水泥及其中小股东权益受到损害的情况,本公司将依法承担全部赔偿责任。”
②供销集团、中再生、中再资源、黑龙江中再生、广东华清、山东中再生关于规范与上市公司关联交易的承诺:
“一、本次重组完成后,本公司及本公司拥有实际控制权或重大影响的公司、企业或其他组织机构(以下简称“本公司控制的其他企业”)将尽量避免与秦岭水泥及其控股子公司之间发生关联交易。在关联采购方面,本公司及本公司拥有实际控制权或重大影响的公司、企业正在通过将采购客户和采购人员转移至标的公司的方式降低关联采购金额。二、对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易,本公司或本公司控制的其他企业将根据有关法律、法规和规范性文件以及秦岭水泥章程的规定,均遵循公平、公允和等价有偿的原则进行,交易价格按照市场公认的合理价格确定,并按照相关法律、法规以及规范性文件的规定履行交易审批程序及信息披露义务,确保关联交易的公允性,切实维护秦岭水泥及其中小股东的利益。三、本公司保证不利用在秦岭水泥中的地位和影响,通过关联交易损害秦岭水泥及其中小股东的合法权益。本公司或本公司控制的其他企业保证不利用本公司在秦岭水泥中的地位和影响,违规占用或转移秦岭水泥的资金、资产及其他资源,或要求秦岭水泥违规提供担保。四、本承诺函自签署之日即行生效,并在秦岭水泥存续且依照中国证券监督管理委员会或上交所相关规定本公司或本公司控制的其他企业被认定为秦岭水泥关联方期间持续有效且不可撤销。四、如违反上述承诺与秦岭水泥及其控股子公司进行交易而给秦岭水泥及其中小股东造成损失的,本公司将依法承担相关的赔偿责任。”
③供销集团、中再生、中再资源关于保持上市公司独立性的承诺:
“为了不影响重组后上市公司的独立性,保持重组后上市公司在资产、人员、财务、业务和机构等方面的独立,承诺:本公司及本公司直接或间接控制的除秦岭水泥及其控股子公司以外的公司不会因本次重组而损害秦岭水泥的独立性,在资产、人员、财务、机构和业务上继续与秦岭水泥保持五分开原则,并严格遵守中国证券监督管理委员会关于上市公司独立性的相关规定,不违规利用秦岭水泥提供担保,不违规占用秦岭水泥资金,保持并维护秦岭水泥的独立性,维护秦岭水泥其他股东的合法权益。”
8、 其他
□适用 □不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
拟分配的利润或股利 | |
经审议批准宣告发放的利润或股利 | 27,000,000.00 |
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
√适用 □不适用
2017年12月4日召开的公司第六届董事会第四十七次会议审议通过《关于建立公司总部员工企业年金的议案》。为充分调动员工的工作积极性,激励员工长期稳定地工作,建立人才长效激励机制,增强公司的凝聚力和吸引力,同意公司自2017年1月1日起为总部员工建立企业年金,授权公司管理层根据国家政策和审批部门意见,制定、修订并实施公司企业年金实施细则,在提取费用不超过公司总部上年度工资总额8.33%的幅度内实施企业年金计划。
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | 3,322,320.76 |
1至2年 | |
2至3年 | |
3年以上 | |
3至4年 | |
4至5年 | |
5年以上 | |
合计 | 3,322,320.76 |
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 3,322,320.76 | 100.00 | 4,711,933.43 | 100.00 | ||||||
其中: | ||||||||||
组合1:应收政府部门的家电拆解基金、经常性补贴 |
组合2:合并报表范围内的关联方 | ||||||||||
组合3:控股股东可以控制的子公司(不含合营、联营企业) | 3,322,320.76 | 100.00 | 4,711,933.43 | 100.00 | ||||||
组合4:对除此以外的应收款项按照账龄进行组合 | ||||||||||
合计 | 3,322,320.76 | / | / | 4,711,933.43 | / | / |
单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额的比例(%) | 已计提坏账准备 |
洛阳宏润塑业有限公司 | 3,322,320.76 | 100.00 | |
合计 | 3,322,320.76 | 100.00 |
其他说明:
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | 948,502.00 | 948,502.00 |
其他应收款 | 1,852,244,622.13 | 1,544,435,701.99 |
合计 | 1,853,193,124.13 | 1,545,384,203.99 |
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | ||||
2021年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 250.00 | 250.00 | ||
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2021年6月30日余额 | 250.00 | 250.00 |
对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(4). 应收股利
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
云南巨路环保科技有限公司 | 948,502.00 | 948,502.00 |
合计 | 948,502.00 | 948,502.00 |
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1,774,298,638.69 | |
1年以内小计 | 1,774,298,638.69 |
1至2年 | 64,967,388.84 |
2至3年 | 12,978,844.60 |
3年以上 | |
3至4年 | |
4至5年 | |
5年以上 | |
合计 | 1,852,244,872.13 |
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
代垫款 | ||
备用金 | 5,000.00 | |
资金拆借本金及利息 | 1,852,239,872.13 | 1,544,435,701.99 |
合计 | 1,852,244,872.13 | 1,544,435,701.99 |
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
唐山公司 | 资金拆借 | 392,050,512.33 | 1年以内、1-2年 | 21.17 | |
山东公司 | 资金拆借 | 274,173,326.68 | 1年以内 | 14.80 | |
广东公司 | 资金拆借 | 270,716,896.45 | 1年以内 | 14.62 | |
江西公司 | 资金拆借 | 256,114,733.99 | 1年以内 | 13.83 | |
蓝天公司 | 资金拆借 | 191,812,611.19 | 1年以内 | 10.36 | |
合计 | / | 1,384,868,080.64 | / | 74.78 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 2,919,228,648.67 | 2,919,228,648.67 | 2,823,156,720.20 | 2,823,156,720.20 | ||
对联营、合营企业投资 | ||||||
合计 | 2,919,228,648.67 | 2,919,228,648.67 | 2,823,156,720.20 | 2,823,156,720.20 |
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
山东公司 | 314,048,393.28 | 314,048,393.28 | ||||
洛阳公司 | 363,817,000.00 | 363,817,000.00 | ||||
四川公司 | 377,182,100.00 | 377,182,100.00 | ||||
江西公司 | 397,752,400.00 | 397,752,400.00 | ||||
湖北公司 | 216,053,000.00 | 216,053,000.00 | ||||
黑龙江公司 | 322,642,200.00 | 322,642,200.00 | ||||
广东公司 | 227,938,700.00 | 227,938,700.00 | ||||
唐山公司 | 289,885,500.00 | 289,885,500.00 | ||||
云南公司 | 9,985,308.55 | 9,985,308.55 | ||||
丰鑫公司 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 | ||||
兴合环保 | 94,000,000.00 | 94,000,000.00 | ||||
环服公司 | 184,852,118.37 | 184,852,118.37 | ||||
亿能公司 | 96,071,928.47 | 96,071,928.47 | ||||
合计 | 2,823,156,720.20 | 96,071,928.47 | 2,919,228,648.67 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 80,055,319.19 | 75,459,009.27 | 214,023,707.10 | 201,809,675.50 |
其他业务 | 1,649,076.23 | 566,037.74 | ||
合计 | 81,704,395.42 | 75,459,009.27 | 214,589,744.84 | 201,809,675.50 |
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明:
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | 100,426,242.82 | |
权益法核算的长期股权投资收益 | -44,117.40 | |
处置长期股权投资产生的投资收益 | 2,818,534.48 | |
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | ||
合计 | 100,426,242.82 | 2,774,417.08 |
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | -78,683.57 | |
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 4,404,538.80 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认 |
净资产公允价值产生的收益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | 12,875,707.13 | |
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -541,191.62 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 497,423.07 | |
所得税影响额 | -1,081,214.94 | |
少数股东权益影响额 | -2,185.50 | |
合计 | 16,074,393.37 |
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 7.40 | 0.1264 | 0.1264 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 6.72 | 0.1148 | 0.1148 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长:徐如奎董事会批准报送日期:2021年8月23日修订信息
□适用 √不适用