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雪龙集团：雪龙集团股份有限公司2021年半年度报告 （下载公告）
公告日期:2021-08-24

公司代码：603949 公司简称：雪龙集团

雪龙集团股份有限公司

2021年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人贺财霖、主管会计工作负责人张红意及会计机构负责人（会计主管人员）张红意

声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

无

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中描述公司可能面临的风险，敬请查阅本报告“第三节管理层讨论与分析”之“五、其他披露事项”中“（一）可能面对的风险”，请投资者予以关注。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 管理层讨论与分析 ...... 7

第四节 公司治理 ...... 15

第五节 环境与社会责任 ...... 17

第六节 重要事项 ...... 19

第七节 股份变动及股东情况 ...... 25

第八节 优先股相关情况 ...... 28

第九节 债券相关情况 ...... 29

第十节 财务报告 ...... 30

备查文件目录（一）经现任法定代表人签字和公司盖章的本次半年报全文和摘要
（二）经现任公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人 （会计主管人员）签名并盖章的财务报表
（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文 件的正本及公告的原稿。

第一节 释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
本公司、公司、雪龙集团指雪龙集团股份有限公司
香港绿源指香港绿源控股有限公司
维尔赛控股指宁波维尔赛投资控股有限公司
联展投资指宁波梅山保税港区联展投资管理合伙企业（有限合伙）
捷斯特指宁波捷斯特车用零件检测有限公司
长春欣菱指长春欣菱汽车零部件有限公司
雪龙进出口指宁波雪龙进出口有限公司
一汽集团指中国第一汽车集团有限公司
一汽解放指一汽解放汽车有限公司
东风集团指东风汽车集团股份有限公司
中国重汽指中国重型汽车集团有限公司
证监会指中国证券监督管理委员会
上交所指上海证券交易所
报告期指2021年1月1日至2021年6月30日
元指人民币元
公司的中文名称雪龙集团股份有限公司
公司的中文简称雪龙集团
公司的外文名称Xuelong Group Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写XUELONG
公司的法定代表人贺财霖
董事会秘书证券事务代表
姓名竺菲菲
联系地址宁波市北仑区黄山西路211号
电话0574-86805200
传真0574-86995528
电子信箱xuelonggufen@xuelong.net.cn
公司注册地址宁波市北仑区黄山西路211号
公司注册地址的历史变更情况不适用
公司办公地址宁波市北仑区黄山西路211号
公司办公地址的邮政编码315800
公司网址www.xuelong.net.cn
电子信箱xuelonggufen@xuelong.net.cn
报告期内变更情况查询索引不适用
公司选定的信息披露报纸名称《上海证券报》、 《证券日报》、《中国证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的网站地址www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点公司证券部
报告期内变更情况查询索引不适用
股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所雪龙集团603949-
主要会计数据本报告期 （1－6月）上年同期本报告期比上年同期增减(%)
营业收入277,634,451.43220,455,093.8525.94
归属于上市公司股东的净利润80,318,258.7460,084,290.4833.68
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润71,839,083.3658,681,209.5422.42
经营活动产生的现金流量净额59,243,049.079,079,126.81552.52
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产978,833,764.23961,457,335.491.81
总资产1,136,443,148.381,076,910,783.885.53
主要财务指标本报告期 （1－6月）上年同期本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益（元／股）0.380.358.57
稀释每股收益（元／股）0.380.358.57
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）0.340.34
加权平均净资产收益率（%）8.109.11减少1.01个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）7.258.90减少1.65个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

公司本期营业收入较上年同期增长25.94%，主要系公司不断提高产能，客户需求增加所致；归属于上市公司股东的净利润、基本每股收益和稀释每股收益较上年同期分别增长33.68%、8.57%和8.57%，主要系公司营业收入增加所致。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

非经常性损益项目金额附注（如适用）
非流动资产处置损益66,431.47
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外3,532,690.72
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、6,181,108.50
衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出60,645.02
其他符合非经常性损益定义的损益项目118,759.44
少数股东权益影响额
所得税影响额-1,480,459.77
合计8,479,175.38

公司对外采购内容主要为PA基料、PP基料、HDPE基料、铝压铸、钢材及五金件等原材料，产品通用性强，市场供应充足。公司采用框架协议和临时合同两种形式对外采购，对于质量稳定、信用度高的供应商签订框架协议，明确供应关系保证材料来源；对于临时性需求，公司与合格供应商签订临时采购合同。生产管理部结合现有的原材料高低库存量、临时需求得出采购数量，通过ERP系统提出采购申请，按流程审批完成后交由经营部实施采购。经营部综合考虑库存量、集中采购、错峰采购等因素，确定原材料采购数量，并形成采购订单，在保障材料质量、供货及时性的前提下尽可能降低采购成本。

（2）生产模式

公司产品具有定制化特点，客户对性能指标、外观形状、产品标识等要求差异较大。公司根据客户的采购计划制定生产计划，再结合客户库存量以及订单实时更新生产计划。

公司具备塑料改性、模具制造、冲压、锻打、机加工、吹塑、注塑等全流程生产能力。此外，公司从节约资源、提高生产能力等角度出发，对个别加工工序如表面处理等采用委外加工。

（3）销售模式

公司设立销售部门统一布署营销工作，主要负责市场开拓、售后服务、客户维护及外库管理等。公司根据市场分布情况在主要客户所在地设立办事处、建立中转仓库，快速响应客户需求。公司产品销售均采用直销模式，作为一级配套供应商，直接向整车及发动机厂商销售产品，少量产品作为配件销售供应给维修配件市场。

(四）行业情况

报告期内，从整体上看：

（1）国内宏观经济持续回升，利好汽车市场快速恢复

在党中央的正确领导下，国民经济总体运行平稳，其中生产需求持续恢复，国民经济汽车消费总体保持稳定。1-6月，汽车产销分别完成1256.9万辆和1289.1万辆，同比增长24.2%和25.6%。展现出中国汽车市场强大的韧性和巨大的消费潜力。

（2）国五切换国六的冲刺阶段，商用车市场迎来了机遇与挑战

2021年上半年，商用车产量272.98万辆，同比增长15.75%，究其增长原因，除国三老旧车淘汰、“双超”治理、物流行业拉动等因素外，疫情缓解下国内经济恢复性增长带动基建大规模启动、国六标准实施引起国五提前采购是促使其增长的核心因素。

其中，重卡市场进一步延续2020年的高增长“姿态”，上半年终端零售实现销售84.1万辆，同比增长32.3%，较历史最高销量超出20.5万辆，市场销量再创历史新高。国六柴油重卡产品的高价格和不确定的可靠性加剧了用户对国五柴油重卡的依赖，叠加企业“押注”上半年的竞争心理，加大缓供政策、促销政策的投入，供需两端共同推动了上半年重卡市场的高涨。同时，随着2020年延期工程项目落地以及2021年新工程项目开工，工程车需求也进一步释放，上半年自卸车市场终端零售同比增长77.5%，远高行业平均水平，对重卡市场需求的拉动作用进一步增强。

但全球疫情形势仍然复杂，且排放标准升级促使市场需求提前集中释放，今年5月起，国内商用车产量开始出现同比负增长，因此需要审慎乐观看待行业发展，积极面对需求回落的挑战。

（3）汽车零部件市场呈现新态势

近年来，汽车零部件市场也呈现出新的动向，如新能源汽车发展，传统汽车向电动化、高端化变革，带动了汽车零部件行业的发展，制造模式化、供货集成化、采购全球化、产品轻量化的趋势愈发明显。就轻量行业而言，我国目前平均每辆车的塑料用量与发达国家平均每辆汽车塑料用量相去甚远，未来行业有较大提升空间，这将有利于公司轻量化汽车塑料件业务。

进口替代方面，我国虽然已成为全球最大的汽车市场，然而在汽车电子和发动机关键零部件等高科技含量领域，外资（合资）企业占据大部分市场份额。自主零部件与外资/合资零部件相比，具有性价比高、服务好、反应速度快等方面的优势，同时技术差距也在逐步缩小。未来自主品牌汽车企业的发展、合资品牌汽车降本压力大、以及国产零部件技术的积累，将给国内研发及生产能力较强的汽车零部件企业带来进口替代的良好发展机遇。

二、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

（1）公司已储备了充足的冷却风扇离合器核心技术来承接行业红利

随着“国六”排放标准的推进，市场对冷却风扇离合器产品的需求大大增加，公司已经储备了充足的离合器核心技术，来承接行业红利。公司通过在实践中不断摸索、勇于试错、自主创新，掌握了一系列行业领先核心技术，包括发动机冷却风扇性能仿真技术、发动机冷却风扇专用材料改性配方技术、注塑/吹塑真空集中供料技术、阀片激光焊接技术、发动机冷却风扇自动化生产技术、风扇离合器加工/检测自动化生产技术、风扇离合器智能集成装配检测技术、中空吹塑成型工艺及模具技术、发动机冷却风扇能耗测试与分析试验技术、发动机冷却风扇硅油离合器阻尼试验技术等，多次获得省市区级科学进步奖、省内首台（套）产品、宁波市重点工业新产品、宁波市节能新产品等奖项。

凭借长期的技术积累和强大的研发能力，公司能够快速响应整车厂商及发动机厂商，具备风扇总成、离合器风扇总成的同步研发能力，此外，公司正在着力研发模态分析与测试、应力分析、硅油离合器/电控硅油离合器的散热分析、风扇轴向力计算程序、风扇定理软件、硅油离合器/电控硅油离合器性能计算软件、多相/多尺度增强耐高温PP复合材料研发等项目，项目完成后将达到行业领先水平。

（2）通过塑料改性技术和全流程化生产，维持较高毛利率

商用车一般具有长距离连续运行、载重大、功率大、使用路况及气候恶劣等特点，对零部件产品的强度、韧性刚性、耐高低温、耐化学腐蚀性能和抗疲劳性能均具有较高要求。公司经过多年研发试验最终成功掌握材料改性技术，并于2009年实现主要改性材料的量产。根据第三方检测

结果显示，对照商用车冷却风扇的行业标准，公司改性材料的检测性能优于同类进口材料，而成本大大降低。公司主营业务产品均为自主研发和生产，已建立从自主开模、材料改性到成品产出的全流程化生产，从源头上提高了产品质量和产品性能，充分发挥各工艺流程的协同效应，提升公司毛利率水平。

（3）长期占据商用车冷却系统行业龙头优势

公司风扇总成、离合器风扇总成产品配套柴油发动机，主要应用于大中轻型商用车领域。公司作为国内风扇总成、离合器风扇总成的主要生产商之一，在行业内占据领先地位，具有较强的市场竞争力。

公司已与国内主要商用车整车厂商和柴油发动机厂商建立一级配套业务关系。公司配套的主要客户包括一汽集团、东风集团、北汽福田、云内动力等国内知名整车厂商及柴油发动机厂商，以及卡特彼勒、沃尔沃、韩国斗山、日本洋马等世界500强企业。公司与国内商用车整车和发动机厂商均建立较高的配套率。

（4）公司是行业标准的制定者及推动者

发动机风扇行业标准最初以1993年实施的《内燃机冷却风扇第1部分：金属冷却风扇技术条件》、《内燃机冷却风扇第2部分：塑料冷却风扇技术条件》为基础，结合市场的需求变化以及行业的技术进步不断升级，公司作为行业龙头企业，在2008年主持并作为第一起草人负责了当时发动机冷却风扇行业的四个基础标准的修订工作。

近年来，随着国家对节能减排要求的不断提高、行业技术水平的不断提升，公司结合市场需求和未来行业的发展方向进行新产品的开发，成功研制并量产硅油离合器风扇总成、电控硅油离合器风扇总成等新产品，并推动了相关行业标准的制定和实施推广。

（5）公司实施成本精细化管理和自动化生产，具备良好的成本控制能力

公司致力于成本的精细化管理，不断提升生产设备的自动化水平，优化生产流程、合理安排生产计划，提高生产效率及设备利用率。在成本控制方面，公司严格控制材料损耗率和不良品率。公司建立较为严格供应商体系，针对原材料市场特征实施集中采购、询价采购等不同措施，至少选择三家供应商比质比价后进行采购，严控产品质量、降低生产成本。在自动化生产方面，公司积极引进先进智能设备生产线，应对人工成本提升及人员紧缺等问题，不断提高公司产品的生产效率。

三、 经营情况的讨论与分析

2021年上半年，“双超”治理、国六实施等政策仍是支撑商用车市场增长的主要支柱。报告期内，公司营业收入为27,763.45万元，同比增长25.94%。2021年上半年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为7,183.91万元，同比增长22.42%。

（一）重卡市场销量高涨，带动电控离合器风扇总成产品销量大幅增加

随着国六政策的颁布，排放标准日益严苛，极大地推动商用车配套零部件升级换代，在中重卡上，电控硅油离合器风扇总成逐步替代硅油离合器风扇总成。报告期内，重型商用车产量同比增长19.24%，公司抓住市场机遇，充分挖掘现有客户的潜在需求，进一步强化与核心客户的合作，从一汽集团、东风集团等核心客户获得的电控离合器订单大幅增加。据统计，2021年上半年实现电控硅油离合器营业收入同比增长46.21%，销售数量同比增加50.72%。由于单价和毛利率双高的电控硅油离合器产品销售额在公司销售总额的比重持续提高，带动公司2021年度上半年主营业务收入和净利润的显著增加。

（二）拓展海外市场，巩固行业龙头地位

公司始终坚持“创国际品牌，做行业巨人”的愿景，发挥“创新、进取、高效、务实、协作、诚信”的雪龙精神，紧紧抓住汽车产业的机遇，持续聚焦客户，通过能力提升，管理升级，积极开拓市场资源，提升公司在质量、成本、技术、服务等方面的优势，多种渠道传递品牌价值，持续加大海外市场开发力度，进一步挖掘海外市场机会，为后续的市场拓展不断积累经验和资源。

（三）推进募投项目建设，合理利用募集资金

报告期内，公司结合无级变速电控硅油离合器风扇集成系统升级扩产项目的推进和客户项目的进展情况，对募集资金进行合理审慎的分配和使用，有序推进募投项目的建设，履行相应信息披露义务。除购置设备和招聘人员外，不断优化工艺流程，并结合自动化、数字化工厂建设和信息化建设，持续提升精细化生产管理水平，提高单位生产效率。

（四）提升精益管理水平，持续完善内控建设

报告期内，公司持续推进精益生产管理，保证精益项目顺利实施；深入推进信息系统在产品开发、项目管理和生产经营中的应用，形成标准化、信息化、智能化的企业管理体系；全力推进降本增效工作，明确目标，全员参与，严格落实，管控成本，提高生产运营效率，压降成本和费用支出。同时，进一步完善内部控制建设，将快速发展中的各项风险控制在合理水平，推进公司高质量发展。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用 √不适用

四、报告期内主要经营情况

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位：元 币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）
营业收入277,634,451.43220,455,093.8525.94
营业成本143,818,043.59106,380,756.6635.19
销售费用16,829,390.1111,187,672.3450.43
管理费用15,018,829.6315,997,715.42-6.12
财务费用-745,272.22-1,268,366.34-41.24
研发费用11,194,375.488,449,919.8832.48
经营活动产生的现金流量净额59,243,049.079,079,126.81552.52
投资活动产生的现金流量净额-124,994,157.75-345,121,698.3563.78
筹资活动产生的现金流量净额391,279,043.13-100.00
项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例（%）上年期末数上年期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上年期末变动比例（%）情况说明
货币资金49,944,607.664.39115,766,659.0210.75-56.86主要系期末银行存款减少所所致。
交易性金融资产20,151,231.801.7700.00100.00主要系期末现金管理金额增加所致。
应收账款196,115,076.8917.26110,877,523.2510.3076.88主要系营业收入增加,在公司信用政策范围应收款余额增加所致。
应收款项融资65,819,440.105.79135,622,466.2112.59-51.47主要系未到期的银行承兑汇票减少所
致。
预付款项202,009.210.02367,012.610.03-44.96主要系期末预付的材料款减少所致。
其他非流动资产7,082,281.090.62835,400.000.08747.77主要系公司本期预付设备款增加所致。
应付账款22,542,087.021.9839,289,086.343.65-42.63主要系公司期末应付货款和设备款减少所致。
合同负债1,563,620.920.14275,554.050.03467.45主要系期末预收款增加所致。
其他应付款63,135,826.255.56198,731.260.0231,669.45主要系期末应付股利增加所致。
其他流动负债203,270.710.0235,822.030.00467.45主要系期末预收款待转销项税额增加所致。

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

产品类型投资本金利率本期收益期末总价值
广发证券随鑫益1号9M-X280天20,000,000.004.50%151,231.8020,151,231.80
合计20,000,000.00151,231.8020,151,231.80
公司名称与本公司的关系主要业务注册资本（万元）总 资 产（万元）净 资 产（万元）净 利 润（万元）
宁波捷斯特车用零件检测有限公司全资子公司车用零件、模具及其原辅材料的检测500.001,002.41967.43108.24
长春欣菱汽车零部件有限公司全资子公司
1,000.003,385.392,049.45282.00
宁波雪龙进出口有限公司全资子公司自营和代理各类货物和技术的进出口业务150.001,338.87286.37-7.32

目前，公司已经凭借过硬的产品质量、优质的服务水平，与一汽集团、东风集团、东风康明斯、玉柴集团、北汽福田等整车及发动机厂商建立了长期稳定的战略合作关系，同时，整车及发动机厂商较高的供应商准入壁垒，进一步增进和强化了这种合作关系，未来终止合作的可能性很低。尽管如此，客观上仍然不能完全排除前述客户与公司终止合作的风险，一旦终止合作的情形发生，短期内公司将面临订单减少进而导致收入和利润水平下滑的风险。报告期内，公司前五大客户的销售收入占当期营业收入的比例为71.78%，比例较高，如果公司未来不能持续与大客户保持良好的合作关系，或者大客户自身出现重大不利变化，将会给公司的经营业绩造成较大的不利影响。

（2）核心技术失密导致毛利率下降的风险

公司的工艺技术包括公司拥有的专利技术及非专利技术，其中，非专利技术主要是在生产实践中发行人积累沉淀的各种生产经验与工艺配方，如塑料改性配方、改性环境的控制等。目前，公司对部分核心技术采取了极为严密的保密措施，并严格执行；对关键生产环节实行工序隔离，各类产品的核心技术分人保密管理，将核心技术失密风险加以有效控制。考虑到公司部分技术特别是工艺配方难以通过专利保护，依赖于公司的保密机制来保护，若公司保密机制未能有效运作，或保密措施未得到严格执行，公司将面临技术失密的风险。

(二) 其他披露事项

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期会议决议
2020年年度股东大会2021年5月18日http://www.sse.com.cn/2021年5月19日会议审议了如下议案：1.《2020年度董事会工作报告》 2.《2020年度监事会工作报告》 3.《公司2020年度财务决算报告》 4.《关于确认2020年度董事及监事薪酬事项的议案》 5.《关于公司2020年度利润分配方案的议案》 6.《关于续聘2021年审计机构的议案》 7.《关于<公司2020年年度报告>全文 及摘要的议案》。具

体内容详见 2021年5月19日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及指定媒体的《2020

年年度股东大会决议公告》（公告编号：

2021-024）。

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 √不适用

股东大会情况说明

□适用 √不适用

二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用 √不适用

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

□适用 √不适用

三、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增否
每10股送红股数（股）
每10股派息数(元)（含税）
每10股转增数（股）
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
无

第五节 环境与社会责任

一、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

√适用 □不适用

1. 因环境问题受到行政处罚的情况

□适用 √不适用

2. 参照重点排污单位披露其他环境信息

√适用 □不适用

公司及下属子公司均不属于重点排污单位，报告期内，严格执行国家有关环境保护的法律法规，不存在违反环保法律法规的行为和污染事故纠纷，未因环境违法受到环保部门的行政处罚。公司研发、生产过程中产生的污染物较少，主要包括少量废气、生活污水、生活垃圾、设备噪声和少量固体废物，不产生对环境构成重大影响的污染物。公司采取了有效的治理和预防措施，将对环境的影响程度降至最低。公司积极响应国家号召，重视环境保护工作，不断增加在环境保护设备方面的投入。2021年上半年公司各项排放指标均符合国家标准，公司以产品技术和制造技术的不断进步推进企业绿色发展。

公司生产经营对周围空气环境产生的不利影响较小，公司专门购置安装废气处理成套设备对生产过程中废气进行处理，公司废气处理成套设备运转正常有效；生产用水循环使用；生活污水通过城镇排水设施最终排入岩东污水厂；生活垃圾交由街道环境卫生管理站统一处理。公司通过合理布置生产区域及加强设备维护等方式降低设备噪声，无法循环利用的固体废物委托专业环保机构处理。

3. 未披露其他环境信息的原因

□适用 √不适用

(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用 □不适用

公司始终秉承“节能环保”理念，高度注重环境保护，积极推进生产工艺改进，有效减少生产过程中产生的污染物；充分利用厂房屋顶光伏发电，直接减少碳排放，降低能源消耗。报告期内，公司定期开展各类环保法规教育培训及环保宣传活动，提升全员环保法律意识，切实履行环境保

护责任。同时，公司坚持“智能环保”产品开发理念，推出节能型无级变速电控离合器风扇总成产品，节能减排效果显著，为国家的碳达峰、碳中和目标做出贡献。

(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

√适用 □不适用

1、持续推进智能制造。提高机加工、吹塑、注塑设备运行的自动化、智能化程度，精简生产工艺，提高作业的稳定性，降低能源浪费。

2、重点强化节能改造。公司持续推进“精益数字化工厂”建设，不断提高设备利用率，重点对大型用能设备进行节能改造，进一步节约能耗。

3、完善能耗管理制度。成立能源管理工作小组，设置能耗考核指标，对能源消耗进行量化指标管理，避免浪费。

二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用 √不适用

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
与首次公开发行相关的承诺股份限售公司实际控制人贺财霖、贺频艳、贺群艳注1公司股票上市之日起36个月内是是不适用不适用
股份限售公司实际控制人贺财霖近亲属郑佩凤、郑菊莲、贺根林注2公司股票上市之日起36个月内是是不适用不适用
股份限售公司股东香港绿源、维尔赛控股、联展投资注3公司股票上市之日起36个月内是是不适用不适用
股份限售其他间接持有公司股份的董事、监事及高级管理人员注4公司股票上市之日起36个月内是是不适用不适用
其他公司、公司主要股东香港绿源、维 尔赛控股、联展投资及实际控制人、董事、高级管理人员稳定股价的承诺，详见公司招股说明书“重大事项提示”/“ 二、稳定股价的预案”上市后三年内是是不适用不适用
其他公司、公司股东香港绿源、维尔赛 控股及实际控制人贺财霖、贺频艳、贺群艳以及全体董事、监事、高级管理人员；中介机构广发证券、国浩（上海）律师事务所、天健会计师事务所关于招股书无虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的承诺，详见招股说明书“重大事项提示”/“三、相关责任主体关于招股说明书无虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的承诺”长期有效是是不适用不适用
其他公司股东及 实际控制人贺财霖及配偶郑佩凤、贺频艳以及贺群艳公开发行前持股 5%以上股东的持股意向及减持意向的承诺，详见招股说明书“重大事项提示”/“四、公开发行前锁定期满后两年内是是不适用不适用
持股5%以上股东的持股意向及减持意向”/(一)
其他股东香港绿源、维尔赛控股公开发行前持股 5%以上股东的持股意向及减持意向的承诺，详见招股说明书“重大事项提示”/“四、公开发行前持股5%以上股东的持股意向及减持意向”/（二）锁定期满后两年内是是不适用不适用
其他股东联展投资公开发行前持股 5%以上股东的持股意向及减持意向的承诺，详见招股说明书“重大事项提示”/“四、公开发行前持股5%以上股东的持股意向及减持意向”/（三）锁定期满后两年内是是不适用不适用
其他公司董事、高级管理人员，公司主要股东香港绿源、维尔赛控股及实际控制人填补被摊薄即期回报的承诺，详见招股说明书“重大事项提示”/“五、填补被摊薄即期回报的承诺”持续有效是是不适用不适用
其他公司、上市前全体股东、董事、监事、高级管理人员承诺事项的约束措施承诺，详见招股说明书“重大事项提示”/“六、相关主体未能履行承诺时的约束措施”持续有效是是不适用不适用

日）低于发行价（若公司股票在此期间发生派息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事项的，则作除权除息处理），本人持有公司股票的锁定期限自动延长6个月。在承诺的持股锁定期满两年后减持的，减持价格在满足本人已作出的各项承诺的前提下，根据减持当时的二级市场价格而定。上述期间内，即使本人出现职务变更或离职等情形，本人仍将履行相关承诺。注2：1、自公司股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理其间接持有的公司股份，也不由公司回购其股份。本人在贺财霖任职期间每年转让的股份不得超过所持有公司股份总数的25%；本人在贺财霖离职后半年内，不得转让所持有的公司股份。

2、公司上市后6个月内如发行人股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价（若公司股票在此期间发生派息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事项的，则作除权除息处理），或者公司上市后6个月公司股票期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）收盘价低于发行价（若公司股票在此期间发生派息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事项的，则作除权除息处理），本人持有公司上述股份的锁定期自动延长6个月。在承诺的持股锁定期满两年后减持的，减持价格在满足本人已作出的各项承诺的前提下，根据减持当时的二级市场价格而定。上述期间内，即使贺财霖出现职务变更或离职等情形，本人仍将履行相关承诺。注3：1、自公司股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购其股份。

2、本公司/本企业所持公司股票在锁定期满后两年内减持的，其减持价格（若因派发现金股利、送股、转增股本等原因进行除权除息的，须按照上海证券交易所的有关规定做复权处理）不低于发行价；股票上市后6个月内如连续20个交易日的收盘价均低于发行价（若公司股票在此期间发生派息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事项的，则作除权除息处理），或者上市后6个月期末收盘价（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）低于发行价（若公司股票在此期间发生派息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事项的，则作除权除息处理），本公司/本企业持有公司股票的锁定期限自动延长6个月。在承诺的持股锁定期满两年后减持的，减持价格在满足本公司/本企业已作出的各项承诺的前提下，根据减持当时的二级市场价格而定。

注4：本人作为香港绿源/联展投资的股东/合伙人，自公司股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的公司股份，也不由公司或香港绿源/联展投资回购其股份。在任职期间每年通过香港绿源/联展投资转让的公司股份不得超过本人间接持有公司股份总数的25%；本人离职后半年内，不通过香港绿源/联展投资转让间接持有的公司股份。

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违规担保情况

□适用 √不适用

四、半年报审计情况

□适用 √不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用 √不适用

六、破产重整相关事项

□适用 √不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用 √不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信情况良好，不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺或被中国证监会采取行政监管措施或受到证券交易所纪律处分等情况。

十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用 √不适用

(六) 其他重大关联交易

□适用 √不适用

(七) 其他

□适用 √不适用

十一、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

□适用 √不适用

3 其他重大合同

□适用 √不适用

十二、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、股东情况

(一) 股东总数：

截止报告期末普通股股东总数(户)14,180
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）不适用
前十名股东持股情况
股东名称 （全称）报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押、标记或冻结情况股东性质
股份状态数量
香港绿源控股有限公司041,848,10019.9541,848,100无境外法人
宁波维尔赛投资控股有限公司031,471,44015.0031,471,440无境内非国有法人
贺财霖027,820,66013.2627,820,660无境内自然人
贺群艳024,170,02011.5224,170,020无境内自然人
贺频艳024,170,02011.5224,170,020无境内自然人
宁波梅山保税港区联展投资管理合伙企业（有限合伙）07,867,8603.757,867,860无境内非国有法人
广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户+794,180978,6800.470无未知
华西证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户+545,500597,0600.280无未知
首创证券股份有限公司+541,300541,3000.260无未知
中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户+304,880480,0600.230无未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户978,680人民币普通股978,680
华西证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户597,060人民币普通股597,060
首创证券股份有限公司541,300人民币普通股541,300
中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户480,060人民币普通股480,060
刘健412,600人民币普通股412,600
中国工商银行股份有限公司－中欧数据挖掘多因子灵活配置混合型证券投资基金352,900人民币普通股352,900
海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户268,140人民币普通股268,140
尤存菊260,300人民币普通股260,300
光大证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户258,200人民币普通股258,200
华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户255,480人民币普通股255,480
前十名股东中回购专户情况说明不适用
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明一、贺财霖与贺频艳、贺群艳、香港绿源、维尔赛控股、联展投资存在关联关系： 1、贺财霖与贺群艳、贺频艳为父女关系，贺群艳、贺频艳为姐妹关系； 2、贺财霖、贺频艳、贺群艳为公司实际控制人，贺财霖直接持有公司股份比例为13.26%，贺频艳直接持有公司股份比例为11.52%，贺群艳直接持有公司股份比例为11.52%； 3、香港绿源直接持有公司股份比例为19.95%，贺财霖持有香港绿源 27.5%股份，贺频艳持有香港绿源为30%股份， 贺群艳持有香港绿源30%股份； 4、维尔赛控股持有公司股份比例为15%，贺财霖持有维尔赛控股 33.4%股份，贺频艳持有维尔赛控股为33.3%股份，贺群艳持有维尔赛控股33.3%股份； 5、联展投资持有公司股份比例为3.75%，为贺财霖及其亲属、公司高管、核心员工的持股平台，其中贺财霖持有联展投资28.24%股份，贺财霖弟弟贺根林持有联展投资20%股份，贺财霖的妻妹郑菊莲持有联展投资1.4%股份。 二、公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或一致行动情况。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明不适用
序号有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量有限售条件股份可上市交易情况限售条件
可上市交易时间新增可上市交易股份数量
1香港绿源控股有限公司41,848,1002023年3月10日锁定期3年
2宁波维尔赛投资控股有限公司31,471,4402023年3月10日锁定期3年
3贺财霖27,820,6602023年3月10日锁定期3年
4贺群艳24,170,0202023年3月10日锁定期3年
5贺频艳24,170,0202023年3月10日锁定期3年
6宁波梅山保税港区联展投资管理合伙企业（有限合伙）7,867,8602023年3月10日锁定期3年
上述股东关联关系或一致行动的说明一、贺财霖与贺频艳、贺群艳、香港绿源、维尔赛控股、 联展投资存在关联关系： 1、贺财霖与贺群艳、贺频艳为父女关系，贺群艳、贺频艳为姐妹关系； 2、贺财霖、贺频艳、贺群艳为公司实际控制人，贺财霖直接持有公司股份比例为 13.26%，贺频艳直接持有公司股份比例为 11.52%，贺群艳直接持有公司股份比例为 11.52%。 3、香港绿源直接持有公司股份比例为 19.95%，贺财霖持有香港绿源 27.5%股份，贺频艳持有香港绿源30%股份，贺群艳持有香港绿源30%股份； 4、维尔赛控股持有公司股份比例为 15%，贺财霖持有维尔赛控股 33.4%股份，贺频艳持有维尔赛控股 33.3%股份，贺群艳持有维尔赛控股 33.3%股份； 5、联展投资持有公司股份比例为3.75%，为贺财霖及其亲属、公司高管、核心员工的持股平台，其中贺财霖持有联展投资 28.24%股份，贺财霖弟弟贺根林持有联展投资20%股份，贺财霖的妻妹郑菊莲持有联展投资 1.4%股份。 二、公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或一致行动情况。

第九节 债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用 √不适用

二、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表2021年6月30日编制单位： 雪龙集团股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目附注2021年6月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金七、149,944,607.66115,766,659.02
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产20,151,231.80
衍生金融资产
应收票据七、448,645,677.1254,857,689.16
应收账款七、5196,115,076.89110,877,523.25
应收款项融资七、665,819,440.10135,622,466.21
预付款项七、7202,009.21367,012.61
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款七、8292,092.64344,513.33
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货七、986,537,144.5475,726,131.76
合同资产七、1014,457,444.3116,497,313.45
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产七、13393,886,866.26313,093,381.71
流动资产合计876,051,590.53823,152,690.50
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产七、21209,910,602.89206,355,800.15
在建工程七、2211,245,475.5914,175,088.71
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产七、2612,880,928.9013,088,531.03
开发支出
商誉
长期待摊费用七、297,084,393.058,320,407.56
递延所得税资产七、3012,187,876.3310,982,865.93
其他非流动资产七、317,082,281.09835,400.00
非流动资产合计260,391,557.85253,758,093.38
资产总计1,136,443,148.381,076,910,783.88
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款七、3622,542,087.0239,289,086.34
预收款项
合同负债七、381,563,620.92275,554.05
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬七、3911,137,449.0213,851,237.61
应交税费七、4023,446,216.1530,737,508.00
其他应付款七、4163,135,826.25198,731.26
其中：应付利息
应付股利62,941,830.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债七、44203,270.7135,822.03
流动负债合计122,028,470.0784,387,939.29
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债七、5022,534,491.9519,329,216.25
递延收益七、5113,046,422.1311,736,292.85
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计35,580,914.0831,065,509.10
负债合计157,609,384.15115,453,448.39
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）七、53209,806,100.00209,806,100.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积七、55354,619,694.02354,619,694.02
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积七、5972,021,316.7072,021,316.70
一般风险准备
未分配利润七、60342,386,653.51325,010,224.77
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计978,833,764.23961,457,335.49
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计978,833,764.23961,457,335.49
负债和所有者权益（或股东权益）总计1,136,443,148.381,076,910,783.88
项目附注2021年6月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金38,087,072.36107,311,671.91
交易性金融资产20,151,231.80
衍生金融资产
应收票据48,645,677.1254,857,689.16
应收账款十七、1204,489,941.36114,978,076.88
应收款项融资65,819,440.10135,622,466.21
预付款项191,155.21313,244.61
其他应收款十七、210,713,048.9513,313,323.35
其中：应收利息
应收股利
存货82,594,367.1271,596,677.16
合同资产14,457,444.3116,497,313.45
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产393,678,140.40312,768,756.86
流动资产合计878,827,518.73827,259,219.59
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资十七、316,500,000.0016,500,000.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产187,069,797.08184,288,969.97
在建工程10,926,891.5213,856,504.64
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产6,056,783.896,182,002.00
开发支出
商誉
长期待摊费用6,976,038.598,168,455.58
递延所得税资产12,160,183.3710,783,887.64
其他非流动资产6,715,100.86538,400.00
非流动资产合计246,404,795.31240,318,219.83
资产总计1,125,232,314.041,067,577,439.42
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款30,569,853.4945,926,566.57
预收款项
合同负债1,405,972.81275,554.05
应付职工薪酬10,140,249.9512,009,864.30
应交税费22,291,971.3829,617,546.72
其他应付款63,135,826.25193,996.25
其中：应付利息
应付股利62,941,830.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债182,776.4635,822.03
流动负债合计127,726,650.3488,059,349.92
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债22,215,569.4019,046,881.49
递延收益12,988,846.4011,458,757.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计35,204,415.8030,505,638.49
负债合计162,931,066.14118,564,988.41
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）209,806,100.00209,806,100.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积357,653,512.15357,653,512.15
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积76,674,609.5576,674,609.55
未分配利润318,167,026.20304,878,229.31
所有者权益（或股东权益）合计962,301,247.90949,012,451.01
负债和所有者权益（或股东权益）总计1,125,232,314.041,067,577,439.42
项目附注2021年半年度2020年半年度
一、营业总收入277,634,451.43220,455,093.85
其中：营业收入七、61277,634,451.43220,455,093.85
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本188,844,430.52142,578,345.28
其中：营业成本七、61143,818,043.59106,380,756.66
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加七、622,729,063.931,830,647.32
销售费用七、6316,829,390.1111,187,672.34
管理费用七、6415,018,829.6315,997,715.42
研发费用七、6511,194,375.488,449,919.88
财务费用七、66-745,272.22-1,268,366.34
其中：利息费用1,759.0459,696.77
利息收入835,638.431,297,767.79
加：其他收益七、673,651,450.162,066,723.99
投资收益（损失以“－”号填列）七、685,528,806.412,482,545.37
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）151,231.80
信用减值损失（损失以“-”号填列）七、71-3,961,954.54-7,511,651.37
资产减值损失（损失以“-”号填列）七、72-1,073,067.97-1,098,163.63
资产处置收益（损失以“－”号填列）七、73110,792.81
三、营业利润（亏损以“－”号填列）93,197,279.5873,816,202.93
加：营业外收入七、7481,053.5342,279.95
减：营业外支出七、7564,769.853,503,355.93
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）93,213,563.2670,355,126.95
减：所得税费用七、7612,895,304.5210,270,836.47
五、净利润（净亏损以“－”号填列）80,318,258.7460,084,290.48
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）80,318,258.7460,084,290.48
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）80,318,258.7460,084,290.48
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合
收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额80,318,258.7460,084,290.48
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额80,318,258.7460,084,290.48
（二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)0.380.35
（二）稀释每股收益(元/股)0.380.35
项目附注2021年半年度2020年半年度
一、营业收入十七、4279,632,020.69221,802,448.34
减：营业成本十七、4151,422,196.70112,493,842.07
税金及附加2,420,001.401,520,445.6
销售费用16,555,897.6610,946,617.18
管理费用13,978,692.1414,389,816.99
研发费用12,258,809.479,513,882.17
财务费用-818,996.96-1,225,289.96
其中：利息费用1,759.0459,696.77
利息收入828,985.291,292,366.22
加：其他收益3,431,043.391,698,806.86
投资收益（损失以“－”号填列）十七、55,456,916.002,482,545.37
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）151,231.80
信用减值损失（损失以“-”号填列）-3,930,549.26-7,527,399.61
资产减值损失（损失以“-”号填列）-1,064,074.42-1,094,366.01
资产处置收益（损失以“－”号填列）110,792.81
二、营业利润（亏损以“－”号填列）87,970,780.6069,722,720.90
加：营业外收入75,053.5342,279.95
减：营业外支出63,169.103,502,527.93
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）87,982,665.0366,262,472.92
减：所得税费用11,752,038.149,576,654.24
四、净利润（净亏损以“－”号填列）76,230,626.8956,685,818.68
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）76,230,626.8956,685,818.68
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额76,230,626.8956,685,818.68
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

合并现金流量表2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目附注2021年半年度2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金256,495,790.19128,761,892.51
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还298,648.28271,012.25
收到其他与经营活动有关的现金七、785,969,344.022,213,603.85
经营活动现金流入小计262,763,782.49131,246,508.61
购买商品、接受劳务支付的现金102,674,699.8352,483,110.36
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金45,271,916.6237,537,349.77
支付的各项税费41,506,146.3714,674,427.84
支付其他与经营活动有关的现金七、7814,067,970.6017,472,493.83
经营活动现金流出小计203,520,733.42122,167,381.80
经营活动产生的现金流量净额59,243,049.079,079,126.81
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金550,000,000.00
取得投资收益收到的现金5,040,610.95
处置固定资产、无形资产和其963,586.2840,730.00
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计556,004,197.2340,730.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金30,998,354.9825,162,428.35
投资支付的现金650,000,000.00320,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计680,998,354.98345,162,428.35
投资活动产生的现金流量净额-124,994,157.75-345,121,698.35
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金449,764,339.62
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计449,764,339.62
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金43,326,435.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金15,158,861.49
筹资活动现金流出小计58,485,296.49
筹资活动产生的现金流量净额391,279,043.13
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-70,942.6843,943.78
五、现金及现金等价物净增加额-65,822,051.3655,280,415.37
加：期初现金及现金等价物余额115,766,659.0220,947,906.23
六、期末现金及现金等价物余额49,944,607.6676,228,321.60
项目附注2021年半年度2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金234,478,391.07120,327,997.23
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金5,956,244.232,193,948.09
经营活动现金流入小计240,434,635.30122,521,945.32
购买商品、接受劳务支付的现金93,596,995.0451,979,166.03
支付给职工及为职工支付的现金39,537,737.4332,951,020.28
支付的各项税费39,112,140.7613,026,563.93
支付其他与经营活动有关的现金13,980,243.2917,141,414.65
经营活动现金流出小计186,227,116.52115,098,164.89
经营活动产生的现金流量净额54,207,518.787,423,780.43
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金540,000,000.00
取得投资收益收到的现金4,968,720.54
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额963,586.2840,730.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计545,932,306.8240,730.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金29,364,114.6324,710,530.29
投资支付的现金640,000,000.00320,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计669,364,114.63344,710,530.29
投资活动产生的现金流量净额-123,431,807.81-344,669,800.29
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金449,764,339.62
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计449,764,339.62
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金43,326,435.00
支付其他与筹资活动有关的现金15,158,861.49
筹资活动现金流出小计58,485,296.49
筹资活动产生的现金流391,279,043.13
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-310.52522.25
五、现金及现金等价物净增加额-69,224,599.5554,033,545.52
加：期初现金及现金等价物余额107,311,671.9116,473,656.95
六、期末现金及现金等价物余额38,087,072.3670,507,202.47

合并所有者权益变动表2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目2021年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额209,806,100.000354,619,694.0272,021,316.70325,010,224.77961,457,335.49961,457,335.49
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额209,806,100.000354,619,694.0272,021,316.70325,010,224.77961,457,335.49961,457,335.49
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）17,376,428.7417,376,428.7417,376,428.74
（一）综合收益总额80,318,258.7480,318,258.7480,318,258.74
（二）所
有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配-62,941,830.00-62,941,830.00-62,941,830.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配-62,941,830.00-62,941,830.00-62,941,830.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额209,806,100.000354,619,694.0272,021,316.70342,386,653.51978,833,764.23978,833,764.23
项目2020年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额112,391,500.0020,523,597.3258,214,502.65237,663,132.36428,792,732.33428,792,732.33
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额112,391,500.0020,523,597.3258,214,502.65237,663,132.36428,792,732.33428,792,732.33
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）37,470,000.00394,040,696.7015,125,840.48446,636,537.18446,636,537.18
（一）综合收益总额60,084,290.4860,084,290.4860,084,290.48
（二）所有者投入和减少资本37,470,000.00394,040,696.70431,510,696.70431,510,696.70
1．所有者投入的普通股37,470,000.00394,040,696.70431,510,696.70431,510,696.70
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配-44,958,450.00-44,958,450.00-44,958,450.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配-44,958,450.00-44,958,450.00-44,958,450.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额149,861,500.00414,564,294.0258,214,502.65252,788,972.84875,429,269.51875,429,269.51
项目2021年半年度
实收资本 (或股其他权益工具资本公积减：库存其他专项盈余公积未分配利润所有者权益合计
本)优先股永续债其他股综合收益储备
一、上年期末余额209,806,100.00357,653,512.1576,674,609.55304,878,229.31949,012,451.01
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额209,806,100.00357,653,512.1576,674,609.55304,878,229.31949,012,451.01
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）13,288,796.8913,288,796.89
（一）综合收益总额76,230,626.8976,230,626.89
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配-62,941,830.00-62,941,830.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配-62,941,830.00-62,941,830.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额209,806,100.00357,653,512.1576,674,609.55318,167,026.20962,301,247.90
项目2020年半年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额112,391,500.0023,557,415.4562,867,795.50225,575,352.86424,392,063.81
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额112,391,500.0023,557,415.4562,867,795.50225,575,352.86424,392,063.81
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）37,470,000.00394,040,696.7011,727,368.68443,238,065.38
（一）综合收益总额56,685,818.6856,685,818.68
（二）所有者投入和减少资本37,470,000.00394,040,696.70431,510,696.70
1．所有者投入的普通股37,470,000.00394,040,696.70431,510,696.70
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配-44,958,450.00-44,958,450.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配-44,958,450.00-44,958,450.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额149,861,500.00417,598,112.1562,867,795.50237,302,721.54867,630,129.19

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

雪龙集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系雪龙集团有限公司（原宁波雪龙汽车零部件制造有限公司，2006年10月更名为宁波雪龙集团有限公司，2007年12月更名为雪龙集团有限公司，以下简称雪龙有限公司）。雪龙有限公司系由宁波雪龙汽车风扇制造有限公司(2008年7月更名为宁波群频电子有限公司，2009年6月被宁波维尔赛投资控股有限公司吸收合并，以下简称宁波维尔赛公司)、自然人贺群艳、自然人贺频艳、自然人林玮宣共同出资组建，于2002年2月4日在宁波市工商行政管理局登记注册，成立时注册资本500万美元。雪龙有限公司以2011年5月31日为基准日，整体变更为股份有限公司，于2011年9月16日在宁波市市场监督管理局登记注册，总部位于浙江省宁波市。公司现持有统一社会信用代码为91330200734267003C的营业执照，注册资本20,980.61万元，股份总数20,980.61万股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份A股15,734.81万股；无限售条件的流通股份A股5,245.80万股。公司股票已于2020年3月10日在上海证券交易所挂牌交易。

本公司属汽车零部件制造行业。主要从事汽车发动机冷却风扇总成、离合器风扇总成及汽车轻量化塑料件的研发、生产和销售，主要产品包括风扇总成、离合器风扇总成、汽车轻量化塑料件等。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本公司将宁波捷斯特车用零件检测有限公司（以下简称捷斯特检测公司）、宁波雪龙进出口有限公司（以下简称雪龙进出口公司）和长春欣菱汽车零部件有限公司（以下简称长春欣菱公司）等子公司纳入报告期合并财务报表范围，情况详见本财务报告附注九“在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用 √不适用

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4)以摊余成本计量的金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。

(2) 金融资产的后续计量方法

1) 以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一

部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

(3) 金融负债的后续计量方法

1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺

在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

4) 以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

(4) 金融资产和金融负债的终止确认

1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：

① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；

② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5. 金融工具减值

(1) 金融工具减值计量和会计处理

公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成且包含重大融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具

项 目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
其他应收款——账龄组合账龄参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
其他应收款——应收合并范围内关联方组合合并范围内关联方款项
项 目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票票据承兑人参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
应收商业承兑汇票
应收账款——账龄组合账龄参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失
应收账款——应收合并范围内关联方组合合并范围内关联方款项
合同资产——质保金组合款项性质参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
账 龄应收账款 预期信用损失率(%)
1年以内（含，下同）5.00
1-2年10.00
2-3年30.00
3-5年50.00
5年以上100.00

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

请参见本章节“五、重要会计政策及会计估计”之“10、金融工具”的内容。

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

请参见本章节“五、重要会计政策及会计估计”之“10、金融工具”的内容。

13. 应收款项融资

√适用 □不适用

请参见本章节“五、重要会计政策及会计估计”之“10、金融工具”的内容。

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

请参见本章节“五、重要会计政策及会计估计”之“10、金融工具”的内容。

15. 存货

√适用 □不适用

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

3. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

请参见本章节“五、重要会计政策及会计估计”之“10、金融工具”的内容。

17. 持有待售资产

□适用 √不适用

18. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

1. 共同控制、重大影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始

持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

22. 投资性房地产

不适用

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法2010.004.50
通用设备年限平均法3-510.0030.00-18.00
专用设备年限平均法3-1010.0030.00-9.00
运输工具年限平均法410.0022.50

25. 借款费用

√适用 □不适用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2. 借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3. 借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

□适用 √不适用

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项 目摊销年限(年)
土地使用权50
专用软件5

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

34. 租赁负债

□适用 √不适用

35. 预计负债

√适用 □不适用

1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。

2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

36. 股份支付

√适用 □不适用

1. 股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1) 以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

(2) 以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

(3) 修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基

础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

1. 收入确认原则

于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品；(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户已接受该商品；(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

2. 收入计量原则

(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

(2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

(3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支

付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。

(4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。

3. 收入确认的具体方法

公司风扇总成、离合器风扇总成、汽车轻量化吹塑系列等产品销售业务属于在某一时点履行的履约义务，内销产品收入在公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受或使用该商品，已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。外销收入在公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，已收取货款或取得了收款权力且相关的经济利益很可能流入时确认。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

□适用 √不适用

40. 政府补助

√适用 □不适用

1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

43. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：

1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
财政部于2018年12月7日发布《企业会计准则第21号——租赁（2018修订）》（财会〔2018〕35号，以下简称“新租赁准则”），本公司自2021年1月1日起执行新租赁准则本次变更经公司第三届第十次董事会审议通过。无
税种计税依据税率
增值税以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税按6%、13%的税率计缴；公司出口货物享受“免、抵、退”政策，退税率为13%
消费税
营业税
城市维护建设税实际缴纳的流转税税额7%
企业所得税应纳税所得额15%、20%、25%
房产税从价计征的，按房产原值一次减1.2%、12%
除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴
土地使用税土地使用面积5元/（㎡*年）、10元/（㎡*年）
教育费附加实际缴纳的流转税税额3%
地方教育附加实际缴纳的流转税税额2%
纳税主体名称所得税税率（%）
本公司15%
捷斯特检测公司20%
雪龙进出口公司20%
除上述以外的其他纳税主体25%
项目期末余额期初余额
库存现金15,417.9615,198.65
银行存款49,929,189.70115,751,460.37
其他货币资金
合计49,944,607.66115,766,659.02
其中：存放在境外的款项总额
项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产20,151,231.80
其中：
现金管理产品20,151,231.80
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：
合计20,151,231.80
项目期末余额期初余额
银行承兑票据
商业承兑票据48,645,677.1254,857,689.16
合计48,645,677.1254,857,689.16
类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备51,205,975.921002,560,298.805.0048,645,677.1257,744,935.961002,887,246.805.0054,857,689.16
其中：
合计51,205,975.92/2,560,298.80/48,645,677.1257,744,935.96/2,887,246.80/54,857,689.16
名称期末余额
应收票据坏账准备计提比例（%）
商业承兑汇票组合51,205,975.922,560,298.805.00
合计51,205,975.922,560,298.805.00
类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销
商业承兑汇票2,887,246.80-326,948.002,560,298.80
合计2,887,246.80-326,948.002,560,298.80

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计207,654,585.11
1至2年6,466,040.27
2至3年402,831.57
3年以上
3至4年108,756.00
4至5年39,368.48
5年以上
合计214,671,581.43
类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备8,145,576.913.798,145,576.9110008,347,513.506.678,347,513.501000
其中：
按组合计提坏账准备206,526,004.5296.2110,410,927.635.04196,115,076.89116,764,144.8293.335,886,621.575.04110,877,523.25
其中：
合计214,671,581.43/18,556,504.54/196,115,076.89125,111,658.32/14,234,135.07/110877523.25
名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由
东风朝阳朝柴动力有限公司7,745,576.917,745,576.91100.00预计款项无法收回
一拖(洛阳)柴油机有限公司400,000.00400,000.00100.00一拖(洛阳)柴油机有限公司已以宝塔石化集团财务有限公司出具的商业承兑汇票支付，由于出票人逾期未能兑付，预计无法收回，故将相应货款转回本项目并全额计提坏账准备
合计8,145,576.918,145,576.91100/
名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例（%）
1年以内206,029,778.5010,301,488.925.00
1-2年345,269.9734,527.0010.00
2-3年2,831.57849.4730.00
3-4年108,756.0054,378.0050.00
4-5年39,368.4819,684.2450.00
合计206,526,004.5210,410,927.635.04

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
单项计提坏账准备8,347,513.50-201,936.598,145,576.91
按组合计提坏账准备5,886,621.574,524,306.0610,410,927.63
合计14,234,135.074,322,369.4718,556,504.54
单位名称账面余额占应收账款余额的比例(%)坏账准备
中国第一汽车集团有限公司81,250,989.8237.854,062,549.49
东风汽车集团有限公司32,957,498.0815.351,647,874.90
广西玉柴机器集团有限公司20,532,510.039.561,026,625.50
昆明云内动力股份有限公司14,405,261.486.71720,263.07
潍柴动力股份有限公司12,398,419.105.78620,153.82
合计161,544,678.5175.258,077,466.78

公司包括广西玉柴机器股份有限公司、广西玉柴机器专卖发展有限公司、广西玉柴动力股份有限公司、玉柴联合动力股份有限公司；昆明云内动力股份有限公司包括昆明云内动力股份有限公司、山东云内动力有限责任公司、成都云内动力有限公司；潍柴动力股份有限公司包括潍柴西港新能源动力有限公司、潍柴动力股份有限公司、潍柴动力股份有限公司重庆分公司、山东潍柴进出口有限公司、潍柴（潍坊）中型柴油机有限公司、潍柴动力扬州柴油机有限责任公司、潍柴动力（潍坊）再制造有限公司。

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
应收票据65,819,440.10135,622,466.21
合计65,819,440.10135,622,466.21
账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内194,822.3996.44358,315.8197.63
1至2年7,186.823.568,696.802.37
2至3年
3年以上
合计202,009.21100367,012.61100.00
单位名称账面余额占预付款项余额的比例(%)
青汽小循环58,409.9328.91
芜湖曼达瑞机电有限公司45,000.0022.28
上海芬宜实业有限公司22,784.0011.28
浙江艾勒超声波科技有限公司14,500.007.18
沧州中能机械制造有限公司11,175.005.53
合 计151,868.9375.18
项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款292,092.64344,513.33
合计292,092.64344,513.33

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计298,892.25
1至2年
2至3年
3年以上
3至4年
4至5年16,290.00
5年以上
合计315,182.25
款项性质期末账面余额期初账面余额
应收出口退税253,539.87217,646.93
应收赔付款45,352.38136,425.00
押金保证金16,290.0016,290.00
合计315,182.25370,361.93
坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用整个存续期预期信用损失(已发生信用
减值)减值)
2021年1月1日余额17,703.608,145.0025,848.60
2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提-2,758.99-2,758.99
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余额14,944.618,145.0023,089.61
类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
按组合计提坏账准备25,848.60-2,758.9923,089.61
合计25,848.60-2,758.9923,089.61
单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
国家税务总局宁波市北仑区（宁波经济技术开发区）税务局应收出口退税253,539.871年以内80.4412,676.99
北仑区（开发区）社会保险管理中心应收赔付款45,352.381年以内14.392,267.62
长春市建设工程质量监督站押金保证金16,290.004-5年5.178,145.00
合计/315,182.25/10023,089.61
项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值
原材料39,820,703.711,481,090.5538,339,613.1630,038,565.15858,404.8629,180,160.29
在产品5,112,485.375,112,485.377,941,093.917,941,093.91
库存商品42,578,333.051,496,923.8741,081,409.1837,418,008.621,157,135.8336,260,872.79
周转材料1,083,274.371,083,274.371,134,085.201,134,085.20
消耗性生物资产
合同履约成本
委托加工物资249,271.07249,271.07298,341.18298,341.18
包装物671,091.39671,091.39911,578.39911,578.39
合计89,515,158.962,978,014.4286,537,144.5477,741,672.452,015,540.6975,726,131.76
项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料858,404.86622,685.691,481,090.55
在产品
库存商品1,157,135.83450,382.28110,594.241,496,923.87
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
合计2,015,540.691,073,067.97110,594.242,978,014.42

(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

10、 合同资产

(1). 合同资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
应收质保金15,314,558.98857,114.6714,457,444.3117,385,136.06887,822.6116,497,313.45
合计15,314,558.98857,114.6714,457,444.3117,385,136.06887,822.6116,497,313.45
项目本期计提本期转回本期转销/核销原因
按组合计提-30,707.94
合计-30,707.94/
项目期末余额期初余额
合同取得成本
应收退货成本
一年内到期的债权投资393,218,789.04312,229,523.29
待摊财产保险费137,713.68201,773.96
其他待摊费用530,363.54662,084.46
合计393,886,866.26313,093,381.71
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
收益固定的结构性存款393,218,789.04393,218,789.04312,229,523.29312,229,523.29
合计393,218,789.04393,218,789.04312,229,523.29312,229,523.29
项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日
上海银行结构性存款140,000,000.003.20%2021/1/25
中国银行结构性存款40,000,000.003.52%2021/3/31
农业银行结构性存款150,000,000.003.65%2022/03/3180,000,000.003.40%2021/3/31
中信银行结构性存款50,000,000.003.20%2022/07/0850,000,000.003.05%2021/1/4
宁波银行结构性存款190,000,000.003.62%2021/10/08
合计390,000,000.00///310,000,000.00///

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2) 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

□适用 √不适用

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

□适用 √不适用

(2). 非交易性权益工具投资的情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

19、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
固定资产209,910,602.89206,355,800.15
固定资产清理
合计209,910,602.89206,355,800.15
项目房屋及建筑物通用设备专用设备运输工具合计
一、账面原值：
1.期初余额86,770,704.5911,463,946.23209,319,217.1621,436,012.64328,989,880.62
2.本期增加金额419,829.88350,693.8812,116,405.783,214,690.2816,101,619.82
（1）购置419,829.88350,693.887,941,184.623,214,690.2811,926,398.66
（2）在建工程转入4,175,221.164,175,221.16
（3）企业合并增加
3.本期减少金额43,042.07-1,008,264.69921,501.081,972,807.84
（1）处置或报废43,042.07-1,008,264.69921,501.081,972,807.84
4.期末87,147,492.4011,814,640.11220,427,358.2523,729,201.84343,118,692.60
余额
二、累计折旧
1.期初余额30,593,930.218,527,481.7867,875,354.5815,637,313.90122,634,080.47
2.本期增加金额1,973,633.50479,686.568,344,693.37880,409.9111,678,423.34
（1）计提1,973,633.50479,686.568,344,693.37880,409.9111,678,423.34
3.本期减少金额510,982.78593,431.321,104,414.10
（1）处置或报废510,982.78593,431.321,104,414.10
4.期末余额32,567,563.719,007,168.3475,709,065.1715,924,292.49133,208,089.71
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值54,579,928.692,807,471.77144,718,293.087,804,909.35209,910,602.89
2.期初账面价值56,176,774.382,936,464.45141,443,862.585,798,698.74206,355,800.15

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

固定资产清理

□适用 √不适用

22、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
在建工程11,245,475.5914,175,088.71
工程物资
合计11,245,475.5914,175,088.71
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
无级变速电控硅油离合器风扇集成系统升级扩产2,875,257.982,875,257.984,103,576.474,103,576.47
待安装设备2,133,779.272,133,779.274,486,367.324,486,367.32
研发技术中心建设1,238,938.001,238,938.003,352,212.343,352,212.34
装修工程4,997,500.344,997,500.342,232,932.582,232,932.58
合计11,245,475.5911,245,475.5914,175,088.7114,175,088.71
项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中：本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
无级变速电控硅油离合器风扇集成系统升级扩产28,740.79万元4,103,576.47594,690.281,823,008.772,875,257.9853.5853.58%募集
待安装设备4,486,367.32238,938.052,591,526.102,133,779.27自筹
研发技术中心建设11,778.52万元3,352,212.342,113,274.341,238,938.0015.8915.89%募集/自筹
装修工程2,232,932.582,764,567.764,997,500.34自筹
汽车轻量化吹塑系列产品升级扩产4,553.69万元8.128.12%募集
合计450,730,000.0014,175,088.713,598,196.096,527,809.2111,245,475.59////

单位：元 币种：人民币

项目土地使用权专利权非专利技术其他合计
一、账面原值
1.期初余额13,083,972.507,259,523.1720,343,495.67
2.本期增加金额477,714.13477,714.13
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额13,083,972.507,737,237.3020,821,209.80
二、累计摊销
1.期初余额3,032,440.954,222,523.697,254,964.64
2.本期增加金额131,663.58553,652.68685,316.26
（1）计提131,663.58553,652.68685,316.26
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额3,164,104.534,776,176.377,940,280.90
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面9,919,867.972,961,060.9312,880,928.90
价值
2.期初账面价值10,051,531.553,036,999.4813,088,531.03
项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
装修支出8,250,807.45331,517.011,548,876.897,033,447.57
管道燃气工程24,928.6113,597.4811,331.13
待摊服务费44,671.505,057.1539,614.35
合计8,320,407.56331,517.011,567,531.527,084,393.05

无

30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备24,975,022.043,740,012.7420,050,593.773,005,992.81
内部交易未实现利润622,236.60155,559.15
可抵扣亏损
延期抵扣的土地增值[注]16,252,443.342,437,866.5016,509,737.962,476,460.69
延期抵扣的房屋拆除损失4,789,885.89718,482.884,940,093.17741,013.98
预计负债22,534,491.953,340,308.4719,329,216.252,871,148.96
递延收益13,046,422.131,951,205.7411,736,292.851,732,690.34
合计81,598,265.3512,187,876.3373,188,170.6010,982,865.93
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
合同取得成本
合同履约成
本
应收退货成本
合同资产
预付设备款7,082,281.097,082,281.09835,400.00835,400.00
合计7,082,281.097,082,281.09835,400.00835,400.00
项目期末余额期初余额
货款20,154,236.9526,997,313.99
设备工程款2,387,850.0712,291,772.35
合计22,542,087.0239,289,086.34

□适用 √不适用

37、 预收款项

(1). 预收账款项列示

□适用 √不适用

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

38、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
货款1,563,620.92275,554.05
合计1,563,620.92275,554.05
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬13,851,237.6140,988,647.7343,918,708.6810,921,176.66
二、离职后福利-设定提存计划1,492,959.641,276,687.28216,272.36
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合计13,851,237.6142,481,607.3745,195,395.9611,137,449.02
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴13,819,939.9536,893,448.3739,952,290.0710,761,098.25
二、职工福利费1,580,843.451,580,843.45-
三、社会保险费11,487.601,013,291.57873,800.37150,978.80
其中：医疗保险费11,487.60967,992.39835,185.07144,294.92
工伤保险费45,299.1838,615.306,683.88
生育保险费
四、住房公积金9,592.00922,344.00931,936.00
五、工会经费和职工教育经费10,218.06578,720.34579,838.799,099.61
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计13,851,237.6140,988,647.7343,918,708.6810,921,176.66
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险1,440,445.421,231,612.32208,833.10
2、失业保险费52,514.2245,074.967,439.26
3、企业年金缴费
合计1,492,959.641,276,687.28216,272.36
项目期末余额期初余额
增值税8,056,284.9414,048,091.89
消费税
营业税
企业所得税13,794,136.0714,905,663.16
个人所得税132,581.98209,102.65
城市维护建设税586,087.18384,886.16
房产税287,811.57575,623.17
土地使用税159,594.50319,189.00
教育费附加251,180.23165,656.75
地方教育附加167,453.48109,261.92
印花税11,086.2020,033.30
合计23,446,216.1530,737,508.00

41、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
应付利息
应付股利62,941,830.00
其他应付款193,996.25198,731.26
合计63,135,826.25198,731.26
项目期末余额期初余额
普通股股利62,941,830.00
划分为权益工具的优先股\永续债股利
优先股\永续债股利
优先股\永续债股利
应付股利
应付股利
合计62,941,830.00
项目期末余额期初余额
押金保证金4,089.004,089.00
应付代垫款189,907.25194,642.26
合计193,996.25198,731.26

其他说明：

□适用 √不适用

42、 持有待售负债

□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债

□适用 √不适用

44、 其他流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
短期应付债券
应付退货款
待转销项税额203,270.7135,822.03
合计203,270.7135,822.03

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

47、 租赁负债

□适用 √不适用

48、 长期应付款

项目列示

□适用 √不适用

长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

□适用 √不适用

49、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

50、 预计负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期初余额期末余额形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证19,329,216.2522,534,491.95结合质量保证要求及预计发生情况计提
重组义务
待执行的亏损合同
应付退货款
其他
合计19,329,216.2522,534,491.95/
项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助11,736,292.852,591,920.001,281,790.7213,046,422.13与资产相关政府补助
合计11,736,292.852,591,920.001,281,790.7213,046,422.13/
负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
节能型无极变速电控离合器风扇总成项目289,292.9254,242.41235,050.51与资产相关
EPDM/PP/PA及纳米材料协同改性汽车用复核材料产业化项目265,416.67122,500.00142,916.67与资产相关
改性聚丙烯研发及在汽车风扇总成中的产业化应用项目1,131,402.31193,954.69937,447.62与资产相关
年产20万套节能型高效汽车风扇总成智能化改造项目4,537,673.41276,665.994,043,963.42与资产相关
车用零件检277,535.85219,960.1257,575.73与资产相关
测公共服务平台项目
厂房原址拆建补贴3,292,737.94105,649.343,187,088.60与资产相关
智能化改造补贴852,877.09164,341.501,343,896.25与资产相关
2.1624MWp屋顶分布式光伏发电项目167,106.6612,079.99155,026.67与资产相关
工业物联网在离合器风扇总成制造业中的应用922,250.0024,400.01459,533.33与资产相关
年产20万套节能型离合器风扇总成智能化建设项目2,591,920.00107,996.672,483,923.33与资产相关
合计11,736,292.852,591,920.001,281,790.7213,046,422.13
期初余额本次变动增减（+、一）期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数209,806,100.00209,806,100.00

其他说明：

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价（股本溢价）354,619,694.02354,619,694.02
其他资本公积
合计354,619,694.02354,619,694.02
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积72,021,316.7072,021,316.70
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计72,021,316.7072,021,316.70
项目本期上年度
调整前上期末未分配利润325,010,224.77237,663,132.36
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润325,010,224.77237,663,132.36
加：本期归属于母公司所有者的净利润80,318,258.74146,112,356.46
减：提取法定盈余公积13,806,814.05
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利62,941,830.0044,958,450.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润342,386,653.51325,010,224.77
项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务269,893,409.85138,158,508.66213,795,774.87101,488,448.96
其他业务7,741,041.585,659,534.936,659,318.984,892,307.70
合计277,634,451.43143,818,043.59220,455,093.85106,380,756.66

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税1,181,075.12598,584.02
教育费附加506,175.05256,536.00
资源税
房产税417,720.90417,720.91
土地使用税189,597.50189,597.50
车船使用税21,875.0021,360.00
印花税65,783.40158,633.20
地方教育费附加337,450.04171,024.01
水利建设基金9,386.9217,191.68
合计2,729,063.931,830,647.32
项目本期发生额上期发生额
三包服务费8,281,402.675,228,698.60
职工薪酬3,695,570.674,090,859.49
业务招待费2,414,172.361,743,908.16
差旅费171,639.61107,178.65
仓储费2,194,313.48
其他72,291.3217,027.44
合计16,829,390.1111,187,672.34
项目本期发生额上期发生额
职工薪酬6,192,843.886,796,329.84
折旧与摊销3,590,559.943,633,443.63
业务招待费1,848,954.561,315,456.84
办公费1,943,465.882,469,127.28
中介机构费849,522.631,401,840.87
差旅及车辆费用593,482.74381,516.96
合计15,018,829.6315,997,715.42

无

65、 研发费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
材料费用5,411,076.482,985,542.81
职工薪酬4,318,241.403,938,933.84
折旧费1,095,470.531,059,217.46
其他费用369,587.07466,225.77
合计11,194,375.488,449,919.88
项目本期发生额上期发生额
利息收入-835,638.43-1,297,767.79
利息支出1,759.0459,696.77
汇兑损益75,753.66-43,943.78
手续费12,853.5113,648.46
合计-745,272.22-1,268,366.34
项目本期发生额上期发生额
2020年度科技发展专项资金800,000.00
以工代训补贴22,500.00
2020年下半年用工补助18,400.00
2020年度北仑区促进产业结构调整专项资金1,410,000.00
递延收益（注）1,281,790.721,193,867.88
代扣个人所得税手续费返还118,759.44126,544.71
阶段性减免企业社会保险费282,716.00
2018年度北仑区（开发区）节能改造、合同能源管理等项目专项资金230,800.00
2020年第一季度北仑区工业增产扩能政策奖励资金200,000.00
北仑区用人单位招用大龄被征地人员用工补助19,600.00
其他13,195.40
合计3,651,450.162,066,723.99

其他说明：

[注]本期从递延收益转入其他收益的政府补助情况详见本财务报告七、51“递延收益”之说明。

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
理财产品取得的投资收益6,029,876.703,003,342.46
处置金融工具取得的投资收益-501,070.29-520,797.09
合计5,528,806.412,482,545.37
产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产151,231.80
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计151,231.80

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
应收票据坏账损失326,948.00-797,322.25
应收账款坏账损失-4,322,369.47-6,712,519.30
其他应收款坏账损失2,758.99-1,809.82
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失30,707.94
合计-3,961,954.54-7,511,651.37
项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-1,073,067.97-1,098,163.63
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计-1,073,067.97-1,098,163.63
项目本期发生额上期发生额
固定资产处置收益110,792.81
合计110,792.81

□适用 √不适用

74、 营业外收入

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
赔款收入81,053.5342,279.9581,053.53
合计81,053.5342,279.9581,053.53
项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠2,390,000.00
赞助支出1,000,000.00
罚款支出4,040.4147,544.984,040.41
固定资产报废损失44,361.3444,056.9544,361.34
质量赔偿21,754.00
其他16,368.1016,368.10
合计64,769.853,503,355.9364,769.85
项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用14,162,398.9011,631,515.77
递延所得税费用-1,267,094.38-1,360,679.30
合计12,895,304.5210,270,836.47
项目本期发生额
利润总额93,213,563.26
按法定/适用税率计算的所得税费用13,991,950.54
子公司适用不同税率的影响360,975.64
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响429,629.76
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
研发费用、残疾人工资等加计扣除的影响-1,887,251.42
所得税费用12,895,304.52
项目本期发生额上期发生额
利息收入835,638.431,297,767.79
收到政府补助4,842,820.00873,089.12
其他290,885.5942,746.94
合计5,969,344.022,213,603.85
项目本期发生额上期发生额
三包服务费3,932,050.572,028,672.64
业务招待费4,263,126.923,059,365.00
办公费、差旅及车辆费用2,958,049.694,013,700.51
研发费用481,114.993,451,768.58
捐赠支出3,390,000.00
中介机构费897,900.001,401,840.87
仓储费1,449,261.86
其他86,466.57127,146.23
合计14,067,970.6017,472,493.83
项目本期发生额上期发生额
IPO发行费用15,158,861.49
合计15,158,861.49

79、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润80,318,258.7460,084,290.48
加：资产减值准备5,035,022.508,609,815.00
信用减值损失
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧11,678,423.348,438,616.45
使用权资产摊销
无形资产摊销685,316.27669,843.18
长期待摊费用摊销1,567,531.521,357,734.26
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）-110,792.81
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）44,361.3444,056.95
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）-151,231.80
财务费用（收益以“－”号填列）72,701.72-43,943.78
投资损失（收益以“－”号填列）-5,528,806.41-3,003,342.46
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-1,205,010.40-1,360,679.30
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）-11,884,080.75-14,047,453.79
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-9,399,124.74-59,155,982.44
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-11,879,519.457,486,172.26
其他
经营活动产生的现金流量净额59,243,049.079,079,126.81
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额49,944,607.6676,228,321.60
减：现金的期初余额115,766,659.0220,947,906.23
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-65,822,051.3655,280,415.37

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
一、现金49,944,607.66115,766,659.02
其中：库存现金15,417.9615,198.65
可随时用于支付的银行存款49,929,189.70115,751,460.37
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额49,944,607.66115,766,659.02
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金
其中：美元1,236,344.806.46017,986,911.04
欧元
港币
应收账款183,225.816.46011,183,657.06
其中：美元
欧元
港币
合同负债24,403.356.4601157,648.11
其中：美元
欧元
港币
种类金额列报项目计入当期损益的金额
2020年度科技发展专项资金800,000.00其他收益800,000.00
以工代训补贴22,500.00其他收益22,500.00
2020年下半年用工补助18,400.00其他收益18,400.00
2020年度北仑区促进产业结构调整专项资金1,410,000.00其他收益1,410,000.00
代扣个人所得税手续费返还118,759.44其他收益118,759.44
节能型无极变速电控离合器风扇总成项目1,000,000.00递延收益54,242.41
EPDM/PP/PA及纳米材料协同改性汽车用复核材料产业化项目1,850,000.00递延收益122,500.00
改性聚丙烯研发及在汽车风扇总成中的产业化应用项目2,650,000.00递延收益193,954.69
年产20万套节能型高效汽车风扇总成智能5,868,320.00递延收益276,665.99
化改造项目
车用零件检测公共服务平台项目3,898,000.00递延收益219,960.12
厂房原址拆建补贴3,768,160.00递延收益105,649.34
智能化改造补贴1,331,300.00递延收益164,341.50
2.1624MWp屋顶分布式光伏发电项目211,400.00递延收益12,079.99
工业物联网在离合器风扇总成制造业中的应用930,000.00递延收益24,400.01
年产20万套节能型离合器风扇总成智能化建设项目2,591,920.00递延收益107,996.67
合计26,468,759.443,651,450.16

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
捷斯特检测公司浙江宁波浙江宁波制造业100.00设立
雪龙进出口公司浙江宁波浙江宁波商业100.00设立
长春欣菱公司吉林长春吉林长春制造业100.00设立

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。

(一) 信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

1. 信用风险管理实务

(1) 信用风险的评价方法

公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：

1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；

2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。

(2) 违约和已发生信用减值资产的定义

当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：

1) 债务人发生重大财务困难；

2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；

3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；

4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。

2. 预期信用损失的计量

预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报告七、4，七、5，七、8，七、

10之说明。

4. 信用风险敞口及信用风险集中度

本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

(1) 货币资金

本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

(2) 应收款项

本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2021年6月30日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的

75.25% (2020年6月30日：70.61%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。

(二) 流动性风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类

项 目期末数
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上
应付账款22,542,087.0222,542,087.0222,542,087.02
其他应付款63,135,826.2563,135,826.2563,135,826.25
小 计85,677,913.2785,677,913.2785,677,913.27
项 目上年年末数
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上
应付账款39,289,086.3439,289,086.3439,289,086.34
其他应付款198,731.26198,731.26198,731.26
小 计39,487,817.6039,487,817.6039,487,817.60

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。

2. 外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报告七.82之说明。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产20,151,231.8020,151,231.80
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产20,151,231.8020,151,231.80
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
（六）应收款项融资65,819,440.1065,819,440.10
持续以公允价值计量的资产总额85,970,671.9085,970,671.90
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：港元

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)
香港绿源控股有限公司香港投资50019.9519.95

本公司委托管理/出包情况表：

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用 √不适用

本公司作为承租方：

□适用 √不适用

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

□适用 √不适用

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬335.66293.39

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

□适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计215,946,000.46
1至2年6,466,040.27
2至3年402,831.57
3年以上
3至4年108,756.00
4至5年39,368.48
5年以上
合计222,962,996.78
类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备8,145,576.913.658,145,576.9110008,347,513.506.468,347,513.50100
其中：
按组合计提坏账准备214,817,419.8796.3510,327,478.514.81204,489,941.36120,810,859.9793.545,832,783.094.83114,978,076.88
其中：
合计222,962,996.78/18,473,055.42/204,489,941.36129,158,373.47/14,180,296.59/114978076.88
名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由
东风朝阳朝柴动力有限公司7,745,576.917,745,576.91100.00预计款项无法收回
一拖(洛阳)柴油机有限公司400,000.00400,000.00100.00一拖(洛阳)柴油机有限公司已以宝塔石化集团财务有限公司出具的商业承兑汇票支付，由于出票人逾期未能兑付，预计无法收回，故将相应货款转回本项目并全额计提坏账准备
合计8,145,576.918,145,576.91100/
名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例（%）
合并范围内关联往来组合9,960,397.78
账龄组合204,857,022.0910,327,478.515.04
合计214,817,419.8710,327,478.514.81

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

√适用 □不适用

账 龄期末数
账面余额坏账准备计提比例(%)
1年以内204,360,796.0710,218,039.805.00
1-2年345,269.9734,527.0010.00
2-3年2,831.57849.4730.00
3-4年108,756.0054,378.0050.00
4-5年39,368.4819,684.2450.00
5年以上
小 计204,857,022.0910,327,478.515.04
类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
按单项计提坏账准备8,347,513.50-201,936.598,145,576.91
按组合计提坏账准备5,832,783.094,494,695.4210,327,478.51
合计14,180,296.594,292,758.8318,473,055.42
单位名称账面余额占应收账款余额的比例(%)坏账准备
中国第一汽车集团有限公司81,250,989.8236.444,062,549.49
东风汽车集团有限公司32,957,498.0814.781,647,874.90
广西玉柴机器集团有限公司20,532,510.039.211,026,625.50
昆明云内动力股份有限公司14,405,261.486.46720,263.07
潍柴动力股份有限公司12,398,419.105.56620,153.82
小 计161,544,678.5172.458,077,466.78
项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款10,713,048.9513,313,323.35
合计10,713,048.9513,313,323.35

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计10,715,316.57
1至2年
2至3年
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上
合计10,715,316.57

单位：元 币种：人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
应收关联方往来款10,669,964.1913,183,719.60
应付赔付款45,352.38136,425.00
合计10,715,316.5713,320,144.60
坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额6,821.256,821.25
2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提-4,553.63-4,553.63
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余额2,267.622,267.62
类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
账龄组合6,821.25-4,553.632,267.62
合计6,821.25-4,553.632,267.62

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

其他应收款核销说明：

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
长春欣菱汽车零部件有限公司应收关联方往来款10,669,964.191年以内99.58
北仑区（开发区）社会保险管理中心应收赔付款45,352.381年以内0.422,267.62
合计/10,715,316.57/100.002267.62
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资16,500,000.0016,500,000.0016,500,000.0016,500,000.00
对联营、合营企业投资
合计16,500,000.0016,500,000.0016,500,000.0016,500,000.00

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
捷斯特检测公司5,000,000.005,000,000.00
雪龙进出口公司1,500,000.001,500,000.00
长春欣菱公司10,000,000.0010,000,000.00
合计16,500,000.0016,500,000.00
项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务269,390,109.19143,920,422.35213,300,745.99105,963,339.78
其他业务10,241,911.507,501,774.358,501,702.356,530,502.29
合计279,632,020.69151,422,196.70221,802,448.34112493842.07
项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
理财产品取得的投资收益5,957,986.293,003,342.46
处置金融工具取得的投资收益-501,070.29-520,797.09
合计5,456,916.002,482,545.37
项目金额说明
非流动资产处置损益66,431.47
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）3,532,690.72
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益6,181,108.50
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出60,645.02
其他符合非经常性损益定义的损益项目118,759.44
所得税影响额-1,480,459.77
少数股东权益影响额
合计8,479,175.38
报告期利润加权平均净资产收益率（%）每股收益
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润8.100.380.38
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润7.250.340.34

4、 其他

□适用 √不适用

董事长：贺财霖董事会批准报送日期：2021年8月24日

修订信息

□适用 √不适用
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