公司代码:605090 公司简称:九丰能源
江西九丰能源股份有限公司
2021年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人张建国、主管会计工作负责人杨影霞及会计机构负责人(会计主管人员)温晓翌声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司2021年半年度利润分配预案为:拟以实施权益分派股权登记日的总股本为基数,向全体股东每10股派发现金红利人民币1.793元(含税),以2021年6月30日的股本总数442,969,866股测算,预计共分配股利79,424,496.97元(含税)。本次利润分配预案尚需提交公司2021年第三次临时股东大会审议通过。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本半年度报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细阐述公司经营可能面临的各种风险,敬请查阅“第三节管理层讨论与分析”之“五、(一)可能面对的风险”。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 管理层讨论与分析 ...... 8
第四节 公司治理 ...... 22
第五节 环境与社会责任 ...... 24
第六节 重要事项 ...... 27
第七节 股份变动及股东情况 ...... 36
第八节 优先股相关情况 ...... 40
第九节 债券相关情况 ...... 40
第十节 财务报告 ...... 41
备查文件目录 | 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的会计报告。 |
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。 | |
经法定代表人签字和公司盖章的本次半年报全文和摘要。 |
第一节 释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
公司、本公司、九丰能源 | 指 | 江西九丰能源股份有限公司 |
九丰控股 | 指 | 广东九丰投资控股有限公司,系公司控股股东 |
史带金融 | 指 | Starr Financial (Barbados) I, Inc.(史带金融(巴巴多斯)一期),系公司股东 |
盈发投资 | 指 | 广州市盈发投资中心(有限合伙),系公司股东 |
富盈投资 | 指 | 广州富盈投资合伙企业(有限合伙),系公司股东 |
衡通投资 | 指 | 广州衡通投资合伙企业(有限合伙),系公司股东 |
崇业投资 | 指 | 梅州崇业产业投资中心(有限合伙),系公司股东 |
恒达投资 | 指 | 广州恒达投资合伙企业(有限合伙),系公司股东 |
信德环保 | 指 | 珠海广发信德环保产业投资基金合伙企业(有限合伙),系公司股东 |
珠海康远 | 指 | 珠海康远投资企业(有限合伙),系公司股东 |
信德今缘 | 指 | 珠海广发信德今缘股权投资基金(有限合伙),系公司股东 |
拓溪投资 | 指 | 上海拓溪投资管理合伙企业(有限合伙),系公司股东 |
广发乾和 | 指 | 广发乾和投资有限公司,系公司股东 |
京成东润 | 指 | 宁波梅山保税港区京成东润股权投资合伙企业(有限合伙),系公司股东 |
珠海浚协 | 指 | 珠海市浚协投资合伙企业(有限合伙),系公司股东 |
汇天泽 | 指 | 汇天泽投资有限公司,系公司股东 |
惠真投资 | 指 | 苏州工业园区惠真股权投资中心(有限合伙),曾用名:宁波梅山保税港区智度惠真股权投资中心(有限合伙),系公司股东 |
香港价值谷 | 指 | Valuevale Investment Limited(价值谷投资有限公司),系公司股东 |
报告期 | 指 | 2021年1-6月 |
报告期末 | 指 | 2021年6月30日 |
元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
九丰集团 | 指 | 广东九丰能源集团有限公司,系公司子公司 |
盈安有限 | 指 | 广东盈安贸易有限公司,系公司子公司 |
广九燃气 | 指 | 广州九丰燃气有限公司,系公司子公司 |
九丰化工 | 指 | 东莞市九丰化工有限公司,系公司子公司 |
九丰天然气 | 指 | 东莞市九丰天然气储运有限公司 |
九丰科技 | 指 | 广东九丰燃气科技股份有限公司 |
东九能源 | 指 | 东莞市九丰能源有限公司,系公司子公司 |
新加坡碳氢 | 指 | Singapore Carbon Hydrogen Energy Pte Ltd(新加坡碳氢能源私人有限公司),系公司境外子公司 |
新加坡航运 | 指 | Singapore Jovo Shipping Development Pte Ltd(新加坡航运发展有限公司),系公司境外子公司 |
新加坡船运 | 指 | Singapore Carbon Hydrogen Shipping Pte. Ltd.(新加坡碳氢船运有限公司),系公司境外子公司 |
新加坡木兰 | 指 | Singapore Mulan Spirit Shipping Pte. Ltd.(新加坡木兰精神航运有限公司),系公司境外子公司 |
和谐船运 | 指 | Harmonization Shipping Pte. Ltd.(和谐船运有限公司),系公司境外子公司 |
前进者船运 | 指 | Advancer Shipping Pte. Ltd.(前进者船运有限公司),系公司境外子公司 |
幸运领袖船运 | 指 | Lucky Leader Shipping Pte. Ltd.(运领袖船运有限公司),系公司境外子公司 |
中油九丰 | 指 | 中油九丰天然气有限公司,系公司参股公司 |
马石油 | 指 | 马来西亚国家石油公司(Petroliam Nasional Berhad),包括MALAYSIA LNG Sdn. Bhd、PETRONAS LNG Ltd.等子公司 |
ENI | 指 | 意大利埃尼集团(ENI S.P.A.) |
广东广业 | 指 | 广东广业投资集团有限公司,系东九能源股东 |
燃气 | 指 | 各种气体能源的总称,主要包括液化石油气、液化天然气、煤制气、沼气等 |
天然气 | 指 | 一种多组分的混合气态化石燃料,主要成分是甲烷,另有少量的乙烷、丙烷和丁烷。它主要存在于油田、气田、煤层和页岩层。天然气可分为伴生气和非伴生气两种。天然气相较煤炭、石油等能源有使用安全、热值高、洁净等优势 |
LPG、液化石油气 | 指 | 石油炼制或者油气田开采中产生的伴生气体通过加压或降温后形成的液态产品,主要成分为丙烷、丁烷 |
LNG、液化天然气 | 指 | 气态的天然气在常压下冷却至约-162℃液化形成,液化后的天然气可以大大节约储运空间,其体积约为同量气态天然气体积的1/625,物理特性无色、无味、无毒且无腐蚀性,主要成分是甲烷,常存在于气田、油田、煤层和页岩层 |
甲醇 | 指 | 结构最为简单的饱和一元醇,沸点为64.7℃。因在干馏木材中首次发现,故又称“木醇”或“木精”。是无色有酒精气味易挥发的液体 |
二甲醚、DME | 指 | 一种无色、具有轻微醚香味的气体,具有优良的混溶性,能同大多数极性和非极性有机溶剂混溶。在压力下为液体,性能与液化石油气相似 |
槽车 | 指 | 通常用于运输液体货物的一种货车,车体通常为圆筒形罐体 |
储备库 | 指 | 能直接承接液化气体运输船舶卸载货物,并可以用槽车等方式直接对外出货的储备设施 |
气化站 | 指 | 将液化天然气、液化石油气转化为气态的场所 |
管网 | 指 | 由输送和分配燃气到各类客户的不同压力级别的管道及其附属构筑物组成的系统 |
热值 | 指 | 单位质量(或体积)的燃料完全燃烧时所放出的热量 |
公司的中文名称 | 江西九丰能源股份有限公司 |
公司的中文简称 | 九丰能源 |
公司的外文名称 | Jiangxi Jovo Energy Co., Ltd. |
公司的外文名称缩写 | JovoEnergy |
公司的法定代表人 | 张建国 |
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 吉艳 | 郑杰 |
联系地址 | 广东省广州市天河区林和西路耀中广场A座2116 | 广东省广州市天河区林和西路耀中广场A座2116 |
电话 | 020-38103095 | 020-38103095 |
传真 | 020-38103095 | 020-38103095 |
电子信箱 | jxjf@jovo.com.cn | jxjf@jovo.com.cn |
公司注册地址 | 江西省赣州市于都县工业新区振兴大道西侧 |
公司注册地址的历史变更情况 | 报告期内无变化 |
公司办公地址 | 江西省赣州市于都县工业新区振兴大道西侧、广东省广州市天河区林和西路耀中广场A座2116 |
公司办公地址的邮政编码 | 342300、510630 |
公司网址 | http://www.jovo.com.cn/ |
电子信箱 | jxjf@jovo.com.cn |
报告期内变更情况查询索引 | / |
公司选定的信息披露报纸名称 | 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 |
登载半年度报告的网站地址 | http://www.sse.com.cn |
公司半年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
报告期内变更情况查询索引 | 无 |
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所 | 九丰能源 | 605090 | 不适用 |
主要会计数据 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
营业收入 | 6,633,409,856.16 | 3,799,748,017.74 | 74.57 |
归属于上市公司股东的净利润 | 397,148,693.14 | 351,855,385.83 | 12.87 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 439,390,019.79 | 320,421,338.61 | 37.13 |
经营活动产生的现金流量净额 | 156,408,179.87 | 179,283,539.25 | -12.76 |
本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
归属于上市公司股东的净资产 | 5,588,656,676.45 | 2,513,124,850.02 | 122.38 |
总资产 | 7,978,841,229.71 | 4,352,463,733.82 | 83.32 |
(二) 主要财务指标
主要财务指标 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
基本每股收益(元/股) | 1.06 | 0.98 | 8.16 |
稀释每股收益(元/股) | 1.06 | 0.98 | 8.16 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 1.18 | 0.89 | 32.58 |
加权平均净资产收益率(%) | 12.57 | 16.30 | 减少3.73个百分点 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 13.91 | 14.84 | 减少0.93个百分点 |
非经常性损益项目 | 金额 | 附注(如适用) |
非流动资产处置损益 | 1,190,789.30 | |
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 9,288,107.09 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 |
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -57,625,669.22 | |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 2,087,313.97 | |
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 2,860,025.76 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 132,971.22 | |
少数股东权益影响额 | ||
所得税影响额 | -174,864.77 | |
合计 | -42,241,326.65 |
2、经营模式:
公司经营产品为液化石油气(LPG)、液化天然气(LNG)、甲醇及二甲醚(DME)等,其中以LPG、LNG为主。LPG业务
(1)采购模式
公司LPG采购以境外采购为主,境内采购为辅。境外采购方面,公司主要向国际主流的LPG能源供应商进行采购,境内采购则主要向能源贸易商中国海油、中国石化等综合能源集团采购。
公司的采购经办部门根据年度销售计划预估年度合约采购量及现货采购量,通常会于上一年末或当年年初与供应商签订年度采购合同;同时,每个月会根据公司的销售预测、库存情况和对国际国内供求关系的分析判断及国际价格指数的走势分析进行现货采购。
(2)销售模式
公司销售以境内销售为主,同时也通过转口及复出口形式进行境外销售。作为华南地区进口LPG市场的重要参与者,公司产品在华南地区特别是珠三角地区拥有较大的市场份额,建立了一个涵盖多层次的销售网络。
LNG业务
(1)采购模式
公司LNG采购以境外采购为主,境内采购为辅,采购模式主要为长约采购及现货采购。报告期内,公司与马石油和ENI签订了附照付不议条款的长约采购合同,以保证能源供应的稳定性;此外,公司根据市场需求、销售情况及价格走势情况,灵活地向合适的供应商进行现货采购。目前公司已与许多国际市场知名LNG供应商达成框架合作协议,以便于公司灵活开展LNG国际现货采购。
公司LNG采购计划一般是在分析境内外市场行情基础上,结合公司LNG业务发展规划,配合销售情况,经公司相关经营班子决策确定,然后选择合适的供应商签订相关协议。公司在长约采购合同中会约定合同期限、每年基础提货量、计量方式、价格计算公式、结算方式等,然后每年度根据长约采购合同条款,结合市场需求,制定年度交货计划,与供货商确认年度交货量和具体提货时间。
(2)生产模式
公司通过专用的气化装置将LNG气化后,直接通过管道向周边客户供应气态燃气。
(3)销售模式
公司LNG销售以境内销售为主,同时通过转口贸易形式进行境外销售;销售类型包括批发及终端零售。
公司在长期的实践操作过程中,针对不同客户的需求情况采取不同的销售策略和服务项目,以最大限度地满足客户需求和提高公司的市场占有率。针对大型工商业直供客户、工业园等类型
客户,公司除了提供LNG销售服务,也提供整体应用解决方案服务,包括提供整体供应方案设计、气化站建设、气化站运营管理等综合服务。
甲醇及二甲醚业务
(1)采购模式
公司甲醇采购以境外采购为主,境内采购为辅;主要向甲醇厂家或者能源贸易商采购。公司与马石油等供应商签订年度采购合同保证产品供应,同时在日常经营中根据市场需求及行情变化情况进行市场询价后实施灵活的现货采购。公司甲醇采购计划是综合考虑公司的甲醇销售及二甲醚生产预测、库存情况和对市场的分析判断等因素预测采购需求,同时结合公司的资金状况、采购船期安排、库区罐容及检修等情况,对采购的时间、数量、价格等因素做出相应计划。
(2)生产模式
公司涉及生产的产品主要是二甲醚,简称DME。二甲醚的生产以甲醇为原料,公司拥有年产能20万吨的DME生产装置。
(3)销售模式
甲醇产品主要面向能源贸易企业或者下游醛、烯烃等生产企业及甲醇燃料使用厂家等销售。在长期的实践操作过程中,公司针对不同客户的需求情况采取不同的销售策略,以满足客户需求。
二甲醚的客户以化工厂商为主,公司一般会根据客户的资信、与公司的合作历史等情况和客户谈判确定具体的结算方式。
3、行业情况说明:
(1)液化石油气行业
2020年,我国液化石油气(LPG)表观消费量达6,319.06万吨,2011-2020年年均复合增长率为11.3%。
我国LPG的用途包括化工原料、民用燃料、商用燃料、工业燃料和车用燃料。目前,化工原料已成为占比最高的LPG消费用途,化工原料需求也成为我国LPG市场的主要增量。受近年来我国化工原料向轻质化方向发展的影响,LPG作为比石油脑、煤等经济性及环保性更优的原料被大量运用;随着LPG深加工装置产能的不断扩大,用于化工原料的LPG需求量得以持续增长。LPG民用气用量则总体保持基本稳定。
我国国产LPG主要来自炼厂的石油炼制加工等环节,经由炼油厂所得到的液化气主要成分包括丙烷、丁烷、丙烯、丁烯,此外还掺杂着少量戊烷、戊烯和微量的硫化物杂质,主要用于一般性燃料用途和烷基化、甲基叔丁基醚(MTBE)等LPG深加工化工原料领域。进口LPG通常以丙烷和丁烷成分为主,纯度高、杂质少,还可根据具体需求对丙烷及丁烷进行配比以获得不同热值的液化气,除了一般性燃料用途外,还可作为高品质或对热值有特殊需求的燃料用途及丙烷脱氢制
丙烯(PDH)等LPG深加工化工原料领域。近几年随着国内LPG深加工装置产能的不断扩张,很多石油炼厂将产出的液化气用于LPG深加工领域,导致国内燃料用气供应下降,需要进口LPG进行补充;而另一方面,PDH等LPG深加工装置的扩展也需要依赖大量的进口LPG作为原料气,故国内液化气市场对进口气依赖度逐渐提升。我国LPG进口占比由2012年的13.50%提升至2020年的31.1%。
(2)液化天然气行业
为了实现低碳经济转型,国家陆续出台了《大气污染防治行动计划》、《“十三五”生态环境保护规划》等环境保护的纲领性文件,各地相继出台了与大气污染治理和“煤改气”相关的政策,鼓励企业使用清洁能源替代煤、重油及低品质柴油等污染较严重的燃料。在我国能源消费结构转型升级背景下,我国天然气需求保持快速增长势头,2011-2020年我国天然气表观消费量复合增长率为10.6%;2021年上半年,我国天然气表观消费量1,827亿立方米,同比增长17.4%。2020年9月,我国首次向全球宣布碳达峰和碳中和目标。2021年全国两会,碳达峰和碳中和被首次写入政府工作报告,要求制定2030年前我国碳排放达峰行动方案,优化产业结构和能源结构。天然气是一种优质、高效、绿色清洁的低碳能源,在国家碳达峰和碳中和目标与天然气行业发展政策支持下,天然气行业的未来发展前景十分广阔。天然气进口市场方面,因我国天然气产量增速低于需求增速,天然气管网建设速度放缓、互通互联程度不够等因素进一步限制了我国天然气资源的调配,导致近年来我国天然气进口量持续走高,对外依存度不断上升。我国LNG进口量的快速增长推动了市场对LNG船舶的需求,LNG船舶资源的重要性也日益突出。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、前景广阔的清洁能源行业的重要参与者
公司主营产品所处的清洁能源领域是我国近年来重点支持发展的行业,具有广阔的发展前景,其中天然气更是我国高度重视、大力发展的重要战略性能源,2011-2020年我国天然气表观消费量复合增长率为10.6%,2021年上半年,我国天然气表观消费量1,827亿立方米,同比增长
17.4%。然而当前我国天然气消费在能源消费中的占比仍远低于全球平均水平,国家多次出台专项政策提出要进一步提高我国天然气在能源消费结构中的占比,未来我国天然气仍将拥有广阔的市场空间。LPG方面,随着我国LPG深加工装置产能的不断扩大,LPG作为化工原料的需求也将持续提高,进而推动LPG消费市场的发展。
公司凭借对优良接收站的布局、稳定优质的气源渠道及良好的能源供应服务,已拥有了较高的市场知名度,是我国清洁能源行业的重要参与者。LPG方面,以2020年进口量计算,公司是
我国第四大LPG进口商,是华南地区第一大LPG进口商。LNG方面,公司是华南地区LNG流通市场的重要供应商。
2、拥有位置优越且周转良好的国际能源接收码头与储备库资源
良好的岸线码头和仓储设施是从事进口LPG、LNG业务的重要前提条件。一方面由于进口LPG、LNG主要通过海上船舶运输,需要有合适的码头进行接卸并具备相应储备设施进行仓储;另一方面拥有岸线码头及仓储设备通常是能与国际大型能源供应商进行贸易合作的重要前提。
公司拥有优良的国际能源接收码头与储备库资源,是一座主要由5万吨级综合码头、14.4万立方米LPG储罐以及16万立方米LNG储罐组成的综合能源基地,其中LNG储备罐采用进口工艺建造,被《广东省能源发展“十二五”规划》列为重点的天然气应急调峰和储气设施建设项目,是保障粤港澳大湾区工业及民生的天然气应急调峰储备库,发挥着重要的天然气应急调峰作用。
公司的综合能源基地地理位置优越且周转能力良好。公司的综合能源基地位于东莞立沙岛,地处珠江三角洲的中心地带,水路交通便捷,毗邻广州、深圳、珠海等重要能源消费城市,能够覆盖华南区域广阔的能源消费市场,是华南地区主要的能源供应基地。公司已建立起完善高效的码头运转系统,能够实现船舶进出港靠离泊、接卸入库、装车/装船出库等多流程的有效安全运转。
3、良好的国际贸易品牌资信及丰富的国际贸易经验,保障长期稳定的优质国际气源供应
LPG、LNG等能源国际贸易的上游卖家通常关注买家在资信证明、货物周转等方面的能力,同时在付款时间、付款方式上也会有较为严格的条件;此外,LNG能源国际贸易还会对买家在岸线码头条件、配套仓储设施等方面有更为严格的要求,通常拥有岸线码头、存储设施、资信证明、资金实力等核心条件的企业更易被国际大型能源集团所认可。
公司凭借优良的国际能源接收与储备库资源、良好的交易信用、所处地区广阔的市场容量等优越条件,已成为国际能源贸易市场具有良好声誉的重要参与者,与国际能源供应商常年保持良好的合作关系,形成了较为完善畅通及稳定优质的国际采购渠道。报告期内,在LNG方面,公司已与马来西亚国家石油公司及国际七大石油巨头之一的意大利埃尼集团(ENI)签订了LNG长期采购协议,并与多家国际知名能源公司达成框架合作协议,确保了国际优质气源的稳定及灵活供应。
公司在国际能源贸易领域积累起来的品牌资信优势也有利于提升公司在国际采购环节上的议价能力。同时,公司多年参与国际能源采购,对能源价格的走势判断以及采购时点的把握已积累了丰富经验,能够协助公司更好地进行存货管理和采购成本控制,有利于保障公司的长期稳定经营。
4、以客户为中心提供全链条的综合能源服务
公司已经形成涵盖国际采购、仓储加工、运输销售、终端应用解决方案等较为完整的清洁能源产业链业务体系,除了为客户供应稳定优质的清洁能源产品外,还能提供仓储、物流配送及一站式综合能源解决方案等全链条服务。公司码头拥有LPG、LNG、甲醇、二甲醚储备罐等品种多元且储量较大的仓储设施及相应的装卸设备,能够满足客户对能源仓储的需求。
公司拥有专业化的物流配送车队,截至目前,在运营的运输槽车50余台,能够有效满足客户产品运输需求。公司的自有槽车安装有视频监控以及安全监控设备,可实现运输环节全程监控及安全预警,确保产品安全、及时送达客户。安全、高效的物流配送能力有助于进一步提升公司的运营效率及市场竞争力。
公司还能够为终端客户提供专业、灵活的定制化一站式综合能源解决方案。公司可根据客户需求,为工业园、燃气电厂、化工企业、各类工厂(玻璃厂、铝材厂、五金厂、陶瓷厂等)等各类终端客户提供气源供应、LNG气化站建设与管理、管网和储气站建造、技能服务、技术咨询等综合服务,以满足客户对稳定气源供应的需求。目前,公司已形成具有自身特色的5S能源供应及服务标准,包括先进的安全运营标准、领先的一体化设备安装运行标准、稳定质优的气源供应标准、个性化服务标准及节能技术标准。
5、严格规范的安全生产管理
公司综合行业法律法规要求、国内外优秀企业管理体系以及公司的实际情况,在全球领先的专业风险管理服务机构挪威船级社(DNV)的指导下,基于损失控制理论,建立了一套严格规范的安全储运管理体系(Termial Operation Loss Control System,简称TOLCS),对公司进口、生产、仓储、运输、销售等各环节的风险进行体系化管控,确保生产经营做到“零重大事故”。公司将安全责任落实到管理一线,将安全标准要求落实到每个岗位的实际工作当中,并建立起安全管理执行过程中自我完善、持续改善的要素程序。
公司的安全储运管理体系符合国家安全标准化相关要求,且已通过中国船级社质量认证公司(CCSC)的评审,取得交通运输企业安全生产标准化一级达标证书。
三、 经营情况的讨论与分析
2021年上半年,全球经济受新冠疫情持续影响,但源于中国对疫情的有效防控,2021年上半年国内LNG进口总量为842.8亿立方米,同比增长23.81%;第一季度国内正处于寒冬,城燃补库及居民取暖需求大幅上升,LNG进口量大幅增加;第二季度随着气温回升,供暖季结束,居民采暖需求减弱,进入天然气传统消费淡季,同时国际LNG现货价格不断走高,终端需求进一步减弱,天然气进口量出现回落。在“碳中和”“碳达峰”等目标政策推动下,各地能源利用改革和清洁环保政策频出,“煤改气”政策稳步推进,且随着国家碳交易市场的启动,众多煤电企业或将倾向于气电的发展。下半年包含冬季保供在内的天然气需求增长潜力较大。
2021年上半年国内LPG进口量共计1,226.22万吨,比去年同期增量33.33%。国内化工原料需求保持增长,尤其PDH装置投产带动丙烷投料需求增长,预计液化石油气进口量会持续增加。
面对复杂严峻的国内外经济环境,公司董事会、管理层和全体员工凝心聚力,不断加大市场开发力度,把握国际国内市场环境趋势,持续提升安全运行质量,强化成本控制,实现了上半年平稳发展。
公司2021年上半年实现营收66.33亿元,同比增长74.57%,实现归属于母公司股东的净利润3.97亿元,同比增长12.87%。
一、LNG业务经营分析
2021年上半年,国际LNG市场在新冠疫情和新项目投产的双重压力下,东北亚现货交易价格持续上涨,并且公司LNG船舶进坞日常维修也因疫情延期。面对此种极端市场情况,公司紧跟市场趋势,及时调整业务思路,把握市场价格低位,通过采购富有竞争力的现货、长租船舶、进行转口贸易等多项措施,有效克服了新冠疫情及现货价格急剧上涨带来的物流挑战,丰富了物流手段,增加了贸易量,有效降低了物流成本。
2021年上半年,公司积极参与市场的现货招标,同时不断提升优化运输能力。公司充分利用了船舶运力,根据市场变化,调整应对策略,节省航运成本,抓住机遇,购置一艘LNG运输船ABADI,进一步扩充公司自有运输能力,为未来采购和贸易工作奠定了良好的运力基础。
在销售端,第二季度受疫情影响,终端LNG用气需求增量不高,客户主要以大型综合能源集团、工业直供销售为主;管道天然气(PNG)客户以电厂、城燃为主,工业客户主要以江门、清远、肇庆等地区为主。根据市场需求变化,终端大力推进金属制造与化工行业的供气业务。上半年江苏、粤北、广西等园区业务均实现盈利,原有工业客户依然保持一定的利润贡献率。
二、LPG业务经营分析
2021年上半年,能源等大宗商品较2020年同期均有了较大的增长,国际原油价格也持续攀升。在LPG行业上,全球LPG各个需求国上半年的进口量均有不同程度的增长,其中增长最大的是中国,同比增长33.33%。国内需求的增长主要也是得益于疫情的有效控制经济恢复较快,各行各业均开始恢复消费,国内炼厂的开工率也逐步回升,LPG的消费量同比、环比均有较大的增长。
LPG事业部根据市场的变化及时的及时调整经营措施,抓住机遇在国际采购上增加现货采购,利用期货套保,实现期货现货业务相结合,并充分利用LPG期货交割库资格开展业务等多种业务模式,上半年超额完成预算指标。
三、甲醇、二甲醚业务经营分析
国内碳达峰等政策影响,煤炭供应收紧,甲醇的成本有了煤炭的支撑。上半年甲醇下游开工率较往年同期相比提高,消耗增加,港口库存低位,低于6年均值。公司根据市场的变化及时调整经营措施,抓住机遇择机在现货市场,低价采购,完成上半年预算指标。
二甲醚业务市场逐步恢复,公司通过优化原材料采购模式,利用自有储罐降低甲醇成本,形成了原材料成本的优势,2021年上半年二甲醚销量仍比2020年同期有所增加,在终端应用市场上,公司积极开拓除现有气雾剂、发泡剂市场的其他市场,贯彻执行优化原料采购成本措施,保障了市场地位。
四、安全管理
2021年上半年,在新冠疫情防控常态化形势下,经过全体员工的努力,公司安全生产形势总体平稳:生产安全事故为0、职业健康事故和环境污染事故均为0。
报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 6,633,409,856.16 | 3,799,748,017.74 | 74.57 |
营业成本 | 5,942,454,960.30 | 3,256,950,635.86 | 82.45 |
销售费用 | 107,144,778.88 | 94,014,040.81 | 13.97 |
管理费用 | 48,936,509.85 | 39,442,104.45 | 24.07 |
财务费用 | 14,546,326.42 | 831,301.06 | 1,649.83 |
投资收益 | -122,984,496.45 | 27,996,566.49 | -539.28 |
公允价值变动收益 | 75,661,497.60 | 12,684,083.59 | 496.51 |
经营活动产生的现金流量净额 | 156,408,179.87 | 179,283,539.25 | -12.76 |
投资活动产生的现金流量净额 | -581,637,542.62 | -96,431,533.07 | 不适用 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 2,775,839,837.56 | -178,454,337.97 | 不适用 |
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位:元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上年期末变动比例(%) | 情况说明 |
货币资金 | 3,598,274,823.07 | 45.10 | 1,262,819,554.93 | 29.01 | 184.94 | |
应收款项 | 555,858,764.85 | 6.97 | 334,469,332.32 | 7.68 | 66.19 | |
存货 | 478,359,019.01 | 6.00 | 404,434,106.45 | 9.29 | 18.28 | |
合同资产 | ||||||
投资性房地产 | 1,288,436.76 | 0.02 | 1,311,557.76 | 0.03 | -1.76 | |
长期股权投资 | 198,890,435.25 | 2.49 | 178,023,178.86 | 4.09 | 11.72 | |
固定资产 | 1,809,786,259.18 | 22.68 | 1,681,267,546.55 | 38.63 | 7.64 | |
在建工程 | 110,767,205.36 | 1.39 | 58,526,988.49 | 1.34 | 89.26 | |
使用权资产 | 362,548,021.30 | 4.54 | - | 0.00 | / | |
短期借款 | 880,526,228.59 | 11.04 | 670,585,125.38 | 15.41 | 31.31 | |
合同负债 | 91,581,522.40 | 1.15 | 161,297,952.89 | 3.71 | -43.22 | |
长期借款 | - | 0.00 | 1,003,944.44 | 0.02 | / |
公司主营产品LPG、LNG主要从境外进口,公司在新加坡、香港等地区设立多家全资境外子公司作为国际采购平台,掌握海外核心供应商资源,与国际能源供应商常年保持良好的合作关系。
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位:人民币元
项目 | 金额 | 受限原因 |
货币资金 | 75,493,959.37 | 作为保证金 |
固定资产 | 312,236,785.75 | 融资租赁 |
固定资产 | 14,851,124.55 | 抵押尚未解除 |
合计 | 402,581,869.67 |
被投资公司 | 经营范围 | 报告期内投资情况 | 注册资本总额 | 公司持有权益比例 |
新加坡木兰精神航运有限公司 | 液化天然气/液化石油气船舶租赁和运营 | 设立10万美元 增资5,000万美元 | 5,010万美元 | 100% |
广东九丰能源集团有限公司 | 技术进出口、化工产品批发(含危险化学品;不含成品油、易制毒化学品) | 增资100,000万元人民币 | 154,125.6452万元人民币 | 100% |
和谐船运有限公司 | 经营、租赁能源行业运输船等水运设备 | 设立5万美元、增资5,000万美元 | 5,005万美元 | 100% |
并定期签订相关变更、补充协议,每艘船舶购买价均为105,315.00万元,合计210,630.00万元。
因公司主要向境外供应商采购液化天然气LNG,为合理配置运力,公司增加全资境外子公司和谐船运为项目实施主体,由九丰集团与和谐船运各负责购建1艘LNG运输船,募投项目其他内容保持不变。和谐船运已与卖方重新签订了《船舶建造合同》及相关协议,目前和谐船运负责的1艘LNG运输船正建造中。截至2021年6月30日,累计投入募集资金15,470.92万元。由全资子公司九丰集团负责的另一艘LNG运输船,目前尚未启动建造。公司拟根据实际经营需要,变更募投项目中由九丰集团负责“购建1艘LNG运输船”部分为“购建1艘LPG运输船”,本次变更已经公司第二届第十次董事会及第二届第六次监事会审议通过,尚需提交公司股东大会审议。具体详见公司2021年8月23日于上海证券交易所(www.sse.com.cn)及指定媒体上披露的《关于变更部分募集资金投资项目的公告》。
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
公司期末持有的以公允价值计量的金融资产2,867.55万元,主要系公司为开展套期保值业务持有的期货合约。
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位:万元
子公司名称 | 注册资本 (万元) | 经营范围 | 持股比例(%) | 资产总额 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 |
九丰集团 | 155,267.7766 | 批发 | 100 | 240,363.45 | 178,287.92 | 38,721.05 | -843.87 |
广九燃气 | 2,500.00 | 批发 | 100 | 20,183.87 | 7,640.51 | 44,933.68 | 1,180.54 |
九丰化工 | 5,710.00 | 批发、零售 | 90.71 | 23,070.12 | 19,015.05 | 21,640.58 | 1,794.50 |
九丰天然气 | 26,000.00 | 批发、仓储 | 90.71 | 142,465.29 | 52,980.63 | 120,951.71 | 743.43 |
东九能源 | 31,000.00 | 贸易 | 53.57 | 117,836.00 | 63,337.71 | 297,265.23 | 6,633.84 |
九丰科技 | 10,000.00 | 批发 | 100 | 42,516.84 | 16,977.16 | 15,915.91 | 1,485.94 |
新加坡碳氢 | 7,181.9561 | 贸易 | 100 | 150,045.00 | 83,577.94 | 336,142.21 | 18,693.85 |
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、宏观经济波动的风险
公司所处的能源领域与国民经济发展密切相关,如宏观经济出现波动或者宏观政策发生变化,则公司的经营及市场开拓可能受到不利影响。此外,如果未来因为地缘政治、国际政治冲突以及全球新冠疫情冲击、金融危机的发生等,全球经济发展出现长期性的衰退,公司的收入和利润也可能存在下降的风险。
2、新冠疫情风险
公司主营产品采购主要来源于国际市场,随着新型冠状病毒肺炎疫情在全球持续蔓延和加剧,将对公司上下游产业链造成冲击,从而可能对公司境外子公司的业务开展和盈利水平造成不利影响。
3、上游采购价格波动风险
公司主营产品为LPG、LNG,采购主要来源于国际市场,采购定价主要挂钩国际市场指数。其中,公司LPG国际采购定价一般与CP或FEI等LPG市场指数挂钩,LNG国际采购一般与原油的某种市场指数或LNG国际价格指数挂钩。若LPG或LNG市场指数或原油市场指数剧烈波动,公司上游国际采购价格也将随之波动,公司将面临采购成本波动风险。
4、人民币兑美元汇率波动风险
目前公司的上游采购主要来源于国际市场,采购结算货币主要为美元。若人民币兑美元汇率剧烈波动,公司结算的采购成本也将随之波动。此外,公司主要通过信用证等进口融资方式向国际供应商采购LPG及LNG等产品,融资期限一般为3个月到6个月不等,在还款前若人民币贬值将导致公司形成一定金额的汇兑损失。
5、开展套期保值的风险
为减少上游采购价格、下游销售价格及汇率波动对公司业务造成的不利影响,公司按照行业惯例通过金融衍生品开展套期保值操作。公司已针对套期保值业务制定了完善的内部控制制度,规范期货操作的关键环节并控制潜在风险。但若未来国际原油价格等价格指数及汇率因突发事件发生超预期的波动或公司套期保值业务操作不当,公司仍可能面临套期保值业务出现大额损失的风险,进而影响公司的盈利能力和经营业绩。
6、“照付不议”采购模式的风险
“照付不议”是天然气贸易的国际惯例和规则,通常指在合同中约定供气的数量要求。依照合同约定,在约定的期限内,买方提货量未达到合同约定数量时,卖方可要求买方就卖方损失进行相应赔偿;卖方供货量未达到合同约定时,买方可要求卖方做相应补偿。
公司目前与马石油及ENI签订了LNG长期采购合同,存在约定了合约采购总量及采购定价公式等的“照付不议”相关条款。尽管公司与该等国际供应商签订了液化天然气“照付不议”采购
合同,但鉴于公司与其已建立起长期合作关系,供需双方仍可通过协商等方式对合同数量、提货时间等照付不议相关约定进行适当调整。
7、安全生产风险
公司经营的各类产品属危险化学品,公司产品的采购、生产、储存、运输、销售过程对安全有较高要求,且视具体业务存在需按照《危险化学品经营许可证管理办法》等相关规定办理《危险化学品经营许可证》的情况。如果公司在产品流转环节中存在操作不当、管理不到位则会形成安全隐患。为了确保安全生产,公司建立了用于预防、监控、预警和减轻安全风险的完备体系,并制定了安全管理制度和操作规程。自公司成立至今,未发生过重大安全事故;但若公司在生产管理方面不能保持良好的安全运行状况,将不能完全排除发生安全事故的风险。一旦发生安全事故,公司的正常生产经营活动将受到重大不利影响。此外,若国家关于危险化学品经营许可的相关法规扩大需经许可的业务范围,将对公司危险化学品经营业务的拓展造成一定的风险。
8、供应商集中的风险
为保障货源稳定和满足下游日益增长的能源需求,公司与上游主要能源供应商建立了长期的合作关系,报告期内,公司向前五名供应商合计采购金额占同期营业成本的比例较高。若前述供应商因为市场、政治等方面因素而不能按照合同约定保证产品的供应,将可能会对公司产生一定的不利影响,公司存在因供应商集中导致的经营风险。
9、环保风险
公司经营的LPG、LNG、甲醇及二甲醚等均为清洁、环保能源,在储存、加工、生产过程中产生的“三废”极少,公司虽已采取相应的环境保护措施达到国家法规及相关环保机构要求的环境保护标准,但公司后续在生产过程中如未按章操作、设备故障或处理不当仍有可能会产生一定的环境污染。如果公司不能持续符合日益严格的环保要求或者发生重大环境污染责任事件,可能面临包括罚款、责令停产整改等在内的环保处罚,并可能对公司声誉、生产经营产生不利影响。
同时,未来随着我国对环境保护问题的日益重视,国家及地方政府可能颁布新的法律法规,进一步提高环保监管要求,公司未来为执行环境保护新政策和新标准相应需要投入更多资金建造环保设施和支付更高环保费用。上述事项都将可能会对公司的经营业绩产生一定程度的影响。
10、境外采购风险
公司主营产品LPG、LNG主要从境外进口,一方面由于境外采购涉及到国际贸易的多个环节,在质量控制、运输保障、交易安全等方面可能存在一定风险;另一方面,报告期内公司主要向设立于马来西亚、新加坡、意大利等境外国家及地区的供应商直接采购产品,虽然该等国家及地区与中国目前均保持着良好的贸易合作关系,但同时考虑到公司境外采购产品的终端货源地主要还包括中东地区等政治与经济的局势多变的国家和地区,故国际政治环境、双边贸易关系以及出口国对华贸易政策等也可能成为影响公司境外采购环节的因素。若产品的境外供应出现障碍,或公司所在国与境外供应商所在国之间发生贸易摩擦,将对公司的正常经营产生一定影响。
11、自然灾害或其他灾难性事件的风险
公司境外采购的产品通过专业船舶运输至境内,并卸载至相应储罐进行储存。尽管公司成立至今尚未因为自然灾害遭受重大损失,但公司的运营仍存在因为自然灾害或其他灾难性事件而受到损失的风险,包括恶劣天气、火灾、台风、洪水、风暴、地震、恐怖主义、战争及流行性疾病爆发等。
12、LNG运输船租赁与故障风险
公司目前通过自有和租赁的LNG运输船进行LNG业务的货物运输。近年来我国LNG进口量的快速增长推动了市场对LNG船舶的需求,而LNG运输船的制造工艺复杂,是国际公认高技术、高难度、高附加值的“三高”产品,被喻为世界造船业“皇冠上的明珠”。因此若公司在运营的运输船发生故障不能及时维修,或者在目前租赁的LNG运输船租约到期后,难以成功续租或租赁到其他合适的LNG运输船,或受LNG运输船租赁市场波动的影响导致租赁价格过高,则可能会对公司LNG业务的正常开展及盈利能力造成不利影响。
13、对东九能源实行目标责任经营的风险
根据东九能源股东九丰集团、盈安有限与广东广业签订的《股东目标责任经营合同》,2021年-2025年由九丰集团、盈安有限对东九能源实行目标责任经营,各年目标利润分别为11,000万元、12,000万元、13,000万元、14,000万元和15,000万元,九丰集团、盈安有限需确保东九能源在每年9月30日前一次性按股比将广东广业应得之目标利润扣除10%的盈余公积后分配给广东广业,若东九能源亏损或年度税后利润达不到当年目标利润,亏损或年度税后利润与目标利润的差额部分由九丰集团、盈安有限放弃当年度红利的分红权、或以其以前年度可得之税后利润填补或现金补足。
东九能源的目标利润已经考虑了当前行业走势、竞争态势以及双方对未来业绩的预期,且公司经营环境未发生重大不利变化,但东九能源的经营业绩不仅受企业自身运营能力、资金实力等主观因素影响,还与政治经济环境、行业景气度、市场供需关系、国际油价走势等多重且难以把控的系统性客观因素影响。若前述相关因素发生重大不利变化,导致东九能源全年不能完成目标利润,则九丰集团、盈安有限存在需放弃东九能源当年利润分配权、或以其以前年度可得之税后利润填补或现金补足的风险。此外,未来《股东目标责任经营合同》到期后,若东九能源各方股东不能对东九能源的发展预期达成一致或预期不足,则可能导致无法续签《股东目标责任经营合同》或续签《股东目标责任经营合同》但目标利润设定过高的风险。
14、募投项目实施风险
公司首次公开发行股票募投项目的实施有助于增强公司的LNG运输能力,完善公司在清洁能源行业上中下游的布局,符合国家对清洁能源产业的支持方向,提升公司综合竞争力,促进业务进一步发展。
但如果宏观经济形势或相关行业景气度变化等方面发生重大变化,以及出现船舶建造方无法顺利履约、项目延期实施等情况,导致项目无法按照预期实施,募集资金投资项目的预期效果将受到一定影响,存在项目不能达到预期效益的风险。本次募集资金投资项目完全建成后,公司每年将新增较大金额的固定资产折旧费用。如果市场情况发生变化使得项目难以实现预期的经济效益,则新增的固定资产折旧费用将影响公司的盈利能力,存在因折旧费用增加造成公司利润下降的风险。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
2021年第一次临时股东大会 | 2021年1月28日 | / | / | 审议通过了6项议案: 1、《关于选举第二届董事会非独立董事的议案》 2、《关于选举第二届董事会独立董事的议案》 3、《关于选举第二届监事会非职工代表监事的议案》 4、《关于2020年度对外担保执行情况及2021年度担保额度预计与相关授权的议案》 5、《关于2020年度购买理财执行情况及2021年度购买理财预计的议案》 6、《关于2020年度日常关联交易执行情况及2021年度日常关联交易预计的议案》 |
2021年第二次临时股东大会 | 2021年3月16日 | / | / | 审议通过了1项议案: 1、《关于修订上市后生效的<江西九丰能源股份有限公司章程(草案)>的议案》 |
2020年度股东大会 | 2021年5月10日 | / | / | 审议通过了14项议案: 1、《关于2020年度董事会工作报告的议案》 2、《关于2020年度监事会工作报告的议案》 3、《关于2020年度独立董事述职报告的议案》 4、《关于2020年度审计委员会工作报告的议案》 5、《关于公司内部控制自我评价报告的议案》 6、《关于公司2020年度财务决算报告的议案》 7、《关于公司2021年度财务预算报告的议案》 8、《关于公司董事薪酬的议案》 9、《关于公司监事薪酬的议案》 10、《关于公司2020年度利润分配的议案》 11、《关于购买董监高责任险的议案》 12、《关于增加2021年度日常关联交易预计的议案》 13、《关于增加2021年度对外担保额度预计与相关授权的议案》 |
14、《关于开展2021年度外汇套期保值业务的议案》
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
公司于2021年5月25日于上海证券交易所上市,上市前股东大会决议未进行披露。公司报告期内股东大会的召集、召开均符合《中华人民共和国公司法》、《上市公司股东大会规则》和《江西九丰能源股份有限公司章程》的有关规定,议案全部审议通过。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 | 是 |
每10股送红股数(股) | 0 |
每10股派息数(元)(含税) | 1.793 |
每10股转增数(股) | 0 |
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
公司2021年半年度利润分配预案为:拟以实施权益分派股权登记日的总股本为基数,向全体股东每10股派发现金红利人民币1.793元(含税),以2021年6月30日的股本总数442,969,866股测算,预计共分配股利79,424,496.97元(含税)。本次利润分配预案尚需提交公司2021年第三次临时股东大会审议通过。 |
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用 □不适用
(1)排污信息
公司一直高度重视环境保护工作,建立完善的环境保护管理制度,强化各级工作人员的环境保护意识,遵照相关许可与排污管理制度严格执行。? 排污许可证东莞市九丰能源有限公司排污许可证,证书编号:91441900754518789N001V。
污染物 | 排放方式 | 排放口数量 | 主要污染物及特征污染物 | 执行的污染物排放标准 | 许可排放量 | 超标排放情况 |
大气污染物 | 有组织、无组织 | 1 | 颗粒物、SO2、NOX、VOCS、其他特征污染物(氨(氨气),硫化氢,臭气浓度,甲醇) | 《大气污染物排放限值DB44/27-2001》 《恶臭污染物排放标准GB14554-93》 《挥发性有机物无组织排放控制标准GB37822-2019》 | 根据企业大气总许可量备注信息——二甲醚项目东环建【2007】1658号,审批核实无组织VOCS排放量为45.55吨/年。 | 不存在 |
水污染物 | 连续排放,流量不稳定,但有周期规律 | 2 | COD、氨氮和其他特征污染物(悬浮物、甲醇、PH值、五日生化需氧量、总有机碳,石油类) | 《水污染物排放限值DB44/27-2001》 | 不存在 | |
噪声 | / | / | 噪声 | 《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008) | 厂界噪声排放限值:昼间65dB(A),夜间55dB(A) | 不存在 |
固体废物 | 委托处理 | / | 罐底污泥、剩余污泥(生化污泥)、废催化剂、废瓷环、废矿物油、废空桶 | 委托处理量:罐底污泥0.1t/a、剩余污泥(生化污泥)6.2t/a、废催化剂12t/a、 废瓷环1t/a、废矿物油5t/a、废空桶2t/a | 不存在 |
? 固定污染源排污登记:
1、启东九丰天然气有限公司,登记编号:91320681570313340T001W;
2、韶关九丰能源有限公司,登记编号:91440224MA54EYAW4M001W;
3、英德九丰能源科技有限公司,登记编号:91441881574450860K001W。
(2)防治污染设施的建设和运行情况
东九能源防治污染设施情况如下:
? 废气排污节点、污染物及污染治理设施
1、油品鹤管的装载挥发,产生挥发性有机物的无组织排放,采用底部装卸或者顶部液下装卸;
2、内浮顶罐的储罐挥发,产生挥发性有机物的无组织排放,采用内浮顶罐+机械密封的治理设施;
3、有组织排放的放空尾气,送往火炬(DA001)燃烧后集中高空排放。
? 废水类别、污染物及污染物治理设施
1、生活污水,主要污染物(化学需氧量、氨氮、悬浮物和PH值),采用生化处理(隔油+气浮+厌氧+接触氧化)方式处理后送往工业废水集中处理厂,设计值为10470m?/a,年运行时间7200h;
2、污染雨水和装车台清洗废水,主要污染物(化学需氧量、氨氮、PH值、5日生化需氧量、悬浮物、总有机碳、石油类),采用生化处理方式(隔油+气浮+厌氧+接触氧化)处理后送往工业废水集中处理厂,设计值为1500m?/a,年运行时间7200h;
3、有机化学原料制造产生的汽提工业废水收集后作为生产装置循环冷却水回用,不外排。
(3)建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
东九能源严格按照环保法律法规,对项目进行环境影响评价,落实环境影响评价制度,并按照主管部门的要求,各项目均已取得环境保护行政许可。
(4)突发环境事件应急预案
东九能源根据项目环境风险,制定了《东莞市九丰能源有限公司突发环境污染事件应急预案》(含《东莞市九丰能源有限公司突发环境事件应急资源调查报告》),并在东莞市生态环境局进行了备案(备案编号441900-2020-063-H)
(5)环境自行监测方案
东九能源根据《排污许可证申请与核发技术规范储油库、加油站》(HJ1118-2020)、《排污许可证申请与核发技术规范石化工业》(HJ853-2017)、《排污许可证申请与核发技术规范码头》(HJ1107-2020)和《排污单位自行监测技术指南石油化学工业》(HJ947-2018)等相关规范和指南,确定监测点位、指标及频次。
公司配备有烟气采样仪、大气采样器等监测仪器,监测人员持证上岗,监测数据经三级审核,保证监测分析结果的准确可靠性,监测质量保证和质量控制按照相关环境监测技术规范进行。自行监测信息公开的内容及方式按照《企业事业单位环境信息公开办法》(环境保护令第31号)及《国家重点监控企业自行监测及信息公开办法(试行)》(环发[2013]81号)执行。
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
□适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 公司实际控制人张建国、蔡丽红,以及控股股东九丰控股 | 关于股份锁定及减持意向的承诺:详见公司在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《公司招股说明书》之“重大事项提示”之“一、关于股份锁定及减持意向的承诺”,以及《江西九丰能源股份有限公司关于部分股东延长股份锁定期的公告》(公告编号:2021-015)的相关内容。 | 详见承诺内容 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
股份限售 | 实际控制人控制的企业盈发投资 | 关于股份锁定及减持意向的承诺:详见公司在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《公司招股说明书》之“重大事项提示”之“一、关于股份锁定及减持意向的承诺”,以及《江西九丰能源股份有限公司关于部分股东延长股份锁定期的公告》(公告编号:2021-015)的相关内容。 | 详见承诺内容 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
股份限售 | 公司股东蔡丽萍、蔡建斌 | 关于股份锁定及减持意向的承诺:详见公司在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《公司招股说明书》之“重大事项提示”之“一、关于股份锁定及减持意向的承诺”,以及《江西九丰能源股份有限公司关于部分股东 | 详见承诺内容 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
延长股份锁定期的公告》(公告编号:2021-015)的相关内容。 | |||||||
股份限售 | 公司股东史带金融 | 关于股份锁定及减持意向的承诺:详见公司在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《公司招股说明书》之“重大事项提示”之“一、关于股份锁定及减持意向的承诺”的相关内容。 | 详见承诺内容 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
股份限售 | 持有公司5%股份以下股东拓溪投资、京成东润、富盈投资、恒达投资、珠海浚协、衡通投资、惠真投资、崇业投资、汇天泽、香港价值谷、广发乾和、信德环保、信德今缘、珠海康远 | 关于股份锁定及减持意向的承诺:详见公司在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《公司招股说明书》之“重大事项提示”之“一、关于股份锁定及减持意向的承诺”的相关内容。 | 详见承诺内容 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
股份限售 | 持有公司5%以下股份的董事、高级管理人员杨影霞和间接持有本公司股份的高级管理人员蒋广生 | 关于股份锁定及减持意向的承诺:详见公司在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《公司招股说明书》之“重大事项提示”之“一、关于股份锁定及减持意向的承诺”,以及《江西九丰能源股份有限公司关于部分股东延长股份锁定期的公告》(公告编号:2021-015)的相关内容。 | 详见承诺内容 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
股份限售 | 间接持有本公司股份的监事慕长鸿 | 关于股份锁定及减持意向的承诺:详见公司在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《公司招股说明书》之“重大事项提示”之“一、关于股份锁定及减持意向的承诺”,以及《江西九丰能源股份有限公司关于部分股东 | 详见承诺内容 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
延长股份锁定期的公告》(公告编号:2021-015)的相关内容。 | |||||||
股份限售 | 间接持有本公司股份的实际控制人亲属张滇 | 关于股份锁定及减持意向的承诺:详见公司在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《公司招股说明书》之“重大事项提示”之“一、关于股份锁定及减持意向的承诺”,以及《江西九丰能源股份有限公司关于部分股东延长股份锁定期的公告》(公告编号:2021-015)的相关内容。 | 详见承诺内容 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 公司;控股股东;董事(不包括独立董事)、高级管理人员 | 关于稳定股价的预案及承诺:详见公司在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《公司招股说明书》之“重大事项提示”之“二、关于稳定股价的预案及承诺”的相关内容。 | 三十六个月 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 公司实际控制人张建国、蔡丽红,以及控股股东九丰控股 | 关于避免同业竞争的承诺:详见公司在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《公司招股说明书》之“重大事项提示”之“三、关于避免同业竞争的承诺”的相关内容。 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 公司;实际控制人张建国、蔡丽红以及控股股东九丰控股;公司全体董事、监事、高级管理人员 | 关于因信息披露重大违规回购新股、购回股份、赔偿损失承诺及相应约束措施:详见公司在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《公司招股说明书》之“重大事项提示”之“四、关于因信息披露重大违规回购新股、购回股份、赔偿损失承诺及相应约束措施。 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 全体董事、高级管理人员;控股股东、实际控制人 | 摊薄即期回报填补措施的承诺:详见公司在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《公司招股说明书》之“重大事项提示”之“五、摊薄即期回报填补措施的承诺函”的相关内容。 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处
罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
截止报告期末,公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好,不存在未履行法院生效判决,不存在数额较大债务到期未清偿等情况。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额 | 占同类交易金额的比例 (%) | 关联交易结算方式 | 市场 价格 | 交易价格与市场参考价格差异较大的原因 |
中油九丰 | 其他 | 购买商品 | 购买LNG | 市场价 | / | 1,948,846.18 | 0.07 | 银行转账 | / | / |
中油九丰 | 其他 | 销售商品 | 销售LNG | 市场价 | / | 21,992,195.68 | 0.70 | 银行转账 | / | / |
中油九丰 | 其他 | 提供劳务 | 提供运输服务 | 市场价 | / | 81,944.59 | 1.46 | 银行转账 | / | / |
合计 | / | / | 24,022,986.45 | / | / | / | ||||
大额销货退回的详细情况 | 无 | |||||||||
关联交易的说明 | 公司的日常关联是在公平、公正、合理的基础上与关联方开展的,无损害公司利益的情形,对公司本期以及未来财务状况、经营成果无不利影响。报告期内发生的关联交易金额不大,且同类交易金额比例较小,不影响公司的独立性,公司主要业务不会因为此类关联交易而对关联方形成依赖。 |
(六) 其他重大关联交易
√适用 □不适用
广东广业持有公司重要控股子公司东九能源46.43%股权,根据上交所《上市公司关联交易实施指引》规定,广东广业为公司关联方。东九能源股东九丰集团、盈安有限与广东广业签订了《股东目标责任经营合同》,约定2021年-2025年由九丰集团、盈安有限对东九能源实行目标责任经营,各年目标利润分别为11,000万元、12,000万元、13,000万元、14,000万元和15,000万元,九丰集团、盈安有限需确保东九能源在每年9月30日前一次性按股比将广东广业应得之目标利润扣除10%的盈余公积后分配给广东广业,即2021年4,596.57万元,2022年5,014.44万元,2023年5,432.32万元,2024年5,850.18万元,2025年6,268.05万元。若东九能源亏损或年度税后利润达不到当年目标利润,亏损或年度税后利润与目标利润的差额部分由九丰集团、盈安有限放弃当年度红利的分红权、或以其以前年度可得之税后利润填补或现金补足。
公司将在2021年度结束后,根据东九能源全年实际利润情况,按合同约定履行。
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 主债务情况 | 担保物(如有) | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
报告期内对子公司担保发生额合计 | 527,648.92 | ||||||||||||||
报告期末对子公司担保余额合计(B) | 650,913.10 | ||||||||||||||
公司担保总额情况(包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
担保总额(A+B) | 650,913.10 | ||||||||||||||
担保总额占公司净资产的比例(%) | 259.01 | ||||||||||||||
其中: | |||||||||||||||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) | 0 | ||||||||||||||
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) | |||||||||||||||
担保总额超过净资产50%部分的金额(E) | 525,256.86 | ||||||||||||||
上述三项担保金额合计(C+D+E) | 525,256.86 | ||||||||||||||
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | 不适用 | ||||||||||||||
担保情况说明 | 公司通过九丰集团及盈安有限合计持有重要控股子公司东九能源53.57%股权;报告期内,公司为东九能源提供的超过持股比例的担保已经2020年度股东大会审议授权。 公司对外担保均为全资子公司对其下属全资或控股子公司提供的担保,系支持子公司日常经营、银行融资等所作出的,风险可控,目前无逾期对外担保的情形。 |
3 其他重大合同
√适用 □不适用
1、重大采购合同
(1)公司与马石油签订了长期采购合同及其补充协议,约定2021合同年至2025合同内需要完成提货量合计416万吨。合同采购价格与国际原油价格指数及国际LNG价格指数挂钩,采取“照付不议”约定,并对照付不议提货时间、合同期限、价格等条款设定了协商机制,保障合约双方的灵活性。
(2)公司与ENI签订了长期采购合同,约定2021年-2024年需要完成的长约提货量为81万吨。合同采购价格与国际LNG价格指数挂钩,采取“照付不议”约定,并对照付不议提货时间、合同期限、价格等条款设定了协商机制,保障合约双方的灵活性。
2、购买资产合同
(1)2021年6月,公司境外全资子公司前进者船运有限公司与中国船舶工业贸易有限公司、江南造船(集团)有限责任公司,签订1艘LPG运输船建造合同,合同总价7,888.00万美元,标的为1艘93,000立方米LPG运输船,载重为57,750公吨。详情请见公司披露的临时公告《关于签订购建LPG运输船合同的公告》(公告编号:2021-008)
(2)公司募投项目包括“购建2艘LNG运输船”项目,公司全资子公司九丰集团于2018年7月与中国船舶工业贸易有限公司和江南造船(集团)有限责任公司(以下合称“卖方”)签署了两份《船舶建造合同》,并定期签订相关变更、补充协议,每艘船舶购买价均为105,315.00万元,合计210,630.00万元。
因公司主要向境外供应商采购液化天然气 LNG,为合理配置运力,公司增加全资境外子公司和谐船运为项目实施主体,由九丰集团与和谐船运各负责购建1艘LNG运输船,募投项目其他内容保持不变。和谐船运已与卖方重新签订了《船舶建造合同》及相关协议,目前和谐船运负责的1艘LNG运输船正建造中。截止2021年6月30日,累计投入募集资金15,470.92万元。
由全资子公司九丰集团负责的另一艘LNG运输船,目前尚未启动建造。公司拟根据实际经营需要,变更该募投项目为“购建1艘LPG运输船”,本次变更已经公司第二届第十次董事会及第二届第六次监事会 审议通过,尚需提交公司股东大会审议。具体详见公司2021年8月23日于上海证券交易所(www.sse.com.cn)及指定媒体上披露的《关于变更部分募集资金投资项目的公告》。
3、融资租赁合同
(1)新加坡航运于2021年5月21日与XIANG CH30 SG INTERNATIONAL SHIP LEASE PTE.LTD.签订《BIMCO标准光船租赁合同》及相关协议,以LNG运输船LNG Pioneer开展售后回租融资租赁业务。本次融资金额为2,208.00万美元,融资租赁期限为4年。
(2)新加坡船运于2021年7月19日与XIANG CH29 SG INTERNATIONAL SHIP LEASEPTE.LID签订《BIMCO标准光船租赁合同》及相关协议,以LNG运输船Global Energy开展售后回租融资租赁业务。本次融资金额为2,520.00万美元,融资租赁期限为5年。
4、其他合同
东九能源股东九丰集团、盈安有限与广东广业签订了《股东目标责任经营合同》,约定2021年-2025年由九丰集团、盈安有限对东九能源实行目标责任经营,各年目标利润分别为11,000万元、12,000万元、13,000万元、14,000万元和15,000万元,九丰集团、盈安有限需确保东九能源在每年9月30日前一次性按股比将广东广业应得之目标利润扣除10%的盈余公积后分配给广东广业,即2021年4,596.57万元,2022年5,014.44万元,2023年5,432.32万元,2024年5,850.18万元,2025年6,268.05万元。若东九能源亏损或年度税后利润达不到当年目标利润,亏损或年度税后利润与目标利润的差额部分由九丰集团、盈安有限放弃当年度红利的分红权、或以其以前年度可得之税后利润填补或现金补足。
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
一、有限售条件股份 | 360,000,000 | 100.00 | 360,000,000 | 81.27 | |||||
1、国家持股 | |||||||||
2、国有法人持股 | |||||||||
3、其他内资持股 | 319,670,222 | 88.80 | 319,670,222 | 72.17 | |||||
其中:境内非国有法人持股 | 215,911,310 | 59.98 | 215,911,310 | 48.74 | |||||
境内自然人持股 | 103,758,912 | 28.82 | 103,758,912 | 23.42 | |||||
4、外资持股 | 40,329,778 | 11.20 | 40,329,778 | 9.10 |
其中:境外法人持股 | 40,329,778 | 11.20 | 40,329,778 | 9.10 | |||||
境外自然人持股 | |||||||||
二、无限售条件流通股份 | +82,969,866 | +82,969,866 | 82,969,866 | 18.73 | |||||
1、人民币普通股 | +82,969,866 | +82,969,866 | 82,969,866 | 18.73 | |||||
2、境内上市的外资股 | |||||||||
3、境外上市的外资股 | |||||||||
4、其他 | |||||||||
三、股份总数 | 360,000,000 | 100.00 | +82,969,866 | +82,969,866 | 442,969,866 | 100.00 |
截止报告期末普通股股东总数(户) | 54,787 |
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 0 |
前十名股东持股情况 | ||||||
股东名称 (全称) | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 |
报告期内增减 | 股份状态 | 数量 | ||||||
广东九丰投资控股有限公司 | 0 | 143,286,120 | 32.35 | 143,286,120 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
张建国 | 0 | 51,879,456 | 11.71 | 51,879,456 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
江西九丰能源股份有限公司未确认持有人证券专用账户 | 0 | 31,169,472 | 7.04 | 31,169,472 | 无 | 0 | 其他 | |
蔡丽红 | 0 | 22,234,056 | 5.02 | 22,234,056 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
蔡丽萍 | 0 | 19,763,602 | 4.46 | 19,763,602 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
广州市盈发投资中心(有限合伙) | 0 | 15,156,211 | 3.42 | 15,156,211 | 无 | 0 | 其他 | |
汇天泽投资有限公司 | 0 | 9,160,306 | 2.07 | 9,160,306 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
广发乾和投资有限公司 | 0 | 9,160,306 | 2.07 | 9,160,306 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
Valuevale Investment Limited | 0 | 9,160,306 | 2.07 | 9,160,306 | 无 | 0 | 境外法人 | |
广州恒达投资合伙企业(有限合伙) | 0 | 8,346,058 | 1.88 | 8,346,058 | 无 | 0 | 其他 | |
前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
种类 | 数量 | |||||||
邓延德 | 237,100 | 人民币普通股 | 237,100 | |||||
朱柏铨 | 220,400 | 人民币普通股 | 220,400 | |||||
贺正凤 | 183,800 | 人民币普通股 | 183,800 | |||||
顾华忠 | 168,375 | 人民币普通股 | 168,375 | |||||
蔡晓珊 | 165,000 | 人民币普通股 | 165,000 | |||||
江慧 | 136,463 | 人民币普通股 | 136,463 | |||||
范欣蓓 | 125,000 | 人民币普通股 | 125,000 | |||||
张新旗 | 120,200 | 人民币普通股 | 120,200 | |||||
张思谦 | 120,000 | 人民币普通股 | 120,000 | |||||
朱玲忠 | 113,908 | 人民币普通股 | 113,908 |
前十名股东中回购专户情况说明 | / |
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | / |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 截至本报告披露日,张建国与蔡丽红系夫妻关系;蔡丽红、蔡丽萍系兄弟姐妹关系;九丰控股的股东为张建国、蔡丽红;盈发投资的主要合伙人为张建国、蔡丽红,执行事务合伙人为蔡丽红。 |
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | / |
序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
1 | 广东九丰投资控股有限公司 | 143,286,120 | 2024年11月25日 | 0 | 首次公开发行限售 |
2 | 张建国 | 51,879,456 | 2024年11月25日 | 0 | 首次公开发行限售 |
3 | 江西九丰能源股份有限公司未确认持有人证券专用账户 | 31,169,472 | 2022年5月25日 | 0 | 首次公开发行限售 |
4 | 蔡丽红 | 22,234,056 | 2024年11月25日 | 0 | 首次公开发行限售 |
5 | 蔡丽萍 | 19,763,602 | 2024年11月25日 | 0 | 首次公开发行限售 |
6 | 广州市盈发投资中心(有限合伙) | 15,156,211 | 2024年11月25日 | 0 | 首次公开发行限售 |
7 | 汇天泽投资有限公司 | 9,160,306 | 2022年5月25日 | 0 | 首次公开发行限售 |
8 | 广发乾和投资有限公司 | 9,160,306 | 2022年5月25日 | 0 | 首次公开发行限售 |
9 | Valuevale Investment Limited | 9,160,306 | 2022年5月25日 | 0 | 首次公开发行限售 |
10 | 广州恒达投资合伙企业(有限合伙) | 8,346,058 | 2022年5月25日 | 0 | 首次公开发行限售 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 截至本报告披露日,张建国与蔡丽红系夫妻关系;蔡丽红、蔡丽萍系兄弟姐妹关系;九丰控股的股东为张建国、蔡丽红;盈发投资的主要合伙人为张建国、蔡丽红,执行事务合伙人为蔡丽红。 |
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2021年6月30日编制单位:江西九丰能源股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 七、1 | 3,598,274,823.07 | 1,262,819,554.93 |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 七、2 | 28,675,547.26 | 941,480.00 |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 七、4 | 137,338,281.55 | 174,194,128.19 |
应收账款 | 七、5 | 418,520,483.30 | 160,275,204.13 |
应收款项融资 | |||
预付款项 | 七、7 | 284,942,174.96 | 77,652,584.05 |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 七、8 | 26,823,936.19 | 24,307,277.87 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 七、9 | 478,359,019.01 | 404,434,106.45 |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | 七、12 | 2,017,251.89 | |
其他流动资产 | 七、13 | 110,259,348.72 | 130,200,873.50 |
流动资产合计 | 5,085,210,865.95 | 2,234,825,209.12 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | 七、16 | 9,771,776.65 | 5,752,046.28 |
长期股权投资 | 七、17 | 198,890,435.25 | 178,023,178.86 |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | 七、20 | 1,288,436.76 | 1,311,557.76 |
固定资产 | 七、21 | 1,809,786,259.18 | 1,681,267,546.55 |
在建工程 | 七、22 | 110,767,205.36 | 58,526,988.49 |
生产性生物资产 | |||
油气资产 |
使用权资产 | 七、25 | 362,548,021.30 | |
无形资产 | 七、26 | 139,272,731.18 | 141,198,192.80 |
开发支出 | |||
商誉 | 七、28 | 1,961,287.66 | 1,961,287.66 |
长期待摊费用 | 七、29 | 12,391,006.29 | 12,651,470.83 |
递延所得税资产 | 七、30 | 6,452,014.80 | 6,281,536.34 |
其他非流动资产 | 七、31 | 240,501,189.33 | 30,664,719.13 |
非流动资产合计 | 2,893,630,363.76 | 2,117,638,524.70 | |
资产总计 | 7,978,841,229.71 | 4,352,463,733.82 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 七、32 | 880,526,228.59 | 670,585,125.38 |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | 七、33 | 332,993.00 | 48,761,791.32 |
衍生金融负债 | |||
应付票据 | |||
应付账款 | 七、36 | 271,858,904.12 | 299,886,140.76 |
预收款项 | 七、37 | 7,024,841.65 | 7,089,390.00 |
合同负债 | 七、38 | 91,581,522.40 | 161,297,952.89 |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 七、39 | 21,004,288.71 | 57,544,818.41 |
应交税费 | 七、40 | 74,559,935.25 | 51,716,939.21 |
其他应付款 | 七、41 | 77,432,463.93 | 69,263,298.02 |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 七、43 | 129,273,167.33 | 55,814,844.29 |
其他流动负债 | 七、44 | 8,308,037.18 | 14,569,750.79 |
流动负债合计 | 1,561,902,382.16 | 1,436,530,051.07 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 七、45 | 1,003,944.44 | |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 七、47 | 307,777,065.93 | |
长期应付款 | 七、48 | 334,546,873.22 | 218,873,994.24 |
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 七、51 | 4,025,441.88 | 4,116,245.46 |
递延所得税负债 | 七、30 | 290,387.34 | 235,370.00 |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 646,639,768.37 | 224,229,554.14 |
负债合计 | 2,208,542,150.53 | 1,660,759,605.21 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 七、53 | 442,969,866.00 | 360,000,000.00 |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 七、55 | 3,285,258,033.50 | 690,220,792.19 |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | 七、57 | 376,025.98 | |
专项储备 | 七、58 | ||
盈余公积 | 七、59 | 22,584,634.34 | 22,584,634.34 |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 七、60 | 1,837,468,116.63 | 1,440,319,423.49 |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 5,588,656,676.45 | 2,513,124,850.02 | |
少数股东权益 | 181,642,402.73 | 178,579,278.59 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 5,770,299,079.18 | 2,691,704,128.61 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 7,978,841,229.71 | 4,352,463,733.82 |
项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 1,526,299,598.06 | 268,247,756.89 | |
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | 十七、1 | 298,854,595.99 | 76,399,030.61 |
应收款项融资 | |||
预付款项 | 7,324.10 | 7,324.10 | |
其他应收款 | 十七、2 | 570,035,147.93 | 179,012,779.31 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 403,812.01 | ||
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 11,170,549.25 | 9,480,297.08 | |
流动资产合计 | 2,406,367,215.33 | 533,551,000.00 | |
非流动资产: |
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 十七、3 | 1,633,307,442.00 | 633,307,442.00 |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 250,386.47 | 255,764.46 | |
在建工程 | |||
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | |||
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | |||
递延所得税资产 | 57,641.52 | 63,296.94 | |
其他非流动资产 | |||
非流动资产合计 | 1,633,615,469.99 | 633,626,503.40 | |
资产总计 | 4,039,982,685.32 | 1,167,177,503.40 | |
流动负债: | |||
短期借款 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | |||
应付账款 | 155,502,951.36 | 658,433.30 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 1,035,890.19 | 5,987,557.59 | |
应付职工薪酬 | 1,109,769.99 | 17,449,867.38 | |
应交税费 | 3,418,898.71 | 173,721.47 | |
其他应付款 | 1,160.00 | 2,501,130.00 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 93,230.11 | 538,880.19 | |
流动负债合计 | 161,161,900.36 | 27,309,589.93 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 229,987.36 | 252,609.10 | |
递延所得税负债 |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 229,987.36 | 252,609.10 | |
负债合计 | 161,391,887.72 | 27,562,199.03 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 442,969,866.00 | 360,000,000.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 3,263,353,017.90 | 668,800,056.04 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 22,584,634.34 | 22,584,634.34 | |
未分配利润 | 149,683,279.36 | 88,230,613.99 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 3,878,590,797.60 | 1,139,615,304.37 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 4,039,982,685.32 | 1,167,177,503.40 |
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、营业总收入 | 七、61 | 6,633,409,856.16 | 3,799,748,017.74 |
其中:营业收入 | 6,633,409,856.16 | 3,799,748,017.74 | |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 6,118,194,470.26 | 3,398,304,415.63 | |
其中:营业成本 | 七、61 | 5,942,454,960.30 | 3,256,950,635.86 |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 七、62 | 5,111,894.81 | 7,066,333.45 |
销售费用 | 七、63 | 107,144,778.88 | 94,014,040.81 |
管理费用 | 七、64 | 48,936,509.85 | 39,442,104.45 |
研发费用 | |||
财务费用 | 七、66 | 14,546,326.42 | 831,301.06 |
其中:利息费用 | 14,996,369.25 | 6,558,708.24 | |
利息收入 | 7,298,528.54 | 3,868,459.80 |
加:其他收益 | 七、67 | 9,365,346.44 | 3,263,442.82 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 七、68 | -122,984,496.45 | 27,996,566.49 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 10,302,670.37 | -848,560.78 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 七、70 | 75,661,497.60 | 12,684,083.59 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 七、71 | 400,587.50 | -3,238,053.16 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 七、72 | -10,029,077.96 | -14,650,423.35 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 七、73 | 1,507,417.42 | -1,545,167.86 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 469,136,660.45 | 425,954,050.64 | |
加:营业外收入 | 七、74 | 3,010,057.07 | 7,598,524.90 |
减:营业外支出 | 七、75 | 410,927.56 | 11,790,212.23 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 471,735,789.96 | 421,762,363.31 | |
减:所得税费用 | 七、76 | 73,208,972.68 | 67,060,964.27 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 398,526,817.28 | 354,701,399.04 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 398,526,817.28 | 354,701,399.04 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 397,148,693.14 | 351,855,385.83 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | 1,378,124.14 | 2,846,013.21 | |
六、其他综合收益的税后净额 | 376,025.98 | ||
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 376,025.98 | ||
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)重新计量设定受益计划变动额 | |||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 |
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | |||
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | |||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | 376,025.98 | ||
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
(2)其他债权投资公允价值变动 | |||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(4)其他债权投资信用减值准备 | |||
(5)现金流量套期储备 | 376,025.98 | ||
(6)外币财务报表折算差额 | |||
(7)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
七、综合收益总额 | 398,902,843.26 | 354,701,399.04 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 397,524,719.12 | 351,855,385.83 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | 1,378,124.14 | 2,846,013.21 | |
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 1.06 | 0.98 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 1.06 | 0.98 |
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、营业收入 | 十七、4 | 243,889,806.48 | 199,944,393.62 |
减:营业成本 | 230,554,138.05 | 177,387,142.38 | |
税金及附加 | 42,804.90 | 179,958.66 | |
销售费用 | 296,930.70 | 100,000.00 | |
管理费用 | 9,637,614.38 | 5,765,192.44 | |
研发费用 | |||
财务费用 | -3,346,005.27 | -346,165.71 | |
其中:利息费用 | |||
利息收入 | 3,358,793.07 | 1,101,757.72 | |
加:其他收益 | 9,177,450.27 | 2,986,482.55 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 十七、5 | 50,000,000.00 | 1,062,284.94 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -143.16 | -116,788.71 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | |||
资产处置收益(损失以“-”号填列) | |||
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 65,881,630.83 | 20,790,244.63 | |
加:营业外收入 | 55,731.87 | 233.30 | |
减:营业外支出 | 47.54 | 300,000.03 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 65,937,315.16 | 20,490,477.90 | |
减:所得税费用 | 4,484,649.79 | 5,123,519.49 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 61,452,665.37 | 15,366,958.41 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 61,452,665.37 | 15,366,958.41 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 | |||
6.外币财务报表折算差额 | |||
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | 61,452,665.37 | 15,366,958.41 |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | |||
(二)稀释每股收益(元/股) |
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 6,737,489,816.56 | 4,164,030,511.69 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | 414,102.45 | 175,183.64 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 七、78(1) | 49,155,621.85 | 45,422,312.54 |
经营活动现金流入小计 | 6,787,059,540.86 | 4,209,628,007.87 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 6,415,033,887.43 | 3,776,694,598.16 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
拆出资金净增加额 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 109,718,383.18 | 78,238,039.10 | |
支付的各项税费 | 60,857,446.57 | 106,086,820.30 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 七、78(2) | 45,041,643.81 | 69,325,011.06 |
经营活动现金流出小计 | 6,630,651,360.99 | 4,030,344,468.62 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 156,408,179.87 | 179,283,539.25 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 220,537,213.26 | ||
取得投资收益收到的现金 | 352,800.00 | 4,136,937.38 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 3,616,374.41 | 714,705.67 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 3,969,174.41 | 225,388,856.31 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 475,268,060.43 | 57,645,143.97 | |
投资支付的现金 | 110,338,656.60 | 263,655,245.41 | |
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | 七、78(4) | 520,000.00 | |
投资活动现金流出小计 | 585,606,717.03 | 321,820,389.38 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -581,637,542.62 | -96,431,533.07 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 2,710,674,512.89 | ||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 3,161,000.00 | ||
取得借款收到的现金 | 1,771,355,865.59 | 1,261,516,638.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 七、78(5) | 162,917,123.34 | |
筹资活动现金流入小计 | 4,644,947,501.82 | 1,261,516,638.00 | |
偿还债务支付的现金 | 1,826,076,317.58 | 1,409,439,866.41 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 9,558,726.94 | 9,432,903.92 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | 1,476,000.00 | 3,066,386.30 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、78(6) | 33,472,619.74 | 21,098,205.64 |
筹资活动现金流出小计 | 1,869,107,664.26 | 1,439,970,975.97 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 2,775,839,837.56 | -178,454,337.97 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,776,352.39 | 4,806,432.54 |
五、现金及现金等价物净增加额 | 2,352,386,827.20 | -90,795,899.25 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 1,170,394,036.50 | 1,154,661,501.37 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 3,522,780,863.70 | 1,063,865,602.12 |
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 20,635,025.16 | 52,556,210.11 | |
收到的税费返还 | |||
收到其他与经营活动有关的现金 | 12,513,621.60 | 5,065,618.56 | |
经营活动现金流入小计 | 33,148,646.76 | 57,621,828.67 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 93,318,435.57 | 119,056,233.23 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 21,016,196.73 | 8,205,972.64 | |
支付的各项税费 | -1,570,554.70 | 7,423,019.18 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 5,206,009.17 | 3,239,331.21 | |
经营活动现金流出小计 | 117,970,086.77 | 137,924,556.26 | |
经营活动产生的现金流量净额 | -84,821,440.01 | -80,302,727.59 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 220,000,000.00 | ||
取得投资收益收到的现金 | 50,000,000.00 | 1,062,284.94 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | 160,007,812.48 | 280,191,587.23 | |
投资活动现金流入小计 | 210,007,812.48 | 501,253,872.17 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 17,107.08 | ||
投资支付的现金 | 1,000,000,000.00 | 220,000,000.00 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | 551,020,000.00 | 281,859,843.20 |
投资活动现金流出小计 | 1,551,037,107.08 | 501,859,843.20 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -1,341,029,294.60 | -605,971.03 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 2,707,513,512.90 | ||
取得借款收到的现金 | |||
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 2,707,513,512.90 | ||
偿还债务支付的现金 | |||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | |||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 23,545,329.74 | ||
筹资活动现金流出小计 | 23,545,329.74 | ||
筹资活动产生的现金流量净额 | 2,683,968,183.16 | ||
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -65,607.38 | 576.80 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 1,258,051,841.17 | -80,908,121.82 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 268,247,756.89 | 324,782,713.03 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 1,526,299,598.06 | 243,874,591.21 |
合并所有者权益变动表
2021年1—6月
单位:元币种:人民币
项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 360,000,000.00 | 690,220,792.19 | 22,584,634.34 | 1,440,319,423.49 | 2,513,124,850.02 | 178,579,278.59 | 2,691,704,128.61 | ||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 360,000,000.00 | 690,220,792.19 | 22,584,634.34 | 1,440,319,423.49 | 2,513,124,850.02 | 178,579,278.59 | 2,691,704,128.61 | ||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 82,969,866.00 | 2,595,037,241.31 | 376,025.98 | 397,148,693.14 | 3,075,531,826.43 | 3,063,124.14 | 3,078,594,950.57 | ||||||||
(一)综合收益总额 | 376,025.98 | 397,148,693.14 | 397,524,719.12 | 1,378,124.14 | 398,902,843.26 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 82,969,866.00 | 2,594,552,961.85 | 2,677,522,827.85 | 3,161,000.00 | 2,680,683,827.85 | ||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 82,969,866.00 | 2,594,552,961.85 | 2,677,522,827.85 | 3,161,000.00 | 2,680,683,827.85 | ||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 |
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | -1,476,000.00 | -1,476,000.00 | |||||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -1,476,000.00 | -1,476,000.00 | |||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | 20,764,385.16 | 20,764,385.16 | 20,764,385.16 |
2.本期使用 | 20,764,385.16 | 20,764,385.16 | 20,764,385.16 | ||||||||||||
(六)其他 | 484,279.46 | 484,279.46 | 484,279.46 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 442,969,866.00 | 3,285,258,033.50 | 376,025.98 | 22,584,634.34 | 1,837,468,116.63 | 5,588,656,676.45 | 181,642,402.73 | 5,770,299,079.18 |
项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 360,000,000.00 | 698,830,590.93 | 20,604,129.04 | 902,970,460.65 | 1,982,405,180.62 | 169,392,508.82 | 2,151,797,689.44 | ||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 360,000,000.00 | 698,830,590.93 | 20,604,129.04 | 902,970,460.65 | 1,982,405,180.62 | 169,392,508.82 | 2,151,797,689.44 | ||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 254,146.72 | 204,917.99 | 351,855,385.83 | 352,314,450.54 | -220,373.09 | 352,094,077.45 | |||||||||
(一)综合收益总额 | 351,855,385.83 | 351,855,385.83 | 2,846,013.21 | 354,701,399.04 | |||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 254,146.72 | 254,146.72 | 254,146.72 | ||||||||||||
1.所有者投入的普通股 |
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 254,146.72 | 254,146.72 | 254,146.72 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | -3,066,386.30 | -3,066,386.30 | |||||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -3,066,386.30 | -3,066,386.30 | |||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | 204,917.99 | 204,917.99 | 204,917.99 |
1.本期提取 | 20,602,640.36 | 20,602,640.36 | 20,602,640.36 | ||||||||||||
2.本期使用 | 20,397,722.37 | 20,397,722.37 | 20,397,722.37 | ||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 360,000,000.00 | 699,084,737.65 | 204,917.99 | 20,604,129.04 | 1,254,825,846.48 | 2,334,719,631.16 | 169,172,135.73 | 2,503,891,766.89 |
项目 | 2021年半年度 | ||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 360,000,000.00 | 668,800,056.04 | 22,584,634.34 | 88,230,613.99 | 1,139,615,304.37 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 360,000,000.00 | 668,800,056.04 | 22,584,634.34 | 88,230,613.99 | 1,139,615,304.37 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 82,969,866.00 | 2,594,552,961.86 | 61,452,665.37 | 2,738,975,493.23 | |||||||
(一)综合收益总额 | 61,452,665.37 | 61,452,665.37 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 82,969,866.00 | 2,594,552,961.86 | 2,677,522,827.86 | ||||||||
1.所有者投入的普通股 | 82,969,866.00 | 2,594,552,961.86 | 2,677,522,827.86 |
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 442,969,866.00 | 3,263,353,017.90 | 22,584,634.34 | 149,683,279.36 | 3,878,590,797.60 |
项目 | 2020年半年度 | ||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 360,000,000.00 | 668,545,909.32 | 20,604,129.04 | 70,406,066.32 | 1,119,556,104.68 |
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 360,000,000.00 | 668,545,909.32 | 20,604,129.04 | 70,406,066.32 | 1,119,556,104.68 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 254,146.72 | 15,366,958.41 | 15,621,105.13 | ||||||||
(一)综合收益总额 | 15,366,958.41 | 15,366,958.41 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 254,146.72 | 254,146.72 | |||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 254,146.72 | 254,146.72 | |||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 |
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 360,000,000.00 | 668,800,056.04 | 20,604,129.04 | 85,773,024.73 | 1,135,177,209.81 |
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
江西九丰能源股份有限公司于2008年2月27日设立,2018年2月7日整体变更为股份有限公司,注册资本44,296.9866万股,注册地址江西省赣州市于都县工业新区振兴大道西侧。本公司及子公司业务性质和主要经营活动(经营范围):
本公司所属行业类别为“电力、热力、燃气及水生产和供应业”之“燃气生产和供应业”(D45)。是燃气产业中游及终端领域的大型清洁能源综合服务提供商,经营业务包括液化石油气和天然气[富含甲烷的]、甲烷、丙烷、正丁烷、2-甲基丁烷、正戊烷批发和零售;技术进出口、货物进出口;清洁能源领域内的技术开发、技术服务;其他专业咨询(燃气供应咨询服务)以及危险化学品运输。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本报告期纳入公司合并财务报表范围的子公司包括:广东九丰能源集团有限公司等46家公司;合并范围的变更详见本“附注八、合并范围的变更”和本“附注九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司未发现对报告期末起12个月内持续经营能力产生重大影响的因素。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司的营业周期为12个月
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
(1)同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整以外,按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积(股本溢价/资本溢价),资本公积(股本溢价/资本溢价)不足冲减的,调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
在个别财务报表中,以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本;初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(股本溢价/资本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。
在合并财务报表中,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整以外,按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量;合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和,与合并中取得的净资产账面价值的差额,调整资本公积(股本溢价/资本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资,在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
(2)非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日,取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉,按成本扣除累计减值准备进行后续计量;对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,购买日对这部分其他综合收益不作处理,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中,合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益;购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益,由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3)企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
(1)合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制,是指本公司拥有对被投资单位的权力,通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资单位的权力影响
其回报金额。子公司,是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等)。
(2)合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由本公司编制。在编制合并财务报表时,本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致,公司间的重大交易和往来余额予以抵销。在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围,将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将其现金流量纳入合并现金流量表。子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分,作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示;子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额,其余额仍冲减少数股东权益。
(3)购买子公司少数股东股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积(股本溢价/资本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(4)丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量;处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和,形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转入当期损益,由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
(1)共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:
A、确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;
B、确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;
C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;
D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
E、确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
(2)合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
本公司发生外币业务,采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日,对外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益;对以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算;对以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,计入当期损益。
即期汇率的近似汇率,是指采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率,本公司即期汇率的近似汇率为按照交易发生日次日中国工商银行首个现汇卖出价。本公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项,应当按照交易实际采用的汇率(即银行买入价或卖出价)折算。
10. 金融工具
√适用 □不适用
(1)金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的,终止确认:
① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
② 该金融资产已转移,且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。本公司(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。
(2)金融资产分类和计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产分为以下三类:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
① 以摊余成本计量的金融资产
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:
a.本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;
b.该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
初始确认后,对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
② 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:
本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标;
该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
③ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,为消除或显著减少会计错配,本公司将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。管理金融资产的业务模式,是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础,确定管理金融资产的业务模式。本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估,以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中,本金是指金融资产在初始确认时的公允价值;利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外,本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估,以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。
仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时,所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类,否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款,本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
(3)金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的,相关交易费用计入其初始确认金额。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债,按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
② 以摊余成本计量的金融负债
其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
(4)金融负债与权益工具的区分
金融负债,是指符合下列条件之一的负债:
① 向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
② 在潜在不利条件下,与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
③ 将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同,且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同,但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
权益工具,是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。
如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义。
如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者,该工具是本公司的金融负债;如果是后者,该工具是本公司的权益工具。
(5)衍生金融工具及嵌入衍生工具
本公司衍生金融工具包括远期外汇合约及外汇期权合同等。初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量,并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失,直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具,如主合同为金融资产的,混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产,且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且与嵌入衍生工具条件相同,单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工具从混合工具中分拆,作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量,则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
(6)金融工具的公允价值
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注五、43。
(7)金融资产减值
本公司以预期信用损失为基础,对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备:
以摊余成本计量的金融资产;
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资;
《企业会计准则第14号——收入》定义的合同资产(2020年1月1日以后);
租赁应收款;
财务担保合同(以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的除外)。
① 预期信用损失的计量
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。
本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
整个存续期预期信用损失,是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失,是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月,则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失,是整个存续期预期信用损失的一部分。
在计量预期信用损失时,本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限(包括考虑续约选择权)。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于应收票据、应收账款和合同资产(2020年1月1日以后),无论是否存在重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征对应收票据和应收账款划分组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
A、应收票据
应收票据组合1:银行承兑汇票应收票据组合2:商业承兑汇票B、应收账款
应收账款组合1:应收合并范围内关联方应收账款组合2:应收其他客户对于划分为组合的应收票据,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。对于划分为组合的应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。其他应收款当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
其他应收款组合1:应收合并范围内关联方其他应收款组合1:应收其他单位对划分为组合的其他应收款,本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。长期应收款本公司的长期应收款包括应收融资租赁保证金和其他长期应收款。当单项长期应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征将应收融资租赁保证金划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
A、应收融资租赁保证金融资租赁款组合1:应收合并范围内关联方融资租赁款组合2:应收其他单位B、其他长期应收款
其他长期应收款组合1:应收合并范围内关联方其他长期应收款组合2:应收其他单位对于应收融资租赁保证金,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
除应收融资租赁保证金之外的划分为组合的长期应收款,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
债权投资、其他债权投资
对于债权投资和其他债权投资,本公司按照投资的性质,根据交易对手和风险敞口的各种类型,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
② 信用风险显著增加的评估
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括:
债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况;
已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级(如有)的严重恶化;
已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化;
现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化,并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。
根据金融工具的性质,本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时,本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类,例如逾期信息和信用风险评级。
如果逾期超过30日,本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。
本公司认为金融资产在下列情况发生违约:
借款人不大可能全额支付其对本公司的欠款,该评估不考虑本公司采取例如变现抵押品(如果持有)等追索行动;或金融资产逾期超过90天。
③ 已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:
发行方或债务人发生重大财务困难;
债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;
本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;
债务人很可能破产或进行其他财务重组;
发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
④ 预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,本公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
⑤ 核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回,则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是,按照本公司收回到期款项的程序,被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。
已减记的金融资产以后又收回的,作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
(8)金融资产转移
金融资产转移,是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
(9)金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见附注五、10(7)
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见附注五、10(7)
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见附注五、10(7)
15. 存货
√适用 □不适用
(1)存货的分类
本公司存货分为原材料、在产品、低值易耗品、包装物、库存商品、发出商品等。
(2)发出存货的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价。库存商品等发出时采用加权平均法计价。
(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。资产负债表日,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备,资产负债表日,以前减记存货价值的影响因素已经消失的,存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
(4)存货的盘存制度
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法
本公司低值易耗品和周转用包装物领用时采用一次转销法摊销。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
(1)持有待售的非流动资产或处置组的分类与计量
本公司主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时,该非流动资产或处置组被划分为持有待售类别。
上述非流动资产不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、金融资产、递延所得税资产及保险合同产生的权利。
处置组,是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。在特定情况下,处置组包括企业合并中取得的商誉等。
同时满足下列条件的非流动资产或处置组被划分为持有待售类别:根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,该非流动资产或处置组在当前状况下即可立即出售;出售极可能发生,即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的,无论出售后本公司是否保留部分权益性投资,在拟
出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时,在个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别,在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,账面价值高于公允价值减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销;持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。被划分为持有待售的联营企业或合营企业的全部或部分投资,对于划分为持有待售的部分停止权益法核算,保留的部分(未被划分为持有待售类别)则继续采用权益法核算;当本公司因出售丧失对联营企业和合营企业的重大影响时,停止使用权益法。某项非流动资产或处置组被划分为持有待售类别,但后来不再满足持有待售类别划分条件的,本公司停止将其划分为持有待售类别,并按照下列两项金额中较低者计量:
①该资产或处置组被划分为持有待售类别之前的账面价值,按照其假定在没有被划分为持有待售类别的情况下本应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额;
②可收回金额。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见附注五、10(7)
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,为本公司的联营企业。
(1)初始投资成本确定
形成企业合并的长期股权投资:同一控制下企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本;非同一控制下企业合并取得的长期股权投资,按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于其他方式取得的长期股权投资:支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本;发行权益性证券取得的长期股权投资,以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
(2)后续计量及损益确认方法
对子公司的投资,采用成本法核算,除非投资符合持有待售的条件;对联营企业和合营企业的投资,采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为投资收益计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,对长期股权投资的账面价值进行调整,差额计入投资当期的损益。
采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积(其他资本公积)。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,并按照本公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,在转换日,按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理,公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额,与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益;然后,按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分,在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。
(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排,其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排;如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的,不构成共同控制。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。
重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含20%)以上但低于50%的表决权股份时,一般认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单
位的生产经营决策,不形成重大影响;本公司拥有被投资单位20%(不含)以下的表决权股份时,一般不认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策,形成重大影响。
(4)持有待售的权益性投资
对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的,相关会计处理见附注五、17。对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资,采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资,不再符合持有待售资产分类条件的,从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。
(5)减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资,计提资产减值的方法见附注五、30。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量,并按照固定资产或无形资产的有关规定,按期计提折旧或摊销。
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产,计提资产减值方法见附注五、30。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,并且该固定资产的成本能够可靠地计量时,固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 5-30 | 5% | 19.00%-3.17% |
码头及辅助设施 | 年限平均法 | 20 | 5% | 4.75% |
专用及机器设备 | 年限平均法 | 5-20 | 5% | 19.00%-4.75% |
运输设备 | 年限平均法 | 5-30 | 5% | 19.00%-3.17% |
电子及其他设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5% | 19.00%-9.50% |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产:
①在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给本公司。
②本公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
③即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
⑤租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
24. 在建工程
√适用 □不适用
本公司在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见附注五、30。
25. 借款费用
√适用 □不适用
(1)借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的,开始资本化:
①资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
②借款费用已经发生;
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化;正常中断期间的借款费用继续资本化。
(3)借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
除短期租赁和低价值资产租赁外,本公司在租赁期开始日对租赁确认使用权资产。租赁期开始日,是指出租人提供租赁资产使其可供本公司使用的起始日期。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:
租赁负债的初始计量金额;
在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;
本公司发生的初始直接费用;
本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
本公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定,对使用权资产计提折旧。本公司能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,使用权资产在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定来确定使用权资产是否已发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
本公司无形资产包括土地使用权、岸线海域使用权、软件等。
无形资产按照成本进行初始计量,并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的,自无形资产可供使用时起,采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法,在预计使用年限内摊销;无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销;使用寿命不确定的无形资产,不作摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下:
类别 | 使用寿命 | 摊销方法 | 年摊销率 |
土地使用权 | 23-50年 | 直线法 | 2%-4.35% |
岸线海域使用权 | 45年 | 直线法 | 2.22% |
软件使用权及其他 | 3-18年 | 直线法 | 5.56%-33.33% |
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等(存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外)的资产减值,按以下方法确定:
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本公司将估计其可收回金额,进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,本公司将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合,且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目,其摊余价值全部计入当期损益。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)列示为合同资产。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,净额为借方余额的,根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示;净额为贷方余额的,根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金,确认为负债,并
计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付,且财务影响重大的,则该负债将以折现后的金额计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。设定提存计划设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划对于设定受益计划,在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值,以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分:
①服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中,当期服务成本,是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额;过去服务成本,是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额,包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本,本公司将上述第①和②项计入当期损益;第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
实行职工内部退休计划的,在正式退休日之前的经济补偿,属于辞退福利,自职工停止提供服务日至正常退休日期间,拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿(如正常养老退休金),按照离职后福利处理。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的,按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理,但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
√适用 □不适用
除短期租赁和低价值资产租赁外,本公司在租赁期开始日按照该日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时,本公司采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用增量借款利率作为折现率。
租赁付款额是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项,包括:
固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;
取决于指数或比率的可变租赁付款额;本公司合理确定将行使的购买选择权的行权价格;租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的,行使终止租赁选择权需支付的款项;根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。租赁期开始日后,本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后,发生下列情形的,本公司重新计量租赁负债,并调整相应的使用权资产,若使用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,本公司将差额计入当期损益:
因租赁期变化或购买选择权的评估结果发生变化的,本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债;根据担保余值预计的应付金额或者用于确定租赁付款额的指数或者比率发生变动,本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁付款额的变动源自浮动利率变动的,使用修订后的折现率计算现值。
35. 预计负债
√适用 □不适用
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为预计负债:
(1)该义务是本公司承担的现时义务;
(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司;
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿,则补偿金额只能在基本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
36. 股份支付
√适用 □不适用
(1)股份支付的种类
本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
(2)权益工具公允价值的确定方法
本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值。选用的期权定价模型考虑以下因素:A、期权的行权价格;B、期权的有效期;C、标的股份的现行价格;D、股价预计波动率;E、股份的预计股利;F、期权有效期内的无风险利率。
(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
(4)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股
份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。本公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;若修改增加了所授予权益工具的数量,则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内,如果取消了授予的权益工具(因未满足可行权条件的非市场条件而被取消的除外),本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
(1)一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
满足下列条件之一时,本公司属于在某一时段内履行履约义务;否则,属于在某一时点履行履约义务:
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司会考虑下列迹象:
①本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务。
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。
③本公司已将该商品的实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
⑤客户已接受该商品或服务。
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产,合同资产以预期信用损失为基础计提减值(参见附注五、10(7))。本公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。
同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,净额为借方余额的,根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示;净额为贷方余额的,根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。
(2)具体方法
本公司液化天然气、液化石油气、甲醇、二甲醚等化工产品的销售收入确认的具体方法如下:
公司主营业务主要系液化天然气、液化石油气、甲醇、二甲醚等化工产品的销售收入;其他业务主要是租赁收入、物流运输收入,具体原则如下:
①境内销售业务
客户自提销售的,以客户提货出库并装运完毕作为收入确认时点;公司负责送货的,以货物送达客户完成卸货作为收入确认时点。以水运运输的,以双方认可的第三方商检机构测定的数量及双方约定的价格确定收入,其他收入以结算单据作为收入金额确认依据。
管道运输销售的,以客户当月用气数量及双方约定单价确认收入。
②境外销售业务
客户自提销售的,以客户提货出库并完成装运作为收入确认时点;公司负责送货的,以货物送达客户,并卸货完成时作为收入确认时点。以双方认可的第三方商检机构测定的数量及双方约定的价格确定收入。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。
为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本(如销售佣金等)。该成本预期能够收回的,本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。
为履行合同发生的成本,不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的,本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产:
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源;
③该成本预期能够收回。
合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产(以下简称“与合同成本有关的资产”)采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。
当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时,本公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:
①本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;
②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
确认为资产的合同履约成本,初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期,在“存货”项目中列示,初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期,在“其他非流动资产”项目中列示。
确认为资产的合同取得成本,初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期,在“其他流动资产”项目中列示,初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期,在“其他非流动资产”项目中列示。
40. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助,按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额1元计量。
与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;除此之外,作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的,能够形成长期资产的,与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助,其余部分作为与收益相关的政府补助;难以区分的,将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值,或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助,用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,则计入递延收益,于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务,采用一致的方法处理。
与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;属于其他情况的,直接计入当期损益。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外,均作为所得税费用计入当期损益。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债,除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:
(1)商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;
(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:
(1)该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;
(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日,本公司对递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2). 融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
租赁,是指在一定期间内,出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日,本公司评估该合同是否为租赁或者包含租赁。除非合同条款和条件发生变化,本公司不重新评估合同是否为租赁或者包含租赁。
(1)本公司作为承租人
① 租赁的分拆
合同中同时包含一项或多项租赁和非租赁部分的,本公司将各项单独租赁和非租赁部分进行分拆,按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。
② 使用权资产
本公司作为承租人的一般会计处理详见附注五、28
③ 租赁负债
本公司作为承租人的一般会计处理详见附注五、34
④ 短期租赁和低价值资产租赁
本公司对短期租赁以及低价值资产租赁,选择不确认使用权资产和租赁负债。短期租赁,是指在租赁期开始日,租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁,是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。本公司将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额,在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。
⑤ 租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:
该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;
增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,本公司重新分摊变更后合同的对价,重新确定租赁期,并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,本公司相应调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,本公司相应调整使用权资产的账面价值。
(2)本公司作为出租人
租赁开始日实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
① 本公司作为出租人记录经营租赁业务
在租赁期内各个期间,本公司采用直线法,将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本公司发生的与经营租赁有关的初始直接费用于发生时予以资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。
本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁收款额,在实际发生时计入当期损益。
② 本公司作为出租人记录融资租赁业务
在租赁期开始日,本公司对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时,以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益。
(3)售后租回交易
① 本公司作为卖方及承租人
本公司按照《企业会计准则第14 号——收入》的规定,评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。该资产转让不属于销售的,本公司继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债,并按照《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理。该资产转让属于销售的,本公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
② 本公司作为作为买方及出租人
售后租回交易中的资产转让不属于销售的,本公司不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产,并按照《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。该资产转让属于销售的,本公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理,并对资产出租进行会计处理。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
公允价值计量
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本公司以公允价值计量相关资产或负债,假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行;不存在主要市场的,本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
存在活跃市场的金融资产或金融负债,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力,或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,优先使用相关可观察输入值,只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值,确定所属的公允价值层次:第一层次输入值,是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值,是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值,是相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日,本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估,以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
本公司自2021年1月1日起执行财政部修订的财政部《企业会计准则第21号-租赁》(简称“新租赁准则”)。 | 第二届董事会第五次会议 | 使用权资产、租赁负债、一年内到期的非流动负债 |
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□适用 √不适用
(4). 2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 应税收入 | 1%、3%、5%、6%、9%、13% |
城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 5%、7% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 0%、5%、10%、16.5%、17%、20%、25% |
纳税主体名称 | 所得税税率(%) | 备注 |
广州市茂丰资产管理有限公司、广州市云岗燃气有限公司、广州市南漖投资管理有限公司、广西九丰天然气有限公司、崇左市九丰天然气有限公司、玉林市九丰能源科技有限公司、英德市瑞丰能源科技有限公司、长沙九丰能源科技有限公司、广州九丰天然气有限公司、广州市九丰泰能源科技有限公司、广州九丰燃气能源有限公司、清远九丰天然气有限公司、清远九丰天然气有限公司英德横石水北行加气站、肥东华强龙东天然气有限公司、四会市穗丰投资有限公司、韶关市九丰能源有限公司、广东九丰物流有限公司、东莞市九丰仓储服务有限公司 | 20 | 小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 根据财政部和税务总局联合下发《财政部税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(2021年第12号)规定,自2021年1月1日至2022年12月31日,对小型微利企业和个体工商户年应纳税所得额不超过100万元的部分,在现行优惠政策基础上,再减半征收所得税 |
SINGAPORE CARBON HYDROG ENENERGY PTE LTD., | 17 | 根据新加坡相关税法,全球贸易商计划特定商品的特定收入适用不同税率,液化天然气及其衍生工具适用企业所得税率5%,液化石油气、甲醇及其衍生工具适用企业所得税率10%,其他收入适用企业所得税率17% |
香港怡丰天然气有限公司、创博能源有限公司、海湾(中国)石油天然气有限公司 | 16.5 | 根据香港相关税法,适用利得税税率16.5%,离岸贸易收入豁免缴税 |
LUCKY EAGLE GROUP LTD. | 0 | 该子公司注册地在英属维尔京群岛的离岸公司,根据当地相关税法,适用零税率 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 155,395.96 | 142,146.98 |
银行存款 | 3,509,107,295.94 | 1,138,019,779.49 |
其他货币资金 | 89,012,131.17 | 124,657,628.46 |
合计 | 3,598,274,823.07 | 1,262,819,554.93 |
其中:存放在境外的款项总额 | 309,557,541.14 | 222,911,140.65 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 28,675,547.26 | 941,480.00 |
其中: |
衍生金融资产 | 28,675,547.26 | 941,480.00 |
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
其中: | ||
合计 | 28,675,547.26 | 941,480.00 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | 109,819,665.00 | 174,194,128.19 |
商业承兑票据 | 27,518,616.55 | |
合计 | 137,338,281.55 | 174,194,128.19 |
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑票据 | 79,000,000.00 | |
商业承兑票据 | 15,912,980.41 | |
合计 | 94,912,980.41 |
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 |
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 137,843,295.67 | 100 | 505,014.12 | 0.37 | 137,338,281.55 | 174,194,128.19 | 100.00 | 174,194,128.19 | ||
其中: | ||||||||||
银行承兑汇票 | 109,819,665.00 | 79.67 | 109,819,665.00 | 174,194,128.19 | 100.00 | 174,194,128.19 | ||||
商业承兑汇票 | 28,023,630.67 | 20.33 | 505,014.12 | 1.80 | 27,518,616.55 | |||||
合计 | 137,843,295.67 | 100.00 | 505,014.12 | 1.80 | 137,338,281.55 | 174,194,128.19 | 100.00 | 174,194,128.19 |
名称 | 期末余额 | ||
应收票据 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
商业承兑汇票 | 28,023,630.67 | 505,014.12 | 1.80 |
合计 | 28,023,630.67 | 505,014.12 | 1.80 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
坏账准备 | 505,014.12 | 505,014.12 | |||
合计 | 505,014.12 | 505,014.12 |
其他说明:
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | 418,520,483.30 |
1至2年 | |
2至3年 | |
3年以上 | |
合计 | 418,520,483.30 |
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 435,829,406.81 | 100.00 | 17,308,923.51 | 3.97 | 418,520,483.30 | 167,896,662.04 | 100.00 | 7,621,457.91 | 4.54 | 160,275,204.13 |
其中: | ||||||||||
应收其他客户 | 435,829,406.81 | 100.00 | 17,308,923.51 | 3.97 | 418,520,483.30 | 167,896,662.04 | 100.00 | 7,621,457.91 | 4.54 | 160,275,204.13 |
合计 | 435,829,406.81 | 100.00 | 17,308,923.51 | 3.97 | 418,520,483.30 | 167,896,662.04 | 100.00 | 7,621,457.91 | 4.54 | 160,275,204.13 |
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
应收其他客户 | 435,829,406.81 | 17,308,923.51 | 3.97 |
合计 | 435,829,406.81 | 17,308,923.51 | 3.97 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
坏账准备 | 7,621,457.91 | 20,742,237.21 | 11,054,771.61 | 17,308,923.51 | ||
合计 | 7,621,457.91 | 20,742,237.21 | 11,054,771.61 | 17,308,923.51 |
单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
恩平珠江天然气有限公司 | 2,087,313.97 | 银行回款 |
合计 | 2,087,313.97 | / |
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 284,555,260.07 | 99.87 | 77,170,382.23 | 99.38 |
1至2年 | 69,956.92 | 0.02 | 184,553.89 | 0.24 |
2至3年 | 66,000.00 | 0.02 | 53,982.00 | 0.07 |
3年以上 | 250,957.97 | 0.09 | 243,665.93 | 0.31 |
合计 | 284,942,174.96 | 100.00 | 77,652,584.05 | 100.00 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 26,823,936.19 | 24,307,277.87 |
合计 | 26,823,936.19 | 24,307,277.87 |
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(4). 按账龄披露
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 22,369,517.22 |
1年以内小计 | 22,369,517.22 |
1至2年 | 12,188,970.52 |
2至3年 | 988,224.36 |
3至4年 | 6,925,687.00 |
4至5年 | 1,890,641.88 |
5年以上 | 2,351,174.83 |
合计 | 46,714,215.81 |
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金保证金 | 19,804,495.88 | 19,363,869.76 |
代垫社保及公积金 | 757,468.90 | 865,934.19 |
员工往来 | 978,011.34 | 682,313.94 |
关联方往来 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
其他外部单位 | 15,174,239.69 | 23,878,506.82 |
合计 | 46,714,215.81 | 54,790,624.71 |
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
2021年1月1日余额 | 21,317,417.01 | 9,165,929.83 | 30,483,346.84 | |
2021年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 1,429,180.32 | 1,429,180.32 | ||
本期转回 | 11,932,608.28 | 89,639.26 | 12,022,247.54 | |
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2021年6月30日余额 | 10,813,989.05 | 9,076,290.57 | 19,890,279.62 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
坏账准备 | 30,483,346.84 | 1,429,180.32 | 12,022,247.54 | 19,890,279.62 | ||
合计 | 30,483,346.84 | 1,429,180.32 | 12,022,247.54 | 19,890,279.62 |
单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
广东广业投资集团有限公司 | 10,000,000.00 | 银行回款 |
四会市东城街道办事处 | 1,950,000.00 | 银行回款 |
合计 | 11,950,000.00 | / |
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
广东广业投资集团有限公司 | 关联方往来 | 10,000,000.00 | 1年以内 | 21.41 | 1,081,000.00 |
PETRONASLNGLTD | 其他外部单位 | 9,076,290.57 | 1-2年 | 19.43 | 9,076,290.57 |
龙港新区玉林龙潭产业园区管理委员会 | 押金保证金 | 7,000,000.00 | 3-4年、5年以上 | 14.98 | 3,959,800.00 |
工商银行东莞厚街支行 | 其他外部单位 | 3,708,227.82 | 1年以内 | 7.94 | 400,859.43 |
东莞巨正源科技有限公司 | 押金保证金 | 2,300,000.00 | 1-2年 | 4.92 | 644,920.00 |
合计 | / | 32,084,518.39 | / | 68.68 | 15,162,870.00 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | ||||||
在产品 | ||||||
库存商品 | 472,606,687.44 | 6,156.58 | 472,600,530.86 | 396,522,451.64 | 396,522,451.64 | |
周转材料 | ||||||
消耗性生物资产 |
合同履约成本 | ||||||
发出商品 | 2,741,260.29 | 2,741,260.29 | 1,742,242.37 | 1,742,242.37 | ||
低值易耗品 | 3,017,227.86 | 3,017,227.86 | 6,169,412.44 | 6,169,412.44 | ||
合计 | 478,365,175.59 | 6,156.58 | 478,359,019.01 | 404,434,106.45 | 404,434,106.45 |
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | ||||||
在产品 | ||||||
库存商品 | 10,029,077.96 | 10,022,921.38 | 6,156.58 | |||
周转材料 | ||||||
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
合计 | 10,029,077.96 | 10,022,921.38 | 6,156.58 |
12、 一年内到期的非流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一年内到期的债权投资 | 2,017,251.89 | |
一年内到期的其他债权投资 | ||
合计 | 2,017,251.89 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待认证进项税额 | 18,789,761.26 | 7,716,007.76 |
增值税留抵税额 | 88,689,569.79 | 62,506,365.63 |
预缴所得税 | 299,222.11 | 3,071,922.91 |
预缴海关税金及保证金 | 2,272,459.96 | 37,300,295.04 |
预交其他税费 | 167,503.05 | 13,036.90 |
新加坡可抵扣消费税 | 34,913.98 | 79,889.96 |
IPO发行费用 | 6,445,355.30 | |
在途资金 | 5,918.57 | |
期货合约保证金 | 13,068,000.00 | |
合计 | 110,259,348.72 | 130,200,873.50 |
其他说明:
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
融资租赁款 | 5,950,000.00 | 5,950,000.00 | 5,950,000.00 | 5,950,000.00 | |||
其中:未实现融资收益 | -137,894.53 | -137,894.53 | -197,953.72 | -197,953.72 | |||
分期收款销售商品 | |||||||
分期收款提供劳务 | |||||||
减:一年内到期部分 | -2,017,251.89 | -2,017,251.89 | |||||
关联方往来 | 5,976,923.07 | 5,976,923.07 | |||||
合计 | 9,771,776.65 | 9,771,776.65 | 5,752,046.28 | 5,752,046.28 | / |
被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 |
一、合营企业 | |||||||||||
OCEANSUPERIORLIMITED | 3,179,343.94 | 17,711.88 | 3,197,055.82 | ||||||||
恩平市珠江天然气有限公司 | 1,278,975.63 | 10,500,000.00 | 12,353,778.20 | 1,333,106.56 | 25,465,860.39 | ||||||
小计 | 4,458,319.57 | 10,500,000.00 | - | 12,371,490.08 | - | - | - | - | 1,333,106.56 | 28,662,916.21 | |
二、联营企业 | |||||||||||
中油九丰天然气有限公司 | 91,146,887.08 | -882,891.74 | 484,279.46 | 90,748,274.80 | |||||||
东莞市虎门港三盈化工码头有限公司 | 1,525,193.35 | 421.19 | 1,525,614.54 | ||||||||
广州一汽巴士能源有限公司 | 6,066,200.00 | -445,177.78 | 352,800.00 | 5,268,222.22 | |||||||
东莞中电九丰新能源热电有限公司 | 15,029,152.83 | -1,165,815.14 | 13,863,337.69 | ||||||||
广东广海湾能源控股有限公司 | 52,168,082.89 | 447,859.53 | 52,615,942.42 | ||||||||
广东能源集团台山合和天然气有限公司 | 2,824,000.00 | 2,824,000.00 | |||||||||
广东勤丰物流有限公司 | 4,805,343.14 | 4,200,000.00 | 5,600,000.00 | -23,215.77 | 3,382,127.37 |
小计 | 173,564,859.29 | 4,200,000.00 | 5,600,000.00 | -2,068,819.71 | 484,279.46 | 352,800.00 | 170,227,519.04 | ||||
合计 | 178,023,178.86 | 14,700,000.00 | 5,600,000.00 | 10,302,670.37 | 484,279.46 | 352,800.00 | 1,333,106.56 | 198,890,435.25 |
项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
一、账面原值 | ||||
1.期初余额 | 1,415,337.72 | 1,415,337.72 | ||
2.本期增加金额 | ||||
(1)外购 | ||||
(2)存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
(3)企业合并增加 | ||||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | 1,415,337.72 | 1,415,337.72 | ||
二、累计折旧和累计摊销 | ||||
1.期初余额 | 103,779.96 | 103,779.96 | ||
2.本期增加金额 | 23,121.00 | 23,121.00 | ||
(1)计提或摊销 | 23,121.00 | 23,121.00 | ||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | 126,900.96 | 126,900.96 | ||
三、减值准备 | ||||
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 |
(1)计提 | ||||
3、本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | ||||
四、账面价值 | ||||
1.期末账面价值 | 1,288,436.76 | 1,288,436.76 | ||
2.期初账面价值 | 1,311,557.76 | 1,311,557.76 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 1,809,786,259.18 | 1,681,267,546.55 |
固定资产清理 | ||
合计 | 1,809,786,259.18 | 1,681,267,546.55 |
项目 | 房屋及建筑物 | 码头及辅助设施 | 专用及机器设备 | 运输设备 | 电子及其他设备 | 合计 |
一、账面原值: | ||||||
1.期初余额 | 112,013,828.30 | 54,821,267.66 | 1,610,316,607.59 | 582,609,130.99 | 13,140,204.32 | 2,372,901,038.86 |
2.本期增加金额 | 81,251.97 | 21,427,937.84 | 176,367,269.35 | 904,904.51 | 198,781,363.67 | |
(1)购置 | 1,174,718.68 | 176,367,269.35 | 746,779.77 | 178,288,767.80 | ||
(2)在建工程转入 | 81,251.97 | 20,253,219.16 | 158,124.74 | 20,492,595.87 | ||
(3)企业合并增加 | ||||||
3.本期减少金额 | 7,366,007.90 | 2,113,062.71 | 102,010.97 | 9,581,081.58 |
(1)处置或报废 | 7,366,007.90 | 2,113,062.71 | 102,010.97 | 9,581,081.58 | ||
4.期末余额 | 112,095,080.27 | 54,821,267.66 | 1,624,378,537.53 | 756,863,337.63 | 13,943,097.86 | 2,562,101,320.95 |
二、累计折旧 | ||||||
1.期初余额 | 33,274,968.71 | 29,729,116.61 | 583,903,436.81 | 32,930,871.91 | 10,351,487.15 | 690,189,881.19 |
2.本期增加金额 | 2,155,115.42 | 1,302,005.10 | 42,218,691.60 | 20,943,194.67 | 1,355,573.74 | 67,974,580.53 |
(1)计提 | 2,155,115.42 | 1,302,005.10 | 42,218,691.60 | 20,943,194.67 | 1,355,573.74 | 67,974,580.53 |
3.本期减少金额 | 4,573,162.88 | 2,007,409.57 | 68,317.08 | 6,648,889.53 | ||
(1)处置或报废 | 4,573,162.88 | 2,007,409.57 | 68,317.08 | 6,648,889.53 | ||
4.期末余额 | 35,430,084.13 | 31,031,121.71 | 621,548,965.53 | 51,866,657.01 | 11,638,743.81 | 751,515,572.19 |
三、减值准备 | ||||||
1.期初余额 | 1,443,611.12 | 1,443,611.12 | ||||
2.本期增加金额 | ||||||
(1)计提 | ||||||
3.本期减少金额 | 644,121.54 | 644,121.54 | ||||
(1)处置或报废 | 644,121.54 | 644,121.54 | ||||
4.期末余额 | 799,489.58 | 799,489.58 | ||||
四、账面价值 | ||||||
1.期末账面价值 | 76,664,996.14 | 23,790,145.95 | 1,002,030,082.42 | 704,996,680.62 | 2,304,354.05 | 1,809,786,259.18 |
2.期初账面价值 | 78,738,859.59 | 25,092,151.05 | 1,024,969,559.66 | 549,678,259.08 | 2,788,717.17 | 1,681,267,546.55 |
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
码头及辅助设施 | 1,150,000.00 | 350,510.42 | 799,489.58 | ||
专用及机器设备 | 63,148,846.58 | 33,226,268.26 | 29,922,578.32 |
电子及其他设备 | 129,474.63 | 76,216.54 | 53,258.09 | ||
合计 | 64,428,321.21 | 33,652,995.22 | 799,489.58 | 29,975,836.41 |
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
专用及机器设备 | 85,000,000.00 | 6,056,250.00 | 78,943,750.00 | |
运输设备 | 240,922,240.00 | 7,629,204.25 | 233,293,035.75 | |
合计 | 325,922,240.00 | 13,685,454.25 | 312,236,785.75 |
项目 | 期末账面价值 |
房屋及建筑物 | 15,429,323.24 |
专用及机器设备 | 7,036,664.92 |
电子及其他设备 | 477,910.25 |
合计 | 22,943,898.41 |
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
启东九丰生产用房、辅助用房 | 1,025,468.53 | 正在办理中 |
英德九丰气化站配套项目 | 7,379,614.26 | 正在办理中 |
东九能源综合控制室 | 4,467,538.92 | LPG项目建设附属设置 |
合计 | 12,872,621.71 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 110,767,205.36 | 58,526,988.49 |
工程物资 | ||
合计 | 110,767,205.36 | 58,526,988.49 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
管网工程 | 33,995,582.83 | 33,995,582.83 | 15,521,187.12 | 15,521,187.12 | ||
加气站 | 10,120,856.17 | 10,011,137.29 | 109,718.88 | 10,120,856.17 | 10,011,137.29 | 109,718.88 |
气化站工程 | 7,297,122.31 | 2,959,239.03 | 4,337,883.28 | 18,393,543.43 | 2,959,239.03 | 15,434,304.40 |
中电-储运LNG气化工程 | 30,951,090.99 | 30,951,090.99 | 643,565.44 | 643,565.44 | ||
其他工程 | 41,372,929.38 | 41,372,929.38 | 26,818,212.65 | 26,818,212.65 | ||
合计 | 123,737,581.68 | 12,970,376.32 | 110,767,205.36 | 71,497,364.81 | 12,970,376.32 | 58,526,988.49 |
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
绥宁LNG城市管网、庭院管网及储备站工程 | 73,688,963.46 | 7,176,215.77 | 6,999,731.00 | 837,529.88 | 1,108,128.22 | 12,230,288.67 | 88.22 | 78.43% | 自有资金 | |||
中电-储运LNG气化工程 | 67,080,000.00 | 643,565.44 | 30,307,655.59 | 30,951,221.03 | 46.14 | 50.00% | 自有资金 |
昊晟陶瓷LNG供气站建设工程 | 10,671,996.02 | 8,009,756.45 | 2,924,545.74 | 9,942,078.18 | 992,224.01 | 83.96 | 100% | 自有资金 | ||||
四会中电LNG应急调峰储备库项目 | 44,993,728.23 | 7,203,778.24 | 11,613,461.16 | 18,817,239.40 | 41.82 | 60.00% | 自有资金 | |||||
LNG氮气改造工程 | 7,600,000.00 | 6,458,454.51 | 176,106.19 | 6,634,560.70 | 87.30 | 100% | 自有资金 | |||||
广西玉林龙潭产业园建设项目 | 30,810,996.78 | 6,318,005.72 | 8,861,950.49 | 15,179,956.21 | 49.27 | 49.27% | 自有资金 | |||||
合计 | 234,845,684.49 | 35,809,776.13 | 60,883,450.17 | 10,779,608.06 | 1,108,128.22 | 84,805,490.02 | / | / | / | / |
项目 | 房屋及建筑物 | 专用及机器设备 | 运输设备 | 土地使用权 | 合计 |
一、账面原值 |
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | 15,929,040.58 | 30,175,628.11 | 505,851,328.48 | 38,291,377.80 | 590,247,374.97 |
(1)租入 | 15,929,040.58 | 30,175,628.11 | 505,851,328.48 | 38,291,377.80 | 590,247,374.97 |
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 15,929,040.58 | 30,175,628.11 | 505,851,328.48 | 38,291,377.80 | 590,247,374.97 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | 3,213,726.88 | 1,062,673.29 | 222,875,344.91 | 547,608.59 | 227,699,353.67 |
(1)计提 | 3,213,726.88 | 1,062,673.29 | 222,875,344.91 | 547,608.59 | 227,699,353.67 |
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 3,213,726.88 | 1,062,673.29 | 222,875,344.91 | 547,608.59 | 227,699,353.67 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 12,715,313.70 | 29,112,954.82 | 282,975,983.57 | 37,743,769.21 | 362,548,021.30 |
2.期初账面价值 |
项目 | 土地使用权 | 岸线海域使用权 | 软件使用权及其他 | 合计 |
一、账面原值 | ||||
1.期初余额 | 137,266,575.85 | 40,320,824.21 | 2,261,388.13 | 179,848,788.19 |
2.本期增加金额 | 168,000.00 | 168,000.00 | ||
(1)购置 | 168,000.00 | 168,000.00 |
(2)内部研发 | ||||
(3)企业合并增加 | ||||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
4.期末余额 | 137,434,575.85 | 40,320,824.21 | 2,261,388.13 | 180,016,788.19 |
二、累计摊销 | ||||
1.期初余额 | 27,254,982.01 | 9,482,860.13 | 1,912,753.25 | 38,650,595.39 |
2.本期增加金额 | 1,589,044.18 | 448,009.14 | 56,408.30 | 2,093,461.62 |
(1)计提 | 1,589,044.18 | 448,009.14 | 56,408.30 | 2,093,461.62 |
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
4.期末余额 | 28,844,026.19 | 9,930,869.27 | 1,969,161.55 | 40,744,057.01 |
三、减值准备 | ||||
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 | ||||
(1)计提 | ||||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
4.期末余额 | ||||
四、账面价值 | ||||
1.期末账面价值 | 108,590,549.66 | 30,389,954.94 | 292,226.58 | 139,272,731.18 |
2.期初账面价值 | 110,011,593.84 | 30,837,964.08 | 348,634.88 | 141,198,192.80 |
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
英德市华东镇土地 | 6,715,500.00 | 正在办理中 |
合计 | 6,715,500.00 | / |
期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 企业合并形成的 | 处置 | ||||
肥东华强龙东天然气有限公司 | 1,961,287.66 | 1,961,287.66 | ||||
合计 | 1,961,287.66 | 1,961,287.66 |
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
土地使用费 | 8,026,283.96 | 115,146.78 | 7,911,137.18 | ||
工程改良支出 | 474,397.07 | 403,341.84 | 71,055.23 | ||
装修费及其他 | 4,150,789.80 | 780,744.00 | 522,719.92 | 4,408,813.88 | |
合计 | 12,651,470.83 | 780,744.00 | 1,041,208.54 | 12,391,006.29 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
资产减值准备 | 17,307,682.55 | 3,839,731.13 | 15,548,027.52 | 3,886,636.43 |
内部交易未实现利润 | 1,333,106.60 | 2,471,393.90 | 8,838,490.52 | 2,209,622.63 |
可抵扣亏损 |
公允价值变动 | 332,993.00 | 83,248.25 | 488,500.00 | 122,125.00 |
递延收益 | 230,566.08 | 57,641.52 | 252,609.10 | 63,152.28 |
合计 | 19,204,348.23 | 6,452,014.80 | 25,127,627.14 | 6,281,536.34 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
交易性金融工具、衍生金融工具的估值 | 1,129,562.35 | 282,390.59 | 941,480.00 | 235,370.00 |
使用权资产实付租金与账面差 | 31,987.00 | 7,996.75 | ||
合计 | 1,161,549.35 | 290,387.34 | 941,480.00 | 235,370.00 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | 9,672,993.47 | 36,970,764.67 |
可抵扣亏损 | 71,986,998.06 | 43,113,929.83 |
合计 | 81,659,991.53 | 80,084,694.50 |
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2021年 | |||
2022年 | 1,156,624.84 | 1,156,624.84 | |
2023年 | 10,278,775.31 | 10,278,775.31 | |
2024年 | 23,359,642.42 | 23,359,642.42 | |
2025年 | 5,594,384.28 | 5,594,384.28 | |
2026年 | 2,724,502.98 | 2,724,502.98 | |
2027年 | 27,628,273.90 | ||
2028年及以后年度 | 1,244,794.33 | ||
合计 | 71,986,998.06 | 43,113,929.83 | / |
根据本公司境外子公司所在国家或地区的税法规定,企业可抵扣亏损失效年限大于5年,列示于2028年及以后年度。
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
预付的长期资产采购款 | 226,166,563.11 | 226,166,563.11 | 24,328,092.91 | 24,328,092.91 | ||
变更的土地使用权 | 14,334,626.22 | 14,334,626.22 | 6,336,626.22 | 6,336,626.22 | ||
合计 | 240,501,189.33 | 240,501,189.33 | 30,664,719.13 | 30,664,719.13 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
保证+抵押借款 | 42,015,582.96 | |
质押借款 | 25,000,000.00 | |
抵押借款 | ||
保证借款 | 332,291,420.16 | 306,826,420.43 |
信用借款 | 389,759,678.02 | 184,517,746.29 |
未到期已贴现且不终止确认的银行承兑汇票 | 158,475,130.41 | 112,225,375.70 |
合计 | 880,526,228.59 | 670,585,125.38 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
交易性金融负债 | 48,761,791.32 | 332,993.00 | ||
其中: | ||||
衍生金融负债 | 48,761,791.32 | 332,993.00 | ||
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||||
其中: | ||||
合计 | 48,761,791.32 | 332,993.00 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
货款 | 270,329,945.23 | 299,886,140.76 |
工程款 | 1,528,958.89 | |
合计 | 271,858,904.12 | 299,886,140.76 |
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
HITECHOVERSEASLIMITED | 4,600,394.73 | 公司已终止与该公司合作,难以支付款项 |
合计 | 4,600,394.73 | / |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
租金 | 7,024,841.65 | 7,089,390.00 |
合计 | 7,024,841.65 | 7,089,390.00 |
其他说明:
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
货款 | 91,581,522.40 | 161,297,952.89 |
合计 | 91,581,522.40 | 161,297,952.89 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 57,544,818.41 | 70,730,830.29 | 107,271,597.95 | 21,004,050.75 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 2,560,002.01 | 2,559,764.05 | 237.96 | |
三、辞退福利 | 197,888.00 | 197,888.00 | ||
四、一年内到期的其他福利 | ||||
合计 | 57,544,818.41 | 73,488,720.30 | 110,029,250.00 | 21,004,288.71 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 57,477,648.25 | 64,973,372.05 | 101,654,061.58 | 20,796,958.72 |
二、职工福利费 | 1,653,631.81 | 1,653,631.81 | ||
三、社会保险费 | 4,180.69 | 1,652,005.60 | 1,652,970.24 | 3,216.05 |
其中:医疗保险费 | 3,928.65 | 1,482,035.97 | 1,482,777.70 | 3,186.92 |
工伤保险费 | 118.44 | 40,715.25 | 40,817.49 | 16.20 |
生育保险费 | 133.60 | 129,254.38 | 129,375.05 | 12.93 |
四、住房公积金 | 62,989.47 | 2,427,325.21 | 2,286,960.82 | 203,353.86 |
五、工会经费和职工教育经费 | 24,495.62 | 23,973.50 | 522.12 | |
六、短期带薪缺勤 | ||||
七、短期利润分享计划 | ||||
合计 | 57,544,818.41 | 70,730,830.29 | 107,271,597.95 | 21,004,050.75 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 2,494,550.27 | 2,494,347.71 | 202.56 | |
2、失业保险费 | 65,451.74 | 65,416.34 | 35.40 | |
3、企业年金缴费 | ||||
合计 | 2,560,002.01 | 2,559,764.05 | 237.96 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 4,677,555.58 | 6,122,457.92 |
企业所得税 | 68,443,941.89 | 44,034,728.75 |
个人所得税 | 271,235.06 | 228,799.57 |
城市维护建设税 | 116,979.39 | 305,738.18 |
教育费附加 | 29,458.48 | 182,453.56 |
地方教育附加 | 19,638.88 | 121,635.65 |
印花税 | 555,005.36 | 600,239.69 |
房产税 | 243,769.52 | 16,769.54 |
土地使用税 | 194,078.43 | 54,666.34 |
堤围防护费 | 6,702.40 | 7,458.98 |
环保税 | 286.38 | 1,360.71 |
关税 | 1,283.88 | 40,630.32 |
合计 | 74,559,935.25 | 51,716,939.21 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | ||
应付股利 | ||
其他应付款 | 77,432,463.93 | 69,263,298.02 |
合计 | 77,432,463.93 | 69,263,298.02 |
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
押金保证金 | 34,772,498.32 | 21,098,813.62 |
应付长期资产款 | 32,995,065.94 | 40,309,266.31 |
员工往来款 | 365,867.63 | 368,264.89 |
预提费用 | 1,325,864.67 | 7,089,249.16 |
其他往来款 | 7,973,167.37 | 397,704.04 |
合计 | 77,432,463.93 | 69,263,298.02 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年内到期的长期借款 | ||
1年内到期的应付债券 | ||
1年内到期的长期应付款 | 75,261,094.69 | 55,814,844.29 |
1年内到期的租赁负债 | 54,012,072.64 | |
合计 | 129,273,167.33 | 55,814,844.29 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待转销项税 | 8,308,037.18 | 14,569,750.79 |
合计 | 8,308,037.18 | 14,569,750.79 |
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | ||
抵押借款 | ||
保证借款 | 1,003,944.44 | |
信用借款 | ||
合计 | 1,003,944.44 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
租赁负债 | 361,789,138.57 | |
减:一年内到期部分 | -54,012,072.64 | |
合计 | 307,777,065.93 |
48、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期应付款 | 334,546,873.22 | 218,873,994.24 |
专项应付款 | ||
合计 | 334,546,873.22 | 218,873,994.24 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付融资租赁款 | 162,367,228.47 | 31,410,072.00 |
应付子公司少数股东目标利润承诺款 | 247,440,739.44 | 242,611,651.49 |
工程款 | 667,115.04 | |
减:一年内到期长期应付款 | -75,261,094.69 | -55,814,844.29 |
合计 | 334,546,873.22 | 218,873,994.24 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 4,116,245.46 | 90,803.58 | 4,025,441.88 | 接受政府补助 | |
合计 | 4,116,245.46 | 90,803.58 | 4,025,441.88 | / |
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
土石方工程补助 | 3,863,636.36 | 68,181.84 | 3,795,454.52 | 与资产相关 | |||
纳税贡献奖 | 252,609.10 | 22,621.74 | 229,987.36 | 与资产相关 | |||
合计 | 4,116,245.46 | 90,803.58 | 4,025,441.88 |
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 360,000,000.00 | 82,969,866.00 | 82,969,866.00 | 442,969,866.00 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 690,220,792.19 | 2,594,552,961.85 | 3,284,773,754.04 |
其他资本公积 | 484,279.46 | 484,279.46 | ||
合计 | 690,220,792.19 | 2,595,037,241.31 | 3,285,258,033.50 |
项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
其中:重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他权益工具投资公允价值变动 | ||||||||
企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | 501,367.98 | 125,342.00 | 376,025.98 | 376,025.98 | ||||
其中:权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
现金流量套期储备 | 501,367.98 | 125,342.00 | 376,025.98 | 376,025.98 | ||||
外币财务报表折算差额 |
其他综合收益合计 | 501,367.98 | 125,342.00 | 376,025.98 | 376,025.98 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
安全生产费 | 20,764,385.16 | 20,764,385.16 | ||
合计 | 20,764,385.16 | 20,764,385.16 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 22,584,634.34 | 22,584,634.34 | ||
任意盈余公积 | ||||
储备基金 | ||||
企业发展基金 | ||||
其他 | ||||
合计 | 22,584,634.34 | 22,584,634.34 |
项目 | 本期 | 上年度 |
调整前上期末未分配利润 | 1,440,319,423.49 | 902,970,460.65 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | ||
调整后期初未分配利润 | 1,440,319,423.49 | 902,970,460.65 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 397,148,693.14 | 767,643,499.08 |
减:提取法定盈余公积 | 1,980,505.30 | |
提取任意盈余公积 | ||
提取一般风险准备 | ||
应付普通股股利 | ||
转作股本的普通股股利 | ||
其他 | 228,314,030.94 | |
期末未分配利润 | 1,837,468,116.63 | 1,440,319,423.49 |
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 6,529,982,858.01 | 5,885,636,299.40 | 3,771,451,228.19 | 3,248,330,493.72 |
其他业务 | 103,426,998.15 | 56,818,660.90 | 28,296,789.55 | 8,620,142.14 |
合计 | 6,633,409,856.16 | 5,942,454,960.30 | 3,799,748,017.74 | 3,256,950,635.86 |
合同分类 | 本期发生额 | 上期发生额 | 合计 |
商品类型 | |||
LNG | 3,317,959,303.26 | 1,392,953,658.33 | |
LPG | 2,995,628,396.31 | 2,171,329,524.76 | |
甲醇及其他 | 216,395,158.21 | 207,168,045.10 | |
小计 | 6,529,982,857.78 | 3,771,451,228.19 | |
按经营地区分类 | |||
华南地区 | 3,660,245,084.50 | 2,591,194,980.69 | |
境内华南以外地区 | 528,705,560.55 | 526,946,574.65 | |
境外地区 | 2,341,032,212.73 | 653,309,672.85 | |
小计 | 6,529,982,857.78 | 3,771,451,228.19 | |
市场或客户类型 | |||
合同类型 | |||
其他业务收入 | 103,426,998.15 | 28,296,789.55 | |
合计 | 6,633,409,856.16 | 3,799,748,017.74 | |
按商品转让的时间分类 | |||
按合同期限分类 | |||
按销售渠道分类 | |||
合计 | 6,633,409,856.16 | 3,799,748,017.74 |
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 438,806.05 | 1,990,492.49 |
教育费附加 | 235,159.57 | 1,112,377.51 |
房产税 | 284,785.26 | 284,312.29 |
土地使用税 | 271,193.09 | 276,158.16 |
车船使用税 | 66,563.67 | 21,148.48 |
印花税 | 3,620,840.07 | 2,612,779.07 |
地方教育附加 | 156,773.04 | 741,585.01 |
堤围防护费 | 37,774.06 | 27,480.44 |
合计 | 5,111,894.81 | 7,066,333.45 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 36,021,087.68 | 24,934,104.56 |
差旅费 | 2,330,740.06 | 1,538,133.94 |
业务招待费 | 3,103,881.58 | 2,152,587.14 |
折旧与摊销 | 38,912,256.94 | 31,236,468.11 |
租赁费用 | 1,384,206.76 | 3,787,278.66 |
水电费 | 2,995,914.18 | 4,284,265.68 |
咨询费用 | 3,220,687.25 | -- |
商检计量化验费 | 1,781,539.15 | 2,141,422.53 |
安全生产费 | 11,409,674.37 | 18,892,547.64 |
股份支付 | - | 254,146.72 |
其他费用 | 5,984,790.91 | 4,793,085.83 |
合计 | 107,144,778.88 | 94,014,040.81 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 27,257,205.86 | 24,432,574.67 |
差旅交通费 | 2,075,169.08 | 1,441,471.29 |
办公费用 | 1,187,963.75 | 1,614,262.53 |
业务招待费 | 5,082,427.41 | 1,190,528.56 |
车辆运输费 | 517,112.13 | 282,474.91 |
折旧与摊销 | 3,838,895.91 | 3,167,317.57 |
租赁费用 | 2,708,329.94 | 2,759,507.24 |
中介机构服务费 | 3,459,301.86 | 2,228,710.88 |
其他费用 | 2,810,103.91 | 2,325,256.80 |
合计 | 48,936,509.85 | 39,442,104.45 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息费用 | 14,996,369.25 | 6,558,708.24 |
减:利息收入 | -7,298,528.54 | -3,868,459.80 |
承兑汇票贴息 | - | 87,703.27 |
汇兑损益 | 2,731,004.10 | -6,194,488.23 |
手续费及其他 | 4,117,481.61 | 4,247,837.58 |
合计 | 14,546,326.42 | 831,301.06 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
政府补助(与收益相关) | 9,141,571.64 | 3,087,023.21 |
政府补助(与资产相关) | 90,803.58 | 90,803.55 |
扣缴税款手续费 | 132,163.32 | 81,377.40 |
增值税加计抵减税额 | 807.90 | 4,238.66 |
合计 | 9,365,346.44 | 3,263,442.82 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 10,302,670.37 | -848,560.78 |
处置交易性金融资产取得的投资收益 | -126,919,064.35 | 27,782,842.33 |
提前锁汇的投资收益 | -6,368,102.47 | 1,062,284.94 |
合计 | -122,984,496.45 | 27,996,566.49 |
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | 75,505,990.60 | 9,856,233.13 |
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
交易性金融负债 | 155,507.00 | 2,827,850.46 |
合计 | 75,661,497.60 | 12,684,083.59 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收票据坏账损失 | -505,014.12 | -- |
应收账款坏账损失 | -9,687,465.60 | 2,942,674.69 |
其他应收款坏账损失 | 10,593,067.22 | -6,180,727.85 |
合计 | 400,587.50 | -3,238,053.16 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
存货跌价损失 | -10,029,077.96 | -14,650,423.35 |
合计 | -10,029,077.96 | -14,650,423.35 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置利得(损失以“-”填列) | 1,507,417.42 | -1,546,229.81 |
在建工程处置利得(损失以“-”填列) | - | 1,061.95 |
合计 | 1,507,417.42 | -1,545,167.86 |
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置利得合计 | - | - | - |
其中:固定资产处置利得 | - | - | - |
无形资产处置利得 | - | - | - |
债务重组利得 | - | - | - |
非货币性资产交换利得 | - | - | - |
接受捐赠 | - | - | - |
政府补助 | 55,731.87 | - | 55,731.87 |
非流动资产毁损报废利得 | 47,759.70 | - | 47,759.70 |
违约金收入 | 2,535,214.38 | 7,523,720.35 | 2,535,214.38 |
其他 | 371,351.12 | 74,804.55 | 371,351.12 |
合计 | 3,010,057.07 | 7,598,524.90 | 3,010,057.07 |
补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
生育津贴 | 55,731.87 | - | 与收益相关 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
对外捐赠 | 30,000.00 | 320,000.00 | 30,000.00 |
罚款及税收滞纳金支出 | 5,462.08 | 5,973.79 | 5,462.08 |
非流动资产毁损报废损失 | 364,387.82 | 2,989,456.38 | 364,387.82 |
违约金 | 682.18 | 8,420,160.00 | 682.18 |
其他 | 10,395.48 | 54,622.06 | 10,395.48 |
合计 | 410,927.56 | 11,790,212.23 | 410,927.56 |
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 73,449,775.80 | 70,377,840.96 |
递延所得税费用 | -240,803.12 | -3,316,876.69 |
合计 | 73,208,972.68 | 67,060,964.27 |
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 471,735,789.96 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 117,933,947.49 |
子公司适用不同税率的影响 | -48,286,473.75 |
调整以前期间所得税的影响 | 1,226.65 |
非应税收入的影响 | |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 378,909.77 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | |
权益法核算的合营企业和联营企业损益 | -2,907,438.72 |
利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响(以“-”填列) | -1,102,115.81 |
未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响 | 7,190,917.05 |
所得税费用 | 73,208,972.68 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到保证金 | 29,992,412.10 | 26,859,031.83 |
收到违约金 | 2,535,214.38 | 7,523,720.35 |
其他收益\政府补助 | 9,329,466.83 | 7,171,100.56 |
收到存款利息 | 7,298,528.54 | 3,868,459.80 |
合计 | 49,155,621.85 | 45,422,312.54 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的营业费用 | 39,948,327.22 | 50,761,285.72 |
其他往来款 | 5,093,316.59 | 18,563,725.34 |
合计 | 45,041,643.81 | 69,325,011.06 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付股权转让款 | - | 520,000.00 |
合计 | 520,000.00 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收回银行融资保证金 | 5,000,000.00 | - |
收到融资租赁款 | 157,917,123.34 | - |
合计 | 162,917,123.34 | - |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付融资租赁、银行融资保证金 | - | 2,250,000.00 |
偿还融资租赁款 | 9,927,290.00 | 16,678,394.32 |
支付IPO发行费用 | 23,545,329.74 | 2,169,811.32 |
合计 | 33,472,619.74 | 21,098,205.64 |
单位:元 币种:人民币
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 398,526,817.28 | 354,701,399.04 |
加:资产减值准备 | 10,029,077.96 | 14,650,423.35 |
信用减值损失 | -400,587.50 | 3,238,053.16 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 67,860,186.93 | 47,570,466.98 |
使用权资产摊销 | 227,699,353.67 | - |
无形资产摊销 | 2,093,461.62 | 1,855,491.34 |
长期待摊费用摊销 | 1,041,208.54 | 1,132,853.24 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | -1,507,417.42 | 1,545,167.86 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 316,628.12 | 2,989,456.38 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | -75,661,497.60 | -12,684,083.59 |
财务费用(收益以“-”号填列) | 16,106,682.35 | 6,005,571.80 |
投资损失(收益以“-”号填列) | 122,984,496.45 | -27,996,566.49 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -170,478.46 | -3,822,192.51 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | -70,324.66 | 505,315.82 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -83,953,990.52 | 35,708,506.69 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -410,087,485.73 | 94,935,924.39 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | -117,064,844.60 | -341,511,312.92 |
其他 | -1,333,106.56 | 459,064.71 |
经营活动产生的现金流量净额 | 156,408,179.87 | 179,283,539.25 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 3,522,780,863.70 | 1,063,865,602.12 |
减:现金的期初余额 | 1,170,394,036.50 | 1,154,661,501.37 |
加:现金等价物的期末余额 | - | - |
减:现金等价物的期初余额 | - | - |
现金及现金等价物净增加额 | 2,352,386,827.20 | -90,795,899.25 |
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 3,522,780,863.70 | 1,170,394,036.50 |
其中:库存现金 | 155,395.96 | 142,146.98 |
可随时用于支付的银行存款 | 3,483,226,895.94 | 1,138,019,779.49 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 39,398,571.80 | 32,232,110.03 |
可用于支付的存放中央银行款项 | - | - |
存放同业款项 | - | - |
拆放同业款项 | - | - |
二、现金等价物 | - | - |
其中:三个月内到期的债券投资 | - | - |
三、期末现金及现金等价物余额 | 3,522,780,863.70 | 1,170,394,036.50 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | - | - |
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 75,493,959.37 | 作为保证金 |
固定资产 | 312,236,785.75 | 融资租赁 |
固定资产 | 14,851,124.55 | 抵押尚未解除 |
合计 | 402,581,869.67 | / |
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
货币资金 | - | - | 429,688,461.72 |
其中:美元 | 65,878,182.93 | 6.47 | 426,238,432.99 |
欧元 | 24,540.08 | 7.71 | 189,184.39 |
港币 | 61,278.06 | 0.83 | 51,056.15 |
新加坡元 | 590,887.80 | 4.82 | 2,845,715.64 |
澳元 | 74,543.64 | 4.87 | 363,169.16 |
英镑 | 100.68 | 8.97 | 903.15 |
日元 | 4.00 | 0.06 | 0.24 |
应收账款 | - | - | 669,122,571.04 |
其中:美元 | 103,417,655.22 | 6.47 | 669,122,571.04 |
其他应收款 | - | - | 463,151,920.18 |
其中:美元 | 71,567,599.51 | 6.47 | 463,049,525.59 |
港币 | 20,000.00 | 0.83 | 16,664.00 |
新加坡元 | 17,801.20 | 4.82 | 85,730.59 |
短期借款 | - | - | 639,087,142.12 |
其中:美元 | 98,775,465.93 | 6.47 | 639,087,142.12 |
应付账款 | - | - | 578,803,133.51 |
其中:美元 | 89,447,289.30 | 6.47 | 578,803,133.51 |
其他应付款 | 62,688,494.60 | ||
其中:美元 | 9,613,555.18 | 6.47 | 62,200,663.37 |
港币 | 179,000.00 | 0.83 | 149,142.80 |
欧元 | 19,400.73 | 7.71 | 149,564.11 |
新加坡元 | 39,270.00 | 4.82 | 189,124.32 |
项目 | 境外主要经营地 | 记账本位币 | 记账本位币选择依据 |
SINGAPORE CARBON HYDROGEN ENERGY PTE LTD. | 新加坡 | 人民币 | 以公司的经营特点为选择依据,境外经营所从事的主要为采购活动,视同公司经营活动的延伸;境外经营活动中与公司的交易在境外经营活动中占有较大比重。因此均选择人民币为记账本位币。 |
SINGAPORE JOVO SHIPPING DEVELOPMENT PTE. LTD. | 新加坡 | 人民币 | |
SINGAPORE CARBON HYDROGEN SHIPPING PTE.LTD. | 新加坡 | 人民币 | |
SINGAPORE MULAN SPIRIT SHIPPING PTE LTD. | 新加坡 | 人民币 | |
HARMONIZATION SHIPPING PTE LTD. | 新加坡 | 人民币 | |
ADVANCER SHIPPING PTE LTD. | 新加坡 | 人民币 | |
LUCKY LEADER SHIPPING PTE LTD. | 新加坡 | 人民币 | |
HONG KONG YIFENG NATURAL GAS LIMITED | 香港 | 人民币 | |
TRYBON ENERGY COMPANY LIMITED | 香港 | 人民币 | |
GULF PETROLEUM & GAS LIMITED | 香港 | 人民币 |
项目 | 境外主要经营地 | 记账本位币 | 记账本位币选择依据 |
LUCKY EAGLE GROUP LTD. | 英属维京 | 人民币 |
被套期项目 | 套期工具 | 套期方式 |
LNG预期采购 | 原油期货合约 | 买入原油期货合约锁定LNG预期采购价格波动 |
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
(1)计入递延收益的政府补助,后续采用总额法计量 | |||
纳税贡献奖 | 229,987.36 | 其他收益 | 22,621.74 |
土石方工程补助 | 3,795,454.52 | 其他收益 | 68,181.84 |
(2)采用总额法计入当期损益的政府补助情况 | |||
于都县财政局上市阶段性奖励 | 5,000,000.00 | 其他收益 | 5,000,000.00 |
于都县税收政策奖励资金 | 4,103,800.00 | 其他收益 | 4,103,800.00 |
新加坡税局IRAS雇佣补贴、疫情补贴新加坡雇主款 | 32,873.02 | 其他收益 | 32,873.02 |
稳岗补贴 | 4,793.97 | 其他收益 | 4,793.97 |
节能补贴(FAST支付方式转账的优惠返点) | 104.65 | 其他收益 | 104.65 |
生育津贴 | 55,731.87 | 营业外收入 | 55,731.87 |
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
□适用 √不适用
6、 其他
√适用 □不适用
(1) 本报告期,公司新设6家子公司,具体如下:
子公司名称 | 设立日期 | 本报告期是否纳入合并范围 |
SINGAPORE MULAN SPIRIT SHIPPING PTE LTD. | 2021-04-22 | 是 |
HARMONIZATION SHIPPING PTE LTD. | 2021-05-07 | 是 |
ADVANCER SHIPPING PTE LTD. | 2021-05-07 | 是 |
LUCKY LEADER SHIPPING PTE LTD. | 2021-05-07 | 是 |
广州九丰燃气能源有限公司 | 2021-05-24 | 是 |
珠海市横琴新区九丰科技有限公司 | 2021-06-30 | 是 |
子公司名称 | 注销日期 | 注销日净资产 |
BEYOND FOREST INTERNATIONAL LIMITED | 2021-06-26 | 237,267.48 |
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | |||||
广东九丰能源集团有限公司 | 广东广州 | 广东广州 | 化工产品批发 | 100.00 | -- | 同一控制下企业合并 |
东莞市九丰化工有限公司 | 广东东莞 | 广东东莞 | 贸易 | -- | 90.71 | 同一控制下企业合并 |
东莞市九丰天然气储运有限公司 | 广东东莞 | 广东东莞 | 批发、仓储 | -- | 90.71 | 同一控制下企业合并 |
广东九新能源投资有限公司 | 广东江门 | 广东江门 | 投资、技术开发咨询 | -- | 46.26 | 设立 |
中山市九丰盈能源有限公司 | 广东中山 | 广东中山 | 燃气经营等 | -- | 51.00 | 设立 |
东莞市九丰能源有限公司 | 广东东莞 | 广东东莞 | 贸易 | -- | 53.57 | 同一控制下企业合并 |
广州九丰燃气有限公司 | 广东广州 | 广东广州 | 燃气批发零售 | -- | 100.00 | 同一控制下企业合并 |
广州市茂丰资产管理有限公司 | 广东广州 | 广东广州 | 批发零售 | -- | 52.00 | 设立 |
广州市云岗燃气有限公司 | 广东广州 | 广东广州 | 零售 | -- | 100.00 | 同一控制下企业合并 |
广州市南漖投资管理有限公司 | 广东广州 | 广东广州 | 咨询服务 | -- | 55.00 | 设立 |
广东九丰燃气科技股份有限公司 | 广东东莞 | 广东东莞 | 批发 | -- | 100.00 | 设立 |
广西九丰能源科技有限公司 | 广西防城港 | 广西防城港 | 咨询服务 | -- | 100.00 | 设立 |
广西九丰天然气有限公司 | 广西南宁 | 广西南宁 | 商业服务 | -- | 80.00 | 设立 |
崇左市九丰天然气有限公司 | 广西崇左 | 广西崇左 | 商业服务 | -- | 80.00 | 设立 |
广东九丰能源科技有限公司 | 广东广州 | 广东广州 | 批发零售 | -- | 100.00 | 设立 |
英德市瑞丰能源科技有限公司 | 广东英德 | 广东英德 | 贸易 | -- | 82.50 | 设立 |
绥宁九丰能源科技有限公司 | 湖南绥宁 | 湖南绥宁 | 贸易 | -- | 100.00 | 设立 |
英德市九丰能源科技有限公司 | 广东英德 | 广东英德 | 贸易 | -- | 85.00 | 设立 |
玉林市九丰能源科技有限公司 | 广西玉林 | 广西玉林 | 贸易 | -- | 100.00 | 设立 |
长沙九丰能源科技有限公司 | 湖南长沙 | 湖南长沙 | 贸易 | -- | 100.00 | 设立 |
广东九丰物流有限公司 | 广东东莞 | 广东东莞 | 货物运输 | -- | 100.00 | 设立 |
清远九丰天然气有限公司 | 广东清远 | 广东清远 | 批发零售 | -- | 100.00 | 设立 |
广州市九丰泰能源科技有限公司 | 广东广州 | 广东广州 | 批发零售 | -- | 55.00 | 设立 |
肥东华强龙东天然气有限公司 | 安徽肥东 | 安徽肥东 | 燃气技术开发、咨询 | -- | 51.00 | 非同一控制下合并取得 |
四会市穗丰投资有限公司 | 广东四会 | 广东四会 | 租赁和商务服务 | -- | 100.00 | 设立 |
韶关市九丰能源有限公司 | 广东韶关 | 广东韶关 | 贸易、技术咨询 | -- | 55.00 | 设立 |
新加坡碳氢能源私人有限公司 SINGAPORE CARBON HYDROG ENENERGY PTE LTD. | 新加坡 | 新加坡 | 贸易 | -- | 100.00 | 设立 |
启东九丰天然气有限公司 | 江苏南通 | 江苏南通 | 管道天然气 | -- | 100.00 | 设立 |
新加坡碳氢船运有限公司 SINGAPORE CARBON HYDROGEN SHIPPINGPTE.LTD. | 新加坡 | 新加坡 | 航运 | -- | 100.00 | 设立 |
广东盈安贸易有限公司 | 广东广州 | 广东广州 | 批发零售 | -- | 100.00 | 同一控制下企业合并 |
东莞市九丰仓储服务有限公司 | 广东东莞 | 广东东莞 | 仓储服务 | -- | 100.00 | 设立 |
香港怡丰天然气有限公司HONG KONG YIFENG NATURAL GAS LIMITED | 香港 | 香港 | 贸易 | -- | 100.00 | 设立 |
创博能源有限公司TRYBON ENERGY COMPANY LIMITED | 香港 | 香港 | 贸易 | -- | 100.00 | 设立 |
海湾石油天然气有限公司GULFPETROLEUM&GAS LIMITED | 香港 | 香港 | 贸易 | -- | 100.00 | 设立 |
LUCKY EAGLE GROUPLTD. | 香港 | 英属维尔京群岛 | 贸易 | -- | 100.00 | 同一控制下企业合并 |
广州九丰燃气能源有限公司 | 广东广州 | 广东广州 | 燃气经营等 | -- | 70.00 | 设立 |
南通怡丰天然气有限公司 | 江苏南通 | 江苏南通 | 燃气经营等 | -- | 100.00 | 设立 |
新加坡航运发展有限公司 SINGAPORE JOVO SHIPPING DEVELOPMENT PTE.LTD. | 新加坡 | 新加坡 | 航运 | -- | 100.00 | 设立 |
东莞九丰投资有限公司 | 广东东莞 | 广东东莞 | 电力生产销售 | 100.00 | -- | 设立 |
东莞九丰新能源热电有限公司 | 广东东莞 | 广东东莞 | 电力生产销售 | -- | 100.00 | 设立 |
于都九丰燃气有限公司 | 江西赣州 | 江西赣州 | 批发零售 | 100.00 | -- | 设立 |
新加坡木兰精神航运有限公司SINGAPORE MULAN SPIRIT SHIPPING PTELTD. | 新加坡 | 新加坡 | 航运 | -- | 100.00 | 设立 |
和谐船运有限公司HARMONIZATION SHIPPING PTELTD. | 新加坡 | 新加坡 | 航运 | -- | 100.00 | 设立 |
前进者船运有限公司ADVANCER SHIPPINGP TELTD. | 新加坡 | 新加坡 | 航运 | -- | 100.00 | 设立 |
幸运领袖船运有限公司LUCKY LEADER SHIP PINGPTELTD. | 新加坡 | 新加坡 | 航运 | -- | 100.00 | 设立 |
珠海市横琴新区九丰科技有限公司 | 广东珠海 | 广东珠海 | 咨询服务 | 100.00 | -- | 设立 |
子公司名称 | 少数股东持股 比例(%) | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
东莞市九丰能源有限公司 | 46.43 | - | - | 162,458,151.09 |
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
东莞市九丰能源有限公司 | 68,721.05 | 49,114.95 | 117,836.00 | 54,489.73 | 8.57 | 54,498.30 | 59,134.36 | 49,942.44 | 109,076.80 | 52,272.54 | 100.39 | 52,372.93 |
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
东莞市九丰能源有限公司 | 297,265.23 | 6,633.84 | 6,633.84 | -5,365.16 | 236,124.74 | 6,346.78 | 6,346.78 | -17,889.99 |
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 | |||||
OCEAN SUPERIOR LIMITED | 香港 | 香港 | 贸易 | -- | 50.00 | 权益法 |
恩平市珠江天然气有限公司 | 广东恩平 | 广东恩平 | 贸易 | -- | 50.00 | 权益法 |
中油九丰天然气有限公司 | 广东东莞 | 广东广州 | 贸易 | -- | 49.00 | 权益法 |
东莞市虎门港三盈化工码头有限公司 | 广东东莞 | 广东东莞 | 码头服务 | -- | 33.33 | 权益法 |
广州一汽巴士能源有限公司 | 广东广州 | 广东广州 | 汽车加气站 | -- | 49.00 | 权益法 |
东莞中电九丰新能源热电有限公司 | 广东东莞 | 广东东莞 | 电力 | -- | 4.48 | 权益法 |
广东广海湾能源控股有限公司 | 广东江门 | 广东江门 | 贸易 | -- | 30.00 | 权益法 |
广东能源集团台山合和天然气有限公司 | 广东江门 | 广东江门 | 贸易 | -- | 35.30 | 权益法 |
广东勤丰物流有限公司 | 广东佛山 | 广东佛山 | 货物运输 | -- | 35.00 | 权益法 |
广东乐丰运输有限公司 | 广东中山 | 广东中山 | 运输 | -- | 40.00 | 权益法 |
公司持有东莞中电九丰新能源热电有限公司(以下简称“中电九丰”)的股比为4.48%,在20%以下表决权但具有重大影响是由于中电九丰公司章程规定董事会为最高权力机构,董事会成员共5人,公司委派1人。
(2). 重要合营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||
OCEAN SUPERIOR LIMITED | 恩平市珠江天然气有限公司 | OCEAN SUPERIOR LIMITED | 恩平市珠江天然气有限公司 | |
流动资产 | 6,394,111.64 | 74,310,828.49 | 6,358,687.88 | 42,625,518.15 |
其中:现金和现金等价物 | 167,748.02 | 6,001,978.63 | 169,404.34 | 2,821,496.52 |
非流动资产 | - | 65,138,715.38 | - | 39,095,660.92 |
资产合计 | 6,394,111.64 | 139,449,543.87 | 6,358,687.88 | 81,721,179.07 |
流动负债 | - | 83,097,400.23 | - | 76,553,391.82 |
非流动负债 | - | 5,476,800.00 | - | - |
负债合计 | - | 88,574,200.23 | - | 76,553,391.82 |
少数股东权益 | - | - | - | - |
归属于母公司股东权益 | 6,394,111.64 | 50,875,343.64 | 6,358,687.88 | 5,167,787.25 |
按持股比例计算的净资产份额 | 3,197,055.82 | 25,437,671.82 | 3,179,343.94 | 2,583,893.62 |
调整事项 | - | 28,188.57 | - | -1,304,917.99 |
--商誉 | - | 28,188.57 | - | 28,188.57 |
--内部交易未实现利润 | - | - | - | -1,333,106.56 |
--其他 | - | - | - | |
对合营企业权益投资的账面价值 | 3,197,055.82 | 25,465,860.39 | 3,179,343.94 | 1,278,975.63 |
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | - | - | - | - |
营业收入 | - | 448,994,445.37 | - | 2,205,897.60 |
财务费用 | 0.39 | 25,872.53 | 1,090.42 | 775.93 |
所得税费用 | - | 1,249,202.90 | - | - |
净利润 | 35,423.76 | 24,707,556.39 | 57,859.53 | -612,665.43 |
终止经营的净利润 | - | - | - | - |
其他综合收益 | - | - | - | - |
综合收益总额 | 35,423.76 | 24,707,556.39 | 57,859.53 | -612,665.43 |
本年度收到的来自合营企业的股利 | - | - | - | - |
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||
东莞港三盈化工码头有限公司 | 广东乐丰运输有限公司 | 东莞港三盈化工码头有限公司 | 广东乐丰运输有限公司 | |
流动资产 | 4,578,929.23 | - | 4,575,929.82 | - |
非流动资产 | - | - | - | - |
资产合计 | 4,578,929.23 | - | 4,575,929.82 | - |
流动负债 | 77,904.23 | - | 346.58 | - |
非流动负债 | - | - | - | - |
负债合计 | 77,904.23 | - | 346.58 | - |
少数股东权益 | - | - | - | - |
归属于母公司股东权益 | 4,501,025.00 | - | 4,575,583.24 | - |
按持股比例计算的净资产份额 | 1,500,191.63 | - | 1,525,193.35 | - |
调整事项 | 25,422.91 | - | - | - |
--商誉 | - | - | - | - |
--内部交易未实现利润 | - | - | - | - |
--其他 | 25,422.91 | - | - | - |
对联营企业权益投资的账面价值 | 1,525,614.54 | - | 1,525,193.35 | - |
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | - | - | - | - |
营业收入 | - | - | - | - |
净利润 | 1,263.70 | - | 4,709.39 | - |
终止经营的净利润 | - | - | - | - |
其他综合收益 | - | - | - | - |
综合收益总额 | 1,263.70 | - | 4,709.39 | - |
本年度收到的来自联营企业的股利 | - | - | - | - |
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||
中油九丰天然气有限公司 | 广州一汽巴士能源有限公司 | 中油九丰天然气有限公司 | 广州一汽巴士能源有限公司 | |
流动资产 | 33,567,009.47 | 8,086,699.28 | 28,205,296.34 | 11,803,753.12 |
非流动资产 | 192,835,608.00 | 3,681,171.84 | 200,518,068.01 | 3,849,505.90 |
资产合计 | 226,402,617.47 | 11,767,871.12 | 228,723,364.35 | 15,653,259.02 |
流动负债 | 3,256,405.03 | 57,944.05 | 3,550,079.17 | 813,927.58 |
非流动负债 | 31,577,325.50 | - | 32,836,581.98 | - |
负债合计 | 34,833,730.53 | 57,944.05 | 36,386,661.15 | 813,927.58 |
少数股东权益 | 6,368,326.12 | - | 6,324,136.04 | - |
归属于母公司股东权益 | 185,200,560.82 | 11,709,927.07 | 186,012,567.16 | 14,839,331.44 |
按持股比例计算的净资产份额 | 90,748,274.80 | 5,737,864.26 | 91,146,887.08 | 7,271,272.41 |
调整事项 | - | -469,642.04 | - | -1,205,072.41 |
--商誉 | - | - | - | - |
--内部交易未实现利润 | - | - | - | - |
--其他 | - | -469,642.04 | - | -1,205,072.41 |
对联营企业权益投资的账面价值 | 90,748,274.80 | 5,268,222.22 | 91,146,887.08 | 6,066,200.00 |
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | - | - | - | - |
营业收入 | 87,348,803.25 | 5,369,279.06 | 188,024,057.95 | 9,912,147.51 |
净利润 | -1,712,257.54 | -758,787.51 | -2,544,210.45 | 1,885,458.12 |
终止经营的净利润 | - | - | - | - |
其他综合收益 | - | - | - | - |
综合收益总额 | -1,712,257.54 | -758,787.51 | -2,544,210.45 | 1,885,458.12 |
本年度收到的来自联营企业的股利 | - | 352,800.00 | - | 352,800.00 |
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||
东莞中电九丰新能源热电有限公司 | 广东勤丰物流有限公司 | 东莞中电九丰新能源热电有限公司 | 广东勤丰物流有限公司 | |
流动资产 | 223,082,835.40 | 6,684,779.62 | 29,517,635.81 | 6,001,595.56 |
非流动资产 | 1,014,497,097.32 | 31,726,038.82 | 1,035,651,875.17 | 8,090,036.05 |
资产合计 | 1,237,579,932.72 | 38,410,818.44 | 1,065,169,510.98 | 14,091,631.61 |
流动负债 | 206,012,807.50 | 2,869,499.31 | 28,330,726.31 | 362,079.77 |
非流动负债 | 833,942,400.00 | 25,878,098.07 | 818,191,400.00 | - |
负债合计 | 1,039,955,207.50 | 28,747,597.38 | 846,522,126.31 | 362,079.77 |
少数股东权益 | - | - | - | - |
归属于母公司股东权益 | 197,624,725.22 | 9,663,221.06 | 218,647,384.67 | 13,729,551.84 |
按持股比例计算的净资产份额 | 8,853,587.69 | 3,382,127.37 | 9,795,402.83 | 4,805,343.14 |
调整事项 | 5,009,750.00 | - | 5,233,750.00 | - |
--商誉 | - | - | - | - |
--内部交易未实现利润 | - | - | - | - |
--其他 | 5,009,750.00 | - | 5,233,750.00 | - |
对联营企业权益投资的账面价值 | 13,863,337.69 | 3,382,127.37 | 15,029,152.83 | 4,805,343.14 |
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | - | - | - | - |
营业收入 | 356,205,071.34 | 9,160,252.37 | 209,877,877.65 | - |
净利润 | -26,022,659.45 | -66,330.78 | 6,307,827.12 | - |
终止经营的净利润 | - | - | - | - |
其他综合收益 | - | - | - | - |
综合收益总额 | -26,022,659.45 | -66,330.78 | 6,307,827.12 | - |
本年度收到的来自联营企业的股利 | - | - | - | - |
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||
广东广海湾能源控股有限公司 | 广东能源集团台山合和天然气有限公司 | 广东广海湾能源控股有限公司 | 广东能源集团台山合和天然气有限公司 | |
流动资产 | 168,444,933.64 | 8,000,000.00 | 167,199,938.06 | 8,000,000.00 |
非流动资产 | 4,108,544.35 | - | 4,105,671.59 | - |
资产合计 | 172,553,477.99 | 8,000,000.00 | 171,305,609.65 | 8,000,000.00 |
流动负债 | - | - | - | |
非流动负债 | - | - | - | |
负债合计 | - | - | - | |
少数股东权益 | - | - | - | - |
归属于母公司股东权益 | 172,553,477.99 | 8,000,000.00 | 171,305,609.65 | 8,000,000.00 |
按持股比例计算的净资产份额 | 51,766,043.40 | 2,824,000.00 | 51,391,682.89 | 2,824,000.00 |
调整事项 | 849,899.02 | - | 776,400.00 | - |
--商誉 | - | - | - | - |
--内部交易未实现利润 | - | - | - | - |
--其他 | 849,899.02 | - | 776,400.00 | - |
对联营企业权益投资的账面价值 | 52,615,942.42 | 2,824,000.00 | 52,168,082.89 | 2,824,000.00 |
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | - | - | - | - |
营业收入 | - | - | - | - |
净利润 | 1,247,868.34 | - | - | - |
终止经营的净利润 | - | - | - | - |
其他综合收益 | - | - | - | - |
综合收益总额 | 1,247,868.34 | - | - | - |
本年度收到的来自联营企业的股利 | - | - | - | - |
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||
东莞港三盈化工码头有限公司 | 广东乐丰运输有限公司 | 东莞港三盈化工码头有限公司 | 广东乐丰运输有限公司 | |
流动资产 | 4,578,929.23 | - | 4,575,929.82 | - |
非流动资产 | - | - | - | - |
资产合计 | 4,578,929.23 | - | 4,575,929.82 | - |
流动负债 | 77,904.23 | - | 346.58 | - |
非流动负债 | - | - | - | - |
负债合计 | 77,904.23 | - | 346.58 | - |
少数股东权益 | - | - | - | - |
归属于母公司股东权益 | 4,501,025.00 | - | 4,575,583.24 | - |
按持股比例计算的净资产份额 | 1,500,191.63 | - | 1,525,193.35 | - |
调整事项 | 25,422.91 | - | - | - |
--商誉 | - | - | - | - |
--内部交易未实现利润 | - | - | - | - |
--其他 | 25,422.91 | - | - | - |
对联营企业权益投资的账面价值 | 1,525,614.54 | - | 1,525,193.35 | - |
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | - | - | - | - |
营业收入 | - | - | - | - |
净利润 | 1,263.70 | - | 4,709.39 | - |
终止经营的净利润 | - | - | - | - |
其他综合收益 | - | - | - | - |
综合收益总额 | 1,263.70 | - | 4,709.39 | - |
本年度收到的来自联营企业的股利 | - | - | - | - |
临的风险,设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序,以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统,以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险(包括汇率风险、利率风险和商品价格风险)。董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构,制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险,这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定,涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核,并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险,并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
(1)信用风险
信用风险,是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款等。本公司银行存款和衍生金融工具的交易对手方是声誉良好并拥有较高信用评级的银行,本公司预期银行存款和衍生金融工具不存在重大的信用风险。对于应收票据、应收账款、其他应收款和长期应收款,本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录不良的客户,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。本公司应收账款的债务人为分布于不同行业和地区的客户。本公司持续对应收账款的财务状况实施信用评估,并在适当时购买信用担保保险。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。截至2021年6月30日,本公司应收账款中,前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的
75.35%(2020年12月31日:62.04%);截至2021年6月30日,本公司其他应收款中,欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的68.68%。(2020年12月31日:
70.52%)
(2)流动性风险
流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资金短缺的风险。管理流动风险时,本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本公司经营需要,并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。
本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于2021年6月30日,本公司尚未使用的银行借款额度为32.33亿元。(2020年12月31日:19.96亿元)
(3)市场风险
金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。利率风险利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具(如某些贷款承诺)。本公司的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例,并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。本公司目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险,并将于需要时考虑对冲重大利率风险。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息费用,并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响,管理层会依据最新的市场状况及时做出调整,这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。本公司持有的计息金融工具如下(单位:人民币万元):
项目 | 期末余额 | 期初余额 | |
固定利率金融工具 | |||
金融负债 | 51,714.11 | 25,297.42 | |
其中:短期借款 | 51,714.11 | 25,297.42 | |
浮动利率金融工具 | |||
金融资产 | 350,910.73 | 113,801.98 | |
其中:货币资金 | 350,910.73 | 113,801.98 | |
金融负债 | 15,152.56 | 28,046.78 | |
其中:短期借款 | 15,152.56 | 27,946.78 | |
长期借款 | - | 100.00 |
本公司的主要经营位于中国境内,同时在新加坡、香港设立了子公司,公司的销售业务主要以人民币结算,采购业务主要以美元结算。本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元)存在外汇风险。于各报告期间期末,本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下(单位:人民币万元):
项目 | 外币负债 | ||
期末余额 | 期初余额 | ||
美元 | 128,009.09 | 71,527.64 |
项目 | 外币资产 | ||
期末余额 | 期初余额 | ||
美元 | 155,841.05 | 49,484.20 |
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | ||||
(一)交易性金融资产 | 27,545,984.91 | 1,129,562.35 | - | 28,675,547.26 |
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 27,545,984.91 | 1,129,562.35 | - | 28,675,547.26 |
(1)债务工具投资 | - | - | - | - |
(2)权益工具投资 | - | - | - | - |
(3)衍生金融资产 | 27,545,984.91 | 1,129,562.35 | - | 28,675,547.26 |
2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | - | - | - |
(1)债务工具投资 | - | - | - | - |
(2)权益工具投资 | - | - | - | - |
(二)其他债权投资 | - | - | - | - |
(三)其他权益工具投资 | - | - | - | - |
(四)投资性房地产 | - | - | - | - |
1.出租用的土地使用权 | - | - | - | - |
2.出租的建筑物 | - | - | - | - |
3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | - | - | - | - |
(五)生物资产 | - | - | - | - |
1.消耗性生物资产 | - | - | - | - |
2.生产性生物资产 | - | - | - | - |
持续以公允价值计量的资产总额 | 27,545,984.91 | 1,129,562.35 | - | 28,675,547.26 |
(六)交易性金融负债 | - | - | - | - |
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | - | - | - | - |
其中:发行的交易性债券 | - | - | - | - |
衍生金融负债 | - | - | - | - |
其他 | - | - | - | - |
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | - | - | - | - |
持续以公允价值计量的负债总额 | - | - | - | - |
二、非持续的公允价值计量 | - | - | - | - |
(一)持有待售资产 | - | - | - | - |
非持续以公允价值计量的资产总额 | - | - | - | - |
非持续以公允价值计量的负债总额 | - | - | - | - |
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
第二层次公允价值计量的衍生金融资产及衍生金融负债为本公司与金融机构签订的多个远期结售汇合约及原油掉期合约,本公司使用金融机构提供的报价作为估值依据
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括:货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的长期借款、长期应付款、长期借款和应付债券等。公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元币种:人民币
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
广东九丰投资控股有限公司 | 广东广州 | 投资 | 2,000 | 32.35 | 32.35 |
3、 本企业合营和联营企业情况
√适用 □不适用
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
恩平市珠江天然气有限公司 | 合营企业 |
中油九丰天然气有限公司 | 联营企业 |
广州一汽巴士能源有限公司 | 联营企业 |
东莞中电九丰新能源热电有限公司 | 联营企业 |
广东勤丰物流有限公司 | 联营企业 |
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
史带金融(StarrFinancial(Barbados)I,Inc.) | 参股股东 |
广州宗明源投资合伙企业(有限合伙) | 控股股东、实际控制人及其近亲属控制、共同控制或施加重大影响的其他企业 |
广州市盈发投资中心(有限合伙) | |
海南衡通贸易有限公司 | |
广东丰盈新材料有限公司 | |
珠海名胜汽车维修有限公司 | |
深圳市图微安创科技开发有限公司 | 公司董事、监事、高级管理人员及其关系密切的家庭成员控制、共同控制或施加重大影响的其他企业或兼任董事、高级管理人员的其他企业 |
深圳海德睿博投资有限公司 | |
深圳微芯生物科技股份有限公司 | |
成都微芯药业有限公司 | |
东莞发展控股股份有限公司 | |
广东广州日报传媒股份有限公司 | |
江西沃格光电股份有限公司 | |
广州招宝投资咨询有限公司 | |
广州财商教育科技有限公司 | |
广州估值狗网络科技有限公司 | |
广州金域医学检验集团股份有限公司 | |
中国南玻集团股份有限公司 | |
广州广电运通金融电子股份有限公司 | |
广东易积网络股份有限公司 | |
广州诺诚生物制品股份有限公司 | |
广州银行股份有限公司 | |
中科沃土基金管理有限公司 | |
鸿利智汇集团股份有限公司 | |
珠海耀泰丰企业管理有限公司 | |
山河智能装备股份有限公司 | |
广东广业投资集团有限公司 | 持有东九能源股权 |
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
广东勤丰物流有限公司 | 接受劳务 | 8,940,537.32 | - |
中油九丰天然气有限公司 | 采购商品 | 1,948,846.18 | 1,437,519.09 |
恩平市珠江天然气有限公司 | 采购商品 | 842,064.22 | - |
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
恩平市珠江天然气有限公司 | 出售商品 | 210,091,941.28 | 1,962,291.65 |
东莞中电九丰新能源热电有限公司 | 出售商品 | 39,810,110.96 | 190,003,002.77 |
中油九丰天然气有限公司 | 出售商品 | 21,992,195.68 | 12,120,561.03 |
广州一汽巴士能源有限公司 | 出售商品 | 3,853,574.31 | 5,611,671.56 |
清远南玻节能新材料有限公司 | 出售商品 | - | 14,495,784.16 |
中油九丰天然气有限公司 | 提供劳务 | 81,944.59 | 30,184.59 |
广东勤丰物流有限公司 | 提供劳务 | 56,106.21 | - |
恩平市珠江天然气有限公司 | 提供劳务 | - | 100,000.00 |
恩平市珠江天然气有限公司 | 出售设备 | 47,143.38 | - |
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
□适用 √不适用
本公司作为承租方:
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
万元人民币
担保方 | 担保金额 | 担保金额(外币) | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
张建国 | 5,000万港币、2,500万美元 | 2016/5/23 | 2028/10/31 | 否 | |
张建国、蔡丽红 | 8,736 | 2017/6/13 | 2022/6/25 | 否 | |
张建国、蔡丽红 | 42,844 | 2018/11/26 | 2023/11/25 | 否 | |
张建国 | 1,300万美元 | 2018/7/16 | 2023/7/15 | 否 | |
张建国、蔡丽红 | 7,800 | 2019/3/30 | 2024/3/30 | 否 | |
张建国、蔡丽红 | 2,465万美元 | 2019/4/8 | 未固定期限 | 否 | |
张建国 | 6,500 | 2020/3/4 | 2021/3/3 | 是 | |
蔡丽红 | 6,500 | 2020/3/4 | 2021/3/3 | 是 | |
张建国 | 13,000 | 2020/3/4 | 2021/3/3 | 是 | |
蔡丽红 | 13,000 | 2020/3/4 | 2021/3/3 | 是 | |
张建国 | 25,000 | 2020/3/23 | 2021/3/22 | 是 | |
蔡丽红 | 25,000 | 2020/3/23 | 2021/3/22 | 是 | |
张建国 | 13,400 | 2020/3/27 | 2021/2/14 | 是 | |
张建国、蔡丽红 | 15,000 | 2020/3/27 | 2021/3/27 | 是 | |
张建国、蔡丽红 | 13,000 | 2020/4/8 | 2021/4/8 | 是 | |
张建国 | 28,000 | 2020/5/22 | 2021/4/7 | 是 | |
蔡丽红 | 28,000 | 2020/5/22 | 2021/4/7 | 是 | |
张建国、蔡丽红 | 10,000 | 2020/6/15 | 2021/6/14 | 是 | |
张建国、蔡丽红 | 13,500 | 2020/7/23 | 2021/7/22 | 否 | |
张建国、蔡丽红 | 20,000 | 2020/11/17 | 2021/11/16 | 否 | |
张建国 | 500万美元 | 2020/8/12 | 未固定期限 | 否 | |
蔡丽红 | 500万美元 | 2020/8/12 | 未固定期限 | 否 | |
张建国、蔡丽红 | 4,500万美元 | 2020/8/19 | 2025/7/27 | 否 | |
张建国、蔡丽红 | 15,000 | 2020/8/28 | 2021/6/17 | 是 | |
张建国 | 36,000 | 2020/10/30 | 2022/10/30 | 否 | |
蔡丽红 | 36,000 | 2020/10/30 | 2022/10/30 | 否 | |
张建国 | 15,000 | 2020/11/5 | 2023/11/5 | 是 | |
张建国、蔡丽红 | 27,000 | 2021/1/1 | 2023/12/31 | 否 | |
张建国、蔡丽红 | 15,000 | 2021/1/14 | 2022/1/14 | 否 | |
张建国、蔡丽红 | 13,000 | 2021/2/10 | 2022/2/10 | 否 | |
张建国 | 90,000 | 2021/4/8 | 2022/3/16 | 否 |
蔡丽红 | 90,000 | 2021/4/8 | 2022/3/16 | 否 | |
张建国、蔡丽红 | 30,000 | 2021/6/9 | 2024/6/8 | 否 | |
张建国、蔡丽红 | 26,000 | 2021/6/9 | 2024/6/8 | 否 | |
张建国、蔡丽红 | 15,000 | 2021/5/18 | 2022/1/19 | 否 | |
张建国、蔡丽红 | 20,000 | 2021/5/17 | 2022/5/16 | 否 | |
张建国、蔡丽红 | 2,208万美元 | 2021/5/21 | 2025/5/21 | 否 |
关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
拆出 | ||||
广东勤丰物流有限公司 | 5,976,923.07 | 2021年5月30日 | 2023年5月29日 | 无息 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 3,078,577.20 | 2,228,317.74 |
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | 恩平市珠江天然气有限公司 | - | - | 41,746,729.45 | 1,598,882.50 |
应收账款 | 东莞中电九丰新能源热电有限公司 | - | - | 904,777.47 | 34,652.98 |
应收账款 | 中油九丰天然气有限公司 | - | - | 3,040.00 | 116.43 |
其他应收款 | 广东广业投资集团有限公司 | 10,000,000.00 | 1,081,000.00 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
长期应收款 | 广东勤丰物流有限公司 | 5,976,923.07 | - | - | - |
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款 | 恩平市珠江天然气有限公司 | 15,990,901.94 | - |
应付账款 | 广东勤丰物流有限公司 | 2,251,865.77 | 197,942.11 |
应付账款 | 中油九丰天然气有限公司 | 310,865.93 | 375,982.71 |
合同负债 | 中油九丰天然气有限公司 | 118,093.03 | 1,055,242.84 |
合同负债 | 广州一汽巴士能源有限公司 | - | 469,044.40 |
其他应付款 | 广东勤丰物流有限公司 | 4,000.00 | - |
长期应付款 | 广东广业投资集团有限公司 | 225,649,800.00 | 225,649,800.00 |
一年内到期的非流动负债 | 广东广业投资集团有限公司 | 45,965,700.00 | 45,965,700.00 |
授予日权益工具公允价值的确定方法 | 无 |
可行权权益工具数量的确定依据 | 无 |
本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 63,223,079.05 |
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | - |
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
(1)资本承诺
已签约但尚未于财务报表中确认 的资本承诺 | 本期余额 | 期初余额 |
购建长期资产承诺 | 1,948,794,012.00 | 2,103,300,000.00 |
对外投资承诺 | 419,523,680.00 | 419,523,680.00 |
C.公司子公司九丰集团与广东能源集团天然气有限公司、佛燃能源集团股份有限公司于2020年8月11日注册成立了广东能源集团台山合和天然气有限公司(以下简称“合和天然气”),合和台山天然气注册资本为人民币8,000.00万元,公司认缴人民币2,824.00万元,截至2021年6月30日,已出资人民币282.40万元,尚未履行的出资承诺为人民币2,541.60万元。D.公司子公司广东九丰物流有限公司(以下简称“九丰物流”)与李国威于2020年8月28日注册设立了广东勤丰物流运输有限公司(以下简称“勤丰物流”),九丰物流累计认缴出资1,400万元,截至2021年6月30日,九丰物流未确认出资承诺910.00万元。九丰物流与张文进于2020年9月8日注册设立了广东乐丰运输有限公司(以下简称“乐丰物流”),乐丰物流注册资本人民币500.00万元,九丰物流认缴占注册资本40%的出资额人民币200.00万元,截至2020年6月30日,九丰物流尚未实际出资。
(2)经营租赁承诺
至资产负债表日止,本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下:
不可撤销经营租赁的最低租赁付款额 | 本期余额 | 期初余额 |
资产负债表日后第1年 | 5,242,860.02 | 158,292,446.32 |
资产负债表日后第2年 | 355,320.80 | 119,888,637.08 |
资产负债表日后第3年 | 16,660.80 | 48,603,445.58 |
以后年度 | 98,576.40 | 14,482,434.00 |
合计 | 5,713,418.02 | 341,266,962.98 |
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内小计 | 298,854,595.99 |
减:坏账准备 | - |
合计 | 298,854,595.99 |
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | - | - | - | - | ||||||
按组合计提坏账准备 | 298,854,595.99 | 100.00 | - | - | 298,854,595.99 | 76,399,030.61 | 100.00 | 76,399,030.61 | ||
其中: | ||||||||||
应收合并范围内关联组合 | 298,854,595.99 | 100.00 | - | - | 298,854,595.99 | 76,399,030.61 | 100.00 | - | - | 76,399,030.61 |
合计 | 298,854,595.99 | / | - | / | 298,854,595.99 | 76,399,030.61 | / | / | 76,399,030.61 |
名称 | 期末余额 |
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
东莞市九丰天然气储运有限公司 | 133,274,761.20 | - | - |
HONG KONG YIFENG NATURAL GAS LIMITED | 165,579,834.79 | ||
合计 | 298,854,595.99 | - | - |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 570,035,147.93 | 179,012,779.31 |
合计 | 570,035,147.93 | 179,012,779.31 |
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内小计 | 558,027,864.74 |
1至2年 | - |
2至3年 | 4,000,000.00 |
3至4年 | 2,000,000.00 |
4至5年 | 6,008,005.00 |
减:坏账准备 | 721.81 |
合计 | 570,035,147.93 |
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
合并范围内关联方往来 | 570,029,192.52 | 179,008,005.00 |
代垫员工社保及公积金 | 6,677.22 | 5,352.96 |
减:坏账准备 | -721.81 | -578.65 |
合计 | 570,035,147.93 | 179,012,779.31 |
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 578.65 | - | - | 578.65 |
2021年1月1日余额在本期 | - | - | - | - |
--转入第二阶段 | - | - | - | - |
--转入第三阶段 | - | - | - | - |
--转回第二阶段 | - | - | - | - |
--转回第一阶段 | - | - | - | - |
本期计提 | 721.81 | - | - | 721.81 |
本期转回 | 578.65 | - | - | 578.65 |
本期转销 | - | - | - | - |
本期核销 | - | - | - | - |
其他变动 | - | - | - | - |
2021年6月30日余额 | 721.81 | - | - | 721.81 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其他单位 | 578.65 | 721.81 | 578.65 | - | - | 721.81 |
合计 | 578.65 | 721.81 | 578.65 | - | - | 721.81 |
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
广东九丰能源集团有限公司 | 合并范围内 关联方往来 | 318,001,187.52 | 1年以内 | 55.79 | - |
东莞市九丰天然气储运有限公司 | 合并范围内 关联方往来 | 240,000,000.00 | 1年以内 | 42.10 | - |
东莞九丰投资有限公司 | 合并范围内 关联方往来 | 6,028,005.00 | 4-5年 | 1.06 | - |
于都九丰燃气有限公司 | 合并范围内 关联方往来 | 6,000,000.00 | 3-4年 | 1.05 | - |
代垫社保及公积金 | 代垫员工社保及公积金 | 6,677.22 | 1年以内 | 0.00 | 721.81 |
合计 | / | 570,035,869.74 | / | 100.00 | 721.81 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 1,633,307,442.00 | - | 1,633,307,442.00 | 633,307,442.00 | - | 633,307,442.00 |
合计 | 1,633,307,442.00 | - | 1,633,307,442.00 | 633,307,442.00 | - | 633,307,442.00 |
说明:因公司授予员工股份的结算企业为公司,接受服务的企业为公司子公司,因此形成了相应的长期股权投资。其中,因集团股份支付形成的长期股权投资期末余额为39,495,386.25元,期初余额为39,495,386.25元。
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
广东九丰能源集团有限公司 | 563,812,055.75 | 1,000,000,000.00 | - | 1,563,812,055.75 | - | - |
东莞九丰投资有限公司 | 10,000,000.00 | - | - | 10,000,000.00 | - | - |
于都九丰燃气有限公司 | 20,000,000.00 | - | - | 20,000,000.00 | - | - |
合计 | 593,812,055.75 | 1,000,000,000.00 | 1,593,812,055.75 | - | - |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 243,889,806.48 | 230,554,138.05 | 199,944,393.62 | 177,387,142.38 |
其他业务 | - | - | - | - |
合计 | 243,889,806.48 | 230,554,138.05 | 199,944,393.62 | 177,387,142.38 |
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | 50,000,000.00 | - |
理财产品投资收益 | - | 1,062,284.94 |
合计 | 50,000,000.00 | 1,062,284.94 |
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | 1,190,789.30 | |
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 9,288,107.09 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | - | |
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | - | |
非货币性资产交换损益 | - | |
委托他人投资或管理资产的损益 | - | |
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | - | |
债务重组损益 | - | |
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | - | |
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | - | |
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | - | |
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | - | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金 | -57,625,669.22 |
融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 2,087,313.97 | |
对外委托贷款取得的损益 | - | |
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | - | |
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | - | |
受托经营取得的托管费收入 | - | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 2,860,025.76 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 132,971.22 | |
所得税影响额 | -174,864.77 | |
少数股东权益影响额 | - | |
合计 | -42,241,326.65 |
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 12.57 | 1.06 | 1.06 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 13.91 | 1.18 | 1.18 |