江西恒大高新技术股份有限公司
2021年半年度财务报告
2021年08月
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：江西恒大高新技术股份有限公司
2021年06月30日
单位：元
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 125,239,265.72 | 158,978,570.28 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 66,901,603.32 | 21,020,805.99 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 188,383,516.85 | 166,532,754.50 |
| 应收款项融资 | 51,079,429.95 | 39,377,593.63 |
| 预付款项 | 42,083,561.33 | 74,208,957.74 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 39,053,536.48 | 21,623,278.85 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 94,053,451.79 | 100,107,451.75 |
| 合同资产 | 23,290,323.25 | 15,784,642.46 |
| 持有待售资产 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 15,526,984.73 | 12,000,056.05 |
| 流动资产合计 | 645,611,673.42 | 609,634,111.25 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 2,237,895.97 | 2,431,434.80 |
| 长期股权投资 | 0.00 | 0.00 |
| 其他权益工具投资 | 2,004,100.00 | 2,249,500.00 |
| 其他非流动金融资产 | 43,886,506.00 | 43,886,506.00 |
| 投资性房地产 | 56,228,394.16 | 58,230,982.05 |
| 固定资产 | 181,924,306.28 | 187,615,498.50 |
| 在建工程 | 54,057,619.93 | 21,753,563.86 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 8,318,385.49 | |
| 无形资产 | 26,060,330.19 | 26,443,297.30 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 15,969,185.95 | 15,969,185.95 |
| 长期待摊费用 | 1,452,103.89 | 630,248.43 |
| 递延所得税资产 | 19,501,909.04 | 20,181,305.22 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 411,640,736.90 | 379,391,522.11 |
| 资产总计 | 1,057,252,410.32 | 989,025,633.36 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 53,133,900.00 | 43,320,837.50 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 56,643,878.00 | 59,813,588.43 |
| 应付账款 | 54,996,871.81 | 37,201,751.62 |
| 预收款项 | 0.00 | 0.00 |
| 合同负债 | 13,857,374.74 | 16,734,173.09 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 4,824,220.51 | 12,349,457.06 |
| 应交税费 | 5,607,275.03 | 6,590,187.27 |
| 其他应付款 | 21,999,421.68 | 20,177,361.24 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 3,922,203.03 | 9,576.39 |
| 其他流动负债 | 1,334,500.44 | 1,395,227.17 |
| 流动负债合计 | 216,319,645.24 | 197,592,159.77 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 32,160,000.00 | 9,360,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 6,331,896.61 | |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 3,392,128.20 | 2,576,985.20 |
| 递延收益 | 2,798,083.99 | 2,958,097.57 |
| 递延所得税负债 | 12,698.03 | 14,905.92 |
| 其他非流动负债 | 0.00 | 6,884.93 |
| 非流动负债合计 | 44,694,806.83 | 14,916,873.62 |
| 负债合计 | 261,014,452.07 | 212,509,033.39 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 304,480,284.00 | 304,480,284.00 |
| 其他权益工具 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 848,551,700.60 | 848,551,700.60 |
| 减：库存股 | 36,980,108.51 | 36,980,108.51 |
| 其他综合收益 | -7,193,533.55 | -6,825,402.30 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 39,135,170.34 | 39,135,170.34 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -369,696,257.48 | -390,064,531.10 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 778,297,255.40 | 758,297,113.03 |
| 少数股东权益 | 17,940,702.85 | 18,219,486.94 |
| 所有者权益合计 | 796,237,958.25 | 776,516,599.97 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,057,252,410.32 | 989,025,633.36 |
法定代表人：朱星河 主管会计工作负责人：万建英 会计机构负责人：乔睿
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 19,935,111.47 | 53,802,778.95 |
| 交易性金融资产 | 43,501,603.32 | 3,001,854.45 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 109,699,686.25 | 106,895,612.67 |
| 应收款项融资 | 23,051,182.96 | 25,954,356.78 |
| 预付款项 | 5,214,997.94 | 3,474,022.46 |
| 其他应收款 | 78,358,352.60 | 45,915,786.87 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 52,181,420.02 | 80,754,008.91 |
| 合同资产 | 20,393,617.99 | 12,901,657.10 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 |
| 其他流动资产 | 2,729,236.90 | |
| 流动资产合计 | 355,065,209.45 | 332,700,078.19 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 384,865,530.30 | 384,865,530.30 |
| 其他权益工具投资 | 2,004,100.00 | 2,249,500.00 |
| 其他非流动金融资产 | 5,086,504.00 | 5,086,504.00 |
| 投资性房地产 | 56,228,394.16 | 58,230,982.05 |
| 固定资产 | 126,565,446.60 | 131,523,537.93 |
| 在建工程 | 52,581,919.93 | 20,277,863.86 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 5,650,929.40 | |
| 无形资产 | 22,293,073.63 | 22,613,475.62 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 985,722.30 | 0.00 |
| 递延所得税资产 | 18,801,888.60 | 19,303,094.62 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 675,063,508.92 | 644,150,488.38 |
| 资产总计 | 1,030,128,718.37 | 976,850,566.57 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 34,333,900.00 | 24,320,837.50 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 56,643,878.00 | 59,813,588.43 |
| 应付账款 | 11,005,899.25 | 20,441,736.04 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 2,107,713.63 | 5,651,995.13 |
| 应付职工薪酬 | 841,959.74 | 2,475,008.82 |
| 应交税费 | 1,458,105.66 | 3,011,895.64 |
| 其他应付款 | 40,183,104.67 | 63,320,687.93 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 2,673,139.51 | 9,576.39 |
| 其他流动负债 | 274,002.77 | 582,863.19 |
| 流动负债合计 | 149,521,703.23 | 179,628,189.07 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 32,160,000.00 | 9,360,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 4,301,460.86 | |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 2,760,388.32 | 2,258,704.96 |
| 递延收益 | 2,798,083.99 | 2,958,097.57 |
| 递延所得税负债 | 278.17 | 278.17 |
| 其他非流动负债 | 0.00 | 6,884.93 |
| 非流动负债合计 | 42,020,211.34 | 14,583,965.63 |
| 负债合计 | 191,541,914.57 | 194,212,154.70 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 304,480,284.00 | 304,480,284.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 844,363,987.53 | 844,363,987.53 |
| 减：库存股 | 36,980,108.51 | 36,980,108.51 |
| 其他综合收益 | -7,230,800.45 | -6,876,670.82 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 38,914,779.89 | 38,914,779.89 |
| 未分配利润 | -304,961,338.66 | -361,263,860.22 |
| 所有者权益合计 | 838,586,803.80 | 782,638,411.87 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,030,128,718.37 | 976,850,566.57 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业总收入 | 262,809,758.75 | 175,267,870.53 |
| 其中：营业收入 | 262,809,758.75 | 175,267,870.53 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 249,310,160.97 | 138,402,707.94 |
| 其中：营业成本 | 197,281,090.53 | 93,616,855.19 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 2,478,833.32 | 2,321,856.00 |
| 销售费用 | 13,248,897.72 | 8,223,917.54 |
| 管理费用 | 24,276,740.30 | 19,614,361.37 |
| 研发费用 | 10,833,182.79 | 13,624,810.83 |
| 财务费用 | 1,191,416.31 | 1,000,907.01 |
| 其中：利息费用 | 1,470,357.71 | 1,970,175.88 |
| 利息收入 | 522,443.47 | 1,416,454.07 |
| 加：其他收益 | 1,707,896.02 | 958,135.49 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 1,691,582.96 | 556,111.57 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以 |
| “－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -841.72 | -64,871.90 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 2,819,684.17 | -4,153,120.25 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -388,992.40 | 0.00 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -170,275.77 | 71,454.80 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 19,158,651.04 | 34,232,872.30 |
| 加：营业外收入 | 4,410,799.19 | 1,995,589.59 |
| 减：营业外支出 | 1,085,152.61 | 2,075,252.85 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 22,484,297.62 | 34,153,209.04 |
| 减：所得税费用 | 2,394,808.09 | 3,855,260.38 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 20,089,489.53 | 30,297,948.66 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 20,089,489.53 | 30,297,948.66 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 20,368,273.62 | 31,137,058.13 |
| 2.少数股东损益 | -278,784.09 | -839,109.47 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -368,131.25 | -6,438,100.75 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -368,131.25 | -6,438,100.75 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -208,590.00 | -6,327,230.00 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -208,590.00 | -6,327,230.00 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 |
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -159,541.25 | -110,870.75 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | -159,541.25 | -110,870.75 |
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 19,721,358.28 | 23,859,847.91 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 20,000,142.37 | 24,698,957.38 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -278,784.09 | -839,109.47 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.0669 | 0.1037 |
| （二）稀释每股收益 | 0.0669 | 0.1037 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：
元。法定代表人：朱星河 主管会计工作负责人：万建英 会计机构负责人：乔睿
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业收入 | 145,651,798.19 | 101,788,831.38 |
| 减：营业成本 | 114,159,979.38 | 70,173,258.94 |
| 税金及附加 | 1,666,678.33 | 1,779,372.52 |
| 销售费用 | 4,264,829.61 | 5,047,449.03 |
| 管理费用 | 13,034,103.37 | 12,808,919.06 |
| 研发费用 | 2,869,931.34 | 4,135,417.66 |
| 财务费用 | 990,074.45 | 1,293,951.11 |
| 其中：利息费用 | 731,694.26 | 1,243,596.73 |
| 利息收入 | 85,605.44 | 28,330.27 |
| 加：其他收益 | 181,655.48 | 265,006.56 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 43,392,420.60 | 414,639.69 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 0.00 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 0.00 | -64,871.90 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 1,947,712.33 | -4,973,852.49 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -391,446.05 | 0.00 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -170,340.75 | 104,481.13 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 53,626,203.32 | 2,295,866.05 |
| 加：营业外收入 | 3,690,661.16 | 1,478,839.39 |
| 减：营业外支出 | 450,643.44 | 953,433.14 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 56,866,221.04 | 2,821,272.30 |
| 减：所得税费用 | 563,699.48 | -769,867.72 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 56,302,521.56 | 3,591,140.02 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 56,302,521.56 | 3,591,140.02 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | -354,129.63 | -6,377,139.58 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -208,590.00 | -6,327,230.00 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -208,590.00 | -6,327,230.00 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -145,539.63 | -49,909.58 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | -49,909.58 | |
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | -145,539.63 | |
| 5.现金流量套期储备 | 0.00 | 0.00 |
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 55,948,391.93 | -2,785,999.56 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 374,295,553.38 | 300,808,089.20 |
| 客户存款和同业存放款项净增 |
| 加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 53,038,883.30 | 29,550,756.57 |
| 经营活动现金流入小计 | 427,334,436.68 | 330,358,845.77 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 279,844,674.37 | 145,972,390.24 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 37,529,521.86 | 27,234,595.38 |
| 支付的各项税费 | 13,374,937.32 | 13,693,087.14 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 81,304,516.11 | 56,713,814.48 |
| 经营活动现金流出小计 | 412,053,649.66 | 243,613,887.24 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 15,280,787.02 | 86,744,958.53 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 309,733,529.48 | 161,110,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 1,691,582.96 | 563,953.43 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 18,281.80 | 346,141.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 0.00 | 0.00 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 0.00 | 0.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 311,443,394.24 | 162,020,094.43 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 26,977,820.44 | 4,966,575.64 |
| 投资支付的现金 | 350,050,000.00 | 135,000,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 0.00 | 0.00 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 0.00 | 0.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 377,027,820.44 | 139,966,575.64 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -65,584,426.20 | 22,053,518.79 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 0.00 | 0.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 0.00 | 0.00 |
| 取得借款收到的现金 | 58,600,000.00 | 32,700,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 9,781,291.67 | 0.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 68,381,291.67 | 32,700,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 26,000,000.00 | 91,900,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 15,015,197.81 | 2,010,793.78 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 0.00 | 0.00 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 0.00 | 0.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 41,015,197.81 | 93,910,793.78 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 27,366,093.86 | -61,210,793.78 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 0.00 | 0.00 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -22,937,545.32 | 47,587,683.54 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 142,751,004.09 | 140,829,153.69 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 119,813,458.77 | 188,416,837.23 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 90,054,453.70 | 59,421,333.03 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 73,468,510.98 | 44,587,152.57 |
| 经营活动现金流入小计 | 163,522,964.68 | 104,008,485.60 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 72,976,701.19 | 33,174,040.86 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 9,258,657.51 | 6,610,568.46 |
| 支付的各项税费 | 7,222,559.04 | 2,972,586.79 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 118,061,776.15 | 67,566,240.08 |
| 经营活动现金流出小计 | 207,519,693.89 | 110,323,436.19 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -43,996,729.21 | -6,314,950.59 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 231,083,529.48 | 154,100,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 43,392,420.60 | 414,639.69 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 18,000.00 | 346,141.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 274,493,950.08 | 154,860,780.69 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 26,654,335.36 | 4,668,663.84 |
| 投资支付的现金 | 266,000,000.00 | 128,000,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 0.00 | 500,000.00 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 292,654,335.36 | 133,168,663.84 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -18,160,385.28 | 21,692,116.85 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 44,800,000.00 | 17,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 44,800,000.00 | 17,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 12,000,000.00 | 40,900,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 688,793.75 | 1,296,076.52 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 12,688,793.75 | 42,196,076.52 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 32,111,206.25 | -25,196,076.52 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -30,045,908.24 | -9,818,910.26 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 45,675,434.82 | 38,651,499.68 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 15,629,526.58 | 28,832,589.42 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 304,480,284.00 | 848,551,700.60 | 36,980,108.51 | -6,825,402.30 | 39,135,170.34 | -390,064,531.10 | 758,297,113.03 | 18,219,486.94 | 776,516,599.97 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 304,480,284.00 | 848,551,700.60 | 36,980,108.51 | -6,825,402.30 | 39,135,170.34 | -390,064,531.10 | 758,297,113.03 | 18,219,486.94 | 776,516,599.97 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -368,131.25 | 20,368,273.62 | 20,000,142.37 | -278,784.09 | 19,721,358.28 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -368,131.25 | 20,368,273.62 | 20,000,142.37 | -278,784.09 | 19,721,358.28 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分 |
| 配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 304,480,284.00 | 848,551,700.60 | 36,980,108.51 | -7,193,533.55 | 39,135,170.34 | -369,696,257.48 | 778,297,255.40 | 17,940,702.85 | 796,237,958.25 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 306,671,584.00 | 858,347,522.24 | 48,967,230.15 | 3,170,174.91 | 39,135,170.34 | 118,437,311.50 | 1,276,794,532.84 | 24,116,538.03 | 1,300,911,070.87 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 306,671,584.00 | 858,347,522.24 | 48,967,230.15 | 3,170,174.91 | 39,135,170.34 | 118,437,311.50 | 1,276,794,532.84 | 24,116,538.03 | 1,300,911,070.87 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -6,438,100.75 | 31,137,058.13 | 24,698,957.38 | -839,109.47 | 23,859,847.91 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -6,438,100.75 | 31,137,058.13 | 24,698,957.38 | -839,109.47 | 23,859,847.91 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益 | |||||||||||||||
| 工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 |
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 306,671,584.00 | 858,347,522.24 | 48,967,230.15 | -3,267,925.84 | 39,135,170.34 | 149,574,369.63 | 1,301,493,490.22 | 23,277,428.56 | 1,324,770,918.78 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 304,480,284.00 | 844,363,987.53 | 36,980,108.51 | -6,876,670.82 | 38,914,779.89 | -361,263,860.22 | 782,638,411.87 | |||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 304,480,284.00 | 844,363,987.53 | 36,980,108.51 | -6,876,670.82 | 38,914,779.89 | -361,263,860.22 | 782,638,411.87 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -354,129.63 | 56,302,521.56 | 55,948,391.93 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -354,129.63 | 56,302,521.56 | 55,948,391.93 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入 | ||||||||||||
| 的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末 | 304,4 | 844,36 | 36,980 | -7,230, | 38,914 | -304, | 838,586, |
| 余额 | 80,284.00 | 3,987.53 | ,108.51 | 800.45 | ,779.89 | 961,338.66 | 803.80 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 306,671,584.00 | 854,159,809.17 | 48,967,230.15 | 3,109,213.74 | 38,914,779.89 | 97,989,068.10 | 1,251,877,224.75 | |||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 306,671,584.00 | 854,159,809.17 | 48,967,230.15 | 3,109,213.74 | 38,914,779.89 | 97,989,068.10 | 1,251,877,224.75 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -6,377,139.58 | 3,591,140.02 | -2,785,999.56 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -6,377,139.58 | 3,591,140.02 | -2,785,999.56 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付 | ||||||||||||
| 计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 306,671,584.00 | 854,159,809.17 | 48,967,230.15 | -3,267,925.84 | 38,914,779.89 | 101,580,208.12 | 1,249,091,225.19 |
三、公司基本情况
（一）企业注册地、组织形式和总部地址。
江西恒大高新技术股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身江西恒大高新技术实业有限公司于1993年1月18日经南昌市工商行政管理局批准成立，并取得企业法人营业执照，注册号洪高私0011-1。根据江西恒大高新技术实业有限公司2007年10月25日临时股东会决议和修改后的章程规定，江西恒大高新技术实业有限公司整体变更为本公司，变更后公司注册资本为人民币56,000,000.00元，于2007年10月30日取得南昌市工商行政管理局颁发的企业法人营业执照。2010年3月17日公司召开2010年第二次临时股东大会，同意增加注册资本400万元，变更后的股本为60,000,000股，于2010年3月29日在南昌市工商行政管理局办理了工商变更。2011年5月16日中国证监会证监许可[2011]720号文核准本公司在深圳证券交所向社会公众公开发行2,000万股新股，发行后公司股份总数为8,000.00万股，于2011年9月6日在南昌市工商行政管理局办理了工商变更。2012年4月27日公司召开2011年度股东会决议及修改公司章程，公司增加注册资本人民币20,000,000元，其中以2011年12月31日的公司总股本80,000,000股为基数，向全体股东按每10股送红股1股；以资本公积向全体股东每10股转增1.5股，增资后股份总数为100,000,000股。根据公司2012年度股东会决议及2013年第二次临时股东大会决议和修改后章程的规定，公司增加注册资本人民币30,000,000元，变更后的股本为130,000,000股。2013年9月17日公司发行1,275,000股新股用于股权激励计划，发行后公司股份总数为131,275,000股。2014年第三届董事会第四次临时会议审议通过《关于回购注销股票期权及限制性股票的议案》，公司回购并注销第一个行权/解锁期所涉及82名激励对象所持有的未满足解锁条件的限制性股票份额的40%共510,000股限制性股票，变更后股本为人民币130,765,000元。2014年5月29日公司召开2013年年度股份大会决议审议通过《关于2013年度利润分配的预案》，以截止2013年12月31日公司股本总数131,275,000.00股为基数，以公司未分配利润向全体股东每10股送3.011700股，以公司资本公积向全体股东每10股转增7.027300股。截至2014年7月29日止，公司变更后注册资本为人民币262,039,983.00元。公司2015年第三届董事会第十一次临时股东会决议审议《关于注销首次授予和预留第二期股票期权、回购注销第二期限制性股票及提前终止股权激励计划的议案》，回购限制性股票1,532,983.00股，公司申请减少注册资本人民币1,532,983.00元，减少资本公积人民币2,575,067.00元。截至2016年12月31日止，公司的股份总数为260,507,000元。2017年5月31日中国证监会证监许可[2017]331号文核准本公司向肖亮发行13,146,666股新股、向陈遂仲发行7,393,406股新股、向陈遂佰发行 7,393,406股新股、向肖明发行3,696,703股新股，核准本公司非公开发行不超过 18,461,536股新股募集用于购买武汉飞游科技有限公司、长沙聚丰网络科技有限公司100%的股权的配套资金，发行后公司股份总数为301,074,909股，于2017年7月7日办理了工商变更。2017年11月本公司发行5,542,000股新股用于员工激励计划，发行后公司股份总数为306,616,909股，于2018年1月17日办理完成工商变更。2018年7月本公司发行预留的限售条件流通股1,390,000股用于员工激励计划，发行后股份总数为308,006,909股，于2018年9月18日办理完成工商变更。根据本公司第四届董事会第十五次临时会议《关于回购注销2017年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》，2018年11月本公司回购注销限制性股票1,177,000股，公司股份总数减为306,829,909股，于2019年1月28日办理完成工商变更。公司第四届董事会第二十五次会议、第四届监事会第二十一次会议及2018年年度股东大会审议通过《关于回购注销2017年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》，于2019年5月回购注销限制性股票106,900股，公司股份总数减为306,723,009股，于2019年9月14日办理完成工商变更。公司第四届董事会第三十一次临时会议、第四届监事会第二十四次会议及2019年第四次临时股东大会审议
通过《关于回购注销2017年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》，于2019年12月回购注销限制性股票51,425股，公司股份总数减为306,671,584股，于2020年3月4日办理完成工商变更。公司第四届董事会第三十六次临时会议及2019年年度股东大会审议通过 《关于回购注销2017年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》，于2020年7月回购限制性股票2,191,300.00股，公司股份总数减为304,480,284.00股，于2020年9月23日办理完成工商变更。公司法定代表人为朱星河；公司总部注册地址：江西省南昌市高新技术开发区金庐北路88号。公司实际控制人为朱星河、胡恩雪。
（二）企业的业务性质和主要经营活动。
经营范围：工业设备特种防护及表面工程、硬面技术服务（凭资质证经营）；金属热喷涂、高温远红外、高温抗蚀耐磨等涂抹料、特种陶瓷、耐磨衬里材料、耐火材料、捣打料、高温胶泥、尼龙、超高分子量聚乙烯衬板、防腐涂料等新材料及通用机械（阀门）的生产；装饰装修工程；钢结构工程；环保工程；国内贸易；自营或代理各类商品和技术的进出口业务；物业管理；食品的生产及销售；机械产品的制造及销售；余热发电关键技术研发；余热余压余气利用技术研发；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；工程管理服务；各类工程建设活动；发电、输电、供电业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。2021年半年度本公司合并财务报表范围内子公司如下：
序号 单位名称 说明1 江西恒大高新投资管理有限公司 一级子公司2 北京球冠科技有限公司 一级子公司3 江西恒大新能源科技有限公司 一级子公司4 黑龙江恒大高新技术有限公司 一级子公司5 江西恒大声学技术工程有限公司 一级子公司6 恒大金属交易中心股份有限公司 一级子公司7 武汉飞游科技有限公司 一级子公司8 长沙聚丰网络科技有限公司 一级子公司9 共青城恒大互联网产业投资中心（有限合伙） 一级子公司10 江西恒大工程技术有限公司 一级子公司11 福建省宁德恒茂节能科技有限公司 一级子公司12 江西恒大环境资源开发有限公司 二级子公司13 共青城恒大鼎毅投资有限公司 二级子公司14 共青城鼎毅环保产业投资中心（有限合伙） 二级子公司15 长沙聚通网络科技有限公司 二级子公司16 长沙七丽网络科技有限公司 二级子公司17 武汉机游科技有限公司 二级子公司18 深圳市宝乐互动科技有限公司 一级子公司本期合并财务报表范围及其变化情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
本公司主营业务符合国家产业政策，生产经营正常，盈利能力稳定。自报告期末起12个月本公司持续经营能力不存在重大疑虑。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2020年6月30日的财务状况、2021年1-6月的经营成果和现金流量等相关信息。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以一年 12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
1.合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
2.统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
3.合并财务报表抵销事项
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。
4.合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。
2.共同经营的会计处理
本公司为共同经营参与方，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按份额确认共同持有的资产或负债；确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入；按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债，则参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
3.合营企业的会计处理
本公司为合营企业合营方，按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理；本公司为非合营方，根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
10、金融工具
1.金融工具的分类及重分类
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融资产
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。
（2）金融负债
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。
2.金融工具的计量
本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金融工具的后续计量取决于其分类。
（1）金融资产
①以摊余成本计量的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产（除属于套期关系的一部分金融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
④指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资。初始确认后，对于该类金融
资产以公允价值进行后续计量。除获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关利得和损失均计入其他综合收益，且后续不转入当期损益。
（2）金融负债
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负债 (含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。
②以摊余成本计量的金融负债。初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。
4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法
（1）金融资产
本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：①被转移金融资产在终止确认日的账面价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分在终止确认日的账面价值；②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。针对本公司指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（2）金融负债
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。预期信用损失的确定方法及会计处理方法
1. 预期信用损失的确定方法
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（含应收款项融资）、租赁应收款进行减值会计处理并确认损失准备。本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信
用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。
（1）较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。如果金融工具的违约风险较低，债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
（2）应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法
本公司对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项（无论是否含重大融资成分），以及由《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，均采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。本公司根据信用风险特征将应收票据、应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
组合名称 确定组合的依据 计提方法应收票据-银行承兑汇票 银行承兑汇票 本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况对持有的银行承兑汇票的信用风险进行评估，如评估结果无明显的预期损失，则不计提预期信用损失。应收票据-商业承兑汇票 商业承兑汇票 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。应收账款-账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。应收账款-关联方组合 合并范围内关联方 管理层评价该类款项具有较低的信用风险，按3%的比例计算预期信用损失。
（3）其他金融资产计量损失准备的方法
对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款，除租赁应收款以外的长期应收款，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。本公司在计量金融工具发生信用减值时，评估信用风险是否显著增加考虑了以下因素：
信用风险变化所导致的内部价格指标的显著变化。若现有金融工具在报告日作为新金融工具源生或发行，该金融工具的利率或其他条款将发生的显著变化。同一金融工具或具有相同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场指标的显著变化。金融工具外部信用评级实际或预期的显著变化。对借款人实际或预期的内部信用评级下调。预期将导致借款人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或外部经济状况的不利变化。借款人经营成果实际或预期的显著变化。同一借款人发行的其他金融工具的信用风险显著增加。借款人所处的监管、经济或技术环境的显著不利变化。作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量的显著变化。预期将降低借款人按合同约定期限还款的经济动机的显著变化。
借款合同的预期变更。借款人预期表现和还款行为的显著变化。企业对金融工具信用管理方法的变化。本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
组合1：关联方往来组合2：保证金及押金组合3：职工个人承担社保及个税组合4：职工备用金及项目周转金组合5：单位往来款
2. 预期信用损失的会计处理方法
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）或计入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资）。
11、应收票据
参照本节“金融工具”。
12、应收账款
1. 预期信用损失的确定方法
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（含应收款项融资）、租赁应收款进行减值会计处理并确认损失准备。本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：
（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；
（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；
（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。
（1）较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。如果金融工具的违约风险较低，债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
（2）应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法
本公司对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项（无论是否含重大融资成分），以及由《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，均采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。本公司根据信用风险特征将应收票据、应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的
依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 应收票据-银行承兑汇票 | 银行承兑汇票 | 本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况对持有的银行承兑汇票的信用风险进行评估，如评估结果无明显的预期损失，则不计提预期信用损失。 |
| 应收票据-商业承兑汇票 | 商业承兑汇票 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 |
| 应收账款-账龄组合 | 以应收款项的账龄为信用风险特征划分 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 |
| 应收账款-关联方组合 | 合并范围内关联方 | 管理层评价该类款项具有较低的信用风险，按3%的比例计算预期信用损失。 |
（3）其他金融资产计量损失准备的方法
对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款，除租赁应收款以外的长期应收款，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。本公司在计量金融工具发生信用减值时，评估信用风险是否显著增加考虑了以下因素：
1.信用风险变化所导致的内部价格指标的显著变化。
2.若现有金融工具在报告日作为新金融工具源生或发行，该金融工具的利率或其他条款将发生的显著变化。
3.同一金融工具或具有相同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场指标的显著变化。
4.金融工具外部信用评级实际或预期的显著变化。
5.对借款人实际或预期的内部信用评级下调。
6.预期将导致借款人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或外部经济状况的不利变化。
7.借款人经营成果实际或预期的显著变化。
8.同一借款人发行的其他金融工具的信用风险显著增加。
9.借款人所处的监管、经济或技术环境的显著不利变化。
10.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量的显著变化。
11.预期将降低借款人按合同约定期限还款的经济动机的显著变化。
12.借款合同的预期变更。
13.借款人预期表现和还款行为的显著变化。
14.企业对金融工具信用管理方法的变化。
本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
组合1：关联方往来组合2：保证金及押金组合3：职工个人承担社保及个税组合4：职工备用金及项目周转金组合5：单位往来款
2. 预期信用损失的会计处理方法
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）或计入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资）。
13、应收款项融资
参考11、应收票据
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法参考12、应收账款
15、存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料（包装物、低值易耗品等）、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）、合同履约成本等。
（2）发出存货的计价方法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
（3）存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
（4）存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用五五摊销法摊销。
16、合同资产
（1）合同资产
本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。合同资产的减值准备计提参照金融工具预期信用损失法。对于不包含或重大融资成分的合同资产，本公司采用简化方法计量损失准备。对于包含重大融资成分的合同资产，本公司按照一般方法计量损失准备。合同资产发生减值损失，按应减记金额，借记“资产减值损失”，贷记合同资产减值准备；转回已计提的资产减值准备时，做相反分录。
（2）合同负债
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
17、合同成本
本公司的合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本（“合同取得成本”）是指不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由用户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2.该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；
3.该成本预期能够收回。
本公司对合同取得成本、合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。取得合同的增量成本形成的资产的摊销年限不超过一年的，在发生时计入当期损益。与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司将超出部分计提减值准备并确认为资产减值损失：
1.因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；
2.为转让该相关商品估计将要发生的成本。
18、持有待售资产
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
参照本节“金融工具”。
22、长期股权投资
1.初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的有关规定确定。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。
3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。祥`c|
24、固定资产
（1）确认条件
1.固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
2.固定资产分类和折旧方法
本公司固定资产主要分为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5% | 4.75% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5% | 9.50% |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3-6 | 5% | 31.67%-15.83% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19.00% |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
25、在建工程
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：
固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
26、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2.资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
1.使用权资产确认条件
公司使用权资产是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；公司作为承租人发生的初始直接费用；公司作为承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。公司作为承租人按照《企业会计准则第13号——或有事项》对拆除复原等成本进行确认和计量。后续就租赁负债的任何重新计量作出调整。
2.使用权资产的折旧方法
公司采用直线法计提折旧。公司作为承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
| 资产类别 | 使用寿命（年） | 摊销方法 |
| 土地使用权 | 50 | 直线法 |
| 专利权 | 10 | 直线法 |
| 系统软件 | 5 | 直线法 |
2.使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产条件的转入无形资产核算。划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：
研究阶段：
①通过业务部和市场部市场调研或分析、技术部、技术服务部技术改进、工程部根据技术革新需要等途径提出“项目建议书”或技术服务部与顾客签定新产品合同或技术协议，报管理者代表审核、总经理批准后，由管理者代表下达“设计开发任务书”，进行研究立项，并将与新产品有关的技术资料、相关背景资料转交技术部；
②确立研发项目并进行研究立项后，技术部根据上述项目来源，确定项目负责人，组织编制“设计开发计划书”，报管理者代表审核、总经理批准；
③设计和开发项目负责人依据经批准的《设计开发计划书》，开展项目风险分析，以使立项产品符合相关法律法规、质量标准以及顾客的特殊要求等，形成项目的《设计开发方案》；
④在设计开发的适当阶段应进行综合评审，一般由设计负责人提出申请，技术部主管批准并组织相关人员和部门进行。项目负责人根据评审结果，填写“设计开发评审报告”， 对评审作出结论，报技术工艺部主管审核、管理者代表批准后研究阶段结束；
⑤评审通过后，质管部负责对项目成果进行工艺性试验和性能试验进行验证试验或送国家指定的检测机构检测，并出具检测报告。项目负责人综合所有验证结果，编制“设计开发验证报告”；
⑥项目成果验证通过后，技术部组织各相关部门对小批量生产的可行性进行评审，填写“试产报告”， 质管部对小批量试产的产品进行检验或试验，出具相应的检测报告，硬面生产中心、生产部都应对其工艺进行验证并出具工艺验证报告；物流中心出具物资批量供应可行性报告；财务部出具成本核算报告；技术部综合上述情况，填写“试产总结报告”，报管理者代表审核、总经理批准后，作为批量生产的依据。进行设计向生产的转换；
⑦技术部组织召开新产品鉴定会，邀请有关专家、用户参加，提交“新产品鉴定报告”， 即对设计开发予以确认；
⑧试产合格的产品，由业务部、市场部联系交顾客使用一段时间，业务部、市场部提交“客户试用报告”，说明顾客对试样符合标准或合同要求的满意程序及对适用性的评价，顾客满意即对设计开发予以确认；
⑨新产品可送往国家授权的试验室进行形式试验并出具合格报告，并提供用户使用满意的报告，即为对设计开发予以确认。本公司在研究阶段所发生的支出全部费用化，计入当期损益。开发阶段：
①开发的产品和工艺技术经过检验或工艺验证后，向省市一级技术监督局申请产品生产条件的审核（或者其他相关部门）、技术中心根据行业相关技术标准，进行产业化实施，并取得市场经济效益和社会效益；
②经过产业化实施，并取得市场经济效益和社会效益的，按照相关注册法规要求，准备注册资料，向相关部门申请注册，经注册评审和批准后，获得产品注册证书，或者本项目产业化实施后客户满意经济效益明显，即完成该项目的开发。在开发阶段所发生的支出在符合上述开发阶段资本化的条件时予以资本化，否则其所发生的支出全部计入当期损益。
31、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生
物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
32、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
35、租赁负债
36、预计负债
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
37、股份支付
本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期权数量，并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用，一般可以按照该期权在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例进行分摊。
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策收入确认和计量所采用的会计政策
1、收入确认原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。2、收入确认的具体方法
（1）防磨抗蚀收入
防磨抗蚀业务是通过提供防护材料和工程技术服务，为客户提供相应防护服务，预防和修复工业设备基体表面磨损腐蚀。公司根据与客户签订的合同，按照约定的单价及实际施工面积结算或按照固定总价结算，在项目施工完毕
并通过客户验收，取得验收合格证明时确认收入。
（2）垃圾炉防护收入
垃圾炉防护业务为公司为客户提供垃圾焚烧炉的承压锅炉部件的建造和焊接，解决垃圾炉磨损和燃烧高温腐蚀问题，获取订单的方式主要是通过招标完成，合同涉及的产品为承压锅炉部件。客户在产品制造过程中参与监督检验，产品完工后交付客户，待客户安装完成后再由公司完成焊缝补焊工作。由于客户在产品的建造和焊接（补焊）工作后受益，公司将其作为一项单项履约义务，垃圾炉防护业务不符合时段履行的三个条件，公司在产品交付，且完成焊接（补焊）工作取得验收单时点确认收入。
（3）隔音降噪工程收入
隔音降噪业务主要系通过采取隔声、吸声、消声、隔振等措施，控制噪声源的声输出，控制噪声的传播和接收，以达到所要求的声学环境。公司在通过客户验收并取得相关验收确认单据及按照合同要求取得第三方机构的环境监测合格报告后，按照合同约定的金额确认收入。
（4）互联网营销业务
公司提供互联网广告服务，具体包括软件营销、游戏推广、页面广告等业务。互联网广告业务以客户单位或第三方媒体平台的后台数据为结算数据依据，在与客户单位核对确认实际交易量后，按照与客户单位约定的结算标准，确认互联网广告业务收入。公司互联网营销业务收入实现方式主要有CPA（Cost Per Action）、CPS（Cost Per Sale）、CPM（Cost Per Mille）、CPC（Cost Per Click）和CPT（Cost Per Time）五种形式：
CPA方式是指软件产品的下载安装量、激活量或有效使用量等流量数据进行计费的收入实现方式。公司基于客户需求，在互联网平台完成营销投放，在互联网访问者实际完成下载安装、激活或使用等行为时，按照与客户约定的单价及客户后台系统统计的流量数据确认收入。CPS方式是指依据软件产品安装下载后带来的销售额进行分成的收入实现方式。公司在订单生成时，按照与客户确定的分成比例和订单的销售额，计算确认收入。CPM方式是指为客户提供网站设置为首页、搜索、网络联盟广告等流量增值服务来实现收入的方式，公司按与客户约定的单价每完成千次展示时确认收入。CPC方式是指根据广告点击的数量进行收费的收入实现方式。公司按与客户约定的单价和广告点击数量确认收入。CPT 方式是指依据双方约定的营销投放位置和投放时长，以公司自有或具有运营权的互联网广告位为客户提供营销投放服务的实现收入的方式。公司根据与客户约定的收费标准和已投放时长计算确认收入。
（5）互联网广告投放充值业务
本公司为客户提供互联网广告充值服务并按照账期约定收回款项。公司按照客户消耗情况及应收款项回款情况确认业务收入。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况40、政府补助
1.政府补助的类型及会计处理
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。政府
文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
2.政府补助确认时点
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。
43、其他重要的会计政策和会计估计
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第 14 号—收入》（以下简称“新收入准则”）。本公司于2020年1月1日起执行新收入准则以及通知，对会计政策相关内容进行调整。 | 经公司第四届董事会第三十五次会议审议通过 | 本公司根据首次执行新收入准则的累计影响数，调整2020年1月1日的留存收益及财务报表相关项目金额，对可比期间信息不予调整，本公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的累计影响数进行调整。 |
执行新租赁准则对公司2021年1月1日财务报表影响如下
| 项目 | 合并资产负债表 | ||
| 2020年12月31日 | 新租赁准则调整影响 | 2021年1月1日 | |
| 使用权资产 | - | 10,005,160.55 | 10,005,160.55 |
| 租赁负债 | - | 10,005,160.55 | 10,005,160.55 |
执行新租赁准则对母公司2021年1月1日财务报表影响如下
| 项目 | 母公司资产负债表 | ||
| 2020年12月31日 | 新租赁准则调整影响 | 2021年1月1日 | |
| 使用权资产 | - | 6,781,115.28 | 6,781,115.28 |
| 租赁负债 | - | 6,781,115.28 | 6,781,115.28 |
财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第 14 号—收入》（以下简称“新收入准则”）。本公司于2020年1月1日起执行新收入准则以及通知，对会计政策相关内容进行调整。
新收入准则取代了财政部于2006年颁布的《企业会计准则第14号—收入》及《企业会计准则第15号—建造合同》(统称“原收入准则”)。在原收入准则下，本公司以风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准。新收入准则引入了收入确认计量的“五步法”，并针对特定交易或事项提供了更多的指引，在新收入准则下，本公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准，具体收入确认和计量的会计政策参见附注。本公司根据首次执行新收入准则的累计影响数，调整2020年1月1日的留存收益及财务报表相关项目金额，对可比期间信息不予调整，本公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的累计影响数进行调整。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 158,978,570.28 | 158,978,570.28 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 21,020,805.99 | 21,020,805.99 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 166,532,754.50 | 166,532,754.50 | |
| 应收款项融资 | 39,377,593.63 | 39,377,593.63 | |
| 预付款项 | 74,208,957.74 | 74,208,957.74 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 21,623,278.85 | 21,623,278.85 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 100,107,451.75 | 100,107,451.75 | |
| 合同资产 | 15,784,642.46 | 15,784,642.46 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 12,000,056.05 | 12,000,056.05 | |
| 流动资产合计 | 609,634,111.25 | 609,634,111.25 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 2,431,434.80 | 2,431,434.80 | |
| 长期股权投资 | 0.00 | 0.00 | |
| 其他权益工具投资 | 2,249,500.00 | 2,249,500.00 | |
| 其他非流动金融资产 | 43,886,506.00 | 43,886,506.00 |
| 投资性房地产 | 58,230,982.05 | 58,230,982.05 | |
| 固定资产 | 187,615,498.50 | 187,615,498.50 | |
| 在建工程 | 21,753,563.86 | 21,753,563.86 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 10,005,160.55 | 10,005,160.55 | |
| 无形资产 | 26,443,297.30 | 26,443,297.30 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 15,969,185.95 | 15,969,185.95 | |
| 长期待摊费用 | 630,248.43 | 630,248.43 | |
| 递延所得税资产 | 20,181,305.22 | 20,181,305.22 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 379,391,522.11 | 389,396,682.66 | 10,005,160.55 |
| 资产总计 | 989,025,633.36 | 999,030,793.91 | 10,005,160.55 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 43,320,837.50 | 43,320,837.50 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 59,813,588.43 | 59,813,588.43 | |
| 应付账款 | 37,201,751.62 | 37,201,751.62 | |
| 预收款项 | 0.00 | 0.00 | |
| 合同负债 | 16,734,173.09 | 16,734,173.09 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 12,349,457.06 | 12,349,457.06 | |
| 应交税费 | 6,590,187.27 | 6,590,187.27 | |
| 其他应付款 | 20,177,361.24 | 20,177,361.24 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 |
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 9,576.39 | 9,576.39 | |
| 其他流动负债 | 1,395,227.17 | 1,395,227.17 | |
| 流动负债合计 | 197,592,159.77 | 197,592,159.77 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 9,360,000.00 | 9,360,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 10,005,160.55 | 10,005,160.55 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 2,576,985.20 | 2,576,985.20 | |
| 递延收益 | 2,958,097.57 | 2,958,097.57 | |
| 递延所得税负债 | 14,905.92 | 14,905.92 | |
| 其他非流动负债 | 6,884.93 | 6,884.93 | |
| 非流动负债合计 | 14,916,873.62 | 24,922,034.17 | 10,005,160.55 |
| 负债合计 | 212,509,033.39 | 222,514,193.94 | 10,005,160.55 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 304,480,284.00 | 304,480,284.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 848,551,700.60 | 848,551,700.60 | |
| 减：库存股 | 36,980,108.51 | 36,980,108.51 | |
| 其他综合收益 | -6,825,402.30 | -6,825,402.30 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 39,135,170.34 | 39,135,170.34 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | -390,064,531.10 | -390,064,531.10 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 758,297,113.03 | 758,297,113.03 |
| 少数股东权益 | 18,219,486.94 | 18,219,486.94 | |
| 所有者权益合计 | 776,516,599.97 | 776,516,599.97 | |
| 负债和所有者权益总计 | 989,025,633.36 | 999,030,793.91 | 10,005,160.55 |
调整情况说明母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 53,802,778.95 | 53,802,778.95 | |
| 交易性金融资产 | 3,001,854.45 | 3,001,854.45 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 106,895,612.67 | 106,895,612.67 | |
| 应收款项融资 | 25,954,356.78 | 25,954,356.78 | |
| 预付款项 | 3,474,022.46 | 3,474,022.46 | |
| 其他应收款 | 45,915,786.87 | 45,915,786.87 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 80,754,008.91 | 80,754,008.91 | |
| 合同资产 | 12,901,657.10 | 12,901,657.10 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 332,700,078.19 | 332,700,078.19 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 384,865,530.30 | 384,865,530.30 | |
| 其他权益工具投资 | 2,249,500.00 | 2,249,500.00 | |
| 其他非流动金融资产 | 5,086,504.00 | 5,086,504.00 | |
| 投资性房地产 | 58,230,982.05 | 58,230,982.05 | |
| 固定资产 | 131,523,537.93 | 131,523,537.93 | |
| 在建工程 | 20,277,863.86 | 20,277,863.86 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 6,781,115.28 | 6,781,115.28 | |
| 无形资产 | 22,613,475.62 | 22,613,475.62 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 0.00 | 0.00 | |
| 递延所得税资产 | 19,303,094.62 | 19,303,094.62 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 644,150,488.38 | 650,931,603.66 | 6,781,115.28 |
| 资产总计 | 976,850,566.57 | 983,631,681.85 | 6,781,115.28 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 24,320,837.50 | 24,320,837.50 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 59,813,588.43 | 59,813,588.43 | |
| 应付账款 | 20,441,736.04 | 20,441,736.04 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 5,651,995.13 | 5,651,995.13 | |
| 应付职工薪酬 | 2,475,008.82 | 2,475,008.82 | |
| 应交税费 | 3,011,895.64 | 3,011,895.64 | |
| 其他应付款 | 63,320,687.93 | 63,320,687.93 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 9,576.39 | 9,576.39 | |
| 其他流动负债 | 582,863.19 | 582,863.19 | |
| 流动负债合计 | 179,628,189.07 | 179,628,189.07 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 9,360,000.00 | 9,360,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 |
| 租赁负债 | 6,781,115.28 | 6,781,115.28 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 2,258,704.96 | 2,258,704.96 | |
| 递延收益 | 2,958,097.57 | 2,958,097.57 | |
| 递延所得税负债 | 278.17 | 278.17 | |
| 其他非流动负债 | 6,884.93 | 6,884.93 | |
| 非流动负债合计 | 14,583,965.63 | 21,365,080.91 | 6,781,115.28 |
| 负债合计 | 194,212,154.70 | 200,993,269.98 | 6,781,115.28 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 304,480,284.00 | 304,480,284.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 844,363,987.53 | 844,363,987.53 | |
| 减：库存股 | 36,980,108.51 | 36,980,108.51 | |
| 其他综合收益 | -6,876,670.82 | -6,876,670.82 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 38,914,779.89 | 38,914,779.89 | |
| 未分配利润 | -361,263,860.22 | -361,263,860.22 | |
| 所有者权益合计 | 782,638,411.87 | 782,638,411.87 | |
| 负债和所有者权益总计 | 976,850,566.57 | 983,631,681.85 | 6,781,115.28 |
调整情况说明
（4）2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或者提供应税劳务的增值额 | 3%、6%、9%、13% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的流转税额 | 5%或7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、20%或25% |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的流转税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 按实际缴纳的流转税额 | 1.5%或2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 江西恒大高新技术股份有限公司 | 15% |
| 长沙聚丰网络科技有限公司 | 15% |
| 长沙七丽网络技有限公司 | 15% |
| 江西恒大声学技术工程有限公司 | 15% |
| 武汉飞游科技有限公司 | 15% |
| 武汉机游科技有限公司 | 15% |
| 深圳市宝乐互动科技有限公司 | 15% |
2、税收优惠
1、本公司为设置在国务院批准的高新技术产业开发区内的企业，并经江西省科学技术厅认定为高新技术企业。根据2020年9月14日江西省科学技术厅、江西省财政厅、国家税务总局江西省税务局联合下发的编号为GR202036000741高新技术企业证书，核定本公司为高新技术企业，2020-2022年度执行15%的企业所得税。
2、本公司子公司长沙聚丰网络科技有限公司（以下简称“长沙聚丰”）根据2019年9月20日湖南省科学技术厅、湖南省国家税务局、湖南省财政厅、湖南省地方税务局联合下发的编号为GR201943001407高新技术企业证书，核定其为高新技术企业，2019-2021年度执行15%的企业所得税。
3、本公司子公司长沙七丽网络技有限公司（以下简称“长沙七丽”）根据2019年9月20日湖南省科学技术厅、湖南省国家税务局、湖南省财政厅、湖南省地方税务局联合下发的编号为GR201943001427高新技术企业证书，核定其为高新技术企业，2019-2021年度执行15%的企业所得税。
4、本公司子公司江西恒大声学技术工程有限公司（以下简称“恒大声学”）根据2019年9月16日江西省科学技术厅、江西省财政厅、江西省国家税务局、江西省地方税务局联合下发的编号为GR201936001183高新技术企业证书，核定其为高新技术企业，2019-2021年度执行15%的企业所得税。
5、本公司子公司武汉飞游科技有限公司（以下简称“武汉飞游”）根据2019年11月15日湖北省科学技术厅、湖北省国家税务局、湖北省财政厅、湖北省地方税务局联合下发的编号为GR201942001287高新技术企业证书，核定其为高新技术企业，2019-2021年度执行15%的企业所得税。
6、本公司子公司武汉机游科技有限公司（以下简称“武汉机游”）根据2019年11月15日湖北省科学技术厅、湖北省国家税务局、湖北省财政厅、湖北省地方税务局联合下发的编号为GR201942000360高新技术企业证书，核定其为高新技术企业，2019-2021年度执行15%的企业所得税。
7、本公司子公司深圳市宝乐互动科技有限公司（以下简称“宝乐互动”）根据财税[2014]26号 财政部 国家税务总局关于广东横琴新区、福建平潭综合实验区、深圳前海深港现代化服务业合作区企业所得税优惠政策及优惠目录的通知，2021年度执行15%的企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 113,664.40 | 143,023.18 |
| 银行存款 | 67,325,268.67 | 132,282,997.71 |
| 其他货币资金 | 57,800,332.65 | 26,552,549.39 |
| 合计 | 125,239,265.72 | 158,978,570.28 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 5,425,806.95 | 16,227,566.19 |
其他说明
1. 截至2021年6月30日，其他货币资金中超过3个月以上的应付票据保证金、信用证保证金及保函保证金5,425,806.95元，在编制现金流量表时不视为现金及现金等价物。
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 66,901,603.32 | 21,020,805.99 |
| 其中： | ||
| 其中： | ||
| 合计 | 66,901,603.32 | 21,020,805.99 |
其他说明：
3、衍生金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 34,271,733.69 | 12.33% | 34,271,733.69 | 100.00% | 0.00 | 52,891,114.53 | 20.40% | 34,323,397.24 | 64.89% | 18,567,717.29 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 243,608,726.76 | 87.67% | 55,225,209.91 | 22.67% | 188,383,516.85 | 206,400,988.71 | 79.60% | 58,435,951.50 | 28.31% | 147,965,037.21 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 243,608,726.76 | 87.67% | 55,225,209.91 | 22.67% | 188,383,516.85 | 206,400,988.71 | 79.60% | 58,435,951.50 | 28.31% | 147,965,037.21 |
| 合计 | 277,880,460.45 | 100.00% | 89,496,943.60 | 32.21% | 188,383,516.85 | 259,292,103.24 | 100.00% | 92,759,348.74 | 35.77% | 166,532,754.50 |
按单项计提坏账准备：34,271,733.69元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 福建广润节能科技有限公司 | 34,022,770.69 | 34,022,770.69 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 武汉谦浩倡网络科技有限公司 | 27,995.00 | 27,995.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 玉灵舒（武汉）网络科技有限公司 | 13,479.00 | 13,479.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 杭州津盛电子商务有限公司 | 207,489.00 | 207,489.00 | 100.00% | 公司工商信息显示为非正常户，款项预计无法收回 |
| 合计 | 34,271,733.69 | 34,271,733.69 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：55,225,209.91
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 164,048,053.18 | 9,965,665.60 | 6.07% |
| 1至2年 | 24,557,284.46 | 3,633,229.07 | 14.79% |
| 2至3年 | 13,057,919.33 | 3,860,091.81 | 29.56% |
| 3至4年 | 7,488,336.68 | 3,744,168.64 | 50.00% |
| 4至5年 | 5,310,892.42 | 4,875,814.09 | 91.81% |
| 5年以上 | 29,146,240.69 | 29,146,240.69 | 100.00% |
| 合计 | 243,608,726.76 | 55,225,209.91 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 164,048,053.18 |
| 1至2年 | 24,557,284.46 |
| 2至3年 | 13,057,919.33 |
| 3年以上 | 76,217,203.48 |
| 3至4年 | 7,488,336.68 |
| 4至5年 | 5,310,892.42 |
| 5年以上 | 63,417,974.38 |
| 合计 | 277,880,460.45 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款坏账准备 | 92,759,348.74 | -3,348,840.92 | 218,485.83 | 132,050.05 | 89,496,943.60 | |
| 合计 | 92,759,348.74 | -3,348,840.92 | 218,485.83 | 132,050.05 | 89,496,943.60 | |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 坏账核销 | 132,050.05 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户一 | 34,022,770.69 | 12.24% | 34,022,770.69 |
| 客户二 | 29,987,659.68 | 10.79% | 2,752,528.98 |
| 客户三 | 21,278,666.69 | 7.66% | 21,278,666.69 |
| 客户四 | 15,187,500.00 | 5.47% | 455,625.00 |
| 客户五 | 6,931,356.67 | 2.49% | 207,940.70 |
| 合计 | 107,407,953.73 | 38.65% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 43,606,784.90 | 25,648,429.04 |
| 商业承兑汇票 | 7,472,645.05 | 13,729,164.59 |
| 合计 | 51,079,429.95 | 39,377,593.63 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
注1：期末已背书终止确认且在资产负债表日尚未到期的应收票据为40,980,035.91元，均为银行承兑汇票。注2: 期末存在质押的应收票据为9,643,878.00元，用于公司办理应付票据融资，均为银行承兑汇票。注3: 期末应收款项融资减值准备余额为224,179.35元，并计入其他综合收益。
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 41,723,451.56 | 99.14% | 74,009,591.87 | 99.73% |
| 1至2年 | 360,109.77 | 0.86% | 199,365.87 | 0.27% |
| 合计 | 42,083,561.33 | -- | 74,208,957.74 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项总额的比例(%) |
| 中国移动通信集团湖北有限公司 | 7,000,000.00 | 16.63 |
| 上饶市乾元互动信息技术有限公司 | 5,399,714.74 | 12.83 |
| 上海蓝韵广告有限公司 | 3,221,388.40 | 7.65 |
| 深圳明天信息技术有限公司 | 2,249,295.09 | 5.34 |
| 华为云计算技术有限公司 | 1,560,000.00 | 3.71 |
| 合计 | 19,430,398.23 | 46.17 |
其他说明：
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 39,053,536.48 | 21,623,278.85 |
| 合计 | 39,053,536.48 | 21,623,278.85 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金及押金 | 7,503,350.34 | 5,699,813.28 |
| 投资款 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 职工个人承担社保及个税 | 681,712.30 | 429,578.68 |
| 职工备用金及项目周转金 | 9,800,945.35 | 15,112,689.71 |
| 股权转让款 | 9,439,655.00 | 9,439,655.00 |
| 单位往来款 | 34,681,089.22 | 13,277,905.57 |
| 山西南娄项目资产转让款 | 8,610,955.69 | 8,610,955.69 |
| 加：坏账准备 | -41,664,171.42 | -40,947,319.08 |
| 合计 | 39,053,536.48 | 21,623,278.85 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 183,881.75 | 22,882,132.96 | 17,881,304.37 | 40,947,319.08 |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 61,670.13 | 657,688.81 | -2,506.60 | 716,852.34 |
| 2021年6月30日余额 | 245,551.88 | 23,537,315.17 | 17,881,304.37 | 41,664,171.42 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 21,637,171.94 |
| 1至2年 | 6,022,840.22 |
| 2至3年 | 3,395,324.83 |
| 3年以上 | 49,662,370.91 |
| 3至4年 | 13,048,991.74 |
| 4至5年 | 7,523,526.30 |
| 5年以上 | 29,089,852.87 |
| 合计 | 80,717,707.90 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 40,947,319.08 | 716,852.34 | 41,664,171.42 | |||
| 合计 | 40,947,319.08 | 716,852.34 | 41,664,171.42 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 上海瑞恩能源投资有限公司 | 投资款 | 10,000,000.00 | 5年以上 | 12.39% | 10,000,000.00 |
| 杨昭平 | 股权转让款 | 9,439,655.00 | 3-4年 | 11.69% | 9,439,655.00 |
| 山西南娄集团股份有限公司 | 山西南娄项目资产转让款 | 8,610,955.69 | 2-3年5,951.00元，3-4年588,119.00元，5年以上8,016,885.69元 | 10.67% | 6,888,764.55 |
| 南昌成鑫五金网业实业有限公司 | 单位往来款 | 6,430,000.00 | 5年以上 | 7.97% | 6,430,000.00 |
| 林德宝 | 职工备用金及项目周转金 | 2,668,613.62 | 1年以内46,000.00元，1-2年242,500.00元，2-3年440,663.86元，3-4年1,939，449.76元 | 3.31% | 2,668,613.62 |
| 合计 | -- | 37,149,224.31 | -- | 46.02% | 35,427,033.17 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 52,976,790.78 | 52,976,790.78 | 41,454,716.63 | 41,454,716.63 | ||
| 在产品 | 11,792,493.72 | 11,792,493.72 | 48,170,488.61 | 48,170,488.61 | ||
| 库存商品 | 29,577,708.76 | 293,541.47 | 29,284,167.29 | 10,775,787.98 | 293,541.47 | 10,482,246.51 |
| 合计 | 94,346,993.26 | 293,541.47 | 94,053,451.79 | 100,400,993.22 | 293,541.47 | 100,107,451.75 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 293,541.47 | 293,541.47 | ||||
| 合计 | 293,541.47 | 293,541.47 | ||||
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 质保金 | 27,107,579.72 | 3,817,256.47 | 23,290,323.25 | 19,212,906.53 | 3,428,264.07 | 15,784,642.46 |
| 合计 | 27,107,579.72 | 3,817,256.47 | 23,290,323.25 | 19,212,906.53 | 3,428,264.07 | 15,784,642.46 |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 合同资产减值 | 388,992.40 | 按预期损失率计算 | ||
| 合计 | 388,992.40 | -- |
其他说明：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 预期信用损失率（%） | 减值准备 | 账面余额 | 预期信用损失率（%） | 减值准备 | |
| 账龄组合 | 27,107,579.72 | 14.08 | 3,817,256.47 | 19,212,906.53 | 17.84 | 3,428,264.07 |
| 合计 | 27,107,579.72 | 3,817,256.47 | 19,212,906.53 | 3,428,264.07 | ||
11、持有待售资产
单位：元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | 297,029.70 | |
| 理财产品 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 待抵扣进项税额 | 5,388,305.53 | 1,226,863.37 |
| 预缴所得税 | 158,946.00 | |
| 待摊费用 | 138,679.20 | 317,216.98 |
| 其他 | ||
| 合计 | 15,526,984.73 | 12,000,056.05 |
其他说明：
其他说明：理财产品指不可随意支取的1年期大额存单1,000万元。
14、债权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
重要的债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允 | 期末余额 | 成本 | 累计公允 | 累计在其 | 备注 |
| 价值变动 | 价值变动 | 他综合收益中确认的损失准备 |
重要的其他债权投资
单位：元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 克山路灯工程（BT项目） | 651,094.97 | 20,624.93 | 630,470.04 | 687,497.92 | 20,624.93 | 666,872.99 | |
| 莫旗路灯工程（BT项目） | 1,662,000.01 | 54,574.08 | 1,607,425.93 | 1,819,135.89 | 54,574.08 | 1,764,561.81 | |
| 合计 | 2,313,094.98 | 75,199.01 | 2,237,895.97 | 2,506,633.81 | 75,199.01 | 2,431,434.80 | -- |
坏账准备减值情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 75,199.01 | 75,199.01 | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期转回 | ||||
| 2021年6月30日余额 | 75,199.01 | 75,199.01 |
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
其他说明
18、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 中润油新能源股份有限公司股票 | 2,004,100.00 | 2,249,500.00 |
| 合计 | 2,004,100.00 | 2,249,500.00 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 中润油新能源股份有限公司股票 | 2,740,300.00 | 根据投资目的指定 |
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长沙奇热信息科技有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 长沙豆芽文化传播有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 北京星际互娱科技有限公司 | 8,800,002.00 | 8,800,002.00 |
| 南昌心客春之雨创业投资中心（有限合伙） | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 四川省达州钢铁集团有限责任公司 | 86,504.00 | 86,504.00 |
| 合计 | 43,886,506.00 | 43,886,506.00 |
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 84,319,489.95 | 84,319,489.95 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 84,319,489.95 | 84,319,489.95 |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 26,088,507.90 | 26,088,507.90 | ||
| 2.本期增加金额 | 2,002,587.89 | 2,002,587.89 | ||
| （1）计提或摊销 | 2,002,587.89 | 2,002,587.89 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 28,091,095.79 | 28,091,095.79 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 56,228,394.16 | 56,228,394.16 | ||
| 2.期初账面价值 | 58,230,982.05 | 58,230,982.05 |
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 181,924,306.28 | 187,615,498.50 |
| 合计 | 181,924,306.28 | 187,615,498.50 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 电子设备 | 运输设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 156,508,691.02 | 126,552,417.01 | 10,256,432.86 | 8,123,882.16 | 301,441,423.05 |
| 2.本期增加金额 | 58,115.04 | 3,114,549.26 | 206,299.89 | 759,576.17 | 4,138,540.36 |
| （1）购置 | 58,115.04 | 3,114,549.26 | 206,299.89 | 759,576.17 | 4,138,540.36 |
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 208,425.00 | 100,140.16 | 95,000.00 | 498,336.31 | 901,901.47 |
| （1）处置或报废 | 208,425.00 | 100,140.16 | 95,000.00 | 498,336.31 | 901,901.47 |
| 4.期末余额 | 156,358,381.06 | 129,566,826.11 | 10,367,732.75 | 8,385,122.02 | 304,678,061.94 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 34,123,901.81 | 62,863,066.44 | 9,806,122.03 | 5,184,828.49 | 111,977,918.77 |
| 2.本期增加金额 | 3,594,497.59 | 5,134,100.43 | 222,888.02 | 611,233.82 | 9,562,719.86 |
| （1）计提 | 3,594,497.59 | 5,134,100.43 | 222,888.02 | 611,233.82 | 9,562,719.86 |
| 3.本期减少金额 | 86,981.11 | 92,278.41 | 31,823.61 | 423,805.62 | 634,888.75 |
| （1）处置或报废 | 86,981.11 | 92,278.41 | 31,823.61 | 423,805.62 | 634,888.75 |
| 4.期末余额 | 37,631,418.29 | 67,904,888.46 | 9,997,186.44 | 5,372,256.69 | 120,905,749.88 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 1,666,514.31 | 181,491.47 | 1,848,005.78 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 1,666,514.31 | 181,491.47 | 0.00 | 0.00 | 1,848,005.78 |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 117,060,448.46 | 61,480,446.18 | 370,546.31 | 3,012,865.33 | 181,924,306.28 |
| 2.期初账面价值 | 120,718,274.90 | 63,507,859.10 | 450,310.83 | 2,939,053.67 | 187,615,498.50 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明
（5）固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明注1：期末已提足折旧仍继续使用的固定资产原值为39,482,989.74 元。
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 54,057,619.93 | 21,753,563.86 |
| 合计 | 54,057,619.93 | 21,753,563.86 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 检测楼暨配套设施倒班楼 | 33,799,187.04 | 33,799,187.04 | 13,237,877.83 | 13,237,877.83 | ||
| 瑶湖工业园三期 | 18,761,223.46 | 18,761,223.46 | 7,039,986.03 | 7,039,986.03 | ||
| 瑶湖工业园四期 | 21,509.43 | 21,509.43 | ||||
| 永修县三溪桥地热水勘查支出 | 1,475,700.00 | 1,475,700.00 | 1,475,700.00 | 1,475,700.00 | ||
| 合计 | 54,057,619.93 | 54,057,619.93 | 21,753,563.86 | 21,753,563.86 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 检测楼暨配套设施 | 101,143,000.00 | 13,237,877.83 | 20,561,309.21 | 33,799,187.04 | 33.42% | 33.42% | 932,470.26 | 932,470.26 | 4.93% | 其他 |
| 倒班楼 | ||||||||||||
| 瑶湖工业园三期 | 145,940,500.00 | 7,039,986.03 | 11,721,237.43 | 18,761,223.46 | 12.86% | 12.86% | 其他 | |||||
| 合计 | 247,083,500.00 | 20,277,863.86 | 32,282,546.64 | 52,560,410.50 | -- | -- | 932,470.26 | 932,470.26 | 4.93% | -- |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明
（4）工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋租赁 | 合计 |
| 一、账面原值： | 10,005,160.54 | 10,005,160.54 |
| 1.期初余额 | 10,005,160.54 | 10,005,160.54 |
| 4.期末余额 | 10,005,160.54 | 10,005,160.54 |
| 二、累计折旧 | 1,686,775.05 | 1,686,775.05 |
| 2.本期增加金额 | 1,686,775.05 | 1,686,775.05 |
| （1）计提 | 1,686,775.05 | 1,686,775.05 |
| 4.期末余额 | 1,686,775.05 | 1,686,775.05 |
| 四、账面价值 | 8,318,385.49 | 8,318,385.49 |
| 1.期末账面价值 | 8,318,385.49 | 8,318,385.49 |
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 商标使用权 | 系统软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 31,415,160.11 | 6,502,700.00 | 548,900.00 | 5,902,101.67 | 44,368,861.78 | |
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）购置 | ||||||
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 31,415,160.11 | 6,502,700.00 | 548,900.00 | 5,902,101.67 | 44,368,861.78 | |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 5,396,898.03 | 4,626,320.98 | 11,340.33 | 4,579,590.27 | 14,614,149.61 |
| 2.本期增加金额 | 327,514.69 | 11,230.14 | 44,222.28 | 382,967.11 | ||
| （1）计提 | 327,514.69 | 11,230.14 | 44,222.28 | 382,967.11 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 5,724,412.72 | 4,637,551.12 | 0.00 | 11,340.33 | 4,623,812.55 | 14,997,116.72 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 1,876,379.02 | 497,300.00 | 937,735.85 | 3,311,414.87 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 1,876,379.02 | 497,300.00 | 937,735.85 | 3,311,414.87 | ||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 25,690,747.39 | -11,230.14 | 0.00 | 40,259.67 | 340,553.27 | 26,060,330.19 |
| 2.期初账面价值 | 26,018,262.08 | 0.00 | 0.00 | 40,259.67 | 384,775.55 | 26,443,297.30 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
27、开发支出
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 合计 | ||||||||
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 武汉飞游科技有限公司 | 230,032,485.82 | 230,032,485.82 | ||||
| 长沙聚丰网络科技有限公司 | 272,864,908.69 | 272,864,908.69 | ||||
| 合计 | 502,897,394.51 | 502,897,394.51 | ||||
（2）商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 武汉飞游科技有限公司 | 214,063,299.87 | 214,063,299.87 | ||||
| 长沙聚丰网络科技有限公司 | 272,864,908.69 | 272,864,908.69 | ||||
| 合计 | 486,928,208.56 | 486,928,208.56 | ||||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响其他说明
29、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 123,581.75 | 37,200.18 | 86,381.57 | ||
| 工程咨询费 | 506,666.68 | 126,666.66 | 380,000.02 | ||
| 大修费 | 985,722.30 | 985,722.30 | |||
| 合计 | 630,248.43 | 985,722.30 | 163,866.84 | 1,452,103.89 |
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 113,007,650.40 | 17,838,835.04 | 122,500,227.66 | 18,555,041.22 |
| 交易性金融工具、衍生金融工具公允价值变动 | 2,400,000.00 | 360,000.00 | 2,400,000.00 | 360,000.00 |
| 计入其他综合收益的金融资产公允价值变动 | 8,687,160.00 | 1,303,074.00 | 8,441,760.00 | 1,266,264.00 |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
| 合计 | 124,094,810.40 | 19,501,909.04 | 133,341,987.66 | 20,181,305.22 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 82,799.07 | 12,419.86 | 96,736.60 | 14,501.49 |
| 交易性金融工具、衍生金融工具公允价值变动 | 1,112.68 | 278.17 | 1,617.72 | 404.43 |
| 合计 | 83,911.75 | 12,698.03 | 98,354.32 | 14,905.92 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 19,501,909.04 | 20,181,305.22 | ||
| 递延所得税负债 | 12,698.03 | 14,905.92 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 15,583,263.63 | 20,162,865.36 |
| 可抵扣亏损 | 94,015,418.00 | 94,513,442.32 |
| 合计 | 109,598,681.63 | 114,676,307.68 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021年度 | 7,292,418.86 | ||
| 2022年度 | 26,125,573.57 | 26,125,573.57 | |
| 2023年度 | 10,043,604.16 | 10,043,604.16 | |
| 2024年度 | 15,673,187.19 | 15,673,187.19 | |
| 2025年度 | 35,378,658.54 | 35,378,658.54 | |
| 2026年度 | 6,794,394.54 | ||
| 合计 | 94,015,418.00 | 94,513,442.32 | -- |
其他说明：
31、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 8,300,000.00 | 8,300,000.00 |
| 保证借款 | 28,800,000.00 | 29,000,000.00 |
| 信用借款 | 16,000,000.00 | 6,000,000.00 |
| 计提应付借款利息 | 33,900.00 | 20,837.50 |
| 合计 | 53,133,900.00 | 43,320,837.50 |
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明：
33、交易性金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 17,000,000.00 | 17,000,000.00 |
| 银行承兑汇票 | 39,643,878.00 | 42,813,588.43 |
| 合计 | 56,643,878.00 | 59,813,588.43 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 46,388,050.38 | 30,026,084.12 |
| 1年以上 | 8,608,821.43 | 7,175,667.50 |
| 合计 | 54,996,871.81 | 37,201,751.62 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 北京首红环保科技有限公司 | 680,627.60 | 未结算 |
| 江西四方锅炉环保设备有限公司 | 628,384.23 | 未结算 |
| 江西省昌水建设工程有限公司 | 542,064.00 | 未结算 |
| 平凉恒旭建设工程有限公司 | 286,616.00 | 未结算 |
| 北京奥德宝环保设备有限公司 | 218,792.22 | 未结算 |
| 合计 | 2,356,484.05 | -- |
其他说明：
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合计 | 0.00 | 0.00 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
38、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 13,857,374.74 | 16,734,173.09 |
| 合计 | 13,857,374.74 | 16,734,173.09 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 12,293,527.97 | 30,135,329.09 | 37,649,949.29 | 4,778,907.77 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 55,929.09 | 1,901,434.70 | 1,912,051.05 | 45,312.74 |
| 合计 | 12,349,457.06 | 32,036,763.79 | 39,562,000.34 | 4,824,220.51 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 11,631,062.94 | 26,703,330.57 | 34,368,158.37 | 3,966,235.14 |
| 2、职工福利费 | 8,320.00 | 1,293,352.87 | 1,301,672.87 | 0.00 |
| 3、社会保险费 | 28,279.66 | 1,051,323.82 | 1,057,177.21 | 22,426.27 |
| 其中：医疗保险费 | 25,969.70 | 929,923.74 | 935,219.18 | 20,674.26 |
| 工伤保险费 | -60.61 | 41,002.12 | 41,097.48 | -155.97 |
| 生育保险费 | 2,370.57 | 80,397.96 | 80,860.55 | 1,907.98 |
| 4、住房公积金 | 41,000.00 | 687,274.61 | 706,098.00 | 22,176.61 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 584,865.37 | 400,047.22 | 216,842.84 | 768,069.75 |
| 合计 | 12,293,527.97 | 30,135,329.09 | 37,649,949.29 | 4,778,907.77 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 53,593.53 | 1,838,219.38 | 1,848,390.65 | 43,422.26 |
| 2、失业保险费 | 2,335.56 | 63,215.32 | 63,660.40 | 1,890.48 |
| 合计 | 55,929.09 | 1,901,434.70 | 1,912,051.05 | 45,312.74 |
其他说明：
40、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 1,501,261.56 | 2,511,113.22 |
| 企业所得税 | 2,889,303.57 | 2,982,553.50 |
| 个人所得税 | 60,628.13 | 51,054.85 |
| 城市维护建设税 | 112,379.47 | 169,212.99 |
| 房产税 | 729,924.70 | 529,033.41 |
| 土地使用税 | 195,371.25 | 195,371.25 |
| 教育费附加 | 79,828.15 | 118,924.96 |
| 其他税费 | 38,578.20 | 32,923.09 |
| 合计 | 5,607,275.03 | 6,590,187.27 |
其他说明：
41、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 21,999,421.68 | 20,177,361.24 |
| 合计 | 21,999,421.68 | 20,177,361.24 |
（1）应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2）应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质保金及押金 | 6,188,179.91 | 6,267,471.79 |
| 职工备用金及项目周转金 | 9,739,697.11 | 9,772,299.02 |
| 应付合并外关联方 | 300,000.00 | |
| 其他 | 6,071,544.66 | 3,837,590.43 |
| 合计 | 21,999,421.68 | 20,177,361.24 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 江西汇智人力资源有限公司 | 476,016.51 | 未结算 |
| 江西赫柏康华制药设备有限公司 | 333,915.00 | 租房押金 |
| 赣州明高科技股份有限公司 | 331,189.00 | 租房押金 |
| 江西神起信息技术有限公司 | 290,646.00 | 租房押金 |
| 国家电投集团江西电力有限公司新能源发电分公司 | 240,201.00 | 租房押金 |
| 合计 | 1,671,967.51 | -- |
其他说明
42、持有待售负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 45,995.83 | 9,576.39 |
| 一年内到期的租赁负债 | 3,876,207.20 | |
| 合计 | 3,922,203.03 | 9,576.39 |
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内待转销项税 | 1,334,500.44 | 1,395,227.17 |
| 合计 | 1,334,500.44 | 1,395,227.17 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 32,160,000.00 | 9,360,000.00 |
| 合计 | 32,160,000.00 | 9,360,000.00 |
长期借款分类的说明：
注1：本公司向中国建设银行股份有限公司南昌高新开发支行贷款期末余额为1416万元，用于本公司检测楼暨配套设施倒班楼项目购置设备投入、工程款以及物资采购所需的固定资产贷款需求，借款期限为2020-6-3至2024-6-2，是由本公司洪土国用（登高2014）第D012号、赣（2019）南昌市不动产权第0019975号、洪房权证高字第1348号、洪房权证高字第1349号房产作为抵押担保。注2：本公司向兴业银行南昌分行贷款期末余额为1800万元，用于本公司瑶湖工业园三期项目基建所需的固定资产贷款需求，借款期限为2021-1-26至2026-1-26，是由本公司的赣(2019)南昌市不动产权第0017691号房产作为抵押担保。
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 | -- | -- | -- |
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 办公大楼租金及物管费 | 6,331,896.61 | 10,005,160.55 |
| 合计 | 6,331,896.61 | 10,005,160.55 |
其他说明按新租赁准则，公司应付未付的租金的现值及未来两年期间（2022年1月——2023年12月）租赁负债的利息。2021年1月1日——2021年12月31日期间租赁负债在“一年内到期的租赁负债”列示。
48、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
（2）专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 产品质量保证 | 3,392,128.20 | 2,576,985.20 | 按新收入准则计提 |
| 合计 | 3,392,128.20 | 2,576,985.20 | -- |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 高新车间补偿款 | 2,721,235.96 | 147,093.84 | 2,574,142.12 | 政府补助 | |
| 生产用电外线安装费用补贴款 | 236,861.61 | 12,919.74 | 223,941.87 | 政府补助 | |
| 合计 | 2,958,097.57 | 160,013.58 | 2,798,083.99 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 高新车间补偿款 | 2,721,235.96 | 147,093.84 | 2,574,142.12 | 与资产相关 | ||||
| 生产用电外线安装费用补贴款 | 236,861.61 | 12,919.74 | 223,941.87 | 与资产相关 |
其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同负债 | 6,884.93 | |
| 合计 | 0.00 | 6,884.93 |
其他说明：
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 304,480,284.00 | 304,480,284.00 | |||||
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 844,392,762.74 | 844,392,762.74 | ||
| 其他资本公积 | 4,158,937.86 | 4,158,937.86 | ||
| 合计 | 848,551,700.60 | 848,551,700.60 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 限制性股票回购义务 | 36,980,108.51 | 36,980,108.51 | ||
| 合计 | 36,980,108.51 | 36,980,108.51 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末 |
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | 余额 | ||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -7,175,496.00 | -245,400.00 | -36,810.00 | -208,590.00 | -7,384,086.00 | |||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -7,175,496.00 | -245,400.00 | -36,810.00 | -208,590.00 | -7,384,086.00 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 350,093.70 | -187,695.59 | -28,154.34 | -159,541.25 | 190,552.45 | |||
| 其他债权投资公允价值变动 | 350,093.70 | -187,695.59 | -28,154.34 | -159,541.25 | 190,552.45 | |||
| 其他综合收益合计 | -6,825,402.30 | -433,095.59 | -64,964.34 | -368,131.25 | -7,193,533.55 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 39,135,170.34 | 39,135,170.34 | ||
| 合计 | 39,135,170.34 | 39,135,170.34 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -390,064,531.10 | 118,437,311.50 |
| 调整后期初未分配利润 | -390,064,531.10 | 118,437,311.50 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 20,368,273.62 | 31,137,058.13 |
| 期末未分配利润 | -369,696,257.48 | 149,574,369.63 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 255,041,060.33 | 195,389,973.01 | 161,470,429.95 | 87,288,494.39 |
| 其他业务 | 7,768,698.42 | 1,891,117.52 | 13,797,440.58 | 6,328,360.80 |
| 合计 | 262,809,758.75 | 197,281,090.53 | 175,267,870.53 | 93,616,855.19 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 工程分部 | 互联网分部 | 合计 |
| 商品类型 | 168,779,356.60 | 94,030,402.15 | 262,809,758.75 | ||
| 其中： | |||||
| 防磨抗蚀 | 59,986,447.27 | 59,986,447.27 | |||
| 垃圾炉防护 | 60,783,860.98 | 60,783,860.98 | |||
| 隔音降噪工程 | 25,211,366.38 | 25,211,366.38 | |||
| 贸易及其他 | 19,292.04 | 19,292.04 | |||
| 余热发电业务 | 15,009,691.51 | 15,009,691.51 | |||
| 互联网广告营销 | 50,348,642.94 | 50,348,642.94 | |||
| 广点通业务(广告投放充值业务) | 2,859,169.83 | 2,859,169.83 | |||
| 云通信业务 | 40,822,589.38 | 40,822,589.38 | |||
| 其他 | 7,768,698.42 | 7,768,698.42 | |||
| 其中： | |||||
| 东北地区 | 735,955.74 | 86,505.69 | 822,461.43 | ||
| 华北地区 | 31,228,164.26 | 33,445,432.83 | 64,673,597.09 | ||
| 华东地区 | 40,740,160.75 | 25,699,796.59 | 66,439,957.34 | ||
| 华南地区 | 21,232,945.78 | 31,371,534.56 | 52,604,480.34 |
| 华中地区 | 50,976,760.44 | 1,961,607.71 | 52,938,368.15 | ||
| 西北地区 | 17,436,992.78 | 1,003,932.76 | 18,440,925.54 | ||
| 西南地区 | 6,428,376.85 | 461,592.01 | 6,889,968.86 | ||
| 其中： | |||||
| 其中： | |||||
| 其中： | |||||
| 其中： | |||||
| 其中： |
与履约义务相关的信息：
不适用与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于2021年度确认收入，0.00元预计将于2022年度确认收入，0.00元预计将于2023年度确认收入。其他说明
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 534,877.34 | 536,040.05 |
| 教育费附加 | 386,742.69 | 379,392.32 |
| 房产税 | 1,008,177.58 | 912,691.22 |
| 土地使用税 | 452,694.50 | 452,694.50 |
| 其他 | 96,341.21 | 41,037.91 |
| 合计 | 2,478,833.32 | 2,321,856.00 |
其他说明：
63、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 3,022,819.08 | 1,483,170.66 |
| 营销开支 | 8,163,644.77 | 6,128,475.73 |
| 折旧及资产摊销 | 322,019.95 | 322,511.00 |
| 租赁费 | 278,867.24 | 143,076.15 |
| 售后服务费 | 1,233,998.75 | |
| 其他 | 227,547.93 | 146,684.00 |
| 合计 | 13,248,897.72 | 8,223,917.54 |
其他说明：
64、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 9,645,636.36 | 8,828,259.93 |
| 行政开支 | 6,800,585.85 | 1,846,401.90 |
| 折旧及资产摊销 | 3,105,922.23 | 2,939,702.25 |
| 中介费 | 2,081,917.26 | 2,792,450.51 |
| 董事会费 | 572,781.15 | 2,244,326.25 |
| 咨询服务费 | 1,274,794.88 | 920,569.80 |
| 其他 | 795,102.57 | 42,650.73 |
| 合计 | 24,276,740.30 | 19,614,361.37 |
其他说明：
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 研发办公费 | 1,311,628.45 | 3,260,095.53 |
| 职工薪酬 | 5,484,306.54 | 4,467,654.97 |
| 材料、检测费 | 1,365,354.46 | 1,725,518.81 |
| 折旧摊销费 | 466,761.34 | 514,824.50 |
| 专利、技术服务费 | 2,205,132.00 | 3,656,717.02 |
| 合计 | 10,833,182.79 | 13,624,810.83 |
其他说明：
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 1,470,357.71 | 1,970,175.88 |
| 减：利息收入 | 522,443.47 | 1,416,454.07 |
| 手续费支出 | 243,502.07 | 447,185.20 |
| 合计 | 1,191,416.31 | 1,000,907.01 |
其他说明：
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 高新车间补偿款 | 147,093.84 | 147,093.84 |
| 生产用电外线安装费用补贴款 | 12,919.74 | 12,919.74 |
| 增值税加计抵减 | 1,523,910.66 | 577,186.49 |
| 稳岗补贴 | 140,994.23 | |
| 工业企业新增用电量补贴 | 68,000.00 | |
| 其他 | 23,971.78 | 11,941.19 |
68、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财产品收益 | 1,691,582.96 | 556,111.57 |
| 合计 | 1,691,582.96 | 556,111.57 |
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | -841.72 | -64,871.90 |
| 合计 | -841.72 | -64,871.90 |
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -716,852.34 | -1,024,957.30 |
| 应收账款信用减值损失 | 3,348,840.92 | -3,257,625.09 |
| 应收款项融资信用减值损失 | 187,695.59 | 129,462.14 |
| 合计 | 2,819,684.17 | -4,153,120.25 |
其他说明：
72、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 十二、合同资产减值损失 | -388,992.40 | |
| 合计 | -388,992.40 | 0.00 |
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置固定资产收益 | -170,275.77 | 71,454.80 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 1,045,908.99 | 1,908,298.00 | 793,208.99 |
| 罚没收入及滞纳金 | 3,034,645.00 | 25,000.00 | 7,430.00 |
| 无法支付款项 | 60.79 | 4.28 | 60.79 |
| 其他 | 330,184.41 | 62,287.31 | 3,357,399.41 |
| 合计 | 4,410,799.19 | 1,995,589.59 | 4,158,099.19 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 人才补贴款 | 南昌高新技术产业开发区管 | 补助 | 因研究开发、技术更新及改造 | 是 | 否 | 110,000.00 | 与收益相关 |
| 理委员会人劳局 | 等获得的补助 | |||||||
| 财政奖励、补贴款 | 地方财政局 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 683,508.99 | 1,880,940.00 | 与收益相关 |
| 专利资助款 | 地方财政局、地方知识产权局 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 与收益相关 | ||
| 科技专项经费、科技创新奖励 | 南昌高新技术产业开发区管理委员会科技局 | 奖励 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 是 | 否 | 97,400.00 | 27,358.00 | 与收益相关 |
| 知识产权质押融资补助资金 | 科技局、科学技术和经济信息化局 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 与收益相关 | ||
| 高新技术企业补贴款 | 南昌市市场监督管理局 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 155,000.00 | 与收益相关 |
其他说明：
注1：人才补贴款主要系本公司于2021年3月收到南昌高新技术产业开发区管理委员会人劳局南昌市2020年博士后科研工作资助补助资金110,000元。
注2：财政奖励、补贴款主要系：
（1）主要系本公司于2021年4月收到南昌高新技术产业开发区管理委员会科技局2021年度南昌市企业研发费用补助资金419,400万元。
（2）子公司长沙聚丰网络科技有限公司根据长沙市人力资源和社会保障局、长沙市财政局《关于印发<长沙市企业（单位）招用就业困难人员和小微企业招用高校毕业生社会保险补贴实施细则>的通知》（长人社发〔2017〕73号）文件的有关规定，申报获得高校毕业生社会保险补贴，于2021年2月9日收到8,286.95元。
（3）子公司长沙七丽网络科技有限公司根据长沙市人力资源和社会保障局、长沙市财政局《关于印发<长沙市企业（单位）招用就业困难人员和小微企业招用高校毕业生社会保险补贴实施细则>的通知》（长人社发〔2017〕73号）文件的有关规定，申报获得高校毕业生社会保险补贴，于2021年5月12日收到6,622.04元。
（4）子公司长沙七丽网络科技有限公司根据《湖南省人力资源和社会保障厅 湖南省财政厅关于实施企业稳岗扩岗专项支持计划工作的通知》（湘人社发【2020】26号）文件的有关规定，申报获得社保以工代训补贴，于2021年2月4日收到1,500元。
（5）子公司武汉飞游科技有限公司根据《关于印发<洪山区实施“洪山英才计划”的办法（执行）>的通知》，于2021年6月29日获武汉市洪山区科技和经济信息化局拨付的“洪山英才”专项经费150,000元。）子公司江西恒大声学技术工程有限公司于2021年1月收到南昌经济技术开发区管理委员会科技局2021年度南昌市企业研发费用补助（6）子公司江西恒大声学技术工程有限公司于2021年1月收到南昌经济技术开发区管理委
员会科技局2021年度南昌市企业研发费用补助资金97,700元。注3：科技专项经费、科技创新奖励主要系本公司于2021年3月收到南昌高新技术产业开发区管理委员会科技局2019年度第二批科技创新奖励资金97,400元。注4：高新技术企业补贴款主要系：（1）子公司江西恒大声学技术工程有限公司收到市科技局发布了《关于下达南昌市2019年度新认定高新技术企业兑现奖励项目的通知》（洪科〔2020〕29号）的企业培育资金50,000元（2）子公司黑龙江恒大高新技术有限公司收到关于印发《黑龙江省高新技术企业培育实施细则》的企业培育资金105,000.00元。
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 450,000.00 | 1,720,000.00 | 450,000.00 |
| 固定资产毁损报废损失 | 30,572.68 | 15,661.70 | 30,572.68 |
| 罚款支出 | 432,779.92 | 1,256.79 | 432,779.92 |
| 赞助支出 | 21,800.01 | 1,091.40 | 21,800.01 |
| 其他 | 150,000.00 | 337,242.96 | 150,000.00 |
| 合计 | 1,085,152.61 | 2,075,252.85 | 1,085,152.61 |
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 2,226,621.27 | 4,852,874.29 |
| 递延所得税费用 | 168,186.82 | -997,613.91 |
| 合计 | 2,394,808.09 | 3,855,260.38 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 22,484,297.62 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 3,372,644.64 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 335,396.19 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 414,843.60 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -1,728,076.34 |
| 所得税费用 | 2,394,808.09 |
其他说明
77、其他综合收益
详见附注57。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 保证金及押金 | 8,220,997.74 | 4,557,833.62 |
| 利息收入 | 447,287.72 | 973,587.94 |
| 政府奖励及补助 | 1,050,137.61 | 1,908,298.00 |
| 员工归还备用金 | 6,617,915.65 | 1,550,349.73 |
| 罚没收入及滞纳金 | 3,031,645.00 | 3,560.00 |
| 收到其他单位往来款 | 33,670,899.58 | 20,557,127.28 |
| 合计 | 53,038,883.30 | 29,550,756.57 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售、管理费用支出 | 19,698,125.01 | 18,887,778.62 |
| 投标及履约保证金 | 8,179,714.22 | 5,671,912.70 |
| 银行手续费 | 243,502.07 | 110,904.32 |
| 营业外支出 | 680,154.08 | 1,882,140.53 |
| 员工借备用金及项目管理周转金 | 31,271,407.86 | 11,397,482.14 |
| 支付其他单位往来款 | 21,231,612.87 | 18,763,596.17 |
| 合计 | 81,304,516.11 | 56,713,814.48 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 合计 | 0.00 | 0.00 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 合计 | 0.00 | 0.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 票据贴现 | 9,781,291.67 | 0.00 |
| 合计 | 9,781,291.67 | 0.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 合计 | 0.00 | 0.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 20,089,489.53 | 30,297,948.66 |
| 加：资产减值准备 | -2,430,691.77 | 4,153,120.25 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 11,565,307.75 | 11,008,714.02 |
| 使用权资产折旧 | 1,686,775.05 | |
| 无形资产摊销 | 382,967.11 | 1,390,546.63 |
| 长期待摊费用摊销 | 163,866.84 | 173,266.20 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 170,275.77 | -71,454.80 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 30,572.68 | 15,661.70 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 841.72 | 64,871.90 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 1,191,416.31 | 1,000,907.01 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -1,691,582.96 | -556,111.57 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 679,396.18 | -997,613.91 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -2,207.89 | -562,161.56 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 6,053,999.96 | -8,842,353.22 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -25,859,809.63 | 23,541,871.39 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 3,250,170.37 | 26,127,745.83 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 15,280,787.02 | 86,744,958.53 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 119,813,458.77 | 188,416,837.23 |
| 减：现金的期初余额 | 142,751,004.09 | 140,829,153.69 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -22,937,545.32 | 47,587,683.54 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 119,813,458.77 | 142,751,004.09 |
| 其中：库存现金 | 113,664.40 | 143,023.18 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 67,325,268.67 | 132,282,942.51 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 52,374,525.70 | 10,324,983.20 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 119,813,458.77 | 142,751,004.09 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | 5,425,806.95 | 16,227,566.19 |
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 5,425,806.95 | 详见附注科目注释-货币资金 |
| 固定资产 | 14,911,819.94 | 长期借款抵押 |
| 无形资产 | 22,064,203.79 | 长期借款抵押 |
| 投资性房地产 | 56,228,394.23 | 长期借款抵押 |
| 应收款项融资 | 9,643,878.00 | 票据质押 |
| 其他流动资产 | 10,000,000.00 | 详见附注科目注释-其他流动资产 |
| 合计 | 118,274,102.91 | -- |
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 人才补贴款 | 110,000.00 | 营业外收入 | 110,000.00 |
| 财政奖励、补贴款 | 683,508.99 | 营业外收入 | 683,508.99 |
| 科技专项经费、科技创新奖励 | 97,400.00 | 营业外收入 | 97,400.00 |
| 高新技术企业补贴款 | 155,000.00 | 营业外收入 | 155,000.00 |
| 罚没收入及滞纳金 | 3,034,645.00 | 营业外收入 | 3,034,645.00 |
| 无法支付款项 | 60.79 | 营业外收入 | 60.79 |
| 营业外收入-其他 | 330,184.41 | 营业外收入 | 330,184.41 |
| 高新车间补偿款 | 147,093.84 | 其他收益 | 147,093.84 |
| 生产用电外线安装费用补贴款 | 12,919.74 | 其他收益 | 12,919.74 |
| 其他收益-其他 | 23,971.78 | 其他收益 | 23,971.78 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
政府补助不等于其他收益与营业外收入之和，主要原因系：根据财政部 税务总局 海关总署联合公告2019年第39号（关于深化增值税改革有关政策的公告），自2019年4月1日至2021年12月31日，允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%，抵减应纳税额，本期长沙聚丰网络科技有限公司、长沙七丽网络科技有限公司、长沙聚通网络科技有限公司、武汉飞游科技有限公司、深圳市宝乐互动科技有限公司享受该项政策优惠，确认增值税加计抵减金额1,523,910.66元，故存在差异。
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本
单位：元
| 合并成本 |
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
| 合并日 | 上期期末 | |
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 江西恒大高新投资管理有限公司 | 南昌市 | 南昌市 | 实业投资、投资管理咨询；高温抗蚀耐磨涂料、特种陶瓷、耐磨衬里材料、浇注料、捣打料、高温胶泥、高温远红外涂抹料、金属热喷涂；防磨工程、保温工程施工、技术服务等 | 100.00% | 投资设立 | |
| 北京球冠科技有限公司 | 北京 | 北京 | 技术开发；销售金属材料等 | 100.00% | 投资设立 | |
| 江西恒大新能源科技有限公 | 南昌市 | 南昌市 | 能源技术开发、技术咨询； | 100.00% | 投资设立 | |
| 司 | 节能环保项目的技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让等 | |||||
| 黑龙江恒大高新技术有限公司 | 安达市 | 安达市 | 净水设备制造，化工产品销售，照明节电技术开发等 | 55.00% | 投资设立 | |
| 江西恒大声学技术工程有限公司 | 南昌市 | 南昌市 | 噪音污染防治，建筑声学材料及产品的生产销售，综合技术服务，工程施工等 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 恒大金属交易中心股份有限公司 | 南昌市 | 南昌市 | 金属原料及产品、化工产品、金属纪念币、农产品的销售，其他国内贸易，新能源、新材料技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让等 | 40.00% | 投资设立 | |
| 共青城恒大互联网产业投资中心（有限合伙） | 九江市 | 九江市 | 项目投资，投资管理，实业投资。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) | 99.98% | 投资设立 | |
| 武汉飞游科技有限公司 | 武汉市 | 武汉市 | 计算机软硬件、耗材、通讯设备、电子产品的研发；网页制作，国内广告设计；第二类增值电信业务中的信息服务业务（仅限互联网信息服务）等 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 |
| 长沙聚丰网络科技有限公司 | 长沙市 | 长沙市 | 计算机软件开发；网页设计等 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 共青城恒大鼎毅投资有限公司 | 九江市 | 九江市 | 资产管理，投资管理 | 100.00% | 投资设立 | |
| 共青城鼎毅环保产业投资中心（有限合伙） | 九江市 | 九江市 | 项目投资，股权投资，实业投资，环保产业投资 | 100.00% | 投资设立 | |
| 江西恒大环境资源开发有限公司 | 南昌市 | 南昌市 | 矿业项目投资 | 55.01% | 投资设立 | |
| 武汉机游科技有限公司 | 武汉市 | 武汉市 | 产品的研发；计算机系统集成，网页设计，国内广告的设计、制作、发布、代理等 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 长沙七丽网络科技有限公司 | 长沙市 | 长沙市 | 网络技术的研发；计算机技术开发、技术服务；软件开发等 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 长沙聚通网络科技有限公司 | 长沙市 | 长沙市 | 网络技术的研发；计算机技术开发、技术服务；软件开发等 | 100.00% | 投资设立 | |
| 江西恒大工程技术有限公司 | 南昌市 | 南昌市 | 工业设备特种防护及表面工程、硬面技术服务；金属焊接、金属热喷涂、工业自动化成套控制系统的技术开发与技术服务；节能环保工程；防腐防磨保温工程；水性涂料制造等 | 100.00% | 投资设立 |
| 江西恒大金服科技有限公司 | 南昌市 | 南昌市 | 应用软件开发；技术开发、技术咨询、技术服务；技术转让；会议策划；商务信息咨询；网上贸易代理；互联网信息服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) | 100.00% | 投资设立 | |
| 福建省宁德恒茂节能科技有限公司 | 福建省 | 宁德市 | 能源技术开发、技术咨询；工业余热发电、废气净化回收节能环保项目的技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让；工程设计及工程总承包；可再生资源发电、发热的技术服务、投资及投资管理；机电设备及配件的销售等 | 100.00% | 投资设立 | |
| 深圳市宝乐互动科技有限公司 | 广东省 | 深圳市 | 技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；会议及展览服务；咨询策划服务；信息咨询服务；商务信息咨询；广告发布；广告制作；广告设 | 100.00% | 投资设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
计、代理；软件销售；软件开发；互联网信息服务。子公司名称
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 黑龙江恒大 | 45.00% | -444,501.37 | 8,253,164.70 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 黑龙江恒大 | 1,351,168.54 | 21,973,163.85 | 23,324,332.39 | 4,983,966.39 | 4,983,966.39 | 2,061,626.93 | 22,881,079.53 | 24,942,706.46 | 5,614,559.64 | 5,614,559.64 | ||
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 黑龙江恒大 | 19,292.04 | -987,780.82 | -987,780.82 | -1,075,532.08 | 81,895.04 | -1,380,238.52 | -1,380,238.52 | -903,279.18 |
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 66,901,603.32 | 66,901,603.32 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 66,901,603.32 | 66,901,603.32 | ||
| （1）债务工具投资 | 66,901,603.32 | 66,901,603.32 | ||
| 2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 2,004,100.00 | 2,004,100.00 | ||
| （二）其他债权投资 | 50,855,250.60 | 50,855,250.60 | ||
| （三）其他权益工具投资 | 2,004,100.00 | 2,004,100.00 | ||
| (六)其他非流动金融资产 | 43,886,506.00 | 43,886,506.00 | ||
| (七)应收款项融资 | 50,855,250.60 | 50,855,250.60 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 68,905,703.32 | 94,741,756.60 | 163,647,459.92 | |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 朱星河、胡恩雪夫妇 | 36.54% | 36.54% |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是朱星河、胡恩雪夫妇。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 江西恒大实业投资有限公司 | 与本公司实际控制人一致 |
| 江西恒大教育科技有限公司 | 与本公司实际控制人一致 |
| 永修恒大旅游文化有限公司 | 本公司关联自然人担任董事的公司 |
| 南昌东方星河纳米科技有限公司 | 与本公司实际控制人一致 |
| 江西金牛投资管理有限公司 | 与本公司实际控制人一致 |
| 共青城志恒投资管理合伙企业（有限合伙） | 与本公司实际控制人一致 |
| 南昌恒大新材料发展有限公司 | 与本公司实际控制人一致 |
| 胡恩莉 | 与实际控制人朱星河、胡恩雪为一致行动人 |
| 朱光宇 | 与实际控制人朱星河、胡恩雪为一致行动人 |
| 胡长清 | 与实际控制人朱星河、胡恩雪为一致行动人 |
| 胡炳恒 | 与实际控制人朱星河、胡恩雪为一致行动人 |
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 南昌恒大新材料发展有限公司 | 办公大楼 | 1,938,102.60 | 1,912,429.80 |
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 江西恒大声学技术工程有限公司 | 5,000,000.00 | 否 | ||
| 江西恒大声学技术工程有限公司 | 4,000,000.00 | 否 | ||
| 江西恒大声学技术工程有限公司 | 3,800,000.00 | 否 | ||
| 江西恒大声学技术工程有限公司 | 6,000,000.00 | 否 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 江西恒大高新投资管理有限公司 | 10,000,000.00 | 否 |
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 899,419.00 | 1,124,008.94 |
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 南昌东方星河纳米科技有限公司 | 6,474.76 | 6,474.76 |
| 其他应付款 | 南昌恒大新材料发展有限公司 | 261,718.87 | 142,860.87 |
| 其他应付款 | 周小根 | 0.00 | 140,083.00 |
| 其他应付款 | 江西星河歌舞团有限公司 | 27,678.00 | 27,678.00 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
单位：元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2）未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（1）报告分部的确定依据
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度、不同经济特征为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：
①该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用。
②本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩。
③本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，本公司将其合并为一个经营分部。
（2）报告分部会计政策
每个经营分部会计政策与本附注三所述会计政策一致。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 工程业务分部 | 互联网业务分部 | 分部间抵销 | 合计 |
| 一、营业收入 | 168,779,357.00 | 94,030,402.15 | 0.00 | 262,809,759.15 |
| 二、营业成本 | 118,813,854.81 | 78,467,235.72 | 0.00 | 197,281,090.53 |
| 三、信用减值损失 | 3,647,624.12 | -827,939.95 | 0.00 | 2,819,684.17 |
| 四、资产减值损失 | -388,992.40 | 0.00 | 0.00 | -388,992.40 |
| 五、折旧费和摊销费 | 12,974,261.76 | 847,924.49 | -23,269.50 | 13,798,916.75 |
| 六、利润总额 | 21,126,948.82 | 4,441,705.54 | -3,084,356.74 | 22,484,297.62 |
| 七、所得税费用 | 1,037,459.29 | 1,357,348.80 | 0.00 | 2,394,808.09 |
| 八、净利润 | 20,089,489.53 | 3,084,356.74 | -3,084,356.74 | 20,089,489.53 |
| 九、资产总额 | 1,073,035,320.02 | 211,371,481.71 | -227,154,391.41 | 1,057,252,410.32 |
| 十、负债总额 | 224,147,201.47 | 76,867,250.60 | -40,000,000.00 | 261,014,452.07 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 34,022,770.69 | 17.85% | 34,022,770.69 | 100.00% | 0.00 | 45,022,770.69 | 23.53% | 34,061,733.60 | 75.65% | 10,961,037.09 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 156,578,275.18 | 82.15% | 46,878,588.93 | 29.94% | 109,699,686.25 | 146,293,897.44 | 76.47% | 50,359,321.86 | 34.42% | 95,934,575.58 |
| 其中： | ||||||||||
| 其中：账龄组合 | 155,520,003.18 | 81.59% | 46,846,840.77 | 30.12% | 108,673,162.41 | 145,235,625.44 | 75.92% | 50,327,573.70 | 34.65% | 94,908,051.74 |
| 关联方组合 | 1,058,272.00 | 0.56% | 31,748.16 | 3.00% | 1,026,523.84 | 1,058,272.00 | 0.55% | 31,748.16 | 3.00% | 1,026,523.84 |
| 合计 | 190,601,045.87 | 100.00% | 80,901,359.62 | 42.45% | 109,699,686.25 | 191,316,668.13 | 100.00% | 84,421,055.46 | 44.13% | 106,895,612.67 |
按单项计提坏账准备：34,022,770.69
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 福建广润节能科技有限公司 | 34,022,770.69 | 34,022,770.69 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 34,022,770.69 | 34,022,770.69 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：46,878,588.93
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 155,520,003.18 | 46,846,840.77 | 30.12% |
| 关联方组合 | 1,058,272.00 | 31,748.16 | 3.00% |
| 合计 | 156,578,275.18 | 46,878,588.93 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 99,026,313.25 |
| 1至2年 | 12,662,354.78 |
| 2至3年 | 7,377,529.78 |
| 3年以上 | 71,534,848.06 |
| 3至4年 | 7,478,036.08 |
| 4至5年 | 2,158,891.64 |
| 5年以上 | 61,897,920.34 |
| 合计 | 190,601,045.87 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款坏账准备 | 84,421,055.46 | -3,606,131.62 | 218,485.83 | 132,050.05 | 80,901,359.62 | |
| 合计 | 84,421,055.46 | -3,606,131.62 | 218,485.83 | 132,050.05 | 80,901,359.62 | |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 应收账款 | 132,050.05 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户一 | 34,022,770.69 | 17.85% | 34,022,770.69 |
| 客户二 | 29,987,659.68 | 15.73% | 2,752,528.98 |
| 客户三 | 21,278,666.69 | 11.16% | 21,278,666.69 |
| 客户四 | 6,757,514.60 | 3.55% | 585,200.76 |
| 客户五 | 4,601,182.20 | 2.41% | 398,462.38 |
| 合计 | 96,647,793.86 | 50.70% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 78,358,352.60 | 45,915,786.87 |
| 合计 | 78,358,352.60 | 45,915,786.87 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 关联方往来 | 62,878,740.23 | 32,141,999.79 |
| 保证金及押金 | 3,539,719.54 | 3,492,683.50 |
| 投资款 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 职工个人承担社保 | 200,443.51 | 160,955.30 |
| 职工备用金及项目周转金 | 7,477,450.23 | 8,118,081.32 |
| 股权转让款 | 9,439,655.00 | 9,439,655.00 |
| 单位往来款 | 16,737,368.85 | 12,647,794.34 |
| 加：坏账准备 | -31,915,024.76 | -30,085,382.38 |
| 合计 | 78,358,352.60 | 45,915,786.87 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 1,073,869.16 | 18,508,759.98 | 10,502,753.24 | 30,085,382.38 |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 924,697.94 | 907,451.04 | -2,506.60 | 1,829,642.38 |
| 2021年6月30日余额 | 1,998,567.10 | 19,416,211.02 | 10,500,246.64 | 31,915,024.76 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 64,202,640.44 |
| 1至2年 | 5,611,094.87 |
| 2至3年 | 3,144,538.53 |
| 3年以上 | 37,315,103.52 |
| 3至4年 | 13,036,462.89 |
| 4至5年 | 4,412,178.51 |
| 5年以上 | 19,866,462.12 |
| 合计 | 110,273,377.36 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 30,085,382.38 | 1,829,642.38 | 31,915,024.76 | |||
| 合计 | 30,085,382.38 | 1,829,642.38 | 31,915,024.76 | |||
注：第一阶段低风险组合按预期信用损失率3%计提坏账准备；第二阶段根据账龄迁移率计算历史信用损失率，再结合对未来经济状况的预测，计算出各账龄下的预期信用损失率；第三阶段单项逐笔计算坏账准备。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 上海瑞恩能源投资有限公司 | 投资款 | 10,000,000.00 | 5年以上 | 9.07% | 10,000,000.00 |
| 杨昭平 | 股权转让款 | 9,439,655.00 | 3-4年 | 8.56% | 9,439,655.00 |
| 南昌成鑫五金网业 | 单位往来款 | 6,430,000.00 | 5年以上 | 5.83% | 6,430,000.00 |
| 实业有限公司 | |||||
| 福建青拓镍业有限公司 | 单位往来款 | 2,003,000.00 | 1年以内 | 1.82% | 223,686.92 |
| 南通万达锅炉有限公司 | 投标保证金 | 1,000,000.00 | 1-2年1,000,000.00元 | 0.91% | 184,628.44 |
| 合计 | -- | 28,872,655.00 | -- | 26.18% | 26,277,970.36 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 852,841,808.11 | 467,976,277.81 | 384,865,530.30 | 852,841,808.11 | 467,976,277.81 | 384,865,530.30 |
| 合计 | 852,841,808.11 | 467,976,277.81 | 384,865,530.30 | 852,841,808.11 | 467,976,277.81 | 384,865,530.30 |
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 江西恒大高新投资管理有限公司 | 9,646,065.75 | 9,646,065.75 | |||||
| 江西恒大新能源科技有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | |||||
| 北京球冠科 | 3,397,584.03 | 3,397,584.03 | |||||
| 技有限公司 | |||||||
| 黑龙江恒大高新技术有限公司 | 10,932,063.05 | 10,932,063.05 | 19,625,936.95 | ||||
| 江西恒大声学技术工程有限公司 | 57,967,166.15 | 57,967,166.15 | |||||
| 恒大金属交易中心股份有限公司 | 5,927,707.40 | 5,927,707.40 | 14,072,292.60 | ||||
| 武汉飞游科技有限公司 | 83,370,112.17 | 83,370,112.17 | 194,595,849.81 | ||||
| 长沙聚丰网络科技有限公司 | 99,243,776.80 | 99,243,776.80 | 239,682,198.45 | ||||
| 共青城恒大互联网产业投资中心（有限合伙） | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | |||||
| 江西恒大工程技术有限公司 | 40,281,054.95 | 40,281,054.95 | |||||
| 福建省宁德恒茂节能科技有限公司 | 4,100,000.00 | 4,100,000.00 | |||||
| 深圳市宝乐互动科技有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 合计 | 384,865,530.30 | 384,865,530.30 | 467,976,277.81 |
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
二、联营企业
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 118,032,659.98 | 98,858,211.63 | 88,193,858.59 | 63,947,808.99 |
| 其他业务 | 27,619,138.21 | 15,301,767.75 | 13,594,972.79 | 6,225,449.95 |
| 合计 | 145,651,798.19 | 114,159,979.38 | 101,788,831.38 | 70,173,258.94 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 工程分部 | 合计 |
| 其中： | ||||
| 防磨抗蚀 | 42,239,107.49 | 42,239,107.49 | ||
| 垃圾炉防护 | 60,783,860.98 | 60,783,860.98 | ||
| 余热发电 | 15,009,691.51 | 15,009,691.51 | ||
| 其他业务 | 27,619,138.21 | 27,619,138.21 | ||
| 其中： | ||||
| 东北地区 | 163,619.47 | 163,619.47 | ||
| 华北地区 | 27,215,127.94 | 27,215,127.94 | ||
| 华东地区 | 68,829,878.84 | 68,829,878.84 | ||
| 华南地区 | 2,843,319.61 | 2,843,319.61 | ||
| 华中地区 | 35,850,975.02 | 35,850,975.02 | ||
| 西北地区 | 7,402,863.42 | 7,402,863.42 | ||
| 西南地区 | 3,346,013.89 | 3,346,013.89 | ||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 | 145,651,798.19 | 145,651,798.19 |
与履约义务相关的信息：
不适用
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入。其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 43,000,000.00 | |
| 理财产品收益 | 392,420.60 | 414,639.69 |
| 合计 | 43,392,420.60 | 414,639.69 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -170,275.77 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 1,045,908.99 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 1,691,582.96 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -841.72 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 2,279,737.59 | |
| 减：所得税影响额 | 149,518.29 | |
| 少数股东权益影响额 | 60,321.00 | |
| 合计 | 4,636,272.76 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 2.65% | 0.0669 | 0.0669 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 2.05% | 0.0517 | 0.0517 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
江西恒大高新技术股份有限公司
法定代表人：朱星河二〇二一年八月二十日