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华菱线缆:2021年半年度报告 下载公告
公告日期:2021-08-20

湖南华菱线缆股份有限公司

2021年半年度报告

2021-026

2021年08月

第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人熊硕、主管会计工作负责人熊鹰及会计机构负责人(会计主管人员)张艳声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告所涉及的公司未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。

公司在本报告第三节“十、公司面临的风险和应对措施”描述了公司未来经营中可能面临的风险及应对措施,敬请广大投资者注意查阅。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以534,424,000股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1元(含税),送红股0股(含税),不以公积金转增股本。

目 录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 管理层讨论与分析 ...... 9

第四节 公司治理 ...... 20

第五节 环境和社会责任 ...... 22

第六节 重要事项 ...... 24

第七节 股份变动及股东情况 ...... 42

第八节 优先股相关情况 ...... 47

第九节 债券相关情况 ...... 48

第十节 财务报告 ...... 49

备查文件目录

(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。

(二)报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件正本及公告的原稿。

(三)2021年半年度报告。

释义

释义项释义内容
华菱线缆、上市公司、本公司、公司湖南华菱线缆股份有限公司
湘钢集团湘潭钢铁集团有限公司
湘钢资产湖南湘钢资产经营有限公司
华菱集团湖南华菱钢铁集团有限责任公司
华菱控股华菱控股集团有限公司
兴湘集团湖南兴湘投资控股集团有限公司
新湘先进长沙新湘先进设备制造投资基金合伙企业(有限合伙)
宇纳衡富杭州富阳宇纳衡富投资合伙企业(有限合伙)
凤翼众赢湘潭凤翼众赢企业管理咨询合伙企业(有限合伙)
湘潭经建投湘潭市经济建设投资公司
迪策投资湖南迪策投资有限公司
锐士一号深圳华菱锐士一号投资合伙企业(有限合伙)
股东大会湖南华菱线缆股份有限公司股东大会
董事会湖南华菱线缆股份有限公司董事会
监事会湖南华菱线缆股份有限公司监事会
《公司章程》湖南华菱线缆股份有限公司公司章程
中国证监会中国证券监督管理委员会
湖南省国资委湖南省人民政府国有资产监督管理委员会
深交所深圳证券交易所
中国证券登记结算公司中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
元/万元/亿元人民币元/万元/亿元
报告期2021年1月1日至2021年6月30日

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称华菱线缆股票代码001208
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称湖南华菱线缆股份有限公司
公司的中文简称(如有)华菱线缆
公司的外文名称(如有)HUNAN VALIN WIRE&CABLE CO.,LTD.
公司的法定代表人熊硕

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名李牡丹杨骁侃
联系地址湖南省湘潭市高新区建设南路1号湖南省湘潭市高新区建设南路1号
电话0731-585905610731-58590168
传真0731-585900400731-58590040
电子信箱lmd@hlxl.comzqb@hlxl.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化

√ 适用 □ 不适用

公司注册地址湘潭市高新区建设南路1号
公司注册地址的邮政编码411104
公司办公地址湘潭市高新区建设南路1号
公司办公地址的邮政编码411104
公司网址www.hlxl.com
公司电子信箱zqb@hlxl.com

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

√ 适用 □ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称上海证券报、中国证券报、证券时报、证券日报
登载半年度报告的网址www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点湘潭市高新区建设南路1号

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
营业收入(元)1,019,947,487.32726,376,037.1140.42%
归属于上市公司股东的净利润(元)66,497,922.7420,622,872.46222.45%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)60,559,293.6118,984,860.32218.99%
经营活动产生的现金流量净额(元)-395,671,740.67-195,925,798.28-101.95%
基本每股收益(元/股)0.170.05240.00%
稀释每股收益(元/股)0.170.05240.00%
加权平均净资产收益率7.36%2.61%增加4.75个百分点
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产(元)2,457,680,301.901,625,853,295.3151.16%
归属于上市公司股东的净资产(元)1,370,842,338.16873,578,508.4856.92%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)5,192,638.84拆迁补偿
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)1,861,204.00上市政策补助等
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益-172,575.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出77,918.25
其他符合非经常性损益定义的损益项目27,436.42
减:所得税影响额1,047,993.38
合计5,938,629.13--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的主要业务

(一)公司主要业务

公司主要从事电线电缆的研发、生产及销售,主要产品包括特种电缆、电力电缆、电气装备用电缆、裸导线等。公司是国内领先的特种专用电缆生产企业之一,产品广泛应用于航空航天、武器装备、轨道交通及高速机车、矿山、新能源、工程装备、数据通信等多个领域。公司系国家高新技术企业、国家电线电缆标准化技术委员会成员单位、国家创新型试点企业、湖南省制造业信息化试点单位、湖南省省长质量奖获奖单位。公司研发实力突出,拥有国家企业技术中心、湖南省特种线缆工程技术研究中心。公司自成立以来,始终如一地推行“精品立企,高端致胜;诚信国企,品行天下”的经营理念,凭借高质量的产品和服务,在行业内拥有较强的竞争优势和品牌影响力。

(二)主要产品及用途

公司主要产品分为特种电缆、电力电缆、电气装备用电缆、裸导线等,具体情况如下:

1、特种电缆

特种电缆是指采用特殊结构设计和工艺加工、满足特殊环境功能要求的电缆。根据具体应用领域及型号规格不同,公司的特种电缆可分为矿山、新能源专用耐候型特软电缆、轨道交通及高速机车用电缆、高阻燃耐火电缆、航空航天及武器装备用电缆、特种工程机械电缆、数据通信电缆等产品系列。公司主要特种电缆产品如下:

产品系列主要产品应用领域产品特性
矿山、新能源专用耐候型特软电缆矿用电缆用于煤矿井下固定或移动设备、装置的电力、信号传输具有优异的柔软性、弯曲和曲挠、耐低温、阻燃、防紫外线及耐候等性能
风机电缆用于风机叶片、塔筒等电力、信号的传输具有优异的低温柔软性、良好的耐扭转、耐磨损、耐腐蚀等性能
光伏电缆用于光伏发电系统的电力传输具有良好的耐低温性能、耐湿热性能、耐酸碱性能、耐紫外线老化性能、耐臭氧性能、耐气候性能、燃烧性能和无卤特性
轨道交通及高速机车用电缆轨道交通电缆用于地铁、轻轨等城市轨道交通建设领域具有低烟无卤、阻燃、紫外线性能及防水防潮性能;产品护套强度高,具有良好的防鼠、蚁效果
高阻燃耐火电缆高阻燃耐火 电缆用于人口密集的写字楼、高层建筑等阻燃、耐火要求高的场所阻燃电缆在受到火灾时火焰的蔓延仅在限定范围内,残焰或残灼在限定时间内能自行熄灭;耐火电缆在火焰燃烧情况下能够保持一定时间安全运行
柔性矿物绝缘电缆用于人口密集的写字楼、高层建筑等阻燃、耐火要求高的重要场合,尤其是应急照明、消防线路、火灾报警等具有环保、低烟无卤以及高耐火性能,相比刚性矿物绝缘电缆具有柔软性好、多芯、大长度、大截面等优点,并且电缆敷设简单、维护容易,综合成本更低
航空航天及武器装备用电缆航空航天及武器装备用电缆用于航空、航天及武器装备各种设备和相关仪器仪表的内部及外部的电源、信号等的传输具有耐电弧性、真空逸气性、对原子氧、紫外线、高能辐照的抵御能力高、阻燃、机械性能高、耐高温、耐开裂、耐(超)高低温、耐水解等
特种工程装备电缆盾构机、铲运机、牙轮钻等拖曳电缆用于盾构机、舰船、港口码头、露天矿场、造船厂和海洋平台等,用于电力输送、信号传输和监视监测等采用特殊的材料及结构设计,同时或单独具备高抗拉、防裂、防断、高度耐磨、耐撕裂、耐各类油脂、耐腐蚀、高度柔性耐弯曲、防紫外线、耐低温等特性
船用电缆用于港口码头、船舶、舰船和海洋平台等具有良好的低烟无卤阻燃性能、耐盐雾腐蚀性能等
硅橡胶耐高温电缆耐热、耐寒、耐酸碱及腐蚀性气体,广泛用于冶金、电力、石化、电子、汽车制造等行业电缆结构柔软,敷设方便,高温、高寒环境下电气性能稳定,抗老化性能突出
电机引接线用于各种电机的接出线电缆结构柔软,耐油、耐高温性能突出
变频器用电缆用于变频器电力、信号传输产品电能传输稳定,具有良好的屏蔽性能
数据通信电缆计算机电缆用于电子计算机系统、监控回路、自动化控制、仪表连接等具有良好的弯曲性能、屏蔽性能 ,能正确高效地传输信号,可用于电路中电子计算机、数字信号检测仪器以及类似的信号传输和控制

2、电力电缆

电力电缆指在电力系统的主干线路中用以传输和分配大功率电能的电缆产品,公司生产的电力电缆主要为额定电压

1.8/3KV以下的低压电缆、额定电压3.6/6KV至26/35KV的中压电缆以及1KV和10KV架空绝缘电缆,主要由铜、铝、铝合金等作为导体材料、由聚氯乙烯、交联聚乙烯等作为绝缘材料。公司主要电力电缆产品如下:

产品系列应用领域产品特性
26/35kV及以下挤包电力电缆适用于额定电压为26/35kV及以下的固定敷设及移动场合的输配电线路产品电性能与机械物理性能优异;载流量大,电能传输稳定
10kV架空绝缘线适用于额定电压为10kV的架空输电线路
1kV架空绝缘线适用于额定电压为1kV的架空输电线路

3、电气装备用电缆

电气装备用电缆是指从电力系统的配电点把电能直接传送到各种用电设备的电源连接线路用线缆、电气安装线和控制信号用线缆。公司生产的电气装备用电缆主要包括家装线及塑料软电缆、橡套软线、控制电缆,以铜芯或铝芯作为导电材料,聚氯乙烯、聚乙烯、橡皮作为绝缘材料,主要适用于额定电压450/750V以下电气装备的电源连接及控制信号传输用,公司主要电气装备用电缆产品如下:

产品系列应用领域产品特性
家装线及塑料软 电缆适用于额定电压450/750V及以下的电器仪表、配电装置的电源固定及移动连接、信号传输、控制和测量系统。可广泛应用于冶金、电力、石油、化工等各种领域具有良好的机械、物理、电性能以及优异的抗干扰性能、耐化学腐蚀性能
橡套软线具有良好的柔软性能、弯曲性能、耐磨性能、抗拉性能、抗机械冲击性能、抗挤压性能、防水性能
控制电缆适用于工矿企业、能源交通部门、供交流额定电压一般截面较小、芯数较多,并可进行屏
450/750V以下控制、保护线路等场合蔽,使电缆的控制信号传输不受外界干扰

4、裸导线

裸导线主要指无绝缘层及护套层的成品导线,公司生产的裸导线主要为架空绞线、铜绞线及防波套,架空绞线用于长距离、大跨越、超高压输电,铜绞线及防波套主要用于防雷接地地网、承力索、电站输电母线、电连接线等,公司主要裸导线产品如下:

产品系列应用领域产品特性
架空绞线用于长距离、大跨越、超高压输电采用独创工艺技术,研制出最大截面至1,400平方毫米特高压直流架空导线,具有输送线路长、输送容量大、导电率耗损小、运行稳定等特点
铜绞线及防波套主要应用于防雷接地地网、承力索、电站输电母线、电连接线等分为硬铜绞线与软铜绞线,硬铜绞线抗张力好,软铜绞线柔软、韧性好

(三)经营模式

公司电线电缆产品种类、型号众多,为满足不同客户的不同需求,经营模式有所侧重不同,对于航空航天及轨道交通等重点领域采购较为集中的客户来说,一般采用直销模式;而对于用户群体较为分散的建筑施工、家装等民用领域则主要采用经销模式。公司以直销模式为主,经销模式为辅。

(四)行业发展情况

1、电线电缆市场保持增长态势,行业规模持续增加

作为国民经济中最大的配套行业之一,电线电缆在我国经济社会中占有重要地位。我国电线电缆行业总体保持平稳增长,产量和销量位列全球首位,且产品门类齐全,品种满足率和自产占有率均超过90%以上。随着中国及全球经济的持续增长,“一带一路”政策不断深入,国内城镇化率稳步提高,“补短板”等宏观政策保障基础设施建设的持续投入,电线电缆行业规模将不断增加,国内和国际电线电缆市场发展前景广阔。

根据前瞻产业研究院《2019-2024年中国电线电缆行业发展前景预测与投资战略规划分析报告》,2011-2018年中国电线电缆行业销售收入总体波动较大,2018年电线电缆行业销售收入超过11,000亿元。目前随着我国电线电缆行业的调整进入深化发展期,市场上的生产企业逐渐由低端无序竞争向高端产品领域合理有序发展,在国内相关产业发展及对外“一带一路”发展战略的促进下,预计未来市场上产品结构将进一步优化,生产资质齐全、实力雄厚的大中型企业将占据越来越多的市场份额,市场集中度将不断提升。

2、行业集中度不高,未来具有较大的整合空间

电线电缆生产企业具有明显的规模效应。行业内较大规模的企业具有长期平均成本较低、与供应商的议价能力较强、产品规格齐全等方面的优势。根据前瞻产业研究院《2019-2024年中国电线电缆行业发展前景预测与投资战略规划分析报告》,发达国家的电线电缆行业经过多年发展,特别是面对原材料价格波动,小企业逐渐退出市场,产业集中度大幅提高:美国前10名线缆制造商(如通用、百通、康宁、南线等)占据了市场份额的70%左右;日本7大线缆企业(如古河、住友、滕仓、日立、昭和等)占市场份额的65%以上;法国五大线缆企业(耐克森、新特等)包揽了法国市场的营业额,占据了法国市场份额90%以上。该报告显示,中国线缆制造企业总数已达上万家(包含众多小企业,个体加工户等),但2018年规模以上企业数量仅四千余家,且排名前十名的线缆企业占国内市场份额仅为10%左右。

电线电缆行业巨头可凭借着技术、品牌与资金优势,通过全球建厂或产业并购突破地理限制以扩大规模,并聚焦高端获取超额盈利,而中小企业迫于原材料价格波动及资金压力逐渐退出。这种领先企业规模化和专业化并重的情况,促使全球尤

其是成熟市场的集中度逐步提高,其中,发达国家市场已经呈现寡头竞争的格局。由于电线电缆的天然规模效应,我国行业集中度将逐步向日本、美国等国家靠拢,有利于规模效应较大的电线电缆企业发展,我国电线电缆行业未来有较大的整合空间。

3、市场竞争失衡,特种电缆成为行业转型着力点

随着近年来我国经济的迅速发展,尤其是我国工业化、城镇化的发展,作为配套行业的电线电缆行业也获得了长足快速的发展。但现阶段国内电线电缆行业的发展仍然面临着结构失衡的问题,即普通低端电线电缆竞争激烈,而高端产品(包括特种电缆)则供给不足。相对于普通电缆,特种电缆具有技术含量高、适用条件较严格、附加值高等特点,具有更优越的特定性能,目前特种电缆市场主要由少量外资企业、合资企业和国内领先企业占据。随着科技的进步、传统产业的转型升级、战略性新兴产业和高端制造业的大力发展,我国经济社会进一步向安全环保、低碳节能、信息化、智能化方向发展,国家智能电网建设、现代化城市建设、城乡电网大面积改造、新能源电站建设等领域均对电线电缆的应用提出了更高要求,这也为特种电缆的发展提供了新的历史机遇。特种电缆的发展是电线电缆行业产品结构的优化调整的重要着力点。

(五)公司所处行业地位

公司是电线电缆行业的主要竞争企业之一,是全国电线电缆标准化技术委员会的成员单位。经由中国电器工业协会电线电缆分会和线缆信息研究院组成的中国线缆企业竞争力研究项目小组共同评定,公司连续多年被评为“中国线缆行业100强”企业。

公司坚持“精品立企,高端致胜;诚信国企,品行天下”的发展理念,一直坚守质量底线,在2017年西安地铁“奥凯事件”发生后,国家大力加强对电线电缆行业市场乱象的整治力度,公司产品品质获得市场广泛认可,迎来了发展的良好机遇,2017年以来公司业绩也获得了稳步增长,2018年-2020年,公司营业收入年均复合增长率为22.67%,净利润年均复合增长率为48.22%。

(六)报告期内业务情况

2021年上半年,公司坚持党的领导,加强党的建设,认真贯彻落实党的十九届五中全会精神,大力践行习近平总书记在湖南考察期间提出的“三高四新”战略,积极应对原材料价格大幅上涨和全球经济比较复杂的局面,动员全体职工保持归零心态,以求生存状态迎挑战,未雨绸缪避风险,狠抓精益生产、挖潜创效。

公司以国家级企业中心为平台,以募投项目为导向,进一步加大研发与技术创新力度,正在开展大截面铝导体航空导线、新能源汽车用电线、中压风机电缆、铝合金风机电缆、机器人电缆、光电复合采煤机电缆等产品的研发,拥有的专利数由83项增加至120项,其中发明专利数量由12项增加至17项。

2021年上半年公司实现营业收入10.2亿元、与去年同比增长40.42%。毛利率22.41%、与去年同期19.02%提升3.39%,公司毛利率水平有较大增长的主要原因是公司产品销售结构进一步调整优化,产品附加值高、毛利率高的航空航天及武器装备类等特种电缆的销售收入占比明显提升。实现归属于上市公司股东的净利润6649.79万元、与去年同比增长222.45%,经营业绩创出历史同期最好水平。

二、核心竞争力分析

(一)战略定位优势

公司根据电线电缆行业的发展态势和竞争状况,确定了以特种电缆为核心的发展战略,在战略定位方面坚持“精品立企,

高端致胜”的经营理念,充分挖掘特种电缆细分市场,为航空航天、武器装备、轨道交通及高速机车、矿山、新能源、工程装备、数据通信等领域提供专业化、高品质的特种电缆产品。公司通过持续研发投入,开发出了高性能采煤机电缆、耐碾压矿用拖曳电缆、轨道交通用低烟无卤高阻燃电缆、超高温火箭点火电缆、宇航员用脐带电缆、ROV机器人脐带电缆、低烟无卤特种舰船电缆、抗电磁脉冲电缆等一系列具有质量过硬、优质口碑的特种电缆产品,并取得良好的市场效果。围绕核心发展战略,经过多年成长,公司的市场认可度不断提升,连续多年被评为“中国线缆行业100强”企业。随着我国经济的快速发展,国民经济各行各业对特种电缆的需求快速增长,公司的战略定位优势也愈发凸显。

(二)产品质量优势

公司在产品质量方面坚持“诚信国企,品行天下”的经营理念,经过多年的研发、生产积累和持续的技术改进,形成了成熟的生产工艺和完善的质量管理体系,确保产品质量达到或超过国家标准、行业标准。公司取得了《中国国家强制性产品认证证书》、《装备承制单位注册证书》、《矿用产品安全标志证书》、《中国船级社工厂认可证书》、《采用国际标准产品认可证书》、《质量管理体系认证证书》等,全面提升了公司质量管理水平。公司获得了“2013年度湖南省省长质量奖”,“中国航天电子技术研究院优秀供应商(2014-2016年度)”、“中国兵器工业集团有限公司装备保障部集团级合格供应商(2019年-2022年)”等荣誉。

近年来,国家不断加强对电线电缆产品的质量安全监管和专项整治,有利于公司借助产品质量优势,实现良好的经济效益。

(三)品牌形象优势

公司“金凤”商标最初使用于上世纪60年代,是国内电缆行业历史最为悠久的品牌之一,1985年10月经国家工商行政管理总局核准注册。“金凤”产品曾获得国家银质奖章等嘉奖,自1986年起“金凤”商标连续24年被认定为“湖南省著名商标”。2009年4月,“金凤”商标被国家工商行政管理总局商标局认定为中国驰名商标。2020年12月,“金凤”商标由省商务厅评定为“湖南老字号”之一。

公司在生产中严格把控产品质量,公司的特种电缆产品在各种极端环境中优异的质量和可靠的性能表现,满足了高端客户极为严苛的专业化要求,锻造了“金凤”品牌的形象优势。

(四)技术研发优势

公司作为国家高新技术企业,为国家电线电缆标准化技术委员会成员单位、国家创新型试点企业、湖南省制造业信息化试点单位。公司拥有国家企业技术中心、湖南省特种线缆工程技术研究中心。近年来,公司参与多项国家标准、国家军用标准、行业标准、宇航用技术规范的编制,形成多项核心生产技术。截至2021年6月30日,公司拥有已授权的有效专利共120项。

公司建立并完善了全方位、多层次、系统化的可持续研发体系与创新机制。截至2020年12月31日,公司研发技术团队中包括研发技术人员61名、核心技术人员7名。同时,公司通过员工持股计划,有效调动了技术研发团队工作积极性,进一步夯实了公司的技术研发优势,增强了公司的核心竞争力。

(五)混合所有制优势

为顺应深化国企改革的新趋势,提升公司可持续竞争能力,2019年7月,公司引入外部投资者并同步实施核心员工持股,顺利完成了混合所有制改革。

公司通过实施混合所有制改革,引入外部投资者和实施核心员工持股,优化了公司股权结构与治理结构,激发了核心团队干事创业的激情,带动公司创效水平、科技创新能力等实现了跨越式增长;有利于公司可持续的高质量发展,同时也为公司成为中国特种电缆领跑者的愿景奠定了良好的体制机制基础。

三、主营业务分析

参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位:元

本报告期上年同期同比增减变动原因
营业收入1,019,947,487.32726,376,037.1140.42%主要系本期销售规模、铜价较上期同比增长;
营业成本791,371,656.05588,429,222.5234.49%主要系随营收规模增长所致;
销售费用80,876,934.1854,059,019.1649.61%主要系随营收规模增长所致;
管理费用23,200,642.9916,952,400.2336.86%主要系经营绩效薪酬及环境治理费增加;
财务费用8,269,479.437,308,205.3513.15%
所得税费用10,813,298.593,327,932.29224.93%主要系本期利润总额较上期增长所致;
研发投入32,507,398.9921,819,668.6248.98%主要系公司持续提升研发能力、加大研发投入所致;
经营活动产生的现金流量净额-395,671,740.67-195,925,798.28101.95%主要系本期销售规模增长及铜价上涨导致应收账款及存货占用增加所致;
投资活动产生的现金流量净额-15,585,975.72-11,337,542.321,773.09%主要系增加募投及技改项目投入;
筹资活动产生的现金流量净额692,096,728.4612,651,632.955,370.41%主要系本期收到上市募集资金所致;
现金及现金等价物净增加额280,839,012.07-194,611,707.65主要系本期收到上市募集资金所致;

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成

单位:元

本报告期上年同期同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计1,019,947,487.32100%726,376,037.11100%40.42%
分行业
电线电缆行业1,007,318,596.5498.76%713,404,267.5698.21%41.20%
其他行业12,628,890.781.24%12,971,769.551.79%-2.64%
分产品
电力电缆292,939,263.8128.72%196,436,387.5927.04%49.13%
电气装备用电缆184,527,797.6718.09%120,550,950.7316.60%53.07%
特种电缆526,221,015.2151.59%384,704,159.6852.96%36.79%
裸导线2,633,629.000.26%10,232,280.231.41%-74.26%
其他线缆996,890.850.10%1,480,489.330.20%-32.66%
其他行业12,628,890.781.24%12,971,769.551.79%-2.64%
分地区
湖南省内372,556,045.5236.53%261,878,839.9536.05%42.26%
湖南省外647,391,441.8063.47%464,497,197.1663.95%39.37%

占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
电线电缆行业1,007,318,596.54781,594,859.9722.41%41.20%35.30%增长3.39个百分点
分产品
电力电缆292,939,263.81241,045,790.2617.71%49.13%47.03%增长1.17个百分点
电气装备用电缆184,527,797.67159,530,855.5813.55%53.07%48.74%增长2.52个百分点
特种电缆526,221,015.21377,817,471.5028.20%36.79%27.45%增长5.26个百分点
裸导线2,633,629.002,372,877.199.90%-74.26%-73.15%降低3.73个百分点
其他线缆996,890.85827,865.4416.96%-32.66%-32.37%降低0.35个百分点
分地区
湖南省内359,927,154.74294,309,379.6218.23%44.60%41.54%增长1.77个百分点
湖南省外647,391,441.80487,285,480.3524.73%39.37%31.79%增长4.33个百分点

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

公司今年上半年收入较上年同期增幅较大的主要原因,一是2020年上半年公司受新冠肺炎疫情的影响大于今年上半年;二是今年上半年电解铜均价较去年同期均价有较大增长,销售价格也随之上涨;三是公司深耕市场,坚持差异化战略,充分发挥特种电缆在行业领域细分优势,航空航天及武器装备用电缆、矿山、轨道交通等市场需求较大,销售订单同比增加。

四、非主营业务分析

□ 适用 √ 不适用

五、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位:元

本报告期末上年末比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金664,869,416.9427.05%397,499,900.1624.45%增长2.60个百分点主要系收到上市募集资金所致;
应收账款741,080,850.6630.15%455,771,402.5728.03%增长2.12个百分点主要系销售规模增长以及本期铜价较上期增幅较大等因素影响所致;
存货425,901,006.8617.33%231,048,628.6814.21%增长3.12个百分点主要系本期销售规模增长及铜价上涨所致;
投资性房地产23,968,576.650.98%48,320,216.342.97%降低1.99个百分点主要系原投资性房地产转自用所致;
固定资产162,493,235.496.61%140,084,723.878.62%降低2.01个百分点主要系投资性房地产转自用以及技改项目报竣转固所致;
在建工程33,221,043.271.35%12,501,315.970.77%增长0.58个百分点主要系增加募投项目技改投入所致;
使用权资产1,099,713.220.04%0.00%增长0.04个百分点主要系本期适用新租赁准则,根据准则及相关衔接规定,本公司确认使用权资产所致;
短期借款501,162,924.8920.39%310,739,541.1019.11%增长1.28个百分点主要系销售规模增长增加银行短期流动资金借款所致;
合同负债32,510,214.661.32%25,808,955.521.59%降低0.27个百分点主要系根据合同条款预收项目进度款;
长期借款58,059,575.002.36%40,048,333.332.46%降低0.10个百分点主要系销售规模增长增加银行中长期借款所致;

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

3、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额其他变动期末数
金融资产
2.衍生金融资产8,272,875.00-196,225.00229,230,300.00236,900,325.00406,625.00
上述合计8,272,875.00-196,225.00229,230,300.00236,900,325.00406,625.00
金融负债0.000.00

其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

4、截至报告期末的资产权利受限情况

项 目期末账面价值受限原因
货币资金6,492,559.86保函保证金
合 计6,492,559.86

六、投资状况分析

1、总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、金融资产投资

(1)证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

(2)衍生品投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

衍生品投资操作方名称关联关系是否关联交易衍生品投资类型衍生品投资初始投资金额起始日期终止日期期初投资金额报告期内购入金额报告期内售出金额计提减值准备金额(如有)期末投资金额期末投资金额占公司报告期末净资产比例报告期实际损益金额
铜、铝期货期货套保02021年01月01日2021年06月30日827.2922,923.0323,690.0340.660.03%-17.26
合计0----827.2922,923.0323,690.0340.660.03%-17.26
衍生品投资资金来源自有资金
涉诉情况(如适用)不适用
衍生品投资审批董事会公告披露日期(如有)
衍生品投资审批股东大会公告披露日期(如有)
报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明(包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等)公司开展铜、铝期货交易选择上海期货交易所,同时选择运作规范、市场信誉良好的期货经纪机构公司;公司已制订了《期货套期保值业务管理制度》,对交易权限和审批流程作了详细规定;公司针对铜、铝期货交易建立了健全的风险防范及控制措施。
已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况,对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定报告期末,公司已投资的衍生品在报告期内的公允价值的变动不重大。公司持有铜、铝期货的期末公允价值以上海期货交易所公布的期末铜、铝期货结算价计算。
报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明无变化
独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见根据《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准则》等有关规定,我们作为公司的独立董事对本公司以套期保值为目的的衍生品投资风险控制情况发表如下意见:1、通过开展铜、铝套期保值业务有利于规避产品和原料价格剧烈波动风险,控制经营风险,改善盈利能力,符合公司和全体股东的利益,未发现损害中小股东的利益情况;2、公司所采取的决策程序符合相关法律、法规的规定,并且套期保值操作过程中严格遵守了公司相关的管理制度,做好交易的风险防范和控制工作。

七、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

八、主要控股参股公司分析

□ 适用 √ 不适用

公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。

九、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

十、公司面临的风险和应对措施

(一)宏观经济环境变化风险 我国宏观经济政策的变化及世界范围内经济形势的波动,下游相关行业市场景气

度的周期性波动,决定了企业的发展机遇和投资情况,并在很大程度上影响企业的经营与业绩。面对复杂多变的国内外经济环境,公司将及时跟进并把握国家政策的调整,适应宏观经济形势及产业政策变化,对内加强内部管理,提高经营效率,提高整体抗风险能力。

(二)原材料价格波动风险 我公司主业产品的主要原材料为铜、铝,其占产品成本约80%左右,属于典型的“料重工轻”。2021年上半年,新冠疫情在全球范围内不断蔓延、反复,各国防疫、抗疫能力及应对措施各有差异,从而导致全球各国的经济复苏水平也呈现出较大的不一致性,铜、铝在全球范围内供需出现较大的错配情况。同时,美国为刺激经济复苏,上半年度实施了较为宽松的货币政策。基于上述影响,2021年上半年铜价呈现出大幅上扬的趋势,对电线电缆企业的正常生产经营造成不同程度的不利影响。为应对铜材、铝材价格出现的波动,公司集中资源、不断完善流程,依靠多年丰富的市场实战经验以及信息渠道广的优势,积极研究分析铜、铝价格的走势,灵活调整原材料采购计划,并充分利用套期保值功能,最大限度地降低了主要原材料波动风险,确保了公司正常的生产经营利润。

(三)市场竞争风险 国内大多数电线电缆企业主要生产中低端产品,导致中低端电线电缆产能过剩,产品严重同质化,市场竞争激烈。若不能随着市场需求及时优化产品结构、实现原有产品的改造升级,公司将面临较大的市场竞争风险。对此,公司将充分利用自身优势,加强研发投入,持续优化产品结构,积极开发符合新产业需求的高端产品,全面增强在行业内的影响力和竞争力。

(四)募集资金投资项目盈利未达预期的风险 公司本次募集资金将投资于“航空航天、武器装备用特种线缆及组件技术升级改造”、“矿山及高端装备用特种柔性复合电缆技术升级改造”、“轨道交通用中低压电力及特种信号传输电缆技术升级改造”和“华菱线缆企业技术中心创新能力建设项目”等。上述项目投产实施后,公司生产能力和产品竞争力将得到进一步提升。但如果募投项目不能够顺利实施而未能按期达产或产能消化不及预期,可能导致募集资金投资项目实际盈利水平达不到预期水平。公司将积极推进募投项目建设,同时加强募投项目的管理,并持续发挥公司的产品业务优势,进一步提升公司的市场份额,争取募投项目早日实现收益,以增强公司的盈利水平。

第四节 公司治理

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议
2020年年度股东大会年度股东大会100.00%2021年03月02日

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名担任的职务类型日期原因
李牡丹副总经理任免2021年01月20日工作变动
何杰副总经理离任2021年01月20日工作变动

三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

√ 适用 □ 不适用

每10股送红股数(股)0
每10股派息数(元)(含税)1
分配预案的股本基数(股)534,424,000
现金分红金额(元)(含税)1.00
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元)0.00
现金分红总额(含其他方式)(元)53,442,400.00
可分配利润(元)356,038,420.00
现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例100%
本次现金分红情况
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
公司2021年半年度利润分配预案符合公司章程及审议程序的规定,充分保护中小投资者的合法权益,公司独立董事发表了明确同意的独立意见。

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

2018年12月7日,湖南省国资委出具《关于同意湖南华菱线缆股份有限公司开展混合所有制改革及员工持股试点的复函》(湘国资改组函[2018]223号文件),原则同意华菱线缆开展混合所有制改革及员工持股工作,并要求华菱集团作为责任主体,要指导公司依法依规制订混合所有制改革及员工持股试点具体实施方案,按程序报送湖南省国资委审批或备案;通过审批或备案后,规范有序实施审计评估、引进战投、员工持股等相关工作,切实防止国有资产流失。

2018年12月19日,华菱集团出具《关于华菱线缆开展混合所有制改革及员工持股试点的批复》(湘华菱[2018]121号),同意华菱线缆开展混合所有制改革及员工持股试点工作。

2018年12月26日,湘钢集团出具《关于华菱线缆开展混合所有制改革及员工持股试点的批复》(钢司发[2018]81号),同意华菱线缆开展混合所有制改革及员工持股试点工作。

2019年3月12日,华菱线缆召开第三届第六次职工代表大会,决议通过《湖南华菱线缆股份有限公司混合所有制改革方案》、《湖南华菱线缆股份有限公司核心员工持股参与人员名单》。

2019年3月28日,华菱线缆召开2019年第一次临时股东大会,同意《湖南华菱线缆股份有限公司混合所有制改革方案》、《湖南华菱线缆股份有限公司核心员工持股参与人员名单》。

2019年4月1日,华菱集团向湖南省国资委报出《关于请求对华菱线缆混合所有制改革及员工持股方案进行备案的报告》(湘华菱[2019]25号),就员工持股方案主要内容向湖南省国资委备案。2019年4月26日,湖南省联合产权交易所有限公司发布《湖南华菱线缆股份有限公司增资项目公告》。

2019年7月22日,华菱线缆向湖南省联合产权交易所有限公司出具《关于确认湖南华菱线缆股份有限公司增资项目竞争性谈判结果的函》,确认公司增资扩股项目最终投资方为新湘先进、锐士一号、宇纳衡富,认购价格均为人民币2.26元/股,认购数量分别为4,218万股、848万股和2,415万股。本次增资以中瑞世联出具的《湖南华菱线缆股份有限公司拟实施混合所有制改革涉及的股东全部权益价值项目资产评估报告》(中瑞评报字[2018]第001046号)的评估值为定价依据,截至2018年9月30日,华菱线缆股东全部权益评估值为68,604.53万元,合2.26元/股。该评估报告已经湖南省国资委备案。

2019年7月22日,新湘先进、锐士一号、宇纳衡富、凤翼众赢、华菱线缆原股东签订《增资扩股协议》。

2019年7月27日,华菱线缆召开2019年第二次临时股东大会,同意《关于混合所有制改革暨引进投资者及开展核心员工持股的议案》等增资扩股方案,经湖南省联合产权交易所确认符合资格的意向投资者为:新湘先进、锐士一号、宇纳衡富。经竞争性谈判,谈判小组同意以上投资者按2.26元/股,以增资扩股方式持有华菱线缆股份,认购数量分别为4,218万股、848万股和2,415万股股份;同意核心员工持股平台-凤翼众赢同步参与认购公司股份2,200万股,认购价格同样为2.26元/股。本次增资完成后,公司注册资本增加至40,081.80万元。

2019年7月31日,天健会计师事务所湖南分所出具《验资报告》(天健湘验〔2019〕38号),确认截至2019年7月30日,华菱线缆已收到新湘先进、宇纳衡富、锐士一号、凤翼众赢合计货币出资21,879.06万元,其中新增股本合计9,681万元,计入资本公积12,198.06万元。

公司核心员工持股平台已按照规定承诺自上市之日起锁定三十六个月,公司员工持股计划在本报告期内无变化。

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□ 是 √ 否

报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

公司或子公司名称处罚原因违规情形处罚结果对上市公司生产经营的影响公司的整改措施

参照重点排污单位披露的其他环境信息

公司践行绿色发展理念,积极构建绿色制造体系,引领和带动制造业高效清洁、低碳循环的可持续发展道路。积极贯彻执行国家相关产业发展政策,高度重视环境保护、清洁生产和节能减排工作,制定了“坚持污染预防,废物达标排放”的环境方针,配备专人对环境保护工作实行系统的管理。公司始终坚持“节能、降耗、减污、增效”的清洁生产理念,严格遵守法律法规要求开展环境保护的管理工作,积极承担起社会责任,使经济发展与节能环保高度融合。2021年上半年,公司完成了挤橡废气VOCs治理设施与交联挤出废气VOCs治理设施的技术升级改造,在符合国家、地方相关排放标准的基础上,进一步降低污染物排放浓度,并安装废气在线检测装置,对废气排放浓度进行实时监控,确保达标排放并持续优化治理效能。2021年3月、6月根据监测计划委托第三方检测机构开展污染源自行检测,检测排放数据均低于国家、地方相关排放标准规定限值,有效营造绿色环保生存环境。报告期内,公司不存在因违反环境保护相关法律法规而受到处罚的情况。未披露其他环境信息的原因不适用

二、社会责任情况

公司董事会和管理层积极承担社会责任,履行社会职责。高度重视环境保护、资源利用、安全生产等工作;重视保护股东特别是中小股东的利益,坚持对投资者的合理回报;诚信服务供应商、客户和消费者;积极参与社会公益,扶助弱势群体;认真履行对社会、股东、员工和其他利益相关方应尽的责任和义务。

(一)股东权益的保护。公司建立了较为完善的治理结构,在机制上保证了所有股东公开、公平、公正的享有各

项权益,形成了以股东大会、董事会、监事会及管理层为主体结构的决策与经营体系,切实保障全体股东(特别是中小股东)的权益。公司严格按照《公司章程》及法律法规的要求,认真履行信息披露义务,注重投资者关系管理,确保信息披露的及时、真实、准确、完整和公平,不存在选择性信息披露或提前透露非公开信息的情形。公司财务政策稳健,资产、资金安全,切实维护了全体股东的利益。

(二)员工合法权益的保护。公司坚持以人为本,重视员工权益保障,员工精神、物质双重鼓励、加强安全生产

管理、注重员工职业健康和心理健康,完成了生产现场主要岗位活动视频监控覆盖,通过视频监控设施提升安全监管能力与效率;公司全员参保,定期组织员工进行职业健康体检,建立职代会制度,发挥党委、工会和团委组织在员工权益保障方面的作用。开展合理化建议征集,建立贯穿于员工管理与关怀全过程的良好沟通渠道,关注员工成长,提升员工整体素质。打通多条职业上升通道,为员工发展提供了路径保障。以“金凤学院”为平台,建立优秀内训文化体系,打造卓越的学习环境。

2021年上半年,共组织5期劳动竞赛、培训103场,慰问困难、生病职工54人次;建设员工健身房、图书室、打造职工之家、改善宿舍、食堂条件,为员工创造了更好的工作环境,员工满意度和幸福指数进一步提升。

(三)供应商、客户和消费者权益的保护。公司以“责任、创新、奋斗”文化为核心。始终坚持“顾客满意、

质量永恒”的质量方针,建立全员、全方位、全过程的质量责任管理体系,从原材料到成品进行严格把关。定期组织对供应商进行评审,指导原材料供应商进行质量提升;公司内部建立质量相关制度、流程、方案,推行一系列的质量文化活动;定期开展客户满意度调查,进一步改善和提升公司的质量及服务水平。通过不断提升质量管理,为消费者生产优质产品,保护消费者利益;诚信经营,严格执行产品标准,不造假、不售假,杜绝虚假宣传,坚决抵制出售假冒伪劣、欺诈消费者等失信违法行为;积极构建与供应商、客户之间良好合作的战略伙伴关系,为客户提供优质的产品和服务。

(四)积极履行企业社会责任。公司积极承担社会责任,合法经营、依法纳税,积极贯彻落实党中央、省市区各级政府部门有关政策,支持国家和地方公益事业。公司通过社会捐助、社区共建、社会就业等多方面公益项目,践行社会责任。疫情期间,积极配合市委、市政府防疫工作,连夜为专业生产医用防护服等防控物资的湖南永霏特种防护用品公司提供急用电缆,保证电力输送畅通;参与新疆高昌区的疫情防控工作,共克时艰,持续保证了高昌区在疫情防控“内防反弹,外防输入”工作中的刚性需求;积极参加爱心助农活动,为瓜农排忧解难;为血液库存一直处于警戒状态的湘潭市中心血站,组织开展“爱心无偿献血”活动;开展“我是志愿者我来帮、共建志愿服务”活动,与社区联系结队共建美好家园、共同抵御新冠疫情;汛期迅速反应,第一时间建立防汛指挥点;积极助力打赢扶贫攻坚战,帮扶湘乡市棋梓桥镇连山村,为该村成功脱贫积蓄力量;以购买饮用水方式帮扶花垣县十八洞村。公司以企业的力量,为湘潭经济崛起增砖添瓦,共同前行。

第六节 重要事项

一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作承诺华菱控股集团有限公司关于股份锁定的承诺自公司股票上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理本公司直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购该等股份。2020年06月15日2021年6月24日至2024年6月23日正常履行中
湖南湘钢资产经营有限公司关于股份锁定的承诺(1)本公司自公司股票上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理本公司直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购该等股份。(2)本公司直接或间接持有的公司股票若在锁定期满后2年内减持的,减持价格应不低于首次公开发行时的发行价;公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,本公司直接或间接持有公司股票的锁定期限自动延长6个月。如果因公司派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,上述发行价须按照证券交易所的有关规定作相应调整。(3)本公司将遵守《公司法》、《证券法》和有关法律法规以及中国证监会规章、规范性文件中关于股份转让的限制性规定,并将严格遵守本公司就限制股份转让作出的承诺。(4)若本公司出现未履行上述承2020年06月15日2021年6月24日至2024年6月23日正常履行中
诺,将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上就未履行股票锁定期承诺向股东和社会公众投资者道歉。若本公司因未履行承诺事项而获得收入,则所得的收入归公司所有。若因本公司未履行上述承诺给公司或者其他投资者造成损失的,将向公司或者其他投资者依法承担赔偿责任。
长沙新湘先进设备制造投资基金合伙企业(有限合伙)、杭州富阳宇纳衡富投资合伙企业(有限合伙)、深圳华菱锐士一号投资合伙企业(有限合伙)关于股份锁定的承诺(1)自公司股票上市之日起12个月内,不转让或者委托他人管理本合伙企业直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购该等股份。(2)上述锁定期限届满后,如本合伙企业持有的公司股票仍在《增资协议》(本合伙企业入股公司时签订的编号为1901020001的《增资协议》)第十条第2款第(10)项约定的三年锁定期内的,本合伙企业承诺上述锁定期自动延长至《增资协议》约定的锁定期结束。(3)本合伙企业将遵守《公司法》、《证券法》和有关法律法规以及中国证监会规章、规范性文件中关于股份转让的限制性规定,并将严格遵守本合伙企业就限制股份转让作出的承诺。(4)承诺期限届满后,在符合相关法律法规和公司章程规定的条件下,本合伙企业所持有的公司股份可以上市流通和转让。2020年06月15日2021年6月24日至2022年6月23日正常履行中
湖南华菱钢铁集团有限责任公司、湖南迪策投资有限公司、湘潭凤翼众赢企业管理咨询合伙企业(有限合伙)关于股份锁定的承诺(1)自公司股票上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理本公司/本合伙企业直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购该等股份。(2)本公司/本合伙企业将遵守《公司法》、《证券法》和有关法律法规以及中国证监会规章、规范性文件中关于股份转让的限制性规定,并将严格遵守本公司就限制股份转让作出的承诺。(3)承诺期限届满后,在符合相关法律法规和公司章程规定的条件下,本公司/本合伙企业所持有的公司股份可以上市流通和转让。2020年06月15日2021年6月24日至2024年6月23日正常履行中
湖南兴湘投资控股集关于股份锁(1)自公司股票上市之日起12个月2020年062021年6正常履
团有限公司、湘潭市经济建设投资公司定的承诺内,不转让或者委托他人管理本公司直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购该等股份。(2)本公司将遵守《公司法》、《证券法》和有关法律法规以及中国证监会规章、规范性文件中关于股份转让的限制性规定,并将严格遵守本公司就限制股份转让作出的承诺。(3)承诺期限届满后,在符合相关法律法规和公司章程规定的条件下,本公司所持有的公司股份可以上市流通和转让。月15日月24日至2022年6月23日行中
担任公司董事或高级管理人员的股东熊硕、陈柏元、何杰(已卸任)、张文钢、李国栋、熊鹰、胡湘华(均为间接持股)关于股份锁定的承诺(1)自公司股票上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购该等股份。(2)本人直接或间接持有的公司股票若在锁定期满后2年内减持的,减持价格应不低于首次公开发行时的发行价;公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,本人直接或间接持有公司股票的锁定期限自动延长6个月。如果因公司派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,上述发行价须按照证券交易所的有关规定作相应调整。2020年06月15日2021年6月24日至2024年6月23日及担任公司董事、高级管理人员、监事期间及离任后正常履行中
担任公司董事的股东张军(间接持股)关于股份锁定的承诺(1)自公司股票上市之日起12个月内,不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购该等股份。(2)上述锁定期限届满后,如合伙企业持有的公司股票仍在《增资协议》(合伙企业入股公司时签订的编号为1901020001的《增资协议》)第十条第2款第(10)项约定的三年锁定期内的,本人承诺上述锁定期自动延长至《增资协议》约定的锁定期结束。(3)本人直接或间接持有的公司股票若在锁定期满后2年内减持的,减持价格应不低于首次公开发行时的发行价;公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低2020年06月15日2021年6月24日至2022年6月23日及担任公司董事及离任后正常履行中
于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,本人直接或间接持有公司股票的锁定期限自动延长6个月。如果因公司派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,上述发行价须按照证券交易所的有关规定作相应调整。
华菱控股集团有限公司关于避免同业竞争的承诺(1)本公司未直接或间接从事对发行人构成竞争的业务及活动,除发行人外,不存在控制与发行人构成竞争关系的公司、企业或其他经济组织的情形。(2)本公司在作为发行人的最终控股股东期间,本公司保证将采取合法及有效的措施,促使本公司、本公司拥有控制权的其他公司、企业与其他经济组织,不以任何形式直接或间接从事与发行人相同或相似的、对发行人业务构成或可能构成竞争的任何业务。(3)本公司在作为发行人的最终控股股东期间,凡本公司及本公司所控制的其他公司、企业或其他经济组织有任何商业机会可从事任何可能会与发行人生产经营构成竞争的业务,本公司将按照发行人的要求,将该等商业机会让与发行人,由发行人在同等条件下优先收购有关业务所涉及的资产或股权,以避免与发行人存在同业竞争。(4)如果本公司违反上述声明与承诺并造成发行人经济损失的,本公司将赔偿发行人因此受到的全部损失。2020年06月15日长期有效正常履行中
湖南湘钢资产经营有限公司关于避免同业竞争的承诺(1)本公司未直接或间接从事对发行人构成竞争的业务及活动,除发行人外,不存在控制与发行人构成竞争关系的公司、企业或其他经济组织的情形。(2)本公司在作为发行人的控股股东期间,本公司保证将采取合法及有效的措施,促使本公司、本公司拥有控制权的其他公司、企业与其他经济组织,不以任何形式直接或间接从事与发行人相同或相似的、对发行人业务构成或可能构成竞争的任何业务。(3)本公司在作为发行人的控股股东期间,凡本公司及本公司所控制2020年06月15日长期有效正常履行中
的其他公司、企业或其他经济组织有任何商业机会可从事任何可能会与发行人生产经营构成竞争的业务,本公司将按照发行人的要求,将该等商业机会让与发行人,由发行人在同等条件下优先收购有关业务所涉及的资产或股权,以避免与发行人存在同业竞争。(4)如果本公司违反上述声明与承诺并造成发行人经济损失的,本公司将赔偿发行人因此受到的全部损失。
湖南华菱线缆股份有限公司关于稳定股价的承诺自深圳证券交易所上市后三年内,本公司自愿依法履行《湖南华菱线缆股份有限公司首次公开发行股票并上市后三年内公司股价稳定预案》所规定的实施股价稳定措施的相关义务。如本公司未能完全履行实施股价稳定措施的相关承诺,应当在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行稳定股价措施的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉,并提出补充承诺或替代承诺,以尽可能保护投资者的权益。2020年06月15日2021年6月24日至2024年6月23日正常履行中
湖南湘钢资产经营有限公司关于稳定股价的承诺自深圳证券交易所上市后三年内,本公司自愿依法履行《湖南华菱线缆股份有限公司首次公开发行股票并上市后三年内公司股价稳定预案》所规定的实施股价稳定措施的相关义务。如本公司未能完全履行实施股价稳定措施的相关承诺,应当在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行稳定股价措施的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉,并提出补充承诺或替代承诺,以尽可能保护投资者的权益;未履行上述稳定股价措施的控股股东不得领取当年分红。2020年06月15日2021年6月24日至2024年6月23日正常履行中
非独立董事:王树春、汤伟、阳向宏、罗广斌、张军、熊硕;高级管理人员:陈柏元、张文钢、李国栋、熊鹰、胡湘华、李牡丹关于稳定股价的承诺自深圳证券交易所上市后三年内,本人自愿依法履行《湖南华菱线缆股份有限公司首次公开发行股票并上市后三年内公司股价稳定预案》所规定的实施股价稳定措施的相关义务。若未履行上述稳定股价措施的,应当在公2020年06月15日2021年6月24日至2024年6月23日正常履行中
司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行稳定股价措施的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉,并提出补充承诺或替代承诺,以尽可能保护投资者的权益;未履行上述稳定股价措施的董事(不含独立董事、不在公司领薪的董事)、高级管理人员不得领取当年薪酬。
湖南湘钢资产经营有限公司关于持股意向及减持意向的承诺本公司减持公司股份的方式应符合相关法律、法规、规章及证券交易所规章的规定,减持方式包括集中竞价交易、大宗交易、协议转让及其他符合中国证监会及证券交易所相关规定的方式。本公司实施减持公司股份时,将严格遵守相关法律、法规、规章及证券交易所规章对信息披露的规定。如本公司违反承诺事项给公司或者其他投资者造成损失的,将向公司或者其他投资者依法承担赔偿责任。2020年06月15日长期有效正常履行中
长沙新湘先进设备制造投资基金合伙企业(有限合伙)、湖南兴湘投资控股集团有限公司、杭州富阳宇纳衡富投资合伙企业(有限合伙)、湖南华菱钢铁集团有限责任公司、湘潭凤翼众赢企业管理咨询合伙企业(有限合伙)关于持股意向及减持意向的承诺本公司减持公司股份的方式应符合相关法律、法规、规章及证券交易所规章的规定,减持方式包括集中竞价交易、大宗交易、协议转让及其他符合中国证监会及证券交易所相关规定的方式。本公司实施减持公司股份时,将严格遵守相关法律、法规、规章及证券交易所规章对信息披露的规定。如本公司违反承诺事项给公司或者其他投资者造成损失的,将向公司或者其他投资者依法承担赔偿责任。2020年06月15日长期有效正常履行中
关于持股意向及减持意向的承诺本人作为公司董事/高级管理人员,应当向公司申报所持有的本公司股份及其变动情况,在任职期内每年转让的股份不超过所直接和间接持有公司股份总数的25%,在离职后半年内,不转让本人所持有的公司股份;在申报离任6个月后的12个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占本人所直接和间接持有公司股票总数的比例不超过50%。 本人减持公司股份的方式应符合相关法律、法规、规章及证券交易所规章的规定,减持方式包括集中竞价交易、2020年06月15日长期有效正常履行中
大宗交易、协议转让及其他符合中国证监会及证券交易所相关规定的方式。本人实施减持公司股份时,将严格遵守相关法律、法规、规章及证券交易所规章对信息披露的规定。如本人违反承诺事项给公司或者其他投资者造成损失的,将向公司或者其他投资者依法承担赔偿责任。本人在任职届满前离职的,应当在就任时确定的任期内以及任期届满六个月内,继续遵守上述限制性规定。
董事张军(间接持股)关于持股意向及减持意向的承诺本人作为公司董事,应当向公司申报所持有的本公司股份及其变动情况,在任职期内每年转让的股份不超过所直接和间接持有公司股份总数的25%,在离职后半年内,不转让本人所持有的公司股份;在申报离任6个月后的12个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占本人所直接和间接持有公司股票总数的比例不超过50%。本人减持公司股份的方式应符合相关法律、法规、规章及证券交易所规章的规定,减持方式包括集中竞价交易、大宗交易、协议转让及其他符合中国证监会及证券交易所相关规定的方式。本人实施减持公司股份时,将严格遵守相关法律、法规、规章及证券交易所规章对信息披露的规定。如本人违反承诺事项给公司或者其他投资者造成损失的,将向公司或者其他投资者依法承担赔偿责任。本人在任职届满前离职的,应当在就任时确定的任期内以及任期届满六个月内,继续遵守上述限制性规定。2020年06月15日长期有效正常履行中
湖南华菱线缆股份有限公司关于招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的承诺及关于未履行相关承诺的约束措施(1)公司招股说明书内容真实、准确、完整、及时,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。(2)公司招股说明书中如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,导致对判断公司是否符合法律法规规定的发行条件构成重大、实质影响的,公司将依法回购公司首次公开发行的全部新股,回购价格为公司股票发行价格或被监管机构认定信息披露违法之日前30个交易2020年06月15日长期有效正常履行中
日公司股票交易均价(以二者孰高为准)。若公司股票在此期间因派息、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照证券交易所的有关规定对回购价格进行调整。(3)若因招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,公司将依法赔偿投资者损失。(4)若公司未能履行上述承诺,公司将在股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉,同时及时进行公告,并将在定期报告中披露公司回购新股、赔偿损失等承诺的履行情况以及未履行承诺时的补救及改正情况。(5)上述承诺为发行人真实意思表示,发行人自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督,若违反上述承诺本公司将依法承担相应责任。
华菱控股集团有限公司关于招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的承诺及关于未履行相关承诺的约束措施(1)公司招股说明书内容真实、准确、完整、及时,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。(2)公司招股说明书中如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,导致对判断公司是否符合法律法规规定的发行条件构成重大、实质影响的,本公司将依法购回已转让的原限售股份,股份购买价格为公司股票发行价格或被监管机构认定信息披露违法之日前30个交易日公司股票交易均价(以二者孰高为准)。若公司股票在此期间因派息、送股、转增股本等原因进行除权、除息的,须按照证券交易所的有关规定对回购价格进行调整。(3)若因公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本公司将依法赔偿投资者损失。(4)若本公司未能履行上述承诺,将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开就未履行上述承诺向公司股东和社会公众投资者道歉,并由公司督促单位购回已转让的原限售股份,并停止在公司领取股东2020年06月15日长期有效正常履行中
分红,用于赔偿因招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏而导致在证券交易中遭受损失的投资者。同时,本公司直接或间接所持有的公司股份不得转让,直至本公司按上述承诺采取相应的措施并实施完毕为止。(5)上述承诺为本公司真实意思表示,自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督,若违反上述承诺,本公司将依法承担相应责任。
湖南湘钢资产经营有限公司关于招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的承诺及关于未履行相关承诺的约束措施(1)公司招股说明书内容真实、准确、完整、及时,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。(2)公司招股说明书中如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,导致对判断公司是否符合法律法规规定的发行条件构成重大、实质影响的,本公司将依法购回已转让的原限售股份,股份购买价格为公司股票发行价格或被监管机构认定信息披露违法之日前30个交易日公司股票交易均价(以二者孰高为准)。若公司股票在此期间因派息、送股、转增股本等原因进行除权、除息的,须按照证券交易所的有关规定对回购价格进行调整。(3)若因公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本公司将依法赔偿投资者损失。(4)若本公司未能履行上述承诺,将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开就未履行上述承诺向公司股东和社会公众投资者道歉,并由公司督促本公司购回已转让的原限售股份,并停止在公司领取股东分红,用于赔偿因招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏而导致在证券交易中遭受损失的投资者。同时,本公司所持有的公司股份不得转让,直至本公司按上述承诺采取相应的措施并实施完毕为止。(5)上述承诺为本公司真实意思表示,本公司自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督,若违反上述承诺本公司将依法承担相应责任。2020年06月15日长期有效正常履行中
非独立董事:王树春、汤伟、阳向宏、罗广斌、张军、熊硕;监事:刘伯龙、龙涛、谢刚;高级管理人员:陈柏元、张文钢、李国栋、熊鹰、胡湘华、李牡丹关于招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的承诺及关于未履行相关承诺的约束措施(1)公司招股说明书内容真实、准确、完整、及时,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。(2)若因发行人招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本人将依法赔偿投资者损失。(3)若本人未能履行上述承诺,将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开就未履行上述承诺向公司股东和社会公众投资者道歉,并停止在公司领取薪酬和股东分红,用于赔偿因招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏而导致在证券交易中遭受损失的投资者。同时,本人所持有的公司股份不得转让,直至本人按上述承诺采取相应的措施并实施完毕为止。(4)公司董事(独立董事除外)、监事、高级管理人员保证不因其职务变更、离职等原因而拒不履行或者放弃履行承诺。(5)上述承诺为本人真实意思表示,本人自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督,若违反上述承诺本人将依法承担相应责任。2020年06月15日长期有效正常履行中
独立董事:栾大龙、游达明、杨平波关于招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的承诺及关于未履行相关承诺的约束措施(1)公司招股说明书内容真实、准确、完整、及时,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。(2)若因发行人招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本人将依法赔偿投资者损失。(3)若本人未能履行上述承诺,将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开就未履行上述承诺向公司股东和社会公众投资者道歉,并停止在公司领取薪酬,用于赔偿因招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏而导致在证券交易中遭受损失的投资者。(4)本人保证不因职务变更、离职等原因而拒不履行或者放弃履行承诺。(5)上述承诺为本人真实意思表示,本人自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督,若违反上述承诺本人将依法承担相应责任。2020年06月15日长期有效正常履行中
湖南华菱线缆股份有限公司关于首次公开发行股票摊薄即期回报的承诺一、为降低本次发行摊薄即期回报的影响,公司制定以下填补被摊薄即期回报的措施并作出相关承诺: 1、积极实施募集资金投资项目,尽快获得预期投资回报。本次募集资金拟投资于轨道交通用中低压电力及特种信号传输电缆技术升级改造、矿山及高端装备用特种柔性复合电缆技术升级改造、航空航天、武器装备用特种线缆及组件技术升级改造、华菱线缆企业技术中心创新能力建设项目及补充流动资金。通过募集资金投资项目的实施将丰富并扩大现有的产品系列和生产规模,提高现有业务的技术水平。公司已对上述募集资金投资项目进行可行性研究论证,符合行业发展趋势和公司未来发展规划,若本次募集资金投资项目顺利实施,将大幅提高公司的盈利能力。公司将积极实施募集资金投资项目,尽快获得预期投资回报,降低上市后即期回报被摊薄的风险。 2、加强募集资金管理 为规范募集资金的管理和使用,确保本次发行募集资金专款专用,公司已根据《公司法》、《证券法》等法律法规和《深圳证券交易所股票上市规则》等业务规则的要求,制定了募集资金专户存储制度及使用管理办法,明确规定公司对募集资金采用专户存储制度,以便于对募集资金的管理、使用和监督。 3、优化投资回报机制 公司将建立持续、稳定、科学的回报规划与机制,对利润分配作出制度性安排,以保证利润分配政策的连续性和稳定性。公司审议通过的《湖南华菱线缆股份有限公司章程(草案)》、《湖南华菱线缆股份有限公司首次公开发行股票并上市后未来三年股东分红回报规划》,明确了公司利润分配尤其是现金分红的具体条件、比例、分配形式和股票股利分配条件等,完善了公司利润分配的决策程序和机制以及利润分配政策的调整原则 。2020年06月15日长期有效正常履行中
4、进一步加强经营管理及内部控制,提升经营业绩。公司将进一步优化治理结构、加强内部控制,完善并强化投资决策程序,合理运用各种融资工具和渠道,控制资金成本,提升资金使用效率,在保证满足公司业务快速发展对流动资金需求的前提下,节省公司的各项费用支出,全面有效地控制公司经营和资金管控风险。制定上述填补回报措施不等于对公司未来利润做出保证。 二、根据中国证监会的相关规定,公司对填补回报措施能够得到切实履行作出如下承诺: 公司承诺确保上述措施的切实履行,公司若未能履行上述措施,将在股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉;如果给投资者造成损失的,将依法向投资者赔偿相关损失。
非独立董事:王树春、汤伟、阳向宏、罗广斌、张军、熊硕;高级管理人员:陈柏元、张文钢、李国栋、熊鹰、胡湘华、李牡丹关于保证公司填补即期回报措施切实履行的承诺(1)不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不得采用其他方式损害公司利益;(2)对自身的职务消费行为进行约束;(3)不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动;(4)董事会或薪酬与考核委员会制订的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;(5)如公司拟实施股权激励,拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 作为填补回报措施相关责任主体之一,本人若违反上述承诺或拒不履行上述承诺,将在股东大会及中国证监会指定报刊公开作出解释并道歉,并自愿接受证券交易所、上市公司协会的自律监管措施,以及中国证监会作出的监管措施。若本人违反上述承诺给公司或者股东造成损失的,本人将依法承担补偿责任。2020年06月15日长期有效正常履行中
湖南湘钢资产经营有限公司关于保证公司填补即期回报措施切实履行的承本公司在作为公司控股股东期间,不得越权干预公司经营管理活动,不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不得采用其他方式损2020年06月15日长期有效正常履行中
害公司利益,不得动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。 本公司若违反上述承诺或拒不履行上述承诺,将在股东大会及中国证监会指定报刊公开作出解释并道歉,并自愿接受证券交易所、上市公司协会的自律监管措施,以及中国证监会作出的监管措施。若本公司违反上述承诺给公司或者股东造成损失的,本公司将依法承担补偿责任。
华菱控股集团有限公司关于保证公司填补即期回报措施切实履行的承诺本公司在作为最终控股股东期间,不得越权干预公司经营管理活动,不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不得采用其他方式损害公司利益,不得动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。 本公司若违反上述承诺或拒不履行上述承诺,将在股东大会及中国证监会指定报刊公开作出解释并道歉,并自愿接受证券交易所、上市公司协会的自律监管措施,以及中国证监会作出的监管措施。若本公司违反上述承诺给公司或者股东造成损失的,本公司将依法承担补偿责任。2020年06月15日长期有效正常履行中
华菱控股集团有限公司、湖南湘钢资产经营有限公司关于规范和减少关联交易的承诺(1)截至本承诺出具之日,除已经申报文件中披露的情形外,本公司及所投资或控制的其他企业与发行人不存在其他关联交易。(2)本公司及本公司控制的除发行人以外的其他企业将尽量避免与发行人之间发生关联交易;对于确有必要且无法回避的关联交易,均按照公平、公允和等价有偿的原则进行,交易价格按市场公认的合理价格确定,并按相关法律、法规以及规范性文件的规定履行交易审批程序及信息披露义务,切实保护发行人及其他中小股东利益。(3)本公司保证严格遵守法律法规和中国证券监督管理委员会、证券交易所有关规范性文件及发行人《公司章程》和《关联交易决策制度》的规定,决不以委托管理、借款、代偿债务、代垫款项或者其他任何方式占用发行人的资金或其他资产,不利用控股股东的地位2020年06月15日长期有效正常履行中
谋取不当的利益,不进行有损发行人及其他股东的关联交易。如违反上述承诺与发行人进行交易,而给发行人造成损失,由本公司承担赔偿责任。
湖南华菱线缆股份有限公司关于股东资格的承诺本公司股东为湖南湘钢资产经营有限公司、长沙新湘先进设备制造投资基金合伙企业(有限合伙)、湖南华菱钢铁集团有限责任公司、湖南兴湘投资控股集团有限公司、杭州富阳宇纳衡富投资合伙企业(有限合伙)、湘潭凤翼众赢企业管理咨询合伙企业(有限合伙)、湘潭市经济建设投资公司、深圳华菱锐士一号投资合伙企业(有限合伙)、湖南迪策投资有限公司。上述主体均具备持有本公司股份的主体资格,不存在法律法规规定禁止持股的主体直接或间接持有本公司股份的情形。本次发行的中介机构或其负责人、高级管理人员、经办人员不存在直接或间接持有本公司股份或其他权益的情形。本公司股东不存在以本公司股权进行不当利益输送的情形。本公司及本公司股东已及时向本次发行的中介机构提供了真实、准确、完整的资料,积极和全面配合了本次发行的中介机构开展尽职调查,依法在本次发行的申报文件中真实、准确、完整地披露了股东信息,履行了信息披露义务。2020年06月15日长期有效正常履行中
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时时履行

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情况涉案金额(万元)是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引
累计公司为原告的案件诉讼(审理中)431审理中案件尚在审理中,无审理结果不适用
累计公司为原告的案件诉讼(已判决未执行)2,420已判决已判决在执行不适用

九、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用

报告期内,公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十一、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额(万元)占同类交易金额的比例获批的交易额度(万元)是否超过获批额度关联交易结算方式可获得的同类交易市价披露日期披露索引
湖南华菱湘潭钢铁有限公司受最终控股股东同一控制销售销售商品市场价格--6,270.065.60%4,500承兑汇票/银行存款--不适用
湖南华菱涟源钢铁有限公司受最终控股股东同一控制销售销售商品市场价格--5,202.215.16%5,000承兑汇票/银行存款--不适用
合计----11,472.27--9,500----------
大额销货退回的详细情况不适用
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有)不适用
交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用)不适用

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来

□ 适用 √ 不适用

公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十二、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在重大担保情况。

3、委托理财

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

4、日常经营重大合同

□ 适用 √ 不适用

5、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十三、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十四、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份400,818,000100.00%400,818,00075.00%
1、国家持股
2、国有法人持股304,008,00075.85%304,008,00056.89%
3、其他内资持股96,810,00024.15%96,810,00018.11%
其中:境内法人持股96,810,00024.15%96,810,00018.11%
境内自然人持股
4、外资持股
其中:境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份133,606,000133,606,000133,606,00025.00%
1、人民币普通股133,606,000133,606,000133,606,00025.00%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数400,818,000100.00%133,606,000133,606,000534,424,000100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

经中国证券监督管理委员会《关于核准湖南华菱线缆股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2021]1811号)核准,并经深圳证券交易所《关于湖南华菱线缆股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》(深证上〔2021〕608号)同意,公司向社会公众公开发行的人民币普通股股票(A 股)133,606,000股于2021年6月24日在深圳证券交易所主板上市交易。股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

经中国证券监督管理委员会《关于核准湖南华菱线缆股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2021]1811号)核准,并经深圳证券交易所《关于湖南华菱线缆股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》(深证上〔2021〕608号)同意,公司向社会公众公开发行的人民币普通股股票(A 股)133,606,000股于2021年6月24日在深圳证券交易所主板上市

交易。股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

二、证券发行与上市情况

√ 适用 □ 不适用

股票及其衍生证券名称发行日期发行价格(或利率)发行数量上市日期获准上市交易数量交易终止日期披露索引披露日期
股票类
人民币普通股股票(A股)2021年06月10日3.67133,606,0002021年06月24日133,606,000详见公司于2021年6月23日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网(http//www.cninfo.com.cn)披露的《首次公开发行股票上市公告书》2021年06月23日
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
其他衍生证券类

报告期内证券发行情况的说明

三、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数249,463报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0
持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持有的普通股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的普通股数量持有无限售条件的普通股数量质押、标记或冻结情况
股份状态数量
湖南湘钢资产经营有限公司国有法人41.80%223,363,2000223,363,20000
湖南省国企并购重组基金管理有限公司-长沙新湘先进设备制造投资基金合伙企业(有限合伙)境内非国有法人7.89%42,180,000042,180,00000
湖南华菱钢铁集团有限责任公司国有法人6.66%35,616,000035,616,00000
湖南兴湘投资控股集团有限公司国有法人5.69%30,400,800030,400,80000
湖南宇纳私募股权基金管理有限公司-杭州富阳宇纳衡富投资合伙企业(有限合伙)境内非国有法人4.52%24,150,000024,150,00000
湘潭凤翼众赢企业管理咨询合伙企业(有限合伙)境内非国有法人4.12%22,000,000022,000,00000
湘潭市经济建设投资公司国有法人2.02%10,812,000010,812,00000
深圳华菱锐士一号投资合伙企业(有限合伙)境内非国有法人1.59%8,480,00008,480,00000
湖南迪策投资有限公司国有法人0.71%3,816,00003,816,00000
孙强岳境内自然人0.11%600,84100600,8410
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况(如有)不适用
上述股东关联关系或一致行动的说1、湖南迪策、湘钢资产同受公司股东华菱集团控制,存在关联关系。
2、新湘先进的出资人之一为公司股东兴湘集团,出资人之一湖南省国企并购重组基金管理有限公司为兴湘集团控制的企业。根据新湘先进合伙协议的相关约定,合伙人会议作出决议,需经全体合伙人一致同意,因此,新湘先进不受兴湘集团单方面控制。 3、宇纳衡富的出资人湘潭股权投资有限公司、湘潭产兴私募股权基金管理有限责任公司与公司股东湘潭经建投同为湘潭产业投资集团全资子公司。 4、锐士一号的出资人湖南津杉锐士创业投资基金合伙企业(有限合伙)、长沙华菱琨树投资管理有限公司均为华菱集团控制的企业。根据锐士一号合伙协议的相关约定,就投资和退出某个项目进行决策时,须经全部投决会成员同意,因此,锐士一号不受华菱集团单方面控制。 除此之外,公司未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知其他股东是否属于一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明不适用
前10名股东中存在回购专户的特别说明(如有)不适用
前10名无限售条件普通股股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量股份种类
股份种类数量
孙强岳600,841人民币普通股600,841
孙勇525,570人民币普通股525,570
华泰证券股份有限公司297,028人民币普通股297,028
戴坚强223,700人民币普通股223,700
中信证券股份有限公司198,129人民币普通股198,129
王榕142,764人民币普通股142,764
中国石油天然气集团公司企业年金计划-中国工商银行股份有限公司17,329人民币普通股17,329
中国建设银行股份有限公司企业年金计划-中国工商银行股份有限公司17,329人民币普通股17,329
中国石油化工集团公司企业年金计划-中国工商银行股份有限公司17,329人民币普通股17,329
中国工商银行股份有限公司企业年金计划-中国建设银行股份有限公司15,996人民币普通股15,996
前10名无限售条件普通股股东之间,以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明公司未知前10名无限售条件普通股股东之间,以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间是否存在关联关系或一致行动。
前10名普通股股东参与融资融券业

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见2020年年报。

五、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

第八节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况

□ 适用 √ 不适用

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元

1、资产负债表

编制单位:湖南华菱线缆股份有限公司

2021年06月30日

单位:元

项目2021年6月30日2020年12月31日
流动资产:
货币资金664,869,416.94397,499,900.16
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产406,625.008,272,875.00
应收票据249,345,942.75222,092,727.83
应收账款741,080,850.66455,771,402.57
应收款项融资30,708,205.5021,956,789.59
预付款项2,283,797.302,013,495.99
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款37,356,804.0120,179,524.40
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货425,901,006.86231,048,628.68
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产9,443,934.685,722,279.29
流动资产合计2,161,396,583.701,364,557,623.51
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产23,968,576.6548,320,216.34
固定资产162,493,235.49140,084,723.87
在建工程33,221,043.2712,501,315.97
生产性生物资产
油气资产
使用权资产1,099,713.22
无形资产52,061,395.4442,877,732.88
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产22,987,964.1316,837,277.74
其他非流动资产451,790.00674,405.00
非流动资产合计296,283,718.20261,295,671.80
资产总计2,457,680,301.901,625,853,295.31
流动负债:
短期借款501,162,924.89310,739,541.10
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据52,000,000.00
应付账款222,211,816.7296,062,783.42
预收款项
合同负债32,510,214.6625,808,955.52
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬1,928,270.00
应交税费12,671,760.0024,544,133.32
其他应付款136,725,586.3691,405,795.31
其中:应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债24,889,724.6812,503,280.40
其他流动负债74,226,568.7770,867,942.36
流动负债合计1,004,398,596.08685,860,701.43
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款58,059,575.0040,048,333.33
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款24,318,798.9125,124,820.82
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债60,993.751,240,931.25
其他非流动负债
非流动负债合计82,439,367.6666,414,085.40
负债合计1,086,837,963.74752,274,786.83
所有者权益:
股本534,424,000.00400,818,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积425,660,028.19121,980,600.00
减:库存股
其他综合收益481,312.507,000,833.75
专项储备
盈余公积54,238,577.4754,238,577.47
一般风险准备
未分配利润356,038,420.00289,540,497.26
归属于母公司所有者权益合计1,370,842,338.16873,578,508.48
少数股东权益
所有者权益合计1,370,842,338.16873,578,508.48
负债和所有者权益总计2,457,680,301.901,625,853,295.31

法定代表人:熊硕 主管会计工作负责人:熊鹰 会计机构负责人:张艳

2、利润表

单位:元

项目2021年半年度2020年半年度
一、营业总收入1,019,947,487.32726,376,037.11
其中:营业收入1,019,947,487.32726,376,037.11
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本941,277,144.86694,387,534.29
其中:营业成本791,371,656.05588,429,222.52
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加5,051,033.225,819,018.41
销售费用80,876,934.1854,059,019.16
管理费用23,200,642.9916,952,400.23
研发费用32,507,398.9921,819,668.62
财务费用8,269,479.437,308,205.35
其中:利息费用8,728,047.047,549,381.82
利息收入1,628,425.711,346,792.71
加:其他收益488,640.42860,615.61
投资收益(损失以“-”号填列)23,650.00-1,201,500.00
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-196,225.00-146,800.00
信用减值损失(损失以“-”号填列)-7,686,254.39-6,912,166.15
资产减值损失(损失以“-”号填列)-659,489.25-3,052,605.03
资产处置收益(损失以“-”号填列)5,192,638.84293,411.77
三、营业利润(亏损以“-”号填列)75,833,303.0821,829,459.02
加:营业外收入1,477,918.252,222,345.73
减:营业外支出101,000.00
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)77,311,221.3323,950,804.75
减:所得税费用10,813,298.593,327,932.29
五、净利润(净亏损以“-”号填列)66,497,922.7420,622,872.46
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)66,497,922.7420,622,872.46
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润66,497,922.7420,622,872.46
2.少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额-6,519,521.256,770,271.25
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-6,519,521.256,770,271.25
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益-6,519,521.256,770,271.25
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备-6,519,521.256,770,271.25
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额59,978,401.4927,393,143.71
归属于母公司所有者的综合收益总额59,978,401.4927,393,143.71
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益:
(一)基本每股收益0.170.05
(二)稀释每股收益0.170.05

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。法定代表人:熊硕 主管会计工作负责人:熊鹰 会计机构负责人:张艳

3、现金流量表

单位:元

项目2021年半年度2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金614,316,798.94458,729,921.73
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金19,211,745.9512,283,062.40
经营活动现金流入小计633,528,544.89471,012,984.13
购买商品、接受劳务支付的现金877,955,029.80546,582,066.32
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金55,332,677.8741,519,719.96
支付的各项税费44,163,862.2327,971,000.89
支付其他与经营活动有关的现金51,748,715.6650,865,995.24
经营活动现金流出小计1,029,200,285.56666,938,782.41
经营活动产生的现金流量净额-395,671,740.67-195,925,798.28
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额5,619,256.97300,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计5,619,256.97300,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金21,205,232.6911,637,542.32
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计21,205,232.6911,637,542.32
投资活动产生的现金流量净额-15,585,975.72-11,337,542.32
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金450,607,298.40
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金310,000,000.00223,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计760,607,298.40223,000,000.00
偿还债务支付的现金60,000,000.00202,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金8,066,803.527,332,922.05
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金443,766.42515,445.00
筹资活动现金流出小计68,510,569.94210,348,367.05
筹资活动产生的现金流量净额692,096,728.4612,651,632.95
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额280,839,012.07-194,611,707.65
加:期初现金及现金等价物余额377,537,845.01347,411,206.57
六、期末现金及现金等价物余额658,376,857.08152,799,498.92

法定代表人:熊硕 主管会计工作负责人:熊鹰 会计机构负责人:张艳

4、所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2021年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额400,818,000.00121,980,600.007,000,833.7554,238,577.47289,540,497.26873,578,508.48873,578,508.48
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额400,818,000.00121,980,600.007,000,833.7554,238,577.47289,540,497.26873,578,508.48873,578,508.48
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)133,606,000.00303,679,428.19-6,519,521.2566,497,922.74497,263,829.68497,263,829.68
(一)综合收益总额-6,519,521.2566,497,922.7459,978,401.4959,978,401.49
(二)所有者投133,6303,67437,28437,28
入和减少资本06,000.009,428.195,428.195,428.19
1.所有者投入的普通股133,606,000.00303,679,428.19437,285,428.19437,285,428.19
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额534,424,000.00425,660,028.19481,312.5054,238,577.47356,038,420.001,370,842,338.161,370,842,338.16

上期金额

单位:元

项目2020年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额400,818,000.00121,980,600.002,868,877.5044,875,711.04205,274,699.43775,817,887.97775,817,887.97
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额400,818,000.00121,980,600.002,868,877.5044,875,711.04205,274,699.43775,817,887.97775,817,887.97
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)6,770,271.2520,622,872.4627,393,143.7127,393,143.71
(一)综合收益总额6,770,271.2520,622,872.4627,393,143.7127,393,143.71
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工
具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末400,8121,989,639,44,875225,89803,21803,211
余额18,000.000,600.00148.75,711.047,571.891,031.68,031.68

法定代表人:熊硕 主管会计工作负责人:熊鹰 会计机构负责人:张艳

三、公司基本情况

湖南华菱线缆股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经湖南省人民政府湘政函字 〔2003〕17号批复同意,以湘潭钢铁集团有限公司(以下简称湘钢集团)为主发起人,与湖南华菱钢铁集团有限责任公司(以下简称华菱集团)、上海迪策科技发展有限公司、湘潭市经济建设投资公司(以下简称湘潭经建投公司)、湘潭电化集团有限公司共同发起设立,于2003年7月1日在湘潭市市场监督管理局登记注册。公司现持有统一社会信用代码为914303007483865809的营业执照,注册资本534,424,000.00元,股份总数534,424,000.00股(每股面值1元)。其中,有限售条件的流通股份400,818,000股,无限售条件的流通股份133,606,000股。公司股票已于2021年6月24日在深圳证券交易所挂牌交易。

本公司注册地湖南省湘潭市高新区建设南路1号。

本公司属电气机械和器材制造业。主要经营活动为电线电缆的研发、生产、销售。产品有电力电缆、特种电缆、电气装备用电缆、裸导线;提供的劳务有房屋租赁、仓储保管。

本财务报表经公司2021年8月18日第四届董事会第十二次会议批准对外报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

重要提示:本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

不适用

6、合并财务报表的编制方法

不适用

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

不适用

8、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

不适用10、金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类:(1) 以摊余成本计量的金融资产;(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同,以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4) 以摊余成本计量的金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。

(2) 金融资产的后续计量方法

1) 以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。

2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。

(3) 金融负债的后续计量方法

1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺

在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

4) 以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

(4) 金融资产和金融负债的终止确认

1) 当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:

① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止;

② 金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

2) 当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2) 保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转

移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2) 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5. 金融工具减值

(1) 金融工具减值计量和会计处理

公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成,且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成且包含重大融资成分的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。

(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具

项 目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
其他应收款——账龄组合账龄参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
其他应收款——期货持仓保证金组合款项性质参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失

(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项

1) 具体组合及计量预期信用损失的方法

项 目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
应收票据——银行承兑汇票票据类型参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
应收票据——商业承兑汇票票据类型参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收商业承兑汇票对应应收账款的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
应收账款——账龄组合账龄参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失

2) 应收票据——商业承兑汇票、应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表

账 龄应收票据-商业承兑汇票应收账款
0-6月(含6月,下同)2%2%
7-12月5%5%
1-2年10%10%
2-3年30%30%
3-4年80%80%
4年以上100%100%

6. 金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2) 公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移,公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

11、应收票据

详见第十节财务报告五 10 之 5 (3)按组合计量预期信用损失的应收票据。

12、应收账款

详见第十节财务报告五 10 之 5 (3)按组合计量预期信用损失的应收款项。

13、应收款项融资

详见第十节财务报告五 10 之 2 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件。

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见第十节财务报告五 10 之 5 (2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具。

15、存货

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2. 发出存货采用月末一次加权平均法。

3. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 周转材料的摊销方法

周转材料按一次转销法进行摊销。

16、合同资产

公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产。

公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

公司将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。

17、合同成本

不适用

18、持有待售资产

不适用

19、债权投资

不适用

20、其他债权投资不适用

21、长期应收款

不适用

22、长期股权投资

1. 共同控制、重大影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式

成本法计量

折旧或摊销方法

1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

2. 投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

24、固定资产

(1)确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

(2)折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法10-4002.5-10
机器设备年限平均法10-2005-10
电子设备年限平均法5020
运输工具年限平均法5020
其他设备年限平均法5020

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

不适用

25、在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。

26、借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。

2. 借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。

3. 借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

27、生物资产

不适用

28、油气资产

不适用

29、使用权资产

1. 使用权资产确认条件

使用权资产是指公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。公司在租赁期开始日对租赁确认使用权资产。使用

权资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

2. 使用权资产的初始计量

使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:(1) 租赁负债的初始计量金额;(2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;(3) 承租人发生的初始直接费用;(4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

3. 使用权资产的后续计量

(1) 公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。

(2) 公司对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

(3) 公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值时,如使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将剩余金额计入当期损益。

30、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

1.无形资产包括土地使用权、软件使用权等,按成本进行初始计量。

2.使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:

项 目摊销年限(年)
土地使用权50
软件使用权5

(2)内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

31、长期资产减值

对采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

32、长期待摊费用

不适用

33、合同负债

公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。

34、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2)离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:

1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;

2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;

3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

(3)辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、

其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

35、租赁负债

不适用

36、预计负债

不适用

37、股份支付

不适用

38、优先股、永续债等其他金融工具

不适用

39、收入

收入确认和计量所采用的会计政策

1. 收入确认原则

于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。

满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品;(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:(1) 公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;(3) 公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;(5) 客户已接受该商品;(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

2. 收入计量原则

(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

(2) 合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

(3) 合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。

(4) 合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,

将交易价格分摊至各单项履约义务。

3. 收入确认的具体方法

公司主要销售特种电缆、电力电缆、电气装备用电缆、裸导线等产品,属于在某一时点履行履约义务。公司产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,商品所有权上的主要风险和报酬已转移,商品的法定所有权已转移。本公司销售商品收入确认的具体判断标准:公司根据销售合同或订单约定的交货期将货物运至购买方指定交货地点或由需方自提货物后,经客户签收后确认收入。

同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

不适用40、政府补助

1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1) 公司能够满足政府补助所附的条件;(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。

2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。

4. 与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法

(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的,将对应的贴息冲减相关借款费用。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

42、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

1. 租赁的识别

在合同开始日,公司评估合同是否为租赁或者包含租赁,如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利,公司评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益,并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。

2. 单独租赁的识别

合同中同时包含多项单独租赁的,公司将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。同时符合下列条件的,使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁:(1) 承租人可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用中获利;(2) 该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。

3. 公司作为承租人的会计处理方法

在租赁期开始日,公司将租赁期不超过12个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。

对于所有短期租赁和低价值资产租赁,公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,在租赁期开始日,公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

在租赁开始日,公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。

租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。

4. 公司作为承租人的租赁变更会计处理

(1) 租赁变更作为一项单独租赁

租赁发生变更且同时符合下列条件的,公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:1) 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;2) 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

(2) 租赁变更未作为一项单独租赁

在租赁变更生效日,公司重新确定租赁期,并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现,以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时,公司采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率;无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的,采用租赁变更生效日的公司增量借款利率作为折现率。

就上述租赁负债调整的影响,公司区分以下情形进行会计处理:

1) 租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,公司调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。

2) 其他租赁变更,公司相应调整使用权资产的账面价值。

5. 公司作为出租人的会计处理方法

在租赁开始日,公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入,发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

6. 公司作为出租人的租赁变更会计处理

经营租赁发生变更的,公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

(2)融资租赁的会计处理方法

在租赁期开始日,公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间,公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。

1) 租赁变更作为一项单独租赁

租赁发生变更且同时符合下列条件的,公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:① 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;② 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

2) 租赁变更未作为一项单独租赁

如果租赁变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为经营租赁的,公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理,并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值。如果租赁变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁的,公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。

43、其他重要的会计政策和会计估计

1. 采用套期会计的依据、会计处理方法

(1) 套期包括公允价值套期/现金流量套期/境外经营净投资套期。

(2) 对于满足下列条件的套期,运用套期会计方法进行处理:1) 套期关系仅由符合条件的套期工具和被套期工具组成;

2) 在套期开始时,公司正式指定了套期工具和被套期项目,并准备了关于套期关系和公司从事套期的风险管理策略和风险管理目标的书面文件;3) 该套期关系符合套期有效性要求。

套期同时满足下列条件时,公司认定套期关系符合套期有效性要求:1) 被套期项目和套期工具之间存在经济关系;2) 被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中,信用风险的影响不占主导地位;3) 套期关系的套期比率等于公司实际套期的被套期项目数量与对其进行套期的套期工具实际数量之比,但不反映被套期项目和套期工具相对权重的失衡。

公司在套期开始日及以后期间持续地对套期关系是否符合套期有效性要求进行评估。套期关系由于套期比率的原因而不再符合套期有效性要求,但指定该套期关系的风险管理目标没有改变的,公司进行套期关系再平衡。

(3) 套期会计处理

1) 公允价值套期

① 套期工具产生的利得或损失计入当期损益。如果套期工具是对选择以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具(或其组成部分)进行套期的,套期工具产生的利得或损失计入其他综合收益。

② 被套期项目因风险敞口形成的利得或损失计当期损益,同时调整未以公允价值计量的已确认被套期项目的账面价值。被套期项目为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合

收益的金融资产(或其组成部分)的,其因被套期风险敞口形成的利得或损失计入当期损益,其账面价值已经按公允价值计量,不再调整;被套期项目为公司选择以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资(或其组成部分)的,其因被套期风险敞口形成的利得或损失计入其他综合收益,其账面价值已经按公允价值计量,不再调整。被套期项目为尚未确认的确定承诺(或其组成部分)的,其在套期关系指定后因被套期风险引起的公允价值累计变动额确认为一项资产或负债,相关的利得或损失计入各相关期间损益。当履行确定承诺而取得资产或承担负债时,调整该资产或负债的初始确认金额,以包括已确认的被套期项目的公允价值累计变动额。被套期项目为以摊余成本计量的金融工具(或其组成部分)的,公司对被套期项目账面价值所作的调整按照开始摊销日重新计算的实际利率进行摊销,并计入当期损益。被套期项目为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(或其组成部分)的,按照相同的方式对累计已确认的套期利得或损失进行摊销,并计入当期损益,但不调整金融资产(或其组成部分)的账面价值。

2) 现金流量套期

① 套期工具利得或损失中属于有效套期的部分,作为现金流量套期储备,计入其他综合收益,无效部分计入当期损益。现金流量套期储备的金额按照以下两项的绝对额中较低者确认:A. 套期工具自套期开始的累计利得或损失;B. 被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。

② 被套期项目为预期交易,且该预期交易使公司随后确认一项非金融资产或非金融负债的,或者非金融资产和非金融负债的预期交易形成一项适用于公允价值套期会计的确定承诺时,将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出,计入该资产或负债的初始确认金额。

③ 其他现金流量套期,原计入其他综合收益的现金流量套期储备金额,在被套期预期交易影响损益的相同期间转出,计入当期损益。

3) 境外经营净投资套期

套期工具形成的利得或损失中属于有效套期的部分,确认为其他综合收益,并在处置境外经营时,将其转出计入当期损益;套期工具形成的利得或损失中属于无效套期的部分,计入当期损益。

44、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注
财政部于 2018 年 12 月修订发布新租赁准则,要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业,自 2019 年 1 月1 日起施行;其他执行企业会计准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。本公司自2021年1月1日起执行经修订的《企业会计准则第21号——租赁》(以下简称新租赁准则)。

企业会计准则变化引起的会计政策变更:

1. 对于2021年1月1日前已存在的合同,公司未对其评估是否为租赁或者包含租赁。

2. 公司作为承租人,根据新租赁准则衔接规定,对可比期间信息不予调整,首次执行日执行新租赁准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。

(1) 执行新租赁准则对公司2021年1月1日财务报表的主要影响如下:

项 目资产负债表
2020年12月31日新租赁准则2021年1月1日

调整影响其他流动资产

其他流动资产5,722,279.29-161,886.795,560,392.50
使用权资产1,571,018.881,571,018.88
一年内到期的非流动负债12,503,280.40923,471.7313,426,752.13
租赁负债485,660.36485,660.36

(2) 2020年度报告期末重大经营租赁中尚未支付的最低租赁付款额与2021年1月1日租赁负债的调节过程

项 目金 额
2020年12月31日重大经营租赁最低租赁付款额1,760,647.47
减:采用简化处理的最低租赁付款额189,628.59
2021年1月1日新租赁准则下最低租赁付款额1,571,018.88
2021年1月1日增量借款利率加权平均值3.85%
2021年1月1日租赁负债(含一年内到期的其他非流动负债中的租赁负债)1,409,132.09

(3) 对2021年1月1日前的经营租赁采用的简化处理

对于首次执行日前的经营租赁,公司(作为承租人)在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日承租人增量借款利率折现的现值计量租赁负债,并根据每项租赁按照与租赁负债相等的金额,并根据预付租金进行必要调整的原则计量使用权资产。

3. 对2021年1月1日前的经营租赁,公司将于首次执行日后12个月内执行完毕的租赁作为短期租赁处理。对于短期租赁,公司采用简化处理,未确认使用权资产和租赁负债,未对该租赁按照追溯调整法处理。

4. 公司未对公司作为出租人的租赁按照追溯调整法处理。

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

(3)2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

适用是否需要调整年初资产负债表科目

□ 是 √ 否

不需要调整年初资产负债表科目的原因说明

1.对2021年1月1日前的经营租赁采用的简化处理

对于首次执行日前的经营租赁,公司(作为承租人)在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日承租人增量借款利率折现的现值计量租赁负债,并根据每项租赁按照与租赁负债相等的金额,并根据预付租金进行必要调整的原则计量使用权资产。

2.对2021年1月1日前的经营租赁,公司将于首次执行日后12个月内执行完毕的租赁作为短期租赁处理。对于短期租赁,公司采用简化处理,未确认使用权资产和租赁负债,未对该租赁按照追溯调整法处理。

3.公司未对公司作为出租人的租赁按照追溯调整法处理。

(4)2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

45、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税3%、5%、6%、9%、13%
城市维护建设税实际缴纳的流转税税额7%
企业所得税应纳税所得额15%
房产税从价计征的,按房产原值一次减除20%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴1.2%、12%
教育费附加实际缴纳的流转税税额3%
地方教育附加实际缴纳的流转税税额2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率

2、税收优惠

本公司于2020年9月11日被湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税务局和湖南省地方税务局批准认定为高新技术企业,取得编号为GR202043000856的高新技术企业证书,有效期3年,公司企业所得税减按15%的优惠税率执行。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位:元

项目期末余额期初余额
库存现金30,410.7811,154.94
银行存款649,765,432.60374,194,288.26
其他货币资金15,073,573.5623,294,456.96
合计664,869,416.94397,499,900.16

其他说明

使用受限的货币资金6,492,559.86元系保函保证金。

2、交易性金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额
其中:
其中:

其他说明:

3、衍生金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额
指定套期关系的衍生金融工具406,625.008,272,875.00
合计406,625.008,272,875.00

其他说明:

公司开展铜和铝商品期货套期保值业务,以此规避公司承担的因原材料价格波动、原材料预期采购带来的未来现金流量发生波动的风险。

4、应收票据

(1)应收票据分类列示

单位:元

项目期末余额期初余额
银行承兑票据136,513,013.64113,380,221.96
商业承兑票据112,832,929.11108,712,505.87
合计249,345,942.75222,092,727.83

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备的应收票据253,108,395.74100.00%3,762,452.991.49%249,345,942.75226,503,773.52100.00%4,411,045.691.95%222,092,727.83
其中:
合计253,108,395.74100.00%3,762,452.991.49%249,345,942.75226,503,773.52100.00%4,411,045.691.95%222,092,727.83

按单项计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
银行承兑汇票组合136,513,013.64
商业承兑汇票组合116,595,382.103,762,452.993.23%
合计253,108,395.743,762,452.99--

确定该组合依据的说明:

按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
商业承兑汇票4,411,045.69-648,592.703,762,452.99
合计4,411,045.69-648,592.703,762,452.99

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□ 适用 √ 不适用

(3)期末公司已质押的应收票据

单位:元

项目期末已质押金额

(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位:元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据106,591,748.93
商业承兑票据19,101,555.71
合计125,693,304.64

(5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位:元

项目期末转应收账款金额

其他说明

银行承兑汇票的承兑人是商业银行,大型商业银行承兑的银行承兑汇票,其到期不获兑付的可能性较低,故本公司将已背书或贴现的上述银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付,依据《票据法》之规定,公司仍将对持票人承担连带责任。对小型商业银行承兑的银行承兑汇票,因存在到期不获兑付的风险,故本公司将已背书或贴现的小型商业银行承兑汇票不予以终止确认。

(6)本期实际核销的应收票据情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的应收票据核销情况:

单位:元

单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收票据核销说明:

5、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款779,941,697.08100.00%38,860,846.424.98%741,080,850.66486,602,376.89100.00%30,830,974.326.34%455,771,402.57
其中:
合计779,941,697.08100.00%38,860,846.424.98%741,080,850.66486,602,376.89100.00%30,830,974.326.34%455,771,402.57

按单项计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元

账龄期末余额
1年以内(含1年)665,428,802.40
0至6月573,410,665.40
7至12月92,018,137.00
1至2年84,618,299.06
2至3年21,109,400.63
3年以上8,785,194.99
3至4年3,940,594.11
4至5年1,470,596.22
5年以上3,374,004.66
合计779,941,697.08

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
按组合计提坏账准备30,830,974.328,029,872.1038,860,846.42
合计30,830,974.328,029,872.1038,860,846.42

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额收回方式

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况:

单位:元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明:

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
中国铁建股份有限公司79,251,839.8410.16%5,550,500.23
中国航天科技集团有限公司68,845,573.748.83%1,472,122.15
中国中铁股份有限公司66,375,449.588.51%5,498,924.98
中国建筑股份有限公司49,830,285.896.39%1,527,783.56
河北金力电缆有限公司35,751,588.164.58%715,031.76
合计300,054,737.2138.47%

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

报告期内应收账款金额前5名客户系按照同一控制下合并范围内公司汇总披露的。

6、应收款项融资

单位:元

项目期末余额期初余额
应收票据30,708,205.5021,956,789.59
合计30,708,205.5021,956,789.59

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□ 适用 √ 不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

银行承兑汇票的承兑人是商业银行,由于商业银行具有较高的信用,银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低,故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付,依据《票据法》之规定,公司仍将对持票人承担连带责任。

7、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位:元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内2,283,797.30100.00%2,013,495.99100.00%
合计2,283,797.30--2,013,495.99--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称账面余额占预付款项余额 的比例(%)
国网湖南省电力公司湘潭供电分公司2,000,000.0087.57
天津金会盈商贸有限公司75,440.003.30
安平县茂宝金属丝网制品有限公司64,500.002.82
特乐斯特机械(上海)有限公司41,430.001.81
上海怡恺电子科技有限公司24,000.001.05
小 计2,205,370.0096.57

其他说明:

8、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
其他应收款37,356,804.0120,179,524.40
合计37,356,804.0120,179,524.40

(1)应收利息

1)应收利息分类

单位:元

项目期末余额期初余额

2)重要逾期利息

单位:元

借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据

其他说明:

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

(2)应收股利

1)应收股利分类

单位:元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

2)重要的账龄超过1年的应收股利

单位:元

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

(3)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
押金保证金12,715,655.028,683,265.99
应收暂付款100,000.0060,000.00
持仓保证金25,108,380.7511,868,423.75
其他977,409.63807,501.06
合计38,901,445.4021,419,190.80

2)坏账准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额342,418.78188,733.90708,513.721,239,666.40
2021年1月1日余额在本期————————
--转入第二阶段-82,018.9382,018.93
--转入第三阶段-56,874.4956,874.49
本期计提285,440.21-49,840.4769,375.25304,974.99
2021年6月30日余额545,840.06164,037.87834,763.461,544,641.39

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元

账龄期末余额
1年以内(含1年)36,025,181.87
1至2年1,640,378.65
2至3年568,744.88
3年以上667,140.00
3至4年15,000.00
4至5年8,000.00
5年以上644,140.00
合计38,901,445.40

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位:元

单位名称转回或收回金额收回方式

4)本期实际核销的其他应收款情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:

单位:元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明:

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
中信期货有限公司持仓保证金21,281,724.751年以内54.71%
申银万国期货持仓保证金3,826,656.001年以内9.84%
中铁电气化局集团物资贸易有限公司押金保证金750,000.001年以内1.93%37,500.00
中煤招标有限责任公司押金保证金675,000.001年以内475,000.00元,1-2年200,000.00元1.74%43,750.00
中电建南方建设投资有限公司押金保证金643,036.001年以内1.65%32,151.80
合计--27,176,416.75--69.86%113,401.80

6)涉及政府补助的应收款项

单位:元

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:

9、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

(1)存货分类

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值
原材料73,347,113.71518,933.3272,828,180.3938,394,231.31518,025.7737,876,205.54
在产品98,078,336.3398,078,336.3351,436,271.0751,436,271.07
库存商品251,524,206.38727,728.47250,796,477.91138,323,634.75243,423.46138,080,211.29
周转材料4,198,012.234,198,012.233,655,940.783,655,940.78
合计427,147,668.651,246,661.79425,901,006.86231,810,077.91761,449.23231,048,628.68

(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料518,025.7720,379.4119,471.86518,933.32
库存商品243,423.46639,109.84154,804.83727,728.47
合计761,449.23659,489.25174,276.691,246,661.79

确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因

项 目确定可变现净值转销存货跌价转回存货跌价
的具体依据准备的原因准备的原因
原材料、库存商品、在产品①直接用于出售的,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。 ②需要经过加工的,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。本期已将期初计提存货跌价准备的存货售出以前期间计提了存货跌价准备的存货可变现净值上升

(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

(4)合同履约成本本期摊销金额的说明

10、合同资产

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因:

单位:元

项目变动金额变动原因

如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

本期合同资产计提减值准备情况

单位:元

项目本期计提本期转回本期转销/核销原因

其他说明:

11、持有待售资产

单位:元

项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间

其他说明:

12、一年内到期的非流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额

重要的债权投资/其他债权投资

单位:元

债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日

其他说明:

13、其他流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
待摊费用993,791.571,296,181.46
上市发行费用4,426,097.83
待抵扣进项8,450,143.11
合计9,443,934.685,722,279.29

其他说明:

14、债权投资

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

重要的债权投资

单位:元

债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日

减值准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额在本期————————

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

15、其他债权投资

单位:元

项目期初余额应计利息本期公允价期末余额成本累计公允价累计在其他备注
值变动值变动综合收益中确认的损失准备

重要的其他债权投资

单位:元

其他债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日

减值准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额在本期————————

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

16、长期应收款

(1)长期应收款情况

单位:元

项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

坏账准备减值情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额在本期————————

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

17、长期股权投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业

其他说明

18、其他权益工具投资

单位:元

项目期末余额期初余额

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位:元

项目名称确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因

其他说明:

19、其他非流动金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明:

20、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额38,997,257.5527,593,001.0666,590,258.61
2.本期增加金额
(1)外购
(2)存货\固定资产\在建工程转入
(3)企业合并增加
3.本期减少金额18,035,127.8914,720,269.3232,755,397.21
(1)处置
(2)其他转出18,035,127.8914,720,269.3232,755,397.21
4.期末余额20,962,129.6612,872,731.7433,834,861.40
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额9,440,281.238,829,761.0418,270,042.27
2.本期增加金额1,288,496.37225,534.621,514,030.99
(1)计提或摊销1,288,496.37225,534.621,514,030.99
3.本期减少金额5,133,700.614,784,087.909,917,788.51
(1)处置
(2)其他转出5,133,700.614,784,087.909,917,788.51
4.期末余额5,595,076.994,271,207.769,866,284.75
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值15,367,052.678,601,523.9823,968,576.65
2.期初账面价值29,556,976.3218,763,240.0248,320,216.34

(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书原因

其他说明

21、固定资产

单位:元

项目期末余额期初余额
固定资产162,493,235.49140,084,723.87
合计162,493,235.49140,084,723.87

(1)固定资产情况

单位:元

项目房屋及建筑物机器设备电子设备运输工具其他设备合计
一、账面原值:
1.期初余额75,193,139.58194,091,218.679,586,302.611,240,607.061,762,878.13281,874,146.05
2.本期增加金额18,587,004.2017,223,815.57740,465.8755,752.21342,571.6936,949,609.54
(1)购置666,415.94740,465.8755,752.21342,571.691,805,205.71
(2)在建工程转入551,876.3116,557,399.6317,109,275.94
(3)企业合并增加
(4)投资性房地产转入18,035,127.8918,035,127.89
3.本期减少金额791,759.01841,722.2428,000.0019,871.831,681,353.08
(1)处置或报废791,759.01841,722.2428,000.0019,871.831,681,353.08
4.期末余额92,988,384.77210,473,312.0010,298,768.481,296,359.272,085,577.99317,142,402.51
二、累计折旧
1.期初余额31,780,681.5899,721,523.258,680,831.941,170,042.53436,342.88141,789,422.18
2.本期增加金额7,654,837.976,190,432.03136,645.7524,905.13169,988.3814,176,809.26
(1)计提2,521,137.366,190,432.03136,645.7524,905.13169,988.389,043,108.65
(2) 投资性房地产转入5,133,700.615,133,700.61
3.本期减少金额669,899.90599,292.6928,000.0019,871.831,317,064.42
(1)处置或报废669,899.90599,292.6928,000.0019,871.831,317,064.42
4.期末余额38,765,619.65105,312,662.598,789,477.691,194,947.66586,459.43154,649,167.02
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值54,222,765.12105,160,649.411,509,290.79101,411.611,499,118.56162,493,235.49
2.期初账面价值43,412,458.0094,369,695.42905,470.6770,564.531,326,535.25140,084,723.87

(2)暂时闲置的固定资产情况

单位:元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

(3)通过经营租赁租出的固定资产

单位:元

项目期末账面价值

(4)未办妥产权证书的固定资产情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明

(5)固定资产清理

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明

22、在建工程

单位:元

项目期末余额期初余额
在建工程33,221,043.2712,501,315.97
合计33,221,043.2712,501,315.97

(1)在建工程情况

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
航空航天、武器装备用特种线缆及组件技术升级改造项目9,180,994.289,180,994.283,977,057.433,977,057.43
轨道交通用中低压电力及特种信4,141,634.204,141,634.201,992,695.541,992,695.54
号传输电缆技术升级改造项目
国家级企业技术中心改造项目6,365,807.456,365,807.453,339,169.843,339,169.84
矿山及高端装备用特种柔性复合电缆技术升级改造项目3,376,501.553,376,501.55415,264.52415,264.52
军品厂主厂房改造项目2,218,976.602,218,976.60928,469.10928,469.10
厂区改造及停车场建设7,057,358.687,057,358.68966,745.69966,745.69
其他零星工程879,770.51879,770.51881,913.85881,913.85
合计33,221,043.2733,221,043.2712,501,315.9712,501,315.97

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位:元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
航空航天、武器装备用特种线缆及组件技术升级93,907,800.003,977,057.4314,483,012.219,279,075.369,180,994.2819.91%19.91%256,880.30213,899.474.02%金融机构贷款
轨道交通用中低压电力及特种信号传输电缆技术升级改造项目143,166,100.001,992,695.546,624,052.044,475,113.384,141,634.207.03%7.03%127,238.34111,571.574.02%金融机构贷款
国家级企业技术中心50,000,000.003,339,169.844,134,057.931,107,420.326,365,807.4515.31%15.31%153,386.46110,437.554.02%金融机构贷款
改造项目
矿山及高端装备用特种柔性复合电缆技术升级改造项目142,793,200.00415,264.524,519,180.711,557,943.683,376,501.555.33%5.33%59,468.4452,203.924.02%金融机构贷款
军品厂主厂房改造项目3,350,000.00928,469.101,290,507.502,218,976.6066.24%66.24%45,289.1237,969.984.02%金融机构贷款
厂区改造及停车场建设13,640,000.00966,745.696,090,612.997,057,358.6894.51%94.51%83,872.1783,251.424.02%金融机构贷款
其他零星工程881,913.85687,579.86689,723.20879,770.5147,825.7019,803.674.02%金融机构贷款
合计446,857,100.0012,501,315.9737,829,003.2417,109,275.9433,221,043.27----773,960.53629,137.58--

(3)本期计提在建工程减值准备情况

单位:元

项目本期计提金额计提原因

其他说明

(4)工程物资

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

其他说明:

23、生产性生物资产

(1)采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、使用权资产

单位:元

项目房屋及建筑物合计
1.期初余额1,571,018.881,571,018.88
4.期末余额1,571,018.881,571,018.88
2.本期增加金额471,305.66471,305.66
(1)计提471,305.66471,305.66
4.期末余额471,305.66471,305.66
1.期末账面价值1,099,713.221,099,713.22
2.期初账面价值1,571,018.881,571,018.88

其他说明:

26、无形资产

(1)无形资产情况

单位:元

项目土地使用权专利权非专利技术软件使用权合计
一、账面原值
1.期初余额63,906,998.942,021,131.7465,928,130.68
2.本期增加金额14,720,269.3214,720,269.32
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增加
(4)投资性房地产转入14,720,269.3214,720,269.32
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额78,627,268.262,021,131.7480,648,400.00
二、累计摊销
1.期初余额21,029,266.062,021,131.7423,050,397.80
2.本期增加金额5,536,606.765,536,606.76
(1)计提752,518.86752,518.86
(2)投资性房地产转入4,784,087.904,784,087.90
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额26,565,872.822,021,131.7428,587,004.56
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值52,061,395.4452,061,395.44
2.期初账面价值42,877,732.8842,877,732.88

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明:

27、开发支出

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益
合计

其他说明

28、商誉

(1)商誉账面原值

单位:元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
合计

(2)商誉减值准备

单位:元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
合计

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:

商誉减值测试的影响其他说明

29、长期待摊费用

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

其他说明

30、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备45,414,602.596,812,190.3937,243,135.645,586,470.34
应计未付的销售费用105,452,428.7915,817,864.3270,657,781.1510,598,667.17
应计未付的返利款2,386,062.77357,909.424,347,601.56652,140.23
合计153,253,094.1522,987,964.13112,248,518.3516,837,277.74

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位:元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
衍生金融工具公允价值变动406,625.0060,993.758,272,875.001,240,931.25
合计406,625.0060,993.758,272,875.001,240,931.25

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位:元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产22,987,964.1316,837,277.74
递延所得税负债60,993.751,240,931.25

(4)未确认递延所得税资产明细

单位:元

项目期末余额期初余额

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位:元

年份期末金额期初金额备注

其他说明:

31、其他非流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付设备款451,790.00451,790.00674,405.00674,405.00
合计451,790.00451,790.00674,405.00674,405.00

其他说明:

32、短期借款

(1)短期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
保证借款220,231,281.56120,135,687.50
信用借款225,238,579.55105,114,125.00
已贴现未终止确认票据款[注]55,693,063.7885,489,728.60
合计501,162,924.89310,739,541.10

短期借款分类的说明:

[注]已贴现未终止确认票据系期末已贴现未终止确认商业承兑汇票及小型商业银行承兑的银行承兑汇票

(2)已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

单位:元

借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率

其他说明:

33、交易性金融负债

单位:元

项目期末余额期初余额
其中:
其中:

其他说明:

34、衍生金融负债

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明:

35、应付票据

单位:元

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票52,000,000.00
合计52,000,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。

36、应付账款

(1)应付账款列示

单位:元

项目期末余额期初余额
材料款215,441,774.5487,277,969.66
工程款及设备款6,770,042.188,784,813.76
合计222,211,816.7296,062,783.42

(2)账龄超过1年的重要应付账款

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明:

37、预收款项

(1)预收款项列示

单位:元

项目期末余额期初余额

(2)账龄超过1年的重要预收款项

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明:

38、合同负债

单位:元

项目期末余额期初余额
预收货款32,510,214.6625,808,955.52
合计32,510,214.6625,808,955.52

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位:元

项目变动金额变动原因

39、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬1,928,270.0049,210,220.0551,138,490.05
二、离职后福利-设定提存计划4,179,588.494,179,588.49
合计1,928,270.0053,389,808.5455,318,078.54

(2)短期薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴1,928,270.0039,728,240.5741,656,510.57
2、职工福利费2,602,740.642,602,740.64
3、社会保险费2,524,844.052,524,844.05
其中:医疗保险费2,300,009.272,300,009.27
工伤保险费224,834.78224,834.78
4、住房公积金2,747,502.002,747,502.00
5、工会经费和职工教育经费1,606,892.791,606,892.79
合计1,928,270.0049,210,220.0551,138,490.05

(3)设定提存计划列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险4,000,113.104,000,113.10
2、失业保险费179,475.39179,475.39
合计4,179,588.494,179,588.49

其他说明:

40、应交税费

单位:元

项目期末余额期初余额
增值税12,674,784.23
企业所得税12,358,862.6010,039,957.62
个人所得税127,716.35190,907.18
城市维护建设税887,234.90
房产税21,288.4840,117.64
印花税139,000.0052,500.00
教育费附加633,739.21
环境保护税24,892.5724,892.54
合计12,671,760.0024,544,133.32

其他说明:

41、其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
其他应付款136,725,586.3691,405,795.31
合计136,725,586.3691,405,795.31

(1)应付利息

单位:元

项目期末余额期初余额

重要的已逾期未支付的利息情况:

单位:元

借款单位逾期金额逾期原因

其他说明:

(2)应付股利

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

(3)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
押金保证金5,090,195.274,382,421.53
销售服务费61,579,112.3137,125,211.86
销售人员绩效及业务费43,873,316.4833,532,569.29
经销商返利款2,386,062.774,347,601.56
应付暂收款2,760,000.003,000,000.00
上市发行费9,598,420.96
运费7,270,574.557,458,567.65
其他4,167,904.021,559,423.42
合计136,725,586.3691,405,795.31

2)账龄超过1年的重要其他应付款

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明

42、持有待售负债

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明:

43、一年内到期的非流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款22,022,425.0010,012,083.33
一年内到期的长期应付款1,908,633.152,491,197.07
一年内到期的租赁负债958,666.53
合计24,889,724.6812,503,280.40

其他说明:

44、其他流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
已背书转让未终止确认票据[注1]70,000,240.8664,972,866.50
待转销项税额4,226,327.913,355,164.19
期货结算保证金[注2]2,539,911.67
合计74,226,568.7770,867,942.36

短期应付债券的增减变动:

单位:元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额

其他说明:

[注1]已背书转让未终止确认票据系期末已背书未终止确认商业承兑汇票及小型商业银行承兑的银行承兑汇票;[注2]系公司利用期货浮动盈利开新仓,期货公司提供透支的金额。

45、长期借款

(1)长期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
保证借款30,032,625.0040,048,333.33
信用借款28,026,950.00
合计58,059,575.0040,048,333.33

长期借款分类的说明:

其他说明,包括利率区间:

46、应付债券

(1)应付债券

单位:元

项目期末余额期初余额

(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

单位:元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额
合计------

(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

(4)划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位:元

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明

47、租赁负债

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明

48、长期应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
长期应付款24,318,798.9125,124,820.82
合计24,318,798.9125,124,820.82

(1)按款项性质列示长期应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
长期应付关联方购房款26,003,629.7527,121,275.49
减: 未确认融资费用1,684,830.841,996,454.67

其他说明:

(2)专项应付款

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

其他说明:

49、长期应付职工薪酬

(1)长期应付职工薪酬表

单位:元

项目期末余额期初余额

(2)设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:

单位:元

项目本期发生额上期发生额

计划资产:

单位:元

项目本期发生额上期发生额

设定受益计划净负债(净资产)

单位:元

项目本期发生额上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:

其他说明:

50、预计负债

单位:元

项目期末余额期初余额形成原因

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

51、递延收益

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

涉及政府补助的项目:

单位:元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关

其他说明:

52、其他非流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明:

53、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数400,818,000.00133,606,000.00133,606,000.00534,424,000.00

其他说明:

根据公司第四届董事会第五次会议和2020年第一次临时股东大会会议决议,公司申请通过向社会公开发行人民币普通股(A股)股票133,606,000股,增加注册资本人民币133,606,000.00元。2021年5月27日经中国证券监督管理委员会《关于核准湖南华菱线缆股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可〔2021〕1811号)核准,由主承销商中信证券股份有限公司采用网下向询价对象配售与网上向社会公众投资者按市值申购定价发行相结合的方式发行人民币普通股(A股)股票133,606,000股,每股面值1元,发行价为每股人民币3.67元,募集资金总额为490,334,020.00元。募集资金总额扣除发行费用后的净额超过新增注册资本部分计入资本公积(股本溢价),其中:计入实收股本133,606,000.00元,计入资本公积(股本溢价)303,679,428.19元。

54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位:元

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

其他说明:

55、资本公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)121,980,600.00303,679,428.19425,660,028.19
合计121,980,600.00303,679,428.19425,660,028.19

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

详见第十节财务报告七 10 之 53 股本。

56、库存股

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

57、其他综合收益

单位:元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
二、将重分类进损益的其他综合收益7,000,833.75566,250.008,236,275.00-1,150,503.75-6,519,521.25481,312.50
现金流量套期储备7,000,833.75566,250.008,236,275.00-1,150,503.75-6,519,521.25481,312.50
其他综合收益合计7,000,833.75566,250.008,236,275.00-1,150,503.75-6,519,521.25481,312.50

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

58、专项储备

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

59、盈余公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积54,238,577.4754,238,577.47
合计54,238,577.4754,238,577.47

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

60、未分配利润

单位:元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润289,540,497.26
调整后期初未分配利润289,540,497.26
加:本期归属于母公司所有者的净利润66,497,922.74
期末未分配利润356,038,420.00

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

61、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务1,007,318,596.54781,594,859.97713,404,267.56577,696,058.10
其他业务12,628,890.789,776,796.0812,971,769.5510,733,164.42
合计1,019,947,487.32791,371,656.05726,376,037.11588,429,222.52

收入相关信息:

单位:元

合同分类分部1分部2主营业务其他业务合计
其中:
销售产品1,007,318,596.5411,358,784.961,018,677,381.50
提供服务{注}185,681.30185,681.30
其中:
华中地区445,562,761.6511,544,466.26457,107,227.91
华东地区157,156,911.96157,156,911.96
华北地区216,000,652.91216,000,652.91
西南地区99,540,430.6399,540,430.63
西北地区62,523,489.4762,523,489.47
华南地区23,917,509.5123,917,509.51
东北地区2,616,840.422,616,840.42
其中:
其中:
其中:
商品(在某一时点转让)1,007,318,596.5411,358,784.961,018,677,381.50
服务(在某一时段内提供)185,681.30185,681.30
其中:
其中:
合计1,007,318,596.5411,544,466.261,018,863,062.80

与履约义务相关的信息:

无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为621,176,963.00元,其中,589,805,318.00元预计将于2021年度确认收入,31,371,645.00元预计将于2022年度确认收入,0.00元预计将于2023年度确认收入。其他说明

[注] 提供服务收入金额未包含房屋租金收入 1,084,424.52元

62、税金及附加

单位:元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税721,437.651,320,070.16
教育费附加515,312.59942,907.25
房产税689,134.69634,692.74
土地使用税2,519,353.202,519,353.20
车船使用税4,560.004,560.00
印花税551,450.00347,650.00
环境保护税49,785.0949,785.06
合计5,051,033.225,819,018.41

其他说明:

63、销售费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
销售服务费39,259,392.9214,478,120.47
仓储及物流费用536,107.288,560,956.99
职工薪酬及业务费33,897,507.3223,721,216.53
广告及宣传费2,458,344.442,143,951.54
办公、差旅及招待费717,707.51690,552.65
招投标费用1,656,379.172,842,927.78
检测及评审费1,206,105.971,029,106.80
其他1,145,389.57592,186.40
合计80,876,934.1854,059,019.16

其他说明:

64、管理费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬14,335,554.2611,636,729.43
办公、维修及物料消耗845,600.19846,439.53
折旧及摊销2,586,876.76935,522.39
中介机构费888,682.691,701,944.32
安全环保费1,343,560.53913,110.66
差旅及招待费497,234.10261,585.62
车辆费用162,015.07158,673.69
其他2,541,119.39498,394.59
合计23,200,642.9916,952,400.23

其他说明:

65、研发费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
材料费用25,457,266.2716,966,533.65
人工费用3,911,262.532,579,520.46
折旧及摊销1,243,461.37798,630.88
评审及检测费1,144,461.90689,528.73
技术服务费600,726.17735,769.43
其他150,220.7549,685.47
合计32,507,398.9921,819,668.62

其他说明:

66、财务费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
利息支出7,679,297.896,840,625.35
票据贴现利息支出1,048,749.15708,756.47
减:利息收入1,628,425.711,346,792.71
担保费用310,738.4484,687.51
未确认融资费用摊销693,592.39723,527.41
金融机构手续费165,527.27297,401.32
合计8,269,479.437,308,205.35

其他说明:

67、其他收益

单位:元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
与收益相关的政府补助461,204.00818,400.00
代扣个人所得税手续费返还27,436.4242,215.61
合计488,640.42860,615.61

68、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
处置金融工具取得的投资收益23,650.00-1,201,500.00
合计23,650.00-1,201,500.00

其他说明:

69、净敞口套期收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额

其他说明:

70、公允价值变动收益

单位:元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产-196,225.00-146,800.00
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益-196,225.00-146,800.00
合计-196,225.00-146,800.00

其他说明:

71、信用减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
坏账损失-7,686,254.39-6,912,166.15
合计-7,686,254.39-6,912,166.15

其他说明:

72、资产减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-659,489.25-3,052,605.03
合计-659,489.25-3,052,605.03

其他说明:

73、资产处置收益

单位:元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
固定资产处置收益5,192,638.84293,411.77

74、营业外收入

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
政府补助1,400,000.001,493,953.001,400,000.00
其他77,918.25728,392.7377,918.25
合计1,477,918.252,222,345.731,477,918.25

计入当期损益的政府补助:

单位:元

补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
企业上市补助资金湘潭高新区管委会补助奖励上市而给予的政府补助400,000.00与收益相关
资本市场补助资金湘潭市财政局补助奖励上市而给予的政府补助1,000,000.00与收益相关

其他说明:

75、营业外支出

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠100,000.00
其他1,000.00
合计101,000.00

其他说明:

76、所得税费用

(1)所得税费用表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用16,993,418.734,502,950.97
递延所得税费用-6,180,120.14-1,175,018.68
合计10,813,298.593,327,932.29

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位:元

项目本期发生额
利润总额77,311,221.33
按法定/适用税率计算的所得税费用11,596,683.20
调整以前期间所得税的影响-1,051,684.20
不可抵扣的成本、费用和损失的影响2,083,655.59
研发费用加计扣除-1,815,356.00
所得税费用10,813,298.59

其他说明

77、其他综合收益

详见附注57。

78、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
使用受限的保函保证金13,469,495.296,943,800.71
政府补助1,861,204.002,312,353.00
利息收入1,628,425.711,346,792.71
押金及保证金624,239.55
房租收入980,035.82
其他2,252,620.9575,840.61
合计19,211,745.9512,283,062.40

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
付现费用48,048,664.5350,275,389.81
金融机构手续费165,527.27297,401.32
押金及保证金3,324,615.29
捐赠支出100,000.00
其他209,908.57193,204.11
合计51,748,715.6650,865,995.24

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
融资担保费143,040.00215,445.00
上市发行费用300,726.42300,000.00
合计443,766.42515,445.00

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

79、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位:元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:----
净利润66,497,922.7420,622,872.46
加:资产减值准备8,345,743.649,964,771.18
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧10,557,139.648,012,707.22
使用权资产折旧
无形资产摊销752,518.86921,053.39
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-5,192,638.84-293,411.77
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)196,225.00146,800.00
财务费用(收益以“-”号填列)8,683,628.727,648,840.27
投资损失(收益以“-”号填列)
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-6,150,686.39-1,152,998.68
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-29,433.75-22,020.00
存货的减少(增加以“-”号填列)-196,988,229.419,391,277.09
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-351,763,346.22-187,326,803.98
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)69,419,415.34-63,838,885.46
其他
经营活动产生的现金流量净额-395,671,740.67-195,925,798.28
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:----
现金的期末余额658,376,857.08152,799,498.92
减:现金的期初余额377,537,845.01347,411,206.57
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额280,839,012.07-194,611,707.65

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

单位:元

金额
其中:--
其中:--
其中:--

其他说明:

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

单位:元

金额
其中:--
其中:--
其中:--

其他说明:

(4)现金和现金等价物的构成

单位:元

项目期末余额期初余额
一、现金658,376,857.08377,537,845.01
其中:库存现金30,410.7811,154.94
可随时用于支付的银行存款649,765,432.60374,194,288.26
可随时用于支付的其他货币资金8,581,013.703,332,401.81
三、期末现金及现金等价物余额658,376,857.08377,537,845.01

其他说明:

80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

81、所有权或使用权受到限制的资产

单位:元

项目期末账面价值受限原因
货币资金6,492,559.86保函保证金
合计6,492,559.86--

其他说明:

82、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金----
其中:美元
欧元
港币
应收账款----
其中:美元
欧元
港币
长期借款----
其中:美元
欧元
港币

其他说明:

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

83、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:

(1) 说明

项 目本期
套期类别现金流量套期
被套期项目预期未来发生的原材料铜、铝采购支出
套期工具铜、铝的期货合约
被套期风险预期未来采购原材料支出的现金流量变动

(2) 明细情况

项 目本期
衍生金融资产-公允价值变动406,625.00
其他综合收益-套期工具有效部分(期末余额)481,312.50
公允价值变动损益-套期工具无效部分-196,225.00
其他综合收益税后净额(发生额)-6,519,521.25
主营业务成本-有效的套期保值工具平仓损益-19,024,600.00
投资收益-无效的套期保值工具平仓损益23,650.00

84、政府补助

(1)政府补助基本情况

单位:元

种类金额列报项目计入当期损益的金额
湘潭高新区管委会企业上市补助资金400,000.00营业外收入400,000.00
湘潭高新技术产业开发区财政局社保专户一次性稳岗留工补助1,200.00其他收益1,200.00
湘潭市财政2019年资本市场补助资金1,000,000.00营业外收入1,000,000.00
湘潭高新区管委会湖南省2020年度企业研发奖补资金422,000.00其他收益422,000.00
中间泵房及供水设施政府拆迁奖励补助38,004.00其他收益38,004.00
合计1,861,204.001,861,204.00

(2)政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

本期计入当期损益的政府补助金额为1,861,204.00元。

85、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1)本期发生的非同一控制下企业合并

单位:元

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润

其他说明:

(2)合并成本及商誉

单位:元

合并成本

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:

大额商誉形成的主要原因:

其他说明:

(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位:元

购买日公允价值购买日账面价值

可辨认资产、负债公允价值的确定方法:

企业合并中承担的被购买方的或有负债:

其他说明:

(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

(6)其他说明

2、同一控制下企业合并

(1)本期发生的同一控制下企业合并

单位:元

被合并方名称企业合并中取得的权益比例构成同一控制下企业合并的依据合并日合并日的确定依据合并当期期初至合并日被合并方的收入合并当期期初至合并日被合并方的净利润比较期间被合并方的收入比较期间被合并方的净利润

其他说明:

(2)合并成本

单位:元

合并成本

或有对价及其变动的说明:

其他说明:

(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位:元

合并日上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债:

其他说明:

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

(2)重要的非全资子公司

单位:元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

其他说明:

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计

单位:元

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量

其他说明:

(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明:

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位:元

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(2)重要合营企业的主要财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

其他说明

(3)重要联营企业的主要财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

其他说明

(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业:----
下列各项按持股比例计算的合计数----
联营企业:----
下列各项按持股比例计算的合计数----

其他说明

(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位:元

合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期未确认的损失(或本期分享的净利润)本期末累积未确认的损失

其他说明

(7)与合营企业投资相关的未确认承诺

(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

共同经营名称主要经营地注册地业务性质持股比例/享有的份额
直接间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:

共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。

(一) 信用风险

信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。

1. 信用风险管理实务

(1) 信用风险的评价方法

公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时,公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:

1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;

2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等;

(2) 违约和已发生信用减值资产的定义

当金融工具符合以下一项或多项条件时,公司将该金融资产界定为已发生违约,其标准与已发生信用减值的定义一致:

1) 债务人发生重大财务困难;

2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款;

3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组;

4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。

2. 预期信用损失的计量

预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

3. 信用风险敞口及信用风险集中度

本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。

(1) 货币资金

本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。

(2) 应收款项

本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户,截至2021年6月30日,本公司应收账款的38.47%(2020年12月31日:47.93%)源于余额前五名客户,本公司不存在重大的信用集中风险。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。

(二) 流动性风险

流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类

项 目期末数
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上
短期借款501,162,924.89509,270,519.34509,270,519.34
应付账款222,211,816.72222,211,816.72222,211,816.72
其他应付款136,725,586.36136,725,586.36136,725,586.36
其他流动负债70,000,240.8670,000,240.8670,000,240.86
长期借款(含一年内到期)80,082,000.0085,111,930.5625,325,555.5659,786,375.00
租赁负债(含一年内到期)958,666.53971,320.77971,320.77
长期应付款(含一年内到期)26,227,432.0632,797,556.964,093,966.8817,689,026.3911,014,563.69
小 计1,037,368,667.421,057,088,971.57968,599,006.4977,475,401.3911,014,563.69

(续上表)

项 目上年年末数
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上
短期借款310,739,541.10315,921,346.66315,921,346.66
应付账款96,062,783.4296,062,783.4296,062,783.42
应付票据52,000,000.0052,000,000.0052,000,000.00
其他应付款91,405,795.3191,405,795.3191,405,795.31
其他流动负债67,512,778.1767,512,778.1767,512,778.17
长期借款(含一年内到期)50,060,416.6653,268,541.6711,800,416.6741,468,125.00
长期应付款(含一年内到期)27,616,017.8930,750,573.523,629,298.0327,121,275.49
小 计695,397,332.55706,921,818.75638,332,418.2668,589,400.49

(三) 市场风险

市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1. 利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险,浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例,并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。

截至2021年6月30日,本公司以浮动利率计息的银行借款人民币330,000,000.00元(2020年12月31日:人民币130,000,000.00元),在其他变量不变的假设下,假定利率变动50个基准点,不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。

2. 外汇风险

外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营,且主要活动以人民币计价。因此,本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。本公司期末无外币货币性资产和负债。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产406,625.00406,625.00
(3)衍生金融资产406,625.00406,625.00
应收款项融资30,708,205.5030,708,205.50
持续以公允价值计量的资产总额406,625.0030,708,205.5031,114,830.50
二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例
湖南湘钢资产经营有限公司湖南湘潭市金融业30,00041.80%41.80%

本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是湖南省人民政府国有资产监督管理委员会。其他说明:

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称与本企业关系

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
衡阳华菱连轧管有限公司受最终控股股东同一控制
湖南华菱节能环保科技有限公司受最终控股股东同一控制
湖南华菱涟钢薄板有限公司受最终控股股东同一控制
湖南华菱涟源钢铁有限公司受最终控股股东同一控制
湖南华菱湘潭钢铁有限公司受最终控股股东同一控制
湖南建钢工程监理有限公司受最终控股股东同一控制
湖南涟钢建设有限公司受最终控股股东同一控制
湖南涟钢冶金材料科技有限公司受最终控股股东同一控制
湖南湘钢金属材料科技有限公司受最终控股股东同一控制
湖南涟钢机电设备制造有限公司受最终控股股东同一控制
湖南湘钢瑞安保安服务有限公司受最终控股股东同一控制
湖南湘钢冶金炉料有限公司受最终控股股东同一控制
华菱安赛乐米塔尔汽车板有限公司受最终控股股东同一控制
涟钢房地产开发有限公司受最终控股股东同一控制
湘潭钢铁集团有限公司受最终控股股东同一控制
湘潭湘钢瑞兴有限公司受最终控股股东同一控制
阳春新钢铁有限责任公司受最终控股股东同一控制
湖南省冶金规划设计院有限公司受最终控股股东同一控制
湘潭市高新区浩宇加油站有限公司受最终控股股东同一控制
湖南顺祥物流有限公司受最终控股股东同一控制
湖南东安湘钢瑞和钙业有限公司受最终控股股东同一控制
湘潭顺达散货装卸有限公司受最终控股股东同一控制
湖南湘钢鑫通炉料有限公司最终控股股东下属企业的联营企业
湖南湘钢梅塞尔气体产品有限公司最终控股股东下属企业的联营企业
中冶京诚(湘潭)重工设备有限公司最终控股股东下属企业的联营企业
湖南新源联合港运有限责任公司最终控股股东下属企业的联营企业
湖南湘钢瑞泰科技有限公司最终控股股东下属企业的联营企业
宁乡湘钢梅塞尔气体产品有限公司公司董事长王树春担任其董事
雪天盐业股份有限公司公司独立董事杨平波担任其独立董事
杭州高新橡塑材料股份有限公司[注1]
中冶长天国际工程有限责任公司华菱控股董事周应其曾任其董事
贵州水城矿业股份有限公司[注2]

其他说明

[注1] 公司离任独立董事担任其董事,2021年起不再为公司关联方[注2] 系公司最终控股股东董事曾担任其董事,2021年起不再为公司关联方

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
京诚湘重接受劳务2,568,807.33
湘钢金属材料采购商品246,113.23
华菱湘钢接受劳务24,528.3020,754.72
浩宇加油站采购商品73,145.9068,838.60
湘钢梅塞尔采购商品208,765.49
雪天盐业采购商品2,230.092,230.09
华菱涟钢接受劳务59,650.9413,178.30
涟钢冶金材料接受劳务1,415.09
阳春新钢接受劳务3,945.28
小 计2,938,543.142,000,000.00355,060.22

出售商品/提供劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
华菱湘钢销售商品62,700,641.7213,391,065.25
华菱涟钢销售商品52,022,089.8021,965,702.89
中冶长天国际销售商品24,122,428.7017,313,137.68
阳春新钢销售商品4,280,171.921,834,990.32
湘钢瑞和钙业公司销售商品3,112,771.77
京诚湘重销售商品602,064.1887,612.39
湘钢梅塞尔销售商品582,309.74327,433.62
涟钢建设销售商品279,300.89
华菱连轧管销售商品140,495.58221,238.94
湘钢金属材料销售商品106,883.5772,166.25
涟钢冶金材料销售商品104,761.5527,230.97
湘钢鑫通炉料销售商品85,940.2711,025.66
冶金规划设计院销售商品56,493.36
华菱汽车板销售商品13,385.8416,002.66
湘钢瑞安销售商品11,796.4712,490.17
顺祥物流销售商品8,907.97
华菱节能环保销售商品5,541.86
湘钢瑞兴销售商品140,237.05
湘钢冶金炉料销售商品4,424.78
新源联合港运销售商品2,223.01
涟钢机电设备销售商品540,789.64
宁乡湘钢梅塞尔销售商品1,775,878.96
贵州水城矿业销售商品8,521,154.55
湘钢瑞泰科技销售商品218,526.90
湘钢金属材料提供劳务179,586.40179,586.40
华菱湘钢提供劳务126,213.60
湘钢瑞兴提供劳务29,126.22
湘钢冶金炉料提供劳务191,206.23
小计148,410,029.7367,015,006.00

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

公司在2021年初按照《上市公司信息披露公告格式第24号——上市公司日常关联交易预计公告格式》的要求,“对预计与公司发生交易金额在300万以上且达到公司上一年度经审计净资产0.5%的单一关联方,公司进行了单独列示;其他关联方公司以同一实际控制人华菱控股为口径进行了合并列示。”故公司2021年初预计与华菱控股下属子公司发生关联采购及接受劳务的日常关联交易进行了整体预计,预计发生金额为200万元。其中与京诚湘重发生的接受劳务交易超出额度主要是因为

其通过招议标流程中标参与公司厂区道路修缮项目,年初未预计;向雪天盐业采购商品的内容主要是工业盐,金额较小,年初未预计。

(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

单位:元

委托方/出包方名称受托方/承包方名称受托/承包资产类型受托/承包起始日受托/承包终止日托管收益/承包收益定价依据本期确认的托管收益/承包收益

关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表:

单位:元

委托方/出包方名称受托方/承包方名称委托/出包资产类型委托/出包起始日委托/出包终止日托管费/出包费定价依据本期确认的托管费/出包费

关联管理/出包情况说明

(3)关联租赁情况

本公司作为出租方:

单位:元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
湘钢金属材料厂房1,064,424.521,064,424.52
湘钢瑞兴厂房450,113.26
华菱湘钢厂房289,980.18
华菱节能环保办公楼35,714.28
湘钢冶金炉料办公楼16,039.52
小 计1,064,424.521,856,271.76

本公司作为承租方:

单位:元

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费

关联租赁情况说明

(4)关联担保情况

本公司作为担保方

单位:元

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

单位:元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
湘钢集团50,000,000.002020年09月14日2021年09月09日
湘钢集团30,000,000.002020年11月16日2021年11月15日
湘钢集团30,000,000.002021年03月18日2022年03月17日
湘钢集团30,000,000.002021年05月07日2022年05月06日
湘钢集团30,000,000.002020年02月29日2023年01月31日
湘钢集团20,000,000.002020年08月10日2021年08月09日
湘钢集团20,000,000.002020年12月18日2021年12月18日
湘钢集团20,000,000.002021年04月07日2022年04月06日
湘钢集团20,000,000.002021年06月02日2022年06月01日
湘钢集团10,000,000.002020年02月29日2022年01月31日
小计260,000,000.00

关联担保情况说明

(5)关联方资金拆借

单位:元

关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入
拆出

(6)关联方资产转让、债务重组情况

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

(7)关键管理人员报酬

单位:元

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬1,445,919.001,630,069.00

(8)其他关联交易

(1) 担保费

关联方本期数上年同期数
湘钢集团310,738.4484,687.51
小 计310,738.4484,687.51

(2) 涉及关联方的债权转移

关联方本期数上年同期数
华菱湘钢19,560,000.0013,000,000.00
华菱涟钢[注]8,900,000.0019,973,500.00
小 计28,460,000.0032,973,500.00

[注]华菱涟钢2020年1-6月接收关联方贵州水城矿业债务转移金额3,473,500.00元公司对下游客户销售电缆,形成应收债权;同时,关联方华菱湘钢、华菱涟钢等因为从事钢铁生产业务,向上述客户采购商品,形成应付债务。公司通过与关联方及上述客户签订《债权债务转让协议》,将公司对上述客户的债权转移成为对关联方的债权,并由关联方根据其对该等客户的采购付款进度对公司进行支付。

6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

单位:元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收票据华菱涟钢29,656,790.85138,133.206,533,700.0091,000.00
应收票据华菱湘钢31,620,000.005,500,000.00
应收票据湘钢鑫通炉料400,000.00
应收票据阳春新钢1,840,000.0036,800.001,340,000.0018,800.00
应收票据湘钢金属材料164,657.40
应收票据涟钢冶金材料100,000.00
应收票据湘钢梅塞尔80,000.001,300,000.00
应收票据京诚湘重200,000.00200,000.00
应收票据中冶长天国际1,200,000.004,900,000.00
应收票据涟钢建设500,000.001,100,000.00
小计65,196,790.85174,933.2021,438,357.40109,800.00
应收账款华菱涟钢23,659,523.37473,190.475,715,156.03114,303.12
应收账款阳春新钢3,005,745.1160,114.909,150.83183.02
应收账款涟钢冶金材料18,380.56367.61
应收账款京诚湘重500,105.0510,002.10309,772.456,195.45
应收账款涟钢房地产开发3,641.863,641.863,641.863,641.86
应收账款华菱连轧管25,000.001,250.00
应收账款湘钢梅塞尔368,330.507,366.61342,029.507,950.59
应收账款宁乡湘钢梅塞尔169,804.6316,980.46169,804.638,490.23
应收账款湘钢鑫通炉料97,112.501,942.25
应收账款华菱湘钢91,605.301,832.10
应收账款湘钢金属材料45,137.00902.74
应收账款中冶长天国际8,678,429.42173,568.59
应收账款贵州水城矿业180,747.773,614.96
应收账款涟钢建设382,778.559,670.6367,168.551,343.37
应收账款冶金规划设计院248,000.3610,484.89248,000.364,960.01
小计37,268,594.21770,065.227,070,471.98151,932.61
应收款项融资华菱涟钢3,359,750.00100,000.00
应收款项融资华菱湘钢3,846,415.41
应收款项融资中冶长天国际1,050,000.00
应收款项融资阳春新钢500,000.00
小计8,256,165.41600,000.00
其他应收款冶金规划设计院50,000.002,500.00
小计50,000.002,500.00

(2)应付项目

单位:元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款建钢工程监理199,000.00
应付账款杭州高新橡塑52,410.85
应付账款浩宇加油站42,654.8740,000.00
应付账款湘钢梅塞尔32,887.5017,797.50
小 计75,542.37309,208.35
合同负债华菱湘钢15,929,203.54
合同负债湘钢瑞兴4,523.014,523.01
合同负债中冶长天国际193,322.49
合同负债华菱薄板13,990.8413,990.84
合同负债顺达装卸公司29,409.56
小 计47,923.4116,141,039.88
其他应付款湘钢冶金炉料48,946.9048,946.90
其他应付款华菱节能环保6,250.006,250.00
小 计55,196.9055,196.90
一年内到期的非流动负债湘钢金属材料1,592,653.351,554,338.82
一年内到期的非流动负债湘钢集团315,979.80936,858.25
小 计1,908,633.152,491,197.07
长期应付款湘钢金属材料12,113,596.0412,919,617.95
长期应付款湘钢集团12,205,202.8712,205,202.87
小 计24,318,798.9125,124,820.82

7、关联方承诺

(一) 重要承诺事项

截至资产负债表日,本公司不存在需要披露的重大承诺事项。

(二) 重要或有事项

截至资产负债表日,本公司不存在需要披露的重大或有事项。

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺截至本财务报表批准报出日,本公司不存在需要披露的资产负债表日后事项。

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位:元

项目内容对财务状况和经营成果的影响数无法估计影响数的原因

2、利润分配情况

单位:元

拟分配的利润或股利53,442,400.00
经审议批准宣告发放的利润或股利53,442,400.00

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1)追溯重述法

单位:元

会计差错更正的内容处理程序受影响的各个比较期间报表项目名称累积影响数

(2)未来适用法

会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

(1)非货币性资产交换

(2)其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位:元

项目收入费用利润总额所得税费用净利润归属于母公司所有者的终止经营利润

其他说明

6、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

(2)报告分部的财务信息

单位:元

项目分部间抵销合计

(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

本公司不存在多种经营或跨地区经营,本公司资产、负债为各个产品共同占有,故无报告分部。本公司按产品/地区分类的主营业务收入及主营业务成本明细如下:

项 目主营业务收入主营业务成本
电力电缆292,939,263.81241,045,790.26
电气装备用电缆184,527,797.67159,530,855.58
特种电缆526,221,015.21377,817,471.50
裸导线2,633,629.002,372,877.19
其他996,890.85827,865.44
小 计1,007,318,596.54781,594,859.97

(4)其他说明

(二) 租赁

1. 公司作为承租人

(1) 使用权资产相关信息详见本财务报表附注五(一)13之说明;

(2) 公司对短期租赁和低价值资产租赁的会计政策详见本财务报表附注三(二十一)3之说明。计入当期损益的短期租赁费用和低价值资产租赁费用金额如下:

项 目本期数上年同期数
短期租赁费用351,272.77
低价值资产租赁费用(短期租赁除外)
合 计351,272.77

(3) 与租赁相关的当期损益及现金流

项 目本期数上年同期数
租赁负债的利息费用35,194.78
计入当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
转租使用权资产取得的收入
与租赁相关的总现金流出485,660.34
售后租回交易产生的相关损益

4.租赁负债的到期期限分析和相应流动性风险管理详见本财务报表附注六(二)之说明。

2. 公司作为出租人

(1) 经营租赁

1) 租赁收入

项 目本期数上年同期数
租赁收入1,084,424.522,032,551.75

2) 经营租赁资产

项 目期末数上年年末数
投资性房地产23,968,576.6548,320,216.34
小 计23,968,576.6548,320,216.34

3) 根据与承租人签订的租赁合同,不可撤销租赁未来将收到的未折现租赁收款额

剩余期限期末数上年年末数
1年以内2,254,541.482,256,291.48
1-2年2,235,291.482,244,041.48
2-3年558,822.871,676,468.61
合 计5,048,655.836,176,801.57

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十七、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目金额说明
非流动资产处置损益5,192,638.84拆迁补偿
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)1,861,204.00上市政策补助等
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益-172,575.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出77,918.25
其他符合非经常性损益定义的损益项目27,436.42
减:所得税影响额1,047,993.38
合计5,938,629.13--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润7.36%0.170.17
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润6.70%0.150.15

3、境内外会计准则下会计数据差异

(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称

4、其他


  附件:公告原文
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