深圳秋田微电子股份有限公司
2021年半年度报告2021-064
2021年
月
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人黄志毅、主管会计工作负责人石俊及会计机构负责人(会计主管人员)彭华燕声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
半年度报告中涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。
公司在本半年度报告中详细阐述了未来可能发生的有关风险因素及对策,详见“第三节管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”,敬请投资者予以关注。
公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
目录
第一节重要提示、目录和释义
...... 2
第二节公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节管理层讨论与分析 ...... 10
第四节公司治理 ...... 27
第五节环境与社会责任 ...... 28
第六节重要事项 ...... 30
第七节股份变动及股东情况 ...... 48
第八节优先股相关情况 ...... 54
第九节债券相关情况 ...... 55
第十节财务报告 ...... 56
备查文件目录
(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。
(二)报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
(三)载有法定代表人签名的2021年半年度报告文本原件。
(四)以上备查文件的备置地点:公司证券事务部。
释义
释义项指释义内容报告期、本报告期指2021年
月
日至2021年
月
日上年同期指2020年
月
日至2020年
月
日公司、本公司、股份有限公司、秋田微指深圳秋田微电子股份有限公司秋田微有限、有限公司指公司前身,深圳秋田微电子有限公司东莞励成指东莞市励成电子有限公司,系公司全资子公司赣州秋田微指赣州市秋田微电子有限公司,系公司全资子公司北京秋田微指北京秋田微电子科技有限公司,系公司全资子公司秋田微国际、秋田微国际公司指秋田微电子国际有限公司,系公司全资子公司汉志投资指深圳市汉志投资有限公司,系公司控股股东LCD指LiquidCrystalDisplay的缩写,液晶显示器或液晶显示屏TFT指ThinFilmTransistor的缩写,指薄膜晶体管,是有源矩阵类型液晶显示器中的一种,目前彩色液晶显示器的主要类型ITO玻璃指
IndiumTinOxideglass的缩写,即氧化铟锌导电玻璃,广泛用于液晶显示器、触控屏和各种光电器件偏光片指
将自然光变成偏振光的器件,以帮助液晶显示器实现显示,又称偏振光片PMVA指PassiveMatrixVerticalAlignment的缩写,即被动矩阵垂直取向模式,一种液晶显示模式,可以实现宽视角以及高对比度液晶光阀指
通过电压控制液晶分子的取向来实现对光的调制,实现特定的光学效果IC指IntegratedCircuit的缩写,通常指集成电路,泛指芯片背光源材料指
位于液晶显示器背后的一种光源,它的发光效果将直接影响到液晶显示器的视觉效果元、万元指除特别注明币种外,指人民币元、人民币万元
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称秋田微股票代码300939
股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称深圳秋田微电子股份有限公司公司的中文简称(如有)秋田微公司的外文名称(如有)ShenzhenAV-DisplayCo.,Ltd.
公司的外文名称缩写(如有)AVD
公司的法定代表人黄志毅
二、联系人和联系方式
董事会秘书证券事务代表姓名王亚彬廖琛琛联系地址深圳市龙岗区园山街道荷坳金源路
号深圳市龙岗区园山街道荷坳金源路
号电话0755-861068380755-86106838传真0755-861068380755-86106838
电子信箱qiutw@av-display.comqiutw@av-display.com
三、其他情况
、公司联系方式公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□适用√不适用公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见2020年年报。
、信息披露及备置地点信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用√不适用公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具体可参见2020年年报。
、注册变更情况2021年
月
日公司第一届董事会第十九次会议、2021年
月
日公司2021年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更公司注册资本和公司类型的议案》和《关于修订<公司章程>并办理工商变更登记的议案》,同意公司变更注册资本、公司类型,并对《公司章程》相应条款进行修订。公司已完成注册资本、公司类型的工商变更登记与相应章程修正案的备案,取得深圳市市场监督管理局换发的《营业执照》。详见公司于2021年
月
日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《关于变更公司注册资本、公司类型、修订公司章程并办理工商变更登记的公告》(公告编号:
2021-008)、2021年
月
日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《关于完成公司章程备案及工商变更登记的公告》(公告编号:
2021-025)。
四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
本报告期上年同期本报告期比上年同期增减营业收入(元)497,758,350.65373,875,403.8833.13%归属于上市公司股东的净利润(元)36,783,818.6434,837,912.905.59%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润(元)
24,865,292.7129,035,093.15-14.36%经营活动产生的现金流量净额(元)-41,329,200.6033,581,641.31-223.07%基本每股收益(元/股)
0.480.58-17.24%稀释每股收益(元/股)
0.480.58-17.24%加权平均净资产收益率
3.67%10.09%-6.42%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减总资产(元)1,340,606,775.69613,698,159.37118.45%归属于上市公司股东的净资产(元)1,101,789,268.22411,177,542.18167.96%
注:
、公司营业收入为49,775.84万元,较上年同期增长
33.13%,主要系因疫情带来的不利影响逐渐消除,生产经营得到全面恢复,各类产品营业收入均较上年同期实现较快增长。
、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为2,486.53万元,较上年同期下降
14.36%,主要原因如下:
)2021年上半年汇率波动较大,人民币升值导致公司整体净利润有所下降。
)2021年上半年,由于TFT屏、芯片以及大宗商品等原材料价格大幅上涨,公司基于诚信合作理念和长期发展战略考虑,遵守了与客户已确定的订单价格,并给予了客户接受价格上涨的缓冲期,导致上半年利润下降。
)2020年上半年,受疫情影响社保减免,报告期内社保恢复正常缴费,公司人工
及福利费相应增长;此外,年度调薪也导致人工及福利费增长。
)报告期内公司对子公司东莞励成进行了清算注销,并按规定支付了相应的离职补偿金。
、经营活动产生的现金净流量净额为-4,132.92万元,较上年同期降低
223.07%,主要系由于TFT屏、芯片以及大宗商品等原材料价格大幅上涨,公司进行了战略性备料付现增加所致。
、报告期末,公司总资产为134,060.68万元,较上年末增加72,690.86万元,增长幅度为
118.45%;归属于上市公司股东的净资产为110,178.93万元,较上年末增加69,061.17万元,增长幅度为
167.96%。主要系公司2021年
月
日于深圳证券交易所创业板首次公开发行普通股(A股)股票2,000.00万股,募集资金净额69,383.11万元所致。
五、境内外会计准则下会计数据差异
、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位:元项目金额说明非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)-157,486.86计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
6,203,337.87委托他人投资或管理资产的损益5,235,514.03除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
2,285,048.58
除上述各项之外的其他营业外收入和支出151,253.29其他符合非经常性损益定义的损益项目37,730.80个税手续费返还减:所得税影响额1,836,871.78
合计11,918,525.93--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因
□适用√不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务公司于2021年1月28日在深圳证券交易所创业板挂牌上市,是一家专业从事液晶显示及触控产品研发、设计、生产和销售的国家高新技术企业,致力于成为全球范围内人机界面与智能控制产品一站式服务商,为客户提供定制化的触控显示整体解决方案。报告期内,公司实现营业收入49,775.84万元,同比增长33.13%;实现归属于上市公司股东的净利润3,678.38万元,同比增长5.59%。报告期内公司主营业务未发生重大变化。
(一)主要产品
公司主要产品包括单色液晶显示器、单色液晶显示模组、彩色液晶显示模组及电容式触摸屏等,主要应用于工业控制及自动化、物联网与智慧生活、医疗健康、汽车电子等众多领域。公司将以现有的液晶显示及触控产品为基础,逐步拓展物联网控制模组、电子纸显示模组、自动驾驶激光雷达液晶光阀、5G通讯用波长选择器(WSS)硅基液晶器件等新型显示技术产品,深入挖掘新型显示技术应用及触控一体化多场景应用解决方案。公司主要产品介绍如下:
产品种类产品描述产品应用图例单色液晶显示器一种平面超薄的单色显示器件,以电压驱动液晶分子,改变
液晶的排列状态,产生显示画面。
单色液晶显示模组由单色液晶显示器、配套组件以及其他电子元器件加工而
成,可以实现单色图形显示。
彩色液晶显示模组由彩色液晶显示屏、配套组件以及其他电子元器件加工而
成,可以实现彩色图形显示。
电容式触摸屏一种人机交互设备,利用人体与触摸屏的电容感应定位,实
现显示和信息的输入和输出。
(二)主要经营模式
1、盈利模式
公司专注于工业控制及自动化、物联网与智慧生活、医疗健康、汽车电子等特定细分领域的液晶显示及触控产品,依托多年来积累的技术、管理和渠道优势,满足客户对液晶显示及触控等应用器件的定制化需求,通过销售液晶显示器、电容式触摸屏及相关模组产品取得收入。公司盈利主要来自于产品的销售收入与成本费用之间的差额。
2、采购模式
公司以自主采购为主,综合考虑订单生产计划和材料库存量,根据客户订单对相关材料按需采购。同时,为降低核心材料市场价格波动给公司带来的经营风险,公司密切关注核心材料的价格波动情况,在必要时提前备料。
公司采购的材料主要有TFT屏、芯片、电子元器件、背光源材料、ITO玻璃及偏光板材料等。公司制定了《采购控制程序》、《供应商评审控制程序》等制度性文件,并设有采购中心,对供应商筛选与评审、原材料采购等活动进行控制。
3、生产模式
公司根据客户订单安排生产。公司各部门通过管理信息系统协调生产活动。计划部根据客户订单制定生产计划,并根据客户实际到货需求及时调整生产计划,以《生产通知单》的形式将生产指令传达至生产车间。生产车间根据生产计划与生产指令组织生产。生产管理部门负责具体产品的生产流程控制,监督安全生产,组织生产质量管理工作。质量管理部门负责监督生产执行情况,对生产过程的各项关键质量控制点进行监督检查,负责对半成品和成品进行质量检验。
4、销售模式
公司产品主要为定制化产品,客户主要分为两类:终端产品生产厂商和技术服务商。终端产品生产厂商将公司产品应用于其自行生产制造的产品,公司按照其产品特性进行定制化设计和生产。技术服务商为终端产品生产厂商提供整体技术方案及必要的技术支持,并向各零部件厂商提出采购需求,公司按照其采购需求进行定制化设计和生产。
公司对两类客户的销售模式并无实质性差异。在了解客户需求后,公司研发部门会根据其需求完成产
品设计并获得其确认;随后,客户向公司下达订单,订单内容包含产品规格、型号、价格、交期等基本事项;公司根据客户订单安排原材料采购、订单生产、产品交付及售后服务。根据销售区域划分,公司产品销售分为内销和外销。公司与内销、外销客户的商务洽谈、合同签订、订单获取及生产安排流程基本一致。
5、管理模式
经过多年发展,公司建立了规范的管理制度和覆盖销售、采购、生产、库存等生产经营活动的管理信息系统,对报价、设计、采购、生产、库存、销售等活动进行控制。公司推行六西格玛设计(DFSS)、六西格玛质量控制、精益生产、TOC等管理工具,通过了IATF16949:2016质量管理体系、ISO9001:2015质量管理体系、ISO14001:2015环境体系、ANSI/ESDS20.20-2014防静电体系、GB/T29490-2013知识产权管理体系等认证,保证了公司运营管理体系的高效、有序运行。
(三)所属行业的发展情况及公司所处市场地位
液晶显示产品和触控产品均属于重要的人机交互界面,由两者组合而成的触控显示产品广泛应用于经济及社会生活的各个领域,其在信息化发展中具有重要地位,属于国家政策长期支持鼓励的行业。
触控显示行业是一个竞争化、市场化程度较高的行业,目前已形成本土优势企业为主导的格局,进入产品多元化、品牌多元化的高速发展时期,国内已形成完整、成熟的产业链。完善的产业链带动了行业厂商综合竞争力的大幅提升,上游原材料生产供应链完备,原材料成本逐渐下降,配套工艺设备生产商经验日渐丰富、技术逐步成熟,具有提供触控显示行业生产工艺过程中主要核心设备及保修服务的能力。我国触控显示产业的核心竞争力随着产能、技术水平的稳步提升而逐渐增强,产业整体规模持续扩大,自给率快速攀升,技术水平达到国际先进水平,在国际市场建立了良好的品牌声誉,产业发展进入良性循环轨道。与此同时,我国触控显示技术的创新能力逐步提升,产业聚集区初步形成,全球影响力不断增强。
随着工业控制及自动化、物联网与智慧生活、医疗健康、汽车电子、等应用领域的快速发展,各种电子消费品及工业用品也越来越多应用触控显示操作界面以满足用户智能化、数字化需求。充分受益于下游应用领域市场的快速增长,液晶显示产品和触控产品的需求将持续增长,必然推动上游触控显示行业的快速发展。
经过多年的发展,公司积累了高可靠性芯片COG邦定、高性能PMVA-LCD、快速响应液晶光阀、车载防眩光液晶光阀、ARM控制板、AD驱动板、特殊光学特性触控显示模组等诸多核心技术,公司的产品具有较强的市场竞争力。同时,公司在工业控制及自动化、物联网与智慧生活、医疗健康、汽车电子等众多应用领域深耕多年,具备在短期内设计出功能多样、质量可靠、成本合理的触控显示一体化解决方案的能力,定制化技术水平已达到行业领先水准。公司与欧姆龙、惠普、西门子、GE、比亚迪、施耐德、海兴电力、慧为智能等国内外知名客户建立了长期稳定的合作关系。公司产品出口至北美洲(美国、加拿大)、欧洲
(德国、英国、比利时、俄罗斯等)、中国香港和中国台湾等地区,在市场上具有良好口碑。公司将继续遵循政策导向、紧跟市场需求,利用自身完善的研发体系以及深厚的技术积淀,积极推动存量产品的技术更新迭代和结构改进,并顺应行业发展趋势和市场需求推出新产品、新技术,持续提升产品结构、拓宽产品应用领域以取得良好的收益回报投资者。
二、核心竞争力分析
(一)技术创新优势公司研发团队在设计实践中,积累了高可靠性芯片COG邦定、高性能PMVA-LCD、快速响应液晶光阀、车载防眩光液晶光阀、ARM控制板、AD驱动板、特殊光学特性触控显示模组、多平台嵌入式控制系统、工业物联网人机界面系统、汽车自动调光遮阳板液晶光阀等诸多核心技术,并将上述技术应用于特定细分行业的产品,充分实现产品的优异性能。同时,通过大量的生产实践,公司在玻璃切割、等离子清洗、蚀刻腐蚀、灌晶、成盒、静电消除、芯片邦定等诸多生产环节积累了丰富的经验,保持了较高的技术水平和良品率。报告期内,公司持续加大研发投入、引进优秀研发人才,共计投入研发费用2,324.73万元,占营业收入的4.67%。公司重点在研项目包括5G通讯用波长选择器(WSS)硅基液晶器件、自动驾驶激光雷达液晶光阀、纳米压印微结构及彩色电子纸器件、MiniLED显示模组、手势识别液晶显示模组等,已取得预期进展。随着公司研发投入的不断加大及在研项目的持续推进,公司的技术创新优势将不断增强。截至报告期末,公司拥有105项授权专利,其中发明专利6项,实用新型专利96项,外观设计专利3项。报告期内新增专利8项,尚有30项专利在申请中。公司另拥有8项软件著作权。
(二)产品质量优势依托科学严格的质量管理体系,公司通过了IATF16949:2016质量管理体系、ISO9001:2015质量管理体系、IECQ:QC080000:2017有害物质管理体系、ISO14001:2015环境体系、ANSI/ESDS20.20-2014防静电体系、GB/T29490-2013知识产权管理体系等一系列质量管理体系认证,公司已经进入了欧姆龙、惠普、西门子、GE、施耐德、比亚迪、海兴电力、慧为智能等知名公司的合格供应商名录。凭借着贯穿产品设计开发、材料采购、生产、品质检验、销售等全过程质量控制,公司通过了严格的质量体系认证,得到了知名客户的广泛认可,公司产品在质量方面具备较强的竞争优势。
(三)触控和显示功能一体化服务优势公司拥有单色液晶显示器和电容式触摸屏全制程生产线,以及单色液晶显示模组、彩色液晶显示模组等全套产品生产线,覆盖从单一显示、触控产品到触控显示结合、软硬件结合等多功能产品,贴近客户一站式采购需求,降低客户供应链管理成本,具备较强的竞争优势。与此同时,公司积极开拓多平台嵌入式
控制系统、工业物联网人机界面系统等业务,将带动配套触显产品增长,进一步加强公司触控显示一体化服务的优势。
(四)管理优势
公司拥有一支稳定的管理团队,管理人员多为触控显示行业的资深人士,拥有丰富的研发、设计、生产和销售经验。公司推行六西格玛设计(DFSS)、六西格玛质量控制、精益生产、TOC等管理工具,依托管理信息系统对供应商开发、原材料采购、生产现场管理、库存管理、产品交付、客户反馈等活动进行全方位控制,能够快速响应客户需求、灵活调整生产安排、有效保证产品质量,符合公司定制化的业务特点,具备较强的管理优势。
三、主营业务分析
概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位:元本报告期上年同期同比增减变动原因营业收入497,758,350.65373,875,403.8833.13%主要系本期通过不断加大市场推广和研发投入,销售收入实现快速增长所致。营业成本388,914,882.95283,807,589.7737.03%主要系随销售额的增加而增加所致。销售费用15,579,913.8711,912,433.8530.79%主要系扩大市场,市场拓展费增加及社保减免到期及年度调薪人工及福利费增加等所致。管理费用34,060,694.1722,321,431.7652.59%主要系东莞工厂关闭员工离职补偿费、咨询服务费、社保减免到期及年度调薪人工及福利费增加等所致。财务费用902,787.99-740,711.73221.88%主要系汇率波动所致。所得税费用4,728,378.334,295,660.8410.07%研发投入23,247,333.3418,580,756.1225.12%经营活动产生的现金流量净额
-41,329,200.6033,581,641.31-223.07%主要系TFT屏、芯片紧缺及大宗商品等原材料价格大幅上涨,公司进行了战略性备料付现增加所致。投资活动产生的现金流量净额
-560,296,633.37-3,160,454.00-17,628.36%主要系使用募集资金及自有资金购买理财产品未到期未赎回所致。
筹资活动产生的现金流量净额
652,142,800.3529,069,125.002,143.42%主要系股票首次公开发行募集资金到位所致。现金及现金等价物净增加额
50,122,921.8959,960,136.43-16.41%公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用√不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况
√适用□不适用
单位:元营业收入营业成本毛利率
营业收入比上
年同期增减
营业成本比上
年同期增减
毛利率比上年
同期增减分产品或服务单色液晶显示器81,589,500.5266,259,753.0318.79%21.07%26.24%-3.32%
单色液晶显示模组115,136,838.6980,029,190.5830.49%27.22%20.35%3.97%彩色液晶显示模组185,467,178.64150,588,250.9118.81%26.19%37.25%-6.54%电容式触摸屏112,093,598.5090,098,046.5419.62%68.00%68.46%-0.22%
其他业务3,471,234.301,939,641.8944.12%51.29%19.66%14.77%分地区国内239,719,198.67197,358,708.4817.67%49.73%45.98%2.12%国外258,039,151.98191,556,174.4725.76%20.71%28.90%-4.72%
分行业计算机、通信和其他电子设备制造行业
497,758,350.65388,914,882.9521.87%33.13%37.03%-2.22%注:
、彩色液晶显示模组毛利率下降
6.54%,主要系TFT屏、芯片以及大宗商品等原材料价格大幅上涨,公司基于诚信合作理念和长期发展战略考虑,遵守了与客户已确定的订单价格,并给予了客户接受价格上涨的缓冲期,导致上半年毛利率有所下降。
四、非主营业务分析
√适用□不适用
单位:元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性投资收益9,509,064.0322.91%主要系购买理财产品收益否公允价值变动损益-1,988,501.42-4.79%主要系购买理财产品收益否资产减值-2,513,700.67-6.06%主要系对存货计提的减值否营业外收入151,439.230.36%主要系无需支付的款项及供应商品质扣款
否营业外支出157,131.880.38%主要系非流动资产毁损报废损失否其他收益5,548,340.2713.37%主要系政府补助否信用减值损失-1,503,526.72-3.62%主要系对应收账款、应收款项融资、其他应收款组合计提的减值
否
五、资产、负债状况分析
、资产构成重大变动情况
单位:元本报告期末上年末比重增
减
重大变动说明金额占总资产
比例
金额占总资
产比例货币资金189,052,328.9614.10%131,862,590.0721.49%-7.39%金额增加主要系募集资金到账所致;比重下降主要系股票发行募集资金到位后,增加了资产总额,因而相应各项资产占比下降。应收账款190,623,356.1614.22%149,128,784.5124.30%-10.08%金额增加主要系销售额增加所致;比重下降主要系股票发行募集资金到位后,增加了资产总额,因而相应各项资产占比下降。存货174,310,240.9613.00%112,441,898.9718.32%-5.32%金额增加主要系对原材料的战略性备料及随销售额增加而增加所致;比重下降主要系股票发行募集资金到位后,增加了资产总额,因而相应各项资产占比下降。固定资产86,735,653.136.47%87,627,954.3914.28%-7.81%比重下降主要系股票发行募集资金到位后,增加了资产总额,因而相应各项资产占比下降。在建工程33,962,923.012.53%28,802,195.694.69%-2.16%金额增加主要系赣州三期建筑工程持续投入所致;比重下降主要系股票发行募集资金到位后,增加了资产总额,因而相应各项资产占比下降。
使用权资产
6,271,546.660.47%--0.47%主要系本年度使用新租赁准则所致。合同负债15,808,065.051.18%10,413,407.311.70%-0.52%金额增加主要系销售订单增加所致;比重下降主要系股票发行募集资金到位后,增加了资产总额,因而相应各项资产占比下降。租赁负债6,333,598.730.47%--0.47%主要系本年度使用新租赁准则所致。交易性金融资产
602,792,396.8744.96%52,780,898.298.60%36.36%主要系使用闲置募集资金购买结构性存款增加所致。
、主要境外资产情况
□适用√不适用
、以公允价值计量的资产和负债
√适用□不适用
单位:元项目期初数本期公允
价值变动损益
计入权益的累计公允价值变动
本期计提的减值
本期购买金额
本期出售金额
其他变动
期末数
金融资产1.交易性金融资产(不含衍生金融资产)
52,780,898.
-1,988,501.
--1,304,500,000
.00752,500,000
.00
-602,792,396.87
上述合计
52,780,898.
-1,988,501.
--1,304,500,000
.00752,500,000
.00
-602,792,396.87金融负债
0.000.000.00-0.000.00-0.00其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是√否
、截至报告期末的资产权利受限情况
单位:元
项目期末账面价值受限原因货币资金
17,740,000.00
银行承兑汇票及信用证保证金交易性金融资产-结构性存款
602,000,000.00
不具有主动申请该产品赎回的权利合计
619,740,000.00
-
六、投资状况分析
、总体情况
√适用□不适用
报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
18,070,962.186,419,579.72181.50%
、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用√不适用
、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用√不适用
、以公允价值计量的金融资产
√适用□不适用
单位:元资产类别初始投资成本
本期公允价值变动损益
计入权益的累计公允价值变动
报告期内购入金额
报告期内售出金额
累计投资收益
期末金额资金来源其他52,780,898.29-1,988,501.420.001,304,500,000.00
752,500,000.
9,509,064.03
602,792,396
.87自有资金、募集资金合计52,780,898.29-1,988,501.420.001,304,500,000.00
752,500,000.
9,509,064.03
602,792,396
.87
--
、募集资金使用情况
√适用□不适用(
)募集资金总体使用情况
√适用□不适用
单位:万元
募集资金总额69,383.11
报告期投入募集资金总额10,707.55
已累计投入募集资金总额10,707.55报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例
0.00%募集资金总体使用情况说明
(一)募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳秋田微电子股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可
[2021]10号)核准,同意公司向社会公众公开发行人民币普通股(A股)股票2,000万股,每股面值
1.00元,每股发行价格为人民币
37.18元,募集资金总额为人民币743,600,000.00元,扣除发行费用人民币(不含税)49,768,867.92元,实际募集资金净额为人民币693,831,132.08元,其中超募资金人民币19,683.73万元。募集资金已于2021年
月
日划至公司指定账户。上述募集资金到位情况已由天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并于2021年
月
日出具“天健验[2021]3-2号”《验资报告》,确认募集资金到账。公司已将募集资金存放于为本次发行开立的募集资金专项账户,并由公司分别与各开户银行、保荐机构签订了《募集资金三方监管协议》,对募集资金的存放和使用进行专户管理。
(二)募集资金投资项目先期投入及置换情况根据《上市公司监管指引第
号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》(2020年修订)等有关法律、法规和制度的规定,公司于2021年
月
日召开第一届董事会第十九次会议、第一届监事会第十二次会议,2021年
月
日召开2021年第一次临时股东大会审议通过《关于使用募集资金置换先期投入募投项目及已支付发行费用自筹资金的议案》,同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金39,628,374.59元及已支付发行费用的自筹资金3,951,886.79元,共计43,580,261.38元。本次置换方案与《招股说明书》中的安排一致,本次募集资金置换时间距离募集资金到账时间不超过
个月,符合法律法规的相关规定。公司独立董事及保荐机构国信证券股份有限公司对该事项发表了明确的同意意见,国信证券股份有限公司出具了《关于深圳秋田微电子股份有限公司使用募集资金置换先期投入募投项目和已支付发行费用自筹资金的核查意见》。天健会计师事务所(特殊普通合伙)出具了《关于深圳秋田微电子股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》(天健审[2021]3-38号)。截至本报告披露日,募集资金置换先期投入募投项目及已支付发行费用自筹资金已全部完成。
(三)使用闲置募集资金进行现金管理情况公司于2021年
月
日召开第一届董事会第十九次会议、第一届监事会第十二次会议,2021年
月
日召开2021年第一次临时股东大会,审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司在确保不影响募集资金投资计划正常进行和募集资金安全的前提下,使用不超过人民币
亿元(含本数)的闲置募集资金进行现金管理,使用期限自股东大会审议通过之日起
个月内有效。在上述额度和期限范围内,资金可循环滚动使用。同时授权公司经营管理层在投资额度内行使该项投资决策权并签署相关合同文件,公司财务部具体操作,公司审计部进行监督。
公司独立董事和保荐机构国信证券股份有限公司对此事项发表了明确的同意意见,国信证券股份有限公司对该事项出具了《国信证券股份有限公司关于深圳秋田微电子股份有限公司使用闲置募集资金进行现金管理的核查意见》。公司本次使用闲置募集资金进行现金管理的具体进展情况详见披露于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的后续进展公告。
(四)超募资金的金额、用途及使用进展情况
公司于2021年
月
日召开的第二届董事会第四次会议、第二届监事会第四次会议,2021年
月
日召开的2021
年第二次临时股东大会审议通过了《关于使用超募资金投资建设深圳产业基地的议案》,同意公司使用首次公开发行股票的超募资金19,683.73万元投资建设深圳产业基地。公司独立董事及保荐机构国信证券股份有限公司已就该事项发表了明确的同意意见,国信证券股份有限公司对该事项出具了《国信证券股份有限公司关于深圳秋田微电子股份有限公司使用超募资金投资建设深圳产业基地的核查意见》。截至本报告披露日,上述资金暂未投入使用。
(五)报告期使用金额及期末余额截至2021年
月
日,公司本次募集资金已累计使用107,075,486.40元(含置换前期预先投入部分),专户余额(含利息收入及理财收益并扣除手续费共计)591,480,790.86元。(
)募集资金承诺项目情况
√适用□不适用
单位:万元
承诺投资项目和
超募资金投向
是否已变更项目(含部分变更)
募集资金承诺投资总额
调整后投资总额(1)本报告期投入金额
截至期末累计投入金额(2)
截至期末投资进度(3)=
(2)/(1)
项目达到预定可使用状态日期
本报告期实现的效益
截止报告期末累计实现的效益
是否达到预计效益
项目可行性是否发生重大变化承诺投资项目触控显示模组赣州生产基地项目
否
28,582.6928,582.694,707.
4,707.
16.47%2024年
月
日
--不适用否
新型显示器件建设项目
否
6,399.
6,399.
---
2023年
月
日
--不适用否
电子纸模组产品生产线项目
否
4,624.
4,624.
---
2022年
月
日
--不适用否
研发中心建设项目
否
4,093.
4,093.
---
2022年
月
日
--不适用否
补充流动资金否6,0006,0006,0006,000
100.00
%
---是否承诺投资项目小--49,69949,69910,70710,707----------
计.38.38.55.55
超募资金投向深圳产业基地否
19,683
.73
19,683
.73
---
2023年
月
日
--不适用否超募资金投向小计
--19,683.7319,683
.73
------------
合计--
69,383
.11
69,383
.11
10,707
.55
10,707
.55
----00----
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)
不适用项目可行性发生重大变化的情况说明
不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况
适用
公司于2021年
月
日召开的第二届董事会第四次会议、第二届监事会第四次会议,2021年
月
日召开的公司2021年第二次临时股东大会审议通过了《关于使用超募资金投资建设深圳产业基地
的议案》,同意公司使用首次公开发行股票的超募资金19,683.73万元投资建设深圳产业基地。公司
独立董事和保荐机构国信证券股份有限公司对此事项发表了明确的同意意见。
截至本报告披露日,上述资金暂未投入使用。募集资金投资项目实施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况
不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况
适用
公司于2021年
月
日召开第一届董事会第十九次会议、第一届监事会第十二次会议,2021年
月
日召开2021年第一次临时股东大会,审议通过了《关于使用募集资金置换先期投入募投项目
及已支付发行费用自筹资金的议案》,同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金
39,628,374.59元及已支付发行费用的自筹资金3,951,886.79元,共计43,580,261.38元。公司独立董
事和保荐机构国信证券股份有限公司对此事项发表了明确的同意意见。
截至本报告披露日,募集资金置换先期投入募投项目及已支付发行费用自筹资金已全部完成。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因
不适用
尚未使用的募集资金用途及去向
公司于2021年
月
日召开第一届董事会第十九次会议、第一届监事会第十二次会议,2021年
月
日召开2021年第一次临时股东大会,审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司在确保不影响募集资金投资计划正常进行和募集资金安全的前提下,使用不超过人民币
亿元(含本数)的闲置募集资金进行现金管理,使用期限自股东大会审议通过之日起
个月内有效。在上述额度和期限范围内,资金可循环滚动使用。同时授权公司经营管理层在投资额度内行使该项投资决策权并签署相关合同文件,公司财务部具体操作,公司审计部进行监督。公司独立董事和保荐机构国信证券股份有限公司对此事项发表了明确的同意意见。公司本次使用闲置募集资金进行现金管理的具体进展情况详见披露于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的后续进展公告。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况
不适用(
)募集资金变更项目情况
□适用√不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况(
)委托理财情况
√适用□不适用报告期内委托理财概况
单位:万元具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额
逾期未收回理财已计提减值金额银行理财产品自有资金10,8005,00000银行理财产品募集资金58,65055,20000合计69,45060,20000单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□适用√不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用√不适用
(
)衍生品投资情况
□适用√不适用公司报告期不存在衍生品投资。
(
)委托贷款情况
□适用√不适用公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
、出售重大资产情况
□适用√不适用公司报告期未出售重大资产。
、出售重大股权情况
□适用√不适用
八、主要控股参股公司分析
√适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位:万元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润东莞市励成电子有限公司
子公司液晶显示器件及相关
产品的研发、生产和销售
104.1718.9718.67604.56-681.79-569.81
赣州市秋田微电子有限公司
子公司液晶显示器件及相关
产品的研发、生产和销售
8,000.0026,762.178,374.076,990.56-145.03-141.1
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用√不适用
主要控股参股公司情况说明截至本报告披露日,东莞市励成电子有限公司已完成注销登记,详见公司于2021年
月
日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《关于全资子公司注销完成的公告》(公告编号:
2021-060)。东莞励成半年度亏损
569.81万元主要系支付员工离职补偿金
532.28万元所致。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
十、公司面临的风险和应对措施
(一)市场竞争风险近年来,国内触控显示行业发展较快,竞争比较激烈。同时,随着触控显示行业下游产业需求的快速增长,产品应用领域不断扩大,客户对技术和产品性能提出了更高的要求。因此,公司未来若不能在产品研发、工艺改进、产品质量、市场开拓等方面提升竞争力以保持并提升自身优势,将可能会面临因市场竞争加剧而导致市场占有率降低的风险。公司坚持以研发创新推动企业做优做强,积极推动存量产品的技术更新迭代和结构改进,同时顺应行业发展趋势和市场需求推出新产品、新技术,加速推进公司从触控显示产品供应商向人机交互界面与智能控制产品整体解决方案提供商的转变,不断巩固并扩大公司的市场份额并提高公司市场竞争力。
(二)海外市场与汇率波动风险公司积极开拓海外市场,目前公司产品主要出口到欧洲、美国、日本、韩国、印度、东南亚以及中国香港地区、中国台湾地区。如果未来公司主要出口国家或者地区的政治、经济环境、贸易政策等发生重大变化,公司外销收入情况将可能会受到不利影响。
报告期内,2021年半年度外销收入占比51.84%。公司外销主要通过美元定价并结算,上述货币对人民币的汇率波动将直接影响公司的收入金额,并产生汇兑损益。随着生产、销售规模的扩大,公司产品出口规模也将随之增加,如果结算汇率波动较大,公司业绩将可能受到一定程度的影响。公司将密切关注外汇汇率的变化走势,完善汇率风险预警及管理机制,合理利用外汇工具降低汇率波动的风险;通过购买出口信用保险降低海外市场收款风险;积极布局国内市场,降低海外业务可能带来的其他风险。
(三)原材料价格波动风险
公司主要原材料包括TFT屏、芯片、电子元器件、背光源材料、ITO玻璃、偏光片、印刷电路板、化工材料等,主要原材料占主营业务成本的比重较高。原材料的供应稳定性和价格波动将直接影响公司的生产
成本和盈利水平。如果未来公司主要原材料价格受市场影响出现上升,且公司未能采取有效措施消除原材料价格波动造成的不利影响,公司经营业绩可能会受到不利影响。
公司将持续加强对原材料价格波动的监控力度,通过原材料的采购滚动备料、不断优化制作工艺并强化内部管理等方式,减少原材料价格波动等带来的影响,保持公司的日常稳定经营。
(四)技术产品开发创新风险
报告期内,公司不断加大研发投入,致力于技术创新和新产品开发,且已经形成具有自主知识产权的核心技术及产品体系。但随着客户需求的提高,若公司不能通过技术创新等方式开发新产品,无法满足客户的定制化需求,公司将可能面临技术优势和竞争力下降的风险。
为应对技术不能保持先进性的风险,公司将时刻关注显示及触控产品市场的发展动向,及时调整公司的研发方向和目标,保证产品研发与市场需求的同步性;持续加大研发投入,通过不断的技术创新,丰富公司产品种类,促进公司业务快速发展,全面提升公司产品竞争力。
(五)募集资金投资项目实施风险
报告期内2021年1月28日,公司在A股首次公开发行并在创业板挂牌上市。本次募集资金投资项目的实施投产,有助于增强公司在产品、产能、研发等方面的竞争优势,扩大经营规模、提高业绩水平、实现发展战略。尽管公司针对募投项目进行了审慎的可行性研究论证,如果市场环境、客户需求等发生较大变化,则公司有可能无法按原计划顺利实施该等募集资金投资项目,或募投项目新增产能无法得到充分消化,从而导致募集资金投资项目的实际收益低于预期,带来一定的项目投资风险。
针对募集资金投资项目实施风险,公司将采取以下措施:(1)加强募投项目的建设管理,紧密关注募投项目产品市场变化状况、技术更新迭代及发展趋势等情况,保证项目的实施;(2)持续监督募投项目的建设进展,加快推进募投项目建成投产;(3)积极开拓新客户优化公司原有客户结构、开发募投项目产品和应用领域,为募投项目新增产能的消化做好准备。
(六)重大疫情、自然因素等不可抗力风险
2020年至今,新冠疫情在全球爆发蔓延,致使全球多数国家和地区遭受了不同程度的影响。公司外销比例较高,受疫情影响,海外业务的开拓难度增加。目前,虽然国内新冠疫情已经得到基本控制,但是如全球疫情不能及时缓解或后续再次发生重大疫情、灾害等不可抗力因素,不能排除将对公司正常生产经营造成不利影响的可能。
疫情当前,挑战与机遇并存,公司将继续高度关注疫情发展,对疫情进行密切跟踪和评估,根据疫情发展情况及时调整生产经营各项安排,增强公司风险应对能力。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√适用□不适用接待时间接待地点接待
方式
接待对象类型
接待对象
谈论的主要内容及提供的资料
调研的基本情况索引
2021年
月
日
中国证券网(www.cnstock.com)
其他其他个人公司2020年年度网上业绩说明会
详见公司于2021年
月
日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)发布的投资者关系活动记录表
第四节公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
、本报告期股东大会情况
会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议2021年第一次临时股东大会
临时股东大会
75.01%2021年
月
日2021年
月
日巨潮资讯网(公告编号:
2021-017)公司2020年年度股东大会
年度股东大会
63.66%2021年
月
日2021年
月
日巨潮资讯网(公告编号:
2021-047)
、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用姓名担任的职务类型日期原因陈嵘董事、总经理任期满离任2021年
月
日任期满离任陈稳见董事、总经理聘任2021年
月
日换届选举聘任
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用√不适用公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用√不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
第五节环境与社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是√否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名称处罚原因违规情形处罚结果对上市公司生产经营的影响公司的整改措施深圳秋田微电子股份有限公司不适用不适用不适用不适用不适用参照重点排污单位披露的其他环境信息不适用未披露其他环境信息的原因
根据深圳市生态环境局发布的“深圳市2021年重点排污单位名录”、赣州市生态环境局发布的“2021年赣州市重点排污单位名录”、北京市生态环境局发布的“2021年北京市重点排污单位名录”与东莞市生态环境局发布的“东莞市2021年重点排污单位名录”公司及各子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位。公司及子公司在日常生产经营中认真执行《中人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规,报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。
二、社会责任情况
公司自成立以来,坚持合法合规经营,在追求自身经济效益、保护股东利益的同时,充分关注员工、债权人、客户等利益相关者的共同利益,重视对利益相关者、社会、环境保护、资源利用等方面的非商业贡献,自觉将短期利益与长期利益相结合,将自身发展与社会全面均衡发展相结合。
(1)股东及债权人保护公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规、规范性文件要求,制定各种制度,明确股东大会、董事会、监事会各项议事规则,不断完善公司法人治理结构和内部控制体系,为公司规范运作提供保障。公平、真实、完整、准确、及时、透明地披露相关信息,公平对待所有投资者,与所有投资者保持良好的沟通,确保全体股东有平等的机会获取信息,切实保障全体股东及债权人的合法权益。
(2)环境保护
公司将环保理念融入、贯彻到了生产经营中的各个环节,从生产、研发、日常办公到厂房修建,公司坚持资源节约的经营理念,不仅旨在增强公司的经济效益,同时可增强社会效益和环保效益,促使公司与社会的可持续发展有机结合、相辅相成。
(3)员工权益保护
公司始终坚持德才兼备的用人原则,关注员工的综合能力提升和个人职业发展,根据公司发展战略和人力资源规划,提供平台与机会尽力保障员工自我价值的实现,达到员工个人职业生涯规划与企业发展目标的最大契合,促进员工与企业共同成长。公司严格遵守国家劳动和社会保障方面的法律法规,建立完善的用工制度,不断提高员工对公司的认同感及满意度。
公司设有工会和职工代表大会,面对公司重大事项和涉及员工切身利益的问题时,均事先听取工会和职工代表大会的意见。公司依据《中华人民共和国公司法》和《深圳秋田微电子股份有限公司章程》的规定,在监事会中设立了一名职工监事,并建立了职工监事选任制度,代表全体职工监督公司董事会、经理层的生产经营,保障了职工参与经营管理的权利,促进了企业持续健康发展。
(4)供应商及客户关系维护
公司实行合格供方准入制度,以合作为纽带、以诚信为基础,促进供需双方的共同发展,不断推动供应商质量管理水平的提升。公司坚持以顾客为关注重点,持续改进产品质量和服务水平,实现与客户的合作共赢。
第六节重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√适用□不适用承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况首次公开发行或再融资时所作承诺
控股股东汉志投资、实际控制人黄志毅
股份锁定、延长锁定期、持股意向等的承诺
、自秋田微本次公开发行并在证券交易所上市之日起
个月内,本企业/本人不转让或者委托他人管理本企业/本人直接或间接持有的秋田微本次发行前已发行的股份,也不由秋田微回购本企业/本人直接或间接持有的秋田微本次发行前已发行的股份。
、若公司上市后
个月内公司股票连续
个交易日的收盘价均低于发行价,或者公司上市后
个月期末股票收盘价低于发行价,本企业/本人持有公司股票的锁定期限将自动延长
个月(若上述期间公司发生派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除权、除息行为的,则上述价格进行相应调整)。
、若本企业/本人在所持公司股票锁定期满后两年内减持所持公司股票的,减持价格将不低于发行价(若公司上市后发生派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除息、除权行为的,则前述价格将进行相应调整)。本企业/本人持有的秋田微股票锁定期届满后两年内合计减持不超过本企业/本人持有秋田微首次公开发行上市时的股份总数的30%。
、本企业/本人将遵守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》,深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》,以及其他与上市公司股份锁定、持有上市公司股份或减持股份相关的规定。
2021年
月
日长期有效正常履行
中
单独及股份锁
、自秋田微本次公开发行并在证券交易所上市2021年
长期有效正常履行
合并持股5%以上股东誉信中诚
定、延长锁定期、持股意向等的承诺
之日起
个月内,本企业不转让或者委托他人管理本企业直接或间接持有的秋田微本次发行前已发行的股份,也不由秋田微回购本企业直接或间接持有的秋田微本次发行前已发行的股份。
、如本企业拟在锁定期满后减持股票的,将严格按照相关规定及时、准确地履行信息披露义务,审慎制定股票减持计划,通过合法方式进行减持,并通过发行人在减持前三个交易日予以公告。
、本企业将遵守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》,深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》,以及其他与上市公司股份锁定、持有上市公司股份或减持股份的相关规定。
月
日中
其他股东金信联合、HUIZHANG、JLGP、兴业华成、春华赋、秋实赋、谷雨赋
股份锁定、延长锁定期、持股意向等的承诺
本企业/本人承诺自秋田微本次公开发行并在证券交易所上市之日起
个月内,本企业/本人不转让或者委托他人管理本企业/本人直接或间接持有的秋田微本次发行前已发行的股份,也不由秋田微回购本企业/本人直接或间接持有的秋田微本次发行前已发行的股份。
2021年
月
日2022年
月
日正常履行中
公司董事、监事、高级管理人员
股份锁定、延长锁定期、持股意向等的承诺
、自秋田微本次发行并在证券交易所上市之日起
个月内,不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的秋田微本次发行前已发行的股份,也不由秋田微回购本人直接或间接持有的秋田微本次发行前已发行的股份。
、秋田微股票上市后
个月内如公司股票连续
个交易日的收盘价均低于首次公开发行价格,或者上市后
个月期末收盘价低于首次公开发行价格,本人持有秋田微股票的锁定期限在原有锁定期限基础上自动延长
个月(若公司上市后发生派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配
2021年
月
日长期有效正常履行
中
股等除息、除权行为的,则前述价格将进行相应调整);本人的上述承诺不因本人的职务变换或离职而改变或导致无效。
、在上述锁定期满后,如本人仍担任公司董事、监事或高级管理人员,在任职期间应当向公司申报所持有的公司股份变动情况,每年转让的股份不超过本人持有公司股份数的25%;如本人辞去前述职务的,自本人离职之日起六个月内不转让本人直接或间接持有的公司股份。
、若本人在持有秋田微股票锁定期届满后两年内减持的,减持价格将不低于秋田微首次公开发行价格(若公司上市后发生派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除息、除权行为的,则前述价格将进行相应调整)。
、本人将遵守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》,深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》、以及其他与上市公司股份锁定、持有上市公司股份或减持股份的相关规定。公司、控股股东、实际控制人、有增持义务的董事、高级管理人员
稳定股价的承诺
、公司、控股股东、实际控制人、有增持义务的董事、高级管理人员将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未采取上述稳定股价措施的具体原因,并向公司股东和社会公众投资者道歉。
、如果控股股东、实际控制人、有增持义务的董事、高级管理人员未采取上述稳定股价的具体措施,则公司有权暂停发放该等人员拟增持股票所需资金总额相等金额的工资薪酬及应付现金分红,直至其按预案的规定采取相应的稳定股价措施并实施完毕。
、如公司、控股股东、实际控制人、有增持义务的董事、高级管理人员因违反承诺未及时采取上述稳定股价的具体措施导致投资者遭受损失的,将依法对投资者进行赔偿。
2021年
月
日
2024年
月
日正常履行中
控股股填补被摊
、控股股东汉志投资、实际控制人黄志毅承诺2021年
长期有效正常履行
东汉志投资、实际控制人黄志毅、公司全体董事、高级管理人员
薄即期回报的承诺
不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益。
、公司全体董事、高级管理人员将忠实、勤勉地履行职责,维护公司和全体股东的合法权益,并承诺:
(
)承诺不会无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不会采用其他方式损害公司利益。(
)承诺对自身日常的职务消费行为进行约束。(
)承诺不得动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动。(
)承诺将行使自身职权以促使公司董事会、薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补被摊薄即期回报保障措施的执行情况相挂钩。(
)承诺在推动公司股权激励(如有)时,应使股权激励行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。
月
日中
公司股份购回
承诺
、保证公司本次发行上市符合《中华人民共和国公司法》、《创业板首次公开发行股票注册管理办法(试行)》等法律、法规和规范性文件规定的条件和程序,不存在任何欺诈发行的情形。
、如公司不符合发行上市条件,以欺骗手段骗取发行注册并已经发行上市的,公司将在中国证监会等有权部门确认后
个工作日内启动股份购回程序,购回公司本次公开发行的全部新股。
2021年
月
日
长期有效正常履行
中
控股股东、实际控制人
股份购回承诺
、本公司/本人保证发行人本次发行上市符合《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《创业板首次公开发行股票注册管理办法(试行)》等法律、法规和规范性文件规定的条件和程序,不存在任何欺诈发行的情形。
、如公司不符合发行上市条件,以欺骗手段骗取发行注册并已经发行上市的,本公司/本人将在中国证监会等有权部门确认后
个工作日内启动股份购回程序,购回发行人本次公开发行的全部新股。
2021年
月
日
长期有效正常履行
中
公司承诺履行
、本公司将严格履行公司就首次公开发行股票2021年
长期有效正常履行
的约束措施的承诺
并在创业板上市所作出的所有公开承诺事项,积极接受社会监督。
、如本公司在招股说明书中所作出的相关承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的,本公司将采取以下措施:
(
)及时、充分披露相关承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因;(
)向本公司投资者提出补充承诺或替代承诺,以尽可能保护投资者的权益;(
)将上述补充承诺或替代承诺提交股东大会审议;(
)违反承诺给投资者造成损失的,将依法对投资者进行赔偿。
、如因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本公司无法控制的客观原因导致承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的,本公司将及时、充分披露本公司承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因,并及时研究新的解决方案,尽可能保护投资者的权益。
月
日中
控股股东、实际控制人、控股股东之外的其他股东、董事、监事及高级管理人员
承诺履行的约束措施的承诺
、本企业/本人将严格履行本企业/本人就公司首次公开发行股票并上市所作出的所有公开承诺事项,积极接受社会监督。
、如本企业/本人在招股说明书中作出的相关承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的(因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本企业/本人无法控制的客观原因导致的除外),本企业/本人自愿承担相应的法律后果和民事赔偿责任,并采取以下措施:
(
)及时、充分披露本企业/本人承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因;(
)向公司及其投资者提出补充承诺或替代承诺,以尽可能保护公司及股东、投资者的权益,并将上述补充承诺或替代承诺提交公司股东大会审议;(
)在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因,并向股东和投资者道歉;
2021年
月
日长期有效正常履行
中
(
)因违反相关承诺所得收益将归属于公司,因此给公司或投资者造成损失的,将依法对公司或投资者进行赔偿。
、如因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本企业/本人无法控制的客观原因导致本企业/本人承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的,本企业/本人将及时、充分披露本企业/本人承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因,并及时研究新的解决方案,尽可能保护公司及投资者的权益。公司利润分配
政策的承诺
为维护公司新老股东的利益,首次公开发行股票前公司所形成的滚存未分配利润,由公开发行上市完成后的新老股东根据其持股比例共同享有。为更好地保护投资者合法权益,公司于2019年第一次临时股东大会审议通过修订后的《公司章程(草案)》,修订后的利润分配政策如下:
(一)利润分配的原则公司实施积极的利润分配政策,重视对投资者的合理投资回报,保持利润分配政策的连续性和稳定性,并符合法律、法规的相关规定。公司利润分配不得超过累计可供分配利润的范围,不得损害公司持续经营能力,并坚持如下原则:
、按法定顺序分配的原则;
、存在未弥补亏损不得分配的原则;
、公司持有的本公司股份不得分配利润的原则。
(二)利润分配的形式公司利润分配可采取现金、股票、现金与股票相结合或者法律、法规允许的其他方式。
(三)实施现金分红的条件
、公司该年度或半年度实现的可分配利润(即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润)为正值、且现金流充裕,实施现金分红不会影响公司后续持续经营;
、公司累计可供分配利润为正值;
、审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告。
(四)实施现金分红的比例及时间间隔
2021年
月
日长期有效正常履行
中
在满足现金分红条件、保证公司正常经营和长远发展的前提下,公司原则上每年年度股东大会召开后进行一次现金分红,公司董事会可以根据公司的盈利状况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红。公司应保持利润分配政策的连续性和稳定性,在满足现金分红条件时,公司每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的百分之二十,具体比例由董事会根据公司经营状况和中国证监会的有关规定拟定,交股东大会审议决定。公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素,区分下列情形,并按照公司章程规定的程序,提出差异化的现金分红政策:
、公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%;
、公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%;
、公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%;公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,可以按照前项规定处理。
(五)实施股票股利分配的条件在满足现金股利分配的条件下,在确保足额现金股利分配、保证公司股本规模和股权结构合理的前提下,为保持股本增加与公司成长相适应,公司可以采用股票股利方式进行利润分配。
(六)利润分配决策程序和机制公司应强化回报股东的意识,综合考虑公司盈利情况、资金需求、发展目标和股东合理回报等因素,以每三年为一个周期,制订周期内股东回报规划,明确三年分红的具体安排和形式、现金分红规划及期间间隔等内容。公司董事会结合公司章程、公司盈利情况、资金
需求和股东回报规划提出合理的利润分配预案,并审议通过后提交股东大会批准。独立董事应对利润分配方案发表独立意见并公开披露。对于公司当年未分配利润,董事会应当在分配预案中说明使用计划安排。董事会审议现金分红具体方案时,应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序等事宜,并详细记录管理层建议、参会董事的发言要点、独立董事发表的意见、董事会投票表决情况等内容,形成书面记录作为公司档案妥善保存。董事会审议股票股利利润分配具体方案时,应当考虑公司成长性、每股净资产的摊薄等合理因素。独立董事可以征集中小股东的意见,提出分红提案,并提交董事会审议。监事会应当对董事会制订的利润分配方案进行审议,并经过半数监事通过。若公司年度盈利但未提出现金分红方案,监事会应就相关政策、规划执行情况发表专项说明或意见。监事会应对利润分配方案和股东回报规划的执行情况进行监督。股东大会应根据法律法规、公司章程的规定对董事会提出的利润分配方案进行审议表决。为切实保障社会公众股股东参与股东大会的权利,董事会、独立董事和符合条件的股东可以公开征集其在股东大会上的投票权。并应当通过多种渠道(包括但不限于电话、传真、邮箱、互动平台等)主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流,充分听取中小股东的意见和诉求,并及时答复中小股东关心的问题。分红预案应由出席股东大会的股东或股东代理人所持表决权的
以上通过。
(七)利润分配政策的变更程序公司根据外部经营环境、生产经营情况、投资规划和长期发展的需要确需调整利润分配政策的,调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和证券交易所的相关规定。公司应通过修改《公司章程》关于利润分配的相关条款进行利润分配政策调整,决策程序为:
、董事会制订调整利润分配政策的方案,并做出关于修改《公司章程》的议案;
、独立董事应对上述议案进行审核并发表独立意见,监事会应对上述议案进行审核并提出审核意见;
、董事会审议通过上述议案后报股东大会审议批准,公告董事会决议时应同时披露独立董事和监事会的审核意见;
、股东大会审议上述议案时,公司应当提供网络投票等方式以方便股东参与股东大会表决,该事项应由股东大会特别决议通过;
、股东大会批准上述议案后,公司相应修改《公司章程》,执行调整后的利润分配政策。控股股东、实际控制人
避免同业竞争的承诺
、本企业/本人目前没有、将来也不直接或间接从事与发行人及其控股子公司现有及将来从事的业务构成同业竞争的活动。
、对于本企业/本人直接和间接控股的其他企业,本企业/本人将通过派出机构和人员(包括但不限于董事、总经理等)以及本企业/本人在该等企业中的控股地位,保证该等企业履行本承诺函中与本企业/本人相同的义务,保证该等企业不与发行人进行同业竞争。如果本企业/本人所投资的全资、控股企业从事的业务与发行人形成同业竞争或者潜在同业竞争情况的,本企业/本人同意通过合法有效方式,及时解决同业竞争问题。
、本企业/本人愿意对违反上述承诺而给发行人造成的经济损失依法承担相应的赔偿责任。
、本承诺自签署之日起正式生效,在本企业/本人作为公司控股股东或实际控制人期间持续有效且不可变更或撤销。
2021年
月
日长期有效正常履行
中
公司招股说明
书信息披露的承诺
招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,发行人将以市场价回购首次公开发行的全部新股,并支付从首次公开发行完成日至股票回购公告日的同期银行存款利息作为赔偿。招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中
2021年
月
日长期有效正常履行
中
遭受损失的,发行人将依法赔偿投资者损失。控股股东汉志投资、实际控制人黄志毅
招股说明书信息披露的承诺
招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大
遗漏,对判断发行人是否符合法律规定的发行条
件构成重大、实质影响的,发行人控股股东将以
市场价购回已转让的原限售股份,并支付从首次
公开发行完成日至股票回购公告日的同期银行
存款利息作为赔偿;发行人实际控制人将督促公
司依法回购首次公开发行的全部新股。招股说明
书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致
使投资者在证券交易中遭受损失的,本企业/本人
将依法赔偿投资者损失。
2021年
月
日
长期有效正常履行
中
全体董事、监事、管理人员
招股说明书信息披露的承诺
招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大
遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本
人将依法赔偿投资者损失,但本人能够证明自己
没有过错的除外。上述承诺不因本人职务变换或
离职而改变或导致无效。
2021年
月
日长期有效正常履行
中
控股股东、实际控制人
租赁房产的承诺
在租赁期限内,若由于前述物业被强制拆迁或因
纠纷导致不能正常租用,控股股东汉志投资、实
际控制人黄志毅将自愿承担因此产生的搬迁费
用,并就公司及东莞励成因此遭受的经济损失进
行补偿。
2021年
月
日长期有效正常履行
中
控股股东、实际控制人
社保、公积金的承诺
如果发行人因首次公开发行前员工社会保险、公
积金事宜被有关机构处罚,汉志投资、实际控制
人黄志毅就发行人实际遭受的经济损失,向发行
人提供补偿,以使发行人不因此遭受经济损失。
2021年
月
日长期有效正常履行
中
承诺是否及时履行
是如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划
不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用√不适用公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
三、违规对外担保情况
□适用√不适用公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计
□是√否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用√不适用
七、破产重整相关事项
□适用√不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
√适用□不适用诉讼(仲裁)
基本情况
涉案金额(万元)
是否形成预计负债
诉讼(仲裁)进展
诉讼(仲裁)审理结果及影响
诉讼(仲裁)判决执行情况
披露日期披露索引
公司(原告)与海信(山东)冰箱有限公司(被告)买卖合同纠纷
93.79否调解结案2021年
月
日山东省平度市人民法院出具了《民事调解书》【(2021)鲁0283民初5132号】,双方自愿达成如下协议:
公司于2021年
月
日前将库存1971PCS交付给海信(山东)冰箱有限公司,海信(山东)冰箱有限公司于2021年
月
日前以
个月银行承兑汇票向公司支付含税总价款
万元。双方已按协议内容完成交付。
执行完毕--
九、处罚及整改情况
□适用√不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用√不适用
十一、重大关联交易
、与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用关联交易
方
关联关系
关联交易类型
关联交易内容
关联交易定价原则
关联交易价格
关联交易金额(万元)
占同类交易金额的比例
获批的交易额度(万元)
是否超过获批额度
关联交易结算方式
可获得的同类交易市价
披露日期
披露索引
OrientDisplay(NA)Ltd
持有公司
4.49%
股份的股东
HUIZHANG控制的公司
销售商品
向其销售液晶显示屏等
参考市场价格
协议定价
461.0
-2,000否
货币资金
-
2021年
月
日
巨潮资讯网(公告编号:
2021-
)
OrientDisplay(USA)Corporation
持有公司
4.49%
股份的股东
HUIZHANG控制的公司
销售商品
向其销售液晶显示屏等
参考市场价格
协议定价
1,054.
-6,000否
货币资金
-
2021
年
月
日
巨潮资讯网(公告编号:
2021-
)
PolytronixInc
持有公司
4.10%
股份
销售商品
向其销售液晶显示
参考市场价格
协议定价
311.1-1,900否
货币资金
-
2021年
月
日
巨潮资讯网(公告编
的股东JLGrandPalaceTechnologyCO.,LLC
(以下简称“JLGP”)的股东
JianlinLi
担任董事的公司
屏等号:
2021-
)
宝创(福建)电子有限公司
持有公司
4.10%股份的股东JLGP的股东JianlinLi担任副董事长的公司
销售商品
向其销售液晶显示屏等
参考市场价格
协议定价
10.27-100否
货币资金
-
2021年
月
日
巨潮资讯网(公告编号:
2021-
)
深圳市聚飞光电股份有限公司
公司独立董事钱可元担任独立董事的
采购商品
向其采购电子元器件
参考市场价格
协议定价
0-50否
货币资金
-
2021年
月
日
巨潮资讯网(公告编号:
2021-
)
公司合计----
1,836.
--
10,05
----------大额销货退回的详细情况不适用按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有)
公司2021年
月
日召开的第二届董事会第二次会议、第二届监事会第二次会议与
2021年
月
日召开的2020年度股东大会审议通过了《关于2021年度日常关联交易预计的议案》,独立董事对此发表了事先认可意见与独立意见,保荐机构国信证券股份有限公司亦发表了无异议的结论性意见。详见公司2021年
月
日披露于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《关于2021年度日常关联交易预计的公告》(公告编号:
2021-036)。报告期内,公司实际发生的日常关联交易总额在预计发生额之内。交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用)
不适用
、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用√不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
、共同对外投资的关联交易
□适用√不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
、关联债权债务往来
□适用√不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来
□适用√不适用公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
、其他重大关联交易
□适用√不适用公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
、托管、承包、租赁事项情况(
)托管情况
□适用√不适用公司报告期不存在托管情况。
(
)承包情况
□适用√不适用公司报告期不存在承包情况。
(
)租赁情况
□适用√不适用
公司报告期不存在租赁情况。
、重大担保
□适用√不适用公司报告期不存在重大担保情况。
、日常经营重大合同
□适用√不适用公司报告期不存在日常经营重大合同。
、其他重大合同
□适用√不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
√适用□不适用
重大事项概述披露日期临时报告披露网站查询索引变更公司注册资本、公司类型、修订公司章程并办理工商变更登记
2021年
月
日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《关于变更公司注册资本、公司类型、修订公司章程并办理工商变更登记的公告》(公告编号:
2021-008)2021年
月
日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《2021年第一次临时股东大会决议公告》(公告编号2021-017)2021年
月
日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《关于完成公司章程备案及工商变更登记的公告》(公告编号:
2021-025)董事会完成换届选举2021年
月
日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《关于董事会换届选举的公告》(公告编号:
2021-012)2021年
月
日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《2021年第一次临时股东大会决议公告》(公告编号2021-017)2021年
月
日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《关于完成董事会换届选举的公告》(公告编号:
2021-020)监事会完成换届选举2021年
月
日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《关于监事会换届选举的公告》(公告编号:
2021-013)
2021年
月
日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《2021年第一次临时股东大会决议公告》(公告编号2021-017)2021年
月
日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《关于完成监事会换届选举的公告》(公告编号:
2021-021)聘任高级管理人员2021年
月
日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《第二届董事会第一次会议决议公告》(公告编号:
2021-018)
2021年
月
日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《关于聘任高级管理人员的公告》(公告编号:
2021-022)使用超募资金投资建设深圳产业基地
2021年
月
日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《第二届董事会第四次会议决议公告》(公告编号:
2021-052)
2021年
月
日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《关于使用超募资金投资建设深圳产业基地的公告》(公告编号:
2021-055)
2021年
月
日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《2021年第二次临时股东大会决议公告》(公告编号:
2021-059)
十四、公司子公司重大事项
√适用□不适用
重大事项概述披露日期临时报告披露网站查询索引注销公司全资子公司
2021年
月
日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《第二届董事会第二次会议决议公告》(公告编号:
2021-028)
2021年
月
日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《关于注销公司全资子公司的公告》(公告编
号:
2021-037)
2021年
月
日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《关于全资子公司注销完成的公告》(公告编号:
2021-060)
第七节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
、股份变动情况
单位:股
本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后数量比例发行新股送股
公积金转股
其他小计数量比例
一、有限售条件股份60,000,000100.00%-----60,000,00075.00%
、其他内资持股54,846,00091.41%-----54,846,00068.56%
其中:境内法人持股54,846,00091.41%-----54,846,00068.56%
、外资持股5,154,0008.59%-----5,154,0006.44%
其中:境外法人持股2,460,0004.10%-----2,460,0003.07%
境外自然人持股2,694,0004.49%-----2,694,0003.37%
二、无限售条件股份
00.00%20,000,000---20,000,00020,000,00025.00%
、人民币普通股
00.00%20,000,000---20,000,00020,000,00025.00%
三、股份总数
60,000,000100.00%20,000,000---20,000,00080,000,000100.00%股份变动的原因
√适用□不适用经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳秋田微电子股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可[2021]10号)核准,同意公司向社会公开发行人民币普通股(A股)股票20,000,000股,公开发行前原有股东所持人民币普通股为
60,000,000股,无老股转让。经深圳证券交易所《关于深圳秋田微电子股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》(深证上[2021]128号)同意,公司发行的人民币普通股股票20,000,000股于2021年
月
日在深圳证券交易所创业板上市交易。本次发行完成后,公司总股本由60,000,000股变更为80,000,000股,公司注册资本由60,000,000元变更为80,000,000元。股份变动的批准情况
√适用□不适用公司经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳秋田微电子股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可[2021]10号)核准,获准向社会公开发行人民币普通股(A股)股票20,000,000股。2021年
月
日,本公司无限售股票20,000,000股正式在深圳证券交易所创业板流通。
股份变动的过户情况
√适用□不适用
2021年
月
日,公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司(以下简称“中登公司”)完成新股发行登记,登记数量为80,000,000股,其中有限售条件的股份60,000,000股,无限售条件的股份20,000,000股。中登公司同时向本公司出具“证券初始登记确认书”等相关证明文件。股份回购的实施进展情况
□适用√不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用√不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√适用□不适用
公司首次公开发行的新股20,000,000股于2021年
月
日起上市交易。公开发行股票后,总股本由60,000,000股变更为80,000,000股,全部为人民币普通股。截至2020年
月
日,公司基本每股收益为
0.48元,稀释每股收益为
0.48元,归属于公司普通股股东的每股净资产为
13.77元;截至2021年
月
日,公司基本每股收益为
0.48元,稀释每股收益为
0.48元,归属于公司普通股股东的每股净资产为
13.77元。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
、限售股份变动情况
□适用√不适用
二、证券发行与上市情况
√适用□不适用股票及其衍生证券名称
发行日期发行价格
(或利率)
发行数量上市日期获准上市交
易数量
交易终止日期
披露索引披露日期
股票类人民币普2021年
月
37.1820,000,0002021年
月20,000,000-巨潮资讯网2021年
通股
日
日(www.cninfo.com.cn)
月
日
报告期内证券发行情况的说明本公司经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳秋田微电子股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可
[2021]10号)核准,获准向社会公开发行人民币普通股(A股)股票20,000,000股,每股面值
元,每股发行价格为人民币
37.18元。经深圳证券交易所《关于深圳秋田微电子股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》(深证上[2021]128号)同意,公司发行的人民币普通股股票20,000,000股于2021年
月
日在深圳证券交易所创业板上市交易。
三、公司股东数量及持股情况
单位:股报告期末普通股股东总数16,800报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注
)
持有特别表决权股份的股东总数(如有)
持股5%以上的普通股股东或前
名股东持股情况股东名称股东性质持股比
例
报告期末持股数量
报告期内增减变动情况
持有有限售条件的股份数量
持有无限售条件的股份数量
质押、标记或冻结情况股份状态
数量深圳市汉志投资有限公司
境内非国有法人
45.09%36,072,000036,072,0000深圳誉信中诚投资有限公司
境内非国有法人
11.39%9,108,00009,108,0000深圳市金信联合投资有限公司
境内非国有法人
3.65%2,922,00002,922,0000
ZHANGHUI境外自然人
3.37%2,694,00002,694,0000JLGrandPalaceTechnologyCo.,LLC
境外法人
3.08%2,460,00002,460,0000
深圳市兴业华成投资管理有限公司
境内非国有法人
2.43%1,944,00001,944,0000
深圳市春华赋投资有限合伙企业(有限合伙)
境内非国有法人
2.21%1,767,84001,767,8400
深圳市秋实赋境内非国有法人
2.21%1,766,28001,766,2800
投资有限合伙企业(有限合伙)深圳市谷雨赋投资有限合伙企业(有限合伙)
境内非国有法人
1.58%1,265,88001,265,8800
洪志权境内自然人
1.33%1,063,8661,063,86601,063,866
战略投资者或一般法人因配售新股成为前
名股东的情况(如有)(参见注
)
不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明
、深圳市春华赋投资有限合伙企业(有限合伙)、深圳市秋实赋投资有限合伙企业(有限合伙)、深圳市谷雨赋投资有限合伙企业(有限合伙)为公司员工持股主体,其共同执行事务合伙人为公司员工杨芷女士。
、其他股东之间不存在关联关系,也不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明
不适用前
名股东中存在回购专户的特别说明(参见注
)
不适用
前
名无限售条件股东持股情况股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类
股份种类数量洪志权1,063,866人民币普通股1,063,866
孙慧盟205,100人民币普通股205,100
许坤璇103,800人民币普通股103,800
卢春霞100,000人民币普通股100,000
王瑞林85,300人民币普通股85,300庄乐眉83,300人民币普通股83,300颜文华70,000人民币普通股70,000寇建国53,000人民币普通股53,000王志宏51,429人民币普通股51,429王枝连50,000人民币普通股50,000前
名无限售流通股股东之间,以及前
名无限售流通股股东和前
名股东之间关联关系或一致行动的说明
上述股东中,公司未知股东之间是否存在关联关系,也未知股东之间是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
前
名普通股股东参与融资融券业截至2021年
月
日,公司前
名持有无限售条件股份的股东中:
务股东情况说明(如有)(参见注
)
、洪志权通过普通账户持股10,000股,信用交易担保证券账户持股1,053,866股,合计持有1,063,866股公司股票。
、许坤璇通过普通账户持股
股,信用交易担保证券账户持股103,800股,合计持有103,800股公司股票。
、王瑞林通过普通账户持股65,200股,信用交易担保证券账户持股20,100股,合计持有85,300股公司股票。
、王志宏通过普通账户持股
股,信用交易担保证券账户持股51,429股,合计持有51,429股公司股票。公司是否具有表决权差异安排
□适用√不适用公司前
名普通股股东、前
名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否
公司前
名普通股股东、前
名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
√适用□不适用
单位:股姓名职务
任职状态
期初持股数(股)
本期增持股份数量(股)
本期减持股份数量(股)
期末持股数
(股)
期初被授予的限制性股票数量(股)
本期被授予的限制性股票数量(股)
期末被授予的限制性股票数量(股)黄志毅董事长现任24,550,6030024,550,603000陈稳见
董事、总经理
现任0000000
王亚彬
董事、董事会秘书、副总经理
现任2,922,000002,922,000000王铁华董事现任1,944,000001,944,000000冯强
独立董事
现任0000000邹海燕
独立董事
现任0000000钱可元
独立董事
现任0000000陈卫军
监事会主席
现任0000000杨芷监事现任196,87500196,875000
张家菊职工代现任0000000
表监事石俊
财务总
监
现任142,66300142,663000张凤
副总经
理
现任219,23300219,233000
洪俊斌
副总经
理
现任259,14800259,148000陈嵘
董事、总
经理
离任7,477,795007,477,795000
合计----37,712,3170037,712,317000
注:上述持股均为间接持股。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用√不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用√不适用公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节优先股相关情况
□适用√不适用报告期公司不存在优先股。
第九节债券相关情况
□适用√不适用
第十节财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:元
、合并资产负债表
编制单位:深圳秋田微电子股份有限公司
2021年
月
日
单位:元项目2021年
月
日2020年
月
日流动资产:
货币资金189,052,328.96131,862,590.07结算备付金拆出资金交易性金融资产602,792,396.8752,780,898.29衍生金融资产应收票据应收账款190,623,356.16149,128,784.51应收款项融资9,700,068.88预付款项14,224,304.2814,697,826.77应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款6,595,238.755,965,675.07其中:应收利息
应收股利买入返售金融资产存货174,310,240.96112,441,898.97
合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产4,581,299.044,722,606.00流动资产合计1,191,879,233.90471,600,279.68非流动资产:
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产86,735,653.1387,627,954.39
在建工程33,962,923.0128,802,195.69生产性生物资产油气资产使用权资产6,271,546.66
无形资产7,368,266.567,651,016.18
开发支出商誉长期待摊费用12,374,333.6416,390,219.39
递延所得税资产1,978,818.791,611,374.04
其他非流动资产36,000.0015,120.00
非流动资产合计148,727,541.79142,097,879.69
资产总计1,340,606,775.69613,698,159.37
流动负债:
短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据40,200,000.0021,856,286.44
应付账款138,642,504.23130,096,560.86预收款项合同负债15,808,065.0510,413,407.31卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬16,015,778.8018,922,737.29
应交税费6,433,465.655,916,197.17其他应付款7,289,850.047,613,801.24
其中:应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债1,060,510.63840,331.74流动负债合计225,450,174.40195,659,322.05非流动负债:
保险合同准备金长期借款应付债券其中:优先股永续债租赁负债6,333,598.73长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益7,013,134.156,861,088.66递延所得税负债20,600.19206.48其他非流动负债非流动负债合计13,367,333.076,861,295.14负债合计238,817,507.47202,520,617.19所有者权益:
股本80,000,000.0060,000,000.00其他权益工具其中:优先股
永续债资本公积825,117,685.56151,286,553.48
减:库存股其他综合收益-3,224.68
专项储备盈余公积23,116,774.4223,116,774.42
一般风险准备未分配利润173,558,032.92176,774,214.28
归属于母公司所有者权益合计1,101,789,268.22411,177,542.18
少数股东权益所有者权益合计1,101,789,268.22411,177,542.18
负债和所有者权益总计1,340,606,775.69613,698,159.37
法定代表人:黄志毅主管会计工作负责人:石俊会计机构负责人:彭华燕
、母公司资产负债表
单位:元项目2021年
月
日2020年
月
日流动资产:
货币资金168,013,461.0189,786,462.94
交易性金融资产492,792,396.8752,780,898.29衍生金融资产应收票据应收账款193,226,489.20148,887,682.13应收款项融资9,700,068.88预付款项13,185,449.5614,531,003.17其他应收款159,461,730.2544,320,503.20
其中:应收利息应收股利存货168,704,997.87109,235,160.52合同资产持有待售资产
一年内到期的非流动资产其他流动资产4,373,811.774,722,606.00
流动资产合计1,209,458,405.41464,264,316.25
非流动资产:
债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资81,826,245.0083,857,274.11
其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产15,875,882.909,929,222.62
在建工程269,732.677,484,961.80
生产性生物资产油气资产使用权资产6,271,546.66
无形资产827,592.561,017,774.09
开发支出商誉长期待摊费用1,358,970.711,536,895.13递延所得税资产1,721,648.401,049,916.85
其他非流动资产36,000.0015,120.00
非流动资产合计108,187,618.90104,891,164.60
资产总计1,317,646,024.31569,155,480.85流动负债:
短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据40,200,000.0021,856,286.44
应付账款138,897,339.87114,008,104.28
预收款项合同负债13,921,593.289,961,152.10应付职工薪酬9,374,551.4411,420,377.70应交税费4,687,874.874,561,438.71
其他应付款4,588,463.824,504,903.60
其中:应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债815,269.30781,538.56流动负债合计212,485,092.58167,093,801.39非流动负债:
长期借款应付债券
其中:优先股
永续债租赁负债6,333,598.73
长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益1,223,302.981,560,581.41递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计7,556,901.711,560,581.41负债合计220,041,994.29168,654,382.80所有者权益:
股本80,000,000.0060,000,000.00其他权益工具
其中:优先股
永续债资本公积825,117,685.56151,286,553.48减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积23,116,774.4223,116,774.42未分配利润169,369,570.04166,097,770.15所有者权益合计1,097,604,030.02400,501,098.05负债和所有者权益总计1,317,646,024.31569,155,480.85
、合并利润表
单位:元项目2021年半年度2020年半年度
一、营业总收入
497,758,350.65373,875,403.88
其中:营业收入497,758,350.65373,875,403.88利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本
465,291,595.60338,467,283.02
其中:营业成本388,914,882.95283,807,589.77
利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额
保单红利支出分保费用税金及附加2,585,983.282,585,783.25销售费用15,579,913.8711,912,433.85
管理费用34,060,694.1722,321,431.76研发费用23,247,333.3418,580,756.12财务费用902,787.99-740,711.73其中:利息费用157,996.35329,625.00利息收入736,725.24244,065.89加:其他收益5,548,340.276,159,697.33投资收益(损失以“-”号填列)
9,509,064.031,191,157.60其中:对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以
“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
-1,988,501.42-879,415.66
信用减值损失(损失以“-”号填列)
-1,503,526.72213,106.44
资产减值损失(损失以“-”号填列)
-2,513,700.67-2,967,229.00
资产处置收益(损失以“-”号填列)
-540.92
三、营业利润(亏损以“-”号填列)41,517,889.6239,125,437.57
加:营业外收入151,439.2324,981.62
减:营业外支出157,131.8816,845.45
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)
41,512,196.9739,133,573.74减:所得税费用4,728,378.334,295,660.84
五、净利润(净亏损以“-”号填列)36,783,818.6434,837,912.90
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)
36,783,818.6434,837,912.902.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类1.归属于母公司所有者的净利润36,783,818.6434,837,912.902.少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额-3,224.68归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
-3,224.68
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
-3,224.681.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额-3,224.687.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额
36,780,593.9634,837,912.90
归属于母公司所有者的综合收益总额
36,780,593.9634,837,912.90
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益:
(一)基本每股收益
0.480.58
(二)稀释每股收益
0.480.58本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:
0.00元,上期被合并方实现的净利润为:
0.00元。法定代表人:黄志毅主管会计工作负责人:石俊会计机构负责人:彭华燕
、母公司利润表
单位:元项目2021年半年度2020年半年度
一、营业收入
490,783,803.27361,837,021.35减:营业成本395,973,172.59285,206,992.55税金及附加1,458,262.841,607,427.12销售费用14,224,369.3610,902,137.14管理费用16,654,106.6013,227,068.81
研发费用19,468,932.9715,712,932.55
财务费用1,110,908.52-837,578.80其中:利息费用157,996.35229,500.00
利息收入517,476.53226,541.47
加:其他收益5,128,228.265,840,919.28
投资收益(损失以“-”号填列)
8,709,733.321,122,494.44
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
-1,988,501.42-879,415.66
信用减值损失(损失以“-”号填列)
-1,529,917.35191,088.03
资产减值损失(损失以“-”号填列)
-4,544,729.78-2,967,229.00
资产处置收益(损失以“-”号填列)
4,815.67
二、营业利润(亏损以“-”号填列)
47,673,679.0939,325,899.07加:营业外收入3,002.0514,011.80减:营业外支出1,808.436,996.05
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)
47,674,872.7139,332,914.82减:所得税费用4,403,072.824,197,290.08
四、净利润(净亏损以“-”号填列)
43,271,799.8935,135,624.74
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)
43,271,799.8935,135,624.74
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额
43,271,799.8935,135,624.74
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益
、合并现金流量表
单位:元项目2021年半年度2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金
401,863,793.78331,224,628.66
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还26,034,663.9215,195,456.81
收到其他与经营活动有关的现金
7,073,873.266,240,613.74经营活动现金流入小计434,972,330.96352,660,699.21
购买商品、接受劳务支付的现金
323,127,393.26194,396,512.69
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
118,301,289.1694,979,951.81
支付的各项税费14,116,365.3814,214,542.69
支付其他与经营活动有关的现金
20,756,483.7615,488,050.71经营活动现金流出小计476,301,531.56319,079,057.90经营活动产生的现金流量净额-41,329,200.6033,581,641.31
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金752,500,000.00472,000,000.00取得投资收益收到的现金9,728,078.811,191,157.60
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
46,250.005,390.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
2,062,578.12
投资活动现金流入小计762,274,328.81475,259,125.72
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
18,070,962.186,419,579.72
投资支付的现金1,304,500,000.00472,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计1,322,570,962.18478,419,579.72
投资活动产生的现金流量净额-560,296,633.37-3,160,454.00
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金712,467,924.53
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金30,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
25,193,750.00筹资活动现金流入小计712,467,924.5355,193,750.00
偿还债务支付的现金10,000,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金
39,999,999.65329,625.00其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金
20,325,124.5315,795,000.00筹资活动现金流出小计60,325,124.1826,124,625.00筹资活动产生的现金流量净额652,142,800.3529,069,125.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
-394,044.49469,824.12
五、现金及现金等价物净增加额50,122,921.8959,960,136.43
加:期初现金及现金等价物余额
121,189,407.07106,255,084.65
六、期末现金及现金等价物余额171,312,328.96166,215,221.08
、母公司现金流量表
单位:元项目2021年半年度2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金
389,598,335.77315,092,833.22
收到的税费返还26,028,702.3215,195,456.81
收到其他与经营活动有关的现金
299,848,114.315,576,466.22经营活动现金流入小计715,475,152.40335,864,756.25
购买商品、接受劳务支付的现金
363,873,402.00239,355,033.38
支付给职工以及为职工支付的现金
60,910,246.6252,175,063.63
支付的各项税费6,334,486.906,814,525.69
支付其他与经营活动有关的现金
429,984,909.9817,240,942.71经营活动现金流出小计861,103,045.50315,585,565.41经营活动产生的现金流量净额-145,627,893.1020,279,190.84
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金628,500,000.00435,000,000.00取得投资收益收到的现金8,975,199.321,122,494.44处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
12,250.004,600.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
2,062,578.12投资活动现金流入小计637,487,449.32438,189,672.56购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
1,951,355.691,245,261.22投资支付的现金1,070,500,000.00435,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计1,072,451,355.69436,245,261.22投资活动产生的现金流量净额-434,963,906.371,944,411.34
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金712,467,924.53
取得借款收到的现金20,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
25,193,750.00
筹资活动现金流入小计712,467,924.5345,193,750.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
39,999,999.65229,500.00
支付其他与筹资活动有关的现金
20,325,124.53筹资活动现金流出小计60,325,124.18229,500.00筹资活动产生的现金流量净额652,142,800.3544,964,250.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
-390,819.81469,824.12
五、现金及现金等价物净增加额71,160,181.0767,657,676.30加:期初现金及现金等价物余额
79,113,279.9457,439,326.24
六、期末现金及现金等价物余额150,273,461.01125,097,002.54
、合并所有者权益变动表本期金额
单位:元
项目
2021年半年度归属于母公司所有者权益
少数股东权益
所有者权益合计股本其他权益工具
资本公积
减:
库存股其他综合收益
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润其他小计优先股永续债其他
一、上年年末
60,151,23,1176,411,411,
余额
,00
0.0
286,553.
16,7
74.4
774,214.
177,542.
177,542.
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初
余额
60,
,00
0.0
151,286,553.
23,116,7
74.4
176,774,214.
411,177,542.
411,177,542.
三、本期增减
变动金额(减少以“-”号填列)
20,
,00
0.0
673,831,132.
-3,219,4
06.0
690,611,726.
690,611,726.
(一)综合收
益总额
36,780,5
93.9
36,780,5
93.9
36,780,5
93.9
(二)所有者
投入和减少资本
20,
,00
0.0
673,831,132.
693,831,132.
693,831,132.
.所有者投入的普通股
20,
,00
0.0
673,831,132.
693,831,132.
693,831,132.
.其他权益工具持有者投入资本
.股份支付
计入所有者权益的金额
.其他
(三)利润分
配
-40,000,000.
-40,000,000.
-40,000,000.
.提取盈余公积
.提取一般风险准备
.对所有者(或股东)的分配
-40,000,000.
-40,000,000.
-40,000,000.
.其他
(四)所有者
权益内部结转
.资本公积转增资本(或股本)
.盈余公积转增资本(或股本)
.盈余公积弥补亏损
.设定受益计划变动额结转留存收益
.其他综合收益结转留存收益
.其他
(五)专项储
备
.本期提取
.本期使用
(六)其他
四、本期期末
余额
80,
,00
0.0
825,117,685.
23,116,7
74.4
173,554,808.
1,101,789,26
8.22
1,101,789,26
8.22上期金额
单位:元
项目
2020年半年度归属于母公司所有者权益
少数股东权益
所有者权益合
计股本其他权益工具
资本公积
减:
库存股其他综合收益
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润
其他
小计优先股永续债其他
一、上年年末
余额
60,
,00
0.0
151,286,553.
15,759,2
18.6
101,111,056.
328,156,828.
328,156,82
8.49加:会计政策变更
-32,418.
-291,767.
-324,186.21
-324,
186.2
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初
余额
60,
,00
0.0
151,286,553.
15,726,8
00.0
100,819,288.
327,832,642.
327,832,64
2.28
三、本期增减
变动金额(减少以“-”号填列)
34,837,9
12.9
34,837,9
12.9
34,837,912
.90
(一)综合收
益总额
34,837,9
34,837,9
34,837,912
12.9
12.9
.90
(二)所有者
投入和减少资本
.所有者投入的普通股
.其他权益工具持有者投入资本
.股份支付计入所有者权益的金额
.其他
(三)利润分
配
.提取盈余公积
.提取一般风险准备
.对所有者(或股东)的分配
.其他
(四)所有者
权益内部结转
.资本公积转增资本(或股本)
.盈余公积转增资本(或股本)
.盈余公积弥补亏损
.设定受益计划变动额结转留存收益
.其他综合收益结转留存收益
.其他
(五)专项储
备
.本期提取
.本期使用
(六)其他
四、本期期末
余额
60,
,00
0.0
151,286,553.
15,726,8
00.0
135,657,201.
362,670,555.
362,670,55
5.18
、母公司所有者权益变动表本期金额
单位:元项目
2021年半年度股本
其他权益工具
资本公积
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积
未分配利润
其他
所有者权益合
计优先股永续债其他
一、上年年末
余额
60,000,000.00
151,286,553.
23,116,774.4
166,097,770.
400,501,
098.05加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初
余额
60,000,000
.00
151,286,553.
23,116,774.4
166,097,770.
400,501,
098.05
三、本期增减
变动金额(减少以“-”号
20,000,000
.00
673,831,132.
3,271,79
9.89
697,102,
931.97
填列)
(一)综合收
益总额
43,271,7
99.8
43,271,7
99.89
(二)所有者
投入和减少资本
20,000,000
.00
673,831,132.
693,831,
132.08
.所有者投入的普通股
20,000,000.00
673,831,132.
693,831,
132.08
.其他权益工具持有者投入资本
.股份支付计入所有者权益的金额
.其他
(三)利润分
配
-40,000,0
00.0
-40,000,
000.00
.提取盈余公积
.对所有者(或股东)的分配
-40,000,0
00.0
-40,000,
000.00
.其他
(四)所有者
权益内部结转
.资本公积转增资本(或股本)
.盈余公积转增资本(或股本)
.盈余公积弥补亏损
.设定受益计
划变动额结转留存收益
.其他综合收益结转留存收益
.其他
(五)专项储
备
.本期提取
.本期使用
(六)其他
四、本期期末
余额
80,000,000.00
825,117,685.
23,116,774.4
169,369,570.
1,097,604,030.02
上期金额
单位:元
项目
2020年半年度股本
其他权益工具
资本公积
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积
未分配利润
其他
所有者权益合计优先股
永续债
其他
一、上年年末
余额
60,000,0
00.0
151,286,55
3.48
15,759,218.6499,879,
768.15
326,925,
540.27加:会计政策变更
-32,4
18.62
-291,76
7.59
-324,186.
前期差错更正
其他
二、本年期初
余额
60,000,0
00.0
151,286,55
3.48
15,726,800.0299,588,
000.56
326,601,
354.06
三、本期增减
变动金额(减少以“-”号
35,135,
624.74
35,135,6
24.74
填列)
(一)综合收
益总额
35,135,
624.74
35,135,6
24.74
(二)所有者
投入和减少资本
.所有者投入的普通股
.其他权益工具持有者投入资本
.股份支付计入所有者权益的金额
.其他
(三)利润分
配
.提取盈余公积
.对所有者(或股东)的分配
.其他
(四)所有者
权益内部结转
.资本公积转增资本(或股本)
.盈余公积转增资本(或股本)
.盈余公积弥补亏损
.设定受益计划变动额结转留存收益
.其他综合收益结转留
存收益
.其他
(五)专项储
备
.本期提取
.本期使用
(六)其他
四、本期期末
余额
60,000,0
00.0
151,286,55
3.48
15,726,800.02134,723,625.3
361,736,
978.80
三、公司基本情况
深圳秋田微电子股份有限公司(以下简称公司或本公司)系在深圳秋田微电子有限公司的基础上采用整体变更方式设立的股份有限公司,于2017年
月
日在深圳市市场监督管理局办理变更登记,总部位于广东省深圳市。公司现持有统一社会信用代码为91440300766362945T的营业执照,截至2020年
月
日,公司注册资本为60,000,000.00元。2020年
月,经创业板上市委员会审议通过,并经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳秋田微电子股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可[2021]10号)核准,本公司首次向社会公开发行人民币普通股A股20,000,000股,并于2021年
月
日在深圳证券交易所挂牌交易,总股本变更为
80,000,000股(每股面值
元)。其中,有限售条件的流通股份A股60,000,000股;无限售条件的流通股份A股20,000,000股。本公司属计算机、通信和其他电子设备制造行业。主要经营活动为液晶显示器件及触控产品的研发、生产和销售。产品主要有:单色液晶显示器、单色液晶显示模组、电容式触摸屏和彩色液晶显示模组等。
本财务报表业经公司2021年8月19日第二届第五次董事会批准对外报出。本年度合并财务报表范围本公司将东莞市励成电子有限公司、赣州市秋田微电子有限公司、北京秋田微电子科技有限公司和秋田微电子国际有限公司4家子公司纳入报告期合并财务报表范围。
子公司名称主要经营
地
注册地业务性质持股比例(%)取得方式
直接间接东莞市励成电子有限公司东莞市东莞市制造业100同一控制下合并赣州市秋田微电子有限公司赣州市赣州市制造业100设立北京秋田微电子科技有限公司北京市北京市商业100设立秋田微电子国际有限公司香港香港商业100设立
四、财务报表的编制基础
、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
重要提示:本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
、营业周期
公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
、记账本位币
本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币,秋田微国际公司从事境外经营,选择其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。
、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值
计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
、合并财务报表的编制方法母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排分为共同经营和合营企业。
2.当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:
(1)确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;
(2)确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;
(3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
(4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;
(5)确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
、现金及现金等价物的确定标准列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
、外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目
仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。
2.外币财务报表折算资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。
、金融工具
1.金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下三类:(1)以摊余成本计量的金融资产;(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;(3)不属于上述(1)或
(2)的财务担保合同,以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4)以摊余成本计量的金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2)金融资产的后续计量方法
1)以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3)金融负债的后续计量方法
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3)不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:①按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4)以摊余成本计量的金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4)金融资产和金融负债的终止确认
1)当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:
①收取金融资产现金流量的合同权利已终止;
②金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2)当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负
债)。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1)未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2)保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2)因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。
4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:
(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;
(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5.金融工具减值
(1)金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成,且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
(2)按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法其他应收款——账龄组合账龄参考历史信用损失经验,结合当前状况以
及对未来经济状况的预测,通过违约风险
敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失其他应收款——合并范围内关联方组合
合并范围内关联方参考历史信用损失经验,结合当前状况以
及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
(3)按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
1)具体组合及计量预期信用损失的方法项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法应收账款——账龄组合账龄参考历史信用损失经验,结合当前状况以
及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失应收账款——合并范围内关联方组合
合并范围内关联方参考历史信用损失经验,结合当前状况以
及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
2)应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表账龄应收账款预期信用损失率(%)1年以内(含,下同)3.001-2年20.002-3年50.003年以上100.00
6.金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1)公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2)公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移,公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
、应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
详见10、金融工具。
、应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
详见10、金融工具。
、应收款项融资当应收票据和应收账款同时满足以下条件时,本公司将其划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,相关具体会计处理方式见金融工具,在报表中列示为应收款项融资:
合同现金流量为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付;本公司管理应收票据和应收账款的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标。
、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见10、金融工具。
、存货
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法
原材料发出采用移动加权平均法,其他存货发出采用月末一次加权平均法。
3.存货可变现净值的确定依据
资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2)包装物
按照一次转销法进行摊销。
、持有待售资产
1.持有待售的非流动资产或处置组的分类公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2)出售极可能发生,即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。公司专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件,且短期(通常为3个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,在取得日将其划分为持有待售类别。因公司无法控制的下列原因之一,导致非关联方之间的交易未能在一年内完成,且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的,继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别:(1)买方或其他方意外设定导致出售延期的条件,公司针对这些条件已经及时采取行动,且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素;(2)因发生罕见情况,导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售,公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
2.持有待售的非流动资产或处置组的计量
(1)初始计量和后续计量初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外,由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额,计入当期损益。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
(2)资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予
以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。
(3)不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:1)划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;2)可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
、长期股权投资
1.共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。
2.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
1)在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
2)在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3)除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3.后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。
4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1)个别财务报表
对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2)合并财务报表
1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
、固定资产(
)确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。(
)折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法
年
5.00%4.75%机器设备年限平均法
年-10年
5.00%9.50%-15.83%运输工具年限平均法
年
5.00%23.75%电子设备及其他年限平均法
年-5年
5.00%19.00%-31.67%(
)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法不适用
、在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。
、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相
关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1)资产支出已经发生;2)借款费用已经发生;
3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
、使用权资产
本公司使用权资产类别主要系房屋及建筑物。在租赁期开始日,本集团将其可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产,包括:租赁负债的初始计量金额;在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;承租人发生的初始直接费用;承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司后续采用年限平均法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值时,如使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,本公司将剩余金额计入当期损益。
、无形资产(
)计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:
项目摊销年限(年)土地使用权50办公软件5-10(
)内部研究开发支出会计政策内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
、长期资产减值对长期股权投资、采用成本模式计量的固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
、长期待摊费用长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
、合同负债公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
、职工薪酬(
)短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。(
)离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1)在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:
1)根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;
2)设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;
3)期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。(
)辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1)
公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。(
)其他长期职工福利的会计处理方法向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
、租赁负债在租赁期开始日,本公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债,短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时,本公司采用租赁内含利率作为折现率;无法确定租赁内含利率的,采用承租人增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益,但另有规定计入相关资产成本的除外。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益,但另有规定计入相关资产成本的除外。
租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。
、预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。
2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
、股份支付
1.股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1)以权益结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。
(2)以现金结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3)修改、终止股份支付计划如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
1.收入确认原则
于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;(2)客户能够控制公司履约过程中在建商品;(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:(1)公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;
(3)公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;(5)客户已接受该商品;(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2.收入计量原则
(1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2)合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3)合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4)合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。
3.收入确认的具体方法
公司销售单色液晶显示器、单色液晶显示模组、电容式触摸屏、彩色液晶显示模组等产品,属于在某一时点履行履约义务。内销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品且对产品进行验收并对账,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,商品所有权上的主要风险和报酬已转移,商品的法定所有权已转移。外销产品收入确认需满足以下条件:
公司已根据合同约定将产品报关并办妥报关手续,取得提单,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,商品所有权上的主要风险和报酬已转移,商品的法定所有权已转移。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况不适用
、政府补助
1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1)公司能够满足政府补助所附的条件;(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
4.与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
5.政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2)财政将贴息资金直接拨付给公司的,将对应的贴息冲减相关借款费用。
、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的
适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1)企业合并;(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
、租赁(
)经营租赁的会计处理方法
本公司为承租人时,在租赁期开始日,除选择采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,对租赁确认使用权资产和租赁负债。
在租赁期开始日后,本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定,对使用权资产计提折旧。承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定,确定使用权资产是否发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益。按照《企业会计准则第17号——借款费用》等其他准则规定应当计入相关资产成本的,从其规定。本公司对于短期租赁和低价值资产租赁,选择不确认使用权资产和租赁负债,将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额,在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。(
)融资租赁的会计处理方法
本公司为承租人时,在租赁期开始日,除选择采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,对租赁确认使用权资产和租赁负债。
在租赁期开始日后,本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定,对使用权资产计提折旧。承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所
有权的,应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定,确定使用权资产是否发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益。按照《企业会计准则第17号——借款费用》等其他准则规定应当计入相关资产成本的,从其规定。本公司对于短期租赁和低价值资产租赁,选择不确认使用权资产和租赁负债,将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额,在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
、其他重要的会计政策和会计估计
本公司其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法按照企业会计准则执行,未提及的会计业务按照企业会计准则中相关规定处理。
、重要会计政策和会计估计变更(
)重要会计政策变更
√适用□不适用
会计政策变更的内容和原因审批程序备注国财政部于2018年
月修订发布的《企业会计准则第
号——租赁》(以下统称“新租赁准则”),公司从2021年
月
日起施行前述准则,并根据前述准则关于衔接的规定,于2021年
月
日对财务报表进行了相应的调整。
公司第二届董事会第一次会议决议
详见2021年起首次执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况对于首次执行新租赁准则前已存在的经营租赁合同,本公司按照剩余租赁期区分不同的衔接方法:剩余租赁期超过12个月的,本公司根据2021年1月1日的剩余租赁付款额和增量借款利率确认租赁负债,使用权资产以与租赁负债相等的金额计量,并根据预付租金进行必要调整。剩余租赁期不超过12个月的,本公司采用简化方法,不确认使用权资产和租赁负债,对财务报表无显著影响。执行新租赁准则对公司2021年1月1日财务报表的主要影响如下:单位:元
项目
资产负债表合并报表母公司报表2020年12月31日新租赁准则调整影响2021年1月1日2020年12月31日新租赁准则调整影响2021年1月1日使用权资产-6,873,402.236,873,402.23-6,873,402.236,873,402.23租赁负债-6,873,402.236,873,402.23-6,873,402.236,873,402.23
(
)重要会计估计变更
□适用√不适用(
)2021年起首次执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
适用是否需要调整年初资产负债表科目
√是□否
合并资产负债表
单位:元项目2020年
月
日2021年
月
日调整数流动资产:
货币资金131,862,590.07131,862,590.07
结算备付金拆出资金交易性金融资产52,780,898.2952,780,898.29
衍生金融资产应收票据应收账款149,128,784.51149,128,784.51
应收款项融资预付款项14,697,826.7714,697,826.77应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款5,965,675.075,965,675.07其中:应收利息应收股利买入返售金融资产存货112,441,898.97112,441,898.97合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产4,722,606.004,722,606.00
流动资产合计471,600,279.68471,600,279.68非流动资产:
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产87,627,954.3987,627,954.39
在建工程28,802,195.6928,802,195.69
生产性生物资产油气资产使用权资产6,873,402.236,873,402.23
无形资产7,651,016.187,651,016.18开发支出商誉长期待摊费用16,390,219.3916,390,219.39递延所得税资产1,611,374.041,611,374.04其他非流动资产15,120.0015,120.00非流动资产合计142,097,879.69148,971,281.926,873,402.23资产总计613,698,159.37620,571,561.606,873,402.23流动负债:
短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据21,856,286.4421,856,286.44应付账款130,096,560.86130,096,560.86预收款项合同负债10,413,407.3110,413,407.31卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬18,922,737.2918,922,737.29应交税费5,916,197.175,916,197.17
其他应付款7,613,801.247,613,801.24
其中:应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债840,331.74840,331.74流动负债合计195,659,322.05195,659,322.05非流动负债:
保险合同准备金长期借款应付债券其中:优先股永续债租赁负债6,873,402.236,873,402.23长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益6,861,088.666,861,088.66递延所得税负债
206.48206.48其他非流动负债非流动负债合计6,861,295.1413,734,697.376,873,402.23
负债合计202,520,617.19209,394,019.426,873,402.23
所有者权益:
股本60,000,000.0060,000,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债资本公积151,286,553.48151,286,553.48
减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积23,116,774.4223,116,774.42一般风险准备未分配利润176,774,214.28176,774,214.28
归属于母公司所有者权益合计
411,177,542.18少数股东权益所有者权益合计411,177,542.18411,177,542.18负债和所有者权益总计613,698,159.37620,571,561.606,873,402.23
调整情况说明根据财政部发布的《企业会计准则第
号——租赁》,确认本年期初使用权资产和租赁负债。母公司资产负债表
单位:元项目2020年
月
日2021年
月
日调整数流动资产:
货币资金89,786,462.9489,786,462.94
交易性金融资产52,780,898.2952,780,898.29
衍生金融资产应收票据应收账款148,887,682.13148,887,682.13
应收款项融资预付款项14,531,003.1714,531,003.17其他应收款44,320,503.2044,320,503.20其中:应收利息应收股利存货109,235,160.52109,235,160.52合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产4,722,606.004,722,606.00
流动资产合计464,264,316.25464,264,316.25非流动资产:
债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资83,857,274.1183,857,274.11
其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产9,929,222.629,929,222.62
在建工程7,484,961.807,484,961.80
生产性生物资产油气资产使用权资产6,873,402.236,873,402.23无形资产1,017,774.091,017,774.09开发支出商誉长期待摊费用1,536,895.131,536,895.13递延所得税资产1,049,916.851,049,916.85其他非流动资产15,120.0015,120.00非流动资产合计104,891,164.60111,764,566.836,873,402.23资产总计569,155,480.85576,028,883.086,873,402.23
流动负债:
短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据21,856,286.4421,856,286.44应付账款114,008,104.28114,008,104.28预收款项合同负债9,961,152.109,961,152.10应付职工薪酬11,420,377.7011,420,377.70
应交税费4,561,438.714,561,438.71
其他应付款4,504,903.604,504,903.60
其中:应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债
其他流动负债781,538.56781,538.56
流动负债合计167,093,801.39167,093,801.39
非流动负债:
长期借款应付债券
其中:优先股
永续债租赁负债6,873,402.236,873,402.23
长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益1,560,581.411,560,581.41
递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计1,560,581.418,433,983.646,873,402.23
负债合计168,654,382.80175,527,785.036,873,402.23
所有者权益:
股本60,000,000.0060,000,000.00其他权益工具其中:优先股
永续债资本公积151,286,553.48151,286,553.48减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积23,116,774.4223,116,774.42未分配利润166,097,770.15166,097,770.15所有者权益合计400,501,098.05400,501,098.05负债和所有者权益总计569,155,480.85576,028,883.086,873,402.23
调整情况说明根据财政部发布的《企业会计准则第
号——租赁》,确认本年期初使用权资产和租赁负债。
(
)2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
六、税项
、主要税种及税率
税种计税依据税率增值税
以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税
13%消费税不适用-城市维护建设税实际缴纳的流转税税额7%企业所得税应纳税所得额15%、20%房产税从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的
1.2%计缴
1.2%教育费附加实际缴纳的流转税税额3%地方教育附加实际缴纳的流转税税额2%存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
纳税主体名称所得税税率深圳秋田微电子股份有限公司15%赣州市秋田微电子有限公司15%东莞市励成电子有限公司20%北京秋田微电子科技有限公司20%秋田微电子国际有限公司
[注]秋田微国际有限公司系公司本年度在中国香港地区新设的全资子公司,截至2021年
月
日,尚未办理税务登记
、税收优惠
1.公司于2019年12月9日取得由深圳市科技创新委员会、深圳市财政局、国家税务局深圳市税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号:GR201944201472,有效期3年)。按照《企业所得税法》等相关规定,本年度公司享受15%的所得税优惠税率。
2.根据财政部、税务总局、国家发展改革委《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(财政部
公告2020年第23号),自2021年1月1日至2030年12月31日,对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税,本公告所称西部地区包括了江西省赣州市。赣州秋田微公司符合相关政策规定,2021年度,赣州秋田微公司继续按照15%税率缴纳企业所得税。
3.根据财政部、国家税务总局《关于实施小微企业普惠性所得税减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)的规定:自2019年1月1日起至2021年12月31日,对年应纳税所得额低于100万元(含100万元)的小型微利企业,其所得减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;另外对应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率计入应纳税所得额。2021年度,子公司北京秋田微公司与东莞励成公司符合以上规定,其所得减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
七、合并财务报表项目注释
、货币资金
单位:元项目期末余额期初余额库存现金129,591.93139,680.12银行存款171,182,737.03121,049,726.95其他货币资金17,740,000.0010,673,183.00合计189,052,328.96131,862,590.07其中:存放在境外的款项总额321,705.81326,245.00因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额
17,740,000.0010,673,183.00其他说明1)其他货币资金主要系定期存款、不可随时支取的各类保证金存款;2)期末本公司使用受限制的货币资金主要系其他货币资金中的银行承兑汇票保证金和信用证保证金,合计金额为17,740,000元。
、交易性金融资产
单位:元项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
602,792,396.8752,780,898.29
其中:
结构性存款602,000,000.0050,000,000.00
其他792,396.872,780,898.29
合计602,792,396.8752,780,898.29
、应收账款(
)应收账款分类披露
单位:元类别
期末余额期初余额账面余额坏账准备
账面价
值
账面余额坏账准备
账面价
值金额比例金额
计提比
例
金额比例金额
计提比
例按组合计提坏账准备的应收账款
196,696,321.6
100.00%6,072,9
65.50
3.09%
190,623,356.1
153,749,854.9
100.00%4,621,0
70.45
3.01%
149,128,
784.51合计
196,696,321.6
100.00%6,072,9
65.50
3.09%
190,623,356.1
153,749,854.9
100.00%4,621,0
70.45
3.01%
149,128,
784.51按组合计提坏账准备:
单位:元名称
期末余额账面余额坏账准备计提比例
年以内195,724,522.545,871,735.683.00%1-2年948,899.12189,779.8220.00%2-3年22,900.0011,450.0050.00%合计196,696,321.666,072,965.50--确定该组合依据的说明:
采用账龄组合计提坏账准备。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用√不适用按账龄披露
单位:元账龄期末余额
年以内(含
年)195,724,522.54
至
年948,899.12
至
年22,900.00
合计196,696,321.66
(
)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元类别期初余额
本期变动金额
期末余额计提收回或转回核销其他按组合计提坏账准备
4,621,070.451,451,895.056,072,965.50
合计4,621,070.451,451,895.056,072,965.50
(
)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位:元单位名称应收账款期末余额
占应收账款期末余额合计数
的比例
坏账准备期末余额单位127,512,071.2617.89%825,362.14单位214,705,725.139.56%441,171.75
单位38,900,448.005.79%267,013.44
单位47,366,983.724.79%221,009.51单位56,651,661.024.33%199,549.83合计65,136,889.1342.36%
、应收款项融资
单位:元项目期末余额期初余额应收票据9,700,068.88合计9,700,068.88应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用√不适用如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:
√适用□不适用其他说明:
)类别明细
项目期末数
初始成本利息调整应计利息公允价值变动账面价值减值准备应收票据9,730,068.88-30,000.009,700,068.88-30,000.00合计9,730,068.88-30,000.009,700,068.88-30,000.00续上表项目期初数
初始成本利息调整应计利息公允价值变动账面价值减值准备应收票据合计
)采用组合计提减值准备的应收款项融资
项目期末数期初数
账面余额减值准备计提比例账面余额减值准备计提比例银行承兑汇票8,730,068.88商业承兑汇票1,000,000.0030,000.003.00%合计9,730,068.8830,000.000.31%
)应收款项融资减值准备
项目期初数本期增加本期减少期末数
计提其他转回转销其他按组合计提30,000.0030,000.00小计30,000.0030,000.00
、预付款项(
)预付款项按账龄列示
单位:元账龄
期末余额期初余额金额比例金额比例
年以内14,224,304.28100.00%14,697,826.77100.00%合计14,224,304.28--14,697,826.77--账龄超过
年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
不适用
(
)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称账面余额占预付款项余额的比例单位13,816,163.5926.83%单位21,914,090.6813.46%单位3749,473.085.27%单位4675,467.064.75%单位5647,540.004.55%
小计7,802,734.4154.85%
、其他应收款
单位:元项目期末余额期初余额其他应收款6,595,238.755,965,675.07
合计6,595,238.755,965,675.07
(
)其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元款项性质期末账面余额期初账面余额押金保证金1,798,167.001,729,657.74
应收暂付款1,153,432.041,164,379.84
备用金98,000.0064,000.00应收出口退税3,907,241.723,393,527.77其他50,657.144,737.20合计7,007,497.906,356,302.552)坏账准备计提情况
单位:元坏账准备
第一阶段第二阶段第三阶段
合计未来
个月预期信用损失
整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损
失(已发生信用减值)2021年
月
日余额184,238.63958.35205,430.50390,627.482021年
月
日余额在本期
————————
--转入第二阶段-369.85369.850.00本期计提19,535.872,095.800.0021,631.672021年
月
日余额203,404.653,424.00205,430.50412,259.15
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用按账龄披露
单位:元账龄期末余额
年以内(含
年)6,780,154.90
至
年17,120.00
至
年9,585.00
年以上200,638.00
年以上200,638.00
合计7,007,497.90
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元类别期初余额
本期变动金额
期末余额计提收回或转回核销其他其他应收款组合计提坏账准备
390,627.4821,631.67412,259.15合计390,627.4821,631.67412,259.15其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
不适用4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元单位名称款项的性质期末余额账龄
占其他应收款期末余额合计数的比例
坏账准备期末余额单位
应收出口退税3,907,241.721年以内
55.76%117,217.25
单位
押金保证金802,500.001年以内
11.45%24,075.00单位
押金保证金600,000.001年以内
8.56%18,000.00
单位
押金保证金156,000.001年以内
2.23%4,680.00单位
押金保证金60,833.003年以上
0.87%60,833.00
合计--5,526,574.72--78.87%224,805.25
、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
(
)存货分类
单位:元项目
期末余额期初余额账面余额
存货跌价准备或合同履约成
本减值准备
账面价值账面余额
存货跌价准备或合同履约成
本减值准备
账面价值原材料85,882,122.861,506,713.8084,375,409.0639,614,045.301,278,922.1938,335,123.11
在产品25,380,067.88261,369.3325,118,698.5517,393,813.89401,852.2816,991,961.61库存商品21,682,533.14831,105.9220,851,427.2225,300,504.721,418,272.0923,882,232.63发出商品41,179,519.23700,986.0640,478,533.1732,035,118.03911,787.7431,123,330.29委托加工物资2,243,170.530.002,243,170.53783,756.00783,756.00低值易耗品1,243,002.430.001,243,002.431,325,495.331,325,495.33合计177,610,416.073,300,175.11174,310,240.96116,452,733.274,010,834.30112,441,898.97(
)存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位:元项目期初余额
本期增加金额本期减少金额
期末余额计提其他转回或转销其他原材料1,278,922.191,000,110.50772,318.891,506,713.80在产品401,852.28261,369.33401,852.28261,369.33库存商品1,418,272.09551,234.781,138,400.95831,105.92发出商品911,787.74700,986.06911,787.74700,986.06合计4,010,834.302,513,700.673,224,359.863,300,175.11
、其他流动资产
单位:元项目期末余额期初余额待认证及待抵扣增值税进项税额4,391,229.043,962,326.00预付出口信用保险费190,070.00760,280.00合计4,581,299.044,722,606.00
、固定资产
单位:元项目期末余额期初余额固定资产86,735,653.1387,627,954.39
合计86,735,653.1387,627,954.39(
)固定资产情况
单位:元项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备及其他合计
一、账面原值:
1.期初余额35,712,564.18124,860,776.331,965,745.0212,245,256.64174,784,342.172.本期增加金额
10,280,132.8210,176.99398,063.1310,688,372.94
(
)购置2,084,835.550.00398,063.132,482,898.68(
)在建工程转入
8,195,297.2710,176.998,205,474.26(
)企业合并增加3.本期减少金额
4,692,796.31116,079.00682,325.995,491,201.30(
)处置或报废
4,692,796.31116,079.00682,325.995,491,201.304.期末余额35,712,564.18130,448,112.841,859,843.0111,960,993.78179,981,513.81
二、累计折旧
1.期初余额7,449,237.2668,616,353.891,824,838.459,152,092.1887,042,521.782.本期增加金848,173.327,690,023.0131,422.72819,111.159,388,730.20
额
(
)计提848,173.327,690,023.0131,422.72819,111.159,388,730.203.本期减少金额
2,536,850.82110,275.32652,131.163,299,257.30(
)处置或报废
2,536,850.82110,275.32652,131.163,299,257.304.期末余额8,297,410.5873,769,526.081,745,985.859,319,072.1793,131,994.68
三、减值准备
1.期初余额113,866.00113,866.002.本期增加金额(
)计提3.本期减少金额(
)处置或报废4.期末余额113,866.00113,866.00
四、账面价值
1.期末账面价值
27,415,153.6056,564,720.76113,857.162,641,921.6186,735,653.132.期初账面价值
28,263,326.9256,130,556.44140,906.573,093,164.4687,627,954.39
、在建工程
单位:元项目期末余额期初余额在建工程33,962,923.0128,802,195.69合计33,962,923.0128,802,195.69(
)在建工程情况
单位:元项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值房屋建筑物32,873,544.3232,873,544.3220,653,251.5920,653,251.59待安装设备1,059,822.051,059,822.057,678,820.207,678,820.20装修工程29,556.6429,556.64348,000.00348,000.00
公共设施122,123.90122,123.90合计33,962,923.0133,962,923.0128,802,195.6928,802,195.69
(
)重要在建工程项目本期变动情况
单位:元
项目名称
预算
数
期初
余额
本期增加金额
本期转入固定资产金额
本期其他减少金额
期末余额
工程累计投入占预算比
例
工程进度
利息资本化累计金
额
其中:
本期利息资本化金
额
本期利息资本化率
资金来源
3#厂房工程
28,786,102.5
17,637
,543.8
5,791,
316.10
0.000.00
23,428,859.9
81.39%
81.39%
募股资金5#宿舍楼
12,127,131.6
2,400,
432.09
4,598,
932.99
0.000.00
6,999,
365.08
57.72%
57.72%
募股资金仓库
3,270,
956.87
615,27
5.69
1,830,
043.64
0.000.00
2,445,
319.33
74.76%
74.76%
募股资金待安装设备
9,693,
839.37
7,678,
820.20
1,586,
476.11
8,205,
474.26
0.00
1,059,
822.05
95.58%
89.07%
其他
合计
53,878,030.4
28,332
,071.7
13,806,768.8
8,205,
474.26
0.00
33,933,366.3
------
、使用权资产
单位:元项目房屋建筑物合计
1.期初余额6,873,402.236,873,402.232.本期增加金额1,631,231.371,631,231.374.期末余额8,504,633.608,504,633.602.本期增加金额2,233,086.942,233,086.94
(
)计提2,233,086.942,233,086.944.期末余额6,271,546.666,271,546.661.期末账面价值6,271,546.666,271,546.662.期初账面价值6,873,402.236,873,402.23
其他说明:
注:期初余额与上年年末数(2020年
月
日)差异详见第十节.五.35(
)之说明。
、无形资产(
)无形资产情况
单位:元项目土地使用权专利权非专利技术办公软件合计
一、账面原值
1.期初余额7,706,356.004,146,071.7211,852,427.722.本期增加金额
66,902.6566,902.65(
)购置66,902.6566,902.65(
)内部研发(
)企业合并增加3.本期减少金额
40,446.5840,446.58(
)处置40,446.5840,446.584.期末余额7,706,356.004,172,527.7911,878,883.79
二、累计摊销
1.期初余额1,088,618.423,112,793.124,201,411.542.本期增加金额
77,063.58272,588.69349,652.27(
)计提77,063.58272,588.69349,652.273.本期减少金额
40,446.5840,446.58
(
)处置40,446.5840,446.584.期末余额1,165,682.003,344,935.234,510,617.23
三、减值准备
1.期初余额2.本期增加金额(
)计提
3.本期减少金额
(
)处置4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值
6,540,674.00827,592.567,368,266.562.期初账面价值
6,617,737.581,033,278.607,651,016.18
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
0.00%。
、长期待摊费用
单位:元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额净化车间工程7,834,519.571,770,646.266,063,873.31公共设施4,101,963.981,163,258.232,938,705.75车间改造工程2,438,786.87532,110.07666,629.822,304,267.12厂房装修工程769,127.85473,755.16295,372.69公共房租租赁410,880.0051,360.00359,520.00环保设施336,893.59259,926.7076,966.89消防工程136,562.3426,847.78109,714.56其他361,485.19135,571.87225,913.32合计16,390,219.39532,110.074,547,995.8212,374,333.64
、递延所得税资产/递延所得税负债(
)未经抵销的递延所得税资产
单位:元项目
期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备9,403,140.611,391,100.108,631,904.751,274,178.61
内部交易未实现利润2,358,424.41337,166.992,357,349.56334,327.18递延收益2,462,741.51369,411.232,800,019.94420,002.99
合计14,224,306.532,097,678.3213,789,274.252,028,508.78
(
)未经抵销的递延所得税负债
单位:元项目
期末余额期初余额应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债交易性金融资产公允价值变动
792,396.87118,859.532,780,898.29417,134.74
固定资产内部交易损益
137,334.6220,600.191,376.52206.48合计929,731.49139,459.722,782,274.81417,341.22(
)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位:元项目
递延所得税资产和负债期末互抵金额
抵销后递延所得税资产或负债期末余额
递延所得税资产和负债期初互抵金额
抵销后递延所得税资产或负债期初余额递延所得税资产118,859.531,978,818.79417,134.741,611,374.04递延所得税负债118,859.5320,600.19417,134.74206.48(
)未确认递延所得税资产明细
单位:元项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异412,259.15504,493.48可抵扣亏损4,506,844.99递延收益4,550,392.644,061,068.72
合计9,469,496.784,565,562.20(
)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位:元年份期末金额期初金额备注2026年4,506,844.99合计4,506,844.99--
、其他非流动资产
单位:元项目
期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值预付设备工程款36,000.0036,000.0015,120.0015,120.00
合计36,000.0036,000.0015,120.0015,120.00
、应付票据
单位:元种类期末余额期初余额银行承兑汇票40,200,000.0021,856,286.44合计40,200,000.0021,856,286.44本期末已到期未支付的应付票据总额为
0.00元。
、应付账款(
)应付账款列示
单位:元项目期末余额期初余额材料款123,829,588.86112,456,264.67工程设备款12,052,388.7114,738,775.00加工费1,807,189.831,837,474.71
其他953,336.831,064,046.48合计138,642,504.23130,096,560.86
(
)账龄超过
年的重要应付账款
单位:元项目期末余额未偿还或结转的原因深圳市蜀丰科技有限公司499,999.96设备保证金,尚未到期江西民丰工程建造有限公司282,444.47工程质保金,质量问题尚未解决合计782,444.43--
、合同负债
单位:元项目期末余额期初余额预收合同款15,808,065.0510,413,407.31
合计15,808,065.0510,413,407.31
、应付职工薪酬(
)应付职工薪酬列示
单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬
18,922,737.29101,713,693.46104,644,639.8315,991,790.92
二、离职后福利
-设定提存计划
7,340,176.827,316,188.9423,987.88
三、辞退福利
6,270,917.696,270,917.69合计18,922,737.29115,324,787.97118,231,746.4616,015,778.80(
)短期薪酬列示
单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
、工资、奖金、津贴和补贴18,740,770.1688,675,266.3791,439,111.5215,976,925.01
、职工福利费6,537,597.076,537,597.07
、社会保险费16,062.422,821,304.922,822,501.4314,865.91其中:医疗保险费16,062.422,455,146.472,456,633.7314,575.16工伤保险费112,205.89111,915.14290.75生育保险费253,952.56253,952.56
、工会经费和职工教育经费2,357,941.662,357,941.66
、短期带薪缺勤165,904.711,321,583.441,487,488.15
合计18,922,737.29101,713,693.46104,644,639.8315,991,790.92
(
)设定提存计划列示
单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
、基本养老保险7,145,479.287,122,218.3223,260.96
、失业保险费194,697.54193,970.62726.92合计7,340,176.827,316,188.9423,987.88
、应交税费
单位:元项目期末余额期初余额增值税1,394,111.85849,978.26企业所得税4,279,077.893,855,212.59个人所得税140,794.56210,598.86城市维护建设税226,106.92453,345.91教育费附加96,902.97194,291.10房产税91,179.7491,179.74地方教育附加64,601.98129,527.41土地使用税53,817.7353,817.73印花税74,372.0165,745.57环境保护税12,500.0012,500.00合计6,433,465.655,916,197.17
、其他应付款
单位:元项目期末余额期初余额其他应付款7,289,850.047,613,801.24合计7,289,850.047,613,801.24
(
)其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位:元项目期末余额期初余额预提费用6,488,248.546,053,281.24
押金保证金791,489.001,550,520.00
其他10,112.5010,000.00
合计7,289,850.047,613,801.24
、其他流动负债
单位:元项目期末余额期初余额待转销项税额1,060,510.63840,331.74
合计1,060,510.63840,331.74
、租赁负债
单位:元项目期末余额期初余额经营租赁厂房6,333,598.736,873,402.23合计6,333,598.736,873,402.23
、递延收益
单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助6,861,088.66722,800.00570,754.517,013,134.15与资产相关合计6,861,088.66722,800.00570,754.517,013,134.15--涉及政府补助的项目:
单位:元负债项目期初余额
本期新增补助金额
本期计入营业外收入金额
本期计入其他收益金额
本期冲减成本费用金额
其他变动期末余额
与资产相关/与收益相关土地扶持工业发展基金
4,433,133.4448,984.904,384,148.54
与资产相关
2018年大型工业企业创新能力提升项目
885,348.2695,490.18789,858.08
与资产相关触摸屏
SENSOR智能化生产线产能及工艺提升
427,500.00
142,500.0
285,000.00
与资产相关
2019年战略性新兴产业发展专项资金
(设备采购补助)
161,066.4355,954.93105,111.50
与资产相关
生产线自动化技术改造工程
86,666.7243,333.3243,333.40
与资产相关进口设备贴息
158,497.4228,489.62130,007.80
与资产相关2020工业技术改造项目
708,876.39
722,800.0
156,001.5
1,275,674.83
与资产相关
、股本
单位:元期初余额本次变动增减(+、-)期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数60,000,000.0020,000,000.0020,000,000.0080,000,000.00其他说明:
本公司经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳秋田微电子股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可[2021]10号)核准,获准向社会公开发行人民币普通股(A股)股票20,000,000股,每股面值1元,每股发行价格为人民币37.18元,募集资金总额为743,600,000.00元,减除发行费用人民币49,768,867.92元后,募集资金净额为693,831,132.08元。其中,计入实收股本20,000,000.00元,计入资本公积(股本溢价)673,831,132.08元。2021年1月28日,本公司此次无限售股票20,000,000股正式在深圳
证券交易所创业板流通。
、资本公积
单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价(股本溢价)151,286,553.48673,831,132.08825,117,685.56合计151,286,553.48673,831,132.08825,117,685.56
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
本公司经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳秋田微电子股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可﹝2021﹞10号)核准,获准向社会公开发行人民币普通股(A股)股票20,000,000股,每股面值1元,每股发行价格为人民币37.18元,募集资金总额为743,600,000.00元,减除发行费用人民币49,768,867.92元后,募集资金净额为693,831,132.08元。其中,计入实收股本20,000,000.00元,计入资本公积(股本溢价)673,831,132.08元。2021年1月28日,本公司此次无限售股票20,000,000股正式在深圳证券交易所创业板流通。
、其他综合收益
单位:元
项目期初余额
本期发生额
期末余额本期所得税前发生额
减:前期计入其他综合收益当期转入损益
减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益
减:所得税费用
税后归属于母公司
税后归属于少数股东
二、将重分类进损益的其他综合收益
-3,224.6
-3,224.6
-3,224.
外币财务报表折算差额
-3,224.6
-3,224.6
-3,224.
其他综合收益合计
-3,224.6
-3,224.6
-3,224.
、盈余公积
单位:元
项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积23,116,774.4223,116,774.42合计23,116,774.4223,116,774.42盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
公司法定盈余公积按年提取。
、未分配利润
单位:元项目本期上期调整前上期末未分配利润176,774,214.28101,111,056.37
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)-291,767.59
调整后期初未分配利润176,774,214.28100,819,288.78加:本期归属于母公司所有者的净利润36,783,818.6434,837,912.90应付普通股股利40,000,000.00期末未分配利润173,558,032.92135,657,201.68
、营业收入和营业成本
单位:元项目
本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务494,287,116.35386,975,241.06371,580,926.04282,186,639.72其他业务3,471,234.301,939,641.892,294,477.841,620,950.05合计497,758,350.65388,914,882.95373,875,403.88283,807,589.77收入相关信息:
单位:元合同分类合计商品类型497,758,350.65其中:
单色液晶显示器81,589,500.52单色液晶显示模组115,136,838.69彩色液晶显示模组185,467,178.64电容式触摸屏112,093,598.50其他业务3,471,234.30按经营地区分类497,758,350.65
其中:
国内497,758,350.65
其中:
国内239,719,198.67国外258,039,151.98
其中:
按商品转让的时间分类497,758,350.65其中:
商品(在某一时点转让)497,758,350.65
与履约义务相关的信息:
在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为6,024,660.40元。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为364,015,991.71元,其中,364,015,991.71元预计将于2021年度确认收入,0.00元预计将于0年度确认收入,0.00元预计将于0年度确认收入。
、税金及附加
单位:元项目本期发生额上期发生额城市维护建设税1,210,584.611,262,090.03
教育费附加518,821.98540,895.71房产税121,572.99121,572.99土地使用税71,756.9871,756.98车船使用税4,461.284,821.28印花税287,869.04199,019.56地方教育附加345,881.31360,597.14环境保护税25,035.0925,029.56合计2,585,983.282,585,783.25
、销售费用
单位:元项目本期发生额上期发生额人工及福利费7,274,447.105,760,199.60
市场拓展费4,593,541.253,382,922.22业务招待费1,393,844.00781,835.66出口保险费570,210.00735,000.00
差旅费1,251,749.41607,101.36
展销费172,260.15
办公费191,643.57191,928.74折旧与摊销费15,820.4920,796.15其他费用288,658.05260,389.97
合计15,579,913.8711,912,433.85
、管理费用
单位:元项目本期发生额上期发生额人工及福利费24,542,971.8214,892,566.72中介服务费3,034,315.431,400,875.10折旧与摊销费1,559,000.571,490,605.04房租水电费1,091,013.461,079,685.82差旅费639,532.13560,471.18办公费650,621.01877,847.10业务招待费1,187,315.05485,778.07其他费用1,355,924.701,533,602.73合计34,060,694.1722,321,431.76
、研发费用
单位:元项目本期发生额上期发生额人工及福利费15,864,809.9012,526,788.55材料费5,983,721.194,706,449.92技术服务费491,666.70542,169.80折旧与摊销费506,844.19526,542.62差旅费162,688.39115,085.75研发测试费11,592.3017,682.04其他费用226,010.67146,037.44合计23,247,333.3418,580,756.12
、财务费用
单位:元项目本期发生额上期发生额利息支出157,996.35329,625.00
减:利息收入736,725.24244,065.89汇兑损益1,342,238.90-936,912.09手续费139,277.98110,641.25
合计902,787.99-740,711.73
、其他收益
单位:元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额与资产相关的政府补助570,754.51392,668.76与收益相关的政府补助4,939,854.965,739,844.08代扣个人所得税手续费返还37,730.8027,184.49合计5,548,340.276,159,697.33
、投资收益
单位:元项目本期发生额上期发生额处置交易性金融资产取得的投资收益9,509,064.031,191,157.60合计9,509,064.031,191,157.60
、公允价值变动收益
单位:元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额交易性金融资产-1,988,501.42-526,658.71交易性金融负债-352,756.95合计-1,988,501.42-879,415.66
、信用减值损失
单位:元项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失-21,631.67-27,472.79应收帐款坏帐损失-1,451,895.05288,579.23应收款项融资坏帐损失-30,000.00-48,000.00合计-1,503,526.72213,106.44
、资产减值损失
单位:元项目本期发生额上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失
-2,513,700.67-2,967,229.00
合计-2,513,700.67-2,967,229.00
、资产处置收益
单位:元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额固定资产处置收益-540.92
、营业外收入
单位:元项目本期发生额上期发生额
计入当期非经常性损益的金
额非流动资产毁损报废利得
469.59无需支付的款项62,358.5614,012.0362,358.56品质扣款36,079.4836,079.48其他53,001.1910,500.0053,001.19合计151,439.2324,981.62151,439.23
、营业外支出
单位:元项目本期发生额上期发生额
计入当期非经常性损益的金
额非流动资产毁损报废损失156,945.9416,383.80156,945.94其他
185.94461.65185.94合计157,131.8816,845.45157,131.88
、所得税费用(
)所得税费用表
单位:元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用5,075,429.374,062,998.54递延所得税费用-347,051.04232,662.30合计4,728,378.334,295,660.84(
)会计利润与所得税费用调整过程
单位:元项目本期发生额利润总额41,512,196.97
按法定/适用税率计算的所得税费用6,226,829.54子公司适用不同税率的影响747,867.78不可抵扣的成本、费用和损失的影响175,240.66使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响73,398.59本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
962,929.96
研发加计扣除的影响-3,457,888.20所得税费用4,728,378.33
、现金流量表项目(
)收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元项目本期发生额上期发生额往来款393,972.79利息收入736,725.2454,171.93政府补助5,965,040.965,765,284.53银行承兑汇票和信用证保证金退回50,000.00其他322,107.0627,184.49合计7,073,873.266,240,613.74
(
)支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元项目本期发生额上期发生额付现费用19,483,093.7713,338,903.54
银行承兑汇票和信用证保证金支出756,800.00制造费用中的租金支出377,380.452,038,505.92
手续费支出139,209.54110,641.25
合计20,756,483.7615,488,050.71
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
制造费用中的租金支出主要系采用简化处理的一年以内短期租赁。(
)收到的其他与投资活动有关的现金
单位:元项目本期发生额上期发生额收回远期购汇保证金2,060,191.10
保证金利息收入2,387.02合计2,062,578.12(
)收到的其他与筹资活动有关的现金
单位:元项目本期发生额上期发生额收回票据保证金性质的定期存款25,000,000.00定期存款利息193,750.00合计25,193,750.00(
)支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元项目本期发生额上期发生额票据保证金性质的定期存款15,000,000.00上市服务费17,479,924.53795,000.00执行新租赁准则租金支出2,845,200.00合计20,325,124.5315,795,000.00
、现金流量表补充资料(
)现金流量表补充资料
单位:元补充资料本期金额上期金额
.将净利润调节为经营活动现金流量:
----净利润36,783,818.6434,837,912.90
加:资产减值准备4,017,227.392,754,122.56
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧
9,388,730.209,157,587.25
使用权资产折旧2,233,086.94
无形资产摊销349,652.27450,235.23
长期待摊费用摊销4,547,995.824,362,208.87
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)
540.92
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
156,945.9415,914.21
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
1,988,501.42879,415.66
财务费用(收益以“-”号填列)
1,500,235.25-797,181.05
投资损失(收益以“-”号填列)
-9,509,064.03-1,191,157.60
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)
-367,444.75311,661.11
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
20,393.71-78,998.81
存货的减少(增加以“-”号填列)
-64,382,042.663,699,653.33
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)
-72,735,932.182,414,869.81
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)
44,678,154.52-23,234,602.16
其他
经营活动产生的现金流量净额-41,329,200.6033,581,641.31
.不涉及现金收支的重大投资和筹资活----
动:
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
.现金及现金等价物净变动情况:
----现金的期末余额171,312,328.96166,215,221.08
减:现金的期初余额121,189,407.07106,255,084.65
加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额50,122,921.8959,960,136.43
(
)现金和现金等价物的构成
单位:元项目期末余额期初余额
一、现金
171,312,328.96121,189,407.07其中:库存现金129,591.93182,353.20可随时用于支付的银行存款171,182,737.03166,032,867.88
三、期末现金及现金等价物余额171,312,328.96121,189,407.07
、所有权或使用权受到限制的资产
单位:元项目期末账面价值受限原因货币资金17,740,000.00银行承兑汇票及信用证保证金交易性金融资产-结构性存款602,000,000.00不具有主动申请该产品赎回的权利合计619,740,000.00--
、外币货币性项目(
)外币货币性项目
单位:元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金----48,385,202.83其中:美元7,486,897.366.460148,366,105.64欧元
港币22,950.590.832119,097.19应收账款----91,001,743.45
其中:美元14,086,739.136.460191,001,743.45欧元港币长期借款----
其中:美元欧元港币应付账款1,994,904.48其中:美元300,040.006.46011,938,288.40
港币68,040.000.832156,616.08
、政府补助(
)政府补助基本情况1)与资产相关的政府补助(见递延收益)总额法:
项目期初本期新增
补助
本期摊销期末本期摊销说明递延收益递延收益列报项目土地扶持工业发展基金
4,433,133.4
48,984.9
4,384,148.5
其他收益《章贡区扶持工业企业发展
协议书》(区发[2007]1号)2018年大型工业企业创新能力提升项目
885,348.2695,490.1
789,858.08其他收益《市工业和信息化局关于印
发<深圳市工业和信息化局
战略性新兴产业发展专项资
金扶持计划操作规程>的通
知》(深工信规〔2019〕2号)触摸屏SENSOR智能化生产线产能及工艺提升
427,500.00142,500.
285,000.00其他收益《深圳市战略性新兴产业发
展“十三五”规划》(深发
〔2016〕1503号)《深圳市市
级财政专项资金管理暂行办
法》(深财规〔2015〕10号)2019年战略性新兴产业发展专项资金(设备采购补助)
161,066.4355,954.9
105,111.50其他收益《深圳市龙岗区经济与科技
发展专项资金管理暂行办
法》(深龙府办规号〔2017〕
3号)《深圳市龙岗区经济与
科技发展专项资金支持科技
创新实施细则》(深龙科
〔2019〕45号)
生产线自动化技术改造工程
86,666.7243,333.3
43,333.40其他收益《龙岗区关于电机能效提升
配套补贴管理的通知》(深龙经促[2014]31号)进口设备贴息
158,497.4228,489.6
130,007.80其他收益《关于印发2016年江西省外
经贸发展专项资金管理实施细则的通知》(赣商务财字[2016]206号)2020工业技术改造项目
708,876.39722,800.
156,001.
1,275,674.8
其他收益《关于做好2020年工业技术
改造投资专项资金申报工作的通知》(赣市工信投资字[2020]98号)小计6,861,088.6
722,800.
570,754.
7,013,134.1
2)与收益相关,且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
项目金额列报项目说明5G网咯波长选择开关(WSS)应用的硅基液晶研发项目
1,000,000.0
其他收益《深圳市科技计划项目管理办法》、《深圳市科技研发资金管
理办法》、《深圳市技术攻关专项管理办法》2021年改制上市培育资助1,000,000.0
其他收益《深圳市民营及中小企业发展专项资金管理办法》(深经贸
信息规〔2017〕8号)《深圳市民营及中小企业扶持
计划操作规程》(深工信规〔2019〕13号)深圳市科技创新委员会2020年企业研究开发资助计划第一批资助
741,000.00其他收益中共深圳市委深圳市人民政府《关于促进科技创新的若干
措施》(深发〔2016〕7号)深圳市人民政府办公区《深圳
市人民政府印发关于以更大力度支持民营经济发展若干措
施的通知》(深府规〔2018〕23号)深圳市科技创新委员会
《深圳市企业研究开发项目与高新技术企业培育项目资助
管理办法》(深科技创新规〔2019〕5号)深圳市2021年度外贸优质增长扶持计划(2020年海外资信服务费用扶持项目)
735,000.00其他收益《深圳市市级财政专项资金管理办法》《深圳市商务发展专
项资金管理办法》(深商务规〔2020〕2号)2019年出口信用保险保费资助
705,600.00其他收益《深圳市促进外贸稳定增长和提升质量若干措施》《深圳市
出口信用保险资助资金实施细则》水电补贴(本公司)390,342.40生产成
本、管理费用
深圳市经济贸易和信息化委员会深圳市财政委员会《深圳
市工商业用电降成本暂行办法》(深经贸信息规字〔2018〕
12号)水电补贴(赣州秋田微公司)302,386.00生产成
本、管理费用
赣州市人民政府《关于印发赣州市工业企业电价补贴实施办
法(暂行)的通知》(赣市府字〔2019〕108号)省发展改
革委省工业和信息化厅省财政厅《关于下达2019年精准降低
部分新兴产业用电成本扶持计划的通知》(赣发改高技
〔2020〕469号)赣州市章贡区工业和信息化局《关于组织
章贡区工业企业申报2019年度电价补贴的通知》2019年第三批展会扶持资金108,558.54其他收益《深圳市龙岗区经济与科技发展专项资金管理办法》建档立卡一次性奖励补贴(贫困劳动就业补贴)
105,000.00其他收益《深圳市人民政府关于印发深圳市进一步稳定和促进就业
若干政策措施的通知》(深府规〔2020〕5号)《广东省进一
步促进就业若干政策措施的通知》(粤府〔2018〕114号)《打赢人力资源社会保障扶贫攻坚战三年行动方案》(人社部发〔2018〕54号)《打赢人力资源社会保障扶贫攻坚战三年行动方案》(人社部发〔2018〕54号)博士后科研资助100,000.00其他收益深圳市人力资源和社会保障局《关于进一步做好博士后(留)
来深科研资助发放工作的通知》(深人社函〔2019〕553号)2020年和谐劳动关系企业认定资金
100,000.00其他收益《深圳市龙岗区人民政府印发<龙岗区关于支持企业做好新
型冠状病毒肺炎疫
情防控工作有序复产复工的若干措施>的通知》(深龙府规
[2020]1号)《深圳市龙岗
区人力资源局关于印发<龙岗区2020年度和谐劳动关系企业
认定操作规程>的通知》2020年中小微企业一次性用工补助
100,000.00其他收益《关于落实企业一次性用工补助的通知》2021年技改倍增专项技术改造投资项目第一批资助费
90,000.00其他收益《深圳市技术改造倍增专项操作规程》(深工信规〔2019〕3
号)生育津贴44,944.42其他收益深圳市医疗保险基金管理中心《广东省职工生育保险规定》
(粤府令〔第203号〕)其他109,752.00其他收益
小计5,632,583.3
八、在其他主体中的权益
、在子公司中的权益(
)企业集团的构成
子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接东莞励成东莞市东莞市制造业
100.00%同一控制下合并赣州秋田微赣州市赣州市制造业
100.00%设立北京秋田微北京市北京市商业
100.00%设立秋田微国际香港香港商业
100.00%设立在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
不适用持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
不适用
九、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。
(一)信用风险
信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
1.信用风险管理实务
(1)信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时,公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:
1)定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;
2)定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2)违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时,公司将该金融资产界定为已发生违约,其标准与已发生信用减值的定义一致:
1)债务人发生重大财务困难;
2)债务人违反合同中对债务人的约束条款;
3)债务人很可能破产或进行其他财务重组;
4)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2.预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3.金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见第十节.七.3、七.4及七.6之说明。
4.信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。
(1)货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。
(2)应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户,截至2021年6月30日,本公司应收账款的42.36%(2020年12月31日:36.56%)源于余额前五名客户,本公司不存在重大的信用集中风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二)流动性风险
流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
续上表
项目上年年末数
项目期末数
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上应付票据40,200,000.0040,200,000.0040,200,000.00应付账款138,642,504.23138,642,504.23136,818,833.061,823,671.17其他应付款7,289,850.047,289,850.047,034,748.82255,101.22
小计186,132,354.27186,132,354.27184,053,581.882,078,772.39
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上应付票据21,856,286.4421,856,286.4421,856,286.44应付账款130,096,560.86130,096,560.86130,096,560.86其他应付款7,613,801.247,613,801.247,613,801.24小计159,566,648.54159,566,648.54159,566,648.54
(三)市场风险
市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要系外汇风险。
外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债,如果出现短期的失衡情况,本公司会在必要时按市场汇率买卖外币,以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表注释相关项目。
十、公允价值的披露
、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值项目期末公允价值
第一层次公允第二层次公允第三层次公允合计价值计量价值计量价值计量持续的公允价值计量
1.交易性金融资产602,792,396.87602,792,396.87
(1)分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
602,792,396.87602,792,396.87结构性存款602,000,000.00602,000,000.00其他792,396.87792,396.87持续以公允价值计量的资产总额602,792,396.87602,792,396.87
、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息本期未到期的远期外汇合约以银行提供的预期收益为基础计算公允价值,结构性存款以期末成本为基础计算公允价值。
十一、关联方及关联交易
、本企业的母公司情况母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业
的持股比例
母公司对本企业
的表决权比例深圳市汉志投资有限公司(以下简称汉志投资)
深圳市投资兴办实业、股权投资2,000万元
45.09%45.09%本企业的母公司情况的说明汉志投资成立于2007年2月2日,公司类型为有限责任公司,公司现持有统一社会信用代码为9144030079796325XH的营业执照,注册资本2,000.00万元,其中,黄志毅认缴出资额1,361.20万元,持股比例为68.06%;黄志毅之兄黄志坚认缴出资额638.80万元,持股比例31.94%。
本企业最终控制方是黄志毅。
、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注八.1。
、其他关联方情况
其他关联方名称其他关联方与本企业关系赣州市超跃科技有限公司受同一实际控制人控制OrientDisplay(N.A)Ltd持有公司
4.49%股份的股东HUIZHANG控制的公司OrientDisplay(USA)Corporation持有公司
4.49%股份的股东HUIZHANG控制的公司Polytronix,Inc.
持有公司
4.10%股份的股东JLGrandPalaceTechnologyCO.,LLC(以下简称“JLGP”)的股东JianlinLi担任董事的公司宝创(福建)电子有限公司
持有公司
4.10%股份的股东JLGP的股东JianlinLi担任副董事长的公司深圳市聚飞光电股份有限公司公司独立董事钱可元担任独立董事的公司
、关联交易情况(
)购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表
单位:元关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
深圳市聚飞光电股份有限公司
采购商品否8,206.28
合计8,206.28
出售商品/提供劳务情况表
单位:元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
OrientDisplay(NA)Ltd销售商品4,610,058.233,627,143.74OrientDisplay(USA)Corporation
销售商品10,542,498.128,178,259.47PolytronixInc销售商品3,111,034.053,008,514.43宝创(福建)电子有限公司销售商品102,675.67138,683.40合计18,366,266.0814,952,601.04(
)关联担保情况本公司作为担保方不适用本公司作为被担保方
单位:元担保方担保金额担保起始日担保到期日
担保是否已经履行完
毕黄志毅、汉志投资9,000,000.002021年
月
日2021年
月
日否黄志毅、汉志投资9,300,000.002021年
月
日2021年
月
日否黄志毅、汉志投资8,600,000.002021年
月
日2021年
月
日否黄志毅、汉志投资6,000,000.002021年
月
日2021年
月
日否黄志毅、汉志投资7,300,000.002021年
月
日2021年
月
日否黄志毅、汉志投资400,000.002021年
月
日2021年
月
日否黄志毅、汉志投资480,000.002021年
月
日2021年
月
日否黄志毅、汉志投资400,000.002021年
月
日2021年
月
日否黄志毅、汉志投资300,000.002021年
月
日2021年
月
日否黄志毅、汉志投资300,000.002021年
月
日2021年
月
日否合计42,080,000.00
关联担保情况说明公司的实际控制人黄志毅和母公司汉志投资于2020年6月3日与中国建设银行股份有限公司深圳市分行签订最高额保证合同。截至2021年6月30日,该最高额担保项下公司未到期的银行承兑汇票金额为
4,020.00万元,以及未到期的远期结售汇产品“区间宝”保证金金额为188.00万元,合计担保金额为4,208.00万元。(
)关键管理人员报酬
单位:元项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬2,850,814.112,436,913.09
、关联方应收应付款项(
)应收项目
单位:元项目名称关联方
期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款
OrientDisplay(NA)Ltd
1,926,738.3357,802.151,749,464.3452,483.93
应收账款
OrientDisplay(USA)Corporation
2,905,309.8287,159.291,491,029.0444,730.87
应收账款PolytronixINC1,001,754.7930,052.64260,962.077,828.86
应收账款
宝创(福建)电子有限公司
300.009.00合计5,834,102.94175,023.083,501,455.45105,043.66
十二、承诺及或有事项
、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺截至资产负债表日,本公司不存在需要披露的重要承诺事项和重要或有事项。
、或有事项(
)资产负债表日存在的重要或有事项截至资产负债表日,本公司不存在需要披露的重要承诺事项和重要或有事项。
(
)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
、其他
十三、资产负债表日后事项
、其他资产负债表日后事项说明
截至财务报告批准报出日止,本公司无其他应披露未披露的重大资产负债表日后事项。
十四、其他重要事项
截至财务报告批准报出之日,本公司无其他应披露未披露的重要事项。
十五、母公司财务报表主要项目注释
、应收账款(
)应收账款分类披露
单位:元类别
期末余额期初余额账面余额坏账准备
账面价值
账面余额坏账准备
账面价值金额比例金额
计提比例
金额比例金额
计提比例按组合计提坏账准备的应收账款
198,912,034.8
100.00%5,685,5
45.62
2.86%
193,226,489.2
153,096,610.3
100.00%4,208,9
28.20
2.75%
148,887,
682.13合计
198,912,034.8
100.00%5,685,5
45.62
2.86%
193,226,489.2
153,096,610.3
100.00%4,208,9
28.20
2.75%
148,887,
682.13按组合计提坏账准备:
5,685,545.62
单位:元名称
期末余额账面余额坏账准备计提比例账龄组合184,141,092.335,685,545.623.09%合并范围内关联方组合14,770,942.49合计198,912,034.825,685,545.62--
确定该组合依据的说明:
采用账龄组合计提坏账准备确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
√适用□不适用按账龄披露
单位:元账龄期末余额
年以内(含
年)197,963,135.70
至
年948,899.12合计198,912,034.82
(
)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元类别期初余额
本期变动金额
期末余额计提收回或转回核销其他按组合计提坏账准备
4,208,928.201,476,617.425,685,545.62合计4,208,928.201,476,617.425,685,545.62其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
不适用(
)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位:元单位名称应收账款期末余额
占应收账款期末余额合计数
的比例
坏账准备期末余额单位127,512,071.2613.83%825,362.14单位214,770,942.497.43%443,128.27
单位314,705,725.137.39%441,171.75单位48,900,448.004.47%267,013.44单位57,366,983.723.70%221,009.51
合计73,256,170.6036.82%
、其他应收款
单位:元项目期末余额期初余额其他应收款159,461,730.2544,320,503.20
合计159,461,730.2544,320,503.20
(
)其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元款项性质期末账面余额期初账面余额关联方往来款154,200,000.0039,742,277.10押金保证金812,614.00744,404.74应收暂付款618,359.18546,057.28
应收出口退税3,907,241.723,393,527.77备用金113,578.9761,000.00合计159,651,793.8744,487,266.892)坏账准备计提情况
单位:元坏账准备
第一阶段第二阶段第三阶段
合计未来
个月预期信用损失
整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2021年
月
日余额141,327.84958.3524,477.50166,763.692021年
月
日余额在本期
————————--转入第二阶段-369.85369.85本期计提21,204.132,095.8023,299.932021年
月
日余额162,162.123,424.0024,477.50190,063.62损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用按账龄披露
单位:元账龄期末余额
年以内(含
年)159,605,403.87
至
年17,120.00
至
年9,585.00
年以上19,685.00
年以上19,685.00
合计159,651,793.87
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:
单位:元类别期初余额
本期变动金额
期末余额计提收回或转回核销其他其他应收款组合计提坏账准备
166,763.6923,299.93190,063.62合计166,763.6923,299.93190,063.62其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
不适用4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元单位名称款项的性质期末余额账龄
占其他应收款期末余额合计数的比例
坏账准备期末余额单位
关联方往来款153,000,000.001年以内
95.83%单位
应收出口退税3,907,241.721年以内
2.45%117,217.25单位
关联方往来款1,200,000.001年以内
0.75%单位
押金保证金600,000.001年以内
0.38%18,000.00单位
押金保证金156,000.001年以内
0.10%4,680.00合计--158,863,241.72--99.51%139,897.25
、长期股权投资
单位:元
项目
期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资83,857,274.112,031,029.1181,826,245.0083,857,274.1183,857,274.11合计83,857,274.112,031,029.1181,826,245.0083,857,274.1183,857,274.11(
)对子公司投资
单位:元被投资单位
期初余额
(账面价值)
本期增减变动
期末余额(账面价值)
减值准备期末余额追加投资减少投资
计提减值准备
其他东莞励成2,031,029.112,031,029.112,031,029.11赣州秋田微
80,000,000.0
80,000,000.0
北京秋田微1,500,000.001,500,000.00秋田微国际326,245.00326,245.00合计
83,857,274.1
2,031,029.11
81,826,245.0
2,031,029.11(
)其他说明不适用
、营业收入和营业成本
单位:元项目
本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务487,785,520.54394,053,884.69360,071,169.95283,663,975.52其他业务2,998,282.731,919,287.901,765,851.401,543,017.03
合计490,783,803.27395,973,172.59361,837,021.35285,206,992.55
单位:元合同分类合计商品类型490,783,803.27其中:
单色液晶显示器81,574,347.35单色液晶显示模组113,412,134.44
彩色液晶显示模组182,191,683.79电容式触摸屏110,607,354.96
其他业务2,998,282.73按经营地区分类490,783,803.27
其中:
国内490,783,803.27市场或客户类型490,783,803.27其中:
国内232,744,651.29
国外258,039,151.98
其中:
按商品转让的时间分类490,783,803.27
其中:
商品(在某一时点转让)490,783,803.27
合计490,783,803.27
与履约义务相关的信息:
除少部分客户约定需要提前付款外,履约义务通常在产品交付并完成验收对账即视作达成,付款期限一般约定在产品交付并验收后30天至90天内。产品销售通常在很短的时间内完成,履约义务大多在一年或更短时间内达成。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为357,650,376.51元,其中,357,650,376.51元预计将于2021年度确认收入,0.00元预计将于0年度确认收入,0.00元预计将于0年度确认收入。
、投资收益
单位:元项目本期发生额上期发生额交易性金融资产在持有期间的投资收益8,709,733.321,122,494.44合计8,709,733.321,122,494.44
十六、补充资料
、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位:元项目金额说明非流动资产处置损益-157,486.86
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
6,203,337.87委托他人投资或管理资产的损益5,235,514.03
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
2,285,048.58
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
151,253.29其他符合非经常性损益定义的损益项目37,730.80
个税手续费返还减:所得税影响额1,836,871.78合计11,918,525.93--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用√不适用
、净资产收益率及每股收益
报告期利润加权平均净资产收益率
每股收益基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)归属于公司普通股股东的净利润
3.67%0.480.48扣除非经常性损益后归属于公
2.48%0.320.32
司普通股股东的净利润