上海电气国际经济贸易有限公司2019年1月1日-2021年6月30日
模拟财务报表附注
（除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位）
一、企业的基本情况
上海电气国际经济贸易有限公司(原名上海斯迈克有限公司，以下简称“公司”、“本公司”);原由上海电气(集团)总公司、上海市机械设备进出口有限公司共同出资组建的内资企业。本公司于1995年8月30日注册成立，经营期限为40年，企业社会信用代码为91310106132237640T.历经数次增资及股权变更，截至2018年12月31日，本公司的注册资本为人民币350,000,000.00元，上海电气集团股份有限公司拥有本公司100%股权。于2019年度，工银金融资产投资有限公司及交银金融资产投资有限公司分别向本公司以货币增资450,000,000.00元，增加实收资本84,300,800.00元、资本公积815,699,200.00元，增资后本公司注册资本由人民币350,000,000.00元增加至434,300,800.00元，上海电气集团股份有限公司、工银金融资产投资有限公司及交银金融资产投资有限公司分别占本公司注册资本的80.58%、9.71%及9.71%。本公司于2019年12月16日取得了变更后的营业执照。截至2020年12月31日止，实收资本计人民币434,300,800.00元。
本公司母公司是：上海电气集团股份有限公司，注册地：上海市兴义路8号30层。
最终控制方是：上海电气（集团）总公司，注册地：四川中路110号。
各股东认缴注册资本额和出资比例为：
| 投资方 | 认缴注册资本额（万元） | 出资比例（%） |
| 上海电气集团股份有限公司 | 35,000.00 | 80.58 |
| 工银金融资产投资有限公司 | 4,215.04 | 9.71 |
| 交银金融资产投资有限公司 | 4,215.04 | 9.71 |
| 合计 | 43,430.08 | 100.00 |
治理结构：股东会、董事会。组织结构：本公司执行董事会领导下的公司管理机构，公司职能部门划分为党委办公室、总经理办公室、法务部、资产财务部、人力资源部、投资管理部，业务部分划分为业务一部、业务二部、分公司、二分公司、市场部。
经营范围：货物进出口；技术进出口；进出口代理；各类工程建设活动；道路货物运输（不含危险货物）；国际班轮运输；食品经营；危险化学品经营。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：
实业投资，企业登记代理，对外承包工程，物业管理；国际货物运输代理；国内货物运输代理；国际船舶代理；食用农产品、化工产品（不含许可类化工产品）、润滑油、有色金属、金属材料及制品、第二类医疗器械、汽车、汽车零配件、计算机软硬件及辅助设备、机械设备、仪器仪表、通讯及通信设备、电子产品及设备、五金交电、金属材料、建筑材料、煤炭及制品、石油制品（不含危险化学品）的销售，石油能源领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让；对销贸易，转口贸易；贸易经纪。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
营业期限：1995年8月30日至 2035年7月31日。
本公司模拟财务报告于2021年8月9日经公司管理当局批准报出。
二、模拟财务报表的编制基础
本财务报告模拟公司在2021年7月1日之前做利润分配，模拟分红金额1,614,657,119.04元。
本模拟财务报表以企业持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照财政部最新颁布的《企业会计准则》及其应用指南的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
三、遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的模拟财务报表符合财政部最新颁布的《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果等有关信息。
四、重要会计政策和会计估计
（一）会计期间
本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。
本财务报告模拟财务报表期间为2019年1月1日-2021年6月30日。
（二）记账本位币
本公司采用人民币作为记账本位币。
（三）记账基础和计价原则
本公司采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。
（四）企业合并
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额计量。本集团取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
（五）合并财务报表的编制方法
本集团将控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以本公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本集团按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
（六）现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（七）金融工具
1.金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销：
（1）收取金融资产现金流量的权利届满；
（2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
2.金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类：
（1）以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
3.金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配；（2）根据正式书面文件载明的公司风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告；（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。金融负债的后续计量取决于其分类：
（1）以摊余成本计量的金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
4.金融工具抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
5.金融工具减值
本公司以预期信用损失为基础，对金融资产进行减值处理并确认损失准备。
信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
6.金融资产转移
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
（八）应收款项
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 金额500万元以上（含）或占应收款项账面余额10%以上的款项”的应收款项。 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 |
| 单项计提坏账准备的理由 | 该款项的风险与其他组合存在明显差异。 |
| 坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 |
| 逾期天数 | 逾期0~3月 | 逾期3~6月 | 逾期6~9月 | 逾期9~12月 | 逾期1~2年 | 逾期2~3年 | 逾期3年以上 |
| 逾期信用损失率 | 2.49% | 4.34% | 5.77% | 21.02% | 36.75% | 89.23% | 100% |
装物、低值易耗品等）等。
2.发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2)包装物
按照一次转销法进行摊销。
（十）固定资产
1.固定资产确认条件、计价和折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
2.各类固定资产的折旧方法
| 项目 | 折旧年限(年) | 预计净残值率(%) | 年折旧率(%) |
| 房屋及建筑物 | 20-40 | 5 | 2.38-4.75 |
| 运输设备 | 5 | 5 | 19.00 |
| 办公及电子设备 | 3-5 | 5 | 19.00-31.67 |
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
4.融资租入固定资产的认定依据、计价方法
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1)在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；(2)承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；(3)即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用寿命的75%以上（含75%）]；(4)承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含90%）]；(5)租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
（十一）在建工程
1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
（十二）借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
（十三）无形资产
1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项目 | 摊销年限(年) |
| 房屋使用权 | 50 |
| 软件使用权 | 5-10 |
利，也属于职工薪酬。
1.短期薪酬
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。对于利润分享计划的，在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬：
（1）本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
（2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
如果本公司在职工为其提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内，不需要全部支付利润分享计划产生的应付职工薪酬，该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规定。本公司根据经营业绩或职工贡献等情况提取的奖金，属于奖金计划，比照短期利润分享计划进行处理。
2．离职后福利
（1）设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，按确定的折现率将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时，本公司按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致本公司第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。在确定该归属期间时，不考虑仅因未来工资水平提高而导致设定受益计划义务显著增加的情况。
报告期末，本公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第①项和第②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益。
3．辞退福利辞退福利主要包括：
（1）在职工劳动合同尚未到期前，不论职工本人是否愿意，本公司决定解除与职工的劳动关系而给予的补偿。
（2）在职工劳动合同尚未到期前，为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，职工有权利选择继续在职或接受补偿离职。
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定
4．其他长期职工福利
向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的按设定提存计划的有关规定进行处理，除此之外的其他长期职工福利，按设定受益计划的有关规定确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
（十六）收入
收入，是指企业在日常活动中形成的、会导致所有者权益增加的、与所有者投入资本无关的经济利益的总流入。
1.收入的确认
企业应当在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
当企业与客户之间的合同同时满足下列条件时，企业应当在客户取得相关商品控制权时确认收入：
（1）合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；
（2）该合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；
（3）该合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；
（4）该合同具有商业实质，即履行该合同将改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额；
（5）企业因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。
2.本公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”或“某一时点履行的履约义务”，分别按以下原则进行收入确认。
（1）对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品的性质，采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。
（2）对于在某一时点履行的履约义务，企业应当在客户取得相关商品控制权时点确认收入。
3.收入的计量
本公司应当按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时，本公司考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
（1）可变对价
本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，应当不超过在相关不确定性消除时累计己确认收入极可能不会发生重大转回的金额。企业在评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回时，应当同时考虑收入转回的可能性及其比重。
（2）重大融资成分
合同中存在重大融资成分的，本公司应当按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，应当在合同期间内采用实际利率法摊销。
（3）非现金对价
客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的，本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。
（4）应付客户对价
针对应付客户对价的，应当将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。
企业应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的，应当采用与本企业其他采购相一致的方式确认所购买的商品。企业应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的，超过金额冲减交易价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，企业应当将应付客户对价全额冲减交易价格。
（十七）政府补助
1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3.政府补助采用总额法：
（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
4.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
5.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用；将与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
6.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司选择按照下列方法进行会计处理：
以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
（十八）递延所得税资产和递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
（十九）租赁
1.承租人
本公司为承租人时，在租赁期开始日，除选择采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，对租赁确认使用权资产和租赁负债。
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。按照《企业会计准则第17号——借款费用》等其他准则规定应当计入相关资产成本的，从其规定。
本公司对于短期租赁和低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
2.出租人
（1）融资租赁
本公司作为出租人的，在租赁期开始日，对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产，并按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。
（2）经营租赁
本公司作为出租人的，在租赁期内各个期间，采用实际利率法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。将发生的与经营租赁有关的初始直接费用进行资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。
对于经营租赁资产中的固定资产，本公司应当采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，应当根据该资产适用的企业会计准则，采用系统合理的方法进行摊销。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定经营租赁资产是否发生减值，并进行相应会计处理。
（二十）终止经营
终止经营，是指企业满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经
处置或划分为持有待售类别：
1.该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
2.该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
3.该组成部分是专为转售而取得的子公司。
企业应当在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益应当作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益应当作为终止经营损益列报。
五、会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
（一）会计政策变更情况
财政部于2018 年颁布了修订后的《企业会计准则第21号——租赁》(以下简称“新租赁准则”)，并于2019年颁布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号)、《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》(财会[2019]16号)及修订后的《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》(以下简称“非货币性资产交换准则”)和《企业会计准则第12号——债务重组》(以下简称“债务重组准则”)，本公司已采用上述准则和通知编制2019年度模拟财务报表。
修订后非货币性资产交换准则及债务重组准则对本公司无显著影响，其他修订对本公司合并报表和母公司报表的影响金额列示如下:
| 会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目名称 | 2019年1月1日 | |
| 合并 | 母公司 | ||
| 对于首次执行新租赁准则前已存在的经营租赁合同,本集团及本公司按照剩余租赁期区分不同的衔接方法： 剩余租赁期超过12个月的,本集团及本公司根据 2019年1月1日的剩余租赁付款额和增量借款利率确认租赁负债，并假设自租赁期开始日即采用新租赁准则，并根据2019年1月1日增量借款利率确定使用权资产的账面价值。 剩余租赁期不超过12个月的，本集团及本公司采用简化方法,不确认使用权资产和租赁负债，对模拟财务报表无显著影响。 对于首次执行新租赁准则前已存在的低价值资产的经营租赁合同，本集团及本公司采用简化方法，不确认使用权资产和租赁负债，对模拟财务报表无显著影响。 | 使用权资产 | 19,565,408.97 | 19,565,408.97 |
| 租赁负债 | 17,232,613.26 | 17,232,613.26 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 4,044,225.19 | 4,044,225.19 | |
| 递延所得税资产 | 427,857.37 | 427,857.37 | |
| 盈余公积 | 128,357.21 | 128,357.21 | |
| 未分配利润 | 1,155,214.90 | 1,155,214.90 | |
（二）会计估计变更情况
无。
（三）前期重大会计差错更正情况
无。
六、税项
（一）主要税种及税率
| 主要税种 | 计税基础 | 税率 | 基准税率/税收优惠及相关批文 |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25% | 基准税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务收入 | 6%、13%、16% | 基准税率 |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税及消费税计算 | 7% | 基准税率 |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的增值税及消费税计算 | 5% | 基准税率 |
| 地方教育费附加 | 按实际缴纳的增值税及消费税计算 | 2% | 基准税率 |
| 序号 | 企业名称 | 级次 | 企业类型 | 注册地 | 主要经营地 | 业务性质 | 实收 资本(万元) | 持股比例（%） | 享有的表决权（%） | 投资额 （万元） | 取得方式 |
| 1 | 上海斯迈克实业有限公司 | 2 | 1 | 上海 | 上海 | 批发业 | 15,000.00 | 85.00 | 85.00 | 15,000.00 | 1 |
| 序号 | 公司名称 | 注册地 | 注册资本 （万元） | 业务性质 | 持股比例（%） | 表决权比例（%） | 本期不再纳入合并范围的原因 |
| 1 | 上海电气网络科技有限公司 | 中国(上海)自由贸易试验区 | 1,200.00 | 软件和信息 技术服务业 | 100.00 | 100.00 | 处置 |
| 序号 | 公司名称 | 上年度(2020年12月31日) | 处置日(2021年1月1日) | 期初至处置日 | ||||||
| 资产总额 | 负债总额 | 权益总额 | 资产总额 | 负债总额 | 权益总额 | 收入总额 | 费用总额 | 利润总额 | ||
| 1 | 上海电气网络科技有限公司 | 10,041,512.68 | 10,041,512.68 | 10,041,512.68 | 10,041,512.68 | |||||
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 库存现金 | 36,655.12 | 39,329.04 |
| 银行存款 | 506,181,026.13 | 765,455,861.20 |
| 其他货币资金 | ||
| 合计 | 506,217,681.25 | 765,495,190.24 |
| 其中：存放境外的款项总额 |
| 种类 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 银行承兑汇票 | 1,958,601.91 | 1,958,601.91 | 3,752,723.94 | 3,752,723.94 | ||
| 商业承兑汇票 | 2,588,466.86 | 2,588,466.86 | 13,708,432.56 | 13,708,432.56 | ||
| 合计 | 4,547,068.77 | 4,547,068.77 | 17,461,156.50 | 17,461,156.50 | ||
| 种类 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 30,215,804.35 | |
| 商业承兑汇票 | ||
| 合计 | 30,215,804.35 |
4.期末因出票人未履约而将其转应收账款的票据：无。
5.应收票据坏账准备：无。
（三）应收账款
| 类别 | 2021年6月30日 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | ||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 343,154,455.54 | 100.00 | 27,065,305.33 | 7.89 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | ||||
| 合计 | 343,154,455.54 | 100 | 27,065,305.33 | |
| 类别 | 2020年12月31日 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | ||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 80,372,440.30 | 100.00 | 16,212,392.81 | 20.17 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | ||||
| 合计 | 80,372,440.30 | 100 | 16,212,392.81 | |
| 账龄 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 1年以内（含1年） | 320,735,015.72 | 49,956,945.58 |
| 1至2年（含2年） | 7,058,573.61 | 20,062,894.55 |
| 2至3年（含3年） | 7,724,564.31 | 2,761,783.90 |
| 3年以上 | 7,636,301.90 | 7,590,816.27 |
| 小计 | 343,154,455.54 | 80,372,440.30 |
| 减：坏账准备 | 27,065,305.33 | 16,212,392.81 |
| 合计 | 316,089,150.21 | 64,160,047.49 |
| 组合名称 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 计提比例(%) | 坏账准备 | 账面余额 | 计提比例(%) | 坏账准备 | |
| 1年以内（含1年） | 320,735,015.72 | 3.10 | 9,941,702.80 | 49,956,945.58 | 5.89 | 2,942,515.16 |
| 组合名称 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 计提比例(%) | 坏账准备 | 账面余额 | 计提比例(%) | 坏账准备 | |
| 1至2年（含2年） | 7,058,573.61 | 36.75 | 2,594,287.49 | 20,062,894.55 | 17.39 | 3,489,306.37 |
| 2至3年（含3年） | 7,724,564.31 | 89.23 | 6,893,013.14 | 2,761,783.90 | 79.29 | 2,189,755.01 |
| 3年以上 | 7,636,301.90 | 100.00 | 7,636,301.90 | 7,590,816.27 | 100.00 | 7,590,816.27 |
| 合计 | 343,154,455.54 | 27,065,305.33 | 80,372,440.30 | 16,212,392.81 | ||
| 债务人名称 | 账面余额 | 占应收账款合计的比例（%） | 坏账准备 |
| 客户一 | 135,000,000.00 | 39.34 | 3,746,871.58 |
| 客户二 | 47,476,166.40 | 13.84 | 2,067,217.50 |
| 客户三 | 41,942,212.99 | 12.22 | 1,073,940.48 |
| 客户四 | 31,154,879.65 | 9.08 | 784,869.54 |
| 客户五 | 11,530,174.75 | 3.36 | 290,474.01 |
| 合计 | 267,103,433.79 | 77.84 | 7,963,373.11 |
| 账龄 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |||
| 1年以内（含1年） | 3,233,335,675.67 | 99.44 | 279,114,103.30 | 2,973,094,604.32 | 98.58 | |
| 1至2年（含2年） | 3,553,246.04 | 0.11 | 41,731.64 | 32,131,451.50 | 1.07 | |
| 2至3年（含3年） | 9,507,103.36 | 0.29 | 1,073,014.30 | 5,297,340.74 | 0.18 | |
| 3年以上 | 5,124,414.40 | 0.16 | 4,891,887.40 | 4,985,835.12 | 0.17 | |
| 合计 | 3,251,520,439.47 | 100.00 | 285,120,736.64 | 3,015,509,231.68 | 100.00 | |
| 债务人名称 | 账面余额 | 占预付款项合计的比例（%） | 坏账准备 |
| 供应商一 | 1,404,284,648.14 | 43.18 | 140,428,464.81 |
| 供应商二 | 1,048,192,408.00 | 32.24 | 104,819,240.80 |
| 供应商三 | 180,407,814.00 | 5.55 | 18,040,781.40 |
| 供应商四 | 117,254,060.00 | 3.61 |
| 债务人名称 | 账面余额 | 占预付款项合计的比例（%） | 坏账准备 |
| 供应商五 | 108,076,500.00 | 3.32 | 81,310.35 |
| 合计 | 2,858,215,430.14 | 87.90 | 263,369,797.36 |
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 应收利息 | 985,833.33 | 2,253,887.21 |
| 其他应收款 | 47,992,016.44 | 37,831,372.91 |
| 合计 | 48,977,849.77 | 40,085,260.12 |
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 定期存款 | 985,833.33 | 2,253,887.21 |
| 合计 | 985,833.33 | 2,253,887.21 |
| 种类 | 2021年6月30日 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 49,019,061.65 | 100.00 | 1,027,045.21 | 2.10 |
| 单项计提坏账准则的其他应收款（新准则适用） | ||||
| 合计 | 49,019,061.65 | 100 | 1,027,045.21 | |
| 种类 | 2020年12月31日 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 38,460,523.21 | 100.00 | 629,150.30 | 1.64 |
| 单项计提坏账准则的其他应收款（新准则适用） | ||||
| 合计 | 38,460,523.21 | 100 | 629,150.30 | |
| 账龄 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 1年以内（含1年） | 44,414,275.97 | 13,018,474.88 |
| 1至2年（含2年） | 317,964.29 | 20,316,603.83 |
| 2至3年（含3年） | 1,696,361.78 | 1,815,801.41 |
| 3至4年（含4年） | 5,569.49 | 720,954.56 |
| 4至5年（含5年） | 27,987.57 | 27,392.98 |
| 5年以上 | 2,556,902.55 | 2,561,295.55 |
| 小计 | 49,019,061.65 | 38,460,523.21 |
| 减：坏账准备 | 1,027,045.21 | 629,150.30 |
| 合计 | 47,992,016.44 | 37,831,372.91 |
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 往来款 | 30,743,166.26 | 772,814.21 | 29,970,352.05 | 21,874,545.02 | 629,150.30 | 21,245,394.72 |
| 出口退税 | 9,357,781.11 | 9,357,781.11 | 7,595,588.19 | 7,595,588.19 | ||
| 海关税金 | 4,757,166.25 | 4,757,166.25 | 3,439,967.35 | 3,439,967.35 | ||
| 押金保证金 | 2,427,772.13 | 254,231.00 | 2,173,541.13 | 3,823,265.72 | 3,823,265.72 | |
| 代垫款 | 1,542,221.22 | 1,542,221.22 | 1,646,202.25 | 1,646,202.25 | ||
| 备用金 | 120,090.26 | 120,090.26 | 10,090.26 | 10,090.26 | ||
| 其他 | 70,864.42 | 70,864.42 | 70,864.42 | 70,864.42 | ||
| 合计 | 49,019,061.65 | 1,027,045.21 | 47,992,016.44 | 38,460,523.21 | 629,150.30 | 37,831,372.91 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 期初余额 | 629,150.30 | 629,150.30 | ||
| 期初余额在本期 | 629,150.30 | 629,150.30 | ||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 397,894.91 | 397,894.91 | ||
| 本期转回 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 期末余额 | 1,027,045.21 | 1,027,045.21 |
| 账龄 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |||
| 1年以内（含1年） | 44,414,275.97 | 90.60 | 147,222.08 | 13,018,474.88 | 33.86 | |
| 1至2年（含2年） | 317,964.29 | 0.65 | 20,316,603.83 | 52.82 | ||
| 2至3年（含3年） | 1,696,361.78 | 3.46 | 1,815,801.41 | 4.72 | ||
| 3至4年（含4年） | 5,569.49 | 0.01 | 720,954.56 | 1.87 | ||
| 4至5年（含5年） | 27,987.57 | 0.06 | 27,392.98 | 0.07 | ||
| 5年以上 | 2,556,902.55 | 5.22 | 879,823.13 | 2,561,295.55 | 6.66 | 629,150.30 |
| 合计 | 49,019,061.65 | 100 | 1,027,045.21 | 38,460,523.21 | 100 | 629,150.30 |
| 债务人名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款合计的比例（%） | 坏账准备 |
| 上海建工一建集团有限公司 | 往来款 | 28,201,175.71 | 1年以内 | 57.53 | |
| 出口退税 | 出口退税 | 9,357,781.11 | 1年以内 | 19.09 | |
| 合计 | 38,422,066.82 | 78.38 |
（9）其他应收款转移，如证券化、保理等，继续涉入形成的资产、负债的金额：无
（10）企业应披露涉及政府补助的应收款项：无
（六）存货
1.存货分类
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 库存商品（产成品） | 21,951,148.09 | 1,106,172.46 | 20,844,975.63 | 13,950,228.87 | 1,020,062.61 | 12,930,166.26 |
| 合计 | 21,951,148.09 | 1,106,172.46 | 20,844,975.63 | 13,950,228.87 | 1,020,062.61 | 12,930,166.26 |
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 质保金 | 10,753,704.09 | 270,912.77 | 10,482,791.32 | 11,746,495.87 | 285,078.64 | 11,461,417.23 |
| 合计 | 10,753,704.09 | 270,912.77 | 10,482,791.32 | 11,746,495.87 | 285,078.64 | 11,461,417.23 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 本年增加 | 本年减少 | 2021年6月30日 |
| 质保金 | 285,078.64 | 14,165.87 | 270,912.77 | |
| 合计 | 285,078.64 | 14,165.87 | 270,912.77 |
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 待抵扣进项税 | 31,705.35 | |
| 合计 | 31,705.35 |
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 借款 | 542,012,825.21 | 2,012,825.21 | 540,000,000.00 | 902,012,825.21 | 902,012,825.21 | |
| 其他 | 74,652,000.00 | 74,652,000.00 | 197,422,227.30 | 197,422,227.30 | ||
| 合计 | 616,664,825.21 | 2,012,825.21 | 614,652,000.00 | 1,099,435,052.51 | 1,099,435,052.51 | |
（十）长期股权投资
1.长期股权投资分类
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年6月30日 |
| 对合营企业投资 | 1,573,254,561.04 | 154,486,739.69 | 1,575,000.00 | 1,726,166,300.73 |
| 小计 | 1,573,254,561.04 | 154,486,739.69 | 1,575,000.00 | 1,726,166,300.73 |
| 减:长期股权投资减值准备 | 2,293,639.69 | 2,293,639.69 | ||
| 合计 | 1,573,254,561.04 | 152,193,100.00 | 1,575,000.00 | 1,723,872,661.04 |
| 被投资单位 | 投资成本 | 2020年12月31日 | 本期增减变动 | ||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | |||
| 合计 | 48,115,729.69 | 1,573,254,561.04 | 154,486,739.69 | ||
| 合营企业 | 48,115,729.69 | 1,573,254,561.04 | 154,486,739.69 | ||
| 其中：上海发那科机器人有限公司 | 42,423,050.00 | 1,417,400,099.81 | 157,687,578.12 | ||
| 上海发那科国际贸易有限公司 | 399,040.00 | 147,680,478.72 | -3,726,516.61 | ||
| 上海中招招标有限公司 | 3,000,000.00 | 5,880,342.82 | 525,678.18 | ||
| 上海电气日本有限公司 | 2,293,639.69 | 2,293,639.69 | |||
| 被投资单位 | 本期增减变动 | 2021年6月30日 | 减值准备期末余额 | ||||
| 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||
| 合计 | 1,575,000.00 | 2,293,639.69 | 1,726,166,300.73 | 2,293,639.69 | |||
| 合营企业 | 1,575,000.00 | 2,293,639.69 | 1,726,166,300.73 | 2,293,639.69 | |||
| 其中：上海发那科机器人有限公司 | 1,575,087,677.93 | ||||||
| 上海发那科国际贸易有限公司 | 143,953,962.11 | ||||||
| 上海中招招标有限公司 | 1,575,000.00 | 4,831,021.00 | |||||
| 被投资单位 | 本期增减变动 | 2021年6月30日 | 减值准备期末余额 | ||||
| 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||
| 上海电气日本有限公司 | 2,293,639.69 | 2,293,639.69 | 2,293,639.69 | ||||
| 项目 | 2021-6-30 | 2020-12-31 | ||
| 上海发那科机器人有限公司 | 上海发那科国际贸易有限公司 | 上海发那科机器人有限公司 | 上海发那科国际贸易有限公司 | |
| 流动资产 | 3,660,356,607.79 | 593,951,279.96 | 2,966,642,587.36 | 639,300,323.22 |
| 非流动资产 | 1,249,160,563.01 | 4,650,496.93 | 1,209,201,714.02 | 418,894.86 |
| 资产合计 | 4,909,517,170.80 | 598,601,776.89 | 4,175,844,301.38 | 639,719,218.08 |
| 流动负债 | 1,746,512,445.28 | 22,785,928.47 | 1,341,044,101.76 | 48,997,303.22 |
| 非流动负债 | 12,829,369.65 | |||
| 负债合计 | 1,759,341,814.93 | 22,785,928.47 | 1,341,044,101.76 | 48,997,303.22 |
| 净资产 | 3,150,175,355.87 | 575,815,848.42 | 2,834,800,199.62 | 590,721,914.86 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 1,575,087,677.94 | 143,953,962.11 | 1,417,400,099.81 | 147,680,478.72 |
| 对合营企业权益投资的账面价值 | 1,575,087,677.94 | 143,953,962.11 | 1,417,400,099.81 | 147,680,478.72 |
| 营业收入 | 2,546,679,198.51 | 86,587,995.73 | 3,784,977,559.66 | 406,004,344.29 |
| 财务费用 | -47,676,912.78 | 31,136,047.49 | -42,904,616.22 | 6,640,406.57 |
| 所得税费用 | 51,846,007.98 | -4,231,602.07 | 36,362,476.32 | 11,978,846.02 |
| 净利润 | 315,375,156.25 | -14,906,066.44 | 330,142,198.22 | 35,936,538.06 |
| 综合收益总额 | 315,375,156.25 | -14,906,066.44 | 330,142,198.22 | 35,936,538.06 |
| 企业本期收到的来自合营企业的股利 | 26,816,854.70 | |||
| 项目 | 2021年6月30日账面价值 | 2020年12月31日账面价值 |
| 固定资产 | 6,524,005.15 | 6,784,151.88 |
| 合计 | 6,524,005.15 | 6,784,151.88 |
1.固定资产情况
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年6月30日 |
| 一、账面原值合计 | 19,364,304.17 | 16,341.59 | 19,380,645.76 | |
| 其中：房屋及建筑物 | 14,364,903.79 | 14,364,903.79 | ||
| 运输工具 | 2,787,465.29 | 2,787,465.29 | ||
| 办公及电子设备 | 2,211,935.09 | 16,341.59 | 2,228,276.68 | |
| 二、累计折旧合计 | 12,580,152.29 | 276,488.32 | 12,856,640.61 | |
| 其中：房屋及建筑物 | 9,284,900.57 | 140,293.20 | 9,425,193.77 | |
| 运输工具 | 1,319,881.63 | 116,498.22 | 1,436,379.85 | |
| 办公及电子设备 | 1,975,370.09 | 19,696.90 | 1,995,066.99 | |
| 三、固定资产账面净值合计 | 6,784,151.88 | 6,524,005.15 | ||
| 其中：房屋及建筑物 | 5,080,003.22 | 4,939,710.02 | ||
| 运输工具 | 1,467,583.66 | 1,351,085.44 | ||
| 办公及电子设备 | 236,565.00 | 233,209.69 | ||
| 四、固定资产减值准备合计 | ||||
| 其中：房屋及建筑物 | ||||
| 运输工具 | ||||
| 办公及电子设备 | ||||
| 五、固定资产账面价值合计 | 6,784,151.88 | 6,524,005.15 | ||
| 其中：房屋及建筑物 | 5,080,003.22 | 4,939,710.02 | ||
| 运输工具 | 1,467,583.66 | 1,351,085.44 | ||
| 办公及电子设备 | 236,565.00 | 233,209.69 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年6月30日 |
| 一、账面原值合计 | 43,841,008.98 | 43,841,008.98 | ||
| 其中：房屋及建筑物 | 43,841,008.98 | 43,841,008.98 | ||
| 二、累计折旧合计 | 32,971,337.33 | 2,173,934.33 | 35,145,271.66 | |
| 其中：房屋及建筑物 | 32,971,337.33 | 2,173,934.33 | 35,145,271.66 | |
| 三、使用权资产账面净值合计 | 10,869,671.65 | 8,695,737.32 | ||
| 其中：房屋及建筑物 | 10,869,671.65 | 8,695,737.32 | ||
| 四、减值准备合计 | ||||
| 其中：房屋及建筑物 | ||||
| 五、使用权资产账面价值合计 | 10,869,671.65 | 8,695,737.32 | ||
| 其中：房屋及建筑物 | 10,869,671.65 | 8,695,737.32 |
（十三）无形资产
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加额 | 本期减少额 | 2021年6月30日 |
| 一、原价合计 | 9,878,170.00 | 9,878,170.00 | ||
| 其中：房屋使用权 | 9,663,170.00 | 9,663,170.00 | ||
| 软件使用权 | 215,000.00 | 215,000.00 | ||
| 二、累计摊销额合计 | 6,311,592.40 | 77,532.00 | 6,389,124.40 | |
| 其中：房屋使用权 | 6,096,592.40 | 77,532.00 | 6,174,124.40 | |
| 软件使用权 | 215,000.00 | 215,000.00 | ||
| 三、无形资产减值准备金额合计 | ||||
| 其中：房屋使用权 | ||||
| 软件使用权 | ||||
| 四、账面价值合计 | 3,566,577.60 | 3,489,045.60 | ||
| 其中：房屋使用权 | 3,566,577.60 | 3,489,045.60 | ||
| 软件使用权 |
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 | ||
| 递延所得税资产 /负债 | 可抵扣/应纳税暂时性差异 | 递延所得税资产 /负债 | 可抵扣/应纳税暂时性差异 | |
| 一、递延所得税资产 | 104,248,032.51 | 416,992,130.03 | 14,354,569.10 | 57,418,276.39 |
| 资产减值准备 | 79,511,994.91 | 318,047,979.61 | 4,324,961.84 | 17,299,847.35 |
| 预提费用 | 14,829,396.87 | 59,317,587.49 | 5,168,308.90 | 20,673,235.59 |
| 预计负债 | 7,979,432.14 | 31,917,728.56 | 2,500,000.00 | 10,000,000.00 |
| 应付职工薪酬余额 | 1,500,000.00 | 6,000,000.00 | 1,950,000.00 | 7,800,000.00 |
| 其他 | 427,208.59 | 1,708,834.37 | 411,298.36 | 1,645,193.45 |
| 种类 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 银行承兑汇票 | 766,531,359.65 | 564,127,963.34 |
| 商业承兑汇票 | 1,312,659,341.00 | 1,976,352,827.00 |
| 合计 | 2,079,190,700.65 | 2,540,480,790.34 |
（十六）应付账款
| 账龄 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 1年以内（含1年） | 75,012,007.97 | 41,248,253.38 |
| 1-2年（含2年） | 10,873,679.80 | 4,844,985.20 |
| 2-3年（含3年） | 2,465,851.63 | 1,377,851.50 |
| 3年以上 | 7,760,932.90 | 6,305,550.20 |
| 合计 | 96,112,472.30 | 53,776,640.28 |
| 债权单位名称 | 2021年6月30日 | 未偿还原因 |
| 上海电气电站设备有限公司 | 6,621,376.88 | 未结算 |
| 袋王机械（上海）有限公司 | 5,997,130.00 | 未结算 |
| 江苏润和科技投资集团有限公司 | 1,652,000.00 | 未结算 |
| 上海顺裕机电技术发展有限公司 | 1,029,957.45 | 未结算 |
| 合计 | 15,300,464.33 |
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 预收项目款 | 552,158,638.46 | 452,384,558.65 |
| 合计 | 552,158,638.46 | 452,384,558.65 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年6月30日 |
| 一、短期薪酬 | 8,114,901.79 | 11,354,198.36 | 13,273,849.63 | 6,195,250.52 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 1,672,964.50 | 1,477,522.10 | 195,442.40 | |
| 三、辞退福利 | 58,248.00 | 58,248.00 | ||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 五、其他 | ||||
| 合计 | 8,114,901.79 | 13,085,410.86 | 14,809,619.73 | 6,390,692.92 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加额 | 本期减少额 | 2021年6月30日 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 7,945,000.00 | 9,441,060.18 | 11,386,060.18 | 6,000,000.00 |
| 二、职工福利费 | 5,296.00 | 4,996.00 | 300.00 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加额 | 本期减少额 | 2021年6月30日 |
| 三、社会保险费 | 118,854.40 | 770,472.10 | 762,552.00 | 126,774.50 |
| 其中：1.医疗保险费 | 106,968.50 | 745,569.50 | 729,865.50 | 122,672.50 |
| 2.工伤保险费 | 14,527.40 | 12,123.70 | 2,403.70 | |
| 3.生育保险费 | 11,885.90 | 10,375.20 | 20,562.80 | 1,698.30 |
| 4.其他 | ||||
| 四、住房公积金 | 912,360.00 | 910,878.00 | 1,482.00 | |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 51,047.39 | 225,010.08 | 209,363.45 | 66,694.02 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 八、其他短期薪酬 | ||||
| 合计 | 8,114,901.79 | 11,354,198.36 | 13,273,849.63 | 6,195,250.52 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年6月30日 |
| 一、基本养老保险 | 1,151,908.00 | 962,402.50 | 189,505.50 | |
| 二、失业保险费 | 36,012.30 | 30,075.40 | 5,936.90 | |
| 三、企业年金缴费 | 485,044.20 | 485,044.20 | ||
| 合计 | 1,672,964.50 | 1,477,522.10 | 195,442.40 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期应交 | 本期已交 | 2021年6月30日 |
| 增值税 | 1,725,640.68 | 22,018,444.09 | 15,654,624.84 | 8,089,459.93 |
| 城市维护建设税 | 803,370.21 | 2,643,255.83 | 2,536,438.20 | 910,187.84 |
| 教育费附加（含地方教育费附加） | 542,950.68 | 1,872,590.23 | 1,780,587.36 | 634,953.55 |
| 企业所得税 | 5,073,414.04 | 21,051,873.41 | 7,410,046.18 | 18,715,241.27 |
| 个人所得税 | 12,094.56 | 2,219,829.30 | 2,227,618.19 | 4,305.67 |
| 印花税 | 3,758,258.81 | 3,444,512.13 | 5,199,100.36 | 2,003,670.58 |
| 土地使用税 | 6,477.00 | 12,954.00 | 12,954.00 | 6,477.00 |
| 车船使用税 | 4,918.32 | 4,918.32 | ||
| 合计 | 11,922,205.98 | 53,268,377.31 | 34,826,287.45 | 30,364,295.84 |
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 应付股利 | 1,929,514,299.89 | 128,017,922.74 |
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 其他应付款项 | 110,048,558.49 | 29,312,475.74 |
| 合计 | 2,039,562,858.38 | 157,330,398.48 |
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 普通股股利 | 1,929,514,299.89 | 128,017,922.74 |
| 合计 | 1,929,514,299.89 | 128,017,922.74 |
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 往来款 | 80,382,736.97 | 603,457.99 |
| 尚未结算费用款项 | 21,586,337.00 | 15,573,235.59 |
| 其他 | 6,821,755.79 | 12,558,140.33 |
| 押金保证金 | 1,143,293.43 | 463,589.93 |
| 代扣代缴 | 114,435.30 | 114,051.90 |
| 合计 | 110,048,558.49 | 29,312,475.74 |
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 1年内到期的租赁负债 | 4,995,917.76 | 4,717,748.13 |
| 合计 | 4,995,917.76 | 4,717,748.13 |
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 租赁付款额 | 10,894,362.97 | 13,496,685.14 |
| 未确认的融资费用 | 489,791.23 | 761,448.55 |
| 重分类至一年内到期的非流动负债 | 4,995,917.76 | 4,717,748.13 |
| 租赁负债净额 | 5,408,653.98 | 8,017,488.46 |
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 未决诉讼 | 28,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 违约赔偿金 | 3,917,728.56 | |
| 合计 | 31,917,728.56 | 10,000,000.00 |
（二十四）实收资本
| 投资者名称 | 2020年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年6月30日 | ||
| 投资金额 | 所占比例（%） | 投资金额 | 所占比例（%） | |||
| 合计 | 434,300,800.00 | 100 | 434,300,800.00 | 100 | ||
| 上海电气集团股份有限公司 | 350,000,000.00 | 80.58 | 350,000,000.00 | 80.58 | ||
| 工银金融资产投资有限公司 | 42,150,400.00 | 9.71 | 42,150,400.00 | 9.71 | ||
| 交银金融资产投资有限公司 | 42,150,400.00 | 9.71 | 42,150,400.00 | 9.71 | ||
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年6月30日 |
| 资本（或股本）溢价 | 891,300,164.04 | 891,300,164.04 | ||
| 其他资本公积 | 1,003,011.18 | 244,349.19 | 1,247,360.37 | |
| 合计 | 892,303,175.22 | 244,349.19 | 892,547,524.41 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年6月30日 |
| 法定盈余公积金 | 217,150,400.00 | 217,150,400.00 | ||
| 合计 | 217,150,400.00 | 217,150,400.00 |
| 项目 | 2021年1-6月 | 2020年度 | 2019年度 |
| 年初余额 | 1,841,448,741.95 | 1,841,068,825.16 | 1,706,878,823.84 |
| 本期增加额 | -53,561,546.15 | 193,459,626.46 | 149,824,353.10 |
| 其中：本期归属于母公司净利润转入 | -53,561,546.15 | 193,459,626.46 | 149,824,353.10 |
| 其他调整因素 | |||
| 本期减少额 | 1,846,496,377.15 | 193,079,709.67 | 15,634,351.78 |
| 其中：本期提取盈余公积数 | 7,608,303.17 | 15,634,351.78 | |
| 本期提取一般风险准备 | |||
| 本期分配现金股利数 | 1,846,496,377.15 | 185,471,406.50 | |
| 转增资本 | |||
| 其他减少 | |||
| 期末余额 | -58,609,181.35 | 1,841,448,741.95 | 1,841,068,825.16 |
| 项目 | 2021年1-6月 | 2020年度 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 1．主营业务小计 | 2,046,329,871.23 | 1,949,057,335.63 | 2,996,793,748.31 | 2,849,438,759.52 |
| 项目 | 2021年1-6月 | 2020年度 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,046,329,871.23 | 1,949,057,335.63 | 2,996,793,748.31 | 2,849,438,759.52 |
| 合计 | 2,046,329,871.23 | 1,949,057,335.63 | 2,996,793,748.31 | 2,849,438,759.52 |
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 1．主营业务小计 | 2,996,793,748.31 | 2,849,438,759.52 | 2,380,067,290.86 | 2,275,371,777.47 |
| 主营业务 | 2,996,793,748.31 | 2,849,438,759.52 | 2,380,067,290.86 | 2,275,371,777.47 |
| 合计 | 2,996,793,748.31 | 2,849,438,759.52 | 2,380,067,290.86 | 2,275,371,777.47 |
| 项目 | 2021年1-6月 | 2020年度 | 2019年度 |
| 运费,包装及杂费 | 9,197,263.45 | 24,570,874.36 | 7,613,200.30 |
| 外部支持费 | 4,343,512.23 | 10,745,133.42 | 8,476,100.92 |
| 职工薪酬 | 5,733,818.37 | 13,007,894.42 | 16,347,408.55 |
| 使用权资产折旧 | 617,292.17 | 1,484,014.30 | 1,598,848.56 |
| 设备租赁费 | 3,447.57 | 17,238.53 | |
| 办公费用 | 390,996.11 | 890,039.35 | 758,047.96 |
| 市场开拓及业务费 | 333,133.16 | 537,496.35 | 722,373.34 |
| 车辆使用费 | 145,941.35 | 266,753.13 | 358,951.53 |
| 差旅及交通费 | 62,070.14 | 106,477.14 | 417,968.55 |
| 固定资产折旧 | 57,619.67 | 146,345.72 | 187,630.35 |
| 财产保全保险费 | 56,807.55 | ||
| 电费 | 47,222.10 | 92,707.59 | 125,795.54 |
| 工会经费 | 12,146.03 | 22,202.71 | 59,045.96 |
| 诉讼费 | 199,884.27 | 29,936.00 | |
| 修理费 | 800.00 | 800.00 | |
| 合计 | 21,001,269.90 | 52,087,861.29 | 36,696,107.56 |
| 项目 | 2021年1-6月 | 2020年度 | 2019年度 |
| 办公室装修 | 18,000,000.00 | 3,329,158.54 | 13,380,145.05 |
| 职工薪酬 | 7,669,912.50 | 11,829,365.47 | 11,114,427.31 |
| 违约赔偿金 | 3,917,728.56 | ||
| 使用权资产折旧 | 963,762.64 | 2,863,854.36 | 2,749,020.10 |
| 项目 | 2021年1-6月 | 2020年度 | 2019年度 |
| 办公费用 | 635,518.52 | 1,335,525.05 | 763,927.52 |
| 物业管理费 | 423,425.23 | 2,182,995.73 | 998,041.24 |
| 外部支持费 | 315,994.53 | 1,273,423.25 | 2,244,104.90 |
| 固定资产折旧 | 218,868.65 | 594,332.83 | 1,141,829.02 |
| 修理费 | 184,854.41 | 66,229.23 | 66,253.84 |
| 市场开拓及业务费 | 144,292.58 | 729,546.92 | 482,540.04 |
| 车辆使用费 | 125,103.26 | 289,579.76 | 324,176.48 |
| 电费 | 107,373.29 | 222,926.00 | 252,088.82 |
| 无形资产摊销 | 77,532.00 | 155,064.00 | 194,090.01 |
| 差旅及交通费 | 9,504.38 | 28,889.37 | 61,484.04 |
| 工会经费 | 6,451.65 | 9,585.91 | 14,954.71 |
| 租赁费 | 430,898.88 | ||
| 诉讼费 | 129,509.00 | 80,000.00 | |
| 合计 | 32,800,322.20 | 25,470,884.30 | 33,867,083.08 |
| 项目 | 2021年1-6月 | 2020年度 | 2019年度 |
| 租赁负债利息支出 | 271,657.32 | 707,267.67 | 911,980.49 |
| 减:利息收入 | 4,137,425.51 | 10,123,303.24 | 6,984,217.83 |
| 金融机构手续费 | 675,029.20 | 277,632.24 | 351,790.13 |
| 汇兑净损失 | 1,240,874.36 | 3,022,825.20 | 669,595.59 |
| 其他 | 39,881,558.70 | 86,814,387.03 | 52,534,168.71 |
| 合计 | 37,931,694.07 | 80,698,808.90 | 47,483,317.09 |
| 项目 | 2021年1-6月 | 2020年度 | 2019年度 |
| 稳岗补贴 | 70,354.00 | 115,898.15 | |
| 个税手续费返还 | 18,241.54 | 32,359.55 | |
| 合计 | 18,241.54 | 102,713.55 | 115,898.15 |
| 产生投资收益的来源 | 2021年1-6月 | 2020年度 | 2019年度 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 154,486,739.69 | 175,807,501.42 | 149,203,299.84 |
| 长期股权投资处置收益 | -22,956.55 |
| 其他 | 19,575,000.00 | 39,150,000.00 | 19,575,000.00 |
| 产生投资收益的来源 | 2021年1-6月 | 2020年度 | 2019年度 |
| 合计 | 174,038,783.14 | 214,957,501.42 | 168,778,299.84 |
| 产生公允价值变动收益的来源 | 2021年1-6月 | 2020年度 | 2019年度 |
| 交易性金融负债 | 1,386.19 | 987.44 |
| 合计 | 1,386.19 | 987.44 |
| 项目 | 2021年1-6月 | 2020年度 | 2019年度 |
| 存货跌价准备 | -86,109.85 | 283,036.80 | -161,380.19 |
| 合同资产减值损失 | 14,165.87 | -162,285.11 | 60,019.34 |
| 长期股权投资减值准备 | -2,293,639.69 | ||
| 合计 | -2,365,583.67 | 120,751.69 | -101,360.85 |
| 项目 | 2021年1-6月 | 2020年度 | 2019年度 |
| 坏账损失 | -298,384,369.28 | -619,599.28 | -9,278,329.79 |
| 合计 | -298,384,369.28 | -619,599.28 | -9,278,329.79 |
| 项目 | 2021年1-6月 | 2020年度 | 2019年度 | 计入当年非经常性损益的金额 |
| 处置非流动资产损益 | -592,952.41 | 270,470.45 | ||
| 合计 | -592,952.41 | 270,470.45 |
| 项目 | 2021年1-6月 | 2020年度 | 2019年度 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 长账龄款项的核销 | 338,283.62 | 172,433.45 |
| 其他 | 6,751.46 | 111,439.03 | 6,751.46 | |
| 合计 | 6,751.46 | 338,283.62 | 283,872.48 | 6,751.46 |
| 项目 | 2021年1-6月 | 2020年度 | 2019年度 | 计入当期非经常性 损益的金额 |
| 对外捐赠 | 60,000.00 | 60,000.00 | 60,000.00 | 60,000.00 |
| 项目 | 2021年1-6月 | 2020年度 | 2019年度 | 计入当期非经常性 损益的金额 |
| 项目罚款、违约金 | 15,000.00 | 18,000.00 | 4,425.72 | 15,000.00 |
| 固定资产报废损失 | 5,063.58 | 2,207.35 | ||
| 其他 | 75,180.40 | 70,656.74 | ||
| 合计 | 75,000.00 | 158,243.98 | 137,289.81 | 75,000.00 |
| 项目 | 2021年1-6月 | 2020年度 | 2019年度 |
| 当期所得税费用 | 20,036,974.50 | 5,073,414.04 | |
| 递延所得税调整 | -89,893,463.41 | -2,580,192.94 | -4,834,244.16 |
| 合计 | -69,856,488.91 | 2,493,221.10 | -4,834,244.16 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -123,256,334.24 |
| 按适定税率计算的所得税费用 | -30,814,083.56 |
| 子公司适用不同税率的影响 | |
| 调整以前期间所得税的影响 | 321,733.23 |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 16,728.94 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -233,765.94 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异的影响 | -37,139.54 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 1,344.72 |
| 对合营企业的投资收益 | -38,621,684.92 |
| 其他 | -489,621.84 |
| 所得税费用合计 | -69,856,488.91 |
《合同》约定：上海一建承包系争工程，合同价款9,914,811元，包括本公司指定分包的空调安装工程款60万元、电梯安装工程5万元、消防工程款100万元。2015年，上海一建与本公司签订《富特北路118号综合楼装修工程改建项目建设工程施工合同补充协议（一）》（以下简称《补充协议（一）》），约定由上海一建承包富特北路118号综合楼的室外总体工程、玻璃组合窗工程和监控系统工程，合同价款1,961,101.33元。《合同》及《补充协议（一）》对本公司支付工程款的时间做了相关约定。系争工程于2014年12月5日开工。合同履行过程中，上海一建多次应本公司要求增加工作内容，增加工作量，选用高档材料品牌，导致工程价款不断增加，远远超出《合同》及《补充协议（一）》约定的合同总价11,875,912.33元。且上海一建多次因本公司原因导致工期延误。系争工程2015年7月31日经本公司盖章确认竣工验收，2015年12月25日在中国（上海）自由贸易试验区管理委员会办理竣工验收备案证书。
上海一建2015年12月28日递交审价资料，本公司及审价单位于2015年12月30日签收。审价资料中竣工结算书的结算价是31，030,334.82元。2018年5月2日，本公司委托的审价单位出具审价咨询报告就系争工程审定造价17,975,785.98元，核减率42.07%。上海一建回函表示身价报告与工程实际情况存在巨大差异，不予认可。上海一建于2018年向上海市浦东新区人民法院提起诉讼。法院于2020年4月28日作出（2018）沪0115民初81726号民事判决书，判决内容如下：
（1）本公司于判决生效之日起十日内支付上海一建剩余工程款22,346,705.95元；
（2）本公司于判决生效之日起十日内支付上海一建逾期付款利息（利息计算方式为：以16,120,188.32元为本金，自2015年8月1日起至2019年8月19日止按中国人民银行发布的同期同类贷款利率计息，自2019年8月20日起至实际支付日止按全国银行间同业拆借中心公布贷款市场报价利率计息；以1,772,592.17元为本金，自2017年8月15日起至2019年8月19日止按中国人民银行发布的同期同类贷款利率计息，自2019年8月20日起至实际支付之日止按全国银行间同拆借中心公布贷款市场报价利率计息）；
（3）驳回上海一建其余诉讼请求。
案件受理费和鉴定费由上海一建与本公司共同承担。
本公司因不服上述判决，于2020年向上海市第一中级人民法院提出上诉。根据法院于2021年2月25日作出的（2020）沪01民终9202号民事判决书，驳回本公司上诉，维持原判。二审案件受理费由本公司承担。
公司不服上述判决，准备向高院提交材料提起诉讼。
截至资产负债表日，除上述事项外本公司无需披露的或有事项。
2、销售违约赔偿金
因供应商逾期交货，导致销售合同对应货物延期交货。销售合同约定， 如因本公司原因，
造成合同货物延期交货或合同不能履行，本公司每天须向客户支付本合同金额万分之二的违约金，如延期交货超过一个月或合同不能履行，客户有权解除合同并有权按照合同规定向公司追缴违约金，违约金总额不超过本合同总金额的5%。根据合同条款截至2021年6月30日公司预计将发生违约金3,917,728.56元。
十、资产负债表日后事项
截至本模拟财务报表批准报出日止，本公司未发生其他影响本模拟财务报表阅读和理解的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。
十一、关联方关系及其交易
（一）本公司的母公司的有关信息
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 （万元） | 母公司对本公司持股比例（%） | 母公司对本公司的表决权比例（%） |
| 上海电气集团股份有限公司 | 上海市 | 商务服务业 | 1,515,246.18 | 80.58 | 80.58 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 上海电气（集团）总公司 | 电气集团及其子公司（不包含电气股份） |
| 上海电气船研环保技术有限公司 | 电气股份及其子公司 |
| 上海三菱电梯有限公司 | 电气股份及其子公司 |
| 上海电气集团股份有限公司 | 电气股份及其子公司 |
| 上海电气风电集团股份有限公司 | 电气股份及其子公司 |
| 上海电气风电如东有限公司 | 电气股份及其子公司 |
| 上海电气集团上海电机厂有限公司 | 电气股份及其子公司 |
| 上海电气风电设备东台有限公司 | 电气股份及其子公司 |
| 上海电气能源装备（内蒙古）有限公司 | 电气股份及其子公司 |
| 上海机床厂有限公司 | 电气股份及其子公司 |
| 上海电气风电设备黑龙江有限公司 | 电气股份及其子公司 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 上海凯士比泵有限公司 | 电气股份及其子公司 |
| 上海电气上重碾磨特装设备有限公司 | 电气股份及其子公司 |
| 上海电气集团股份有限公司中央研究院 | 电气股份及其子公司 |
| 上海欣机机床有限公司 | 电气股份及其子公司 |
| 上海电气电站设备有限公司 | 电气股份及其子公司 |
| 上海电气电站集团服务公司 | 电气股份及其子公司 |
| 上海电气风电设备莆田有限公司 | 电气股份及其子公司 |
| 上海电气集团股份有限公司上海电气电站集团 | 电气股份及其子公司 |
| 上海电气集团财务有限公司 | 电气股份及其子公司 |
| 上海电气电站服务公司 | 电气股份及其子公司 |
| 上海电气斯必克工程技术有限公司 | 电气股份及其子公司 |
| 上海电气集团数字科技有限公司 | 电气股份及其子公司 |
| 上海电气风电设备河北有限公司 | 电气股份及其子公司 |
| ShanghaiElectric(Vietnam)Co.,Ltd | 电气股份及其子公司 |
| 上海锅炉厂有限公司 | 电气股份及其子公司 |
| 上海市机电设计研究院有限公司 | 电气股份及其子公司 |
| 上海电气（安徽）储能科技有限公司 | 电气股份及其子公司 |
| 上海电器进出口有限公司 | 电气股份及其子公司 |
| 上海电气集团自动化工程有限公司 | 电气股份及其子公司 |
| 上海电气风电广东有限公司 | 电气股份及其子公司 |
| 上海电气核电设备有限公司 | 电气股份及其子公司 |
| 上海电气香港有限公司 | 电气股份及其子公司 |
| 中机国能电力工程有限公司 | 电气股份及其子公司 |
| 上海电气通讯技术有限公司 | 电气股份及其子公司 |
| 上海电气电站环保工程有限公司 | 电气股份及其子公司 |
| 上海共鑫投资管理有限公司 | 电气集团及其子公司（不包含电气股份） |
| 上海电气风电集团有限公司 | 电气股份及其子公司 |
| 上海电气风电设备有限公司 | 电气股份及其子公司 |
| 上海电气鼓风机厂有限公司 | 其他关联方 |
| 上海南洋电机有限公司 | 电气股份及其子公司 |
| 上海电气分布式能源科技有限公司 | 电气股份及其子公司 |
| 上海环保工程成套有限公司 | 电气股份及其子公司 |
| 上海电站辅机厂有限公司 | 电气股份及其子公司 |
| 上海电气电站设备有限公司辅机厂 | 电气股份及其子公司 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 上海电气（集团）总公司智惠医疗装备分公司 | 电气集团及其子公司（不包含电气股份） |
| 上海第一机床厂有限公司 | 电气股份及其子公司 |
| 上海电气鼓风机厂有限公司 | 电气股份及其子公司 |
| 上海阿尔斯通交通设备有限公司 | 其他关联方 |
| 中国能源工程集团有限公司 | 其他关联方 |
| 上海人造板机器厂有限公司 | 其他关联方 |
| 上海一冷开利空调设备有限公司 | 其他关联方 |
| 上海建设路桥机械设备有限公司 | 其他关联方 |
| SECJAPANCOLTD | 其他关联方 |
| 上海电气集团现代农业装备成套有限公司 | 其他关联方 |
| 上海明精机床有限公司 | 其他关联方 |
| 交易类型 | 关联方关系性质 | 2021年1-6月交易金额 | 交易金额占同类交易总额的比例（%） | 2021年6月31日未结算项目金额 | 2021年6月31日未结算项目金额坏账准备金额 | 定价政策 |
| 一、购买商品、接受劳务的关联交易 | ||||||
| 购买商品 | 电气股份及其子公司 | 9,316,971.69 | 0.48 | 协议价 | ||
| 二、销售商品、提供劳务的关联交易 | ||||||
| 销售商品、提供劳务 | 电气股份及其子公司 | 167,729,443.85 | 8.20 | 16,887,303.55 | 932,264.63 | 协议价 |
| 销售商品 | 合营公司 | 8,902,091.48 | 0.44 | 301,760.43 | 7,505.43 | 协议价 |
| 销售商品、提供劳务 | 其他关联公司 | 327,562.20 | 0.02 | 77,938.34 | 1,938.50 | 协议价 |
| 三、其他交易 | ||||||
| 投资收益 | 电气股份及其子公司 | 19,575,000.00 | 100.00 | 协议价 | ||
| 利息收入 | 电气股份及其子公司 | 1,752,973.61 | 42.37 | 985,833.33 | 协议价 | |
| 交易类型 | 关联方关系性质 | 2020年交易金额 | 交易金额占同类交易总额的比例（%） | 2020年未结算项目金额 | 2020年未结算项目金额坏账准备金额 | 定价政策 |
| 一、购买商品、接受劳务的关联交易 | ||||||
| 交易类型 | 关联方关系性质 | 2020年交易金额 | 交易金额占同类交易总额的比例（%） | 2020年未结算项目金额 | 2020年未结算项目金额坏账准备金额 | 定价政策 |
| 购买商品 | 电气股份及其子公司 | 21,111,481.98 | 0.74 | 5,020,040.81 | 协议价 | |
| 二、销售商品、提供劳务的关联交易 | ||||||
| 销售商品、提供劳务 | 电气股份及其子公司 | 304,967,998.65 | 10.18 | 23,248,403.82 | 843,361.92 | 协议价 |
| 销售商品、提供劳务 | 其他关联公司 | 16,670,447.50 | 0.56 | 127,789.80 | 3,101.36 | 协议价 |
| 销售商品 | 合营公司 | 6,497,845.33 | 0.22 | 2,680.01 | 65.04 | 协议价 |
| 三、其他交易 | ||||||
| 投资收益 | 电气股份及其子公司 | 39,150,000.00 | 100.00 | 协议价 | ||
| 利息收入 | 电气股份及其子公司 | 6,647,845.06 | 65.67 | 2,253,887.21 | 协议价 | |
| 交易类型 | 关联方关系性质 | 2019年交易金额 | 交易金额占同类交易总额的比例（%） | 2019年未结算项目金额 | 2019年未结算项目金额坏账准备金额 | 定价政策 |
| 一、购买商品、接受劳务的关联交易 | ||||||
| 购买商品 | 电气股份及其子公司 | 21,172,259.63 | 0.93 | 42,326.00 | 协议价 | |
| 二、销售商品、提供劳务的关联交易 | ||||||
| 销售商品、提供劳务 | 电气股份及其子公司 | 627,748,022.49 | 26.38 | 16,624,798.05 | 4,116,286.87 | 协议价 |
| 销售商品、提供劳务 | 其他关联方 | 20,733,370.82 | 0.87 | 5,294,359.71 | 853,744.15 | 协议价 |
| 销售商品 | 合营公司 | 7,668,581.51 | 0.32 | 0.01 | 协议价 | |
| 销售商品、提供劳务 | 电气集团及其子公司（不包含电气股份） | 1,412,507.72 | 0.06 | 1,532,241.60 | 420,391.32 | 协议价 |
| 三、其他交易 | ||||||
| 投资收益 | 电气股份及其子公司 | 19,575,000.00 | 100.00 | 协议价 | ||
| 利息收入 | 电气股份及 | 3,571,676.06 | 51.14 | 协议价 | ||
| 交易类型 | 关联方关系性质 | 2019年交易金额 | 交易金额占同类交易总额的比例（%） | 2019年未结算项目金额 | 2019年未结算项目金额坏账准备金额 | 定价政策 |
| 其子公司 |
| 关联方名称 | 应收项目 | 2021年6月30日 | 坏账准备余额 |
| 电气股份及其子公司 | 货币资金 | 58,363,289.89 | |
| 其他关联方 | 应收账款 | 135,142,373.21 | 3,773,255.22 |
| 电气股份及其子公司 | 应收账款 | 17,679,843.54 | 1,153,802.70 |
| 合营公司 | 应收账款 | 301,760.43 | 7,505.43 |
| 电气股份及其子公司 | 预付款项 | 9,641,268.00 | |
| 电气股份及其子公司 | 应收利息 | 985,833.33 | |
| 电气股份及其子公司 | 其他应收款 | 652,606.45 | |
| 合营公司 | 其他应收款 | 339,450.97 | |
| 电气股份及其子公司 | 合同资产 | 2,382,257.64 | 59,251.90 |
| 电气股份及其子公司 | 长期应收款 | 540,000,000.00 | |
| 电气股份及其子公司 | 应收票据 | 2,588,466.86 |
| 关联方名称 | 应收项目 | 2020年12月31日 | 坏账准备余额 |
| 电气股份及其子公司 | 货币资金 | 278,048,340.52 | |
| 电气股份及其子公司 | 应收账款 | 20,358,943.71 | 938,489.68 |
| 其他关联方 | 应收账款 | 12,435,079.17 | 80,618.03 |
| 合营公司 | 应收账款 | 2,680.01 | 65.04 |
| 电气股份及其子公司 | 预付款项 | 6,989,040.00 | |
| 电气股份及其子公司 | 应收利息 | 2,253,887.21 | |
| 电气股份及其子公司 | 其他应收款 | 19,961,219.45 | |
| 电气股份及其子公司 | 合同资产 | 3,291,257.64 | 79,876.35 |
| 电气股份及其子公司 | 长期应收款 | 900,000,000.00 | |
| 电气股份及其子公司 | 应收票据 | 6,580,735.50 |
| 关联方名称 | 应付项目 | 2021年6月30日 |
| 电气股份及其子公司 | 应付账款 | 15,849,150.88 |
| 电气股份及其子公司 | 合同负债 | 5,377,938.87 |
| 电气集团及其子公司（不包含电气股份） | 合同负债 | 1,020,000.00 |
| 其他关联方 | 合同负债 | 461,121.07 |
| 电气集团及其子公司（不包含电气股份） | 其他应付款 | 6,751,000.00 |
| 电气股份及其子公司 | 其他应付款 | 4,076,886.45 |
| 电气股份及其子公司 | 应付票据 | 160,000.00 |
| 关联方名称 | 应付项目 | 2020年12月31日 |
| 电气股份及其子公司 | 应付账款 | 21,701,417.69 |
| 电气股份及其子公司 | 合同负债 | 50,820,319.41 |
| 其他关联方 | 合同负债 | 485,783.73 |
| 电气集团及其子公司（不包含电气股份） | 其他应付款 | 6,751,000.00 |
| 电气股份及其子公司 | 其他应付款 | 3,102,313.00 |
| 电气股份及其子公司 | 应付票据 | 400,000.00 |
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 现金 | 27,536.85 | 2,429.85 |
| 银行存款 | 499,646,035.68 | 746,041,425.87 |
| 其他货币资金 | ||
| 合计 | 499,673,572.53 | 746,043,855.72 |
| 其中：存放境外的款项总额 |
（二）应收账款
| （三）类别 | 2021年6月30日 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | ||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 339,298,458.25 | 100.00 | 26,898,193.97 | 7.93 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | ||||
| 合计 | 339,298,458.25 | 100 | 26,898,193.97 | |
| 类别 | 2020年12月31日 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | ||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 77,066,329.29 | 100.00 | 16,050,660.31 | 20.83 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | ||||
| 合计 | 77,066,329.29 | 100 | 16,050,660.31 | |
| 账龄 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 1年以内（含1年） | 317,008,989.53 | 46,780,805.67 |
| 1至2年（含2年） | 7,058,573.61 | 20,062,894.55 |
| 2至3年（含3年） | 7,724,564.31 | 2,761,783.90 |
| 3年以上 | 7,506,330.80 | 7,460,845.17 |
| 小计 | 339,298,458.25 | 77,066,329.29 |
| 减：坏账准备 | 26,898,193.97 | 16,050,660.31 |
| 合计 | 312,400,264.28 | 61,015,668.98 |
| 组合名称 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 计提比例(%) | 坏账准备 | 账面余额 | 计提比例(%) | 坏账准备 | |
| 1年以内（含1年） | 317,008,989.53 | 3.12 | 9,904,562.54 | 46,780,805.67 | 6.22 | 2,910,753.76 |
| 1至2年（含2年） | 7,058,573.61 | 36.75 | 2,594,287.49 | 20,062,894.55 | 17.39 | 3,489,306.37 |
| 组合名称 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 计提比例(%) | 坏账准备 | 账面余额 | 计提比例(%) | 坏账准备 | |
| 2至3年（含3年） | 7,724,564.31 | 89.23 | 6,893,013.14 | 2,761,783.90 | 79.29 | 2,189,755.01 |
| 3年以上 | 7,506,330.80 | 100.00 | 7,506,330.80 | 7,460,845.17 | 100.00 | 7,460,845.17 |
| 合计 | 339,298,458.25 | 26,898,193.97 | 77,066,329.29 | 16,050,660.31 | ||
| 债务人名称 | 账面余额 | 占应收账款合计的比例（%） | 坏账准备 |
| 客户一 | 135,000,000.00 | 39.79 | 3,746,871.58 |
| 客户二 | 47,476,166.40 | 13.99 | 2,067,217.50 |
| 客户三 | 41,942,212.99 | 12.36 | 1,073,940.48 |
| 客户四 | 31,154,879.65 | 9.18 | 784,869.54 |
| 客户五 | 11,530,174.75 | 3.40 | 290,474.01 |
| 合计 | 267,103,433.79 | 78.72 | 7,963,373.11 |
| 账龄 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |||
| 1年以内（含1年） | 3,105,852,088.19 | 99.43 | 279,114,103.30 | 2,967,192,725.84 | 98.58 | |
| 1至2年（含2年） | 3,553,246.04 | 0.11 | 41,731.64 | 32,131,451.50 | 1.07 | |
| 2至3年（含3年） | 9,507,103.36 | 0.30 | 1,073,014.30 | 5,297,340.74 | 0.18 | |
| 3年以上 | 5,124,414.40 | 0.16 | 4,891,887.40 | 4,985,835.12 | 0.17 | |
| 合计 | 3,124,036,851.99 | 100.00 | 285,120,736.64 | 3,009,607,353.20 | 100.00 | |
| 债务人名称 | 账面余额 | 占预付款项合计的比例（%） | 坏账准备 |
| 供应商一 | 1,404,284,648.14 | 44.95 | 140,428,464.81 |
| 供应商二 | 1,048,192,408.00 | 33.55 | 104,819,240.80 |
| 供应商三 | 180,407,814.00 | 5.77 | 18,040,781.40 |
| 供应商五 | 108,076,500.00 | 3.46 | 81,310.35 |
| 供应商六 | 106,476,500.00 | 3.41 | 10,647,650.00 |
| 合计 | 2,847,437,870.14 | 91.14 | 274,017,447.36 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年6月30日 |
| 对子公司投资 | 32,881,586.82 | 12,000,000.00 | 20,881,586.82 | |
| 对合营企业投资 | 1,573,254,561.04 | 154,486,739.69 | 1,575,000.00 | 1,726,166,300.73 |
| 小计 | 1,606,136,147.86 | 154,486,739.69 | 13,575,000.00 | 1,747,047,887.55 |
| 减:长期股权投资减值准备 | 2,293,639.69 | 2,293,639.69 | ||
| 合计 | 1,606,136,147.86 | 152,193,100.00 | 13,575,000.00 | 1,744,754,247.86 |
| 被投资单位 | 投资成本 | 2020年12月31日 | 本期增减变动 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | |||
| 合计 | 48,115,729.69 | 1,573,254,561.04 | 154,486,739.69 | |||
| 合营企业 | 48,115,729.69 | 1,573,254,561.04 | 154,486,739.69 | |||
| 其中：上海发那科机器人有限公司 | 42,423,050.00 | 1,417,400,099.81 | 157,687,578.12 | |||
| 上海发那科国际贸易有限公司 | 399,040.00 | 147,680,478.72 | -3,726,516.61 | |||
| 上海中招招标有限公司 | 3,000,000.00 | 5,880,342.82 | 525,678.18 | |||
| 上海电气日本有限公司 | 2,293,639.69 | 2,293,639.69 | ||||
| 被投资单位 | 本期增减变动 | 2021年6月30日 | 减值准备期末余额 | |||
| 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||
| 合计 | 1,575,000.00 | 2,293,639.69 | 1,726,166,300.73 | 2,293,639.69 | ||
| 合营企业 | 1,575,000.00 | 2,293,639.69 | 1,726,166,300.73 | 2,293,639.69 | ||
| 被投资单位 | 本期增减变动 | 2021年6月30日 | 减值准备期末余额 | |||
| 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||
| 其中：上海发那科机器人有限公司 | 1,575,087,677.93 | |||||
| 上海发那科国际贸易有限公司 | 143,953,962.11 | |||||
| 上海中招招标有限公司 | 1,575,000.00 | 4,831,021.00 | ||||
| 上海电气日本有限公司 | 2,293,639.69 | 2,293,639.69 | 2,293,639.69 | |||
| 项目 | 2021年1-6月 | 2020年度 | ||
| 上海发那科机器人有限公司 | 上海发那科国际贸易有限公司 | 上海发那科机器人有限公司 | 上海发那科国际贸易有限公司 | |
| 流动资产 | 3,660,356,607.79 | 593,951,279.96 | 2,966,642,587.36 | 639,300,323.22 |
| 非流动资产 | 1,249,160,563.01 | 4,650,496.93 | 1,209,201,714.02 | 418,894.86 |
| 资产合计 | 4,909,517,170.80 | 598,601,776.89 | 4,175,844,301.38 | 639,719,218.08 |
| 流动负债 | 1,746,512,445.28 | 22,785,928.47 | 1,341,044,101.76 | 48,997,303.22 |
| 非流动负债 | 12,829,369.65 | |||
| 负债合计 | 1,759,341,814.93 | 22,785,928.47 | 1,341,044,101.76 | 48,997,303.22 |
| 净资产 | 3,150,175,355.87 | 575,815,848.42 | 2,834,800,199.62 | 590,721,914.86 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 1,575,087,677.94 | 143,953,962.11 | 1,417,400,099.81 | 147,680,478.72 |
| 对合营企业权益投资的账面价值 | 1,575,087,677.94 | 143,953,962.11 | 1,417,400,099.81 | 147,680,478.72 |
| 营业收入 | 2,546,679,198.51 | 86,587,995.73 | 3,784,977,559.66 | 406,004,344.29 |
| 财务费用 | -47,676,912.78 | 31,136,047.49 | -42,904,616.22 | 6,640,406.57 |
| 所得税费用 | 51,846,007.98 | -4,231,602.07 | 36,362,476.32 | 11,978,846.02 |
| 净利润 | 315,375,156.25 | -14,906,066.44 | 330,142,198.22 | 35,936,538.06 |
| 综合收益总额 | 315,375,156.25 | -14,906,066.44 | 330,142,198.22 | 35,936,538.06 |
| 企业本期收到的来自合营企业的股利 | 26,816,854.70 | |||
| 票据种类 | 2021-6-30 | 2020-12-31 |
| 商业承兑汇票 | 1,312,659,341.00 | 1,976,352,827.00 |
| 银行承兑汇票 | 766,531,359.65 | 564,127,963.34 |
| 合计 | 2,079,190,700.65 | 2,540,480,790.34 |
注：1、本公司本期末无已到期未支付的应付票据总金额。
2、截至2021年6月30日，本公司开具的商业承兑汇票均与银行签订了兑付承诺协议。
（六）营业收入、营业成本
| 项目 | 2021年1-6月 | 2020年度 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 1．主营业务小计 | 1,911,517,461.06 | 1,820,238,125.76 | 2,836,894,491.48 | 2,696,065,012.44 |
| 主营业务 | 1,911,517,461.06 | 1,820,238,125.76 | 2,836,894,491.48 | 2,696,065,012.44 |
| 合计 | 1,911,517,461.06 | 1,820,238,125.76 | 2,836,894,491.48 | 2,696,065,012.44 |
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 1．主营业务小计 | 2,836,894,491.48 | 2,696,065,012.44 | 2,256,985,777.15 | 2,159,504,363.77 |
| 主营业务 | 2,836,894,491.48 | 2,696,065,012.44 | 2,256,985,777.15 | 2,159,504,363.77 |
| 合计 | 2,836,894,491.48 | 2,696,065,012.44 | 2,256,985,777.15 | 2,159,504,363.77 |
| 产生投资收益的来源 | 2021年1-6月 | 2020年度 | 2019年度 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 154,486,739.69 | 175,807,501.42 | 149,203,299.84 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 3,988,101.30 |
| 长期股权投资处置收益 | -1,981,443.87 |
| 其他 | 19,575,000.00 | 39,150,000.00 | 19,575,000.00 |
| 合计 | 172,080,295.82 | 214,957,501.42 | 172,766,401.14 |