金徽酒：金徽酒股份有限公司2021年半年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人周志刚、主管会计工作负责人谢小强及会计机构负责人（会计主管人员）樊

兰声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

无

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来规划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

详见本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“五、其他披露事项”之“（一）可能面对的风险”相关内容。

十一、 其他

□适用 √不适用

目 录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 管理层讨论与分析 ...... 9

第四节 公司治理 ...... 22

第五节 环境与社会责任 ...... 25

第六节 重要事项 ...... 29

第七节 股份变动及股东情况 ...... 36

第八节 优先股相关情况 ...... 40

第九节 债券相关情况 ...... 41

第十节 财务报告 ...... 42

备查文件目录	经公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表
	报告期内在上海证券交易所网站和符合中国证监会规定条件报刊上公开披露过的所有公司文件
	其它备查文件

第一节 释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
公司、本公司、金徽酒	指	金徽酒股份有限公司
豫园股份、控股股东	指	上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司，为本公司控股股东
实际控制人	指	郭广昌先生，为本公司实际控制人
亚特集团	指	甘肃亚特投资集团有限公司，为本公司股东之一
海南豫珠	指	海南豫珠企业管理有限公司，为本公司股东之一，为豫园股份孙公司、一致行动人
众惠投资	指	陇南众惠投资管理中心（有限合伙），为本公司股东之一
乾惠投资	指	陇南乾惠投资管理中心（有限合伙），为本公司股东之一
怡铭投资	指	陇南怡铭投资管理中心（有限合伙），为本公司股东之一
第一期员工持股计划	指	金徽酒股份有限公司－第一期员工持股计划，为本公司股东之一
正能量1号资管计划	指	华龙证券－农业银行－华龙证券－金徽酒正能量1号集合资产管理计划，为本公司股东之一
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
非公开发行股票	指	非公开发行A股股票
报告期	指	2021年1月1日至2021年6月30日
元、万元、亿元	指	人民币元、人民币万元、人民币亿元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	金徽酒股份有限公司
公司的中文简称	金徽酒
公司的外文名称	JINHUILIQUORCo.,Ltd.
公司的外文名称缩写	JINHUI
公司的法定代表人	周志刚

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	石少军	任岁强
联系地址	甘肃省陇南市徽县伏家镇	甘肃省陇南市徽县伏家镇
电话	0939-7551826	0939-7551826
传真	0939-7551885	0939-7551885
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

公司注册地址	甘肃省陇南市徽县伏家镇
公司注册地址的历史变更情况	不适用
公司办公地址	甘肃省陇南市徽县伏家镇
公司办公地址的邮政编码	742308
公司网址	www.jinhuijiu.com
电子信箱	[e-mail]
报告期内变更情况查询索引	报告期内未发生变更

公司选定的信息披露报纸名称	《上海证券报》《中国证券报》《证券日报》 《证券时报》
登载半年度报告的网站地址	www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点	公司证券法务部
报告期内变更情况查询索引	报告期内未发生变更

五、 公司股票简况

股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	金徽酒	603919	/

报告期内履行持续督导职责的保荐机构	名称	国泰君安证券股份有限公司
	办公地址	北京市西城区金融大街甲9号金融街中心南楼16层
	签字的保荐代表人姓名	高鹏、董帅
	持续督导的期间	2019年5月24日至2020年12月31日

七、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

主要会计数据	本报告期（1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
营业收入	971,865,008.55	711,526,414.74	36.59
归属于上市公司股东的净利润	187,393,420.43	120,207,754.16	55.89
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	186,441,330.60	113,701,427.27	63.97
经营活动产生的现金流量净额	85,087,927.14	23,134,395.20	267.80
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产	2,843,908,240.36	2,778,257,219.21	2.36
总资产	3,479,185,209.52	3,531,948,502.03	-1.49

主要财务指标	本报告期（1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益（元／股）	0.37	0.24	54.17
稀释每股收益（元／股）	0.37	0.24	54.17
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.37	0.22	68.18
加权平均净资产收益率（%）	6.57	4.65	增加1.92个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	6.54	4.40	增加2.14个百分点

48.72%；百元以上产品占主营业务收入比重提升至60.27%，较去年同期提升4.84个百分点。

2. 归属于上市公司股东净利润增长的主要原因是：报告期内，公司营业收入保持持续增长、产品结构持续优化，营业毛利率提高至65.68%，较去年同期提高4.37个百分点。

3. 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润增长的主要原因是：本期净利润增加。

4. 经营活动产生的现金流量净额增长的主要原因是：2021年上半年营业收入较上年同期增长，经营活动产生的现金流量净额明显增加。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

非经常性损益项目	金额	附注（如适用）
非流动资产处置损益	-131,836.23
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	1,549,333.33	各类政府补助
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-411,242.56
其他符合非经常性损益定义的损益项目	253,722.66
所得税影响额	-307,887.37
合计	952,089.83

第三节 管理层讨论与分析

一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

（一）公司所属行业

白酒（Chinese Baijiu）又名烧酒，是中国特有的一种蒸馏酒。根据中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引》（2012年修订），白酒行业属于“酒、饮料和精制茶制造业”（C15）。2021年1-6月，纳入统计范畴的规模以上白酒企业957家，白酒产量385.05万千升，同比增长12.82%；累计完成销售收入3,340.29亿元，同比增长22.36%；累计实现利润总额953.21亿元，同比增长30.71%。白酒行业集中和分化趋势更加明显，市场份额加速向优秀产品、优秀企业集中。

（注：数据来源于国家统计局、中国酿酒工业协会）

（二）公司主营业务情况

公司由徽县金徽酒业有限公司于2012年6月6日整体变更而来，徽县金徽酒业有限公司由亚特集团于2009年12月23日出资设立。2016年3月10日，公司在上海证券交易所上市，证券简称“金徽酒”，证券代码“603919”。

公司主营业务为白酒生产及销售，经营范围为：白酒、水、饮料及其副产品生产、销售；包装装潢材料设计、开发、生产、销售（许可项目凭有效证件经营）。

公司地处秦岭腹地、嘉陵江畔，毗邻世界自然遗产九寨沟，生态环境得天独厚，酿酒历史和白酒文化悠久。公司着力建设“生态金徽”“文化金徽”“智慧金徽”，依靠良好的生态环境、悠久的酿酒历史、传统工序与独特技术相结合的先进工艺等优势不断提升产品品质。公司代表产品有“金徽28、金徽18、世纪金徽星级、柔和金徽、金徽正能量”等，营销网络已辐射甘肃、陕西、宁夏、新疆、西藏、内蒙、青海等西北市场，为西北地区强势白酒品牌。

报告期内，公司一直从事白酒的生产及销售，主营业务范围未发生重大变化。

本公司主要产品情况如下图所示：

（三）公司经营模式

公司的经营模式为“科技研发——原料采购——成品酒生产——产品销售”。

1.科技研发

公司拥有1名国家级评酒大师、7名国家级白酒评委领衔的酒体研发团队，下设研发中心、酒体中心、微生物研究所和有机物研究所，成立多个酒体设计室，坚持以消费者需求为导向，通过充分的市场调研、内部测试和消费者反馈提出新产品研发方案，负责新产品酒体开发设计，确定产品配方及技术标准。此外公司拥有先进的技术检测中心，从原材料采购、原酒酿造、成品酒包装到酒体认证提供全方位检测。

2.原料采购

公司生产所需的原辅材料，包括粮食、稻壳、包装材料、其他原辅材料及机器设备配件等均通过市场采购。供应部根据公司生产、销售计划采购相关物资。公司制定了《供应商管理办法》，通过询价、比价及招标洽谈等方式确定供应商及采购价格，按照《供应商考核奖励管理办法》《供方业绩评价表》对供应商实施考核管理，建立奖励与淘汰机制，保证供应商的产品质量、价格和服务。

3.成品酒生产

公司成品酒生产流程包括制曲、酿造、老熟、酒体研发和成品酒包装等环节。根据公司发展战略和市场需求，制定年度制曲、酿酒生产计划，由制曲车间、酿酒车间组织实施；原酒经过分级后分别在陶坛、不锈钢酒罐和槐木酒海储存，陈酿老熟后用于成品酒研发；公司根据销售规划和市场订单确定成品酒生产计划，由包装中心负责实施。

4.产品销售

公司销售模式主要有经销商和直销（含团购）模式，以经销商为主。经销商模式下，销售公司下属各区域网点在相关销售区域按照资金实力、仓储条件、配送能力、市场信誉度、渠道开发能力、产品推广能力及双方经营理念、战略目标的契合度等要素择优选择经销商，并与其签署经销协议，由其在一定区域内负责公司特定产品的推广、仓储、配送和销售，并向终端门店提供配套服务，配合公司落实相关营销政策；在直销（团购）模式下，公司设有互联网事业部、直营推广中心，各自负责线上销售和商超、酒店及私人订制等产品，以满足个性化、线上消费需求，服务更多消费者。

二、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

1.生态环境优势

生态资源是孕育优质白酒的摇篮。公司位于秦岭腹地、嘉陵江畔，为我国南北分界线，该地区属亚热带向北暖温带过渡性季风气候，气候温和湿润、雨量充沛、冬无严寒、夏无酷暑、四季分明。公司所在地被誉为“陇上江南”的徽成盆地，空气湿润清新、水源清洁、植被茂密，形成本地特色适宜酿酒的微生物菌系，境内分布大小河流600多条，水域资源十分丰富，地下水水质优良，水体透明微甜，呈弱碱性，属于优质的酿酒用水。优越的自然环境为优质酒酿造提供得天独厚酿造环境。。

中国长江水系（嘉陵江水系）名酒长廊

2.历史文化优势

徽县因其独特、良好的地理、气候及水域环境，农业种植发达，粮食资源丰富，较早开始发展酿酒业，逐步形成别具特色的烧酒文化。根据相关考古论证及史书记载，徽县酿酒的历史可追溯至西汉以前，距今约两千余年。同时，由于徽县地处甘陕川交界要地，自古即为入蜀必经之路，驿站客栈集聚，使当地大小酿酒作坊渐渐增多，形成具有一定规模和知名度的酿酒产业。根据相关考古论证及史书记载，徽县酿酒的历史可追溯至西汉以前，距今约两千余年。据徽县《县志》记载，1134年，南宋抗金名将吴玠在徽县仙人关与金兵大战取胜后，众将士以头盔为盏，畅饮抒怀，得名“金盔酒”，吴玠以“何不称之金徽酒，徽者，美也”，改名为“金徽酒”。至明清时期，徽县已出现“永盛源”“宽裕成”“缙绅坊”“恭信福”等规模较大、较为知名的白酒（烧酒）作坊。1951年，在“永盛源”等白酒（烧酒）作坊的基础上组建“甘肃省徽县酒厂”,1977年开发出闻名遐迩的“陇南春”牌白酒,企业更名为甘肃陇南春酒厂，即金徽酒前身。徽县悠久的酿酒历史与丰厚的白酒文化积淀，使“金徽”和“陇南春”牌白酒在西北地区获得了较高的认同和赞誉。

3.产品品质优势

公司依靠天然生态环境，采用地下自然深循环山泉水、泥池古窖和国槐酒海柜藏等原生态酿造条件，在继承传统固态酿酒工艺基础上，通过低温入窖、低温发酵、缓火蒸馏、低温馏酒、国槐陈酿等工艺，从原料入厂到成品酒出厂全生产环节严格执行质量管理体系和HACCP体系，严格保证产品质量。秦岭是中国地理的南北分界线，也是南北文化的融合点，独特的地理位置和酿造工艺使金徽酒既具南方酒的丰满醇厚又有北方酒的芬芳净爽，形成了金徽酒低温甜润的独特风

格，不仅继承发扬金徽酒传统特点，而且适应当代新兴消费群体需要。

4.品牌与市场优势

1960年，凭借悠久的历史、良好的品质和较高的声誉，“金徽酒”成为全国首批登记注册的白酒商标之一。公司传承“金徽酒”特有浓香型淡雅风格，形成金徽酒产品“只有窖香 没有泥味”的典型风格，通过工艺提升、产品设计和营销拓展等，在西北市场形成较高知名度和较强竞争力。公司销售网络已覆盖甘肃、环甘肃西北市场，并积极拓展江浙沪等华东市场，正逐步打造全国化品牌。

5.国槐酒海优势

酒海是历史上酿酒时用以贮酒的容器。因槐木耐烟排毒能力强且含有益物质芦丁，对酒质能起到较好保护作用，因此明清时期烧酒作坊开始大规模使用以槐木作为材质的酒海，称为“国槐酒海”。国槐酒海内壁以麻纸、鸡蛋清、动物血等裱糊，干燥后用作贮酒容器，贮酒时间越长酒质醇香风味越独特。目前，公司共拥有50余具明清时期以来遗留下来保存完好的国槐酒海，为国内藏有并使用国槐酒海数量最多的白酒生产企业。公司建成独立存放国槐酒海的养酒馆，通过“以柜储酒，以酒养柜”的方式，专门用于贮存优质基酒，以提升公司高档产品的品质。

6.百年窖泥优势

窖池是浓香型白酒特有的传统发酵容器，窖池中自然老熟的窖泥富集了空气、环境、原料、工具中的微生物。窖泥持续发酵时间越长，其富含的微生物、香味物质种类越多，越能决定基酒的品质，故俗语称“千年老窖万年糟，酒好全凭窖池老”。公司承继原“永盛源”“宽裕成”等烧酒作坊遗留的老窖池及窖泥，并通过窖池建筑技术、护（养）窖方式及起糟工艺的改进，促进老窖泥与酒糟紧密结合，使公司产品具有的“只有窖香 没有泥味”特点更加突出。

7.技术与设备优势

为严控产品质量，保证食品安全，公司先后引进国内外领先的生产技术和检测设备。公司目前掌握“控温陈酿技术”，可使陶坛库温度保持适中、稳定，加速原酒陈酿老熟。公司检测中心拥有国内外先进检测设备，根据公司生产经营特点及“金徽酒”的特性，制定、形成了完善的产品检测流程和检测工艺。

公司独创“固态酿酒物联网监测系统”，为国内第一家研究并应用该监测系统的白酒生产企业。该监测系统实施后，全面、精准反映了窖池温度变化情况，为统计分析原酒酿造工艺参数、入窖投料科学化及提升优质原酒产出等奠定了基础。该技术已获得“发明专利”，并获得全国商业科技进步奖一等奖。另外，公司引入国内先进灌装与封装技术，保证成品酒在传送、灌装及包装环节密闭清洁，防尘无污染。

8.人才与研发优势

公司拥有中国评酒大师1名、国家级白酒评委7名、省级白酒评委28名、白酒酿造技师500多名，拥有技术人员数量在西北白酒生产企业中居于前列。公司实施了经营团队持股方案，形成有效的长期激励机制，经营团队凝聚力较强，确保公司在技术和管理上的优势地位。公司管理层长期任职于公司，具有丰富的白酒行业生产、销售管理经验；公司技术人员具有多年白酒研发和生产实践，掌握并熟悉“金徽酒”独特的酿造工艺、酒体风格、感官口味等。公司建立了较为完善的研发体系，在引入先进设备的基础上，重点关注产品品质与食品安全控制水平的提升；同时，根据市场需求与消费者偏好，公司围绕金徽酒的酒体风格进行了系统分析和研究。良好的人才储备和系统的研发机制使公司在保证产品品质的同时，具备了独立、持续、有效的创新能力。

三、 经营情况的讨论与分析

2021年上半年，金徽酒围绕“组织转型发展、市场重点突破、品牌双轮驱动、生产提质增效、机制创新升级”的年度基本工作思路开展生产经营工作。2021年上半年实现营业收入9.72亿元，较上年同期增长36.59%，归属于上市公司股东的净利润1.87亿元，较上年同期增长55.89%；其中，2021年第二季度实现营业收入4.64亿元，较上年同期增长25.60%，归属于上市公司股东的净利润7,206.78万元，较上年同期增长15.58%。报告期内，公司主要开展了以下几个方面的工作：

市场营销方面：C端置顶，推进大客户运营，坚持“聚焦资源，精准营销，深度掌控”的基本思路。一是通过组织调整、机制转型，深入推进“深度分销+大客户运营”双轮驱动转型发展，百元以上产品销售收入同比增长48.72%，销售收入占比提升至60.27%，凸显引领作用；二是数字化营销系统升级运行，客户管理、终端管理、移动访销等运行顺畅，营销管理体系进一步完善；三是成长性市场发展迅速，甘肃省内河西地区营业收入达1.09亿元，较上年同期增长55.64%；省外市场开发取得显著成效，包括复星生态及省外市场在内的其他地区营业收入达2.13亿元，较上年同期增长64.50%。

品牌建设方面：深入宣传“金徽酒 正能量”的精神诉求和“只有窖香 没有泥味”的典型风格，不断发扬金徽酒文化，生动诠释正能量内涵。一是匹配优质媒体资源，统一宣传VI，参加首届中国国际消费品博览会、2021中国自主品牌博览会等大型展会，突出金徽28高端品牌形象，打造西北高端白酒引领者，持续提升品牌影响力；二是以客户为中心，以品质为载体，持续开展“金徽浪漫樱花节”“金徽年份酒高端品鉴会”“金榜题名 五星荣耀”“柔和民间品酒师”“金徽生态之旅”等消费者体验活动；三是以新媒体为手段，优化视频号、抖音运作，与网络大V合作，培育新生代消费力量，增加金徽酒在更多消费群体中的曝光度。

生产管理方面：坚持量质并举，打造具有竞争力的金徽生产技术团队。一是内外结合，整合研发资源和技术人才，开展酿酒微生物研究工作，确定菌液培养、窖泥培养和大曲微生物研究等技术研究方向，通过技术攻关，提升原酒产量、品质，2021年上半年优级酒产量完成计划任务的

126.46%；二是高度重视食品安全管理和质量控制，报告期内公司荣获“第七届甘肃省政府质量奖”“最具影响力产品品牌”，提升了产品力和美誉度。基础管理方面：以客户为中心，以奋进者为本，持续强化管理机制转型。一是党建引领，开展多形式主题党建活动，增强党建观念，发挥党组织和党员先进性，以党建促发展；二是深度融入复星生态，与复星多条线、多板块深度合作，荣获复星“生态价值增量奖”；三是改革绩效管理体系，大力推进业财融合，ERP系统升级工作有序推进，通过简化业务流程和优化授权管理体系，提升工作效率；四是“53211”人才培养计划逐步落地，通过校园招聘、社会招聘引入大量优秀人才，丰富人才储备，提升核心竞争力。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用 √不适用

四、报告期内主要经营情况

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位：元 币种：人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	971,865,008.55	711,526,414.74	36.59
营业成本	333,529,440.11	275,312,558.03	21.15
销售费用	159,617,809.66	91,601,719.79	74.25
管理费用	98,061,050.50	80,366,108.79	22.02
财务费用	-4,697,740.81	-2,188,624.67	-114.64
研发费用	12,624,675.94	21,413,171.82	-41.04
经营活动产生的现金流量净额	85,087,927.14	23,134,395.20	267.80
投资活动产生的现金流量净额	-11,644,836.87	-190,296,856.94	93.88
筹资活动产生的现金流量净额	-132,091,137.96	24,574,331.80	-637.52

6.研发费用变动原因说明：报告期部分研发项目临近结项，新增研发项目处于筹备阶段，因此本期研发费用投入减少。

7.经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期营业收入较上年同期增长36.59%，经营活动产生的现金流量净额明显增加。

8.投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期办理定期存款支出的现金较上年同期减少。

9.筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：一是本期取得银行借款收到的现金较上年同期减少；二是本期分配股利支付的现金较上年同期增加。2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上年期末数	上年期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上年 期末变动比例（%）	情况说明
应收票据	3,392,538.44	0.10	136,391.50		2,387.35	注1
预付账款	6,010,483.76	0.17	2,813,290.90	0.08	113.65	注2
其他应收款	5,546,493.53	0.16	2,659,992.59	0.08	108.52	注3
其他流动资产	2,001,092.58	0.06	5,551,432.16	0.16	-63.95	注4
使用权资产	11,364,984.38	0.33			不适用	注5
其他非流动资产	8,436,935.07	0.24	3,715,508.60	0.11	127.07	注6

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上年期末数	上年期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上年 期末变动比例（%）	情况说明
短期借款			10,009,472.22	0.28	不适用	注7
应交税费	75,644,660.10	2.17	140,850,081.02	3.99	-46.29	注8
其他应付款	70,659,286.48	2.03	47,491,399.40	1.34	48.78	注9
租赁负债	7,923,895.45	0.23			不适用	注10

2. 境外资产情况

□适用 √不适用

3. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

单位:元

项目	期末账面价值	受限原因
银行存款	28,597.07	长期未使用资金、其他利息、保证金利息

五、其他披露事项

(一) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1.行业经营环境变化风险

白酒作为饮料具有消费高频次和重复消耗的特点，但在一定程度上受到宏观经济波动影响，同时受产业政策、消费税、消费场景限制等政策因素影响。目前，白酒消费萎缩，白酒行业市场存量竞争继续加剧，若公司未能及时促进产品结构优化升级、有效拓展营销网络和企业品牌、持续提升公司治理水平，公司经营业绩将存在大幅下滑的风险。

2.人才流失风险

稳定的技术团队对公司持续发展至关重要。公司在多年生产经营中培养了一支研发能力强、实践经验丰富的技术人才队伍。虽然公司已形成完善的研发机制，制定了有吸引力的薪酬制度和激励政策，以维持技术团队的稳定，同时逐渐实现白酒酿造、研发工作的标准化、流程化，以团队协作作为公司生产、研发的主要模式，但公司仍无法完全规避关键技术人员流失给公司持续发展带来的不利影响。

3.市场竞争风险

改革开放以来，我国居民购买力不断增强，白酒消费升级趋势明显，为白酒行业发展提供良好机遇。但消费者对品牌和品质的要求不断提升，白酒行业集中和分化的趋势加剧，行业整合不断加快。若公司未能采取有效措施，则可能面临市场份额被挤压，造成收入和利润下降的风险。

4.环境保护风险

公司所处行业为白酒行业，在生产过程中会产生一定的废水、废气、固体废弃物。公司已建成较为完善的环保设施、形成一套完整的环境保护制度，通过了环境保护部门的评审和验收，取得“环境保护标准化A级企业”审核认证，生产经营符合国家环境保护领域相关法律、法规。新《环境保护法》实施以来，国家对环境保护工作的要求逐步趋严，若未来国家进一步对现有环保法律法规进行修订或者提高现行污染物排放标准，公司将存在因增建环保设施、支付运营费用等相应增加环保支出的风险。

5.原材料价格上涨或供应短缺风险

公司白酒生产所需原料为高粱、小麦、大米、糯米、玉米等粮食，所需包装材料为包装箱盒、酒瓶、瓶盖、手提袋等，上述原材料是公司营业成本中的重要组成部分。粮食生产受自然气候、地理环境等因素的影响，可能出现欠收；国家可能会调整粮食生产、流通、消费政策；包装材料可能受到市场价格波动的影响。以上因素均可能导致粮食和包装材料价格出现较大上升，若公司未能通过优化内部管理降低包装材料成本，则原材料成本的上升将会对公司生产经营造成不利影响。

6.食品安全风险

白酒作为消费品，产品质量、卫生状况关系到消费者身体健康。公司多年来持续改进和提高质量控制水平，严格按照国家、行业质量标准和企业工艺标准对生产经营各环节实施控制，自公司设立至今未发生食品安全事故。随着国家对食品安全日益重视、消费者食品安全意识及权益保护意识的增强，若国家颁布新的食品安全相关法律、法规，新增产品安全认证范围，进一步提高白酒产品质量要求，而公司未能根据新规定、新标准快速取得相关认证，未能相应提升采购、酿造、勾调及包装等环节的质量控制措施，将对公司生产经营产生不利影响。

7.安全生产风险

公司存货中原酒、粮食、包装材料与产成品均属易燃物，若因生产过程中操作不当而引发火灾等安全生产事故，将对公司正常生产经营产生重大影响，从而产生较大的经济损失。公司多年来已建立了完善的安全管理体系，配备了相应的安全、消防人员和设施设备，不定期开展有针对性的安全培训工作，通过了“安全生产标准化二级企业”审核认证。未来随着公司生产规模的扩大，如公司不能同步提升安全管理水平，则存在发生重大安全生产事故的可能，将对公司生产经营产生不利影响。

8.不可抗力事件风险

尽管目前我国疫情形势持续向好，但依然存在小范围反复出现的风险。若未来疫情持续发展，白酒消费场景将受到一定限制，且国内及全球经济具有不可预测和不确定性风险，可能会对公司的生产经营等产生一定影响。公司将持续关注新冠肺炎疫情的发展状况，常态化进行疫情防控工作，尽量减小疫情对公司生产经营的影响。

(二) 其他披露事项

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期	会议决议
2020年年度 股东大会	2021年4月20日	www.sse.com.cn	2021年4月21日	详见公司于2021年4月21日刊登在上海证券交易所（www.sse.com.cn）的《金徽酒股份有限公司2020年年度股东大会决议公告》（公告编号：临2021-016）

姓名	担任的职务	变动情形
周志刚	董事、董事长	选举
黄 震	董事	选举
石 琨	董事	选举
吴毅飞	董事	选举
邹 超	董事	选举
张世新	董事	选举
陈 颖	董事	选举

姓名	担任的职务	变动情形
甘培忠	独立董事	选举
王清刚	独立董事	选举
谢 明	独立董事	选举
李海歌	独立董事	选举
罗 亮	监事、监事会主席	选举
王 瑾	监事	选举
姚 宇	监事	选举
周志刚	总经理	聘任
谢小强	财务总监	聘任
王 宁	副总经理	聘任
廖结兵	副总经理	聘任
石少军	董事会秘书	聘任
唐 云	副总经理	聘任
黄小东	副总经理	聘任
张 斌	副总经理	聘任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用 □不适用

1．公司于2021年3月20日召开职工代表大会选举罗亮先生为公司第四届监事会职工代表监事。2．公司于2021年4月20日召开2020年年度股东大会，审议通过《关于审议金徽酒股份有限公司董事会换届选举及提名董事候选人的议案》《关于审议金徽酒股份有限公司董事会换届选举及提名独立董事候选人的议案》《关于审议金徽酒股份有限公司监事会换届选举及提名监事候选人的议案》，选举周志刚先生、黄震先生、石琨先生、吴毅飞先生、邹超先生、张世新先生、陈颖先生为公司第四届董事会董事，选举甘培忠先生、王清刚先生、谢明先生、李海歌女士为公司第四届董事会独立董事，选举王瑾女士、姚宇先生为公司第四届监事会监事。

三、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增

否

第五节 环境与社会责任

一、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

1. 排污信息

√适用 □不适用

主要 污染物	特征 污染物	排放方式	排放口数量	排放口分布情况	排放浓度	排放总量（吨）	核定的排放总量（吨）	超标排放情况	执行的污染物 排放标准
废水	化学需 氧量	处理达标后排放	1	公司三区东南角	26mg/L	5.70	29.00	未超标	《发酵酒精和白酒工业水污染物排放标准》（GB27631-2011）
	氨氮				2.8mg/L	0.78	2.70	未超标
废气	烟尘	处理达标后排放	2	公司二区锅炉房烟囱排放口；公司三区锅炉房烟囱排放口	二区35.9mg/m?；三区19.2 mg/m?	2.57	14.49	未超标	《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）
	二氧化硫				二区70mg/m?；三区40mg/m?	5.12	61.60	未超标
	氮氧化物				二区190mg/m?；三区174 mg/m?	16.36	65.80	未超标

处理，工艺废水经消毒处理。处理后的废水达到《发酵酒精和白酒工业水污染物排放标准》（GB27631-2011）的要求，大部分用于厂区绿化灌溉、路面清洗、喷泉景观。污水处理站总排放口安装在线监测设备和陇南市环境保护局监控平台联网运行，每10分钟上传一次化学需氧量、氨氮监测数值和外排水适时流量数据。公司污水处理站设有总磷、总氮、PH在线监测设备，加强污水处理监测的全面性,并实行24小时轮岗工作制，确保良好的运行情况，各项指标均能够持续稳定达标排放。

②废气治理设施

公司装有高效节能型的蒸汽锅炉、热水锅炉，建设了布袋除尘器、玻璃钢烟筒和玻璃钢脱硫塔，采用先进工艺进行除尘、脱硫和烟气处理，确保外排废气中二氧化硫、氮氧化物、颗粒物浓度满足《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）的要求。公司原粮粉碎车间安装了高效除尘装置，分别采用LNGM和TBLMy系列脉冲布筒除尘设备以及TBLMB高压扁布袋脉冲除尘设备，将各类废气分类收集，分别处理后达标排放，除尘效率达到99%。

3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

□适用 √不适用

4. 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

公司根据《国家突发环境事件应急预案》《甘肃省突发环境事件应急预案》《甘肃省企事业单位突发环境事件应急预案编制指南》《甘肃省环境保护厅关于转发企事业单位突发环境事件应急预案备案管理办法的通知》《企业突发环境事件风险评估指南（试行）》等规定编制了《金徽酒股份有限公司突发环境事件应急预案》，并委托甘肃绿康环保技术有限公司进行修订，该预案通过了原徽县环境保护局组织的专家评审和备案登记（备案号：

621227201605）。

报告期内，公司制定了应急预案演练计划，定期对应急预案进行演练；同时对公司环境事件风险评估、应急资源调查报告及《金徽酒股份有限公司突发环境事件应急预案》进行了修订，通过了陇南市生态环境局徽县分局专家组评审。

5. 环境自行监测方案

√适用 □不适用

公司已根据生态环境部《关于印发<国家重点监控企业自行监测及信息公开办法（试行）>和<国家重点监控企业污染源监督性监测及信息公开办法（试行）>的通知》（环发[2013]81号）、《排污单位自行监测技术指南总则》（HJ819-2017）、《发酵酒精和白酒工业水污染物排放标准》（GB27631-2011）等规章制度和国家标准，编制了自行监测方案，并委托陇南凯信环境检测有限责任公司进行第三方检测，每月定期将检测结果在甘肃省重点监控企业环境统计数据系统发布平台公布。

6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

□适用 √不适用

7. 其他应当公开的环境信息

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

□适用 √不适用

(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用 □不适用

公司本着“节能、降耗、减污、增效”的发展方式，对生产过程中产生的酒糟、废旧物资进行延伸再利用。将酿酒生产过程产生的酒糟作为养殖饲料外售，窖皮用于农用有机肥，炉渣用于铺路或外售做建筑材料，废旧包装材料由厂家回收再利用；将污水处理站处理后的中水循环利用于景观喷泉和绿化浇灌等。

(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用 √不适用

二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用 □不适用

公司深入贯彻落实党中央、国务院关于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接的指导意见和工作部署，坚持“酿造生态酒 传递正能量”的企业使命，以造福桑梓、服务社会为己任，以产业报国为目标，积极履行上市公司责任，切实巩固脱贫攻坚成果，深入推进乡村振兴工作。报告期内，公司围绕公益助学、就业扶贫、困难帮扶、美丽乡村建设积极履行社会责任。一是捐赠36万元参与“光彩会宁行”助学活动，助力更多家庭困难的会宁学子圆梦大学、守护金色希望；二是招聘340余名新员工，通过提供就业岗位和技能培训长远巩固脱贫成果；三是累计投入资金95.24万元，及时帮扶828人，有效防止因大病大灾等情况导致返贫，巩固脱贫成果；四是坚持为周边村镇免费开展清扫护理工作，惠及群众3000余人；五是公司作为国家AAAA级旅游景区免费对外开放，协同美丽乡村建设，带动当地旅游产业发展。未来，公司将持续积极履行社会责任，切实做好巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，让脱贫基础更加稳固、成效更可持续，发扬“上下同心、尽锐出战、精准务实、开拓创新、攻坚克难、不负人民”的脱贫攻坚精神，以更有力的举措汇聚更强大的力量推进全面实施乡村振兴战略。

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺	股份限售	豫园股份	自愿锁定[注1]	2020年7月31日至2022年1月30日	是	是	不适用	不适用
	股份限售	海南豫珠	自愿锁定[注2]	2020年10月20日至2021年3月9日	是	是	不适用	不适用
与首次公开发行相关的承诺	股份限售	亚特集团	自愿锁定[注2]	2019年3月10日至2021年3月9日	是	是	不适用	不适用
与再融资相关的承诺	股份限售	正能量1号资管计划	非公开发行股票锁定3年[注3]	2019年5月24日至2022年5月23日	是	是	不适用	不适用
	股份限售	第一期员工持股计划	非公开发行股票锁定3年[注3]	2019年5月24日至2022年5月23日	是	是	不适用	不适用

四、半年报审计情况

□适用 √不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用 √不适用

六、破产重整相关事项

□适用 √不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用 √不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

报告期内，公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好。

十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联交易方	关联关系	关联交易 类型	关联交易内容	关联交易定价原则	关联交易金额	占同类交易金额的比例(%)	关联交易结算方式	交易价格与市场参考价格差异较大的原因
上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司	控股股东	销售商品	销售白酒产品	市场价	31,292.02	0.0033	银行转账	不适用
海南复星商社贸易有限公司	同受实际控制人控制	销售商品	销售白酒产品	市场价	10,216,169.88	1.0644	银行转账	不适用
上海老城隍庙食品销售有限公司	同受实际控制人控制	销售商品	销售白酒产品	市场价	2,730,644.30	0.2845	银行转账	不适用
江苏复星商社国际贸易有限公司	同受实际控制人控制	销售商品	销售白酒产品	市场价	144,141.60	0.0150	银行转账	不适用
苏州松鹤楼餐饮管理有限公司	同受实际控制人控制	销售商品	销售白酒产品	市场价	124,601.76	0.0130	银行转账	不适用
上海老饭店	同受实际控制人控制	销售商品	销售白酒产品	市场价	31,886.74	0.0033	银行转账	不适用
北京复地通达置业有限公司	同受实际控制人控制	销售商品	销售白酒产品	市场价	71,079.64	0.0074	银行转账	不适用
南京钢铁股份有限公司	同受实际控制人控制	销售商品	销售白酒产品	市场价	20,601.77	0.0021	银行转账	不适用
北京松鹤楼餐饮管理有限公司月坛店	同受实际控制人控制	销售商品	销售白酒产品	市场价	18,690.27	0.0019	银行转账	不适用
上海豫园南翔馒头店有限公司	同受实际控制人控制	销售商品	销售白酒产品	市场价	8,778.76	0.0009	银行转账	不适用
山东复地房地产开发有限公司	同受实际控制人控制	销售商品	销售白酒产品	市场价	8,106.20	0.0008	银行转账	不适用
里维埃拉松鹤楼（上海）餐饮管理有限公司	同受实际控制人控制	销售商品	销售白酒产品	市场价	6,230.08	0.0006	银行转账	不适用
上海德兴馆	同受实际控制人控制	销售商品	销售白酒产品	市场价	5,097.35	0.0005	银行转账	不适用
甘肃亚特投资集团有限公司	其他关联人	销售商品	销售白酒产品	市场价	5,639,815.93	0.5876	银行转账	不适用

关联交易方	关联关系	关联交易 类型	关联交易内容	关联交易定价原则	关联交易金额	占同类交易金额的比例(%)	关联交易结算方式	交易价格与市场参考价格差异较大的原因
金徽矿业股份有限公司	同受原实际控制人控制	销售商品	销售白酒产品	市场价	1,851,369.91	0.1929	银行转账	不适用
甘肃世纪金徽房地产开发有限公司	同受原实际控制人控制	销售商品	销售白酒产品	市场价	1,255,070.80	0.1308	银行转账	不适用
海南中改院国际酒店管理有限公司	同受原实际控制人控制	销售商品	销售白酒产品	市场价	450,247.78	0.0469	银行转账	不适用
甘肃金徽新科材料有限公司	同受原实际控制人控制	销售商品	销售白酒产品	市场价	308,058.41	0.0321	银行转账	不适用
海南海特房地产开发有限公司	同受原实际控制人控制	销售商品	销售白酒产品	市场价	254,778.64	0.0265	银行转账	不适用
甘肃金徽现代农业开发有限公司	同受原实际控制人控制	销售商品	销售白酒产品	市场价	5,720.35	0.0006	银行转账	不适用
海南亚特投资有限公司	同受原实际控制人控制	销售商品	销售白酒产品	市场价	4,304.42	0.0004	银行转账	不适用
徽县亚鑫房地产开发有限公司	同受原实际控制人控制	销售商品	销售白酒产品	市场价	145,111.50	0.0151	银行转账	不适用
兰州亚泉湾物业管理有限公司	同受原实际控制人控制	销售商品	销售白酒产品	市场价	86,585.84	0.0090	银行转账	不适用
宝鸡市鹏博房地产开发有限公司	原控股股东参股公司	销售商品	销售白酒产品	市场价	204,636.84	0.0213	银行转账	不适用
甘肃懋达建设工程有限公司	原实际控制人亲属控制公司	销售商品	销售白酒产品	市场价	1,209,773.46	0.1260	银行转账	不适用
甘肃泓盛商品混凝土有限公司	原实际控制人亲属控制公司	销售商品	销售白酒产品	市场价	189,423.01	0.0197	银行转账	不适用
甘肃勘探者地质矿产有限公司	原实际控制人亲属控制公司	销售商品	销售白酒产品	市场价	42,474.33	0.0044	银行转账	不适用
甘肃泓盛房地产开发有限公司	原实际控制人亲属控制公司	销售商品	销售白酒产品	市场价	39,380.53	0.0041	银行转账	不适用
甘肃泓盛生态农林发展有限公司	原实际控制人亲属控制公司	销售商品	销售白酒产品	市场价	13,646.02	0.0014	银行转账	不适用
甘肃欣瑞酒店管理有限公司	原实际控制人亲属控制公司	销售商品	销售白酒产品	市场价	7,476.11	0.0008	银行转账	不适用

关联交易方	关联关系	关联交易 类型	关联交易内容	关联交易定价原则	关联交易金额	占同类交易金额的比例(%)	关联交易结算方式	交易价格与市场参考价格差异较大的原因
甘肃联智房地产开发有限公司	原实际控制人亲属控制公司	销售商品	销售白酒产品	市场价	3,589.38	0.0004	银行转账	不适用
青海销售公司	联营公司	销售商品	销售白酒产品	市场价	1,873,892.85	0.1952	银行转账	不适用
合计				/	27,002,676.48	2.8134	/	/
大额销货退回的详细情况					不适用
关联交易的说明					公司于2021年3月19日召开第三届董事会第二十一次会议，审议通过《关于审议确认金徽酒股份有限公司2020年度日常关联交易及预计2021年度日常关联交易的议案》，预计关联方2021年度向公司采购不超过8,500.00万元的白酒产品。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用 √不适用

(六) 其他重大关联交易

□适用 √不适用

(七) 其他

□适用 √不适用

十一、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

√适用 □不适用

(1) 托管情况

□适用 √不适用

(2) 承包情况

□适用 √不适用

(3) 租赁情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

出租方名称	租赁方 名称	租赁资产情况	租赁资产 涉及金额	租赁 起始日	租赁 终止日	租赁收益确定依据	租赁收益对 公司影响	是否关联交易	关联关系
甘肃世纪金徽房地产开发有限公司	金徽酒	甘肃省兰州市城关区雁滩路388号	22,194,000.00	2019-04-02	2024-04-01	按照市场价格	报告期内确认租赁费用2,004,369.58元	是	同受原实际控制人控制

第七节 股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、股东情况

(一) 股东总数：

截止报告期末普通股股东总数(户)	76,650
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）	不适用

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售 条件股份数量	质押、标记或冻结情况			股东性质
					股份状态	数量
上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司		152,177,900	30.00		无			境内非国有法人
甘肃亚特投资集团有限公司		68,820,687	13.57		质押	64,330,000		境内非国有法人
海南豫珠企业管理有限公司		40,580,800	8.00		无			境内非国有法人
陇南众惠投资管理中心（有限合伙）		29,063,944	5.73		质押	28,730,000		其他
中信兴业投资集团有限公司		26,129,850	5.15		未知			国有法人
陇南怡铭投资管理中心（有限合伙）		15,985,203	3.15		无			其他
陇南乾惠投资管理中心（有限合伙）		15,985,203	3.15		无			其他
中国银行股份有限公司－招商中证白酒指数分级证券投资基金	1,730,889	10,316,265	2.03		未知			其他
华龙证券－农业银行－华龙证券－金徽酒正能量1号集合资产管理计划		9,545,714	1.88	9,545,714	无			其他
金徽酒股份有限公司－第一期员工持股计划		6,407,142	1.26	6,407,142	无			其他
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数量			股份种类及数量
					种类		数量
上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司		152,177,900			人民币普通股		152,177,900
甘肃亚特投资集团有限公司		68,820,687			人民币普通股		68,820,687

海南豫珠企业管理有限公司	40,580,800	人民币普通股	40,580,800
陇南众惠投资管理中心（有限合伙）	29,063,944	人民币普通股	29,063,944
中信兴业投资集团有限公司	26,129,850	人民币普通股	26,129,850
陇南怡铭投资管理中心（有限合伙）	15,985,203	人民币普通股	15,985,203
陇南乾惠投资管理中心（有限合伙）	15,985,203	人民币普通股	15,985,203
中国银行股份有限公司－招商中证白酒指数分级证券投资基金	10,316,265	人民币普通股	10,316,265
中央企业贫困地区产业投资基金股份有限公司	5,685,714	人民币普通股	5,685,714
贫困地区产业发展基金有限公司	2,842,856	人民币普通股	2,842,856
前十名股东中回购专户情况说明	不适用
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明	不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明	1.海南豫珠为豫园股份孙公司； 2.众惠投资普通合伙人胡阳、有限合伙人周世斌和张世新均为亚特集团及其控制企业的主要管理人员； 3.众惠投资普通合伙人胡阳、有限合伙人周志刚同时为乾惠投资有限合伙人； 4.众惠投资有限合伙人周世斌和张世新同时为怡铭投资有限合伙人； 5.怡铭投资合伙人主要为亚特集团及其控制企业的管理人员； 6.中央企业贫困地区产业投资基金股份有限公司和贫困地区产业发展基金有限公司均由国投创益产业基金管理有限公司管理； 7.除上述情况外，公司未知其他股东是否存在关联关系或是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人情况。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明	不适用

单位：股

序号	有限售条件股东名称	持有的有限售 条件股份数量	有限售条件股份可上市交易情况		限售条件
			可上市交易时间	新增可上市交易股份数量
1	华龙证券－农业银行－华龙证券－金徽酒正能量1号集合资产管理计划	9,545,714	2022年5月24日	0	非公开发行股票锁定3年
2	金徽酒股份有限公司－第一期员工持股计划	6,407,142	2022年5月24日	0	非公开发行股票锁定3年
上述股东关联关系或一致行动的说明		不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用 √不适用

二、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表2021年6月30日编制单位： 金徽酒股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目	2021年6月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金	500,949,079.30	591,894,760.01
应收票据	3,392,538.44	136,391.50
应收账款	7,779,654.32	7,883,509.54
预付款项	6,010,483.76	2,813,290.90
其他应收款	5,546,493.53	2,659,992.59
存货	1,195,028,801.06	1,136,895,107.37
其他流动资产	2,001,092.58	5,551,432.16
流动资产合计	1,720,708,142.99	1,747,834,484.07
非流动资产：
长期股权投资	1,341,640.73	1,425,965.63

项目	2021年6月30日	2020年12月31日
固定资产	1,529,373,876.07	1,565,877,675.34
在建工程	4,951,428.06	5,620,889.21
使用权资产	11,364,984.38
无形资产	185,079,105.43	187,367,465.63
长期待摊费用	9,231,600.60	9,956,504.64
递延所得税资产	8,697,496.19	10,150,008.91
其他非流动资产	8,436,935.07	3,715,508.60
非流动资产合计	1,758,477,066.53	1,784,114,017.96
资产总计	3,479,185,209.52	3,531,948,502.03
流动负债：
短期借款		10,009,472.22
应付账款	152,654,616.27	208,867,171.22
合同负债	193,848,052.76	200,581,573.75
应付职工薪酬	57,466,472.83	69,078,301.86
应交税费	75,644,660.10	140,850,081.02
其他应付款	70,659,286.48	47,491,399.40
一年内到期的非流动负债	12,509,776.64	12,000,000.00

项目	2021年6月30日	2020年12月31日
其他流动负债	25,142,186.17	25,972,424.16
流动负债合计	587,925,051.25	714,850,423.63
非流动负债：
租赁负债	7,923,895.45
长期应付职工薪酬	7,644,226.11	7,644,226.11
递延收益	8,407,222.23	8,786,555.56
递延所得税负债	23,376,574.12	22,410,077.52
非流动负债合计	47,351,917.91	38,840,859.19
负债合计	635,276,969.16	753,691,282.82
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	507,259,997.00	507,259,997.00
资本公积	870,917,109.16	870,917,109.16
盈余公积	170,242,126.12	170,242,126.12
未分配利润	1,295,489,008.08	1,229,837,986.93
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	2,843,908,240.36	2,778,257,219.21
所有者权益（或股东权益）合计	2,843,908,240.36	2,778,257,219.21
负债和所有者权益（或股东权益）总计	3,479,185,209.52	3,531,948,502.03

公司负责人：周志刚 主管会计工作负责人：谢小强 会计机构负责人：樊兰

母公司资产负债表2021年6月30日编制单位：金徽酒股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目	2021年6月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金	178,606,021.94	234,234,969.31
应收账款	20,000.00	91,500,442.13
预付款项	4,176,413.13	2,196,735.26
其他应收款	1,681,583.16	1,186,928.41
存货	1,114,025,901.46	1,033,306,816.71
其他流动资产	597,265.34
流动资产合计	1,299,107,185.03	1,362,425,891.82
非流动资产：
长期股权投资	102,000,000.00	102,000,000.00
固定资产	1,266,482,679.68	1,295,326,497.67
在建工程	4,951,428.06	5,620,889.21
使用权资产	11,024,032.74
无形资产	175,125,087.07	177,304,860.95

项目	2021年6月30日	2020年12月31日
长期待摊费用	9,231,600.60	9,956,504.64
递延所得税资产	3,329,709.75	4,075,374.85
其他非流动资产	8,387,435.07	3,666,008.60
非流动资产合计	1,580,531,972.97	1,597,950,135.92
资产总计	2,879,639,158.00	2,960,376,027.74
流动负债：
短期借款		10,009,472.22
应付账款	63,140,412.62	131,568,857.39
合同负债	77,478,286.33	6,139,346.98
应付职工薪酬	25,335,835.38	29,793,143.96
应交税费	50,464,537.97	107,088,928.97
其他应付款	49,072,333.54	39,871,251.84
一年内到期的非流动负债	12,178,046.18	12,000,000.00
其他流动负债	8,330,317.56	798,115.11
流动负债合计	285,999,769.58	337,269,116.47
非流动负债：
租赁负债	7,798,345.38
长期应付职工薪酬	4,555,098.55	4,555,098.55
递延收益	8,407,222.23	8,786,555.56

项目	2021年6月30日	2020年12月31日
递延所得税负债	19,724,048.77	18,640,195.93
非流动负债合计	40,484,714.93	31,981,850.04
负债合计	326,484,484.51	369,250,966.51
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	507,259,997.00	507,259,997.00
资本公积	870,917,109.16	870,917,109.16
盈余公积	170,242,126.12	170,242,126.12
未分配利润	1,004,735,441.21	1,042,705,828.95
所有者权益（或股东权益）合计	2,553,154,673.49	2,591,125,061.23
负债和所有者权益（或股东权益）总计	2,879,639,158.00	2,960,376,027.74

项目	2021年半年度	2020年半年度
一、营业总收入	971,865,008.55	711,526,414.74
其中：营业收入	971,865,008.55	711,526,414.74
二、营业总成本	732,838,366.64	565,821,162.07

项目	2021年半年度	2020年半年度
其中：营业成本	333,529,440.11	275,312,558.03
税金及附加	133,703,131.24	99,316,228.31
销售费用	159,617,809.66	91,601,719.79
管理费用	98,061,050.50	80,366,108.79
研发费用	12,624,675.94	21,413,171.82
财务费用	-4,697,740.81	-2,188,624.67
其中：利息费用	530,884.92	1,666,374.28
利息收入	5,359,875.44	4,029,230.72
加：其他收益	1,803,055.99	8,852,229.49
投资收益（损失以“－”号填列）	-84,324.90	38,849.81
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	-84,324.90	38,849.81
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-728,846.24	-537,529.58
资产减值损失（损失以“-”号填列）	254,994.50	134,696.22
资产处置收益（损失以“－”号填列）	32,991.59	51,928.38
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	240,304,512.85	154,245,426.99
加：营业外收入	251,019.24	231,896.83
减：营业外支出	827,089.62	3,332,824.06
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	239,728,442.47	151,144,499.76

项目	2021年半年度	2020年半年度
减：所得税费用	52,335,022.04	30,936,745.60
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	187,393,420.43	120,207,754.16
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）	187,393,420.43	120,207,754.16
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)	0.37	0.24
（二）稀释每股收益(元/股)	0.37	0.24

项目	2021年半年度	2020年半年度
一、营业收入	542,623,326.71	405,284,840.98
减：营业成本	222,817,717.13	184,221,026.68
税金及附加	129,066,596.20	96,525,733.93
销售费用	474,900.94	77,943.17
管理费用	70,063,017.19	63,089,973.11

项目	2021年半年度	2020年半年度
研发费用	12,624,675.94	21,413,171.82
财务费用	-1,963,915.80	-937,279.20
其中：利息费用	525,858.24	1,164,958.33
利息收入	2,546,910.30	2,221,883.52
加：其他收益	1,673,839.71	2,163,630.20
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-184,079.91	-203,483.04
资产减值损失（损失以“-”号填列）	254,994.50	135,105.32
资产处置收益（损失以“－”号填列）		-8,641.23
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	111,285,089.41	42,980,882.72
加：营业外收入	1,626,798.12	1,233,451.26
减：营业外支出	821,544.02	3,234,902.14
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	112,090,343.51	40,979,431.84
减：所得税费用	28,318,331.97	6,186,540.50
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	83,772,011.54	34,792,891.34
六、综合收益总额	83,772,011.54	34,792,891.34

合并现金流量表2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	2021年半年度	2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1,041,582,512.22	762,782,608.64
收到的税费返还	4,378,031.66
收到其他与经营活动有关的现金	64,602,612.75	25,589,578.49
经营活动现金流入小计	1,110,563,156.63	788,372,187.13
购买商品、接受劳务支付的现金	454,481,432.45	436,679,917.57
支付给职工及为职工支付的现金	158,811,697.84	125,061,272.24
支付的各项税费	318,406,555.51	127,939,918.61
支付其他与经营活动有关的现金	93,775,543.69	75,556,683.51
经营活动现金流出小计	1,025,475,229.49	765,237,791.93
经营活动产生的现金流量净额	85,087,927.14	23,134,395.20
二、投资活动产生的现金流量：
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	63,478.00	243,000.00
收到其他与投资活动有关的现金	22,297,733.33	77,000,000.00
投资活动现金流入小计	22,361,211.33	77,243,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	34,006,048.20	69,539,856.94

项目	2021年半年度	2020年半年度
支付其他与投资活动有关的现金		198,000,000.00
投资活动现金流出小计	34,006,048.20	267,539,856.94
投资活动产生的现金流量净额	-11,644,836.87	-190,296,856.94
三、筹资活动产生的现金流量：
取得借款收到的现金	30,000,000.00	150,000,000.00
筹资活动现金流入小计	30,000,000.00	150,000,000.00
偿还债务支付的现金	40,000,000.00	30,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	122,091,137.96	95,425,668.20
筹资活动现金流出小计	162,091,137.96	125,425,668.20
筹资活动产生的现金流量净额	-132,091,137.96	24,574,331.80
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-58,648,047.69	-142,588,129.94
加：期初现金及现金等价物余额	559,568,529.92	412,970,103.70
六、期末现金及现金等价物余额	500,920,482.23	270,381,973.76

单位：元 币种：人民币

项目	2021年半年度	2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	770,676,425.58	508,428,762.40
收到的税费返还	4,170,808.75
收到其他与经营活动有关的现金	47,185,214.96	15,943,613.08
经营活动现金流入小计	822,032,449.29	524,372,375.48
购买商品、接受劳务支付的现金	356,567,344.06	325,764,619.55
支付给职工及为职工支付的现金	79,909,109.72	65,711,224.97
支付的各项税费	253,084,607.48	86,683,280.78
支付其他与经营活动有关的现金	22,642,910.84	26,348,016.11
经营活动现金流出小计	712,203,972.10	504,507,141.41
经营活动产生的现金流量净额	109,828,477.19	19,865,234.07
二、投资活动产生的现金流量：
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		100,000.00
收到其他与投资活动有关的现金	22,297,733.33	77,000,000.00
投资活动现金流入小计	22,297,733.33	77,100,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	33,338,585.20	62,944,538.34
支付其他与投资活动有关的现金		198,000,000.00

项目	2021年半年度	2020年半年度
投资活动现金流出小计	33,338,585.20	260,944,538.34
投资活动产生的现金流量净额	-11,040,851.87	-183,844,538.34
三、筹资活动产生的现金流量：
取得借款收到的现金	30,000,000.00	150,000,000.00
筹资活动现金流入小计	30,000,000.00	150,000,000.00
偿还债务支付的现金	40,000,000.00	30,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	122,091,137.96	95,425,668.20
筹资活动现金流出小计	162,091,137.96	125,425,668.20
筹资活动产生的现金流量净额	-132,091,137.96	24,574,331.80
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-33,303,512.64	-139,404,972.47
加：期初现金及现金等价物余额	211,908,739.22	227,520,805.16
六、期末现金及现金等价物余额	178,605,226.58	88,115,832.69

项目

2021年半年度

	归属于母公司所有者权益					所有者权益合计
	实收资本(或股本)	资本公积	盈余公积	未分配利润	小计
一、上年期末余额	507,259,997.00	870,917,109.16	170,242,126.12	1,229,837,986.93	2,778,257,219.21	2,778,257,219.21
二、本年期初余额	507,259,997.00	870,917,109.16	170,242,126.12	1,229,837,986.93	2,778,257,219.21	2,778,257,219.21
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）				65,651,021.15	65,651,021.15	65,651,021.15
（一）综合收益总额				187,393,420.43	187,393,420.43	187,393,420.43
（三）利润分配				-121,742,399.28	-121,742,399.28	-121,742,399.28
3．对所有者（或股东）的分配				-121,742,399.28	-121,742,399.28	-121,742,399.28
四、本期期末余额	507,259,997.00	870,917,109.16	170,242,126.12	1,295,489,008.08	2,843,908,240.36	2,843,908,240.36

项目	2020年半年度
	归属于母公司所有者权益					所有者权益合计
	实收资本(或股本)	资本公积	盈余公积	未分配利润	小计
一、上年期末余额	390,199,998.00	987,977,108.16	140,980,745.90	1,022,210,433.90	2,541,368,285.96	2,541,368,285.96
二、本年期初余额	390,199,998.00	987,977,108.16	140,980,745.90	1,022,210,433.90	2,541,368,285.96	2,541,368,285.96
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	117,059,999.00	-117,059,999.00		25,779,354.64	25,779,354.64	25,779,354.64
（一）综合收益总额				120,207,754.16	120,207,754.16	120,207,754.16
（三）利润分配				-94,428,399.52	-94,428,399.52	-94,428,399.52

项目	2020年半年度
	归属于母公司所有者权益					所有者权益合计
	实收资本(或股本)	资本公积	盈余公积	未分配利润	小计
3．对所有者（或股东）的分配				-94,428,399.52	-94,428,399.52	-94,428,399.52
（四）所有者权益内部结转	117,059,999.00	-117,059,999.00
1．资本公积转增资本（或股本）	117,059,999.00	-117,059,999.00
四、本期期末余额	507,259,997.00	870,917,109.16	140,980,745.90	1,047,989,788.54	2,567,147,640.60	2,567,147,640.60

项目	2021年半年度
	实收资本(或股本)	资本公积	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
一、上年期末余额	507,259,997.00	870,917,109.16	170,242,126.12	1,042,705,828.95	2,591,125,061.23
二、本年期初余额	507,259,997.00	870,917,109.16	170,242,126.12	1,042,705,828.95	2,591,125,061.23
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）				-37,970,387.74	-37,970,387.74
（一）综合收益总额				83,772,011.54	83,772,011.54

项目	2021年半年度
	实收资本(或股本)	资本公积	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
（三）利润分配				-121,742,399.28	-121,742,399.28
2．对所有者（或股东）的分配				-121,742,399.28	-121,742,399.28
四、本期期末余额	507,259,997.00	870,917,109.16	170,242,126.12	1,004,735,441.21	2,553,154,673.49

项目	2020年半年度
	实收资本(或股本)	资本公积	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
一、上年期末余额	390,199,998.00	987,977,108.16	140,980,745.90	873,781,806.54	2,392,939,658.60
二、本年期初余额	390,199,998.00	987,977,108.16	140,980,745.90	873,781,806.54	2,392,939,658.60
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	117,059,999.00	-117,059,999.00		-59,635,508.18	-59,635,508.18
（一）综合收益总额				34,792,891.34	34,792,891.34
（三）利润分配				-94,428,399.52	-94,428,399.52
2．对所有者（或股东）的分配				-94,428,399.52	-94,428,399.52
（四）所有者权益内部结转	117,059,999.00	-117,059,999.00
1．资本公积转增资本（或股本）	117,059,999.00	-117,059,999.00
四、本期期末余额	507,259,997.00	870,917,109.16	140,980,745.90	814,146,298.36	2,333,304,150.42

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

金徽酒股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系徽县金徽酒业有限公司(以下简称金徽有限)，金徽有限系由甘肃亚特投资集团有限公司(以下简称亚特集团)出资组建，于2009年12月23日在甘肃省徽县工商行政管理局登记注册，总部位于甘肃省陇南市。公司现持有统一社会信用代码为91621200695632863J的营业执照，注册资本507,259,997.00元，股份总数507,259,997股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份15,952,856股；无限售条件的流通股份491,307,141股。

公司股票已于2016年3月10日在上海证券交易所挂牌交易。

本公司属酒、饮料和精制茶制造业，主要经营活动为白酒生产和销售；产品主要有：白酒。

本财务报表业经公司2021年8月17日第四届董事会第二次会议批准对外报出。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本公司将金徽酒陇南销售有限公司(以下简称陇南销售公司)、金徽酒兰州销售有限公司(以下简称兰州销售公司)、金徽酒销售西安有限公司(以下简称西安销售公司)、西藏金徽实业有限公司(以下简称西藏实业公司)、金徽酒徽县销售有限公司(以下简称徽县销售公司)、金徽酒徽县配送服务有限公司（以下简称徽县配送公司）、徽县金徽酒环保科技有限公司(以下简称徽县环保公司)、金徽成都酒业销售有限公司(以下简称成都销售公司)和金徽酒（海南）销售有限公司(以下简称海南销售公司)9家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注九之说明。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

1.同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2.非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号--合并财务报表》编制。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用 √不适用

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的

外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

1.金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4)以摊余成本计量的金融负债。

2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

(1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号--收入》所定义的交易价格进行初始计量。

(2)金融资产的后续计量方法

1)以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

(3)金融负债的后续计量方法

1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

3)不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺

在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

4)以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

(4)金融资产和金融负债的终止确认

1)当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：

①收取金融资产现金流量的合同权利已终止；

②金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

2)当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

3.金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2)保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。

4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：

活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5.金融工具减值

(1)金融工具减值计量和会计处理

公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成且包含重大融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

(2)按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具

项目	确定组合的依据	计量预期信用损失的方法
其他应收款 ——账龄组合	账龄	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信损失率，计算预期信用损失。

项目	确定组合的依据	计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票	票据类型	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
应收商业承兑汇票
应收账款——应收合并	客户类型	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济

项目	确定组合的依据	计量预期信用损失的方法
范围内关联方款项组合		状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
应收账款——账龄组合	账龄	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

账 龄	应收商业承兑汇票预期信用损失率(%)	应收账款预期信用损失率(%)
1年以内（含，下同）	5.00	5.00
1-2年	20.00	20.00
2-3年	50.00	50.00
3年以上	100.00	100.00

15. 存货

√适用 □不适用

1.存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2.发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

3.存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4.存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5.低值易耗品和包装物的摊销方法

(1)低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2)包装物

按照一次转销法进行摊销。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。

公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

17. 持有待售资产

√适用 □不适用

1.持有待售的非流动资产或处置组的分类

公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。

公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。

因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。

2.持有待售的非流动资产或处置组的计量

(1)初始计量和后续计量

初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。

对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

(2)资产减值损失转回的会计处理

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额

计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。

(3)不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1)划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2)可收回金额。

终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

18. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

1.共同控制、重大影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2.投资成本的确定

(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的

长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3.后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1)个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2)合并财务报表

1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

22. 投资性房地产

不适用

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋建筑物	年限平均法	20-35	5.00	2.71-4.75
机械设备	年限平均法	10-20	5.00	4.75-9.50
运输设备	年限平均法	4-8	5.00	11.88-23.75
电子设备	年限平均法	3-6	5.00	15.83-31.67
工器具及其它	年限平均法	5-8	5.00	11.88-19.00

25. 借款费用

√适用 □不适用

1.借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2.借款费用资本化期间

(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3.借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

√适用 □不适用

使用权资产类别主要包括房屋建筑物、机器设备、电子设备和运输工具。

(1)使用权资产确认条件

使用权资产是指公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。公司在租赁期开始日对租赁确认使用权资产。使用权资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

(2)使用权资产的初始计量

使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：

①租赁负债的初始计量金额；

②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

③承租人发生的初始直接费用；

④承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

(3)使用权资产的后续计量

①采用成本模式对使用权资产进行后续计量。

②对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

(4)按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值时，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。

(5)使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法

资产负债表日，有迹象表明使用权资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

1.无形资产包括土地使用权、软件等，按成本进行初始计量。

2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项目	摊销年限（年）
土地使用权	50-70
软件	10

使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

32. 合同负债

合同负债的确认方法

√适用 □不适用

公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务列示为合同负债。本公司在向客户转让承诺的商品之前，如果客户已经支付合同对价或者本公司已经取得了无条件收取合同对价的权利，则在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收的款项列示为合同负债。

33. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

1.职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

2.短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

34. 租赁负债

√适用 □不适用

于租赁期开始日，除短期租赁和低价值资产租赁外，将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。在计算租赁付款额的现值时，采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，根据附注五、28计入资产成本的除外。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。

租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。

35. 预计负债

□适用 √不适用

36. 股份支付

√适用 □不适用

1.股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1)以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

(2)以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

(3)修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具

的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

1.收入确认原则

于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制公司履约过程中在建商品；(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5)客户已接受该商品；(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

2.收入计量原则

(1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

(2)合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

(3)合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊

销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。

(4)合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。

3.收入确认的具体方法

公司销售白酒等产品，属于在某一时点履行的履约义务。公司的销售方式主要有经销商、商超、直销和线上销售模式，以经销商模式为主，商超、直销、线上销售模式较少。不同销售模式下的收入确认时点如下：

经销商模式：财务部门开票人员根据货物的实际出库单、经销商确认的送货回单、货款支付凭据开具销售发票，财务部门会计人员根据上述资料确认销售收入；

商超模式：各月末，商超根据当月销售情况提供销售清单，公司销售部门根据销售清单进行核对，经核对无误后由财务部门开票人员开具销售发票，财务部门会计人员根据上述资料确认销售收入；

直销模式：主要为自营团购和零售，客户提货时公司开具销售出库单、销售发票，财务部门根据交款单或收取货款的相关凭据、出库单和销售发票确认销售收入；

线上销售模式：通过电商平台进行网上销售，客户在电商平台下单后，公司将成品酒以快递形式发货出库，在客户签收或电商平台按照约定到期自动签收（客户未主动签收）时，公司确认销售收入。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

√适用 □不适用

与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。

公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。

公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

2.该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；

3.该成本预期能够收回。

公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

40. 政府补助

√适用 □不适用

1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1)公司能够满足政府补助所附的条件；(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

4.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

5.政策性优惠贷款贴息的会计处理方法

(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2)财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。

公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

租赁是指让渡或取得了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取或支付对价的合同。在一项合同开始日，评估合同是否为租赁或包含租赁。

①公司作为承租人

租赁资产的类别主要为房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备。

1)初始计量

在租赁期开始日，将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债【短期租赁和低价值资产租赁除外】。在计算租赁付款额的现值时，采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。

2)后续计量

参照《企业会计准则第4号—固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧（详见本附注

五、28“使用权资产”），能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

对于租赁负债，按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益或计入相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

3)租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。

4)短期租赁和低价值资产租赁

对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁）和低价值资产租赁，采取简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

②公司作为出租人

在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。

1)经营租赁

采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。

2)融资租赁

于租赁期开始日，确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）

进行初始计量，并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

43. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的 内容和原因	审批程序	备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
《企业会计准则第21号——租赁》（财会〔2018〕35号）	公司于2021年4月21日召开第四届董事会第一次会议，审议通过《关于审议金徽酒股份有限公司会计政策变更的议案》	见说明

科目	调整前	调整后
预付款项	2,813,290.90	1,756,433.80
使用权资产		13,475,457.38
一年内到期的非流动负债	12,000,000.00	16,494,704.83
租赁负债		7,923,895.45

项目	2020年12月31日	2021年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	591,894,760.01	591,894,760.01
应收票据	136,391.50	136,391.50
应收账款	7,883,509.54	7,883,509.54

项目	2020年12月31日	2021年1月1日	调整数
预付款项	2,813,290.90	1,756,433.80	-1,056,857.10
其他应收款	2,659,992.59	2,659,992.59
存货	1,136,895,107.37	1,136,895,107.37
其他流动资产	5,551,432.16	5,551,432.16
流动资产合计	1,747,834,484.07	1,746,777,626.97	-1,056,857.10
非流动资产：
长期股权投资	1,425,965.63	1,425,965.63
固定资产	1,565,877,675.34	1,565,877,675.34
在建工程	5,620,889.21	5,620,889.21
使用权资产		13,475,457.38	13,475,457.38
无形资产	187,367,465.63	187,367,465.63
长期待摊费用	9,956,504.64	9,956,504.64
递延所得税资产	10,150,008.91	10,150,008.91
其他非流动资产	3,715,508.60	3,715,508.60
非流动资产合计	1,784,114,017.96	1,797,589,475.34	13,475,457.38
资产总计	3,531,948,502.03	3,544,367,102.31	12,418,600.28
流动负债：
短期借款	10,009,472.22	10,009,472.22
应付账款	208,867,171.22	208,867,171.22
合同负债	200,581,573.75	200,581,573.75
应付职工薪酬	69,078,301.86	69,078,301.86
应交税费	140,850,081.02	140,850,081.02
其他应付款	47,491,399.40	47,491,399.40
一年内到期的非流动负债	12,000,000.00	16,494,704.83	4,494,704.83
其他流动负债	25,972,424.16	25,972,424.16
流动负债合计	714,850,423.63	719,345,128.46	4,494,704.83
非流动负债：
租赁负债		7,923,895.45	7,923,895.45

项目	2020年12月31日	2021年1月1日	调整数
长期应付款
长期应付职工薪酬	7,644,226.11	7,644,226.11
预计负债
递延收益	8,786,555.56	8,786,555.56
递延所得税负债	22,410,077.52	22,410,077.52
其他非流动负债
非流动负债合计	38,840,859.19	46,764,754.64	7,923,895.45
负债合计	753,691,282.82	766,109,883.10	12,418,600.28
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	507,259,997.00	507,259,997.00
资本公积	870,917,109.16	870,917,109.16
盈余公积	170,242,126.12	170,242,126.12
一般风险准备
未分配利润	1,229,837,986.93	1,229,837,986.93
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	2,778,257,219.21	2,778,257,219.21
所有者权益（或股东权益）合计	2,778,257,219.21	2,778,257,219.21
负债和所有者权益（或股东权益）总计	3,531,948,502.03	3,544,367,102.31	12,418,600.28

科目	调整前	调整后
预付款项	2,813,290.90	1,756,433.80
使用权资产		13,475,457.38
一年内到期的非流动负债	12,000,000.00	16,494,704.83
租赁负债		7,923,895.45

项目	2020年12月31日	2021年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	234,234,969.31	234,234,969.31
应收账款	91,500,442.13	91,500,442.13
预付款项	2,196,735.26	1,139,878.16	-1,056,857.10
其他应收款	1,186,928.41	1,186,928.41
存货	1,033,306,816.71	1,033,306,816.71
流动资产合计	1,362,425,891.82	1,361,369,034.72	-1,056,857.10
非流动资产：
长期股权投资	102,000,000.0	102,000,000.0
固定资产	1,295,326,497.67	1,295,326,497.67
在建工程	5,620,889.21	5,620,889.21
使用权资产		13,028,402.32	13,028,402.32
无形资产	177,304,860.95	177,304,860.95
长期待摊费用	9,956,504.64	9,956,504.64
递延所得税资产	4,075,374.85	4,075,374.85
其他非流动资产	3,666,008.60	3,666,008.60
非流动资产合计	1,597,950,135.92	1,610,978,538.24	13,028,402.32
资产总计	2,960,376,027.74	2,972,347,572.96	11,971,545.22
流动负债：
短期借款	10,009,472.22	10,009,472.22
应付账款	131,568,857.39	131,568,857.39
合同负债	6,139,346.98	6,139,346.98
应付职工薪酬	29,793,143.96	29,793,143.96
应交税费	107,088,928.97	107,088,928.97
其他应付款	39,871,251.84	39,871,251.84
一年内到期的非流动负债	12,000,000.00	16,173,199.84	4,173,199.84
其他流动负债	798,115.11	798,115.11
流动负债合计	337,269,116.47	341,442,316.31	4,173,199.84

项目	2020年12月31日	2021年1月1日	调整数
非流动负债：
租赁负债		7,798,345.38	7,798,345.38
长期应付职工薪酬	4,555,098.55	4,555,098.55
递延收益	8,786,555.56	8,786,555.56
递延所得税负债	18,640,195.93	18,640,195.93
非流动负债合计	31,981,850.04	39,780,195.42	7,798,345.38
负债合计	369,250,966.51	381,222,511.73	11,971,545.22
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	507,259,997.00	507,259,997.00
资本公积	870,917,109.16	870,917,109.16
盈余公积	170,242,126.12	170,242,126.12
未分配利润	1,042,705,828.95	1,042,705,828.95
所有者权益（或股东权益）合计	2,591,125,061.23	2,591,125,061.23
负债和所有者权益（或股东权益）总计	2,960,376,027.74	2,972,347,572.96	11,971,545.22

科目	调整前	调整后
预付款项	2,196,735.26	1,139,878.16
使用权资产		13,028,402.32
一年内到期的非流动负债	12,000,000.00	16,173,199.84
租赁负债		7,798,345.38

六、税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税	13%、9%、6%
消费税	应纳税销售额（量）	20%+0.50元/500ml
房产税	从价计征的，按房产原值一次减30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴	1.2%、12%
城市维护建设税	实际缴纳的流转税税额	5%、7%[注]
教育费附加	实际缴纳的流转税税额	3%
地方教育附加	实际缴纳的流转税税额	2%
企业所得税	应纳税所得额	25%、20%、9%

纳税主体名称	所得税税率（%）
西藏实业公司	9
徽县环保公司、徽县配送公司	20
除上述以外的其他纳税主体	25

3.根据《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财税〔2021〕12号)，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，在《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。

3. 其他

□适用 √不适用

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	27,445.92	62,418.76
银行存款	500,921,017.18	581,831,725.05
其他货币资金	616.20	10,000,616.20
合计	500,949,079.30	591,894,760.01

项目	期末余额	期初余额
商业承兑票据	542,538.44	136,391.50
银行承兑票据	2,850,000.00
合计	3,392,538.44	136,391.50

(5). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按组合计提坏账准备
其中：
商业汇票	571,093.10	100.00	28,554.66	5.00	542,538.44	143,570.00	100.00	7,178.50	5.00	136,391.50
银行汇票	3,000,000.00	100.00	150,000.00	5.00	2,850,000.00
合计	3,571,093.10	/	178,554.66	/	3,392,538.44	143,570.00	/	7,178.50	/	136,391.50

类别	期初余额	本期变动金额			期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销
商业承兑汇票	7,178.50	21,376.16			28,554.66
银行承兑汇票		150,000.00			150,000.00
合计	7,178.50	171,376.16			178,554.66

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	6,972,966.45
1至2年	1,185,104.01
2至3年	414,505.97
3年以上	124,298.86
合计	8,696,875.29

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按组合计提坏账准备	8,696,875.29	100.00	917,220.97	10.55	7,779,654.32	8,546,981.92	100.00	663,472.38	7.76	7,883,509.54
合计	8,696,875.29	/	917,220.97	/	7,779,654.32	8,546,981.92	/	663,472.38	/	7,883,509.54

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	6,972,966.45	348,648.32	5.00
1-2年	1,185,104.01	237,020.80	20.00
2-3年	414,505.97	207,252.99	50.00
3年以上	124,298.86	124,298.86	100.00
合计	8,696,875.29	917,220.97	10.55

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按组合计提坏账准备	663,472.38	253,748.59				917,220.97
合计	663,472.38	253,748.59				917,220.97

单位名称	账面余额	占应收账款余额的比例%	坏账准备
第一名	871,815.60	10.02	43,590.78
第二名	849,288.00	9.77	42,464.40
第三名	797,712.21	9.17	159,542.44
第四名	755,338.50	8.69	37,766.93
第五名	468,592.40	5.39	23,429.62
合计	3,742,746.71	43.04	306,794.17

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	5,873,154.31	97.71	2,075,150.17	73.76
1至2年	119,453.64	1.99	733,591.80	26.08
2至3年	17,875.81	0.30	4,548.93	0.16
合计	6,010,483.76	100.00	2,813,290.90	100.00

单位名称	账面余额	占预付款余额的比例%
第一名	2,532,676.99	42.14
第二名	372,704.05	6.20
第三名	358,400.00	5.96
第四名	324,000.00	5.39
第五名	318,926.04	5.31
合计	3,906,707.08	65.00

项目	期末余额	期初余额
其他应收款	5,546,493.53	2,659,992.59
合计	5,546,493.53	2,659,992.59

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	5,352,931.76
1至2年	170,447.95
2至3年	649,700.00
3年以上	112,000.00
合计	6,285,079.71

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
应收暂付款	2,076,723.49	1,322,303.75
押金保证金	1,695,838.55	1,629,422.01
备用金	2,512,517.67	143,131.52
合计	6,285,079.71	3,094,857.28

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额	105,055.59	165,609.10	164,200.00	434,864.69
2021年1月1日余额在本期

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
--转入第二阶段	-85,135.95	85,135.95
本期计提	247,726.95	-216,655.46	272,650.00	303,721.49
2021年6月30日余额	267,646.59	34,089.59	436,850.00	738,586.18

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
甘肃世纪金徽房地产开发有限公司	保证金	500,000.00	2-3年	7.96	250,000.00
甘肃省民航机场集团有限公司陇南机场公司	保证金	300,000.00	1年以内	4.77	15,000.00
杜建平	押金保证金	40,000.00	2-3年	0.64	20,000.00
	押金保证金	183,600.00	1年以内	2.92	9,180.00
陈永辉	应收暂付款	213,344.95	1年以内	3.39	10,667.25
马志强	押金保证金	191,666.66	1年以内	3.05	9,583.33
合计	/	1,428,611.61		22.73	314,430.58

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	67,545,785.81		67,545,785.81	114,182,396.12		114,182,396.12
在产品	29,239,250.37		29,239,250.37	19,920,088.06		19,920,088.06
库存商品	99,824,663.96	233,587.97	99,591,075.99	110,849,883.00	488,582.47	110,361,300.53
发出商品	9,013,416.32		9,013,416.32	8,798,462.13		8,798,462.13
半成品	989,639,272.57		989,639,272.57	883,632,860.53		883,632,860.53
合计	1,195,262,389.03	233,587.97	1,195,028,801.06	1,137,383,689.84	488,582.47	1,136,895,107.37

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
库存商品	488,582.47	1,762,802.69		2,017,797.19		233,587.97
合计	488,582.47	1,762,802.69		2,017,797.19		233,587.97

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

10、 合同资产

(1). 合同资产情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
待抵扣进项税	618,051.10	4,155,550.59
预缴企业所得税	1,383,041.48	1,383,041.48
预缴城市维护建设税		6,420.04
预缴教育费附加		3,852.03
预缴地方教育费附加		2,568.02
合计	2,001,092.58	5,551,432.16

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2) 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初余额	本期增减变动	期末余额
		权益法下确认的投资损益
二、联营企业
青海金徽酒销售有限公司	1,425,965.63	-84,324.90	1,341,640.73
小计	1,425,965.63	-84,324.90	1,341,640.73
合计	1,425,965.63	-84,324.90	1,341,640.73

19、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

20、 固定资产项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
固定资产	1,529,373,876.07	1,565,877,675.34
合计	1,529,373,876.07	1,565,877,675.34

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	电子设备	工器具及其他	合计
一、账面原值：
1.期初余额	1,724,559,781.51	156,197,771.64	19,942,124.39	35,140,313.70	93,794,265.45	2,029,634,256.69
2.本期增加金额	440,558.15	11,682,679.89	340,770.86	594,301.10	1,198,949.90	14,257,259.90
（1）购置	230,364.63	1,115,261.57	340,770.86	293,416.15	958,490.65	2,938,303.86
（2）在建工程转入	158,777.59	10,153,349.29			100,106.19	10,412,233.07
（3）其他	51,415.93	414,069.03		300,884.95	140,353.06	906,722.97
3.本期减少金额		1,446,872.61	498,911.09	208,998.49	119,495.13	2,274,277.32
（1）处置或报废		1,109,871.28	85,470.09	186,564.93	89,456.90	1,471,363.20
（2）出售			413,441.00	22,433.56	11,980.00	447,854.56
（3）其他		337,001.33			18,058.23	355,059.56
4.期末余额	1,725,000,339.66	166,433,578.92	19,783,984.16	35,525,616.31	94,873,720.22	2,041,617,239.27
二、累计折旧
1.期初余额	307,269,013.98	75,633,508.74	15,728,229.09	26,508,636.49	37,250,130.84	462,389,519.14
2.本期增加金额	33,333,136.97	6,419,221.40	785,766.67	2,487,418.00	7,038,226.58	50,063,769.62

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	电子设备	工器具及其他	合计
（1）计提	33,333,136.97	6,419,221.40	785,766.67	2,487,418.00	7,038,226.58	50,063,769.62
3.本期减少金额		821,620.03	473,965.54	192,660.82	88,741.38	1,576,987.77
（1）处置或报废		501,468.77	81,196.59	171,348.94	77,760.00	831,774.30
（2）出售			392,768.95	21,311.88	9,009.88	423,090.71
（3）其他		320,151.26			1,971.50	322,122.76
4.期末余额	340,602,150.95	81,231,110.11	16,040,030.22	28,803,393.67	44,199,616.04	510,876,300.99
三、减值准备
1.期初余额	1,367,062.21					1,367,062.21
4.期末余额	1,367,062.21					1,367,062.21
四、账面价值
1.期末账面价值	1,383,031,126.50	85,202,468.81	3,743,953.94	6,722,222.64	50,674,104.18	1,529,373,876.07
2.期初账面价值	1,415,923,705.32	80,564,262.90	4,213,895.30	8,631,677.21	56,544,134.61	1,565,877,675.34

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
制曲车间	50,174,885.18	正在办理过程中
3#酒库	42,318,162.93	正在办理过程中
4#酒库	26,984,412.29	正在办理过程中
检测与酒体中心	23,808,283.53	正在办理过程中
小 计	143,285,743.93

项目	期末余额	期初余额
在建工程	4,951,428.06	5,620,889.21
合计	4,951,428.06	5,620,889.21

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	账面余额	账面价值	账面余额	账面价值
陇南春车间技改项目（二标段）			4,913,525.35	4,913,525.35
三车间蒸汽管道及地面改造工程			304,969.10	304,969.10
三区蒸汽锅炉改造工程	361,691.56	361,691.56
包装车间产线自动化改造	4,407,079.64	4,407,079.64
其他工程	182,656.86	182,656.86	402,394.76	402,394.76
合计	4,951,428.06	4,951,428.06	5,620,889.21	5,620,889.21

项目名称	预算数	期初余额	本期增加金额	本期转入固 定资产金额	本期其他 减少金额	期末余额	工程进度	资金来源
陇南春车间技改项目（二标段）	79,199,266.52	4,913,525.35	5,156,476.52	10,070,001.87			100.00%	自筹
三车间蒸汽管道及地面改造工程	400,000.00	304,969.10	37,262.10	342,231.20			100.00%	自筹
三区蒸汽锅炉改造工程	1,550,000.00		608,293.91		246,602.35	361,691.56	39.24%	自筹
包装车间产线自动化改造	18,000,000.00		4,407,079.64			4,407,079.64	24.48%	自筹

项目名称	预算数	期初余额	本期增加金额	本期转入固 定资产金额	本期其他 减少金额	期末余额	工程进度	资金来源
其他工程	402,394.76	402,394.76			219,737.90	182,656.86	75.12%	自筹
合计	99,551,661.28	5,620,889.21	10,209,112.17	10,412,233.07	466,340.25	4,951,428.06	/	/

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

23、 油气资产

□适用 √不适用

24、 使用权资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物及其他	合计
一、账面原值
1.期初余额	13,475,457.38	13,475,457.38
4.期末余额	13,475,457.38	13,475,457.38
二、累计折旧
2.本期增加金额	2,110,473.00	2,110,473.00
(1)计提	2,110,473.00	2,110,473.00
4.期末余额	2,110,473.00	2,110,473.00
四、账面价值
1.期末账面价值	11,364,984.38	11,364,984.38
2.期初账面价值	13,475,457.38	13,475,457.38

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	合计
一、账面原值
1.期初余额	218,959,719.30		1,653,554.66	220,613,273.96
2.本期增加金额		71,188.12		71,188.12
(1)购置		71,188.12		71,188.12
4.期末余额	218,959,719.30	71,188.12	1,653,554.66	220,684,462.08
二、累计摊销

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	合计
1.期初余额	32,443,165.17		802,643.16	33,245,808.33
2.本期增加金额	2,276,028.61	1,641.93	81,877.78	2,359,548.32
（1）计提	2,276,028.61	1,641.93	81,877.78	2,359,548.32
4.期末余额	34,719,193.78	1,641.93	884,520.94	35,605,356.65
四、账面价值
1.期末账面价值	184,240,525.52	69,546.19	769,033.72	185,079,105.43
2.期初账面价值	186,516,554.13		850,911.50	187,367,465.63

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
土地使用权	22,808,700.96	正在办理
合计	22,808,700.96	正在办理

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
停车位	800,000.00		15,000.00		785,000.00
装修费	9,156,504.64		709,904.04		8,446,600.60
合计	9,956,504.64		724,904.04		9,231,600.60

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣 暂时性差异	递延所 得税资产	可抵扣 暂时性差异	递延所 得税资产
资产减值准备	1,253,082.76	313,287.00	720,393.39	180,098.35
内部交易未实现利润	1,727,937.94	431,984.49	5,094,556.24	1,273,639.06
可抵扣亏损	14,694,834.55	3,673,708.64	13,309,708.16	3,327,427.04
与资产相关的政府补助	8,407,222.23	2,101,805.56	8,786,555.56	2,196,638.89
应付未付费用	9,350,990.04	2,116,895.72	13,572,229.45	3,172,205.57
使用权资产	239,259.11	59,814.78
合计	35,673,326.63	8,697,496.19	41,483,442.80	10,150,008.91

项目	期末余额		期初余额
	应纳税 暂时性差异	递延所 得税负债	应纳税 暂时性差异	递延所 得税负债
单位价值500万元以下固定资产一次性税前抵扣	93,537,540.04	23,376,574.12	89,659,448.38	22,410,077.52
合计	93,537,540.04	23,376,574.12	89,659,448.38	22,410,077.52

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	2,999,637.64	5,290,823.29
可抵扣亏损	20,418,844.60	18,049,792.25
合计	23,418,482.24	23,340,615.54

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
预付软件款	6,718,219.66		6,718,219.66	3,197,452.78		3,197,452.78
预付设备款	986,348.75		986,348.75	397,367.70		397,367.70
预付专利技术费	682,866.66		682,866.66	71,188.12		71,188.12
预付工程款	49,500.00		49,500.00	49,500.00		49,500.00
合计	8,436,935.07		8,436,935.07	3,715,508.60		3,715,508.60

项目	期末余额	期初余额
抵押借款		10,009,472.22
合计		10,009,472.22

32、 交易性金融负债

□适用 √不适用

33、 衍生金融负债

□适用 √不适用

34、 应付票据

□适用 √不适用

35、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
材料款	98,986,328.38	193,129,783.38
广宣费及其他	50,995,118.75	13,739,633.38
运费	2,673,169.14	1,997,754.46
合计	152,654,616.27	208,867,171.22

项目	期末余额	期初余额
预收货款	193,848,052.76	200,581,573.75
合计	193,848,052.76	200,581,573.75

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

38、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	69,078,301.86	139,519,607.43	151,131,436.46	57,466,472.83
二、离职后福利-设定提存计划		7,134,798.15	7,134,798.15
三、辞退福利		545,463.23	545,463.23
合计	69,078,301.86	147,199,868.81	158,811,697.84	57,466,472.83

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	69,062,402.07	123,126,273.07	134,788,701.11	57,399,974.03
二、职工福利费		9,567,499.03	9,567,499.03
三、社会保险费	3,070.26	3,743,320.60	3,746,390.86
其中：医疗保险费	3,070.26	3,606,293.99	3,609,364.25
工伤保险费		134,089.61	134,089.61
生育保险费		2,937.00	2,937.00
四、住房公积金		2,648,900.50	2,648,900.50
五、工会经费和职工教育经费	12,829.53	433,614.23	379,944.96	66,498.80
合计	69,078,301.86	139,519,607.43	151,131,436.46	57,466,472.83

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险		6,836,517.56	6,836,517.56
2、失业保险费		298,280.59	298,280.59
合计		7,134,798.15	7,134,798.15

39、 应交税费

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税	18,371,684.58	14,386,810.45
消费税	29,520,457.08	73,068,026.42
企业所得税	21,768,157.18	43,182,239.29
个人所得税	761,552.63	414,178.58
城市维护建设税	2,523,193.35	4,738,797.10
教育费附加	1,433,093.44	2,823,929.37
地方教育费附加	955,395.64	1,882,619.58
印花税	311,126.20	331,246.70
环境保护税		22,233.53
合计	75,644,660.10	140,850,081.02

项目	期末余额	期初余额
其他应付款	70,659,286.48	47,491,399.40
合计	70,659,286.48	47,491,399.40

项目	期末余额	期初余额
押金保证金	47,708,702.16	19,629,544.05

项目	期末余额	期初余额
应付工程款	15,134,666.70	25,297,267.97
其他	7,815,917.62	2,564,587.38
合计	70,659,286.48	47,491,399.40

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款	12,000,000.00	12,000,000.00
1年内到期的租赁负债	509,776.64	4,494,704.83
合计	12,509,776.64	16,494,704.83

项目	期末余额	期初余额
预收货款销项税	25,142,186.17	25,972,424.16
合计	25,142,186.17	25,972,424.16

45、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用

(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

46、 租赁负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
租赁负债	7,923,895.45	7,923,895.45
合计	7,923,895.45	7,923,895.45

项目	期末余额	期初余额
长期奖金计划	7,644,226.11	7,644,226.11
合计	7,644,226.11	7,644,226.11

(2) 设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

□适用 √不适用

计划资产：

□适用 √不适用

设定受益计划净负债（净资产）

□适用 √不适用

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

□适用 √不适用

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

49、 预计负债

□适用 √不适用

50、 递延收益递延收益情况

√适用 □不适用

单位：元 币种人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	8,786,555.56		379,333.33	8,407,222.23	与资产相关的政府补助
合计	8,786,555.56		379,333.33	8,407,222.23	/

负债项目	期初余额	本期计入其他收益金额	期末余额	与资产相关/与收益相关
污水处理及节水循环改造项目专项资金	50,000.00	25,000.00	25,000.00	与资产相关
2012年十大重点节能工程配套和循环经济发展省财政专项补贴款	169,000.00	65,000.00	104,000.00	与资产相关
2007年-2010年节能技术改造财政奖励资金	122,000.00	61,000.00	61,000.00	与资产相关
固态酿酒发酵物联网温度监控系统研发及应用	200,000.00	25,000.00	175,000.00	与资产相关
信息化建设及科技研发项目	1,150,000.00	100,000.00	1,050,000.00	与资产相关
自动化固态酿酒研发项目	240,000.00	20,000.00	220,000.00	与资产相关
陇南春车间技改项目（一标段）	1,955,555.56	33,333.33	1,922,222.23	与资产相关
检测与酒体设计中心项目	3,000,000.00	50,000.00	2,950,000.00	与资产相关
金徽酒数字化应用综合平台建设项目	1,900,000.00		1,900,000.00	与资产相关
小 计	8,786,555.56	379,333.33	8,407,222.23

其他说明：

□适用 √不适用

51、 其他非流动负债

□适用 √不适用

52、 股本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	507,259,997.00						507,259,997.00

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	860,917,109.16			860,917,109.16
其他资本公积	10,000,000.00			10,000,000.00
合计	870,917,109.16			870,917,109.16

58、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	170,242,126.12			170,242,126.12
合计	170,242,126.12			170,242,126.12

项目	本期	上年度
调整前上期末未分配利润	1,229,837,986.93	1,022,210,433.90
调整后期初未分配利润	1,229,837,986.93	1,022,210,433.90
加：本期归属于母公司所有者的净利润	187,393,420.43	331,317,332.77
减：提取法定盈余公积		29,261,380.22
应付普通股股利	121,742,399.28	94,428,399.52
期末未分配利润	1,295,489,008.08	1,229,837,986.93

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	959,780,524.94	326,200,006.01	701,674,534.83	268,717,814.67
其他业务	12,084,483.61	7,329,434.10	9,851,879.91	6,594,743.36
合计	971,865,008.55	333,529,440.11	711,526,414.74	275,312,558.03

(2). 合同产生的收入的情况

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

其他说明：无

61、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
消费税	114,745,276.41	86,352,029.68
城市维护建设税	9,044,688.03	6,048,361.53
教育费附加	5,179,179.12	3,514,294.26
地方教育费附加	3,452,786.05	2,342,862.83
房产税	37,966.41	25,297.19
土地使用税	452.97	394.20
车船使用税	36,803.85	50,810.40
印花税	1,190,379.60	965,747.63
环境保护税	15,598.80	7,955.86
水利建设基金		8,474.73
合计	133,703,131.24	99,316,228.31

项目	本期发生额	上期发生额
广告宣传费	73,162,045.43	32,023,378.70
工资薪酬	48,936,061.51	32,523,272.73
运输费装卸费	7,127,657.71	5,816,137.00
业务推广费	9,696,809.14	9,078,268.62
折旧费	758,949.57	936,639.74

项目	本期发生额	上期发生额
业务招待费	8,092,089.21	4,241,993.80
办公会务费	1,604,502.28	1,694,706.63
其他	10,239,694.81	5,287,322.57
合计	159,617,809.66	91,601,719.79

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	44,613,113.03	33,140,703.11
折旧费	29,464,700.07	22,851,278.14
社会保险费	4,563,597.26	5,950,028.69
无形资产摊销	2,359,548.32	2,047,109.51
咨询中介费	3,744,457.18	2,587,751.14
办公会务费	3,020,147.55	1,554,543.27
水电费	1,754,596.09	1,848,714.35
汽车费用	1,003,820.37	917,515.59
业务招待费	1,714,659.59	696,488.00
其他	5,822,411.04	8,771,976.99
合计	98,061,050.50	80,366,108.79

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	5,767,664.29	7,765,350.40
折旧费用	1,370,724.84	1,197,735.22
社会保险费	387,405.05	224,786.58
办公会务费	40,780.23	476,454.10
咨询中介费		18,867.92

项目	本期发生额	上期发生额
物料消耗及动力	4,985,642.80	9,884,656.64
其他	72,458.73	1,845,320.96
合计	12,624,675.94	21,413,171.82

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	-5,359,875.44	-4,029,230.72
利息支出	530,884.92	1,666,374.28
手续费	131,249.71	174,231.77
合计	-4,697,740.81	-2,188,624.67

项目	本期发生额	上期发生额
与资产相关的政府补助	379,333.33	312,666.67
与收益相关的政府补助	1,170,000.00	8,283,206.75
增值税减免金额	33,000.00	70,952.09
进项税加计抵减金额	74,924.05	60,692.90
代扣个人所得税手续费返还	145,798.61	124,711.08
合计	1,803,055.99	8,852,229.49

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-84,324.90	38,849.81
合计	-84,324.90	38,849.81

68、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

69、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

70、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
坏账损失	-728,846.24	-537,529.58
合计	-728,846.24	-537,529.58

项目	本期发生额	上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失	254,994.50	134,696.22
合计	254,994.50	134,696.22

项目	本期发生额	上期发生额
固定资产处置收益	32,991.59	51,928.38
合计	32,991.59	51,928.38

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
其他	251,019.24	231,896.83	251,019.24
合计	251,019.24	231,896.83	251,019.24

其他说明：

□适用 √不适用

74、 营业外支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计	164,827.82	1,054.92	164,827.82
其中：固定资产处置损失	164,827.82	1,054.92	164,827.82
对外捐赠	360,000.00	3,080,000.00	360,000.00
其他	302,261.80	251,769.14	302,261.80
合计	827,089.62	3,332,824.06	827,089.62

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	49,916,012.72	24,975,377.95
递延所得税费用	2,419,009.32	5,961,367.65
合计	52,335,022.04	30,936,745.60

项目	本期发生额
利润总额	239,728,442.47
按法定/适用税率计算的所得税费用	59,932,110.62
子公司适用不同税率的影响	-8,523,495.21
非应税收入的影响	21,081.23
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	280,196.29
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	625,129.11
所得税费用	52,335,022.04

其他说明：

□适用 √不适用

76、 其他综合收益

□适用 √不适用

77、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
营业外收入	221,728.29	231,896.83
往来款	57,705,210.41	12,920,533.11
利息收入	5,359,875.44	4,029,230.72
政府补助	1,170,000.00	8,283,206.75
个税手续费返还	145,798.61	124,711.08
合计	64,602,612.75	25,589,578.49

项目	本期发生额	上期发生额
销售费用	76,970,134.53	55,340,283.77
管理及研发费用	13,416,646.54	13,343,920.03
往来款	2,595,251.11	3,606,083.52
财务费用手续费	131,249.71	174,231.77
营业外支出	662,261.80	3,092,164.42
合计	93,775,543.69	75,556,683.51

项目	本期发生额	上期发生额
定期存款	22,297,733.33	77,000,000.00
合计	22,297,733.33	77,000,000.00

项目	本期发生额	上期发生额
定期存款		198,000,000.00
合计		198,000,000.00

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	187,393,420.43	120,207,754.16
加：资产减值准备	-254,994.50	-134,696.22
信用减值损失	728,846.24	537,529.58
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	50,063,769.62	42,096,671.46
使用权资产摊销	2,110,473.00
无形资产摊销	2,359,548.32	2,047,109.51
长期待摊费用摊销	724,904.04	724,904.04
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-32,991.59	-51,928.38

补充资料	本期金额	上期金额
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	25,030.25	1,054.92
财务费用（收益以“－”号填列）	-249,809.52	-2,188,624.67
投资损失（收益以“－”号填列）	84,324.90	-38,849.81
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	1,452,512.72	-188,534.17
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	966,496.60	6,149,901.82
存货的减少（增加以“－”号填列）	-57,878,699.19	-95,463,914.45
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-6,681,848.66	8,350,357.43
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-95,723,055.52	-58,914,340.02
经营活动产生的现金流量净额	85,087,927.14	23,134,395.20
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	500,920,482.23	270,381,973.76
减：现金的期初余额	559,568,529.92	412,970,103.70
现金及现金等价物净增加额	-58,648,047.69	-142,588,129.94

项目	期末余额	期初余额
一、现金	500,920,482.23	559,568,529.92
其中：库存现金	27,445.92	62,418.76
可随时用于支付的银行存款	500,893,036.31	559,506,111.16
三、期末现金及现金等价物余额	500,920,482.23	559,568,529.92

80、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	28,597.07	长期未使用资金、其他利息、保证金利息
合计	28,597.07	/

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
污水处理及节水循环改造项目专项资金	25,000.00	其他收益	25,000.00
2012年十大重点节能工程配套和循环经济发展省财政专项补贴款	65,000.00	其他收益	65,000.00
2007年-2010年节能技术改造财政奖励资金	61,000.00	其他收益	61,000.00
固态酿酒发酵物联网温度监控系统研发及应用	25,000.00	其他收益	25,000.00
信息化建设及科技研发项目补助	100,000.00	其他收益	100,000.00
自动化固态酿酒研发项目补助	20,000.00	其他收益	20,000.00
陇南春车间技改项目（一标段）	33,333.33	其他收益	33,333.33
检测与酒体设计中心项目	50,000.00	其他收益	50,000.00
就业见习补贴	570,000.00	其他收益	570,000.00
岗位技能提升培训补贴财政补贴	600,000.00	其他收益	600,000.00
合计	1,549,333.33		1,549,333.33

84、 其他

□适用 √不适用

八、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)	取得 方式
				直接
陇南销售公司	甘肃省徽县伏家镇	甘肃省徽县伏家镇	商业	100.00	设立
兰州销售公司	甘肃省兰州市	甘肃省兰州市	商业	100.00	设立
西安销售公司	陕西省西安市	陕西省西安市	商业	100.00	设立
西藏实业公司	西藏自治区拉萨市	西藏自治区拉萨市	商业	100.00	设立
徽县配送公司	甘肃省徽县伏家镇	甘肃省徽县伏家镇	商业	100.00	设立
徽县销售公司	甘肃省徽县伏家镇	甘肃省徽县伏家镇	商业	100.00	设立
徽县环保公司	甘肃省徽县伏家镇	甘肃省徽县伏家镇	商业	100.00	设立
成都销售公司	四川省成都市	四川省成都市	商业	100.00	设立
海南销售公司	海南省海口市	海南省海口市	商业	100.00	设立

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无

其他说明：

无

(2). 重要的非全资子公司

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

□适用 √不适用

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)	对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				间接
青海金徽酒销售有限公司	青海省西宁市城北区海湖大道9号15号楼1单元1153室	青海省西宁市城北区海湖大道9号15号楼1单元1153室	商业	42.86	权益核算法

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期末余额/本期发生额		期初余额/上期发生额
	青海金徽酒销售有限公司	青海金徽酒销售有限公司	青海金徽酒销售有限公司	青海金徽酒销售有限公司
流动资产	3,288,397.80		3,400,680.70
非流动资产	12,689.15		13,283.32
资产合计	3,301,086.95		3,413,964.02
流动负债	170,592.10		86,711.05
负债合计	170,592.10		86,711.05
归属于母公司股东权益	3,130,494.85		3,327,252.97
按持股比例计算的净资产份额	1,341,730.09		1,426,060.62
营业收入	2,212,779.94		1,555,487.38
净利润	-196,758.12		-172,747.03
综合收益总额	-196,758.12		-172,747.03

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。

(一)信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

1.信用风险管理实务

(1)信用风险的评价方法公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：

1)定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；

2)定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。

(2)违约和已发生信用减值资产的定义当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：

1)债务人发生重大财务困难；

2)债务人违反合同中对债务人的约束条款；

3)债务人很可能破产或进行其他财务重组；

4)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。

2.预期信用损失的计量

预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

3.信用风险敞口及信用风险集中度

本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取

了以下措施。

（1） 货币资金

本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

（2） 应收款项

本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2021年6月30日，本公司应收账款的43.04%(2020年12月31日：46.52%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。

(二)流动性风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类

单位：元

项 目	期末数
	账面价值	未折现合同金额	1年以内	1-3年	3年以上
银行借款	12,000,000.00	12,000,000.00	12,000,000.00
应付账款	152,654,616.27	152,654,616.27	152,654,616.27
其他应付款	70,659,286.48	70,659,286.48	70,659,286.48
小计	235,313,902.75	235,313,902.75	235,313,902.75

项 目	期初数
	账面价值	未折现合同金额	1年以内	1-3年	3年以上

银行借款	22,009,472.22	22,102,000.00	22,102,000.00
应付账款	208,867,171.22	208,867,171.22	208,867,171.22
其他应付款	47,491,399.40	47,491,399.40	47,491,399.40
小计	278,368,042.84	278,460,570.62	278,460,570.62

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

母公司名称	注册地	业务 性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司	上海市黄浦区	文化及旅游	3,883,498,464.00	38.00	38.00

合营或联营企业名称	与本企业关系
青海销售公司	重要的联营企业

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司	控股股东
上海豫园南翔馒头店有限公司	同受实际控制人控制
海南复星商社贸易有限公司	同受实际控制人控制
苏州松鹤楼餐饮管理有限公司	同受实际控制人控制
北京松鹤楼餐饮管理有限公司月坛店	同受实际控制人控制
里维埃拉松鹤楼（上海）餐饮管理有限公司	同受实际控制人控制
上海老饭店	同受实际控制人控制
上海老城隍庙食品销售有限公司	同受实际控制人控制
江苏万邦医药营销有限公司	同受实际控制人控制
北京复地通达置业有限公司	同受实际控制人控制
山东复地房地产开发有限公司	同受实际控制人控制
海南亚特兰蒂斯商旅发展有限公司亚特兰蒂斯酒店	同受实际控制人控制
南京钢铁股份有限公司	同受实际控制人控制
江苏复星商社国际贸易有限公司	同受实际控制人控制
上海德兴馆	同受实际控制人控制
上海豫园珠宝时尚集团有限公司	同受实际控制人控制
上海豫园华灯文化创意集团有限公司	同受实际控制人控制
海南豫珠企业管理有限公司	同受实际控制人控制
甘肃亚特投资集团有限公司	原控股股东
宝鸡市鹏博房地产开发有限公司	原控股股东参股公司
海南中改院国际酒店管理有限公司	同受原实际控制人控制
甘肃世纪金徽房地产开发有限公司	同受原实际控制人控制
兰州亚泉湾物业管理有限公司	同受原实际控制人控制
甘肃金徽现代农业开发有限公司	同受原实际控制人控制
海南亚特投资有限公司	同受原实际控制人控制
徽县亚鑫房地产开发有限公司	同受原实际控制人控制

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
甘肃金徽新科材料有限公司	同受原实际控制人控制
金徽矿业股份有限公司	同受原实际控制人控制
海南中改院国际会议有限公司	同受原实际控制人控制
海南海特房地产开发有限公司	同受原实际控制人控制
甘肃联智房地产开发有限公司	原实际控制人亲属控制公司
甘肃勘探者地质矿产有限公司	原实际控制人亲属控制公司
甘肃懋达建设工程有限公司	原实际控制人亲属控制公司
甘肃泓盛商品混凝土有限公司	原实际控制人亲属控制公司
甘肃泓盛生态农林发展有限公司	原实际控制人亲属控制公司
甘肃泓盛房地产开发有限公司	原实际控制人亲属控制公司
甘肃欣瑞酒店管理有限公司	原实际控制人亲属控制公司

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
兰州亚泉湾	物业管理费	347,849.05	85,163.10
甘肃金徽现代农业	采购商品	1,165,971.50	1,165,623.82
甘肃泓盛生态	采购商品	61,309.43
甘肃欣瑞酒店	接受劳务	61,330.00
海南亚特兰蒂酒店	接受劳务	133,501.58
上海豫园华灯文化	接受劳务	94,339.62
甘肃懋达建设	工程建设	3,755,748.49	32,368,376.56
小 计		5,620,049.67	33,619,163.48

关联方

关联交易内容

本期发生额

上期发生额

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
海南复星商社	销售商品	10,216,169.88
亚特集团	销售商品	5,639,815.93	5,029,853.98
上海老城隍庙食品	销售商品	2,730,644.30
青海销售公司	销售商品	1,873,892.85
甘肃金徽矿业	销售商品	1,851,369.91	692,955.75
金徽房地产	销售商品	1,255,070.80	1,247,306.20
甘肃懋达建设	销售商品	1,209,773.46	797,104.42
海南中改院国	销售商品	450,247.78	970,968.14
金徽新科材料	销售商品	308,058.41	157,646.02
海南海特房地产开发有限公司	销售商品	254,778.64	122,412.39
鹏博房地产	销售商品	204,636.84	1,329,569.24
泓盛商品混凝土	销售商品	189,423.01	45,015.93
亚鑫房地产	销售商品	145,111.50	225,458.41
江苏复星商社	销售商品	144,141.60
苏州松鹤楼餐饮	销售商品	124,601.76
亚泉湾物业	销售商品	86,585.84
北京复地通达	销售商品	71,079.64
甘肃勘探者	销售商品	42,474.33	42,846.02
泓盛房地产	销售商品	39,380.53	5,161.06
上海老饭店	销售商品	31,886.74
上海豫园旅游商城	销售商品	31,292.02
甘肃金徽矿业	提供运输服务	23,559.63
南京钢铁	销售商品	20,601.77
北京松鹤楼餐饮管理	销售商品	18,690.27
泓盛生态农林	销售商品	13,646.02	4,014.16
上海豫园南翔馒头	销售商品	8,778.76
山东复地房地产	销售商品	8,106.20
甘肃欣瑞酒店	销售商品	7,476.11

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
里维埃拉松鹤楼（上海）餐饮	销售商品	6,230.08
金徽现代农业	销售商品	5,720.35	18,031.86
上海德兴馆	销售商品	5,097.35
海南亚特	销售商品	4,304.42
甘肃联智房地产	销售商品	3,589.38
亚鑫物业	销售商品		116,605.31
甘肃亚峰	销售商品		235,950.44
陕西亚泰	销售商品		9,366.37
小 计		27,026,236.11	11,050,265.70

出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
鹏博房地产	商铺		427,228.96
金徽房地产	写字楼	2,004,369.58	2,113,714.26
小 计		2,004,369.58	2,540,943.22

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	342.72	308.73

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	甘肃懋达建设	28,480.00	1,424.00
应收账款	甘肃金徽矿业	12,500.00	625.00	7,500.00	375.00
应收账款	苏州松鹤楼餐饮	43,520.00	2,176.00
应收账款	上海老城隍庙食品	151,616.00	7,580.80
小计		236,116.00	11,805.80	7,500.00	375.00
其他应收款	金徽房地产	500,000.00	250,000.00	500,000.00	100,000.00
小计		500,000.00	250,000.00	500,000.00	100,000.00
合计		736,116.00	261,805.80	507,500.00	100,375.00

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
合同负债	亚特集团	11,352,637.17	10,076,361.06
合同负债	金徽房地产	3,553,776.99	3,554,768.14
合同负债	甘肃金徽矿业	2,868,031.86	751,472.57
合同负债	甘肃懋达建设	2,110,736.28	1,549,005.31
合同负债	甘肃金徽新科材料	1,146,339.82	1,085,394.69
合同负债	江苏万邦医药	442,477.88
合同负债	海南复星商社	318,584.07
合同负债	甘肃勘探者	128,371.68	168,127.43
合同负债	亚泉湾物业	77,968.14	65,401.77
合同负债	亚鑫房地产	48,934.51	53,125.66
合同负债	甘肃联智房地产	23,929.20
合同负债	泓盛商品混凝土	16,141.59	16,141.59
合同负债	海南中改院	5,897.35	8,269.03
合同负债	金徽现代农业	3,823.01	6,371.68
合同负债	鹏博房地产	161.32
合同负债	甘肃亚峰		189,522.12
合同负债	陕西亚泰		17,557.52
合同负债	亚鑫物业		10,449.56
小计		22,097,810.88	17,551,968.13
其他应付款	甘肃懋达建设	6,804,220.99	19,698,759.90
小计		6,804,220.99	19,698,759.90

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

□适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	20,000.00
合计	20,000.00

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按组合计提坏账准备	20,000.00	100.00			20,000.00	91,500,442.13	100.00			91,500,442.13
合计	20,000.00	/		/	20,000.00	91,500,442.13	/		/	91,500,442.13

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
应收合并范围内关联方款项组合	20,000.00
合计	20,000.00

(3). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元

单位名称	账面余额	占应收账款余额的比例%
西藏金徽实业有限公司	20,000.00	100.00
合计	20,000.00	100.00

项目	期末余额	期初余额
其他应收款	1,681,583.16	1,186,928.41
合计	1,681,583.16	1,186,928.41

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	1,464,824.38
1至2年	50,000.00
2至3年	500,000.00
合计	2,014,824.38

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
应付暂付款	838,694.36	695,913.89
押金保证金	500,000.00	500,000.00
备用金	676,130.02	140,175.83
合计	2,014,824.38	1,336,089.72

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额	39,352.21	109,809.10		149,161.31
2021年6月30日余额	73,241.22	10,000.00	250,000.00	333,241.22

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
甘肃世纪金徽房地产开发有限公司	保证金	500,000.00	2-3年	0.25	250,000.00
陈永辉	应收暂付款	213,344.95	1年以内	0.11	10,667.25
胡涛	备用金	50,000.00	1年以内	0.02	2,500.00
陈松霞	备用金	45,000.00	1年以内	0.02	2,250.00
甘肃省兰州市中级人民法院	诉讼费	44,890.50	1年以内	0.02	2,244.53
合计	/	853,235.45	/	0.42	267,661.78

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	102,000,000.00		102,000,000.00	102,000,000.00		102,000,000.00
合计	102,000,000.00		102,000,000.00	102,000,000.00		102,000,000.00

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
陇南销售公司	10,000,000.00			10,000,000.00
兰州销售公司	10,000,000.00			10,000,000.00
西安销售公司	10,000,000.00			10,000,000.00
西藏实业公司	10,000,000.00			10,000,000.00
徽县销售公司	50,000,000.00			50,000,000.00
徽县配送公司	10,000,000.00			10,000,000.00
徽县环保公司	1,000,000.00			1,000,000.00
成都销售公司	1,000,000.00			1,000,000.00
合计	102,000,000.00			102,000,000.00

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	536,421,789.19	218,230,257.92	399,455,501.70	180,184,139.01
其他业务	6,201,537.52	4,587,459.21	5,829,339.28	4,036,887.67
合计	542,623,326.71	222,817,717.13	405,284,840.98	184,221,026.68

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-131,836.23
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	1,549,333.33	各类政府补助
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-411,242.56
其他符合非经常性损益定义的损益项目	253,722.66
所得税影响额	-307,887.37
合计	952,089.83

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	6.57	0.37	0.37
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	6.54	0.37	0.37