国泰集团：江西国泰集团股份有限公司2021年半年度报告

公司代码：603977 公司简称：国泰集团

江西国泰集团股份有限公司

2021年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、

完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人董家辉、主管会计工作负责人李仕民及会计机构负责人（会计主管人员）罗敏

荆声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

无

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

公司结合自身特点，已在本半年度报告第三节 其他披露事项“可能面对的风险”中对公司经营和未来发展中可能产生的不利因素和存在风险进行了详细描述，敬请查阅。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 管理层讨论与分析 ...... 7

第四节 公司治理 ...... 15

第五节 环境与社会责任 ...... 16

第六节 重要事项 ...... 21

第七节 股份变动及股东情况 ...... 27

第八节 优先股相关情况 ...... 29

第九节 债券相关情况 ...... 30

第十节 财务报告 ...... 33

备查文件目录	载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表
	报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿

第一节 释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
公司、本公司、上市公司、国泰集团	指	江西国泰集团股份有限公司
鑫安信和	指	江西鑫安信和投资集团有限责任公司
民爆投资	指	江西省民爆投资有限公司
江西国经	指	中国江西国际经济技术合作有限公司
太格时代	指	北京太格时代自动化系统设备有限公司
江铜民爆	指	江西铜业民爆矿服有限公司
国泰五洲	指	江西国泰五洲爆破工程有限公司
赣州国泰	指	江西赣州国泰特种化工有限责任公司
吉安国泰	指	江西吉安国泰特种化工有限责任公司
抚州国泰	指	江西抚州国泰特种化工有限责任公司
龙狮科技	指	江西国泰龙狮科技有限责任公司
国泰七零九	指	江西国泰七零九科技有限公司
新余国泰	指	江西新余国泰特种化工有限责任公司
萍乡国泰	指	江西萍乡国泰六六一科技有限公司
拓泓新材	指	江西拓泓新材料有限责任公司
三石有色	指	江西三石有色金属有限公司
国泰利民	指	江西国泰利民信息科技有限公司
融思科技	指	江西融思科技有限公司
永宁科技	指	江西永宁科技有限责任公司
威安爆破	指	江西威安爆破工程有限公司
萍乡民爆	指	萍乡市威源民爆物品有限公司
中江民爆	指	Jiangxi- Dynatrac Company Limited（合资公司）
神舟智汇	指	北京神舟智汇科技有限公司
太格云创	指	宿迁太格云创企业管理咨询合伙企业（有限合伙）
瑞曼增材	指	江西瑞曼增材科技有限公司
宏泰物流	指	江西宏泰物流有限公司
智慧物联研究院	指	江西省智慧物联研究院有限公司
国鲲微电子	指	江西国鲲微电子科技有限公司
上海鲲程	指	上海鲲程电子科技有限公司
元、万元、亿元	指	人民币元、万元、亿元

公司的中文名称	江西国泰集团股份有限公司
公司的中文简称	国泰集团
公司的外文名称	Jiangxi Guotai Group Co.,Ltd
公司的外文名称缩写	Guotai Group
公司的法定代表人	董家辉

二、 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	何骥	杨洁芸
联系地址	江西省南昌市高新区高新大道699号	江西省南昌市高新区高新大道699号
电话	0791-88119816	0791-88119816
传真	0791-88115785	0791-88115785
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

公司注册地址	江西省南昌市南昌高新技术产业开发区高新大道699号
公司注册地址的历史变更情况	无
公司办公地址	江西省南昌高新区高新大道699号国泰集团
公司办公地址的邮政编码	330096
公司网址	www.jxgtjtgw.com
电子信箱	[e-mail]
报告期内变更情况查询索引	无

公司选定的信息披露报纸名称	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》
登载半年度报告的网站地址	www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点	公司董事会办公室
报告期内变更情况查询索引	无

股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	国泰集团	603977	-

主要会计数据	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
营业收入	813,536,680.63	686,517,902.69	18.50
归属于上市公司股东的净利润	88,053,858.72	83,778,929.58	5.10
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	79,541,713.79	72,794,852.41	9.27
经营活动产生的现金流量净额	13,351,086.53	20,223,700.05	-33.98
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产	2,226,188,499.29	2,188,872,181.15	1.70
总资产	3,789,044,313.10	3,721,109,243.85	1.83

期末总股本

551,581,577.00

551,581,577.00

0.00

主要财务指标	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益（元／股）	0.16	0.15	6.67
稀释每股收益（元／股）	0.16	0.14	14.29
扣除非经常性损益后的基本每股收益 （元／股）	0.14	0.13	7.69
加权平均净资产收益率（%）	3.94	4.13	减少0.19个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	3.56	3.59	减少0.03个百分点

非经常性损益项目	金额	附注 （如适用）
非流动资产处置损益	-8,182.24
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	8,371,841.16
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益	2,468,593.60
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动

产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	17,954.86
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额	-314,936.39
所得税影响额	-2,023,126.06
合计	8,512,144.93

可控，主要经济指标呈增长态势。2021年上半年，民爆生产企业工业炸药累计产、销量分别为

205.94万吨和204.36万吨，同比分别增长4.95%和4.76%；工业雷管累计产、销量分别为4.06亿发和4.07亿发，同比分别增加1.60%和减少1.17%。民爆生产企业累计实现主营业务收入

165.33亿元，同比增长3.90%。

随着我国供给侧结构调整逐步落实，与民爆相关的产业，如煤炭、钢铁、水泥等均呈现稳步上升的运行态势，为民爆行业高质量发展提供了动力。民爆行业在产业政策的引导下，在相关行业稳步发展的带动下，产品结构调整将继续优化，技术创新投入将持续增加，行业本质安全性将进一步提升。未来民爆行业将以大数据为驱动、以平台为支撑，推动生产、销售、爆破服务各个环节紧密衔接，以及传统工艺与智能制造的深度融合。同时，民爆企业将发挥产业链整合优势，进一步打通上下游通道，促进全渠道、全链路供需调配和精准对接，逐步形成产业链高效协同、供应链柔性配置、大中小企业融通发展格局。在民爆一体化战略引导下，各民爆企业将推进、优化、延伸打造具有特色的民爆产业链，为构建梯次分明、分工明确、相互衔接、具有国际竞争力的民爆产业集群提供坚实支撑。

（二）轨交电气自动化与信息化业务

公司依托控股子公司太格时代为业务主体，致力于轨道交通领域的电气化工程和信息化工程业务。太格时代主营产品和服务已覆盖全国18个铁路集团公司、近30个城市地铁公司，产品还出口乌兹别克斯坦、埃塞俄比亚等国家，是国内少数具有时速达300-350公里高铁业绩的企业之一。

作为轨道交通供电自动化领域最早的开拓者之一，太格时代的主营产品经受了高寒、潮湿、雷电、高原、高温，沿海、山区、风沙等各种极端环境的锤炼。太格时代长期积累的工程设计能力和行业运维经验，为其高质量可持续发展提供了技术保障和业绩壁垒。目前太格时代已构建轨道交通供电智慧运维的全产品解决方案，尤其在铁路供电综合SCADA 系统、铁路供电生产调度指挥系统、轨道交通综合监控系统和轨道交通运维检测综合服务四大解决方案中，均具备技术先进、安全稳定的特质，并多次成功助力国家大型基建典型工程。

轨道交通是我国国民经济的命脉和交通运输的骨干网络，不仅承担了绝大部分国家战略、经济物资的运输，还承担着客运职能，在促进我国资源输送、加强经济区域交流、解决城市交通拥挤等方面发挥了巨大作用。

《国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》提出，我国要加快建设交通强国，建设智能铁路，加快城际铁路、市域（郊） 铁路建设，开创高质量、可持续发展的新局面。以轨道交通为骨干，打造轨道上的都市圈、城市群，推动干线铁路、城际铁路、市域（郊）铁路、城市轨道交通“四网融合”。城际铁路、市域（郊）铁路将成为“十四五”期间，轨道交通行业智能化建设的新兴增长点，智能设备、智能运维系统未来需求旺盛。这些需求将通过信息化、数字化、智能化的手段，提升效率、节约成本、保障安全，推动轨道交通行业实现高质量发展。

铁路发展目标规划下，铁路投资长期可观：2021年2月印发的《国家综合立体交通网规划纲要》中提出，到2035年，铁路网总规模将达到20万公里，高速铁路包含部分城际铁路将达到

7万公里。未来我国将加速建设“八纵八横”高速铁路主通道，以及区域性高速铁路，加速形成高效的现代化高速铁路网。

城市圈交通网络加速建设，城轨迎来高速发展期：根据《国家综合立体交通网规划纲要》的目标，到2035年，我国将基本建成便捷顺畅、经济高效、绿色集约、智能先进、安全可靠的现代化高质量国家综合立体交通网，实现国际国内互联互通、全国主要城市立体畅达、县级节点有效覆盖，有力支撑“全国123出行交通圈”（都市区1小时通勤、城市群2小时通达、全国主要城市3小时覆盖）和“全球123快货物流圈”（国内1天送达、周边国家2天送达、全球主要城市3天送达）。交通基础设施质量、智能化与绿色化水平居世界前列。具体来看，我国享受快速交通服务的人口比重将大幅提升，除部分边远地区外，基本实现全国县级行政中心15分钟上国道、30分钟上高速公路、60分钟上铁路，市地级行政中心45分钟上高速铁路、60分钟到机场。基本实现地级市之间当天可达。中心城区至综合客运枢纽半小时到达，中心城区综合客运枢纽之间公共交通转换时间不超过1小时。

当前及今后相当长的时期内，中国的轨道交通都将是拉动经济建设、促进经济发展的重要环节。历经多年持续的大资金投入，中国轨道交通的路网规模、运输规模、列车规模已经位居世界前列。轨交产业巨大的存量资产规模已经逐步成形，轨交后市场智能化的发展趋势已成为行业共识，伴随而来的是与之相关的专业培训、设备升级、装备维保、场地改造等智慧赋能产业将迎来黄金发展期。太格时代将紧抓时代机遇，聚焦轨道交通智慧供电领域，以信息化、智能化、智慧化为指引，以高质量发展为主题，创新驱动，提质增效，围绕轨道交通建设、运营、维护三个阶段，推动产品及服务再升级，以持续创新助力中国速度。

二、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

（一）双主业发展优势

公司通过多年的发展，已逐步实现由民爆业务为主发展成为以“民爆一体化+轨交自动化及信息化”双核驱动的发展格局，有效促进企业经营规模和盈利能力快速提升。

公司民爆产业链贯穿研发、生产、销售、配送、爆破等全过程，可为客户提供全方位的服务，是中国民爆行业产品种类最为齐全的企业之一。目前公司工业炸药生产许可能力17.4万吨，其中现场混装许可产能在工业炸药总许可产能中占比达到30%。公司工业雷管产能7,430万发，其中数码电子雷管1,630万发，产品结构提前满足工信部《关于推进民爆行业高质量发展的意见》要求。公司于2018年完成对全省民爆生产企业重组整合，推动全省民爆资产及业务资源配置，通过发挥规模效应和协同效应，有效提升公司抗风险能力和持续盈利能力，具有较强的核心竞争优势。

公司下属子公司太格时代是国内轨道交通供电自动化领域最早的开拓者之一，已构建涵盖轨道交通建设、运营、维护三阶段的综合化产品体系，重点产品接触网开关监控系统、电力远动测控终端、机电设备及隧道照明监控系统、供电环境安全监控系统等，在细分市场具有较强的竞争优势，迄今为止产品已覆盖全国十八个铁路局及近三十个城市的轨道交通，是业内少数几家能够提供300-350km/h高铁产品的供应商之一。

（二）技术创新优势

公司拥有国家级博士后科研工作站，旗下北京太格时代自动化系统设备有限公司联合华东交通大学建立了轨道交通基础设施运维安全保障技术国家地方联合工程研究中心（牵引供电基础设施运维安全保障技术方向）。公司建有省级企业技术中心、江西省民爆器材与爆破技术工程研究中心、江西省金属3D打印工程研究中心等多个创新平台。公司是第一批江西省军民融合企业、首批国民经济动员中心、工信部智能制造试点示范企业，两化融合管理体系贯标试点企业。报告期内公司被省工信厅认定为2021年江西省制造业领航企业培育库入库企业、2020年江西省制造业单项冠军示范企业，旗下永宁科技认定为2020年江西省制造业单项冠军培育企业。公司还被列入2021年度南昌市百户工业重点企名单。报告期内，公司申请实用新型专利13件，发明专利16件；获得实用新型专利授权27件，发明专利授权3件。截至2021年6月底，公司拥有授权发明专利42件，实用新型专利446件，外观专利21件，软件著作权288件。

（三）信息化和智能制造优势

公司大力加强企业数字化转型的步伐，持续推进ERP、OA、SHR、MES等各管理信息系统的建设，在实现集团型财务业务一体化运营能力后，在持续完善民爆板块集中运营管理的能力基础上，拓展轨道交通、精细化工、信息化等跨行业的财务集中管理运营能力，深化集团跨行业的战略管控能力和组织业务协同能力；进一步完善事务处理系统、管理信息系统、决策支持系统等各信息平台，搭建更为迅捷高效的业务中心，为集团化管控提供更高效、快速、精准的数字化服务，最终构建起公司新的战略目标下的信息化系统平台，使公司上下实现了信息的有效流通和资源共享，对于提高工作效率、实现有效管理、降低经营成本、增强企业凝聚力等都有着极大的促进作用。

为响应工信部《民爆行业“十四五”发展规划(征求意见稿)》的指导意见，公司民爆板块制定了少人化无人化的智能制造战略目标，在保障安全生产的基础上，探索利用人工智能，工业机器人等新型的工业技术手段，通过建设私有云、工业网络改造等数字化转型基础设施。同时，公司持续推动国家工信部智能制造试点示范项目、工业互联网创新发展工程，以及5G在工业制造领域重大专项的实施，包括赣州国泰工业大数据平台、工业互联网标识解析二级节点综合应用平台、国泰七零九5G+VR二期等项目。

（四）多元化业务发展优势

公司利用国有控股上市公司的平台地位和品牌影响力，优化业务板块布局，加大并购投资力度，形成了一系列有特色有亮点的多元产业。

一是信息化产业，包括以国泰利民为代表的政务信息化，智慧物联研究院为代表的智慧城市信息化；二是稀有金属冶炼产业，以稀有金属钽铌冶炼为主的拓泓新材及三石有色；三是与民爆相近的安全产业，包括永宁科技的高氯酸钾领域、渝泰消防的气溶胶、产气剂、超细干粉等消防产品领域；四是矿山智慧物流及智能制造产业，包括宏泰物流的智慧廊道运输领域和瑞曼增材的3D打印增材修复领域。五是军民融合产业，以神舟智汇的军事模拟仿真与武器装备配套业务为主，其他军民融合业务为辅。目前，相关多元化产业正在逐步成为公司发展蓝图的重要板块。

三、 经营情况的讨论与分析

2021年是公司实施“十四五”规划开局之年，也是公司全力打造双核驱动的大型企业集团、开启实现“创新倍增”目标的第一年。公司积极顺应国家战略规划要求，坚持创新引领发展，不

断提升经营管理水平，提高运营效益。2021年上半年公司实现营业收入8.14亿元，较上年同期增长18.50%；实现净利润1.03亿元，较上年同期增长10.76%，较好地完成了上半年工作目标。

（一）民爆业务稳步发展

公司民爆产业在行业总体运行情况稳中向好的情况下，克服了工业炸药主要原材料硝酸铵供应紧张、价格大幅上涨的不利局面，实现营业收入5.41亿元，同比增长11.15%。上半年，工业炸药销售7.3万吨，其中：包装炸药销售5.35万吨；现场混装炸药销售1.95万吨。工业雷管销售1,747.648万发，其中数码电子雷管销售势头旺盛，销售378.645万发，同比增长187.42%，创历史新高。今年7月，公司与上海鲲程合资设立数码电子雷管延时控制模块生产企业国鲲微电子，为公司后续在数码电子雷管扩能打下坚实基础。

（二）轨交产业快速发展

公司控股子公司太格时代在轨交领域发展取得新成果，2021年上半年实现营业收入9,330.73万元，较上年同期增长9.71%；实现净利润2,913.12万元，较上年同期增长18.73%。今年上半年太格时代新签订单1.37亿元，较上年同期增长39.13%；截至到6月末，太格时代在手订单2.45亿元，比上年同期增长14.95%，突破历史新高。

（三）其他多元化提速发展

公司其他多元化产业发展形势良好，呈现产销两旺态势，2021年上半年实现营业收入1.79亿元、净利润786.92万元，同比分别增长56.22%、235.51%。

（四）科技创新发挥引领作用

2021年上半年，公司认定为江西省制造业单项冠军示范企业，控股子公司永宁科技认定为江西省制造业单项冠军培育企业。全资子公司国泰七零九、萍乡国泰、抚州国泰成功入选江西省智能制造标杆企业。全资子公司国泰五洲、萍乡国泰评为省级两化深度融合示范企业，江铜民爆成功入选2020年省级服务型制造示范企业。

（五）安全环保持续强化

报告期内，公司高度重视建党100周年的安全生产工作，全面落实生产安全责任，推进安全生产标准化建设。一是强化安全基础建设。不断完善公司安全环保管理制度，落实各级安全生产责任，以安全管理“五统一”为抓手，深入推进以“一图一牌两清单”为重点的安全生产双重预防机制建设。二是强化安全信息化支撑。依靠科技进步，实施民爆行业工业互联网+安全生产管理模式，推动MES系统智能制造平台建设，打造安全管理智能模块，实现民爆产品生产和工业互联网的深度融合，提升安全管理水平。三是强化现场安全管理。公司实施专职安全员统一考核管理，采取集团和厂点双向管理模式，充分发挥专职安全员的管理职能，提升各生产单位现场安全管理水平。四是强化环保治理建设。加大环保投入，提升环保治理能力，在达标排放的基础上，不断减少排放量，企业生态环境质量日益改善。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用 √不适用

四、报告期内主要经营情况

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位：元 币种：人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	813,536,680.63	686,517,902.69	18.50
营业成本	525,613,210.72	438,866,063.73	19.77
销售费用	24,970,622.16	20,312,961.02	22.93
管理费用	90,051,561.83	77,869,653.73	15.64
财务费用	13,655,105.39	13,067,174.38	4.5
研发费用	42,878,677.87	36,955,431.23	16.03
经营活动产生的现金流量净额	13,351,086.53	20,223,700.05	-33.98
投资活动产生的现金流量净额	-313,559,567.27	-294,578,343.37	-6.44
筹资活动产生的现金流量净额	24,079,932.58	353,807,866.21	-93.19

项目	金额	占利润总额比例	形成原因说明	是否具有可持续性
其他收益	9,879,353.91	8.13%	主要是收到及分摊的政府补助	不具有可持续性

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上年期末数	上年期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上年期末变动比例（%）	情况说明
货币资金	200,690,208.63	5.30	523,209,434.64	14.06	-61.64	主要系报告期内新增股权投资支出增加及购买银行理财产品支出增加所致
交易性金融资产	221,079,805.49	5.83	74,175,397.21	1.99	198.05	主要系报告期内购买银行理财产品增加所致

应收票据	88,540,545.22	2.34	56,633,464.19	1.52	56.34	主要系报告期内票据结算增加所致
应收款项	479,248,346.14	12.65	398,582,314.25	10.71	20.24
存货	167,807,977.57	4.43	140,393,324.48	3.77	19.53
其他流动资产	20,800,780.99	0.55	9,795,534.51	0.26	112.35	主要系报告期内增值税留抵税额增加所致
投资性房地产	5,402,127.94	0.14	5,524,756.24	0.15	-2.22
长期股权投资	118,052,194.17	3.12	20,111,096.65	0.54	487.00	主要系报告期内股权投资增加所致
固定资产	914,825,989.94	24.14	941,356,286.98	25.30	-2.82
在建工程	205,680,717.55	5.43	187,479,542.61	5.04	9.71
使用权资产	10,762,763.63	0.28	0	0	不适用	主要系报告期内适用新租赁准则
短期借款	185,800,000.00	4.90	121,100,000.00	3.25	53.43	主要系报告期内新增银行借款所致
合同负债	17,506,581.17	0.46	16,181,655.58	0.43	8.19
应付职工薪酬	37,536,627.88	0.99	60,638,374.16	1.63	-38.10	主要系报告期内支付上年计提的年终绩效奖所致
长期借款	40,749,583.56	1.08	40,963,750.20	1.10	-0.52
一年内到期的非流动负债	5,440,098.91	0.14	11,242,822.54	0.30	-51.61	主要系报告期内归还部分到期借款所致

项目	余额	受限原因
货币资金	21,468,475.42	系履约保证金及银行承兑汇票保证金，详见附注七、注释1
固定资产	7,508,916.89	系用于银行贷款抵押，详见附注七、注释45

根据公司十四五发展规划，为完善公司现有产业布局，提升公司盈利水平，2021年4月公司以受让股权及增资方式，按交易总价人民币76,549,442元的价格取得神舟智汇合计36.86%的股权，成为神舟智汇单一最大股东。

神舟智汇是一家专业从事军事模拟仿真与武器装备配套产品技术研发、服务与产品销售的企业。在军事模拟仿真领域深耕多年，具有良好的市场口碑，具备武器装备科研生产单位二级保密资格证书、装备承制单位资格证书、武器装备质量管理体系认证证书等多项军工科研生产资质。神舟智汇主要产品可为军方的指挥作战、模拟训练、装备训练等提供仿真服务，并且为军事装备前期论证、设计、操作训练、维修保障的全流程提供多方面服务。军工行业系我国重点发展产业之一，市场容量庞大、发展前景广阔。投资神舟智汇符合公司在“十四五”时期的发展战略和规划目标，也对丰富公司信息化产业布局具有重要意义。

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

□适用 √不适用

(五) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(六) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

单位：元

公司名称	公司类型	主要业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
新余国泰	全资子公司	民爆物品生产、销售	99,393,676.00	313,236,440.29	264,674,097.53	105,978,816.40	26,788,794.12	22,774,012.08
江铜民爆	全资子公司	民爆器材科研、生产、销售和爆破服务	41,000,000.00	237,845,383.47	192,171,018.58	118,362,836.13	30,424,574.20	25,750,902.61
太格时代	控股子公司	城市轨道交通及电力系统自动化产品、技术服务	63,150,000.00	469,707,690.78	379,945,667.22	93,307,342.78	34,426,873.83	29,131,245.69

五、其他披露事项

(一) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、宏观环境风险

公司民爆及轨道交通行业需求一定程度上受宏观经济影响，国内外宏观经济的变化在一定程度上会对公司的经营生产产生影响。当前世界范围内爆发的新冠疫情愈演愈烈，导致世界经济增长持续放缓，全球动荡源和风险点显著增多。虽然我国正步入新发展阶段、形成新发展格局，经济稳中向好、长期向好的基本趋势没有改变，但在当下全球经济放缓的大背景下，存在对公司业务产生负面影响的风险。公司将积极应对新的变化，深入落实既定发展战略，凝心聚力，真抓实干，纵深推进高质量发展在创新驱动中培育增长动能、沉淀核心能力、巩固自身差异化优势。

2、安全生产风险

民爆产品本身固有的特点决定了民爆行业内企业都必然面对一定的安全风险。公司高度重视安全生产及产品质量，一贯坚持“安全第一、预防为主、综合治理”的安全方针，树立公司“安全第一、重在预防、科技兴企、国泰民安”的安全理念，严格贯彻落实国家及行业有关安全生产的法律法规、标准规程，确保安全措施的落实，不断提升公司本质安全水平。

3、市场竞争风险

公司现有各项业务都存在市场竞争风险，面对日益复杂的市场环境，公司将进一步围绕重点产品质量提升、节能降耗、自动化运转开展攻关，吸收国内外先进工艺技术及经验，以更好地满足市场需求，进一步提升各类业务的市场竞争。

(二) 其他披露事项

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期	会议决议
2021年第一次临时股东大会	2021年1月15日	上海证券交易所网站www.sse.com.cn	2021年1月16日	1、审议通过关于聘请公司2020年度财务审计机构和内控审计机构的议案 2、审议通过关于公司新增注册资本暨修订《公司章程》的议案
2020年年度股东大会	2021年5月7日	上海证券交易所网站www.sse.com.cn	2021年5月8日	1、审议通过2020年年度报告全文及摘要 2、审议通过2020年度董事会工作报告 3、审议通过2020年度监事会工作报告 4、审议通过2020年度财务决算报告 5、审议通过2020年度利润分配预案 6、审议通过关于确认公司董事、高级管理人员2020年度薪酬考核结果的议案

股东大会情况说明

□适用 √不适用

二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名	担任的职务	变动情形
潘亮	董事	离任

是否分配或转增	否
每10股送红股数（股）	0
每10股派息数(元)（含税）	0
每10股转增数（股）	0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
无

报告期内，公司下属子公司新余国泰、拓泓新材分别被江西省新余市、宜春市生态环境局列为水环境重点排污单位。公司下属子公司始终牢记“达标排放、清洁生产、持续改进、节能减排”的环保方针，高度重视环境保护工作，积极承担社会责任，报告期间未发生环境污染事故，未受到环保行政处罚。现将两家子公司环保情况介绍如下：

（1）主要污染物及特征污染物

新余国泰：pH、化学需氧量（COD）、氨氮、悬浮物、色度、生化需氧量（BOD）、总锌、硝基酚、石油类、肼、总铅。

拓泓新材：pH、化学需氧量（COD）、氨氮。

（2）排放方式

新余国泰：企业工业废水经由车间废水处理设施氧化还原反应处理后，再与生活污水一并经由综合废水处理站处理达标后排放。

拓泓新材：企业工业废水经由车间废水处理设施处理后，与生活污水再一并经由综合废水处理站处理达标后排放至宜春市经济开发区污水处理厂。

（3）排污口数量和分布情况

新余国泰：在三车间的GTX制造工房和KKx制造工房各设有一处废水车间排口，生产区南端设有一处污水总排口。

拓泓新材：在二车间设有一个车间废水排口，锅炉房旁设有一处污水总排口。

（4）主要污染物及特征污染物排放浓度和总量

新余国泰：pH排放均值为7.81；COD排放浓度均值为18.333mg/L，上半年排放量为0.0612吨；氨氮排放浓度均值为0.70mg/L，上半年排放量为0.0025吨；悬浮物排放浓度均值为

7.667mg/L，上半年排放量为0.0254吨；色度排放值为2.3个稀释倍数；BOD排放浓度均值为

4.07mg/L，上半年排放量为0.0138吨；总锌排放浓度均值为0.0185mg/L，上半年排放量为

0.000048吨；硝基酚排放浓度均值为0.0045mg/L，上半年排放量为0.0000065吨；石油类排放浓度均值为0mg/L，上半年排放量为0吨；肼排放浓度均值为0.0758mg/L，上半年排放量为

0.00031吨；总铅排放浓度均值为0.0199mg/L，上半年排放量为0.000045吨。

拓泓新材：厂区处理后，其pH排放均值为7.68；COD排放浓度均值为35.3mg/L，上半年排放量为0.4448吨；氨氮排放浓度均值为6.52mg/L，上半年排放量为0.0897吨。

（5）执行污染物排放标准

新余国泰：pH、COD、氨氮、悬浮物、色度、BOD、总锌、石油类执行《污水综合排放标准》（GB8978-1996）表4中一级标准；硝基酚、总铅、肼执行满足《兵器工业水污染排放标准火工药剂》（GB14470.2-2002）表2中浓度限值要求。

拓泓新材：废水排放执行宜春经济开发区污水处理厂进水水质标准，即《污水综合排放标准》（GB8978-1996）三级标准，经污水处理厂处理后达《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）的一级B标准要求。

（6）核定的排放量

新余国泰：新余市生态环境局总量办核定的COD排放量为3.27吨/年，氨氮排放量为0.22吨/年。

拓泓新材：宜春市生态环境局总量办核定，厂区COD处理后排放量为8.624吨，经污水处理厂COD排放总量为1.961吨/年。厂区氨氮处理后排放量为1.258吨，经污水处理厂氨氮排放总量为0.261吨/年。

2. 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

新余国泰目前已建有KKx废水处理设施、GTX废水处理设施和综合废水处理站，各项废水处理设施运行良好，处理效果良好。其中：

（1）KKx废水处理设施：通过芬顿氧化、沉淀法处理，处理后的废水排入公司综合废水处理站；

（2）GTX废水处理设施：通过加酸销爆+次氯酸钠氧化+pH调节+絮凝沉淀工艺处理，处理后的废水排入公司综合废水处理站；

（3）综合废水处理设施：采用调节+兼性氧化+二级好氧生化+沉淀+消毒+机械过滤+活性炭吸附处理其他生产废水、生活污水与上述药剂生产废水，处理后的废水部分绿化等杂用，其余外排。

拓泓新材目前已建有矿浆萃取废水处理设施1套、膜处理系统1套、氟化铵蒸发浓缩系统1套以及综合废水处理站 1 套，各项废水处理设施运行良好。其中：

（1）矿浆萃取废水处理设施：对原处理设施进行了升级改造，在废水中加入过量的硅粉及适量的氯化钾，制成氟硅酸钾，余液为含硫酸废液，通过蒸发系统，回收60%硫酸溶液返回生产线回用，产出的蒸馏水外排。

（2）膜处理系统：将中和沉淀废水采用多介质过滤器，超滤膜装置，反渗透装置、蒸发浓缩设备，得到氟化铵的溶液，产出的纯水返回生产线回用；

（3）氟化铵蒸发浓缩系统；氟化铵溶液通过蒸发浓缩后，回收氟化铵产品；

（4）综合废水处理设施：对废气吸收水、纯水废水等，加入氯化钙、PAC、PAM 调节、沉淀，板框压滤+澄清沉淀，与生活废水汇总后，再排入在线监测站，然后通过管网排放至开发区污水处理站。

3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用

新余国泰《江西钢丝厂下属公司异地搬迁改造项目环境影响报告书》于2010年12月获得江西省环境保护厅环境影响报告书的批复，批复文号：赣环评字[2010]673号。后经企业改制并划归国泰集团全资控股后，新余国泰于2016年4月委托新余市环境保护工程研究设计院编制《江西国泰公司新余生产点异地搬迁改造项目变更环境影响说明报告书》，同年6月获得了新余市环境保护局《关于江西国泰公司新余生产点异地搬迁改造项目竣工环境保护验收意见的函》（余环审字[2016]64号）。

拓泓新材《年产300吨钽铌金属化合物项目环境影响报告书》于2013年10月21日获得江西省环境保护厅环境影响报告书的批复（赣环评字[2013]244号）。

4. 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

为应对突发环境事件对企业声誉、形象及效益的不良影响，新余国泰和拓泓新材分别于2018年7月和2018年10月各自编制了本企业《突发性环境污染事件应急预案》，通过贯彻“以人为本、预防为主、分级负责”的基本原则，明确了突发性环保污染事故的预防措施及应急处置手段，最大限度的减少和消除环境污染事故所带来的不良影响。

5. 环境自行监测方案

√适用 □不适用

新余国泰在厂区污水总排口配有pH、COD、氨氮和流量在线监控等自行监测系统，实时监测废水排放情况。同时，新余国泰还委托有资质的第三方检测机构每月对公司污水总排口和车间排口检测，监测结果显示公司各项污染物排放均符合排放标准。

拓泓新材在厂区污水总排口配有pH、COD、氨氮和流量在线监控等自行监测系统，实时监测废水排放情况。同时，拓泓新材还委托有资质的第三方检测机构，按照《排污许可证》副本的监测项目及频率要求，上半年对公司污染物排放进行全面检测1次，废气每季度监测1次。同时为落实生态环境部发布《伴生放射性矿开发利用企业环境辐射监测和信息公开》的有关规定，组织进行辐射环境监测1次，监测结果显示公司各项污染物排放均符合排放标准。

6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

□适用 √不适用

7. 其他应当公开的环境信息

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

√适用 □不适用

1. 因环境问题受到行政处罚的情况

□适用 √不适用

2. 参照重点排污单位披露其他环境信息

√适用 □不适用

报告期内，公司下属子公司积极响应国家节能减排及节能环保的号召，将环境保护作为企业可持续发展战略的重要内容，切实关注社会生态文明，积极承担企业环保主体责任，按照社会效益、经济效益、环境效益相统一的原则，严格遵守各项环保政策，有效落实环保措施，确保污染物达标排放。

3. 未披露其他环境信息的原因

□适用 √不适用

(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

□适用 √不适用

(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用 √不适用

二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用 □不适用

报告期内，公司坚决贯彻落实习近平总书记扶贫开发战略思想和党中央、国务院、省委、市委脱贫攻坚决策部署，大力实施精准扶贫、精准帮贫、精准脱贫，坚决打赢脱贫攻坚战，贴近村情、民情，同步促进“产业、就业、消费扶贫”，结合公司定点包扶贫困村——江西省萍乡市芦溪县宣风镇沂源村现状，经过数年努力，顺利助力沂源村实现脱贫。公司持续响应国家和各级政府号召，将企业经营发展与区域扶贫攻坚工作联系起来，持续加强党的建设，通过消费扶贫、就业扶贫、产业扶贫等方式参与到脱贫攻坚战中，指导和带领村两委取得了脱贫攻坚的胜利，报告期内主要工作成绩包括：

一、开展走访慰问。公司多次走访慰问沂源村贫困户、老党员及困难群众，并发放慰问金

2.55万元。

二、坚持“消费扶贫”。2021年上半年公司帮扶购买助农土特产珍珠鸡及有机香米，总金额达40余万元。

三、助力乡村振兴。2021年4月，公司帮助引进“千亩供京韭菜基地”项目落户沂源村，并捐赠30万元助力沂源村乡村振兴，发展特色农业经济。

四、践行为民解困。公司驻村书记芦双红同志协助18位村民追讨欠薪共计51万余元，用实际行动诠释情系百姓、为民解忧。

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺	股份限售	军工控股	自国泰集团在上海证券交易所上市交易之日起36个月届满后两年内减持的，其减持价格（或复权价格）不低于发行价，转让的股份总额累计不超过公司股票上市之日所持有股份总额的 30%；减持价格（复权后）不低于发行价；所持股票在锁定期满后两年内减持的，将提前五个交易日向公司提交减持数量、减持价格区间、未来减持计划、减持对发行人治理结构持续经营影响的说明，并由公司在减持前三个交易日予以公告；减持方式包括通过证券交易所集中竞价交易系统、大宗交易系统进行，或通过协议转让进行，但如果预计未来一个月内公开出售直接持有的解除限售存量股份的数量合计超过公司股份总数1%的，将不通过证券交易所集中竞价交易系统转让所持股份；减持股份行为的期限为减持计划公告后六个月，减持期限届满后，若拟继续减持股份，则需按照上述安排再次履行减持公告。	承诺期限至2021年11月11日	是	是	不适用	不适用
	解决同业竞争	军工控股及大成国资	1、本公司及本公司直接或间接控制的其他方不会利用本公司对上市公司的持股关系进行损害上市公司及其中小股东、上市公司控股子公司合法权益的经营活动。2、本公司及本公司直接或间接控制的其他方不直接或间接从事、参与或进行与上市公司或其控股子公司的业务存在竞争或可能构成竞争的任何业务及活动。3、本公司及本公司直接或间接控制的其他方不会利用从上市公司或其控股子公司获取的信息从事或直接或间接参与上市公司或其控股子公司相竞争的业务。4、本公司将严格按照有关法律法规及规范性文件的规定采取有效措施避免与上市公司及其控股子公司产生同业竞争，并将促使本公司直接或间接控制的其他方采取有效措施避免与上市公司及其控股子公司产生同业竞争。5、如本公司或本公司直接或间接控制的其他方获得与上市公司及其控股子公司构成或可能构成同业竞争的业务机会，本公司将尽最大努力，使该等业务机会具备转移给上市公司或其控股子公司的条件（包括但不限于征得第三方同意），并优先提供给上市公司或其控股子公司。若上市公司及其控股子公司未获得该等业务机会，则本公司承诺采取法律、法规及中国证券监督管理委员会许可的方式加以解决，且给予上市公司选择权，由其选择公平、合理的解决方式。	承诺期限为长期	否	是	不适用	不适用

	解决关联交易	军工控股及大成国资	1、本公司及本公司直接或间接控制的其他公司及其他关联方将尽量避免与上市公司及其控股子公司之间发生关联交易；对于确有必要且无法回避的关联交易，均按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格按市场公认的合理价格确定，并按相关法律、法规以及规范性文件的规定履行交易审批程序及信息披露义务，切实维护上市公司及其中小股东利益。2、本公司保证严格按照有关法律法规、中国证券监督管理委员会颁布的规章和规范性文件、上海证券交易所颁布的业务规则及上市公司《公司章程》等制度的规定，依法行使股东权利、履行股东义务，不利用对上市公司的持股关系谋取不当的利益，不损害上市公司及其中小股东的合法权益。3、如违反上述承诺，本公司将对给上市公司及其控股子公司以及中小股东造成的损失进行赔偿。	承诺期限为长期	否	是	不适用	不适用
与重大资产重组相关的承诺	股份限售	军工控股	1、军工控股以资产认购而取得的国泰集团股份，自股份发行完成之日起36月内不进行转让或委托他人管理；上述锁定期满后，军工控股在履行完毕全部补偿义务（如有）后的剩余部分一次性解除锁定；2、重大资产重组交易完成后6个月内，如国泰集团股票连续20个交易日的收盘价低于交易发行价，或交易完成后6个月期末收盘价低于交易发行价，军工控股所取得国泰集团股票的锁定期自动延长6个月；3、交易完成后，由于国泰集团分配股票股利、资本公积转增股本等原因增持部分，亦遵守上述规定；若证券监管部门的监管意见或相关规定要求的锁定期长于上述锁定期或存在其他要求，则根据相关证券监督管理部门的监管意见和相关规定进行相应调整；4、军工控股将严格遵守上述股份锁定期的规定，在锁定期内不对股份作出转让等处置安排；5、上述股份解锁时需按照中国证监会及上交所的有关规定执行。若上述锁定期与监管机构的最新监管意见不相符，各方同意将根据监管机构的最新监管意见进行相应调整。	承诺时间为2018年4月12日；承诺期限为发行完成之日起三十六个月内	是	是	不适用	不适用
	盈利预测及补偿	刘升权、陈剑云、刘景、吴辉、刘仕兵、蒋士林、胡颖、陈秋琳、太格云创	承诺太格时代在2019年度、2020年度、2021年度的净利润（经审计的扣除非经常性损益前后孰低的净利润）分别不低于6,000万元、7,200万元、8,640万元。若标的公司在前两个承诺年度内（2019年度、2020年度）实现的当年累计实现净利润未达当年累计承诺净利润的90%，应在就当年累计实现净利润未达到当年累计承诺净利润对应的估值部分对公司进行补偿；若标的公司在承诺年度内（即2019年度、2020年度和2021年度）累计实现净利润未达到承诺年度内累计承诺净利润的100%，应在就累计实现净利润未达到累计承诺净利润对应的估值部分对上市公司进行补偿。	承诺期限为2019年-2021年	是	是	不适用	不适用
	股份限售	刘升权、陈剑云、刘景、吴辉、刘仕兵、蒋士林、胡颖、陈秋琳、太格云创	上市公司在指定媒体披露标的公司2021年度业绩承诺实现情况的专项审核报告和承诺期间减值测试报告并由承诺人完成全部补偿义务后，其于本次交易所获得的股份及可转债一次性解锁。在锁定期内不得对其基于本次交易所取得的上市公司股份及可转债或与之相关的权益进行如下直接或间接的处置，包括但不限于转让、质押、担保、股份代持或信托持股、表决权委托等。	承诺期限至业绩承诺完成之时	是	是	不适用	不适用

	解决同业竞争	刘升权、陈剑云、刘景、吴辉、刘仕兵、蒋士林、胡颖、陈秋琳、太格云创	1、本人/本企业及其实际控制的其他企业不会以任何形式直接或间接地从事与国泰集团及其下属公司相同或相似的业务，包括不在中国境内外通过投资、收购、联营、兼并、合作、受托经营或者其他任何方式从事与国泰集团及其下属公司相同、相似或者构成实质竞争的业务。2、如本人/本企业及其实际控制的其他企业获得的任何商业机会与国泰集团及其下属公司主营业务有竞争或可能发生竞争的，则本人/本企业及其实际控制的其他企业将立即通知国泰集团，并将该商业机会给予国泰集团；同时，本人/本企业及其实际控制的其他企业将采取包括但不限于停止经营产生竞争的业务、将产生竞争的业务纳入国泰集团或者转让给无关联关系第三方等方式，以避免与国泰集团及其下属公司形成同业竞争或潜在同业竞争，确保国泰集团及国泰集团其他股东利益不受损害。3、本人/本企业将不利用对国泰集团及其下属企业的了解和知悉的信息协助任何第三方从事、参与或投资与国泰集团相竞争的业务或项目。4、如本人/本企业违反上述承诺，则因此而取得相关收益将全部归国泰集团所有；如因此给国泰集团及其他股东造成损失的，本人/本企业将及时、足额地赔偿国泰集团及国泰集团其他股东因此遭受的全部损失。	承诺期限为长期	否	是	不适用	不适用
	解决关联交易	刘升权、陈剑云、刘景、吴辉、刘仕兵、蒋士林、胡颖、陈秋琳、太格云创	1、本人/本企业在作为国泰集团的股东期间，本人/本企业及本人/本企业实际控制的其他公司、企业或者其他经济组织将尽量减少并规范与国泰集团及其控制的其他公司企业或者其他经济组织之间的关联交易；在进行确有必要且无法避免的关联交易时，本人/本企业及本人/本企业实际控制的其他公司、企业或者其他经济组织将遵循市场化原则、以公允价格进行公平操作，并按照有关法律、法规及规范性文件、国泰集团的公司章程及关联交易决策制度等规定履行关联交易决策程序，依法履行信息披露义务和办理有关报批程序，保证不通过关联交易损害国泰集团及其其他股东的合法权益。2、本人/本企业承诺不利用国泰集团的股东地位，损害国泰集团及国泰集团其他股东的合法权益。3、本人/本企业将杜绝一切非法占用国泰集团的资金、资产的行为，在任何情况下，不要求国泰集团及其下属企业向本人/本企业或本人/本企业投资或控制的其他企业提供任何形式的担保或者资金支持。4、若本人/本企业违反上述承诺，本人/本企业将及时、足额地赔偿因此给国泰集团其他股东、国泰集团及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织造成的一切损失。	承诺期限为长期	否	是	不适用	不适用
其他承诺	股份限售	公司董事、监事和高级管理人员	本人在担任国泰集团董事、监事、高级管理人员期间，每年转让的股份不超过本人所直接或间接持有的国泰集团股份总数的25.00%；如本人离职，在本人离职后半年内不转让本人所持有的国泰集团股票。	承诺期限为长期	否	是	不适用	不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违规担保情况

□适用 √不适用

四、半年报审计情况

□适用 √不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用 √不适用

六、破产重整相关事项

□适用 √不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处

罚及整改情况

□适用 √不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
公司第五届董事会第八次会议、第五届监事会第五次会议审议通过了《关于公司2020年度预计的关联交易执行情况及2021年度日常关联交易预计的议案》，并对外披露了《关于2020年度预计的关联交易执行情况及2021年度日常关联交易预计的公告》（公告编号：2021临015号）。	上海证券交易所（www.sse.com.cn）

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

√适用 □不适用

报告期内，太格时代实现营业收入9,330.73万元，扣非后归母净利润2,902.32万元。

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用 √不适用

(六) 其他重大关联交易

□适用 √不适用

(七) 其他

□适用 √不适用

十一、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

√适用 □不适用

单位： 万元 币种： 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保方

担保方与上市公司的关系

被担保方

担保金额

担保发生日期(协议签署日)

担保 起始日

担保 到期日

担保类型

主债务情况

担保物（如有）

担保是否已经履行完毕

担保是否逾期

担保逾期金额

反担保情况

是否为关联方担保

关联 关系

-

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

0

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）

0

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计

1,365.13

报告期末对子公司担保余额合计（B）

8,582.92

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B）

8,582.92

担保总额占公司净资产的比例(%)

3.23

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）

0

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）

0

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

0

上述三项担保金额合计（C+D+E）

0

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

无

担保情况说明

截至报告期末，公司担保均为对合并报表范围内子公司的担保，公司及控股子公司不存在其他对外担保情况，亦不存在其他逾期或违规担保情况。

第七节 股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、股东情况

(一) 股东总数：

截止报告期末普通股股东总数(户)	13,880
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押、标记或冻结情况		股东性质
					股份状态	数量
江西省军工控股集团有限公司	0	295,936,220	53.65	114,410,772	无	0	国有法人
江西鑫安信和投资集团有限责任公司	0	46,061,092	8.35	0	质押	6,060,000	境内非国有法人
江西钨业集团有限公司	0	38,075,352	6.90	0	无	0	国有法人
刘剑群	898,493	10,002,276	1.81	0	无	0	境内自然人
梁成喜	-888,100	5,943,900	1.08	0	无	0	境内自然人
熊志辉	79,660	3,460,860	0.63	0	无	0	境内自然人
李素敏	1,066,396	2,847,396	0.52	0	无	0	境内自然人
许燕玲	2,453,600	2,646,100	0.48	0	无	0	境内自然人
贾春	-115,200	2,329,800	0.42	0	无	0	境内自然人
廖欢	2,223,960	2,223,960	0.40	0	无	0	境内自然人

前十名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件流通股的数量	股份种类及数量
		种类	数量
江西省军工控股集团有限公司	181,525,448	人民币普通股	181,525,448
江西鑫安信和投资集团有限责任公司	46,061,092	人民币普通股	46,061,092
江西钨业集团有限公司	38,075,352	人民币普通股	38,075,352
刘剑群	10,002,276	人民币普通股	10,002,276
梁成喜	5,943,900	人民币普通股	5,943,900
熊志辉	3,460,860	人民币普通股	3,460,860
李素敏	2,847,396	人民币普通股	2,847,396
许燕玲	2,646,100	人民币普通股	2,646,100
贾春	2,329,800	人民币普通股	2,329,800
廖欢	2,223,960	人民币普通股	2,223,960
前十名股东中回购专户情况说明	无
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明	无
上述股东关联关系或一致行动的说明	截至本报告期末，军工控股直接持有鑫安信和15%股权。除上述外，未知其他股东是否存在关联关系或《上市公司收购管理办法》、《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明	无

序号	有限售条件股东名称	持有的有限售条件股份数量	有限售条件股份可上市交易情况		限售条件
			可上市交易时间	新增可上市交易股份数量
1	江西省军工控股集团有限公司	114,410,772	2021年10月24日	114,410,772	三十六个月
2	陈剑云	1,208,049	2022年8月28日	1,208,049	三十六个月
3	刘景	1,208,049	2022年8月28日	1,208,049	三十六个月
4	刘升权	604,017	2022年8月28日	604,017	三十六个月
5	太格云创	405,313	2022年8月28日	405,313	三十六个月
6	吴辉	157,305	2022年8月28日	157,305	三十六个月
7	刘仕兵	78,652	2022年8月28日	78,652	三十六个月
8	蒋士林	78,652	2022年8月28日	78,652	三十六个月
9	胡颖	56,984	2022年8月28日	56,984	三十六个月
10	陈秋琳	56,984	2022年8月28日	56,984	三十六个月
上述股东关联关系或一致行动的说明		刘升权、陈剑云、刘景、太格云创于2017年4月签署《一致行动协议》，系一致行动人；刘升权为太格云创执行事务合伙人；刘景与刘升权之间系兄弟关系，吴辉与胡颖之间系夫妻关系。

三、董事、监事和高级管理人员情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

√适用 □不适用

单位：股

姓名	职务	期初持股数	期末持股数	报告期内股份增减变动量	增减变动原因
董家辉	董事	0	0	0	-
熊旭晴	董事	1,960,000	1,960,000	0	-
辛仲平	董事	0	0	0	-
潘亮	董事	0	0	0	-
陈共孙	董事	1,764,000	1,764,000	0
刘元魁	董事	0	0	0	-
李汉国	独立董事	0	0	0	-
柳习科	独立董事	0	0	0	-
汪志刚	独立董事	0	0	0	-
李夙	监事	0	0	0	-
杜华	监事	0	0	0	-
王光福	监事	0	0	0	-
简新春	监事	0	0	0	-
朱鹏	监事	0	0	0	-
黄苏锦	高管	0	0	0	-
龙江	高管	0	0	0	-
彭学华	高管	0	0	0	-
李仕民	高管	784,000	784,000	0	-
何骥	高管	784,000	784,000	0	-

第九节 债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用 √不适用

二、可转换公司债券情况

√适用 □不适用

(一)转债发行情况

（一）经中国证监会《关于核准江西国泰集团股份有限公司向刘升权等发行股份、可转换公司债券购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2019]2376号）核准，公司向刘升权、陈剑云、刘景、吴辉、刘仕兵、蒋士林、胡颖、陈秋琳及宿迁太格云创企业管理咨询合伙企业（有限合伙）（以下合称“交易对手方”）定向发行共计2,752,861.00股股份、2,564,290张可转换债券作为购买其持有的北京太格时代自动化系统设备有限公司69.83%股权的部分交易对价，并以非公开发行可转换公司债券募集配套资金284,921,600元。2020年3月2日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的《证券登记证明》，公司向交易对手方非公开发行2,564,290张可转换债券的证券登记手续办理完毕，债券简称为“国泰定01”，债券代码为“110803”，每张面值100元，发行总额256,429,000元，债券期限为自发行之日起四年。2020年9月1日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的《证券登记证明》。公司向6名特定对象非公开发行2,849,216张可转换债券的证券登记手续办理完毕，债券简称为“国泰定02”，债券代码为“110804”，每张面值100元，发行总额284,921,600元，期限为2020年8月31日至2024年8月30日。

（二）根据《上海证券交易所自律监管决定书〔2021〕63号》，上海证券交易所同意公司发行的定向可转债挂牌转让（可转债简称为“国泰定02”，证券代码为“110804”），挂牌转让日期为2021年3月1日。

（三）根据公司《发行股份、可转换债券及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之募集配套资金非公开发行可转换公司债券发行情况报告书》的约定，公司发行的“国泰定02”可转债转股期自2021年3月1日开始转股，初始转股价格为8.62元/股。因公司于2021年6月23日完成2020年度权益分派，“国泰定02”的转股价格调整为8.52元/股。

“国泰定01”可转债初始转股价格为10.35元/股，因公司于2020年5月22日、2021年6月23日相继完成2019年度、2020年度权益分派，“国泰定01”的转股价格调整为7.21元/股。“国泰定01”可转债尚未进入转股期，同时尚未进入挂牌转让期。

(二)报告期转债持有人及担保人情况

可转换公司债券名称	国泰定01
期末转债持有人数	9
本公司转债的担保人	无
担保人盈利能力、资产状况和信用状况重大变化情况	不适用
前十名转债持有人情况如下：

可转换公司债券持有人名称	期末持债数量（元）	持有比例(%)
陈剑云	80,378,400	31.35
刘景	80,378,400	31.35
刘升权	40,188,700	15.67
宿迁太格云创企业管理咨询合伙企业（有限合伙）	26,967,800	10.52
吴辉	10,466,500	4.08
刘仕兵	5,233,200	2.04
蒋士林	5,233,200	2.04
胡颖	3,791,400	1.48
陈秋琳	3,791,400	1.48

可转换公司债券名称	国泰定02
期末转债持有人数	7
本公司转债的担保人	无
担保人盈利能力、资产状况和信用状况重大变化情况	不适用
前十名转债持有人情况如下：
可转换公司债券持有人名称	期末持债数量（元）	持有比例(%)
招商财富资管－招商银行卓远系列一年定开3号理财计划－招商财富－招越2号单一资产管理计划	85,000,000	29.83
中信保诚基金－中信银行－中信保诚信盈3号集合资产管理计划	60,000,000	21.06
西部证券股份有限公司	42,700,000	14.99
浙商证券股份有限公司	30,500,000	10.7
财通基金－第一创业证券股份有限公司－财通基金千帆1号单一资产管理计划	30,000,000	10.53
中粮期货－非凡资产管理慧赢添利一年定期开放固收类理财产品4号－中粮期货－添丰3号单一资产管理计划	21,721,600	7.62
中信证券股份有限公司	15,000,000	5.26%

可转换公司债券名称	本次变动前	本次变动增减			本次变动后
		转股	赎回	回售
国泰定01	256,429,000	0	0	0	256,429,000
国泰定02	284,921,600	0	0	0	284,921,600

可转换公司债券名称	国泰定01
报告期转股额（元）	7.21
报告期转股数（股）	0
累计转股数（股）	0
累计转股数占转股前公司已发行股份总数（%）	0
尚未转股额（元）	256,429,000
未转股转债占转债发行总量比例（%）	100

可转换公司债券名称	国泰定02
报告期转股额（元）	8.52
报告期转股数（股）	0
累计转股数（股）	0
累计转股数占转股前公司已发行股份总数（%）	0
尚未转股额（元）	284,921,600
未转股转债占转债发行总量比例（%）	100

可转换公司债券名称				国泰定01
转股价格调整日	调整后转股价格	披露时间	披露媒体		转股价格调整说明
2021-06-23	7.21	2021-06-17	上海证券交易所www.sse.com.cn		公司已于2021年6月23日实施2020年权益分派方案：公司向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税）。根据相关规定，对公司定向可转债转股价格进行调整。
截止本报告期末最新转股价格			7.21

可转换公司债券名称				国泰定02
转股价格调整日	调整后转股价格	披露时间	披露媒体		转股价格调整说明
2021-06-23	8.52	2021-06-17	上海证券交易所www.sse.com.cn		公司已于2021年6月23日实施2020年权益分派方案：公司向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税）。根据相关规定，对公司定向可转债转股价格进行调整。
截止本报告期末最新转股价格			8.52

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表

2021年6月30日编制单位： 江西国泰集团股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年6月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金	七、1	200,690,208.63	523,209,434.64
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	七、2	221,079,805.49	74,175,397.21
衍生金融资产
应收票据	七、4	88,540,545.22	56,633,464.19
应收账款	七、5	479,248,346.14	398,582,314.25
应收款项融资
预付款项	七、7	39,658,635.72	37,746,602.90
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	七、8	26,427,312.05	20,844,824.34
其中：应收利息		52,619.34
应收股利
买入返售金融资产
存货	七、9	167,807,977.57	140,393,324.48
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	七、13	20,800,780.99	9,795,534.51
流动资产合计		1,244,253,611.81	1,261,380,896.52
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	七、17	118,052,194.17	20,111,096.65
其他权益工具投资
其他非流动金融资产	七、19	1,010,000.00	1,010,000.00
投资性房地产	七、20	5,402,127.94	5,524,756.24
固定资产	七、21	914,825,989.94	941,356,286.98
在建工程	七、22	205,680,717.55	187,479,542.61
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	七、25	10,762,763.63
无形资产	七、26	377,750,455.15	383,076,722.17
开发支出
商誉	七、28	730,376,677.04	730,376,677.04

长期待摊费用	七、29	32,594,910.15	45,128,411.78
递延所得税资产	七、30	37,824,159.20	39,988,684.29
其他非流动资产	七、31	110,510,706.52	105,676,169.57
非流动资产合计		2,544,790,701.29	2,459,728,347.33
资产总计		3,789,044,313.10	3,721,109,243.85
流动负债：
短期借款	七、32	185,800,000.00	121,100,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	七、35	2,684,774.79	3,357,341.55
应付账款	七、36	181,075,830.61	189,326,435.22
预收款项	七、37	3,000,000.00	3,000,000.00
合同负债	七、38	17,506,581.17	16,181,655.58
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	七、39	37,536,627.88	60,638,374.16
应交税费	七、40	41,254,320.67	55,734,461.62
其他应付款	七、41	68,544,224.08	69,461,280.08
其中：应付利息		84,875.00	92,812.49
应付股利		8,850,776.01	13,916,000.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	七、43	5,440,098.91	11,242,822.54
其他流动负债	七、44	2,814,208.43	2,488,432.35
流动负债合计		545,656,666.54	532,530,803.10
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	七、45	40,749,583.56	40,963,750.20
应付债券	七、46	493,710,913.91	489,788,628.24
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬	七、49	2,415,968.55	4,288,010.35
预计负债
递延收益	七、51	29,409,759.32	31,475,385.70
递延所得税负债	七、30	16,786,018.33	17,191,460.88
其他非流动负债
非流动负债合计		583,072,243.67	583,707,235.37
负债合计		1,128,728,910.21	1,116,238,038.47
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	七、53	551,581,577.00	551,581,577.00
其他权益工具	七、54	57,150,794.44	57,150,794.44
其中：优先股
永续债
资本公积	七、55	902,548,745.76	902,548,745.76
减：库存股
其他综合收益
专项储备	七、58	31,326,758.84	26,906,141.72

盈余公积	七、59	84,806,449.84	84,806,449.84
一般风险准备
未分配利润	七、60	598,774,173.41	565,878,472.39
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		2,226,188,499.29	2,188,872,181.15
少数股东权益		434,126,903.60	415,999,024.23
所有者权益（或股东权益）合计		2,660,315,402.89	2,604,871,205.38
负债和所有者权益（或股东权益）总计		3,789,044,313.10	3,721,109,243.85

母公司资产负债表

2021年6月30日编制单位：江西国泰集团股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年6月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金		76,214,461.04	285,627,658.14
交易性金融资产		100,000,000.00	30,000,000.00
衍生金融资产
应收票据		33,947,902.91	10,631,882.37
应收账款	十七、1	56,048,839.05	39,921,954.48
应收款项融资
预付款项		105,418,837.46	116,640,265.53
其他应收款	十七、2	427,787,519.77	366,965,933.53
其中：应收利息		2,016,545.32	1,383,075.26
应收股利		9,185,100.00	14,076,000.00
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		42,802.66	347,232.19
流动资产合计		799,460,362.89	850,134,926.24
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	十七、3	1,973,520,246.11	1,894,206,511.78
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产		484,682.99	492,993.11
固定资产		102,881,574.87	105,686,567.44
在建工程		149,644.80	135,154.80
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		10,237,666.96	10,240,816.72
开发支出
商誉
长期待摊费用		27,251,700.42	28,390,511.72
递延所得税资产		1,878,939.51	3,747,765.01
其他非流动资产
非流动资产合计		2,116,404,455.66	2,042,900,320.58
资产总计		2,915,864,818.55	2,893,035,246.82
流动负债：
短期借款		160,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据		1,050,000.00	100,100,000.00
应付账款		80,135,330.93	74,759,199.24
预收款项
合同负债		2,835,486.37	4,382,128.81
应付职工薪酬		2,554,642.13	10,433,634.18
应交税费		6,007,128.15	8,022,771.63

其他应付款		248,008,414.80	222,216,347.63
其中：应付利息			756,222.22
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债		368,613.23	569,676.74
流动负债合计		500,959,615.61	420,483,758.23
非流动负债：
长期借款
应付债券		493,710,913.91	489,788,628.24
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		1,172,500.00	1,172,500.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		494,883,413.91	490,961,128.24
负债合计		995,843,029.52	911,444,886.47
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		551,581,577.00	551,581,577.00
其他权益工具		57,150,794.44	57,150,794.44
其中：优先股
永续债
资本公积		929,904,764.65	929,904,764.65
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积		84,808,668.69	84,808,668.69
未分配利润		296,575,984.25	358,144,555.57
所有者权益（或股东权益）合计		1,920,021,789.03	1,981,590,360.35
负债和所有者权益（或股东权益）总计		2,915,864,818.55	2,893,035,246.82

合并利润表

2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、营业总收入		813,536,680.63	686,517,902.69
其中：营业收入	七、61	813,536,680.63	686,517,902.69
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		702,165,046.38	591,203,913.07
其中：营业成本	七、61	525,613,210.72	438,866,063.73
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	七、62	4,995,868.41	4,132,628.98
销售费用	七、63	24,970,622.16	20,312,961.02
管理费用	七、64	90,051,561.83	77,869,653.73
研发费用	七、65	42,878,677.87	36,955,431.23
财务费用	七、66	13,655,105.39	13,067,174.38
其中：利息费用		15,935,818.57	13,101,166.68
利息收入		2,711,460.16	938,888.52
加：其他收益	七、67	9,879,353.91	14,042,964.90
投资收益（损失以“－”号填列）	七、68	-433,450.88	3,128,328.10
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-2,902,044.48	1,380,328.66
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	七、71	697,816.70	-4,677,030.43
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）	七、73	-8,182.24	8,901.15
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		121,507,171.74	107,817,153.34
加：营业外收入	七、74	398,303.89	67,537.47
减：营业外支出	七、75	380,349.03	1,338,739.43
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		121,525,126.60	106,545,951.38
减：所得税费用	七、76	18,917,040.36	13,907,713.43
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		102,608,086.24	92,638,237.95
（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		102,608,086.24	92,638,237.95
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		88,053,858.72	83,778,929.58
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		14,554,227.52	8,859,308.37
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		102,608,086.24	92,638,237.95
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		88,053,858.72	83,778,929.58
（二）归属于少数股东的综合收益总额		14,554,227.52	8,859,308.37
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.16	0.15
（二）稀释每股收益(元/股)		0.16	0.14

母公司利润表2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、营业收入	十七、4	349,647,915.53	318,024,456.55
减：营业成本	十七、4	312,840,359.38	282,454,254.48
税金及附加		1,012,894.63	812,117.56
销售费用		6,607,742.75	6,309,310.61
管理费用		18,100,192.79	11,006,258.42
研发费用		736,883.30	628,614.70
财务费用		11,552,629.56	11,253,273.76
其中：利息费用		14,212,560.79	11,953,224.95
利息收入		2,822,619.22	1,374,370.03
加：其他收益		954,037.05	2,340,307.72
投资收益（损失以“－”号填列）	十七、5	-3,527,940.55	8,555,006.81
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-3,985,707.67	152,748.71
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-767,062.67	-1,683,422.39
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）			4,807.33
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		-4,543,753.05	14,777,326.49
加：营业外收入		3,364.45	8,311.85
减：营业外支出		1,199.52
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		-4,541,588.12	14,785,638.34
减：所得税费用		1,868,825.50	-383,355.59
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		-6,410,413.62	15,168,993.93
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		-6,410,413.62	15,168,993.93
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		-6,410,413.62	15,168,993.93
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

合并现金流量表

2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		826,001,094.33	672,878,120.84
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		1,420,306.86	4,179,252.32
收到其他与经营活动有关的现金	七、78	47,953,736.03	40,941,882.18
经营活动现金流入小计		875,375,137.22	717,999,255.34
购买商品、接受劳务支付的现金		530,031,033.75	416,213,811.70
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		172,315,614.40	156,895,898.84
支付的各项税费		77,710,810.30	59,407,848.13
支付其他与经营活动有关的现金	七、78	81,966,592.24	65,257,996.62
经营活动现金流出小计		862,024,050.69	697,775,555.29
经营活动产生的现金流量净额		13,351,086.53	20,223,700.05
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		191,060,000.00	273,060,000.00
取得投资收益收到的现金		3,637,929.13	10,164,109.04
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		73,324.50	227,487.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的

现金
投资活动现金流入小计		194,771,253.63	283,451,596.04
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		68,247,678.90	208,927,376.11
投资支付的现金		440,083,142.00	369,102,563.30
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		508,330,820.90	578,029,939.41
投资活动产生的现金流量净额		-313,559,567.27	-294,578,343.37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		5,487,400.00	134,886,763.79
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		5,487,400.00	134,886,763.79
取得借款收到的现金		171,000,000.00	636,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金	七、78	31,030,000.00
筹资活动现金流入小计		207,517,400.00	770,886,763.79
偿还债务支付的现金		111,514,166.64	266,214,166.64
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		71,923,300.78	76,345,430.07
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		5,862,660.15	7,208,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金	七、78		74,519,300.87
筹资活动现金流出小计		183,437,467.42	417,078,897.58
筹资活动产生的现金流量净额		24,079,932.58	353,807,866.21
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		-276,128,548.16	79,453,222.89
加：期初现金及现金等价物余额		455,350,281.37	221,742,948.20
六、期末现金及现金等价物余额		179,221,733.21	301,196,171.09

母公司现金流量表

2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		307,840,041.04	329,885,616.13
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		288,409,783.88	123,045,691.39
经营活动现金流入小计		596,249,824.92	452,931,307.52
购买商品、接受劳务支付的现金		274,628,944.81	299,908,535.89
支付给职工及为职工支付的现金		24,619,923.71	19,574,564.48
支付的各项税费		6,953,265.47	2,157,328.12
支付其他与经营活动有关的现金		312,509,882.30	154,242,722.23
经营活动现金流出小计		618,712,016.29	475,883,150.72
经营活动产生的现金流量净额		-22,462,191.37	-22,951,843.20
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		30,000,000.00
取得投资收益收到的现金		5,348,667.12	6,630,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额			79,882.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		35,348,667.12	6,709,882.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		4,564,765.35	13,777,941.00
投资支付的现金		183,299,442.00	5,213.30
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		187,864,207.35	13,783,154.30
投资活动产生的现金流量净额		-152,515,540.23	-7,073,272.30
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		160,000,000.00	581,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		160,000,000.00	581,000,000.00
偿还债务支付的现金		100,100,000.00	260,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		64,305,465.50	61,439,820.88
支付其他与筹资活动有关的现金			74,460,000.00
筹资活动现金流出小计		164,405,465.50	395,899,820.88
筹资活动产生的现金流量净额		-4,405,465.50	185,100,179.12
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		-179,383,197.10	155,075,063.62
加：期初现金及现金等价物余额		255,597,658.14	91,743,844.70
六、期末现金及现金等价物余额		76,214,461.04	246,818,908.32

合并所有者权益变动表

2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	2021年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减 ： 库 存 股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	551,581,577.00			57,150,794.44	902,548,745.76			26,906,141.72	84,806,449.84		565,878,472.39		2,188,872,181.15	415,999,024.23	2,604,871,205.38
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	551,581,577.00			57,150,794.44	902,548,745.76			26,906,141.72	84,806,449.84		565,878,472.39		2,188,872,181.15	415,999,024.23	2,604,871,205.38
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）								4,420,617.12			32,895,701.02		37,316,318.14	18,127,879.37	55,444,197.51
（一）综合收益总额											88,053,858.72		88,053,858.72	14,554,227.52	102,608,086.24
（二）所有者投入和减少资本														5,487,400.00	5,487,400.00

1．所有者投入的普通股														5,487,400.00	5,487,400.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配											-55,158,157.70		-55,158,157.70	-2,317,520.22	-57,475,677.92
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-55,158,157.70		-55,158,157.70	-2,317,520.22	-57,475,677.92
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结

转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备								4,420,617.12					4,420,617.12	403,772.07	4,824,389.19
1．本期提取								7,894,128.54					7,894,128.54	1,044,608.68	8,938,737.22
2．本期使用								3,473,511.42					3,473,511.42	640,836.61	4,114,348.03
（六）其他
四、本期期末余额	551,581,577.00			57,150,794.44	902,548,745.76			31,326,758.84	84,806,449.84		598,774,173.41		2,226,188,499.29	434,126,903.60	2,660,315,402.89

项目	2020年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	391,233,980.00				1,061,787,852.19			16,762,570.48	73,115,113.81		431,512,016.26		1,974,411,532.74	274,428,253.65	2,248,839,786.39
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	391,233,980.00				1,061,787,852.19			16,762,570.48	73,115,113.81		431,512,016.26		1,974,411,532.74	274,428,253.65	2,248,839,786.39
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	160,347,597.00				-140,625,471.64			4,524,471.73			36,500,508.66		60,747,105.75	136,787,519.51	197,534,625.26
（一）综合收益总额											83,778,929.58		83,778,929.58	8,859,308.37	92,638,237.95
（二）所有者投入和减少资本	2,752,861.00				16,969,264.36								19,722,125.36	134,563,524.88	154,285,650.24
1．所有者投入的普通股	2,752,861.00												2,752,861.00	134,563,524.88	137,316,385.88
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他					16,969,264.36								16,969,264.36		16,969,264.36
（三）利润分配											-47,278,420.92		-47,278,420.92	-7,208,000.00	-54,486,420.92
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-47,278,420.92		-47,278,420.92	-7,208,000.00	-54,486,420.92

4．其他
（四）所有者权益内部结转	157,594,736.00				-157,594,736.00
1．资本公积转增资本（或股本）	157,594,736.00				-157,594,736.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备								4,524,471.73					4,524,471.73	572,686.26	5,097,157.99
1．本期提取								7,438,524.11					7,438,524.11	997,096.34	8,435,620.45
2．本期使用								2,914,052.38					2,914,052.38	424,410.08	3,338,462.46
（六）其他
四、本期期末余额	551,581,577.00				921,162,380.55			21,287,042.21	73,115,113.81		468,012,524.92		2,035,158,638.49	411,215,773.16	2,446,374,411.65

母公司所有者权益变动表

2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	2021年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	551,581,577.00			57,150,794.44	929,904,764.65				84,808,668.69	358,144,555.57	1,981,590,360.35
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	551,581,577.00			57,150,794.44	929,904,764.65				84,808,668.69	358,144,555.57	1,981,590,360.35
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）										-61,568,571.32	-61,568,571.32
（一）综合收益总额										-6,410,413.62	-6,410,413.62
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-55,158,157.70	-55,158,157.70
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-55,158,157.70	-55,158,157.70
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	551,581,577.00			57,150,794.44	929,904,764.65				84,808,668.69	296,575,984.25	1,920,021,789.03

项目	2020年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	391,233,980.00				1,089,143,871.08				73,117,332.66	300,200,952.25	1,853,696,135.99
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	391,233,980.00				1,089,143,871.08				73,117,332.66	300,200,952.25	1,853,696,135.99
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	160,347,597.00				-140,625,471.64					-32,109,426.99	-12,387,301.63
（一）综合收益总额										15,168,993.93	15,168,993.93
（二）所有者投入和减少资本	2,752,861.00				16,969,264.36						19,722,125.36
1．所有者投入的普通股	2,752,861.00										2,752,861.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他					16,969,264.36						16,969,264.36
（三）利润分配										-47,278,420.92	-47,278,420.92
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-47,278,420.92	-47,278,420.92
3．其他
（四）所有者权益内部结转	157,594,736.00				-157,594,736.00
1．资本公积转增资本（或股本）	157,594,736.00				-157,594,736.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	551,581,577.00				948,518,399.44				73,117,332.66	268,091,525.26	1,841,308,834.36

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

(一)公司注册地、组织形式和总部地址

江西国泰集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为江西国泰民爆器材股份有限公司,系经原国防科学技术工业委员会民爆器材监督管理局批准，由江西省军工资产经营有限公司（现更名为江西省军工控股集团有限公司）、江西钨业集团有限公司和江西鑫安化工有限责任公司（现更名为江西鑫安信和投资集团有限责任公司）共同出资组建，并于2006年12月8日在江西省工商行政管理局登记注册。

公司股票于2016年11月11日在上海证券交易所上市，现持有统一社会信用代码为913600007969593637的营业执照。

经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股，截止2021年6月30日，本公司累计发行股本总数55,158.1577万股，注册资本为55,158.1577万元，注册地址：江西省南昌市南昌高新技术产业开发区高新大道699号，总部地址：江西省南昌市南昌高新技术产业开发区高新大道699号，控股股东为江西省军工控股集团有限公司，集团最终实际控制人为江西省国有资产监督管理委员会。

(二)公司业务性质和主要经营活动

本公司主要从事民爆产品的生产销售与爆破服务及轨道交通电气化与信息化工程服务，包括乳化炸药、改性铵油炸药、膨化炸药、导爆管雷管、电雷管、电子雷管、导爆索等民爆产品的生产销售及矿山与工程爆破服务，以及轨道交通领域的电气化工程和信息化工程服务。

(三)财务报表的批准报出

本财务报表业经公司董事会于2021年8月16日批准报出。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本期纳入合并财务报表范围的子公司共42户，具体包括：

子公司名称	子公司类型	级次	持股比例（%）	表决权比例（%）
江西新余国泰特种化工有限责任公司	全资子公司	1级	100	100
新余恒象科技有限公司	控股孙公司	2级	70	70
江西国泰金固科技有限公司	控股孙公司	2级	65.00	65.00
江西渝泰消防科技有限公司	控股孙公司	2级	70	70
江西宜丰国泰化工有限责任公司	全资子公司	1级	100	100
江西泰航金属复合材料科技有限公司	全资孙公司	2级	100	100
江西吉安国泰特种化工有限责任公司	全资子公司	1级	100	100
吉安恒隆纸制品有限责任公司	全资孙公司	2级	100	100
江西国泰五洲爆破工程有限公司	全资子公司	1级	100	100
江西国泰利民信息科技有限公司	控股子公司	1级	62.37	62.37
江西虔安电子科技有限公司	控股孙公司	2级	100	100
江西融思科技有限公司	控股孙公司	2级	100	100
江西赣州国泰特种化工有限责任公司	全资子公司	1级	100	100
赣州顺泰爆破工程有限公司	全资孙公司	2级	100	100
江西抚州国泰特种化工有限责任公司	全资子公司	1级	100	100

抚州国泰复合材料有限公司	控股孙公司	2级	51	51
抚州恒泰包装科技有限公司	控股孙公司	3级	100	100
江西恒合投资发展有限公司	全资子公司	1级	100	100
新余国泰爆破工程有限责任公司	全资孙公司	2级	100	100
江西宝象物流有限公司	全资孙公司	2级	100	100
江西瑞曼增材科技有限公司	控股孙公司	2级	51	51
江西永宁科技有限责任公司	控股孙公司	2级	63.44	63.44
铜鼓皇草源生态农业有限公司	控股孙公司	3级	100	100
厦门德衡工贸有限公司	控股孙公司	2级	60	60
江西金稷企业管理咨询有限公司	全资孙公司	2级	100	100
江西拓泓新材料有限公司	控股孙公司	2级	57.92	57.92
江西宏泰物流有限公司	控股孙公司	2级	45	45
彭泽县联峰港务有限公司	控股孙公司	3级	52.50	52.50
江西三石有色金属有限公司	控股孙公司	2级	95	95
江西铜业民爆矿服有限公司	全资子公司	1级	100	100
江西国泰七零九科技有限公司	全资子公司	1级	100	100
江西国泰龙狮科技有限责任公司	控股孙公司	2级	51	51
江西中煤绿洋科技有限公司	全资孙公司	2级	100	100
江西鑫泰企业管理咨询有限公司	全资子公司	1级	100	100
德兴市恒泰民爆物品有限责任公司	控股孙公司	2级	60	60
崇义县赣泰民用爆破器材有限责任公司	控股孙公司	2级	51	51
铅山县顺泰民爆物品有限责任公司	控股孙公司	2级	64.5	64.5
上饶市鑫泰爆破器材有限责任公司	全资孙公司	2级	100	100
江西萍乡国泰六六一科技有限公司	全资子公司	1级	100	100
北京太格时代自动化系统设备有限公司	控股子公司	1级	69.83	69.83
江西远格科技有限公司	控股孙公司	2级	100	100
西藏太格时代电气设备科技有限公司	控股孙公司	2级	100	100

本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

1．分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理

（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

2．同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。

对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采

用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。3．非同一控制下的企业合并购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：

①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。

②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。

③已办理了必要的财产权转移手续。

④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。

⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。

4．为合并发生的相关费用

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

1．合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。

2．合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整

（1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（2）处置子公司或业务

1）一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。2）分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

1．合营安排的分类

本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。

未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：

（1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

（2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

（3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。

共同经营会计处理方法

本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。

本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。

本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理

外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。

以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合收益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。

实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。

金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。

1.金融资产分类和计量

本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：

（1）以摊余成本计量的金融资产。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

（1）分类为以摊余成本计量的金融资产

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等。

本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：

1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。

2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

（2）分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。

（3）指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。

权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：

取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。

（4）分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

（5）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：

1）嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。

2）在初次确定类似的混合合同是否需要拆分时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应拆分。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要拆分。

本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

2．金融负债分类和计量

本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。

金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类：

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。

在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：

1）能够消除或显著减少会计错配。

2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

（2）其他金融负债

除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：

1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。3）不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。

财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。3．金融资产和金融负债的终止确认

（1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：

1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止。

2）该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。

（2）金融负债终止确认条件

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。

4．金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：

（1）转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

（2）保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。

（3）既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、

（2）之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：

1）未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

2）保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。

（1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

1）被转移金融资产在终止确认日的账面价值。2）因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

（2）金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

1）终止确认部分在终止确认日的账面价值。

2）终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

5．金融资产和金融负债公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。

初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。

6．金融工具减值

本公司以预期信用损失为基础，对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同，进行减值会计处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对由收入准则规范的交易形成的应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预

期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。

除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：

（1）如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

（2）如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

（3）如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。

金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

（1）信用风险显著增加

本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。

本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：

1）债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；

2）债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；

3）作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；

4）债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；

5）本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。

于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。

（2）已发生信用减值的金融资产

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

1）发行方或债务人发生重大财务困难；

2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

4）债务人很可能破产或进行其他财务重组；

5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；

6）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

（3）预期信用损失的确定

本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、逾期账龄组合、合同结算周期、债务人所处行业等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。

本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：

1）对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

2）对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。

3）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。

本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

（4）减记金融资产

当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。

7．金融资产及金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／（10）6.金融

工具减值。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将 应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称

确定组合的依据

计提方法

无风险银行承兑票据组合

出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违约，信用损失风险极低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备

商业承兑汇票

客户承兑，存在一定的预期信用损失风险

参考历史信用损失经验，通过违约风险风险敞口和整个存续期预期信用损失率1%，计算预期信用损失

组合名称

确定组合的依据

计提方法

关联方组合

以是否为纳入合并范围内公司的应收款项划分组合

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备

账龄组合1

按类似信用风险特征（账龄）进行组合

按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提

账龄组合2

子公司太格时代公司因为业务模式不同按其类似信用风险特征（账龄）进行组合

按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／10.6.金融工具减值。本公司对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值的其他应收款单独确定其信用损失。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称

确定组合的依据

计提方法

关联方组合

以是否为纳入合并范围内公司的应收款项划分组合

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备

账龄组合1

按类似信用风险特征（账龄）进行组合

按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提

账龄组合2

子公司太格时代公司因为业务模式不同按其类似信用风险特征（账龄）进行组合

按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

4．存货的盘存制度

采用永续盘存制。

5．低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品采用一次转销法；

（2）包装物采用一次转销法。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／10.6.金融工具减值。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／10.6.金融工具减值。

17. 持有待售资产

√适用 □不适用

1. 划分为持有待售确认标准

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准，且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。

确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。

2. 持有待售核算方法

本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。

上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。

18. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／106.金融工具

减值。

19. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／106.金融

工具减值。

20. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

1．初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四／（五）同一控制下和非

同一控制下企业合并的会计处理方法。

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。2．后续计量及损益确认

（1）成本法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。

（2）权益法

本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。

长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。

本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。

3．长期股权投资核算方法的转换

（1）公允价值计量转权益法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。

原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。

（2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

（3）权益法核算转公允价值计量

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

（4）成本法转权益法

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。

（5）成本法转公允价值计量

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

4． 长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

5．共同控制、重大影响的判断标准

如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。

合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。

22. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的

折旧或摊销方法

本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：

类别

预计使用寿命（年）

预计净残值率（%）

年折旧（摊销）率（%）

房屋建筑物

30

5

3.17

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	20-30	5	3.17-4.75
机器设备	年限平均法	5-12	5	7.92-19.00
运输设备	年限平均法	5-8	5	11.88-19.00
电子设备及其他	年限平均法	5	5	19.00

印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

24. 在建工程

√适用 □不适用

1．在建工程初始计量本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。2．在建工程结转为固定资产的标准和时点在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

25. 借款费用

√适用 □不适用

1．借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2．借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。3．暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。4．借款费用资本化金额的计算方法专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

√适用 □不适用

参照本附注“五、42.（3）.新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法”处理。

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、著作权、林权、技术专利及专有技术、财务软件等。

1．无形资产的初始计量

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证

据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

2．无形资产的后续计量本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。

（1）使用寿命有限的无形资产

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：

项目	预计使用寿命	依据
财务软件	5-10年	按最低的可使用年限
土地使用权	50年	产权证书确认的使用年限
专利权	10-20年	按最低的可使用年限
著作权	10年	按最低的可使用年限
林权	50年	产权证书确认的使用年限
专有技术	3-10年	受许可或法律保护年限

（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。

30. 长期资产减值

□适用 √不适用

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。

32. 合同负债

合同负债的确认方法

√适用 □不适用

本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。

33. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。

本公司的离职后福利计划全部为设定提存计划。

离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与

涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日由独立精算师使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

34. 租赁负债

□适用 √不适用

35. 预计负债

√适用 □不适用

1．预计负债的确认标准与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：

该义务是本公司承担的现时义务；履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；该义务的金额能够可靠地计量。2．预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

36. 股份支付

□适用 √不适用

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

本公司的收入主要来源于如下业务类型：

1．收入确认的一般原则本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；

(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司根据商品和劳务的性质，采用产出法/投入法确定恰当的履约进度。产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度（投入法是根据公司为履行履约义务的投入确定履约进度）。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

2．收入确认的具体方法公司业务板块，一是民爆产品生产和销售，二是非民爆产品销售，三是铁路供电综合SCADA系统、铁路供电生产调度指挥系统，四是轨道交通运维检测综合服务收入。依据该公司自身的经营模式和结算方式，各类业务销售收入确认的具体方法披露如下：

本公司与客户签订销售合同后，客户可在销售合同的范围内根据自身需求向公司提交具体订单，公司根据订单组织生产。与此同时，客户到当地公安部门办理《民用爆炸物品购买许可证》和《民用爆炸物品运输许可证》，在“双证”齐备的条件下公司向客户发货，发货经客户验收后确认销售收入。本公司与客户签订销售合同，根据客户的需求组织生产并发货，经客户验收后确认销售收入。合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。

公司将产品发到项目现场后，根据客户要求或合同约定的不同，后续环节分为不需要公司提供安装调试服务和需要公司提供安装调试服务两类（报告期内主要为后者）。

①不需要公司提供安装调试服务

公司将产品送达客户指定地点后，客户进行到货检查验收，并签署代表货物运达、验收合格的物资交接清单。此时，产品所有权上的风险报酬已经转移，公司在取得物资交接清单时确认收入。

②需要公司提供安装调试服务

对于需要公司进行安装调试服务的项目，一般除了经过到货检查、还需要现场安装调试，安装调试合格后并满足线路建设的技术要求后，客户验收签署相关文件（明确设备验收及安装调试已完成），公司确认收入实现。

公司将设备发到项目现场后，根据客户要求或合同约定的不同，后续环节分为到货验收确认收入和需要预验收确认收入两类（报告期内主要为后者）。

①根据合同约定到货验收确认收入

对于根据客户要求或合同约定到货验收确认收入的项目，客户在到货检查验收后，提供物资交接清单，公司在取得物资交接清单时确认收入。

②根据合同约定需要整体预验收确认收入

对于根据客户要求或合同约定需要整体预验收才能实现货物风险与报酬转移的项目，一般除了经过到货检查、还需要客户整体预验收，公司在预验收完毕后确认收入。

合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。

3．特定交易的收入处理原则

在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额（即，不包含预期因销售退回将退还的金额）确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认负债。

销售商品时预期将退回商品的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，在“应收退货成本”项下核算。

评估该质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独的服务。公司提供额外服务的，则作为单项履约义务，按照收入准则规定进行会计处理；否则，质量保证责任按照或有事项的会计准则规定进行会计处理。

公司评估该选择权是否向客户提供了一项重大权利。提供重大权利的，则作为单项履约义务，将交易价格分摊至该履约义务，在客户未来行使购买选择权取得相关商品控制权时，或者该选择权失效时，确认相应的收入。客户额外购买选择权的单独售价无法直接观察的，则综合考虑客户行使和不行使该选择权所能获得的折扣的差异、客户行使该选择权的可能性等全部相关信息后，予以合理估计。

评估该知识产权许可是否构成单项履约义务，构成单项履约义务的，则进一步确定其是在某一时段内履行还是在某一时点履行。向客户授予知识产权许可，并约定按客户实际销售或使用情况收取特许权使用费的，则在下列两项孰晚的时点确认收入：客户后续销售或使用行为实际发生；公司履行相关履约义务。

1）因与客户的远期安排而负有回购义务的合同：这种情况下客户在销售时点并未取得相关商品控制权，因此作为租赁交易或融资交易进行相应的会计处理。其中，回购价格低于原售价的视为租赁交易，按照企业会计准则对租赁的相关规定进行会计处理；回购价格不低于原售价的视为融资交易，在收到客户款项时确认金融负债，并将该款项和回购价格的差额在回购期间内确认

为利息费用等。公司到期未行使回购权利的，则在该回购权利到期时终止确认金融负债，同时确认收入。

2）应客户要求产生的回购义务的合同：经评估客户具有重大经济动因的，将售后回购作为租赁交易或融资交易，按照本条1）规定进行会计处理；否则将其作为附有销售退回条款的销售交易进行处理。

在合同开始（或接近合同开始）日向客户收取的无需退回的初始费应当计入交易价格。公司经评估，该初始费与向客户转让已承诺的商品相关，并且该商品构成单项履约义务的，则在转让该商品时，按照分摊至该商品的交易价格确认收入；该初始费与向客户转让已承诺的商品相关，但该商品不构成单项履约义务的，则在包含该商品的单项履约义务履行时，按照分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入；该初始费与向客户转让已承诺的商品不相关的，该初始费则作为未来将转让商品的预收款，在未来转让该商品时确认为收入。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

□适用 √不适用

40. 政府补助

√适用 □不适用

1．类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

2．政府补助的确认

对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

3．会计处理方法

本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下，本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该业务一贯地运用该方法。

项目	核算内容
采用总额法核算的政府补助类别	除贷款贴息外所有的政府补助
采用净额法核算的政府补助类别	贷款贴息相关的政府补助

与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

1．确认递延所得税资产的依据

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

2．确认递延所得税负债的依据

公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：

（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；

（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；

（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

参照本附注“五、42.（3）.新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法”处理。

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。

1）本公司作为承租人：

①使用权资产

在租赁开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁之外的租赁确认使用权资产。使用权资产应当按照成本进行初始计量。该成本包括：

租赁负债的初始计量金额；

在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

本公司发生的初始直接费用；

本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。

本公司参照本附注“五、23.固定资产”有关折旧政策，对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。对无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本公司按照本附注“五、31.长期资产减值”所述，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

②租赁负债

在租赁开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁之外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；

取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；

购买选择权的行权价格，前提是本公司合理确定将行使该选择权；

行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权；

根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。

在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，则采用本公司增量借款利率作为折现率。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：

当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；

当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。

③短期租赁和低价值租赁

短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。

本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。

④租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。

2）本公司作为出租人

本公司在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。

本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。

43. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
执行财政部于2018年12月7日发布了《关于修订印发<企业会计准则第21号—租赁>的通知》（财会【2018】35号）	第五届董事会第八次会议、第五届监事会第五次会议审议通过	对2021年1月1日资产负债的影响：“使用权资产”增加11189754.89元，“长期待摊费用”减少11189754.89元

项目	2020年12月31日	2021年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	523,209,434.64	523,209,434.64
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	74,175,397.21	74,175,397.21
衍生金融资产
应收票据	56,633,464.19	56,633,464.19
应收账款	398,582,314.25	398,582,314.25
应收款项融资
预付款项	37,746,602.90	37,746,602.90
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	20,844,824.34	20,844,824.34
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	140,393,324.48	140,393,324.48
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产

其他流动资产	9,795,534.51	9,795,534.51
流动资产合计	1,261,380,896.52	1,261,380,896.52
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	20,111,096.65	20,111,096.65
其他权益工具投资
其他非流动金融资产	1,010,000.00	1,010,000.00
投资性房地产	5,524,756.24	5,524,756.24
固定资产	941,356,286.98	941,356,286.98
在建工程	187,479,542.61	187,479,542.61
生产性生物资产
油气资产
使用权资产		11,189,754.89	11,189,754.89
无形资产	383,076,722.17	383,076,722.17
开发支出
商誉	730,376,677.04	730,376,677.04
长期待摊费用	45,128,411.78	33,938,656.89	-11,189,754.89
递延所得税资产	39,988,684.29	39,988,684.29
其他非流动资产	105,676,169.57	105,676,169.57
非流动资产合计	2,459,728,347.33	2,459,728,347.33
资产总计	3,721,109,243.85	3,721,109,243.85
流动负债：
短期借款	121,100,000.00	121,100,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	3,357,341.55	3,357,341.55
应付账款	189,326,435.22	189,326,435.22
预收款项	3,000,000.00	3,000,000.00
合同负债	16,181,655.58	16,181,655.58
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	60,638,374.16	60,638,374.16
应交税费	55,734,461.62	55,734,461.62
其他应付款	69,461,280.08	69,461,280.08
其中：应付利息	92,812.49	92,812.49
应付股利	13,916,000.00	13,916,000.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	11,242,822.54	11,242,822.54
其他流动负债	2,488,432.35	2,488,432.35
流动负债合计	532,530,803.10	532,530,803.10
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	40,963,750.20	40,963,750.20
应付债券	489,788,628.24	489,788,628.24
其中：优先股
永续债

租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬	4,288,010.35	4,288,010.35
预计负债
递延收益	31,475,385.70	31,475,385.70
递延所得税负债	17,191,460.88	17,191,460.88
其他非流动负债
非流动负债合计	583,707,235.37	583,707,235.37
负债合计	1,116,238,038.47	1,116,238,038.47
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	551,581,577.00	551,581,577.00
其他权益工具	57,150,794.44	57,150,794.44
其中：优先股
永续债
资本公积	902,548,745.76	902,548,745.76
减：库存股
其他综合收益
专项储备	26,906,141.72	26,906,141.72
盈余公积	84,806,449.84	84,806,449.84
一般风险准备
未分配利润	565,878,472.39	565,878,472.39
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	2,188,872,181.15	2,188,872,181.15
少数股东权益	415,999,024.23	415,999,024.23
所有者权益（或股东权益）合计	2,604,871,205.38	2,604,871,205.38
负债和所有者权益（或股东权益）总计	3,721,109,243.85	3,721,109,243.85

项目	2020年12月31日	2021年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	285,627,658.14	285,627,658.14
交易性金融资产	30,000,000.00	30,000,000.00
衍生金融资产
应收票据	10,631,882.37	10,631,882.37
应收账款	39,921,954.48	39,921,954.48
应收款项融资
预付款项	116,640,265.53	116,640,265.53
其他应收款	366,965,933.53	366,965,933.53
其中：应收利息	1,383,075.26	1,383,075.26
应收股利	14,076,000.00	14,076,000.00
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	347,232.19	347,232.19
流动资产合计	850,134,926.24	850,134,926.24
非流动资产：
债权投资

其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	1,894,206,511.78	1,894,206,511.78
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产	492,993.11	492,993.11
固定资产	105,686,567.44	105,686,567.44
在建工程	135,154.80	135,154.80
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	10,240,816.72	10,240,816.72
开发支出
商誉
长期待摊费用	28,390,511.72	28,390,511.72
递延所得税资产	3,747,765.01	3,747,765.01
其他非流动资产
非流动资产合计	2,042,900,320.58	2,042,900,320.58
资产总计	2,893,035,246.82	2,893,035,246.82
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	100,100,000.00	100,100,000.00
应付账款	74,759,199.24	74,759,199.24
预收款项
合同负债	4,382,128.81	4,382,128.81
应付职工薪酬	10,433,634.18	10,433,634.18
应交税费	8,022,771.63	8,022,771.63
其他应付款	222,216,347.63	222,216,347.63
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	569,676.74	569,676.74
流动负债合计	420,483,758.23	420,483,758.23
非流动负债：
长期借款
应付债券	489,788,628.24	489,788,628.24
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	1,172,500.00	1,172,500.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	490,961,128.24	490,961,128.24
负债合计	911,444,886.47	911,444,886.47
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	551,581,577.00	551,581,577.00
其他权益工具	57,150,794.44	57,150,794.44
其中：优先股
永续债

资本公积	929,904,764.65	929,904,764.65
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	84,808,668.69	84,808,668.69
未分配利润	358,144,555.57	358,144,555.57
所有者权益（或股东权益）合计	1,981,590,360.35	1,981,590,360.35
负债和所有者权益（或股东权益）总计	2,893,035,246.82	2,893,035,246.82

税种	计税依据	税率
增值税	销售货物、销售不动产、不动产租赁、其他应税销售服务收入、简易计税	3%、5%、6%、9%、13%
企业所得税	应纳税所得额	15%、20%、25%
城市维护建设税	应缴流转税税额	1%、5%、7%
教育费附加	应缴流转税税额	3%
地方教育附加	应缴流转税税额	2%
房产税	按照房产原值的70%（或租金收入）为纳税基准	1.2%、12%

纳税主体名称	所得税税率（%）
江西国泰集团股份有限公司	25%
江西新余国泰特种化工有限责任公司	15%
新余国泰爆破工程有限责任公司	15%
江西国泰金固科技有限公司	20%
新余恒象科技有限公司	15%
江西渝泰消防科技有限公司	15%
江西宜丰国泰化工有限责任公司	15%
江西泰航金属复合材料科技有限公司	25%
江西吉安国泰特种化工有限责任公司	15%
吉安恒隆纸制品有限责任公司	20%
江西国泰五洲爆破工程有限公司	15%
赣州顺泰爆破工程有限公司	25%
江西国泰利民信息科技有限公司	15%
江西虔安电子科技有限公司	15%
江西融思科技有限公司	15%

江西赣州国泰特种化工有限责任公司	15%
江西抚州国泰特种化工有限责任公司	15%
抚州国泰复合材料有限公司	15%
抚州恒泰包装科技有限公司	25%
江西恒合投资发展有限公司	25%
江西宝象物流有限公司	20%
江西瑞曼增材科技有限公司	15%
江西永宁科技有限责任公司	15%
铜鼓皇草源生态农业有限公司	20%
厦门德衡工贸有限公司	20%
江西金稷企业管理咨询有限公司	25%
江西拓泓新材料有限公司	15%
江西宏泰物流有限公司	25%
彭泽县联峰港务有限公司	25%
江西三石有色金属有限公司	25%
江西铜业民爆矿服有限公司	15%
江西国泰七零九科技有限公司	15%
江西国泰龙狮科技有限责任公司	15%
江西中煤绿洋科技有限公司	25%
江西鑫泰企业管理咨询有限公司	20%
崇义县赣泰民用爆破器材有限责任公司	20%
德兴市恒泰民爆物品有限责任公司	20%
铅山县顺泰民爆物品有限责任公司	20%
上饶市鑫泰爆破器材有限责任公司	20%
北京太格时代自动化系统设备有限公司	15%
江西远格科技有限公司	15%
江西萍乡国泰六六一科技有限公司	15%
西藏太格时代电气设备科技有限公司	20%

江西国泰龙狮科技有限责任公司于2020年9月14日取得高新技术企业证书，证书编号：

GR202036001450，有效期三年。2021年度该公司企业所得税税率为15%。

江西瑞曼增材科技有限公司于2018年8月13日取得取得高新技术企业证书，证书编号：

GR201836000541，有效期自2018年8月13日至2021年8月12日，执行15%企业所得税税率。

江西拓泓新材料有限公司、江西永宁科技有限责任公司于2018年12月4日取得高新技术企业证书，证书编号：GR201836001064、GR201836001101，有效期自2018年12月4日至2021年12月3日，执行15%企业所得税税率。

新余恒象科技有限公司、江西国泰利民信息科技有限公司、江西虔安电子科技有限公司、新余国泰爆破工程有限责任公司于2019年12月2日取得高新技术企业证书，证书编号：

GR201936001073、GR201936000144、GR201936001129、GR201936001228，有效期三年。2021年度上述公司企业所得税税率为15%。

北京太格时代自动化系统设备有限公司2018年10月31日取得高新技术企业资质证书，证书编号为GR201811006251，有效期自2018年10月31日至2021年10月30日，执行15%企业所得税税率。

江西远格科技有限公司2020年9月14日被认定为高新技术企业，高新技术企业资质证书编号为GR202036001458，有效期三年，2021年度该公司企业所得税税率为15%。

江西萍乡国泰六六一科技有限公司2020年12月2日取得高新技术企业，高新技术企业资质证书编号为GR202036002108，有效期三年，2021年度该公司企业所得税税率为15%。

2、西部大开发税收优惠

根据财政部 税务总局 国家发展改革委《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部公告2020年第23号）自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。本公告所称西部地区包括内蒙古自治区、广西壮族自治区、重庆市、四川省、贵州省、云南省、西藏自治区、陕西省、甘肃省、青海省、宁夏回族自治区、新疆维吾尔自治区和新疆生产建设兵团。湖南省湘西土家族苗族自治州、湖北省恩施土家族苗族自治州、吉林省延边朝鲜族自治州和江西省赣州市，可以比照西部地区的企业所得税政策执行。

3、小型微利企业所得税优惠

根据《财政部国家税务总局关于小型微利企业所得税优惠政策有关问题的通知》（财税[2014]34号）的规定，本公司控股子公司江西国泰金固科技有限公司、吉安恒隆纸制品有限责任公司、江西宝象物流有限公司、厦门德衡工贸有限公司、铜鼓皇草源生态农业有限公司、江西鑫泰企业管理咨询有限公司、德兴市恒泰民爆物品有限责任公司、铅山县顺泰民爆物品有限责任公司、上饶市鑫泰爆破器材有限责任公司、江西远格科技有限公司、西藏太格时代电气设备有限公司、崇义县赣泰民用爆破器材有限责任公司2021年度符合小型微利企业所得税优惠政策，上述企业执行的企业所得税率为20%。

4、企业研究开发费税前加计扣除优惠

根据根据《财政部、税务总局关于进一步完善研发费用税前加计扣除政策的公告》（财政部、税务总局公告2021年第13号）、《国家税务总局关于印发〈企业研究开发费用税前扣除管理办法（试行）〉的通知》（国税发[2008]116号）及《财政部_国家税务总局关于研究开发费用税

前加计扣除有关政策问题的通知》（财税[2013]70号）文件的规定，经所在地主管税务机关审核，江西新余国泰特种化工有限责任公司、江西吉安国泰特种化工有限责任公司、江西赣州国泰特种化工有限责任公司、江西抚州国泰特种化工有限责任公司、江西宜丰国泰化工有限责任公司、江西融思科技有限公司、抚州国泰复合材料有限公司和江西国泰五洲爆破工程有限公司、江西拓泓新材料有限公司、江西瑞曼增材科技有限公司、江西国泰七零九科技有限公司、江西国泰龙狮科技有限责任公司、江西铜业民爆矿服有限公司、江西远格科技有限公司、北京太格时代自动化系统设备有限公司享受企业研究开发费税前加计扣除优惠政策。

5、残疾人工资税前加计扣除优惠

根据《财政部国家税务总局关于安置残疾人员就业有关企业所得税优惠政策问题的通知》（财税[2009]70号）的规定，经所在地主管税务机关审核，江西新余国泰特种化工有限责任公司、江西吉安国泰特种化工有限责任公司、江西赣州国泰特种化工有限责任公司、江西宜丰国泰化工有限责任公司、江西永宁科技有限责任公司、北京太格时代自动化系统设备有限公司享受支付给残疾人实际工资的100%加计扣除优惠政策。

6、专用设备投资额的10%抵免当年企业所得税应纳税额

根据《中华人民共和国企业所得税法》（以下简称企业所得税法）和《中华人民共和国企业所得税法实施条例》（国务院令第512号）有关规定，经所在地主管税务机关审核、江西铜业民爆矿服有限公司符合《环境保护专用设备企业所得税优惠目录》，可以按专用设备投资额的10％抵免当年企业所得税应纳税额；企业当年应纳税额不足抵免的，可以向以后年度结转，但结转期不得超过5个纳税年度。

3. 其他

□适用 √不适用

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	42,720.03	60,584.00
银行存款	179,179,013.18	455,288,259.67
其他货币资金	21,468,475.42	67,860,590.97
合计	200,690,208.63	523,209,434.64
其中：存放在境外的款项总额

项目	期末余额	期初余额
银行承兑汇票保证金		30,030,000.00
履约保证金	21,468,475.42	37,829,153.27
合计	21,468,475.42	67,859,153.27

2、 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	221,079,805.49	74,175,397.21
其中：
债务工具投资	221,079,805.49	74,175,397.21
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：
合计	221,079,805.49	74,175,397.21

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	67,494,110.40	37,177,393.83
商业承兑票据	21,046,434.82	19,456,070.36
合计	88,540,545.22	56,633,464.19

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	63,334,479.70
商业承兑票据		473,000.00
合计	63,334,479.70	473,000.00

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：

按组合计提坏账准备	88,753,135.47	100.00	212,590.25	0.24	88,540,545.22	56,829,990.16	100.00	196,525.97	0.35	56,633,464.19
其中：
无风险银行承兑票据组合	67,494,110.40	76.05			67,494,110.40	37,177,393.83	65.42			37,177,393.83
商业承兑汇票组合	21,259,025.07	23.95	212,590.25	1.00	21,046,434.82	19,652,596.33	34.58	196,525.97	1.00	19,456,070.36
合计	88,753,135.47	/	212,590.25	/	88,540,545.22	56,829,990.16	/	196,525.97	/	56,633,464.19

名称	期末余额
	应收票据	坏账准备	计提比例（%）
商业承兑汇票组合	21,259,025.07	212,590.25	1.00
合计	21,259,025.07	212,590.25	1.00

类别	期初余额	本期变动金额			期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销
商业承兑汇票组合	196,525.97	16,064.28			212,590.25
合计	196,525.97	16,064.28			212,590.25

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	419,606,371.32
1年以内小计	419,606,371.32
1至2年	69,794,875.00
2至3年	17,713,352.51
3年以上
3至4年	4,849,813.88
4至5年	4,190,773.56
5年以上	7,472,055.91
合计	523,627,242.18

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	1,293,669.95	0.25	1,293,669.95	100.00	0	1,293,669.95	0.29	1,293,669.95	100.00	0
其中：
按组合计提坏账准备	522,333,572.23	99.75	43,085,226.09	8.25	479,248,346.14	441,478,978.43	99.71	42,896,664.18	9.72	398,582,314.25
其中：
账龄组合1	170,638,212.60	32.59	18,358,215.95	10.76	152,279,996.65	115,506,423.05	26.09	14,604,983.14	12.64	100,901,439.91
账龄组合2	351,695,359.63	67.16	24,727,010.14	7.03	326,968,349.49	325,972,555.38	73.62	28,291,681.04	8.68	297,680,874.34
合计	523,627,242.18	/	44,378,896.04	/	479,248,346.14	442,772,648.38	/	44,190,334.13	/	398,582,314.25

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
江西五洲石料有限公司	503,291.30	503,291.30	100	债务人营业执照已被工商吊销
天津茂联科技有限公司	375,116.99	375,116.99	100	无法联系，预备诉讼
贵州联合民爆器材经营有限责任公司	208,958.54	208,958.54	100	企业发生重大爆炸事故，停业整顿，经办人员失踪，部分入狱
上饶市永和民用爆炸物品有限责任公司鄱阳县分公司	206,303.12	206,303.12	100	预备诉讼，预计无法收回
合计	1,293,669.95	1,293,669.95	100	/

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	147,761,597.21	7,388,079.86	5.00
1－2年	8,663,742.15	866,374.22	10.00
2－3年	3,296,769.45	989,030.84	30.00
3－4年	2,140,284.18	1,070,142.09	50.00
4－5年	3,656,153.34	2,924,922.67	80.00
5年以上	5,119,666.27	5,119,666.27	100.00
合计	170,638,212.60	18,358,215.95

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	271,844,774.11	13,591,691.53	5.00
1－2年	61,131,132.85	6,113,113.28	10.00
2－3年	14,416,583.06	2,883,316.61	20.00
3－4年	2,709,529.70	812,858.90	30.00
4－5年	534,620.22	267,310.15	50.00
5年以上	1,058,719.69	1,058,719.67	100.00
合计	351,695,359.63	24,727,010.14

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
单项计提预期信用损失的应收账款	1,293,669.95					1,293,669.95
按组合计提预期信用损失的应收账款	42,896,664.18	209,691.44		21,129.53		43,085,226.09
合计	44,190,334.13	209,691.44		21,129.53		44,378,896.04

(4). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	核销金额
实际核销的应收账款	21,129.53

单位名称	期末余额	占应收账款期末余额的比例(%)	已计提坏账准备
江西铜业股份有限公司	23,340,096.85	4.46	1,167,004.84
中铁电气化局集团西安电气化工程有限公司成兰铁路四电系统集成1标项目部	21,275,300.00	4.06	1,658,802.50
广州有轨电车有限责任公司	18,279,587.70	3.49	1,608,084.96
洛阳市轨道交通集团有限责任公司	17,690,068.99	3.38	981,941.95
江门富祥电子材料有限公司	13,461,005.73	2.57	673,050.29
合计	94,046,059.27	17.96	6,088,884.54

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	34,218,238.59	86.28	33,666,904.64	89.19
1至2年	4,648,985.77	11.72	2,795,710.69	7.41

2至3年	255,796.90	0.65	636,622.41	1.69
3年以上	535,614.46	1.35	647,365.16	1.71
合计	39,658,635.72	100.00	37,746,602.90	100.00

单位名称	期末金额	占预付账款总额的比例(%)	预付款时间	未结算原因
湖北凯龙楚兴化工集团有限公司	7,322,043.94	18.46	1年以内	交易未完成
厦门新百仕贸易有限公司	2,100,000.00	5.30	1年以内	交易未完成
新余市帝景建材有限公司	2,030,000.00	5.12	1年以内	交易未完成
江西省盛彩建筑工程劳务有限公司	1,902,220.67	4.80	1年以内、1-2年	交易未完成
伊斯特投资（深圳）有限公司	1,728,266.21	4.36	1年以内	交易未完成
合计	15,082,530.82	38.04

项目	期末余额	期初余额
应收利息	52,619.34
应收股利
其他应收款	26,374,692.71	20,844,824.34
合计	26,427,312.05	20,844,824.34

项目	期末余额	期初余额
定期存款
委托贷款
债券投资
借款利息	52,619.34
理财产品
合计	52,619.34	0.00

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(4). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	19,508,953.18
1年以内小计	19,508,953.18
1至2年	5,281,709.31
2至3年	3,602,807.29
3年以上
3至4年	477,607.99
4至5年	338,207.03
5年以上	1,484,119.85
合计	30,693,404.65

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
保证金	19,547,706.19	17,037,397.41
代收代垫款	4,717,999.27	2,671,723.23
备用金	1,230,165.74	1,286,188.67
关联方资金	63,667.99	3,063,667.99
应收退税款	118,076.30
其他往来款	5,015,789.16	2,028,131.40
合计	30,693,404.65	26,087,108.70

坏账准备

第一阶段

第二阶段

第三阶段

合计

	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额	4,840,328.36		401,956.00	5,242,284.36
2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回	923,572.42			923,572.42
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余额	3,916,755.94		401,956.00	4,318,711.94

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
其他应收款坏账准备	5,242,284.36		923,572.42			4,318,711.94
合计	5,242,284.36		923,572.42			4,318,711.94

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
中铁电气化局集团物资贸易有限公司	保证金	1,803,000.00	1年以内	5.87	90,150.00
刘杰	代垫款项	1,342,795.87	1年以内	4.37	67,139.79
呼和浩特市地铁二号线建设管理有限公司	保证金	1,270,116.80	1年以内	4.14	63,505.84
赣州海螺水泥有限责任公司	保证金	1,000,000.00	1至2年	3.26	100,000.00
中铁武汉电气化局集团物资贸易有限公司	保证金	916,584.00	1年以内	2.99	45,829.20

合计

/

6,332,496.67

/

20.63

366,624.83

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	80,722,282.59	1,079,457.58	79,642,825.01	61,471,233.90	1,079,457.58	60,391,776.32
在产品	26,592,045.58		26,592,045.58	24,017,807.75		24,017,807.75
库存商品	41,705,487.79	45,689.12	41,659,798.67	35,853,123.76	45,689.12	35,807,434.64
周转材料	1,281,458.65		1,281,458.65	1,172,379.55		1,172,379.55
消耗性生物资产	5,902,153.38		5,902,153.38	5,902,153.38		5,902,153.38
合同履约成本
发出商品	12,729,696.28		12,729,696.28	13,101,772.84		13,101,772.84
合计	168,933,124.27	1,125,146.70	167,807,977.57	141,518,471.18	1,125,146.70	140,393,324.48

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	1,079,457.58					1,079,457.58
在产品
库存商品	45,689.12					45,689.12
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
合计	1,125,146.70					1,125,146.70

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

10、 合同资产

(1). 合同资产情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
合同取得成本
应收退货成本
预缴所得税	416,191.70	52,635.79
待摊费用	80,654.97	80,654.97
增值税留抵税额	20,303,934.32	9,662,243.75
合计	20,800,780.99	9,795,534.51

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2) 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
九江市泰安爆破工程有限公司	1,244,758.77			-14,078.84						1,230,679.93

萍乡腾博农业开发有限公司	309,245.20		300,000.00	-9,245.20						0.00
江西泰元臻科创孵化园有限公司	639,259.71			1,167.82						640,427.53
吉安市青原爆破有限责任公司	118,223.86			-20,386.67						97,837.19
萍乡市威源民爆物品有限公司	4,474,917.23			533,413.23			1,500,000.00			3,508,330.46
江西威安爆破工程有限公司	1,285,441.88			204,740.70						1,490,182.58
Jiangxi-DynatracCompanyLimited	12,039,250.00	11,343,700.00								23,382,950.00
江西省智慧物联研究院有限公司		6,750,000.00		308,475.12						7,058,475.12
江西国泰航空装备有限公司		8,000,000.00		389,219.97						8,389,219.97
北京神舟智汇科技有限公司		76,549,442.00		-4,295,350.61						72,254,091.39
小计	20,111,096.65	102,643,142.00	300,000.00	-2,902,044.48			1,500,000.00			118,052,194.17
合计	20,111,096.65	102,643,142.00	300,000.00	-2,902,044.48			1,500,000.00			118,052,194.17

项目	期末余额	期初余额
权益工具投资（彭泽国泰力鼎投资管理中心（有限合伙）	1,010,000.00	1,010,000.00
合计	1,010,000.00	1,010,000.00

20、 投资性房地产投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元 币种：人民币

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	7,744,643.52			7,744,643.52
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	7,744,643.52			7,744,643.52
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	2,219,887.28			2,219,887.28
2.本期增加金额	122,628.30			122,628.30
（1）计提或摊销	122,628.30			122,628.30
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	2,342,515.58			2,342,515.58
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	5,402,127.94			5,402,127.94
2.期初账面价值	5,524,756.24			5,524,756.24

项目

期末余额

期初余额

固定资产	864,480,740.46	890,132,262.68
固定资产清理	50,345,249.48	51,224,024.30
合计	914,825,989.94	941,356,286.98

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	电子设备及其他	合计
一、账面原值：
1.期初余额	823,411,679.93	350,014,473.87	48,618,292.16	44,437,540.81	1,266,481,986.77
2.本期增加金额	586,337.76	5,422,016.70	1,236,019.47	807,589.13	8,051,963.06
（1）购置	134228.84	4958007.62	1236019.47	801060.05	7129315.98
（2）在建工程转入	452,108.92	464,009.08		6,529.08	922,647.08
（3）企业合并增加
3.本期减少金额	445,028.75	651,128.26	230,844.80	10,277.34	1,337,279.15
（1）处置或报废		639,535.34	230,844.80	10,277.34	880,657.48
（2）其他转出	445,028.75	11,592.92			456,621.67
4.期末余额	823,552,988.94	354,785,362.31	49,623,466.83	45,234,852.60	1,273,196,670.68
二、累计折旧
1.期初余额	153,044,617.88	136,036,771.72	29,491,528.12	27,313,754.76	345,886,672.48
2.本期增加金额	15,311,069.96	12,501,961.55	1,902,233.23	2,964,595.30	32,679,860.04
（1）计提	15,311,069.96	12,501,961.55	1,902,233.23	2,964,595.30	32,679,860.04
3.本期减少金额		83,083.66	219,302.56	11,267.69	313,653.91
（1）处置或报废		82,089.42	219,302.56	9,743.90	311,135.88
（2）其他转出		994.24		1,523.79	2,518.03
4.期末余额	168,355,687.84	148,455,649.61	31,174,458.79	30,267,082.37	378,252,878.61
三、减值准备
1.期初余额	9,175,091.27	20,906,552.37	92,922.73	288,485.24	30,463,051.61
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额	9,175,091.27	20,906,552.37	92,922.73	288,485.24	30,463,051.61
四、账面价值
1.期末账面价值	646,022,209.83	185,423,160.33	18,356,085.31	14,679,284.99	864,480,740.46
2.期初账面价值	661,191,970.78	193,071,149.78	19,033,841.31	16,835,300.81	890,132,262.68

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

固定资产清理

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
抚州国泰技改搬迁固定资产待清理	26,595,724.07	27,310,808.40
赣州国泰技改搬迁固定资产待清理	23,563,702.58	23,563,702.57
其他固定资产待清理	185,822.83	349,513.33
合计	50,345,249.48	51,224,024.30

项目	期末余额	期初余额
在建工程	205,680,717.55	187,479,542.61
工程物资	0	0
合计	205,680,717.55	187,479,542.61

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
办公区装修工程	2,789,377.50		2,789,377.50	3,850,168.74		3,850,168.74
宏泰物流廊道项目	165,521,413.27		165,521,413.27	154,727,271.63		154,727,271.63
搬迁技改项目	2,803,052.17		2,803,052.17	1,325,044.52		1,325,044.52
污水处理工程	2,469,700.00		2,469,700.00	4,865,655.04		4,865,655.04
钽铌稀有金属项目	25,653,191.32		25,653,191.32	20,027,622.15		20,027,622.15
在安装设备	535,192.35		535,192.35	437,511.53		437,511.53
油相溶液储存罐	754,472.79		754,472.79	499,565.43		499,565.43

食堂及倒班楼	2,551,375.01		2,551,375.01	539,880.86		539,880.86
零星工程	2,177,145.15		2,177,145.15	1,206,822.71		1,206,822.71
蒸汽管道	425,797.99		425,797.99
合计	205,680,717.55		205,680,717.55	187,479,542.61		187,479,542.61

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	预算数	期初 余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末 余额	工程累计投入占预算比例(%)	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率(%)	资金来源
宏泰物流廊道项目	750,834,700.00	154,727,271.63	10,794,141.64			165,521,413.27	22.04	23				自有、募集资金
钽铌稀有金属项目	140,316,300.00	20,027,622.15	5,625,569.17			25,653,191.32	18.28	19				自有资金
合计	891,151,000.00	174,754,893.78	16,419,710.81			191,174,604.59	/	/			/	/

工程物资

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 使用权资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋建筑物	合计
一、账面原值
1.期初余额	11,189,754.89	11,189,754.89
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额	11,189,754.89	11,189,754.89
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额	426,991.26	426,991.26
(1)计提	426,991.26	426,991.26
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	426,991.26	426,991.26
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	10,762,763.63	10,762,763.63
2.期初账面价值	11,189,754.89	11,189,754.89

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	财务软件	著作权	林权	合计
一、账面原值
1.期初余额	400,482,646.78	25,407,683.98		5,511,185.33	5,913,191.12	3,454,655.00	440,769,362.21
2.本期增加金额				398,230.08			398,230.08
(1)购置				398,230.08			398,230.08
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	400,482,646.78	25,407,683.98		5,909,415.41	5,913,191.12	3,454,655.00	441,167,592.29
二、累计摊销
1.期初余额	47,393,434.95	6,055,632.54		2,477,460.02	1,459,712.93	306,399.60	57,692,640.04
2.本期增加金额	3,852,476.06	1,172,636.00		357,765.68	295,659.42	45,959.94	5,724,497.10
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	51,245,911.01	7,228,268.54		2,835,225.70	1,755,372.35	352,359.54	63,417,137.14
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	349,236,735.77	18,179,415.44		3,074,189.71	4,157,818.77	3,102,295.46	377,750,455.15
2.期初账面价值	353,089,211.83	19,352,051.44		3,033,725.31	4,453,478.19	3,148,255.40	383,076,722.17

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
土地（新厂）	1522692.48	尚在办理中

28、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
		企业合并形成的	处置
赣州顺泰爆破工程有限公司	2,292,681.82			2,292,681.82
江西瑞曼增材科技有限公司	922,352.96			922,352.96
江西国泰七零九科技有限公司	23,569,320.50			23,569,320.50
江西铜业民爆矿服有限公司	332,821,174.94			332,821,174.94
北京太格时代自动化系统设备有限公司	373,986,181.60			373,986,181.60
合计	733,591,711.82			733,591,711.82

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
		计提	处置
赣州顺泰爆破工程有限公司	2,292,681.82			2,292,681.82
江西瑞曼增材科技有限公司	922,352.96			922,352.96
合计	3,215,034.78			3,215,034.78

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
土地使用权租赁	2,570,228.16		144,758.32		2,425,469.84
技术使用费	680,830.01		61,893.07		618,936.94
装修费	20,285,475.63		1,269,420.10		19,016,055.53
租赁资产改良支出	1,146,204.37	85,997.16	31,524.78		1,200,676.75
厂区绿化费	822,775.00		74,681.76		748,093.24
仓库防雷改造工程	286,208.84		7,227.30		278,981.54
车位使用权	7,058,333.37	300,000.00	250,833.34		7,107,500.03
厂区道路维护	1,037,097.09	144,611.65	31,870.86		1149837.88
其他长期待摊费用	51,504.42		2,146.02		49,358.40
合计	33,938,656.89	530,608.81	1,874,355.55		32,594,910.15

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	78,330,111.36	11,934,867.76	81,064,740.55	12,161,660.65
内部交易未实现利润	78,697.99	11,804.70	78,697.99	11,804.70
可抵扣亏损	100,718,036.28	15,179,604.08	87,536,018.37	13,188,341.56
应付职工薪酬	36,708,671.09	5,659,559.06	55,395,853.68	9,270,238.39
递延收益	29,353,283.11	4,520,242.47	31,475,385.70	4,838,557.86
股份支付	3,453,874.20	518,081.13	3,453,874.20	518,081.13
合计	248,642,674.03	37,824,159.20	259,004,570.49	39,988,684.29

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值	111,906,788.87	16,786,018.33	114,609,739.25	17,191,460.88
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动
合计	111,906,788.87	16,786,018.33	114,609,739.25	17,191,460.88

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损	1,931,790.64	2,205,633.90
递延收益	56,476.21
资产减值准备	2,163,555.18	152,602.22
合计	4,151,822.03	2,358,236.12

年份	期末金额	期初金额	备注
2023	218,084.08	218,084.08
2024	930,153.96	1,203,997.22
2025	783,552.60	783,552.60
合计	1,931,790.64	2,205,633.90	/

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
预付工程设备款	105,266,490.00		105,266,490.00	90,391,953.05		90,391,953.05
预付购房款	3,587,075.52		3,587,075.52	3,587,075.52		3,587,075.52
预付土地款	1,657,141.00		1,657,141.00	11,697,141.00		11,697,141.00
合计	110,510,706.52		110,510,706.52	105,676,169.57		105,676,169.57

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款	25,800,000.00	21,000,000.00
信用借款	160,000,000.00	100,100,000.00
合计	185,800,000.00	121,100,000.00

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票	1,634,774.79	3,357,341.55
银行承兑汇票	1,050,000.00
合计	2,684,774.79	3,357,341.55

项目	期末余额	期初余额
应付材料款	160,323,878.02	161,135,648.25
应付设备款	1,664,781.72	1,127,166.36
应付工程款	10,799,526.38	21,862,756.88
应付货款	8,287,644.49	5,200,863.73
合计	181,075,830.61	189,326,435.22

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

37、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
预收土地款	3,000,000.00	3,000,000.00
合计	3,000,000.00	3,000,000.00

项目	期末余额	期初余额
转让商品收到的预收账款	17,506,581.17	16,181,655.58
合计	17,506,581.17	16,181,655.58

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	55,614,836.63	133,177,120.87	157,746,058.77	31,045,898.73
二、离职后福利-设定提存计划	662,230.45	15,626,527.22	15,278,088.77	1,010,668.90
三、辞退福利	4,008,491.02	3,029,544.13	1,910,790.96	5,127,244.19
四、一年内到期的其他福利	352,816.06			352,816.06
合计	60,638,374.16	151,833,192.22	174,934,938.50	37,536,627.88

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	50,519,184.85	108,543,479.60	133,092,301.23	25,970,363.22
二、职工福利费	53,331.29	7,247,749.63	7,256,812.13	44,268.79
三、社会保险费	125,834.46	8,134,081.16	8,252,665.51	7,250.11
其中：医疗保险费	125,834.46	7,377,000.13	7,498,011.17	4,823.42
工伤保险费		523,909.77	521,483.08	2,426.69
生育保险费		233,171.26	233,171.26
四、住房公积金		6,951,988.84	6,954,152.84	-2,164.00
五、工会经费和职工教育经费	4,916,486.03	2,299,821.64	2,190,127.06	5,026,180.61
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计	55,614,836.63	133,177,120.87	157,746,058.77	31,045,898.73

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	465,000.00	12,407,593.28	12,314,357.44	558,235.84
2、失业保险费		352,318.58	349,454.91	2,863.67
3、企业年金缴费	197,230.45	2,866,615.36	2,614,276.42	449,569.39
合计	662,230.45	15,626,527.22	15,278,088.77	1,010,668.90

项目	期末余额	期初余额
增值税	17,546,490.26	18,200,076.97
消费税
营业税
企业所得税	17,964,356.74	30,114,348.02
个人所得税	234,131.29	615,844.72
城市维护建设税	288,905.43	986,698.86
教育费附加	251,578.46	518,480.44
地方教育费附加	167,712.59	394,338.73
房产税	390,252.63	350,790.60
土地使用税	501,302.76	399,017.92
印花税	102,142.19	366,259.96
防洪基金	3,758,998.43	3,758,638.43
车船使用税	1,080.00	1,080.00
环境保护税	21,494.89	28,886.97
残保金	25,875.00	0.00

合计

41,254,320.67

55,734,461.62

项目	期末余额	期初余额
应付利息	84,875.00	92,812.49
应付股利	8,850,776.01	13,916,000.00
其他应付款	59,608,573.07	55,452,467.59
合计	68,544,224.08	69,461,280.08

项目	期末余额	期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息	61,250.00	74,861.11
企业债券利息
短期借款应付利息	23,625.00	17,951.38
划分为金融负债的优先股\永续债利息
合计	84,875.00	92,812.49

项目	期末余额	期初余额
普通股股利	8,850,776.01	13,916,000.00
划分为权益工具的优先股\永续债股利
优先股\永续债股利
优先股\永续债股利
应付股利
应付股利
合计	8,850,776.01	13,916,000.00

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
保证金及押金	7,560,502.81	11,565,905.83
租金	1,851,133.28
安全风险金	2,680.00	28,718.80
代收代垫款	20,104,063.73	28,017,824.63
其他往来款	29,445,193.25	15,340,018.33
关联方资金	645,000.00	500,000.00
合计	59,608,573.07	55,452,467.59

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
赣州经济技术开发区湖边镇财政所	4,207,800.00	未结算销爆费
合计	4,207,800.00	/

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款	5,428,333.28	10,428,333.28
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款
1年内到期的租赁负债
1年内到期的长期应付职工薪酬	11,765.63	814,489.26
合计	5,440,098.91	11,242,822.54

项目	期末余额	期初余额
短期应付债券
应付退货款
待转销项税	2,341,208.43	2,010,586.10
已背书未终止确认的商业承兑汇票	473,000.00	477,846.25

其他
合计	2,814,208.43	2,488,432.35

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款	1,177,916.84	1,392,083.48
保证借款	45,000,000.00	50,000,000.00
信用借款
减：一年内到期的长期借款	5,428,333.28	10,428,333.28
合计	40,749,583.56	40,963,750.20

借款类别	借款单位	贷款单位	金额（元）	借款期限	利率	抵押物/质押物原值	抵押物/担保人
保证借款	江西永宁科技有限责任公司	中国工商银行铜鼓支行	45,000,000.00	2017/12/21至2024/12/20	4.90%		江西国泰集团股份有限公司
抵押借款	江西远格科技有限公司	交通银行江西省分行	1,177,916.84	2018/3/13至2024/2/26	6.86%	7,508,916.89	抵押赛维莱国际企业城C型研发生产厂房C5-101室/北京太格时代自动化系统设备有限公司、刘升权、门晓春提供担保

项目	期末余额	期初余额
可转换公司债券	493,710,913.91	489,788,628.24
合计	493,710,913.91	489,788,628.24

(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融

工具）

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

债券 名称	面值	发行 日期	债券 期限	发行 金额	期初 余额	本期 发行	按面值计提利息	溢折价摊销	本期 偿还	期末 余额
国泰定01	100	2020/2/28	4年	256,429,000.00	241,821,253.63		3,814,820.45	1,968,400.56	7,692,870.00	239,911,604.64
国泰定02	100	2020/8/31	4年	284,921,600.00	247,967,374.61		1,412,898.9	4,419,035.76		253,799,309.27
合计	/	/	/	541,350,600.00	489,788,628.24		5,227,719.35	6,387,436.32	7,692,870.00	493,710,913.91

其他说明：

□适用 √不适用

47、 租赁负债

□适用 √不适用

48、 长期应付款

项目列示

□适用 √不适用

长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

□适用 √不适用

49、 长期应付职工薪酬

√适用 □不适用

(1) 长期应付职工薪酬表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债
二、辞退福利	2,415,968.55	4,288,010.35
三、其他长期福利
合计	2,415,968.55	4,288,010.35

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

形成原因

政府补助	31,475,385.70	58,000.00	2,123,626.38	29,409,759.32	详见下表
合计	31,475,385.70	58,000.00	2,123,626.38	29,409,759.32	/

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
工业互联网标识解析二级节点项目财政资金	1,172,500					1,172,500.00	与收益有关
新厂区搬迁项目技改补助资金	5,637,138.74			402,652.74		5,234,486.00	与资产相关
安全技改资金	525,000.00			37,500.00		487,500.00	与资产相关
土地出让金返还	2,961,401.64			32,247.54		2,929,154.10	与资产相关
基础设施建设补助资金	1,032,208.74			24,872.50		1,007,336.24	与资产相关
与安全生产技术改造补助收益	240,000.00			40,000.00		200,000.00	与资产相关
乳化炸药生产线技改贴息补助	351,307.18			29,275.62		322,031.56	与资产相关
两化深度融合示范项目	624,999.98			41,666.66		583,333.32	与资产相关
乳化粒状铵油炸药技术装备	712,500.00			45,000.00		667,500.00	与资产相关
安全技术改造资金补助	174,999.88			25,000.02		149,999.86	与资产有关
异地搬迁技改改造项目奖励资金	5,292,000.00			588,000.00		4,704,000.00	与资产有关
省级安全生产技术改造专项项目补助资金	533,333.45			49,999.98		483,333.47	与资产有关
赣州市技改资金	419,583.17			47,500.01		372,083.16	与资产有关
新能源汽车补贴	130,006.25	58,000.00		9,911.31		178,094.94	与资产有关
搬迁项目技术改造建设补助资金	10,750,000.00			750,000.00		10,000,000.00	与资产相关
高安市机器人项目补贴资金款	499,969.47					499,969.47	与资产相关
高安市工信局电能替代奖励资金款	418,437.20					418,437.20	与资产相关
合计	31,475,385.70	58,000.00		2,123,626.38		29,409,759.32

期初余额

本次变动增减（+、一）

期末余额

		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	551,581,577.00						551,581,577.00

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	901,392,193.93			901,392,193.93
其他资本公积	1,156,551.83			1,156,551.83
合计	902,548,745.76			902,548,745.76

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
安全生产费	26,906,141.72	7,894,128.54	3,473,511.42	31,326,758.84
合计	26,906,141.72	7,894,128.54	3,473,511.42	31,326,758.84

发行在外的金融工具	期初		本期增加		本期减少		期末
	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值
国泰定01		19,670,238.56						19,670,238.56
国泰定02		37,480,555.88						37,480,555.88
合计		57,150,794.44						57,150,794.44

公司根据企业安全生产费用提取和使用管理办法的相关规定，以生产危险品的实际销售收入为依据计提安全生产费。报告期内安全生产费减少系支付安全生产设备的维护、改造和安全评估等费用。

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	84,806,449.84			84,806,449.84
任意盈余公积
合计	84,806,449.84			84,806,449.84

项目	本期	上年度
调整前上期末未分配利润	565,878,472.39	431,512,016.26
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润	565,878,472.39	431,512,016.26
加：本期归属于母公司所有者的净利润	88,053,858.72	193,336,213.08
减：提取法定盈余公积		11,691,336.03
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	55,158,157.7	47,278,420.92
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	598,774,173.41	565,878,472.39

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	772,189,529.77	496,422,912.95	660,482,236.83	422,978,607.11
其他业务	41,347,150.86	29,190,297.77	26,035,665.86	15,887,456.62
合计	813,536,680.63	525,613,210.72	686,517,902.69	438,866,063.73

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

其他说明：

无

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税	1,065,058.37	922,499.04
教育费附加	1,642,330.29	1,493,035.62
资源税
房产税	804,239.49	522,431.73
土地使用税	1,123,917.46	819,405.87
车船使用税	20,040.00	18,953.1
印花税	291,365.57	263,428.17
环境保护税	48,762.43	92,875.45
其他	154.80
合计	4,995,868.41	4,132,628.98

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	11,107,702.91	11,002,463.44
办公费	150,691.30	133,082.24
差旅费	1,031,013.18	934,906.98
业务招待费	1,217,806.50	1,109,616.79
业务宣传费	318,090.91	10,797.00
销售服务费	7,135,360.87	5,114,969.83
车辆使用费	196,270.19	142,471.83
折旧费	47,462.70	50,277.76
招标费	661,981.54	174,825.70
其他	3,104,242.06	1,639,549.45
合计	24,970,622.16	20,312,961.02

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
业务招待费	1,698,562.93	1,237,154.49
办公费	2,436,039.24	2,345,175.46
折旧费	11,604,046.37	13,601,931.51
差旅费	950,942.66	679,425.13
职工薪酬	52,554,503.88	42,350,160.50
中介、咨询、服务费	2,846,903.15	2,843,214.50
租赁费	536,967.06	1,484,415.28
无形资产、长期待摊费用摊销	7,427,784.45	3,369,826.16
修理费	4,268,238.46	3,463,880.35
低值易耗品摊销	410,003.22	398,131.49
车辆使用费	751,693.11	829,685.59
业务宣传费	677,457.05	265,324.69
绿化排污费	258,310.70	496,175.51
保险费	358,739.05	203,835.48
劳动保护费	219,188.46	210,862.78
质管费	109,777.00	168,806.76
其他	2,942,405.04	3,921,648.05
合计	90,051,561.83	77,869,653.73

项目	本期发生额	上期发生额
工资薪资	25,957,339.94	21,636,983.43
材料费用	12,985,877.72	11,975,336.92
折旧费	1,541,601.51	1,281,808.85
租赁费及技术服务费	522,263.32	238,906.95
其他	1,871,595.38	1,822,395.08
合计	42,878,677.87	36,955,431.23

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	15,935,818.57	13,101,166.68
减：利息收入	-2,711,460.16	-938,888.52

其他	9,128.65
银行手续费	421,618.33	904,896.22
合计	13,655,105.39	13,067,174.38

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助	9,750,511.63	13,996,830.20
代扣个人所得税手续费返还	128,842.28	46,134.70
合计	9,879,353.91	14,042,964.90

项目	本期发生额	上期发生额
税收奖励	1,668,159.89	3,557,062.15
劳动就业稳岗补贴	80,036.08	947,512.28
科技计划及创新奖	1,026,000.00	928,000.00
企业扶持资金及高新技术企业奖励	1,212,904.00	692,200.00
企业优惠政策奖励资金	714,881.00	1,749,976.78
两化融合奖励	622,500.00	230,000.00
工业转型升级及发展基金补助		3,385,161.20
其他政补助	245704.8	252,202.71
知识产权贯标及专利奖	206,000.00	141,000.00
递延收益摊销转入	2,123,626.38	2,113,715.08
企业改制上市挂牌和融资奖励	591,400.00
南昌市2020年博士后（博士）科研工作资助	130,000.00
研发费用后补助资金	1,129,300.00
合计	9,750,511.63	13,996,830.20

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-2,902,044.48	1,380,328.66
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益

处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
银行理财产品收益	2,468,593.60	1,747,999.44
合计	-433,450.88	3,128,328.10

项目	本期发生额	上期发生额
应收票据坏账损失	-16,064.28	229,600.22
应收账款坏账损失	-209,691.44	-3,830,443.79
其他应收款坏账损失	923,572.42	-1,076,186.86
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
合计	697,816.70	-4,677,030.43

项目	本期发生额	上期发生额
固定资产处置利得	-8,182.24	8,901.15
合计	-8,182.24	8,901.15

项目

本期发生额

上期发生额

计入当期非经常性损益的金额

非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
违约赔偿收入	1,734.80		1,734.80
其他	396,569.09	67,537.47	396,569.09
合计	398,303.89	67,537.47	398,303.89

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计	3,049.11	3,305.47	3,049.11
其中：固定资产处置损失	3,049.11	3,305.47	3,049.11
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠	330,000.00	26,760.00	330,000.00
违约金、赔偿金及罚款支出	116,388.79	150,033.05	116,388.79
其他	-69,088.87	1,158,640.91	-69,088.87
合计	380,349.03	1,338,739.43	380,349.03

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	17,157,957.82	15,001,178.86
递延所得税费用	1,759,082.54	-1,093,465.43
合计	18,917,040.36	13,907,713.43

项目	本期发生额
利润总额	121,525,126.60

按法定/适用税率计算的所得税费用	30,381,281.65
子公司适用不同税率的影响	-11,511,522.66
调整以前期间所得税的影响	-87,305.55
非应税收入的影响	-616,500.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	1,558,973.47
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	2,336,341.71
研发费用加计扣除	-3,144,228.26
所得税费用	18,917,040.36

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助	7,249,745.08	13,479,249.82
利息收入	2,711,460.16	938,888.52
往来款	36,738,268.40	9,325,466.87
其他收入	1,254,262.39	17,198,276.97
合计	47,953,736.03	40,941,882.18

项目	本期发生额	上期发生额
管理费用及研发	16,716,866.01	23,871,366.86
营业费用	33,251,482.95	17,586,427.74
其他支出	8,003,813.67	5,012,376.17
金融机构手续费	440,208.82	942,029.67
往来款	23,554,220.79	17,845,796.18
合计	81,966,592.24	65,257,996.62

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
信用证	1,000,000.00
承兑汇票保证金	30,030,000.00
合计	31,030,000.00	0.00

项目	本期发生额	上期发生额
承兑汇票保证金		74,519,300.87
合计	0.00	74,519,300.87

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	102,608,086.24	92,638,237.95
加：资产减值准备
信用减值损失	-697,816.70	4,677,030.43
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	32,853,904.54	32,470,586.80
使用权资产摊销
无形资产摊销	5,724,497.10	5,305,657.75
长期待摊费用摊销	2,301,346.81	4,506,278.80
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	8,182.24	8,901.15
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	3,049.11	3,305.47
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	15,935,818.57	13,167,060.69
投资损失（收益以“－”号填列）	433,450.88	-3,128,328.10
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	2,164,525.09	-529,635.13
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-405,442.55	-563,830.30
存货的减少（增加以“－”号填列）	-27,414,653.09	12,195,710.38

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-69,917,599.65	-53,068,853.81
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-50,246,262.06	-87,458,422.03
其他
经营活动产生的现金流量净额	13,351,086.53	20,223,700.05
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	179,221,733.21	301,196,171.09
减：现金的期初余额	455,350,281.37	221,742,948.20
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-276,128,548.16	79,453,222.89

项目	期末余额	期初余额
一、现金	179,221,733.21	455,350,281.37
其中：库存现金	42,720.03	60,584.00
可随时用于支付的银行存款	179,179,013.18	455,288,259.67
可随时用于支付的其他货币资金		1,437.7
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	179,221,733.21	455,350,281.37
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

81、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	21,468,475.42	系履约保证金及银行承兑汇票保证金，详见注释1
应收票据
存货
固定资产	7,508,916.89	系用于银行贷款抵押，详见注释45
无形资产
合计	28,977,392.31	/

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
计入递延收益的政府补助	58,000.00	递延收益	2,123,626.38
计入其他收益的政府补助	7,626,885.25	其他收益	7,626,885.25

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用 □不适用

北京太格时代自动化系统设备有限公司下属全资子公司天津太格威伦信息技术有限公司自成立以来，未开展实际经营活动，为降低管理成本予以注销。

6、 其他

□适用 √不适用

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
江西新余国泰特种化工有限责任公司	新余市仙女湖区观潮镇松山江村	新余市仙女湖区观巢镇松山江村	民爆物品生产、销售	100.00	—	同一控制下企业合并
新余恒象科技有限公司	新余市仙女湖区观巢镇松山江村	新余市仙女湖区	五金机械、标准件、卡扣、塑料制品包装、模具、机电产品制造加工等	—	70.00	投资设立
江西渝泰消防科技有限公司	新余市仙女湖区观潮镇松山江村	新余市仙女湖区观潮镇	消防产品研发、生产与销售等	—	70.00	投资设立
江西国泰金固科技有限公司	江西省新余市仙女湖区河下镇	江西省新余市仙女湖区河下镇	新材料科技、紧固件制造、紧固件销售等	—	65.00	新设成立
江西宜丰国泰化工有限责任公司	宜丰县桥西乡西村毛家坪	宜丰县桥西乡西村毛家坪	民爆物品生产、销售	100.00	—	投资设立
江西泰航金属复合材料科技有限公司	宜丰县桥西乡西村毛家坪	宜丰县桥西乡西村毛家坪	金属材料加工、销售	—	100.00	投资设立
江西吉安国泰特种化工有限责任公司	吉安县安塘乡	江西吉安县安塘乡	民爆物品生产、销售	100.00	—	同一控制下企业合并
吉安恒隆纸制品有限责任公司	吉安县安塘乡	吉安县安塘乡	纸制品制造、销售；货物装卸	—	100.00	投资设立
江西国泰利民信息科技有限公司	南昌市高新技术产业开发区	南昌市高新技术产业开发区	计算机硬件开发；计算机系统集成与信息处理及其领域内的技术服务、技术转让、技术咨询	53.82	8.55	投资设立

江西虔安电子科技有限公司	南昌市高新技术产业开发区	南昌市高新技术产业开发区	计算机软件设计与开发;计算机硬件、监控产品、电子产品、办公自动化设备	—	100.00	非同一控制下企业合并
江西融思科技有限公司	南昌市高新技术产业开发区	南昌市高新技术产业开发区	软硬件集成研发；信息化工程；互联网产品研发；技术咨询、开发	—	100.00	投资设立
江西赣州国泰特种化工有限责任公司	兴国县龙口镇睦埠村	兴国县龙口镇睦埠村	民爆物品生产、销售	100.00	—	非同一控制下企业合并
赣州顺泰爆破工程有限公司	赣州市兴国县龙口镇睦埠村	赣州市兴国县龙口镇睦埠村	爆破项目设计施工业务咨询服务	—	100.00	非同一控制下企业合并
江西抚州国泰特种化工有限责任公司	崇仁县礼陂镇沧源村委会石咀头村	崇仁县礼陂镇沧源村委会石咀头村	民爆物品生产、销售	100.00	—	非同一控制下企业合并
抚州国泰复合材料有限公司	崇仁县工业园区温州产业园	崇仁县工业园区温州产业园州产业园	乳化剂、复合油相、复合蜡的生产、销售、研发；化工产品的批发、零售	—	51.00	投资设立
抚州恒泰包装科技有限公司	崇仁县工业园区温州产业园	崇仁县工业园区温州产业园	包装材料的生产、研发、销售	—	100.00	投资设立
江西恒合投资发展有限公司	南昌市高新区高新七路192号	南昌市高新区高新七路192号	实业投资、投资咨询	100.00	—	投资设立
江西金稷企业管理咨询有限公司	高新技术产业开发区昌东大道8699号国防科技大厦705	高新技术产业开发区	企业管理咨询	—	100.00	投资设立
新余国泰爆破工程有限责任公司	新余市天工南大道	新余市天工南大道	爆破作业设计施工、安全监理三级	—	100.00	投资设立
江西三石有色金属有限公司	江西省新余高新技术产业开发区	江西省新余高新技术产业开发区	钽铌、有色金属、稀土产品及原材	—	95.00	非同一控制下企业合并

			料加工、销售
江西宝象物流有限公司	新余市天工南大道	新余市天工南大道	道路普通货物运输、危险货物运输等	—	100.00	投资设立
江西瑞曼增材科技有限公司	南昌市高新技术产业开发区	南昌市高新技术产业开发区	金属材料制造；金属表面强化；焊接材料、焊接设备、机械设备加工与技术开发	—	51.00	非同一控制下企业合并
江西永宁科技有限责任公司	宜春市铜鼓县永宁镇	宜春市铜鼓县永宁镇	氯酸盐系列产品研发,高氯酸钾生产	—	63.44	投资设立
铜鼓皇草源生态农业有限公司	铜鼓县永宁镇	铜鼓县永宁镇	花卉、水果种植、销售	—	100.00	投资设立
厦门德衡工贸有限公司	中国(福建)自由贸易试验区厦门片区	中国(福建)自由贸易试验区厦门片区	其他橡胶制品、塑料制品制造;其他电子产品零售	—	60.00	非同一控制下企业合并
江西宏泰物流有限公司	九江市彭泽县杨梓镇马桥村	九江市彭泽县杨梓镇马桥村	货物运输、配送、仓储、包装、装卸搬运、流通制作以及相关的物流信息	—	45.00	投资设立
彭泽县联峰港务有限公司	九江市彭泽县	九江市彭泽县	公用码头工程开发与建设	—	52.50	投资设立
江西拓泓新材料有限公司	江西省宜春经济技术开发区	江西省宜春经济技术开发区	有色金属制品、钽铌氧化物及其制品的制造和销售	—	57.92	投资设立
江西国泰七零九科技有限公司	江西省宜春市高安市建山镇	江西省宜春市高安市建山镇	民用爆炸物品;进出口贸易	100.00	—	非同一控制下企业合并
江西国泰龙狮科技有限责任公司	丰城市荣塘镇	丰城市荣塘镇	民爆器材生产销售	—	51.00	非同一控制下企业合并
江西中煤	江西省高安	江西省高安	园林绿化工	—	100.00	非同一控制

绿洋科技有限公司	市建山镇	市建山镇	程设计、施工			下企业合并
江西鑫泰企业管理咨询有限公司	南昌高新技术产业开发区高新大道699号聚仁总部经济园	南昌高新技术产业开发区高新大道699号聚仁总部经济园	企业管理咨询	100.00	—	投资设立
崇义县赣泰民用爆破器材有限责任公司	江西省赣州市崇义县横水镇	江西省赣州市崇义县横水镇	民用爆炸物品销售	—	51.00	新设成立
德兴市恒泰民爆物品有限责任公司	上饶市德兴市德兴市银城天门山郑山坞	上饶市德兴市	民用爆炸物品销售、仓储与配送	—	60.00	投资设立
铅山县顺泰民爆物品有限责任公司	上饶市铅山县虹桥乡飞蛾村雪垅口	上饶市铅山县虹桥乡	民用爆炸物品、仓储和普通货物运输	—	64.50	非同一控制下企业合并
上饶市鑫泰爆破器材有限责任公司	上饶市上饶县旭日街道办七六路丽景佳园	上饶市上饶县旭日街道办	民用爆炸物品销售、仓储与配送	—	100.00	投资设立
北京太格时代自动化系统设备有限公司	北京市海丰台区菜户营58号财富西环大厦	北京市海淀区复兴路2号	城市轨道交通及电力系统自动化产品、技术服务	69.83	—	非同一控制下企业合并
江西远格科技有限公司	江西省南昌市南昌经济技术开发区经开大道1388号赛维莱国际企业城	江西省南昌市南昌经济技术开发区经开大道1388号赛维莱国际企业城	技术开发、技术咨询、技术服务	—	100.00	非同一控制下企业合并
西藏太格时代电气设备科技有限公司	西藏自治区拉萨市曲水县聂当乡德吉村	西藏自治区拉萨市曲水县聂当乡德吉村	城市轨道交通及电力系统自动化产品销售、技术服务	—	100.00	新设成立
江西萍乡国泰六六一科技有限公司	萍乡市安源区高坑镇黄泥墩	萍乡市安源区高坑镇黄泥墩	乳化炸药的工艺研发、生产、销售	100.00	—	新设成立
江西国泰五洲爆破工程有限公司	南昌高新技术产业开发区高新大道699号聚仁总部经济园	南昌高新技术产业开发区高新大道699号聚仁总部经济园	一级(爆破作业设计施工、安全评估、安全监理)	100.00	—	非同一控制下企业合并

江西铜业民爆矿服有限公司

德兴市泗洲镇铜矿

德兴市泗洲镇铜矿

民爆器材科研、生产、销售和爆破服务

100.00

—

非同一控制下企业合并

子公司名称	少数股东持股 比例（%）	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
北京太格时代自动化系统设备有限公司	30.17	8,486,719.94	0	119,277,978.38

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
太格时代	457,701,243.7	30,245,623.57	487,946,867.27	89,012,440	3,532,624.9	92,545,064.9	439,876,233.9	32,348,860.89	472,225,094.79	101,033,507.51	3,922,927.39	104,956,434.9

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
太格时代	93,307,342.78	28,133,142.48	28,133,142.48	-16,662,723.15	85,049,402.84	22,933,061.73	22,933,061.73	1,137,516.86

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
神舟智汇	北京市	北京市	科技推广和应用服务业	36.86		权益法

	期末余额/ 本期发生额	期初余额/ 上期发生额
	北京神舟智汇科技有限公司	北京神舟智汇科技有限公司
流动资产	155,420,157.02	116,101,543.68
非流动资产	39,941,950.60	43,136,675.90
资产合计	195,362,107.62	159,238,219.58
流动负债	34,594,237.40	59,509,508.66
非流动负债	0	0
负债合计	34,594,237.40	59,509,508.66

少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额	59,259,036.96	0
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值	72,254,091.39	0
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入	1,763,707.35	0
净利润	-11,653,148.70	0
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	-11,653,148.70	0
本年度收到的来自联营企业的股利

	期末余额/ 本期发生额	期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计	45,798,102.78	20,111,096.65
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润	1,393,306.13	2,193,614.34
--其他综合收益
--综合收益总额	1,393,306.13	2,193,614.34

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、借款、应收款项、应付款项等。在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。与这些金融工具相关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：

董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。

（一）信用风险

信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察信用风险的敞口。

本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外，本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司对应收票据、应收账款余额及收回情况进行持续监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司不致面临重大信用损失。此外，本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。

本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款、债权投资等，这些金融资产的信用风险源自于交易对手违约，最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。除附注十（五）5所载本公司作出的关联方财务担保外，本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。

本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。

作为本公司信用风险资产管理的一部分，本公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款的减值损失。本公司的应收账款和其他应收款涉及大量客户，账龄信息可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率，并考虑了当前及未来经济状况的预测，如国家GDP增速、基建投资总额、国家货币政策等前瞻性信息进行调整得出预期损失率。对于长期应收款，本公司综合考虑结算期、合同约定付款期、债务人的财务状况和债务人所处行业的经济形势，并考虑上述前瞻性信息进行调整后对于预期信用损失进行合理评估。

截止2021年6月30日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下：

账龄	账面余额	减值准备
应收票据	88,753,135.47	212,590.25
应收账款	523,627,242.18	44,378,896.04
其他应收款	30,746,023.99	4,318,711.94
合计	643,126,401.64	48,910,198.23

项目	期末余额
	1年内	1-5年	5年以上	合计
短期借款	185,800,000.00			185,800,000.00
应付票据	2,684,774.79			2,684,774.79
应付账款	181,075,830.61			181,075,830.61
其他应付款	68,544,224.08			68,544,224.08
其他流动负债	2,814,208.43			2,814,208.43
合计	440,919,037.91			440,919,037.91

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性

及定量信息

□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
江西省军工控股集团有限公司	江西省南昌市高新区昌东大道8699号	资产经营等	100,000.00	53.65	53.65

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用 □不适用

公司重要的合营或联营企业详见财务报告九3、在合营安排或联营企业中的权益。

与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称	与本企业关系
江西威安爆破工程有限公司	联营企业
萍乡市威源民爆物品有限公司	联营企业
九江市泰安爆破工程有限公司	联营企业
吉安市青原爆破有限责任公司	联营企业
江西泰元臻科创孵化园有限公司	联营企业

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
江西新余国科科技股份有限公司	母公司的控股子公司
江西A军工公司	股东的子公司

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
江西新余国科科技股份有限公司	采购材料	93,079.66	1,529.20
江西威安爆破工程有限公司	接受劳务	61,100.00

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
江西新余国科科技股份有限公司	销售货物	37,890.97	146,017.70
江西新余国科科技股份有限公司	提供劳务	51,907.08	36,242.48
江西威安爆破工程有限公司	销售货物	861,721.05	144,496.98
萍乡市威源民爆物品有限公司	销售货物	40,868.48
九江市泰安爆破工程有限公司	销售货物	9,215.38
江西A军工公司	销售货物	296,460.18

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
江西省民爆投资有限公司	房屋建筑物	0	464,329.98

被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
江西永宁科技有限责任公司	45,000,000.00	2017-12-21	2024-12-20	否
江西融思科技有限公司	6,000,000.00	2021-6-17	2022-6-16	否
江西拓泓新材料有限公司	10,000,000.00	2020-9-30	2021-9-29	否
江西永宁科技有限责任公司	5,000,000.00	2020-8-18	2021-7-21	否
江西永宁科技有限责任公司	4,800,000.00	2021-1-20	2022-1-19	否
北京太格时代自动化系统设备有限公司	13,851,255.35	2020-11-11	2021-11-10	否

(7). 关键管理人员报酬

□适用 √不适用

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	江西新余国科科技股份有限公司	38,960.37	1948.02	168,358.60	8,417.93
应收账款	江西威安爆破工程有限公司	1,327,186.82	66359.34	587,988.82	140,626.15
应收账款	萍乡市威源民爆物品有限公司	46,181.38	2309.07
应收账款	吉安市青原爆破有限责任公司	0.00		3,880.00	194.00
应收账款	九江市泰安爆破工程有限公司	26,195.00	1309.75	28,920.00	1,446.00
应收账款	江西A军工公司	462,452.00	23122.60	427,452.00	32,695.20
其他应收款	江西威安爆破工程有限公司	63,667.99	3,183.40	3,063,667.99	1,634,335.51
其他应收款	江西泰元臻科创孵化园有限公司	124,950.00	6,247.50
应收利息	江西威安爆破工程有限公司	52,619.34	0.00

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	江西新余国科科技股份有限公司	315.00	66,544.79
其他应付款	江西威安爆破工程有限公司	645,000.00

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

□适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	56,152,099.21
1年以内小计	56,152,099.21
1至2年	1,681,961.22
2至3年	612,288.28
3年以上
3至4年	983,638.32
4至5年
5年以上	1,062,703.41
合计	60,492,690.44

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备	60,492,690.44	100.00	4,443,851.39	7.35	56,048,839.05	43,670,703.32	100.00	3,748,748.84	8.58	39,921,954.48
其中：
账龄组合	55,089,515.61	91.07	4,443,851.39	8.07	50,645,664.22	37,895,450.44	86.78	3,748,748.84	9.89	34,146,701.60
关联方组合	5,403,174.83	8.93	0.00		5,403,174.83	5,775,252.88	13.22	0.00		5,775,252.88
合计	60,492,690.44	/	4,443,851.39	/	56,048,839.05	43,670,703.32	/	3,748,748.84	/	39,921,954.48

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	50,748,924.38	2,537,446.22	5.00
1－2年	1,681,961.22	168,196.12	10.00
2－3年	612,288.28	183,686.48	30.00
3－4年	983,638.32	491,819.16	50.00
4－5年			80.00
5年以上	1,062,703.41	1,062,703.41	100.00
合计	55,089,515.61	4,443,851.39

类别

期初余额

本期变动金额

期末余额

		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
账龄组合	3,748,748.84	708,472.88		13,370.33		4,443,851.39
合计	3,748,748.84	708,472.88		13,370.33		4,443,851.39

项目	核销金额
实际核销的应收账款	13,370.33

单位名称	期末余额	占应收账款期末余额的比例(%)	已计提坏账准备
江西省赣祥民爆物品销售有限公司	7,051,072.78	11.66	352,553.64
四川宏达爆破工程有限公司	3,835,737.37	6.34	191,786.87
成都顺力土石方工程有限公司	2,730,000.00	4.51	136,500.00
福建鑫祥建设工程有限公司	1,841,103.40	3.04	92,055.17
广西广铵工程有限公司	1,747,386.74	2.89	87,369.34
合计	17,205,300.29	28.44	860,265.02

项目	期末余额	期初余额
应收利息	2,016,545.32	1,383,075.26

应收股利	9,185,100.00	14,076,000.00
其他应收款	416,585,874.45	351,506,858.27
合计	427,787,519.77	366,965,933.53

项目	期末余额	期初余额
定期存款
委托贷款
债券投资
合并范围内关联方借款利息	1,963,925.98	1,383,075.26
合并范围外关联方借款利息	52,619.34
合计	2,016,545.32	1,383,075.26

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
江西国泰龙狮科技有限责任公司	9,185,100.00	14,076,000.00
合计	9,185,100.00	14,076,000.00

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	326,994,392.58
1年以内小计	326,994,392.58
1至2年	89,497,417.61
2至3年	230,400.00
3年以上
3至4年	20,200.00
4至5年
5年以上
合计	416,742,410.19

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
保证金	575,600.00	690,600.00
代收代垫款	1,063,633.89	51,810.22
备用金	45,000.01	102,174.15
关联方资金	414,957,000.40	350,510,586.47
其他往来款	101,175.89	281,849.37
合计	416,742,410.19	351,637,020.21

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额	130,161.94			130,161.94
2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	26,373.80			26,373.80
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余额	156,535.74			156,535.74

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(10). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
账龄资金	130,161.94	26,373.80				156,535.74
合计	130,161.94	26,373.80				156,535.74

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
江西恒合投资发展有限公司	关联方资金	365,318,428	2年以内	87.66	0
江西国泰利民信息科技有限公司	关联方资金	35,106,180.42	2年以内	8.42	0
江西永宁科技有限责任公司	关联方资金	9018732.31	2年以内	2.16	0
江西鑫泰企业管理咨询有限公司	关联方资金	3117035.6	1-2年	0.75	0
江西融思科技有限公司	关联方资金	1280456.35	1年以内	0.31	0
合计	/	413,840,833	/	99.30	0

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	1,893,567,252.07		1,893,567,252.07	1,893,567,252.07		1,893,567,252.07
对联营、合营企业投资	79,952,994.04		79,952,994.04	639,259.71		639,259.71
合计	1,973,520,246.11		1,973,520,246.11	1,894,206,511.78		1,894,206,511.78

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
江西新余国泰特种化工有限责任公司	105,324,739.39			105,324,739.39
江西吉安国泰特种化工有限责任公司	45,548,192.96			45,548,192.96
江西抚州国泰特种化工有限责任公司	51,514,640.00			51,514,640.00
江西宜丰国泰化工有限责任公司	57,300,000.00			57,300,000.00
江西赣州国泰特种化工有限责任公司	44,284,927.00			44,284,927.00
江西国泰五洲爆破工程有限公司	99,757,335.17			99,757,335.17
江西恒合投资发展有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00
江西国泰利民信息科技有限公司	24,000,000.00			24,000,000.00
江西国泰七零九科技有限公司	329,906,411.64			329,906,411.64
江西铜业民爆矿服有限公司	485,733,200.00			485,733,200.00
江西鑫泰企业管理咨询有限公司	2,000,000.00			2,000,000.00
江西萍乡国泰六六一科技有限公司	68,355,079.36			68,355,079.36
北京太格时代自动化系统设备有限公司	569,842,726.55			569,842,726.55
合计	1,893,567,252.07			1,893,567,252.07

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

投资 单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
江西泰元臻科创孵化园有限公司	639,259.71			1,167.82						640,427.53
江西省智慧物联研究院有限公司		6,750,000.00		308,475.12						7,058,475.12
北京神舟智汇科技有限公司		76,549,442.00		-4,295,350.61						72,254,091.39
小计	639,259.71	83,299,442.00		-3,985,707.67						79,952,994.04
合计	639,259.71	83,299,442.00		-3,985,707.67						79,952,994.04

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	348,747,116.28	312,634,155.52	316,157,364.19	282,052,162.48
其他业务	900,799.25	206,203.86	1,867,092.36	402,092.00
合计	349,647,915.53	312,840,359.38	318,024,456.55	282,454,254.48

无

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益		6,630,000.00
权益法核算的长期股权投资收益	-3,985,707.67	-14,974.01
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
银行理财产品收益	457,767.12	1,939,980.82
合计	-3,527,940.55	8,555,006.81

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-8,182.24
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	8,371,841.16
计入当期损益的对非金融企业收取的资金

占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益	2,468,593.60
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	17,954.86
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额	-2,023,126.06
少数股东权益影响额	-314,936.39
合计	8,512,144.93

报告期利润	加权平均 净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	3.94	0.16	0.16
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	3.56	0.14	0.14