海峡环保：海峡环保2021年半年度报告

公司代码：603817 公司简称：海峡环保转债代码：113532 转债简称：海环转债

福建海峡环保集团股份有限公司

2021年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人陈宏景、主管会计工作负责人廖联辉及会计机构负责人（会计主管人员）陈伟声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

本报告期无利润分配预案或公积金转增股预案。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性

否

十、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅“第三节 管理层讨论与分析”中“其他披露事项”之“可能面对的风险”部分的内容。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 管理层讨论与分析 ...... 7

第四节 公司治理 ...... 19

第五节 环境与社会责任 ...... 21

第六节 重要事项 ...... 27

第七节 股份变动及股东情况 ...... 40

第八节 优先股相关情况 ...... 43

第九节 债券相关情况 ...... 43

第十节 财务报告 ...... 50

备查文件目录	载有法定代表人陈宏景签字和公司盖章的本次半年报全文及摘要
	载有法定代表人陈宏景、主管会计工作负责人廖联辉、会计机构负责人（会计主管人员）陈伟签字并盖章的会计报表
	报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
公司/本公司/海峡环保	指	福建海峡环保集团股份有限公司
2021年上半年、报告期	指	2021年1月1日至2021年6月30日
福州国资委	指	福州市人民政府国有资产监督管理委员会，本公司实际控制人
福州水务、控股股东	指	福州市水务投资发展有限公司，本公司控股股东
红庙岭海环	指	福建红庙岭海峡环保有限公司
琅岐海环	指	福建琅岐海峡环保有限公司
青口海环	指	福建青口海峡环保有限公司
榕北海环	指	福建榕北海峡环保有限公司
榕东海环	指	福建榕东海峡环保有限公司
海环能源	指	福建海环能源有限公司
永泰海环	指	福建永泰海峡环保有限公司
侯官海环	指	福建侯官海峡环保有限公司
海环监测	指	福建海环环境监测有限公司
金溪海环	指	福建金溪海峡环保有限公司
蓝园海环	指	福建蓝园海峡环保有限公司
海环海滨	指	福建海环海滨资源开发有限公司
福城海环	指	福建南平福城海峡环保有限公司
滨海海环	指	福州滨海海峡环保科技有限公司
榕樟海环	指	福建榕樟海峡环保科技有限公司
柘荣海环	指	福建柘荣海峡环保科技有限公司
福源海环	指	福建福源海峡环保科技有限公司
江苏泗阳	指	江苏泗阳海峡环保有限公司
江苏海环	指	江苏海环水务有限公司
北峰海环	指	福建北峰海峡环保科技有限公司
海环洗涤	指	福建海环洗涤服务有限责任公司
海资公司	指	福建海峡环保资源开发有限公司
海峡生态	指	福建海峡生态环境科技有限公司 （曾用名：福建海环鹏鹞资源开发有限公司）
海环科技	指	江苏海峡环保科技发展有限公司
黎阳环保	指	福建黎阳环保有限公司
沪榕海环	指	福州沪榕海环再生能源有限公司
深投海环	指	福建深投海峡环保科技有限公司
洋里收运	指	福州市洋里生活废弃物收运服务有限公司
大件处置	指	福州市大件废弃物处置服务有限公司
首创海环	指	福州首创海环环保科技有限公司

公司的中文名称	福建海峡环保集团股份有限公司
公司的中文简称	海峡环保
公司的外文名称	Fujian Haixia Environmental Protection Group Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写	Haixia Environmental Protection

公司的法定代表人

陈宏景

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	林志军	陈秀兰
联系地址	福建省福州市晋安区鼓山镇洋里路16号	福建省福州市晋安区鼓山镇洋里路16号
电话	0591-83626529	0591-83626529
传真	0591-83626529	0591-83626529
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

公司注册地址	福建省福州市晋安区鼓山镇洋里路16号
公司注册地址的历史变更情况	无
公司办公地址	福建省福州市晋安区鼓山镇洋里路16号
公司办公地址的邮政编码	350014
公司网址	http://www.fjhxhb.com/
电子信箱	[e-mail]
报告期内变更情况查询索引	报告期内公司基本情况未发生变更

公司选定的信息披露报纸名称	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》
登载半年度报告的网站地址	http://www.sse.com.cn/
公司半年度报告备置地点	公司董事会办公室
报告期内变更情况查询索引	报告期内公司信息披露及备置地点未发生变更

股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	海峡环保	603817

主要会计数据	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
营业收入	403,523,506.56	324,678,788.88	24.28
归属于上市公司股东的净利润	68,468,756.49	67,188,638.24	1.91
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	65,747,319.98	68,119,200.52	-3.48
经营活动产生的现金流量净额	145,867,385.17	272,182,803.28	-46.41
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减(%)

归属于上市公司股东的净资产	1,859,159,953.64	1,815,674,556.55	2.39
总资产	4,554,558,444.91	4,507,013,052.87	1.05

主要财务指标	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益（元／股）	0.1521	0.1493	1.88
稀释每股收益（元／股）	0.1500	0.1473	1.83
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.1461	0.1514	-3.50
加权平均净资产收益率（%）	3.72	3.86	-0.14
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	3.57	3.91	-0.34

非经常性损益项目	金额	附注（如适用）
非流动资产处置损益	69.14
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	3,227,352.62
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生

的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	10,443.01
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额	-6,041.69
所得税影响额	-510,386.57
合计	2,721,436.51

（1）行业上游包括工程建造、电力、药剂、专用设备、建筑建材等。上游行业将直接影响污水处理行业的成本，从而对污水处理行业的利润产生影响。药剂是污水处理的必备材料，该行业供应商较多，市场透明度高，选择空间较大；工程建造、电力、专用设备、建筑建材的产品及服务易于从市场获得，其中电力价格受国家总体调控，较为稳定；工程建造、专用设备、建筑建材根据工程不同而具有一定的差异性，受宏观经济影响较大。

（2）行业下游包括政府部门及其下属环境管理公司与排放废水的工业企业。下游行业对污水处理的投入直接影响污水行业的需求，如果下游行业发展迅速或政策对排放水质要求趋严，污水处理行业的需求将有所增加；反之，下游行业受经济影响出现放缓，将影响污水处理行业的整体需求，进而对利润产生一定影响。近年来，随着国家对水环境的重视，尤其是《水污染防治行动计划》等相关法律法规的出台，极大地刺激了污水处理行业的发展，也促使污水行业开发新技术、运用新工艺来适应市场的需求。

2.行业特点

（1）周期性

水环境治理行业属于基础民生行业，需求稳定，对经济周期波动的敏感性相对较低，盈利能力受能源、基础性生产资料价格的波动性影响较小。其主要周期性体现为投资建设的周期性。污水处理设施作为某一地区的基础设施，其建设规模要满足该地区一定时期的需要，适当超前建设。当地区经济发展和人口增长达到一定水平，其污水处理能力出现饱和迹象时，通常会按照远期规划目标（一般为10年-20年）对现有产能进行改扩建或是建设新的供排水处理设施。

（2）区域性

水环境治理行业的区域性较为明显。因管网具有不可移动性及不可替代性，水环境治理企业只能在其污水收集管网覆盖的范围内开展业务，受制于区域管网等物理因素。

3.行业准入及壁垒

（1）政府授权

水环境治理作为最基本的民生保障，依法实施特许经营。对于想进入该行业的企业而言，取得包括特许经营权等在内的政府批准及授权是从事水环境治理相关业务的重要前提条件。而特许经营授权通常有排他性和长期性的特点，因此水环境治理行业具有明显的区域专营性，这就在一定程度上增加了其他潜在市场竞争者进入的难度。

（2）地域壁垒

水环境治理行业发展受所在区域基础设施建设规划、经济发展状况影响。排水设施与服务辖区一旦确定，投资运营商在服务辖区市场上的经营与占有率便具有支配性，因此该行业长期以来都具有显著的地区垄断性。被授予污水处理等排他性特许经营权的企业在当地具有突出优势，对于拟跨地区竞争者而言具有较大的准入难度。

（3）资金壁垒

水环境治理行业属于高度资本密集型行业，处理设施的建设、运营、维护需要大量的资金投入。而服务结算价格受到政策管制，处理量也难以短时间内有较大幅度的提升，造成此类项目投资回收期较长。对于拟进入该行业的企业有较大的资金壁垒及融资能力要求。

（4）技术壁垒

污水处理业务对企业管理、员工经验及专业能力均有较高要求。各地政府对水环境治理的投资主体、建设规划、运行规范、设施标准、定价标准、安全与环保标准等方面均实行严格审查及监管。污水处理设施及相关系统必须由拥有经验丰富的高素质专业技术人才运营管理，才能得以保证供水的安全和稳定。因此行业新进入者面临较高的技术壁垒。

4.行业发展现状及政策环境

根据国家住建部发布的《2019年城乡建设统计年鉴》，截至2019年末，全国城市共有污水处理厂2,471座，比上年同期增加150座；污水厂日处理能力17,863.17万吨/日，比上年同期增长5.82%；全年污水处理量达525.85亿吨；城市污水处理率为96.81%，比上年同期增加1.32个百分点，其中污水处理厂集中处理率94.81%，比上年增加1.46个百分点；城市再生水日生产能力4,428.9万吨，再生水利用量116.08亿吨。

今年上半年，《关于推进污水资源化利用的指导意见》、《“十四五”城镇污水处理及资源化利用发展规划》、《福建省农村生活污水提升治理五年行动计划（2021-2025年）》等环境治理政策的相继出台，表明国家及区域政府在对抗生态恶化上态度坚决且不断持续加大资金投入，行业景气度有望持续提升。

（二）主营业务情况

公司以提高水生态环境质量为目标导向，将业务从传统的污水处理向水环境综合治理、固废资源化利用等领域拓展延伸，致力于不断提升企业在环境治理综合服务领域的核心竞争力。

1.水环境治理

公司水环境治理板块已形成以污水处理、垃圾渗沥液处理为主，污泥处置及环保检测为辅的业务模式。

（1）污水处理

公司污水处理业务由城镇生活污水处理、工业废水处理两部分组成，主要分布于福建省及江苏省。截至报告期末，公司下辖23家污水处理厂，设计处理能力为175万吨/日，实际处理能力为120.25万吨/日，处理工艺涵盖氧化沟、A2O、CASS以及先进的MBR工艺。公司在福建省水环境治理领域具有较强的竞争优势并占据相对领先地位。

（2）垃圾渗沥液处理

公司垃圾渗沥液处理业务主要为福州市红庙岭垃圾渗沥液处理运营服务项目、顺昌县垃圾渗滤液处理站委托运营项目。福州市红庙岭垃圾渗沥液处理运营服务项目处理能力为2,600吨/日，一期2,100吨/日采用MBR（两级生物脱氮）+NF/RO为主体处理工艺、二期500吨/日采用UASB+MBR+NF为主体处理工艺。顺昌县垃圾渗滤液处理站委托运营项目同样采用MBR（两级生物脱氮）+NF/RO为主体处理工艺，设计处理能力为120吨/日。

（3）污泥处理与处置

遵循“稳定化、无害化、减量化、资源化”原则，公司深入分析研究国内外城市污泥处置技术发展趋势，投资建设洋里污水处理厂污泥处置工程，处理规模为150吨/日。

（4）环保检测

公司全资子公司海环监测是一家专业从事环境监测的检测单位，拥有水和废水、固体废物、土壤和沉积物、环境空气和废气、水处理剂及噪声检测六大领域213个参数的资质认定资格，对

外承接自动监控系统运营服务、建设项目竣工环境保护验收、土壤领域调查、污染场地调查等业务。

2.固废资源化利用

（1）渣土及建筑废弃物资源化利用

伴随经济发展的高速增长，基础设施的大规模建设带来了大量的渣土及建筑废弃物。公司投资的晋安区益凤渣土及建筑废弃物资源化利用项目及长乐区龙峰渣土资源化利用工程通过引进国内外先进技术、设备，实现建筑废弃物减量化、资源化。晋安区益凤渣土及建筑废弃物资源化利用项目位于福州市晋安区新店镇益凤村，一期工程建设拆迁建筑垃圾处理生产线，规划处理量为100万吨/年；二期工程建设天然气烧结砖生产线，处理建筑垃圾及渣土、地铁盾构土、污水处理厂污泥等，规划处理量为50万吨/年。长乐区龙峰渣土资源化利用工程位于福州市长乐区漳港街道龙峰村，项目渣土及建筑废弃物规划处理量为40万吨/年。

（2）危险废弃物处置

公司以参股形式投资的福州市危险废物综合处置PPP项目使用成熟可靠的废弃物处理工艺、设备，对福州市全市范围内产生的工业危险废物及福州市各医疗机构产生的医疗废物进行集中焚化燃烧，使之分解并无害化、减量化。项目位于福州市北郊岭头乡的红庙岭循环经济生态产业园内，设计处理危险废物规模为3.8万吨/年。

3.布草洗涤

公司以控股形式投资的布草洗涤项目拥有隧道式洗涤龙设备，能够为客户提供集分拣、洗涤、烫平、消毒、塑封等一条龙的专业化洗涤服务并配备独立物流配送体系。

（三）经营模式

污水处理业务采用自主投资运营、BOT、TOT、PPP及BOO等经营模式；垃圾渗沥液处理业务采用OM模式；固废综合处置业务采用自主投资运营及PPP模式。

二、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

公司的核心竞争力主要体现在以下四个方面：

（一）专业运营管理优势

公司作为福建省环境保护产业企业信用评价 AAA 级信用企业，遵循精细化、智能化、资源化原则，专注并强化主营业务的运营和管理。通过对污水工艺全流程分析，提高运行稳定安全调控；通过污水处理数学模型应用，实现污水处理低能耗运行；通过工艺参数优化调整，形成不同污水处理厂工艺运行优化导则；通过生物脱氮除磷技术研究，创新高效脱氮除磷工艺技术；通过云平台的分布式数据采集，实现关键生产指标的自动采集、实时监测及智能预警。依托丰富的运营经验与强大的管理运营体系，公司现拥有国家“城镇集中式污水处理设施运营服务环境服务认证一级”、“工业废水处理设施运营服务环境服务认证一级”、“生活垃圾渗滤液处理设施运营服务环境服务认证一级”运营资质并取得ISO9001、ISO14001、OHSAS18001等质量、环境、职业健康安全管理体系认证证书。在首届“双百跨越”污水处理标杆比选活动中，公司力夺运营管理领域的三项标杆：下辖洋里污水处理中心获得“关键环节精确控制标杆污水处理厂”及“信息化集成标杆污水处理厂”，浮村污水处理厂获得“运营管理标杆污水处理厂”。

（二）产业链整合及协同发展优势

公司紧抓行业发展机遇，在保持主业经营及投资优势的同时积极响应市场需求，充分发挥技术和市场的协同效应，有效整合公司控股、参股企业的各种资源，延伸产业链、优化价值链。经多年来不断开拓，公司业务从单一的污水处理，逐步覆盖垃圾渗沥液处理、污泥处理与处置、环保检测、渣土及建筑废弃物资源化利用、危险废弃物处置、生活垃圾收转运、大件垃圾处置、厨余垃圾处置及垃圾焚烧协同处置等领域，着力打造多门类、跨区域的环境治理服务平台。

（三）区域性政策优势

生态资源是福建最宝贵的资源。福建省作为生态文明思想的重要萌发地，是两岸交流合作先行先试区域。作为省会城市——福州近年来陆续迎来“国家生态文明示范区”、“中国(福建)自由贸易试验区”、“21世纪海上丝绸之路核心区”、“福州新区”、“福厦泉国家自主创新示范区”、“海洋经济发展示范区”六区叠加的难得机遇。立足区位优势，公司始终坚持“绿水青山就是金山银山”的发展理念，切实把潜在生态优势转化为现实发展优势，扎根福州、深耕福建、辐射海西、放眼全国，以生态环境治理与提升为己任，凝聚生态文明建设、生态环境保护、污染防治攻坚的整体合力，为人民日益增长的优美生态环境需要提供优质的专业服务。

（四）人才及技术优势

公司重视人才培养与技术积累并不断激发内在创新活力、深化产学研合作，积极推进前瞻性技术的研发及成果转化，获批成为“福州市第八批专家工作站”。现有核心技术骨干具有多年行业经验，深谙行业技术发展和应用的前沿领域，为公司技术研发提供了有力的保障和支持。

三、 经营情况的讨论与分析

2021年是国家实施 “十四五”规划的开局之年。上半年，公司全力贯彻新发展与内循环理念，保持战略定力、强抓提质增效、深化改革创新，不断增强企业活力与发展后劲。

（一）经营成果分析

截至2021年6月30日，公司总资产45.55亿元，比上年同期增长1.05%；2021年上半年实现营业收入40,352.35万元，比上年同期增长24.28%；实现利润总额8,061.36万元，比上年同期增长5.72%；实现归属于母公司股东净利润6,846.88万元，比上年同期增长1.91%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润6,574.73万元，比上年同期减少3.48%。

报告期内，由于并购项目黎阳环保纳入合并范围及公司整体污水处理量增加等原因，致使本期营业收入较上年同期有较大增长，但由于固废板块尚处于投产初期且生产销售受市场波动等客观因素影响，未能达到预期效益，使得公司净利润未能随收入同步增长。

（二）主营业务产销情况

报告期内，公司污水处理量19,527.24万吨，比上年同期增长23.82%，实际结算量20,174.35万吨，比上年同期增长14.33%；垃圾渗沥液处理量32.95万吨，比上年同期减少26.58%，实际结算量32.95万吨，比上年同期减少26.58%。

（三）主要经营业绩

1.拓宽延伸产业边界

一方面，紧扣战略目标，奋力开拓水处理主业市场，主动融入省市区域发展布局，积极参与政府引领的PPP模式合作，中标福州滨海新城空港污水处理厂PPP项目，进一步扩大业务发展规

模；另一方面，紧随行业趋势，着力构建排水技术平台，打造管理技术服务外输业务的“轻资产”模式，取得泗阳经济技术开发区截污治理项目、滁州市第二污水处理厂提标改造工程EPC项目及弥河项目部污水处理厂设备采购项目，进一步拓宽延伸产业链。

2.聚焦主业提质增效

聚焦《城镇污水处理提质增效三年行动方案(2019—2021年)》的有关要求，以城区水系治理为契机，全面开展污水处理提质增效行动，有效推进区域内绿色低碳循环发展及污染源综合治理。一是精细管理降本增效。精准靶向生产优化、成本管控、科技创新，深度挖掘降本空间，合理降低人工、维修维护、电耗药耗等经营性成本，以管理创效益，进一步提升能源使用效率，降低能耗、物耗和药耗，减少碳排放。二是提标改造提升增量。福州市浮村污水处理厂二期工程项目通水试运行，成为福州市首家污水处理水质主要指标达地表准四类水标准的污水处理厂，大幅提升片区污水处理承载力及清洁度。

3.持续推进攻坚创效

紧密围绕工程建设节点目标，以工效提升为着力点，全力提高现场施工效率。报告期内，建宁县乡镇及农村污水处理工程PPP项目土建施工已完成，现转入通水试运行；永泰县山水林田湖草水环境综合整治与生态修复（农村面源污染综合整治）PPP项目完成污水处理站土建与设备安装以及配套污水管网的建设，转入通水试运行；晋安区益凤渣土及建筑废弃物资源化利用项目二期天然烧结砖生产线已完成土建招标，进入现场施工阶段。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用 √不适用

四、报告期内主要经营情况

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位：元 币种：人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	403,523,506.56	324,678,788.88	24.28
营业成本	235,602,921.87	179,581,186.60	31.20
销售费用	927,554.05	668,114.29	38.83
管理费用	40,775,215.18	30,215,414.56	34.95
财务费用	30,643,629.70	31,689,542.47	-3.30
研发费用	7,849,891.40	6,060,115.22	29.53
经营活动产生的现金流量净额	145,867,385.17	272,182,803.28	-46.41
投资活动产生的现金流量净额	-132,407,691.76	-156,695,055.26	-15.50
筹资活动产生的现金流量净额	-87,090,957.11	40,976,454.59	-312.54

管理费用变动原因说明：主要系本期薪酬和折旧费较上年同期增加。

财务费用变动原因说明：变动幅度较小。

研发费用变动原因说明：主要系本期研发支出增加。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期收到的政府补助款较上年同期减少，以及本期经营活动现金流出较上年同期增加。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系上年同期因并购黎阳环保支付相关款项，本期无此现金流出。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期取得借款收到的现金较上年同期减少,且偿还债务支付的现金较上年同期增加共同影响所致。

2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上年期末数	上年期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上年期末变动比例（%）	情况说明
应收票据	650,000.00	0.01	1,350,000.00	0.03	-51.85	主要系本期江苏泗阳银行承兑汇票到期托收。
预付款项	7,130,173.90	0.16	3,601,973.61	0.08	97.95	主要系本期预付原材料采购款增加。
合同资产	296,144,498.46	6.51	221,403,016.17	4.91	33.76	主要系本期确认污水处理费收入，从而导致合同资产增加。
其他非流动资产	65,209,444.25	1.43	132,401,561.74	2.94	-50.75	主要系子公司海资公司将益凤渣土及建筑废弃物资源利用项目土地购买款转为无形资产。
其他应付款	54,211,117.92	1.19	38,895,906.06	0.86	39.37	主要系本期计提应付股利。

2. 境外资产情况

□适用 √不适用

3. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

（一）货币资金

本集团期末受限制货币资金1,533万元，为本公司污水处理设施运营维护保函的保证金30万元、子公司福建榕北海峡环保有限公司的污水处理设施运营维护保函的保证金100万元、福建红庙岭海峡环保有限公司的垃圾渗沥液设施运营维护保函的保证金173万元、福建琅岐海峡环保有限公司污水处理设施运营维护保函的保证金30万元、福建福源海峡环保科技有限公司建宁县乡镇及农村生活污水处理工程项目的履约保证金1,200万元（以定期存单质押）。除此之外，不存在因抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。

（二）土地使用权及其地上建筑物

1.以福建海峡环保资源开发有限公司所有的“晋安区益凤渣土及建筑废弃物资源化利用项目”土地使用权及其地上建筑物为抵押、股东按股权比例追加担保，向中国建设银行股份有限公司借款13,000.00万元。

2.以福建海环海滨资源开发有限公司所有的福州市长乐区樟港街道龙峰村“龙峰渣土资源利用化项目”工业用地及在建工程作为抵押、本公司对福建海环海滨资源开发有限公司11,000.00万元的债务提供担保，向交通银行股份有限公司借款11,000.00万元。

3.以江苏海环水务有限公司所有的大丰港石化园区污水处理项目土地使用权及其地上建筑物为抵押、污水处理收费权为质押、福建海峡环保集团股份有限公司对江苏海环水务有限公司1,400.00万元债务提供连带责任担保、中信环境技术投资（中国）有限公司对江苏海环水务有限公司600.00万元债务提供连带责任担保，向中国邮政储蓄银行股份有限公司盐城市大丰支行取得8年期长期借款2,000.00万元。

（三）无形资产

以福建侯官海峡环保有限公司污水处理收费权为质押担保，并以福建侯官海峡环保有限公司机器设备为抵押担保，向中国邮政储蓄银行股份有限公司借款1,000.00万元。

（四）长期股权投资

以福建黎阳环保有限公司51%股权为质押，向中国建设银行股份有限公司借入4,800.00万元。

4. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 投资状况分析

1. 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

截至报告期末，公司长期股权投资账面价值863,459,847.55元，较上年同期增长0.85%，其中：对联营企业的投资账面价值126,817,147.55元。具体情况参见“第十节 财务报告”之“七、

合并财务报表项目注释”之“17、长期股权投资”及“十七、母公司财务报表主要项目注释”之“3、长期股权投资”。

报告期内，公司对外投资状况如下：

（1）投资设立：新设福州滨海海峡环保科技有限公司，注册资本2,000万元，公司持股98.5%。

（2）认缴出资：江苏海峡环保科技发展有限公司，注册资本1,000万元，公司持股51%，累计出资255万元，其中报告期内出资153万元；福州沪榕海环再生能源有限公司，注册资本23,000万元，公司持股40%，累计出资6,990万元，其中报告期内出资550万元。福州市洋里生活废弃物收运服务有限公司，注册资本3,500万元，公司持股30%，累计出资1,050万元，其中报告期内出资262.5万元。

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

□适用 √不适用

(五) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(六) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

公司名称	主要业务	注册资本	所占股权比例（%）	总资产	净资产	营业收入	净利润
红庙岭海环	垃圾渗沥液处理	500.00	100.00	12,547.27	11,168.58	2,529.57	1,091.17
琅岐海环	污水处理	2,000.00	100.00	9,523.86	2,620.95	593.95	66.44
青口海环	污水处理	1,500.00	100.00	5,607.66	787.47	336.76	1.19
榕北海环	污水处理	3,192.00	100.00	28,527.03	4,832.75	1,029.06	125.59
榕东海环	污水处理	8,000.00	100.00	19,213.50	11,209.31	1,674.20	406.18
永泰海环	污水处理	1,000.00	100.00	3,250.61	1,747.67	463.06	264.22
侯官海环	污水处理	3,800.00	100.00	6,045.58	3,760.94	616.56	55.94
海环监测	环境监测	1,000.00	100.00	1,508.85	1,306.25	276.77	90.20
金溪海环	污水处理	1,000.00	100.00	5,789.67	-94.21	187.83	-109.63
蓝园海环	污水处理	2,000.00	100.00	6,653.66	2,074.30	288.15	107.13
海环海滨	固废资源化利用	5,000.00	100.00	16,376.55	2,150.32	552.46	-906.37
福城海环	污水处理	100.00	100.00	427.94	363.11	319.22	102.38
江苏泗阳	污水处理	1,526.00（美元）	70.00	18,818.61	6,961.25	1,432.56	-108.19
江苏海环	污水处理	7,616.29	70.00	9,790.78	7,654.99	354.37	-163.27
北峰海环	污水处理	1,400.00	60.00	4,319.63	2,010.72	108.48	118.84

海环洗涤	布草洗涤	3,000.00	57.00	3,303.55	2,236.64	667.11	-76.29
海资公司	固废资源化利用	13,000.00	51.00	39,395.99	10,633.50	778.05	-897.61
海峡生态	污泥处置	5,000.00	51.00	12,386.06	4,204.98	560.94	-118.72
海环科技	技术咨询	1,000.00	51.00	1,825.29	535.31	2,140.48	-26.55
黎阳环保	污水处理	4,750.00	51.00	13,612.77	11,824.26	3,020.10	885.10
沪榕海环	生活垃圾焚烧协调处置	23,000.00	40.00	69,049.81	20,910.10	1,463.92	66.21
深投海环	危险废弃物处置	7,885.33	30.00	24,266.62	6,089.72	656.08	-869.99
洋里收运	生活废弃物运	3,500.00	30.00	9,499.07	3,490.31	/	-5.80
大件处置	大件垃圾（园林）处置	1,808.87	20.00	5,344.19	1,684.72	87.38	-64.50
首创海环	厨余垃圾处理	11,369.00	20.00	33,389.59	11,412.54	/	45.44

及时得到调整导致效益下滑的风险。为此，公司将密切关注成本上升对公司效益的影响，及时启动并高效推进价格调整申报及补偿申请工作，强化与政府相关部门的沟通衔接。

（2）应收账款回收的风险

公司通过签订污水处理项目运营服务特许经营协议的方式，在约定范围内提供污水处理服务并获取服务费用。公司与特许经营权授予方存在污水处理服务费结算周期。受财政预算、拨款时间、结算流程等多方面因素影响，期末会形成数月的应收账款。随着公司业务规模的不断扩大，应收账款规模相应扩大。虽然公司客户主要为政府及及其附属机构、国有企业，发生应收账款坏账的可能性较小。然而倘若结算周期延长，可能造成公司短期现金流紧张，银行借款及相应的财务费用有所增加。为此，公司制定针对性的款项催收奖励措施，不断规范并加强应收账款的催收管理且取得一定成效。未来，公司将积极与特许经营授予方、财政局等政府相关部门沟通协调，密切关注应收账款的回收进度，降低坏账损失风险。同时，积极探索融资的新方法、新途径，缓解资金压力，保持公司稳健经营。

（3）产能利用率下降导致整体利润率下降的风险

根据污水处理行业的惯例，污水处理设施一般需根据当地城市规划预计的未来几年的污水排放量适度超前建设，以满足城市化发展的要求。地处新建区域的污水处理项目存在运营初期水量不足的情形，在进入运营期后并不能满负荷生产，项目虽有结算保底水量，但短期内仍会使公司总体污水处理设施的产能利用率下降，造成公司主营业务毛利率及整体利润率出现一定程度的下降。为此，公司将密切关注项目所在地经济建设情况，进一步加强经营管控，做好项目投前分析，通过构建全产业链的商业模式来提高项目收益率，在合规运营前提下降本增效，保持公司持续稳健经营。

3.业务特点导致的风险

（1）流动性与偿债风险

污水处理行业是资金密集型行业，具有固定资产投入大、流动资产占比低的特点。公司虽然具备稳定的经营性现金流来源，但由于公司仍处于成长期，公司新拓展（含对外收购、正在建设）的项目仍面临较大的融资需求，债务规模可能会攀升，负债规模的提高将对公司的经营带来一定的影响。为此，公司将全面系统规划资金需求，探索多样化融资方式，进一步提高资金使用效率，发挥资金统一调配作用，满足资金需求，节约资金成本。

（2）市场竞争风险

公司业务覆盖技术咨询开发与服务以及固废资源化利用等领域，服务范围内存在其他同类企业，因而面临着同类可替代产品的激烈市场竞争；该等行业商品或服务由市场定价，如因宏观经济及市场竞争等因素导致价格波动，将影响营业收入。为此，公司将着力增强市场开发及销售能力，及时调整经营模式，积极培育重要客户资源，保证公司在市场竞争中的优势。

（3）业务拓展风险

随着环境治理服务领域竞争日趋激烈，并购重组加剧，优质项目资源减少且项目亦趋于中小型化，收购难度及成本均大幅增加，这在一定程度上影响公司业务扩张的速度。为此，公司将顺应市场发展趋势，在做深做透做优现有主业项目的基础上，加大市场拓展的广度和深度，及时跟踪市场信息，同时进一步加强投资决策控制，提升项目风险管控力度，积极寻求项目拓展新途径。

(二) 其他披露事项

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期	会议决议
2020年年度股东大会	2021/4/29	http://www.sse.com.cn/	2021/4/30	审议通过《2020年度董事会工作报告》、《2020年度监事会工作报告》、《独立董事2020年度述职报告》、《2020年度财务决算报告》、《2020年年度利润分配方案》、《2020年年度报告及其摘要》、《2021年度财务预算报告》、《关于2021年度申请银行综合授信额度的议案》。

是否分配或转增	否
每10股送红股数（股）	0
每10股派息数(元)（含税）	0
每10股转增数（股）	0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

第五节 环境与社会责任

一、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

1. 排污信息

√适用 □不适用

报告期内，公司及所属福州祥坂分公司、福建榕北海峡环保有限公司、福建青口海峡环保有限公司、福建侯官海峡环保有限公司、福建永泰海峡环保有限公司、福建榕东海峡环保有限公司及福建黎阳环保有限公司下辖的福清黎阳水务有限公司、沙县蓝芳水务有限公司均被列为福建省重点排污单位；所属江苏泗阳海峡环保有限公司被列为江苏省重点排污单位。上述重点排污单位的各防治污染设施的主要污染物及特征污染物的名称、排放方式、排放口数量及分布情况、执行的污染物排放标准、核定的排放总量、实际排放总量及超标排放情况等排污信息详见下表：

序号	防治污染设施名称	公司主体名称	主要污染物及特征污染物的名称	排放方式	排放口数量	排放口分布情况	执行的污染物排放标准	核定的排放总量	报告期内排放总量	超标排放情况
1	洋里污水处理厂	福建海峡环保集团股份有限公司	化学需氧量、氨氮、总氮、总磷	连续排放	1个	光明港	《城镇污水处理厂污染物排放标准》(GB18918-2002)中一级A标准	COD≤10950吨/年 氨氮≤1095吨/年 总氮≤3285吨/年 总磷≤109.5吨/年	COD排放量1160.09吨氨氮排放量39.94吨 总氮排放量927.95吨总磷排放量31.98吨	无
2	祥坂污水处理厂	福建海峡环保集团股份有限公司福州祥坂分公司	化学需氧量、氨氮、总氮、总磷	连续排放	1个	闽江	《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002)中一级A标准	COD≤1642.5吨/年 氨氮≤164.25吨/年 总氮≤492.75吨/年 总磷≤16.425吨/年	COD排放量245.42吨 氨氮排放量16.421吨总氮排放量154.506吨总磷排放量4.61吨	无
3	浮村污水处理厂	福建榕北海峡环保有限公司	化学需氧量、氨氮、总氮、总磷	间歇式连续排放	1个	晋安河	《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002)中一级A标准	COD≤912.5吨/年 氨氮≤91.25吨/年 总氮≤273.75吨/年 总磷≤9.125吨/年	COD排放量111.77吨 氨氮排放量2.87吨 总氮排放量53.05吨 总磷排放量2.02吨	无

4	青口新区环境工程	福建青口海峡环保有限公司	化学需氧量、氨氮、总氮、总磷	连续排放	1个	三溪河	《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002)中一级B标准	COD≤328.5吨/年 氨氮≤43.8吨/年 总氮≤109.5吨/年 总磷≤5.475吨/年	COD排放量66.76吨 氨氮排放量0.61吨 总氮排放量21.76吨 总磷排放量0.60吨	无
5	闽侯县青口汽车工业开发区污水处理厂	福建青口海峡环保有限公司	化学需氧量、氨氮、总氮、总磷	连续排放	1个	梅溪河	《污水综合排放标准》（GB8978-1996）中的表4一级	COD≤365吨/年 氨氮≤54.75吨/年 总氮≤73吨/年 总磷≤3.65吨/年	COD排放量8.73 吨 氨氮排放量0.16 吨 总氮排放量2.99吨 总磷排放量0.09吨	无
6	闽侯县城关污水处理厂	福建侯官海峡环保有限公司	化学需氧量、氨氮、总氮、总磷	连续排放	1个	安平浦	《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002)中一级A标准	COD≤547.5吨/年 氨氮≤54.75吨/年 总氮≤164.25吨/年 总磷≤5.475吨/年	COD排放量99.72吨 氨氮排放量11.96吨 总氮排放量39.11吨 总磷排放量0.48吨	无
7	永泰城区污水处理厂	福建永泰海峡环保有限公司	化学需氧量、氨氮、总氮、总磷	连续排放	1个	大樟溪	《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002)中一级A标准	COD≤365吨/年 氨氮≤36.5吨/年 总氮≤109.5吨/年 总磷≤3.65吨/年	COD排放量49.85吨 氨氮排放量2.48吨 总氮排放量13.53吨 总磷排放量0.45吨	无
8	快安污水处理厂	福建榕东海峡环保有限公司	化学需氧量、氨氮、总氮、总磷	连续排放	1个	闽江	《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002)中一级A标准	COD≤730吨/年 氨氮≤73吨/年 总氮≤216吨/年 总磷≤7.3吨/年	COD排放量47.15吨 氨氮排放量0.92吨 总氮排放量29.54吨 总磷排放量0.80吨	无
9	青洲污水处理厂	福建榕东海峡环保有限公司	化学需氧量、氨氮、总氮、总磷	连续排放	1个	闽江	《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002)中一级A标准	COD≤456吨/年 氨氮≤45.6吨/年 总氮≤136.8吨/年 总磷≤4.56吨/年	COD排放量102吨 氨氮排放量2.79吨 总氮排放量48.57吨 总磷排放量1.44吨	无

10	长安污水处理厂	福建榕东海峡环保有限公司	化学需氧量、氨氮、总氮、总磷	间歇式连续排放	1个	闽江	《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002)中一级A标准	COD≤456.25吨/年 氨氮≤45.625吨/年 总氮≤136.875吨/年 总磷≤4.5625吨/年	COD排放量25.66吨 氨氮排放量0.99吨 总氮排放量8.19吨 总磷排放量0.44吨	无
11	城东污水处理厂	江苏泗阳海峡环保有限公司	化学需氧量、氨氮、悬浮物、总磷	连续排放	1个	葛东河	《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002)中一级A标准	COD≤547.5吨/年 氨氮≤54.75吨/年 总氮≤164.25吨/年 总磷≤5.475吨/年	COD排放量186.66吨 氨氮排放量8.05吨 总氮排放量18.01吨 总磷排放量0.50吨	无
12	城南污水处理厂	江苏泗阳海峡环保有限公司	化学需氧量、氨氮、悬浮物、总磷	连续排放	1个	淮泗河泗农业用水区	《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002)中一级A标准	COD≤547.5吨/年 氨氮≤54.75吨/年 总氮≤164.25吨/年 总磷≤5.475吨/年	COD排放量52.35吨 氨氮排放量1.39吨 总氮排放量7.88吨 总磷排放量0.19吨	无
13	顺昌县井垅污水处理厂	福建南平福城海峡环保有限公司	化学需氧量、氨氮、悬浮物、总磷	连续排放	1个	富屯溪	《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002)中一级B标准	COD≤438吨/年 氨氮≤71吨/年 总氮≤146吨/年 总磷≤7.3吨/年	COD排放量30.8372吨氨氮排放量6.0175吨总氮排放量19.9387吨总磷排放量1.0243吨	无
14	福清市融元污水处理厂	福清黎阳水务有限公司	化学需氧量、氨氮、总氮、总磷	连续排放	1个	龙江	《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）中一级A标准	COD≤2190吨/年 氨氮≤219吨/年 总氮≤657吨/年 总磷≤21.90吨/年	COD排放量268.70吨 氨氮排放量9.11吨 总氮排放量246.56吨 总磷排放量7.30吨	无
15	沙县城区污水处理厂	沙县蓝芳水务有限公司	化学需氧量、氨氮、总氮、总磷	连续排放	1个	沙溪	《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）中一级B标准	COD≤595.9吨/年 氨氮≤79.45吨/年 总氮≤198.63吨/年 总磷≤9.93吨/年	COD排放量122.36吨 氨氮排放量12.58吨 总氮排放量50.34吨 总磷排放量3.146吨	无

2. 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

报告期内，上述防治污染设施均严格遵照国家及地方有关环境保护方面的法律、法规和规章，合法合规建设、良好运营，各污染物均实现达标排放，从未发生过环境污染事故，不存在任何违反国家及地方有关环境保护的法律、法规和规章的情形，亦不存在被环保主管部门予以行政处罚的情形，与环保主管部门也无任何有关环境保护方面的争议。

3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用

报告期内，上述防治污染设施及其提标改造工程均按照国家及地方有关环境保护方面的法律、法规和规章的有关要求，严格执行环境影响评价及“三同时”制度。公司新建、在建项目均依法依规办理竣工验收、环保验收等有关手续。

4. 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

上述重点排污单位根据《突发环境事件应急管理办法》、《企业事业单位突发环境事件应急预案备案管理办法（试行）》（环发〔2015〕4号）等相关规定，针对进水水质水量突变、停电、重要设备故障、自然灾害等突发事件，在开展突发环境事件风险评估和应急资源调查的基础上制定突发环境事件应急预案，并呈报重点排污单位所在市（区、县）环保部门进行备案，定期进行培训和演练并对预案及时更新、完善，确保突发环境事件时，能够快速、有效应对，最大限度降低对公众和环境的影响。

5. 环境自行监测方案

√适用 □不适用

上述防治污染设施监测采用人工监测、在线连续监测方式，部分非常规指标委托给第三方监测机构进行，监测方法全部按国家环境保护部门公布的国家标准进行。同时，公司主要污染物在线监测数据实时接受环保主管部门监督，在线监测数据于福建省生态环境厅官网的福建省污染源信息综合发布平台及江苏省生态环境厅官网污染源环境监管栏目进行实时公布。

6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

□适用 √不适用

7. 其他应当公开的环境信息

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

√适用 □不适用

1. 因环境问题受到行政处罚的情况

□适用 √不适用

2. 参照重点排污单位披露其他环境信息

√适用 □不适用

重点排污单位之外的运营单位严格遵守《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》等环保行业的法律法规规定开展生产经营活动。

3. 未披露其他环境信息的原因

□适用 √不适用

(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用 □不适用

2021年，经福建省住房和城乡建设厅、发展和改革委员会组织专家预审、现场和综合评审及公示，福州市被命名为“福建省节水型城市”。作为节水型城市建设的主力军，公司以《福州市创建国家节水型城市工作实施方案》为行动纲领，全面强化节水意识，大力加强节水管理，深入挖掘节水潜能，推动水源循环利用，不断提升用水效率，充分发挥示范效应，为福州市节水城市创建作出贡献。公司及子公司福建红庙岭海峡环保有限公司于今年上半年被福建省住房和城乡建设厅授予“省级节水型单位”称号。

(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

√适用 □不适用

1.系统优化设计

公司坚持绿色循环发展理念，不断优化污染防治设施的全流程、全周期系统设计。对于存量污水处理项目，公司持续探索并实践技术工艺的优化改造及核心设备的升级换代。对于增量污水处理项目，公司采用低能耗、低碳源消耗的污水处理工艺，以“集约、低碳、生态”的理念为指导对建设项目的选址、构筑物类型、处理工艺系统、设备选型等各个方面进行规划设计，建设低碳集约的污水处理设施，实现与周边生态系统的相互融合。

2.运营提质增效

在保证优质处理效果的前提下，公司深入挖潜降低能耗、物耗，最大幅度减少碳排放。一是运用精细化、智慧化、规范化的管理模式严格控制生产运营各环节，提高综合能效；二是采用新型曝气设备及新式污泥处理系统，减少了系统能耗排放；三是通过科学控制药剂投加，增强碳源利用率，降低物料消耗；四是持续有序实施提质增效并将定量目标与定性目标相结合，层层分解至最小管理单元。

二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用 □不适用

为巩固脱贫攻坚成果、有效衔接乡村振兴工作，公司以“消费帮扶”为切入点，向定西采购特色产品作为工会职工集体福利，帮助定西拓宽产品销售市场，在公共区域投用扶贫产品自动售

卖机，帮助贫困地区农特产品销售，同时公司部分权属企业的工服委托定西市“扶贫车间”企业进行生产，2021年上半年“消费帮扶”支出总计14.17万元。

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
与股改相关的承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
与重大资产重组相关的承诺
与首次公开发行相关的承诺	其他	福州水务、瑞力投资	1、福州水务出具了《关于在福建海峡环保集团股份有限公司首次公开发行股票前所持有股份的持股意向和减持意向声明》，具体内容如下：“本公司作为海峡环保的控股股东，将按照中国法律、法规、规章及监管要求持有海峡环保的股份，并将严格履行海峡环保首次公开发行股票招股说明书中披露的关于本公司所持海峡环保股票锁定承诺。减持的方式：（1）本公司减持所持有的海峡环保股份应符合相关法律、法规、规章的规定，包括但不限于二级市场竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等。（2）本公司在减持所持有的海峡环保	持续有效直至不再为公司股东	是	是

		保回购该部分股份。减持方式：在本企业所持海峡环保股份锁定期满后，本企业减持海峡环保股份应符合相关法律、法规、规章及上海证券交易所规则要求，减持方式包括但不限于二级市场竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等。减持数量：在本企业所持海峡环保股份锁定期满后的6个月内，本企业减持股份的数量不超过所持海峡环保股份总数的50%。减持价格：在本企业所持海峡环保股份锁定期满后，本企业减持所持有的海峡环保股份的价格根据当时的二级市场股票交易价格确定，并应符合相关法律、法规、规章及上海证券交易所规则的规定。本企业在减持所持有的海峡环保股份前，将提前3个交易日予以公告，并在6个月内完成，并按照上海证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务。截至本声明签署日，本企业没有和其他任何人签署关于转让、减持所持有的海峡环保股份的合同、协议或达成类似的安排，本企业对未来减持海峡环保股份之事项暂时没有明确的计划。”
其他	公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东福州水务、控股股东的股东福州市国投、中介	（一）公司及其控股股东福州水务、控股股东的股东福州市国投承诺：“1、海峡环保首次公开发行股票招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。2、若证券监督管理部门等有权部门认定海峡环保公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断海峡环保公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，海峡环保将依法回购首次公开发行的全部新股。（1）在证券监督管理部门等有权部门认定海峡环保公司招股说明书存在对判断海峡环保是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后3个工作日内，海峡环保将根据相关法律法规及公司章程规定召开董事会、拟订股份回购的具体方案并按法定程序召集、召开临时股东大会进行审议，并经相关主管部门批准或核准或备案，启动股份回购措施；（2）当海峡环保根据前述承诺启动股份回购措施时，回购价格将依据相关法律、法规、规章确定。3、海峡环保公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重	长期有效	是	是

机构

大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，海峡环保、福州水务、福州市国投将依法赔偿投资者损失。（1）在证券监督管理部门等有权部门认定海峡环保招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后3个工作日内，海峡环保、福州水务、福州市国投应启动赔偿投资者损失的相关工作；（2）投资者损失根据海峡环保与投资者协商确定的金额或者依据证券监督管理部门、司法机关认定的方式或金额予以确定。4、上述承诺为海峡环保、福州水务、福州市国投的真实意思表示，海峡环保、福州水务、福州市国投自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督。若违反上述承诺，海峡环保、福州水务、福州市国投将依法承担相应责任。” （二）公司的董事、监事、高级管理人员，承诺如下：“1、海峡环保首次公开发行股票招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。2、若海峡环保首次公开发行股票招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，我们将依法赔偿投资者损失。（1）在证券监督管理部门等有权部门认定海峡环保招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后3个工作日内，公司及我们应启动赔偿投资者损失的相关工作；（2）投资者损失根据公司与投资者协商确定的金额或者依据证券监督管理部门、司法机关认定的方式或金额予以确定。3、我们保证不因职务变更、离职等原因而放弃履行承诺。上述承诺为我们的真实意思表示，我们自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督。若违反上述承诺，我们将依法承担相应责任。” （三）本次发行的中介机构承诺：1、作为公司首次公开发行股票并上市的保荐机构，兴业证券作出如下承诺：“若因本公司为海峡环保首次公开发行股票并上市制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，本公司将优先赔偿投资者损失。”2、作为公司首次公开发行股票并上市的律师，至理律师作出如下承诺：“本所为海峡环保首次公开发行股票并上

		市制作、出具的文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。若因本所为海峡环保首次公开发行股票并上市制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，本所将依法赔偿投资者损失。具体措施如下：（1）在证券监督管理部门等有权部门依法对上述事实作出认定或处罚决定后5个工作日内，本所将启动赔偿投资者损失的相关工作。（2）本所将与海峡环保、其他证券服务中介机构与投资者沟通协商确定赔偿范围、赔偿顺序、赔偿金额、赔偿方式等具体事宜。（3）经前述方式协商确定赔偿金额后，或者经证券监督管理部门、司法机关认定赔偿金额后，本所将依据前述沟通协商的方式或其他法定形式对投资者进行赔偿。上述承诺为本所的真实意思表示，本所自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督，若违反上述承诺本所将依法承担相应责任。”3、作为公司首次公开发行股票并上市的申报会计师，信永中和作出如下承诺：“本事务所为海峡环保首次公开发行股票并上市制作、出具的文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。若因本事务所为海峡环保首次公开发行股票并上市制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，本事务所将依法赔偿投资者损失。具体措施如下：（1）在证券监督管理部门等有权部门依法对上述事实作出认定或处罚决定后5个工作日内，本事务所将启动赔偿投资者损失的相关工作。（2）本事务所将与海峡环保、其他证券服务中介机构与投资者沟通协商确定赔偿范围、赔偿顺序、赔偿金额、赔偿方式等具体事宜。（3）经前述方式协商确定赔偿金额后，或者经证券监督管理部门、司法机关认定赔偿金额后，本事务所将依据前述沟通协商的方式或其他法定形式对投资者进行赔偿。上述承诺为本事务所的真实意思表示，本事务所自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督，若违反上述承诺，本事务所将依法承担相应责任。
其他	公司及	（一）海峡环保已出具《关于严格履行招股说明书披露承诺事项的承诺》，保	长期有	是	是

其董事、监事、高级管理人员、控股股东福州水务、控股股东的股东福州市国投

证将严格履行本公司首次公开发行股票招股说明书披露的承诺事项，并承诺严格遵守下列约束措施：“（1）如果本公司未履行招股说明书披露的承诺事项，本公司将在股东大会及中国证券监督管理委员会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉。（2）如果因本公司未履行相关承诺事项，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本公司将依法向投资者赔偿相关损失。上述承诺内容系本公司的真实意思表示，真实、有效，本公司自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督，若违反上述承诺，本公司将依法承担相应责任。” （二）福州水务、福州市国投分别作为海峡环保的控股股东、控股股东的股东，已作出承诺，保证严格履行招股说明书披露的承诺事项，并承诺严格遵守下列约束措施：“（1）如果福州水务、福州市国投未履行招股说明书披露的承诺事项，福州水务、福州市国投将按照首次公开发行股票并上市的相关规定说明未履行承诺的具体原因。（2）如果因福州水务、福州市国投未履行相关承诺事项给海峡环保或者其他投资者造成损失的，福州水务、福州市国投将依法承担赔偿责任。如果福州水务、福州市国投未承担前述赔偿责任，则福州水务、福州市国投直接或间接持有的海峡环保股份在其履行完毕前述赔偿责任之前不得转让，同时海峡环保有权扣减其所获分配的现金红利用于承担前述赔偿责任。（3）如果海峡环保在福州水务、福州市国投作为其控股股东、控股股东的股东期间未履行招股说明书披露的承诺事项，给投资者造成损失的，经有权部门认定福州水务、福州市国投应承担责任的，福州水务、福州市国投承诺依法承担赔偿责任。上述承诺内容系福州水务、福州市国投的真实意思表示，真实、有效，福州水务、福州市国投自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督，若违反上述承诺，将依法承担相应责任。” （三）海峡环保全体董事、监事、高级管理人员已出具承诺，将严格履行公司

效

		招股说明书披露的承诺事项，并承诺严格遵守下列约束措施：“（1）如果本人未履行招股说明书披露的承诺事项，本人将在公司股东大会及中国证券监督管理委员会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉。（2）如果本人未履行招股说明书披露的承诺事项，本人将在前述事项发生之日起停止领取薪酬，直至本人履行相关承诺事项。（3）如果因本人未履行相关承诺事项，致使公司、投资者遭受损失的，本人将依法承担赔偿责任。（4）在本人担任公司董事、监事、高级管理人员期间，公司未履行招股说明书披露的相关承诺事项，经有权部门认定本人应承担责任的，本人将依法承担赔偿责任。本人保证不因职务变更、离职等原因而放弃履行承诺。上述承诺为本人真实意思表示，本人自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督，若违反上述承诺，本人将依法承担相应责任。”
解决同业竞争	控股股东福州水务、控股股东的股东福州市国投	为避免同业竞争，维护公司的利益和保证公司的长期稳定发展，公司控股股东福州水务及其唯一股东福州市国投已分别出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，具体内容如下：“1、截至本承诺函签署日，本公司及本公司单独控制或与他人共同控制的其他企业或经济组织（海峡环保及海峡环保现有的或将来新增的子公司除外，下同）未以任何方式直接或间接从事与海峡环保相竞争的业务，未直接或间接拥有与海峡环保存在竞争关系的企业或经济组织的股份、股权或任何其他权益。2、在本公司作为海峡环保的控股股东/控股股东的股东期间，本公司以及本公司单独控制或与他人共同控制的其他企业或经济组织不会在中国境内外直接或间接地以下列形式或其他任何形式从事对海峡环保的生产经营构成或可能构成同业竞争的业务和经营活动，包括但不限于：（1）直接或间接从事污水处理业务；（2）投资、收购、兼并从事污水处理业务的企业或经济组织；（3）以托管、承包、租赁等方式经营从事污水处理业务的企业或经济组织；（4）以任何方式为海峡环保的竞争企业提供资金、业务及技术等方面的	长期有效	是	是

			支持或帮助。3、若海峡环保将来开拓新的业务领域，海峡环保享有优先权，本公司以及本公司单独控制或与他人共同控制的其他企业或经济组织将不再发展同类业务。4、如违反上述承诺，本公司将赔偿由此给海峡环保造成的全部损失。本承诺函自本公司签署之日起生效。本承诺函在本公司作为海峡环保之控股股东/控股股东的股东期间持续有效且不可变更或撤销。本公司保证本承诺函是本公司真实的意思表示，本承诺函是真实、准确、完整的，不存在任何虚假记载、误导性陈述、遗漏或隐瞒，本公司愿意对此承担法律责任。”
	解决关联交易	控股股东福州水务	公司控股股东福州水务已向本公司出具《关于规范关联交易的承诺函》，具体承诺内容如下：“1、在本公司作为海峡环保的控股股东期间，本公司及本公司控制的其他企业（不含海峡环保及海峡环保现有的或将来新增的子公司）将尽量减少与海峡环保及其子公司的关联交易；2、对于不可避免的或有合理原因而发生的关联交易，本公司及本公司控制的其他企业（不含海峡环保及海峡环保现有的或将来新增的子公司）将遵循公平合理、价格公允的原则，与海峡环保或其子公司依法签订协议，履行合法程序，并将按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律、法规、规范性文件以及公司章程等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批事宜，保证不通过关联交易损害海峡环保及其无关联关系股东的合法权益；3、如违反上述承诺，本公司愿意承担由此给海峡环保造成的全部损失。本承诺函自本公司签署之日起生效。本承诺函在本公司作为海峡环保之控股股东期间持续有效且不可变更或撤销。本公司保证本承诺函是本公司真实的意思表示，本承诺函是真实、准确、完整的，不存在任何虚假记载、误导性陈述、遗漏或隐瞒，本公司愿意对此承担法律责任。”	长期有效	是	是
与再融资相关的承诺	其他	公司董事、高级管理人	公司董事、高级管理人员将忠实、勤勉地履行职责，维护公司和全体股东的合法权益。为确保公司填补被摊薄即期回报的措施能够得到切实履行，公司董事、高级管理人员作出承诺如下：“1、不得无偿或以不公平条件向其他单位或者个	自承诺出具日至公开	是	是

		员	人输送利益，也不得采用其他方式损害公司利益。2、对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束。3、不得动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。4、由董事会或董事会薪酬与考核委员会制订的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。5、公司未来如有制订股权激励计划的，保证公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。公司董事、高级管理人员保证上述承诺是其真实意思表示，公司董事、高级管理人员自愿接受证券监管机构、自律组织及社会公众的监督，若违反上述承诺，相关责任主体将依法承担相应责任。”	发行可转换公司债券实施完毕之日止
与股权激励相关的承诺
其他对公司中小股东所作承诺
其他承诺

四、半年报审计情况

□适用 √不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用 √不适用

六、破产重整相关事项

□适用 √不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用 √不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

报告期内，公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未偿还清偿等情况。

十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
2021年4月8日，公司第三届董事会第七次会议及第二届监事会第十七次会议审议通过《关于2020年度日常关联交易确认及2021年度日常关联交易预计的议案》，预计公司及控股子公司与关联方发生的日常关联交易金额为1,796.92万元。截至报告期末，预计范围内实际发生金额为 550.60万元。	具体内容详见刊登在上海证券交易所网站的《福建海峡环保集团股份有限公司关于2020年度日常关联交易确认及2021年度日常关联交易预计的公告》（公告编号：2021-020）。

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

2021年3月22日，公司（联合体牵头人）与关联方福州城建设计研究院有限公司、非关联方福建一建集团有限公司组成的联合体中标福州滨海新城空港污水处理厂PPP项目（公告编号：

2021-011）并于2021年4月7日与福州市长乐区住房和城乡建设局签署《福州滨海新城空港污水处理厂PPP项目合同》（公告编号：2021-026）。2021年5月20日，项目公司福州滨海海峡环保科技有限公司在福州市设立。基于相关协议约定及项目实施需要，福州滨海海峡环保科技有限公司作为项目业主与福州城建设计研究院有限公司签署《建设工程设计合同》及《建设工程勘察合同》。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用 √不适用

(六) 其他重大关联交易

√适用 □不适用

2021年5月25日，公司控股子公司江苏海峡环保科技发展有限公司与关联方福州城建设计研究院有限公司（联合体牵头人，以下简称“福州城建院”）、非关联方天长市盛林水电建设有限公司组成的联合体中标滁州市第二污水处理厂提标改造工程EPC项目（公告编号：2021-035）。本项目采用EPC总承包模式，联合体各方根据各自所承担内容分别报价并依据此报价各自负责所承担内容的实施，其中公司控股子公司海环科技负责本项目设备系统采购部分。项目中标后，招标方将向联合体牵头人福州城建院统一支付本项目款项，再由福州城建院根据联合体协议向各方进行支付。

(七) 其他

□适用 √不适用

十一、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

√适用 □不适用

单位： 元币种： 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保方

担保方与上市公司的关系

被担保方

担保金额

担保发生日期(协议签署日)

担保 起始日

担保 到期日

担保类型

主债务情况

担保物（如有）

担保是否已经履行完毕

担保是否逾期

担保逾期金额

反担保情况

是否为关联方担保

关联 关系

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计

110,000,000.00

报告期末对子公司担保余额合计（B）	196,688,641.92
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）	196,688,641.92
担保总额占公司净资产的比例(%)	10.58
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）	184,731,830.17
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）	184,731,830.17
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明

第七节 股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例(%)	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例(%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中：境内非国有法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份	450,005,424	100				+161,893	+161,893	450,167,317	100
1、人民币普通股	450,005,424	100				+161,893	+161,893	450,167,317	100
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数	450,005,424	100				+161,893	+161,893	450,167,317	100

2、 股份变动情况说明

√适用 □不适用

公司发行的“海环转债”自2019年10月9日起可转换为公司股票。自2021年1月1日至2021年6月30日期间，“海环转债”因转股形成的股份数量为161,893股；截至2021年6月30日，“海环转债”因转股形成的股份数量为167,317股。报告期内，公司有限售条件流通股份为0，无限售条件流通股份增加，总股本增加。

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

√适用 □不适用

具体详见“第二节 公司简介和主要财务指标”之“七、公司主要会计数据和财务指标”。

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、股东情况

(一) 股东总数：

截止报告期末普通股股东总数(户)	32,115
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押、标记或冻结情况		股东性质
					股份状态	数量
福州市水务投资发展有限公司	0	258,970,588	57.53	0	无	0	国有法人
上海瑞力新兴产业投资基金（有限合伙）	0	22,499,900	5.00	0	无	0	境内非国有法人
福州市投资管理有限公司	0	5,179,412	1.15	0	无	0	国有法人
北控中科成环保集团有限公司	-4,499,971	3,300,029	0.73	0	无	0	境内非国有法人

深圳华博万里资产管理有限公司－万里价值1号私募证券投资基金	1,684,600	1,684,600	0.37	0	无	0		其他
陈建明	172,900	1,342,600	0.30	0	无	0		境内自然人
王春	1,101,700	1,101,700	0.24	0	无	0		境内自然人
倪碧蓉	814,700	815,700	0.18	0	无	0		境内自然人
顾金玲	-30,000	700,100	0.16	0	无	0		境内非国有法人
刘双齐	624,900	624,900	0.14	0	无	0		境内非国有法人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数量			股份种类及数量
					种类		数量
福州市水务投资发展有限公司		258,970,588			人民币普通股		258,970,588
上海瑞力新兴产业投资基金（有限合伙）		22,499,900			人民币普通股		22,499,900
福州市投资管理有限公司		5,179,412			人民币普通股		5,179,412
北控中科成环保集团有限公司		3,300,029			人民币普通股		3,300,029
深圳华博万里资产管理有限公司－万里价值1号私募证券投资基金		1,684,600			人民币普通股		1,684,600
陈建明		1,342,600			人民币普通股		1,342,600
王春		1,101,700			人民币普通股		1,101,700
倪碧蓉		815,700			人民币普通股		815,700
顾金玲		700,100			人民币普通股		700,100
刘双齐		624,900			人民币普通股		624,900
前十名股东中回购专户情况说明		不适用
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明		不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明		公司未知上述前十名股东之间、前十名无限售流通股股东是否存 在关联关系以及是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一 致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明		不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用 √不适用

三、董事、监事和高级管理人员情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

(三) 其他说明

□适用 √不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

√适用 □不适用

(一) 企业债券

□适用 √不适用

(二) 公司债券

□适用 √不适用

(三) 银行间债券市场非金融企业债务融资工具

√适用 □不适用

1. 非金融企业债务融资工具基本情况

单位：元 币种：人民币

债券名称

简称

代码

发行日

起息日

到期日

债券余额

利率（%）

还本付息方式

交易场所

投资者适当性安排（如有）

交易机制

是否存在终止上市交易的风险

福建海峡环保集团股份有限公司2021年度第一期绿色超短期融资券

21海峡环保GN001

132100065

2021年6月16日

2021年6月18日

2021年12月15日

150,000,000.00

3.35

到期一次性还本付息

中国银行间债券市场

不适用

询价

否

2. 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

□适用 √不适用

3. 信用评级结果调整情况

□适用 √不适用

4. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响

√适用 □不适用

（1）担保情况

本期绿色超短期融资券无担保。

（2）偿债计划

本期绿色超短期融资券为到期一次性还本付息，本金的兑付日期和利息的支付日期均为2021年12月15日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个工作日，顺延期间不另计息）。

（3）偿债保障措施

公司财务部负责本期绿色超短期融资券募集资金的总体调度和安排，对募集资金支付情况及时做好相关会计记录并不定期对募集资金使用情况进行现场检查核实，确保资金做到专款专用。同时，内部审计部门对募集资金使用情况进行日常监督。公司根据债务融资工具发行期限，结合生产经营特点，合理核定募集资金使用期限。本期绿色超短期融资券兑付本息时，公司将通过多种渠道筹集资金予以偿付并遵循“真实、准确、完整”的原则履行信息披露义务。

5. 非金融企业债务融资工具其他情况的说明

□适用 √不适用

(四) 公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□适用 √不适用

(五) 主要会计数据和财务指标

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

主要指标	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减（%）	变动原因
流动比率	0.96	0.95	1.00
速动比率	0.93	0.92	1.00
资产负债率（%）	53.93	54.36	-0.43
	本报告期 （1-6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)	变动原因
扣除非经常性损益后净利润	65,747,319.98	68,119,200.52	-3.48
EBITDA全部债务比	11.09	12.05	-8.00
利息保障倍数	2.91	2.62	11.10

现金利息保障倍数	3.81	6.60	-42.23	主要系本期经营活动产生的现金流量净额减少。
EBITDA利息保障倍数	5.79	4.93	17.46
贷款偿还率（%）	100.00	100.00	0.00
利息偿付率（%）	100.00	100.00	0.00

可转换公司债券名称	海环转债
期末转债持有人数	10,288
本公司转债的担保人	福州市水务投资发展有限公司
担保人盈利能力、资产状况和信用状况重大变化情况	不适用
前十名转债持有人情况如下：
可转换公司债券持有人名称	期末持债数量（元）	持有比例(%)
福州市水务投资发展有限公司	66,000,000	14.39
南方东英资产管理有限公司－南方东英龙腾中国基金（交易所）	26,400,000	5.76
国元证券－浦发银行－国元元赢3号债券分级集合资产管理计划	13,861,000	3.02
招商银行股份有限公司－安信稳健增利混合型证券投资基金	13,071,000	2.85
中国民生银行股份有限公司－安信稳健增值灵活配置混合型证券投资基金	11,900,000	2.59

中航信托股份有限公司－中航信托·天玑睿盈可转债投资集合资金信托计划	11,372,000	2.48
中国民生银行股份有限公司－安信民稳增长混合型证券投资基金	10,456,000	2.28
中国农业银行股份有限公司－富国可转换债券证券投资基金	10,003,000	2.18
中国银行股份有限公司－华泰保兴尊合债券型证券投资基金	10,000,000	2.18
太平养老金溢安债券型养老金产品－中国银行股份有限公司	9,708,000	2.12

可转换公司债券名称	本次变动前	本次变动增减			本次变动后
		转股	赎回	回售
海环转债	459,958,000	-1,245,000			458,713,000

可转换公司债券名称	海环转债
报告期转股额（元）	1,245,000
报告期转股数（股）	161,893
累计转股数（股）	167,317
累计转股数占转股前公司已发行股份总数（%）	0.0372
尚未转股额（元）	458,713,000
未转股转债占转债发行总量比例（%）	99.7202

可转换公司债券名称			海环转债
转股价格调整日	调整后转股价格	披露时间		披露媒体	转股价格调整说明
2019年7月17日	7.75	2019年7月11日		《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）	因实施2018年年度利润分配，公司转股价格由7.80元/股调整至7.75元/股。
2020年7月10日	7.69	2020年7月2日		《中国证券报》、《上	因实施2019年年

			海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）	度利润分配，公司转股价格由7.75元/股调整至7.69元/股。
2021年6月4日	7.63	2021年5月28日	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）	因实施2020年年度利润分配，公司转股价格由7.69元/股调整至7.63元/股。
截止本报告期末最新转股价格		7.63

持有人兑付第二年利息，本计息年度票面利率为0.60%（含税），即每张面值100元人民币可转债兑息金额为0.60元人民币（含税），可转债除息日为2021年4月2日，同日兑息发放。

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表2021年6月30日编制单位： 福建海峡环保集团股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年6月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金	七、1	278,649,660.46	352,280,924.16
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	七、4	650,000.00	1,350,000.00
应收账款	七、5	406,545,441.04	392,097,976.90
应收款项融资
预付款项	七、7	7,130,173.90	3,601,973.61
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	七、8	7,351,419.95	6,729,944.86
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	七、9	28,954,652.38	34,900,526.31
合同资产	七、10	296,144,498.46	221,403,016.17
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	七、12	2,500,405.19	1,932,330.60
其他流动资产	七、13	70,107,235.35	73,667,136.09
流动资产合计		1,098,033,486.73	1,087,963,828.70
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款	七、16	105,149,048.62	106,528,877.11
长期股权投资	七、17	126,817,147.55	121,092,795.33
其他权益工具投资
其他非流动金融资产	七、19	4,529,200.00	4,529,200.00
投资性房地产
固定资产	七、21	1,470,490,302.23	1,506,614,267.82
在建工程	七、22	464,109,954.43	369,541,822.98
生产性生物资产
油气资产

使用权资产	七、25	173,899.90
无形资产	七、26	1,178,958,594.12	1,139,792,649.26
开发支出
商誉
长期待摊费用	七、29	24,078,871.30	24,275,161.43
递延所得税资产	七、30	17,008,495.78	14,272,888.50
其他非流动资产	七、31	65,209,444.25	132,401,561.74
非流动资产合计		3,456,524,958.18	3,419,049,224.17
资产总计		4,554,558,444.91	4,507,013,052.87
流动负债：
短期借款	七、32	236,726,826.40	264,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	七、36	501,093,242.35	490,017,597.63
预收款项	七、37	294,717.60	-
合同负债	七、38	20,400,446.08	12,044,737.70
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	七、39	17,009,798.59	13,376,201.68
应交税费	七、40	29,120,914.19	30,185,293.59
其他应付款	七、41	49,762,333.09	38,895,906.06
其中：应付利息		11,990,224.58	13,765,510.38
应付股利		15,020,294.11
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	七、43	137,880,900.09	142,503,442.55
其他流动负债	七、44	150,181,458.33	150,000,000.00
流动负债合计		1,142,470,636.72	1,141,023,179.21
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	七、45	639,318,403.36	657,242,239.72
应付债券	七、46	418,847,372.83	409,304,658.67
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	七、48	34,942,393.06	29,031,312.25
长期应付职工薪酬
预计负债	七、50	35,328,517.66	29,759,808.44
递延收益	七、51	183,080,721.83	181,915,571.45
递延所得税负债	七、30	2,116,769.04	1,703,317.16
其他非流动负债
非流动负债合计		1,313,634,177.78	1,308,956,907.69

负债合计		2,456,104,814.50	2,449,980,086.90
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	七、53	450,167,317.00	450,005,424.00
其他权益工具	七、54	75,969,896.18	76,176,087.24
其中：优先股
永续债
资本公积	七、55	626,727,040.99	625,556,405.54
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	七、59	65,353,484.74	65,353,484.74
一般风险准备
未分配利润	七、60	640,942,214.73	598,583,155.03
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		1,859,159,953.64	1,815,674,556.55
少数股东权益		239,293,676.77	241,358,409.42
所有者权益（或股东权益）合计		2,098,453,630.41	2,057,032,965.97
负债和所有者权益（或股东权益）总计		4,554,558,444.91	4,507,013,052.87

项目	附注	2021年6月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金		110,636,176.12	170,468,210.91
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	十七、1	262,987,251.32	271,991,364.69
应收款项融资
预付款项		1,297,856.43	718,578.17
其他应收款	十七、2	431,347,046.80	384,486,172.46
其中：应收利息
应收股利
存货		5,156,061.50	5,627,884.20
合同资产		212,449,205.40	134,878,453.79
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		2,544,624.38	4,766,167.79
流动资产合计		1,026,418,221.95	972,936,832.01
非流动资产：
债权投资

其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	十七、3	863,459,847.55	856,205,495.33
其他权益工具投资
其他非流动金融资产		4,529,200.00	4,529,200.00
投资性房地产
固定资产		1,059,511,338.35	1,106,396,647.88
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		161,645,390.88	163,213,517.88
开发支出
商誉
长期待摊费用		532,948.09	892,256.17
递延所得税资产		4,914,064.51	4,598,461.48
其他非流动资产		3,159,977.77	384,565.68
非流动资产合计		2,097,752,767.15	2,136,220,144.42
资产总计		3,124,170,989.10	3,109,156,976.43
流动负债：
短期借款		213,699,458.34	246,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款		117,647,569.73	110,477,295.07
预收款项
合同负债		1,154,775.72	1,154,775.72
应付职工薪酬		10,640,955.16	7,049,695.80
应交税费		11,053,210.92	8,990,209.31
其他应付款		108,194,948.98	83,312,536.77
其中：应付利息			2,834,562.41
应付股利		15,020,294.11
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		82,308,652.00	88,386,046.00
其他流动负债		150,181,458.33	150,000,000.00
流动负债合计		694,881,029.18	695,370,558.67
非流动负债：
长期借款		207,197,592.43	235,976,084.00
应付债券		418,847,372.83	409,304,658.67
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		51,981,703.08	54,578,742.24
递延所得税负债
其他非流动负债

非流动负债合计		678,026,668.34	699,859,484.91
负债合计		1,372,907,697.52	1,395,230,043.58
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		450,167,317.00	450,005,424.00
其他权益工具		75,969,896.18	76,176,087.24
其中：优先股
永续债
资本公积		626,727,040.99	625,556,405.54
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积		65,353,484.74	65,353,484.74
未分配利润		533,045,552.67	496,835,531.33
所有者权益（或股东权益）合计		1,751,263,291.58	1,713,926,932.85
负债和所有者权益（或股东权益）总计		3,124,170,989.10	3,109,156,976.43

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、营业总收入		403,523,506.56	324,678,788.88
其中：营业收入	七、61	403,523,506.56	324,678,788.88
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		322,827,691.51	254,047,545.04
其中：营业成本	七、61	235,602,921.87	179,581,186.60
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	七、62	7,028,479.31	5,833,171.90
销售费用	七、63	927,554.05	668,114.29
管理费用	七、64	40,775,215.18	30,215,414.56
研发费用	七、65	7,849,891.40	6,060,115.22
财务费用	七、66	30,643,629.70	31,689,542.47
其中：利息费用		34,105,394.38	36,399,109.92
利息收入		3,605,200.79	4,762,333.63
加：其他收益	七、67	7,586,143.56	11,837,648.57
投资收益（损失以“－”号填	七、68	-2,400,647.78	116,919.17

列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-2,400,647.78	116,919.17
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	七、71	-4,367,620.98	-1,687,568.82
资产减值损失（损失以“-”号填列）	七、72	-1,160,609.24
资产处置收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		80,353,080.61	80,898,242.76
加：营业外收入	七、74	275,028.78	67,353.82
减：营业外支出	七、75	14,516.63	4,710,015.87
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		80,613,592.76	76,255,580.71
减：所得税费用	七、76	15,679,568.92	11,866,254.23
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		64,934,023.84	64,389,326.48
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		64,934,023.84	64,389,326.48
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		68,468,756.49	67,188,638.24
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		-3,534,732.65	-2,799,311.76
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		64,934,023.84	64,389,326.48
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		68,468,756.49	67,188,638.24
（二）归属于少数股东的综合收益总额		-3,534,732.65	-2,799,311.76
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.1521	0.1493
（二）稀释每股收益(元/股)		0.1500	0.1473

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、营业收入	十七、4	234,061,159.96	210,399,599.64
减：营业成本	十七、4	109,292,597.97	104,888,645.50
税金及附加		3,030,455.92	3,064,788.37
销售费用
管理费用		26,345,843.34	19,947,937.39
研发费用		6,229,934.58	5,902,861.24
财务费用		18,453,772.72	20,438,674.44
其中：利息费用		21,789,343.01	25,848,940.80
利息收入		3,444,635.00	5,420,119.87
加：其他收益		6,810,811.70	2,936,787.65
投资收益（损失以“－”号填列）	十七、5	-2,400,647.78	116,919.17
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-2,400,647.78	116,919.17
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-1,306,612.23	96,521.89
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-1,032,972.89
资产处置收益（损失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		72,779,134.23	59,306,921.41
加：营业外收入		205,381.75	53,582.34
减：营业外支出		1,664.79	3,802,781.57
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		72,982,851.19	55,557,722.18
减：所得税费用		10,663,133.06	7,692,981.03
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		62,319,718.13	47,864,741.15
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		62,319,718.13	47,864,741.15
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		62,319,718.13	47,864,741.15
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

合并现金流量表2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		343,917,559.01	358,938,862.61
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		9,313,629.86	8,857,611.54
收到其他与经营活动有关的现金	七、78（1）	21,512,603.10	86,951,411.72
经营活动现金流入小计		374,743,791.97	454,747,885.87
购买商品、接受劳务支付的现金		122,142,122.74	91,124,314.42
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		51,662,558.54	43,556,617.89
支付的各项税费		32,547,967.52	29,851,681.93
支付其他与经营活动有关的现金	七、78（2）	22,523,758.00	18,032,468.35
经营活动现金流出小计		228,876,406.80	182,565,082.59
经营活动产生的现金流量净额		145,867,385.17	272,182,803.28
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其			36,020.00

他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	七、78（3）		20,000,000.00
投资活动现金流入小计		-	20,036,020.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		124,282,691.76	124,117,317.89
投资支付的现金		8,125,000.00	24,025,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额			12,636,104.70
支付其他与投资活动有关的现金	七、78（4）	-	15,952,652.67
投资活动现金流出小计		132,407,691.76	176,731,075.26
投资活动产生的现金流量净额		-132,407,691.76	-156,695,055.26
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		1,470,000.00	980,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		1,470,000.00	980,000.00
取得借款收到的现金		346,212,945.35	428,111,854.00
收到其他与筹资活动有关的现金	七、78（5）	2,000,000.00	750,000.00
筹资活动现金流入小计		349,682,945.35	429,841,854.00
偿还债务支付的现金		397,353,220.18	356,687,242.74
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		39,420,682.28	29,178,156.67
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	七、78（6）	-	3,000,000.00
筹资活动现金流出小计		436,773,902.46	388,865,399.41
筹资活动产生的现金流量净额		-87,090,957.11	40,976,454.59
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-	0.07
五、现金及现金等价物净增加额		-73,631,263.70	156,464,202.68
加：期初现金及现金等价物余额		336,950,924.16	262,743,788.87
六、期末现金及现金等价物余额		263,319,660.46	419,207,991.55

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金		175,363,705.30	243,152,697.65
收到的税费返还		3,724,208.14
收到其他与经营活动有关的现金		55,812,606.45	188,091,851.67
经营活动现金流入小计		234,900,519.89	431,244,549.32
购买商品、接受劳务支付的现金		53,170,160.11	42,578,812.39
支付给职工及为职工支付的现金		24,568,428.16	21,941,131.42
支付的各项税费		17,961,439.99	15,429,779.14
支付其他与经营活动有关的现金		87,803,418.44	144,886,642.14
经营活动现金流出小计		183,503,446.70	224,836,365.09
经营活动产生的现金流量净额		51,397,073.19	206,408,184.23
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额			24,900.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		-	148,686.38
投资活动现金流入小计		-	173,586.38
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		4,718,928.41	11,189,334.57
投资支付的现金		9,655,000.00	81,094,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		-	15,952,652.67
投资活动现金流出小计		14,373,928.41	108,235,987.24
投资活动产生的现金流量净额		-14,373,928.41	-108,062,400.86
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		280,962,500.00	272,940,600.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		280,962,500.00	272,940,600.00
偿还债务支付的现金		348,746,414.00	297,438,094.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		29,071,265.57	18,022,472.32
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		377,817,679.57	315,460,566.32
筹资活动产生的现金流		-96,855,179.57	-42,519,966.32

量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-	-
五、现金及现金等价物净增加额		-59,832,034.79	55,825,817.05
加：期初现金及现金等价物余额		170,168,210.91	109,674,384.98
六、期末现金及现金等价物余额		110,336,176.12	165,500,202.03

合并所有者权益变动表

2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	2021年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	450,005,424.00			76,176,087.24	625,556,405.54				65,353,484.74		598,583,155.03		1,815,674,556.55	241,358,409.42	2,057,032,965.97
加：会计政策变更															-
前期差错更正															-
同一控制下企业合并															-
其他															-
二、本年期初余额	450,005,424.00			76,176,087.24	625,556,405.54				65,353,484.74		598,583,155.03		1,815,674,556.55	241,358,409.42	2,057,032,965.97
三、本期增减变动金额（减少以	161,893.00			-206,191.06	1,170,635.45				-		42,359,059.70		43,485,397.09	-2,064,732.65	41,420,664.44

“－”号填列）
（一）综合收益总额											68,468,756.49		68,468,756.49	-3,534,732.65	64,934,023.84
（二）所有者投入和减少资本	161,893.00			-206,191.06	1,170,635.45				-		-		1,126,337.39	1,470,000.00	2,596,337.39
1．所有者投入的普通股	161,893.00			-206,191.06	1,170,635.45								1,126,337.39	1,470,000.00	2,596,337.39
2．其他权益工具持有者投入资本													-		-
3．股份支付计入所有者权益的金额													-		-
4．其他													-		-
（三）利润分配	-			-	-				-		-26,109,696.79		-26,109,696.79	-	-26,109,696.79
1．提取盈余公积											-		-		-
2．提取一般风险准备													-		-
3．对所有者											-26,109,696.79		-26,109,696.79		-26,109,696.79

（或股东）的分配

4．其他

-

-

（四）所有者权益内部结转

-

-

-

-

-

-

-

-

1．资本公积转增资本（或股本）

-

-

2．盈余公积转增资本（或股本）

-

-

3．盈余公积弥补亏损

-

-

4．设定受益计划变动额结转留存收益

-

-

5．其他综合收益结转留存收益

-

-

6．其他

-

-

（五）专项储备

-

-

-

-

-

-

-

1．本期

-

-

提取
2．本期使用													-		-
（六）其他													-		-
四、本期期末余额	450,167,317.00			75,969,896.18	626,727,040.99				65,353,484.74		640,942,214.73	-	1,859,159,953.64	239,293,676.77	2,098,453,630.41

项目	2020年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	450,003,612.00			76,178,405.87	625,543,753.54				54,737,742.19		505,252,536.99		1,711,716,050.59	144,694,368.88	1,856,410,419.47
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	450,003,612.00	-	-	76,178,405.87	625,543,753.54				54,737,742.19	-	505,252,536.99	-	1,711,716,050.59	144,694,368.88	1,856,410,419.47

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	1,032.00			-1,324.93	7,155.90						41,088,368.89		41,095,231.86	96,258,122.27	137,353,354.13
（一）综合收益总额											67,188,638.24		67,188,638.24	-2,799,311.76	64,389,326.48
（二）所有者投入和减少资本	1,032.00			-1,324.93	7,155.90								6,862.97	99,057,434.03	99,064,297.00
1．所有者投入的普通股	1,032.00			-1,324.93	7,155.90								6,862.97	25,480,000.00	25,486,862.97
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他														73,577,434.03	73,577,434.03
（三）利润分配											-26,100,269.35		-26,100,269.35		-26,100,269.35
1．提取盈余公积													-		-

2．提取一般风险准备

-

-

3．对所有者（或股东）的分配

-26,100,269.35

-26,100,269.35

-26,100,269.35

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	450,004,644.00	-	-	76,177,080.94	625,550,909.44	-	-	-	54,737,742.19	-	546,340,905.88	-	1,752,811,282.45	240,952,491.15	1,993,763,773.60

项目	2021年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	450,005,424.00			76,176,087.24	625,556,405.54				65,353,484.74	496,835,531.33	1,713,926,932.85
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	450,005,424.00			76,176,087.24	625,556,405.54				65,353,484.74	496,835,531.33	1,713,926,932.85
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	161,893.00			-206,191.06	1,170,635.45					36,210,021.34	37,336,358.73
（一）综合收益总额										62,319,718.13	62,319,718.13
（二）所有者投入和减少资本	161,893.00			-206,191.06	1,170,635.45						1,126,337.39
1．所有者投入的普通股	161,893.00			-206,191.06	1,170,635.45						1,126,337.39

2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-26,109,696.79	-26,109,696.79
1．提取盈余公积										-	-
2．对所有者（或股东）的分配										-26,109,696.79	-26,109,696.79
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	450,167,317.00	-	-	75,969,896.18	626,727,040.99	-	-	-	65,353,484.74	533,045,552.67	1,751,263,291.58

项目	2020年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	450,003,612.00			76,178,405.87	625,543,753.54				54,737,742.19	427,389,679.69	1,633,853,193.29
加：会计政策变更											-
前期差错更正											-

其他											-
二、本年期初余额	450,003,612.00			76,178,405.87	625,543,753.54				54,737,742.19	427,389,679.69	1,633,853,193.29
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	1,032.00			-1,324.93	7,155.90					21,764,471.80	21,771,334.77
（一）综合收益总额										47,864,741.15	47,864,741.15
（二）所有者投入和减少资本	1,032.00			-1,324.93	7,155.90					-	6,862.97
1．所有者投入的普通股	1,032.00			-1,324.93	7,155.90						6,862.97
2．其他权益工具持有者投入资本											-
3．股份支付计入所有者权益的金额											-
4．其他											-
（三）利润分配										-26,100,269.35	-26,100,269.35
1．提取盈余公积											-
2．对所有者（或股东）的分配										-26,100,269.35	-26,100,269.35
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用											-
（六）其他
四、本期期末余额	450,004,644.00	-	-	76,177,080.94	625,550,909.44	-	-	-	54,737,742.19	449,154,151.49	1,655,624,528.06

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

福建海峡环保集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”，在包含子公司时统称“本集团”）是由福建海峡环保有限公司于2014年4月30日经福州市人民政府国有资产监督管理委员会《关于福建海峡环保有限公司整体变更为股份有限公司有关事项的批复》（榕国资改发〔2014〕160号）批准改组设立，2014年5月28日在福州市工商行政管理局登记注册，成立时注册资本为33,750万元。2017年1月13日，经中国证券监督委员会《关于核准福建海峡环保集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2017〕125号）核准，本公司首次在上海证券交易所向社会公开发行人民币普通股（A股）11,250万股，每股面值1元，增加注册资本人民币11,250万元，变更后注册资本为人民币45,000万元，总股本为450,000,000股。2019年4月2日，公司公开发行了可转换公司债券（海环转债113532）。截至2021年6月30日，因转股形成的股份数量为167,317股，本公司总股本增至450,167,317股，均为无限售条件流通股。本公司统一社会信用代码为91350100739548277W，注册地址为福州市晋安区鼓山镇洋里路16号，总部办公地址为福州市晋安区鼓山镇洋里路16号。法定代表人：陈宏景；营业期限：2002年7月5日至2052年7月4日。本公司属污水处理行业，经营范围主要为：污水处理及其再生利用；对污水厂及污水收集、处理、排放设施的投资、建设、管理、维护；给排水工程的咨询、设计、设备销售安装；污水处理、污泥处理的研究、开发、技术转让；城市污水处理作业人员的培训考核鉴定工作；水污染治理；固体废物治理及发电（不含危险废物处理）。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本集团2021年纳入合并范围内子公司（含三级子公司）共27户，详见本附注“八、合并范围的变更”及“九、在其他主体中的权益”相关内容。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营

√适用 □不适用

公司管理层认为，公司自本报告期末起12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

□适用 √不适用

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本集团以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少

数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本集团在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。

对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益 。

本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用 √不适用

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

（1）外币交易

本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。

（2）外币财务报表的折算

外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。

10. 金融工具

√适用 □不适用

本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

（1） 金融资产

1） 金融资产分类、确认依据和计量方法

本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；以摊余成本进行后续计量。除被指定为被套期项目的，按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额，其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益。

本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金

额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的，此类金融资产，除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外，所产生的其他利得或损失，均计入其他综合收益；金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。本集团按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。

本集团将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定一经作出，不得撤销。本集团指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；除了获得股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关的利得和损失（包括汇兑损益）均计入其他综合收益，且后续不得转入当期损益。当其终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失，计入当期损益。

本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

2） 金融资产转移的确认依据和计量方法

本集团将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②金融资产发生转移，本集团转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬；③金融资产发生转移，本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且未保留对该金融资产控制的。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。

（2） 金融负债

1） 金融负债分类、确认依据和计量方法

本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。除下列各项外，本集团将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。②不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。③不属于以上①或②情形的财务担保合同，以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。本集团将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。2） 金融负债终止确认条件当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。本集团与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。本集团对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

（3） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。

本集团对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。

（4） 金融资产和金融负债的抵销

本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；（2）本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

（5） 金融负债与权益工具的区分及相关处理方法

本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。（2）如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量的变动而变动，该合同分类为金融负债。本集团在合并报表中对金融工具进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。

金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，本集团计入当期损益。

金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本集团作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本集团对于《企业会计准则第14号-收入准则》规范的交易形成且不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

预期信用损失的简化模型：始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本集团考虑的信息包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收款项预期信用损失进行估计。

本集团对于由销售商品、提供劳务日常经营活动形成的应收票据，包括商业承兑汇票和银行承兑汇票。鉴于在银行承兑汇票的实际信用风险，即公司承担的信用风险实质上无限接近于零，公司持有的银行承兑汇票在多数情况下用于向供应商背书转让，能够满足终止确认条件，银行承兑汇票不计提预计信用损失。商业承兑汇票所对应的信用风险实质上等同于应收账款，商业承兑汇票的期限相对较短，公司对应收票据到期后未收回款项则转为应收账款，按应收账款信用损失率计提信用损失。

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本集团对于《企业会计准则第14号-收入准则》规范的交易形成且不含重大融资成分的应收账款，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。信用风险自初始确认后是否显著增加的判断。本集团通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。但是，如果本集团确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。除非本集团在无须付出不必要的额外成本或努力的情况下即可获得合理且有依据的信息，证明信用风险自初始确认后仍未显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括：前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收款项预期信用损失进行估计。

以组合为基础的评估。对于应收账款，本集团在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合基础上评估信用风险是否显著增加是可行的，所以本集团对应收账款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加，对应收账款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。

预期信用损失计量。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

除单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

项目	确定组合的依据
应收政府客户的款项	管理层评价该类款项为风险较低的政府应收款项
应收非政府客户的款项	以应收账款的账龄为信用风险特征

账龄	应收账款违约预期损失率比例（%）
	应收政府客户的款项	应收非政府客户的款项
90日	1.09	1.09
90日-180日	2.18	2.18
180日-360日	4.35	4.35
1-2年	9.50	9.50
2-3年	14.25	29.25
3-4年	19.00	49.00
4-5年	23.75	83.75
5年以上	100.00	100.00

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本集团按照下列情形计量其他应收款损失准备：①信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产，本集团按照未来12个月的预期信用损失的金额计量损失准备；②信用风险自初始确认后已显著增加的金融资产，本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；③购买或源生已发生信用减值的金融资产，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。除单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

项目	确定组合的依据
应收合并范围内关联方款项	管理层评价该类款项为风险较低的应收款项
应收非合并范围内款项	以应收款项的账龄为信用风险特征

账龄	其他应收款违约预期损失率比例（%）
	应收合并范围内关联方款项	应收非合并范围内款项
1年以内	0.00	4.35
1-2年	0.00	9.50
2-3年	0.00	29.25
3-4年	0.00	49.00
4-5年	0.00	83.75
5年以上	0.00	100.00

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

合同资产，是指本集团已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本集团向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，本集团将该收款权利作为合同资产。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

合同资产的预期信用损失的确定方法与前述12.应收账款一致。

会计处理方法，本集团在资产负债表日计算合同资产预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，本集团将其差额确认为减值损失，借记“资产减值损失”，贷记“合同资产减值准备”。相反，本集团将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。

本集团实际发生信用损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“合同资产减值准备”，贷记“合同资产”。若核销金额大于已计提的损失准备，按其差额借记“资产减值损失”。

17. 持有待售资产

√适用 □不适用

1.本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即已经就一项出售计划做出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本集团将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

2.本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时，比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。

3.本集团因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本集团是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

4.后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

5.对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外，各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。

6.持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

7.持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件，而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2） 可收回金额。

8.终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

18. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。

本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。

本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%以上但低于50%的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董

事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。

通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期 股权投资成本处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权如果是指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，该股权原计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益；如果是以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，该股权原计入公允价值变动损益的利得或损失无需转入投资收益。/购买日之前持有的股权为其他权益工具投资的，该权益工具投资在购买日之前累计在其他综合收益的公允价值变动转入留存收益。除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。

本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。

后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。

后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销

与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，原权益法核算的相关其他综合收益应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，应当在终止采用权益法核算时全部转入当期投资收益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则的有关规定核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础处理并按比例结转，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，应当按比例转入当期投资收益。

因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

22. 投资性房地产

不适用

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。

固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、其他设备等。

除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产计提折旧。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	平均年限法	15-40	5%	6.33%-2.38%
机器设备	平均年限法	5-18	5%	5.28-19%
其中：机械设备	平均年限法	10-15	5%	9.50%-6.33%
动力设备	平均年限法	18	5%	5.28%
自动化控制	平均年限法	10	5%	9.50%
仪器仪表	平均年限法	5	5%	19%
运输设备	平均年限法	5-10	5%	19%-9.50%
其他设备	平均年限法	5	5%	19%

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

□适用 √不适用

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

本集团无形资产包括土地使用权、特许经营权等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本；列入无形资产的特许经营权是指特许经营合同中约定公司在经营期内有权利向获取服务的对象收取费用，但收费金额不确定，该权利不构成一项无条件收取现金的权利，确认为无形资产。对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产，在对被购买方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；确认为无形资产的BOT、TOT特许经营权项目在合同约定的特许经营期限内按照直线法平均摊销。其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。

减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

本集团的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)的费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

32. 合同负债

合同负债的确认方法

√适用 □不适用

合同负债反映本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本集团在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。

33. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

短期薪酬主要包括职工工资、职工福利费、医疗保险费等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利主要包括基本养老保险费等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

辞退福利是确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益，其中对超过一年予以支付补偿款，按恰当的折现率折现后计入当期损益。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

□适用 √不适用

34. 租赁负债

□适用 √不适用

35. 预计负债

√适用 □不适用

当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、特许经营权设备更新支出等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

36. 股份支付

□适用 √不适用

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

本集团的营业收入主要包括污水处理、垃圾渗滤液处理收入与固废业务收入。

本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。

合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始时，按照个单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本集团确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负债不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的，本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本集团预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。

满足下列条件之一时，本集团属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

（1）客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益。

（2）客户能够控制本集团履约过程中在建的商品。

（3）在本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本集团考虑下列迹象：

（1）本集团就该商品或服务享有现时收款权利。

（2）本集团已将该商品的法定所有权转移给客户。

（3）本集团已将该商品的实物转移给客户。

（4）本集团已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户。

（5）客户已接受该商品或服务等。

本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本集团拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本集团已收货应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。

（1）提供特许经营权服务的项目相关收入确认的方法

1）特许经营权

本集团根据政府主管部门授予的污水处理业务、垃圾渗滤液处理业务特许经营权服务的经营模式包括自主投资运营模式、BOT模式、TOT模式、PPP模式、受托运营模式。

本集团的BOT（建设—经营—移交）特许经营权项目是通过与政府部门或其授权单位签订特许经营权协议，许可公司融资、建设、运营及维护公共服务设施，在特定时期内依据相关《特许经营协议》运营公共服务设施并提供特许经营服务，通过向公共服务设施的使用者收取费用收回全部投资并取得收益，并在特许权期限结束时将公共服务设施无偿移交给特许经营权授予单位。

本集团的TOT（即移交—经营—移交）特许经营权项目是通过有偿转让的方式，从政府部门或其授权单位取得已建成的公共服务设施经营权，在特定时期内，由公司进行运营管理，通过向公共服务设施的使用者收取费用来收回全部投资并取得收益，并在特许经营权期满后将公共服务设施再无偿移交给特许经营权授予单位。本集团的PPP特许经营权项目是指政府采用竞争方式依法授权中华人民共和国境内外的法人或者其他组织，通过协议明确权利义务和风险 分担，约定其在一定期限和范围内投资建设运营基础设施和公用事业并获得收益，提供公共产品或者公共服务，形成“利益共享、风险共 担、全程合作”伙伴合作关系。通过与政府部门或其授权单位签订特许经营权协议，许可公司融资、建设、运营及维护公共服务设施，在特定时期内依据相关《特许经营协议》运营公共服务设施并提供特许经营服务，通过向公共服务设施的使用者收取费用收回全部投资并取得收益，并在特许权期限结束时将公共服务设施无偿移交给特许经营权授予单位。本集团的受托运营特许经营权项目是指通过接受政府委托，从政府部门或其授权单位取得存量公共资产的运营维护职责，本集团不负责用户服务的政府和社会资本合作项目运作方式。政府保留资产所有权，只向本集团支付 委托运营费。特许经营权服务相关协议中约定了特许经营服务的执行标准以及价格调整条款等。2）自主投资运营模式收入确认和计量本集团对于自主投资运营的特许经营项目，在公司已根据合同约定向客户提供处理服务，取得客户付款凭证或证明且相关的经济利益很可能流入，相关已发生或将发生的成本能够可靠的计量时确认收入。3）BOT、TOT、PPP模式收入确认和计量特许经营权服务协议属于《企业会计准则解释第2号》规定核算的范围，特许经营的资产可列作金融资产或无形资产。依据相关《特许经营协议》，如果项目公司在有关基础设施建成后，从事经营的一定期间内有权利向服务的对象收取确定金额的货币资金，该权利构成一项无条件收取货币资金的权利，根据项目实际情况确认金融资产，列入长期应收款核算，并按照实际利率法确定各期的回收成本以及摊余成本。

如果项目公司在有关基础设施建成后，有权利向服务的对象收取费用，但收取的费用金额是不确定的，并不构成一项无条件收取货币资金的权利，公司应当根据项目实际情况确认为无形资产，并根据特许经营期限以直线摊销法按照合同约定的特许经营期限平均摊销。

A．金融资产核算模式收入确认

依据相关《特许经营协议》，对于确认为金融资产的特许经营权合同，公司当期收到的处理费中包括了项目投资本金的回收、投资本金的利息回报以及处理运营收入，公司根据实际利率法计算项目投资本金的回收和投资本金的利息回报，并将处理费扣除项目投资本金和投资本金的利息回报后的金额确认为运营收入。实际利率以各BOT、TOT、PPP项目开始运营年度的相同或近似期间的国债票面利率的平均值作为各项目的基本利率，再根据各项目所在地政府的信用风险不同，浮动一定的比例确定。

B．无形资产核算模式收入确认

确认为无形资产的特许经营权项目按照实际发生情况结算，在公司已根据合同约定向客户提供处理服务，取得客户付款凭证或证明且相关的经济利益很可能流入，相关已发生或将发生的成本能够可靠的计量时确认收入。C．后续设备更新支出特许经营权协议约定了特许经营的处理厂经营中需要达到指定可提供服务水平的条件以及经营期满移交资产时的相关要求，公司为使有关基础设施保持一定的服务能力或在移交给合同授予方之前将相关资产修复至指定状态的责任，公司在报告期对须履行责任的相关开支进行了最佳金额估计，包括估计特许经营服务期限内设备更新支出的预计未来现金开支，选择适当折现率计算其现金流量的现值等，并确认为预计负债。同时，考虑预计负债的资金成本，按照折现率计算利息支出，利息支出一并计入预计负债。

每个资产负债表日，对已确认的预计负债进行复核，按照当前最佳估计数对原账面金额进行调整。 对于其他日常维护、维修或大修支出则在发生当期计入损益。

D．后续设备更新支出折现率的选择：

以后续设备更新支出时间相同或近似期间的国债票面利率的平均值为基本利率浮动一定的比例作为折现率。

4）受托运营模式的垃圾渗沥液处理业务收入确认和计量

本集团对于委托运营的特许经营权项目采用委托运营模式，在公司已根据合同约定向客户提供处理服务，取得客户付款凭证或证明且相关的经济利益很可能流入，相关已发生或将发生的成本能够可靠的计量时确认收入。

（2）固废业务收入确认的方法

本集团接收固体废弃物时按量收取消纳费并开具发票，于实际完成固体废弃物处置时或将固体废弃物资源化利用的产品对第三方销售验收时，取得客户付款凭证或证明且相关的经济利益很可能流入，相关已发生或将发生的成本能够可靠地计量时确认收入。

（3）商品销售收入确认的方法

本集团在商品货权已转移并取得货物转移凭据后，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据时视为已将相关商品控制权转移给购货方，并确认商品销售收入。

（4）劳务收入确认的具体方法

本集团在劳务已提供，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据时确认收入。

（5）建造合同确认的具体方法

满足某一时段内履行条件的，本集团在该时间内按照履约进度确认收入。本集团采用投入法确定恰当的履约进度，按已完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止；如果已经发生的成本预计不可能收回的，在发生时立即确认为费用，不确认收入。本集团在合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入本集团、实际发生的合同成本能够清楚区分和可靠计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠确定时，视为可以合理预见合同结果，履约进度能够合理确定。不满足某一时段内履行条件的，本集团在完工交付时根据合同确定的交易价格确认收入。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

√适用 □不适用

（1）与合同成本有关的资产金额的确定方法

本集团与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。合同履约成本，即本集团为履行合同发生的成本，不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。

合同取得成本，即本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；该资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。增量成本，是指本集团不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。本集团为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。

（2）与合同成本有关的资产的摊销

本集团与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

（3）与合同成本有关的资产的减值

本集团在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于本集团因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成本这两项差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

40. 政府补助

√适用 □不适用

本集团的政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金

时 ，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。与资产相关的政府补助,确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照折旧进度分期计入当期损益。

相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

本集团已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：

（1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。

（2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。

（3）属于其他情况的，直接计入当期损益。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

(2). 融资租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

a.作为承租人

在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定

合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本公司评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。一般会计处理如下：

在租赁期开始日，本公司将其可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，包括：

租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；承租人发生的初始直接费用；承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。在租赁期开始日，本公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧，并计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。本公司对短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用权资产和租赁负债。在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益。

b.作为出租人作为出租人，租赁开始日实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。

①经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益。

②在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

43. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

（1）所得税的会计核算

所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得税。除将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权益，其余的当年所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当年发生的交易和事项，应纳给税务部门的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递延所得税负债在期末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。

（2）终止经营

终止经营，是指本集团满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

（3）分部信息

本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。经营分部，是指集团内同时满足下列条件的组成部分：该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。分部间转移价格参照市场价格确定，共同费用除无法合理分配的部分外按照收入比例在不同的分部之间分配。

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
2018年12月7日，财政部发布了《关于修订印发<企业会计准则第21号—租赁>的通知》（财会〔2018〕35号），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并按《国际财务报告准则》或《企业会计准则》编制财务报表的企业自2019年1月1日起实施；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起实施；同时，允许母公司或子公司在境外上市且按照《国际财务报告准则》或《企业会计准则》编制其境外财务报表的企业提前实施。本集团自2021年1月1日起实施，并按照有关的衔接规定进行了处理。	相关会计政策变更已经本公司第三届董事会第七次会议批准。	根据新旧准则衔接规定，本集团根据首次执行本准则的累积影响数，调整期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。调整情况详见“（3）2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况”。

项目	2020年12月31日	2021年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	352,280,924.16	352,280,924.16

结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	1,350,000.00	1,350,000.00
应收账款	392,097,976.90	392,097,976.90
应收款项融资
预付款项	3,601,973.61	3,601,973.61
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	6,729,944.86	6,729,944.86
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	34,900,526.31	34,900,526.31
合同资产	221,403,016.17	221,403,016.17
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	1,932,330.60	1,932,330.60
其他流动资产	73,667,136.09	73,667,136.09
流动资产合计	1,087,963,828.70	1,087,963,828.70
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款	106,528,877.11	106,528,877.11
长期股权投资	121,092,795.33	121,092,795.33
其他权益工具投资
其他非流动金融资产	4,529,200.00	4,529,200.00
投资性房地产
固定资产	1,506,614,267.82	1,506,614,267.82
在建工程	369,541,822.98	369,541,822.98
生产性生物资产
油气资产
使用权资产		183,299.92	183,299.92
无形资产	1,139,792,649.26	1,139,792,649.26
开发支出
商誉
长期待摊费用	24,275,161.43	24,091,861.51	-183,299.92
递延所得税资产	14,272,888.50	14,272,888.50
其他非流动资产	132,401,561.74	132,401,561.74
非流动资产合计	3,419,049,224.17	3,419,049,224.17
资产总计	4,507,013,052.87	4,507,013,052.87

流动负债：
短期借款	264,000,000.00	264,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	490,017,597.63	490,017,597.63
预收款项
合同负债	12,044,737.70	12,044,737.70
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	13,376,201.68	13,376,201.68
应交税费	30,185,293.59	30,185,293.59
其他应付款	38,895,906.06	38,895,906.06
其中：应付利息	13,765,510.38	13,765,510.38
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	142,503,442.55	142,503,442.55
其他流动负债	150,000,000.00	150,000,000.00
流动负债合计	1,141,023,179.21	1,141,023,179.21
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	657,242,239.72	657,242,239.72
应付债券	409,304,658.67	409,304,658.67
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	29,031,312.25	29,031,312.25
长期应付职工薪酬
预计负债	29,759,808.44	29,759,808.44
递延收益	181,915,571.45	181,915,571.45
递延所得税负债	1,703,317.16	1,703,317.16
其他非流动负债
非流动负债合计	1,308,956,907.69	1,308,956,907.69
负债合计	2,449,980,086.90	2,449,980,086.90
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	450,005,424.00	450,005,424.00
其他权益工具	76,176,087.24	76,176,087.24

其中：优先股
永续债
资本公积	625,556,405.54	625,556,405.54
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	65,353,484.74	65,353,484.74
一般风险准备
未分配利润	598,583,155.03	598,583,155.03
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	1,815,674,556.55	1,815,674,556.55
少数股东权益	241,358,409.42	241,358,409.42
所有者权益（或股东权益）合计	2,057,032,965.97	2,057,032,965.97
负债和所有者权益（或股东权益）总计	4,507,013,052.87	4,507,013,052.87

项目	2020年12月31日	2021年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	170,468,210.91	170,468,210.91
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	271,991,364.69	271,991,364.69
应收款项融资
预付款项	718,578.17	718,578.17
其他应收款	384,486,172.46	384,486,172.46
其中：应收利息
应收股利
存货	5,627,884.20	5,627,884.20
合同资产	134,878,453.79	134,878,453.79
持有待售资产
一年内到期的非流动资产

其他流动资产	4,766,167.79	4,766,167.79
流动资产合计	972,936,832.01	972,936,832.01
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	856,205,495.33	856,205,495.33
其他权益工具投资
其他非流动金融资产	4,529,200.00	4,529,200.00
投资性房地产
固定资产	1,106,396,647.88	1,106,396,647.88
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	163,213,517.88	163,213,517.88
开发支出
商誉
长期待摊费用	892,256.17	892,256.17
递延所得税资产	4,598,461.48	4,598,461.48
其他非流动资产	384,565.68	384,565.68
非流动资产合计	2,136,220,144.42	2,136,220,144.42
资产总计	3,109,156,976.43	3,109,156,976.43
流动负债：
短期借款	246,000,000.00	246,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	110,477,295.07	110,477,295.07
预收款项
合同负债	1,154,775.72	1,154,775.72
应付职工薪酬	7,049,695.80	7,049,695.80
应交税费	8,990,209.31	8,990,209.31
其他应付款	83,312,536.77	83,312,536.77
其中：应付利息	2,834,562.41	2,834,562.41
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	88,386,046.00	88,386,046.00
其他流动负债	150,000,000.00	150,000,000.00
流动负债合计	695,370,558.67	695,370,558.67
非流动负债：
长期借款	235,976,084.00	235,976,084.00
应付债券	409,304,658.67	409,304,658.67

其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	54,578,742.24	54,578,742.24
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	699,859,484.91	699,859,484.91
负债合计	1,395,230,043.58	1,395,230,043.58
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	450,005,424.00	450,005,424.00
其他权益工具	76,176,087.24	76,176,087.24
其中：优先股
永续债
资本公积	625,556,405.54	625,556,405.54
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	65,353,484.74	65,353,484.74
未分配利润	496,835,531.33	496,835,531.33
所有者权益（或股东权益）合计	1,713,926,932.85	1,713,926,932.85
负债和所有者权益（或股东权益）总计	3,109,156,976.43	3,109,156,976.43

税种	计税依据	税率
增值税	销项税额抵扣进项税额后余额或销售额	1%、3%、5%、6%、9%、13%

消费税
营业税
城市维护建设税	流转税税额	5%、7%
企业所得税	应纳税所得额	0%、12.5%、15%、20%、25%
教育费附加	流转税税额	3%
地方教育费附加	流转税税额	2%

纳税主体名称	所得税税率（%）
福建海峡环保集团股份有限公司（洋里污水处理厂一、二、三、四期项目及祥坂污水处理厂项目）	15
福建琅岐海峡环保有限公司	12.5
福建青口海峡环保有限公司（汽车城项目）	25
福建青口海峡环保有限公司（新区项目）	12.5
福建榕北海峡环保有限公司（浮村项目）	25
福建榕北海峡环保有限公司（桂湖项目）	0
福建永泰海峡环保有限公司（一期项目）	25
福建永泰海峡环保有限公司（二期项目）	0
福建红庙岭海峡环保有限公司（一期项目）	25
福建红庙岭海峡环保有限公司（二期项目）	0
福建侯官海峡环保有限公司（一期项目）	25
福建侯官海峡环保有限公司（二期项目）	25
福建榕东海峡环保有限公司	12.5
福建金溪海峡环保有限公司	12.5
福建蓝园海峡环保有限公司	0
福建南平福城海峡环保有限公司	20
福建北峰海峡环保科技有限公司	20
福建海峡环保资源开发有限公司	25
福建海环海滨资源开发有限公司	25
福建海峡生态环境科技有限公司	0
江苏泗阳海峡环保有限公司	25
江苏海环水务有限公司	25
福州海环洗涤服务有限责任公司	25
福建福源海峡环保科技有限公司	25
福建海环环境监测有限公司	20
福建海环能源有限公司	25
福建柘荣海峡环保科技有限公司	20
福建榕樟海峡环保科技有限公司	25
江苏海峡环保科技发展有限公司	20
福建黎阳环保有限公司	25
福清黎阳水务有限公司	25

沙县蓝芳水务有限公司

20

项目	免税期	减半征收期
福建琅岐海峡环保有限公司	2018年-2020年	2021年-2023年
福建青口海峡环保有限公司（新区项目）	2017年-2019年	2020年-2022年
福建榕北海峡环保有限公司（桂湖项目）	2019年-2021年	2022年-2024年
福建永泰海峡环保有限公司（二期项目）	2019年-2021年	2022年-2024年
福建红庙岭海峡环保有限公司（二期项目）	2020年-2022年	/
福建侯官海峡环保有限公司（二期项目）	2015年-2017年	2018年-2020年
福建榕东海峡环保有限公司	2018年-2020年	2021年-2023年
福建金溪海峡环保有限公司	2018年-2020年	2021年-2023年
福建蓝园海峡环保有限公司	2019年-2021年	2022年-2024年
福建海峡生态环境科技有限公司	2019年-2021年	2022年-2024年

（5）本集团根据财政部、国家税务总局《国家税务总局关于明确二手车经销等若干增值税征管问题的公告》（税务总局公告2020年第9号），污水处理劳务、垃圾处理及污泥处理处置劳务自2020年5月1日起适用增值税税率为6%。

3. 其他

□适用 √不适用

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	200.00	6,333.21
银行存款	263,319,460.46	336,944,590.95
其他货币资金	15,330,000.00	15,330,000.00
合计	278,649,660.46	352,280,924.16
其中：存放在境外的款项总额

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	650,000.00	1,350,000.00
商业承兑票据
合计	650,000.00	1,350,000.00

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用 √不适用

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
90日以内（含）	58,466,247.34
90日-180日（含）	85,152,831.77
180日-360日（含）	247,901,481.84
1年以内小计	391,520,560.95
1至2年	24,657,329.30
2至3年	5,429,388.06
3年以上
3至4年	3,330,000.02
4至5年	928,088.10
5年以上
合计	425,865,366.43

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	95,588.00	0.02	95,588.00	100	0.00	95,588.00	0.02	95,588.00	100	0.00
其中：
应收泗阳众联纺织科技有限公司款项	95,588.00	0.02	95,588.00	100	0.00	95,588.00	0.02	95,588.00	100	0.00
按组合计提坏账准备	425,769,778.43	99.98	19,224,337.39	4.52	406,545,441.04	407,939,323.62	99.98	15,841,346.72	3.88	392,097,976.90
其中：
应收政府客户款项	372,921,605.46	87.57	14,557,572.62	3.90	358,364,032.84	373,296,880.85	91.49	12,693,932.98	3.40	360,602,947.87
应收非政府客户款项	52,848,172.97	12.41	4,666,764.77	8.83	48,181,408.20	34,642,442.77	8.49	3,147,413.74	9.09	31,495,029.03
合计	425,865,366.43	/	19,319,925.39	/	406,545,441.04	408,034,911.62	/	15,936,934.72	/	392,097,976.90

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由

泗阳众联纺织科技有限公司	95,588.00	95,588.00	100.00	已无法联系，且经查询该公司涉诉事项较多，已无还款能力。
合计	95,588.00	95,588.00	100.00	/

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：应收政府客户款项

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
90日以内（含）	35,136,604.93	382,989.00	1.09
90日-180日（含）	80,883,025.38	1,763,249.96	2.18
180-360日（含）	234,821,303.34	10,214,726.69	4.35
1至2年（含2年）	19,997,658.05	1,899,777.52	9.50
2至3年（含3年）	2,083,013.76	296,829.45	14.25
合计	372,921,605.46	14,557,572.62	3.90

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
90日以内（含）	23,329,642.41	254,293.11	1.09
90日-180日（含）	4,269,806.39	93,081.79	2.18
180-360日（含）	13,080,178.50	568,987.76	4.35
1至2年（含2年）	4,659,671.25	442,668.78	9.50
2至3年（含3年）	3,346,374.30	978,814.49	29.25
3至4年（含4年）	3,330,000.02	1,631,700.01	49.00
4至5年（含5年）	832,500.10	697,218.83	83.75
合计	52,848,172.97	4,666,764.77	8.83

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
坏账准备	15,936,934.72	3,382,990.67				19,319,925.39

合计

15,936,934.72

3,382,990.67

19,319,925.39

单位名称	期末余额	账龄	占应收账款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备期末余额
福州市城乡建设局	274,095,508.12	1年以内	64.36	10,461,336.10
福州经济技术开发区市政公用事业管理处	32,990,890.18	1年以内28,116,846.05 1-2年2,791,030.37 2-3年2,083,013.76	7.75	1,492,559.72
江苏泗阳开发区管理委员会	17,176,120.48	1年内10,897,192.8 1-2年6,278,927.68	4.03	920,206.83
福清市住房和城乡建设局	15,593,820.75	1年以内	3.66	195,075.29
福州市琅岐经济区建设环保局	11,903,600.00	1年以内2,975,900.00 1-2年8,927,700.00	2.80	977,583.15
合计	351,759,939.53	/	82.60	14,046,761.09

6、 应收款项融资

□适用 √不适用

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	6,630,153.38	92.98	2,846,464.51	79.02
1至2年	476,103.14	6.68	742,591.72	20.62
2至3年	23,917.38	0.34	12,917.38	0.36
3年以上
合计	7,130,173.90	100.00	3,601,973.61	100.00

单位名称	期末余额	账龄	占预付款项期末余额合计数的比例(%)
福州和顺德贸易有限公司	1,714,767.80	1年以内	24.05
中石化森美（福建）石油有限公司	745,645.55	2年以内	10.46
中国证券登记结算有限责任公司上海分公司	499,938.51	2年以内	7.01
国网江苏省电力有限公司宿迁供电分公司	460,176.67	1年以内	6.45
坚纳森（青岛）机械有限公司	412,300.88	1年以内	5.78
合计	3,832,829.41	/	53.76

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利

其他应收款	7,351,419.95	6,729,944.86
合计	7,351,419.95	6,729,944.86

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	4,672,333.04

1至2年	300,004.64
2至3年	3,414,368.64
3年以上
3至4年	125,372.02
4至5年	807,530.00
5年以上	1,050,426.00
合计	10,370,034.34

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
代垫工程款、工程电费、维修费等	5,828,204.07	7,417,761.80
押金、备用金、保证金	3,340,919.05	959,643.00
其他	1,200,911.22	386,524.15
合计	10,370,034.34	8,763,928.95

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额	132,966.36	854,119.12	1,046,898.61	2,033,984.09
2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段	-68,183.22	68,183.22
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	138,463.32	842,639.59	3,527.39	984,630.30
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余额	203,246.46	1,764,941.93	1,050,426.00	3,018,614.39

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
坏账准备	2,033,984.09	984,630.30				3,018,614.39
合计	2,033,984.09	984,630.30				3,018,614.39

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
福州市寿山乡人民政府	代垫工程款	2,900,000.00	2-3年	27.96	848,250.00
福建省闽招咨询管理有限公司	投标保证金	2,000,000.00	1年以内	19.29	87,000.00
江苏泗阳开发区管理委员会	代垫工程款	1,807,530.00	4-5年 807,530.00 5年以上1,000,000.00	17.43	1,676,306.38
福清市财政局	代垫水电费	661,779.93	1年以内	6.38	28,787.43
中信环境技术投资（中国）有限公司	代垫税费	454,944.36	2-3年	4.39	133,071.23
合计	/	7,824,254.29	/	75.45	2,773,415.04

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	10,206,957.91		10,206,957.91	10,813,208.67		10,813,208.67
在产品	2,435,370.91		2,435,370.91	1,788,533.32		1,788,533.32
库存商品	14,257,784.01		14,257,784.01	22,021,435.89		22,021,435.89
周转材料	1,902,826.27		1,902,826.27	277,348.43		277,348.43
消耗性生物资产
合同履约成本
发出商品	151,713.28		151,713.28
合计	28,954,652.38		28,954,652.38	34,900,526.31		34,900,526.31

10、 合同资产

(1). 合同资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
政府客户	294,666,597.18	6,970,724.94	287,695,872.24	219,484,654.56	5,832,022.38	213,652,632.18
非政府客户	8,639,723.02	191,096.80	8,448,626.22	7,919,574.11	169,190.12	7,750,383.99
合计	303,306,320.20	7,161,821.74	296,144,498.46	227,404,228.67	6,001,212.50	221,403,016.17

项目	本期计提	本期转回	本期转销/核销	原因
减值准备	1,160,609.24
合计	1,160,609.24			/

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的债权投资
一年内到期的其他债权投资
一年内到期的长期应收款	2,500,405.19	1,932,330.60
合计	2,500,405.19	1,932,330.60

其他说明：

无

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
合同取得成本
应收退货成本
待抵扣增值税进项税	69,772,180.61	73,170,109.21
预缴其他税费	335,054.74	497,026.88
合计	70,107,235.35	73,667,136.09

16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额			折现率区间
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
融资租赁款
其中：未实现融资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
BOT及PPP特许经营权金融资产模式	107,649,453.81		107,649,453.81	108,461,207.71		108,461,207.71
减：一年内到期的长期应收款	2,500,405.19		2,500,405.19	1,932,330.60		1,932,330.60
合计	105,149,048.62		105,149,048.62	106,528,877.11		106,528,877.11	/

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
福建深投海峡环保科技有限公司	20,879,140.23			-2,609,974.95						18,269,165.28
福州首创海环环保科技有限公司	22,734,200.00			90,878.40						22,825,078.40
福州市大件废弃物处置服务有限公司	3,489,014.31			-128,995.81						3,360,018.50
福州沪榕海环再生能源有限公司	66,074,608.27	5,500,000.00		264,840.66						71,839,448.93
福州市洋里生活废弃物收运服务有限公司	7,915,832.52	2,625,000.00		-17,396.08						10,523,436.44
小计	121,092,795.33	8,125,000.00		-2,400,647.78						126,817,147.55
合计	121,092,795.33	8,125,000.00		-2,400,647.78						126,817,147.55

其他说明

1.本公司2017年以货币出资2,365.60万元与深圳市深投环保科技有限公司、福建永东南建设集团有限公司、福州市深投环境服务有限责任公司共同投资设立福建深投海峡环保科技有限公司，本公司持股30%。福建深投海峡环保科技有限公司主营危险废物治理业务，系采用政府和社会资本合作模式（PPP）实施福州市危险废物综合处置PPP项目，福州市城市管理委员会作为经福州市人民政府授权的本项目实施机构和本项目30年（含建设期）经营权的授权主体，于2017年12月1日与公司参股子公司福建深投海峡环保科技有限公司在福建省福州市签署《福州市危险废物综合处置PPP项目合同》。2020年2月项目开始正式运营。

2.本公司2019年以货币出资2,274.00万元与首创环境控股有限公司、福建惠丰建筑工程有限公司、福州首拓环境发展有限公司共同投资设立福州首创海环环保科技有限公司，本公司持股20%。福州首创海环环保科技有限公司主营固体废物治理业务，系福州市人民政府采用政府和社会资本合作模式（PPP）建设福州市红庙岭厨余垃圾处理厂项目，并授权福州市城市管理委员会作为经福州市人民政府授权的本项目实施机构和本项目30年（含建设期）经营权的授权主体，于2019年2月25日签订关于设立福州首创海环环保能源有限公司（厨余项目）《股东协议》。截止2021年6月30日，项目仍在建设期，尚未开始正式运营。

3.本公司2019年以货币出资361.7740万元与福州美佳环保资源开发有限公司、福建惠一建设工程有限公司、福建东飞环境集团有限公司、福州市晋安区美欣洁环境工程有限公司共同投资设立福州市大件废弃物处置服务有限公司，本公司持股20%。福州市大件废弃物处置服务有限公司主营再生物资回收与批发业务，系福州市人民政府采用政府和社会资本合作模式（PPP）建设福州市大件垃圾（园林）处置厂项目，并授权福州市城市管理委员会作为经福州市人民政府授权的本项目实施机构和本项目30年（含建设期）经营权的授权主体，于2019年2月1日签订《福州市大件垃圾（园林）处置厂PPP项目股东协议》。截止2021年6月30日，项目仍在建设期，尚未开始正式运营。

4.本公司2019年以货币出资9,200.00万元与上海环境集团股份有限公司、福建惠一建设工程有限公司、福州沪榕投资有限公司共同投资设立福州沪榕海环再生能源有限公司，本公司持股40%。福州沪榕海环再生能源有限公司主营生活垃圾焚烧协同处置业务，系福州市人民政府采用政府和社会资本合作模式（PPP）建设福州市红庙岭生活垃圾焚烧协同处置项目，并授权福州市城市管理委员会作为经福州市人民政府授权的本项目实施机构和本项目30年（含建设期）经营权的授权主体，于2019年4月4日签订《福州市红庙岭生活垃圾焚烧协同处置项目股东协议》。截止2021年6月30日，项目已开始调试运行。

5.本公司2019年以货币出资1,050.00万元与福建东飞环境集团有限公司、福州市晋安区美城环境服务有限公司、上海中荷环保有限公司、福建省惠一建设工程有限公司共同投资设立福州市洋里生活废弃物收运服务有限公司，本公司持股30%。福州市洋里生活废弃物收运服务有限公司主营再生物资回收与批发业务，系福州市人民政府采用政府和社会资本合作模式（PPP）建设福州市洋里垃圾收运一体化项目，并授权福州市城市管理委员会作为经福州市人民政府授权的本项目实施机构和本项目29年（含建设期）经营权的授权主体，于2019年2月5日签订《福州市洋里垃圾收运一体化建设PPP项目股东协议》。截止2021年6月30日，项目已开始调试运行。

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

□适用 √不适用

(2). 非交易性权益工具投资的情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

19、 其他非流动金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
投资中交（寿光）投资有限公司项目	4,529,200.00	4,529,200.00
合计	4,529,200.00	4,529,200.00

项目	期末余额	期初余额
固定资产	1,470,386,618.85	1,506,516,942.41
固定资产清理	103,683.38	97,325.41
合计	1,470,490,302.23	1,506,614,267.82

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	电子设备	其他设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	1,391,612,401.87	800,096,639.43	20,481,869.70	3,298,026.14	15,781,623.79	2,231,270,560.93
2.本期增加金额	45,556,769.21	-12,687,644.39	763,498.53	392,444.27	3,678,003.35	37,703,070.97
（1）购置		5,588,182.06	144,795.27	392,444.27	365,584.03	6,491,005.63
（2）在建工程转入	19,493,169.56	6,596.47				19,499,766.03
（3）企业合并增加
（4）提标改造项目财务决算调整	26,063,599.65	-18,282,422.92	618,703.26		3,312,419.32	11,712,299.31
3.本期减少金额		22,850.43			15,080.00	37,930.43
（1）处置或报废		22,850.43			15,080.00	37,930.43
4.期末余额	1,437,169,171.08	787,386,144.61	21,245,368.23	3,690,470.41	19,444,547.14	2,268,935,701.47
二、累计折旧
1.期初余额	385,577,737.98	317,467,286.44	9,782,390.49	1,405,883.35	10,520,320.26	724,753,618.52
2.本期增加金额	32,921,089.21	34,999,969.92	868,219.60	520,564.63	4,517,262.34	73,827,105.70
（1）计提	32,921,089.21	34,999,969.92	868,219.60	520,564.63	4,517,262.34	73,827,105.70
（2）本期在建工程转入
（3）合并范围变更之影响
3.本期减少金额		17,315.60			14,326.00	31,641.60
（1）处置或报废		17,315.60			14,326.00	31,641.60
4.期末余额	418,498,827.19	352,449,940.76	10,650,610.09	1,926,447.98	15,023,256.60	798,549,082.62
三、减值准备

1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	1,018,670,343.89	434,936,203.85	10,594,758.14	1,764,022.43	4,421,290.54	1,470,386,618.85
2.期初账面价值	1,006,034,663.89	482,629,352.99	10,699,479.21	1,892,142.79	5,261,303.53	1,506,516,942.41

(2). 暂时闲置的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值	备注
其他设备	269,953.11	144,573.45		125,379.66
合计	269,953.11	144,573.45		125,379.66

项目	期末账面价值
房屋建筑物	1,879,802.28
机器设备	80,350.72
合计	1,960,153.00

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
海环海滨公司厂房	96,500,004.10	竣工手续未办理完结
海峡生态公司厂房	79,778,924.79	竣工手续未办理完结
海资公司厂房	68,897,172.68	竣工手续未办理完结
海环洗涤公司厂房	40,703,215.42	竣工手续未办理完结
大丰石化园一级A提标改造工程厂房	9,924,420.81	竣工手续未办理完结

项目	期末余额	期初余额
待处理资产	103,683.38	97,325.41
合计	103,683.38	97,325.41

22、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
在建工程	463,178,309.76	368,610,178.31
工程物资	931,644.67	931,644.67
合计	464,109,954.43	369,541,822.98

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
晋安区益凤渣土及建筑废弃物资源化利用项目工程一期	24,695,187.06		24,695,187.06	39,117,301.24		39,117,301.24
建宁乡镇及农村污水处理PPP项目	122,957,585.98		122,957,585.98	85,631,344.48		85,631,344.48
永泰县山水林田湖草水环境综合整治与生态修复（农村面源污染综合整治）PPP项目	118,990,238.41		118,990,238.41	113,629,067.52		113,629,067.52
福州市浮村污水处理厂二期项目	144,752,340.89		144,752,340.89	103,930,786.54		103,930,786.54
福州市浮村污水处理厂二期厂外配套管网工程	9,825,688.07		9,825,688.07
柘荣县综合污水处理厂及配套管网PPP项目	37,125,623.17		37,125,623.17	24,709,918.75		24,709,918.75
红庙岭渗沥液厂厂区综合楼及周边环境提升改造工程项目				1,540,921.10		1,540,921.10
泗阳城东二期膜改造工程	3,773,260.30		3,773,260.30
泗阳城东污水处理厂一二期改扩建工程及再生水回用项目	684,545.87		684,545.87

晋安区益凤渣土及建筑废弃物资源化利用项目工程二期	314,572.91		314,572.91
其他项目	59,267.10		59,267.10	50,838.68		50,838.68
合计	463,178,309.76		463,178,309.76	368,610,178.31		368,610,178.31

项目名称	预算数	期初 余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末 余额	工程累计投入占预算比例(%)	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率(%)	资金来源
永泰县山水林田湖草水环境综合整治与生态修复（农村面源污染综合整治）PPP项目	151,891,500.00	113,629,067.52	5,361,170.89			118,990,238.41	82.90	100.00%				自筹
福州市浮村污水处理厂二期项目	199,240,000.00	103,930,786.54	40,821,554.35			144,752,340.89	73.20	86.51%	5,245,462.40	1,896,469.02	5.4	自筹及募集资金
福州市浮村污水处理厂二期厂外配套管网工程	55,646,400.00		9,825,688.07			9,825,688.07	2.15	21.42%				自筹

建宁乡镇及农村污水处理PPP项目	166,867,200.00	85,631,344.48	37,326,241.50			122,957,585.98	55.00	94.00%	5,741,457.04	1,831,413.46	4.58	自筹及金融机构借款
晋安区益凤渣土及建筑废弃物资源化利用项目工程（一期）	176,321,915.00	39,117,301.24	5,071,055.38	19,493,169.56		24,695,187.06	105.53	99.50%	11,476,831.02	0.00	4.36	自筹及金融机构借款
柘荣县综合污水处理厂及配套管网PPP项目	211,570,000.00	24,709,918.75	12,415,704.42			37,125,623.17	15.00	25.00%	415,000.00	415,000.00	4.65	自筹
红庙岭渗沥液厂厂区综合楼及周边环境提升改造工程项目	2,000,000.00	1,540,921.10			1,540,921.10	0.00	83.98	1.00%	0.00	0.00		自筹
泗阳城东二期膜改造工程	6,367,600.00	0.00	3,773,260.30	0.00	0.00	3,773,260.30	66.72	98.93%	0.00	0.00	0	自筹
泗阳城东污水处理厂一二期改扩建工程及再生水回用项目	249,668,300.00	0.00	684,545.87	0.00	0.00	684,545.87	0.00	0.00%	0.00	0.00	0	自筹

晋安区益凤渣土及建筑废弃物资源化利用项目工程（二期）	108,644,000.00	0.00	314,572.91			314,572.91	0.00	0.00%				自筹及金融机构借款
合计	1,328,216,915.00	368,559,339.63	115,593,793.69	19,493,169.56	1,540,921.10	463,119,042.66	/	/	22,878,750.46	4,142,882.48	/	/

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
专用材料	931,644.67		931,644.67	931,644.67		931,644.67
合计	931,644.67		931,644.67	931,644.67		931,644.67

项目	土地租赁费	合计
一、账面原值
1.期初余额	225,600.00	225,600.00
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额	225,600.00	225,600.00
二、累计折旧
1.期初余额	42,300.08	42,300.08
2.本期增加金额	9,400.02	9,400.02
(1)计提	9,400.02	9,400.02
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	51,700.10	51,700.10

三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	173,899.90	173,899.90
2.期初账面价值	183,299.92	183,299.92

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	软件	特许经营权	其他	合计
一、账面原值
1.期初余额	369,317,570.36			3,194,271.46	1,099,436,096.58		1,471,947,938.40
2.本期增加金额	69,075,493.73			905,108.48	17,832.08		69,998,434.29
(1)购置				905,108.48	17,832.08		922,940.56
(2)内部研发
(3)企业合并增加
(4)其他非流资产转入	69,075,493.73						69,075,493.73
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	438,393,064.09			4,099,379.94	1,099,453,928.66		1,541,946,372.69
二、累计摊销
1.期初余额	44,691,428.92			1,984,978.03	283,815,482.19		330,491,889.14
2.本期增加金额	5,260,212.22			273,289.23	25,298,987.98		30,832,489.43

（1）计提	5,260,212.22			273,289.23	25,298,987.98		30,832,489.43
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	49,951,641.14			2,258,267.26	309,114,470.17		361,324,378.57
三、减值准备
1.期初余额					1,663,400.00		1,663,400.00
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额					1,663,400.00		1,663,400.00
四、账面价值
1.期末账面价值	388,441,422.95			1,841,112.68	788,676,058.49		1,178,958,594.12
2.期初账面价值	324,626,141.44			1,209,293.43	813,957,214.39		1,139,792,649.26

序号	项目	特许经营类型	项目规模（万吨/日）	特许经营期（年）	合同签订日期	运营状况
1	福州市浮村污水处理厂BOT项目	BOT	5	27	2010年5月	正常运营
2	青口汽车工业开发区污水处理厂TOT项目	TOT	1	30	2012年4月	正常运营
3	闽侯县城区污水处理厂一期BOT项目	BOT	1.5	28	2007年11月	正常运营
4	闽侯县城区污水处理厂二期BOT项目	BOT	1.5	28	2014年5月	正常运营
5	青口新市区环境保护BOT工程	BOT	1.5	30	2013年1月	正常运营
6	福州市马尾区（青洲、快安、	TOT	9	30	2018年3月	正常运营

序号	项目	特许经营类型	项目规模（万吨/日）	特许经营期（年）	合同签订日期	运营状况
	长安）污水处理厂TOT项目
7	闽清县梅溪污水处理厂BOT项目一期	BOT	0.5	30	2015年3月	正常运营
8	闽清县白金工业区污水处理厂BOT项目一期	BOT	0.5	30	2015年3月	正常运营
9	琅岐污水处理厂BOT项目一期	BOT	1.5	30	2013年9月	正常运营
10	江苏泗阳城东污水处理厂一期	TOT	3	30	2013年5月	正常运营
11	江苏泗阳城东污水处理厂二期（城南污水处理厂）	BOT	3	30	2013年9月	正常运营
12	江苏泗阳经济开发区工业供水厂项目一期	BOT	2	30	2013年5月	正常运营
13	江镜华侨农场污水处理厂BOT项目一期工程	BOT	1.25	30	2016年9月	正常运营
14	福清市融元污水工程	BOT	12	23	2002年9月	正常运营
15	沙县城区污水工程	BOT	3	25	一期2005年1月 二期2013年6月	正常运营

序号	项目	期初原值	本期增加	本期减少	期末原值	备注
1	福州市浮村污水处理厂BOT项目	139,231,213.63			139,231,213.63	福建榕北海峡环保有限公司
2	青口汽车工业开发区污水处理厂TOT项目	10,569,206.00			10,569,206.00	福建青口海峡环保有限公司
3	闽侯县城区污水处理厂一期BOT项目	33,460,470.85			33,460,470.85	福建侯官海峡环保有限公司
4	闽侯县城区污水处理厂二期BOT项目	36,999,826.28			36,999,826.28	福建侯官海峡环保有限公司
5	青口新市区环境保护BOT工程	53,537,464.76			53,537,464.76	福建青口海峡环保有限公司
6	福州市马尾区（青洲、快安、长安）污水处理厂TOT项目	82,113,524.94	17,832.08		82,131,357.02	福建榕东海峡环保有限公司
7	闽清县梅溪污水处理厂BOT项目	27,106,885.41			27,106,885.41	福建金溪海峡环保有限

序号	项目	期初原值	本期增加	本期减少	期末原值	备注
	一期					公司
8	闽清县白金工业区污水处理厂BOT项目一期	36,412,703.47			36,412,703.47	福建金溪海峡环保有限公司
9	琅岐污水处理厂BOT项目一期	84,449,844.75			84,449,844.75	福建琅岐海峡环保有限公司
10	江苏泗阳城东污水处理厂一期	72,474,703.40			72,474,703.40	江苏泗阳海峡环保有限公司
11	江苏泗阳城东污水处理厂二期（城南污水处理厂）	121,008,213.68			121,008,213.68	江苏泗阳海峡环保有限公司
12	江苏泗阳经济开发区工业供水厂项目一期	33,621,892.80			33,621,892.80	江苏泗阳海峡环保有限公司
13	江镜华侨农场污水处理厂BOT项目一期工程	61,621,984.51			61,621,984.51	福建蓝园海峡环保有限公司
14	福清市融元污水项目	250,881,244.02			250,881,244.02	福清黎阳水务有限公司
15	沙县城区污水工程	55,946,918.08			55,946,918.08	沙县蓝芳水务有限公司
合计		1,099,436,096.58	17,832.08		1,099,453,928.66	/

项目	期初 余额	本期增加金额			本期减少金额			期末 余额
		内部开发支出	其他		确认为无形资产	转入当期损益
污水处理厂除磷药剂系统性优化研究		70,923.28				70,923.28
MBR系统膜污染控制研究		9,663.58				9,663.58
污水处理厂全流程分析优化研究		734,608.31				734,608.31
厨余垃圾高效堆肥及其装备开发		346,692.90				346,692.90
固化微生物		678,474.77				678,474.77

应用于污水处理的工艺与装备的研究
基于低碳氮比条件下高氮污水脱氮效率的研究		194,174.76				194,174.76
污水处理厂污泥脱水性能的研究		118,993.50				118,993.50
在线监测仪表预处理系统的优化研究		170,154.50				170,154.50
污水处理厂除磷药剂与投加系统的研发与应用		608,563.87				608,563.87
城镇污水处理厂智慧运营管理平台开发研究		1,220,371.91				1,220,371.91
污水处理厂数学模型应用研究与运营优化		9,500.00				9,500.00
污泥堆肥产品应用于园林绿化对生态影响的研究		724,742.94				724,742.94
MBR膜应用性能研究		925,475.31				925,475.31
乡镇及农村污水处理智能化信息管理平台开发		1,095,408.48				1,095,408.48
建筑垃圾再生骨料制备工艺及性能研究		492,311.93				492,311.93
建筑垃圾再生骨料在建筑材料中的性能研究		449,831.36				449,831.36
合计		7,849,891.40				7,849,891.40

28、 商誉

(1). 商誉账面原值

□适用 √不适用

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定

期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

29、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
高温好氧菌	19,396,510.56		402,695.58		18,993,814.98
办公楼修缮、零星维护	2,808,220.73		1,027,388.61		1,780,832.12
维修费	589,283.34		137,123.28		452,160.06
厂区绿化工程	354,855.57		205,873.62		148,981.95
食堂餐具、餐桌椅	6,421.77		6,421.77
环境提升改造工程		1,540,921.10	85,606.74		1,455,314.36
厂区道路修缮改造工程		280,786.24	15,599.22		265,187.02
其他	936,569.54	242,575.26	196,563.99		982,580.81
合计	24,091,861.51	2,064,282.60	2,077,272.81		24,078,871.30

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	8,795,775.76	1,816,099.46	7,650,992.11	1,463,741.05
内部交易未实现利润
可抵扣亏损	1,911,844.67	477,961.17	1,217,754.52	152,531.54
信用减值损失	22,261,931.06	4,103,040.04	17,894,696.57	3,269,810.10
应付未付工资	5,981,316.41	944,845.95	6,158,527.84	989,148.81
BOT、TOT、PPP污水处理基础设施预计更新复原成本	29,129,529.30	7,208,028.32	24,062,080.92	5,945,795.01
同一控制下购并资产入账价值小于计税基础	6,065,435.32	1,516,358.83	6,206,774.25	1,551,693.56
受托运营项目预计膜更新复原成本	1,981,426.92	495,356.73	1,837,269.72	459,317.43
试运行收入成本净额	1,787,221.12	446,805.28	1,763,404.00	440,851.00
合计	77,914,480.56	17,008,495.78	66,791,499.93	14,272,888.50

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动
BOT金融资产模式影响	8,467,076.16	2,116,769.04	7,051,122.02	1,703,317.16
合计	8,467,076.16	2,116,769.04	7,051,122.02	1,703,317.16

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	6,859,533.10	6,257,533.74
可抵扣亏损	79,806,786.79	59,127,054.33
合计	86,666,319.89	65,384,588.07

环保有限公司、福建金溪海峡环保有限公司未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此未确认递延所得税资产。

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

年份	期末金额	期初金额	备注
2020年
2021年	12,736,553.86	12,736,553.86
2022年	960,607.31	960,607.31
2023年	3,752,820.50	3,822,880.20
2024年	9,267,925.29	9,267,925.29
2025年	32,339,087.67	32,339,087.67
2026年	20,749,792.16
合计	79,806,786.79	59,127,054.33	/

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
益凤渣土及建筑废弃物资源利用项目土地购买款及平整支出	21,273,331.71		21,273,331.71	90,348,825.44		90,348,825.44
代垫益凤渣土及建筑废弃物资源利用项目三通一平项目工程款	16,287,198.00		16,287,198.00	16,287,198.00		16,287,198.00
预付长期资产购买款	13,573,295.02		13,573,295.02	11,689,918.78		11,689,918.78
龙峰渣土资源化利用（一期）项目土地购买款及平整支出	10,481,554.41		10,481,554.41	10,481,554.41		10,481,554.41
闽侯生活垃圾焚烧发电项目预付款	3,594,065.11		3,594,065.11	3,594,065.11		3,594,065.11

合计

65,209,444.25

65,209,444.25

132,401,561.74

132,401,561.74

项目	期末余额	期初余额
质押借款	10,000,000.00	10,000,000.00
抵押借款
保证借款
信用借款	226,500,000.00	254,000,000.00
计提的短期借款利息	226,826.40
合计	236,726,826.40	264,000,000.00

项目	期末余额	期初余额
应付长期资产购建款	439,697,842.70	432,878,716.98
应付经营支出采购款	61,395,399.65	57,138,880.65
合计	501,093,242.35	490,017,597.63

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
福建省二建建设集团有限公司	54,565,245.53	浮村项目、长乐龙峰项目、江镜项目工程未结算
福建建工集团有限责任公司	58,318,595.49	益凤山项目工程未结算
福州中喻环境治理有限公司	78,638,311.18	洋里及祥坂提标项目工程未结算
福州经济技术开发区市政公用事业管理处	12,834,400.00	马尾三厂提标改造项目工程未结算
福州城建设计研究院有限公司	23,266,779.12	白金、梅溪项目工程未结算
福建省融旗建设工程有限公司	7,619,559.08	北峰项目工程未结算
合计	235,242,890.40	/

项目	期末余额	期初余额
预收洗涤服务费	285,967.00	0.00
预收污水处理费	8,750.60	0.00
合计	294,717.60	0.00

项目	期末余额	期初余额
预收建筑垃圾收纳费	17,363,594.00	10,049,457.29
预收其他合同	3,036,852.08	1,995,280.41
合计	20,400,446.08	12,044,737.70

39、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	9,105,449.05	49,440,623.23	46,676,333.29	11,869,738.99
二、离职后福利-设定提存计划	4,270,752.63	5,581,355.31	4,712,048.34	5,140,059.60
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合计	13,376,201.68	55,021,978.54	51,388,381.63	17,009,798.59

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	7,787,183.83	38,841,642.99	35,912,052.71	10,716,774.11
二、职工福利费	11,073.08	3,231,834.53	3,170,937.61	71,970.00
三、社会保险费	799.50	2,775,661.42	2,775,706.42	754.50
其中：医疗保险费	754.50	2,452,056.36	2,452,056.36	754.50
工伤保险费	0.00	108,785.61	108,785.61	0.00
生育保险费	45.00	212,850.45	212,895.45	0.00
补充医疗保险费	0.00	1,969.00	1,969.00	0.00
其他
四、住房公积金	24,124.00	3,581,738.12	3,576,175.12	29,687.00
五、工会经费和职工教育经费	852,768.64	1,009,746.17	1,241,461.43	621,053.38
六、短期带薪缺勤				0.00
七、短期利润分享计划	429,500.00			429,500.00
合计	9,105,449.05	49,440,623.23	46,676,333.29	11,869,738.99

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险		4,431,857.56	4,431,857.56
2、失业保险费		136,426.46	136,426.46
3、企业年金缴费	4,270,752.63	1,013,071.29	143,764.32	5,140,059.60
合计	4,270,752.63	5,581,355.31	4,712,048.34	5,140,059.60

项目	期末余额	期初余额
增值税	9,984,204.66	10,717,926.21
消费税
营业税
企业所得税	16,317,289.44	15,729,784.88
个人所得税	50,840.71	1,003,070.05
城市维护建设税	59,292.21	59,625.81
房产税	1,025,166.09	983,445.21
土地使用税	1,334,486.40	1,331,117.63
教育费附加	46,645.37	46,547.01
其他税费	302,989.31	313,776.79
合计	29,120,914.19	30,185,293.59

项目	期末余额	期初余额
应付利息	11,990,224.58	13,765,510.38
应付股利	15,020,294.11
其他应付款	22,751,814.40	25,130,395.68
合计	49,762,333.09	38,895,906.06

项目	期末余额	期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息	11,990,224.58	11,374,991.22
企业债券利息		2,088,319.81
短期借款应付利息		302,199.35
划分为金融负债的优先股\永续债利息
合计	11,990,224.58	13,765,510.38

项目	期末余额	期初余额
普通股股利	15,020,294.11	0.00

划分为权益工具的优先股\永续债股利
优先股\永续债股利-XXX
优先股\永续债股利-XXX
应付股利-XXX
应付股利-XXX
合计	15,020,294.11	0.00

项目	期末余额	期初余额
收取的押金、保证金	13,880,873.69	14,198,563.35
应付个人往来款	134,107.58	346,249.61
应付原股东利润	181,900.00	181,900.00
借款	5,083,300.00	9,866,506.39
其他	3,471,633.13	537,176.33
合计	22,751,814.40	25,130,395.68

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
福建省融旗建设工程有限公司	4,331,900.00	子公司借款
福建实盛建设工程有限公司	1,000,000.00	履约保证金
合计	5,331,900.00	/

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款	137,880,900.09	142,503,442.55
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款
1年内到期的租赁负债
合计	137,880,900.09	142,503,442.55

无

44、 其他流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
短期应付债券	150,181,458.33	150,000,000.00
应付退货款
合计	150,181,458.33	150,000,000.00

债券 名称	面值	发行 日期	债券 期限	发行 金额	期初 余额	本期 发行	按面值计提利息	溢折价摊销	本期 偿还	期末 余额
20海峡环保GN001	100.00	2020年12月 25日	180天	150,000,000.00	150,000,000.00	0	2,589,041.10		152,589,041.10	0
21海峡环保GN001	100.00	2021年6月18日	180天	150,000,000.00	0	150,000,000.00	181,458.33		0	150,181,458.33
合计	/	/	/	300,000,000.00	150,000,000.00	150,000,000.00	2,770,499.43		152,589,041.10	150,181,458.33

项目	期末余额	期初余额
质押借款	238,532,952.19	225,787,780.72
抵押借款	209,345,112.35	218,759,667.00
保证借款	17,993,000.00	14,800,000.00
信用借款	172,441,020.00	197,894,792.00
计提的长期借款利息	1,006,318.82
合计	639,318,403.36	657,242,239.72

截止2021年6月30日，尚未归还的借款额为4,030.21 万元，其中一年内到期的借款额为310.04万元。

（2）2017年8月，子公司福建海峡生态环境科技有限公司取得中国银行股份有限公司18年期长期借款4,000.00万元（借款利率为浮动利率，以实际提款日为起算日，每一年为一个浮动周期，重新定价一次。重新定价日为下一个浮动周期的首日，即起算日为重新定价当月的对应日，当月没有对应日的则为当月最后一日。变更后借款利率为浮动利率，即全国银行间同业拆借中心最近一次公布的5年期以上贷款市场报价利率加25个基点，利率浮动周期为12个月），以福州市洋里污水处理厂污泥处置项目收费权益为质押担保。截止2021年6月30日，尚未归还的借款额为3,476.81万元，其中一年内到期的借款额为 235.00万元。

（3）2018年8月，子公司福建侯官海峡环保有限公司取得中国邮政储蓄银行股份有限公司10年期长期借款1,000.00万元（借款利率由贷款人进行逐笔定价，具体利率以《中国邮政储蓄银行小企业法人授信业务借据》的约定为准），以侯官污水处理收费权、侯官机器设备为质押担保，截止2021年6月30日，尚未归还的借款额为270.20 万元，其中一年内到期的借款额为31.49万元。

（4）2018年12月，子公司福建榕东海峡环保有限公司取得中国工商银行股份有限公司10年期长期借款6,500.00万元（借款利率为提款日与约定的期限相对应档次的中国人民银行基准贷款利率。变更后借款利率为浮动利率，即5年期以上LPR加5个基点，浮动周期为12个月。），以《福州市马尾区污水处理特许经营协议》项下特许经营收费权为质押担保。截止2021年6月30日，尚未归还的借款额为4,875.00 万元，其中一年内到期的借款额为650.00 万元。

（5）2019年2月，子公司福建福源海峡环保科技有限公司取得中国农业发展银行15年长期借款11,600.00万元（借款利率为浮动利率，以中国人民银行公布的五年以上金融机构人民币贷款基准利率为基准利率下浮7.24%。变更后借款利率为浮动利率，即5年期以上LPR基础上加49.5个基点，按半年调整。），以《建宁乡镇及农村生活污水处理工程PPP项目项目合同》应收账款作为质押担保。截止2021年6月30日，已提款金额为7,000.00万元，尚未归还的借款额为6,667.00 万元，其中一年内到期借款额为666.00 万元。

（6）2020年1月，子公司福建永泰海峡环保有限公司取得中国邮政储蓄银行股份有限公司福州市分行9年期长期借款540.00万元（借款利率为浮动利率，以起息日前一个工作日的60个月的LPR作为基准利率，在此基础上加0.1%，并自次年1月1日起至本合同项下本息全部清偿之日止，每年1月1日根据当日对应的基准利率（LPR取前一个工作日的利率值）进行调整），以污水处理收益权提供最高额质押担保。截止2021年6月30日，尚未归还的借款额为515.00 万元，其中一年内到期的借款额为25.00 万元。

（7）2020年1月，公司向招商银行股份有限公司取得5年期长期借款4,800.00万元（借款利率为固定利率，以定价日前1个工作日全国银行间同业拆借中心公布的1年期贷款市场报价利率（LPR）为基准利率，加60个基本点，实际执行利率为4.75%），以持有福建黎阳环保有限公司51%股权作为质押担保。截止2021年6月30日，尚未归还的借款额为4,179.65 万元，其中一年内到期借款额为743.05 万元。

（8）2021年1月，子公司福建柘荣海峡环保科技有限公司取得中国农业发展银行14年期长期借款17,000.00万元（借款利率为浮动利率，即5年期以上LPR基础上加0个基点，按半年调

整。），以《柘荣县综合污水处理厂及配套管网PPP项目项目合同书》项下应收账款提供全额质押担保。截止2021年6月30日，已提款金额为2,500.00万元，尚未归还的借款额为2,500.00 万元，其中一年内到期借款额为0.00万元。

2.抵押借款：

（1）2019年5月，控股子公司福建海峡环保资源开发有限公司向中国建设银行股份有限公司取得8年期长期借款13,000.00万元（借款利率采用浮动利率，自起息日基准利率上浮5%，并自起息日至本合同项下本期全部清偿之日止每12个月根据利率调整日当日的基准利率以及上述上浮比例调一次。自2021年5月29日起，借款利率为浮动利率，即LPR利率加25个基点，利率浮动周期及利率调整日沿用原合同约定），以福建海峡环保资源开发有限公司所有的“晋安区益凤渣土及建筑废弃物资源化利用项目”土地使用权及其地上建筑物作为抵押担保，股东按照股权比例追加担保，本公司为51%的债务本息提供担保；福建喻新环保投资有限公司为49%的债务本息提供担保；福建喻新环保投资有限公司以其持有的福建海峡环保资源开发有限公司49%的股权及其派生权益用于质押担保；福建喻新环保投资有限公司的股东吴启敏及其配偶洪艳、王长芳及其配偶甫言群、叶新、王开顺对福建喻新环保投资有限公司49%的债务本息提供连带保证担保。截止2021年6月30日，尚未归还的借款额为11,919.97万元，其中一年内到期借款额为1,590.00万元。

（2）2019年12月，子公司福建海环海滨资源开发有限公司向交通银行股份有限公司福州仓山支行取得10年期长期借款11,000.00万元（借款利率为LPR（五年以上）期限档次+0.1%），以福州市长乐区樟港街道龙峰村“龙峰渣土资源利用化项目”土地及在建工程（为主债权金额6,779.89万元提供担保）提供担保，由本公司提供保证担保。截止2021年6月30日，尚未归还的借款额为10,500.00万元，其中一年内到期借款额为1,000.00万元。

（3）2020年1月，子公司江苏海环水务有限公司向中国邮政储蓄银行股份有限公司盐城市大丰支行取得8年期长期借款861.00万元（借款利率由贷款人进行逐笔定价，具体利率以（中国邮政储蓄银行小企业法人授信业务借据》的约定为准，2020年到账的借款利率为4.65%），以大丰港石化园区污水处理厂项目用地及地上建筑物为抵押，以大丰港石化园区污水处理厂收费权为质押，本公司对江苏海环水务有限公司1,400.00万元债务提供连带责任担保、中信环境技术投资（中国）有限公司对江苏海环水务有限公司600.00万元债务提供连带责任担保。截止2021年6月30日，尚未归还的借款额为1,279.54 万元，其中一年内到期借款额为175.00 万元。

3.保证借款的说明：

（1）2012年8月，子公司福建榕北海峡环保有限公司取得中国建设银行股份有限公司9年期长期借款4,000.00万元（借款利率为浮动利率，自起息日起至本息全部清偿之日止每12个月根据利率调整日当日的基准利率确定借款利率。自2020 年8月31日起，借款利率为浮动利率，即LPR利率加5个基点，利率浮动周期及利率调整日沿用原合同约定），由北控中科成环保集团有限公司提供保证担保。截止2021年6月30日，尚未归还的借款额为100.00万元，其中一年内到期的借款额为100.00万元。

（2）2017年10月，孙公司福清黎阳水务有限公司取得中国建设银行8年期长期借款4,900.00万元（借款利率为浮动利率，自起息日起至本息全部清偿之日止每12个月根据利率调整日当日的

基准利率确定借款利率），由中信环境技术（广州）有限公司提供保证担保。截止2021年6月30日，尚未归还的借款额为680.00 万元，其中一年内到期的借款额为680.00 万元。

（3）2021年6月，控股子公司福建海峡环保资源开发有限公司向中国建设银行股份有限公司取得10年期长期借款11,000.00万元（借款利率为浮动利率，即LPR利率加25个基点，每12个月调整一次），本公司为债务本息提供连带责任保证。截止2021年6月30日，已提款金额为1,894.00万元，尚未归还的借款额为1,894.00万元，其中一年内到期借款额为94.70万元。

4.信用借款的说明：

（1）2017年1月，本公司向中国建设银行股份有限公司福州晋安支行取得9年期长期借款20,000.00万元（自起息日起至本息全部清偿之日止每12个月根据利率调整日当日的基准利率确定借款利率。自2021年1月20日起，借款利率为浮动利率，即LPR利率加5个基点，利率浮动周期及利率调整日沿用原合同约定），截止2021年6月30日，尚未归还的借款额为12,922.98 万元，其中一年内到期借款额为3,000.00万元。

（2）2018年4月，本公司向兴业银行股份有限公司取得10年期长期借款20,000.00万元（原借款利率为由中国人民银行发布的同期同档次金融机构人民币贷款基准利率，每一年调整一次。变更后借款利率为浮动利率，即全国银行间同业拆借中心发布的最新的定价基础利率加0个基点，利率浮动周期及利率调整日沿用原合同约定），截止2021年6月30日，尚未归还的借款额为7,618.02万元，其中一年内到期借款额为1,072.47万元。

（3）2018年6月，本公司向兴业银行股份有限公司取得4年期长期借款5,000.00万元（原借款利率为央行人民币贷款基准利率5年以上期限档次。变更后借款利率为固定利率4.5%），截止2021年6月30日，尚未归还的借款额为565.34万元，其中一年内到期借款额为565.34万元。

（4）2018年7月，本公司向中国建设银行股份有限公司福州晋安支行取得10年期长期借款11,000.00万元（原借款利率为浮动利率，自起息日起至本息全部清偿之日止每12个月根据利率调整日当日的基准利率确定借款利率。自2020年7月17日起，借款利率为浮动利率，即LPR利率加5个基点，利率浮动周期及利率调整日沿用原合同约定），截止2021年6月30日，尚未归还的借款额为1,775.58万元，其中一年内到期借款额为1,000.00万元。

（5）2018年12月，本公司向中信银行股份有限公司取得3年期长期借款2,850.00万元（原借款利率为由中国人民银行发布的同期同档次金融机构人民币贷款基准利率，每一年调整一次。变更后借款利率为浮动利率，即全国银行间同业拆借中心发布的最新的定价基础利率加0个基点，利率浮动周期及利率调整日沿用原合同约定），截止2021年6月30日，尚未归还的借款额为1,850.00万元，其中一年内到期借款额为1,850.00万元。

其他说明，包括利率区间：

□适用 √不适用

46、 应付债券

(1). 应付债券

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
本金	458,713,000.00	459,958,000.00

利息调整	-40,899,808.45	-50,653,341.33
计提利息	1,034,181.28
合计	418,847,372.83	409,304,658.67

债券 名称	面值	发行 日期	债券 期限	发行 金额	期初 余额	本期 发行	按面值计提利息	溢折价摊销	本期 偿还	期末 余额
海环转债	100	2019年4月9日	6年	460,000,000.00	409,304,658.67		3,793,917.28	9,753,532.88	4,004,736.00	418,847,372.83
合计	/	/	/	460,000,000.00	409,304,658.67		3,793,917.28	9,753,532.88	4,004,736.00	418,847,372.83

权利。可转债持有人有权将全部或部分其持有的可转债按债券面值加上当期应计利息的价格回售给公司。持有人在附加回售条件满足后，可以在公司公告后的附加回售申报期内进行回售，本次附加回售申报期内不实施回售的，不应再行使附加回售权。

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

47、 租赁负债

□适用 √不适用

48、 长期应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
长期应付款	34,942,393.06	29,031,312.25
专项应付款
合计	34,942,393.06	29,031,312.25

项目	期末余额	期初余额
借款	20,500,000.00	15,000,000.00
建宁乡镇及农村污水处理PPP项目资金	14,442,393.06	14,031,312.25
合计	34,942,393.06	29,031,312.25

福源海峡环保科技有限公司（即项目公司）2018年10月收该笔专项资金，2019年根据新金融工具准则的要求，将拟于项目结束时支付的3,966.00万元以折现后的金额列示于长期应付款，按摊余成本进行后续计量。将终值与现值的差额列示于递延收益，于资产完工后按折旧进度予以摊销，上述两项均进行了追溯调整。

专项应付款

□适用 √不适用

49、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

50、 预计负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	期末余额	形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
应付退货款
其他
福建青口海峡环保有限公司TOT资产预计更新复原支出	1,787,222.56	2,035,418.26	TOT资产预计更新复原支出
福建榕北海峡环保有限公司BOT资产预计更新复原支出	7,701,535.22	8,475,214.74	BOT资产预计更新复原支出
福建红庙岭海峡环保有限公司受托运营资产预计膜更新支出	2,052,965.02	1,981,426.93	受托运营资产预计膜更新支出
福建侯官海峡环保有限公司BOT资产预计更新复原支出	1,752,484.32	1,719,741.11	BOT资产预计更新复原支出
福建琅岐海峡环保有限公司BOT资产预计更新复原支出	1,545,472.07	1,866,847.55	BOT资产预计更新复原支出
福建榕东海峡环保有限公司TOT资产预计更新复原支出	1,444,566.47	2,185,263.93	TOT资产预计更新复原支出
福建金溪海峡环保有限公司BOT资产预计更新复原支出	1,857,539.94	2,182,143.18	BOT资产预计更新复原支出
江苏泗阳海峡环保有限公司BOT资产预计更新复原支出	4,649,946.62	5,961,814.95	BOT资产预计更新复原支出

福建蓝园海峡环保有限公司BOT资产预计更新复原支出	910,681.59	1,159,776.25	BOT资产预计更新复原支出
福建北峰海峡环保有限公司TOT资产预计更新复原支出	27,536.41	38,664.35	PPP资产预计更新复原支出
福清黎阳水务有限公司BOT资产预计更新复原支出	4,635,353.40	6,235,125.82	BOT资产预计更新复原支出
沙县蓝芳水务有限公司BOT资产预计更新复原支出	1,394,504.82	1,487,080.59	BOT资产预计更新复原支出
合计	29,759,808.44	35,328,517.66	/

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	154,597,751.44	4,142,503.00	2,977,352.62	155,762,901.82	政府拨付与资产相关补助
其他	27,317,820.01			27,317,820.01	详见本附注48、长期应付款
合计	181,915,571.45	4,142,503.00	2,977,352.62	183,080,721.83	/

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
提标改造项目建设资金	42,128,998.13			1,951,372.22		40,177,625.91	与资产相关
洋里粪便站补助	1,800,072.21			222,403.98		1,577,668.23	与资产相关
市政污泥及餐厨垃圾资源化综合利用技术研究与示范	615,561.92	130,000.00		40,382.64		705,179.28	与资产相关
洋里四期污水处理厂项目补助	14,037,763.18			723,193.78		13,314,569.40	与资产相关
洋里三期污水处理项目环境保护资金	110,000.00			30,000.00		80,000.00	与资产相关
福州市琅岐经济区财政局污水设备补助款	300,000.00			10,000.00		290,000.00	与资产相关
福州市晋安区财政局2019年重点流域水环	30,000,000.00					30,000,000.00	与资产相关

境综合治理项目中央基建拨款
永泰县山水林田湖草水环境综合整治与生态修复项目补助金	65,605,356.00	4,012,503.00				69,617,859.00	与资产相关
合计	154,597,751.44	4,142,503.00		2,977,352.62		155,762,901.82

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	450,005,424.00				+161,893.00	+161,893.00	450,167,317.00

发行在外的金融工具	期初		本期增加		本期减少		期末
	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值
可转换公司债券	4,599,580.00	76,176,087.24			12,450.00	206,191.06	4,587,130.00	75,969,896.18
合计	4,599,580.00	76,176,087.24			12,450.00	206,191.06	4,587,130.00	75,969,896.18

其他说明：

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	625,556,405.54	1,170,635.45		626,727,040.99
其他资本公积
合计	625,556,405.54	1,170,635.45		626,727,040.99

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	65,353,484.74			65,353,484.74
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计	65,353,484.74			65,353,484.74

项目	本期	上年度
调整前上期末未分配利润	598,583,155.03	505,252,536.99
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润	598,583,155.03	505,252,536.99
加：本期归属于母公司所有者的净利润	68,468,756.49	130,042,191.87
减：提取法定盈余公积		10,615,742.55

提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	26,109,696.79	26,095,831.28
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	640,942,214.73	598,583,155.03

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	398,650,194.21	232,783,510.94	319,582,986.01	177,838,603.61
其他业务	4,873,312.35	2,819,410.93	5,095,802.87	1,742,582.99
合计	403,523,506.56	235,602,921.87	324,678,788.88	179,581,186.60

合同分类	污水处理业务分部	垃圾渗沥液处理业务分部	固废业务分部	其他业务分部	合计
商品类型
按经营地区分类
福建	323,235,817.92	26,300,815.04	12,011,194.39	3,031,082.33	364,578,909.68
江苏	14,747,558.95	0.00	0.00	19,781,451.33	34,529,010.28
市场或客户类型
政府客户	319,884,250.39	26,300,815.04	0.00	2,436,609.93	348,621,675.36
非政府客户	18,099,126.48	0.00	12,011,194.39	20,375,923.73	50,486,244.60
合同类型
特许经营	329,322,207.62	26,300,815.04	0.00	0.00	355,623,022.66
非特许经营	8,661,169.25	0.00	12,011,194.39	22,812,533.66	43,484,897.30
按商品转让的时间分类
按合同期限分类
按销售渠道分类

合计	337,983,376.87	26,300,815.04	12,011,194.39	22,812,533.66	399,107,919.96

项目	本期发生额	上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税	572,346.83	839,143.01
教育费附加	412,008.77	620,439.16
资源税		2,118.52
房产税	1,900,081.20	963,800.28
土地使用税	3,183,027.31	2,930,637.35
车船使用税		6,250.04
印花税	234,997.47	145,376.94
其他税	726,017.73	325,406.60
合计	7,028,479.31	5,833,171.90

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	878,820.00	644,742.23
网络通信费	1,310.86
累计折旧	273.84	273.84
广告宣传费		19,168.32
中介机构费		1,930.00
其他	47,149.35	1,999.90
合计	927,554.05	668,114.29

其他说明：

无

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
薪酬类	20,646,210.11	16,879,626.98
折旧摊销	12,653,981.87	7,964,355.76
办公费	1,325,288.77	1,189,860.49
咨询顾问费	2,304,650.34	1,369,232.24
维修费	157,045.08	64,901.57
差旅费	437,402.36	149,592.85
运输费	461,874.75	304,157.55
招待费	278,727.70	224,641.05
其他	2,510,034.20	2,069,046.07
合计	40,775,215.18	30,215,414.56

项目	本期发生额	上期发生额
薪酬类	4,461,495.80	3,103,538.09
材料费	300,404.53	649,673.02
折旧摊销	656,917.25	416,987.28
能源费	248,507.07	1,071,939.93
咨询顾问费	1,897,555.96
其他	285,010.79	817,976.90
合计	7,849,891.40	6,060,115.22

项目	本期发生额	上期发生额
利息费用	34,105,394.38	36,399,109.92
减：利息收入	-3,605,200.79	-4,762,333.63
加：汇兑损失		-0.07
其他支出	143,436.11	52,766.25
合计	30,643,629.70	31,689,542.47

67、 其他收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
增值税即征即退退税收入	4,116,784.43	8,232,596.92
提标改造补助	1,951,372.22	2,071,096.01
四期污水处理厂项目补助	723,193.78	608,463.70
乡镇污水厂运行补助		192,000.00
洋里粪便站补助	222,403.98	222,403.98
市政污泥及餐厨垃圾资源化综合利用技术研究与示范	40,382.64	40,382.64
环境保护资金	30,000.00	30,000.00
福州市琅岐经济区财政局污水设备补助款	10,000.00
进项税加计扣除	396,930.12
失业稳岗补贴	2,000.00	343,012.20
个税手续费	20,827.39	81,752.12
节水奖励金	15,000.00
电费差价补贴	57,249.00	15,941.00
合计	7,586,143.56	11,837,648.57

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-2,400,647.78	116,919.17
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计	-2,400,647.78	116,919.17

69、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

70、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失	-3,382,990.67	-1,881,627.98
其他应收款坏账损失	-984,630.31	194,059.16
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
合计	-4,367,620.98	-1,687,568.82

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	-1,160,609.24
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计	-1,160,609.24

74、 营业外收入

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计	69.14	27,620.00	69.14
其中：固定资产处置利得	69.14	27,620.00	69.14
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助	250,000.00		250,000.00
其他	24,959.64	39,733.82	24,959.64
合计	275,028.78	67,353.82	275,028.78

补助项目	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
市级企业技术中心奖励金	150,000.00	0.00	与收益相关
经济运行统计工作奖补资金	100,000.00	0.00	与收益相关

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计		4,698,406.86
其中：固定资产处置损失		3,802,781.57
无形资产处置损失		895,625.29
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠		10,000.00
其他	14,516.63	1,609.01	14,516.63

合计

14,516.63

4,710,015.87

14,516.63

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	18,001,724.32	15,529,312.67
递延所得税费用	-2,322,155.40	-3,663,058.44
合计	15,679,568.92	11,866,254.23

项目	本期发生额
利润总额	80,613,592.76
按法定/适用税率计算的所得税费用	12,092,038.91
子公司适用不同税率的影响	4,699,410.37
调整以前期间所得税的影响	-169,728.95
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	294,142.11
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-4,963.17
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	677,866.12
对于研发支出加计扣除和无形资产加计摊销的所得税影响	-1,177,483.71
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化	-731,712.76
所得税费用	15,679,568.92

项目	本期发生额	上期发生额
收到投标保证金、购货保证金、运营	10,190,438.10	7,219,772.40

维护保函保证金等
往来款	4,414,486.02
收代垫临时接电费、水费等	789,157.99
收代污泥处置费	411,220.80
利息收入	791,272.89	1,152,782.28
收到政府补助及其他	4,916,027.30	78,578,857.04
合计	21,512,603.10	86,951,411.72

项目	本期发生额	上期发生额
支付投标保证金、购货保证金、运营维护保函保证金等	12,303,392.60	2,326,561.05
代垫污泥处置、脱水费、代垫临时接电费、工会经费等	2,879,272.49	3,232,233.95
代垫税费及滞纳金	299,855.43
专业机构咨询费、办公费等付现费用	6,948,369.24	12,420,907.10
手续费等财务费用支出	92,868.24	52,766.25
合计	22,523,758.00	18,032,468.35

项目	本期发生额	上期发生额
柘荣县综合污水处理厂及配套管网PPP项目的履约保证金	0.00	20,000,000.00
合计	0.00	20,000,000.00

项目	本期发生额	上期发生额
按股权收购协议承担项目公司借款	0.00	15,952,652.67
合计	0.00	15,952,652.67

无

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
子公司少数股东借入款项	2,000,000.00	750,000.00
合计	2,000,000.00	750,000.00

项目	本期发生额	上期发生额
归还亚同环保（沈阳）有限公司借款	0.00	3,000,000.00
合计	0.00	3,000,000.00

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	64,934,023.84	64,389,326.48
加：资产减值准备	1,160,609.24
信用减值损失	4,367,620.98	1,687,568.82
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	73,827,105.70	65,833,424.34
使用权资产摊销	9,400.02
无形资产摊销	30,832,489.43	23,355,720.62
长期待摊费用摊销	2,077,272.81	1,401,776.35
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	-69.14	4,698,406.86
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	31,342,034.35	36,399,109.85
投资损失（收益以“－”号填列）	-2,400,647.78	-116,919.17
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-2,735,607.28	-4,076,458.22

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	413,451.88	413,399.78
存货的减少（增加以“－”号填列）	-5,945,873.93	-11,822,820.62
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-96,954,641.25	-11,551,825.54
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	44,940,216.30	101,572,093.73
其他
经营活动产生的现金流量净额	145,867,385.17	272,182,803.28
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	263,319,660.46	419,207,991.55
减：现金的期初余额	336,950,924.16	262,743,788.87
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-73,631,263.70	156,464,202.68

项目	期末余额	期初余额
一、现金	263,319,660.46	336,950,924.16
其中：库存现金	200.00	6,333.21
可随时用于支付的银行存款	263,319,460.46	336,944,590.95
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	263,319,660.46	336,950,924.16
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

□适用 √不适用

80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

81、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	15,330,000.00	污水处理、垃圾渗沥液设施运营维护保证金、履约保证金
应收票据
存货
固定资产
无形资产	8,206,323.52	以福建侯官海峡环保有限公司污水处理收费权为质押担保，并以福建侯官海峡环保有限公司机器设备为抵押担保，向中国邮政储蓄银行股份有限公司借款1,000.00万元。截止2021年6月30日，已累计提款349.80万元，尚有650.20万元未提款。
长期股权投资	80,070,000.00	以福建黎阳环保有限公司51%股权为质押，向中国建设银行股份有限公司借入4,800.00万元；截止2021年6月30日，已提款金额为4,644.06万元，尚有155.94万元未提款。
土地使用权及其地上建筑物	308,888,706.09	以福建海峡环保资源开发有限公司所有的“晋安区益凤渣土及建筑废弃物资源化利用项目”土地使用权及其地上建筑物为抵押、股东按股权比例追加担保，向中国建设银行股份有限公司借款13,000.00万元。截止2021年6月30日，已提款金额为12,999.97万元，尚有0.03万元未提款。
土地使用权及其地上建筑物	110,373,303.71	以福建海环海滨资源开发有限公司所有的福州市长乐区樟港街道龙峰村“龙峰渣土资源利用化项目”工业用地及在建工程作为抵押、本公司对福建海环海滨资源开发有限公司11,000.00万元的债务提供担保，向交通银行股份有限公司借款11,000.00万元，截止2021年6月30日，已全部提款。
土地使用权及其地上建筑物	4,264,265.36	以江苏海环水务有限公司所有的大丰港石化园区污水处理项目土地使用权及其地上建筑物为抵押、污水处理收费权为质押、福建海峡环保集团股份有限公司对江苏海环水务有限公司1,400.00万元债务提供连带责任担保、中信环境技术投资（中国）有限公司对江苏海环水务有限公司600.00万元债务提供连带责任担保，向中国邮政储蓄银行股份有限公司盐城市大丰支行取得8年期长期借款2,000.00万元，截止2021年6月30日，已提款1,367.04万元。
合计	527,132,598.68	/

82、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

□适用 √不适用

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因

□适用 √不适用

83、 套期

□适用 √不适用

84、 政府补助

1. 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
增值税即征即退退税收入	4,116,784.43	其他收益	4,116,784.43
失业稳岗补贴	2,000.00	其他收益	2,000.00
市级企业技术中心奖励金	150,000.00	营业外收入	150,000.00
经济运行统计工作奖补资金	100,000.00	营业外收入	100,000.00
节水奖励金	15,000.00	其他收益	15,000.00
市政污泥及餐厨垃圾资源化综合利用技术研究与示范	130,000.00	递延收益	0.00
永泰县山水林田湖草水环境综合整治与生态修复（农村面源污染综合整治）PPP项目补助金	4,012,503.00	递延收益	0.00
合计	8,526,287.43	/	4,383,784.43

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用 □不适用

2020年9月29日，本公司第三届董事会第三次会议审议通过《关于参与福州滨海新城空港污水处理厂PPP项目投标的议案》，本公司与福建一建集团有限公司、福州城建设计研究院有限公司组成联合体参与投标福州滨海新城空港污水处理厂PPP项目，中标后本公司与福建一建集团有限公司、福州城建设计研究院有限公司共同出资2,000.00万元设立福州滨海海峡环保科技有限公司。本公司拟出资1,970.00万元持有98.50%股权。截至2021年6月30日，福州滨海海峡环保科技有限公司已经注册成立。

6、 其他

□适用 √不适用

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
福建红庙岭海峡环保有限公司	福州晋安区新店镇红庙岭	福州市晋安区鼓山镇洋里路16号综合楼一楼107室	垃圾渗沥液处理	100		投资设立
福建琅岐海峡环保有限公司	福州琅岐经济区环岛路东侧、新建凤窝隧道南侧	福州市琅岐经济区琅岐自来水厂2号办公楼103房	污水处理	100		投资设立
福建青口海峡环保有限公司	闽侯县青口镇前街	闽侯县祥谦镇澜澄村	污水处理	100		投资设立
福建榕北海峡环保有限公司	福州市晋安区新店镇磐石村	福州市晋安区新店镇磐石村	污水处理	100		非同一控制下股权收购
福建榕东海峡环保有限公司	福州市马尾区	福州市马尾区湖里路21号（自贸试验区内）	污水处理	100		投资设立
福建海环能源有限公司	项目仍在选址中，尚未开始运营	福建省福州市闽侯县祥谦镇（福厦公路324国道西侧）	垃圾发电和污泥处理	100		投资设立
福建永泰海峡环保有限公司	福建省福州市永泰县金沙村	福州市永泰县樟城镇南湖路南湖花园C区9#	污水处理	100		投资设立
福建侯官海峡环保有限公司	闽侯县甘蔗镇洽浦村	闽侯县甘蔗镇街心路142号（电信大楼）	污水处理	100		非同一控制下股权收购
福建海环环境监测有限公司	福建省福州市晋安区鼓山镇洋里路16号综合楼一楼103-116室	福建省福州市晋安区鼓山镇洋里路16号综合楼一楼103-116室	环境监测	100		投资设立
福建金溪海峡环保有限公司	1、闽清白金工业园区； 2、闽清县梅溪镇渡口村，福银高速里洋隧洞东南侧（枣坑里）	福建省福州市闽清县白中镇白金工业区中片区	污水处理	100		投资设立
福建蓝园海峡环保有限公司	福清市江镜华侨农场	福建省福州市福清市江镜镇江侨新村华侨东路1号华侨城一期14	污水处理	100		投资设立

		号楼201室
福建海环海滨资源开发有限公司	福州市长乐区临空经济区漳港街道龙峰村	福州市长乐区吴航街道郑和东路清清家后环卫公寓301室	建筑废弃物	100		投资设立
福建南平福城海峡环保有限公司	南平市顺昌县	顺昌县双溪街道井垅村通天洋井泷污水处厂办公楼	污水处理	100		投资设立
福州滨海海峡环保科技有限公司	福州市长乐区湖南镇鹏谢村前进路160号	福州市长乐区湖南镇鹏谢村前进路160号	污水处理	98.50		投资设立
福建榕樟海峡环保科技有限公司	福建省福州市永泰县城峰镇金沙村拱桥里2号	福建省福州市永泰县城峰镇金沙村拱桥里2号	水林田湖草水环境综合整治与生态修复	93.99		投资设立
福建柘荣海峡环保科技有限公司	福建省柘荣县城郊乡际头村兴中路30号	福建省宁德市柘荣县柳城东路220号6号楼111室	污水处理	90		投资设立
福建福源海峡环保科技有限公司	福建省三明市建宁县	福建省三明市建宁县渺溪镇闽江源北路10-8号	污水处理	80		投资设立
江苏泗阳海峡环保有限公司	泗阳县经济开发东区	泗阳县经济开发东区太湖北路9号	污水处理	70		非同一控制下股权收购
江苏海环水务有限公司	盐城市大丰区大丰港	盐城市大丰区大丰港海融广场4#107	污水处理	70		非同一控制下股权收购
福建北峰海峡环保科技有限公司	福州市晋安区宦溪镇、寿山乡和日溪乡	福州市晋安区鼓山镇洋里路16号综合楼三层	污水处理	60		投资设立
福建海环洗涤服务有限责任公司	福建省福州市晋安区鼓山镇洋里路16号	福州市晋安区新店镇汤斜村（磨里）工业区	布草洗涤	57		投资设立
福建海峡环保资源开发有限公司	福建省福州市益凤山	福建省福州市晋安区秀峰路188号闽台广告创意园9#4层	渣土及建筑废弃物处置	51		投资设立
福建海峡生态环境科技有限公司	福建省福州市晋安区鼓山镇洋里路16号	福建建省福州市晋安区鼓山镇洋里路16号综合楼二层218室	污泥处置	51		投资设立
江苏海峡环保科技发展有限公司	南京市建邺区庐山路168号9楼911室	南京市建邺区庐山路168号9楼911室	技术开发	51		投资设立
福建黎阳环保有限公司	福州市鼓楼区东街123号航空大厦15层	福州市鼓楼区东街123号航空大厦15层	污水处理	51		非同一控制下股权收购
福清黎阳水务有限公司	福清市瑞云路福清市融元污水处理	福清市瑞云路福清市融元污水处理厂内	污水处理		51	非同一控制下股权收购

沙县蓝芳水务有限公司

沙县水北东门校场

沙县水北东门校场

污水处理

51

非同一控制下股权收购

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

子公司名称	少数股东持股 比例（%）	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
福建海峡生态环境科技有限公司	49	-581,739.72		20,604,412.03
福建海峡环保资源开发有限公司	49	-4,398,310.18		52,104,127.20
江苏泗阳海峡环保有限公司	30	-596,506.46		33,424,896.74
福建黎阳环保有限公司	49	2,499,523.26		83,647,421.07
合计	/	-3,077,033.10	/	189,780,857.04

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
福建海峡生态环境科技有限公司	16,722,781.89	107,137,795.09	123,860,576.98	49,392,656.51	32,418,100.00	81,810,756.51	16,916,940.60	109,125,552.50	126,042,493.10	50,387,348.72	32,418,100.00	82,805,448.72
福建海峡环保资源开发有限公司	48,009,870.23	345,950,073.37	393,959,943.60	162,832,323.14	124,792,667.00	287,624,990.14	29,001,596.44	345,363,155.00	374,364,751.44	147,803,987.75	111,249,667.00	259,053,654.75
江苏泗阳海峡环保有限公司	41,052,410.92	147,133,694.66	188,186,105.58	97,611,802.48	20,961,814.95	118,573,617.43	40,732,119.36	145,368,806.50	186,100,925.86	34,930,100.61	80,476,396.62	115,406,497.23

江苏海峡环保科技发展有限公司	17,316,348.73	936,585.36	18,252,934.09	12,899,874.21		12,899,874.21	13,290,721.53	14,500.29	13,305,221.82	10,686,687.19		10,686,687.19
福建黎阳环保有限公司	26,258,503.91	109,869,237.62	136,127,741.53	10,162,968.20	7,722,206.41	17,885,174.61	23,518,461.85	116,561,306.96	140,079,768.81	9,858,369.57	20,829,858.22	30,688,227.79

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
福建海峡生态环境科技有限公司	5,609,375.79	-1,187,223.91	-1,187,223.91	3,178,669.28	5,164,688.56	-1,105,260.24	-1,105,260.24	3,585,534.22
福建海峡环保资源开发有限公司	7,780,453.50	-8,976,143.23	-8,976,143.23	1,218,356.88	2,458,736.52	-5,210,251.21	-5,210,251.21	21,689,408.04
江苏泗阳海峡环保有限公司	14,325,562.68	-1,081,940.48	-1,081,940.48	-2,206,992.96	11,797,067.49	-381,287.02	-381,287.02	-968,954.87
江苏海峡环保科技发展有限公司	21,404,813.51	-265,474.75	-265,474.75	-2,119,713.16	327,017.59	-122,709.89	-122,709.89	-343,061.42
福建黎阳环保有限公司	30,201,000.20	8,851,025.90	8,851,025.90	7,449,995.88	10,695,284.62	3,098,288.17	3,098,288.17	6,734,489.61

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
福州沪榕海环再生能源有限公司	福州市晋安区红庙岭	福建省福州市晋安区寿山乡岭头街38号福州市晋安区寿山乡企业服务中心2号楼509室	生活垃圾焚烧协同处置	40.00		权益法
福建深投海峡环保科技有限公司	福州市晋安区红庙岭垃圾综合处理场	福建省福州市晋安区新店镇坂中路6号泰禾广场（二期）3#楼14层08室	危险废物治理	30.00		权益法
福州市洋里生活废弃物收运服务有限公司	福州市晋安区红庙岭	福州市晋安区鼓山镇福兴大道9号三层301室-1A	生活废弃物收运服务	30.00		权益法
福州市大件废弃物处置服务有限公司	福州市晋安区红庙岭	福州市晋安区寿山乡岭头街38号福州市晋安区寿山乡企业服务中心2号楼205室	大件垃圾（园林）处置	20.00		权益法
福州首创海环环保科技有限公司	福州市晋安区红庙岭	福建省福州市晋安区寿山乡岭头街38号企业服务中心2号楼508室	厨余垃圾处理	20.00		权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

无

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期末余额/ 本期发生额		期初余额/ 上期发生额
	福州沪榕海环再生能源有限公司	福建深投海峡环保科技有限公司	福州沪榕海环再生能源有限公司	福建深投海峡环保科技有限公司
流动资产	80,106,227.70	19,293,976.89	46,975,086.50	31,074,986.46
非流动资产	610,391,864.09	223,372,215.82	461,741,846.63	221,070,339.74
资产合计	690,498,091.79	242,666,192.71	508,716,933.13	252,145,326.20
流动负债	214,789,329.63	1,295,201.25	149,401,905.37	443,321.82
非流动负债	266,607,765.48	180,473,807.18	183,601,832.74	182,104,903.61
负债合计	481,397,095.11	181,769,008.43	333,003,738.11	182,548,225.43
少数股东权益
归属于母公司股东权益	209,100,996.68	60,897,184.28	175,713,195.02	69,597,100.77
按持股比例计算的净资产份额	71,839,448.93	18,269,165.28	66,074,608.27	20,879,140.23
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值	71,839,448.93	18,269,165.28	66,074,608.27	20,879,140.23
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入	14,639,156.03	6,560,849.88	6,242,383.42	10,734,539.41
净利润	662,101.66	-8,699,916.49	3,543,699.19	-4,510,349.31
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	662,101.66	-8,699,916.49	3,543,699.19	-4,510,349.31
本年度收到的来自

联营企业的股利

	期末余额/ 本期发生额		期初余额/ 上期发生额
	福州市洋里生活废弃物收运服务有限公司	福州市大件废弃物处置服务有限公司	福州市洋里生活废弃物收运服务有限公司	福州市大件废弃物处置服务有限公司
流动资产	9,904,393.21	4,490,515.10	21,449,219.27	9,622,375.13
非流动资产	85,086,352.10	48,951,373.82	60,247,097.25	46,649,508.83
资产合计	94,990,745.31	53,441,888.92	81,696,316.52	56,271,883.96
流动负债	5,587,623.86	2,894,664.35	1,310,208.13	5,729,680.33
非流动负债	54,500,000.00	33,700,000.00	54,000,000.00	33,050,000.00
负债合计	60,087,623.86	36,594,664.35	55,310,208.13	38,779,680.33
少数股东权益
归属于母公司股东权益	34,903,121.45	16,847,224.57	26,386,108.39	17,492,203.63
按持股比例计算的净资产份额	10,523,436.44	3,360,018.50	7,915,832.52	3,489,014.31
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值	10,523,436.44	3,360,018.50	7,915,832.52	3,489,014.31
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入		873,846.97		1,847,425.15
净利润	-57,986.94	-644,979.06	-11,942.29	-646,523.59
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	-57,986.94	-644,979.06	-11,942.29	-646,523.59
本年度收到的来自联营企业的股利

	期末余额/ 本期发生额		期初余额/ 上期发生额
	福州首创海环环保科技有限公司	XX公司	福州首创海环环保科技有限公司	XX公司
流动资产	83,152,970.51		105,662,668.99
非流动资产	250,742,966.34		194,683,986.81
资产合计	333,895,936.85		300,346,655.80
流动负债	24,857,052.00		22,901,966.60
非流动负债	194,913,492.85		163,773,689.20
负债合计	219,770,544.85		186,675,655.80

少数股东权益
归属于母公司股东权益	114,125,392.00		113,671,000.00
按持股比例计算的净资产份额	22,825,078.40		22,734,200.00
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值	22,825,078.40		22,734,200.00
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入
净利润	454,392.00		-19,000.00
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	454,392.00		-19,000.00
本年度收到的来自联营企业的股利

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本附注七。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1. 各类风险管理目标和政策

本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

(1) 市场风险

1) 利率风险

本集团的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2021年6月30日，本集团的带息债务主要为人民币计价的浮动利率借款合同、发行债券，金额合计为158,050.62万元（2020年12月31日：162,305.03万元）。

本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本集团的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。

2）价格风险

本集团以政府定价提供污水处理服务及垃圾渗沥液处理服务，因此受到价格波动的影响较小。本集团以市场价格销售砖及骨料制品，因此受到此等价格波动的影响。

(2) 信用风险

于2021年6月30日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保，具体包括：

合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。

为降低信用风险，本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。

本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本集团无其他重大信用集中风险。

应收账款前五名金额合计：351,759,939.53元。

(3) 流动风险

流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。本集团将银行借款作为主要资金来源。于2021年6月30日， 本集团尚未使用的银行借款额度为182,538.96万元（2020年12月31日：142,966.02.02万元），其中本集团尚未使用的短期银行借款额度为人民币153,700.00万元（2020年12月31日：120,100.00万元）。本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：

2021年6月30日金额：

单位：元 币种：人民币

项目	一年以内	一到二年	二到五年	五年以上	合计
金融资产
货币资金	278,649,660.46				278,649,660.46
应收票据	650,000.00				650,000.00
应收账款	425,865,366.43				425,865,366.43
其他应收款	10,370,034.34				10,370,034.34
长期应收款	2,500,405.19	5,454,928.67	27,594,048.81	153,551,573.92	189,100,956.59
金融负债
短期借款	236,500,000.00				236,500,000.00
应付账款	501,093,242.35				501,093,242.35
其他应付款	54,211,117.92				54,211,117.92
应付利息	14,439,009.41				14,439,009.41
应付股利	15,020,294.11				15,020,294.11
应付职工薪酬	17,009,798.59				17,009,798.59
其他流动负债	150,000,000.00				150,000,000.00
长期借款	137,880,900.09	125,630,411.29	303,237,296.22	209,444,377.03	776,192,984.63
应付债券			458,713,000.00		458,713,000.00
长期应付款				58,160,000.00	58,160,000.00

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
福州市水务投资发展有限公司	福州市鼓楼区东街104号（榕水大厦）	水务投资行业	212,000.00	57.53	57.53

详见附注“九、1、(1).企业集团的构成”相关内容。

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用 □不适用

详见附注“九、3、(1).重要的合营企业或联营企业”相关内容。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
（1）受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
福州国有资产投资控股有限公司	其他
福州民天集团有限公司	其他
福州市市场服务有限责任公司	其他
连江县兴利水利投资有限公司	其他
福州市自来水有限公司	母公司的全资子公司
福州市城市排水有限公司	母公司的全资子公司
福州城建设计研究院有限公司	母公司的全资子公司
福州市水环境建设开发有限公司	母公司的全资子公司
福州海峡水业有限公司	母公司的全资子公司
福建海峡源脉温泉股份有限公司	母公司的全资子公司
福州市水务工程有限责任公司	母公司的全资子公司
福州市市容建设开发公司	母公司的全资子公司
福州水质监测有限公司	母公司的全资子公司
福州市城建工程检测有限公司	母公司的全资子公司
福建长乐海峡源脉温泉有限公司	母公司的全资子公司
福州市滨海水务发展有限公司	母公司的全资子公司
福州市自来水二次供水有限公司	母公司的全资子公司
福州市琅岐海峡水业有限公司	母公司的全资子公司
福州高新区水务科技有限公司	母公司的全资子公司
闽侯县水务投资发展有限公司	母公司的控股子公司
福州水务平潭引水开发有限公司	母公司的控股子公司
（2）持股5%以上的股东
上海瑞力新兴产业投资基金（有限合伙）	参股股东
（3）具有重要影响的子公司少数股东
福建喻新环保投资有限公司	其他
鹏鹞环保股份有限公司	其他
福建省长希生态环境有限公司	其他
联合环境水务有限公司	其他
中信环境技术（广州）有限公司	其他
（4）本公司董监高
陈宏景	其他
陈秋平	其他

林锋	其他
卓贤文	其他
魏忠庆	其他
郭超男	其他
温长煌	其他
郑丽惠	其他
沐昌茵	其他
郑路荣	其他
陈拓	其他
赵昕	其他
阮孝炎	其他
廖联辉	其他
赵若辉	其他
裴圣	其他
程晶	其他
林志军	其他
张莉敏	其他
杜朝丹	其他
吴宗鹤	其他
陈建华	其他
潘琰	其他
蔡鸿奇	其他

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
福州市自来水有限公司	采购商品	773,589.50	708,675.60
福州城建设计研究院有限公司	接受劳务	197,192.45	91,493.50
福州市城市排水有限公司	接受劳务	3,666,724.77	47,128.00
福建省长希生态环境有限公司	采购商品	125,400.75
合计	/	4,762,907.47	847,297.10

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
福建海峡源脉温泉股份有限公司	提供劳务	399,214.58	91,968.68
福州市自来水有限公司	提供劳务	7,245.28
福建省长希生态环境有限公司	销售商品	49,608.41
福州市滨海水务发展有限公司	提供劳务		4,106.80
合计	/	456,068.27	96,075.48

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
福州市国有资产投资发展集团有限公司	房屋	286,990.30	286,990.30

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
福建喻新环保投资有限公司及股东吴启敏及其配偶洪艳、王长芳及其配偶甫言群、叶新、王开顺	63,700,000.00	2019年5月29日	2030年5月29日	否
福建喻新环保投资有限公司及股东吴启敏及其配偶洪艳、王长芳及其配偶甫言群、叶新、王开顺	53,900,000.00	2021年6月7日	2034年6月7日	否

关联担保情况说明

√适用 □不适用

（1）2019年5月，控股子公司福建海峡环保资源开发有限公司向中国建设银行股份有限公司取得8年期长期借款13,000.00万元（借款利率采用浮动利率，自起息日基准利率上浮5%，并自起息日至本合同项下本期全部清偿之日止每12个月根据利率调整日当日的基准利率以及上述上浮比例调一次。自2021年5月29日起，借款利率为浮动利率，即LPR利率加25个基点，利率浮动周期及利率调整日沿用原合同约定），以福建海峡环保资源开发有限公司所有的“晋安区益凤渣土及建筑废弃物资源化利用项目”土地使用权及其地上建筑物作为抵押担保，股东按照股权比例追加担保。本公司为51%的债务本息提供担保；福建喻新环保投资有限公司为49%的债务本息提供担保；福建喻新环保投资有限公司以其持有的福建海峡环保资源开发有限公司49%的股权及其派生权益用于质押担保；福建喻新环保投资有限公司的股东吴启敏及其配偶洪艳、王长芳及其配偶甫言群、叶新、王开顺对福建喻新环保投资有限公司49%的债务本息提供连带保证担保。

（2）2021年6月，控股子公司福建海峡环保资源开发有限公司向中国建设银行股份有限公司取得10年期长期借款11,000.00万元（借款利率为浮动利率，即LPR利率加25个基点，每12个月调整一次）。本公司为福建海峡环保资源开发有限公司11,000.00万元债务提供全额担保。福建海峡环保资源开发有限公司少数股东福建喻新环保投资有限公司及其股东吴启敏、王长芳、叶新、王开顺同意就《固定资产贷款合同》项下担保债务本息49%的部分向本公司提供连带责任保证反担保。

(5). 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
福州城建设计研究院有限公司	1,400.00	2019年6月19日	2020年6月19日	股东按出资比例借款
福建喻新环保投资有限公司	500,000.00	2021年6月7日	2031年6月7日	股东按出资比例借款
福建喻新环保投资有限公司	3,000,000.00	2021年6月7日	2031年6月7日	股东按出资比例借款
联合环境水务有限公司	15,000,000.00	2019年11月29日	2029年11月29日	股东按出资比例借款
福建省长希生态环境有限公司	2,000,000.00	2021年2月7日	2024年2月7日	股东按出资比例借款

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	207.99	197.86

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	福建省长希生态环境有限公司	56,057.50	898.24
应收账款	福州市水务投资发展有限公司	159,850.00	3,484.73	159,850.00	1,742.37
应收账款	福州沪榕海环再生能源有限公司	276,758.33	12,038.99	808,849.34	32,091.83
应收账款	福州市洋里生活废弃物收运有限公司	0.00	0.00	150,000.00	6,681.00
应收账款	福州市大件废弃物处置服务有限公司	71,250.00	3,099.38	153,750.00	7,037.25
合同资产	福建海峡源脉温泉股份有限公司	20,000.00	218.00	101,641.85	1,107.90
其他应收款	福州市自来水公司	85,292.58	8,102.80	85,292.58	8,102.80
其他应收款	福建深投海峡环保科技有限公司	26,703.00	13,084.47	26,703.00	13,084.47
其他应收款	福州市水务投资发展有限公司	183,700.00	7,990.95

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
长期应付款	联合环境水务有限公司	15,000,000.00	15,000,000.00
应付账款	福州城建设计研究院有限公司	23,266,779.12	22,025,329.25
应付账款	福州市水环境建设开发公司	120,000.00	120,000.00
应付账款	福州市城市排水有限公司	2,574,311.92
应付账款	福建省长希生态环境有限公司	141,702.85
其他应付款	福州城建设计研究院有限公司	1,400.00	1,433.15
其他应付款	福建喻新环保投资有限公司	4,709,783.39	4,645,922.96

其他应付款	联合环境水务有限公司	1,114,261.12	744,719.45
其他应付款	中信环境技术（广州）有限公司	6,468,486.58	6,468,486.58
其他应付款	福建省长希生态环境有限公司	109,998.00
其他应付款	裴圣	0.00	9,538.50

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

√适用 □不适用

本集团根据有关政策法规，制定《福建海峡环保集团股份有限公司企业年金基金管理办法》及符合公司实际情况的企业年金方案并经人力资源和社会保障行政部门报备审核通过。2020年3月24日，集团职工代表大会同意对企业年金方案有关条款予以修订。本次修改后的方案符合《企业年金办法》（人社部令第36号）相关规定的要求，于2020年4月报福建省人力资源和社会保障厅备案并取得复函。

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为四个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了4个报告分部，分别为污水处理业务报告分部、垃圾渗沥液处理业务报告分部、固废业务报告分部、其他业务报告分部。这些报告分部是以该分部的主营业务收入占所有分部收入合计10%（或者以上）为基础确定的，本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为污水处理、垃圾渗沥液处理、固废业务。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	污水处理业务分部	垃圾渗沥液处理业务分部	固废业务分部	其他业务分部	分部间抵销	合计
主营业务收入	332,098,021.64	26,300,815.04	18,813,667.63	30,718,446.07	9,280,756.17	398,650,194.21
主营业务成本	177,014,966.21	11,528,736.57	19,469,891.79	27,510,307.15	2,740,390.78	232,783,510.94
资产总额	4,824,579,972.47	125,472,672.36	681,585,991.74	70,361,304.74	1,147,441,496.40	4,554,558,444.91
负债总额	2,446,237,677.98	13,786,858.29	511,698,011.34	26,618,982.02	542,236,715.13	2,456,104,814.50

格为100元（每百元面值），发行利率为3.35%（年利率），主承销商为兴业银行股份有限公司，起息日为2021年6月18日，兑付方式为到期一次性还本付息，本次募集资金主要用于归还到期债务融资工具。

（2）2020年9月29日，本公司第三届董事会第三次会议审议通过《关于参与福州滨海新城空港污水处理厂PPP项目投标的议案》，2021年3月22日本公司（联系合体牵头人）与福州城建设计研究院有限公司、福建一建集团有限公司组成联合体中标福州滨海新城空港污水处理厂PPP项目，投资估算为18,250.27万元，合作期为30年（含建设期（试运行期）和运营期）。本公司在收到中标通知书之日起15天内联合其他投标各方与招标方签订相关合同。

（3）2021年1月27日，本公司第三届董事会第六次会议审议通过《关于子公司投资福州市浮村污水处理厂二期厂外配套管网工程的议案》，投资额为5,564.64万元，款项主要用于龙头路污水主干管道的建设以及尚未开发的城中村敷设二级污水输送管线。

（4）2021年1月27日，本公司第三届董事会第六次会议审议通过《关于为控股子公司提供提保的议案》，为控股子公司福建海峡环保资源开发有限公司向中国建设银行申请授信额度13,000.00万元提供全额担保，控股子公司福建海峡环保资源开发有限公司的另一股东福建喻新环保投资有限公司及全体股东为本次超出股权比例部分的担保提供连带责任反担保。

（5）2021年6月2日，公司与闽台（福州）蓝色经济产业园管委会（筹）就闽台（福州）蓝色经济产业园污水处理厂BOT项目运营期基本水量的有关事宜签署《闽台（福州）蓝色经济产业园污水处理厂BOT项目特许经营合同补充协议》。

（6）2021年6月18日，本公司第三届董事会第十次会议审议通过《关于控股子公司投资扩建泗阳污水处理项目的议案》，同意公司控股子公司江苏泗阳海峡环保有限公司投资泗阳城东污水处理厂一、二期改扩建工程及再生水回用项目。本次项目总投资24,966.83万元，其中泗阳城东污水处理厂一期改扩建项目投资8,604.60万元、泗阳城东污水处理厂二期改扩建及再生水回用工程项目总投资约为16,362.23万元。

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
90日以内（含）	1,246,275.70
90日-180日（含）	62,312,314.21
180-360日（含）	209,932,727.93
1年以内小计	273,491,317.84
1至2年
2至3年

3年以上
3至4年
4至5年
5年以上
合计	273,491,317.84

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备	273,491,317.84	100.00	10,504,066.52	3.84	262,987,251.32	281,794,282.58	100.00	9,802,917.89	3.48	271,991,364.69
其中：
应收政府客户款项	272,509,009.41	99.64	10,461,336.10	3.84	262,047,673.31	280,047,383.14	99.38	9,750,193.94	3.48	270,297,189.20
应收非政府客户款项	982,308.43	0.36	42,730.42	4.35	939,578.01	1,746,899.44	0.62	52,723.95	3.02	1,694,175.49
合计	273,491,317.84	/	10,504,066.52	/	262,987,251.32	281,794,282.58	/	9,802,917.89	/	271,991,364.69

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：应收政府客户款项

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
90日以内（含）	1,246,275.70	13,584.40	1.09
90日-180日（含）	62,312,314.21	1,358,408.45	2.18
180日-360日（含）	208,950,419.50	9,089,343.25	4.35
合计	272,509,009.41	10,461,336.10	3.84

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
90日以内（含）
90日-180日（含）
180日-360日（含）	982,308.43	42,730.42	4.35
合计	982,308.43	42,730.42	4.35

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按组合计提坏账准备	9,802,917.89	701,148.63				10,504,066.52
合计	9,802,917.89	701,148.63				10,504,066.52

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
福州市城乡建设局	污水处理服务费	272,509,009.41	1年以内	99.64	10,461,336.10
福建一建集团有限公司	项目管理费	634,300.10	1年以内	0.23	27,592.05
福州沪榕海环再生能源有限公司	薪酬结算款	276,758.33	1年以内	0.10	12,038.99
福州市大件废弃物处置服务有限公司	薪酬结算款	71,250.00	1年以内	0.03	3,099.38
/	/	/	/	/	/
合计	/	273,491,317.84	/	100.00	10,504,066.52

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	431,347,046.80	384,486,172.46
合计	431,347,046.80	384,486,172.46

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	152,539,867.38
1至2年	126,781,310.76
2至3年	100,916,652.37
3年以上
3至4年	2,619,943.84
4至5年	10,103,549.18
5年以上	39,404,480.00
合计	432,365,803.53

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
合并范围内关联方往来	427,192,388.87	381,339,182.98
代垫工程用电费、代垫维修费	3,023,974.02	3,198,974.02
押金、备用金、保证金	2,035,000.00	35,000.00
其他	114,440.64	326,308.59
合计	432,365,803.53	384,899,465.59

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额	16,768.42	364,644.71	31,880.00	413,293.13
2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段	-13,500.86	13,500.86		0.00
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	90,233.10	515,230.50		605,463.60
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余额	93,500.66	893,376.07	31,880.00	1,018,756.73

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按组合计提坏账准备	413,293.13	605,463.60				1,018,756.73
合计	413,293.13	605,463.60				1,018,756.73

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
江苏泗阳海峡环保有限公司	合并范围内关联方往来	68,443,273.23	3年以内	12.05
福建榕北海峡环保有限公司	合并范围内关联方往来	108,094,994.47	2年以内	19.02
福建海峡环保资源开发有限公司	合并范围内关联方往来	50,118,454.87	2年以内	8.82
福建青口海峡环保有限公司	合并范围内关联方往来	39,204,130.00	5年以上	6.90
福建蓝园海峡环保有限公司	合并范围内关联方往来	38,735,738.00	4年以内	6.82
合计	/	304,596,590.57	/	53.61

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	738,306,100.00	1,663,400.00	736,642,700.00	736,776,100.00	1,663,400.00	735,112,700.00
对联营、合营企业投资	126,817,147.55		126,817,147.55	121,092,795.33		121,092,795.33
合计	865,123,247.55	1,663,400.00	863,459,847.55	857,868,895.33	1,663,400.00	856,205,495.33

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
福建红庙岭海峡环保有限公司	5,000,000.00			5,000,000.00
福建琅岐海峡环保有限公司	20,000,000.00			20,000,000.00
福建青口海峡环保有限公司	15,000,000.00			15,000,000.00
福建榕北海峡环保有限公司	80,626,300.00			80,626,300.00
福建榕东海峡环保有限公司	80,000,000.00			80,000,000.00
福建海环能源有限公司	3,000,000.00			3,000,000.00
福建永泰海峡环保有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00
福建侯官海峡环保有限公司	36,355,900.00			36,355,900.00
福建海环环境监测有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00
福建金溪海峡环保有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00		1,663,400.00
福建蓝园海峡环保有限公司	20,000,000.00			20,000,000.00
福建海环海滨资源开发有限公司	50,000,000.00			50,000,000.00
福建南平福城海峡环保有限公司	1,000,000.00			1,000,000.00
福建榕樟海峡环保科技有限公司	28,197,000.00			28,197,000.00
福建柘荣海峡环保科技有限公司	27,000,000.00			27,000,000.00

福建福源海峡环保科技有限公司	8,000,000.00			8,000,000.00
江苏泗阳海峡环保有限公司	81,321,100.00			81,321,100.00
江苏海环水务有限公司	52,885,800.00			52,885,800.00
福建北峰海峡环保科技有限公司	8,400,000.00			8,400,000.00
福建海环洗涤服务有限责任公司	17,100,000.00			17,100,000.00
福建海峡环保资源开发有限公司	66,300,000.00			66,300,000.00
福建海峡生态环境科技有限公司	25,500,000.00			25,500,000.00
江苏海峡环保科技发展有限公司	1,020,000.00	1,530,000.00		2,550,000.00
福建黎阳环保有限公司	80,070,000.00			80,070,000.00
合计	736,776,100.00	1,530,000.00		738,306,100.00		1,663,400.00

投资 单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
福建深投海峡环保科技有限公司	20,879,140.23			-2,609,974.95						18,269,165.28
福州首创海环环保科技有限公司	22,734,200.00			90,878.40						22,825,078.40
福州市大件	3,489,014.31			-128,995.81						3,360,018.50

废弃物处置服务有限公司
福州沪榕海环再生能源有限公司	66,074,608.27	5,500,000.00		264,840.66						71,839,448.93
福州市洋里生活废弃物收运服务有限公司	7,915,832.52	2,625,000.00		-17,396.08						10,523,436.44
小计	121,092,795.33	8,125,000.00		-2,400,647.78						126,817,147.55
合计	121,092,795.33	8,125,000.00		-2,400,647.78						126,817,147.55

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	232,064,688.56	107,501,371.34	209,451,313.53	104,814,739.02
其他业务	1,996,471.40	1,791,226.63	948,286.11	73,906.48
合计	234,061,159.96	109,292,597.97	210,399,599.64	104,888,645.50

合同分类	污水处理业务分部	合计
商品类型
按经营地区分类
福建	234,061,159.96	234,061,159.96
江苏	0.00	0.00
市场或客户类型
政府客户	232,064,688.56	232,064,688.56
非政府客户	1,996,471.40	1,996,471.40
合同类型
特许经营	232,064,688.56	232,064,688.56
非特许经营	1,996,471.40	1,996,471.40
按商品转让的时间分类
按合同期限分类
按销售渠道分类
合计	232,064,688.56	232,064,688.56

其他说明：

无

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益	-2,400,647.78	116,919.17
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计	-2,400,647.78	116,919.17

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	69.14
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	3,227,352.62
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	10,443.01
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额	-510,386.57
少数股东权益影响额	-6,041.69
合计	2,721,436.51

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	3.72	0.1521	0.1500
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	3.57	0.1461	0.1446

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

董事长：陈宏景董事会批准报送日期：2021年8月9日

修订信息

□适用 √不适用