证券代码：300168 证券简称：万达信息 公告编号：2021-048
万达信息股份有限公司关于公司本次向特定对象发行股票摊薄即期回报及填补措施的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
万达信息股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年8月6日召开第七届董事会2021年第七次临时会议和第七届监事会2021年第六次临时会议，审议通过了《关于公司本次向特定对象发行股票摊薄即期回报及填补措施的议案》。现将相关内容公告如下：
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17号）以及《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31号）等文件的有关规定，为保障中小投资者利益，公司就本次向特定对象发行股票事项对即期回报摊薄的影响进行分析并提出了具体的填补回报措施：
一、本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的潜在影响
（1）财务指标计算主要假设和前提条件
1、假设本次向特定对象发行于2021年12月底完成。该时间仅为假定的情况，不对实际完成时间构成承诺。最终发行完成时间以深圳证券交易所审核通过并经中国证监会同意注册的实际完成时间为准。
2、假设本次发行募集资金300,000.00万元，未考虑发行费用。
3、假设本次发行股票数量为上限35,550.64万股，最终发行数量以经证监会同意注册发行的股份数量为准。
4、在预测公司发行后净资产时，未考虑除本次发行的募集资金、净利润之
外的其他因素对净资产的影响。
5、根据公司2020年审计报告，公司2020年度归属于母公司股东的净利润-129,155.24万元，扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为-136,810.01万元。
6、假设2021年度归属于母公司股东的净利润、2021年度扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润在2020年度对应假设数据基础上，分别保持持平、减亏10%、增亏10%。
7、在预测2021年总股本时，以公司2020年12月31日总股本118,758.48万股为基础，仅考虑本次向特定对象发行股份的影响，不考虑其他因素导致股本可能发生的变化。在预测2021年每股收益时未考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况等的影响。
8、假设宏观经济环境、行业政策及本公司经营情况没有发生重大不利变化。
以上假设及关于本次发行前后公司主要财务指标的情况仅为测算本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不代表公司对2021年度经营情况及趋势的判断，不构成公司的盈利预测，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
（2）对公司主要指标的影响
基于上述假设前提，公司测算了本次非公开发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，具体情况如下表所示：
| 项目 | 2020年12月31日/2020年度 | 2021年12月31日/2021年度 | |
| 本次发行前 | 本次发行后 | ||
| 总股本（万股） | 118,502.13 | 118,502.13 | 154,052.78 |
| 情形一：2021年度归母净利润、扣非后归母净利润与2020年假设数据持平 | |||
| 归属于母公司所有者的净利润（万元） | -129,155.24 | -129,155.24 | -129,155.24 |
| 扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润（万元） | -136,810.01 | -136,810.01 | -136,810.01 |
| 归属于母公司所有者的净资产（万元） | 146,413.01 | 17,257.77 | 317,257.77 |
| 每股净资产（元） | 1.24 | 0.15 | 2.06 |
| 扣除非经常性损益后基本每股收益（元） | -1.1600 | -1.1600 | -1.1600 |
| 扣除非经常性损益后稀释每股收益（元） | -1.1600 | -1.1600 | -1.1600 |
| 情形二：2021年度归母净利润、扣非后归母净利润比2020年假设数据减亏10% | |||
| 归属于母公司所有者的净利润（万元） | -129,155.24 | -116,239.72 | -116,239.72 |
| 扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润（万元） | -136,810.01 | -123,129.01 | -123,129.01 |
| 项目 | 2020年12月31日/2020年度 | 2021年12月31日/2021年度 | |
| 本次发行前 | 本次发行后 | ||
| 归属于母公司所有者的净资产（万元） | 146,413.01 | 30,173.29 | 330,173.29 |
| 每股净资产（元） | 1.24 | 0.25 | 2.14 |
| 扣除非经常性损益后基本每股收益（元） | -1.1545 | -1.0390 | -1.0390 |
| 扣除非经常性损益后稀释每股收益（元） | -1.1545 | -1.0390 | -1.0390 |
| 情形三：2021年度归母净利润、扣非后归母净利润比2020年假设数据增亏10% | |||
| 归属于母公司所有者的净利润（万元） | -129,155.24 | -142,070.76 | -142,070.76 |
| 扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润（万元） | -136,810.01 | -150,491.01 | -150,491.01 |
| 归属于母公司所有者的净资产（万元） | 146,413.01 | 4,342.25 | 304,342.25 |
| 每股净资产（元） | 1.24 | 0.04 | 1.98 |
| 扣除非经常性损益后基本每股收益（元） | -1.1545 | -1.2699 | -1.2699 |
| 扣除非经常性损益后稀释每股收益（元） | -1.1545 | -1.2699 | -1.2699 |
注：1、上表中基本每股收益按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）规定计算；
2、上表总股本已扣除公司累计以集中竞价交易方式回购的公司股份数2,563,415股。
二、本次发行摊薄即期回报的风险提示
本次向特定对象发行完成后，随着募集资金的到位，公司总股本和净资产将有所增加，而募集资金用于未来公卫和医疗创新管理服务项目、未来城市智慧服务平台项目、企业人力资源数字化平台项目以及偿还银行贷款，故公司短期内存在每股收益和加权平均净资产收益率等指标被摊薄的风险。敬请广大投资者注意投资风险。
三、董事会关于本次发行的必要性和合理性的说明
详见《公司2021年度向特定对象发行股票预案》第二节“董事会关于本次募集资金使用的可行性分析”。
四、公司应对本次发行摊薄即期回报采取的措施
公司将通过加强募集资金管理、提升资金使用效率、坚持做大做强主业、提升公司盈利能力、完善公司治理、加大人才引进、改善财务指标等措施，以提高投资者回报，以填补股东即期回报下降的影响。具体如下：
1、加强募集资金的管理，提高募集资金使用效率
为规范公司募集资金的使用与管理，确保募集资金的使用规范、安全、高效，
根据《公司法》《证券法》《创业板上市公司证券发行注册管理办法（试行）》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等规定，公司制定并完善了《募集资金管理及使用制度》。本次募集资金到账后，公司将根据相关法规及公司《募集资金管理及使用制度》的要求，完善并强化投资决策程序，严格管理募集资金的使用，防范募集资金使用风险；合理运用各种融资工具和渠道，降低资金成本，提高募集资金使用效率，全面控制公司经营和管控风险。
2、全面提升公司经营管理水平，提高运营效率、降低运营成本
公司将改进完善业务流程，提高公司资产运营效率，提高营运资金周转效率。同时公司将加强预算管理，严格执行公司的采购审批制度，加强对董事、高级管理人员职务消费的约束。另外，公司将完善薪酬和激励机制，建立有市场竞争力的薪酬体系，引进市场优秀人才，并最大限度地激发员工积极性，挖掘公司员工的创造力和潜在动力。通过以上措施，公司将全面提升公司的运营效率，降低成本，并提升公司的经营业绩。
3、严格执行现金分红政策，强化投资者回报机制
公司将根据《国务院关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》、中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》和《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》的有关要求，严格执行《公司章程》明确的现金分红政策，在业务不断发展的过程中，强化投资者回报机制，给予投资者持续稳定的合理回报。
综上，本次发行完成后，公司将提升管理水平，合理规范使用募集资金，提高资金使用效率，采取多种措施持续改善经营业绩。在符合利润分配条件的前提下，积极推动对股东的利润分配，以提高公司对投资者的回报能力，有效降低原股东即期回报被摊薄的风险。
特此公告。
万达信息股份有限公司董事会二〇二一年八月六日