证券代码：688338 证券简称：赛科希德 公告编号：2021-019 北京赛科希德科技股份有限公司关于2021年第一季度报告的更正公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 北京赛科希德科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年04月20日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露了《北京赛科希德科技股份有限公司2021年第一季度报告》。经公司自查，发现公司2021年第一季度报告财务报表中个别科目数据列示有误，故对其进行更正。本次更正不会对公司2021年第一季度的经营业绩造成影响。具体更正内容如下： 1、 “二、公司基本情况，2.1 主要财务数据”的更正 单位：元 币种：人民币 | 年初至报告期末 | 上年初至上年报告期末 | 比上年同期增减(%) | | 经营活动产生的现金流量净额 | 更正前 | 5,615,737.00 | -10,916,233.02 | - | | 更正后 | 6,453,318.56 | -10,916,233.02 | - |
| 项目 | | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 增减变动额 | 增减变动率（%） | | 一年内到期的非流动负债 | 新增 | 2,992,136.44 | - | 2,992,136.44 | - | | 租赁负债 | 更正前 | 6,585,301.95 | - | 6,585,301.95 | - | | 更正后 | 3,593,165.51 | - | 3,593,165.51 | - |
| 变动情况说明： | | 更正前 | 更正后 | | 6.其他流动负债变动情况说明：其他流动负债减少37.52%，主要是未终止确认的应收票据项目减少所致； 7.租赁负债变动情况说明：租赁负债2021年3月末余额为6,585,301.95元，主要是公司自2021年1月1日开始执行修订后的《企业会计准则第21号——租赁》，除短期租赁和低价值资产租赁外，不再区分融资租赁和经营租赁，所有租赁采用相同的会计处理，确认使用权资产和租赁负债所致。 | 6. 一年内到期的非流动负债变动情况说明： 2021年3月末余额为2,992,136.44元，主要是公司自2021年1月1日开始执行修订后的《企业会计准则第21号——租赁》，除短期租赁和低价值资产租赁外，不再区分融资租赁和经营租赁，所有租赁采用相同的会计处理，确认使用权资产和租赁负债，并将一年内支付的部分列报本科目所致； 7.其他流动负债变动情况说明：其他流动负债减少37.52%，主要是未终止确认的应收票据项目减少所致； 8.租赁负债变动情况说明： 2021年3月末余额为3,593,165.51元，主要是公司自2021年1月1日开始执行修订后的《企业会计准则第21号——租赁》，除短期租赁和低价值资产租赁外，不再区分融资租赁和经营租赁，所有租赁采用相同的会计处理，确认使用权资产和租赁负债所致。 |
| 项目 | | 2021年1-3月 | 2020年1-3月 | 增减变动额 | 增减变动率（%） | | 经营活动产生的现金流量净额 | 更正前 | 5,615,737.00 | -10,916,233.02 | 16,531,970.02 | - | | 更正后 | 6,453,318.56 | -10,916,233.02 | 17,369,551.58 | - | | 筹资活动产生的现金流量净额 | 更正前 | - | -424,528.30 | 424,528.30 | -100.00 | | 更正后 | -837,581.56 | -424,528.30 | -413,053.26 | 97.30 |
| 更正前 | 更正后 | | 3.筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明: 主要系2021年1季度无此项支出所致。 | 3.筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系根据修订后的《企业会计准则第21号——租赁》，将部分租赁支出转入筹资活动产生的现金流量所致。 |
| 项目 | 2021年第一季度 更正前金额 | 2021年第一季度 更正后金额 | 影响金额 | | 流动负债： | | | | | 一年内到期的非流动负债 | - | 2,992,136.44 | 2,992,136.44 | | 流动负债合计 | 37,325,458.02 | 40,317,594.46 | 2,992,136.44 | | 非流动负债： | | | | | 租赁负债 | 6,585,301.95 | 3,593,165.51 | -2,992,136.44 | | 非流动负债合计 | 8,000,047.60 | 5,007,911.16 | -2,992,136.44 |
| 项目 | 2021年第一季度 更正前金额 | 2021年第一季度 更正后金额 | 影响金额 | | 流动负债： | | | | | 一年内到期的非流动负债 | - | 2,992,136.44 | 2,992,136.44 | | 流动负债合计 | 86,285,010.25 | 89,277,146.69 | 2,992,136.44 | | 非流动负债： | | | | | 租赁负债 | 6,585,301.95 | 3,593,165.51 | -2,992,136.44 | | 非流动负债合计 | 8,000,047.60 | 5,007,911.16 | -2,992,136.44 |
| 项目 | 2021年第一季度 更正前金额 | 2021年第一季度 更正后金额 | 影响金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | | | | | 支付其他与经营活动有关的现金 | 5,814,437.77 | 4,976,856.21 | -837,581.56 | | 经营活动现金流出小计 | 58,334,464.16 | 57,496,882.60 | -837,581.56 | | 经营活动产生的现金流量净额 | 5,615,737.00 | 6,453,318.56 | 837,581.56 | | 三、筹资活动产生的现金流量： | | | | | 支付其他与筹资活动有关的现金 | - | 837,581.56 | 837,581.56 | | 筹资活动现金流出小计 | - | 837,581.56 | 837,581.56 | | 筹资活动产生的现金流量净额 | - | -837,581.56 | -837,581.56 |
| 项目 | 2021年第一季度 更正前金额 | 2021年第一季度 更正后金额 | 影响金额 | | 一、经营活动产生的现金流量： | | | | | 支付其他与经营活动有关的现金 | 5,810,234.09 | 4,972,652.53 | -837,581.56 | | 经营活动现金流出小计 | 58,154,750.60 | 57,317,169.04 | -837,581.56 | | 经营活动产生的现金流量净额 | 5,637,571.37 | 6,475,152.93 | 837,581.56 | | 三、筹资活动产生的现金流量： | | | | | 支付其他与筹资活动有关的现金 | - | 837,581.56 | 837,581.56 | | 筹资活动现金流出小计 | - | 837,581.56 | 837,581.56 | | 筹资活动产生的现金流量净额 | - | -837,581.56 | -837,581.56 |
| 项目 | 2021年1月1日 | 调整数 | | 更正前 | 更正后 | 更正前 | 更正后 | | 流动负债： | | | 一年内到期的非流动负债 | - | 2,360,658.15 | - | 2,360,658.15 |
| 流动负债合计 | 43,743,257.64 | 46,103,915.79 | - | 2,360,658.15 | | 非流动负债： | | | 租赁负债 | 6,085,906.30 | 3,725,248.15 | 6,085,906.30 | 3,725,248.15 | | 非流动负债合计 | 7,655,584.96 | 5,294,926.81 | 6,085,906.30 | 3,725,248.15 |
| 各项目调整情况的说明： | | 更正前 | 更正后 | | 公司自2021年1月1日开始执行修订后的《企业会计准则第21号——租赁》，除短期租赁和低价值资产租赁外，不再区分融资租赁和经营租赁，所有租赁采用相同的会计处理，确认使用权资产和租赁负债。根据过渡期政策，公司在执行新租赁准则时选择简化处理，即不追溯调整可比期间信息，只调整2021年年初数，租赁负债等于剩余租赁付款额的现值，使用权资产等于租赁负债金额并进行必要调整。据此，调整增加使用权资产6,239,608.14元，调增增加租赁负债6,085,906.30元；同时，调减在其他流动资产科目核算的待摊销预付租赁费153,701.84元。 | 公司自2021年1月1日开始执行修订后的《企业会计准则第21号——租赁》，除短期租赁和低价值资产租赁外，不再区分融资租赁和经营租赁，所有租赁采用相同的会计处理，确认使用权资产和租赁负债。根据过渡期政策，公司在执行新租赁准则时选择简化处理，即不追溯调整可比期间信息，只调整2021年年初数，租赁负债等于剩余租赁付款额的现值，使用权资产等于租赁负债金额并进行必要调整。据此，调整增加使用权资产6,239,608.14元，调整增加租赁负债3,725,248.15元，调整增加一年内到期的非流动负债2,360,658.15元；同时，调减在其他流动资产科目核算的待摊销预付租赁费153,701.84元。 |
| 项目 | 2021年1月1日 | 调整数 | | 更正前 | 更正后 | 更正前 | 更正后 | | 流动负债： | | 一年内到期的非流动负债 | - | 2,360,658.15 | - | 2,360,658.15 |
| 流动负债合计 | 92,673,428.34 | 95,034,086.49 | - | 2,360,658.15 | | 非流动负债： | | 租赁负债 | 6,085,906.30 | 3,725,248.15 | 6,085,906.30 | 3,725,248.15 | | 非流动负债合计 | 7,655,584.96 | 5,294,926.81 | 6,085,906.30 | 3,725,248.15 |
| 各项目调整情况的说明： | | 更正前 | 更正后 | | 公司自2021年1月1日开始执行修订后的《企业会计准则第21号——租赁》，除短期租赁和低价值资产租赁外，不再区分融资租赁和经营租赁，所有租赁采用相同的会计处理，确认使用权资产和租赁负债。根据过渡期政策，公司在执行新租赁准则时选择简化处理，即不追溯调整可比期间信息，只调整2021年年初数，租赁负债等于剩余租赁付款额的现值，使用权资产等于租赁负债金额并进行必要调整。据此，调整增加使用权资产6,239,608.14元，调增增加租赁负债6,085,906.30元；同时，调减在其他流动资产科目核算的待摊销预付租赁费153,701.84元。 | 公司自2021年1月1日开始执行修订后的《企业会计准则第21号——租赁》，除短期租赁和低价值资产租赁外，不再区分融资租赁和经营租赁，所有租赁采用相同的会计处理，确认使用权资产和租赁负债。根据过渡期政策，公司在执行新租赁准则时选择简化处理，即不追溯调整可比期间信息，只调整2021年年初数，租赁负债等于剩余租赁付款额的现值，使用权资产等于租赁负债金额并进行必要调整。据此，调整增加使用权资产6,239,608.14元，调整增加租赁负债3,725,248.15元，调整增加一年内到期的非流动负债2,360,658.15元；同时，调减在其他流动资产科目核算的待摊销预付租赁费153,701.84元。 |
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