公司半年度大事记
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 4
第二节 公司概况 ...... 7
第三节 会计数据和经营情况 ...... 9
第四节 重大事件 ...... 14
第五节 股份变动和融资 ...... 16
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 ...... 18
第七节 财务会计报告 ...... 21
第八节 备查文件目录 ...... 62
第一节 重要提示、目录和释义公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人王志新、主管会计工作负责人万莹及会计机构负责人（会计主管人员）万莹保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本半年度报告未经会计师事务所审计。
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在未按要求披露的事项 | √是 □否 |
| 是否审计 | □是 √否 |
| 是否被出具非标准审计意见 | □是 √否 |
公司参与或承担了部分涉密项目的研发及生产,并针对相关涉密项目申请了政府补助。为更好的保守国家秘密，根据《中华人民共和国保守国家秘密法》等有关规定以及公司与客户签订的相关保密协议,公司在定期报告中对非关联方客户以“客户一、二、……”替代客户实际名称，对“涉密项目名称”以“项目一、二、……”取代项目实际名称。
【重大风险提示表】
| 重大风险事项名称 | 重大风险事项简要描述 |
| 主要原材料依赖关联方的风险 | 目前公司主要原材料芳纶短切纤维和沉析纤维的全球供应呈现出寡头垄断格局,全球具备芳纶纤维产能生产能力的生产企业大多不对外销售制纸级纤维,因此在成熟的竞争市场上,任何一家企业都难以购买到完全符合技术要求的制纸级纤维;公司主要原料纤维采购目前均采购自公司股东泰和新材,其持有公司96.86%的股权。如果泰和新材违背市场规律进行定价或单方终止供应,公司将不能完全排除上述风险。 公司将持续与国内外有可能具备芳纶制纸级纤维生产能力的企业保持联系与沟通，以应对原材料过于依赖关联方的风险。 |
| 单一产品的风险 | 目前公司主要产品为芳纶纸,如果未来芳纶纸市场价格发生波动,公司将无法排除业绩下降的风险。面对单一产品价格波动,公司将大力实施差别化战略,增加主要产品在航空航天、轨道交通等高端领域的应用,不断拓展芳纶纸应用的细分领域,通 |
| 过做大市场蛋糕,应对可能出现的价格波动风险。 | |
| 人才流失的风险 | 由于行业的高度垄断性,同时企业目前正处于发展期,竞争主要是技术和商业模式的竞争,也是人才的竞争。优秀人才对产品的实现效果和服务客户的质量起到了决定性的作用, 同时对公司探索出稳定和高效的盈利模式具有重要意义。如果公司由于管理不善导致优秀人才的流失,将对公司经营造成不利的影响。 公司从事业留人、待遇留人、感情留人、机制留人四个方面下功夫，着力营造一种良好的干事创业的氛围，努力推行包容文化，保留技术人员的个性；同时，与核心技术人员均签订劳动合同和技术保密协议，协议中明确规定了竞业禁止条款，防范相关风险。 |
| 市场竞争日趋激烈的风险 | 目前芳纶纸市场竞争日趋激烈,国外行业巨头公司对国内市场占有率拥有绝对优势,公司目前无论在规模、技术还是人才等各个方面短时间都无法与其相抗衡,其一旦通过降价来进行竞争,将对公司形成较大冲击。 公司将密切关注相关行业的发展态势，采取措施积极应对，加大研发力度，缓冲或降低价格波动可能给公司带来的不利影响。 |
| 本期重大风险是否发生重大变化： | 本期重大风险未发生重大变化 |
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 公司、本公司、民士达股份、股份公司 | 指 | 烟台民士达特种纸业股份有限公司 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《监督管理办法》 | 指 | 《非上市公众公司监督管理办法》 |
| 《业务规则》 | 指 | 《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《烟台民士达特种纸业股份有限公司章程》 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 股转系统公司 | 指 | 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 |
| 太平洋证券、主办券商 | 指 | 太平洋证券股份有限公司 |
| 信永中和、会计师事务所 | 指 | 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) |
| 股东大会 | 指 | 烟台民士达特种纸业股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 烟台民士达特种纸业股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 烟台民士达特种纸业股份有限公司监事会 |
| 三会 | 指 | 股东大会、董事会、监事会 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 民士达?、Metastar? | 指 | 本公司芳纶纸产品品牌 |
| 报告期 | 指 | 2021年1月1日至2021年6月30日 |
| 报告披露日 | 指 | 2021年7月16日 |
| 烟台市国资委 | 指 | 烟台市人民政府国有资产监督管理委员会 |
| 烟台国盛 | 指 | 烟台国盛投资控股有限公司 |
| 泰和集团 | 指 | 烟台泰和新材集团有限公司 |
| 泰和新材 | 指 | 烟台泰和新材料股份有限公司 |
| 泰普龙公司 | 指 | 烟台泰普龙先进制造技术有限公司,泰和新材控股子公司 |
| 泰和时尚公司 | 指 | 烟台泰和时尚科技有限公司,泰和新材控股子公司 |
| 裕兴纸管公司 | 指 | 烟台裕兴纸制品有限公司,泰和集团控股子公司 |
| 裕泰投资 | 指 | 烟台裕泰投资有限责任公司 |
| 交运集团 | 指 | 烟台交运集团有限责任公司 |
| 烟台国资公司 | 指 | 烟台市国有资产经营有限公司 |
第二节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 烟台民士达特种纸业股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | YanTai Metastar Special Paper Co.,LTD |
| - | |
| 证券简称 | 民士达 |
| 证券代码 | 833394 |
| 法定代表人 | 王志新 |
| 董事会秘书 | 鞠成峰 |
| 联系地址 | 山东省烟台经济技术开发区峨眉山路 1 号内 2 号 |
| 电话 | 0535-6955622 |
| 传真 | 0535-6931150 |
| 电子邮箱 | jucf@metastar.cn |
| 公司网址 | http://www.metastar.cn/ |
| 办公地址 | 山东省烟台经济技术开发区峨眉山路 1 号内 2 号 |
| 邮政编码 | 264006 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司半年度报告备置地 | 山东省烟台经济技术开发区峨眉山路1号内2号 |
| 股票交易场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 2009年5月26日 |
| 挂牌时间 | 2015年9月9日 |
| 分层情况 | 基础层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | C制造业-17纺织业-8非家用纺织制成品制造-1 非织造布制造 |
| 主要业务 | 芳纶纸及其衍生品的研发、生产和销售 |
| 主要产品与服务项目 | 芳纶纸及其衍生品 |
| 普通股股票交易方式 | □连续竞价交易 √集合竞价交易 □做市交易 |
| 普通股总股本（股） | 100,000,000 |
| 优先股总股本（股） | 0 |
| 做市商数量 | 0 |
| 控股股东 | 控股股东为（烟台泰和新材料股份有限公司） |
| 实际控制人及其一致行动人 | 实际控制人为（烟台市人民政府国有资产监督管理委员会），无一致行动人 |
四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 913706006894842353 | 否 |
| 注册地址 | 山东省烟台市经济技术开发区峨眉山路1号内2号 | 否 |
| 注册资本（元） | 100,000,000 | 否 |
| 主办券商（报告期内） | 太平洋证券 |
| 主办券商办公地址 | 云南省昆明市北京路926号同德广场写字楼31楼 |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 |
| 主办券商（报告披露日） | 太平洋证券 |
第三节 会计数据和经营情况
一、 主要会计数据和财务指标
（一） 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 营业收入 | 112,220,256.14 | 79,046,247.88 | 41.97% |
| 毛利率% | 28.34% | 25.55% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 19,754,777.48 | 11,130,730.25 | 77.48% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 17,048,488.58 | 7,543,554.79 | 126.00% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 7.24% | 4.44% | - |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 6.25% | 3.01% | - |
| 基本每股收益 | 0.20 | 0.11 | 81.82% |
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例% | |
| 资产总计 | 329,688,008.76 | 324,797,639.39 | 1.51% |
| 负债总计 | 67,056,470.57 | 51,920,878.68 | 29.15% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 262,631,538.19 | 272,876,760.71 | -3.75% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 2.63 | 2.73 | -3.66% |
| 资产负债率%（母公司） | 20.34% | 15.99% | - |
| 资产负债率%（合并） | 20.34% | 15.99% | - |
| 流动比率 | 5.20 | 9.5215 | - |
| 利息保障倍数 | - | 293.34 | - |
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 16,943,969.51 | 6,879,690.85 | 146.29% |
| 应收账款周转率 | 5.88 | 4.59 | - |
| 存货周转率 | 1.81 | 1.38 | - |
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 总资产增长率% | 1.51% | -0.99% | - |
| 营业收入增长率% | 41.97% | 16.34% | - |
| 净利润增长率% | 77.48% | 2.76% | - |
二、 主要经营情况回顾
（一） 商业模式
公司主要产品“芳纶纸”是一种由高性能芳纶纤维制成的非织造布材料，该产品具有阻燃、绝缘、高强度、抗腐蚀、耐辐射等诸多特性，是制造业升级过程中的一种新兴的关键特种材料。公司一直专注于芳纶纸及其衍生产品研发、生产和销售，拥有发明专利14项（国际发明专利1项），芳纶纸生产技术拥有完全自主知识产权，下游客户涵盖了电气绝缘、电子通讯、航空航天及轨道交通等重要领域。民士达?芳纶纸的问世使中国成为全球第二个能够生产芳纶纸的国家。民士达十余年专注于芳纶纸的制造与研究，如今已成为全球最受客户青睐的芳纶纸供应商之一。
公司持续的技术创新能力、完备的市场网络布局、良好的品牌认知度、丰富的产品结构体系和更具竞争力的客户保障能力共同构成了公司盈利的重要资源，公司秉承“为客户创造价值、与客户共同成长”的宗旨，在满足客户多种需要的同时，着力为客户提供更具竞争力的差别化解决方案。
在营销模式上，公司坚持“专业化开发、标准化带动、多元化营销”和“终端拉动”的销售策略，采取“经销+直销”的复合销售模式，“直销”模式是指公司直接向终端用户（如变压器和电机制造商）销售的模式。“经销”模式是指根据公司与经销商签订的《经销协议》，经销商在规定的销售区域、约定的时间内自主销售本公司产品的模式。目前，公司在国内坚持直销模式为主，经销模式作为补充；在国外实行重点区域授权经销，对具有市场影响力和领导力的国际大客户，则由公司直接服务。
报告期内，公司商业模式与以往相比未发生重大变化。报告期后至本报告披露日，公司商业模式亦未发生重大变化。
（二） 经营情况回顾
1、 资产负债结构分析
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本期期末 | 本期期初 | 变动比例% | ||
| 金额 | 占总资产的比重% | 金额 | 占总资产的比重% | ||
| 货币资金 | 37,228,859.80 | 11.29% | 133,516,387.05 | 41.11% | -72.12% |
| 应收账款 | 20,893,314.57 | 6.34% | 15,367,623.8 | 4.73% | 35.96% |
| 应收款项融资 | 6,186,522.12 | 1.88% | 4,350,601.4 | 1.34% | 42.20% |
| 其他流动资产 | 0.00% | 726,073.95 | 0.22% | -100.00% | |
| 在建工程 | 33,592,394.16 | 10.19% | 18,330,989.90 | 5.64% | 83.25% |
| 应付票据 | 22,966,600.00 | 6.97% | 2,819,102.90 | 0.87% | 714.68% |
| 应付账款 | 7,973,688.91 | 2.42% | 12,275,650.83 | 3.78% | -35.04% |
| 资产总计 | 329,688,008.76 | 100.00% | 324,797,639.39 | 100.00% | 1.51% |
2、 营业情况与现金流量分析
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本期 | 上年同期 | 变动比例% | ||
| 金额 | 占营业收入 的比重% | 金额 | 占营业收入 的比重% | ||
| 营业收入 | 112,220,256.14 | 100.00% | 79,046,247.88 | 100.00% | 41.97% |
| 营业成本 | 79,107,855.79 | 70.49% | 58,848,339.44 | 74.45% | 34.43% |
| 财务费用 | -548,493.20 | -0.49% | -183,205.89 | -0.23% | -199.39% |
| 投资收益 | 278,301.89 | 0.25% | 1,666,415.69 | 2.11% | -83.30% |
| 公允价值变动收益 | 20,666.67 | 0.02% | -336,054.80 | -0.43% | 106.15% |
| 信用减值损失 | -295,618.45 | -0.26% | -141,771.45 | -0.18% | 108.52% |
| 资产减值损失 | -376,331.65 | -0.34% | -613,561.60 | -0.78% | -38.66% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 16,943,969.51 | - | 6,879,690.85 | - | 146.29% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -92,741,953.23 | - | 1,220,796.82 | - | -7,696.84% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -30,000,000.00 | - | -10,125,277.78 | - | -196.29% |
1.营业收入较去年同期增长41.97%，主要是公司产品销量同比增长了42.09%，一方面是国内外双循环的拉动，另一方面国产化替代的驱动；同时公司优化了市场布局，细分了领域，把市场做的更细更实，提高了销量。
2.营业成本较去年同期增长34.43%，主要是公司产品销量同比增长了42.09%。
3.财务费用较去年同期下降199.39%，主要是本期银行存款利息收益增加77.78万元。
4.投资收益较去年同期下降83.3%，主要是本期结构性存款理财收益减少。
5.公允价值变动收益较去年同期增长106.15%，主要是本期结构性存款理财未到期收益，去年同期是理财到期冲回理财收益。
6.信用减值损失较去年同期增长108.52%，主要是本期应收账款增加，计提应收账款坏账准备增加。
7.资产减值损失较去年同期下降38.66%，主要是计提存货跌价准备减少。
8.经营活动产生的现金流量净额1694.40万元，同比增加146.29%，主要是销售商品、提供劳务收到的现金同比增加734.48万元，收到税费返还和其他481.74万元。
9.投资活动产生的现金流量净额-9274.20万元，同比下降7696.84%，主要是购建固定资产增加1249.13万元和结构性存款理财支出8000万元未到期。
10.筹资活动产生的现金流量净额-3000.00万元，同比去年下降196.29%，主要是本期分配股利支付3000万元。
三、 非经常性损益项目及金额
单位：元
| 项目 | 金额 |
| 计入当期损益的政府补助 | 2,864,900.74 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得投资收益 | 20,666.67 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 278,301.89 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 20,000.00 |
| 非经常性损益合计 | 3,183,869.30 |
| 减：所得税影响数 | 477,580.40 |
| 少数股东权益影响额（税后） | - |
| 非经常性损益净额 | 2,706,288.90 |
财政部于2018年12月7日修订发布了《企业会计准则第21号--租赁) (财会[2018]35号，以下简称“新租赁准则”),要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。新租赁准则的实施能够更客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规规定和公司的实际情况，我公司目前无租赁业务，本次会计政策变更不涉及对公司以前年度的追溯调整，不会对公司经营成果和财务状况产生重大影响，亦不存在损害公司及股东利益的情况。
五、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
六、 主要控股参股公司分析
（一） 主要控股参股公司基本情况
□适用 √不适用
（二） 主要参股公司业务分析
□适用 √不适用
合并报表范围内是否包含私募基金管理人
□是 √否
七、 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
八、 企业社会责任
（一） 精准扶贫工作情况
□适用 √不适用
（二） 其他社会责任履行情况
√适用 □不适用
公司重视社会责任，严格依法依规经营，遵守安全生产法律法规，确保环保排放等严格达标；公司工会设立了职工专项扶贫补贴资金，对困难职工提供专项补助；公司除了对内部员工进行扶贫帮困，还依托区团委、工会等组织，通过党员双报道等活动深入社区开展帮扶活动。
第四节 重大事件
一、 重大事件索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在重大诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | 四.二.（一） |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | □是 √否 | 四.二.（二） |
| 是否存在日常性关联交易事项 | √是 □否 | 四.二.（三） |
| 是否存在其他重大关联交易事项 | □是 √否 | |
| 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资、以及报告期内发生的企业合并事项 | √是 □否 | 四.二.（四） |
| 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 | □是 √否 | |
| 是否存在股份回购事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 四.二.（五） |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | □是 √否 | |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在破产重整事项 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他事项 | □是 √否 |
| 具体事项类型 | 预计金额 | 发生金额 |
| 1．购买原材料、燃料、动力 | 135,000,000 | 60,998,155.36 |
| 2．销售产品、商品，提供或者接受劳务 | 2,000,000 | 202,371.68 |
| 3．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 | 3,000,000 | 113,207.52 |
| 4．其他 |
| 事项类型 | 临时公告索引 | 交易/投资/合并标的 | 对价金额 | 是否构成关联交易 | 是否构成重大资产重组 |
| 委托理财 | 2021-008 | 委托理财 | 100000000元 | 否 | 否 |
事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响：
公司对闲置资金进行委托理财，有利于提升公司的资金利用率。
（五） 承诺事项的履行情况
| 临时公告索引 | 承诺主体 | 承诺类型 | 承诺开始日期 | 承诺结束日期 | 承诺履行情况 |
| 公开转让说明书 | 实际控制人或控股股东 | 挂牌 | 2015年3月1日 | - | 正在履行中 |
| 公开转让说明书 | 董监高 | 挂牌 | 2015年3月1日 | - | 正在履行中 |
| 公开转让说明书 | 其他 | 挂牌 | 2015年3月1日 | - | 正在履行中 |
| 公开转让说明书 | 董监高 | 挂牌 | 2015年3月1日 | - | 正在履行中 |
| 2020-040 | 董监高 | 收购 | 2020年1月1日 | 2022年12月31日 | 正在履行中 |
公司不存在超期未履行完毕的承诺事项。
第五节 股份变动和融资
一、 普通股股本情况
（一） 普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 98,920,000 | 98.92% | 0 | 98,920,000 | 98.92% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | ||||||
| 董事、监事、高管 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | |
| 核心员工 | ||||||
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 1,080,000 | 1.08% | 0 | 1,080,000 | 1.08% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | ||||||
| 董事、监事、高管 | 1,080,000 | 1.08% | 0 | 1,080,000 | 1.08% | |
| 核心员工 | ||||||
| 总股本 | 100,000,000 | - | 0 | 100,000,000 | - | |
| 普通股股东人数 | 13 | |||||
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 | 期末持有的质押股份数量 | 期末持有的司法冻结股份数量 |
| 1 | 烟台泰和新材料股份有限公司 | 96,860,000 | 0 | 96,860,000 | 96.86% | 0 | 96,860,000 | 0 | 0 |
| 2 | 白其春 | 840,000 | 0 | 840,000 | 0.84% | 0 | 840,000 | 0 | 0 |
| 3 | 鞠成峰 | 615,000 | 0 | 615,000 | 0.615% | 615,000 | 0 | 0 | 0 |
| 4 | 王志新 | 465,000 | 0 | 465,000 | 0.465% | 465,000 | 0 | 0 | 0 |
| 5 | 缪凤香 | 420,000 | 0 | 420,000 | 0.42% | 0 | 420,000 | 0 | 0 |
| 6 | 何听兴 | 420,000 | 0 | 420,000 | 0.42% | 0 | 420,000 | 0 | 0 |
| 7 | 李向东 | 0 | 200,000 | 200,000 | 0.2% | 0 | 200,000 | 0 | 0 |
| 8 | 张波 | 0 | 140,000 | 140,000 | 0.14% | 0 | 140,000 | 0 | 0 |
| 9 | 李德竹 | 376,000 | -339,000 | 37,000 | 0.037% | 0 | 37,000 | 0 | 0 |
| 10 | 刘宇翔 | 0 | 1,700 | 1,700 | 0.0017% | 0 | 1,700 | 0 | 0 |
| 合计 | 99,996,000 | 2,700 | 99,998,700 | 99.9987% | 1,080,000 | 98,918,700 | 0 | 0 | |
| 普通股前十名股东间相互关系说明： 股东王志新女士兼任烟台泰和新材料股份有限公司的副总经理，除此之外，公司前十名股东之间不存在其他关联关系。 | |||||||||
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
（一） 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生年月 | 任职起止日期 | |
| 起始日期 | 终止日期 | ||||
| 王志新 | 董事长 | 女 | 1968年2月 | 2021年4月11日 | 2024年4月10日 |
| 孙静 | 董事 | 男 | 1980年4月 | 2021年4月11日 | 2024年4月10日 |
| 万莹 | 董事 | 女 | 1980年8月 | 2021年4月11日 | 2024年4月10日 |
| 鞠成峰 | 董事 | 男 | 1981年3月 | 2021年4月11日 | 2024年4月10日 |
| 杜玉春 | 董事 | 男 | 1972年6月 | 2021年4月11日 | 2024年4月10日 |
| 祝言燕 | 监事会主席 | 女 | 1983年1月 | 2021年4月11日 | 2024年4月10日 |
| 孙岩磊 | 监事 | 男 | 1982年8月 | 2021年4月11日 | 2024年4月10日 |
| 王川光 | 监事 | 男 | 1983年8月 | 2021年4月11日 | 2024年4月10日 |
| 杜玉春 | 总经理 | 男 | 1972年6月 | 2021年4月11日 | 2024年4月10日 |
| 万莹 | 财务负责人 | 女 | 1980年8月 | 2021年4月11日 | 2024年4月10日 |
| 鞠成峰 | 董事会秘书 | 男 | 1981年3月 | 2021年4月11日 | 2024年4月10日 |
| 董事会人数： | 5 | ||||
| 监事会人数： | 3 | ||||
| 高级管理人员人数： | 3 | ||||
公司董事长王志新女士、董事万莹女士、监事会主席祝言燕女士均系公司控股股东泰和新材提名；董事长王志新女士兼任泰和新材副总经理；除此之外公司，公司其余董事、监事、高级管理人员之间不存在其他关联关系。
（二） 变动情况
报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：
√适用 □不适用
| 姓名 | 期初职务 | 变动类型 | 期末职务 | 变动原因 |
| 陈殿欣 | 董事 | 离任 | - | 换届 |
| 孙朝辉 | 董事 | 离任 | - | 换届 |
| 董旭海 | 董事 | 离任 | - | 换届 |
| 孙静 | 监事 | 离任 | - | 换届 |
| 孙静 | 监事 | 新任 | 董事 | 换届 |
| 万莹 | 财务负责人 | 新任 | 董事、财务负责人 | 换届 |
| 鞠成峰 | 董事会秘书 | 新任 | 董事、董事会秘书 | 换届 |
| 孙岩磊 | - | 新任 | 监事 | 换届 |
| 王川光 | - | 新任 | 监事 | 换届 |
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例% | 期末持有股票期权数量 | 期末被授予的限制性股票数量 |
| 鞠成峰 | 董事、董事会秘书 | 615,000 | 0 | 615,000 | 0.615% | 0 | 0 |
| 合计 | - | 615,000 | - | 615,000 | 0.615% | 0 | 0 |
孙静先生，中国国籍，无境外永久居留权，1980年4月出生，大学学历，工程师职称。曾任烟台福斯达纸业有限公司技术员、烟台富饶集团屋面材料有限公司车间主任，2007年至2009年任烟台氨纶集团有限公司技术员， 2009年5月至今就职于本公司，历任车间大班长、生产技术部副部长、综合管理部部长、生产设备部部长，2009年5月至2021年4月任公司职工代表监事，2021年4月至今兼任公司董事。
万莹女士，中国国籍，无境外永久居留权，1980年8月出生，大学学历，会计师职称。2009年6月至2014年烟台民士达特种纸业股份有限公司会计，2014年至2017年3月公司财务部副部长， 2017年4月至2019年8月，泰和新材财务部部长助理；2019年9月至2020年3月，公司财务部副部长，2020年3月至今任公司财务部部长、财务负责人，2021年4月至今，兼任公司董事。
鞠成峰先生，中国国籍，无境外永久居留权，1981年3月出生，本科学历，统计师职称。2003年11月至2007年1月就职于烟台西部热电有限公司；2007年1月至2009年5月就职于烟台泰和新材料集团有限公司；2009年5月至2018年3月就职于本公司，历任统计、销售内勤、销售部部长助理、销售部副部长、证券事务代表兼综合办公室副主任，2018年4月至今，任公司董事会秘书兼综合办公室主任，2021年4月至今兼任公司董事。
孙岩磊先生，中国籍，无境外居留权。1982年8月出生，大学学历，工程师职称。2006年7月就职于烟台泰和新材集团有限公司，任芳纶纸项目办科员；2019年5月就职与本公司，历任生产技术部部长助理、技术质量部副部长、技术质量部部长，2020年4月至今任公司品质管理部部长，2021年4月至今，兼任公司职工代表监事。
王川光先生，中国籍，无境外永久居留权，1983年8月出生，助理工程师。2007年7月毕业于青岛科技大学轻化工程专业，本科学历。2007年7月至2011年5月青岛天丰造纸有限责任公司，历任操作工、车间主任，2011年5月至2016年7月就职于本公司，历任车间统计、销售内勤，2016年8月至今，任公司销售部部长助理，2021年4月至今，兼任公司监事。
（四） 董事、高级管理人员的股权激励情况
□适用 √不适用
二、 员工情况
（一） 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 行政管理人员 | 9 | 10 |
| 生产人员 | 50 | 59 |
| 销售人员 | 11 | 11 |
| 技术人员 | 19 | 19 |
| 财务人员 | 2 | 2 |
| 员工总计 | 91 | 101 |
第七节 财务会计报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 否 |
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2021年1月1日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 三（四）、1 | 37,228,859.80 | 133,516,387.05 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 三（四）、2 | 80,020,666.67 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 三（四）、3 | 2,634,540.00 | 2,543,480.12 |
| 应收账款 | 三（四）、4 | 20,893,314.57 | 15,367,623.80 |
| 应收款项融资 | 三（四）、5 | 6,186,522.12 | 4,350,601.40 |
| 预付款项 | 三（四）、6 | 2,312,059.89 | 1,802,648.67 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | |||
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 三（四）、7 | 42,401,196.27 | 40,731,435.93 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 三（四）、8 | 726,073.95 | |
| 流动资产合计 | 191,677,159.32 | 199,038,250.92 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 三（四）、9 | 92,288,348.93 | 95,343,017.16 |
| 在建工程 | 三（四）、10 | 33,592,394.16 | 18,330,989.90 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 |
| 无形资产 | 三（四）、11 | 11,477,572.51 | 11,545,526.03 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 三（四）、12 | 652,533.84 | 539,855.38 |
| 其他非流动资产 | 0.00 | ||
| 非流动资产合计 | 138,010,849.44 | 125,759,388.47 | |
| 资产总计 | 329,688,008.76 | 324,797,639.39 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 三（四）、13 | 22,966,600.00 | 2,819,102.90 |
| 应付账款 | 三（四）、14 | 7,973,688.91 | 12,275,650.83 |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 三（四）、15 | 1,096,155.64 | 982,990.67 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 三（四）、16 | 2,688,728.82 | 2,957,177.35 |
| 应交税费 | 三（四）、17 | 1,957,749.07 | 1,741,438.35 |
| 其他应付款 | 3,995.67 | ||
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 163,793.37 | 127,788.79 | |
| 流动负债合计 | 36,850,711.48 | 20,904,148.89 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 三（四）、18 | 29,654,652.63 | 30,422,645.22 |
| 递延所得税负债 | 三（四）、12 | 551,106.46 | 594,084.57 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 30,205,759.09 | 31,016,729.79 | |
| 负债合计 | 67,056,470.57 | 51,920,878.68 | |
| 所有者权益（或股东权益）： |
| 股本 | 三（四）、19 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 三（四）、20 | 58,100,000.00 | 58,100,000.00 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 三（四）、21 | 13,620,108.65 | 13,620,108.65 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 三（四）、22 | 90,911,429.54 | 101,156,652.06 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 262,631,538.19 | 272,876,760.71 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 262,631,538.19 | 272,876,760.71 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 329,688,008.76 | 324,797,639.39 |
| 项目 | 附注 | 2021年1-6月 | 2020年1-6月 |
| 一、营业总收入 | 112,220,256.14 | 79,046,247.88 | |
| 其中：营业收入 | 三（四）、23 | 112,220,256.14 | 79,046,247.88 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 92,233,624.32 | 70,066,431.54 | |
| 其中：营业成本 | 三（四）、23 | 80,415,810.79 | 58,848,339.44 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 三（四）、24 | 545,423.23 | 597,702.95 |
| 销售费用 | 三（四）、25 | 3,255,572.68 | 2,992,047.99 |
| 管理费用 | 三（四）、26 | 2,156,277.58 | 1,772,329.08 |
| 研发费用 | 三（四）、27 | 6,409,033.24 | 6,039,217.97 |
| 财务费用 | 三（四）、28 | -548,493.20 | -183,205.89 |
| 其中：利息费用 | 108,472.22 | ||
| 利息收入 | 887,472.20 | 109,670.97 | |
| 加：其他收益 | 三（四）、29 | 2,864,900.74 | 2,889,845.53 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 三（四）、30 | 278,301.89 | 1,666,415.69 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | 三（四）、33 | 20,666.67 | -336,054.80 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 三（四）、31 | -295,618.45 | -141,771.45 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 三（四）、32 | -376,331.65 | -613,561.60 |
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | 22,478,551.02 | 12,444,689.71 | |
| 加：营业外收入 | 三（四）、34 | 20,000.00 | |
| 减：营业外支出 | |||
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 22,498,551.02 | 12,444,689.71 | |
| 减：所得税费用 | 三（四）、35 | 2,743,773.54 | 1,313,959.46 |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | 19,754,777.48 | 11,130,730.25 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | |||
| （一）按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 19,754,777.48 | 11,130,730.25 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | |||
| 2.归属于母公司所有者的净利润 | 19,754,777.48 | 11,130,730.25 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （5）其他 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 19,754,777.48 | 11,130,730.25 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 19,754,777.48 | 11,130,730.25 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | |||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | 0.20 | 0.11 | |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 0.20 | 0.11 |
（三） 现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2021年1-6月 | 2020年1-6月 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 63,466,639.19 | 56,121,843.34 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 2,369,872.13 | 923,425.05 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 三（四）、36 | 3,949,445.14 | 578,462.02 |
| 经营活动现金流入小计 | 69,785,956.46 | 57,623,730.41 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 35,693,884.54 | 35,649,848.57 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 7,946,766.04 | 6,545,151.11 | |
| 支付的各项税费 | 3,304,111.29 | 2,174,259.49 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 三（四）、36 | 5,897,225.08 | 6,374,780.39 |
| 经营活动现金流出小计 | 52,841,986.95 | 50,744,039.56 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 16,943,969.51 | 6,879,690.85 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 295,000.00 | 1,766,400.62 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 三（四）、36 | 40,000,000.00 | 225,000,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 40,295,000.00 | 226,766,400.62 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 13,036,953.23 | 545,603.80 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 三（四）、36 | 120,000,000.00 | 225,000,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 133,036,953.23 | 225,545,603.80 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -92,741,953.23 | 1,220,796.82 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | 10,000,000.00 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 30,000,000.00 | 125,277.78 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 30,000,000.00 | 10,125,277.78 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -30,000,000.00 | -10,125,277.78 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -137,040.63 | 125,763.15 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -105,935,024.35 | -1,899,026.96 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 130,697,284.15 | 28,814,583.16 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 24,762,259.80 | 26,915,556.20 |
三、 财务报表附注
（一） 附注事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 | √是 □否 | 第三节（二）21 |
| 2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 | □是 √否 | |
| 3．是否存在前期差错更正 | □是 √否 | |
| 4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征 | □是 √否 | |
| 5．存在控制关系的关联方是否发生变化 | □是 √否 | |
| 6．合并财务报表的合并范围是否发生变化 | □是 √否 | |
| 7．是否存在证券发行、回购和偿还情况 | □是 √否 | |
| 8．是否存在向所有者分配利润的情况 | √是 □否 | |
| 9．是否根据会计准则的相关规定披露分部报告 | □是 √否 | |
| 10．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项 | □是 √否 | |
| 11．是否存在上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产变化情况 | □是 √否 | |
| 12．是否存在企业结构变化情况 | □是 √否 | |
| 13．重大的长期资产是否转让或者出售 | □是 √否 | |
| 14．重大的固定资产和无形资产是否发生变化 | □是 √否 | |
| 15．是否存在重大的研究和开发支出 | □是 √否 | |
| 16．是否存在重大的资产减值损失 | □是 √否 | |
| 17．是否存在预计负债 | □是 √否 |
财政部于2018年12月7日发布了《企业会计准则第21号——租赁，规定执行企业会计准则的非上市企业自2021年1月1日起实施。本公司按照财政部的要求时间开始执行新租赁准则。
（二） 财务报表项目附注
（一） 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
2. 持续经营
本公司近3年持续盈利，不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
（二） 重要会计政策及会计估计
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3. 营业周期
本公司以12个月作为一个营业周期，并以此作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5. 现金及现金等价物
本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
6. 外币业务
本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
7. 金融资产和金融负债
本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1） 金融资产
1） 金融资产分类、确认依据和计量方法
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；以摊余成本进行后续计量。除被指定为被套期项目的，按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额，其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益。此类金融资产主要包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资和长期应收款等。本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的，此类金融资产，除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外，所产生的其他利得或损失，均计入其他综合收益；金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定一经作出，不得撤销。本公司指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；除了获得股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关的利得和损失（包括汇兑损益）均计入其他综合收益，且后续不得转入当期损益。当其终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失，计入当期损益。
2） 金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②金融资产发生转移，本公司转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬；③金融资产发生转移，本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且未保留对该金融资产控制的。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。
（2） 金融负债
1） 金融负债分类、确认依据和计量方法
本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，此类金融负债按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。除下列各项外，本公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。②不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。③不属于以上①或②情形的财务担保合同，以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
本公司将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
2） 金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。本公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本公司以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够
可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本公司优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。本公司对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。
（4） 金融资产和金融负债的抵销
本公司的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
（5） 金融负债与权益工具的区分及相关处理方法
本公司按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。（2）如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，本公司计入当期损益。
金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。
8. 应收票据
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
本公司取得的银行承兑汇票，如果票据到期日在1年以内，本公司判断应收票据的现金流量与预期能收到的现金流量之间不存在差异，不确认应收票据减值准备；如果票据到期日超过1 年的，本公司按照该应收票据的账面金额与预期能收到的现金流量现值的差额，确认应收票据的预期信用损失，计提坏账准备。本公司取得的商业承兑汇票，按照应收账款政策划分组合计提坏账准备。
9. 应收账款
本公司对于《企业会计准则第14号-收入准则》规范的交易形成且不含重大融资成分的应收账款，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
信用风险自初始确认后是否显著增加的判断。本公司通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。但是，如果本公司确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。通常情况下，如果逾期超过30日，则表明金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司在无须付出不必要的额外成本或努力的情况下即可获得合理且有依据的信息，证明即使逾期超过30日，信用风险自初始确认后仍未显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。以组合为基础的评估。对于应收账款，本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合基础上评估信用风险是否显著增加是可行的，所以本公司按照初始确认日期为共同风险特征，对应收账款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。
预期信用损失计量。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司在资产负债表日计算应收账款预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前应收账款减值准备的账面金额，本公司将其差额确认为应收账款减值损失，借记“信用减值损失”，贷记“坏账准备”。相反，本公司将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。本公司实际发生信用损失，认定相关应收账款无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“坏账准备”，贷记 “应收账款”。若核销金额大于已计提的损失准备，按其差额借记“信用减值损失”。
本公司根据以前年度的实际信用损失，并考虑本年的前瞻性信息，计量预期信用损失的会计估计政策为：
| 账龄 | 1年以内 | 1－2年 | 2－3年 | 3－4年 | 4－5年 | 5年以上 |
| 违约损失率 | 5% | 10% | 30% | 50% | 80% | 100% |
10. 其他应收款
本公司按照下列情形计量其他应收款损失准备：①信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产，本公司按照未来12个月的预期信用损失的金额计量损失准备；②信用风险自初始确认后已显著增加的金融资产，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；③购买或源生已发生信用减值的金融资产，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。以组合为基础的评估。对于其他应收款，本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行，所以本公司按初始确认日期为共同风险特征，对其他应收款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。
11. 存货
本公司存货主要包括原材料、发出商品、在产品、库存商品、委托加工物资等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
12. 固定资产
本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认。本公司固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、办公设备等。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。本公司固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
| 序号 | 类别 | 折旧年限(年) | 预计残值率(%) | 年折旧率(%) |
| 1 | 房屋及建筑物 | 15.33-20 | 5 | 4.75-6.20 |
| 2 | 机器设备 | 5-15 | 5 | 6.33-19.00 |
| 3 | 办公设备 | 5-10 | 5 | 9.50-19.00 |
13. 在建工程
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
14. 无形资产
本公司无形资产包括土地使用权、专利技术等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利权按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
15. 长期资产减值
本公司于每一资产负债表日对固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本公司进行减值测试。对使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末进行减值测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
16. 合同负债
合同负债反映本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本公司在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。
17. 职工薪酬
本公司职工薪酬包括短期薪酬和离职后福利。
短期薪酬主要包括职工工资、社会保险、工会经费及职工教育经费等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供
的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
18. 收入确认原则和计量方法
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始时，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负债不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
满足下列条件之一时，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
1) 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
2) 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
3) 在本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
1) 本公司就该商品或服务享有现时收款权利。
2) 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户。
3) 本公司已将该商品的实物转移给客户。
4) 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户。
5) 客户已接受该商品或服务等。
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本公司拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。
19. 政府补助
本公司的政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本公司按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，确认为递延收益的与资产相关的政府补助，在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
本公司取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况，分别按照以下原则进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用（或以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用）。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
本公司已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：
1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。3）属于其他情况的，直接计入当期损益。
20. 递延所得税资产和递延所得税负债
本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。
21. 重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 财政部于2018年12月7日发布了《企业会计准则第21号——租赁，规定执行企业会计准则的非上市企业自2021年1月1日起实施。本公司按照财政部的要求时间开始执行新租赁准则。 | 相关会计政策按国家规定进行变更。 |
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 商品销售收入 | 13% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳流转税额 | 7% |
| 教育费附加 | 实际缴纳流转税额 | 3% |
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 地方教育费附加 | 实际缴纳流转税额 | 2% |
| 地方水利建设基金 | 实际缴纳流转税额 | 0.5%（2021.1.1开始免征） |
| 房产税 | 房产原值的70% | 1.2% |
| 土地使用税 | 土地面积 | 11.2元/平方米（本年按50%计税） |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15% |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 14,923.50 | 4,431.90 |
| 银行存款 | 24,747,336.30 | 130,692,852.25 |
| 其他货币资金 | 12,466,600.00 | 2,819,102.90 |
| 合计 | 37,228,859.80 | 133,516,387.05 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 80,020,666.67 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中：债务工具投资 | 80,020,666.67 | |
| 合计 | 80,020,666.67 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | ||
| 商业承兑汇票 | 2,634,540.00 | 2,543,480.12 |
| 合计 | 2,634,540.00 | 2,543,480.12 |
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 44,622,726.56 | |
| 合计 | 44,622,726.56 |
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 2,773,200.00 | 100.00 | 138,660.00 | 5.00 | 2,634,540.00 |
| 其中：商业承兑汇票 | 2,773,200.00 | 100.00 | 138,660.00 | 5.00 | 2,634,540.00 |
| 银行承兑汇票 | |||||
| 合计 | 2,773,200.00 | 100.00 | 138,660.00 | — | 2,634,540.00 |
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例 （%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | |||||
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例 （%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按组合计提坏账准备 | 2,677,347.50 | 100.00 | 133,867.38 | 5.00 | 2,543,480.12 |
| 其中：商业承兑汇票 | 2,677,347.50 | 100.00 | 133,867.38 | 5.00 | 2,543,480.12 |
| 银行承兑汇票 | |||||
| 合计 | 2,677,347.50 | 100.00 | 133,867.38 | — | 2,543,480.12 |
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 2,773,200.00 | 138,660.00 | 5.00 |
| 合计 | 2,773,200.00 | 138,660.00 | — |
| 账龄 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 2,677,347.50 | 133,867.38 | 5.00 |
| 合计 | 2,677,347.50 | 133,867.38 | — |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 坏账准备 | 133,867.38 | 4,792.62 | 138,660.00 | ||
| 合计 | 133,867.38 | 4,792.62 | 138,660.00 | ||
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 21,992,962.70 | 100 | 1,099,648.13 | 5.00 | 20,893,314.57 |
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 其中：账龄组合 | 21,992,962.70 | 100 | 1,099,648.13 | 5.00 | 20,893,314.57 |
| 合计 | 21,992,962.70 | 100 | 1,099,648.13 | — | 20,893,314.57 |
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 16,176,446.10 | 100.00 | 808,822.30 | 5.00 | 15,367,623.80 |
| 其中：账龄组合 | 16,176,446.10 | 100.00 | 808,822.30 | 5.00 | 15,367,623.80 |
| 合计 | 16,176,446.10 | 100.00 | 808,822.30 | — | 15,367,623.80 |
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 21,992,962.70 | 1,099,648.13 | 5.00 |
| 合计 | 21,992,962.70 | 1,099,648.13 | — |
| 账龄 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 16,176,446.10 | 808,822.30 | 5.00 |
| 合计 | 16,176,446.10 | 808,822.30 | — |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 21,992,962.70 | 16,176,446.10 |
| 合计 | 21,992,962.70 | 16,176,446.10 |
（3） 应收账款坏账准备情况
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 坏账准备 | 808,822.30 | 290,825.83 | 1,099,648.13 | ||
| 合计 | 808,822.30 | 290,825.83 | 1,099,648.13 | ||
| 单位名称 | 期末余额 | 账龄 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 单位一 | 4,835,630.07 | 一年以内 | 21.99 | 241,781.50 |
| 单位二 | 2,270,443.49 | 一年以内 | 10.32 | 113,522.17 |
| 单位三 | 1,247,091.17 | 一年以内 | 5.67 | 62,354.56 |
| 单位四 | 1,211,900.00 | 一年以内 | 5.51 | 60,595.00 |
| 单位五 | 1,021,819.00 | 一年以内 | 4.65 | 51,090.95 |
| 合计 | 10,586,883.73 | — | 48.14 | 529,344.18 |
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 银行承兑汇票 | 6,186,522.12 | 4,350,601.40 |
| 合计 | 6,186,522.12 | 4,350,601.40 |
| 项目 | 年末终止确认金额 | 年末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 44,622,726.56 | |
| 合计 | 44,622,726.56 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 1年以内 | 2,312,059.89 | 100.00 | 1,802,648.67 | 100.00 |
| 合计 | 2,312,059.89 | 100.00 | 1,802,648.67 | 100.00 |
| 单位名称 | 期末余额 | 账龄 | 占预付账款期末余额合计数的比例(%) |
| 单位一 | 1,707,122.69 | 1年以内 | 73.84 |
| 单位二 | 338,352.00 | 1年以内 | 14.63 |
| 单位三 | 116,670.00 | 1-2年 | 5.05 |
| 单位四 | 51,960.00 | 1年以内 | 2.25 |
| 单位五 | 34,560.00 | 1年以内 | 1.49 |
| 合计 | 2,248,664.69 | — | 97.26 |
| 项目 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 存货跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 6,043,092.85 | 6,043,092.85 | |
| 在产品 | 10,146,271.31 | 116,743.15 | 10,029,528.16 |
| 库存商品 | 28,140,260.65 | 2,178,998.16 | 25,961,262.49 |
| 委托加工物资 | 367,312.77 | 367,312.77 | |
| 合计 | 44,696,937.58 | 2,295,741.31 | 42,401,196.27 |
| 项目 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 存货跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 4,154,411.55 | 0.00 | 4,154,411.55 |
| 在产品 | 9,627,515.17 | 129,700.37 | 9,497,814.80 |
| 库存商品 | 28,557,307.00 | 1,789,709.29 | 26,767,597.71 |
| 委托加工物资 | 311,611.87 | 0.00 | 311,611.87 |
| 合计 | 42,650,845.59 | 1,919,409.66 | 40,731,435.93 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他转出 | |||
| 在产品 | 129,700.37 | 12,957.22 | 116743.15 | |||
| 库存商品 | 1,789,709.29 | 389,288.87 | 0.00 | 2,178,998.16 | ||
| 合计 | 1,919,409.66 | 389,288.87 | 12,957.22 | 2,295,741.31 | ||
8. 其他流动资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税留抵税额 | 0.00 | 726,073.95 |
| 预缴税额 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 0.00 | 726,073.95 |
| 项目 | 期末账面价值 | 期初账面价值 |
| 固定资产 | 92,288,348.93 | 95,343,017.16 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 92,288,348.93 | 95,343,017.16 |
| 项目 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 34,224,272.42 | 172,704,708.42 | 22,554.72 | 211,417.25 | 207,162,952.81 |
| 2.本期增加金额 | 1,986,179.36 | 49,473.11 | 2,035,652.47 | ||
| （1）购置 | 842,530.96 | 49,473.11 | 892,004.07 | ||
| （2）在建转入 | 1,143,648.40 | 1,143,648.40 | |||
| 3.本期减少金额 | |||||
| 4.期末余额 | 34,224,272.42 | 174,690,887.78 | 22,554.72 | 260,890.36 | 209,198,605.28 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 12,333,539.79 | 99,394,388.11 | 6,252.93 | 85,754.82 | 111,819,935.65 |
| 2.本期增加金额 | 933,979.89 | 4,134,213.32 | 1,538.22 | 20,589.27 | 5,090,320.70 |
| （1）计提 | 933,979.89 | 4,134,213.32 | 1,538.22 | 20,589.27 | 5,090,320.70 |
| 3.本期减少金额 |
| 项目 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 其他设备 | 合计 |
| 4.期末余额 | 13,267,519.68 | 103,528,601.43 | 7,791.15 | 106,344.09 | 116,910,256.35 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 20,956,752.74 | 71,162,286.35 | 14,763.57 | 154,546.27 | 92,288,348.93 |
| 2.期初账面价值 | 21,890,732.63 | 73,310,320.31 | 16,301.79 | 125,662.43 | 95,343,017.16 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 33,428,489.33 | 18,182,823.30 |
| 工程物资 | 163,904.83 | 148,166.60 |
| 合计 | 33,428,489.33 | 18,330,989.90 |
| 项目 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 3000吨高性能芳纶纸基材料产业化 | 32,191,586.49 | 32,191,586.49 | |
| 质量稳定性提升项目 | 1,236,902.84 | 1,236,902.84 | |
| 芳纶纸废纸打浆回抄项目 | 0.00 | 0.00 | |
| 槽式打浆机 | 0.00 | 0.00 | |
| 合计 | 33,428,489.33 | 33,428,489.33 | |
| 项目 | 期末余额 | |||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | ||||
| 项目 | 年初余额 | |||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | ||||
| 3000吨高性能芳纶纸基材料产业化 | 16,003,415.58 | 0.00 | 16,003,415.58 | |||
| 质量稳定性提升项目 | 1,026,066.77 | 0.00 | 1,026,066.77 | |||
| 芳纶纸废纸打浆回抄项目 | 918,427.16 | 0.00 | 918,427.16 | |||
| 槽式打浆机 | 234,913.79 | 0.00 | 234,913.79 | |||
| 合计 | 18,182,823.30 | 0.00 | 18,182,823.30 | |||
| 工程名称 | 2020年12月 31日余额 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年6月 30日余额 | |
| 转入固定资产 | 其他减少 | ||||
| 3000吨高性能芳纶纸基材料产业化 | 16,003,415.58 | 16,188,170.91 | 32,191,586.49 | ||
| 合计 | 16,003,415.58 | 16,188,170.91 | 32,191,586.49 | ||
| 工程名称 | 预算数 | 工程累计投入占预算比例（%） | 工程 进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率（%） | 资金来源 |
| 3000吨高性能芳纶纸基材料产业化 | 25,000.00 | 12.88 | 30.00 | 自有资金 | |||
| 合计 | 25,000.00 | 12.88 | 30.00 | — |
| 项目 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 163,904.83 | 163,904.83 | |
| 合计 | 163,904.83 | 163,904.83 | |
11. 无形资产
（1） 无形资产明细
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 11,732,841.34 | 2000000 | 13,732,841.34 |
| 2.本期增加金额 | - | 140,566.04 | 140,566.04 |
| (1)购置 | 140566.04 | 140,566.04 | |
| 3.本期减少金额 | |||
| 4.期末余额 | 11,732,841.34 | 2,140,566.04 | 13,873,407.38 |
| 二、累计摊销 | - | ||
| 1.期初余额 | 961,100.31 | 1,226,215.00 | 2,187,315.31 |
| 2.本期增加金额 | 123,032.94 | 85,486.62 | 208,519.56 |
| （1）计提 | 123,032.94 | 85,486.62 | 208,519.56 |
| 3.本期减少金额 | |||
| 4.期末余额 | 1,084,133.25 | 1,311,701.62 | 2,395,834.87 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 10,648,708.09 | 828,864.42 | 11,477,572.51 |
| 2.期初账面价值 | 10,771,741.03 | 773,785.00 | 11,545,526.03 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 3,534,049.44 | 530,107.42 | 2,862,099.34 | 429,314.90 |
| 应付职工薪酬 | 816,176.15 | 122,426.42 | 736,936.53 | 110,540.48 |
| 合计 | 4,350,225.59 | 652,533.84 | 3,599,035.87 | 539,855.38 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 固定资产折旧年限差异 | 589,861.07 | 88,479.16 | 3,183,063.34 | 477,459.50 |
| 500万以下固定资产全额扣除产生折旧差异 | 3,063,515.30 | 459,527.30 | 777,500.46 | 116,625.07 |
| 公允价值变动 | 20,666.67 | 3,100.00 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 3,674,043.04 | 551,106.46 | 3,960,563.80 | 594,084.57 |
| 票据种类 | 年末余额 | 年初余额 |
| 银行承兑汇票 | 22,966,600.00 | 2,819,102.90 |
| 合 计 | 22,966,600.00 | 2,819,102.90 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 3,282,803.26 | 1,913,987.41 |
| 工程、设备款 | 4,690,885.65 | 10,361,663.42 |
| 合计 | 7,973,688.91 | 12,275,650.83 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 1,096,155.64 | 982,990.67 |
| 合计 | 1,096,155.64 | 982,990.67 |
16. 应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬分类
| 项目 | 期初余额 | 本期 增加 | 本期 减少 | 期末余额 |
| 短期薪酬 | 2,957,177.35 | 6,780,632.75 | 7,049,081.28 | 2,688,728.82 |
| 离职后福利-设定提存计划 | 0.00 | 875,445.05 | 875,445.05 | - |
| 辞退福利 | 0.00 | - | ||
| 合计 | 2,957,177.35 | 7,656,077.80 | 7,924,526.33 | 2,688,728.82 |
| 项目 | 期初余额 | 本期 增加 | 本期 减少 | 期末余额 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 2,000,000.00 | 5,415,974.77 | 5,651,741.60 | 1,764,233.17 |
| 职工福利费 | - | 190,051.25 | 190,051.25 | - |
| 社会保险费 | - | 465,506.41 | 465,506.41 | - |
| 其中：医疗保险费 | - | 408,890.64 | 408,890.64 | - |
| 工伤保险费 | - | 56,615.77 | 56,615.77 | - |
| 生育保险费 | - | - | ||
| 住房公积金 | - | 519,541.20 | 519,541.20 | - |
| 工会经费和职工教育经费 | 957,177.35 | 189,559.12 | 222,240.82 | 924,495.65 |
| 合计 | 2,957,177.35 | 6,780,632.75 | 7,049,081.28 | 2,688,728.82 |
| 项目 | 期初余额 | 本期 增加 | 本期 减少 | 期末余额 |
| 基本养老保险 | 838,749.60 | 838,749.60 | ||
| 失业保险费 | 36,695.45 | 36,695.45 | ||
| 合计 | 875,445.05 | 875,445.05 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 企业所得税 | 1,721,979.92 | 1,495,317.46 |
| 房产税 | 82,473.66 | 82,473.68 |
| 个人所得税 | 40,090.37 | 62,734.32 |
| 土地使用税 | 39,578.63 | 39,578.61 |
| 城市维护建设税 | 12,594.28 | 33,056.57 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 教育费附加 | 5,397.55 | 14,167.10 |
| 地方教育费附加 | 3,598.37 | 9,444.73 |
| 水利建设基金 | 2,361.18 | |
| 印花税 | 3,085.60 | 2,304.70 |
| 增值税 | 48,950.69 | |
| 合计 | 1,957,749.07 | 1,741,438.35 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 30,422,645.22 | 2,065,000.00 | 2,832,992.59 | 29,654,652.63 | |
| 合计 | 30,422,645.22 | 2,065,000.00 | 2,832,992.59 | 29,654,652.63 | — |
（2） 政府补助项目
| 政府补助项目 | 期初余额 | 本年新增 补助金额 | 本年计入其他 收益金额 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 项目一 | 19,289,888.84 | 911,333.34 | 18,378,555.50 | 与资产相关 | |
| 项目二 | 4,323,036.30 | 2,065,000.00 | 936,966.88 | 5,451,069.42 | 与收益相关 |
| 项目三 | 1,975,555.44 | 93,333.36 | 1,882,222.08 | 与资产相关 | |
| 项目四 | 1,279,965.36 | 241,256.98 | 1,038,708.38 | 与收益相关 | |
| 项目五 | 804,333.38 | 37,999.98 | 766,333.40 | 与资产相关 | |
| 项目六 | 804,333.38 | 37,999.98 | 766,333.40 | 与资产相关 | |
| 项目七 | 500,000.00 | 500,000.00 | 与收益相关 | ||
| 项目八 | 423,333.37 | 19,999.98 | 403,333.39 | 与资产相关 | |
| 项目九 | 301,188.20 | 301,188.20 | - | 与收益相关 | |
| 项目九 | 243,750.00 | 24,375.00 | 219,375.00 | 与资产相关 | |
| 项目十 | 261,055.42 | 12,333.36 | 248,722.06 | 与资产相关 | |
| 项目十一 | 216,205.53 | 216,205.53 | 与收益相关 | ||
| 合计 | 30,422,645.22 | 2,065,000.00 | 2,832,992.59 | 29,654,652.63 |
19. 实收资本
| 项目 | 期初余额 | 本期变动增减（+、-） | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总额 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | |||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股本溢价 | 51,600,000.00 | 51,600,000.00 | ||
| 其他资本公积 | 6,500,000.00 | 6,500,000.00 | ||
| 合计 | 58,100,000.00 | 58,100,000.00 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 13,620,108.65 | 13,620,108.65 | ||
| 合计 | 13,620,108.65 | 13,620,108.65 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 上期年末余额 | 101,156,652.06 | 76,022,036.25 |
| 加：年初未分配利润调整数 | 0.00 | 0.00 |
| 其中：会计政策变更 | 0.00 | 0.00 |
| 本期年初余额 | 101,156,652.06 | 76,022,036.25 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 19,754,777.48 | 27,927,350.90 |
| 减：提取法定盈余公积 | 2,792,735.09 | |
| 应付普通股股利 | 30,000,000.00 | |
| 本期期末余额 | 90,911,429.54 | 101,156,652.06 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 112,100,787.12 | 80,415,810.79 | 78,949,522.22 | 58,848,339.44 |
| 其他业务 | 119,469.02 | 96,725.66 | ||
| 合计 | 112,220,256.14 | 80,415,810.79 | 79,046,247.88 | 58,848,339.44 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 房产税 | 164,947.52 | 164,947.52 |
| 土地使用税 | 79,157.58 | 32,745.72 |
| 城市维护建设税 | 165,241.44 | 217,103.85 |
| 教育费附加 | 70,817.76 | 93,044.51 |
| 印花税 | 18,047.10 | 12,233.30 |
| 其他 | 47,211.85 | 77,628.07 |
| 合计 | 545,423.25 | 597,702.95 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 职工薪酬 | 1,287,580.55 | 979,620.58 |
| 运费 | 41,588.22 | 905,643.65 |
| 销售服务费 | 276,390.87 | 275,357.97 |
| 差旅费 | 432,098.15 | 297,040.11 |
| 展览费 | 30,693.07 | 49,868.87 |
| 业务招待费 | 337,676.71 | 130,825.43 |
| 保险费 | 678,583.22 | 240,623.01 |
| 广告费 | 40,522.63 | 23,998.64 |
| 办公费 | 96,164.30 | 33,631.25 |
| 其他 | 34,274.96 | 55,438.48 |
| 合计 | 3,255,572.68 | 2,992,047.99 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 职工薪酬 | 1,388,574.36 | 736,546.82 |
| 办公费 | 90,957.02 | 53,506.21 |
| 保险费 | 23,584.92 | 181,638.96 |
| 咨询费 | 20,471.43 | 222,313.45 |
| 无形资产摊销 | 123,270.00 | 123,270.00 |
| 后勤服务费 | 113,207.52 | 113,207.52 |
| 挂牌费 | 150,000.00 | |
| 差旅费 | 23,472.50 | |
| 业务招待费 | 43,483.46 | 30,811.00 |
| 知识产权费 | 5,520.00 | |
| 折旧费 | 12,782.25 | 12,420.51 |
| 其他 | 310,954.12 | 148,614.61 |
| 合计 | 2,156,277.58 | 1,772,329.08 |
27. 研发费用
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 材料费 | 3,528,532.12 | 4,060,435.67 |
| 人工费 | 1,550,624.36 | 1,079,569.03 |
| 折旧 | 349,071.22 | 155,476.63 |
| 测试化验加工费 | 87,497.15 | 349,275.84 |
| 燃料动力费 | 563,206.67 | 244,109.59 |
| 委托或合作开发费用 | 12,871.29 | |
| 专家咨询费 | 15,200.00 | 12,989.92 |
| 差旅费 | 43421.87 | 0.00 |
| 其他费用 | 271,479.85 | 124,490.00 |
| 合计 | 6,409,033.24 | 6,039,217.97 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 利息支出 | 108,472.22 | |
| 减：利息收入 | 887,472.20 | 109,670.97 |
| 加：汇兑损失 | 280,439.94 | -210,257.55 |
| 加：其他支出 | 58,539.06 | 28,250.41 |
| 合计 | -548,493.20 | -183,205.89 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 项目一 | 911,333.34 | 911,333.34 |
| 项目二 | 936,966.88 | 761,593.97 |
| 项目三 | 93,333.36 | 93,333.36 |
| 项目四 | 241,256.98 | 391,628.44 |
| 项目五 | 37,999.98 | 37,999.98 |
| 项目六 | 37,999.98 | 37,999.98 |
| 项目八 | 19,999.98 | 19,999.98 |
| 项目九 | 325,563.20 | 154,832.07 |
| 项目十 | 12,333.36 | 12,333.36 |
| 项目十一 | 216,205.53 | |
| 项目十二 | 13,329.00 | 50,000.00 |
| 项目十三 | 333,800.00 | |
| 项目十四 | 50,000.00 | |
| 项目十五 | 34,991.05 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 项目十六 | 18,579.15 | |
| 合计 | 2,864,900.74 | 2,889,845.53 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 理财产品利息收入 | 278,301.89 | 1,666,415.69 |
| 合计 | 278,301.89 | 1,666,415.69 |
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 应收票据坏账损失 | -4,792.62 | -128,717.15 |
| 应收账款坏账损失 | -290,825.83 | -13,054.30 |
| 合计 | -295,618.45 | -141,771.45 |
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 存货跌价损失 | -376,331.65 | -613,561.60 |
| 合计 | -376,331.65 | -613,561.60 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 | 20,666.67.52 | -336,054.80.52 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
| 以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 采用公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 合计 | 20,666.67.52 | -336,054.80 |
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 | 计入本年非经常性损益的金额 |
| 运输赔款 | 20,000.00 | 0.00 | 20,000.00 |
| 合计 | 20,000.00 | 0.00 | 20,000.00 |
（1） 所得税费用
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 当年所得税费用 | 2,899,430.11 | 1,382,986.35 |
| 递延所得税费用 | -155,656.57 | -69,026.89 |
| 合计 | 2,743,773.54 | 1,313,959.46 |
| 项目 | 本期金额 |
| 本年利润总额 | 22,498,551.02 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 3,374,782.65 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 245,663.70 |
| 研发费用加计扣除的影响 | -721,016.24 |
| 所得税费用 | 2,899,430.11 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 政府补助 | 2,096,908.15 | 468,791.05 |
| 利息收入 | 887,472.20 | 109,670.97 |
| 其他 | 965,064.79 | |
| 合计 | 3,949,445.14 | 578,462.02 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 付现费用 | 5,012,225.08 | 4,903,565.83 |
| 支付保证金、备用金及退押金 | 19,214.56 | |
| 其他 | 885,000.00 | 1,452,000.00 |
| 合计 | 5,897,225.08 | 6,374,780.39 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 结构性存款 | 40,000,000.00 | 225,000,000.00 |
| 合计 | 40,000,000.00 | 225,000,000.00 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 结构性存款 | 120,000,000.00 | 225,000,000.00 |
| 合计 | 120,000,000.00 | 225,000,000.00 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1.将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 19,754,777.48 | 11,130,730.25 |
| 加：资产减值准备 | 671,950.10 | 755,333.05 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 5,090,320.70 | 5,274,288.35 |
| 无形资产摊销 | 208,519.56 | 123,270.00 |
| 长期待摊费用摊销 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“-”填列） | ||
| 固定资产报废损失（收益以“-”填列） | ||
| 公允价值变动损益（收益以“-”填列） | -20,666.67 | 336,054.80 |
| 财务费用（收益以“-”填列） | 108,472.22 | |
| 投资损失（收益以“-”填列） | -278,301.89 | -1,666,415.69 |
| 递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） | -112,678.46 | -28,832.37 |
| 递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） | -42,978.11 | -40,194.52 |
| 存货的减少（增加以“-”填列） | -2,046,091.99 | -548,706.13 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） | -8,309,435.06 | -7,226,348.36 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） | 2,028,553.85 | -1,630,671.60 |
| 其他 | 292,710.85 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 16,943,969.51 | 6,879,690.85 |
| 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3.现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的年末余额 | 24,762,259.80 | 26,915,556.20 |
| 减：现金的年初余额 | 130,697,284.15 | 28,814,583.16 |
| 加：现金等价物的年末余额 | ||
| 减：现金等价物的年初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -105,935,024.35 | -1,899,026.96 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 现金 | 24,762,259.80 | 26,915,556.20 |
| 其中：库存现金 | 14,923.50 | 5,844.80 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 24,747,336.30 | 26,909,711.40 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 年末现金和现金等价物余额 | 24,762,259.80 | 26,915,556.20 |
| 项目 | 年末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 12,466,600.00 | 银行承兑汇票保证金 |
| 合计 | 12,466,600.00 | — |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 1,203,787.60 | 6.4601 | 7,776,588.27 |
| 欧元 | 514,960.96 | 7.6862 | 3,958,092.93 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 364,381.21 | 6.4601 | 2,353,939.04 |
| 欧元 | 301,027.10 | 7.6862 | 2,313,754.50 |
| 预付账款 | |||
| 其中：美元 | 3,232.55 | 6.4601 | 20882.6 |
| 应付账款 | |||
| 其中：美元 | 17,113.35 | 6.4601 | 110,553.95 |
| 预收账款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 |
| 控股股东及最终控制方名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本（万元） | 对本公司的持股比例(%) | 对本公司的表决权比例(%) |
| 烟台泰和新材料股份有限公司 | 烟台 | 氨纶、芳纶系列产品生产、销售 | 68,439.45 | 96.86 | 96.86 |
| 控股股东及最终控制方名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本（万元） | 对本公司的持股比例(%) | 对本公司的表决权比例(%) |
| 烟台市人民政府国有资产监督管理委员会 | 烟台 | — | — | — | — |
| 其他关联方名称 | 与本公司关系 |
| 烟台泰普龙先进制造技术有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 烟台泰和时尚科技有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 烟台裕兴纸制品有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 宁夏泰普龙先进制造技术有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 烟台泰和新材销售有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 烟台裕泰投资有限责任公司 | 同受最终控制方控制 |
| 宁夏宁东泰和新材有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 烟台裕祥精细化工有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 宁夏泰和芳纶纤维有限责任公司 | 同受最终控制方控制 |
| 烟台纽士达氨纶有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 烟台星华氨纶有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 王志新 | 董事 |
| 杜玉春 | 董事 |
| 孙静 | 董事 |
| 万莹 | 董事 |
| 鞠成峰 | 董事 |
| 祝言燕 | 监事 |
| 孙岩磊 | 监事 |
| 王川光 | 监事 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期金额 | 上期金额 |
| 烟台泰和新材料股份有限公司 | 采购商品 | 57,211,689.20 | 48,034,695.15 |
| 烟台泰普龙先进制造技术有限公司 | 采购商品 | 3,631,994.72 | |
| 烟台泰和时尚科技有限公司 | 采购商品 | 26,371.69 |
| 烟台裕兴纸制品有限公司 | 采购商品 | 128,099.75 | 74998.94 |
| 合计 | 60,998,155.36 | 48,109,694.09 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期金额 | 上期金额 |
| 烟台泰普龙先进制造技术有限公司 | 销售商品 | 119,469.02 | 86,283.18 |
| 烟台泰和新材料股份有限公司 | 销售商品 | 82,902.66 | 18,070.80 |
| 合计 | 202,371.68 | 104,353.98 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期金额 | 上期金额 |
| 烟台泰和新材料股份有限公司 | 综合服务 | 113,207.52 | 113,207.52 |
| 合计 | 113,207.52 | 113,207.52 |
| 项目 | 本期金额 | 说明 |
| 计入当期损益的政府补助 | 2,864,900.74 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 20,666.67 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 20,000.00 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 278,301.89 |
| 项目 | 本期金额 | 说明 |
| 小计 | 3,183,869.30 | |
| 所得税影响额 | 477,580.40 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | ||
| 合计 | 2,706,288.90 |
| 报告期利润 | 加权平均 净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于母公司股东的净利润 | 7.24 | 0.20 | 0.20 |
| 扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 | 6.25 | 0.17 | 0.17 |
第八节 备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件（如有）。
（三）报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址：
烟台民士达特种纸业股份有限公司董事会秘书办公室（山东省烟台经济技术开发区峨眉山路1号内2号）
烟台民士达特种纸业股份有限公司二〇二一年七月十六日