3-2-1-1 北京经纬恒润科技股份有限公司本次申报信会师报字[2021]第ZG11636号 北京经纬恒润科技股份有限公司 审计报告及财务报表 （2018年1月1日 至 2020年12月31日止） 3-2-1-3 | 目录 | | 页次 | | 一、 | 审计报告 | | 1-6 | | 二、 | 财务报表 | | | | 合并资产负债表和母公司资产负债表 | | 1-4 | | 合并利润表和母公司利润表 | | 5-6 | | 合并现金流量表和母公司现金流量表 | | 7-8 | | 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 | | 9-14 | | 财务报表附注 | | 1-203 | | | | |
审计报告 第1页 3-2-1-4 审计报告 信会师报字[2021]第ZG11636号 北京经纬恒润科技股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了北京经纬恒润科技股份有限公司（以下简称“经纬恒润”、“本公司”或“公司”）财务报表，包括2018年12月31日、2019年12月31日及2020年12月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度、2019年度及2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了经纬恒润2018年12月31日、2019年12月31日及2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度、2019年度及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于经纬恒润，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为分别对2018年度、2019年度及2020年度财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下： 审计报告 第2页 3-2-1-5 | 关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 | | （一）收入的确认 | | 请参阅合并财务报表项目附注“三、重要会计政策和会计估计注释（二十五）所述的会计政策及五、合并财务报表项目注释（三十七）”。 公司主要销售电子产品业务、研发服务及解决方案业务和高级别智能驾驶整体解决方案业务，2020年、2019年、2018年经纬恒润合并财务报表中列示的营业收入分别为人民币2,478,752,067.32元、人民币1,845,048,801.66元、人民币1,538,703,797.57元。 自2020年1月1日起，公司采用新收入会计准则，该准则的执行对经纬恒润收入确认政策无重大影响。 由于销售收入金额重大，并且收入构成财务报表中的关键财务指标，因此我们将经纬恒润收入确认作为关键审计事项。 | 针对营业收入确认，我们执行的审计程序主要包括： （1） 了解及评价收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性； （2） 询问经纬恒润管理层、查阅重要客户的合同条款，评估经纬恒润销售收入确认政策是否符合企业会计准则的要求； （3） （2020年1月1日前）选取样本检查销售合同，识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的合同条款与条件，评价收入确认时点是否符合企业会计准则的要求；（2020年1月1日起）选取样本检查销售合同，对合同进行“五步法”分析，判断履约义务构成和控制权转移的时点，进而评估公司收入的确认政策是否符合企业会计准则的要求； （4） 执行主要客户函证程序，函证内容主要包括各年度年末的应收账款余额和各年度的收入的发生额，以验证收入确认的真实性； （5） 自销售收入明细账中选取样本进行细节测试，检查与 |
审计报告 第3页 3-2-1-6 | 客户的合同或者订单、出库或者发货单据、上线结算清单、购买方的签收记录、项目验收报告等与收入确认相关的支持性文件，以验证收入的真实性，对于中国境内出口境外的销售收入，补充检查了海关电子口岸报关记录。 （6） 对资产负债表日前后一个月确认的销售收入，选取样本执行截止性测试，核对出库或者发货单据，及购买方的签收记录等与收入确认相关的支持性文件，以验证收入是否记录在正确的会计期间。 | | （二）存货跌价准备的计提 | | 请参阅合并财务报表项目附注“三、重要会计政策和会计估计”注释（十一）所述的会计政策及“五、合并财务报表项目注释”（九）存货。 2020年12月31日、2019年12月31日及2018年12月31日，经纬恒润合并财务报表列示存货账面余额分别为人民币923,078,078.68元、708,333,098.26元、599,371,817.99元，存货跌价准备分别为40,435,086.50元、33,476,572.31元、25,925,873.17 | 针对存货跌价准备的计提，我们实施的审计程序主要包括： (1) 了解和评价管理层与存货减值相关的关键内部控制的设计和运行有效性； (2) 了解经纬恒润存货特性，查阅其存货跌价准备计提政策，评估管理层对于存货跌价准备的计提方法和相关假设是否合理； (3) 获取存货跌价准备测试表，复核存货跌价准备的计算是否正确； (4) 执行存货监盘程序，检查存货 |
审计报告 第4页 3-2-1-7 | 元。 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。 由于存货金额重大，且确定存货可变现净值涉及管理层的重大判断，因此将存货跌价准备的计提作为关键审计事项。 | 的期末数量、状况等情况是否存在库龄较长，市场需求变化等情形，评估管理层是否已经合理估计存货可变现净值； (5) 检查与存货跌价准备相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。 |
四、 管理层和治理层对财务报表的责任 经纬恒润管理层（以下简称：管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估经纬恒润的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督经纬恒润的财务报告过程。 五、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故 审计报告 第5页 3-2-1-8 意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对经纬恒润持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致经纬恒润不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （六）就经纬恒润中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 审计报告 第6页 3-2-1-9 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对2018年度、2019年度及2020年度的财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 立信会计师事务所 中国注册会计师： （特殊普通合伙） （项目合伙人） 中国注册会计师： 中国?上海 2021年4月17日 报表 第1页 北京经纬恒润科技股份有限公司 合并资产负债表（除特别注明外，金额单位均为人民币元） | 资产 | 附注五 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | | 流动资产： | | | | | | 货币资金 | 五(一) | 846,835,023.81 | 506,069,168.42 | 301,970,958.04 | | 结算备付金 | | | | | | 拆出资金 | | | | | | 交易性金融资产 | 五(二) | 151,618,232.87 | 6,927,059.87 | 不适用 | | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 五(三) | 不适用 | 不适用 | 208,800.00 | | 衍生金融资产 | | | | | | 应收票据 | 五(四) | 338,323,432.12 | 114,211,451.80 | 108,980,231.51 | | 应收账款 | 五(五) | 760,865,449.72 | 535,329,496.72 | 432,072,585.22 | | 应收款项融资 | 五(六) | 33,896,443.53 | 39,839,431.72 | 不适用 | | 预付款项 | 五(七) | 34,503,700.86 | 19,713,405.98 | 35,125,445.52 | | 应收保费 | | | | | | 应收分保账款 | | | | | | 应收分保合同准备金 | | | | | | 其他应收款 | 五(八) | 17,375,347.30 | 20,891,413.24 | 24,424,438.56 | | 买入返售金融资产 | | | | | | 存货 | 五(九) | 882,642,992.18 | 674,856,525.95 | 573,445,944.82 | | 合同资产 | 五(十) | 32,093,511.77 | | | | 持有待售资产 | | | | | | 一年内到期的非流动资产 | | | | | | 其他流动资产 | 五(十一) | 7,041,591.99 | 10,017,010.88 | 15,163,500.27 | | 流动资产合计 | | 3,105,195,726.15 | 1,927,854,964.58 | 1,491,391,903.94 | | 非流动资产： | | | | | | 发放贷款和垫款 | | | | | | 债权投资 | | | | 不适用 | | 可供出售金融资产 | | 不适用 | 不适用 | | | 其他债权投资 | | | | 不适用 | | 持有至到期投资 | | 不适用 | 不适用 | | | 长期应收款 | | | | | | 长期股权投资 | 五(十二) | 14,573,041.44 | 27,196,782.89 | 10,000,000.00 | | 其他权益工具投资 | | | | 不适用 | | 其他非流动金融资产 | | | | 不适用 | | 投资性房地产 | | | | | | 固定资产 | 五(十三) | 243,508,118.66 | 232,312,876.30 | 76,217,820.22 | | 在建工程 | 五(十四) | 27,381,331.69 | 4,953,022.24 | 85,712,297.80 | | 生产性生物资产 | | | | | | 油气资产 | | | | | | 无形资产 | 五(十五) | 259,124,348.44 | 255,405,812.75 | 35,185,764.65 | | 开发支出 | | | | | | 商誉 | | | | | | 长期待摊费用 | 五(十六) | 135,274,999.55 | 131,029,891.05 | 123,244,054.25 | | 递延所得税资产 | 五(十七) | 88,057,649.52 | 65,904,733.71 | 33,122,568.75 | | 其他非流动资产 | 五(十八) | 28,561,816.86 | 10,671,979.92 | 13,076,680.73 | | 非流动资产合计 | | 796,481,306.16 | 727,475,098.86 | 376,559,186.40 | | 资产总计 | | 3,901,677,032.31 | 2,655,330,063.44 | 1,867,951,090.34 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 报表 第2页 北京经纬恒润科技股份有限公司 合并资产负债表（续）（除特别注明外，金额单位均为人民币元） | 负债和所有者权益 | 附注五 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | | 流动负债： | | | | | | 短期借款 | 五(十九) | 167,578,486.79 | 226,274,382.88 | 151,189,609.04 | | 向中央银行借款 | | | | | | 拆入资金 | | | | | | 交易性金融负债 | | | | 不适用 | | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | | 不适用 | 不适用 | | | 衍生金融负债 | | | | | | 应付票据 | 五(二十) | 57,544,791.89 | 23,246,951.01 | | | 应付账款 | 五(二十一) | 809,399,076.44 | 583,002,232.24 | 363,691,999.47 | | 预收款项 | 五(二十二) | | 788,784,548.48 | 655,459,126.05 | | 合同负债 | 五(二十三) | 767,550,366.19 | | | | 卖出回购金融资产款 | | | | | | 吸收存款及同业存放 | | | | | | 代理买卖证券款 | | | | | | 代理承销证券款 | | | | | | 应付职工薪酬 | 五(二十四) | 200,637,036.41 | 179,654,876.31 | 151,441,383.59 | | 应交税费 | 五(二十五) | 26,742,994.49 | 20,638,311.48 | 28,508,471.41 | | 其他应付款 | 五(二十六) | 10,259,837.43 | 12,465,846.87 | 10,711,797.93 | | 应付手续费及佣金 | | | | | | 应付分保账款 | | | | | | 持有待售负债 | | | | | | 一年内到期的非流动负债 | | | | | | 其他流动负债 | 五(二十七) | 337,662,504.00 | 100,245,453.88 | 76,499,830.51 | | 流动负债合计 | | 2,377,375,093.64 | 1,934,312,603.15 | 1,437,502,218.00 | | 非流动负债： | | | | | | 保险合同准备金 | | | | | | 长期借款 | 五(二十八) | | 51,931,100.82 | 49,881,056.11 | | 应付债券 | | | | | | 其中：优先股 | | | | | | 永续债 | | | | | | 长期应付款 | 五(二十九) | 120,948.36 | 191,841.60 | 212,466.23 | | 长期应付职工薪酬 | | | | | | 预计负债 | 五(三十) | 39,425,044.77 | 34,352,113.10 | 33,540,695.66 | | 递延收益 | 五(三十一) | 148,480,128.57 | 47,559,582.03 | 30,847,319.60 | | 递延所得税负债 | 五(十七) | 246,762.32 | 139,058.98 | 31,320.00 | | 其他非流动负债 | | | | | | 非流动负债合计 | | 188,272,884.02 | 134,173,696.53 | 114,512,857.60 | | 负债合计 | | 2,565,647,977.66 | 2,068,486,299.68 | 1,552,015,075.60 | | 所有者权益： | | | | | | 股本 | 五(三十二) | 90,000,000.00 | 83,102,342.00 | 78,082,737.00 | | 其他权益工具 | | | | | | 其中：优先股 | | | | | | 永续债 | | | | | | 资本公积 | 五(三十三) | 1,243,815,554.54 | 748,050,351.34 | 456,437,315.34 | | 减：库存股 | | | | | | 其他综合收益 | 五(三十四) | 701,785.17 | 3,013,465.90 | 2,630,677.15 | | 专项储备 | | | | | | 盈余公积 | 五(三十五) | 10,936,917.27 | 35,000,000.00 | 35,000,000.00 | | 一般风险准备 | | | | | | 未分配利润 | 五(三十六) | -9,425,202.33 | -282,322,395.48 | -256,214,714.75 | | 归属于母公司所有者权益合计 | | 1,336,029,054.65 | 586,843,763.76 | 315,936,014.74 | | 少数股东权益 | | | | | | 所有者权益合计 | | 1,336,029,054.65 | 586,843,763.76 | 315,936,014.74 | | 负债和所有者权益总计 | | 3,901,677,032.31 | 2,655,330,063.44 | 1,867,951,090.34 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 报表 第3页 北京经纬恒润科技股份有限公司 母公司资产负债表（除特别注明外，金额单位均为人民币元） | 资产 | 附注十五 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | | 流动资产： | | | | | | 货币资金 | | 637,016,557.41 | 298,033,734.31 | 189,381,289.09 | | 交易性金融资产 | | 101,103,958.90 | 6,927,059.87 | 不适用 | | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | | 不适用 | 不适用 | 208,800.00 | | 衍生金融资产 | | | | | | 应收票据 | 十五(一) | 318,473,251.32 | 95,819,555.80 | 102,487,741.51 | | 应收账款 | 十五(二) | 717,037,567.68 | 485,573,607.45 | 401,170,574.31 | | 应收款项融资 | 十五(三) | 29,312,981.24 | 38,839,431.72 | 不适用 | | 预付款项 | | 26,196,969.23 | 31,783,849.74 | 26,997,322.93 | | 其他应收款 | 十五(四) | 22,009,841.34 | 42,122,379.79 | 20,742,732.45 | | 存货 | | 512,356,097.76 | 453,871,274.12 | 436,129,511.01 | | 合同资产 | | 18,981,836.14 | | | | 持有待售资产 | | | | | | 一年内到期的非流动资产 | | | | | | 其他流动资产 | | 2,624,468.19 | 191,275.09 | 3,463,176.35 | | 流动资产合计 | | 2,385,113,529.21 | 1,453,162,167.89 | 1,180,581,147.65 | | 非流动资产： | | | | | | 债权投资 | | | | 不适用 | | 可供出售金融资产 | | 不适用 | 不适用 | | | 其他债权投资 | | | | 不适用 | | 持有至到期投资 | | 不适用 | 不适用 | | | 长期应收款 | | | | | | 长期股权投资 | 十五(五) | 459,837,149.49 | 472,460,890.94 | 225,264,108.05 | | 其他权益工具投资 | | | | 不适用 | | 其他非流动金融资产 | | | | 不适用 | | 投资性房地产 | | | | | | 固定资产 | | 44,619,642.13 | 42,217,033.42 | 32,024,047.36 | | 在建工程 | | 1,162,923.61 | 1,009,959.32 | 5,432,139.47 | | 生产性生物资产 | | | | | | 油气资产 | | | | | | 无形资产 | | 23,423,224.53 | 18,351,641.41 | 8,212,439.91 | | 开发支出 | | | | | | 商誉 | | | | | | 长期待摊费用 | | 119,978,888.83 | 119,452,190.72 | 117,080,267.87 | | 递延所得税资产 | | 60,773,112.74 | 41,437,610.27 | 18,531,980.17 | | 其他非流动资产 | | 6,790,826.25 | 3,147,159.39 | 1,366,556.33 | | 非流动资产合计 | | 716,585,767.58 | 698,076,485.47 | 407,911,539.16 | | 资产总计 | | 3,101,699,296.79 | 2,151,238,653.36 | 1,588,492,686.81 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 报表 第4页 北京经纬恒润科技股份有限公司 母公司资产负债表（续）（除特别注明外，金额单位均为人民币元） | 负债和所有者权益 | 附注十五 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | | 流动负债： | | | | | | 短期借款 | | 72,474,500.27 | 192,233,623.98 | 136,170,302.19 | | 交易性金融负债 | | | | 不适用 | | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | | 不适用 | 不适用 | | | 衍生金融负债 | | | | | | 应付票据 | | 70,715,366.87 | | | | 应付账款 | | 508,520,465.35 | 456,879,299.56 | 295,714,103.29 | | 预收款项 | | | 509,466,993.47 | 484,871,674.78 | | 合同负债 | | 486,400,002.60 | | | | 应付职工薪酬 | | 122,102,661.44 | 107,533,630.34 | 89,247,899.63 | | 应交税费 | | 19,346,589.96 | 11,142,513.64 | 17,088,023.15 | | 其他应付款 | | 4,652,949.65 | 7,298,204.63 | 8,335,464.77 | | 持有待售负债 | | | | | | 一年内到期的非流动负债 | | | | | | 其他流动负债 | | 292,788,191.53 | 87,305,286.56 | 75,806,299.71 | | 流动负债合计 | | 1,577,000,727.67 | 1,371,859,552.18 | 1,107,233,767.52 | | 非流动负债： | | | | | | 长期借款 | | | | | | 应付债券 | | | | | | 其中：优先股 | | | | | | 永续债 | | | | | | 长期应付款 | | 120,948.36 | 191,841.60 | 212,466.23 | | 长期应付职工薪酬 | | | | | | 预计负债 | | 30,035,764.00 | 26,397,321.91 | 24,935,975.98 | | 递延收益 | | 51,191,535.70 | 21,704,458.80 | 18,870,798.60 | | 递延所得税负债 | | 165,593.83 | 139,058.98 | 31,320.00 | | 其他非流动负债 | | | | | | 非流动负债合计 | | 81,513,841.89 | 48,432,681.29 | 44,050,560.81 | | 负债合计 | | 1,658,514,569.56 | 1,420,292,233.47 | 1,151,284,328.33 | | 所有者权益： | | | | | | 股本 | | 90,000,000.00 | 83,102,342.00 | 78,082,737.00 | | 其他权益工具 | | | | | | 其中：优先股 | | | | | | 永续债 | | | | | | 资本公积 | | 1,243,815,554.54 | 748,050,351.34 | 456,437,315.34 | | 减：库存股 | | | | | | 其他综合收益 | | | | | | 专项储备 | | | | | | 盈余公积 | | 10,936,917.27 | 35,000,000.00 | 35,000,000.00 | | 未分配利润 | | 98,432,255.42 | -135,206,273.45 | -132,311,693.86 | | 所有者权益合计 | | 1,443,184,727.23 | 730,946,419.89 | 437,208,358.48 | | 负债和所有者权益总计 | | 3,101,699,296.79 | 2,151,238,653.36 | 1,588,492,686.81 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 报表 第5页 北京经纬恒润科技股份有限公司 合并利润表（除特别注明外，金额单位均为人民币元） | 项目 | 附注五 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 | | 一、营业总收入 | | 2,478,752,067.32 | 1,845,048,801.66 | 1,538,703,797.57 | | 其中：营业收入 | 五(三十七) | 2,478,752,067.32 | 1,845,048,801.66 | 1,538,703,797.57 | | 利息收入 | | | | | | 已赚保费 | | | | | | 手续费及佣金收入 | | | | | | 二、营业总成本 | | 2,385,206,377.47 | 1,902,644,381.36 | 1,538,256,486.99 | | 其中：营业成本 | 五(三十七) | 1,666,868,291.14 | 1,209,985,501.52 | 934,066,497.68 | | 利息支出 | | | | | | 手续费及佣金支出 | | | | | | 退保金 | | | | | | 赔付支出净额 | | | | | | 提取保险责任准备金净额 | | | | | | 保单红利支出 | | | | | | 分保费用 | | | | | | 税金及附加 | 五(三十八) | 14,209,865.44 | 13,158,892.21 | 11,959,356.56 | | 销售费用 | 五(三十九) | 178,985,865.23 | 184,658,911.48 | 157,371,422.26 | | 管理费用 | 五(四十) | 154,795,094.05 | 162,760,354.13 | 167,855,465.48 | | 研发费用 | 五(四十一) | 352,277,080.00 | 324,716,112.91 | 265,305,690.48 | | 财务费用 | 五(四十二) | 18,070,181.61 | 7,364,609.11 | 1,698,054.53 | | 其中：利息费用 | 五(四十二) | 11,880,554.49 | 12,927,283.35 | 6,993,190.39 | | 利息收入 | 五(四十二) | 6,377,570.83 | 4,487,110.45 | 1,628,373.76 | | 加：其他收益 | 五(四十三) | 41,419,559.64 | 29,374,344.89 | 27,044,607.11 | | 投资收益（损失以“-”号填列） | 五(四十四) | -15,691,708.36 | -2,301,042.46 | | | 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 五(四十四) | -12,623,741.45 | -2,638,602.46 | | | 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | | | | | | 汇兑收益（损失以“-”号填列） | | | | | | 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | | | | 不适用 | | 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | 五(四十五) | 691,173.00 | 718,259.87 | 208,800.00 | | 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 五(四十六) | -20,819,181.07 | -14,062,832.75 | 不适用 | | 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 五(四十七) | -21,103,928.71 | -13,584,247.48 | -21,689,175.32 | | 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 五(四十八) | -151,910.52 | -42,355.38 | | | 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | | 77,889,693.83 | -57,493,453.01 | 6,011,542.37 | | 加：营业外收入 | 五(四十九) | 1,356,728.84 | 332,830.71 | 47,813.51 | | 减：营业外支出 | 五(五十) | 1,000,027.48 | 1,137,328.30 | 325,892.44 | | 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | | 78,246,395.19 | -58,297,950.60 | 5,733,463.44 | | 减：所得税费用 | 五(五十一) | -21,397,353.79 | -32,190,269.87 | -10,054,507.82 | | 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | | 99,643,748.98 | -26,107,680.73 | 15,787,971.26 | | （一）按经营持续性分类 | | | | | | 1．持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | | 99,643,748.98 | -26,107,680.73 | 15,787,971.26 | | 2．终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | | | | | | （二）按所有权归属分类 | | | | | | 1．归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | | 99,643,748.98 | -26,107,680.73 | 15,787,971.26 | | 2．少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | | | | | | 六、其他综合收益的税后净额 | 五(三十四) | -2,311,680.73 | 382,788.75 | 1,254,882.57 | | 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 五(三十四) | -2,311,680.73 | 382,788.75 | 1,254,882.57 | | （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | | | | | | 1．重新计量设定受益计划变动额 | | | | | | 2．权益法下不能转损益的其他综合收益 | | | | | | 3．其他权益工具投资公允价值变动 | | | | | | 4．企业自身信用风险公允价值变动 | | | | | | （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 五(三十四) | -2,311,680.73 | 382,788.75 | 1,254,882.57 | | 1．权益法下可转损益的其他综合收益 | | | | | | 2．其他债权投资公允价值变动 | | | | | | 3．可供出售金融资产公允价值变动损益 | | | | | | 4．金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | | | | | | 5．持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | | | | | | 6．其他债权投资信用减值准备 | | | | | | 7．现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | | | | | | 8．外币财务报表折算差额 | 五(三十四) | -2,311,680.73 | 382,788.75 | 1,254,882.57 | | 9．其他 | | | | | | 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | | | | | | 七、综合收益总额 | | 97,332,068.25 | -25,724,891.98 | 17,042,853.83 | | 归属于母公司所有者的综合收益总额 | | 97,332,068.25 | -25,724,891.98 | 17,042,853.83 | | 归属于少数股东的综合收益总额 | | | | | | 八、每股收益： | 五(五十二) | | | | | （一）基本每股收益（元/股） | 五(五十二) | 1.18 | | | | （二）稀释每股收益（元/股） | 五(五十二) | 1.18 | | |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 报表 第6页 北京经纬恒润科技股份有限公司 母公司利润表（除特别注明外，金额单位均为人民币元） | 项目 | 附注十五 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 | | 一、营业收入 | 十五(六) | 2,180,020,247.95 | 1,667,860,522.23 | 1,426,524,218.49 | | 减：营业成本 | 十五(六) | 1,611,680,383.50 | 1,177,526,177.24 | 929,558,291.12 | | 税金及附加 | | 8,733,630.35 | 7,188,429.16 | 7,885,670.26 | | 销售费用 | | 110,987,014.98 | 132,271,474.00 | 125,892,592.69 | | 管理费用 | | 98,662,959.50 | 100,171,067.91 | 119,311,319.58 | | 研发费用 | | 276,176,300.98 | 268,379,005.32 | 227,942,409.71 | | 财务费用 | | 15,111,823.11 | 4,264,415.07 | 740,263.89 | | 其中：利息费用 | | 7,698,102.72 | 9,232,713.22 | 6,178,107.94 | | 利息收入 | | 4,393,936.70 | 3,306,441.27 | 1,298,374.26 | | 加：其他收益 | | 31,206,877.90 | 23,396,668.06 | 23,303,131.87 | | 投资收益（损失以“-”号填列） | 十五(七) | -15,691,708.36 | -2,465,657.11 | | | 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 十五(七) | -12,623,741.45 | -2,803,217.11 | | | 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | | | | | | 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | | | | 不适用 | | 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | | 176,899.03 | 718,259.87 | 208,800.00 | | 信用减值损失（损失以“-”号填列） | | -19,137,240.44 | -11,687,444.69 | 不适用 | | 资产减值损失（损失以“-”号填列） | | -12,914,807.17 | -12,155,998.66 | -12,588,366.67 | | 资产处置收益（损失以“-”号填列） | | -293,428.85 | -1,036,008.51 | | | 二、营业利润（亏损以“-”号填列） | | 42,014,727.64 | -25,170,227.51 | 26,117,236.44 | | 加：营业外收入 | | 36,034.70 | 70,468.45 | 11,631.12 | | 减：营业外支出 | | 974,645.26 | 592,711.65 | 287,103.09 | | 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | | 41,076,117.08 | -25,692,470.71 | 25,841,764.47 | | 减：所得税费用 | | -19,308,967.62 | -22,797,891.12 | -7,136,379.25 | | 四、净利润（净亏损以“-”号填列） | | 60,385,084.70 | -2,894,579.59 | 32,978,143.72 | | （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | | 60,385,084.70 | -2,894,579.59 | 32,978,143.72 | | （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | | | | | | 五、其他综合收益的税后净额 | | | | | | （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | | | | | | 1．重新计量设定受益计划变动额 | | | | | | 2．权益法下不能转损益的其他综合收益 | | | | | | 3．其他权益工具投资公允价值变动 | | | | 不适用 | | 4．企业自身信用风险公允价值变动 | | | | 不适用 | | （二）将重分类进损益的其他综合收益 | | | | | | 1．权益法下可转损益的其他综合收益 | | | | | | 2．其他债权投资公允价值变动 | | | | 不适用 | | 3．可供出售金融资产公允价值变动损益 | | 不适用 | 不适用 | | | 4．金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | | | | 不适用 | | 5．持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | | 不适用 | 不适用 | | | 6．其他债权投资信用减值准备 | | | | 不适用 | | 7．现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | | | | | | 8．外币财务报表折算差额 | | | | | | 9．其他 | | | | | | 六、综合收益总额 | | 60,385,084.70 | -2,894,579.59 | 32,978,143.72 | | 七、每股收益： | | | | | | （一）基本每股收益（元/股） | | | | | | （二）稀释每股收益（元/股） | | | | |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 报表 第7页 北京经纬恒润科技股份有限公司 合并现金流量表（除特别注明外，金额单位均为人民币元） | 项目 | 附注五 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 | | 一、经营活动产生的现金流量 | | | | | | 销售商品、提供劳务收到的现金 | | 1,578,518,141.70 | 1,427,220,685.90 | 1,338,245,426.91 | | 收到的税费返还 | | 23,442,209.17 | 32,456,518.42 | 21,865,781.30 | | 收到其他与经营活动有关的现金 | 五(五十三) | 211,610,756.90 | 70,932,063.81 | 51,977,034.45 | | 经营活动现金流入小计 | | 1,813,571,107.77 | 1,530,609,268.13 | 1,412,088,242.66 | | 购买商品、接受劳务支付的现金 | | 787,492,358.20 | 422,257,034.65 | 475,092,014.87 | | 支付给职工以及为职工支付的现金 | | 726,444,226.39 | 665,539,353.86 | 533,305,014.96 | | 支付的各项税费 | | 75,123,463.25 | 96,224,011.99 | 96,775,678.99 | | 支付其他与经营活动有关的现金 | 五(五十三) | 178,035,349.54 | 204,564,501.82 | 184,411,117.18 | | 经营活动现金流出小计 | | 1,767,095,397.38 | 1,388,584,902.32 | 1,289,583,826.00 | | 经营活动产生的现金流量净额 | | 46,475,710.39 | 142,024,365.81 | 122,504,416.66 | | 二、投资活动产生的现金流量 | | | | | | 收回投资收到的现金 | | 10,000,000.00 | | | | 取得投资收益收到的现金 | | 290,783.67 | 337,560.00 | | | 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | | 67,007.66 | 126,689.01 | | | 投资活动现金流入小计 | | 10,357,791.33 | 464,249.01 | | | 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | | 67,259,423.82 | 269,228,816.49 | 119,580,874.31 | | 投资支付的现金 | | 154,000,000.00 | 26,000,000.00 | 10,000,000.00 | | 支付其他与投资活动有关的现金 | 五(五十三) | 2,408,433.70 | | | | 投资活动现金流出小计 | | 223,667,857.52 | 295,228,816.49 | 129,580,874.31 | | 投资活动产生的现金流量净额 | | -213,310,066.19 | -294,764,567.48 | -129,580,874.31 | | 三、筹资活动产生的现金流量 | | | | | | 吸收投资收到的现金 | | 645,621,252.64 | 296,632,641.00 | 40,680,000.00 | | 取得借款收到的现金 | | 165,109,791.33 | 296,054,507.56 | 235,881,056.11 | | 收到其他与筹资活动有关的现金 | 五(五十三) | 212,328,215.25 | 115,250,433.00 | 84,415,570.22 | | 筹资活动现金流入小计 | | 1,023,059,259.22 | 707,937,581.56 | 360,976,626.33 | | 偿还债务支付的现金 | | 318,931,100.82 | 219,004,462.85 | 151,000,000.00 | | 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | | 11,038,451.92 | 17,270,109.51 | 16,841,306.09 | | 支付其他与筹资活动有关的现金 | 五(五十三) | 144,051,619.01 | 158,861,289.40 | 127,025,376.23 | | 筹资活动现金流出小计 | | 474,021,171.75 | 395,135,861.76 | 294,866,682.32 | | 筹资活动产生的现金流量净额 | | 549,038,087.47 | 312,801,719.80 | 66,109,944.01 | | 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | | -14,048,584.92 | 2,333,984.94 | 5,817,609.39 | | 五、现金及现金等价物净增加额 | | 368,155,146.75 | 162,395,503.07 | 64,851,095.75 | | 加：期初现金及现金等价物余额 | | 392,151,774.52 | 229,756,271.45 | 164,905,175.70 | | 六、期末现金及现金等价物余额 | | 760,306,921.27 | 392,151,774.52 | 229,756,271.45 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 报表 第8页 北京经纬恒润科技股份有限公司 母公司现金流量表（除特别注明外，金额单位均为人民币元） | 项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 | | 一、经营活动产生的现金流量 | | | | | | 销售商品、提供劳务收到的现金 | | 1,274,909,332.84 | 1,163,149,837.56 | 1,049,367,991.16 | | 收到的税费返还 | | 21,713,602.44 | 29,218,296.52 | 21,844,364.03 | | 收到其他与经营活动有关的现金 | | 127,666,052.23 | 36,475,963.00 | 30,000,183.62 | | 经营活动现金流入小计 | | 1,424,288,987.51 | 1,228,844,097.08 | 1,101,212,538.81 | | 购买商品、接受劳务支付的现金 | | 861,854,704.55 | 549,415,500.57 | 463,066,622.89 | | 支付给职工以及为职工支付的现金 | | 420,459,698.64 | 372,118,793.62 | 296,647,621.63 | | 支付的各项税费 | | 42,866,909.61 | 53,551,375.26 | 71,946,298.47 | | 支付其他与经营活动有关的现金 | | 153,714,544.64 | 219,478,123.34 | 210,446,424.04 | | 经营活动现金流出小计 | | 1,478,895,857.44 | 1,194,563,792.79 | 1,042,106,967.03 | | 经营活动产生的现金流量净额 | | -54,606,869.93 | 34,280,304.29 | 59,105,571.78 | | 二、投资活动产生的现金流量 | | | | | | 收回投资收到的现金 | | 10,000,000.00 | | | | 取得投资收益收到的现金 | | 290,783.67 | 337,560.00 | | | 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | | 27,253.05 | 110,647.00 | | | 投资活动现金流入小计 | | 10,318,036.72 | 448,207.00 | | | 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | | 15,475,612.59 | 9,823,205.95 | 11,340,678.80 | | 投资支付的现金 | | 104,000,000.00 | 256,000,000.00 | 35,784,985.00 | | 支付其他与投资活动有关的现金 | | 2,408,433.70 | | | | 投资活动现金流出小计 | | 121,884,046.29 | 265,823,205.95 | 47,125,663.80 | | 投资活动产生的现金流量净额 | | -111,566,009.57 | -265,374,998.95 | -47,125,663.80 | | 三、筹资活动产生的现金流量 | | | | | | 吸收投资收到的现金 | | 645,621,252.64 | 296,632,641.00 | 40,680,000.00 | | 取得借款收到的现金 | | 104,000,000.00 | 240,000,000.00 | 186,000,000.00 | | 收到其他与筹资活动有关的现金 | | 118,804,136.36 | 91,222,633.00 | 84,415,570.22 | | 筹资活动现金流入小计 | | 868,425,389.00 | 627,855,274.00 | 311,095,570.22 | | 偿还债务支付的现金 | | 227,000,000.00 | 184,000,000.00 | 151,000,000.00 | | 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | | 7,198,439.21 | 13,596,991.43 | 16,025,687.34 | | 支付其他与筹资活动有关的现金 | | 109,670,943.85 | 110,541,829.40 | 104,827,941.23 | | 筹资活动现金流出小计 | | 343,869,383.06 | 308,138,820.83 | 271,853,628.57 | | 筹资活动产生的现金流量净额 | | 524,556,005.94 | 319,716,453.17 | 39,241,941.65 | | 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | | -11,537,596.95 | 2,321,656.73 | 4,695,070.73 | | 五、现金及现金等价物净增加额 | | 346,845,529.49 | 90,943,415.24 | 55,916,920.36 | | 加：期初现金及现金等价物余额 | | 232,739,307.73 | 141,795,892.49 | 85,878,972.13 | | 六、期末现金及现金等价物余额 | | 579,584,837.22 | 232,739,307.73 | 141,795,892.49 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 报表 第9页 北京经纬恒润科技股份有限公司 合并所有者权益变动表（除特别注明外，金额单位均为人民币元） | 项目 | 2020年度 | | 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | | 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 小计 | | 优先股 | 永续债 | 其他 | | 一、上年年末余额 | 83,102,342.00 | | | | 748,050,351.34 | | 3,013,465.90 | | 35,000,000.00 | | -282,322,395.48 | 586,843,763.76 | | 586,843,763.76 | | 加：会计政策变更 | | | | | | | | | | | | | | | | 前期差错更正 | | | | | | | | | | | | | | | | 同一控制下企业合并 | | | | | | | | | | | | | | | | 其他 | | | | | | | | | | | | | | | | 二、本年年初余额 | 83,102,342.00 | | | | 748,050,351.34 | | 3,013,465.90 | | 35,000,000.00 | | -282,322,395.48 | 586,843,763.76 | | 586,843,763.76 | | 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） | 6,897,658.00 | | | | 495,765,203.20 | | -2,311,680.73 | | -24,063,082.73 | | 272,897,193.15 | 749,185,290.89 | | 749,185,290.89 | | （一）综合收益总额 | | | | | | | -2,311,680.73 | | | | 99,643,748.98 | 97,332,068.25 | | 97,332,068.25 | | （二）所有者投入和减少资本 | 6,465,373.00 | | | | 645,387,849.64 | | | | | | | 651,853,222.64 | | 651,853,222.64 | | 1．所有者投入的普通股 | 6,465,373.00 | | | | 639,155,879.64 | | | | | | | 645,621,252.64 | | 645,621,252.64 | | 2．其他权益工具持有者投入资本 | | | | | | | | | | | | | | | | 3．股份支付计入所有者权益的金额 | | | | | 6,231,970.00 | | | | | | | 6,231,970.00 | | 6,231,970.00 | | 4．其他 | | | | | | | | | | | | | | | | （三）利润分配 | | | | | | | | | 10,936,917.27 | | -10,936,917.27 | | | | | 1．提取盈余公积 | | | | | | | | | 10,936,917.27 | | -10,936,917.27 | | | | | 2．提取一般风险准备 | | | | | | | | | | | | | | | | 3．对所有者（或股东）的分配 | | | | | | | | | | | | | | | | 4．其他 | | | | | | | | | | | | | | | | （四）所有者权益内部结转 | 432,285.00 | | | | -149,622,646.44 | | | | -35,000,000.00 | | 184,190,361.44 | | | | | 1．资本公积转增资本（或股本） | | | | | | | | | | | | | | | | 2．盈余公积转增资本（或股本） | | | | | | | | | | | | | | | | 3．盈余公积弥补亏损 | | | | | | | | | | | | | | | | 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | | | | | | | | | | | | | | | | 5．其他综合收益结转留存收益 | | | | | | | | | | | | | | | | 6．其他 | 432,285.00 | | | | -149,622,646.44 | | | | -35,000,000.00 | | 184,190,361.44 | | | | | （五）专项储备 | | | | | | | | | | | | | | | | 1．本期提取 | | | | | | | | | | | | | | | | 2．本期使用 | | | | | | | | | | | | | | | | （六）其他 | | | | | | | | | | | | | | | | 四、本期期末余额 | 90,000,000.00 | | | | 1,243,815,554.54 | | 701,785.17 | | 10,936,917.27 | | -9,425,202.33 | 1,336,029,054.65 | | 1,336,029,054.65 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 报表 第10页 北京经纬恒润科技股份有限公司 合并所有者权益变动表（续）（除特别注明外，金额单位均为人民币元） | 项目 | 2019年度 | | 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | | 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 小计 | | 优先股 | 永续债 | 其他 | | 一、上年年末余额 | 78,082,737.00 | | | | 456,437,315.34 | | 2,630,677.15 | | 35,000,000.00 | | -256,214,714.75 | 315,936,014.74 | | 315,936,014.74 | | 加：会计政策变更 | | | | | | | | | | | | | | | | 前期差错更正 | | | | | | | | | | | | | | | | 同一控制下企业合并 | | | | | | | | | | | | | | | | 其他 | | | | | | | | | | | | | | | | 二、本年年初余额 | 78,082,737.00 | | | | 456,437,315.34 | | 2,630,677.15 | | 35,000,000.00 | | -256,214,714.75 | 315,936,014.74 | | 315,936,014.74 | | 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） | 5,019,605.00 | | | | 291,613,036.00 | | 382,788.75 | | | | -26,107,680.73 | 270,907,749.02 | | 270,907,749.02 | | （一）综合收益总额 | | | | | | | 382,788.75 | | | | -26,107,680.73 | -25,724,891.98 | | -25,724,891.98 | | （二）所有者投入和减少资本 | 5,019,605.00 | | | | 291,613,036.00 | | | | | | | 296,632,641.00 | | 296,632,641.00 | | 1．所有者投入的普通股 | 5,019,605.00 | | | | 291,613,036.00 | | | | | | | 296,632,641.00 | | 296,632,641.00 | | 2．其他权益工具持有者投入资本 | | | | | | | | | | | | | | | | 3．股份支付计入所有者权益的金额 | | | | | | | | | | | | | | | | 4．其他 | | | | | | | | | | | | | | | | （三）利润分配 | | | | | | | | | | | | | | | | 1．提取盈余公积 | | | | | | | | | | | | | | | | 2．提取一般风险准备 | | | | | | | | | | | | | | | | 3．对所有者（或股东）的分配 | | | | | | | | | | | | | | | | 4．其他 | | | | | | | | | | | | | | | | （四）所有者权益内部结转 | | | | | | | | | | | | | | | | 1．资本公积转增资本（或股本） | | | | | | | | | | | | | | | | 2．盈余公积转增资本（或股本） | | | | | | | | | | | | | | | | 3．盈余公积弥补亏损 | | | | | | | | | | | | | | | | 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | | | | | | | | | | | | | | | | 5．其他综合收益结转留存收益 | | | | | | | | | | | | | | | | 6．其他 | | | | | | | | | | | | | | | | （五）专项储备 | | | | | | | | | | | | | | | | 1．本期提取 | | | | | | | | | | | | | | | | 2．本期使用 | | | | | | | | | | | | | | | | （六）其他 | | | | | | | | | | | | | | | | 四、本期期末余额 | 83,102,342.00 | | | | 748,050,351.34 | | 3,013,465.90 | | 35,000,000.00 | | -282,322,395.48 | 586,843,763.76 | | 586,843,763.76 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 报表 第11页 北京经纬恒润科技股份有限公司 合并所有者权益变动表（续）（除特别注明外，金额单位均为人民币元） | 项目 | 2018年度 | | 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | | 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 小计 | | 优先股 | 永续债 | 其他 | | 一、上年年末余额 | 75,950,000.00 | | | | 376,103,806.91 | | 1,375,794.58 | | 35,000,000.00 | | -272,002,686.01 | 216,426,915.48 | | 216,426,915.48 | | 加：会计政策变更 | | | | | | | | | | | | | | | | 前期差错更正 | | | | | | | | | | | | | | | | 同一控制下企业合并 | | | | | | | | | | | | | | | | 其他 | | | | | | | | | | | | | | | | 二、本年年初余额 | 75,950,000.00 | | | | 376,103,806.91 | | 1,375,794.58 | | 35,000,000.00 | | -272,002,686.01 | 216,426,915.48 | | 216,426,915.48 | | 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） | 2,132,737.00 | | | | 80,333,508.43 | | 1,254,882.57 | | | | 15,787,971.26 | 99,509,099.26 | | 99,509,099.26 | | （一）综合收益总额 | | | | | | | 1,254,882.57 | | | | 15,787,971.26 | 17,042,853.83 | | 17,042,853.83 | | （二）所有者投入和减少资本 | 2,132,737.00 | | | | 80,333,508.43 | | | | | | | 82,466,245.43 | | 82,466,245.43 | | 1．所有者投入的普通股 | 2,132,737.00 | | | | 38,547,263.00 | | | | | | | 40,680,000.00 | | 40,680,000.00 | | 2．其他权益工具持有者投入资本 | | | | | | | | | | | | | | | | 3．股份支付计入所有者权益的金额 | | | | | 41,786,245.43 | | | | | | | 41,786,245.43 | | 41,786,245.43 | | 4．其他 | | | | | | | | | | | | | | | | （三）利润分配 | | | | | | | | | | | | | | | | 1．提取盈余公积 | | | | | | | | | | | | | | | | 2．提取一般风险准备 | | | | | | | | | | | | | | | | 3．对所有者（或股东）的分配 | | | | | | | | | | | | | | | | 4．其他 | | | | | | | | | | | | | | | | （四）所有者权益内部结转 | | | | | | | | | | | | | | | | 1．资本公积转增资本（或股本） | | | | | | | | | | | | | | | | 2．盈余公积转增资本（或股本） | | | | | | | | | | | | | | | | 3．盈余公积弥补亏损 | | | | | | | | | | | | | | | | 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | | | | | | | | | | | | | | | | 5．其他 | | | | | | | | | | | | | | | | （五）专项储备 | | | | | | | | | | | | | | | | 1．本期提取 | | | | | | | | | | | | | | | | 2．本期使用 | | | | | | | | | | | | | | | | （六）其他 | | | | | | | | | | | | | | | | 四、本期期末余额 | 78,082,737.00 | | | | 456,437,315.34 | | 2,630,677.15 | | 35,000,000.00 | | -256,214,714.75 | 315,936,014.74 | | 315,936,014.74 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 报表 第12页 北京经纬恒润科技股份有限公司 母公司所有者权益变动表（除特别注明外，金额单位均为人民币元） | 项目 | 2020年度 | | 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | | 优先股 | 永续债 | 其他 | | 一、上年年末余额 | 83,102,342.00 | | | | 748,050,351.34 | | | | 35,000,000.00 | -135,206,273.45 | 730,946,419.89 | | 加：会计政策变更 | | | | | | | | | | | | | 前期差错更正 | | | | | | | | | | | | | 其他 | | | | | | | | | | | | | 二、本年年初余额 | 83,102,342.00 | | | | 748,050,351.34 | | | | 35,000,000.00 | -135,206,273.45 | 730,946,419.89 | | 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） | 6,897,658.00 | | | | 495,765,203.20 | | | | -24,063,082.73 | 233,638,528.87 | 712,238,307.34 | | （一）综合收益总额 | | | | | | | | | | 60,385,084.70 | 60,385,084.70 | | （二）所有者投入和减少资本 | 6,465,373.00 | | | | 645,387,849.64 | | | | | | 651,853,222.64 | | 1．所有者投入的普通股 | 6,465,373.00 | | | | 639,155,879.64 | | | | | | 645,621,252.64 | | 2．其他权益工具持有者投入资本 | | | | | | | | | | | | | 3．股份支付计入所有者权益的金额 | | | | | 6,231,970.00 | | | | | | 6,231,970.00 | | 4．其他 | | | | | | | | | | | | | （三）利润分配 | | | | | | | | | 10,936,917.27 | -10,936,917.27 | | | 1．提取盈余公积 | | | | | | | | | 10,936,917.27 | -10,936,917.27 | | | 2．对所有者（或股东）的分配 | | | | | | | | | | | | | 3．其他 | | | | | | | | | | | | | （四）所有者权益内部结转 | 432,285.00 | | | | -149,622,646.44 | | | | -35,000,000.00 | 184,190,361.44 | | | 1．资本公积转增资本（或股本） | | | | | | | | | | | | | 2．盈余公积转增资本（或股本） | | | | | | | | | | | | | 3．盈余公积弥补亏损 | | | | | | | | | | | | | 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | | | | | | | | | | | | | 5．其他综合收益结转留存收益 | | | | | | | | | | | | | 6．其他 | 432,285.00 | | | | -149,622,646.44 | | | | -35,000,000.00 | 184,190,361.44 | | | （五）专项储备 | | | | | | | | | | | | | 1．本期提取 | | | | | | | | | | | | | 2．本期使用 | | | | | | | | | | | | | （六）其他 | | | | | | | | | | | | | 四、本期期末余额 | 90,000,000.00 | | | | 1,243,815,554.54 | | | | 10,936,917.27 | 98,432,255.42 | 1,443,184,727.23 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 报表 第13页 北京经纬恒润科技股份有限公司母公司所有者权益变动表（续）（除特别注明外，金额单位均为人民币元） | 项目 | 2019年度 | | 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | | 优先股 | 永续债 | 其他 | | 一、上年年末余额 | 78,082,737.00 | | | | 456,437,315.34 | | | | 35,000,000.00 | -132,311,693.86 | 437,208,358.48 | | 加：会计政策变更 | | | | | | | | | | | | | 前期差错更正 | | | | | | | | | | | | | 其他 | | | | | | | | | | | | | 二、本年年初余额 | 78,082,737.00 | | | | 456,437,315.34 | | | | 35,000,000.00 | -132,311,693.86 | 437,208,358.48 | | 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） | 5,019,605.00 | | | | 291,613,036.00 | | | | | -2,894,579.59 | 293,738,061.41 | | （一）综合收益总额 | | | | | | | | | | -2,894,579.59 | -2,894,579.59 | | （二）所有者投入和减少资本 | 5,019,605.00 | | | | 291,613,036.00 | | | | | | 296,632,641.00 | | 1．所有者投入的普通股 | 5,019,605.00 | | | | 291,613,036.00 | | | | | | 296,632,641.00 | | 2．其他权益工具持有者投入资本 | | | | | | | | | | | | | 3．股份支付计入所有者权益的金额 | | | | | | | | | | | | | 4．其他 | | | | | | | | | | | | | （三）利润分配 | | | | | | | | | | | | | 1．提取盈余公积 | | | | | | | | | | | | | 2．对所有者（或股东）的分配 | | | | | | | | | | | | | 3．其他 | | | | | | | | | | | | | （四）所有者权益内部结转 | | | | | | | | | | | | | 1．资本公积转增资本（或股本） | | | | | | | | | | | | | 2．盈余公积转增资本（或股本） | | | | | | | | | | | | | 3．盈余公积弥补亏损 | | | | | | | | | | | | | 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | | | | | | | | | | | | | 5．其他综合收益结转留存收益 | | | | | | | | | | | | | 6．其他 | | | | | | | | | | | | | （五）专项储备 | | | | | | | | | | | | | 1．本期提取 | | | | | | | | | | | | | 2．本期使用 | | | | | | | | | | | | | （六）其他 | | | | | | | | | | | | | 四、本期期末余额 | 83,102,342.00 | | | | 748,050,351.34 | | | | 35,000,000.00 | -135,206,273.45 | 730,946,419.89 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 报表 第14页 北京经纬恒润科技股份有限公司母公司所有者权益变动表（续）（除特别注明外，金额单位均为人民币元） | 项目 | 2018年度 | | 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | | 优先股 | 永续债 | 其他 | | 一、上年年末余额 | 75,950,000.00 | | | | 376,103,806.91 | | | | 35,000,000.00 | -165,289,837.58 | 321,763,969.33 | | 加：会计政策变更 | | | | | | | | | | | | | 前期差错更正 | | | | | | | | | | | | | 其他 | | | | | | | | | | | | | 二、本年年初余额 | 75,950,000.00 | | | | 376,103,806.91 | | | | 35,000,000.00 | -165,289,837.58 | 321,763,969.33 | | 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） | 2,132,737.00 | | | | 80,333,508.43 | | | | | 32,978,143.72 | 115,444,389.15 | | （一）综合收益总额 | | | | | | | | | | 32,978,143.72 | 32,978,143.72 | | （二）所有者投入和减少资本 | 2,132,737.00 | | | | 80,333,508.43 | | | | | | 82,466,245.43 | | 1．所有者投入的普通股 | 2,132,737.00 | | | | 38,547,263.00 | | | | | | 40,680,000.00 | | 2．其他权益工具持有者投入资本 | | | | | | | | | | | | | 3．股份支付计入所有者权益的金额 | | | | | 41,786,245.43 | | | | | | 41,786,245.43 | | 4．其他 | | | | | | | | | | | | | （三）利润分配 | | | | | | | | | | | | | 1．提取盈余公积 | | | | | | | | | | | | | 2．对所有者（或股东）的分配 | | | | | | | | | | | | | 3．其他 | | | | | | | | | | | | | （四）所有者权益内部结转 | | | | | | | | | | | | | 1．资本公积转增资本（或股本） | | | | | | | | | | | | | 2．盈余公积转增资本（或股本） | | | | | | | | | | | | | 3．盈余公积弥补亏损 | | | | | | | | | | | | | 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | | | | | | | | | | | | | 5．其他 | | | | | | | | | | | | | （五）专项储备 | | | | | | | | | | | | | 1．本期提取 | | | | | | | | | | | | | 2．本期使用 | | | | | | | | | | | | | （六）其他 | | | | | | | | | | | | | 四、本期期末余额 | 78,082,737.00 | | | | 456,437,315.34 | | | | 35,000,000.00 | -132,311,693.86 | 437,208,358.48 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 财务报表附注 第1页 3-2-1-24 北京经纬恒润科技股份有限公司 财务报表附注（除特殊注明外，金额单位均为人民币元） 一、 公司基本情况 (一) 公司概况 北京经纬恒润科技股份有限公司系由北京经纬恒润科技有限公司（以下简称“恒润有限”）于2020年经整体变更改制的股份有限公司。公司的统一信用代码： 91110105754668875A 。注册地：北京市朝阳区酒仙桥路14号1幢4层，总部地址： 北京市海淀区知春路7号致真大厦D座6-10层。法定代表人：吉英存。2003年9月12日，根据公司章程，由吉英存、曹旭明、崔文革、张秦和李文华共同出资设立，公司注册资本为50.00万元，股权结构如下： | 股东 | 注册资本（万元） | 占比（%） | 出资形式 | 出资额（万元） | 占注册资本比例（%） |
| 吉英存 | 14.50 | 29.00 | 货币出资 | 14.50 | 29.00 |
| 曹旭明 | 11.00 | 22.00 | 货币出资 | 11.00 | 22.00 |
| 崔文革 | 10.50 | 21.00 | 货币出资 | 10.50 | 21.00 |
| 张秦 | 10.00 | 20.00 | 货币出资 | 10.00 | 20.00 |
| 合计 | 50.00 | 100.00 | —— | 50.00 | 100.00 |
2003年8月28日，北京中伦信会计师事务所出具“中伦信验字（2003）第54号”《验资报告》。2004年3月20日恒润有限股东会决议，决定公司注册资本由人民币50.00万元增加至300.00万元，新增250.00万元注册资本由股东吉英存、曹旭明、崔文革、张秦、李文华以货币出资的方式认缴，截止2004年4月9日新增的注册资本已经全部实缴到位并经工商局进行核查确认。本次工商变更完成后，恒润有限的股权结构如下： | 股东 | 注册资本（万元） | 占比（%） | 出资形式 | 出资额 （万元） | 占注册资本比例（%） |
| 吉英存 | 87.00 | 29.00 | 货币出资 | 87.00 | 29.00 |
| 曹旭明 | 66.00 | 22.00 | 货币出资 | 66.00 | 22.00 |
| 崔文革 | 63.00 | 21.00 | 货币出资 | 63.00 | 21.00 |
| 张秦 | 60.00 | 20.00 | 货币出资 | 60.00 | 20.00 |
| 李文华 | 24.00 | 8.00 | 货币出资 | 24.00 | 8.00 |
| 合计 | 300.00 | 100.00 | —— | 300.00 | 100.00 |
2005年3月30日恒润有限股东会决议，公司注册资本由人民币300.00万元增加至1,000.00万元，新增700.00万元注册资本由股东吉英存、曹旭明、崔文革、张秦、 财务报表附注 第2页 3-2-1-25 李文华以货币出资的方式认缴，于2005年4月26日完成工商变更登记。恒润有限的股权结构如下： | 股东 | 注册资本（万元） | 占比（%） | 出资形式 | 出资额 （万元） | 占注册资本比例（%） |
| 吉英存 | 290.00 | 29.00 | 货币出资 | 290.00 | 29.00 |
| 曹旭明 | 220.00 | 22.00 | 货币出资 | 220.00 | 22.00 |
| 崔文革 | 210.00 | 21.00 | 货币出资 | 210.00 | 21.00 |
| 张秦 | 200.00 | 20.00 | 货币出资 | 200.00 | 20.00 |
| 李文华 | 80.00 | 8.00 | 货币出资 | 80.00 | 8.00 |
| 合计 | 1,000.00 | 100.00 | —— | 1,000.00 | 100.00 |
2005年9月2日恒润有限股东会决议，公司注册资本由1,000.00万元增加至1,500.00万元，新增500.00万元注册资本由股东吉英存、曹旭明、崔文革、张秦、李文华以货币出资的方式认缴，截止2005年9月19日增资款已出资到位，2005年9月21日完成工商变更登记。恒润有限的股权结构如下： | 股东 | 注册资本（万元） | 占比（%） | 出资形式 | 出资额 （万元） | 占注册资本比例（%） |
| 吉英存 | 435.00 | 29.00 | 货币出资 | 435.00 | 29.00 |
| 曹旭明 | 330.00 | 22.00 | 货币出资 | 330.00 | 22.00 |
| 崔文革 | 315.00 | 21.00 | 货币出资 | 315.00 | 21.00 |
| 张秦 | 300.00 | 20.00 | 货币出资 | 300.00 | 20.00 |
| 李文华 | 120.00 | 8.00 | 货币出资 | 120.00 | 8.00 |
| 合计 | 1,500.00 | 100.00 | —— | 1,500.00 | 100.00 |
2006年9月2日恒润有限股东会决议，公司注册资本由1,500.00万元增加至3,000.00万元，新增1,500.00万元注册资本由股东吉英存、曹旭明、崔文革、张秦、李文华以货币出资的方式认缴，2006年10月20日完成工商变更登记手续。恒润有限的股权结构如下： | 股东 | 注册资本（万元） | 占比（%） | 出资形式 | 出资额 （万元） | 占注册资本比例（%） |
| 吉英存 | 870.00 | 29.00 | 货币出资 | 870.00 | 29.00 |
| 曹旭明 | 660.00 | 22.00 | 货币出资 | 660.00 | 22.00 |
| 崔文革 | 630.00 | 21.00 | 货币出资 | 630.00 | 21.00 |
| 张秦 | 600.00 | 20.00 | 货币出资 | 600.00 | 20.00 |
| 李文华 | 240.00 | 8.00 | 货币出资 | 240.00 | 8.00 |
| 合计 | 3,000.00 | 100.00 | —— | 3,000.00 | 100.00 |
2006年9月29日，经北京中润恒方会计师事务所有限责任公司审验并出具中润恒 财务报表附注 第3页 3-2-1-26 验字（2006）G-1-1316号验资报告。 2007年8月15日恒润有限股东会决议，公司注册资本由3,000.00万元增加至4,000.00万元，新增1,000.00万元注册资本由股东吉英存、曹旭明、崔文革、张秦、李文华以货币出资的方式认缴，2007年8月29日完成工商变更登记。恒润有限的股权结构如下： | 股东 | 注册资本（万元） | 占比（%） | 出资形式 | 出资额 （万元） | 占注册资本比例（%） |
| 吉英存 | 1,160.00 | 29.00 | 货币出资 | 1,160.00 | 29.00 |
| 曹旭明 | 880.00 | 22.00 | 货币出资 | 880.00 | 22.00 |
| 崔文革 | 840.00 | 21.00 | 货币出资 | 840.00 | 21.00 |
| 张秦 | 800.00 | 20.00 | 货币出资 | 800.00 | 20.00 |
| 李文华 | 320.00 | 8.00 | 货币出资 | 320.00 | 8.00 |
| 合计 | 4,000.00 | 100.00 | —— | 4,000.00 | 100.00 |
2007年8月28日，经北京富尔会计师事务所有限责任公司审验并出具京富会（2007）2-971号验资报告。 2008年6月30日恒润有限股东会决议，股东李文华将持有的公司8.00%股权按比例转让给股东吉英存、曹旭明、崔文革、张秦，于2008年6月27日签订股权转让协议。变更后恒润有限的股权结构如下： | 股东 | 注册资本（万元） | 占比（%） | 出资形式 | 出资额 （万元） | 占注册资本比例（%） |
| 吉英存 | 1,260.864 | 31.52 | 货币出资 | 1,260.864 | 31.52 |
| 曹旭明 | 956.544 | 23.92 | 货币出资 | 956.544 | 23.92 |
| 崔文革 | 913.024 | 22.82 | 货币出资 | 913.024 | 22.82 |
| 张秦 | 869.568 | 21.74 | 货币出资 | 869.568 | 21.74 |
| 合计 | 4,000.00 | 100.00 | —— | 4,000.00 | 100.00 |
2008年6月30日恒润有限股东会决议，公司注册资本由4,000.00万元增加至5,000.00万元，新增1,000.00万元注册资本由股东吉英存、曹旭明、崔文革、张秦以货币出资的方式认缴，2008年9月9日完成工商变更登记。恒润有限的股权结构如下： | 股东 | 注册资本（万元） | 占比（%） | 出资形式 | 出资额 （万元） | 占注册资本比例（%） |
| 吉英存 | 1,576.064 | 31.52 | 货币出资 | 1,576.064 | 31.52 |
| 曹旭明 | 1,195.744 | 23.92 | 货币出资 | 1,195.744 | 23.92 |
| 崔文革 | 1,141.224 | 22.82 | 货币出资 | 1,141.224 | 22.82 |
| 张秦 | 1,086.968 | 21.74 | 货币出资 | 1,086.968 | 21.74 |
| 合计 | 5,000.000 | 100.00 | —— | 5,000.000 | 100.00 |
财务报表附注 第4页 3-2-1-27 2008年9月9日，经北京中诚恒平会计师事务所有限公司审验并出具中诚恒平（2008）验字第0542号验资报告。 2009年11月27日恒润有限股东会决议，同意股东张秦转让其持有恒润有限477.198万元股份。其中：张秦将持有的货币出资人民币192.181万元转让给吉英存，张秦将其持有的货币出资人民币145.926万元转让给曹旭明；张秦将持有的货币出资人民币139.091万元转让给崔文革。公司注册资本由5,000.000万元增加至6,000.000万元，新增1,000.000万元注册资本由股东吉英存、曹旭明、崔文革、张秦以货币出资的方式认缴，2009年12月30日完成工商变更登记。恒润有限的股权结构如下： | 股东 | 注册资本（万元） | 占比（%） | 出资形式 | 出资额 （万元） | 占注册资本比例（%） |
| 吉英存 | 2,121.894 | 35.36 | 货币出资 | 2,121.894 | 35.36 |
| 曹旭明 | 1,610.004 | 26.83 | 货币出资 | 1,610.004 | 26.83 |
| 崔文革 | 1,536.378 | 25.61 | 货币出资 | 1,536.378 | 25.61 |
| 张秦 | 731.724 | 12.20 | 货币出资 | 731.724 | 12.20 |
| 合计 | 6,000.000 | 100.00 | —— | 6,000.000 | 100.00 |
2009年12月18日，经北京中诚恒平会计师事务所有限公司审验并出具中诚恒平（2009）验字第01-0669号验资报告。 2012年9月20日恒润有限股东会决议，新增股东方芳和马晓林，其中：股东曹旭明将持有的94.424万元股权转让给方芳；股东张秦将持有的42.914万元股权转让给方芳；股东崔文革将持有的90.108万元股权转让给方芳；吉英存将持有的11.014万元股权转让给方芳；吉英存将持有的113.430万元股权转让给马晓林，并于2012年9月20日签订股权转让协议。2012年12月7日完成工商变更登记，本次股权变更后，恒润有限的股权结构如下： | 股东 | 注册资本（万元） | 占比（%） | 出资形式 | 出资额 （万元） | 占注册资本比例（%） |
| 吉英存 | 1,997.45 | 33.29 | 货币出资 | 1,997.45 | 33.29 |
| 曹旭明 | 1,515.58 | 25.26 | 货币出资 | 1,515.58 | 25.26 |
| 崔文革 | 1,446.27 | 24.10 | 货币出资 | 1,446.27 | 24.10 |
| 张秦 | 688.81 | 11.48 | 货币出资 | 688.81 | 11.48 |
| 方芳 | 238.46 | 3.98 | 货币出资 | 238.46 | 3.98 |
| 马晓林 | 113.43 | 1.89 | 货币出资 | 113.43 | 1.89 |
| 合计 | 6,000.00 | 100.00 | —— | 6,000.00 | 100.00 |
财务报表附注 第5页 3-2-1-28 2014年10月15日恒润有限股东会决议，公司注册资本由6,000.00万元增加至7,000.00万元，新增1,000.00万元注册资本由股东吉英存、曹旭明、崔文革、张秦、方芳、马晓林以货币出资的方式认缴，2014年11月26日完成工商变更手续。恒润有限的股权结构如下： | 股东 | 注册资本（万元） | 占比（%） | 出资形式 | 出资额 （万元） | 占注册资本比例（%） |
| 吉英存 | 2,320.9770 | 33.16 | 货币出资 | 2,320.9770 | 33.16 |
| 曹旭明 | 1,765.9283 | 25.23 | 货币出资 | 1,765.9283 | 25.23 |
| 崔文革 | 1,665.9060 | 23.80 | 货币出资 | 1,665.9060 | 23.80 |
| 张秦 | 801.4900 | 11.45 | 货币出资 | 801.4900 | 11.45 |
| 方芳 | 294.8542 | 4.21 | 货币出资 | 294.8542 | 4.21 |
| 马晓林 | 150.8445 | 2.15 | 货币出资 | 150.8445 | 2.15 |
| 合计 | 7,000.0000 | 100.00 | —— | 7,000.0000 | 100.00 |
2015年9月28日，经北京大企国际会计师事务所（普通合伙）审验并出具大企国际验资【2015】第0052号验资报告。 2017年11月5日恒润有限股东会决议，公司注册资本由7,000.00万元增加至7,595.00万元，新增595.00万元注册资本由股东吉英存以货币出资的方式认缴，2017年12月12日完成工商变更。恒润有限的股权结构如下： | 股东 | 注册资本（万元） | 占比（%） | 出资形式 | 出资额 （万元） | 占注册资本比例（%） |
| 吉英存 | 2,915.9770 | 38.3934 | 货币出资 | 2,915.9770 | 38.3934 |
| 曹旭明 | 1,765.9283 | 23.2512 | 货币出资 | 1,765.9283 | 23.2512 |
| 崔文革 | 1,665.9060 | 21.9342 | 货币出资 | 1,665.9060 | 21.9342 |
| 张秦 | 801.4900 | 10.5529 | 货币出资 | 801.4900 | 10.5529 |
| 方芳 | 294.8542 | 3.8822 | 货币出资 | 294.8542 | 3.8822 |
| 马晓林 | 150.8445 | 1.9861 | 货币出资 | 150.8445 | 1.9861 |
| 合计 | 7,595.0000 | 100.0000 | —— | 7,595.0000 | 100.0000 |
2017年11月12日恒润有限股东会决议，审议通过关于股权转让及工商变更事宜的议案，股东曹旭明、张秦、方芳、崔文革、马晓林分别将有持有的公司部分股权转让给北京方圆九州投资中心（有限合伙）（简称“方圆九州”）、北京合力顺盈投资中心（有限合伙）（简称“合力顺盈”）、北京天工山丘投资中心（有限合伙）（简称“天工山丘”）、北京天工信立投资中心（有限合伙）（简称“天工信立”）、北京正道伟业投资中心（有限合伙）（简称“正道伟业”），2017年12月12日完成工商变更。股权转让后，恒润有限的股权结构如下： 财务报表附注 第6页 3-2-1-29 | 股东 | 注册资本（万元） | 占比（%） | 出资形式 | 出资额 （万元） | 占注册资本比例（%） |
| 吉英存 | 2,915.9770 | 38.39 | 货币出资 | 2,915.9770 | 38.39 |
| 曹旭明 | 1,385.5141 | 18.24 | 货币出资 | 1,385.5141 | 18.24 |
| 崔文革 | 1,302.4141 | 17.15 | 货币出资 | 1,302.4141 | 17.15 |
| 张秦 | 681.7353 | 8.98 | 货币出资 | 681.7353 | 8.98 |
| 方芳 | 235.4237 | 3.10 | 货币出资 | 235.4237 | 3.10 |
| 马晓林 | 142.5803 | 1.88 | 货币出资 | 142.5803 | 1.88 |
| 北京方圆九州投资中心（有限合伙） | 233.2276 | 3.07 | 股权转让 | 233.2276 | 3.07 |
| 北京天工山丘投资中心（有限合伙） | 192.5793 | 2.54 | 股权转让 | 192.5793 | 2.54 |
| 北京天工信立投资中心（有限合伙） | 176.3645 | 2.32 | 股权转让 | 176.3645 | 2.32 |
| 北京正道伟业投资中心（有限合伙） | 158.8169 | 2.09 | 股权转让 | 158.8169 | 2.09 |
| 北京合力顺盈投资中心（有限合伙） | 170.3672 | 2.24 | 股权转让 | 170.3672 | 2.24 |
| 合计 | 7,595.0000 | 100.00 | —— | 7,595.0000 | 100.00 |
上述出资业经北京大企国际会计师事务所（普通合伙）审验并出具大企国际验字【2018】第0031号验资报告。 2018年4月5日恒润有限股东会决议，公司注册资本由7,595.0000万元增加至7,671.7172万元，新增76.7172万元注册资本由宁波梅山保税港区登丰股权投资合伙企业（有限合伙）认缴，2018年5月23日完成工商变更登记。恒润有限的股权结构如下： | 股东 | 注册资本（万元） | 占比（%） | 出资形式 | 出资额 （万元） | 占注册资本比例（%） |
| 吉英存 | 2,915.9770 | 38.0094 | 货币出资 | 2,915.9770 | 38.0094 |
| 曹旭明 | 1,385.5141 | 18.0600 | 货币出资 | 1,385.5141 | 18.0600 |
| 崔文革 | 1,302.4141 | 16.9768 | 货币出资 | 1,302.4141 | 16.9768 |
| 张秦 | 681.7353 | 8.8863 | 货币出资 | 681.7353 | 8.8863 |
| 方芳 | 235.4237 | 3.0687 | 货币出资 | 235.4237 | 3.0687 |
| 马晓林 | 142.5803 | 1.8585 | 货币出资 | 142.5803 | 1.8585 |
| 北京方圆九州投资中心（有限合伙） | 233.2276 | 3.0401 | 货币出资 | 233.2276 | 3.0401 |
| 北京天工山丘投资中心（有限合伙） | 192.5793 | 2.5103 | 股权转让 | 192.5793 | 2.5103 |
| 北京天工信立投资中心（有限合伙） | 176.3645 | 2.2989 | 股权转让 | 176.3645 | 2.2989 |
| 北京正道伟业投资中心（有限合伙） | 158.8169 | 2.0702 | 股权转让 | 158.8169 | 2.0702 |
| 北京合力顺盈投资中心（有限合伙） | 170.3672 | 2.2207 | 股权转让 | 170.3672 | 2.2207 |
| 宁波梅山保税港区登丰股权投资合伙企业（有限合伙） | 76.7172 | 1.0000 | 货币出资 | 76.7172 | 1.0000 |
| 合计 | 7,671.7172 | 100.0000 | —— | 7,671.7172 | 100.0000 |
2018年7月27日，经北京大企国际会计师事务所（普通合伙）审验并出具大企国 财务报表附注 第7页 3-2-1-30 际验字【2018】第0037号验资报告。 2018年12月5日恒润有限股东会决议，公司注册资本由7,671.7172万元增加至7,808.2737万元，新增28.1296万元注册资本由股东吉英存认缴，191.8704万元计入资本公积，19.1793万元注册资本由北京天佑飞顺投资中心（有限合伙）认缴，130.8207万元计入资本公积，89.2476万元注册资本由北京玉衡珠嵩投资中心（有限合伙）认缴，608.7524万元计入资本公积，2018年12月25日完成工商变更登记。恒润有限的股权结构如下： | 股东 | 注册资本（万元） | 占比（%） | 出资形式 | 出资额 （万元） | 占注册资本比例（%） |
| 吉英存 | 2,944.1066 | 37.70 | 货币出资 | 2,944.1066 | 37.70 |
| 曹旭明 | 1,385.5141 | 17.74 | 货币出资 | 1,385.5141 | 17.74 |
| 崔文革 | 1,302.4141 | 16.68 | 货币出资 | 1,302.4141 | 16.68 |
| 张秦 | 681.7353 | 8.73 | 货币出资 | 681.7353 | 8.73 |
| 方芳 | 235.4237 | 3.02 | 货币出资 | 235.4237 | 3.02 |
| 马晓林 | 142.5803 | 1.83 | 货币出资 | 142.5803 | 1.83 |
| 北京方圆九州投资中心（有限合伙） | 233.2276 | 2.99 | 货币出资 | 233.2276 | 2.99 |
| 北京天工山丘投资中心（有限合伙） | 192.5793 | 2.47 | 股权转让 | 192.5793 | 2.47 |
| 北京天工信立投资中心（有限合伙） | 176.3645 | 2.26 | 股权转让 | 176.3645 | 2.26 |
| 北京正道伟业投资中心（有限合伙） | 158.8169 | 2.03 | 股权转让 | 158.8169 | 2.03 |
| 北京合力顺盈投资中心（有限合伙） | 170.3672 | 2.18 | 股权转让 | 170.3672 | 2.18 |
| 宁波梅山保税港区登丰股权投资合伙企业（有限合伙） | 76.7172 | 0.98 | 货币出资 | 76.7172 | 0.98 |
| 北京天佑飞顺投资中心（有限合伙） | 19.1793 | 0.25 | 货币出资 | 19.1793 | 0.25 |
| 北京玉衡珠嵩投资中心（有限合伙） | 89.2476 | 1.14 | 货币出资 | 89.2476 | 1.14 |
| 合计 | 7,808.2737 | 100.00 | —— | 7,808.2737 | 100.00 |
2019年3月29日，北京大企国际会计师事务所（普通合伙）审验并出具大企国际验字[2019]第008号验资报告。 2019年6月25日，根据恒润有限股东会决定，公司注册资本由7,808.2737万元增加至7,967.6262万元，同意引入天津市永钛海河股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称：永钛海河）作为新股东，同时于2019年6月25日，与永钛海河签订增资协议，协议规定公司原股东均同意根据本协议的条款和条件增加公司的注册资本，各方同意，由新股东出资8,163.2641万元认购公司159.3525万元计入注册资本，8,003.9116万元计入资本公积，本次增资完成后，新股东将持有公司2.00%的股权，公司已经于2019年8月16日完成工商变更手续。恒润有限的股权结构如下： 财务报表附注 第8页 3-2-1-31 | 股东 | 注册资本（万元） | 占比（%） | 出资形式 | 出资额 （万元） | 占注册资本比例（%） |
| 吉英存 | 2,944.1066 | 36.9509 | 货币出资 | 2,944.1066 | 36.9509 |
| 曹旭明 | 1,385.5141 | 17.3893 | 货币出资 | 1,385.5141 | 17.3893 |
| 崔文革 | 1,302.4141 | 16.3463 | 货币出资 | 1,302.4141 | 16.3463 |
| 张秦 | 681.7353 | 8.5563 | 货币出资 | 681.7353 | 8.5563 |
| 方芳 | 235.4237 | 2.9548 | 货币出资 | 235.4237 | 2.9548 |
| 马晓林 | 142.5803 | 1.7895 | 货币出资 | 142.5803 | 1.7895 |
| 北京方圆九州投资中心（有限合伙） | 233.2276 | 2.9272 | 货币出资 | 233.2276 | 2.9272 |
| 北京天工山丘投资中心（有限合伙） | 192.5793 | 2.4170 | 股权转让 | 192.5793 | 2.4170 |
| 北京天工信立投资中心（有限合伙） | 176.3645 | 2.2135 | 股权转让 | 176.3645 | 2.2135 |
| 北京正道伟业投资中心（有限合伙） | 158.8169 | 1.9933 | 股权转让 | 158.8169 | 1.9933 |
| 北京合力顺盈投资中心（有限合伙） | 170.3672 | 2.1382 | 股权转让 | 170.3672 | 2.1382 |
| 宁波梅山保税港区登丰股权投资合伙企业（有限合伙） | 76.7172 | 0.9629 | 货币出资 | 76.7172 | 0.9629 |
| 北京天佑飞顺投资中心（有限合伙） | 19.1793 | 0.2407 | 货币出资 | 19.1793 | 0.2407 |
| 北京玉衡珠嵩投资中心（有限合伙） | 89.2476 | 1.1201 | 货币出资 | 89.2476 | 1.1201 |
| 天津市永钛海河股权投资合伙企业（有限合伙） | 159.3525 | 2.0000 | 货币出资 | 159.3525 | 2.0000 |
| 合计 | 7,967.6262 | 100.0000 | —— | 7,967.6262 | 100.0000 |
上述出资业经北京大企国际会计师事务所（普通合伙）审验并出具大企国际验字[2019]第033号验资报告。 2019年12月13日，根据恒润有限股东会决定，同意引入增加新股东阳光财产保险股份有限公司（以下简称：阳光财险）、深圳安鹏智慧投资基金企业（有限合伙）（以下简称：安鹏智慧基金）、广东广祺辰途叁号股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称：广祺辰途叁号）、北京丝路科创投资中心（有限合伙）（以下简称： 丝路科创）、上海淖禾企业管理合伙企业（有限合伙）（以下简称：上海淖禾），同意公司注册资本由7,967.6262万元增加至8,310.2342万元，该新增注册资本 342.6080万元由以下阳光财险、安鹏智慧基金、广祺辰途叁号、丝路科创、上海淖禾缴纳五位股东认购，其他股东同意放弃本次同比例增资的权利。2019年9月11日，恒润有限以及公司全体原股东与阳光财险、安鹏智慧基金、广祺辰途叁号、丝路科创、上海淖禾签订了《北京经纬恒润科技有限公司增资协议》，各方约定阳光财险出资5,000.0000万元认购公司79.6763万元的新增注册资本，其中：79.6763万元计入公司注册资本，4,920.3237万元计入公司资本公积；本次增资完成后阳光财险将持有公司0.96%的股权；安鹏智慧基金出资5,000.0000万元认购公司79.6763万元的新增注册资本，其中：79.6763万元计入公司注册资本，4,920.3237万元计入公司资本公积；本次增资完成后安鹏智慧基金将持有公司0.96%的股权；广祺辰途 财务报表附注 第9页 3-2-1-32 叁号出资6,000.0000万元认购公司95.6115万元的新增注册资本，其中：95.6115万元计入公司注册资本，5,904.3885万元计入公司资本公积；本次增资完成后广祺辰途叁号将持有公司1.15%的股权；丝路科创出资4,500.0000万元认购公司71.7086万元的新增注册资本，其中：71.7086万元计入公司注册资本，4,428.2906万元计入公司资本公积；本次增资完成后丝路科创将持有公司0.86%的股权；上海淖禾出资1,000.0000万元认购公司15.9353万元的新增注册资本，其中：15.9353万元计入公司注册资本，984.0647万元计入公司资本公积；本次增资完成后上海淖禾将持有公司0.19%的股权。公司已经于2019年12月25日完成工商变更手续。恒润有限的股权结构如下： | 股东 | 注册资本（万元） | 占比（%） | 出资形式 | 出资额 （万元） | 占注册资本比例（%） |
| 吉英存 | 2,944.1066 | 35.4275 | 货币出资 | 2,944.1066 | 35.4275 |
| 曹旭明 | 1,385.5141 | 16.6724 | 货币出资 | 1,385.5141 | 16.6724 |
| 崔文革 | 1,302.4141 | 15.6724 | 货币出资 | 1,302.4141 | 15.6724 |
| 张秦 | 681.7353 | 8.2036 | 货币出资 | 681.7353 | 8.2036 |
| 方芳 | 235.4237 | 2.8329 | 货币出资 | 235.4237 | 2.8329 |
| 马晓林 | 142.5803 | 1.7157 | 货币出资 | 142.5803 | 1.7157 |
| 北京方圆九州投资中心（有限合伙） | 233.2276 | 2.8065 | 货币出资 | 233.2276 | 2.8065 |
| 北京天工山丘投资中心（有限合伙） | 192.5793 | 2.3174 | 股权转让 | 192.5793 | 2.3174 |
| 北京天工信立投资中心（有限合伙） | 176.3645 | 2.1223 | 股权转让 | 176.3645 | 2.1223 |
| 北京正道伟业投资中心（有限合伙） | 158.8169 | 1.9111 | 股权转让 | 158.8169 | 1.9111 |
| 北京合力顺盈投资中心（有限合伙） | 170.3672 | 2.0501 | 股权转让 | 170.3672 | 2.0501 |
| 宁波梅山保税港区登丰股权投资合伙企业（有限合伙） | 76.7172 | 0.9232 | 货币出资 | 76.7172 | 0.9232 |
| 北京天佑飞顺投资中心（有限合伙） | 19.1793 | 0.2308 | 货币出资 | 19.1793 | 0.2308 |
| 北京玉衡珠嵩投资中心（有限合伙） | 89.2476 | 1.0739 | 货币出资 | 89.2476 | 1.0739 |
| 天津市永钛海河股权投资合伙企业（有限合伙） | 159.3525 | 1.9175 | 货币出资 | 159.3525 | 1.9175 |
| 上海淖禾企业管理合伙企业（有限合伙） | 15.9353 | 0.1918 | 货币出资 | 15.9353 | 0.1918 |
| 北京丝路科创投资中心（有限合伙） | 71.7086 | 0.8629 | 货币出资 | 71.7086 | 0.8629 |
| 阳光财产保险股份有限公司 | 79.6763 | 0.9588 | 货币出资 | 79.6763 | 0.9588 |
| 广东广祺辰途叁号股权投资合伙企业（有限合伙） | 95.6115 | 1.1505 | 货币出资 | 95.6115 | 1.1505 |
| 深圳安鹏智慧投资基金企业（有限合伙） | 79.6763 | 0.9588 | 货币出资 | 79.6763 | 0.9588 |
| 合计 | 8,310.2342 | 100.0000 | —— | 8,310.2342 | 100.0000 |
2020年5月7日，根据恒润有限股东会决定，同意引入苏州铧兴志诚创业投资中心（有限合伙）（以下简称：铧兴志诚）作为新股东。同意公司股东崔文革将其持有 财务报表附注 第10页 3-2-1-33 的对公司的出资6.2689万元、股东曹旭明将其持有的对公司的出资11.7696万元、股东张秦将其持有的对公司的出资53.1650万元、股东吉英存将其持有的对公司的出资11.8988万元转让给铧兴志诚。上述股东就股权转让事宜分别与铧兴志诚签订了《转让协议》。2020年5月30日，恒润有限股东会决议同意公司注册资本变更为8,483.0871万元人民币，新增注册资本172.8529万元由铧兴志诚认缴，并相应修改了《公司章程》。2020年5月30日，恒润有限以及公司全体原股东与铧兴志诚签订了《北京经纬恒润科技有限公司增资协议》，各方约定由铧兴志诚出资14,560.0000万元认购公司 172.8529万元的新增注册资本，本次增资完成后、以及铧兴志诚与前述公司部分原股东股权转让完成后，铧兴志诚将持有公司3.0172%的股权。原股东同意放弃就本次增资及股权转让所享有的相关优先认购权利、优先购买权利及共同出售权利。公司已经于2020年6月29日完成工商变更手续。经恒润有限的股权结构如下： | 股东 | 注册资本（万元） | 占比（%） | 出资形式 | 出资额 （万元） | 占注册资本比例（%） |
| 吉英存 | 2,932.2078 | 34.5653 | 货币出资 | 2,932.2078 | 34.5653 |
| 曹旭明 | 1,373.7445 | 16.1939 | 货币出资 | 1,373.7445 | 16.1939 |
| 崔文革 | 1,296.1452 | 15.2792 | 货币出资 | 1,296.1452 | 15.2792 |
| 张秦 | 628.5703 | 7.4097 | 货币出资 | 628.5703 | 7.4097 |
| 方芳 | 235.4237 | 2.7752 | 货币出资 | 235.4237 | 2.7752 |
| 马晓林 | 142.5803 | 1.6808 | 货币出资 | 142.5803 | 1.6808 |
| 北京方圆九州投资中心（有限合伙） | 233.2276 | 2.7493 | 货币出资 | 233.2276 | 2.7493 |
| 北京天工山丘投资中心（有限合伙） | 192.5793 | 2.2702 | 股权转让 | 192.5793 | 2.2702 |
| 北京天工信立投资中心（有限合伙） | 176.3645 | 2.079 | 股权转让 | 176.3645 | 2.079 |
| 北京正道伟业投资中心（有限合伙） | 158.8169 | 1.8722 | 股权转让 | 158.8169 | 1.8722 |
| 北京合力顺盈投资中心（有限合伙） | 170.3672 | 2.0083 | 股权转让 | 170.3672 | 2.0083 |
| 宁波梅山保税港区登丰股权投资合伙企业（有限合伙） | 76.7172 | 0.9044 | 货币出资 | 76.7172 | 0.9044 |
| 北京天佑飞顺投资中心（有限合伙） | 19.1793 | 0.2261 | 货币出资 | 19.1793 | 0.2261 |
| 北京玉衡珠嵩投资中心（有限合伙） | 89.2476 | 1.0521 | 货币出资 | 89.2476 | 1.0521 |
| 天津市永钛海河股权投资合伙企业（有限合伙） | 159.3525 | 1.8785 | 货币出资 | 159.3525 | 1.8785 |
| 上海淖禾企业管理合伙企业（有限合伙） | 15.9353 | 0.1878 | 货币出资 | 15.9353 | 0.1878 |
| 北京丝路科创投资中心（有限合伙） | 71.7086 | 0.8453 | 货币出资 | 71.7086 | 0.8453 |
| 阳光财产保险股份有限公司 | 79.6763 | 0.9392 | 货币出资 | 79.6763 | 0.9392 |
| 广东广祺辰途叁号股权投资合伙企业（有限合伙） | 95.6115 | 1.1271 | 货币出资 | 95.6115 | 1.1271 |
| 深圳安鹏智慧投资基金企业（有限合伙） | 79.6763 | 0.9392 | 货币出资 | 79.6763 | 0.9392 |
| 苏州铧兴志诚创业投资中心（有限合伙） | 255.9552 | 3.0172 | 货币出资 | 255.9552 | 3.0172 |
财务报表附注 第11页 3-2-1-34 | 股东 | 注册资本（万元） | 占比（%） | 出资形式 | 出资额 （万元） | 占注册资本比例（%） |
| 合计 | 8,483.0871 | 100.0000 | —— | 8,483.0871 | 100.0000 |
2020年9月30日，恒润有限召开临时股东会，审议并通过了《关于公司由有限责任公司整体变更为股份有限公司的议案》，同意将公司类型由有限公司变更为股份有限公司，经2020年9月25日立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了“信会师报字[2020]第ZG11844号”《审计报告》，确认截至2020年7月31日恒润有限账面净资产值为92,881.97万元按照1：0.0918的比例折合股本8,526.32万元，其余转为资本公积。恒润有限更名为北京经纬恒润科技股份有限公司（以下简称“经纬恒润”）。2020年10月18日，公司召开创立大会，通过了关于设立股份有限公司的相关决议。2020年10月28日，公司取得了北京市朝阳区市场监督管理局换发的营业执照。因公司变更会计政策、会计估计及规范财务处理的原因，股改基准日调整后的净资产为83,379.43万元，按1：0.1023的比例折合股本8,526.32万元，其余转为资本公积。整体变更后，公司股权结构如下： | 股东 | 注册资本（万元） | 占比（%） | 出资方式 | 净资产折股额 （万元） | 占股本比例（%） |
| 吉英存 | 2,947.1499 | 34.5653 | 净资产折股 | 2,947.1499 | 34.5653 |
| 曹旭明 | 1,380.7449 | 16.1939 | 净资产折股 | 1,380.7449 | 16.1939 |
| 崔文革 | 1,302.7502 | 15.2792 | 净资产折股 | 1,302.7502 | 15.2792 |
| 张秦 | 631.7734 | 7.4097 | 净资产折股 | 631.7734 | 7.4097 |
| 方芳 | 236.6234 | 2.7752 | 净资产折股 | 236.6234 | 2.7752 |
| 马晓林 | 143.3069 | 1.6808 | 净资产折股 | 143.3069 | 1.6808 |
| 北京方圆九州投资中心（有限合伙） | 234.4161 | 2.7493 | 净资产折股 | 234.4161 | 2.7493 |
| 北京天工山丘投资中心（有限合伙） | 193.5607 | 2.2702 | 净资产折股 | 193.5607 | 2.2702 |
| 北京天工信立投资中心（有限合伙） | 177.2632 | 2.0790 | 净资产折股 | 177.2632 | 2.0790 |
| 北京正道伟业投资中心（有限合伙） | 159.6262 | 1.8722 | 净资产折股 | 159.6262 | 1.8722 |
| 北京合力顺盈投资中心（有限合伙） | 171.2354 | 2.0083 | 净资产折股 | 171.2354 | 2.0083 |
| 宁波梅山保税港区登丰股权投资合伙企业（有限合伙） | 77.1081 | 0.9044 | 净资产折股 | 77.1081 | 0.9044 |
| 北京天佑飞顺投资中心（有限合伙） | 19.2770 | 0.2261 | 净资产折股 | 19.2770 | 0.2261 |
| 北京玉衡珠嵩投资中心（有限合伙） | 89.7024 | 1.0521 | 净资产折股 | 89.7024 | 1.0521 |
| 天津市永钛海河股权投资合伙企业（有限合伙） | 160.1645 | 1.8785 | 净资产折股 | 160.1645 | 1.8785 |
| 上海淖禾企业管理合伙企业（有限合伙） | 16.0165 | 0.1878 | 净资产折股 | 16.0165 | 0.1878 |
财务报表附注 第12页 3-2-1-35 | 股东 | 注册资本（万元） | 占比（%） | 出资方式 | 净资产折股额 （万元） | 占股本比例（%） |
| 北京丝路科创投资中心（有限合伙） | 72.0740 | 0.8453 | 净资产折股 | 72.0740 | 0.8453 |
| 阳光财产保险股份有限公司 | 80.0823 | 0.9392 | 净资产折股 | 80.0823 | 0.9392 |
| 广东广祺辰途叁号股权投资合伙企业（有限合伙） | 96.0987 | 1.1271 | 净资产折股 | 96.0987 | 1.1271 |
| 深圳安鹏智慧投资基金企业（有限合伙） | 80.0823 | 0.9392 | 净资产折股 | 80.0823 | 0.9392 |
| 苏州铧兴志诚创业投资中心（有限合伙） | 257.2595 | 3.0172 | 净资产折股 | 257.2595 | 3.0172 |
| 合计 | 8,526.3156 | 100.0000 | —— | 8,526.3156 | 100.0000 |
2020年11月4日，经纬恒润临时股东大会决议同意公司注册资本变更为9,000.0000万元人民币，并相应修改了《公司章程》。同日，经纬恒润以及公司全体原股东与一汽创新基金等16家投资机构签订了《北京经纬恒润科技股份有限公司增资协议》（以下简称“《增资协议》”），各方约定由南京市一汽创新基金投资管理中心（有限合伙）出资8,500.0079万元认购公司805,230股本，其中：80.5230万元计入公司股本，8,419.4849万元计入公司资本公积；由苏州铧兴志望创业投资中心出资7,000.0003万元认购公司663,130股本，其中：66.3130万元计入公司股本，6,933.6873万元计入公司资本公积；由合肥和泰恒旭股权投资合伙企业（有限合伙）出资5,000.0077万元认购公司473,665股本，其中：47.3665万元计入公司股本，4,952.6412万元计入公司资本公积；由广东广祺辰途肆号股权投资合伙企业（有限合伙）出资4,500.0017万元认购公司426,298股本，其中：42.6298万元计入公司股本，4,457.3719万元计入公司资本公积；由扬州尚颀汽车产业股权投资基金（有限合伙）出资3,500.0001万元认购公司331,565股本，其中：33.1565万元计入公司股本，3,466.8436万元计入公司资本公积；由湖南华业天成创业投资合伙企业（有限合伙）出资3,000.0046万元认购公司284,199股本，其中：28.4199万元计入公司股本，2,971.5847万元计入公司资本公积；由深圳共创未来投资合伙企业（有限合伙）出资2,500.0091万元认购公司236,833股本，其中：23.6833万元计入公司股本，2,476.3258万元计入公司资本公积；由中信证券投资有限公司出资2,500.0091万元认购公司236,833股本，其中：23.6833万元计入公司股本，2,476.3258万元计入公司资本公积；由天津市永钛海河股权投资合伙企业（有限合伙）向公司增资2,000.0031万元认购公司189,466股本，其中18.9466万元计入注册资本，剩余1,981.0565万元计入资本公积；由湖南凯联海嘉股权投资合伙企业（有限合伙）出资2,000.0031万元认购公司189,466股本，其中：18.9466万元计入公司股本，1,981.0565万元计入公司资本公积；由广州越秀金蝉二期股权投资基金合伙企业（有限合伙）出资2,000.0031万元认购公司189,466股本，其中：18.9466万元计入公司股本，1,981.0565万元计入公司资本公 财务报表附注 第13页 3-2-1-36 积；由珠海格金广发信德智能制造产业投资基金（有限合伙）出资2,000.0031万元认购公司189,466股本，其中：18.9466万元计入公司股本，1,981.0565万元计入公司资本公积；由苏州耀途进取创业投资合伙企业（有限合伙）出资2,000.0031万元认购公司189,466股本，其中：18.9466万元计入公司股本，1,981.0565万元计入公司资本公积；由珠海北汽华金产业股权投资基金（有限合伙）出资1,499.9970万元认购公司142,099股本，其中：14.2099万元计入公司股本，1,485.7871万元计入公司资本公积；由朗玛三十五号（深圳）创业投资中心（有限合伙）出资1,001.0360万元认购公司94,831股本，其中：9.4831万元计入公司股本，991.5529万元计入公司资本公积；由北京兴星股权投资合伙企业（有限合伙）出资1,001.0360万元认购公司94,831股本，其中：9.4831万元计入公司股本，991.5529万元计入公司资本公积。原股东同意放弃就本次增资及股权转让所享有的相关优先认购权利、优先购买权利及共同出售权利。2020年12月28日，立信出具《北京经纬恒润科技股份有限公司验资报告》（信会师报字[2020]第ZG11982号）。2020年11月13日，经纬恒润取得了北京市朝阳区市场监督管理局核发的《营业执照》。经纬恒润的股权结构如下： | 股东 | 注册资本（万元） | 占比（%） | 出资方式 | 出资额（万元） | 出资比例（%） |
| 吉英存 | 2,947.1499 | 32.7461 | 货币出资 | 2,947.1499 | 32.7461 |
| 曹旭明 | 1,380.7449 | 15.3416 | 货币出资 | 1,380.7449 | 15.3416 |
| 崔文革 | 1,302.7502 | 14.4750 | 货币出资 | 1,302.7502 | 14.4750 |
| 张秦 | 631.7734 | 7.0197 | 货币出资 | 631.7734 | 7.0197 |
| 苏州铧兴志诚创业投资中心（有限合伙） | 257.2595 | 2.8584 | 货币出资 | 257.2595 | 2.8584 |
| 方芳 | 236.6234 | 2.6291 | 货币出资 | 236.6234 | 2.6291 |
| 北京方圆九州投资中心（有限合伙） | 234.4161 | 2.6046 | 货币出资 | 234.4161 | 2.6046 |
| 北京天工山丘投资中心（有限合伙） | 193.5607 | 2.1507 | 货币出资 | 193.5607 | 2.1507 |
| 天津市永钛海河股权投资合伙企业（有限合伙） | 179.1111 | 1.9901 | 货币出资 | 179.1111 | 1.9901 |
| 北京天工信立投资中心（有限合伙） | 177.2632 | 1.9696 | 货币出资 | 177.2632 | 1.9696 |
| 北京合力顺盈投资中心（有限合伙） | 171.2354 | 1.9026 | 货币出资 | 171.2354 | 1.9026 |
| 北京正道伟业投资中心（有限合伙） | 159.6262 | 1.7736 | 货币出资 | 159.6262 | 1.7736 |
| 马晓林 | 143.3069 | 1.5923 | 货币出资 | 143.3069 | 1.5923 |
| 广东广祺辰途叁号股权投资合伙企业（有限合伙） | 96.0987 | 1.0678 | 货币出资 | 96.0987 | 1.0678 |
| 北京玉衡珠嵩投资中心（有限合伙） | 89.7024 | 0.9967 | 货币出资 | 89.7024 | 0.9967 |
| 南京市一汽创新基金投资管理中心（有限合伙） | 80.5230 | 0.8947 | 货币出资 | 80.5230 | 0.8947 |
| 阳光财产保险股份有限公司 | 80.0823 | 0.8898 | 货币出资 | 80.0823 | 0.8898 |
| 深圳安鹏智慧投资基金企业（有限合伙） | 80.0823 | 0.8898 | 货币出资 | 80.0823 | 0.8898 |
财务报表附注 第14页 3-2-1-37 | 股东 | 注册资本（万元） | 占比（%） | 出资方式 | 出资额（万元） | 出资比例（%） |
| 宁波梅山保税港区登丰股权投资合伙企业（有限合伙） | 77.1081 | 0.8568 | 货币出资 | 77.1081 | 0.8568 |
| 北京丝路科创投资中心（有限合伙） | 72.0740 | 0.8008 | 货币出资 | 72.0740 | 0.8008 |
| 苏州铧兴志望创业投资中心 | 66.3130 | 0.7368 | 货币出资 | 66.3130 | 0.7368 |
| 合肥和泰恒旭股权投资合伙企业（有限合伙） | 47.3665 | 0.5263 | 货币出资 | 47.3665 | 0.5263 |
| 广东广祺辰途肆号股权投资合伙企业（有限合伙） | 42.6298 | 0.4737 | 货币出资 | 42.6298 | 0.4737 |
| 扬州尚颀汽车产业股权投资基金（有限合伙） | 33.1565 | 0.3684 | 货币出资 | 33.1565 | 0.3684 |
| 湖南华业天成创业投资合伙企业（有限合伙） | 28.4199 | 0.3158 | 货币出资 | 28.4199 | 0.3158 |
| 深圳共创未来投资合伙企业（有限合伙） | 23.6833 | 0.2631 | 货币出资 | 23.6833 | 0.2631 |
| 中信证券投资有限公司 | 23.6833 | 0.2631 | 货币出资 | 23.6833 | 0.2631 |
| 北京天佑飞顺投资中心（有限合伙） | 19.2770 | 0.2142 | 货币出资 | 19.2770 | 0.2142 |
| 湖南凯联海嘉股权投资合伙企业（有限合伙） | 18.9466 | 0.2105 | 货币出资 | 18.9466 | 0.2105 |
| 广州越秀金蝉二期股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 18.9466 | 0.2105 | 货币出资 | 18.9466 | 0.2105 |
| 珠海格金广发信德智能制造产业投资基金（有限合伙） | 18.9466 | 0.2105 | 货币出资 | 18.9466 | 0.2105 |
| 苏州耀途进取创业投资合伙企业（有限合伙） | 18.9466 | 0.2105 | 货币出资 | 18.9466 | 0.2105 |
| 上海淖禾企业管理合伙企业（有限合伙） | 16.0165 | 0.1780 | 货币出资 | 16.0165 | 0.1780 |
| 珠海北汽华金产业股权投资基金（有限合伙） | 14.2099 | 0.1579 | 货币出资 | 14.2099 | 0.1579 |
| 朗玛三十五号（深圳）创业投资中心（有限合伙） | 9.4831 | 0.1054 | 货币出资 | 9.4831 | 0.1054 |
| 北京兴星股权投资合伙企业（有限合伙） | 9.4831 | 0.1054 | 货币出资 | 9.4831 | 0.1054 |
| 合计 | 9,000.0000 | 100.0000 | - | 9,000.0000 | 100.0000 |
本公司主要经营活动为：汽车零部件、电子产品的生产（限分支机构经营）；技术推广服务；销售电子产品、计算机、软件及辅助设备、五金交电、电器设备；货物进出口、技术进出口、代理进出口；工程和技术研究服务；软件开发；计算机系统服务；数据处理；租赁计算机；产品设计。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） 本公司的实际控制人为吉英存。本财务报表业经公司董事会于2021年4月17日批准报出。 财务报表附注 第15页 3-2-1-38 (二) 合并财务报表范围 本公司合并财务报表范围内涉及公司如下： | 公司名称 | 是否纳入合并财务报表范围 | | | | | 2020.12.31 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| Hirain Technologies USA Inc. | 是 | 是 | 是 |
| HIRAIN TECHNOLOGIES EUROPE GmbH | 是 | 是 | 是 |
| JINGWEI HIRAIN TECHNOLOGIES (HONG KONG) CORPORATION LIMITED | 是 | 是 | 是 |
子公司及孙公司的相关信息详见本附注“七、在其他主体中的权益”。本报告期合并范围变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”。 二、 财务报表的编制基础 (一) 编制基础 本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。 (二) 持续经营 本财务报表以持续经营为基础编制。公司已经评价自报告期末起12个月的持续经营能力，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。 三、 重要会计政策及会计估计 以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“三、（十）金融工具”、“三、（二十五）收入”。 财务报表附注 第16页 3-2-1-39 (一) 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年12月31日、2019年12月31日、2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度、2019年度、2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 (二) 会计期间 自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 (三) 营业周期 本公司营业周期为12个月。 (四) 记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。境外子公司根据经营所处的主要经济环境中的货币确定其记账本位币。本财务报表以人民币列示。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 (六) 合并财务报表的编制方法 1、 合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公 财务报表附注 第17页 3-2-1-40 司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。 2、 合并程序 本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。 （2）处置子公司 ①一般处理方法 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩 财务报表附注 第18页 3-2-1-41 余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权 因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 (七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。 财务报表附注 第19页 3-2-1-42 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目： （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债； （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“三、（十四）长期股权投资”。 (八) 现金及现金等价物的确定标准 现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 (九) 外币业务和外币报表折算 1、 外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 2、 外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。 (十) 金融工具 本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。 1、 金融工具的分类 自2019年1月1日起的会计政策根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资 财务报表附注 第20页 3-2-1-43 产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产： － 业务模式是以收取合同现金流量为目标；－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）： － 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。 除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。 符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债： 1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。 财务报表附注 第21页 3-2-1-44 2019年1月1日前的会计政策金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、 金融工具的确认依据和计量方法 自2019年1月1日起的会计政策 （1）以摊余成本计量的金融资产 以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。 （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。 （3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 财务报表附注 第22页 3-2-1-45 （4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 （5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。 （6）以摊余成本计量的金融负债 以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。 2019年1月1日前的会计政策 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率（提示：如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 财务报表附注 第23页 3-2-1-46 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、 金融资产终止确认和金融资产转移 满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产： － 收取金融资产现金流量的合同权利终止；－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。 发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。 财务报表附注 第24页 3-2-1-47 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、 金融负债终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当 财务报表附注 第25页 3-2-1-48 前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、 金融资产减值的测试方法及会计处理方法 自2019年1月1日起的会计政策本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 财务报表附注 第26页 3-2-1-49 本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。 2019年1月1日前的会计政策除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）应收款项坏账准备： ①单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准： 本公司将金额为人民币300.00万元以上的应收账款及100.00万元以上的其他应收款确认为单项金额重大的应收款项。单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法： 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 ②按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项： 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法账龄分析法组合 财务报表附注 第27页 3-2-1-50 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： | 账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
组合中，采用其他方法计提坏账准备的： | 组合名称 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
③单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 单独计提坏账准备的理由：如果有客观证据表明其发生了减值的应收款项，单独确认减值损失。坏账准备的计提方法：如果有客观证据表明其发生了减值的应收款项，单独确认减值损失。 其他说明：应收票据商业承兑汇票坏账准备计提方法参照上述应收款项坏账准备计提政策，应收票据商业承兑汇票的账龄起算点追溯至对应的应收款项账龄起始日。 （3）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 (十一) 存货 1、 存货的分类和成本 存货分类为：原材料、库存商品、半成品、发出商品、生产成本、合同履约成本等。存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。 财务报表附注 第28页 3-2-1-51 2、 发出存货的计价方法 存货发出时按加权平均法计价。 3、 不同类别存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 4、 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。 (十二) 合同资产 自2020年1月1日起的会计政策 1、 合同资产的确认方法及标准 本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝） 财务报表附注 第29页 3-2-1-52 向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。 2、 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法 合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“（十）6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”中新金融工具准则下有关应收账款的会计处理。 (十三) 持有待售 主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别： （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； （2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。 (十四) 长期股权投资 1、 共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、 初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为 财务报表附注 第30页 3-2-1-53 长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。 （2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 3、 后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额 财务报表附注 第31页 3-2-1-54 时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。 财务报表附注 第32页 3-2-1-55 (十五) 固定资产 1、 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。 2、 折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下： | 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 30-59 | 3 | 1.64-3.23 |
3、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； 财务报表附注 第33页 3-2-1-56 （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 （5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 4、 固定资产处置 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 (十六) 在建工程 在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。 (十七) 借款费用 1、 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2、 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； 财务报表附注 第34页 3-2-1-57 （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 3、 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。 (十八) 无形资产 1、 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预 财务报表附注 第35页 3-2-1-58 见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序 报告期内，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。 4、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 5、 开发阶段支出资本化的具体条件 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； (3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； (4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； (5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 财务报表附注 第36页 3-2-1-59 (十九) 长期资产减值 长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (二十) 长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用主要核算房屋使用成本、装修费、开发成本。其中：开发成本为汽车电子产品开发成本全部由经纬恒润承担，客户不支付汽车电子产品开发的开发费，待产品投入量产后，按平均受益年限4年与实际销售年限孰短时间进行摊销。各项费用的摊销期限及摊销方法为： | 开发成本 | 年限平均法 | 平均受益年限4年与实际销售年限孰短时间 |
财务报表附注 第37页 3-2-1-60 (二十一) 合同负债 自2020年1月1日起的会计政策本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。 (二十二) 职工薪酬 1、 短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。 2、 离职后福利的会计处理方法 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。 财务报表附注 第38页 3-2-1-61 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。 3、 辞退福利的会计处理方法 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 (二十三) 预计负债 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理： ? 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。? 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 具体计提方法 （1）亏损合同 亏损合同是指履行合同义务不可避免发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同是指合同各方未履行任何合同义务或部分履行了同等义务的合同。待执行合同变成亏损合同，同时该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。 财务报表附注 第39页 3-2-1-62 （2）产品质量保证 公司以当期销售产品或者提供服务向客户提供售后服务为基础，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，结合公司历史数据，在报告期各期按电子产品业务收入（不含汽车电子产品开发服务收入）的1%计提产品质量保证金并计入预计负债，按汽车电子产品开发服务收入、研发服务及解决方案业务收入和高级别智能驾驶整体解决方案业务收入的2%计提售后服务费并计入预计负债。 (二十四) 股份支付 本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 1、 以权益结算的股份支付及权益工具 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计，按照授予日公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。 2、 以现金结算的股份支付及权益工具 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易，本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内的每个资产负债表日，本公司以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计 财务报表附注 第40页 3-2-1-63 入负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 (二十五) 收入 自2020年1月1日起的会计政策 1、 收入确认和计量所采用的会计政策 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务： ? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。 财务报表附注 第41页 3-2-1-64 对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象： ? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。? 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。? 客户已接受该商品或服务等。 2、 具体原则 | 电子产品业务 | 量产产品境内销售 | 直销模式下，公司根据客户的需求将货物发运给客户，客户收到后检验入库，并与公司发货单核对一致予以签收，公司与客户对发货签收明细进行对账确认无误后确认产品销售收入，对于合同约定暂定价的，在取得验收文件后，按照合同暂定价格确认收入，待价格审定后签订补价协议或者补价通知单进行补价结算的，补记确认收入。 寄售模式下，本公司将产品运抵寄售仓库，客户按需领用并上线使用后，视为公司产品验收合格，客户将实际领用的合格产品明细与公司进行确认，公司依据实际领用数量及相应的买方确认通知确认产品销售收入。 | | | | 量产产品境外销售 | 直销模式下，采用CIF和FOB结算的，公司将产品完成出口报关并收到提单时确认销售收入，采用DAP和DDP结算的，以产品已经交付给购买方并取得客户领用单时确认收入，采用EXW结算的，买方指定承运人提货，产品已经交付给购买方或者指定承运人的时间确认收入。 寄售模式下，本公司将产品运抵寄售仓库，客户按需领用并上线使用后，视为公司产品验收合格，客户将实际领用的合格产品明细与公司进行确认，公司依据实际领用数量及相应的买方确认通知确认产品销售收入。 | | | | 汽车电子产品开发服务 | 根据客户的需求，进行汽车电子产品开发，根据与客户的开发合同约定的条款，分类如下： （1）全部销售：公司按照客户要求完成汽车电子产品开发，公司将定制化开发成果直接销售给客户，客户拥有交付物的所有权，公司依照约定利用该开发成果生产产品销售给客户，产品价格中不含开发费用。这种模式下，公司于开发成果达到PPAP阶段并经客户验收合格作为收入确认的时点，确认收入的同时结转营业成本。 （2）部分摊销、部分销售：公司按照客户要求完成汽车电子产品开发，客户按照双方约定的汽车电子产品开发价值的一定比例向公司付款，剩余比例分摊至量产阶段采购单价中，客户拥有交付物所有权，公司在汽车电子产品开发成果经验收合格达到PPAP阶段作为收入确认时点，由于分摊至量产阶段的开发收入存在较大不确定性，因此按照分摊至开发阶段的金额确认汽车电子产品开发收入并全额结转成本，分摊至量产阶段的汽车电子产品开发收入在后续量产时，确认为产品销售收入。 （3）全额摊销：公司按照客户要求完成汽车电子产品的开发，开发成本全部由公司承担，该情形下不单独确认汽车电子产品开发收入，开发成本作为长期待摊费用进行归集，在量产销售阶段按照相应产品平均受益年限4年与实际销售年限孰短的时间按照直线法进行摊销。 |
财务报表附注 第42页 3-2-1-65 | 研发服务及解决方案业务、高级别智能驾驶整体解决方案业务 | 在合同约定内容全部完成并满足客户需求，经客户组织验收并取得客户验收文件后，按照合同约定价格确认收入，对于合同约定暂定价的，在取得验收文件后，按照合同暂定价格确认收入，待价格审定后签订补价协议或者补价通知单进行补价结算的，补记确认收入。 |
2020年1月1日前的会计政策 3、 销售商品收入确认的一般原则 （1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入本公司； （5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 4、 具体原则 | 电子产品业务 | 量产产品境内销售 | 直销模式下，公司根据客户的需求将货物发运给客户，客户收到后检验入库，并与公司发货单核对一致予以签收，公司与客户对发货签收明细进行对账确认无误后确认产品销售收入，对于合同约定暂定价的，在取得验收文件后，按照合同暂定价格确认收入，待价格审定后签订补价协议或者补价通知单进行补价结算的，补记确认收入。 寄售模式下，本公司将产品运抵寄售仓库，客户按需领用并上线使用后，视为公司产品验收合格，客户将实际领用的合格产品明细与公司进行确认，公司依据实际领用数量及相应的买方确认通知确认产品销售收入。 | | | | 量产产品境外销售 | 直销模式下，采用CIF和FOB结算的，公司将产品完成出口报关并收到提单时确认销售收入，采用DAP和DDP结算的，以产品已经交付给购买方并取得客户领用单时确认收入，采用EXW结算的，买方指定承运人提货，产品已经交付给购买方或者指定承运人的时间确认收入。 寄售模式下，本公司将产品运抵寄售仓库，客户按需领用并上线使用后，视为公司产品验收合格，客户将实际领用的合格产品明细与公司进行确认，公司依据实际领用数量及相应的买方确认通知确认产品销售收入。 | | | | 汽车电子产品开发服务 | 根据客户的需求，进行汽车电子产品开发，根据与客户的开发合同约定的条款，分类如下： （1）全部销售：公司按照客户要求完成汽车电子产品开发，公司将定制化开发成果直接销售给客户，客户拥有交付物的所有权，公司依照约定利用该开发成果生产产品销售给客户，产品价格中不含开发费用。这种模式下，公司于开发成果达到PPAP阶段并经客户验收合格作为收入确认的时点，确认收入的同时结转营业成本。 （2）部分摊销、部分销售：公司按照客户要求完成汽车电子产品开发，客户按照双方约定的汽车电子产品开发价值的一定比例向公司付款，剩余比例分摊至量产阶段采购单价中，客户拥有交付物所有权，公司在汽车电子产品开发成果经验收合格达到PPAP阶段作为收入确认时点，由于分摊至量产阶段的开发收入存在较大不确定性，因此按照分摊至开发阶段的金额确认汽车电子产品开发收入并全额结转成本，分摊至量产阶段的汽车电子产品开发收入在后续量产时，确认为产品销售收入。 （3）全额摊销：公司按照客户要求完成汽车电子产品的开发，开发成本全部由公司承担，该情形下不单独确认汽车电子产品开发收入，开发成本作为长期待摊费用进行归集，在量产销售阶段按照相应产品平均受益年限4年与实际销售年限孰短的时间按照直线法进行摊销。 |
| 研发服务及解决方案业务、高级别智能驾驶整体解决方案业务 | 在合同约定内容全部完成并满足客户需求，经客户组织验收并取得客户验收文件后，按照合同约定价格确认收入，对于合同约定暂定价的，在取得验收文件 |
财务报表附注 第43页 3-2-1-66 (二十六) 合同成本 自2020年1月1日起的会计政策合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产： ? 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。? 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。? 该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失： 1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价； 2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。 以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。 (二十七) 政府补助 1、 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。 财务报表附注 第44页 3-2-1-67 本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，按照上述原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 2、 确认时点 政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。 3、 会计处理 与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。 本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理： （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 (二十八) 递延所得税资产和递延所得税负债 所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。 财务报表附注 第45页 3-2-1-68 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括： ? 商誉的初始确认；? 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示： ? 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；? 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。 (二十九) 租赁 1、 经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 财务报表附注 第46页 3-2-1-69 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2、 融资租赁会计处理 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 (三十) 终止经营 终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别： （1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区； （2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分； （3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。 持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。 (三十一) 主要会计估计及判断 编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设，这些判断、估计和假设会影响收 财务报表附注 第47页 3-2-1-70 入、费用、资产和负债的列报金额及其披露，以及资产负债表日或有负债的披露。这些假设和估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 1、 判断 在应用本公司的会计政策的过程中，管理层作出了以下对财务报表所确认的金额具有重大影响的判断： 业务模式金融资产于初始确认时的分类取决于本公司管理金融资产的业务模式，在判断业务模式时，本公司考虑包括企业评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。在评估是否以收取合同现金流量为目标时，本公司需要对金融资产到期日前的出售原因、时间、频率和价值等进行分析判断。合同现金流量特征金融资产于初始确认时的分类取决于金融资产的合同现金流量特征，需要判断合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支付时，包含对货币时间价值的修正进行评估时，需要判断与基准现金流量相比是否具有显著差异、对包含提前还款特征的金融资产，需要判断提前还款特征的公允价值是否非常小等。开发阶段的支出本公司对开发阶段的支出是否满足资本化的条件进行判断，对于不满足条件的开发支出，于发生时计入当期损益。 2、 估计的不确定性 以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，可能会导致未来会计期间资产和负债账面金额重大调整。金融工具和合同资产减值本公司采用预期信用损失模型对金融工具和合同资产的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出这些判断和估计时，本公司根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。不同的估计可能会影响减值准备的计提，已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减值损失金额。除金融资产之外的非流动资产减值（除商誉外）本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额， 财务报表附注 第48页 3-2-1-71 即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时，管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。递延所得税资产在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，应就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。质量保证本公司对具有类似特征的合同组合，根据历史保修数据、当前保修情况，考虑产品改进、市场变化等全部相关信息后，对质保费率予以合理估计。估计的质保费率可能并不等于未来实际的保修费率，本公司至少于每一资产负债表日对质保费率进行重新评估，并根据重新评估后的质保费率确定预计负债。评估可变对价的限制本公司对可变对价进行估计时，考虑能够合理获得的所有信息，包括历史信息、当前信息以及预测信息，在合理的数量范围内估计各种可能发生的对价金额以及概率。包含可变对价的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。本公司在评估与可变对价相关的不确定性消除时，累计已确认的收入金额是否极可能不会发生重大转回时，同时考虑收入转回的可能性及转回金额的比重。本公司在每一资产负债表日，重新评估可变对价金额，包括重新评估对可变对价的估计是否受到限制，以反映报告期末存在的情况以及报告期内发生的情况变化。 (三十二) 重要会计政策和会计估计的变更 1、 重要会计政策变更 2018年 （1）执行《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》财政部于2018年6月15日发布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2018）15号），对一般企业财务报表格式进行了修订。 本公司执行上述规定的主要影响如下： 财务报表附注 第49页 3-2-1-72 | 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 受影响的报表项目名称和金额 |
| （1）资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”； | 财会（2018）15号 | “应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”，2018年期末金额541,052,816.73元，2018年期初金额590,439,050.99元； |
| （2）“应收利息”和“应收股利”并入“其他应收款”列示； | 财会（2018）15号 | 调增“其他应收款”2018年期末金额0.00元，2018年期初金额0.00元； |
| （3）“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”； | 财会（2018）15号 | “应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”， 2018年期末金额363,691,999.47元，2018年期初金额492,328,575.67元； |
| （4）“应付利息”和“应付股利”并入“其他应付款”列示； | 财会（2018）15号 | 调增“其他应付款”2018年期末金额5,000,000.00元，2018年期初金额15,000,000.00元； |
| （5）在利润表中新增“研发费用”项目，将原“管理费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示；在利润表中财务费用项下新增“其中：利息费用”和“利息收入”项目。比较数据相应调整。 | 财会（2018）15号 | 调减“管理费用”2018年金额 265,305,690.48元，2017年金额 131,519,833.51元，重分类至“研发费用”； |
（2）执行《企业会计准则解释第9-12号》 财政部于2017年6月12日发布了《企业会计准则解释第9号——关于权益法下投资净损失的会计处理》（财会〔2017〕16号）、《企业会计准则解释第10号——关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》（财会〔2017〕17号）、《企业会计准则解释第11号——关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》（财会〔2017〕18号）、《企业会计准则解释第12号——关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》（财会〔2017〕19号）（以下简称“解释第9-12号”），自2018年1月1日起施行，不要求追溯调整。解释9号明确了投资方按权益法确认应分担被投资单位的净亏损或被投资单位其他综合收益减少净额，将有关长期股权投资冲减至零并产生了未确认投资净损失的，被投资单位在以后期间实现净利润或其他综合收益增加净额时,投资方应当按照以前确认或登记有关投资净损失时的相反顺序进行会计处理，即依次减记未确认投资净损失金额、恢复其他长期权益和恢复长期股权投资的账面价值，同时，投资方还应当重新复核预计负债的账面价值。解释10号明确了企业在按照《企业会计准则第4号》的规定选择固定资产折旧方法时，应当根据与固定资产有关的经济利益的预期消耗方式做出决定。由于收入可能受到投入、生产过程、销售等因素的影响，这些因素与固定资产有关经济利益的预期消耗方式无关，因此,企业不应以包括使用固定资产在内的经济活动所产生的收入为基础进行折旧。解释11号明确了企业在按照《企业会计准则第6号》的规定选择无形资产摊销方法时，应根据与无形资产有关的经济利益的预期消耗方式做出决定。由于收入可能受到投入、生产过程和销售等因素的影响，这些因素与无形资产有关 财务报表附注 第50页 3-2-1-73 经济利益的预期消耗方式无关,因此,企业通常不应以包括使用无形资产在内的经济活动所产生的收入为基础进行摊销，但是,下列极其有限的情况除外： 1.企业根据合同约定确定无形资产固有的根本性限制条款（如无形资产的使用时间、使用无形资产生产产品的数量或因使用无形资产而应取得固定的收入总额）的，当该条款为因使用无形资产而应取得的固定的收入总额时，取得的收入可以成为摊销的合理基础,如企业获得勘探开采黄金的特许权,且合同明确规定该特许权在销售黄金的收入总额达到某固定的金额时失效。 2.有确凿的证据表明收入的金额和无形资产经济利益的消耗是高度相关的。企业采用车流量法对高速公路经营权进行摊销的，不属于以包括使用无形资产在内的经济活动产生的收入为基础的摊销方法。解释12号明确了服务提供方向服务接受方提供关键管理人员服务的，服务接受方在编制财务报表时，应当将服务提供方作为关联方进行相关披露；服务提供方在编制财务报表时，不应仅仅因为向服务接受方提供了关键管理人员服务就将其认定为关联方,而应当按照《企业会计准则第36号》判断双方是否构成关联方并进行相应的会计处理。 服务接受方可以不披露服务提供方所支付或应支付给服务提供方有关员工的报酬，但应当披露其接受服务而应支付的金额。本公司自2018年1月1日起执行解释第9-12号，比较财务报表不做调整，执行解释第9-12号未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。 2019年 （1）执行《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》和《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》财政部分别于2019年4月30日和2019年9月19日 发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2019）6号）和《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会（2019）16号），对一般企业财务报表格式进行了修订。 | 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 受影响的报表项目名称和金额 | | | | 合并 | 母公司 |
| 资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列示；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”列示；比较数据相应调整。 | 财会（2019）6号、财会（2019）16号 | “应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”，“应收票据”2018年期末余额108,980,231.51元，“应收账款”2018年期末余额432, 072,585.22元； “应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”，“应付票据”2018年期末余额0.00元，“应付账款”2018年期末余额363,691,999.47元。 | “应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”，“应收票据”2018年期末余额102,487,741.51元，“应收账款”2018年期末余额401,170,574.31元； “应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”，“应付票据”2018年期末余额 0.00元，“应付账款”2018年期末余额295,714,103.29元。 |
财务报表附注 第51页 3-2-1-74 （2）执行《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》（2017年修订）（以下合称“新金融工具准则”）财政部于2017年度修订了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》。修订后的准则规定，对于首次执行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的，无需调整。本公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则，因追溯调整产生的累积影响数调整2019年年初留存收益和其他综合收益，2018年度的财务报表未做调整。执行新金融工具准则的主要影响如下： | 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 受影响的报表项目 | 对2019年1月1日余额的影响金额 | | | | 合并 | 母公司 |
| （1）因报表项目名称变更，将“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（负债）”重分类至“交易性金融资产（负债）”。 | 执行董事审批 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | -208,800.00 | -208,800.00 | | | | | 交易性金融资产 | 208,800.00 | 208,800.00 |
| （2）将部分“应收票据”重分类至“应收款项融资”。 | 执行董事审批 | 应收票据 | -15,673,700.88 | -14,913,700.88 | | | | | 应收款项融资 | 15,673,700.88 | 14,913,700.88 |
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 受影响的报表项目 | 对2019年度发生额的影响金额 | | | | 合并 | 母公司 |
| 对“以摊余成本计量的金融资产”和“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）”计提预期信用损失准备。 | 执行董事审批 | 资产减值损失 | -14,062,832.75 | -11,687,444.69 | | | | | 信用减值损失 | 14,062,832.75 | 11,687,444.69 |
以按照财会〔2019〕6号和财会〔2019〕16号的规定调整后的2018年12月31日余额为基础，各项金融资产和金融负债按照修订前后金融工具确认计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下： 财务报表附注 第52页 3-2-1-75 合并 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 208,800.00 | 交易性金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 208,800.00 |
| 应收票据 | 摊余成本 | 108,980,231.51 | 应收票据 | 摊余成本 | 93,306,530.63 | | | | | 应收款项融资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 15,673,700.88 |
母公司 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 208,800.00 | 交易性金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 208,800.00 |
| 应收票据 | 摊余成本 | 102,487,741.51 | 应收票据 | 摊余成本 | 87,574,040.63 | | | | | 应收款项融资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 14,913,700.88 |
（3）执行《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》（2019修订）财政部于2019年5月9日发布了《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》（2019修订）（财会〔2019〕8号），修订后的准则自2019年6月10日起施行，对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据本准则进行调整。对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司2019年度及以后期间的财务报表已执行该准则，2018年度的财务报表不做调整，执行该准则未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。 （4）执行《企业会计准则第12号——债务重组》（2019修订） 财政部于2019年5月16日发布了《企业会计准则第12号——债务重组》（2019修订）（财会〔2019〕9号），修订后的准则自2019年6月17日起施行，对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据本准则进行调整。对2019年1月1日之前发生的债务重组，不需要按照本准则的规定进行 财务报表附注 第53页 3-2-1-76 追溯调整。本公司2019年度及以后期间的财务报表已执行该准则，债务重组损益计入其他收益和投资收益；2018年度的财务报表不做调整，债务重组损益仍计入营业外收入和营业外支出。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。 （5）执行《知识产权相关会计信息披露规定》 财政部、国家知识产权局于2018年11月5日发布了《知识产权相关会计信息披露规定》（财会〔2018〕30号），该规定适用于企业按照《企业会计准则第6号——无形资产》规定确认为无形资产的知识产权和企业拥有或控制的、预期会给企业带来经济利益的、但由于不满足《企业会计准则第 6 号——无形资产》确认条件而未确认为无形资产的知识产权（以下简称“未作为无形资产确认的知识产权”）的相关会计信息披露。该规定自 2019 年 1 月 1 日起施行。企业应当采用未来适用法应用本规定。本公司自2019年1月1日起执行该规定，比较财务报表不做调整，执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。 2020年 （1）执行《企业会计准则第14号——收入》（2017年修订）（以下简称“新收入准则”）财政部于2017年度修订了《企业会计准则第14号——收入》。修订后的准则规定，首次执行该准则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。本公司自2020年1月1日起执行新收入准则。根据准则的规定，本公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数调整2020年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，2019年度及2018年度的财务报表不做调整。执行该准则的主要影响如下： | 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 受影响的报表项目 | 对2020年1月1日余额的影响金额 | | | | 合并 | 母公司 |
| （1）将不满足无条件收款权的已完工未结算、应收账款重分类至合同资产、其他流动资产，将已结算未完工、与合同相关的预收款项重分类至合同负债、其他流动负债。 | 董事会 | 应收账款 | -28,699,918.76 | -21,836,135.76 | | | | | 合同资产 | 25,050,532.36 | 19,007,373.10 | | | | | 其他流动资产 | 3,649,386.40 | 2,828,762.66 | | | | | 预收款项 | -788,784,548.48 | -509,466,993.47 | | | | | 合同负债 | 698,039,423.43 | 450,855,746.43 | | | | | 其他流动负债 | 90,745,125.05 | 58,611,247.04 |
财务报表附注 第54页 3-2-1-77 与原收入准则相比，执行新收入准则对2020年度财务报表相关项目的影响如下（增加/（减少））： | 受影响的资产负债表项目 | 对2020年12月31日余额的影响金额 | | | | 合并 | 母公司 |
| 应收账款 | -36,403,361.26 | -21,599,640.73 |
| 存货 | 1,674,602.91 | 1,674,602.91 |
| 合同资产 | 32,093,511.77 | 18,981,836.14 |
| 其他流动资产 | 4,309,849.49 | 2,617,804.59 |
| 递延所得税资产 | 251,190.44 | 251,190.44 |
| 预收款项 | -840,005,924.83 | -532,098,792.66 |
| 合同负债 | 767,550,366.19 | 486,400,002.60 |
| 其他流动负债 | 72,455,558.64 | 45,698,790.06 |
| 未分配利润 | 1,423,412.47 | 1,423,412.47 |
| 受影响的利润表项目 | 对2020年度发生额的影响金额 | | | | 合并 | 母公司 |
| 主营业务成本 | 16,479,740.37 | 14,384,791.62 |
| 销售费用 | -18,154,343.28 | -16,059,394.53 |
| 信用减值损失 | -2,419,244.72 | -1,700,930.04 |
| 资产减值损失 | 2,419,244.72 | 1,700,930.04 |
| 利润总额 | 1,674,602.91 | 1,674,602.91 |
| 所得税费用 | 251,190.44 | 251,190.44 |
| 净利润 | 1,423,412.47 | 1,423,412.47 |
（2）执行《企业会计准则解释第13号》 财政部于2019年12月10日发布了《企业会计准则解释第13号》（财会〔2019〕21号，以下简称“解释第13号”），自2020年1月1日起施行，不要求追溯调整。 ①关联方的认定 解释第13号明确了以下情形构成关联方：企业与其所属企业集团的其他成员单位（包括母公司和子公司）的合营企业或联营企业；企业的合营企业与企业的其他合营企业或联营企业。此外，解释第13号也明确了仅仅同受一方重大影响的两方或两方以上的企业不构成关联方，并补充说明了联营企业包括联营企业及其子公司，合营企业包括合营企业及其子公司。 ②业务的定义 财务报表附注 第55页 3-2-1-78 解释第13号完善了业务构成的三个要素，细化了构成业务的判断条件，同时引入“集中度测试”选择，以在一定程度上简化非同一控制下取得组合是否构成业务的判断等问题。本公司自2020年1月1日起执行解释第13号，2019年度及2018年度的财务报表不做调整，执行解释第13号未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。 （3）执行《碳排放权交易有关会计处理暂行规定》 财政部于2019年12月16日发布了《碳排放权交易有关会计处理暂行规定》（财会[2019]22号），适用于按照《碳排放权交易管理暂行办法》等有关规定开展碳排放权交易业务的重点排放单位中的相关企业（以下简称重点排放企业）。该规定自2020年1月1日起施行，重点排放企业应当采用未来适用法应用该规定。本公司自2020年1月1日起执行该规定，2019年度及2018年度的财务报表不做调整，执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。 （5）执行《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》 财政部于2020年6月19日发布了《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》（财会〔2020〕10号），自2020年6月19日起施行，允许企业对2020年1月1日至该规定施行日之间发生的相关租金减让进行调整。按照该规定，对于满足条件的由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免、延期支付租金等租金减让，企业可以选择采用简化方法进行会计处理。本公司对于属于该规定适用范围的租金减让全部选择采用简化方法进行会计处理，并对2020年1月1日至该规定施行日之间发生的相关租金减让根据该规定进行相应调整。本公司作为承租人采用简化方法处理相关租金减让冲减2020年度营业成本、管理费用和销售费用合计人民币723,111.30元。本公司作为出租人采用简化方法处理相关租金减让冲减2020年度营业收入人民币0.00元，不足冲减的部分计入投资收益人民币0.00元。 财务报表附注 第56页 3-2-1-79 2、 首次执行新金融工具准则和新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 （1）2019年1月1日首次执行新金融工具准则调整2019年年初财务报表相关项目情况 合并资产负债表 | 项目 | 2018年12月31日余额 | 2019年1月1日余额 | 调整数 | | | | | 重分类 | 重新计量 | 合计 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 208,800.00 | 不适用 | -208,800.00 | | -208,800.00 |
| 交易性金融资产 | | 208,800.00 | 208,800.00 | | 208,800.00 |
| 应收票据 | 108,980,231.51 | 93,306,530.63 | -15,673,700.88 | | -15,673,700.88 |
| 应收款项融资 | 不适用 | 15,673,700.88 | 15,673,700.88 | | 15,673,700.88 |
母公司资产负债表 | 项目 | 2018年12月31日余额 | 2019年1月1日余额 | 调整数 | | | | | 重分类 | 重新计量 | 合计 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 208,800.00 | 不适用 | -208,800.00 | | -208,800.00 |
| 交易性金融资产 | | 208,800.00 | 208,800.00 | | 208,800.00 |
| 应收票据 | 102,487,741.51 | 87,574,040.63 | -14,913,700.88 | | -14,913,700.88 |
| 应收款项融资 | 不适用 | 14,913,700.88 | 14,913,700.88 | | 14,913,700.88 |
财务报表附注 第57页 3-2-1-80 （2）2020年1月1日首次执行新收入准则调整2020年年初财务报表相关项目情况 合并资产负债表 | 项目 | 2019年12月31日余额 | 2020年1月1日余额 | 调整数 | | | | | 重分类 | 重新计量 | 合计 |
| 应收账款 | 535,329,496.72 | 506,629,577.96 | -28,699,918.76 | | -28,699,918.76 |
| 合同资产 | 不适用 | 25,050,532.36 | 25,050,532.36 | | 25,050,532.36 |
| 其他流动资产 | | 3,649,386.40 | 3,649,386.40 | | 3,649,386.40 |
| 预收款项 | 788,784,548.48 | | -788,784,548.48 | | -788,784,548.48 |
| 合同负债 | 不适用 | 698,039,423.43 | 698,039,423.43 | | 698,039,423.43 |
| 其他流动负债 | | 90,745,125.05 | 90,745,125.05 | | 90,745,125.05 |
母公司资产负债表 | 项目 | 2019年12月31日余额 | 2020年1月1日余额 | 调整数 | | | | | 重分类 | 重新计量 | 合计 |
| 应收账款 | 485,573,607.45 | 463,737,471.69 | -21,836,135.76 | | -21,836,135.76 |
| 合同资产 | 不适用 | 19,007,373.10 | 19,007,373.10 | | 19,007,373.10 |
| 其他流动资产 | | 2,828,762.66 | 2,828,762.66 | | 2,828,762.66 |
| 预收款项 | 509,466,993.47 | | -509,466,993.47 | | -509,466,993.47 |
| 合同负债 | 不适用 | 450,855,746.43 | 450,855,746.43 | | 450,855,746.43 |
| 其他流动负债 | | 58,611,247.04 | 58,611,247.04 | | 58,611,247.04 |
财务报表附注 第58页 3-2-1-81 3、 重要会计估计变更 报告期内，公司不存在重要的会计估计变更。 财务报表附注 第59页 3-2-1-82 四、 税项 (一) 主要税种和税率 | 税种 | 计税依据 | 税率 | | | | | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 增值税（注） | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13%、6%、9%、0% | 16%、10%、13%、9%、6%、0% | 17%、16%、11%、10%、6%、0% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 7%、5% | 7%、5% | 7%、5% |
| 地方教育附加 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 2% | 2%、1% | 2%、1% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 15%、20%、25% | 15%、20%、25% | 15%、20%、25% |
注：根据财政部、国家税务总局财税[2018]32号《关于调整增值税税率的通知》的规定，自2018年5月1日起，纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用17%和11%税率的，税率分别调整为16%和10%。根据财政部、税务总局、海关总署公告[2019]39号《关于深化增值税改革有关政策的公告》的规定，自2019年4月1日起，纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用16%税率和10%的税率分别调整为13%和9%。 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明： | 纳税主体名称 | 所得税税率 | | | | | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| Hirain Technologies USA Inc. | 注1 | 注1 | 注1 |
| HIRAIN TECHNOLOGIES EUROPE GmbH | 15% | 15% | 15% |
| 经纬恒润（天津）研究开发有限公司 | 25% | 25% | 未设立 |
| JINGWEI HIRAIN TECHNOLOGIES (HONG KONG) CORPORATION LIMITED | 注2 | 注2 | 注2 |
财务报表附注 第60页 3-2-1-83 注1： Hirain Technologies USA Inc.注册于美国，适用税率如下： 注2： 根据香港税法，香港采用地域来源原则征税，即源自香港的利润须在香港纳税，源自其他地区的利润不须在香港缴纳利得税，香港本地的利得税税率2018年4月1日之后课税年度起，不超过$2,000,000的应评税利润的标准税率为8.25%，超过$2,000,000的部分的应评税利润的标准税率为16.5%。 (二) 税收优惠 1、企业所得税税收优惠 （1）北京经纬恒润科技股份有限公司于2017年12月6日取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合认定的高新技术企业证书（有效期三年），高新技术企业批准证书编号为GR201711007080，有效期为三年，享受高新技术企业15%的企业所得税优惠税率。于2020年12月2日取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局联合认定的高新技术企业证书（有效期三年），高新技术企业批准证书编号为GR202011005715，有效期为三年，享受高新技术企业15%的企业所得税优惠税率。根据国家高新技术企业所得税优惠政策的相关规定，2018年度、2019年度、2020年度公司企业所得税按应纳税所得额的15%计缴。 （2）子公司天津经纬恒润科技有限公司于2017年12月4日取得高新技术企业证书（有效期三年），高新技术企业批准证书编号为GR201712001544，有效期为三年，享受高新技术企业15%的企业所得税优惠税率。于2020年10月28日取得天津市科学技术局、天津市财政局、国家税务总局天津市税务局联合认定的高新技术企业证书（有效期三年），高新技术企业批准证书编号为GR202012000487，有效期为三年，享受高新技术企业15%的企业所得税优惠税率。根据国家高新技术企业所得税优惠政策的相关规定，2018年度、2019年度、2020年度天津经纬恒润科技有限公司企业所得税按应纳税所得额的15%计缴。 （3）子公司北京润科通用技术有限公司于2018年10月31日取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合认定的高新技术企业证书（有效期三年），高新技术企业批准证书编号为GR201811003950，有效期为三年，享受高新技术企业15%的企业所得税优惠税率。根据国家高新技术企业 财务报表附注 第61页 3-2-1-84 所得税优惠政策的相关规定，2018年度、2019年度、2020年度北京润科通用技术有限公司企业所得税按应纳税所得额的15%计缴。 （4）孙公司上海仁童电子科技有限公司于2019年10月28日取得的高新技术企业证书（有效期三年），高新技术企业批准证书编号为GR201931003093，有效期为三年。根据《财政部、税务总局关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》（财税〔2018〕77号）规定，自2018年1月1日至2020年12月31日，将小型微利企业的年应纳税所得额上限由50万元提高至100万元，对年应纳税所得额低于100万元（含100万元）的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。根据《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）和《国家税务总局关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》（国家税务总局公告2019年第2号）规定，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。根据上述政策上海仁童电子科技有限公司2018年、2019年、2020年均享受符合小型微利企业的税收优惠。 （5）孙公司成都仁童科技有限公司根据《财政部、税务总局关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》（财税〔2018〕77号）规定，自2018年1月1日至2020年12月31日，将小型微利企业的年应纳税所得额上限由50万元提高至100万元，对年应纳税所得额低于100万元（含100万元）的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。根据《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）和《国家税务总局关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》（国家税务总局公告2019年第2号）规定，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。根据上述政策，成都仁童科技有限公司2018年、2019年及2020年均享受小型微利企业的企业所得税优惠政策。 财务报表附注 第62页 3-2-1-85 2、增值税税收优惠 （1）根据《软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号），增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。增值税一般纳税人将进口软件产品进行本地化改造后对外销售，其销售的软件产品可享受本条第一款规定的增值税即征即退政策。本地化改造是指对进口软件产品进行重新设计、改进、转换等，单纯对进口软件产品进行汉字化处理不包括在内。纳税人受托开发软件产品，著作权属于受托方的征收增值税，著作权属于委托方或属于双方共同拥有的不征收增值税；对经过国家版权局注册登记，纳税人在销售时一并转让著作权、所有权的，不征收增值税。根据上述政策，北京经纬恒润科技股份有限公司、北京润科通用技术有限公司、上海仁童电子科技有限公司报告期内部分销售收入执行相应的增值税优惠税率。 （2）根据《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税(2016)36号）附件三《营业税改征增值税试点过渡政策的规定》，企业技术转让收入可适用第二十六款纳税人提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务免征增值税。根据上述政策，北京经纬恒润科技股份有限公司、北京润科通用技术有限公司、上海仁童电子科技有限公司报告期内部分销售收入执行相应的增值税优惠税率。 （3）跨境应税行为免征增值税。根据财税(2016)36号《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》附件四《跨境应税行为适用增值税零税率和免税政策的规定》，跨境应税行为免征增值税可适用二、（三）款向境外单位提供的完全在境外消费的下列服务和无形资产。 财务报表附注 第63页 3-2-1-86 五、 合并财务报表项目注释 (一) 货币资金 | 项目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 库存现金 | 90,761.32 | 28,004.13 | 74,778.01 |
| 银行存款 | 760,216,159.95 | 392,123,770.39 | 229,681,493.44 |
| 其他货币资金 | 86,528,102.54 | 113,917,393.90 | 72,214,686.59 |
| 合计 | 846,835,023.81 | 506,069,168.42 | 301,970,958.04 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 66,822,692.45 | 65,540,526.82 | 54,422,090.63 |
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下： | 项目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 定期存款 | 68,902,944.00 | 102,215,282.40 | 67,533,888.00 |
| 保函保证金 | 3,218,169.97 | 3,048,712.35 | 4,680,798.59 |
| 银行承兑汇票保证金 | 14,406,988.57 | 8,653,399.15 | |
| 合计 | 86,528,102.54 | 113,917,393.90 | 72,214,686.59 |
截至2020年12月31日，本公司以300.00万美元银行定期存单，140.00万美元保证金为质押，取得人民币3,000.00万元短期借款，期限为1年。本公司以316.00万美元银行定期存单，取得人民币1,900.00万元银行承兑汇票，期限为1年。本公司以下属子公司香港恒润的300.00万美元银行定期存单为质押，取得票面金额为人民币1,600.00万元的银行承兑汇票。截至2019年12月31日，本公司以636.00万美元银行定期存单，209.20万美元保证金为质押，取得人民币5,500.00万元短期借款，期限为1年。本公司以下属子公司香港恒润的620.00万美元银行定期存单为质押，取得票面金额为人民币3,900.00万元的短期借款，期限1年。截至2018年12月31日，本公司以649.00万美元银行定期存单为质押，取得人民币4,000.00万元短期借款，期限为1年。本公司以下属子公司香港恒润的335.00万美元银行定期存单为质押，取得票面金额为人民币2,000.00万元的短期借款，期限1年。详见本附注“五、（十九）短期借款”。 财务报表附注 第64页 3-2-1-87 (二) 交易性金融资产 | 远期外汇合约 | 1,503,000.00 | 885,783.16 |
| 结构性存款 | 150,115,232.87 | 6,041,276.71 |
| 合计 | 151,618,232.87 | 6,927,059.87 |
(三) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 (四) 应收票据 1、 应收票据分类列示 | 项目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 银行承兑汇票 | 214,614,063.09 | 79,625,442.56 | 57,320,157.16 |
| 商业承兑汇票 | 130,247,914.76 | 36,586,436.62 | 54,442,692.43 |
| 减：坏账准备 | 6,538,545.73 | 2,000,427.38 | 2,782,618.08 |
| 合计 | 338,323,432.12 | 114,211,451.80 | 108,980,231.51 |
2、 期末公司已质押的应收票据 | 项目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
财务报表附注 第65页 3-2-1-88 3、 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 | 项目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | | | | | | | | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | | 168,741,688.98 | | 71,357,642.56 | 197,128,655.74 | 36,088,456.28 |
| 商业承兑汇票 | | 99,865,256.38 | | 28,864,662.00 | | 40,411,374.23 |
| 减：坏账准备 | | 5,019,412.82 | | 1,518,108.65 | | 2,081,052.17 |
| 合计 | | 263,587,532.54 | | 98,704,195.91 | 197,128,655.74 | 74,418,778.34 |
财务报表附注 第66页 3-2-1-89 4、 期末公司因出票人未履约而将其转为应收账款的票据 | 项目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 商业承兑汇票 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 减：坏账准备 | 102,002.92 | 50,500.73 | 50,000.00 |
| 合计 | 897,997.08 | 949,499.27 | 950,000.00 |
5、 应收票据坏账准备计提情况 | 项目 | 2020.12.31 | | | | | | | 账龄 | 账面金额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 账面价值 |
| 银行承兑汇票 | 1年以内 | 214,614,063.09 | | | 214,614,063.09 |
| 商业承兑汇票 | 1年以内 | 129,840,914.76 | 6,492,045.73 | 5.00 | 123,348,869.03 | | | | | | | 1-2年 | 378,000.00 | 37,800.00 | 10.00 | 340,200.00 | | | | | | | 2-3年 | 29,000.00 | 8,700.00 | 30.00 | 20,300.00 |
| 合计 | | 344,861,977.85 | 6,538,545.73 | | 338,323,432.12 |
| 项目 | 2019.12.31 | | | | | | | 账龄 | 账面金额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 账面价值 |
| 银行承兑汇票 | 1年以内 | 79,625,442.56 | | | 79,625,442.56 |
| 商业承兑汇票 | 1年以内 | 33,164,325.62 | 1,658,216.28 | 5.00 | 31,506,109.34 | | | | | | | 1-2年 | 3,422,111.00 | 342,211.10 | 10.00 | 3,079,899.90 |
| 合计 | | 116,211,879.18 | 2,000,427.38 | | 114,211,451.80 |
| 项目 | 2018.12.31 | | | | | | | 账龄 | 账面金额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 账面价值 |
| 银行承兑汇票 | 1年以内 | 57,320,157.16 | | | 57,320,157.16 |
| 商业承兑汇票 | 1年以内 | 53,233,023.23 | 2,661,651.16 | 5.00 | 50,571,372.07 | | | | | | | 1-2年 | 1,209,669.20 | 120,966.92 | 10.00 | 1,088,702.28 |
| 合计 | | 111,762,849.59 | 2,782,618.08 | | 108,980,231.51 |
(五) 应收账款 1、 应收账款按账龄披露 | 账龄 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 1年以内 | 747,465,462.59 | 525,800,017.89 | 432,379,077.36 |
财务报表附注 第67页 3-2-1-90 | 账龄 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 1至2年 | 47,403,002.66 | 32,772,329.12 | 23,579,553.26 |
| 2至3年 | 12,806,341.26 | 13,413,945.01 | 708,448.45 |
| 3至4年 | 6,224,196.78 | 477,648.45 | 1,871,938.10 |
| 4至5年 | 165,648.45 | 1,323,338.10 | 120,596.20 |
| 小计 | 815,325,489.84 | 573,787,278.57 | 458,659,613.37 |
| 减：坏账准备 | 54,460,040.12 | 38,457,781.85 | 26,587,028.15 |
| 合计 | 760,865,449.72 | 535,329,496.72 | 432,072,585.22 |
2、 应收账款按坏账计提方法分类披露 2020年12月31日 | 类别 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | | | | | | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） |
| 按单项计提坏账准备 | 4,793,671.08 | 0.59 | 4,793,671.08 | 100.00 | |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | 4,793,671.08 | 0.59 | 4,793,671.08 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 810,531,818.76 | 99.41 | 49,666,369.04 | 6.13 | 760,865,449.72 |
| 信用风险组合 | 810,531,818.76 | 99.41 | 49,666,369.04 | 6.13 | 760,865,449.72 |
| 合计 | 815,325,489.84 | 100.00 | 54,460,040.12 | | 760,865,449.72 |
2019年12月31日 | 类别 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | | | | | | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） |
| 按单项计提坏账准备 | 3,852,805.57 | 0.67 | 3,852,805.57 | 100.00 | |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | 3,852,805.57 | 0.67 | 3,852,805.57 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 569,934,473.00 | 99.33 | 34,604,976.28 | 6.07 | 535,329,496.72 |
| 信用风险组合 | 569,934,473.00 | 99.33 | 34,604,976.28 | 6.07 | 535,329,496.72 |
| 合计 | 573,787,278.57 | 100.00 | 38,457,781.85 | | 535,329,496.72 |
财务报表附注 第68页 3-2-1-91 按单项计提坏账准备： | 名称 | 2020.12.31 | | | | | | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 |
| 上海蓥石汽车技术有限公司 | 952,863.03 | 952,863.03 | 100.00 | 信用状况恶化 |
| 领途汽车有限公司 | 393,979.69 | 393,979.69 | 100.00 | 信用状况恶化 |
| 襄阳雅致新能源汽车有限公司 | 15,769.81 | 15,769.81 | 100.00 | 信用状况恶化 |
| 天津天汽集团有限公司 | 51,540.00 | 51,540.00 | 100.00 | 信用状况恶化 |
| 杭州长江乘用车有限公司 | 23,047.71 | 23,047.71 | 100.00 | 信用状况恶化 |
| 杭州长江汽车有限公司 | 1,113,158.42 | 1,113,158.42 | 100.00 | 信用状况恶化 |
| 上海思致汽车工程技术有限公司 | 707,713.94 | 707,713.94 | 100.00 | 信用状况恶化 |
| 中植汽车研究院（杭州）有限公司 | 522,549.00 | 522,549.00 | 100.00 | 信用状况恶化 |
| 无锡英捷汽车科技有限公司 | 68,433.97 | 68,433.97 | 100.00 | 信用状况恶化 |
| 安徽猎豹汽车有限公司 | 3,750.00 | 3,750.00 | 100.00 | 信用状况恶化 |
| 江苏敏安电动汽车有限公司 | 228,377.78 | 228,377.78 | 100.00 | 信用状况恶化 |
| 江苏赛麟汽车科技有限公司 | 712,487.73 | 712,487.73 | 100.00 | 信用状况恶化 |
| 合计 | 4,793,671.08 | 4,793,671.08 | | |
| 名称 | 2019.12.31 | | | | | | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 |
| 上海蓥石汽车技术有限公司 | 952,863.03 | 952,863.03 | 100.00 | 信用状况恶化 |
| 领途汽车有限公司 | 393,979.69 | 393,979.69 | 100.00 | 信用状况恶化 |
| 襄阳雅致新能源汽车有限公司 | 15,769.81 | 15,769.81 | 100.00 | 信用状况恶化 |
| 天津天汽集团有限公司 | 51,540.00 | 51,540.00 | 100.00 | 信用状况恶化 |
| 杭州长江乘用车有限公司 | 23,047.71 | 23,047.71 | 100.00 | 信用状况恶化 |
| 杭州长江汽车有限公司 | 1,113,158.42 | 1,113,158.42 | 100.00 | 信用状况恶化 |
| 上海思致汽车工程技术有限公司 | 707,713.94 | 707,713.94 | 100.00 | 信用状况恶化 |
| 中植汽车研究院（杭州）有限公司 | 522,549.00 | 522,549.00 | 100.00 | 信用状况恶化 |
| 无锡英捷汽车科技有限公司 | 68,433.97 | 68,433.97 | 100.00 | 信用状况恶化 |
| 安徽猎豹汽车有限公司 | 3,750.00 | 3,750.00 | 100.00 | 信用状况恶化 |
| 合计 | 3,852,805.57 | 3,852,805.57 | | |
财务报表附注 第69页 3-2-1-92 按组合计提坏账准备： 组合计提项目： | 名称 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | | | | | | | | 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） |
| 信用风险组合 | 810,531,818.76 | 49,666,369.04 | 6.13 | 569,934,473.00 | 34,604,976.28 | 6.07 |
| 合计 | 810,531,818.76 | 49,666,369.04 | | 569,934,473.00 | 34,604,976.28 | |
2018年12月31日 | 类别 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | | | | | | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 457,222,413.13 | 99.69 | 25,149,827.91 | 5.50 | 432,072,585.22 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 1,437,200.24 | 0.31 | 1,437,200.24 | 100.00 | |
| 合计 | 458,659,613.37 | 100.00 | 26,587,028.15 | | 432,072,585.22 |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： | 账龄 | 2018.12.31 | | | | | 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） |
| 1年以内 | 430,945,913.62 | 21,547,295.68 | 5.00 |
| 1至2年 | 23,575,516.76 | 2,357,551.68 | 10.00 |
| 2至3年 | 708,448.45 | 212,534.54 | 30.00 |
| 3至4年 | 1,871,938.10 | 935,969.05 | 50.00 |
| 4至5年 | 120,596.20 | 96,476.96 | 80.00 |
| 合计 | 457,222,413.13 | 25,149,827.91 | |
财务报表附注 第70页 3-2-1-93 3、 本报告期计提、转回或收回的坏账准备情况 | 类别 | 2017.12.31 | 本期变动金额 | 2018.12.31 | | | | | 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 |
| 坏账准备 | 21,605,294.21 | 5,331,520.86 | 349,046.90 | 740.02 | 26,587,028.15 |
| 合计 | 21,605,294.21 | 5,331,520.86 | 349,046.90 | 740.02 | 26,587,028.15 |
| 类别 | 2018.12.31 | 会计政策变更调整 | 2019.1.1 | 本期变动金额 | 2019.12.31 | | | | | 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 |
| 坏账准备 | 26,587,028.15 | | 26,587,028.15 | 21,538,039.18 | 9,667,285.48 | | 38,457,781.85 |
| 合计 | 26,587,028.15 | | 26,587,028.15 | 21,538,039.18 | 9,667,285.48 | | 38,457,781.85 |
| 类别 | 2019.12.31 | 会计政策变更调整 | 2020.1.1 | 本期变动金额 | 2020.12.31 | | | | | 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 |
| 坏账准备 | 38,457,781.85 | -1,721,394.37 | 36,736,387.48 | 34,215,732.45 | 15,933,493.73 | 558,586.08 | 54,460,040.12 |
| 合计 | 38,457,781.85 | -1,721,394.37 | 36,736,387.48 | 34,215,732.45 | 15,933,493.73 | 558,586.08 | 54,460,040.12 |
财务报表附注 第71页 3-2-1-94 4、 本报告期实际核销的应收账款情况 | 实际核销的应收账款 | 558,586.08 | | 740.02 |
5、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 | 单位名称 | 2020.12.31 | | | | | 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 |
| 中国重型汽车集团有限公司 | 146,644,864.15 | 17.99 | 7,332,243.21 |
| 中国第一汽车集团有限公司 | 137,474,127.14 | 16.86 | 6,979,526.77 |
| 北京汽车集团有限公司 | 60,409,631.54 | 7.41 | 3,184,643.56 |
| 上海汽车工业（集团）总公司 | 39,198,876.71 | 4.81 | 1,968,002.09 |
| 客户A | 36,571,893.14 | 4.49 | 6,358,370.80 |
| 合计 | 420,299,392.68 | 51.56 | 25,822,786.43 |
| 单位名称 | 2019.12.31 | | | | | 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 |
| 中国第一汽车集团有限公司 | 130,452,951.92 | 22.74 | 6,550,994.06 |
| 北京汽车集团有限公司 | 42,881,419.42 | 7.47 | 2,225,740.29 |
| 客户A | 28,570,107.00 | 4.98 | 4,042,768.57 |
| 上海汽车工业（集团）总公司 | 23,357,922.91 | 4.07 | 1,200,387.40 |
| 中国中车集团有限公司 | 15,618,856.74 | 2.72 | 992,368.30 |
| 合计 | 240,881,257.99 | 41.98 | 15,012,258.62 |
| 单位名称 | 2018.12.31 | | | | | 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 |
| 中国第一汽车集团有限公司 | 60,821,591.97 | 13.26 | 3,048,851.68 |
| 北京汽车集团有限公司 | 48,102,287.90 | 10.49 | 2,440,288.46 |
| 客户A | 38,293,039.02 | 8.35 | 3,039,912.26 |
| 广州汽车集团股份有限公司 | 27,729,098.94 | 6.05 | 1,386,454.95 |
| 苏州安通林汽车内饰有限公司 | 22,203,158.85 | 4.84 | 1,110,157.94 |
| 合计 | 197,149,176.68 | 42.99 | 11,025,665.29 |
注：上表客户包含与公司发生往来的同一控制下的多家主体。 财务报表附注 第72页 3-2-1-95 (六) 应收款项融资 1、 应收款项融资情况 | 银行承兑汇票 | 33,896,443.53 | 39,839,431.72 |
| 合计 | 33,896,443.53 | 39,839,431.72 |
财务报表附注 第73页 3-2-1-96 2、 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 | 项目 | 2019.1.1 | 本期新增 | 本期终止确认 | 其他变动 | 2019.12.31 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 |
| 银行承兑汇票 | 15,673,700.88 | 787,702,223.74 | 763,536,492.90 | | 39,839,431.72 | |
| 合计 | 15,673,700.88 | 787,702,223.74 | 763,536,492.90 | | 39,839,431.72 | |
| 项目 | 2019.12.31 | 本期新增 | 本期终止确认 | 其他变动 | 2020.12.31 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 |
| 银行承兑汇票 | 39,839,431.72 | 797,428,281.41 | 803,371,269.60 | | 33,896,443.53 | |
| 合计 | 39,839,431.72 | 797,428,281.41 | 803,371,269.60 | | 33,896,443.53 | |
3、 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 | 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | | | | | | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 308,686,547.43 | | 290,430,860.85 | |
| 合计 | 308,686,547.43 | | 290,430,860.85 | |
财务报表附注 第74页 3-2-1-97 (七) 预付款项 1、 预付款项按账龄列示 | 账龄 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | | | | | | | | 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) |
| 1年以内 | 25,219,762.19 | 73.10 | 17,804,240.08 | 90.32 | 24,987,523.66 | 71.14 |
| 1至2年 | 8,926,190.53 | 25.87 | 1,286,966.11 | 6.53 | 10,137,921.86 | 28.86 |
| 2至3年 | 183,520.00 | 0.53 | 622,199.79 | 3.15 | | |
| 合计 | 34,503,700.86 | 100.00 | 19,713,405.98 | 100.00 | 35,125,445.52 | 100.00 |
2、 账龄超过一年的重要预付款项 | 北京航辰机载智能系统科技有限公司 | 2,134,955.75 | 未达到结算条件 |
| 北京航空航天大学 | 750,000.00 | 未达到结算条件 |
| 武汉华中航空测控技术有限公司 | 579,000.00 | 未达到结算条件 |
| 上海讯析电子科技有限公司 | 558,000.00 | 未达到结算条件 |
| 汇荣（北京）科技有限公司 | 1,066,779.27 | 未达到结算条件 |
| 伊必汽车软件（上海）有限公司 | 976,186.78 | 未达到结算条件 |
| 北京恒欣装联科技发展有限公司 | 656,160.81 | 未达到结算条件 |
| 四川欣科奥电子科技有限公司 | 509,734.50 | 未达到结算条件 |
财务报表附注 第75页 3-2-1-98 3、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 | 预付对象 | 2020.12.31 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 北京航辰机载智能系统科技有限公司 | 3,969,601.77 | 11.50 |
| 上海煦斐电子科技有限公司 | 2,370,000.00 | 6.87 |
| Vector Informatik GmbH | 1,731,098.50 | 5.02 |
| 预付对象 | 2019.12.31 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 北京航辰机载智能系统科技有限公司 | 2,340,000.00 | 11.87 |
| 上海讯析电子科技有限公司 | 930,000.00 | 4.72 |
| 预付对象 | 2018.12.31 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 北京航空航天大学 | 4,150,798.25 | 11.82 |
| RUETZ SYSTEM SOLUTIONS GMBH | 2,318,839.21 | 6.60 |
| 伊必汽车软件（上海）有限公司 | 1,903,490.69 | 5.42 |
| 汇荣(北京)科技有限公司 | 1,367,230.68 | 3.89 |
| 北京恒欣装联科技发展有限公司 | 995,486.46 | 2.83 |
注：上表供应商包含与公司发生往来的同一控制下的多家主体。 (八) 其他应收款 | 项目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 其他应收款项 | 17,375,347.30 | 20,891,413.24 | 24,424,438.56 |
| 合计 | 17,375,347.30 | 20,891,413.24 | 24,424,438.56 |
财务报表附注 第76页 3-2-1-99 1、 其他应收款项 （1）按账龄披露 | 账龄 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 1年以内 | 10,393,577.35 | 9,202,868.62 | 7,460,398.51 |
| 1至2年 | 3,790,366.01 | 1,335,582.56 | 19,263,399.98 |
| 2至3年 | 655,773.18 | 15,638,091.19 | |
| 小计 | 22,101,873.06 | 26,176,542.37 | 26,723,798.49 |
| 减：坏账准备 | 4,726,525.76 | 5,285,129.13 | 2,299,359.93 |
| 合计 | 17,375,347.30 | 20,891,413.24 | 24,424,438.56 |
（2）按坏账计提方法分类披露 2020年12月31日 | 类别 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | | | | | | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） |
| 按组合计提坏账准备 | 22,101,873.06 | 100.00 | 4,726,525.76 | 21.39 | 17,375,347.30 |
| 信用风险组合 | 22,101,873.06 | 100.00 | 4,726,525.76 | 21.39 | 17,375,347.30 |
| 合计 | 22,101,873.06 | 100.00 | 4,726,525.76 | | 17,375,347.30 |
2019年12月31日 | 类别 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | | | | | | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） |
| 按组合计提坏账准备 | 26,176,542.37 | 100.00 | 5,285,129.13 | 20.19 | 20,891,413.24 |
| 信用风险组合 | 26,176,542.37 | 100.00 | 5,285,129.13 | 20.19 | 20,891,413.24 |
| 合计 | 26,176,542.37 | 100.00 | 5,285,129.13 | | 20,891,413.24 |
财务报表附注 第77页 3-2-1-100 按组合计提坏账准备： 组合计提项目： | 名称 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | | | | | | | | 其他应收款项 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 其他应收款项 | 坏账准备 | 计提比例（%） |
| 信用风险组合 | 22,101,873.06 | 4,726,525.76 | 21.39 | 26,176,542.37 | 5,285,129.13 | 20.19 |
| 合计 | 22,101,873.06 | 4,726,525.76 | | 26,176,542.37 | 5,285,129.13 | |
2018年12月31日 | 类别 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | | | | | | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款项 | 26,723,798.49 | 100.00 | 2,299,359.93 | 8.60 | 24,424,438.56 |
| 合计 | 26,723,798.49 | 100.00 | 2,299,359.93 | | 24,424,438.56 |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款项： | 账龄 | 2018.12.31 | | | | | 其他应收款项 | 坏账准备 | 计提比例（%） |
| 1年以内 | 7,460,398.51 | 373,019.93 | 5.00 |
| 1至2年 | 19,263,399.98 | 1,926,340.00 | 10.00 |
| 合计 | 26,723,798.49 | 2,299,359.93 | |
（3）坏账准备计提情况 | 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 | | | | | 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
| 2019.1.1余额 | 2,299,359.93 | | | 2,299,359.93 |
| 本期计提 | 3,154,997.40 | | | 3,154,997.40 |
财务报表附注 第78页 3-2-1-101 | 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 | | | | | 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
| 2019.12.31余额 | 5,285,129.13 | | | 5,285,129.13 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 | | | | | 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
| 2019.12.31余额 | 5,285,129.13 | | | 5,285,129.13 |
| 本期计提 | 1,290,061.45 | | | 1,290,061.45 |
| 本期转回 | 1,628,664.82 | | | 1,628,664.82 |
| 2020.12.31余额 | 4,726,525.76 | | | 4,726,525.76 |
其他应收款项账面余额变动如下： | 账面余额 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 | | | | | 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
| 2019.1.1余额 | 26,723,798.49 | | | 26,723,798.49 |
| 本期新增 | 6,989,060.95 | | | 6,989,060.95 |
| 本期终止确认 | 7,536,317.07 | | | 7,536,317.07 |
财务报表附注 第79页 3-2-1-102 | 账面余额 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 | | | | | 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
| 2019.12.31余额 | 26,176,542.37 | | | 26,176,542.37 |
| 账面余额 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 | | | | | 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
| 2019.12.31余额 | 26,176,542.37 | | | 26,176,542.37 |
| 本期新增 | 3,643,633.16 | | | 3,643,633.16 |
| 本期终止确认 | 7,718,302.47 | | | 7,718,302.47 |
| 2020.12.31余额 | 22,101,873.06 | | | 22,101,873.06 |
（4）本报告期计提、转回或收回的坏账准备情况 | 类别 | 2017.12.31 | 本期变动金额 | 2018.12.31 | | | | | 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 |
| 坏账准备 | 3,088,175.63 | 1,025,163.80 | 1,813,979.50 | | 2,299,359.93 |
| 合计 | 3,088,175.63 | 1,025,163.80 | 1,813,979.50 | | 2,299,359.93 |
| 类别 | 2018.12.31 | 会计政策变更调整 | 2019.1.1 | 本期变动金额 | 2019.12.31 | | | | | 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 |
| 坏账准备 | 2,299,359.93 | | 2,299,359.93 | 3,154,997.40 | 169,228.20 | | 5,285,129.13 |
| 合计 | 2,299,359.93 | | 2,299,359.93 | 3,154,997.40 | 169,228.20 | | 5,285,129.13 |
| 类别 | 2019.12.31 | 本期变动金额 | 2020.12.31 | | | | | 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 |
| 坏账准备 | 5,285,129.13 | 1,290,061.45 | 1,628,664.82 | 220,000.00 | 4,726,525.76 |
| 合计 | 5,285,129.13 | 1,290,061.45 | 1,628,664.82 | 220,000.00 | 4,726,525.76 |
财务报表附注 第80页 3-2-1-103 （5）本报告期实际核销的其他应收款项情况 （6）按款项性质分类情况 | 款项性质 | 账面余额 | | | | | 2020.12.31 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 押金、保证金 | 20,795,383.10 | 22,106,582.41 | 22,566,158.21 |
| 往来款 | 1,223,318.69 | 3,802,639.42 | 3,618,995.06 |
| 备用金、职工借款 | 46,796.44 | 231,895.31 | 520,184.44 |
| 其他 | 36,374.83 | 35,425.23 | 18,460.78 |
| 合计 | 22,101,873.06 | 26,176,542.37 | 26,723,798.49 |
财务报表附注 第81页 3-2-1-104 （7）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况 | 单位名称 | 款项性质 | 2020.12.31 | 账龄 | 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 北京航空航天大学 | 押金 | 5,202,711.00 | 1年以内、1-2年、2-3年、3-4年 | 23.54 | 1,638,526.55 |
| 天津市西青经济开发集团有限公司 | 押金 | 3,071,529.00 | 1年以内、1-2年、3-4年 | 13.90 | 421,722.54 |
| 北京兆维电子(集团)有限责任公司 | 押金 | 2,769,285.84 | 1年以内 | 12.53 | 138,464.29 |
| 浙江吉利控股集团有限公司及其同一控制下的其他公司 | 保证金 | 1,620,300.00 | 1年以内、1-2年、3-4年 | 7.33 | 174,515.00 |
| 艾驰电子检测设备技术（上海）有限公司 | 往来款 | 1,200,000.00 | 3-4年 | 5.43 | 600,000.00 |
| 合计 | | 13,863,825.84 | | 62.73 | 2,973,228.38 |
| 单位名称 | 款项性质 | 2019.12.31 | 账龄 | 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 北京航空航天大学 | 押金 | 8,770,250.00 | 1年以内、1-2年、2-3年 | 33.50 | 2,590,160.30 |
| 浙江吉利控股集团有限公司及其同一控制下的其他公司 | 保证金 | 2,100,000.00 | 1年以内、1-2年、2-3年 | 8.02 | 147,500.00 |
| 北京小车匠信息系统有限公司 | 往来款 | 2,113,207.55 | 1-2年、2-3年 | 8.07 | 583,018.87 |
| 艾驰电子检测设备技术（上海）有限公司 | 往来款 | 1,600,000.00 | 2-3年 | 6.11 | 480,000.00 |
| 天津市西青经济开发集团有限公司 | 押金 | 1,506,328.20 | 1年以内、2-3年 | 5.75 | 195,834.96 |
| 合计 | | 16,089,785.75 | | 61.45 | 3,996,514.13 |
| 单位名称 | 款项性质 | 2018.12.31 | 账龄 | 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 北京航空航天大学 | 押金 | 8,652,992.00 | 1年以内、1-2年 | 32.38 | 862,399.15 |
财务报表附注 第82页 3-2-1-105 | 单位名称 | 款项性质 | 2018.12.31 | 账龄 | 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 北京小车匠信息系统有限公司 | 往来款 | 2,000,000.00 | 1年以内、1-2年 | 7.48 | 194,339.62 |
| 浙江吉利控股集团有限公司及其同一控制下的其他公司 | 保证金 | 1,630,000.00 | 1年以内、1-2年 | 6.10 | 126,000.00 |
| 艾驰电子检测设备技术（上海）有限公司 | 往来款 | 1,600,000.00 | 1-2年 | 5.99 | 160,000.00 |
| 客户C04 | 保证金 | 1,513,000.00 | 1-2年 | 5.66 | 151,300.00 |
| 合计 | | 15,395,992.00 | | 57.61 | 1,494,038.77 |
注：上表客户包含与公司发生往来的同一控制下的多家主体。 (九) 存货 1、 存货分类 | 项目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | | | | | | | | | | | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 |
| 原材料 | 120,649,376.74 | 7,500,168.45 | 113,149,208.29 | 78,048,614.45 | 5,679,811.35 | 72,368,803.10 | 101,384,023.42 | 6,438,921.82 | 94,945,101.60 |
| 库存商品 | 204,005,079.97 | 9,309,284.35 | 194,695,795.62 | 137,116,575.45 | 7,868,037.02 | 129,248,538.43 | 95,715,955.20 | 2,156,923.84 | 93,559,031.36 |
| 半成品 | 26,438,642.48 | 3,746,268.69 | 22,692,373.79 | 20,759,256.69 | 1,827,292.50 | 18,931,964.19 | 18,709,271.45 | 1,711,192.61 | 16,998,078.84 |
| 发出商品 | | | | 5,949,813.32 | | 5,949,813.32 | 17,014,351.19 | | 17,014,351.19 |
| 生产成本 | | | | 466,458,838.35 | 18,101,431.44 | 448,357,406.91 | 366,548,216.73 | 15,618,834.90 | 350,929,381.83 |
| 合同履约成本 | 571,984,979.49 | 19,879,365.01 | 552,105,614.48 | | | | | | |
| 合计 | 923,078,078.68 | 40,435,086.50 | 882,642,992.18 | 708,333,098.26 | 33,476,572.31 | 674,856,525.95 | 599,371,817.99 | 25,925,873.17 | 573,445,944.82 |
财务报表附注 第83页 3-2-1-106 2、 存货跌价准备及合同履约成本减值准备 | 项目 | 2017.12.31 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 2018.12.31 | | | | | | 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 |
| 原材料 | 520,594.90 | 5,945,801.59 | | 27,474.67 | | 6,438,921.82 |
| 库存商品 | | 2,156,923.84 | | | | 2,156,923.84 |
| 半成品 | | 1,711,192.61 | | | | 1,711,192.61 |
| 生产成本 | 18,103,192.79 | 4,938,910.08 | | 7,423,267.97 | | 15,618,834.90 |
| 合计 | 18,623,787.69 | 14,752,828.12 | | 7,450,742.64 | | 25,925,873.17 |
| 项目 | 2018.12.31 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 2019.12.31 | | | | | | 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 |
| 原材料 | 6,438,921.82 | 2,526,253.85 | | 3,285,364.32 | | 5,679,811.35 |
| 库存商品 | 2,156,923.84 | 6,200,536.05 | | 489,422.87 | | 7,868,037.02 |
| 半成品 | 1,711,192.61 | 1,620,158.05 | | 1,504,058.16 | | 1,827,292.50 |
| 生产成本 | 15,618,834.90 | 7,835,932.29 | | 5,353,335.75 | | 18,101,431.44 |
| 合计 | 25,925,873.17 | 18,182,880.24 | | 10,632,181.10 | | 33,476,572.31 |
| 项目 | 2019.12.31 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 2020.12.31 | | | | | | 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 |
| 原材料 | 5,679,811.35 | 4,526,107.12 | | 2,705,750.02 | | 7,500,168.45 |
| 库存商品 | 7,868,037.02 | 6,529,475.26 | | 5,088,227.93 | | 9,309,284.35 |
| 半成品 | 1,827,292.50 | 2,143,614.53 | | 224,638.34 | | 3,746,268.69 |
| 合同履约成本 | 18,101,431.44 | 7,308,894.41 | | 5,530,960.84 | | 19,879,365.01 |
| 合计 | 33,476,572.31 | 20,508,091.32 | | 13,549,577.13 | | 40,435,086.50 |
(十) 合同资产 1、 合同资产情况 | 未到期质保金 | 34,512,756.49 | 2,419,244.72 | 32,093,511.77 |
| 合计 | 34,512,756.49 | 2,419,244.72 | 32,093,511.77 |
财务报表附注 第84页 3-2-1-107 2、 合同资产按减值计提方法分类披露 2020年12月31日 | 类别 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | | | | | | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） |
| 按组合计提减值准备 | 34,512,756.49 | 100.00 | 2,419,244.72 | 7.01 | 32,093,511.77 |
| 信用风险组合 | 34,512,756.49 | 100.00 | 2,419,244.72 | 7.01 | 32,093,511.77 |
| 合计 | 34,512,756.49 | 100.00 | 2,419,244.72 | | 32,093,511.77 |
按组合计提减值准备： 组合计提项目： | 名称 | 2020.12.31 | | | | | 合同资产 | 减值准备 | 计提比例（%） |
| 信用风险组合 | 34,512,756.49 | 2,419,244.72 | 7.01 |
| 合计 | 34,512,756.49 | 2,419,244.72 | |
3、 合同资产计提减值准备情况 | 项目 | 2020.1.1 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 2020.12.31 | 原因 |
| 坏账准备 | 1,721,394.37 | 697,850.35 | | | 2,419,244.72 | |
| 合计 | 1,721,394.37 | 697,850.35 | | | 2,419,244.72 | |
财务报表附注 第85页 3-2-1-108 (十一) 其他流动资产 | 项目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 待抵扣的进项税 | 2,673,121.24 | 7,971,287.68 | 10,438,426.70 |
| 待认证的进项税 | 6,664.26 | 1,335,197.23 | 2,264,448.99 |
| 预缴企业所得税 | 51,957.00 | 710,525.97 | 2,460,624.58 |
| 合计 | 7,041,591.99 | 10,017,010.88 | 15,163,500.27 |
财务报表附注 第86页 3-2-1-109 (十二) 长期股权投资 | 被投资单位 | 2017.12.31 | 本期增减变动 | 2018.12.31 | 减值准备期末余额 | | | | | | | | | | 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 |
| 湖北三环恒润电子科技有限公司 | | 10,000,000.00 | | | | | | | | 10,000,000.00 | |
| 小计 | | 10,000,000.00 | | | | | | | | 10,000,000.00 | |
| 合计 | | 10,000,000.00 | | | | | | | | 10,000,000.00 | |
| 被投资单位 | 2018.12.31 | 本期增减变动 | 2019.12.31 | 减值准备期末余额 | | | | | | | | | | 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 |
| 湖北三环恒润电子科技有限公司 | 10,000,000.00 | | | -300,110.37 | | -164,614.65 | | | | 9,535,274.98 | |
| 小计 | 10,000,000.00 | | | -300,110.37 | | -164,614.65 | | | | 9,535,274.98 | |
| 苏州挚途科技有限公司 | | 20,000,000.00 | | -2,338,492.09 | | | | | | 17,661,507.91 | |
| 小计 | | 20,000,000.00 | | -2,338,492.09 | | | | | | 17,661,507.91 | |
| 合计 | 10,000,000.00 | 20,000,000.00 | | -2,638,602.46 | | -164,614.65 | | | | 27,196,782.89 | |
财务报表附注 第87页 3-2-1-110 | 被投资单位 | 2019.12.31 | 本期增减变动 | 2020.12.31 | 减值准备期末余额 | | | | | | | | | | 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 |
| 湖北三环恒润电子科技有限公司 | 9,535,274.98 | | | -228,783.58 | | | | | | 9,306,491.40 | |
| 小计 | 9,535,274.98 | | | -228,783.58 | | | | | | 9,306,491.40 | |
| 苏州挚途科技有限公司 | 17,661,507.91 | | | -12,394,957.87 | | | | | | 5,266,550.04 | |
| 小计 | 17,661,507.91 | | | -12,394,957.87 | | | | | | 5,266,550.04 | |
| 合计 | 27,196,782.89 | | | -12,623,741.45 | | | | | | 14,573,041.44 | |
注：2019年、2020年其他权益变动为北京经纬恒润科技股份有限公司及下属子公司与湖北三环恒润电子科技有限公司之间的顺流交易形成。 财务报表附注 第88页 3-2-1-111 (十三) 固定资产 1、 固定资产及固定资产清理 | 项目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 固定资产 | 243,508,118.66 | 232,312,876.30 | 76,217,820.22 |
| 合计 | 243,508,118.66 | 232,312,876.30 | 76,217,820.22 |
2、 固定资产情况 | 项目 | 办公设备 | 房屋及建筑物 | 生产设备 | 研发设备 | 运输设备 | 合计 |
| （1）2017.12.31 | 17,955,231.72 | 1,207,508.38 | 21,668,759.25 | 21,420,495.08 | 265,717.82 | 62,517,712.25 |
| （2）本期增加金额 | 9,668,550.41 | | 20,679,909.10 | 7,519,369.47 | 171,226.42 | 38,039,055.40 |
| —购置 | 9,447,153.86 | | 20,648,919.61 | 7,519,369.47 | 171,226.42 | 37,786,669.36 |
| —在建工程转入 | | | 30,989.49 | | | 30,989.49 |
| —融资租入 | 221,396.55 | | | | | 221,396.55 |
| （3）本期减少金额 | 173,058.84 | | 5,982.91 | 90,277.47 | | 269,319.22 |
| —处置或报废 | 173,058.84 | | 5,982.91 | 90,277.47 | | 269,319.22 |
| （4）2018.12.31 | 27,450,723.29 | 1,207,508.38 | 42,342,685.44 | 28,849,587.08 | 436,944.24 | 100,287,448.43 |
| （1）2017.12.31 | 7,096,314.14 | 230,234.20 | 2,601,869.76 | 5,387,866.28 | 257,746.29 | 15,574,030.67 |
| （2）本期增加金额 | 3,711,267.23 | 21,390.43 | 2,079,506.27 | 2,870,761.62 | 16,608.96 | 8,699,534.51 |
财务报表附注 第89页 3-2-1-112 | 项目 | 办公设备 | 房屋及建筑物 | 生产设备 | 研发设备 | 运输设备 | 合计 |
| —计提 | 3,711,267.23 | 21,390.43 | 2,079,506.27 | 2,870,761.62 | 16,608.96 | 8,699,534.51 |
| （3）本期减少金额 | 148,006.48 | | 4,642.74 | 51,287.75 | | 203,936.97 |
| —处置或报废 | 148,006.48 | | 4,642.74 | 51,287.75 | | 203,936.97 |
| （4）2018.12.31 | 10,659,574.89 | 251,624.63 | 4,676,733.29 | 8,207,340.15 | 274,355.25 | 24,069,628.21 |
| （1）2018.12.31 账面价值 | 16,791,148.40 | 955,883.75 | 37,665,952.15 | 20,642,246.93 | 162,588.99 | 76,217,820.22 |
| （2）2017.12.31 账面价值 | 10,858,917.58 | 977,274.18 | 19,066,889.49 | 16,032,628.80 | 7,971.53 | 46,943,681.58 |
| 项目 | 办公设备 | 房屋及建筑物 | 生产设备 | 研发设备 | 运输设备 | 合计 |
| （1）2018.12.31 | 27,450,723.29 | 1,207,508.38 | 42,342,685.44 | 28,849,587.08 | 436,944.24 | 100,287,448.43 |
| （2）本期增加金额 | 12,222,334.93 | 115,454,717.30 | 31,674,698.73 | 15,986,789.47 | | 175,338,540.43 |
| —购置 | 10,436,290.92 | 230,673.13 | 19,628,700.86 | 14,463,003.41 | | 44,758,668.32 |
| —在建工程转入 | 1,745,699.29 | 115,224,044.17 | 12,045,997.87 | 1,523,786.06 | | 130,539,527.39 |
财务报表附注 第90页 3-2-1-113 | 项目 | 办公设备 | 房屋及建筑物 | 生产设备 | 研发设备 | 运输设备 | 合计 |
| （3）本期减少金额 | 1,437,756.46 | | 691,256.44 | 3,211,628.75 | 265,717.82 | 5,606,359.47 |
| —处置或报废 | 1,437,756.46 | | 691,256.44 | 3,211,628.75 | 265,717.82 | 5,606,359.47 |
| （4）2019.12.31 | 38,235,301.76 | 116,662,225.68 | 73,326,127.73 | 41,624,747.80 | 171,226.42 | 270,019,629.39 |
| （1）2018.12.31 | 10,659,574.89 | 251,624.63 | 4,676,733.29 | 8,207,340.15 | 274,355.25 | 24,069,628.21 |
| （2）本期增加金额 | 5,744,891.05 | 1,845,427.79 | 5,118,850.29 | 3,953,488.11 | 33,217.93 | 16,695,875.17 |
| —计提 | 5,744,891.05 | 1,845,427.79 | 5,118,850.29 | 3,953,488.11 | 33,217.93 | 16,695,875.17 |
| （3）本期减少金额 | 1,347,463.71 | | 242,268.48 | 1,211,271.81 | 257,746.29 | 3,058,750.29 |
| —处置或报废 | 1,347,463.71 | | 242,268.48 | 1,211,271.81 | 257,746.29 | 3,058,750.29 |
| （4）2019.12.31 | 15,057,002.23 | 2,097,052.42 | 9,553,315.10 | 10,949,556.45 | 49,826.89 | 37,706,753.09 |
| （1）2019.12.31 账面价值 | 23,178,299.53 | 114,565,173.26 | 63,772,812.63 | 30,675,191.35 | 121,399.53 | 232,312,876.30 |
| （2）2018.12.31 账面价值 | 16,791,148.40 | 955,883.75 | 37,665,952.15 | 20,642,246.93 | 162,588.99 | 76,217,820.22 |
财务报表附注 第91页 3-2-1-114 | 项目 | 办公设备 | 房屋及建筑物 | 生产设备 | 研发设备 | 运输设备 | 合计 |
| （1）2019.12.31 | 38,235,301.76 | 116,662,225.68 | 73,326,127.73 | 41,624,747.80 | 171,226.42 | 270,019,629.39 |
| （2）本期增加金额 | 10,943,598.50 | 1,558,196.21 | 14,660,584.89 | 6,862,073.42 | 762,671.73 | 34,787,124.75 |
| —购置 | 9,914,127.37 | 304,497.22 | 9,784,791.19 | 6,681,235.63 | 762,671.73 | 27,447,323.14 |
| —在建工程转入 | 1,029,471.13 | 1,253,698.99 | 4,875,793.70 | 180,837.79 | | 7,339,801.61 |
| （3）本期减少金额 | 2,872,212.99 | | 1,703,964.15 | 108,517.22 | | 4,684,694.36 |
| —处置或报废 | 2,872,212.99 | | 1,703,964.15 | 108,517.22 | | 4,684,694.36 |
| （4）2020.12.31 | 46,306,687.27 | 118,220,421.89 | 86,282,748.47 | 48,378,304.00 | 933,898.15 | 300,122,059.78 |
| （1）2019.12.31 | 15,057,002.23 | 2,097,052.42 | 9,553,315.10 | 10,949,556.45 | 49,826.89 | 37,706,753.09 |
| （2）本期增加金额 | 6,966,269.38 | 2,438,321.42 | 6,706,487.14 | 4,902,405.54 | 81,128.43 | 21,094,611.91 |
| —计提 | 6,966,269.38 | 2,438,321.42 | 6,706,487.14 | 4,902,405.54 | 81,128.43 | 21,094,611.91 |
| （3）本期减少金额 | 2,134,076.52 | | 10,991.64 | 42,355.72 | | 2,187,423.88 |
| —处置或报废 | 2,134,076.52 | | 10,991.64 | 42,355.72 | | 2,187,423.88 |
| （4）2020.12.31 | 19,889,195.09 | 4,535,373.84 | 16,248,810.60 | 15,809,606.27 | 130,955.32 | 56,613,941.12 |
财务报表附注 第92页 3-2-1-115 | 项目 | 办公设备 | 房屋及建筑物 | 生产设备 | 研发设备 | 运输设备 | 合计 |
| （1）2020.12.31 账面价值 | 26,417,492.18 | 113,685,048.05 | 70,033,937.87 | 32,568,697.73 | 802,942.83 | 243,508,118.66 |
| （2）2019.12.31 账面价值 | 23,178,299.53 | 114,565,173.26 | 63,772,812.63 | 30,675,191.35 | 121,399.53 | 232,312,876.30 |
3、 通过融资租赁租入的固定资产情况 2020年12月31日 | 办公设备 | 261,741.27 | 112,237.88 | | 149,503.39 |
| 合计 | 261,741.27 | 112,237.88 | | 149,503.39 |
2019年12月31日 | 办公设备 | 261,741.27 | 61,460.08 | | 200,281.19 |
| 合计 | 261,741.27 | 61,460.08 | | 200,281.19 |
财务报表附注 第93页 3-2-1-116 2018年12月31日 | 办公设备 | 221,396.55 | 12,638.99 | | 208,757.56 |
| 合计 | 221,396.55 | 12,638.99 | | 208,757.56 |
(十四) 在建工程 1、 在建工程及工程物资 | 项目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 在建工程 | 27,381,331.69 | 4,953,022.24 | 85,712,297.80 |
| 合计 | 27,381,331.69 | 4,953,022.24 | 85,712,297.80 |
2、 在建工程情况 | 项目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | | | | | | | | | | | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
| 基础建设 | 11,809,250.56 | | 11,809,250.56 | 1,152,259.56 | | 1,152,259.56 | 76,255,905.77 | | 76,255,905.77 |
| 在安设备 | 15,572,081.13 | | 15,572,081.13 | 3,800,762.68 | | 3,800,762.68 | 9,456,392.03 | | 9,456,392.03 |
| 合计 | 27,381,331.69 | | 27,381,331.69 | 4,953,022.24 | | 4,953,022.24 | 85,712,297.80 | | 85,712,297.80 |
财务报表附注 第94页 3-2-1-117 3、 重要在建工程项目变动情况 | 项目名称 | 预算数 | 2017.12.31 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 2018.12.31 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 恒润科技南通工厂建设项目-一期基建 | 109,800,000.00 | 6,851,441.04 | 60,881,359.76 | | | 67,732,800.80 | 55.45 | 55.45% | 487,506.38 | 487,506.38 | 3.89 | 自有+借款 |
| 恒润科技南通工厂建设项目-一期设备 | 10,806,790.00 | | 3,680,779.72 | | | 3,680,779.72 | 34.06 | 34.06% | | | | 自有+借款 |
| 合计 | | 6,851,441.04 | 64,562,139.48 | | | 71,413,580.52 | | | 487,506.38 | 487,506.38 | | |
| 项目名称 | 预算数 | 2018.12.31 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 2019.12.31 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 恒润科技南通工厂建设项目-一期基建 | 109,800,000.00 | 67,732,800.80 | 38,932,387.70 | 106,665,188.50 | | | 97.14 | 100.00% | 1,339,908.67 | 852,402.29 | 5.25 | 自有+借款 |
| 恒润科技南通工厂建设项目-一期设备 | 10,806,790.00 | 3,680,779.72 | 6,096,959.66 | 9,312,152.30 | | 465,587.08 | 86.17 | 86.17% | | | | 自有+借款 |
| 通用控制器产线建设 | 3,864,000.00 | | 252,511.21 | | | 252,511.21 | 6.53 | 6.53% | | | | 自有 |
财务报表附注 第95页 3-2-1-118 | 项目名称 | 预算数 | 2018.12.31 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 2019.12.31 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 研发中心基建项目 | 394,794,615.60 | | 460,459.78 | | | 460,459.78 | 0.12 | 0.12% | | | | 自有 |
| 合计 | | 71,413,580.52 | 45,742,318.35 | 115,977,340.80 | | 1,178,558.07 | | | 1,339,908.67 | 852,402.29 | | |
| 项目名称 | 预算数 | 2019.12.31 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 2020.12.31 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 100°摄像头产线建设项目 | 5,509,000.00 | | 4,356,573.12 | 4,356,573.12 | | | 79.08 | 100.00% | | | | 自有 |
| 毫米波雷达产线建设项目 | 4,340,000.00 | | 1,785,569.75 | | | 1,785,569.75 | 41.14 | 41.14% | | | | 自有 |
| 恒润科技南通工厂建设项目-一期设备 | 10,806,790.00 | 465,587.08 | 39,326.85 | 504,913.93 | | | 90.84 | 100.00% | | | | 自有+借款 |
| 南通工厂新建SMT产线建设项目 | 54,000,000.00 | | 7,089,983.18 | | | 7,089,983.18 | 13.13 | 13.13% | | | | 自有 |
| 通用控制器产线建设 | 3,864,000.00 | 252,511.21 | 2,270,963.53 | | | 2,523,474.74 | 65.31 | 65.31% | | | | 自有 |
财务报表附注 第96页 3-2-1-119 | 项目名称 | 预算数 | 2019.12.31 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 2020.12.31 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 研发中心基建项目 | 394,794,615.60 | 460,459.78 | 11,122,028.08 | | | 11,582,487.86 | 2.93 | 2.93% | | | | 自有 |
| 合计 | | 1,178,558.07 | 26,664,444.51 | 4,861,487.05 | | 22,981,515.53 | | | | | | |
财务报表附注 第97页 3-2-1-120 (十五) 无形资产 1、 无形资产情况 | （1）2017.12.31 | 27,712,319.94 | 8,068,755.54 | 35,781,075.48 |
| （2）本期增加金额 | | 2,944,635.89 | 2,944,635.89 |
| —购置 | | 2,944,635.89 | 2,944,635.89 |
| （4）2018.12.31 | 27,712,319.94 | 11,013,391.43 | 38,725,711.37 |
| （1）2017.12.31 | 184,748.80 | 1,844,391.30 | 2,029,140.10 |
| （2）本期增加金额 | 554,246.40 | 956,560.22 | 1,510,806.62 |
| —计提 | 554,246.40 | 956,560.22 | 1,510,806.62 |
| （4）2018.12.31 | 738,995.20 | 2,800,951.52 | 3,539,946.72 |
| （1）2018.12.31 账面价值 | 26,973,324.74 | 8,212,439.91 | 35,185,764.65 |
| （2）2017.12.31 账面价值 | 27,527,571.14 | 6,224,364.24 | 33,751,935.38 |
| （1）2018.12.31 | 27,712,319.94 | 11,013,391.43 | 38,725,711.37 |
| （2）本期增加金额 | 212,315,500.00 | 11,916,250.73 | 224,231,750.73 |
| —购置 | 212,315,500.00 | 11,916,250.73 | 224,231,750.73 |
| （4）2019.12.31 | 240,027,819.94 | 22,929,642.16 | 262,957,462.10 |
| （1）2018.12.31 | 738,995.20 | 2,800,951.52 | 3,539,946.72 |
| （2）本期增加金额 | 2,323,542.23 | 1,688,160.40 | 4,011,702.63 |
| —计提 | 2,323,542.23 | 1,688,160.40 | 4,011,702.63 |
| （4）2019.12.31 | 3,062,537.43 | 4,489,111.92 | 7,551,649.35 |
财务报表附注 第98页 3-2-1-121 | （1）2019.12.31 账面价值 | 236,965,282.51 | 18,440,530.24 | 255,405,812.75 |
| （2）2018.12.31 账面价值 | 26,973,324.74 | 8,212,439.91 | 35,185,764.65 |
| （1）2019.12.31 | 240,027,819.94 | 22,929,642.16 | 262,957,462.10 |
| （2）本期增加金额 | | 12,927,099.52 | 12,927,099.52 |
| —购置 | | 12,927,099.52 | 12,927,099.52 |
| （3）本期减少金额 | | 372,749.42 | 372,749.42 |
| （4）2020.12.31 | 240,027,819.94 | 35,483,992.26 | 275,511,812.20 |
| （1）2019.12.31 | 3,062,537.43 | 4,489,111.92 | 7,551,649.35 |
| （2）本期增加金额 | 5,862,133.90 | 3,089,632.04 | 8,951,765.94 |
| —计提 | 5,862,133.90 | 3,089,632.04 | 8,951,765.94 |
| （3）本期减少金额 | | 115,951.53 | 115,951.53 |
| （4）2020.12.31 | 8,924,671.33 | 7,462,792.43 | 16,387,463.76 |
| （1）2020.12.31 账面价值 | 231,103,148.61 | 28,021,199.83 | 259,124,348.44 |
| （2）2019.12.31 账面价值 | 236,965,282.51 | 18,440,530.24 | 255,405,812.75 |
(十六) 长期待摊费用 | 项目 | 2017.12.31 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 2018.12.31 |
| 装修费 | 15,004,058.32 | 1,244,545.44 | 1,827,039.33 | | 14,421,564.43 |
| 房屋使用成本 | 76,723,890.00 | | 4,513,170.00 | | 72,210,720.00 |
| 开发成本 | 15,923,110.24 | 30,555,582.69 | 9,866,923.11 | | 36,611,769.82 |
| 合计 | 107,651,058.56 | 31,800,128.13 | 16,207,132.44 | | 123,244,054.25 |
财务报表附注 第99页 3-2-1-122 | 项目 | 2018.12.31 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 2019.12.31 |
| 装修费 | 14,421,564.43 | 2,817,114.56 | 2,001,179.30 | | 15,237,499.69 |
| 房屋使用成本 | 72,210,720.00 | | 4,513,170.00 | | 67,697,550.00 |
| 开发成本 | 36,611,769.82 | 32,078,568.12 | 20,595,496.58 | | 48,094,841.36 |
| 合计 | 123,244,054.25 | 34,895,682.68 | 27,109,845.88 | | 131,029,891.05 |
| 项目 | 2019.12.31 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 2020.12.31 |
| 装修费 | 15,237,499.69 | 2,767,889.92 | 2,120,746.54 | 3,325,456.70 | 12,559,186.37 |
| 房屋使用成本 | 67,697,550.00 | | 4,513,170.00 | | 63,184,380.00 |
| 开发成本 | 48,094,841.36 | 35,767,335.32 | 24,330,743.50 | | 59,531,433.18 |
| 合计 | 131,029,891.05 | 38,535,225.24 | 30,964,660.04 | 3,325,456.70 | 135,274,999.55 |
说明：其他减少为租赁唯实大厦办公室于2020年退租，剩余摊销一次性结转费用所致。 财务报表附注 第100页 3-2-1-123 (十七) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、 未经抵销的递延所得税资产 | 项目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | | | | | | | | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 |
| 信用减值准备 | 64,824,838.31 | 9,935,007.64 | 44,893,754.55 | 6,802,546.24 | | |
| 资产减值准备 | 42,651,317.70 | 6,711,955.03 | 33,476,572.31 | 5,027,554.32 | 57,279,498.36 | 8,981,194.23 |
| 可抵扣亏损 | 342,982,967.91 | 54,091,826.12 | 250,625,194.90 | 41,435,817.87 | 82,053,211.14 | 12,933,560.98 |
| 递延收益 | 54,993,751.08 | 8,249,062.66 | 22,140,917.24 | 3,321,137.59 | 15,865,344.62 | 2,379,801.69 |
| 预计负债 | 39,425,044.77 | 5,913,756.71 | 34,352,113.10 | 5,152,816.97 | 33,540,695.66 | 5,022,616.80 |
| 未实现内部交易 | 21,040,275.73 | 3,156,041.36 | 27,765,738.13 | 4,164,860.72 | 25,369,300.33 | 3,805,395.05 |
| 合计 | 565,918,195.50 | 88,057,649.52 | 413,254,290.23 | 65,904,733.71 | 214,108,050.11 | 33,122,568.75 |
2、 未经抵销的递延所得税负债 | 项目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | | | | | | | | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 1,645,082.14 | 246,762.32 | 927,059.87 | 139,058.98 | 208,800.00 | 31,320.00 |
| 合计 | 1,645,082.14 | 246,762.32 | 927,059.87 | 139,058.98 | 208,800.00 | 31,320.00 |
财务报表附注 第101页 3-2-1-124 (十八) 其他非流动资产 | 项目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | | | | | | | | | | | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
| 预付设备工程款 | 28,542,735.54 | | 28,542,735.54 | 10,644,357.49 | | 10,644,357.49 | 13,047,375.04 | | 13,047,375.04 |
| 融资租赁进项税 | 19,081.32 | | 19,081.32 | 27,622.43 | | 27,622.43 | 29,305.69 | | 29,305.69 |
| 合计 | 28,561,816.86 | | 28,561,816.86 | 10,671,979.92 | | 10,671,979.92 | 13,076,680.73 | | 13,076,680.73 |
财务报表附注 第102页 3-2-1-125 (十九) 短期借款 1、 短期借款分类 | 项目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 质押借款 | 73,428,627.40 | 94,106,916.31 | 60,075,119.18 |
| 保证借款 | 73,078,514.51 | 98,125,699.18 | 67,088,678.36 |
| 信用借款 | 11,062,221.59 | 34,041,767.39 | 24,025,811.50 |
| 合计 | 167,578,486.79 | 226,274,382.88 | 151,189,609.04 |
注：质押物清单详见附注五、（五十五）所有权或者使用权受到限制的资产，担保情况详见附注十、（五）、2、关联担保情况。 (二十) 应付票据 | 种类 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 银行承兑汇票 | 57,544,791.89 | 23,246,951.01 | |
| 合计 | 57,544,791.89 | 23,246,951.01 | |
(二十一) 应付账款 1、 应付账款列示 | 项目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 1年以内 | 797,400,473.38 | 577,849,793.17 | 354,452,863.51 |
| 1-2年 | 11,326,187.94 | 4,573,153.21 | 9,239,135.96 |
| 合计 | 809,399,076.44 | 583,002,232.24 | 363,691,999.47 |
2、 账龄超过一年的重要应付账款 | 深圳市信利康供应链管理有限公司 | 1,312,883.52 | 尚未结算 |
| 山东重工集团有限公司 | 2,355,680.00 | 尚未结算 |
| 烟台市莱山区宏翔建安工程有限公司 | 890,909.16 | 尚未结算 |
财务报表附注 第103页 3-2-1-126 | 北京东方瑞丰航空技术有限公司 | 1,707,000.00 | 尚未结算 |
| 屹禾（北京）科技有限公司 | 566,037.70 | 尚未结算 |
| 滕州市密友机械有限公司 | 528,184.98 | 尚未结算 |
| 北京德众汇达电子有限公司 | 512,671.35 | 尚未结算 |
(二十二) 预收款项 1、 预收款项列示 | 项目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 1年以内 | | 498,339,047.09 | 453,898,384.16 |
| 1-2年 | | 159,427,225.56 | 193,463,061.86 |
| 2-3年 | | 127,010,505.28 | 7,614,216.24 |
| 3年以上 | | 4,007,770.55 | 483,463.79 |
| 合计 | | 788,784,548.48 | 655,459,126.05 |
2、 账龄超过一年的重要预收款项 | 交通运输部公路科学研究所 | 41,367,046.89 | 未结项 |
| 中国民用航空上海航空器适航审定中心 | 27,598,663.72 | 未结项 |
| 中国中车集团有限公司 | 19,381,682.63 | 未结项 |
| 华人运通控股（上海）有限公司 | 17,110,325.24 | 未结项 |
| 江苏敏安电动汽车有限公司 | 16,943,808.00 | 未结项 |
| Faraday Future | 10,360,840.16 | 未结项 |
| Akebono Brake Industry Co .,Ltd. | 6,202,923.11 | 未结项 |
财务报表附注 第104页 3-2-1-127 | 中泰格林（北京）科技有限公司 | 4,200,000.00 | 未结项 |
| 简式国际汽车设计（北京）有限公司 | 3,710,530.80 | 未结项 |
| 奇瑞捷豹路虎汽车有限公司 | 3,528,720.00 | 未结项 |
| 上海汽车工业（集团）总公司 | 3,262,316.33 | 未结项 |
| 交通运输部公路科学研究所 | 40,598,629.60 | 未结项 |
| 中国中车集团有限公司 | 28,794,535.11 | 未结项 |
| 中国民用航空上海航空器适航审定中心 | 16,693,000.00 | 未结项 |
| 中国第一汽车集团有限公司 | 6,857,125.10 | 未结项 |
| 江苏敏安电动汽车有限公司 | 5,194,570.52 | 未结项 |
| 简式国际汽车设计（北京）有限公司 | 4,303,867.44 | 未结项 |
| 中泰格林（北京）科技有限公司 | 3,996,581.20 | 未结项 |
| 奇瑞捷豹路虎汽车有限公司 | 3,528,720.00 | 未结项 |
| 长丰集团有限责任公司 | 3,409,741.80 | 未结项 |
| 奇瑞控股集团有限公司 | 2,715,000.00 | 未结项 |
| 重庆小康工业集团股份有限公司 | 2,576,059.93 | 未结项 |
| 上海汽车工业（集团）总公司 | 2,281,454.40 | 未结项 |
| 中国商用飞机有限责任公司 | 1,686,255.52 | 未结项 |
| 徐州工程机械集团有限公司 | 1,661,418.80 | 未结项 |
| 北京汽车集团有限公司 | 1,658,155.35 | 未结项 |
财务报表附注 第105页 3-2-1-128 (二十三) 合同负债 1、 合同负债情况 (二十四) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬列示 | 项目 | 2017.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2018.12.31 |
| 短期薪酬 | 119,507,125.78 | 506,393,644.30 | 479,957,292.71 | 145,943,477.37 |
| 离职后福利-设定提存计划 | 2,315,653.49 | 45,951,811.63 | 44,324,326.90 | 3,943,138.22 |
| 辞退福利 | 1,816,727.00 | 13,537,712.14 | 13,799,671.14 | 1,554,768.00 |
| 合计 | 123,639,506.27 | 565,883,168.07 | 538,081,290.75 | 151,441,383.59 |
| 项目 | 2018.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2019.12.31 |
| 短期薪酬 | 145,943,477.37 | 618,760,332.84 | 589,970,157.42 | 174,733,652.79 |
| 离职后福利-设定提存计划 | 3,943,138.22 | 56,800,980.30 | 57,010,691.00 | 3,733,427.52 |
| 辞退福利 | 1,554,768.00 | 16,073,181.88 | 16,440,153.88 | 1,187,796.00 |
| 合计 | 151,441,383.59 | 691,634,495.02 | 663,421,002.30 | 179,654,876.31 |
| 项目 | 2019.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2020.12.31 |
| 短期薪酬 | 174,733,652.79 | 699,850,258.65 | 678,178,179.08 | 196,405,732.36 |
| 离职后福利-设定提存计划 | 3,733,427.52 | 37,450,915.64 | 37,349,039.11 | 3,835,304.05 |
| 辞退福利 | 1,187,796.00 | 4,733,601.38 | 5,525,397.38 | 396,000.00 |
| 合计 | 179,654,876.31 | 742,034,775.67 | 721,052,615.57 | 200,637,036.41 |
2、 短期薪酬列示 | 项目 | 2017.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2018.12.31 |
| （1）工资、奖金、津贴和补贴 | 118,039,322.41 | 439,052,747.27 | 413,813,056.80 | 143,279,012.88 |
| （2）职工福利费 | | 10,229,737.92 | 10,229,737.92 | |
财务报表附注 第106页 3-2-1-129 | 项目 | 2017.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2018.12.31 |
| （3）社会保险费 | 1,242,727.26 | 27,906,133.95 | 26,913,986.24 | 2,234,874.97 |
| 其中：医疗保险费 | 1,113,373.24 | 22,859,510.41 | 22,000,266.15 | 1,972,617.50 |
| 工伤保险费 | 31,649.59 | 627,841.96 | 616,994.52 | 42,497.03 |
| 生育保险费 | 97,704.43 | 1,833,640.45 | 1,766,659.49 | 164,685.39 |
| 其他保险（境外） | | 2,585,141.13 | 2,530,066.08 | 55,075.05 |
| （4）住房公积金 | 138,389.00 | 28,450,477.34 | 28,398,153.34 | 190,713.00 |
| （5）工会经费和职工教育经费 | 86,687.11 | 754,547.82 | 602,358.41 | 238,876.52 |
| 合计 | 119,507,125.78 | 506,393,644.30 | 479,957,292.71 | 145,943,477.37 |
| 项目 | 2018.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2019.12.31 |
| （1）工资、奖金、津贴和补贴 | 143,279,012.88 | 526,920,110.45 | 498,252,722.61 | 171,946,400.72 |
| （2）职工福利费 | | 14,001,030.25 | 14,001,030.25 | |
| （3）社会保险费 | 2,234,874.97 | 38,885,362.35 | 38,528,520.25 | 2,591,717.07 |
| 其中：医疗保险费 | 1,972,617.50 | 32,149,357.80 | 31,802,125.20 | 2,319,850.10 |
| 工伤保险费 | 42,497.03 | 837,076.33 | 828,555.41 | 51,017.95 |
| 生育保险费 | 164,685.39 | 2,573,448.70 | 2,545,798.59 | 192,335.50 |
| 其他保险（境外） | 55,075.05 | 3,325,479.52 | 3,352,041.05 | 28,513.52 |
| （4）住房公积金 | 190,713.00 | 37,032,571.42 | 37,027,749.42 | 195,535.00 |
| （5）工会经费和职工教育经费 | 238,876.52 | 1,921,258.37 | 2,160,134.89 | |
| 合计 | 145,943,477.37 | 618,760,332.84 | 589,970,157.42 | 174,733,652.79 |
| 项目 | 2019.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2020.12.31 |
| （1）工资、奖金、津贴和补贴 | 171,946,400.72 | 609,985,260.68 | 588,918,181.13 | 193,013,480.27 |
| （2）职工福利费 | | 7,585,574.30 | 7,585,574.30 | |
| （3）社会保险费 | 2,591,717.07 | 36,995,382.86 | 36,428,877.84 | 3,158,222.09 |
| 其中：医疗保险费 | 2,319,850.10 | 32,582,231.24 | 32,074,054.36 | 2,828,026.98 |
| 工伤保险费 | 51,017.95 | 397,691.20 | 409,814.61 | 38,894.54 |
| 生育保险费 | 192,335.50 | 893,012.04 | 1,032,279.84 | 53,067.70 |
| 其他保险（境外） | 28,513.52 | 3,122,448.38 | 2,912,729.03 | 238,232.87 |
| （4）住房公积金 | 195,535.00 | 44,711,726.82 | 44,673,231.82 | 234,030.00 |
| （5）工会经费和职工教育经费 | | 572,313.99 | 572,313.99 | |
| 合计 | 174,733,652.79 | 699,850,258.65 | 678,178,179.08 | 196,405,732.36 |
财务报表附注 第107页 3-2-1-130 3、 设定提存计划列示 | 项目 | 2017.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2018.12.31 |
| 基本养老保险 | 2,229,341.79 | 44,302,625.68 | 42,738,727.88 | 3,793,239.59 |
| 失业保险费 | 86,311.70 | 1,649,185.95 | 1,585,599.02 | 149,898.63 |
| 合计 | 2,315,653.49 | 45,951,811.63 | 44,324,326.90 | 3,943,138.22 |
| 项目 | 2018.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2019.12.31 |
| 基本养老保险 | 3,793,239.59 | 54,515,794.53 | 54,745,356.79 | 3,563,677.33 |
| 失业保险费 | 149,898.63 | 2,285,185.77 | 2,265,334.21 | 169,750.19 |
| 合计 | 3,943,138.22 | 56,800,980.30 | 57,010,691.00 | 3,733,427.52 |
| 项目 | 2019.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2020.12.31 |
| 基本养老保险 | 3,563,677.33 | 35,716,941.70 | 35,627,958.71 | 3,652,660.32 |
| 失业保险费 | 169,750.19 | 1,733,973.94 | 1,721,080.40 | 182,643.73 |
| 合计 | 3,733,427.52 | 37,450,915.64 | 37,349,039.11 | 3,835,304.05 |
(二十五) 应交税费 | 税费项目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 增值税 | 21,290,938.55 | 11,308,568.86 | 16,818,096.67 |
| 个人所得税 | 1,523,908.31 | 6,914,185.33 | 9,031,421.70 |
| 土地使用税 | 87,593.73 | 87,593.73 | 87,539.39 |
| 城市维护建设税 | 1,616,908.53 | 1,023,279.03 | 1,231,938.77 |
| 教育费附加 | 697,454.77 | 443,483.42 | 543,859.77 |
| 地方教育附加 | 464,969.84 | 295,655.59 | 340,032.37 |
| 印花税 | 687,467.50 | 301,237.90 | 154,326.50 |
| 合计 | 26,742,994.49 | 20,638,311.48 | 28,508,471.41 |
(二十六) 其他应付款 | 项目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 其他应付款项 | 10,259,837.43 | 12,465,846.87 | 5,711,797.93 |
财务报表附注 第108页 3-2-1-131 | 项目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 合计 | 10,259,837.43 | 12,465,846.87 | 10,711,797.93 |
1、 应付股利 | 项目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
2、 其他应付款项 （1）按款项性质列示 | 项目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 应付员工报销款 | 5,296,808.53 | 7,822,301.38 | 2,760,751.70 |
| 代扣代缴社保公积金 | 2,922,676.30 | 2,512,391.15 | 2,255,338.23 |
| 保证金、押金 | 1,150,000.00 | 783,000.00 | 580,600.00 |
| 代收代付款项 | 850,673.00 | 1,319,858.81 | 92,000.00 |
| 往来款 | 13,500.00 | 16,600.00 | 23,108.00 |
| 合计 | 10,259,837.43 | 12,465,846.87 | 5,711,797.93 |
（2）账龄超过一年的重要其他应付款项 | 烟台永明冷暖工程有限公司 | 200,000.00 | 保证金未到偿还期 |
| 南京嘉朗都市环境工程有限公司 | 100,000.00 | 保证金未到偿还期 |
| 江苏格然装饰工程有限公司 | 100,000.00 | 保证金未到偿还期 |
| 上海江达科技发展有限公司 | 120,000.00 | 保证金未到偿还期 |
(二十七) 其他流动负债 | 项目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 已背书和贴现未到期的承兑汇票 | 265,206,945.36 | 100,222,304.56 | 76,499,830.51 |
财务报表附注 第109页 3-2-1-132 | 项目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 合计 | 337,662,504.00 | 100,245,453.88 | 76,499,830.51 |
(二十八) 长期借款 长期借款分类： | 项目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 抵押加保证借款 | | 51,931,100.82 | 49,881,056.11 |
| 合计 | | 51,931,100.82 | 49,881,056.11 |
说明：2018年6月25日本公司下属子公司江苏涵润汽车电子有限公司与中国银行股份有限公司南通港闸支行签订固定资产借款合同，以不动产权证（苏（2020）南通市不动产权第0037388号）中的土地及房产作为抵押，由北京经纬恒润科技股份有限公司提供担保，股东吉英存、曹旭明、崔文革提供连带责任担保，签订最高债权限额8,000.00万元的固定资产借款合同，期限为2018年6月25日至2022年12月25日，2020年7月已提前还款。 (二十九) 长期应付款 | 项目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 长期应付款 | 120,948.36 | 191,841.60 | 212,466.23 |
| 合计 | 120,948.36 | 191,841.60 | 212,466.23 |
1、 长期应付款 | 项目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 应付融资租赁款 | 120,948.36 | 191,841.60 | 212,466.23 |
| 合计 | 120,948.36 | 191,841.60 | 212,466.23 |
财务报表附注 第110页 3-2-1-133 (三十) 预计负债 | 项目 | 2017.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2018.12.31 | 形成原因 |
| 预计售后服务费 | 15,133,279.62 | 6,769,067.97 | | 21,902,347.59 | 售后服务费 |
| 待执行的亏损合同 | 10,216,944.88 | 2,961,080.92 | 1,539,677.73 | 11,638,348.07 | 预计亏损合同 |
| 合计 | 25,350,224.50 | 9,730,148.89 | 1,539,677.73 | 33,540,695.66 | |
| 项目 | 2018.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2019.12.31 | 形成原因 |
| 预计售后服务费 | 21,902,347.59 | 3,636,373.85 | | 25,538,721.44 | 售后服务费 |
| 待执行的亏损合同 | 11,638,348.07 | 198,618.65 | 3,023,575.06 | 8,813,391.66 | 预计亏损合同 |
| 合计 | 33,540,695.66 | 3,834,992.50 | 3,023,575.06 | 34,352,113.10 | |
| 项目 | 2019.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2020.12.31 | 形成原因 |
| 预计售后服务费 | 25,538,721.44 | 6,725,427.33 | | 32,264,148.77 | 售后服务费 |
| 待执行的亏损合同 | 8,813,391.66 | 204,835.56 | 1,857,331.22 | 7,160,896.00 | 预计亏损合同 |
| 合计 | 34,352,113.10 | 6,930,262.89 | 1,857,331.22 | 39,425,044.77 | |
(三十一) 递延收益 | 项目 | 2017.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2018.12.31 | 形成原因 |
| 政府补助 | 31,183,108.99 | 1,318,000.00 | 1,653,789.39 | 30,847,319.60 | |
| 合计 | 31,183,108.99 | 1,318,000.00 | 1,653,789.39 | 30,847,319.60 | |
| 项目 | 2018.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2019.12.31 | 形成原因 |
| 政府补助 | 30,847,319.60 | 19,110,000.00 | 2,397,737.57 | 47,559,582.03 | |
| 合计 | 30,847,319.60 | 19,110,000.00 | 2,397,737.57 | 47,559,582.03 | |
| 项目 | 2019.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2020.12.31 | 形成原因 |
| 政府补助 | 47,559,582.03 | 107,380,000.00 | 6,459,453.46 | 148,480,128.57 | |
| 合计 | 47,559,582.03 | 107,380,000.00 | 6,459,453.46 | 148,480,128.57 | |
财务报表附注 第111页 3-2-1-134 涉及政府补助的项目： | 负债项目 | 2017.12.31 | 本期新增补助金额 | 本期计入当期损益金额 | 其他变动 | 2018.12.31 | 与资产相关/与收益相关 |
| 产业扶持资金 | 11,606,521.00 | 170,000.00 | | | 11,776,521.00 | 与资产相关 |
| 汽车智能驾驶技术北京市工程实验室创新能力建设项目 | 7,440,000.00 | | | | 7,440,000.00 | 与资产相关 |
| 驾驶控制技术关键技术研究与无人驾驶系统开发 | 3,184,533.99 | | 1,034,533.69 | | 2,150,000.30 | 与资产相关/与收益相关 |
| 用于“首都低空空域应急管控系统研制-基于探测目标的路径自适应飞行控制技术研究” | 1,920,054.00 | | 619,255.70 | | 1,300,798.30 | 与资产相关/与收益相关 |
| 电动汽车智能辅助驾驶关键技术研究与产品开发 | 4,932,000.00 | 548,000.00 | | | 5,480,000.00 | 与资产相关/与收益相关 |
| 青年拔尖个人项目 | | 200,000.00 | | | 200,000.00 | 与收益相关 |
| 用于“新能源汽车关键技术研究与示范应用-高精度智能电动汽车转向系统工程化开发与应用” | 1,500,000.00 | | | | 1,500,000.00 | 与资产相关/与收益相关 |
| 自动驾驶车辆基础技术平台开发 | 600,000.00 | | | | 600,000.00 | 与收益相关 |
| 汽车智能辅助驾驶系统（ADAS）产业化项目 | | 400,000.00 | | | 400,000.00 | 与收益相关 |
| 合计 | 31,183,108.99 | 1,318,000.00 | 1,653,789.39 | | 30,847,319.60 | |
| 负债项目 | 2018.12.31 | 本期新增补助金额 | 本期计入当期损益金额 | 其他变动 | 2019.12.31 | 与资产相关/与收益相关 |
| 产业扶持资金 | 11,776,521.00 | 11,550,000.00 | 311,397.77 | | 23,015,123.23 | 与资产相关 |
| 汽车智能驾驶技术北京市工程实验室创新能力建设项目 | 7,440,000.00 | | | | 7,440,000.00 | 与资产相关 |
| 智能驾驶车规级融合感知系统研发及示范应用 | | 3,000,000.00 | | | 3,000,000.00 | 与资产相关/与收益相关 |
| 驾驶控制技术关键技术研究与无人驾驶系统开发 | 2,150,000.30 | | 299,999.64 | | 1,850,000.66 | 与资产相关/与收益相关 |
财务报表附注 第112页 3-2-1-135 | 负债项目 | 2018.12.31 | 本期新增补助金额 | 本期计入当期损益金额 | 其他变动 | 2019.12.31 | 与资产相关/与收益相关 |
| 基于雷达与视觉融合的汽车智能驾驶关键技术开发及应用研究 | | 1,500,000.00 | | | 1,500,000.00 | 与资产相关/与收益相关 |
| 高精度77GHz毫米波雷达关键技术及产业化研究 | | 1,000,000.00 | | | 1,000,000.00 | 与收益相关 |
| 特定区域内车辆自动驾驶关键技术开发及产业化研究 | | 940,000.00 | | | 940,000.00 | 与资产相关/与收益相关 |
| 用于“首都低空空域应急管控系统研制-基于探测目标的路径自适应飞行控制技术研究” | 1,300,798.30 | | 181,506.84 | | 1,119,291.46 | 与资产相关/与收益相关 |
| 异构交通主体群体协同行为研究 | | 420,000.00 | | | 420,000.00 | 与收益相关 |
| 电动汽车智能辅助驾驶关键技术研究与产品开发 | 5,480,000.00 | | | | 5,480,000.00 | 与资产相关/与收益相关 |
| 青年拔尖个人项目 | 200,000.00 | 200,000.00 | | | 400,000.00 | 与收益相关 |
| 科技新星人才计划 | | 500,000.00 | | | 500,000.00 | 与资产相关/与收益相关 |
| 用于“新能源汽车关键技术研究与示范应用-高精度智能电动汽车转向系统工程化开发与应用” | 1,500,000.00 | | 1,204,833.32 | | 295,166.68 | 与资产相关/与收益相关 |
| 自动驾驶车辆基础技术平台开发 | 600,000.00 | | | | 600,000.00 | 与收益相关 |
| 汽车智能辅助驾驶系统（ADAS）产业化项目 | 400,000.00 | | 400,000.00 | | | 与收益相关 |
| 合计 | 30,847,319.60 | 19,110,000.00 | 2,397,737.57 | | 47,559,582.03 | |
| 负债项目 | 2019.12.31 | 本期新增补助金额 | 本期计入当期损益金额 | 其他变动 | 2020.12.31 | 与资产相关/与收益相关 |
| 研发中心建设项目 | | 70,000,000.00 | | | 70,000,000.00 | 与资产相关 |
| 产业扶持资金 | 23,015,123.23 | | 466,530.36 | | 22,548,592.87 | 与资产相关 |
| 其他 | | 16,800,000.00 | | | 16,800,000.00 | 与资产相关/与收益相关 |
| “基于雷达与视觉融合的汽车智能驾驶系统产业化”项目建设支持资金 | | 10,000,000.00 | | | 10,000,000.00 | 与收益相关 |
财务报表附注 第113页 3-2-1-136 | 负债项目 | 2019.12.31 | 本期新增补助金额 | 本期计入当期损益金额 | 其他变动 | 2020.12.31 | 与资产相关/与收益相关 |
| 汽车智能驾驶技术北京市工程实验室创新能力建设项目 | 7,440,000.00 | | | | 7,440,000.00 | 与资产相关 |
| 汽车电子系统研发及测试管理系统开发及应用 | | 4,500,000.00 | | | 4,500,000.00 | 与资产相关/与收益相关 |
| 智能网联汽车中央决策域控制器工程化开发 | | 3,000,000.00 | | | 3,000,000.00 | 与资产相关/与收益相关 |
| 智能驾驶车规级融合感知系统研发及示范应用 | 3,000,000.00 | | | | 3,000,000.00 | 与资产相关/与收益相关 |
| 驾驶控制技术关键技术研究与无人驾驶系统开发 | 1,850,000.66 | | 299,999.64 | | 1,550,001.02 | 与资产相关/与收益相关 |
| 智能驾驶域控制技术开发与应用研究 | | 1,500,000.00 | | | 1,500,000.00 | 与收益相关 |
| 基于雷达与视觉融合的汽车智能驾驶关键技术开发及应用研究 | 1,500,000.00 | | | | 1,500,000.00 | 与资产相关/与收益相关 |
| 高精度77GHz毫米波雷达关键技术及产业化研究 | 1,000,000.00 | | | | 1,000,000.00 | 与收益相关 |
| 特定区域内车辆自动驾驶关键技术开发及产业化研究 | 940,000.00 | | | | 940,000.00 | 与资产相关/与收益相关 |
| 用于“首都低空空域应急管控系统研制-基于探测目标的路径自适应飞行控制技术研究” | 1,119,291.46 | | 181,506.84 | | 937,784.62 | 与资产相关/与收益相关 |
| 北京市科技服务业促进－智能驾驶数据采集及测试评估服务平台 | | 850,000.00 | | | 850,000.00 | 与资产相关/与收益相关 |
| 异构交通主体群体协同行为研究 | 420,000.00 | 280,000.00 | | | 700,000.00 | 与收益相关 |
| 电动汽车智能辅助驾驶关键技术研究与产品开发 | 5,480,000.00 | | 4,872,916.66 | | 607,083.34 | 与资产相关/与收益相关 |
| 青年拔尖个人项目 | 400,000.00 | 100,000.00 | | | 500,000.00 | 与收益相关 |
| 科技新星人才计划 | 500,000.00 | | | | 500,000.00 | 与资产相关/与收益相关 |
| 智能驾驶开发及测试评估服务系统研究及应用 | | 350,000.00 | | | 350,000.00 | 与资产相关/与收益相关 |
| 用于“新能源汽车关键技术研究与示范应用-高精度智能电动汽车转向系统工程化开发与应用” | 295,166.68 | | 38,499.96 | | 256,666.72 | 与资产相关/与收益相关 |
财务报表附注 第114页 3-2-1-137 | 负债项目 | 2019.12.31 | 本期新增补助金额 | 本期计入当期损益金额 | 其他变动 | 2020.12.31 | 与资产相关/与收益相关 |
| 自动驾驶车辆基础技术平台开发 | 600,000.00 | | 600,000.00 | | | 与收益相关 |
| 合计 | 47,559,582.03 | 107,380,000.00 | 6,459,453.46 | | 148,480,128.57 | |
(三十二) 股本 | 项目 | 2017.12.31 | 本期变动增（+）减（－） | 2018.12.31 | | | | | | | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 |
| 吉英存 | 29,159,770.00 | 281,296.00 | | | | 281,296.00 | 29,441,066.00 |
| 曹旭明 | 13,855,141.00 | | | | | | 13,855,141.00 |
| 崔文革 | 13,024,141.00 | | | | | | 13,024,141.00 |
| 张秦 | 6,817,353.00 | | | | | | 6,817,353.00 |
| 方芳 | 2,354,237.00 | | | | | | 2,354,237.00 |
| 马晓林 | 1,425,803.00 | | | | | | 1,425,803.00 |
| 北京方圆九州投资中心（有限合伙） | 2,332,276.00 | | | | | | 2,332,276.00 |
| 北京天工山丘投资中心（有限合伙） | 1,925,793.00 | | | | | | 1,925,793.00 |
| 北京天工信立投资中心（有限合伙） | 1,763,645.00 | | | | | | 1,763,645.00 |
| 北京正道伟业投资中心（有限合伙） | 1,588,169.00 | | | | | | 1,588,169.00 |
| 北京合力顺盈投资中心（有限合伙） | 1,703,672.00 | | | | | | 1,703,672.00 |
| 宁波梅山保税港区登丰股权投资合伙企业(有限合伙) | | 767,172.00 | | | | 767,172.00 | 767,172.00 |
| 北京天佑飞顺投资中心（有限合伙） | | 191,793.00 | | | | 191,793.00 | 191,793.00 |
| 北京玉衡珠嵩投资中心（有限合伙） | | 892,476.00 | | | | 892,476.00 | 892,476.00 |
财务报表附注 第115页 3-2-1-138 | 项目 | 2017.12.31 | 本期变动增（+）减（－） | 2018.12.31 | | | | | | | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 |
| 股份总额 | 75,950,000.00 | 2,132,737.00 | | | | 2,132,737.00 | 78,082,737.00 |
| 项目 | 2018.12.31 | 本期变动增（+）减（－） | 2019.12.31 | | | | | | | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 |
| 吉英存 | 29,441,066.00 | | | | | | 29,441,066.00 |
| 曹旭明 | 13,855,141.00 | | | | | | 13,855,141.00 |
| 崔文革 | 13,024,141.00 | | | | | | 13,024,141.00 |
| 张秦 | 6,817,353.00 | | | | | | 6,817,353.00 |
| 方芳 | 2,354,237.00 | | | | | | 2,354,237.00 |
| 马晓林 | 1,425,803.00 | | | | | | 1,425,803.00 |
| 北京方圆九州投资中心（有限合伙） | 2,332,276.00 | | | | | | 2,332,276.00 |
| 北京天工山丘投资中心（有限合伙） | 1,925,793.00 | | | | | | 1,925,793.00 |
| 北京天工信立投资中心（有限合伙） | 1,763,645.00 | | | | | | 1,763,645.00 |
| 北京正道伟业投资中心（有限合伙） | 1,588,169.00 | | | | | | 1,588,169.00 |
| 北京合力顺盈投资中心（有限合伙） | 1,703,672.00 | | | | | | 1,703,672.00 |
| 宁波梅山保税港区登丰股权投资合伙企业(有限合伙) | 767,172.00 | | | | | | 767,172.00 |
| 北京天佑飞顺投资中心（有限合伙） | 191,793.00 | | | | | | 191,793.00 |
| 北京玉衡珠嵩投资中心（有限合伙） | 892,476.00 | | | | | | 892,476.00 |
| 天津市永钛海河股权投资合伙企业（有限合伙） | | 1,593,525.00 | | | | 1,593,525.00 | 1,593,525.00 |
| 上海淖禾企业管理合伙企业（有限合伙） | | 159,353.00 | | | | 159,353.00 | 159,353.00 |
| 北京丝路科创投资中心（有限合伙） | | 717,086.00 | | | | 717,086.00 | 717,086.00 |
财务报表附注 第116页 3-2-1-139 | 项目 | 2018.12.31 | 本期变动增（+）减（－） | 2019.12.31 | | | | | | | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 |
| 阳光财产保险股份有限公司 | | 796,763.00 | | | | 796,763.00 | 796,763.00 |
| 广东广祺辰途叁号股权投资合伙企业（有限合伙） | | 956,115.00 | | | | 956,115.00 | 956,115.00 |
| 深圳安鹏智慧投资基金企业（有限合伙） | | 796,763.00 | | | | 796,763.00 | 796,763.00 |
| 股份总额 | 78,082,737.00 | 5,019,605.00 | | | | 5,019,605.00 | 83,102,342.00 |
| 项目 | 2019.12.31 | 本期变动增（+）减（－） | 2020.12.31 | | | | | | | 发行新股 | 送股 | 股权转让 | 净资产折股 | 小计 |
| 吉英存 | 29,441,066.00 | | | -118,988.00 | 149,421.00 | 30,433.00 | 29,471,499.00 |
| 曹旭明 | 13,855,141.00 | | | -117,696.00 | 70,004.00 | -47,692.00 | 13,807,449.00 |
| 崔文革 | 13,024,141.00 | | | -62,689.00 | 66,050.00 | 3,361.00 | 13,027,502.00 |
| 张秦 | 6,817,353.00 | | | -531,650.00 | 32,031.00 | -499,619.00 | 6,317,734.00 |
| 方芳 | 2,354,237.00 | | | | 11,997.00 | 11,997.00 | 2,366,234.00 |
| 马晓林 | 1,425,803.00 | | | | 7,266.00 | 7,266.00 | 1,433,069.00 |
| 北京方圆九州投资中心（有限合伙） | 2,332,276.00 | | | | 11,885.00 | 11,885.00 | 2,344,161.00 |
| 北京天工山丘投资中心（有限合伙） | 1,925,793.00 | | | | 9,814.00 | 9,814.00 | 1,935,607.00 |
| 北京天工信立投资中心（有限合伙） | 1,763,645.00 | | | | 8,987.00 | 8,987.00 | 1,772,632.00 |
| 北京正道伟业投资中心（有限合伙） | 1,588,169.00 | | | | 8,093.00 | 8,093.00 | 1,596,262.00 |
| 北京合力顺盈投资中心（有限合伙） | 1,703,672.00 | | | | 8,682.00 | 8,682.00 | 1,712,354.00 |
| 宁波梅山保税港区登丰股权投资合伙企业(有限合伙) | 767,172.00 | | | | 3,909.00 | 3,909.00 | 771,081.00 |
| 北京天佑飞顺投资中心（有限合伙） | 191,793.00 | | | | 977.00 | 977.00 | 192,770.00 |
财务报表附注 第117页 3-2-1-140 | 项目 | 2019.12.31 | 本期变动增（+）减（－） | 2020.12.31 | | | | | | | 发行新股 | 送股 | 股权转让 | 净资产折股 | 小计 |
| 北京玉衡珠嵩投资中心（有限合伙） | 892,476.00 | | | | 4,548.00 | 4,548.00 | 897,024.00 |
| 天津市永钛海河股权投资合伙企业（有限合伙） | 1,593,525.00 | 189,466.00 | | | 8,120.00 | 197,586.00 | 1,791,111.00 |
| 上海淖禾企业管理合伙企业（有限合伙） | 159,353.00 | | | | 812.00 | 812.00 | 160,165.00 |
| 北京丝路科创投资中心（有限合伙） | 717,086.00 | | | | 3,654.00 | 3,654.00 | 720,740.00 |
| 阳光财产保险股份有限公司 | 796,763.00 | | | | 4,060.00 | 4,060.00 | 800,823.00 |
| 广东广祺辰途叁号股权投资合伙企业（有限合伙） | 956,115.00 | | | | 4,872.00 | 4,872.00 | 960,987.00 |
| 深圳安鹏智慧投资基金企业（有限合伙） | 796,763.00 | | | | 4,060.00 | 4,060.00 | 800,823.00 |
| 苏州铧兴志诚创业投资中心（有限合伙） | | 1,728,529.00 | | 831,023.00 | 13,043.00 | 2,572,595.00 | 2,572,595.00 |
| 南京市一汽创新基金投资管理中心（有限合伙） | | 805,230.00 | | | | 805,230.00 | 805,230.00 |
| 苏州铧兴志望创业投资中心（有限合伙） | | 663,130.00 | | | | 663,130.00 | 663,130.00 |
| 合肥和泰恒旭股权投资合伙企业（有限合伙） | | 473,665.00 | | | | 473,665.00 | 473,665.00 |
| 广东广祺辰途肆号股权投资合伙企业（有限合伙） | | 426,298.00 | | | | 426,298.00 | 426,298.00 |
| 扬州尚颀汽车产业股权投资基金（有限合伙） | | 331,565.00 | | | | 331,565.00 | 331,565.00 |
| 湖南华业天成创业投资合伙企业（有限合伙） | | 284,199.00 | | | | 284,199.00 | 284,199.00 |
| 深圳共创未来投资合伙企业（有限合伙） | | 236,833.00 | | | | 236,833.00 | 236,833.00 |
| 中信证券投资有限公司 | | 236,833.00 | | | | 236,833.00 | 236,833.00 |
| 湖南凯联海嘉股权投资合伙企业（有限合伙） | | 189,466.00 | | | | 189,466.00 | 189,466.00 |
| 广州越秀金蝉二期股权投资基金合伙企业（有限合伙） | | 189,466.00 | | | | 189,466.00 | 189,466.00 |
| 珠海格金广发信德智能制造产业投资基金（有限合伙） | | 189,466.00 | | | | 189,466.00 | 189,466.00 |
| 苏州耀途进取创业投资合伙企业（有限合伙） | | 189,466.00 | | | | 189,466.00 | 189,466.00 |
财务报表附注 第118页 3-2-1-141 | 项目 | 2019.12.31 | 本期变动增（+）减（－） | 2020.12.31 | | | | | | | 发行新股 | 送股 | 股权转让 | 净资产折股 | 小计 |
| 珠海北汽华金产业股权投资基金（有限合伙） | | 142,099.00 | | | | 142,099.00 | 142,099.00 |
| 朗玛三十五号（深圳）创业投资中心（有限合伙） | | 94,831.00 | | | | 94,831.00 | 94,831.00 |
| 北京兴星股权投资合伙企业（有限合伙） | | 94,831.00 | | | | 94,831.00 | 94,831.00 |
| 股份总额 | 83,102,342.00 | 6,465,373.00 | | | 432,285.00 | 6,897,658.00 | 90,000,000.00 |
说明：1、报告期各年股本变动情况详见“一、公司基本情况/（一）公司概况”。 2、2020年10月18日发行人创立大会暨2020年第一次临时股东大会全体股东一致审议通过的《关于北京经纬恒润科技股份有限公司设置特别表决权股份的方案》和《关于〈北京经纬恒润科技股份有限公司章程>的议案》，将发行人的实际控制人吉英存先生直接持有的8,526,316股设置为A类股份，每股可投六票，公司其余股份为B类股份，每股可投一票。 财务报表附注 第119页 3-2-1-142 (三十三) 资本公积 | 项目 | 2017.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2018.12.31 |
| 资本溢价（股本溢价） | 376,103,806.91 | 80,333,508.43 | | 456,437,315.34 |
| 合计 | 376,103,806.91 | 80,333,508.43 | | 456,437,315.34 |
| 项目 | 2018.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2019.12.31 |
| 资本溢价（股本溢价） | 456,437,315.34 | 291,613,036.00 | | 748,050,351.34 |
| 合计 | 456,437,315.34 | 291,613,036.00 | | 748,050,351.34 |
| 项目 | 2019.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2020.12.31 |
| 资本溢价（股本溢价） | 748,050,351.34 | 495,765,203.20 | | 1,243,815,554.54 |
| 合计 | 748,050,351.34 | 495,765,203.20 | | 1,243,815,554.54 |
说明：报告期各年资本公积变动情况详见“一、公司基本情况/（一）公司概况”和“十一、股份支付”。 财务报表附注 第120页 3-2-1-143 (三十四) 其他综合收益 | 项目 | 2017.12.31 | 本期发生额 | 2018.12.31 | | | | | | | | 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 |
| 将重分类进损益的其他综合收益 | 1,375,794.58 | 1,254,882.57 | | | | 1,254,882.57 | | 2,630,677.15 |
| 外币财务报表折算差额 | 1,375,794.58 | 1,254,882.57 | | | | 1,254,882.57 | | 2,630,677.15 |
| 其他综合收益合计 | 1,375,794.58 | 1,254,882.57 | | | | 1,254,882.57 | | 2,630,677.15 |
| 项目 | 2018.12.31 | 会计政策变更调整 | 2019.1.1 | 本期发生额 | 2019.12.31 | | | | | | | | 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 |
| 将重分类进损益的其他综合收益 | 2,630,677.15 | | 2,630,677.15 | 382,788.75 | | | | 382,788.75 | | 3,013,465.90 |
| 外币财务报表折算差额 | 2,630,677.15 | | 2,630,677.15 | 382,788.75 | | | | 382,788.75 | | 3,013,465.90 |
| 其他综合收益合计 | 2,630,677.15 | | 2,630,677.15 | 382,788.75 | | | | 382,788.75 | | 3,013,465.90 |
财务报表附注 第121页 3-2-1-144 | 项目 | 2019.12.31 | 本期发生额 | 2020.12.31 | | | | | | | | 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 |
| 将重分类进损益的其他综合收益 | 3,013,465.90 | -2,311,680.73 | | | | -2,311,680.73 | | 701,785.17 |
| 外币财务报表折算差额 | 3,013,465.90 | -2,311,680.73 | | | | -2,311,680.73 | | 701,785.17 |
| 其他综合收益合计 | 3,013,465.90 | -2,311,680.73 | | | | -2,311,680.73 | | 701,785.17 |
财务报表附注 第122页 3-2-1-145 (三十五) 盈余公积 | 项目 | 2017.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2018.12.31 |
| 法定盈余公积 | 35,000,000.00 | | | 35,000,000.00 |
| 合计 | 35,000,000.00 | | | 35,000,000.00 |
| 项目 | 2018.12.31 | 会计政策变更调整 | 2019.1.1 | 本期增加 | 本期减少 | 2019.12.31 |
| 法定盈余公积 | 35,000,000.00 | | 35,000,000.00 | | | 35,000,000.00 |
| 合计 | 35,000,000.00 | | 35,000,000.00 | | | 35,000,000.00 |
| 项目 | 2019.12.31 | 会计政策变更调整 | 2020.1.1 | 本期增加 | 本期减少 | 2020.12.31 |
| 法定盈余公积 | 35,000,000.00 | | 35,000,000.00 | 10,936,917.27 | 35,000,000.00 | 10,936,917.27 |
| 合计 | 35,000,000.00 | | 35,000,000.00 | 10,936,917.27 | 35,000,000.00 | 10,936,917.27 |
说明：盈余公积本期减少35,000,000.00元主要为股改将相应盈余公积转入股本及资本公积。详见“一、公司基本情况/（一）公司概况”。 (三十六) 未分配利润 | 调整前上年年末未分配利润 | -282,322,395.48 | -256,214,714.75 | -272,002,686.01 |
| 调整后年初未分配利润 | -282,322,395.48 | -256,214,714.75 | -272,002,686.01 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 99,643,748.98 | -26,107,680.73 | 15,787,971.26 |
| 转作股本改净资产折股 | -184,190,361.44 | | |
| 期末未分配利润 | -9,425,202.33 | -282,322,395.48 | -256,214,714.75 |
财务报表附注 第123页 3-2-1-146 (三十七) 营业收入和营业成本 1、 营业收入和营业成本情况 | 项目 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 | | | | | | | | 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | 收入 | 成本 |
| 主营业务 | 2,472,845,786.11 | 1,662,051,377.42 | 1,842,388,422.99 | 1,207,260,453.94 | 1,532,387,984.08 | 929,262,644.45 |
| 其他业务 | 5,906,281.21 | 4,816,913.72 | 2,660,378.67 | 2,725,047.58 | 6,315,813.49 | 4,803,853.23 |
| 合计 | 2,478,752,067.32 | 1,666,868,291.14 | 1,845,048,801.66 | 1,209,985,501.52 | 1,538,703,797.57 | 934,066,497.68 |
2、 主营业务（分类型） | 项目 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 | | | | | | | | 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | 收入 | 成本 |
| 电子产品业务 | 1,800,149,645.85 | 1,320,960,844.44 | 1,217,792,040.75 | 890,070,189.54 | 911,660,711.93 | 616,634,335.14 |
| 研发服务及解决方案业务 | 633,850,948.51 | 318,161,171.69 | 616,447,702.99 | 315,609,677.01 | 616,727,272.15 | 312,405,324.43 |
| 高级别智能驾驶整体解决方案业务 | 38,845,191.75 | 22,929,361.29 | 8,148,679.25 | 1,580,587.39 | 4,000,000.00 | 222,984.88 |
| 合计 | 2,472,845,786.11 | 1,662,051,377.42 | 1,842,388,422.99 | 1,207,260,453.94 | 1,532,387,984.08 | 929,262,644.45 |
财务报表附注 第124页 3-2-1-147 3、 主营业务（分地区） | 地区类型 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 | | | | | | | | 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | 收入 | 成本 |
| 华东地区 | 950,990,115.93 | 629,019,465.58 | 647,667,406.70 | 418,532,416.21 | 675,996,815.00 | 409,346,388.65 |
| 东北地区 | 670,444,990.88 | 489,223,799.93 | 456,055,425.38 | 323,459,231.26 | 191,453,784.06 | 120,507,748.96 |
| 华北地区 | 247,298,239.05 | 140,883,476.65 | 194,486,789.15 | 109,255,195.18 | 226,961,420.42 | 129,032,459.98 |
| 海外 | 168,462,697.04 | 113,549,697.78 | 148,894,657.93 | 105,416,181.18 | 114,015,748.42 | 76,168,868.69 |
| 华中地区 | 165,590,142.04 | 105,243,268.64 | 156,875,178.46 | 88,953,320.58 | 91,990,570.08 | 52,916,164.16 |
| 华南地区 | 119,194,060.56 | 90,876,639.99 | 114,285,406.40 | 88,216,121.06 | 134,179,677.90 | 86,052,603.60 |
| 西南地区 | 105,758,318.58 | 67,230,488.53 | 71,743,154.62 | 43,194,190.64 | 55,554,340.00 | 31,618,036.87 |
| 西北地区 | 26,956,554.67 | 15,290,883.63 | 25,968,700.49 | 13,853,245.66 | 32,046,666.33 | 17,440,812.55 |
| 港澳台地区 | 18,150,667.36 | 10,733,656.69 | 26,411,703.86 | 16,380,552.17 | 10,188,961.87 | 6,179,560.99 |
| 合计 | 2,472,845,786.11 | 1,662,051,377.42 | 1,842,388,422.99 | 1,207,260,453.94 | 1,532,387,984.08 | 929,262,644.45 |
4、 主营业务（分季度） | 季度 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 | | | | | | | | 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | 收入 | 成本 |
| 一季度 | 250,492,092.85 | 169,708,309.07 | 295,573,122.35 | 206,129,908.57 | 298,971,992.41 | 173,235,580.52 |
| 二季度 | 487,068,170.88 | 339,257,148.97 | 371,368,269.56 | 241,764,675.33 | 293,057,150.35 | 183,925,546.53 |
| 三季度 | 625,296,329.41 | 425,259,726.23 | 433,547,373.70 | 290,727,912.23 | 342,274,792.36 | 209,659,772.67 |
财务报表附注 第125页 3-2-1-148 | 季度 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 | | | | | | | | 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | 收入 | 成本 |
| 四季度 | 1,109,989,192.97 | 727,826,193.15 | 741,899,657.38 | 468,637,957.81 | 598,084,048.96 | 362,441,744.73 |
| 合计 | 2,472,845,786.11 | 1,662,051,377.42 | 1,842,388,422.99 | 1,207,260,453.94 | 1,532,387,984.08 | 929,262,644.45 |
5、 主营业务（前五大） | 客户名称 | 2020年度 | 客户名称 | 2019年度 | 客户名称 | 2018年度 | | | | | | | | 收入 | 占主营业务收入比例% | 收入 | 占主营业务收入比例% | 收入 | 占主营业务收入比例% |
| 中国第一汽车集团有限公司 | 689,716,289.67 | 27.89 | 中国第一汽车集团有限公司 | 485,222,090.74 | 26.34 | 北京汽车集团有限公司 | 209,767,873.78 | 13.69 |
| 中国重型汽车集团有限公司 | 246,024,407.16 | 9.95 | 北京汽车集团有限公司 | 184,603,690.85 | 10.02 | 中国第一汽车集团有限公司 | 157,346,624.35 | 10.27 |
| 北京汽车集团有限公司 | 178,410,179.38 | 7.21 | 广州汽车集团股份有限公司 | 95,032,026.45 | 5.16 | 苏州安通林汽车内饰有限公司 | 100,808,012.63 | 6.58 |
| 上海汽车工业（集团）总公司 | 112,002,194.02 | 4.53 | 上海汽车工业（集团）总公司 | 87,775,685.12 | 4.76 | 客户A | 94,402,956.43 | 6.16 |
| 客户A | 76,653,980.84 | 3.10 | 苏州安通林汽车内饰有限公司 | 78,783,771.75 | 4.28 | 上海汽车工业（集团）总公司 | 93,538,552.39 | 6.10 |
| 合计 | 1,302,807,051.07 | 52.68 | 合计 | 931,417,264.91 | 50.56 | 合计 | 655,864,019.58 | 42.80 |
注：上表客户包含与公司发生交易的同一控制下的多家主体。 财务报表附注 第126页 3-2-1-149 (三十八) 税金及附加 | 城市维护建设税 | 6,281,993.86 | 5,977,408.16 | 6,062,751.38 |
| 教育费附加 | 2,702,043.15 | 2,642,291.44 | 2,627,157.55 |
| 地方教育附加 | 1,801,362.07 | 1,711,376.84 | 1,719,140.90 |
| 房产税 | 1,061,994.73 | 833,949.19 | 118,703.60 |
| 土地使用税 | 382,341.56 | 358,189.49 | 440,087.80 |
| 车船使用税 | 3,183.33 | 3,310.00 | 625.00 |
| 印花税 | 1,856,012.80 | 1,630,620.30 | 935,590.16 |
| 其他 | 120,933.94 | 1,746.79 | 1,875.39 |
| 合计 | 14,209,865.44 | 13,158,892.21 | 11,959,356.56 |
(三十九) 销售费用 | 职工薪酬 | 117,935,552.58 | 105,778,527.93 | 83,933,864.38 |
| 售后服务费 | 23,682,893.91 | 21,390,596.57 | 19,575,667.53 |
| 差旅费 | 10,402,377.34 | 16,719,977.68 | 17,678,947.33 |
| 业务招待费 | 10,423,675.60 | 12,274,526.66 | 9,204,368.09 |
| 其他费用 | 8,670,908.20 | 9,254,668.31 | 8,513,382.79 |
| 服务费 | 7,870,457.60 | 8,246,585.86 | 8,480,463.93 |
| 运杂仓储费 | | 10,994,028.47 | 9,984,728.21 |
| 合计 | 178,985,865.23 | 184,658,911.48 | 157,371,422.26 |
(四十) 管理费用 | 职工薪酬 | 92,878,785.85 | 105,884,881.44 | 84,485,770.42 |
| 折旧费和摊销费用 | 13,342,063.96 | 7,467,660.15 | 2,559,448.92 |
| 中介服务费 | 10,818,558.97 | 8,377,127.67 | 8,766,521.33 |
| 房屋租赁及物业费用 | 7,963,937.76 | 11,201,898.95 | 7,710,503.47 |
| 办公费 | 7,890,159.28 | 7,215,331.17 | 3,803,980.41 |
| 其他费用 | 6,862,276.24 | 11,786,689.35 | 10,941,925.43 |
| 物料消耗 | 6,071,827.07 | 6,484,853.48 | 2,802,937.43 |
| 差旅费 | 2,735,514.91 | 4,341,911.92 | 4,998,132.64 |
财务报表附注 第127页 3-2-1-150 | 股份支付 | 6,231,970.01 | | 41,786,245.43 |
| 合计 | 154,795,094.05 | 162,760,354.13 | 167,855,465.48 |
(四十一) 研发费用 | 薪酬福利费 | 235,464,701.98 | 204,441,935.76 | 179,417,043.29 |
| 物料消耗 | 49,756,034.69 | 54,985,422.06 | 43,492,397.05 |
| 外购服务费 | 38,735,677.23 | 34,708,440.81 | 13,440,182.24 |
| 房租水电费 | 13,593,134.81 | 12,729,832.40 | 13,955,073.06 |
| 其他费用 | 14,727,531.29 | 17,850,481.88 | 15,000,994.84 |
| 合计 | 352,277,080.00 | 324,716,112.91 | 265,305,690.48 |
(四十二) 财务费用 | 利息费用 | 11,880,554.49 | 12,927,283.35 | 6,993,190.39 |
| 减：利息收入 | 6,377,570.83 | 4,487,110.45 | 1,628,373.76 |
| 汇兑损益 | 11,785,582.99 | -2,021,104.11 | -4,586,331.74 |
| 手续费支出 | 422,899.06 | 483,950.21 | 274,660.59 |
| 其他支出 | 358,715.90 | 461,590.11 | 644,909.05 |
| 合计 | 18,070,181.61 | 7,364,609.11 | 1,698,054.53 |
(四十三) 其他收益 | 政府补助 | 40,680,571.90 | 28,750,519.22 | 26,417,944.87 |
| 进项税加计抵减 | 54,556.85 | 94,658.51 | |
| 手续费返还 | 684,430.89 | 529,167.16 | 626,662.24 |
| 合计 | 41,419,559.64 | 29,374,344.89 | 27,044,607.11 |
财务报表附注 第128页 3-2-1-151 计入其他收益的政府补助 | 补助项目 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 | 与资产相关/与收益相关 |
| 软件产品即征即退税款 | 25,359,280.65 | 22,056,899.44 | 21,225,977.58 | 与收益相关 |
| 电动汽车智能辅助驾驶关键技术研究与产品开发 | 4,860,000.00 | | | 与收益相关 |
| 稳岗补贴 | 4,144,570.00 | 959,596.67 | 469,739.90 | 与收益相关 |
| 2020年朝阳区高新技术产业发展引导资金支持 | 3,000,000.00 | | | 与收益相关 |
| 自动驾驶车辆基础技术平台开发 | 600,000.00 | | | 与收益相关 |
| 产业扶持资金 | 466,530.36 | 311,397.77 | | 与资产相关 |
| 驾驶控制技术关键技术研究与无人驾驶系统开发 | 299,999.64 | 299,999.64 | 249,999.70 | 与资产相关 |
| 中关村科技金融支持资金 | 226,922.56 | | | 与收益相关 |
| 高新技术企业认定与入库专项补贴 | 200,000.00 | | | 与收益相关 |
| 2020知识产权项目资助金 | 192,725.00 | | | 与收益相关 |
| 用于“首都低空空域应急管控系统研制-基于探测目标的路径自适应飞行控制技术研究” | 181,506.84 | 181,506.84 | 151,255.70 | 与资产相关 |
| 小微企业应届生补贴 | 180,139.87 | 163,648.44 | | 与收益相关 |
| 北京市知识产权资助金 | 122,400.00 | | | 与收益相关 |
| “小长大”扶持奖励基金 | 120,000.00 | | | 与收益相关 |
| 南通市崇川区地方金融监督管理局应对疫情金融扶持专项奖补资金 | 60,000.00 | | | 与收益相关 |
财务报表附注 第129页 3-2-1-152 | 补助项目 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 | 与资产相关/与收益相关 |
| 其他 | 41,505.00 | 10,000.00 | 186,652.00 | 与收益相关 |
| 用于“新能源汽车关键技术研究与示范应用-高精度智能电动汽车转向系统工程化开发与应用” | 38,499.96 | 12,833.32 | | 与资产相关 |
| 残疾人就业超比例奖励 | 24,411.60 | 11,215.10 | 2,322.00 | 与收益相关 |
| 疫情重点保障企业销售收入补贴 | 17,000.00 | | | 与收益相关 |
| 电动汽车智能辅助驾驶关键技术研究与产品开发 | 12,916.66 | | | 与资产相关 |
| 市劳动就业管理中心一次性吸纳就业补贴 | 10,100.00 | | | 与收益相关 |
| 专利资助 | 5,600.00 | | 25,200.00 | 与收益相关 |
| 用于“新能源汽车关键技术研究与示范应用-高精度智能电动汽车转向系统工程化开发与应用” | | 1,192,000.00 | | 与收益相关 |
| 2019年度新兴领域专项资金（预研专项）补贴 | | 1,000,000.00 | | 与收益相关 |
| 2019年度首都设计提升计划补助 | | 800,000.00 | | 与收益相关 |
| 企业研发投入后补助资金 | | 491,116.00 | | 与收益相关 |
| 汽车智能辅助驾驶系统（ADAS）产业化项目 | | 400,000.00 | | 与收益相关 |
财务报表附注 第130页 3-2-1-153 | 补助项目 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 | 与资产相关/与收益相关 |
| 中关村提升创新能力优化创新环境支持资金（专利部分） | | 292,000.00 | | 与收益相关 |
| 北京市朝阳区专利资助 | | 229,215.00 | | 与收益相关 |
| 北京市专利资助金 | | 145,150.00 | 152,700.00 | 与收益相关 |
| 西青区促进商务发展转型升级补贴资金 | | 90,000.00 | | 与收益相关 |
| 2018年中关村提升创新能力优化创新环境支持资金 (专利部分 ) | | 42,000.00 | | 与收益相关 |
| 社会保险补贴和岗位补贴 | | 13,941.00 | | 与收益相关 |
| 中关村技术创新能力建设专项资金（商标部分） | | 10,000.00 | | 与收益相关 |
| 西青区本区户籍人员就业补贴 | | 9,200.00 | | 与收益相关 |
| 企业平稳发展奖励 | | | 1,000,000.00 | 与收益相关 |
| 驾驶控制技术关键技术研究与无人驾驶系统开发 | | | 782,097.99 | 与收益相关 |
| 用于“首都低空空域应急管控系统研制-基于探测目标的路径自适应飞行控制技术研究” | | | 468,000.00 | 与收益相关 |
| 北京市朝阳区科学技术委员会专利补贴 | | | 298,000.00 | 与收益相关 |
| 首都知识产权服务业协会专利补贴 | | | 216,000.00 | 与收益相关 |
| 挥发性有机物治理专项 | | | 200,000.00 | 与收益相关 |
| 2017年度首次获批国家高企奖励资金 | | | 150,000.00 | 与收益相关 |
| 西青区2017年度首次认定国家级高新技术企业资助金 | | | 150,000.00 | 与收益相关 |
| 西青区“小长大”和规模以上工业企业扶持资金 | | | 90,000.00 | 与收益相关 |
财务报表附注 第131页 3-2-1-154 | 补助项目 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 | 与资产相关/与收益相关 |
| 北京市朝阳区科学技术委员会资助费 | | | 50,000.00 | 与收益相关 |
| 中关村企业信用促进会商标代理费补贴 | | | 30,000.00 | 与收益相关 |
| 中关村企业信用促进会专利代理费补贴 | | | 30,000.00 | 与收益相关 |
| 中关村企业信用促进会信用评级补贴 | | | 15,000.00 | 与收益相关 |
| 中国技术交易所有限公司商标注册补贴 | | | 12,000.00 | 与收益相关 |
| 合计 | 40,680,571.90 | 28,750,519.22 | 26,417,944.87 | |
财务报表附注 第132页 3-2-1-155 (四十四) 投资收益 | 权益法核算的长期股权投资收益 | -12,623,741.45 | -2,638,602.46 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 290,783.67 | | |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | -2,408,433.70 | 337,560.00 | |
| 合计 | -15,691,708.36 | -2,301,042.46 | |
(四十五) 公允价值变动收益 | 产生公允价值变动收益的来源 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 远期外汇交易 | 617,216.84 | 676,983.16 | 208,800.00 |
| 合计 | 691,173.00 | 718,259.87 | 208,800.00 |
(四十六) 信用减值损失 | 应收票据坏账损失 | 4,538,118.35 | -782,190.70 |
| 应收账款坏账损失 | 16,618,829.65 | 11,859,521.62 |
| 其他应收款坏账损失 | -337,766.93 | 2,985,501.83 |
| 合计 | 20,819,181.07 | 14,062,832.75 |
(四十七) 资产减值损失 | 存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | 18,684,683.99 | 13,584,247.48 | 14,725,353.45 |
| 合计 | 21,103,928.71 | 13,584,247.48 | 21,689,175.32 |
财务报表附注 第133页 3-2-1-156 (四十八) 资产处置收益 | 项目 | 发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 | | | | | | | | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 非流动资产处置损益 | -151,910.52 | -42,355.38 | | -151,910.52 | -42,355.38 | |
| 合计 | -151,910.52 | -42,355.38 | | -151,910.52 | -42,355.38 | |
(四十九) 营业外收入 | 项目 | 发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 | | | | | | | | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 非流动资产毁损报废利得 | 14,224.22 | 74,530.91 | | 14,224.22 | 74,530.91 | |
| 其他 | 1,342,504.62 | 86,007.80 | 47,813.51 | 1,342,504.62 | 86,007.80 | 47,813.51 |
| 合计 | 1,356,728.84 | 332,830.71 | 47,813.51 | 1,356,728.84 | 332,830.71 | 47,813.51 |
(五十) 营业外支出 | 项目 | 发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 | | | | | | | | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 对外捐赠 | 720,000.00 | 50,000.00 | 90,000.00 | 720,000.00 | 50,000.00 | 90,000.00 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 277,119.99 | 918,061.78 | 59,429.74 | 277,119.99 | 918,061.78 | 59,429.74 |
| 滞纳金 | 1,907.49 | 139,265.86 | 171,381.65 | 1,907.49 | 139,265.86 | 171,381.65 |
| 其他 | 1,000.00 | 30,000.66 | 5,081.05 | 1,000.00 | 30,000.66 | 5,081.05 |
| 合计 | 1,000,027.48 | 1,137,328.30 | 325,892.44 | 1,000,027.48 | 1,137,328.30 | 325,892.44 |
(五十一) 所得税费用 1、 所得税费用表 | 当期所得税费用 | 647,858.68 | 484,156.11 | 289,898.50 |
| 递延所得税费用 | -22,045,212.47 | -32,674,425.98 | -10,344,406.32 |
| 合计 | -21,397,353.79 | -32,190,269.87 | -10,054,507.82 |
财务报表附注 第134页 3-2-1-157 2、 会计利润与所得税费用调整过程 | 利润总额 | 78,246,395.19 | -58,297,950.60 | 5,733,463.44 |
| 按法定[或适用]税率计算的所得税费用 | 11,736,959.28 | -8,744,692.59 | 860,019.52 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 1,078,168.14 | -2,393,438.39 | -1,510,373.15 |
| 非应税收入的影响 | 1,893,561.22 | 420,482.57 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | -2,780,394.11 | 8,800,289.94 | 15,154,211.17 |
| 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 | | -664,278.98 | |
| 研发费用加计扣除 | -33,325,648.32 | -29,608,632.42 | -24,558,365.36 |
| 所得税费用 | -21,397,353.79 | -32,190,269.87 | -10,054,507.82 |
(五十二) 每股收益 1、 基本每股收益 基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算： | 归属于母公司普通股股东的合并净利润 | 99,643,748.98 |
| 本公司发行在外普通股的加权平均数 | 84,789,224.34 |
2、 稀释每股收益 稀释每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润（稀释）除以本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释）计算： | 归属于母公司普通股股东的合并净利润（稀释） | 99,643,748.98 |
| 本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释） | 84,789,224.34 |
财务报表附注 第135页 3-2-1-158 (五十三) 现金流量表项目 1、 收到的其他与经营活动有关的现金 | 收到往来款 | 6,606,499.18 | 1,435,455.08 | 2,312,130.98 |
| 收到政府补助 | 122,059,123.34 | 24,131,982.56 | 7,804,409.22 |
| 收到押金保证金 | 30,300,270.40 | 23,320,444.65 | 27,678,009.72 |
| 利息收入 | 6,377,570.82 | 4,487,110.45 | 1,628,373.76 |
| 收到保函保证金 | 6,808,146.83 | 9,079,081.61 | 12,515,149.11 |
| 其他 | 94,642.02 | 32,761.52 | 38,961.66 |
| 收到票据贴现金额 | 39,364,504.31 | 5,018,672.50 | |
| 合计 | 211,610,756.90 | 70,932,063.81 | 51,977,034.45 |
注：理赔款收入为中国平安财产保险股份公司基于经纬恒润投保的保单号为10412063900543425693、10412063900543033481的产品质量保证、财务损失保险、产品召回险，因产品出现接触不良的故障问题导致大批量钥匙需要召回和更换事故，给予签订的偿付金额。 2、 支付的其他与经营活动有关的现金 | 差旅费 | 19,098,210.43 | 30,702,841.71 | 29,167,864.26 |
| 业务招待费 | 13,222,193.67 | 17,337,464.92 | 10,639,440.55 |
| 服务费 | 69,669,500.24 | 64,930,400.55 | 43,936,236.69 |
| 运杂仓储费 | | 10,994,028.47 | 9,984,728.20 |
| 房租水电费 | 23,801,783.14 | 25,754,467.95 | 22,279,393.47 |
| 金融机构手续费 | 781,614.96 | 945,540.32 | 919,569.64 |
| 支付押金保证金 | 28,898,109.73 | 21,539,975.75 | 26,081,220.71 |
| 支付保函保证金 | 5,260,498.05 | 1,442,102.87 | 2,024,711.17 |
| 支付的往来款 | 4,427,946.19 | 17,053,732.62 | 24,299,048.88 |
| 其他 | 12,875,493.13 | 13,863,946.66 | 15,078,903.61 |
| 合计 | 178,035,349.54 | 204,564,501.82 | 184,411,117.18 |
财务报表附注 第136页 3-2-1-159 3、 支付的其他与投资活动有关的现金 4、 收到的其他与筹资活动有关的现金 | 美元质押存单 | 152,741,553.20 | 114,310,833.00 | 81,808,256.80 |
| 收回银行承兑汇票保证金 | 16,533,649.27 | 939,600.00 | 2,607,313.42 |
| 合计 | 212,328,215.25 | 115,250,433.00 | 84,415,570.22 |
5、 支付的其他与筹资活动有关的现金 | 美元质押存单 | 121,025,674.80 | 148,373,707.40 | 126,592,947.80 |
| 融资担保费 | 98,294.41 | 322,500.00 | 432,428.43 |
| 支付银行承兑汇票保证金 | 22,287,238.69 | 9,592,682.00 | |
| 票据贴现息支出 | 640,411.11 | 572,400.00 | |
| 合计 | 144,051,619.01 | 158,861,289.40 | 127,025,376.23 |
(五十四) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 | 净利润 | 99,643,748.98 | -26,107,680.73 | 15,787,971.26 |
| 加：信用减值损失 | 20,819,181.07 | 14,062,832.75 | |
| 资产减值准备 | 21,103,928.71 | 13,584,247.48 | 21,689,175.32 |
| 固定资产折旧 | 21,094,611.91 | 16,695,875.17 | 8,699,534.51 |
| 无形资产摊销 | 8,951,765.94 | 4,011,702.63 | 1,510,806.62 |
| 长期待摊费用摊销 | 34,290,116.74 | 27,109,845.88 | 16,207,132.44 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -151,910.52 | -42,355.38 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 262,895.77 | 843,530.87 | 59,429.74 |
财务报表附注 第137页 3-2-1-160 | 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -691,173.00 | -718,259.87 | -208,800.00 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 9,617,552.56 | 13,240,164.18 | 8,224,468.04 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 15,691,708.36 | 2,301,042.46 | |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -22,152,915.81 | -32,782,164.96 | -10,375,726.32 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 107,703.34 | 107,738.98 | -31,320.00 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -214,744,980.42 | -108,961,280.27 | -49,158,886.75 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -705,163,792.54 | -567,793,987.32 | -348,958,459.26 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 757,797,269.30 | 786,473,113.94 | 459,059,091.06 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 46,475,710.39 | 142,024,365.81 | 122,504,416.66 |
| 现金的期末余额 | 760,306,921.27 | 392,151,774.52 | 229,756,271.45 |
| 减：现金的期初余额 | 392,151,774.52 | 229,756,271.45 | 164,905,175.70 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 368,155,146.75 | 162,395,503.07 | 64,851,095.75 |
2、 现金和现金等价物的构成 | 项目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 一、现金 | 760,306,921.27 | 392,151,774.52 | 229,756,271.45 |
| 其中：库存现金 | 90,761.32 | 28,004.13 | 74,778.01 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 760,216,159.95 | 392,123,770.39 | 229,681,493.44 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 760,306,921.27 | 392,151,774.52 | 229,756,271.45 |
(五十五) 所有权或使用权受到限制的资产 | 项目 | 账面价值 | 受限原因 | | | | | 2020.12.31 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 货币资金 | 86,528,102.54 | 113,917,393.90 | 72,214,686.59 | 质押存款及保证金 |
| 固定资产 | 82,223,795.85 | 82,912,062.80 | | 抵押借款 |
| 无形资产 | 25,864,831.94 | 26,419,078.34 | 26,973,324.74 | 抵押借款 |
| 合计 | 238,016,730.33 | 223,248,535.04 | 166,920,812.13 | |
说明：除以上资产外，北京银行股份有限公司北辰路支行与北京经纬恒润科技有限公司于2019年8月26日签订综合授信合同（合同编号0565658），最高授信额度为5,000.00万元，期限为2019年8月26日至2022年8月25日。该合同由北京中关村科技融资有限公司为其提供担保，担保合同编号为2019年WT1475号。同时， 财务报表附注 第138页 3-2-1-161 北京经纬恒润科技有限公司与北京中关村科技融资有限公司签订反担保合同，其中最高额反担保（专利权质押）合同（2019年ZYZL1475号）约定，将一种前大灯倾角调节的控制方法、装置及系统、一种车辆的前照灯倾角调节方法、装置及系统、一种防夹控制方法及装置、一种目标跟踪系统的测试验证方法、装置及系统、一种车辆PWM控制方法及系统、一种充电控制方法及系统、一种汽车电动座椅防夹方法及装置、一种氛围灯的颜色配置方法和装置、一种车身闭合系统的更新方法及系统以及汽车天窗从电机霍尔信号故障检测方法、相关装置及系统10项专利质押给北京中关村科技融资有限公司。 (五十六) 外币货币性项目 1、 外币货币性项目 2020年12月31日 | 其中：美元 | 36,044,546.67 | 6.5249 | 235,187,062.57 |
| 欧元 | 541,006.31 | 8.0250 | 4,341,573.62 |
| 其中：美元 | 6,679,618.56 | 6.5249 | 43,583,843.14 |
| 欧元 | 598,733.42 | 8.0250 | 4,804,835.70 |
| 其中：美元 | 16,269.80 | 6.5249 | 106,158.82 |
| 欧元 | 12,571.71 | 8.0250 | 100,887.97 |
| 其中：美元 | 160,830.00 | 6.5249 | 1,049,399.67 |
| 其中：美元 | 7,497,869.46 | 6.5249 | 48,922,848.43 |
| 欧元 | 574,806.68 | 8.0250 | 4,612,823.69 |
| 瑞典克朗 | 739,432.00 | 1.2559 | 928,652.65 |
| 其中：美元 | 1,074.00 | 6.5249 | 7,007.74 |
财务报表附注 第139页 3-2-1-162 2019年12月31日 | 其中：美元 | 24,405,342.58 | 6.9762 | 170,256,550.91 |
| 欧元 | 787,745.20 | 7.8155 | 6,156,621.05 |
| 港币 | 14,897.54 | 0.8957 | 13,344.35 |
| 其中：美元 | 7,356,562.47 | 6.9762 | 51,320,851.10 |
| 欧元 | 314,594.31 | 7.8155 | 2,458,711.83 |
| 其中：美元 | 18,104.02 | 6.9762 | 126,297.26 |
| 欧元 | 12,771.71 | 7.8155 | 99,817.30 |
| 其中：美元 | 5,936,107.44 | 6.9762 | 41,411,472.72 |
| 欧元 | 442,066.13 | 7.8155 | 3,454,967.84 |
| 瑞典克朗 | 245,700.00 | 1.3398 | 329,188.86 |
| 其中：欧元 | 2,652.76 | 7.8155 | 20,732.65 |
财务报表附注 第140页 3-2-1-163 2018年12月31日 | 其中：美元 | 19,087,644.31 | 6.8632 | 131,002,320.43 |
| 欧元 | 872,622.40 | 7.8473 | 6,847,729.76 |
| 港币 | 58,533.82 | 0.8762 | 51,287.33 |
| 其中：美元 | 4,054,035.73 | 6.8632 | 27,823,658.02 |
| 欧元 | 334,760.85 | 7.8473 | 2,626,968.82 |
| 其中：美元 | 57,817.20 | 6.8632 | 396,811.01 |
| 欧元 | 9,091.52 | 7.8473 | 71,343.88 |
| 其中：美元 | 3,082,371.44 | 6.8632 | 21,154,931.67 |
| 欧元 | 831,398.14 | 7.8473 | 6,524,230.65 |
| 瑞典克朗 | 2,635,000.00 | 0.7614 | 2,006,243.34 |
| 英镑 | 80,000.00 | 8.6762 | 694,096.01 |
| 其中：欧元 | 2,652.76 | 7.8473 | 20,817.00 |
财务报表附注 第141页 3-2-1-164 (五十七) 政府补助 1、 与资产相关的政府补助 | 种类 | 金额 | 资产负债表列报项目 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目 | | | | | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 研发中心建设项目 | 70,000,000.00 | 递延收益 | | | | |
| 产业扶持资金 | 23,326,521.00 | 递延收益 | 466,530.36 | 311,397.77 | | 其他收益 |
| 汽车智能驾驶技术北京市工程实验室创新能力建设项目 | 7,440,000.00 | 递延收益 | | | | |
| 驾驶控制技术关键技术研究与无人驾驶系统开发 | 2,400,000.00 | 递延收益 | 299,999.64 | 299,999.64 | 249,999.70 | 其他收益 |
| 用于“首都低空空域应急管控系统研制-基于探测目标的路径自适应飞行控制技术研究” | 1,452,054.00 | 递延收益 | 181,506.84 | 181,506.84 | 151,255.70 | 其他收益 |
| 汽车电子系统研发及测试管理系统开发及应用 | 800,000.00 | 递延收益 | | | | |
| 智能驾驶车规级融合感知系统研发及示范应用 | 750,000.00 | 递延收益 | | | | |
| 电动汽车智能辅助驾驶关键技术研究与产品开发 | 620,000.00 | 递延收益 | 12,916.66 | | | 其他收益 |
| 智能网联汽车中央决策域控制器工程化开发 | 600,000.00 | 递延收益 | | | | |
| 基于雷达与视觉融合的汽车智能驾驶关键技术开发及应用研究 | 400,000.00 | 递延收益 | | | | |
| 用于“新能源汽车关键技术研究与示范应用-高精度智能电动汽车转向系统工程化开发与应用” | 308,000.00 | 递延收益 | 38,499.96 | 12,833.32 | | 其他收益 |
| 特定区域内车辆自动驾驶关键技术开发及产业化研究 | 300,000.00 | 递延收益 | | | | |
| 北京市科技服务业促进－智能驾驶数据采集及测试评估服务平台 | 200,000.00 | 递延收益 | | | | |
| 智能驾驶开发及测试评估服务系统研究及应用 | 150,000.00 | 递延收益 | | | | |
财务报表附注 第142页 3-2-1-165 2、 与收益相关的政府补助 | 种类 | 金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目 | | | | | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 软件产品即征即退税款 | 68,642,157.67 | 25,359,280.65 | 22,056,899.44 | 21,225,977.58 | 其他收益 |
| 其他 | 16,033,157.00 | 41,505.00 | 10,000.00 | 186,652.00 | 其他收益 |
| “基于雷达与视觉融合的汽车智能驾驶系统产业化”项目建设支持资金 | 10,000,000.00 | | | | |
| 稳岗补贴 | 5,765,751.74 | 4,247,837.57 | 1,048,174.27 | 469,739.90 | 其他收益 |
| 电动汽车智能辅助驾驶关键技术研究与产品开发 | 4,860,000.00 | 4,860,000.00 | | | 其他收益 |
| 汽车电子系统研发及测试管理系统开发及应用 | 3,700,000.00 | | | | |
| 2020年朝阳区高新技术产业发展引导资金支持 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | | | 其他收益 |
| 智能网联汽车中央决策域控制器工程化开发 | 2,400,000.00 | | | | |
| 智能驾驶车规级融合感知系统研发及示范应用 | 2,250,000.00 | | | | |
| 智能驾驶域控制技术开发与应用研究 | 1,500,000.00 | | | | |
| 用于“新能源汽车关键技术研究与示范应用-高精度智能电动汽车转向系统工程化开发与应用” | 1,192,000.00 | | 1,192,000.00 | | 其他收益 |
| 基于雷达与视觉融合的汽车智能驾驶关键技术开发及应用研究 | 1,100,000.00 | | | | |
| 高精度77GHz毫米波雷达关键技术及产业化研究 | 1,000,000.00 | | | | |
| 2019年度新兴领域专项资金（预研专项）补贴 | 1,000,000.00 | | 1,000,000.00 | | 其他收益 |
| 企业平稳发展奖励 | 1,000,000.00 | | | 1,000,000.00 | 其他收益 |
| 2019年度首都设计提升计划补助 | 800,000.00 | | 800,000.00 | | 其他收益 |
| 驾驶控制技术关键技术研究与无人驾驶系统开发 | 784,533.99 | | | 782,097.99 | 其他收益 |
| 北京市科技服务业促进－智能驾驶数据采集及测试评估服务平台 | 650,000.00 | | | | |
财务报表附注 第143页 3-2-1-166 | 种类 | 金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目 | | | | | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 特定区域内车辆自动驾驶关键技术开发及产业化研究 | 640,000.00 | | | | |
| 自动驾驶车辆基础技术平台开发 | 600,000.00 | 600,000.00 | | | 其他收益 |
| 企业研发投入后补助资金 | 491,116.00 | | 491,116.00 | | 其他收益 |
| 用于“首都低空空域应急管控系统研制-基于探测目标的路径自适应飞行控制技术研究” | 468,000.00 | | | 468,000.00 | 其他收益 |
| 汽车智能辅助驾驶系统（ADAS）产业化项目 | 400,000.00 | | 400,000.00 | | 其他收益 |
| “市北英才”资助 | 300,000.00 | | | 300,000.00 | 其他收益 |
| 北京市朝阳区科学技术委员会专利补贴 | 298,000.00 | | | 298,000.00 | 其他收益 |
| 北京市专利资助金 | 297,850.00 | | 145,150.00 | 152,700.00 | 其他收益 |
| 中关村提升创新能力优化创新环境支持资金（专利部分） | 292,000.00 | | 292,000.00 | | 其他收益 |
| 北京市朝阳区专利资助 | 229,215.00 | | 229,215.00 | | 其他收益 |
| 首都知识产权服务业协会专利补贴 | 216,000.00 | | | 216,000.00 | 其他收益 |
| 中关村科技金融支持资金 | 226,922.56 | 226,922.56 | | | 其他收益 |
| 智能驾驶开发及测试评估服务系统研究及应用 | 200,000.00 | | | | |
| 高新技术企业认定与入库专项补贴 | 200,000.00 | 200,000.00 | | | 其他收益 |
| 挥发性有机物治理专项 | 200,000.00 | | | 200,000.00 | 其他收益 |
| 2020知识产权项目资助金 | 192,725.00 | 192,725.00 | | | 其他收益 |
| 质押贴息 | 190,000.00 | 190,000.00 | | | 其他收益 |
| 2017年度首次获批国家高企奖励资金 | 150,000.00 | | | 150,000.00 | 其他收益 |
| 西青区2017年度首次认定国家级高新技术企业资助金 | 150,000.00 | | | 150,000.00 | 其他收益 |
财务报表附注 第144页 3-2-1-167 | 种类 | 金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目 | | | | | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 北京市知识产权资助金 | 122,400.00 | 122,400.00 | | | 其他收益 |
| “小长大”扶持奖励基金 | 120,000.00 | 120,000.00 | | | 其他收益 |
| 企业扶持资金支持 | 103,000.00 | | | 103,000.00 | 其他收益 |
| 岗位补贴款 | 93,940.00 | 93,940.00 | | | 其他收益 |
| 西青区“小长大”和规模以上工业企业扶持资金 | 90,000.00 | | | 90,000.00 | 其他收益 |
| 西青区促进商务发展转型升级补贴资金 | 90,000.00 | | 90,000.00 | | 其他收益 |
| 社会保险补贴和岗位补贴 | 89,011.84 | | 89,011.84 | | 其他收益 |
| 社补/岗补 | 76,872.30 | 76,872.30 | | | 其他收益 |
| 吸纳高校毕业生补贴 | 62,000.00 | 62,000.00 | | | 其他收益 |
| 南通市崇川区地方金融监督管理局应对疫情金融扶持专项奖补资金 | 60,000.00 | 60,000.00 | | | 其他收益 |
| 科技专项奖补资金 | 50,000.00 | 50,000.00 | | | 其他收益 |
| 北京市朝阳区科学技术委员会资助费 | 50,000.00 | | | 50,000.00 | 其他收益 |
| 优秀企业奖 | 50,000.00 | | | 50,000.00 | 其他收益 |
| 吸纳农民工补贴 | 44,000.00 | 44,000.00 | | | 其他收益 |
| 2018年中关村提升创新能力优化创新环境支持资金 (专利部分 ) | 42,000.00 | | 42,000.00 | | 其他收益 |
| 残疾人就业超比例奖励 | 37,948.70 | 24,411.60 | 11,215.10 | 2,322.00 | 其他收益 |
| 专利资助 | 30,800.00 | 5,600.00 | | 25,200.00 | 其他收益 |
| 中关村企业信用促进会商标代理费补贴 | 30,000.00 | | | 30,000.00 | 其他收益 |
| 中关村企业信用促进会专利代理费补贴 | 30,000.00 | | | 30,000.00 | 其他收益 |
| 以工代训补贴 | 28,500.00 | 28,500.00 | | | 其他收益 |
| 知识产权专项资金 | 18,800.00 | | 18,800.00 | | 其他收益 |
财务报表附注 第145页 3-2-1-168 | 种类 | 金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目 | | | | | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 西青区大学生实训补贴 | 17,000.00 | 17,000.00 | | | 其他收益 |
| 疫情重点保障企业销售收入补贴 | 17,000.00 | 17,000.00 | | | 其他收益 |
| 中关村企业信用促进会信用评级补贴 | 15,000.00 | | | 15,000.00 | 其他收益 |
| 中国技术交易所有限公司商标注册补贴 | 12,000.00 | | | 12,000.00 | 其他收益 |
| 市劳动就业管理中心一次性吸纳就业补贴 | 10,100.00 | 10,100.00 | | | 其他收益 |
| 规模培育优秀企业奖励 | 10,000.00 | 10,000.00 | | | 其他收益 |
| 疫情重点防控补贴 | 10,000.00 | 10,000.00 | | | 其他收益 |
| 安全生产标准化补贴 | 10,000.00 | | | 10,000.00 | 其他收益 |
| 招收在校大学生补贴 | 10,000.00 | | 10,000.00 | | 其他收益 |
| 中关村技术创新能力建设专项资金（商标部分） | 10,000.00 | | 10,000.00 | | 其他收益 |
| 西青区本区户籍人员就业补贴 | 9,200.00 | | 9,200.00 | | 其他收益 |
| 稳定就业政府补助 | 4,423.76 | 4,423.76 | | | 其他收益 |
| 企业补助资金 | 3,600.00 | 3,600.00 | | | 其他收益 |
| 返岗复工包车补贴款 | 2,000.00 | 2,000.00 | | | 其他收益 |
| 吸纳失业人员补贴 | 1,000.00 | 1,000.00 | | | 其他收益 |
3、 政府补助的退回 | 项目 | 退回金额 | 原因 | | | | | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 驾驶控制技术关键技术研究与无人驾驶系统开发 | | | 2,436.00 | 结余经费退回 |
财务报表附注 第146页 3-2-1-169 六、 合并范围的变更 (一) 其他原因的合并范围变动 报告期内公司于2019年3月22日成立子公司经纬恒润（天津）研究开发有限公司，主营业务范围为：科学研究和技术服务业；电子产品、计算机、软件及辅助设备、五金交电、家用电器销售；工程技术服务；软件开发；计算机系统服务；数据处理；计算机租赁；道路货物运输。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 财务报表附注 第147页 3-2-1-170 七、 在其他主体中的权益 (一) 在子公司中的权益 1、 企业集团的构成 | 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | 取得方式 | | | | | | | | 持股比例（%） | 持股比例（%） | 持股比例（%） | | | | | | | | 直接 | 间接 | 直接 | 间接 | 直接 | 间接 |
| 上海涵润汽车电子有限公司 | 上海 | 上海 | 科技推广和应用服务业 | 100.00 | | 100.00 | | 100.00 | | 设立 |
| 天津经纬恒润科技有限公司 | 天津 | 天津 | 汽车零部件及配件制造 | 100.00 | | 100.00 | | 100.00 | | 设立 |
| 江苏涵润汽车电子有限公司 | 江苏 | 江苏 | 汽车零部件及配件制造 | 100.00 | | 100.00 | | 100.00 | | 设立 |
| Hirain Technologies USA Inc. | 美国 | 美国 | 境外子公司 | 100.00 | | 100.00 | | 100.00 | | 设立 |
| HIRAIN TECHNOLOGIES EUROPE GmbH | 德国 | 德国 | 境外子公司 | 100.00 | | 100.00 | | 100.00 | | 设立 |
| 经纬恒润（天津）研究开发有限公司 | 天津 | 天津 | 软件和信息技术服务业 | 60.00 | 40.00 | 60.00 | 40.00 | | | 设立 |
| 北京润科通用技术有限公司 | 北京 | 北京 | 软件和信息技术服务业 | 100.00 | | 100.00 | | 100.00 | | 设立 |
| 上海仁童电子科技有限公司 | 上海 | 上海 | 软件和信息技术服务业 | | 100.00 | | 100.00 | | 100.00 | 设立 |
| 成都仁童科技有限公司 | 成都 | 成都 | 软件和信息技术服务业 | | 100.00 | | 100.00 | | 100.00 | 设立 |
| JINGWEI HIRAIN TECHNOLOGIES (HONG KONG) CORPORATION LIMITED | 香港 | 香港 | 境外子公司 | 100.00 | | 100.00 | | 100.00 | | 设立 |
财务报表附注 第148页 3-2-1-171 (二) 在合营安排或联营企业中的权益 1、 重要的合营企业或联营企业 | 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | 对本公司活动是否具有战略性 | | | | | | | | 持股比例(%) | 持股比例(%) | 持股比例(%) | | | | | | | | 直接 | 间接 | 直接 | 间接 | 直接 | 间接 |
| 湖北三环恒润电子科技有限公司 | 湖北省 | 湖北省咸宁市 | 汽车零部件及配件制造 | 50.00 | | 50.00 | | 50.00 | | 权益法 | 是 |
| 苏州挚途科技有限公司 | 江苏省 | 江苏省苏州市 | 软件开发 | 14.35 | | 16.67 | | | | 权益法 | 是 |
说明：苏州挚途科技有限公司（以下简称：苏州挚途）注册资本为20,000.00万元人民币，经纬恒润认缴2,000.00万元并已于2019年缴纳完毕。苏州挚途2019年末实缴注册资本金额为12,000.00万元人民币，2020年末实缴注册资本金额为13,940.00万元人民币。根据股东协议约定，公司税后利润按照各股东对公司注册资本的实缴出资比例分配。 财务报表附注 第149页 3-2-1-172 2、 重要合营企业的主要财务信息 2020年12月31日/2020年度 | 按持股比例计算的净资产份额 | 9,456,286.65 |
| 对合营企业权益投资的账面价值 | 9,306,491.40 |
2019年12月31日/2019年度 财务报表附注 第150页 3-2-1-173 | 按持股比例计算的净资产份额 | 9,699,889.63 |
| 对合营企业权益投资的账面价值 | 9,535,274.98 |
2018年12月31日/2018年度 财务报表附注 第151页 3-2-1-174 | 按持股比例计算的净资产份额 | 10,000,000.00 |
| 对合营企业权益投资的账面价值 | 10,000,000.00 |
3、 重要联营企业的主要财务信息 2020年12月31日/2020年度 财务报表附注 第152页 3-2-1-175 | 按持股比例计算的净资产份额 | 5,266,550.04 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 5,266,550.04 |
2019年12月31日/2019年度 | 按持股比例计算的净资产份额 | 17,661,507.91 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 17,661,507.91 |
财务报表附注 第153页 3-2-1-176 八、 与金融工具相关的风险 本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风险和其他价格风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述 ： 董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理 政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。 (一) 信用风险 信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资、其他债权投资和财务担保合同等，以及未纳入减值评估范围的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债务工具投资和衍生金融资产等。于资产负债表日，本公司金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口；本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。此外，对于应收票据、应收账款、应收款项融资和其他应收款等，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信 财务报表附注 第154页 3-2-1-177 用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。 (二) 流动性风险 流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。 (三) 市场风险 金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。 1、 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款。为减低利率风险，本公司加强内控管理，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施降低利率风险。 2、 汇率风险 汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模，本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险以最大程度降低面临的外汇风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本报告期间，本公司签署了远期外汇合约或货币互换合约。本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额详见附注五、（五十六）。 九、 公允价值的披露 公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次： 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 财务报表附注 第155页 3-2-1-178 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。 (一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 | 项目 | 2020.12.31公允价值 | | | | | | 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 |
| ◆交易性金融资产 | 151,618,232.87 | | | 151,618,232.87 |
| 结构性存款 | 150,115,232.87 | | | 150,115,232.87 |
| 远期外汇合约 | 1,503,000.00 | | | 1,503,000.00 |
| ◆应收款项融资 | 33,896,443.53 | | | 33,896,443.53 |
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 185,514,676.40 | | | 185,514,676.40 |
| 项目 | 2019.12.31公允价值 | | | | | | 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 |
| ◆交易性金融资产 | 7,812,843.03 | | | 7,812,843.03 |
| 结构性存款 | 6,927,059.87 | | | 6,927,059.87 |
| 远期外汇合约 | 885,783.16 | | | 885,783.16 |
| ◆应收款项融资 | 39,839,431.72 | | | 39,839,431.72 |
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 47,652,274.75 | | | 47,652,274.75 |
| 项目 | 2018.12.31公允价值 | | | | | | 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 |
| ◆以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 208,800.00 | | | 208,800.00 |
| 远期外汇合约 | 208,800.00 | | | 208,800.00 |
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 208,800.00 | | | 208,800.00 |
财务报表附注 第156页 3-2-1-179 十、 关联方及关联交易 (一) 本公司的实际控制人情况 截止2020年12月31日，吉英存通过直接持有32.7461%的股权，通过员工持股平台北京方圆九州投资中心（有限合伙）、北京天工山丘投资中心（有限合伙）、北京天工信立投资中心（有限合伙）、北京正道伟业投资中心（有限合伙）、北京合力顺盈投资中心（有限合伙）、北京天佑飞顺投资中心（有限合伙）和北京玉衡珠嵩投资中心（有限合伙）间接持有1.0458%的股权，合计持有公司33.7919%的股权，另外，吉英存先生作为上述各员工持股平台的普通合伙人、执行事务合伙人，通过上述员工持股平台控制发行人11.6120%的股份，截止报告出具日，合计持有及控制发行人44.3581%的股份。公司于2020年10月召开的北京经纬恒润科技股份有限公司创立大会暨2020年第一次临时股东大会审议通过设置特别表决权的相关议案，吉英存所持公司股份8,526,316股设置为A类股份，每份A类股份拥有的表决权数量为每份B类股份拥有的表决权数量的6倍，截止报告出具日，公司实际控制人吉英存直接持有的公司表决权比例为54.36%，合计控制的公司表决权比例为62.24%。吉英存为公司实际控制人。 (二) 本公司的子公司情况 本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。 (三) 本公司的合营和联营企业情况 本公司重要的合营或联营企业详见本附注“七、在其他主体中的权益”。本报告期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： (四) 其他关联方情况 财务报表附注 第157页 3-2-1-180 | 抚顺卡斯汀机械制造有限公司 | 控股股东、实际控制人吉英存的配偶持股50%，担任监事的公司 |
| 北京创鑫恒源科技有限公司 | 独立董事宋健持股95%，担任执行董事兼经理的公司 |
| 翰之龙（天津）文化传播股份公司 | 独立董事宋健曾担任董事的公司 |
| 高潜（北京）咨询有限公司 | 独立董事吕守升担任经理的公司 |
| 洛阳固岳轨道科技有限公司 | 独立董事谢德仁配偶的哥哥担任执行董事兼总经理的公司 |
| 洛阳品固交通设备科技有限公司 | 独立董事谢德仁配偶的哥哥持股100%，担任执行董事兼总经理的公司 |
| 银马天工科技（天津）有限公司 | 董事范成建曾担任副董事长的公司 |
| 青岛环海凯莱商务酒店有限公司 | 监事罗喜霜配偶的哥哥王建新担任董事长的公司 |
| 青岛佳联置业有限公司 | 监事罗喜霜配偶的哥哥王建新担任董事长的公司 |
| 青岛华新佳联置业有限公司 | 监事罗喜霜女士配偶的哥哥曾担任执行董事的公司 |
| 东营创思文化传播有限公司 | 董事会秘书郑红菊的配偶张金强持股45%，担任执行董事兼经理的公司 |
| 北京启萌教育科技有限公司 | 副总经理刘洋的配偶张兰心持股13.57%，担任董事的公司 |
| 北京迪梦森教育咨询有限公司 | 副总经理刘洋的配偶张兰心持股50%的公司 |
财务报表附注 第158页 3-2-1-181 (五) 关联交易情况 1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 出售商品/提供劳务情况表 | 关联方 | 关联交易内容 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 湖北三环恒润电子科技有限公司 | 销售商品 | 10,995,510.33 | 2,198,614.13 | |
财务报表附注 第159页 3-2-1-182 2、 关联担保情况 本公司作为被担保方： | 序号 | 担保合同编号 | 借款合同编号 | 担保合同签订时间 | 担保人 | 被担保人 | 担保最高债权额/主债权金额（万元） | 借款金额（万元） | 担保的主债权主要内容 | 截止报告出具日是否履行完毕 |
| 1 | YYB27(高保)20160234 | YYB2710120170040 | 2016/11/24 | 吉英存 | 北京经纬恒润科技有限公司 | 5,000.00 | 1,000.00 | 华夏银行股份公司分别与吉英存、张秦、曹旭明、崔文革于2016年11月24日签订个人最高额保证合同，约定四位股东为本公司各担保5,000万元，保证期间为两年，起算日按如下方式确定：任何一笔债务的履行期限届满日早于或同于被担保债权的确定日时，甲方对该笔债务承担保证责任的保证期间起算日为被担保债权的确定日；任何一笔债务的履行期限届满日晚于被担保债权的确定日时，甲方对该笔债务承担保证责任的保证期间起算日为该笔债务的履行期限届满日。YYB2710120170040借款金额1,000万元，借款期限自2017年5月26日至2018年4月26日。YYB2710120170046借款金额1,000万元，借款期限自2017年6月6日至2018年5月6日。 | 是 | | | | | | | | 2 | YYB27(高保)20160235 | YYB2710120170046 | 张秦 | 5,000.00 | 1,000.00 | | | | | | | | 3 | YYB27(高保)20160236 | | 曹旭明 | 5,000.00 | | | | | | | | | 4 | YYB27(高保)20160237 | | 崔文革 | 5,000.00 | |
| 5 | 2018年BZ0524号 | 招商银行借款借据 | 2018/10/15 | 吉英存、张秦、曹旭明、北京经纬恒润科技有限公司 | 北京润科通用技术有限公司 | 1,000.00 | 1,000.00 | 招商银行与北京润科通用技术有限公司签订借款借据，以与北京中关村科技融资担保有限公司签订合同号为WT0524的担保合同，担保金额为1,000万元，保证期限为 | 否 |
财务报表附注 第160页 3-2-1-183 | 序号 | 担保合同编号 | 借款合同编号 | 担保合同签订时间 | 担保人 | 被担保人 | 担保最高债权额/主债权金额（万元） | 借款金额（万元） | 担保的主债权主要内容 | 截止报告出具日是否履行完毕 |
自每笔借款合同或其他形成债权债务所签订的法律性文件签订之日起至该笔债务履行期限届满之日后两年。吉英存、张秦、曹旭明、北京经纬恒润科技有限公司为其提供反担保，反担保合同号为2018年BZ0524号，保证期间按主合同项下每笔债权分别计算，自每笔借款合同或其他形成债权债务所签订的法律性文件签订之日起至该笔债权履行期限届满之日后两年止。借款金额1,000万元，借款期限为2018年10月18日至2019年10月17日止。 | 6 | 2018年小金中授字第025号 | | 2018/6/15 | 吉英存 | 北京润科通用技术有限公司 | | 吉英存为招商银行股份有限公司北京分行基于《招行授信协议》（编号为2018年小金中授字第025号）向润科通用提供的款项提供连带责任保证。保证期间为担保书生效之日起至《授信协议》项下每笔贷款或其他融资或贵行受让的应收帐款债权的到期日或每笔垫款的垫款日另加三年。任一项具体授信展期，则保证期间延续至展期期间届满后另加三年止。 | 否 |
| 7 | YYB27(高保)20170247 | YYB2710120170122 | 2017/12/7 | 吉英存 | 北京经纬恒润科技有限公司 | 5,000.00 | 2,000.00 | 华夏银行股份公司与吉英存、张秦、曹旭明、崔文革分别于2017年12月7日签订个人最高额保证合同，约定四位股东 | 是 | | | | | | | | 8 | YYB27(高保)20170248 | YYB2710120180005 | 张秦 | 5,000.00 | 3,000.00 | | | | | | | | 9 | YYB27(高保)20170249 | YYB2710120180027 | 曹旭明 | 5,000.00 | 3,000.00 |
财务报表附注 第161页 3-2-1-184 | 序号 | 担保合同编号 | 借款合同编号 | 担保合同签订时间 | 担保人 | 被担保人 | 担保最高债权额/主债权金额（万元） | 借款金额（万元） | 担保的主债权主要内容 | 截止报告出具日是否履行完毕 |
| 10 | YYB27(高保)20170250 | | 崔文革 | | 5,000.00 | | 为本公司各担保5,000万元，保证期间为两年，起算日按如下方式确定：任何一笔债务的履行期限届满日早于或同于被担保债权的确定日时，甲方对该笔债务承担保证责任的保证期间起算日为被担保债权的确定日；任何一笔债务的履行期限届满日晚于被担保债权的确定日时，甲方对该笔债务承担保证责任的保证期间起算日为该笔债务的履行期限届满日。YYB2710120170122借款金额2,000万元，借款期限2017年12月14日至2018年12月14日。借款合同编号YYB2710120180005借款3,000万元，期限2018年1月12日至2019年1月11日。YYB2710120180027借款3,000万元，期限2018年2月8日至2019年2月7日。 |
| 11 | 0473216 | 0503970 | 2018/3/28 | 吉英存、张秦、曹旭明 | 北京经纬恒润科技有限公司 | 4,000.00 | 700.00 | 北京银行股份有限公司北辰路支行与北京经纬恒润科技有限公司于2018年3月28日签订综合授信合同，约定最高授信额度为人民币4,000万元，保证期间为两年，起算日按如下方式确定：（1）任何一笔债务的履行期限届满日早于或同于被担保债权确定日时，起算日为被担保债权确定日；（2）任何一笔债务的 | 是 | | | | 0539200 | 700.00 | | | | | 0473499 | 北京润科通用技术有限公司 | 500.00 | | | | | 0538999 | 北京润科 | 500.00 |
财务报表附注 第162页 3-2-1-185 | 序号 | 担保合同编号 | 借款合同编号 | 担保合同签订时间 | 担保人 | 被担保人 | 担保最高债权额/主债权金额（万元） | 借款金额（万元） | 担保的主债权主要内容 | 截止报告出具日是否履行完毕 |
| 通用技术有限公司 | | 履行期限届满日晚于被担保债权的确定日时，起算日为该笔债务的履行期限届满日。0503970为经纬借款700万元，借款期限2018年8月30日至2019年8月30日。0539200为经纬借款700万元，借款期限为2019年3月15日至2020年3月15日。473499为润科借款500万元，期限为2018年3月29日至2019年3月28日。0538999为润科借款500万元，期限为2019年3月13日至2020年3月13日。 |
| 12 | 2B2219201900000017 | 22192019280142 | 2019/6/28 | 北京经纬恒润科技有限公司 | 天津经纬恒润科技有限公司 | 6,000.00 | 1,000.00 | 上海浦东发展银行股份有限公司天津分行与北京经纬恒润科技有限公司于2019年6月28日签订综合授信合同，约定最高授信金额2,800万元，保证期间为按债权人对债务人每笔债权分别计算，自每笔债权合同债务履行期届满之日起至该债务合同约定的债务履行期届满之日后两年止。并于2019年12月19日签订补充合同，约定北京经纬恒润科技有限公司与经纬恒润（天津）研究开发有限公司共同为浦发银行天津分行向天津经纬提供的款项提供连带责任保证，最高授信额度增加至6,000万元。上海浦东发展银行股份有限公司天津分 | 是 |
财务报表附注 第163页 3-2-1-186 | 序号 | 担保合同编号 | 借款合同编号 | 担保合同签订时间 | 担保人 | 被担保人 | 担保最高债权额/主债权金额（万元） | 借款金额（万元） | 担保的主债权主要内容 | 截止报告出具日是否履行完毕 |
行与与天津经纬恒润科技有限公司签订借款合同,编号为22192019280142，借款金额为1,000万元，期限为2019年6月28日至2020年6月27日。22192019280396 | 22192019280396 | | 1,800.00 | 上海浦东发展银行股份有限公司天津分行与与天津经纬恒润科技有限公司签订借款合同,编号22192019280396借款金额1,800万元，期限为2019年12月30日至2020年12月30日。 | 否 |
| 77192020280155 | | 800.00 | 上海浦东发展银行股份有限公司天津分行与与天津经纬恒润科技有限公司签订借款合同,编号77192020280155借款金额800万元，期限为2020年5月28日至2021年5月24日。 | 否 |
| 13 | 2B2219201900000036 | 22192019280396 | 2019/12/20 | 经纬恒润（天津）研究开发有限公司 | 天津经纬恒润科技有限公司 | | 1,800.00 | 上海浦东发展银行股份有限公司天津分行与经纬恒润（天津）研究开发有限公司于2019年12月20日签订综合授信合同，约定最高授信金额6,000万元,保证期间为按债权人对债务人每笔债权分别计算，自每笔债权合同债务履行期届满之日起至该债务合同约定的债务履行期届满之日后两年止。借款合同约定借款金额1,800万元，期限为2019年12月30日至2020年12月30日。 | 是 | | | | | | | 77192020280155 | | 800.00 | 上海浦东发展银行股份有限 | 是 |
财务报表附注 第164页 3-2-1-187 | 序号 | 担保合同编号 | 借款合同编号 | 担保合同签订时间 | 担保人 | 被担保人 | 担保最高债权额/主债权金额（万元） | 借款金额（万元） | 担保的主债权主要内容 | 截止报告出具日是否履行完毕 |
公司天津分行与与天津经纬恒润科技有限公司签订借款合同,编号77192020280155借款金额800万元，期限为2020年5月28日至2021年5月24日。 | 14 | 0555733 | 0556993 | 2019/6/6 | 吉英存、张秦、曹旭明 | 北京润科通用技术有限公司 | 5,000.00 | 100.00 | 北京银行股份有限公司北辰路支行与北京经纬恒润科技有限公司于2019年6月6日签订综合授信合同，约定最高授信额度5,000万元，授信期间为主合同下的债务履行期届满之日起两年。0556993借款合同约定借款金额为100万元，期限为2019年6月14日至2020年6月14日。0561180借款金额为700万元，借款期限为2019年7月7日至2020年7月7日。 | 否 | | | | | 0561180 | 北京经纬恒润科技有限公司 | 700.00 | | | | | | 0605030 | 北京润科通用技术有限公司 | 600.00 | 0605030借款金额600万元，借款期限为2020年3月19日至2021年3月19日。 | | | | | | 0606034 | 北京润科通用技术有限公司 | 600.00 | 0606034借款金额600万元，借款期限为2020年3月24日至2021年3月24日。 | | | | | | 0605034 | 北京经纬恒润科技有限公司 | 1,000.00 | 0605034借款金额1,000万元，借款期限为2020年3月19日至2021年3月19日。 | | | | | | 0617902 | 北京经纬恒润科技有限公司 | 1,400.00 | 0617902借款金额1,400万元,借款期限为2020年5月26日至2021年5月26日。 |
| 15 | YYB27(高保)20190004 | YYB2710120190008 | 2019/2/15 | 吉英存 | 北京经纬 | 6,000.00 | 3,000.00 | 华夏银行股份公司与吉英存、 | 是 |
财务报表附注 第165页 3-2-1-188 | 序号 | 担保合同编号 | 借款合同编号 | 担保合同签订时间 | 担保人 | 被担保人 | 担保最高债权额/主债权金额（万元） | 借款金额（万元） | 担保的主债权主要内容 | 截止报告出具日是否履行完毕 |
| 16 | YYB27(高保)20190005 | | 2019/2/15 | 张秦 | 恒润科技有限公司 | 6,000.00 | | 张秦、曹旭明、崔文革分别于2019年2月15日签订个人最高额保证合同，约定四位股东为本公司各担保6,000万元，保证期间为两年，起算日按如下方式确定：（1）任何一笔债务的履行期限届满日早于或同于被担保债权确定日时，起算日为被担保债权确定日；（2）任何一笔债务的履行期限届满日晚于被担保债权的确定日时，起算日为该笔债务的履行期限届满日。YYB2710120190008借款合同金额为3,000万元，借款期限为2019年2月12日至2020年2月12日。YYB2710120190049借款合同约定借款金额为1,000万元，借款期限为2019年6月4日至2020年6月4日。 | | | | | | | | | 17 | YYB27(高保)20190006 | YYB2710120190049 | 2019/2/15 | 曹旭明 | 6,000.00 | 1,000.00 | | | | | | | 18 | YYB27(高保)20190007 | 2019/2/15 | 崔文革 | 6,000.00 |
| 19 | B2051420000131 | SX051420001463 | 2020/5/26 | 北京经纬恒润科技有限公司 | 江苏涵润汽车电子有限公司 | 5,000.00 | 2,000.00 | 江苏银行股份有限公司南通跃龙科技支行与北京经纬恒润科技有限公司签订最高额保证合同，为江苏涵润汽车电子有限公司最高综合授信合同提供担保，最高保证额为5,000万元，保证期间为自本合同生效之日起至主合同项下债务到期（包括展期到期）后满三年之日止。综合授信合同为借款合同JK051420001229提供保证，借款金额为2,000万元，借款期 | 否 |
财务报表附注 第166页 3-2-1-189 | 序号 | 担保合同编号 | 借款合同编号 | 担保合同签订时间 | 担保人 | 被担保人 | 担保最高债权额/主债权金额（万元） | 借款金额（万元） | 担保的主债权主要内容 | 截止报告出具日是否履行完毕 |
限为2020年6月16日至2021年6月15日。 | 20 | B2051420000130 | SX051420001463 | 2020/5/26 | 吉英存 | 江苏涵润汽车电子有限公司 | | 吉英存为江苏银行南通跃龙科技支行基于《最高额综合授信合同》（编号为SX051420001463号）向江苏涵润提供的款项提供连带责任保证。保证期间为从保证书生效之日起至主合同项下债务到期（包括提前到期、展期到期）后满三年之日止。 |
| 21 | 476666852 | 476666852D20201118 | 2020/10/20 | 北京经纬恒润科技有限公司 | 江苏涵润汽车电子有限公司 | 6,500.00 | 1,000.00 | 中国银行南通市港闸支行与北京经纬恒润科技有限公司签订最高额保证合同，最高担保金额为6,500万元，保证期间为本合同第二条确定的主债权发生期间届满之日起两年。借款合同476666852D20201118借款金额为1,000万元，期限为2020年12月1日至2021年11月24日。 |
| 22 | 2018年中银保字476666852-2号 | 476666852D18020101 | 2018/3/25 | 吉英存 | 江苏涵润汽车电子有限公司 | - | 8,000.00 | 中国银行南通市港闸支行与江苏涵润汽车电子有限公司签订8,000万元长期借款合同，北京经纬恒润科技有限公司、吉英存、曹旭明、崔文革承担连带责任保证。保证期间为主债权的清偿期届满之日起两年。借款合同期限为2018年6月25日至2022年12月25日。 | 是 | | | | | | | 23 | 2018年中银保字476666852-3号 | 2018/3/25 | 曹旭明 | - | | | | | | | 24 | 2018年中银保字476666852-4号 | 2018/3/25 | 崔文革 | - | | | | | | | 25 | 2018年中银保字476666852-1号 | 2018/3/25 | 北京经纬恒润科技有限公司 | - |
| 26 | 2019年BZ1480号 | 招商银行借款借据 | 2019/12/1 | 吉英存、张 | 北京润科 | 1,000.00 | 200.00 | 招商银行与北京润科通用技 | 否 |
财务报表附注 第167页 3-2-1-190 | 序号 | 担保合同编号 | 借款合同编号 | 担保合同签订时间 | 担保人 | 被担保人 | 担保最高债权额/主债权金额（万元） | 借款金额（万元） | 担保的主债权主要内容 | 截止报告出具日是否履行完毕 |
| 秦、曹旭明、北京经纬恒润科技有限公司 | 通用技术有限公司 | | | 术有限公司签订借款借据，以与北京中关村科技融资担保有限公司签订合同号2019年WT1480-1号的委托保证合同，吉英存、张秦、曹旭明、北京经纬恒润科技有限公司提供反担保，反担保合同号为2019年BZ1480号，保证期间按主合同项下每笔债权分别计算，自每笔借款合同或其他形成债权债务所签订的法律性文件签订之日起至该笔债权履行期限届满之日后两年止。借款金额200万元，借款期限为2020年3月3日至2021年3月2日止。 | | | | | | | 800.00 | 招商银行与北京润科通用技术有限公司签订借款借据，以与北京中关村科技融资担保有限公司签订合同号2019年WT1480-2号的委托保证合同，吉英存、张秦、曹旭明、北京经纬恒润科技有限公司提供反担保，反担保合同号为2019年BZ1480号，保证期间按主合同项下每笔债权分别计算，自每笔借款合同或其他形成债权债务所签订的法律性文件签订之日起至该笔债权履行期限届满之日后两年止。借款金额800万元，借款期限为2020年6月29日至2021年6月28日止。 | 否 |
| 2019中关村直营授信 | | 2020/3/2 | 吉英存 | 北京润科 | | 1,000.00 | 吉英存为招商银行股份有限 | 否 |
财务报表附注 第168页 3-2-1-191 | 序号 | 担保合同编号 | 借款合同编号 | 担保合同签订时间 | 担保人 | 被担保人 | 担保最高债权额/主债权金额（万元） | 借款金额（万元） | 担保的主债权主要内容 | 截止报告出具日是否履行完毕 |
| 451BJ号 | | 通用技术有限公司 | | 公司北京分行基于《授信协议》（编号为2019中关村直营授信451BJ号）向润科通用提供的款项提供连带责任保证，保证期间为担保书生效之日起至《授信协议》项下每笔贷款或其他融资或贵行受让的应收帐款债权的到期日或每笔垫款的垫款日另加三年。任一项具体授信展期，则保证期间延续至展期期间届满后另加三年止。 |
| 27 | 2019年BZ1475号 | 0623608 | 2019/8/26 | 吉英存、张秦、曹旭明 | 北京经纬恒润科技有限公司 | 500.00 | 500.00 | 北京银行与北京经纬恒润科技有限公司于2020年6月28日签订借款合同，约定借款金额500万元，借款期限为2020年6月28日至2021年6月28日。由北京中关村科技融资有限公司为其提供担保，担保合同编号为2019年WT1475号,保证期限为自每笔借款合同或其他形成债权债务所签订的法律性文件签订之日起至该笔债务履行期限届满之日后两年。由吉英存、张秦、曹旭明提供。 | 否 |
| 28 | 2B2219202000000021 | 已签订担保合同但尚未借款 | 2020.9.25 | 北京经纬恒润科技有限公司 | 天津经纬恒润科技有限公司 | 7,600.00 | | 上海浦东发展银行股份有限公司天津分行分别与北京经纬恒润科技有限公司与经纬恒润（天津）研究开发有限公司于2020年9月25日及2020年10月14日签订合同共同为浦发银行天津分行向天津经纬提供的款项提供连带责任 | 否 | | | | | | | | 29 | 2B2219202000000026 | 已签订担保合同但尚未借款 | 2020.10.14 | 经纬恒润（天津）研究开发有限公司 | 天津经纬恒润科技有限公司 |
财务报表附注 第169页 3-2-1-192 | 序号 | 担保合同编号 | 借款合同编号 | 担保合同签订时间 | 担保人 | 被担保人 | 担保最高债权额/主债权金额（万元） | 借款金额（万元） | 担保的主债权主要内容 | 截止报告出具日是否履行完毕 |
保证，最高授信额度为6,000万元。保证期间为按债权人对债务人每笔债权分别计算，自每笔债权合同债务履行期届满之日起至该债务合同约定的债务履行期届满之日后两年止。 | 30 | 0648433_001 | 0671085 | 2020/11/24 | 吉英存、张秦、曹旭明 | 北京经纬恒润科技股份有限公司、北京润科通用技术有限公司 | 5,000.00 | 600.00 | 北京银行股份有限公司北辰路支行与北京经纬恒润科技股份有限公司于2020年11月24日签订综合授信合同，编号为0648433号，约定最高授信额度5,000万元。吉英存、曹旭明、张秦为北京银行北辰路支行基于《综合授信合同》（编号为0648433号）及该授信合同下的授信人及其他申请人订立的全部具体业务合同向经纬恒润提供的款项提供连带责任保证，《最高额保证合同》（编号为0648433_001），保证期间为主合同下的债务履行期届满之日起三年。0671085借款合同约定借款金额为600万元，期限为2021年3月29日至2022年3月29日。 | 否 |
| 31 | FA776240171108、FA776240171108-a | | 2018/12/5 | 吉英存、曹旭明、崔文革 | 北京经纬恒润科技有限公司 | RMB3500w+USD80w | | 非承诺性短期循环融资协议 | 否 |
说明：1、股东吉英存、曹旭明、崔文革为江苏涵润科技有限公司担保取得的长期借款于2020年7月还款。 2、上述关联担保涵盖范围为：报告期内存在借款的关联担保情况。 财务报表附注 第170页 3-2-1-193 3、 关联质押情况 | 序号 | 质押合同编号 | 借款合同编号 | 质押合同签订时间 | 出质人 | 被保证人 | 质押物金额（万元美元） | 借款金额（万元） | 质押的主债权主要内容 | 截止报告出具日是否履行完毕 |
| 1 | 0513167-001 | 0513167 | 2018/10/19 | JINGWEI HIRAIN TECHNOLOGIES (HONG KONG) CORPORATION LIMITED | 北京经纬恒润科技有限公司 | 335.00 | 2,000.00 | 北京银行股份有限公司北辰路支行与JINGWEI HIRAIN TECHNOLOGIES (HONG KONG) CORPORATION LIMITED于2018年10月19日签订质押合同，约定以335万美元定期存单质押，单据签发日期为2018年10月19日，到期日为2019年10月19日，取得2,000万借款，借款合同约定借款期限为2018年10月19日至2019年10月19日。 | 是 |
| 2 | 0574936-001 | 0574936 | 2019/9/19 | JINGWEI HIRAIN TECHNOLOGIES (HONG KONG) CORPORATION LIMITED | 北京经纬恒润科技有限公司 | 300.00 | 1,900.00 | 北京银行股份有限公司北辰路支行与JINGWEI HIRAIN TECHNOLOGIES (HONG KONG) CORPORATION LIMITED于2019年9月19日签订质押合同，约定以300万美元定期存单质押，单据签发日期为2019年9月19日，到期日为2020年9月19日，取得1,900万借款，借款合同约定借款期限为2019年9月19日至2020年9月19日。 | 是 |
| 3 | 0579908-001 | 0579908 | 2019/10/22 | JINGWEI HIRAIN TECHNOLOGIES (HONG KONG) CORPORATION LIMITED | 北京经纬恒润科技有限公司 | 320.00 | 2,000.00 | 北京银行股份有限公司北辰路支行与JINGWEI HIRAIN TECHNOLOGIES (HONG KONG) CORPORATION LIMITED于2019年10月22日签订质押合同，约定以320万美元定期存单质押，单据签发日期为2019年10月22日，到期日为2020年10月22日，取得2,000万借款，借款合同约定借款期限为2019年10月22日至2020年10月22日。 | 是 |
| 4 | 0642920-001 | 银承质押 | 2020/10/19 | JINGWEI HIRAIN TECHNOLOGIES (HONG KONG) CORPORATION LIMITED | 北京经纬恒润科技有限公司 | 300.00 | 1,600.00 | 北京银行股份有限公司北辰路支行与北京经纬恒润科技有限公司于2020年10月19日签订质押合同，约定以300万美元定期存单质押，单据签发日期为2020年10月19日，到期日为2021年10月19日，取得1,600万人民币的银行承兑汇票，银行承兑协议约定期限为2020年10月19日至2021年10月19日。 | 否 |
财务报表附注 第171页 3-2-1-194 4、 关键管理人员薪酬 | 关键管理人员薪酬 | 11,126,278.55 | 10,314,859.20 | 10,409,942.30 |
5、 其他关联方资金往来 2017年5月9日，恒润有限与北京小车匠信息系统有限公司（以下简称“小车匠公司”）签订借款协议，约定由公司向小车匠公司出借300.00万元整，用于项目资金周转，借款年利率6%，借款期限12个月，出借方由吉英存个人担保，借入方由李文华在小车匠公司10%的股权作担保。实际执行过程中，恒润有限作为出借方分别于2017年5月和2017年6月向小车匠公司合计提供借款金额200.00万元，报告期内，小车匠公司无能力履行到期还款的义务。截至报告期末，经纬恒润实际控制人吉英存作为担保人，履行了担保义务，对小车匠公司向经纬恒润的借款进行了偿还，构成了关联方与公司的上述资金往来。 财务报表附注 第172页 3-2-1-195 (六) 关联方应收应付款项 1、 应收项目 | 项目名称 | 关联方 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | | | | | | | | 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 |
| 湖北三环恒润电子科技有限公司 | 2,975,476.81 | 148,773.84 | 246,000.00 | 12,300.00 | | |
| 湖北三环恒润电子科技有限公司 | | | 50,000.00 | 2,500.00 | | |
2、 应付项目 | 项目名称 | 关联方 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
说明：其他应收款中张博在2018年的余额为备用金，其他应付款中范成建在2020年的余额为代收的人才补贴款。 财务报表附注 第173页 3-2-1-196 十一、 股份支付 (一) 股份支付总体情况 | 公司本期授予的各项权益工具总额 | 768,030.00 | | 8,761,296.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 768,030.00 | | 8,761,296.00 |
(二) 以权益结算的股份支付情况 | 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 407,753,904.34 | | 401,521,934.34 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 6,231,970.00 | | 41,786,245.43 |
说明： 根据本公司2018年度股东会决议，审议通过关于股权转让及工商变更事宜的议案。本公司及子公司核心员工通过持股平台（以下简称持股平台）北京玉衡珠嵩投资中心（有限合伙）与北京天佑飞顺投资中心（有限合伙）以848.00万元的对价合计增持本公司1.3624%的股权作为股权激励。股东吉英存以220.00万元的对价增持本公司股权作为股权激励。该事项构成以经纬恒润权益结算的股份支付，应计入资本公积并确认费用总额41,786,245.43元。母公司北京经纬恒润科技股份有限公司确认35,526,035.21元；北京润科通用技术有限公司确认3,130,043.91元，上海涵润汽车电子有限公司确认782,510.98元，天津经纬恒润科技有限公司确认391,255.49元；上海仁童电子科技有限公司确认1,565,021.95元，成都仁童科技有限公司确认391,255.49元。2020年7月30日，实际控制人通过持股平台公司北京天工山丘投资中心（有限合伙）向符合条件的公司高级管理人员转让38.1912万元份额，占比持股平台比例为 4.4050%，高级管理人员通过上述员工持股平台控制发行人8.4831万元的股份，管理人员受让的股份作为股权激励。 十二、 承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 截止2020年12月31日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 财务报表附注 第174页 3-2-1-197 (二) 或有事项 1、 重要或有事项 截止2020年12月31日，本公司已开立尚未到期的保函保证金金额为3,218,169.97元。截止2020年12月31日，本公司的银行承兑汇票保证金金额为14,406,988.57元。截止2020年12月31日，本公司已经背书或者贴现但尚未到期的商业承兑汇票金额为99,865,256.38元。截止2020年12月31日，本公司已经背书或者贴现但尚未到期的银行承兑汇票金额为168,741,688.98元。 十三、 资产负债表日后事项 (一) 重要的非调整事项 本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 (二) 其他资产负债表日后事项说明 子公司Hirain Technologies USA Inc.于2020年5月6日与East Weat Bank签订借款合同，约定借款金额160,830.00美元，借款期限为2020年5月6日-2021年5月6日，借款用途为支付员工工资。美国由于新冠疫情发布薪资保护计划，政策内容为小于500人的企业向银行借款用于支付薪酬的本金和利息可以被豁免。美国恒润达到豁免条件，于2021年3月31日收到美国小企业管理局（SBA）通知豁免本金160,830.00美元及利息1,460.87美元，豁免日期为2021年3月31日。 十四、 其他重要事项 关于申请首次公开发行股票的事项2021年4月17日，公司董事会审议通过了《关于公司首次公开发行人民币普通股（A股）并在科创板上市的议案》，拟向社会公众发行股票数量不超过30,000,000股，且不低于本次发行完成后公司股份总数的25%。 财务报表附注 第175页 3-2-1-198 十五、 母公司财务报表主要项目注释 (一) 应收票据 1、 应收票据分类列示 | 项目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 银行承兑汇票 | 200,757,781.10 | 67,597,324.56 | 56,560,157.16 |
| 商业承兑汇票 | 123,918,652.86 | 29,748,796.62 | 48,408,492.43 |
| 减：坏账准备 | 6,203,182.64 | 1,526,565.38 | 2,480,908.08 |
| 合计 | 318,473,251.32 | 95,819,555.80 | 102,487,741.51 |
财务报表附注 第176页 3-2-1-199 2、 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 | 项目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | | | | | | | | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | | 155,585,406.99 | | 59,329,524.56 | 99,671,479.19 | 36,088,456.28 |
| 商业承兑汇票 | | 94,903,994.48 | | 27,975,762.00 | | 39,717,843.43 |
| 减：坏账准备 | | 4,752,449.72 | | 1,437,913.65 | | 2,046,375.63 |
| 合计 | | 245,736,951.75 | | 85,867,372.91 | 99,671,479.19 | 73,759,924.08 |
3、 期末公司因出票人未履约而将其转为应收账款的票据 | 项目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 商业承兑汇票 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 减：坏账准备 | 102,002.92 | 50,500.73 | 50,000.00 |
| 合计 | 897,997.08 | 949,499.27 | 950,000.00 |
4、 应收票据坏账准备计提情况 | 项目 | 2020.12.31 | | | | | | | 账龄 | 账面金额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 账面价值 |
| 银行承兑汇票 | 1年以内 | 200,757,781.10 | | | 200,757,781.10 |
| 商业承兑汇票 | 1年以内 | 123,889,652.86 | 6,194,482.64 | 5.00 | 117,695,170.22 |
财务报表附注 第177页 3-2-1-200 | 项目 | 2020.12.31 | | | | | | | 账龄 | 账面金额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 账面价值 |
| 2-3年 | 29,000.00 | 8,700.00 | 30.00 | 20,300.00 |
| 合计 | | 324,676,433.96 | 6,203,182.64 | | 318,473,251.32 |
| 项目 | 2019.12.31 | | | | | | | 账龄 | 账面金额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 账面价值 |
| 银行承兑汇票 | 1年以内 | 67,597,324.56 | | | 67,597,324.56 |
| 商业承兑汇票 | 1年以内 | 28,966,285.62 | 1,448,314.28 | 5.00 | 27,517,971.34 | | | | | | | 1-2年 | 782,511.00 | 78,251.10 | 10.00 | 704,259.90 |
| 合计 | | 97,346,121.18 | 1,526,565.38 | | 95,819,555.80 |
| 项目 | 2018.12.31 | | | | | | | 账龄 | 账面金额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 账面价值 |
| 银行承兑汇票 | 1年以内 | 56,560,157.16 | | | 56,560,157.16 |
| 商业承兑汇票 | 1年以内 | 47,198,823.23 | 2,359,941.16 | 5.00 | 44,838,882.07 | | | | | | | 1-2年 | 1,209,669.20 | 120,966.92 | 10.00 | 1,088,702.28 |
| 合计 | | 104,968,649.59 | 2,480,908.08 | | 102,487,741.51 |
财务报表附注 第178页 3-2-1-201 (二) 应收账款 1、 应收账款按账龄披露 | 账龄 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 1年以内 | 708,322,097.91 | 476,898,085.45 | 400,343,715.18 |
| 1至2年 | 38,241,224.46 | 28,481,143.20 | 22,529,556.55 |
| 2至3年 | 12,232,617.75 | 12,958,355.67 | 708,448.45 |
| 3至4年 | 6,224,196.78 | 477,648.45 | 1,871,938.10 |
| 4至5年 | 165,648.45 | 1,323,338.10 | 120,596.20 |
| 小计 | 766,446,623.45 | 520,138,570.87 | 425,574,254.48 |
| 减：坏账准备 | 49,409,055.77 | 34,564,963.42 | 24,403,680.17 |
| 合计 | 717,037,567.68 | 485,573,607.45 | 401,170,574.31 |
2、 应收账款按坏账计提方法分类披露 2020年12月31日 | 类别 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | | | | | | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） |
| 按单项计提坏账准备 | 4,793,671.08 | 0.63 | 4,793,671.08 | 100.00 | |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | 4,793,671.08 | 0.63 | 4,793,671.08 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 761,652,952.37 | 99.37 | 44,615,384.69 | 5.86 | 717,037,567.68 |
| 信用风险组合 | 721,542,528.70 | 94.14 | 44,615,384.69 | 6.18 | 676,927,144.01 |
| 合并关联方组合 | 40,110,423.67 | 5.23 | | | 40,110,423.67 |
| 合计 | 766,446,623.45 | 100.00 | 49,409,055.77 | | 717,037,567.68 |
财务报表附注 第179页 3-2-1-202 2019年12月31日 | 类别 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | | | | | | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） |
| 按单项计提坏账准备 | 3,852,805.57 | 0.74 | 3,852,805.57 | 100.00 | |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | 3,852,805.57 | 0.74 | 3,852,805.57 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 516,285,765.30 | 99.26 | 30,712,157.85 | 5.95 | 485,573,607.45 |
| 信用风险组合 | 498,647,237.86 | 95.87 | 30,712,157.85 | 6.16 | 467,935,080.01 |
| 合并关联方组合 | 17,638,527.44 | 3.39 | | | 17,638,527.44 |
| 合计 | 520,138,570.87 | 100.00 | 34,564,963.42 | | 485,573,607.45 |
财务报表附注 第180页 3-2-1-203 按单项计提坏账准备： | 名称 | 2020.12.31 | | | | | | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 |
| 上海蓥石汽车技术有限公司 | 952,863.03 | 952,863.03 | 100.00 | 信用状况恶化 |
| 领途汽车有限公司 | 393,979.69 | 393,979.69 | 100.00 | 信用状况恶化 |
| 襄阳雅致新能源汽车有限公司 | 15,769.81 | 15,769.81 | 100.00 | 信用状况恶化 |
| 天津天汽集团有限公司 | 51,540.00 | 51,540.00 | 100.00 | 信用状况恶化 |
| 杭州长江乘用车有限公司 | 23,047.71 | 23,047.71 | 100.00 | 信用状况恶化 |
| 杭州长江汽车有限公司 | 1,113,158.42 | 1,113,158.42 | 100.00 | 信用状况恶化 |
| 上海思致汽车工程技术有限公司 | 707,713.94 | 707,713.94 | 100.00 | 信用状况恶化 |
| 中植汽车研究院（杭州）有限公司 | 522,549.00 | 522,549.00 | 100.00 | 信用状况恶化 |
| 无锡英捷汽车科技有限公司 | 68,433.97 | 68,433.97 | 100.00 | 信用状况恶化 |
| 安徽猎豹汽车有限公司 | 3,750.00 | 3,750.00 | 100.00 | 信用状况恶化 |
| 江苏敏安电动汽车有限公司 | 228,377.78 | 228,377.78 | 100.00 | 信用状况恶化 |
| 江苏赛麟汽车科技有限公司 | 712,487.73 | 712,487.73 | 100.00 | 信用状况恶化 |
| 合计 | 4,793,671.08 | 4,793,671.08 | | |
财务报表附注 第181页 3-2-1-204 | 名称 | 2019.12.31 | | | | | | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 |
| 上海蓥石汽车技术有限公司 | 952,863.03 | 952,863.03 | 100.00 | 信用状况恶化 |
| 领途汽车有限公司 | 393,979.69 | 393,979.69 | 100.00 | 信用状况恶化 |
| 襄阳雅致新能源汽车有限公司 | 15,769.81 | 15,769.81 | 100.00 | 信用状况恶化 |
| 天津天汽集团有限公司 | 51,540.00 | 51,540.00 | 100.00 | 信用状况恶化 |
| 杭州长江乘用车有限公司 | 23,047.71 | 23,047.71 | 100.00 | 信用状况恶化 |
| 杭州长江汽车有限公司 | 1,113,158.42 | 1,113,158.42 | 100.00 | 信用状况恶化 |
| 上海思致汽车工程技术有限公司 | 707,713.94 | 707,713.94 | 100.00 | 信用状况恶化 |
| 中植汽车研究院（杭州）有限公司 | 522,549.00 | 522,549.00 | 100.00 | 信用状况恶化 |
| 无锡英捷汽车科技有限公司 | 68,433.97 | 68,433.97 | 100.00 | 信用状况恶化 |
| 安徽猎豹汽车有限公司 | 3,750.00 | 3,750.00 | 100.00 | 信用状况恶化 |
| 合计 | 3,852,805.57 | 3,852,805.57 | | |
财务报表附注 第182页 3-2-1-205 按组合计提坏账准备： 组合计提项目： | 名称 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | | | | | | | | 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） |
| 信用风险组合 | 721,542,528.70 | 30,712,157.85 | 4.26 | 498,647,237.86 | 30,712,157.85 | 6.16 |
| 合并关联方组合 | 40,110,423.67 | | | 17,638,527.44 | | |
| 合计 | 761,652,952.37 | 30,712,157.85 | | 516,285,765.30 | 30,712,157.85 | |
2018年12月31日 | 类别 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | | | | | | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 424,137,054.24 | 99.66 | 22,966,479.93 | 5.41 | 401,170,574.31 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 1,437,200.24 | 0.34 | 1,437,200.24 | 100.00 | |
| 合计 | 425,574,254.48 | 100.00 | 24,403,680.17 | | 401,170,574.31 |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： | 账龄 | 2018.12.31 | | | | | 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） |
| 1年以内 | 389,378,947.36 | 19,468,947.37 | 5.00 |
| 1至2年 | 22,525,520.05 | 2,252,552.01 | 10.00 |
| 2至3年 | 708,448.45 | 212,534.54 | 30.00 |
| 3至4年 | 1,871,938.10 | 935,969.05 | 50.00 |
| 4至5年 | 120,596.20 | 96,476.96 | 80.00 |
| 合计 | 414,605,450.16 | 22,966,479.93 | |
财务报表附注 第183页 3-2-1-206 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： | 组合名称 | 2018.12.31 | | | | | 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） |
财务报表附注 第184页 3-2-1-207 3、 本报告期计提、转回或收回的坏账准备情况 | 类别 | 2017.12.31 | 本期变动金额 | 2018.12.31 | | | | | 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 |
| 坏账准备 | 20,591,222.48 | 4,162,244.61 | 349,046.90 | 740.02 | 24,403,680.17 |
| 合计 | 20,591,222.48 | 4,162,244.61 | 349,046.90 | 740.02 | 24,403,680.17 |
| 类别 | 2018.12.31 | 会计政策变更调整 | 2019.1.1 | 本期变动金额 | 2019.12.31 | | | | | 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 |
| 坏账准备 | 24,403,680.17 | | 24,403,680.17 | 21,242,765.33 | 11,081,482.08 | | 34,564,963.42 |
| 合计 | 24,403,680.17 | | 24,403,680.17 | 21,242,765.33 | 11,081,482.08 | | 34,564,963.42 |
| 类别 | 2019.12.31 | 会计政策变更调整 | 2020.1.1 | 本期变动金额 | 2020.12.31 | | | | | 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 |
| 坏账准备 | 34,564,963.42 | -1,367,864.00 | 33,197,099.42 | 30,522,713.44 | 13,752,171.01 | 558,586.08 | 49,409,055.77 |
| 合计 | 34,564,963.42 | -1,367,864.00 | 33,197,099.42 | 30,522,713.44 | 13,752,171.01 | 558,586.08 | 49,409,055.77 |
财务报表附注 第185页 3-2-1-208 4、 本报告期实际核销的应收账款情况 | 实际核销的应收账款 | 558,586.08 | | 740.02 |
5、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 | 单位名称 | 2020.12.31 | | | | | 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 |
| 中国重型汽车集团有限公司 | 146,644,864.15 | 19.13 | 7,332,243.21 |
| 中国第一汽车集团有限公司 | 135,987,617.90 | 17.74 | 6,830,875.84 |
| 北京汽车集团有限公司 | 60,409,631.54 | 7.88 | 3,184,643.56 |
| 上海汽车工业（集团）总公司 | 38,156,850.18 | 4.98 | 1,907,842.51 |
| 苏州安通林汽车内饰有限公司 | 26,177,103.92 | 3.42 | 1,308,855.20 |
| 合计 | 407,376,067.69 | 53.15 | 20,564,460.32 |
| 单位名称 | 2019.12.31 | | | | | 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 |
| 中国第一汽车集团有限公司 | 128,863,627.06 | 24.77 | 6,471,527.81 |
| 北京汽车集团有限公司 | 42,881,419.42 | 8.24 | 2,225,740.29 |
| 上海汽车工业（集团）总公司 | 21,634,801.51 | 4.16 | 1,114,231.33 |
| 客户A | 15,870,786.62 | 3.05 | 3,200,065.04 |
| 苏州安通林汽车内饰有限公司 | 15,417,035.43 | 2.96 | 770,851.77 |
| 合计 | 224,667,670.04 | 43.18 | 13,782,416.24 |
| 单位名称 | 2018.12.31 | | | | | 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 |
| 中国第一汽车集团有限公司 | 58,021,447.55 | 13.63 | 2,908,844.46 |
| 北京汽车集团有限公司 | 48,102,287.90 | 11.30 | 2,440,288.46 |
| 广州汽车集团股份有限公司 | 27,729,098.94 | 6.52 | 1,386,454.95 |
| 客户A | 26,328,955.50 | 6.19 | 2,420,724.07 |
| 苏州安通林汽车内饰有限公司 | 22,203,158.85 | 5.22 | 1,110,157.94 |
| 合计 | 182,384,948.74 | 42.86 | 10,266,469.88 |
注：上表客户包含与公司发生往来的同一控制下的多家主体。 财务报表附注 第186页 3-2-1-209 (三) 应收款项融资 1、 应收款项融资情况 | 银行承兑汇票 | 29,312,981.24 | 38,839,431.72 |
| 合计 | 29,312,981.24 | 38,839,431.72 |
财务报表附注 第187页 3-2-1-210 2、 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 | 项目 | 2019.1.1 | 本期新增 | 本期终止确认 | 其他变动 | 2019.12.31 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 |
| 应收票据 | 14,913,700.88 | 419,097,427.75 | 395,171,696.91 | | 38,839,431.72 | |
| 合计 | 14,913,700.88 | 419,097,427.75 | 395,171,696.91 | | 38,839,431.72 | |
| 项目 | 2019.12.31 | 本期新增 | 本期终止确认 | 其他变动 | 2020.12.31 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 |
| 应收票据 | 38,839,431.72 | 472,965,997.99 | 482,492,448.47 | | 29,312,981.24 | |
| 合计 | 38,839,431.72 | 472,965,997.99 | 482,492,448.47 | | 29,312,981.24 | |
3、 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 | 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | | | | | | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 182,778,088.66 | | 151,426,836.19 | |
| 合计 | 182,778,088.66 | | 151,426,836.19 | |
财务报表附注 第188页 3-2-1-211 (四) 其他应收款 | 项目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 其他应收款项 | 22,009,841.34 | 42,122,379.79 | 20,742,732.45 |
| 合计 | 22,009,841.34 | 42,122,379.79 | 20,742,732.45 |
1、 其他应收款项 （1）按账龄披露 | 账龄 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 1年以内 | 18,073,289.97 | 32,582,030.79 | 7,134,685.26 |
| 1至2年 | 1,790,247.00 | 1,045,486.55 | 15,314,802.05 |
| 2至3年 | 452,500.00 | 12,682,121.45 | |
| 小计 | 25,035,045.09 | 46,309,638.79 | 22,449,487.31 |
| 减：坏账准备 | 3,025,203.75 | 4,187,259.00 | 1,706,754.86 |
| 合计 | 22,009,841.34 | 42,122,379.79 | 20,742,732.45 |
（2）按坏账计提方法分类披露 2020年12月31日 | 类别 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | | | | | | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） |
| 按组合计提坏账准备 | 25,035,045.09 | 100.00 | 3,025,203.75 | 12.08 | 22,009,841.34 |
| 信用风险组合 | 13,980,254.84 | 55.84 | 3,025,203.75 | 21.64 | 10,955,051.09 |
| 合并关联方组合 | 11,054,790.25 | 44.16 | | | 11,054,790.25 |
| 合计 | 25,035,045.09 | 100.00 | 3,025,203.75 | | 22,009,841.34 |
2019年12月31日 | 类别 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | | | | | | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） |
| 按组合计提坏账准备 | 46,309,638.79 | 100.00 | 4,187,259.00 | 9.04 | 42,122,379.79 |
| 信用风险组合 | 19,289,085.95 | 41.65 | 4,187,259.00 | 21.71 | 15,101,826.95 |
财务报表附注 第189页 3-2-1-212 | 类别 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | | | | | | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） |
| 合并关联方组合 | 27,020,552.84 | 58.35 | | | 27,020,552.84 |
| 合计 | 46,309,638.79 | 100.00 | 4,187,259.00 | | 42,122,379.79 |
按组合计提坏账准备： 组合计提项目： | 名称 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | | | | | | | | 其他应收款项 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 其他应收款项 | 坏账准备 | 计提比例（%） |
| 信用风险组合 | 13,980,254.84 | 3,025,203.75 | 21.64 | 19,289,085.95 | 4,187,259.00 | 21.71 |
| 合并关联方组合 | 11,054,790.25 | | | 27,020,552.84 | | |
| 合计 | 25,035,045.09 | 3,025,203.75 | | 46,309,638.79 | 4,187,259.00 | |
2018年12月31日 | 类别 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | | | | | | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款项 | 22,449,487.31 | 100.00 | 1,706,754.86 | 7.60 | 20,742,732.45 |
| 合计 | 22,449,487.31 | 100.00 | 1,706,754.86 | | 20,742,732.45 |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款项： | 账龄 | 2018.12.31 | | | | | 其他应收款项 | 坏账准备 | 计提比例（%） |
| 1年以内 | 3,505,492.99 | 175,274.65 | 5.00 |
| 1至2年 | 15,314,802.05 | 1,531,480.21 | 10.00 |
| 合计 | 18,820,295.04 | 1,706,754.86 | |
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款项： | 组合名称 | 2018.12.31 | | | | | 其他应收款项 | 坏账准备 | 计提比例（%） |
财务报表附注 第190页 3-2-1-213 | 组合名称 | 2018.12.31 | | | | | 其他应收款项 | 坏账准备 | 计提比例（%） |
（3）坏账准备计提情况 | 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 | | | | | 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
| 2019.1.1余额 | 1,706,754.86 | | | 1,706,754.86 |
| 本期计提 | 2,519,139.34 | | | 2,519,139.34 |
| 2019.12.31余额 | 4,187,259.00 | | | 4,187,259.00 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 | | | | | 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
| 2019.12.31余额 | 4,187,259.00 | | | 4,187,259.00 |
| 本期计提 | 1,455,191.83 | | | 1,455,191.83 |
| 本期转回 | 2,397,247.08 | | | 2,397,247.08 |
| 2020.12.31余额 | 3,025,203.75 | | | 3,025,203.75 |
财务报表附注 第191页 3-2-1-214 其他应收款项账面余额变动如下： | 账面余额 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 | | | | | 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
| 2019.1.1余额 | 22,449,487.31 | | | 22,449,487.31 |
| 本期新增 | 27,447,411.12 | | | 27,447,411.12 |
| 本期终止确认 | 3,587,259.64 | | | 3,587,259.64 |
| 2019.12.31余额 | 46,309,638.79 | | | 46,309,638.79 |
| 账面余额 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 | | | | | 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
| 2019.12.31余额 | 46,309,638.79 | | | 46,309,638.79 |
| 本期新增 | 4,484,089.45 | | | 4,484,089.45 |
| 本期终止确认 | 25,758,683.15 | | | 25,758,683.15 |
| 2020.12.31余额 | 25,035,045.09 | | | 25,035,045.09 |
财务报表附注 第192页 3-2-1-215 （4）本报告期计提、转回或收回的坏账准备情况 | 类别 | 2017.12.31 | 本期变动金额 | 2018.12.31 | | | | | 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 |
| 坏账准备 | 2,356,212.91 | 676,436.77 | 1,325,894.82 | | 1,706,754.86 |
| 合计 | 2,356,212.91 | 676,436.77 | 1,325,894.82 | | 1,706,754.86 |
| 类别 | 2018.12.31 | 会计政策变更调整 | 2019.1.1 | 本期变动金额 | 2019.12.31 | | | | | 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 |
| 坏账准备 | 1,706,754.86 | | 1,706,754.86 | 2,519,139.34 | 38,635.20 | | 4,187,259.00 |
| 合计 | 1,706,754.86 | | 1,706,754.86 | 2,519,139.34 | 38,635.20 | | 4,187,259.00 |
| 类别 | 2019.12.31 | 本期变动金额 | 2020.12.31 | | | | | 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 |
| 坏账准备 | 4,187,259.00 | 1,455,191.83 | 2,397,247.08 | 220,000.00 | 3,025,203.75 |
| 合计 | 4,187,259.00 | 1,455,191.83 | 2,397,247.08 | 220,000.00 | 3,025,203.75 |
（5）本报告期实际核销的其他应收款项情况 （6）按款项性质分类情况 | 款项性质 | 账面余额 | | | | | 2020.12.31 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 押金、保证金 | 12,736,270.84 | 15,294,714.99 | 14,849,354.91 |
| 备用金、职工借款 | 43,984.00 | 222,482.41 | 360,442.13 |
| 往来款 | 1,200,000.00 | 3,771,888.55 | 3,610,498.00 |
| 关联单位往来款 | 11,054,790.25 | 27,020,552.84 | 3,629,192.27 |
| 合计 | 25,035,045.09 | 46,309,638.79 | 22,449,487.31 |
财务报表附注 第193页 3-2-1-216 （7）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况 | 单位名称 | 款项性质 | 2020.12.31 | 账龄 | 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 北京航空航天大学 | 押金 | 3,380,962.00 | 1年以内、1-2年、3-4年 | 13.50 | 867,357.25 |
| 北京兆维电子(集团)有限责任公司 | 押金 | 2,769,285.84 | 1年以内 | 11.06 | 138,464.29 |
| 浙江吉利控股集团有限公司及其同一控制下的其他公司 | 保证金 | 1,620,300.00 | 1年以内、1-2年、3-4年 | 6.47 | 174,515.00 |
| 艾驰电子检测设备技术（上海）有限公司 | 往来款 | 1,200,000.00 | 3-4年 | 4.79 | 600,000.00 |
| 客户C04 | 保证金 | 1,083,000.00 | 3-4年 | 4.33 | 541,500.00 |
| 合计 | | 10,053,547.84 | | 40.15 | 2,321,836.54 |
| 单位名称 | 款项性质 | 2019.12.31 | 账龄 | 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 北京航空航天大学 | 押金 | 7,021,633.00 | 1年以内、2-3年 | 15.16 | 2,067,875.40 |
| 浙江吉利控股集团有限公司及其同一控制下的其他公司 | 保证金 | 2,100,000.00 | 1年以内、1-2年、2-3年 | 4.53 | 147,500.00 |
| 北京小车匠信息系统有限公司 | 往来款 | 2,113,207.55 | 1-2年、2-3年 | 4.56 | 583,018.87 |
| 艾驰电子检测设备技术（上海）有限公司 | 往来款 | 1,600,000.00 | 2-3年 | 3.46 | 480,000.00 |
| 客户C04 | 保证金 | 1,083,000.00 | 2-3年 | 2.34 | 324,900.00 |
| 合计 | | 13,917,840.55 | | 30.05 | 3,603,294.27 |
财务报表附注 第194页 3-2-1-217 | 单位名称 | 款项性质 | 2018.12.31 | 账龄 | 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 北京航空航天大学 | 押金 | 6,904,375.00 | 1-2年 | 30.76 | 688,112.50 |
| 北京小车匠信息系统有限公司 | 往来款 | 2,000,000.00 | 1年以内、1-2年 | 8.91 | 194,339.62 |
| 浙江吉利控股集团有限公司及其同一控制下的其他公司 | 保证金 | 1,630,000.00 | 1年以内、1-2年 | 7.26 | 126,000.00 |
| 艾驰电子检测设备技术（上海）有限公司 | 往来款 | 1,600,000.00 | 1-2年 | 7.13 | 160,000.00 |
| 客户C04 | 保证金 | 1,513,000.00 | 1-2年 | 6.74 | 151,300.00 |
| 合计 | | 13,647,375.00 | | 60.80 | 1,319,752.12 |
注：上表客户包含与公司发生往来的同一控制下的多家主体。 财务报表附注 第195页 3-2-1-218 (五) 长期股权投资 | 项目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | | | | | | | | | | | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
| 对子公司投资 | 445,264,108.05 | | 445,264,108.05 | 445,264,108.05 | | 445,264,108.05 | 215,264,108.05 | | 215,264,108.05 |
| 对联营、合营企业投资 | 14,573,041.44 | | 14,573,041.44 | 27,196,782.89 | | 27,196,782.89 | 10,000,000.00 | | 10,000,000.00 |
| 合计 | 459,837,149.49 | | 459,837,149.49 | 472,460,890.94 | | 472,460,890.94 | 225,264,108.05 | | 225,264,108.05 |
1、 对子公司投资 | 被投资单位 | 2017.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2018.12.31 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 上海涵润汽车电子有限公司 | 14,756,312.12 | 782,510.98 | | 15,538,823.10 | | |
| 天津经纬恒润科技有限公司 | 22,481,554.15 | 391,255.49 | | 22,872,809.64 | | |
| 江苏涵润汽车电子有限公司 | 45,000,000.00 | 25,000,000.00 | | 70,000,000.00 | | |
| Hirain Technologies USA Inc. | 6,674,690.00 | 346,610.00 | | 7,021,300.00 | | |
| HIRAIN TECHNOLOGIES EUROPE GmbH | 5,042,300.00 | 394,065.00 | | 5,436,365.00 | | |
| 北京润科通用技术有限公司 | 89,180,598.96 | 5,086,321.35 | | 94,266,920.31 | | |
| JINGWEI HIRAIN TECHNOLOGIES (HONG KONG) CORPORATION LIMITED | 83,580.00 | 44,310.00 | | 127,890.00 | | |
| 合计 | 183,219,035.23 | 32,045,072.82 | | 215,264,108.05 | | |
财务报表附注 第196页 3-2-1-219 | 被投资单位 | 2018.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2019.12.31 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 上海涵润汽车电子有限公司 | 15,538,823.10 | | | 15,538,823.10 | | |
| 天津经纬恒润科技有限公司 | 22,872,809.64 | 80,000,000.00 | | 102,872,809.64 | | |
| 江苏涵润汽车电子有限公司 | 70,000,000.00 | 30,000,000.00 | | 100,000,000.00 | | |
| Hirain Technologies USA Inc. | 7,021,300.00 | | | 7,021,300.00 | | |
| HIRAIN TECHNOLOGIES EUROPE GmbH | 5,436,365.00 | | | 5,436,365.00 | | |
| 北京润科通用技术有限公司 | 94,266,920.31 | | | 94,266,920.31 | | |
| JINGWEI HIRAIN TECHNOLOGIES (HONG KONG) CORPORATION LIMITED | 127,890.00 | | | 127,890.00 | | |
| 经纬恒润（天津）研究开发有限公司 | | 120,000,000.00 | | 120,000,000.00 | | |
| 合计 | 215,264,108.05 | 230,000,000.00 | | 445,264,108.05 | | |
| 被投资单位 | 2019.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2020.12.31 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 上海涵润汽车电子有限公司 | 15,538,823.10 | | | 15,538,823.10 | | |
| 天津经纬恒润科技有限公司 | 102,872,809.64 | | | 102,872,809.64 | | |
| 江苏涵润汽车电子有限公司 | 100,000,000.00 | | | 100,000,000.00 | | |
| Hirain Technologies USA Inc. | 7,021,300.00 | | | 7,021,300.00 | | |
| HIRAIN TECHNOLOGIES EUROPE GmbH | 5,436,365.00 | | | 5,436,365.00 | | |
| 北京润科通用技术有限公司 | 94,266,920.31 | | | 94,266,920.31 | | |
| JINGWEI HIRAIN TECHNOLOGIES (HONG KONG) CORPORATION LIMITED | 127,890.00 | | | 127,890.00 | | |
| 经纬恒润（天津）研究开发有限公司 | 120,000,000.00 | | | 120,000,000.00 | | |
| 合计 | 445,264,108.05 | | | 445,264,108.05 | | |
财务报表附注 第197页 3-2-1-220 2、 对联营、合营企业投资 | 被投资单位 | 2017.12.31 | 本期增减变动 | 2018.12.31 | 减值准备期末余额 | | | | | | | | | | 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 |
| 湖北三环恒润电子科技有限公司 | | 10,000,000.00 | | | | | | | | 10,000,000.00 | |
| 小计 | | 10,000,000.00 | | | | | | | | 10,000,000.00 | |
| 合计 | | 10,000,000.00 | | | | | | | | 10,000,000.00 | |
| 被投资单位 | 2018.12.31 | 本期增减变动 | 2019.12.31 | 减值准备期末余额 | | | | | | | | | | 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 |
| 湖北三环恒润电子科技有限公司 | 10,000,000.00 | | | -464,725.02 | | | | | | 9,535,274.98 | |
| 小计 | 10,000,000.00 | | | -464,725.02 | | | | | | 9,535,274.98 | |
| 苏州挚途科技有限公司 | | 20,000,000.00 | | -2,338,492.09 | | | | | | 17,661,507.91 | |
| 小计 | | 20,000,000.00 | | -2,338,492.09 | | | | | | 17,661,507.91 | |
| 合计 | 10,000,000.00 | 20,000,000.00 | | -2,803,217.11 | | | | | | 27,196,782.89 | |
财务报表附注 第198页 3-2-1-221 | 被投资单位 | 2019.12.31 | 本期增减变动 | 2020.12.31 | 减值准备期末余额 | | | | | | | | | | 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 |
| 湖北三环恒润电子科技有限公司 | 9,535,274.98 | | | -228,783.58 | | | | | | 9,306,491.40 | |
| 小计 | 9,535,274.98 | | | -228,783.58 | | | | | | 9,306,491.40 | |
| 苏州挚途科技有限公司 | 17,661,507.91 | | | -12,394,957.87 | | | | | | 5,266,550.04 | |
| 小计 | 17,661,507.91 | | | -12,394,957.87 | | | | | | 5,266,550.04 | |
| 合计 | 27,196,782.89 | | | -12,623,741.45 | | | | | | 14,573,041.44 | |
(六) 营业收入和营业成本 1、 营业收入和营业成本情况 | 项目 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 | | | | | | | | 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | 收入 | 成本 |
| 主营业务 | 2,153,878,163.07 | 1,585,752,093.06 | 1,655,531,530.78 | 1,165,118,911.15 | 1,411,925,036.68 | 916,465,911.65 |
| 其他业务 | 26,142,084.88 | 25,928,290.44 | 12,328,991.45 | 12,407,266.09 | 14,599,181.81 | 13,092,379.47 |
| 合计 | 2,180,020,247.95 | 1,611,680,383.50 | 1,667,860,522.23 | 1,177,526,177.24 | 1,426,524,218.49 | 929,558,291.12 |
财务报表附注 第199页 3-2-1-222 2、 主营业务（分类型） | 项目 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 | | | | | | | | 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | 收入 | 成本 |
| 电子产品业务 | 1,719,736,593.99 | 1,335,892,889.49 | 1,182,133,657.42 | 900,269,101.45 | 903,324,843.73 | 637,451,624.14 |
| 研发服务及解决方案业务 | 395,296,377.33 | 226,867,846.84 | 465,249,194.11 | 263,214,031.05 | 504,600,192.95 | 278,774,779.72 |
| 高级别智能驾驶整体解决方案业务 | 38,845,191.75 | 22,991,356.73 | 8,148,679.25 | 1,635,778.65 | 4,000,000.00 | 239,507.79 |
| 合计 | 2,153,878,163.07 | 1,585,752,093.06 | 1,655,531,530.78 | 1,165,118,911.15 | 1,411,925,036.68 | 916,465,911.65 |
3、 主营业务（分地区） | 地区类型 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 | | | | | | | | 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | 收入 | 成本 |
| 华东地区 | 851,018,199.69 | 618,609,031.83 | 605,348,412.21 | 417,688,872.78 | 638,887,878.38 | 405,898,858.77 |
| 东北地区 | 642,174,415.45 | 502,977,194.79 | 450,269,375.20 | 333,913,677.26 | 158,531,838.28 | 109,596,138.88 |
| 华北地区 | 165,356,154.35 | 114,015,558.79 | 149,370,681.64 | 101,019,575.34 | 203,790,205.17 | 134,081,794.60 |
| 华中地区 | 138,298,023.23 | 92,378,691.94 | 141,551,988.02 | 88,831,084.41 | 81,721,193.95 | 50,611,317.62 |
| 海外 | 129,952,661.24 | 93,314,202.79 | 116,794,034.31 | 85,617,020.47 | 108,720,211.76 | 75,196,457.15 |
| 华南地区 | 111,792,295.93 | 87,641,406.15 | 106,920,849.05 | 84,564,569.07 | 133,976,565.90 | 90,717,470.76 |
| 西南地区 | 83,813,747.19 | 56,197,402.44 | 54,131,713.22 | 34,222,241.83 | 52,556,999.20 | 31,718,438.76 |
| 港澳台地区 | 16,399,042.55 | 10,496,661.11 | 16,606,768.52 | 9,545,568.29 | 12,199,888.36 | 5,441,714.90 |
| 西北地区 | 15,073,623.44 | 10,121,943.22 | 14,537,708.61 | 9,716,301.70 | 21,540,255.68 | 13,203,720.21 |
财务报表附注 第200页 3-2-1-223 | 地区类型 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 | | | | | | | | 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | 收入 | 成本 |
| 合计 | 2,153,878,163.07 | 1,585,752,093.06 | 1,655,531,530.78 | 1,165,118,911.15 | 1,411,925,036.68 | 916,465,911.65 |
4、 主营业务（分季度） | 季度 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 | | | | | | | | 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | 收入 | 成本 |
| 一季度 | 229,422,910.08 | 164,301,235.32 | 273,101,882.18 | 204,707,390.99 | 288,871,594.34 | 176,408,768.91 |
| 二季度 | 440,870,231.30 | 334,467,074.04 | 336,765,090.04 | 233,487,481.52 | 283,336,672.13 | 190,216,444.26 |
| 三季度 | 545,281,824.61 | 404,774,156.20 | 385,644,223.62 | 277,150,628.66 | 315,669,048.84 | 207,689,017.06 |
| 四季度 | 938,303,197.08 | 682,209,627.50 | 660,020,334.94 | 449,773,409.98 | 524,047,721.37 | 342,151,681.42 |
| 合计 | 2,153,878,163.07 | 1,585,752,093.06 | 1,655,531,530.78 | 1,165,118,911.15 | 1,411,925,036.68 | 916,465,911.65 |
财务报表附注 第201页 3-2-1-224 5、 主营业务（前五大） | 客户名称 | 2020年度 | 客户名称 | 2019年度 | 客户名称 | 2018年度 | | | | | | | | 收入 | 占主营业务收入比例% | 收入 | 占主营业务收入比例% | 收入 | 占主营业务收入比例% |
| 中国第一汽车集团有限公司 | 689,716,289.67 | 32.02 | 中国第一汽车集团有限公司 | 485,222,090.74 | 29.31 | 北京汽车集团有限公司 | 209,569,854.89 | 14.84 |
| 中国重型汽车集团有限公司 | 246,024,407.16 | 11.42 | 北京汽车集团有限公司 | 166,100,880.56 | 10.03 | 中国第一汽车集团有限公司 | 145,408,247.46 | 10.30 |
| 北京汽车集团有限公司 | 157,696,293.65 | 7.32 | 广州汽车集团股份有限公司 | 95,032,026.45 | 5.74 | 苏州安通林汽车内饰有限公司 | 100,808,012.63 | 7.14 |
| 上海汽车工业（集团）总公司 | 111,070,640.02 | 5.16 | 上海汽车工业（集团）总公司 | 86,073,361.12 | 5.20 | 上海汽车工业（集团）总公司 | 92,657,281.09 | 6.56 |
| 苏州安通林汽车内饰有限公司 | 65,349,861.47 | 3.03 | 苏州安通林汽车内饰有限公司 | 78,783,771.75 | 4.76 | 广州汽车集团股份有限公司 | 75,669,879.85 | 5.36 |
| 合计 | 1,269,857,491.97 | 58.95 | 合计 | 911,212,130.62 | 55.04 | 合计 | 624,113,275.92 | 44.20 |
注：上表客户包含与公司发生交易的同一控制下的多家主体。 财务报表附注 第202页 3-2-1-225 (七) 投资收益 | 权益法核算的长期股权投资收益 | -12,623,741.45 | -2,803,217.11 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 290,783.67 | | |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | -2,408,433.70 | 337,560.00 | |
| 合计 | -15,691,708.36 | -2,465,657.11 | |
十六、 补充资料 (一) 非经常性损益明细表 | 非流动资产处置损益 | -414,806.29 | -885,886.25 | -59,429.74 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 15,321,291.25 | 6,693,619.78 | 5,191,967.29 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 106,289.31 | 113,207.55 | 113,207.55 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -1,426,477.03 | 1,055,819.87 | 208,800.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 619,597.13 | 39,033.28 | -218,649.19 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -2,410,296.87 | 541,034.12 | -41,531,528.46 | |
| 其中：股份支付 | -6,231,970.00 | | -41,786,245.43 | |
| 其他收入 | 216,981.13 | 28,911.32 | 254,716.97 | |
| 房租减免 | 3,604,692.00 | 512,122.80 | | |
| 所得税影响额 | -2,206,693.89 | -1,043,879.72 | -894,840.52 | |
| 合计 | 9,050,997.42 | 6,512,948.63 | -37,190,473.07 | |
财务报表附注 第203页 3-2-1-226 (二) 净资产收益率及每股收益 | 2020年度 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益（元） | | | | 基本每股收益 | 稀释每股收益 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 13.23 | 1.18 | 1.18 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 12.03 | 1.07 | 1.07 |
| 2019年度 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益（元） | | | | 基本每股收益 | 稀释每股收益 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -9.88 | | |
| 2018年度 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益（元） | | | | 基本每股收益 | 稀释每股收益 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 20.12 | | |
北京经纬恒润科技股份有限公司 （加盖公章）二〇二一年四月十七日
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