证券代码：000422 证券简称：湖北宜化 公告编号：2021-050
湖北宜化化工股份有限公司关于拟公开转让雷波县华瑞矿业有限公司18.5%股权的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：本次股权转让以公开征集受让方的形式进行，存在由于无法征集到符合条件的受让方的原因导致无法成交的可能。
一、交易概述
为优化公司产业布局，湖北宜化化工股份有限公司（以下简称“公司”或者“本公司”）子公司湖北宜化肥业有限公司（以下简称“宜化肥业”）拟通过公开挂牌方式转让持有的雷波县华瑞矿业有限公司(以下简称“华瑞矿业”或“标的公司”）18.5%的股权，转让价格不低于华瑞矿业18.5%的股权对应的华瑞矿业净资产评估值3,212.82万元。本次交易不构成重大资产重组。
2021年6月23日，公司召开第九届董事会第四十一次会议，审议通过了《关于拟公开转让雷波县华瑞矿业有限公司18.5%股权的议案》，与会董事经过认真审议，全票通过上述议案。宜化肥业公开转让华瑞矿业18.5%的股权，已经华瑞矿业其他股东过半数同意。
二、交易标的基本情况
1、标的资产概况：
（1）本次交易标的为华瑞矿业18.5%的股权（以下简称“标的资产”），标的资产不存在抵押、质押或者其他第三人权利，不涉及重大争议、诉讼或仲裁事项，不存在查封、冻结等司法措施。
（2）华瑞矿业18.5%的股权对应的账面价值为1,428.22万元，对应的评估价
值为3,212.82万元。
2、标的公司基本情况：
名称：雷波县华瑞矿业有限公司统一社会信用代码：91513437660280714F法定代表人：张晗江类型：其他有限责任公司住所：雷波县锦城镇东升路70号注册资本：8,000万元成立时间：2007年4月19日经营范围：磷矿开采、销售；矿产品购销（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。主要股东：四川佰瑞德矿业有限责任公司（以下简称“佰瑞德矿业”）持有华瑞矿业80%的股权，宜化肥业持有华瑞矿业18.5%的股权，湖北宜化集团矿业有限责任公司（以下简称“集团矿业”）持有华瑞矿业1.5%的股权。
华瑞矿业股东佰瑞德矿业对标的资产在同等条件下有优先购买权，另一股东集团矿业放弃对标的资产的优先购买权。
3、华瑞矿业主要矿业权资产情况
（1）主要矿业权及权属情况
采矿权人：雷波县华瑞矿业有限公司
地址：雷波县锦城镇东升路70号
矿山名称：雷波县华瑞矿业有限公司卡哈洛磷矿（以下简称“卡哈洛磷矿”）
有效期限：三十年 自2013年4月7日至2043年4月7日
开采矿种：磷矿
开采方式：地下开采
生产规模：100万吨/年矿区面积：30.5072平方公里华瑞矿业于2013年4月取得卡哈洛矿区磷矿采矿许可证（证号：
C1000002013046110129477）。卡哈洛磷矿为企业原始股东投资的探矿权转化取得，最近三年权属未发生变更。该项采矿权截至审计基准日2021年4月30日的账面金额为14,780,000.00元，列入无形资产-采矿权科目。
（2）主要指标
矿山开采矿种为磷矿；开采方式为地下开采；生产规模为100万吨/年；矿区范围由24个拐点圈定，矿区面积30.5072平方公里。截至评估基准日2021年4月30日，卡哈洛磷矿保有矿石资源储量为12273.42万吨（P2O5平均品位23.26%），其中探明资源量3042.95万吨，控制资源量3930.28万吨，推断资源量5300.19万吨。受溪洛渡水电站库区道路建设滞后、市场环境等影响，哈洛磷矿未开发建设，公司尚未正式开展经营活动。矿区拐点坐标见下表：
表1矿区范围拐点坐标（1980西安坐标系）
| 点号 | X | Y | 点号 | X | Y |
| 1 | 3095734.07 | 18345757.70 | 13 | 3092007.96 | 18348171.43 |
| 2 | 3095671.93 | 18350678.41 | 14 | 3091992.50 | 18349401.98 |
| 3 | 3091515.322 | 18350626.80 | 15 | 3090606.96 | 18349384.65 |
| 4 | 3091525.53 | 18349806.40 | 16 | 3090601.84 | 18349794.88 |
| 5 | 3092449.22 | 18349817.93 | 17 | 3088754.46 | 18349771.84 |
| 6 | 3092454.34 | 18349407.76 | 18 | 3088744.26 | 18350592.43 |
| 7 | 3093378.04 | 18349419.32 | 19 | 3084587.69 | 18350540.93 |
| 8 | 3093388.33 | 18348599.05 | 20 | 3084608.13 | 18348899.19 |
| 9 | 3094312.03 | 18348610.67 | 21 | 3089226.56 | 18348957.04 |
| 10 | 3094327.58 | 18347380.35 | 22 | 3089247.25 | 18347315.93 |
| 11 | 3093403.88 | 18347368.63 | 23 | 3091094.64 | 18347339.34 |
| 12 | 3093393.50 | 18348188.91 | 24 | 3091115.56 | 18345698.47 |
（4）矿业权不存在质押、查封等权利限制或者诉讼仲裁等权利争议情况。
4、审计情况
华瑞矿业最近一年及最近一期的财务数据如下：
单位：元
| 项目 | 2021年4月30日 | 2020年12月31日 |
| 资产总额 | 183,219,540.30 | 178,770,243.62 |
| 负债总额 | 106,018,544.85 | 97,726,106.00 |
| 应收账款 | 1,398,465.39 | 2,218,944.08 |
| 净资产 | 77,200,995.45 | 81,044,137.62 |
| 项目 | 2021年1-4月 | 2020年度 |
| 营业收入 | 3,852,227.73 | 25,092,808.96 |
| 营业利润 | -3,999,822.21 | 1,789,832.19 |
| 净利润 | -3,982,814.20 | 1,817,738.69 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,161,640.00 | 13,118,188.21 |
注：华瑞矿业2021年4月30日的资产负债表，2021年1-4月的利润表、现金流量表、所有者权益变动表，以及财务报表附注已经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了大信专审字[2021]第2-10050号《专项审计报告》。
5、评估情况
（1）评估结论：根据湖北永业行资产评估咨询有限公司《资产评估报告书》（鄂永资评报字【2021】第YC0024号），华瑞矿业在评估基准日2021年4月30日的股东全部权益价值为人民币17,366.58万元，大写：人民币壹亿柒仟叁佰陆拾陆万伍仟捌佰元整。
（2）评估方法
企业价值评估的基本方法主要有收益法、市场法和资产基础法。
企业价值评估中的收益法，是指通过将预期收益资本化或者折现，确定评估对象价值的评估方法。华瑞矿业对未来的生产经营并无明确规划，未来盈利状况具有较大不确定性，不具备使用收益法进行企业价值评估的基础条件，因此不选用收益法。
市场法，是指将评估对象与可比上市公司或者可比交易案例进行比较，确定评估对象价值的评估方法。本次评估评估，由于无法取得与华瑞矿业类似的股权交易案例及参考企业，无法取得市场法所需的相关比较资料，因此本次评估不具备采用市场法评估的客观条件。
资产基础法是指以被评估单位评估基准日的资产负债表为基础，评估表内及可识别的表外各项资产、负债价值，确定评估对象价值的评估方法。由于华瑞矿业具备可利用的历史资料，在充分考虑资产的实体性贬值、功能性贬值和经济性贬值基础上，采用资产基础法进行评估。
综上，本次评估确定采用资产基础法进行评估。
华瑞矿业资产评估结果汇总
金额单位：人民币万元
| 项目 | 账面价值 | 评估价值 | 增减值 | 增值率％ | |
| B | C | D=C-B | E=D/B×100% | ||
| 1 | 流动资产 | 3,127.95 | 3,209.69 | 81.75 | 2.61 |
| 2 | 非流动资产 | 15,194.01 | 24,756.49 | 9,562.48 | 62.94 |
| 3 | 其中：长期股权投资 | ||||
| 4 | 投资性房地产 | ||||
| 5 | 固定资产 | 1,416.05 | 1,432.07 | 16.02 | 1.13 |
| 6 | 在建工程 | 12,290.95 | 12,522.48 | 231.53 | 1.88 |
| 7 | 无形资产 | 1,478.00 | 10,792.93 | 9,314.93 | 630.24 |
| 8 | 递延所得税资产 | 9.01 | 9.01 | - | - |
| 9 | 资产总计 | 18,321.95 | 27,966.19 | 9,644.23 | 52.64 |
| 10 | 流动负债 | 10,601.85 | 10,599.61 | -2.24 | -0.02 |
| 11 | 非流动负债 | ||||
| 12 | 负债总计 | 10,601.85 | 10,599.61 | -2.24 | -0.02 |
| 13 | 净资产（所有者权益） | 7,720.11 | 17,366.58 | 9,646.47 | 124.95 |
6、华瑞矿业不是失信被执行人。
三、交易条件与交易价格
1、受让方的资格条件
（1）受让方（买受人）为矿山开发、开采的境内企业法人，从事磷矿开发年产100万吨、到目前存续时间5年以上的企业，具有良好的财务状况及履约能力
（提供公告截止时间前10天内的银行存款证明单，金额不低于2000万元人民币）；
（2）拍卖成交后，过户涉及到的相关税、费、交易鉴证费等按照法律规定各自承担；
（3）拍卖成交，买受人需在5个工作日内一次性付清全部交易价款。确不能一次性付清的，可以在拍卖成交5个工作日内一次性先支付60%的交易款项，余款于2021年12月31日前付清，但须在拍卖成交之日起10个工作日内提供转让方认可的高于余款价值150%的质押物或是担保，并按照银行同期贷款利率付息；
（4）办理股权变更手续的条件：（i）一次性支付全部价款后；或者（ii）支付不低于60%的价款且办理完毕余款担保手续后，方可办理股权变更手续。
2、交易方式和交易底价：拟通过公开挂牌方式转让，转让价格不低于华瑞矿业18.5%的股权对应的华瑞矿业净资产评估值3,212.82万元。参拍保证金 400 万元。
四、涉及本次股权转让的其他安排
本次华瑞矿业18.5%的股权转让不涉及人员安置、土地租赁、债权债务转移等情况。华瑞矿业不存在占用本公司资金的情况。本公司及其他子公司不存在为华瑞矿业提供担保，也不存在委托华瑞矿业理财的情况。
五、本次交易的目的和对公司的影响
为优化公司产业布局，拟转让华瑞矿业18.5%的股权。若本次股权转让成交，宜化肥业将不再持有华瑞矿业股权。
经测算，如果本次股权转让最终以评估价成交，将会增加公司留存收益约110万元。
六、其他
本次股权转让能否成交存在一定的不确定性，敬请投资者注意投资风险。
公司郑重提醒广大投资者：《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、
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七、备查文件
（一）公司第九届董事会第四十一次会议决议；
（二）雷波县华瑞矿业有限公司《专项审计报告》（大信专审字[2021]第2-10050号）；
（三）雷波县华瑞矿业有限公司《股东全部权益价值评估项目资产评估报告》（鄂永资评报字【2021】第YC0024号）。
特此公告。
湖北宜化化工股份有限公司
董 事 会2021年6月23日