兆讯传媒广告股份有限公司
审计报告
中喜审字【2021】第00343号
中喜会计师事务所（特殊普通合伙）地址：北京市东城区崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层邮编：100062电话：010-67091851传真：010-67084147邮箱：zhongxi@zhongxicpa.net
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审计报告
中喜审字【2021】第00343号兆讯传媒广告股份有限公司全体股东：
一、审计意见我们审计了后附的兆讯传媒广告股份有限公司（以下简称“兆讯传媒”）财务报表，包括2018年12月31日、2019年12月31日、2020年12月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度、2019年度、2020年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了兆讯传媒2018年12月31日、2019年12月31日、2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度、2019年度、2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于兆讯传媒，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是根据我们的职业判断，认为对报告期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
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收入确认
1、事项描述兆讯传媒对于广告投放产生的收入是在满足以下条件后确认：（1）存在有力证据证明与客户之间达成了协议；（2）广告已按与客户确认的广告投放计划约定的具体投放区域、投放时间和投放媒体等完成广告发布；（3）与交易相关的经济利益能够流入本公司；（4）收入的金额能够可靠地计量。
由于收入为兆讯传媒关键业绩指标之一，从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，因此我们将收入确认作为关键审计事项。
2、审计应对
（1）获取并检查企业销售合同，核查客户的广告发布内容、背景（工商）及经营是否正常，对重要客户进行现场走访，实地了解销售的交易情况，进一步判断业务的真实性。
（2）抽取报告期重要客户执行函证程序，以确认报告期广告投放额及回款金额。对于未回函的执行替代测试程序，获取并检查期后回款凭证。
（3）获取企业的收入计算表，并对其进行重新计算，确认收入的准确性。
（4）获取企业的串播单，抽样检查报告期内大额广告发布合同及相应的监播报告（内部监播和第三方尼尔森监播），并与业务信息系统进行核对，检查业务的真实性。
（5）对于跨期的广告发布，检查核对广告发布合同的相关规定、串播单、监播报告及业务信息系统，确认收入归属期间的准确性。
（6）获取报告期内的关联方合同，检查广告业务的真实性及关联定价的公允性。
四、管理层和治理层对财务报表的责任
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管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估兆讯传媒的持续经营能力，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算兆讯传媒、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督兆讯传媒的财务报告过程。
五、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据合并财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对兆讯传媒持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确
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定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意合并财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致兆讯传媒不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就兆讯传媒中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
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兆讯传媒广告股份有限公司
财务报表附注2018年
月
日至2020年
月
日（无特别指明本报表附注货币单位为人民币元）
一、公司基本情况
（一）公司概况
1、历史沿革兆讯传媒广告股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)前身系原深圳市兆讯广告传媒有限公司(以下简称“深圳兆讯公司”)，由深圳市兆讯投资管理有限公司(以下简称“深圳兆讯投资公司”)出资设立，并于2007年9月30日在深圳市工商行政管理局登记注册，取得注册号为440301102906324的《企业法人营业执照》，设立时注册资本人民币1,000.00万元。
根据2010年
月
日股东决定，深圳兆讯公司住所由深圳市迁至天津市，同时更改公司名称为天津市兆讯广告传媒有限公司(以下简称“天津兆讯公司”)。深圳兆讯公司已于2010年1月11日办妥工商变更登记手续。
根据2010年12月1日股东决定及修改后的公司章程规定，天津兆讯公司申请增加注册资本4,705,882.00元，其中：深圳市富海银涛创业投资有限公司(以下简称“富海银涛公司”)以现金出资2,352,941.00元；周泽亮以现金出资2,352,941.00元。变更后天津兆讯公司注册资本人民币14,705,882.00元。天津兆讯公司已于2010年12月21日办妥工商变更登记手续。
根据2011年
月
日股东会决议、发起人协议和公司章程规定，天津兆讯公司以2010年
月
日为基准日，采用整体变更方式变更为股份有限公司。变更后注册资本人民币15,000万元，总股本15,000万股(每股面值为人民币1元)。股份公司于2011年2月24日在天津市滨海新区工商行政管理局登记注册，取得注册号为120192000050379的《企业法人营业执照》。
2014年8月19日，深圳兆讯投资公司与拉萨兆讯投资管理有限公司(以下简称“拉萨兆讯投资公司”)签订股权转让协议，深圳兆讯投资公司将持有的本公司68%股份计10,200万股转让给拉萨兆讯投资公司。
2015年
月
日，富海银涛公司与拉萨汇誉贸易有限公司(以下简称“拉萨汇誉公司”)签订《股权转让协议》，富海银涛公司将持有的本公司16%股份计2,400万股转让给拉萨汇誉公司。
2017年7月28日，拉萨兆讯投资公司与天津兆讯传媒科技有限公司(以下简称“天津兆讯传媒公司”)签订股权转让协议，拉萨兆讯投资公司将持有的本公司
6.8%股份计1,020万股转让给天津兆讯传媒公司。
2018年7月28日，天津兆讯传媒公司与拉萨兆讯移动科技有限公司（以下简称“拉萨兆讯移动公司”）签订股权转让协议，天津兆讯传媒公司将持有的本公司6.8%股份计1,020万股转让给拉萨兆讯移动公司。
2018年
月
日，周泽亮与拉萨金宝利商务咨询合伙企业（有限合伙）（以下简称“拉萨金宝利合伙企业”）签订股权转让协议，周泽亮将持有的本公司16%股份计2,400万股转让给拉萨金宝利合伙企业。
2018年11月7日，拉萨兆讯投资公司、拉萨汇誉公司、拉萨金宝利合伙企业、拉萨兆讯移动公司将持有
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的本公司股份分别转让给联美量子股份有限公司和沈阳华新联美资产管理有限公司，办理了股权过户工商备案手续。
截止2020年12月31日，本公司股权结构如下：
股东名称
| 股东名称 | 股份金额(人民币元) | 股权比例(%) |
| 联美量子股份有限公司 | 148,500,000.00 | 99.00 |
| 沈阳华新联美资产管理有限公司 | 1,500,000.00 | 1.00 |
| 合计 | 150,000,000.00 | 100.00 |
、公司基本情况公司注册地：天津空港经济区中心大道华盈大厦1036法定代表人：苏壮强本公司属广告行业。经营范围为：从事广告经营；企业策划及设计、产品设计；展厅的布置设计；电脑动画设计；摄影扩印服务；社会经济咨询；市场调查咨询；会议会展服务；节能环保设备、通信设备、电子设备、办公设备租赁业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
（二）合并财务报表范围合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，本报告期内财务报表编制范围发生变化详细情况参见附注六、合并范围的变更。本年度合并财务报表范围详细情况参见附注七、在其他主体中的权益。
二、财务报表的编制基础
（一）编制基础本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则—基本准则》（财政部令第
号发布、财政部令第
号修订）、于2006年
月
日及其后颁布和修订的
项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
（二）持续经营
公司自本报告期末至少
个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
三、重要会计政策及会计估计
（一）遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
（二）会计期间
会计年度自公历
月
日起至
月
日止。
（三）营业周期
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本公司以
个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
（四）记账本位币本公司采用人民币为记账本位币。
（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（
）同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
对合并中取得的被购买方资产进行初始确认时，对被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产进行充分辨认和合理判断，满足以下条件之一的，应确认为无形资产：（1）源于合同性权利或其他法定权利；（
）能够从被购买方中分离或者划分出来，并能单独或与相关合同、资产和负债一起，用于出售、转移、授予许可、租赁或交换。
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购买方在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
购买方通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。其中，处置后的剩余股权根据长期股权投资准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。
购买日之前持有的股权投资，采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的，将该股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本，原持有股权的公允价值与账面价值的差额与原计入其他综合收益的累计公允价值变动全部转入改按成本法核算的当期投资损益。
（六）合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
公司将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
本公司合并财务报表是按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时对合并范围内的所有重大内部交易和往来业务进行抵销。
编制合并财务报表是在对纳入合并范围的母公司和其全部子公司的个别财务报表的数据进行加总的基础上，在合并工作底稿中通过编制抵销分录将内部交易对合并财务报表的影响予以抵销，然后按照合并财务报表的项目要求合并个别财务报表的各项目的数据编制。
子公司与本公司采用的会计政策、会计期间不一致的，按照母公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。编制合并财务报表时，遵循重要性原则，对母公司与子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项目予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益及少数股东损益在合
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并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，冲减少数股东权益。
（七）现金等价物的确定标准现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起
个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（八）金融工具
、以下金融工具会计政策适用于2019年度及以后在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。当本公司按照《企业会计准则第14号——收入》（“收入准则”）初始确认未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款时，按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。
实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。
实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款（如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等）的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备（仅适用于金融资产）。
（
）金融资产的分类和计量
初始确认后，本公司对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。
A：分类为以摊余成本计量的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款等。
此类金融资产采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，发生减值时或终止确认产生的利得或损失，计入当期损益。
本公司对分类为以摊余成本计量的金融资产按照实际利率法确认利息收入。除下列情况外，本公司根
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据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：
（1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
（
）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
B：分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产在其他债权投资项目下列报。
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产相关的减值损失或利得、采用实际利率法计算的利息收入计入当期损益，除此以外该金融资产的公允价值变动均计入其他综合收益。该金融资产计入各期损益的金额与视同其一直按摊余成本计量而计入各期损益的金额相等。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
C：指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产在资产负债表中其他权益工具投资项目下列报。
此类金融资产的公允价值变动在其他综合收益中进行确认，该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。
D：分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产根据其流动性在资产负债表中交易性金融资产、其他非流动金融资产项目下列报。
本公司以公允价值对该等金融资产进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
（
）金融资产及其他项目减值
本公司对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金
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融资产以预期信用损失为基础确认损失准备。
本公司对由收入准则规范的交易形成的应收款项按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
对于其他金融工具，除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，则该金融工具处于第一阶段，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来
个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
A.信用风险显著增加本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。
本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。
于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金义务，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
B.已发生信用减值的金融资产
当本公司预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发
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生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
(a)发行方或债务人发生重大财务困难；(b)债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；(c)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
(d)债务人很可能破产或进行其他财务重组；(e)其他表明金融资产发生信用减值的客观证据。C.预期信用损失的确定本公司对财务担保合同在单项资产或合同的基础上确定其信用损失。对应收账款，本公司除对单项金额重大且已发生信用减值的款项单独确定其信用损失外，其余在组合基础上采用减值矩阵确定信用损失。对于其他以摊余成本计量的金融资产及分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，除对单项金额重大的款项单独确定其信用损失外，本公司在组合基础上确定其信用损失。本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组别。本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、工程项目合同结算周期、债务人所处行业等。
本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
(a)对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。(b)对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。
(c)对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
D.减记金融资产
当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
（3）金融资产的转移
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：
(a)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(b)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
(c)该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对该金融资产的控制。
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若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认该被转移金融资产，并相应确认相关负债。本公司按照下列方式对相关负债进行计量：
(a)被转移金融资产以摊余成本计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本公司保留的权利（如果本公司因金融资产转移保留了相关权利）的摊余成本并加上本公司承担的义务（如果本公司因金融资产转移承担了相关义务）的摊余成本，相关负债不指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
(b)被转移金融资产以公允价值计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本公司保留的权利（如果本公司因金融资产转移保留了相关权利）的公允价值并加上本公司承担的义务（如果本公司因金融资产转移承担了相关义务）的公允价值，该权利和义务的公允价值为按独立基础计量时的公允价值。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。针对指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值在终止确认部分和继续确认部分之间按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额与分摊的前述账面金额之和的差额计入当期损益。若本公司转移的金融资产是指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应终止确认的部分从其他综合收益中转出，计入留存收益。
金融资产整体转移未满足终止确认条件的，本公司继续确认所转移的金融资产整体，因资产转移而收到的对价在收到时确认为负债。
（4）金融负债的分类和计量
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
（A）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利或利息费用计入当期损益。
（B）其他金融负债
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除继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
财务担保合同
财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。
（5）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，本公司终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（6）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不影响股东权益总额。
（
）衍生工具及嵌入衍生工具
本公司相关衍生金融工具为期权合同。衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
对于嵌入衍生工具与主合同构成的混合合同，若主合同属于金融资产的，本公司不从该混合合同中分拆嵌入衍生工具，而将该混合合同作为一个整体适用关于金融资产分类的会计准则规定。
若混合合同包含的主合同不属于金融资产，且同时符合下列条件的，本公司将嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理：
(a)嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不紧密相关；
(b)与该嵌入衍生工具具有相同条款的单独工具符合衍生工具的定义；
(c)该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
嵌入衍生工具从混合合同中分拆的，本公司按照适用的会计准则规定对混合合同的主合同进行会计处理。本公司无法根据嵌入衍生工具的条款和条件对嵌入衍生工具的公允价值进行可靠计量的，该嵌入衍生工具的公允价值根据混合合同公允价值和主合同公允价值之间的差额确定。使用了上述方法后，该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值仍然无法单独计量的，本公司将该混合合同整体指定为以
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公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
2、以下金融工具会计政策适用于2018年度（
）金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。
（
）金融资产和金融负债的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；3）不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；
）未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
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金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
）所转移金融资产的账面价值；2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
）终止确认部分的账面价值；2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
（4）主要金融资产和金融负债公允价值的确定方法存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等)确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
（5）金融资产的减值测试和减值准备计提方法资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进行减值测试。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失，短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
（九）应收款项
1、以下应收款项会计政策适用于2019年度及以后
对于由收入准则规范的交易形成的应收账款，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。对单项金额重大且已发生信用减值的应收账款，本公司基于已发生信用减值的客观证据并考虑前瞻性信息，通过估计预期收取的现金流量确定信用损失。除上述之外的应收账款，本公司基于共同信用风险特征采用减值矩阵确定信用损失，预期信用损失率基于本公司的历史实际损失率并考虑前瞻性信息确定。预期信用损失的确定涉及本公司的估计和判断，如重新估计结果与现有估计存在差异，该差异将会影响估计改变期间的利润和应收账款的账面价值。
本公司依据信用风险特征将应收票据及应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
对于非收入准则规范的交易形成的金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相关金融资产的信用风
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险自初始确认后的变动情况，通过违约风险敞口和未来
个月或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。预期信用损失的确定需要管理层对于金融资产的信用风险自初始确认后是否显著增加进行判断并对预期收取的合同现金流量进行估计。如重新估计结果与现有估计存在差异，该差异将会影响估计改变期间的利润和金融资产的账面价值。本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
2、以下应收款项会计政策适用于2018年度
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 应收账款——金额500万元以上(含)且占应收账款账面余额5%以上的款项；其他应收款——金额500万元以上(含)且占其他应收款账面余额10%以上的款项。 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 经单独进行减值测试有客观证据表明发生减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；经单独进行减值测试未发生减值的，将其划入具有类似信用风险特征的若干组合计提坏账准备。 |
（
）按组合计提坏账准备的应收款项
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 坏账准备的计提方法 |
| 账龄组合 | 以应收款项账龄为信用风险组合确认依据 | 账龄分析法 |
| 关联方组合 | 其他应收本公司关联方款项、应收本公司合并报表范围内关联方款项 | 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 |
| 备用金押金保证金组合 | 其他应收备用金、押金、保证金款项 | 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 |
以账龄为信用风险组合的应收款项坏账准备计提方法：
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
| 6个月以内(含6个月) | ||
| 7个月-1年(含1年,下同) | 5 | 5 |
| 1-2年 | 10 | 10 |
| 2-3年 | 50 | 50 |
| 3年以上 | 100 | 100 |
（
）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
| 单项计提坏账准备的理由 | 有确凿证据表明可收回性存在明显差异 |
| 坏账准备的计提方法 | 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 |
（
）对于其他应收款项(包括预付款项、应收利息等)，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
（十）存货本公司存货包括低值易耗品等。低值易耗品采用一次摊销法。
（十一）合同资产合同资产，是指本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。
（十二）合同成本
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（
）取得合同的成本本公司为取得合同发生的增量成本(即不取得合同就不会发生的成本)预期能够收回的，确认为一项资产。若该项资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。本公司为取得合同发生的其他支出，在发生时计入当期损益，明确由客户承担的除外。该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在其他流动资产或其他非流动资产中列报。
（2）履行合同的成本本公司为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的，确认为一项资产：(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关；(2)该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；(3)该成本预期能够收回。该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。
上述资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。上述与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
(1)本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；(2)为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
（十三）长期股权投资
（
）非企业合并形成的长期股权投资投资成本的确定
以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本，包括购买过程中支付的手续费等必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
具有商业实质且其公允价值能够可靠计量的非货币资产交换取得的长期股权投资，以其公允价值和支付的相关税费作为该项投资的初始投资成本，换出资产账面价值与公允价值的差额计入当期损益。
以债务重组方式取得的长期股权投资，以其公允价值作为初始投资成本，公允价值与重组债务账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）长期股权投资后续计量及损益确认方法
公司对控股子公司的长期股权投资采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，改按权益法核算。
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A：采用成本法核算的长期股权投资，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。B：采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资以后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。采用权益法核算的长期投资，本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
C：本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制：对被投资单位是否构成共同控制时，一般情况下以下列情况做为确定依据：
A：任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；
B：涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意；
C：各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中一个合营方对合营企业的日常经营活动进行管理，但其必须在合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行驶管理权。
重大影响：符合以下情况之一的，应认为对被投资单位具有重大影响：
A：在被投资单位董事会或类似权力机构中派有代表；
B：参与被投资单位的政策制定过程，包括股利分配政策等的确定；
C：与被投资单位之间发生主要交易；
D：向被投资单位派出管理人员；
E：向被投资单位提供关键技术资料。
（十四）固定资产
1、固定资产确认条件
固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：（
）为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的；
（2）使用寿命超过一个会计年度。
固定资产同时满足下列条件的予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。
2、固定资产的初始计量
固定资产按照成本进行初始计量。
（1）外购固定资产的成本，包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可
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归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。
（2）自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
（3）投资者投入固定资产的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
（4）非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本，分别按照《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号—债务重组》、《企业会计准则第20号—企业合并》和《企业会计准则第
号—租赁》确定。
3、固定资产折旧计提方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。各类固定资产预计使用寿命和年折旧率如下：
固定资产类别
| 固定资产类别 | 预计使用寿命(年) | 预计净残值率(%) | 年折旧率(%) |
| 运营设备 | 8.00 | 12.50 | |
| 办公设备 | 5.00 | 20.00 | |
| 运输工具 | 8.00 | 5.00 | 11.875 |
| 电子设备 | 5.00 | 20.00 |
4、除提足折旧仍继续使用的固定资产外，公司对所有固定资产计提折旧。
5、固定资产减值准备的提取
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本财务报表附注三(十九)所述方法计提固定资产减值准备。
（十五）在建工程
、在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠地计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2、在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
3、资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报表附注三(十九)所述方法计提在建工程减值准备。
（十六）无形资产
1、无形资产按成本进行初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
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、无形资产使用寿命及摊销根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：（1）运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；（2）技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；（
）以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；（
）现在或潜在的竞争者预期采取的行动；
（5）为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；（6）对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；（7）与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产，不予摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。
3、资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本财务报表附注三(十九)所述方法计提无形资产减值准备。
、内部研究开发费用的确认和计量
内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（
）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；（
）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（十七）长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
（十八）合同负债合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
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（十九）长期资产减值本项会计政策系指除存货、投资性房地产及金融资产外的其他主要资产的减值。
1、长期股权投资如果可收回金额的计量结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值，将差额确认为该项长期股权投资的减值损失。
2、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司于每期末判断相关资产是否存在可能发生减值的迹象；因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与该单项资产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认其相应的减值损失，减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产(包括商誉)的减值损失，计提各单项资产的减值准备。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。
3、上述资产资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（二十）职工薪酬
1、短期薪酬的会计处理方法
当在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
2、离职后福利的会计处理方法
将离职后福利计划分为设定提存计划和设定受益计划，本公司暂没有设定受益计划的财务核算。在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的会计年度报告期结束12个月内支付全部应缴存金额的，应当参照规定折现率，将全部应缴存的金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
、辞退福利的会计处理方法
企业向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
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一是企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；二是企业确认与涉及支付辞退的重组相关的成本或费用时。按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工新酬。辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后
个月内完全支付的，应当适用短期薪酬的规定；辞退福利预期在年度报告结束后
个月内不能完全支付的，应当适用关于其他长期职福利的有关规定。
4、其他长期职工福利的会计处理方法
企业向职工提供的其他长期职工福利，符合设定计划提存条件的，应当设定提存计划相同的原则进行处理。此外，应当适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列三个组成部分：一是服务成本；二是其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动；三是重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。为简化相关会计处理，上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。
（二十一）收入确认原则
、以下收入会计政策适用于2020年度及以后
本公司的收入主要来源为广告发布业务，作为专业的高铁数字媒体综合运营商运营全国铁路车站数字媒体广告。
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。
本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。
满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。
交易价格，是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，但不包含代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。
（1）可变对价
合同中存在可变对价的，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数。包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。每一资产负债表日，本公司重新估计应计入交易价格的可变对价金额。
（
）重大融资成分
合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金
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额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
（
）应付客户对价合同中存在应付客户对价的，除非该对价是为了向客户取得其他可明确区分商品或服务的，本公司将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付(或承诺支付)客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。但在有确凿证据表明合同折扣或可变对价仅与合同中一项或多项(而非全部)履约义务相关的，本公司将该合同折扣或可变对价分摊至相关一项或多项履约义务。
单独售价，是指本公司向客户单独销售商品或服务的价格。单独售价无法直接观察的，本公司综合考虑能够合理取得的全部相关信息，并最大限度地采用可观察的输入值估计单独售价。
（
）附有质量保证条款的销售
对于附有质量保证条款的销售，如果该质量保证在向客户保证所销售商品或服务符合既定标准之外提供了一项单独的服务，该质量保证构成单项履约义务。否则，本公司按照《企业会计准则第13号——或有事项》规定对质量保证责任进行会计处理。
（5）主要责任人与代理人
本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额或者按照既定的佣金金额或比例等确定。
本公司向客户预收销售商品或服务款项的，首先将该款项确认为负债，待履行了相关履约义务时再转为收入。当本公司预收款项无需退回，且客户可能会放弃其全部或部分合同权利时，本公司预期将有权获得与客户所放弃的合同权利相关的金额的，按照客户行使合同权利的模式按比例将上述金额确认为收入；否则，本公司只有在客户要求履行剩余履约义务的可能性极低时，才将上述负债的相关余额转为收入。
（6）确认收入的具体方法
本公司与客户签订广告发布合同后，按照与客户确认的广告投放计划约定的具体投放区域、投放时间和投放媒体等执行广告发布。广告发布后，本公司每月根据已投放完成的合同金额确认当期广告收入。
2、以下收入会计政策适用于2019年度、2018年度
（
）销售商品
商品销售收入同时满足下列条件时予以确认：（1）公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购
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买方；（
）公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；（
）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入企业；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时。
（
）提供劳务在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量)，采用完工百分比法确认提供劳务收入，并按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
公司与客户签订广告发布合同后，按照与客户确认的广告投放计划约定的具体投放区域、投放时间和投放媒体等执行广告发布。广告发布后，公司每月根据已投放完成的合同金额确认当期广告收入。
（3）让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权的收入。
（二十二）政府补助
政府补助，是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（1）与资产相关的政府补助会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。其中与本公司日常活动相关的，计入其他收益，与本公司日常活动无关的，计入营业外收入。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期。
（2）与收益相关的政府补助会计处理方法
与收益相关的政府补助，应当分情况按照以下规定进行会计处理：
A：用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失
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的期间，计入当期损益或冲减相关成本；B：用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
（3）对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助
（4）与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
（二十三）递延所得税资产/递延所得税负债
1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2、确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3、资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4、公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
、当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
（二十四）重要会计政策和会计估计变更
1、重要会计政策变更
会计政策变更的内容和原因
| 会计政策变更的内容和原因 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 根据财政部发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号)的要求编制2018年度财务报表。 | 本公司按照财政部通知要求，对财务报表进行了相应调整。 |
| 根据财政部发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号)及其解读和企业会计准则的要求编制2019年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表。 | 本公司按照财政部通知要求，对财务报表进行了相应调整。 |
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会计政策变更的内容和原因
| 会计政策变更的内容和原因 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 本公司于2019年1月1日开始采用财政部于2017年修订的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》和《企业会计准则第24号——套期会计》、《企业会计准则第37号——金融工具列报》(以上四项统称“新金融工具准则”，修订前的金融工具准则简称“原金融工具准则”)。 | 本公司按照新金融工具准则逐项分析对本公司2019年1月1日财务状况的影响，详见“3、首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况”。 |
| 2019年5月9日，财政部颁布了修订的《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》，要求本准则自2019年6月10日起施行。 | 本公司对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据本准则进行调整。对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。 |
| 本公司对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据本准则进行调整。对2019年1月1日之前发生的债务重组，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。 | |
| 2017年7月5日,财政部发布了《企业会计准则14号-收入(2017年修订)》(财会(2017)22号)(以下简称"新收入准则")。要求境内上市企业自2020年1月1日起执行新收入准则。 |
、重要会计估计变更无
3、首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况新金融工具准则对本公司的影响：
金融资产分类与计量方面，新金融工具准则要求金融资产基于其合同现金流量特征及企业管理该等资产的业务模式分类为“以摊余成本计量的金融资产”、“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”和“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”三大类别。取消了贷款和应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产等原分类。权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，也允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益。金融资产减值方面，新金融工具准则有关减值的要求适用于本公司分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款以及财务担保合同。新金融工具准则要求采用预期信用损失模型以替代原先的已发生信用损失模型。新减值模型要求采用三阶段模型，依据相关项目自初始确认后信用风险是否发生显著增加，信用损失准备按12个月内预期信用损失或者整个存续期的预期信用损失进行计提。对于由收入准则规范的交易形成的应收款项及租赁应收款存在简化方法，允许始终按照整个存续期预期信用损失确认减值准备。对于其他金融工具，除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。
于2019年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工
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具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司不进行调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入2019年1月1日的留存收益或其他综合收益。
合并资产负债表
项目
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 150,152,456.53 | 150,152,456.53 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 1,800,000.00 | 1,800,000.00 | |
| 应收账款 | 145,982,285.02 | 146,152,866.01 | 170,580.99 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 34,703,441.70 | 34,703,441.70 | |
| 其他应收款 | 20,744,388.98 | 20,640,667.04 | -103,721.94 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 353,382,572.23 | 353,449,431.28 | 66,859.05 |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 70,406,714.54 | 70,406,714.54 | |
| 在建工程 | 15,797,453.12 | 15,797,453.12 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 77,907.58 | 77,907.58 | |
| 开发支出 |
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项目
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 3,219,482.51 | 3,216,495.74 | -2,986.77 |
| 其他非流动资产 | 1,186,880.00 | 1,186,880.00 | |
| 非流动资产合计 | 90,688,437.75 | 90,685,450.98 | -2,986.77 |
| 资产总计 | 444,071,009.98 | 444,134,882.26 | 63,872.28 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 27,961,465.03 | 27,961,465.03 | |
| 预收款项 | 18,222,362.33 | 18,222,362.33 | |
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 1,687,782.56 | 1,687,782.56 | |
| 应交税费 | 11,919,085.81 | 11,919,085.81 | |
| 其他应付款 | 11,253,749.25 | 11,253,749.25 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 9,860,000.00 | 9,860,000.00 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 71,044,444.98 | 71,044,444.98 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 71,044,444.98 | 71,044,444.98 | |
| 股东权益： | |||
| 股本 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 |
3-2-1-45
项目
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 10,037,298.47 | 10,037,298.47 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 71,122,372.00 | 71,122,372.00 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 141,866,894.53 | 141,930,766.81 | 63,872.28 |
| 归属于母公司股东权益合计 | 373,026,565.00 | 373,090,437.28 | 63,872.28 |
| 少数股东权益 | |||
| 股东权益合计 | 373,026,565.00 | 373,090,437.28 | 63,872.28 |
| 负债和股东权益总计 | 444,071,009.98 | 444,134,882.26 | 63,872.28 |
母公司资产负债表
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 120,499,238.69 | 120,499,238.69 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | |||
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 55,807.38 | 55,807.38 | |
| 其他应收款 | 48,869,792.71 | 48,850,851.79 | -18,940.92 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 33,700,000.00 | 33,700,000.00 | |
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 169,424,838.78 | 169,405,897.86 | -18,940.92 |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 |
3-2-1-46
项目
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 27,601,301.86 | 27,601,301.86 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 77,907.58 | 77,907.58 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 3,108,377.29 | 3,113,112.52 | 4,735.23 |
| 其他非流动资产 | 76,880.00 | 76,880.00 | |
| 非流动资产合计 | 80,864,466.73 | 80,869,201.96 | 4,735.23 |
| 资产总计 | 250,289,305.51 | 250,275,099.82 | -14,205.69 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 2,145,576.00 | 2,145,576.00 | |
| 预收款项 | 704,742.00 | 704,742.00 | |
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 200,407.60 | 200,407.60 | |
| 应交税费 | 4,836,419.43 | 4,836,419.43 | |
| 其他应付款 | 9,986,484.82 | 9,986,484.82 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 9,860,000.00 | 9,860,000.00 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 17,873,629.85 | 17,873,629.85 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 |
3-2-1-47
项目
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 17,873,629.85 | 17,873,629.85 | |
| 股东权益： | |||
| 股本 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 10,037,298.47 | 10,037,298.47 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 71,122,372.00 | 71,122,372.00 | |
| 未分配利润 | 1,256,005.19 | 1,241,799.50 | -14,205.69 |
| 股东权益合计 | 232,415,675.66 | 232,401,469.97 | -14,205.69 |
| 负债和股东权益总计 | 250,289,305.51 | 250,275,099.82 | -14,205.69 |
注：预期信用损失于2019年1月1日，根据新金融工具准则的要求，本公司以预期信用损失为基础确认各类应收款项的信用损失准备，信用损失准备减少人民币66,859.05元，递延所得税资产减少人民币2,986.77元，同时增加未分配利润人民币63,872.28元。
4、首次执行新收入准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况新收入准则对本公司的影响：
新收入准则要求采用统一的收入确认模型来规范所有与客户之间的合同产生的收入，并且就“在某一时段内”还是“在某一时点”确认收入提供具体指引，有助于更好地解决目前收入确认时点的问题，提高会计信息可比性。新收入准则打破商品和劳务的界限，要求企业在履行合同中的履约义务，即客户取得相关商品（或服务）控制权时确认收入，从而能够更加科学合理地反映企业的收入确认过程。
新收入准则对包含多重交易安排的合同的会计处理提供了更明确的指引，要求企业在合同开始日对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，按照各单项履约义务所承诺商品（或服务）的单独售价的相对比例将交易价格分摊至各单项履约义务，进而在履行各单项履约义务时确认相应的收入，有助于解决此类合同的收入确认问题。
3-2-1-48
新收入准则要求首次执行该准则的累积影响数调整首次执行当期期初（即2020年
月
日）留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。在执行新收入准则时，本公司仅对首次执行日尚未完成的合同的累计影响数进行调整。
于2020年
月
日，本公司依照新收入准则的要求，对于首次执行日尚未完成的合同进行评估，识别合同所包含的各项履约义务。对于部分合同中向客户转让商品或服务的承诺，经评估不满足新收入准则规定的单项履约义务条件，与合同中承诺的其他商品或服务不可单独区分，应作为一项履约义务，在客户取得相关商品控制权时确认收入。对于合同中存在的可变对价，按照期望值或最可能发生金额确认可变对价的最佳估计数。
合并资产负债表
项目
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 295,221,583.53 | 295,221,583.53 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 200,000.00 | 200,000.00 | |
| 应收账款 | 159,281,853.91 | 159,281,853.91 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 40,978,987.44 | 40,978,987.44 | |
| 其他应收款 | 23,340,914.32 | 23,340,914.32 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 519,023,339.20 | 519,023,339.20 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 |
3-2-1-49
项目
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 固定资产 | 83,525,332.32 | 83,525,332.32 | |
| 在建工程 | 7,034,442.08 | 7,034,442.08 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 35,687.57 | 35,687.57 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 3,341,898.47 | 3,341,898.47 | |
| 其他非流动资产 | 1,358,861.15 | 1,358,861.15 | |
| 非流动资产合计 | 95,296,221.59 | 95,296,221.59 | |
| 资产总计 | 614,319,560.79 | 614,319,560.79 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 25,473,441.31 | 25,473,441.31 | |
| 预收款项 | 10,468,310.99 | -10,468,310.99 | |
| 合同负债 | 10,468,310.99 | 10,468,310.99 | |
| 应付职工薪酬 | 2,215,494.64 | 2,215,494.64 | |
| 应交税费 | 9,356,632.05 | 9,356,632.05 | |
| 其他应付款 | 1,631,764.95 | 1,631,764.95 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 49,145,643.94 | 49,145,643.94 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 |
3-2-1-50
项目
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 49,145,643.94 | 49,145,643.94 | |
| 股东权益： | |||
| 股本 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 10,037,298.47 | 10,037,298.47 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 71,156,025.41 | 71,156,025.41 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 333,980,592.97 | 333,980,592.97 | |
| 归属于母公司股东权益合计 | 565,173,916.85 | 565,173,916.85 | |
| 少数股东权益 | |||
| 股东权益合计 | 565,173,916.85 | 565,173,916.85 | |
| 负债和股东权益总计 | 614,319,560.79 | 614,319,560.79 |
母公司资产负债表
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 103,581,539.72 | 103,581,539.72 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | |||
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 78,967.38 | 78,967.38 | |
| 其他应收款 | 60,905,240.94 | 60,905,240.94 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 |
3-2-1-51
项目
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产合计 | 164,565,748.04 | 164,565,748.04 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 18,039,884.80 | 18,039,884.80 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 35,687.57 | 35,687.57 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 3,151,088.61 | 3,151,088.61 | |
| 其他非流动资产 | 76,880.00 | 76,880.00 | |
| 非流动资产合计 | 71,303,540.98 | 71,303,540.98 | |
| 资产总计 | 235,869,289.02 | 235,869,289.02 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 2,087,889.00 | 2,087,889.00 | |
| 预收款项 | 704,742.00 | -704,742.00 | |
| 合同负债 | 704,742.00 | 704,742.00 | |
| 应付职工薪酬 | 155,134.77 | 155,134.77 | |
| 应交税费 | 169,644.49 | 169,644.49 | |
| 其他应付款 | 13,874.72 | 13,874.72 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 |
3-2-1-52
项目
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 3,131,284.98 | 3,131,284.98 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 3,131,284.98 | 3,131,284.98 | |
| 股东权益： | |||
| 股本 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 10,037,298.47 | 10,037,298.47 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 71,156,025.41 | 71,156,025.41 | |
| 未分配利润 | 1,544,680.16 | 1,544,680.16 | |
| 股东权益合计 | 232,738,004.04 | 232,738,004.04 | |
| 负债和股东权益总计 | 235,869,289.02 | 235,869,289.02 |
注：从预收账款转入合同负债于2020年
月
日，合并报表金额为人民币10,468,310.99元、母公司报表金额为人民币704,742.00元的预收账款被重分类至合同负债，该部分款项对应于合同规定的交付商品或提供劳务的履约义务，本公司将该类款项重分类至合同负债中列示。
（二十五）其他：无
四、税项
（一）主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销项税额减去允许抵扣的进项税额 | 17%、16%、13%、6%、3% |
3-2-1-53
税种
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 城市维护建设税 | 当期应交流转税税额 | 7% |
| 教育费附加 | 当期应交流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 当期应交流转税税额 | 2% |
| 企业所得税 | 当期应纳税所得额 | 25%、9% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的情况说明：
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 兆讯传媒广告股份有限公司 | 25% |
| 兆讯新媒体科技有限公司 | 9% |
| 兆讯数字传媒有限公司 | 25% |
（二）税收优惠根据《西藏自治区招商引资优惠政策若干规定(试行)》（藏政发（2018）25号）的规定，企业自2018年
月
日至2020年
月
日，从事《西部地区鼓励类产业目录》产业且主营业务收入占企业收入总额70%以上的，执行西部大开发15%的企业所得税税率。自2018年1月1日起至2021年12月31日止，暂免征收企业应缴纳的企业所得税中属于地方分享的部分。兆讯新媒体科技有限公司企业所得税实际税率9%。
五、合并财务报表项目注释
（一）货币资金
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 库存现金 | 28,019.93 | 6,648.58 | 27,577.08 |
| 银行存款 | 334,634,162.53 | 295,214,934.95 | 150,124,879.45 |
| 其他货币资金 | |||
| 合计 | 334,662,182.46 | 295,221,583.53 | 150,152,456.53 |
注：报告期末银行存款中因诉讼而被法院冻结金额为1,661,500.00元。
（二）应收票据
1、应收票据分类列示
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 银行承兑票据 | 200,000.00 | 1,800,000.00 | |
| 商业承兑票据 | |||
| 合计 | 200,000.00 | 1,800,000.00 |
2、期末公司无已质押的应收票据
、期末公司无已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
4、期末公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据
（三）应收账款
、应收账款按账龄披露
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
3-2-1-54
项目
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 1年以内 | |||
| 其中：1年以内分项 | |||
| 1-6个月 | 149,608,964.27 | 149,710,924.15 | 124,844,619.45 |
| 7-12个月 | 13,605,154.58 | 5,476,309.70 | 20,054,287.79 |
| 1年以内小计 | 163,214,118.85 | 155,187,233.85 | 144,898,907.24 |
| 1至2年 | 2,919,146.83 | 5,516,840.72 | 2,317,880.19 |
| 2至3年 | 5,156,840.72 | 585,720.00 | 40,873.32 |
| 3年以上 | 4,857,448.36 | 5,344,951.17 | 12,124,534.85 |
| 小计 | 176,147,554.76 | 166,634,745.74 | 159,382,195.60 |
| 减:信用损失准备/坏账准备 | 9,213,842.54 | 7,352,891.83 | 13,399,910.58 |
| 合计 | 166,933,712.22 | 159,281,853.91 | 145,982,285.02 |
、应收账款及信用损失准备/坏账准备按类别披露
（1）2020年12月31日
| 种类 | 2020年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 信用损失准备 | ||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 账面价值 | |
| 单项计提信用损失准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提信用损失准备 | 176,147,554.76 | 100.00 | 9,213,842.54 | 5.23 | 166,933,712.22 |
| 合计 | 176,147,554.76 | 100.00 | 9,213,842.54 | 166,933,712.22 | |
（
）2019年
月
日
| 种类 | 2019年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 信用损失准备 | ||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 账面价值 | |
| 单项计提信用损失准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提信用损失准备 | 166,634,745.74 | 100.00 | 7,352,891.83 | 4.41 | 159,281,853.91 |
| 合计 | 166,634,745.74 | 100.00 | 7,352,891.83 | 159,281,853.91 | |
（3）2018年12月31日
| 种类 | 2018年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | 6,820,457.00 | 4.28 | 6,820,457.00 | 100.00 | |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 152,561,738.60 | 95.72 | 6,579,453.58 | 4.31 | 145,982,285.02 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏 | |||||
3-2-1-55
种类
| 种类 | 2018年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 账准备 | |||||
| 合计 | 159,382,195.60 | 100.00 | 13,399,910.58 | 145,982,285.02 | |
、本报告期计提、收回或转回的信用损失准备/坏账准备情况（
）2020年度
| 类别 | 2019年12月31日 | 本期变动金额 | 2020年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 单项计提信用损失准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提信用损失准备 | 7,352,891.83 | 2,814,173.52 | 953,222.81 | 9,213,842.54 | |
| 合计 | 7,352,891.83 | 2,814,173.52 | 953,222.81 | 9,213,842.54 | |
（
）2019年度
| 类别 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 本期变动金额 | 2019年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | ||||
| 单项计提信用损失准备 | 6,820,457.00 | 6,820,457.00 | 6,820,457.00 | |||
| 按信用风险特征组合计提信用损失准备 | 6,579,453.58 | 6,408,872.59 | 944,019.24 | 7,352,891.83 | ||
| 合计 | 13,399,910.58 | 13,229,329.59 | 944,019.24 | 6,820,457.00 | 7,352,891.83 | |
（
）2018年度
| 类别 | 2017年12月31日 | 本期变动金额 | 2018年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | 6,820,457.00 | 6,820,457.00 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 6,585,346.60 | 5,893.02 | 6,579,453.58 | ||
| 合计 | 13,405,803.60 | 5,893.02 | 13,399,910.58 | ||
、报告期实际核销的应收账款情况
（1）2020年度
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 四川尖端角色广 | 广告费 | 411,471.64 | 债务人已吊销，款项 | 管理层批准 | 否 |
3-2-1-56
单位名称
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 告传播有限公司 | 无法收回 | ||||
| 沈阳星迪广告有限公司 | 广告费 | 230,931.17 | 债务人已吊销，款项无法收回 | 管理层批准 | 否 |
| 中国联合网络通信有限公司安徽分公司 | 广告费 | 174,171.42 | 无法与债务人取得沟通，款项无法收回 | 管理层批准 | 否 |
| 大连哈商食品有限公司 | 广告费 | 80,000.00 | 债务人已吊销，款项无法收回 | 管理层批准 | 否 |
| 沈阳市久翔广告传媒有限公司 | 广告费 | 40,320.00 | 债务人已吊销，款项无法收回 | 管理层批准 | 否 |
| 中国联合网络通信有限公司巢湖分公司 | 广告费 | 16,328.58 | 无法与债务人取得沟通，款项无法收回 | 管理层批准 | 否 |
| 合计 | 953,222.81 |
（
）2019年度
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 北京鼎程干线传媒广告有限公司 | 广告费 | 6,820,457.00 | 债务人经营困难，款项无法收回 | 管理层批准 | 否 |
| 合计 | 6,820,457.00 |
5、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况（
）2020年
月
日
| 单位名称 | 与本公司关系 | 账面原值 | 占应收账款总额的比例（%） | 坏账准备 |
| 深圳市中洲置地有限公司 | 非关联方 | 15,000,000.00 | 8.52 | 248,197.06 |
| 山东元影文化传媒有限公司 | 非关联方 | 11,200,000.00 | 6.36 | 33,600.00 |
| 广州百信商业有限公司 | 非关联方 | 11,000,000.00 | 6.24 | 33,000.00 |
| 上海金臣房地产发展有限公司 | 非关联方 | 9,500,000.00 | 5.39 | 28,500.00 |
| 深圳润恒集团有限公司 | 非关联方 | 9,500,000.00 | 5.39 | 28,500.00 |
| 合计 | 56,200,000.00 | 31.91 | 371,797.06 |
（2）2019年12月31日
| 单位名称 | 与本公司关系 | 账面原值 | 占应收账款总额的比例（%） | 坏账准备 |
| 上海维贤文化传播有限公司 | 非关联方 | 14,816,700.00 | 8.89 | 44,450.10 |
| 深圳市华来利投资控股（集团）有限公司 | 非关联方 | 12,500,000.00 | 7.50 | 37,500.00 |
| 深圳市汇海置业有限公司 | 非关联方 | 12,200,000.00 | 7.32 | 37,255.71 |
| 金宝利首饰（深圳）有限公司 | 非关联方 | 11,500,000.00 | 6.90 | 43,775.38 |
3-2-1-57
单位名称
| 单位名称 | 与本公司关系 | 账面原值 | 占应收账款总额的比例（%） | 坏账准备 |
| 汕头市雪莉实业有限公司 | 非关联方 | 9,000,000.00 | 5.40 | 27,000.00 |
| 合计 | 60,016,700.00 | 36.02 | 189,981.19 |
（
）2018年
月
日
| 单位名称 | 与本公司关系 | 账面原值 | 占应收账款总额的比例（%） | 坏账准备 |
| 深圳市汇海置业有限公司 | 非关联方 | 19,000,000.00 | 11.92 | |
| 上海祥逸置业有限公司 | 非关联方 | 18,600,000.00 | 11.67 | |
| 上海维贤文化传播有限公司 | 非关联方 | 16,316,700.00 | 10.24 | 181,467.42 |
| 上海喜安文化传播有限公司 | 非关联方 | 11,000,000.00 | 6.90 | |
| 汕头市雪莉实业有限公司 | 非关联方 | 9,500,000.00 | 5.96 | |
| 合计 | 74,416,700.00 | 46.69 | 181,467.42 |
（四）预付账款
、预付款项按账龄列示
| 账龄 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 24,898,696.30 | 99.85 | 40,956,487.44 | 99.95 | 34,658,441.70 | 99.87 |
| 1至2年 | 38,160.00 | 0.15 | 45,000.00 | 0.13 | ||
| 2至3年 | 22,500.00 | 0.05 | ||||
| 3年以上 | ||||||
| 合计 | 24,936,856.30 | 100.00 | 40,978,987.44 | 100.00 | 34,703,441.70 | 100.00 |
2、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况（
）2020年
月
日
| 单位名称 | 与本公司关系 | 款项分类 | 账面原值 | 占预付账款总额的比例（%） |
| 上海铁路文化广告发展有限公司 | 非关联方 | 媒体资源使用费 | 10,322,686.37 | 41.40 |
| 广州铁路文化广告有限公司 | 非关联方 | 媒体资源使用费 | 2,091,882.00 | 8.39 |
| 河南中原铁道文化传媒有限公司 | 非关联方 | 媒体资源使用费 | 1,446,834.00 | 5.80 |
| 沈阳铁道文化传媒集团有限公司 | 非关联方 | 媒体资源使用费 | 1,126,590.38 | 4.52 |
| 中国铁路南昌局集团有限公司南平车务段 | 非关联方 | 媒体资源使用费 | 915,119.84 | 3.67 |
| 合计 | 15,903,112.59 | 63.77 |
（2）2019年12月31日
| 单位名称 | 与本公司关系 | 款项分类 | 账面原值 | 占预付账款总额的比例（%） |
| 上海铁路文化广告发展有限公司 | 非关联方 | 媒体资源使用费 | 25,985,802.00 | 63.41 |
| 广州铁路文化广告有限公司 | 非关联方 | 媒体资源使用费 | 7,721,115.30 | 18.84 |
| 太原晋太实业（集团）有限公司广告分公司 | 非关联方 | 媒体资源使用费 | 1,800,000.00 | 4.39 |
3-2-1-58
单位名称
| 单位名称 | 与本公司关系 | 款项分类 | 账面原值 | 占预付账款总额的比例（%） |
| 哈尔滨铁路站车文化传媒有限公司 | 非关联方 | 媒体资源使用费 | 1,117,494.00 | 2.73 |
| 成都铁路文化传媒有限责任公司 | 非关联方 | 媒体资源使用费 | 809,538.42 | 1.98 |
| 合计 | 37,433,949.72 | 91.35 |
（
）2018年
月
日
| 单位名称 | 与本公司关系 | 款项分类 | 账面原值 | 占预付账款总额的比例（%） |
| 上海铁路文化广告发展有限公司 | 非关联方 | 媒体资源使用费 | 21,564,075.00 | 62.14 |
| 广州铁路文化广告有限公司 | 非关联方 | 媒体资源使用费 | 4,558,581.88 | 13.14 |
| 哈尔滨铁路站车文化传媒有限公司 | 非关联方 | 媒体资源使用费 | 1,381,500.00 | 3.98 |
| 中铁世纪传媒广告有限公司 | 非关联方 | 媒体资源使用费 | 1,246,667.00 | 3.59 |
| 河南中原铁道文化传媒有限公司 | 非关联方 | 媒体资源使用费 | 800,000.00 | 2.31 |
| 合计 | 29,550,823.88 | 85.16 |
（五）其他应收款分类列示
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | 43,256,948.61 | 23,340,914.32 | 20,744,388.98 |
| 合计 | 43,256,948.61 | 23,340,914.32 | 20,744,388.98 |
1、其他应收款
（1）其他应收款按账龄披露
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 1年以内 | 28,402,710.65 | 8,826,010.22 | 14,106,388.98 |
| 1至2年 | 2,563,824.56 | 9,060,861.80 | 3,220,200.00 |
| 2至3年 | 8,326,985.00 | 3,220,200.00 | 490,000.00 |
| 3年以上 | 4,448,901.00 | 2,619,234.33 | 3,195,901.00 |
| 小计 | 43,742,421.21 | 23,726,306.35 | 21,012,489.98 |
| 减：信用损失准备/坏账准备 | 485,472.60 | 385,392.03 | 268,101.00 |
| 合计 | 43,256,948.61 | 23,340,914.32 | 20,744,388.98 |
（2）其他应收款按款项性质分类情况
| 款项性质 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 押金及保证金 | 42,777,976.17 | 22,342,071.58 | 16,991,006.36 |
| 备用金 | 696,344.04 | 1,116,133.77 | 3,737,558.84 |
| 关联方往来 | |||
| 其他 | 268,101.00 | 268,101.00 | 283,924.78 |
| 合计 | 43,742,421.21 | 23,726,306.35 | 21,012,489.98 |
3-2-1-59
（
）本报告期计提、收回或转回的信用损失准备/坏账准备情况1）2020年度
项目
| 项目 | 2019年12月31日 | 本期变动金额 | 2020年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 其他应收款信用损失准备 | 385,392.03 | 100,080.57 | 485,472.60 | ||
| 合计 | 385,392.03 | 100,080.57 | 485,472.60 | ||
）2019年度
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 本期变动金额 | 2019年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | ||||
| 其他应收款信用损失准备 | 268,101.00 | 371,822.94 | 13,569.09 | 385,392.03 | ||
| 合计 | 268,101.00 | 371,822.94 | 13,569.09 | 385,392.03 | ||
3）2018年度
| 项目 | 2017年12月31日 | 本期变动金额 | 2018年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 475,613.50 | 207,512.50 | 268,101.00 | ||
| 合计 | 475,613.50 | 207,512.50 | 268,101.00 | ||
（
）信用损失准备的情况本公司处于第一阶段的其他应收款按组合计提的信用损失准备分析如下：
| 组合名称 | 2020年12月31日 | ||
| 账面余额 | 信用损失准备 | 未来12个月内 | |
| 预期信用损失率(%) | |||
| 关联方往来 | |||
| 备用金 | 696,344.04 | 3,481.72 | 0.50 |
| 保证金及押金 | 42,777,976.17 | 213,889.88 | 0.50 |
| 合计 | 43,474,320.21 | 217,371.60 | |
本公司处于第二阶段的其他应收款的信用损失准备分析如下：无本公司处于第三阶段的其他应收款的信用损失准备分析如下：
| 种类 | 2020年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 信用损失准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提信用损失准备 | 268,101.00 | 100.00 | 268,101.00 | 100.00 | |
| 按信用风险特征组合计提信用损失准备 | |||||
| 合计 | 268,101.00 | 100.00 | 268,101.00 | 100.00 | |
3-2-1-60
其中单项计提信用损失准备的其他应收款情况如下：
单位名称
| 单位名称 | 账面余额 | 信用损失准备 | 计提比例(%) | 理由 |
| 嘉士国际传媒广告（北京）有限公司 | 268,101.00 | 268,101.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 合计 | 268,101.00 | 268,101.00 |
（5）报告期实际核销的其他应收款情况
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 深圳市华佳视科技有限公司 | 订金 | 207,512.50 | 营业执照已吊销 | 管理层批准 | 否 |
| 合计 | 207,512.50 |
（6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况1）2020年12月31日
| 单位名称 | 款项性质 | 2020年12月31日 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 信用损失准备 |
| 广州铁路文化广告有限公司 | 保证金 | 15,230,000.00 | 1年以内12,100,000.00；1-2年1,510,000.00；2-3年570,000.00；3年以上1,050,000.00 | 34.82 | 76,150.00 |
| 上海铁路文化广告发展有限公司 | 保证金 | 5,320,000.00 | 2-3年3,020,000.00；3年以上2,300,000.00 | 12.16 | 26,600.00 |
| 中铁世纪传媒广告有限公司 | 保证金 | 2,942,850.00 | 2-3年 | 6.73 | 14,714.25 |
| 中国铁路南昌局集团有限公司福州车站 | 保证金 | 2,090,000.00 | 1年以内 | 4.78 | 10,450.00 |
| 中国铁路南昌局集团有限公司厦门车站 | 保证金 | 1,787,500.00 | 1年以内 | 4.09 | 8,937.50 |
| 合计 | 27,370,350.00 | 62.57 | 136,851.75 |
2）2019年12月31日
| 单位名称 | 款项性质 | 2019年12月31日 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 信用损失准备 |
| 上海铁路文化广告发展有限公司 | 保证金 | 5,320,000.00 | 1-2年3,020,000.00；2-3年2,300,000.00 | 22.42 | 26,600.00 |
| 广州铁路文化广告有限公司 | 保证金 | 4,474,000.00 | 1年以内1,510,000.00；1-2年570,000.00；2-3年494,000.00；3年以上1,900,000.00 | 18.86 | 22,370.00 |
| 江西京九物流有限责任公司 | 保证金 | 4,360,000.00 | 1年以内 | 18.38 | 21,800.00 |
| 中铁世纪传媒广告有限公司 | 保证金 | 2,942,850.00 | 1-2年 | 12.40 | 14,714.25 |
| 哈尔滨铁路站车文化传媒有限公司 | 保证金 | 799,250.00 | 1年以内80,000.00；2-3年719,250.00 | 3.37 | 3,996.25 |
3-2-1-61
单位名称
| 单位名称 | 款项性质 | 2019年12月31日 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 信用损失准备 |
| 合计 | 17,896,100.00 | 75.43 | 89,480.50 |
）2018年
月
日
| 单位名称 | 款项性质 | 2018年12月31日 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 |
| 上海铁路文化广告发展有限公司 | 保证金 | 5,320,000.00 | 1年以内3,020,000.00；1-2年2,300,000.00 | 25.32 | |
| 广州铁路文化广告有限公司 | 保证金 | 3,764,000.00 | 1年以内1,370,000.00；1-2年494,000.00；3年以上1,900,000.00 | 17.91 | |
| 中铁世纪传媒广告有限公司 | 保证金 | 2,942,850.00 | 1年以内 | 14.01 | |
| 哈尔滨铁路站车文化传媒有限公司 | 保证金 | 719,250.00 | 1年以内 | 3.42 | |
| 成都铁路文化传媒有限责任公司 | 保证金 | 641,000.00 | 1年以内421,000.00；1-2年220,000.00 | 3.05 | |
| 合计 | 13,387,100.00 | 63.71 |
（六）固定资产分类列示
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 固定资产 | 98,266,026.48 | 83,525,332.32 | 70,406,714.54 |
| 固定资产清理 | |||
| 合计 | 98,266,026.48 | 83,525,332.32 | 70,406,714.54 |
、固定资产情况
（1）2020年度
| 项目 | 运营设备 | 办公设备 | 运输工具 | 电子设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 171,077,983.77 | 1,193,012.35 | 439,139.74 | 1,511,352.54 | 174,221,488.40 |
| 2.本期增加金额 | 34,258,113.42 | 34,755.08 | 712,659.79 | 35,005,528.29 | |
| （1）购置 | 31,037,551.69 | 34,755.08 | 712,659.79 | 31,784,966.56 | |
| （2）在建工程转入 | 3,220,561.73 | 3,220,561.73 | |||
| 3.本期减少金额 | 15,983,574.62 | 933,496.70 | 220,722.40 | 58,413.06 | 17,196,206.78 |
| （1）处置或报废 | 15,983,574.62 | 933,496.70 | 220,722.40 | 58,413.06 | 17,196,206.78 |
| 4.期末余额 | 189,352,522.57 | 294,270.73 | 218,417.34 | 2,165,599.27 | 192,030,809.91 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 88,438,367.82 | 1,134,379.10 | 417,182.75 | 706,226.41 | 90,696,156.08 |
3-2-1-62
项目
| 项目 | 运营设备 | 办公设备 | 运输工具 | 电子设备 | 合计 |
| 2.本期增加金额 | 19,917,510.38 | 20,015.27 | 293,714.98 | 20,231,240.63 | |
| （1）计提 | 19,917,510.38 | 20,015.27 | 293,714.98 | 20,231,240.63 | |
| 3.本期减少金额 | 15,961,017.24 | 933,496.70 | 209,686.28 | 58,413.06 | 17,162,613.28 |
| （1）处置或报废 | 15,961,017.24 | 933,496.70 | 209,686.28 | 58,413.06 | 17,162,613.28 |
| 4.期末余额 | 92,394,860.96 | 220,897.67 | 207,496.47 | 941,528.33 | 93,764,783.43 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 96,957,661.61 | 73,373.06 | 10,920.87 | 1,224,070.94 | 98,266,026.48 |
| 2.期初账面价值 | 82,639,615.95 | 58,633.25 | 21,956.99 | 805,126.13 | 83,525,332.32 |
（
）2019年度
| 项目 | 运营设备 | 办公设备 | 运输工具 | 电子设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 158,066,790.97 | 1,189,010.64 | 439,139.74 | 1,992,750.39 | 161,687,691.74 |
| 2.本期增加金额 | 30,794,926.76 | 30,099.02 | 427,948.36 | 31,252,974.14 | |
| （1）购置 | 27,445,625.23 | 30,099.02 | 427,948.36 | 27,903,672.61 | |
| （2）在建工程转入 | 3,349,301.53 | 3,349,301.53 | |||
| 3.本期减少金额 | 17,783,733.96 | 26,097.31 | 909,346.21 | 18,719,177.48 | |
| （1）处置或报废 | 17,783,733.96 | 26,097.31 | 909,346.21 | 18,719,177.48 | |
| 4.期末余额 | 171,077,983.77 | 1,193,012.35 | 439,139.74 | 1,511,352.54 | 174,221,488.40 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 88,307,947.54 | 1,136,615.23 | 417,182.75 | 1,419,231.68 | 91,280,977.20 |
| 2.本期增加金额 | 17,839,433.79 | 21,278.57 | 196,340.94 | 18,057,053.30 | |
| （1）计提 | 17,839,433.79 | 21,278.57 | 196,340.94 | 18,057,053.30 | |
| 3.本期减少金额 | 17,709,013.51 | 23,514.70 | 909,346.21 | 18,641,874.42 | |
| （1）处置或报废 | 17,709,013.51 | 23,514.70 | 909,346.21 | 18,641,874.42 | |
| 4.期末余额 | 88,438,367.82 | 1,134,379.10 | 417,182.75 | 706,226.41 | 90,696,156.08 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 |
3-2-1-63
项目
| 项目 | 运营设备 | 办公设备 | 运输工具 | 电子设备 | 合计 |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 82,639,615.95 | 58,633.25 | 21,956.99 | 805,126.13 | 83,525,332.32 |
| 2.期初账面价值 | 69,758,843.43 | 52,395.41 | 21,956.99 | 573,518.71 | 70,406,714.54 |
（
）2018年度
| 项目 | 运营设备 | 办公设备 | 运输工具 | 电子设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 143,858,600.62 | 1,204,133.26 | 439,139.74 | 2,019,337.32 | 147,521,210.94 |
| 2.本期增加金额 | 14,261,181.75 | 4,597.42 | 261,766.49 | 14,527,545.66 | |
| （1）购置 | 12,452,978.26 | 4,597.42 | 261,766.49 | 12,719,342.17 | |
| （2）在建工程转入 | 1,808,203.49 | 1,808,203.49 | |||
| 3.本期减少金额 | 52,991.40 | 19,720.04 | 288,353.42 | 361,064.86 | |
| （1）处置或报废 | 52,991.40 | 19,720.04 | 288,353.42 | 361,064.86 | |
| 4.期末余额 | 158,066,790.97 | 1,189,010.64 | 439,139.74 | 1,992,750.39 | 161,687,691.74 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 72,411,762.31 | 1,126,705.02 | 417,182.75 | 1,552,493.06 | 75,508,143.14 |
| 2.本期增加金额 | 15,933,660.03 | 28,421.79 | 155,092.04 | 16,117,173.86 | |
| （1）计提 | 15,933,660.03 | 28,421.79 | 155,092.04 | 16,117,173.86 | |
| 3.本期减少金额 | 37,474.80 | 18,511.58 | 288,353.42 | 344,339.80 | |
| （1）处置或报废 | 37,474.80 | 18,511.58 | 288,353.42 | 344,339.80 | |
| 4.期末余额 | 88,307,947.54 | 1,136,615.23 | 417,182.75 | 1,419,231.68 | 91,280,977.20 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 69,758,843.43 | 52,395.41 | 21,956.99 | 573,518.71 | 70,406,714.54 |
| 2.期初账面价值 | 71,446,838.31 | 77,428.24 | 21,956.99 | 466,844.26 | 72,013,067.80 |
2、暂时闲置的固定资产情况：无
3、通过融资租赁租入的固定资产情况：无
、通过经营租赁租出的固定资产：无
5、期末未办妥产权证书的固定资产情况
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 运输工具 | 21,956.99 | 尚未办理过户手续 |
| 合计 | 21,956.99 |
（七）在建工程
3-2-1-64
分类列示
项目
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 在建工程 | 930,071.30 | 1,390,337.75 | 1,683,271.03 |
| 工程物资 | 7,879,566.02 | 5,644,104.33 | 14,114,182.09 |
| 合计 | 8,809,637.32 | 7,034,442.08 | 15,797,453.12 |
在建工程
1、在建工程情况表
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 布线工程 | 930,071.30 | 930,071.30 | 1,390,337.75 | 1,390,337.75 | ||
| 合计 | 930,071.30 | 930,071.30 | 1,390,337.75 | 1,390,337.75 | ||
（续）
| 项目 | 2018年12月31日 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 布线工程 | 1,683,271.03 | 1,683,271.03 | |
| 合计 | 1,683,271.03 | 1,683,271.03 | |
、重要在建工程项目本期变动情况
（1）2020年度
| 项目名称 | 预算数（万元） | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 |
| 布线工程 | 438.79 | 1,390,337.75 | 2,760,295.28 | 3,220,561.73 | 930,071.30 | |
| 合计 | 438.79 | 1,390,337.75 | 2,760,295.28 | 3,220,561.73 | 930,071.30 |
（续）
| 项目名称 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度(%) | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 布线工程 | 85.09 | 85.00 | 自有 | |||
| 合计 | 85.09 | 85.00 |
（
）2019年度
| 项目名称 | 预算数（万元） | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 |
| 布线工程 | 490.00 | 1,683,271.03 | 3,056,368.25 | 3,349,301.53 | 1,390,337.75 | |
| 合计 | 490.00 | 1,683,271.03 | 3,056,368.25 | 3,349,301.53 | 1,390,337.75 |
（续）
| 项目名称 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度(%) | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 布线工程 | 86.90 | 90.00 | 自有 | |||
| 合计 | 86.90 | 90.00 |
（
）2018年度
3-2-1-65
项目名称
| 项目名称 | 预算数（万元） | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 |
| 布线工程 | 387.16 | 538,008.66 | 2,953,465.86 | 1,808,203.49 | 1,683,271.03 | |
| 合计 | 387.16 | 538,008.66 | 2,953,465.86 | 1,808,203.49 | 1,683,271.03 |
（续）
| 项目名称 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度(%) | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 布线工程 | 90.00 | 90.00 | 自有 | |||
| 合计 | 90.00 | 90.00 |
、本期计提在建工程减值准备情况：无工程物资
1、2020年度
| 项目 | 2019年12月31日 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 2020年12月31日 |
| 媒体设备 | 5,644,104.33 | 33,273,013.38 | 31,037,551.69 | 7,879,566.02 |
| 合计 | 5,644,104.33 | 33,273,013.38 | 31,037,551.69 | 7,879,566.02 |
、2019年度
| 项目 | 2018年12月31日 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 2019年12月31日 |
| 媒体设备 | 14,114,182.09 | 18,975,547.47 | 27,445,625.23 | 5,644,104.33 |
| 合计 | 14,114,182.09 | 18,975,547.47 | 27,445,625.23 | 5,644,104.33 |
、2018年度
| 项目 | 2017年12月31日 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 2018年12月31日 |
| 媒体设备 | 3,858,654.45 | 22,708,505.90 | 12,452,978.26 | 14,114,182.09 |
| 合计 | 3,858,654.45 | 22,708,505.90 | 12,452,978.26 | 14,114,182.09 |
（八）无形资产
1、无形资产情况（
）2020年度
| 项目 | 软件 | 商标 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 1,159,292.50 | 85,100.00 | 1,244,392.50 |
| 2.本期增加金额 | 246,194.69 | 246,194.69 | |
| （1）购置 | 246,194.69 | 246,194.69 | |
| （2）内部研发 | |||
| （3）企业合并增加 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4.期末余额 | 1,405,487.19 | 85,100.00 | 1,490,587.19 |
| 二、累计摊销 | |||
| 1.期初余额 | 1,139,915.44 | 68,789.49 | 1,208,704.93 |
| 2.本期增加金额 | 20,771.27 | 8,510.04 | 29,281.31 |
3-2-1-66
项目
| 项目 | 软件 | 商标 | 合计 |
| （1）计提 | 20,771.27 | 8,510.04 | 29,281.31 |
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4.期末余额 | 1,160,686.71 | 77,299.53 | 1,237,986.24 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 244,800.48 | 7,800.47 | 252,600.95 |
| 2.期初账面价值 | 19,377.06 | 16,310.51 | 35,687.57 |
（
）2019年度
| 项目 | 软件 | 商标 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 1,159,292.50 | 85,100.00 | 1,244,392.50 |
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）购置 | |||
| （2）内部研发 | |||
| （3）企业合并增加 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4.期末余额 | 1,159,292.50 | 85,100.00 | 1,244,392.50 |
| 二、累计摊销 | |||
| 1.期初余额 | 1,106,205.47 | 60,279.45 | 1,166,484.92 |
| 2.本期增加金额 | 33,709.97 | 8,510.04 | 42,220.01 |
| （1）计提 | 33,709.97 | 8,510.04 | 42,220.01 |
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4.期末余额 | 1,139,915.44 | 68,789.49 | 1,208,704.93 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4.期末余额 |
3-2-1-67
项目
| 项目 | 软件 | 商标 | 合计 |
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 19,377.06 | 16,310.51 | 35,687.57 |
| 2.期初账面价值 | 53,087.03 | 24,820.55 | 77,907.58 |
（
）2018年度
| 项目 | 软件 | 商标 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 1,159,292.50 | 85,100.00 | 1,244,392.50 |
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）购置 | |||
| （2）内部研发 | |||
| （3）企业合并增加 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4.期末余额 | 1,159,292.50 | 85,100.00 | 1,244,392.50 |
| 二、累计摊销 | |||
| 1.期初余额 | 1,047,441.35 | 51,769.41 | 1,099,210.76 |
| 2.本期增加金额 | 58,764.12 | 8,510.04 | 67,274.16 |
| （1）计提 | 58,764.12 | 8,510.04 | 67,274.16 |
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4.期末余额 | 1,106,205.47 | 60,279.45 | 1,166,484.92 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 53,087.03 | 24,820.55 | 77,907.58 |
| 2.期初账面价值 | 111,851.15 | 33,330.59 | 145,181.74 |
、未办妥产权证书的土地使用权情况：
无
（九）长期待摊费用
1、2020年度
| 项目 | 2019年12月31日 | 本期增加 | 本期摊销 | 其他减少 | 2020年12月31日 |
| 办公楼装修 | 268,082.58 | 46,221.15 | 221,861.43 | ||
| 软件服务费 | 1,963,384.00 | 449,942.18 | 1,513,441.82 | ||
| 合计 | 2,231,466.58 | 496,163.33 | 1,735,303.25 |
、2018年度
3-2-1-68
项目
| 项目 | 2017年12月31日 | 本期增加 | 本期摊销 | 其他减少 | 2018年12月31日 |
| 办公楼装修 | 198,877.00 | 198,877.00 | |||
| 合计 | 198,877.00 | 198,877.00 |
（十）递延所得税资产/递延所得税负债
1、未经抵销的递延所得税资产
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 信用减值损失 | 9,699,315.14 | 1,599,895.40 | 7,738,283.86 | 1,595,353.44 |
| 资产减值损失 | ||||
| 可抵扣亏损 | 5,327,979.66 | 1,331,994.91 | 6,986,180.13 | 1,746,545.03 |
| 合计 | 15,027,294.80 | 2,931,890.31 | 14,724,463.99 | 3,341,898.47 |
（续）
| 项目 | 2018年12月31日 | |
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 信用减值损失 | ||
| 资产减值损失 | 13,668,011.58 | 3,219,482.51 |
| 可抵扣亏损 | ||
| 合计 | 13,668,011.58 | 3,219,482.51 |
、未经抵销的递延所得税负债
| 项目 | 2020年12月31日 | |
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 折旧时间性差异 | 31,537,969.29 | 2,838,417.24 |
| 合计 | 31,537,969.29 | 2,838,417.24 |
3、以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
| 项目 | 2020年12月31日 | |
| 递延所得税资产或负债年末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债年末余额 | |
| 递延所得税资产 | 464,025.02 | 2,467,865.29 |
| 递延所得税负债 | 464,025.02 | 2,374,392.22 |
4、未确认递延所得税资产明细
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 可抵扣亏损 | 744,639.26 | ||
| 合计 | 744,639.26 |
、未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
| 年份 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
3-2-1-69
年份
| 年份 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 2021年 | |||
| 2022年 | 744,639.26 | ||
| 合计 | 744,639.26 |
（十一）其他非流动资产
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 预付设备款 | 224,119.42 | 1,358,861.15 | 1,186,880.00 |
| 合计 | 224,119.42 | 1,358,861.15 | 1,186,880.00 |
（十二）应付账款
1、应付账款列示
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 1年以内 | 14,460,756.37 | 12,918,820.32 | 16,036,763.29 |
| 1至2年 | 1,772,319.29 | 2,567,909.64 | 2,731,863.18 |
| 2至3年 | 1,172,963.87 | 1,766,424.82 | 2,213,589.46 |
| 3年以上 | 8,337,514.37 | 8,220,286.53 | 6,979,249.10 |
| 合计 | 25,743,553.90 | 25,473,441.31 | 27,961,465.03 |
2、报告期末账龄超过1年的重要应付账款
| 单位名称 | 账面原值 | 款项性质 | 具体账龄 | 未偿还或结转的原因 |
| 沈阳金屏科技有限公司 | 1,709,919.00 | 设备款 | 3年以上 | 对方未按合同履约 |
| 合计 | 1,709,919.00 |
（十三）预收账款
1、预收账款列示
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 广告款 | 10,468,310.99 | 18,222,362.33 | |
| 合计 | 10,468,310.99 | 18,222,362.33 |
2、报告期末账龄超过1年的重要预收款项：无
（十四）合同负债
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 广告款 | 18,301,787.18 | 不适用 | 不适用 |
| 合计 | 18,301,787.18 |
（十五）应付职工薪酬
1、应付职工薪酬列示
（1）2020年度
| 项目 | 2019年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2020年12月31日 |
| 一、短期薪酬 | 2,215,494.64 | 48,285,332.60 | 47,386,663.47 | 3,114,163.77 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 385,868.79 | 385,868.79 |
3-2-1-70
项目
| 项目 | 2019年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2020年12月31日 |
| 三、辞退福利 | 160,790.50 | 160,790.50 | ||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 2,215,494.64 | 48,831,991.89 | 47,933,322.76 | 3,114,163.77 |
（
）2019年度
| 项目 | 2018年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2019年12月31日 |
| 一、短期薪酬 | 1,687,782.56 | 45,659,644.89 | 45,131,932.81 | 2,215,494.64 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 3,992,478.75 | 3,992,478.75 | ||
| 三、辞退福利 | 158,750.00 | 158,750.00 | ||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 1,687,782.56 | 49,810,873.64 | 49,283,161.56 | 2,215,494.64 |
（3）2018年度
| 项目 | 2017年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2018年12月31日 |
| 一、短期薪酬 | 1,587,552.56 | 41,394,845.81 | 41,294,615.81 | 1,687,782.56 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 3,481,285.96 | 3,481,285.96 | ||
| 三、辞退福利 | 95,574.00 | 95,574.00 | ||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 1,587,552.56 | 44,971,705.77 | 44,871,475.77 | 1,687,782.56 |
2、短期薪酬列示
（1）2020年度
| 项目 | 2019年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2020年12月31日 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 2,215,044.64 | 41,310,611.54 | 40,411,492.41 | 3,114,163.77 |
| 二、职工福利费 | 1,067,993.65 | 1,067,993.65 | ||
| 三、社会保险费 | 2,606,019.72 | 2,606,019.72 | ||
| 其中：医疗保险费 | 2,540,442.21 | 2,540,442.21 | ||
| 工伤保险费 | 11,569.54 | 11,569.54 | ||
| 生育保险费 | 54,007.97 | 54,007.97 | ||
| 四、住房公积金 | 450.00 | 3,258,457.69 | 3,258,907.69 | |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 42,250.00 | 42,250.00 | ||
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 八、劳务人员费用 | ||||
| 合计 | 2,215,494.64 | 48,285,332.60 | 47,386,663.47 | 3,114,163.77 |
（2）2019年度
| 项目 | 2018年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2019年12月31日 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 1,687,782.56 | 39,737,410.04 | 39,210,147.96 | 2,215,044.64 |
| 二、职工福利费 | 963,255.58 | 963,255.58 | ||
| 三、社会保险费 | 2,507,646.59 | 2,507,646.59 | ||
| 其中：医疗保险费 | 2,222,893.66 | 2,222,893.66 |
3-2-1-71
项目
| 项目 | 2018年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2019年12月31日 |
| 工伤保险费 | 88,801.01 | 88,801.01 | ||
| 生育保险费 | 195,951.92 | 195,951.92 | ||
| 四、住房公积金 | 2,402,465.94 | 2,402,015.94 | 450.00 | |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 48,866.74 | 48,866.74 | ||
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 八、劳务人员费用 | ||||
| 合计 | 1,687,782.56 | 45,659,644.89 | 45,131,932.81 | 2,215,494.64 |
（3）2018年度
| 项目 | 2017年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2018年12月31日 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 1,587,552.56 | 36,576,642.78 | 36,476,412.78 | 1,687,782.56 |
| 二、职工福利费 | 995,106.77 | 995,106.77 | ||
| 三、社会保险费 | 1,977,228.55 | 1,977,228.55 | ||
| 其中：医疗保险费 | 1,766,470.36 | 1,766,470.36 | ||
| 工伤保险费 | 59,079.95 | 59,079.95 | ||
| 生育保险费 | 151,678.24 | 151,678.24 | ||
| 四、住房公积金 | 1,845,867.71 | 1,845,867.71 | ||
| 五、工会经费和职工教育经费 | ||||
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 八、劳务人员费用 | ||||
| 合计 | 1,587,552.56 | 41,394,845.81 | 41,294,615.81 | 1,687,782.56 |
、设定提存计划
（1）2020年度
| 项目 | 2019年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2020年12月31日 |
| 1、基本养老保险 | 370,454.38 | 370,454.38 | ||
| 2、失业保险费 | 15,414.41 | 15,414.41 | ||
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 385,868.79 | 385,868.79 |
（2）2019年度
| 项目 | 2018年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2019年12月31日 |
| 1、基本养老保险 | 3,834,564.30 | 3,834,564.30 | ||
| 2、失业保险费 | 157,914.45 | 157,914.45 | ||
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 3,992,478.75 | 3,992,478.75 |
（
）2018年度
| 项目 | 2017年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2018年12月31日 |
| 1、基本养老保险 | 3,357,686.51 | 3,357,686.51 |
3-2-1-72
项目
| 项目 | 2017年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2018年12月31日 |
| 2、失业保险费 | 123,599.45 | 123,599.45 | ||
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 3,481,285.96 | 3,481,285.96 |
（十六）应交税费
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 增值税 | 1,205,534.87 | 1,731,107.40 | 449,735.36 |
| 企业所得税 | 4,615,344.98 | 6,945,651.69 | 6,265,221.40 |
| 城市建设维护税 | 84,387.43 | 113,514.32 | 31,481.47 |
| 个人所得税 | 141,133.65 | 471,743.68 | 5,104,616.74 |
| 印花税 | 99,355.70 | 13,533.30 | 44,045.10 |
| 教育费附加 | 36,166.04 | 48,649.00 | 13,492.06 |
| 地方教育附加 | 24,110.69 | 32,432.66 | 8,994.70 |
| 防洪保安基金 | 1,498.98 | ||
| 合计 | 6,206,033.36 | 9,356,632.05 | 11,919,085.81 |
（十七）其他应付款分类列示
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 应付股利 | 9,860,000.00 | ||
| 其他应付款 | 2,446,380.97 | 1,631,764.95 | 1,393,749.25 |
| 合计 | 2,446,380.97 | 1,631,764.95 | 11,253,749.25 |
、应付股利
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 天津兆讯传媒科技有限公司 | 9,860,000.00 | ||
| 合计 | 9,860,000.00 |
2、其他应付款
（1）款项性质列示其他应付款
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 第三方应付保证金、押金 | 1,400,000.00 | 740,000.00 | 200,000.00 |
| 社保及其他 | 1,046,380.97 | 891,764.95 | 1,193,749.25 |
| 合计 | 2,446,380.97 | 1,631,764.95 | 1,393,749.25 |
（
）报告期末账龄超过
年的重要其他应付款：无
（十八）股本
1、2020年度股本变动情况
| 股东名称 | 2019年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2020年12月31日 |
| 联美量子股份有限公司 | 148,500,000.00 | 148,500,000.00 |
3-2-1-73
股东名称
| 股东名称 | 2019年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2020年12月31日 |
| 沈阳华新联美资产管理有限公司 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | ||
| 合计 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 |
、2019年度股本变动情况
| 股东名称 | 2018年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2019年12月31日 |
| 联美量子股份有限公司 | 148,500,000.00 | 148,500,000.00 | ||
| 沈阳华新联美资产管理有限公司 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | ||
| 合计 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 |
、2018年度股本变动情况
| 股东名称 | 2017年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2018年12月31日 |
| 拉萨兆讯投资管理有限公司 | 91,800,000.00 | 91,800,000.00 | ||
| 拉萨汇誉贸易有限公司 | 24,000,000.00 | 24,000,000.00 | ||
| 周泽亮 | 24,000,000.00 | 24,000,000.00 | ||
| 天津兆讯传媒科技有限公司 | 10,200,000.00 | 10,200,000.00 | ||
| 拉萨兆讯移动科技有限公司 | 10,200,000.00 | 10,200,000.00 | ||
| 拉萨金宝利商务咨询合伙企业（有限合伙） | 24,000,000.00 | 24,000,000.00 | ||
| 联美量子股份有限公司 | 148,500,000.00 | 148,500,000.00 | ||
| 沈阳华新联美资产管理有限公司 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | ||
| 合计 | 150,000,000.00 | 184,200,000.00 | 184,200,000.00 | 150,000,000.00 |
（十九）资本公积
1、2020年度资本公积变动情况
| 项目 | 2019年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2020年12月31日 |
| 资本溢价 | 10,037,298.47 | 10,037,298.47 | ||
| 合计 | 10,037,298.47 | 10,037,298.47 |
2、2019年度资本公积变动情况
| 项目 | 2018年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2019年12月31日 |
| 资本溢价 | 10,037,298.47 | 10,037,298.47 | ||
| 合计 | 10,037,298.47 | 10,037,298.47 |
、2018年度资本公积变动情况
| 项目 | 2017年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2018年12月31日 |
| 资本溢价 | 10,037,298.47 | 10,037,298.47 | ||
| 合计 | 10,037,298.47 | 10,037,298.47 |
（二十）盈余公积
1、2020年度盈余公积变动情况
| 项目 | 2019年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2020年12月31日 |
| 法定盈余公积 | 71,156,025.41 | 3,843,974.59 | 75,000,000.00 |
3-2-1-74
项目
| 项目 | 2019年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2020年12月31日 |
| 合计 | 71,156,025.41 | 3,843,974.59 | 75,000,000.00 |
截至2020年12月31日，公司盈余公积已计提金额占母公司股本比例为50%。
2、2019年度盈余公积变动情况
| 项目 | 2018年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2019年12月31日 |
| 法定盈余公积 | 71,122,372.00 | 33,653.41 | 71,156,025.41 | |
| 合计 | 71,122,372.00 | 33,653.41 | 71,156,025.41 |
2019年度盈余公积增加系按照母公司净利润的10%计提法定盈余公积。
3、2018年度盈余公积变动情况
| 项目 | 2017年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2018年12月31日 |
| 法定盈余公积 | 66,046,393.35 | 5,075,978.65 | 71,122,372.00 | |
| 合计 | 66,046,393.35 | 5,075,978.65 | 71,122,372.00 |
2018年度盈余公积增加系按照母公司净利润的10%计提法定盈余公积。
（二十一）未分配利润
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 调整前上期末未分配利润 | 333,980,592.97 | 141,866,894.53 | 132,830,481.01 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | 63,872.28 | ||
| 调整后期初未分配利润 | 333,980,592.97 | 141,930,766.81 | 132,830,481.01 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 208,185,024.05 | 192,083,479.57 | 159,112,392.17 |
| 减：提取法定盈余公积 | 3,843,974.59 | 33,653.41 | 5,075,978.65 |
| 提取任意盈余公积 | |||
| 提取一般风险准备 | |||
| 应付普通股股利 | 150,000,000.00 | 145,000,000.00 | |
| 转作股本的普通股股利 | |||
| 期末未分配利润 | 388,321,642.43 | 333,980,592.97 | 141,866,894.53 |
注：本公司2019年起适用新金融工具准则，本公司按照新金融工具准则要求进行衔接调整，对2018年未分配利润的影响金额为人民币63,872.28元。
（二十二）营业收入和营业成本
、营业收入和营业成本
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 488,063,558.12 | 188,882,659.48 | 436,047,367.48 | 147,048,385.04 |
| 其他业务 | ||||
| 合计 | 488,063,558.12 | 188,882,659.48 | 436,047,367.48 | 147,048,385.04 |
（续）
3-2-1-75
项目
| 项目 | 2018年度 | |
| 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 374,799,423.56 | 131,893,938.28 |
| 其他业务 | ||
| 合计 | 374,799,423.56 | 131,893,938.28 |
2、主营业务（分产品/服务）
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 广告发布服务 | 488,063,558.12 | 188,882,659.48 | 436,047,367.48 | 147,048,385.04 |
| 合计 | 488,063,558.12 | 188,882,659.48 | 436,047,367.48 | 147,048,385.04 |
（续）
| 项目 | 2018年度 | |
| 收入 | 成本 | |
| 广告发布服务 | 374,799,423.56 | 131,893,938.28 |
| 合计 | 374,799,423.56 | 131,893,938.28 |
3、前五名客户的营业收入情况（
）2020年度
| 客户名称 | 营业收入 | 占公司全部营业收入的比例（%） | |
| 1 | 上海祥逸置业有限公司 | 16,981,132.08 | 3.48 |
| 上海金臣房地产发展有限公司 | 16,509,433.96 | 3.38 | |
| 金沪集团小计 | 33,490,566.04 | 6.86 | |
| 2 | 深圳市中洲置地有限公司 | 14,150,943.40 | 2.90 |
| 惠州市银泰达实业有限公司 | 4,664,952.83 | 0.96 | |
| 成都市银河湾房地产开发有限公司 | 2,387,547.17 | 0.49 | |
| 青岛市旺洲置业有限公司 | 1,880,754.72 | 0.39 | |
| 无锡洲樾房地产有限公司 | 1,728,962.26 | 0.35 | |
| 成都中洲锦江房地产有限公司 | 1,348,867.92 | 0.28 | |
| 佛山洲立置业有限公司 | 1,196,462.26 | 0.25 | |
| 深圳市长城物流有限公司 | 794,719.47 | 0.16 | |
| 中洲集团小计 | 28,153,210.03 | 5.77 | |
| 3 | 深圳市华来利投资控股（集团）有限公司 | 27,358,490.57 | 5.61 |
| 4 | 贵州安酒销售有限公司 | 5,283,018.87 | 1.08 |
| 沈阳华新联美置业有限公司 | 4,528,301.89 | 0.93 | |
| 天芮（中国）化妆品有限公司 | 4,056,603.77 | 0.83 | |
| 昆山四季房地产开发有限公司 | 3,301,886.79 | 0.68 | |
| 遵义安酒销售有限公司 | 3,015,498.65 | 0.62 | |
| 贵州安酒集团有限公司 | 2,075,471.70 | 0.43 | |
3-2-1-76
客户名称
| 客户名称 | 营业收入 | 占公司全部营业收入的比例（%） | |
| 广东雅倩置业有限公司 | 1,698,113.21 | 0.35 | |
| 北京奥林匹克置业投资有限公司 | 1,320,754.72 | 0.27 | |
| 安顺安酒销售有限公司 | 754,716.98 | 0.15 | |
| 实际控制人控制的关联企业汇总 | 26,034,366.58 | 5.33 | |
| 5 | 深圳润恒集团有限公司 | 25,943,396.23 | 5.32 |
| 合计 | 140,980,029.45 | 28.89 | |
（2）2019年度
| 客户名称 | 营业收入 | 占公司全部营业收入的比例（%） | |
| 1 | 深圳市汇海置业有限公司 | 16,981,132.08 | 3.89 |
| 深圳中洲集团有限公司 | 9,433,962.26 | 2.16 | |
| 青岛市源洲投资有限公司 | 9,433,962.26 | 2.16 | |
| 深圳市中洲置地有限公司 | 2,830,188.68 | 0.65 | |
| 中洲集团小计 | 38,679,245.28 | 8.86 | |
| 2 | 舍得酒业股份有限公司 | 33,692,857.09 | 7.73 |
| 3 | 深圳市华来利投资控股（集团）有限公司 | 26,886,792.45 | 6.17 |
| 4 | 上海维贤文化传媒有限公司 | 22,830,188.68 | 5.24 |
| 5 | 上海祥逸置业有限公司 | 17,924,528.30 | 4.11 |
| 合计 | 140,013,611.80 | 32.11 | |
（
）2018年度
| 客户名称 | 营业收入 | 占公司全部营业收入的比例（%） | |
| 1 | 四川沱牌舍得营销有限公司 | 13,339,004.02 | 3.56 |
| 舍得酒业股份有限公司 | 11,798,298.57 | 3.15 | |
| 舍得酒业小计 | 25,137,302.59 | 6.71 | |
| 2 | 杭州溢六发发广告有限公司 | 16,455,690.03 | 4.39 |
| 优酷信息技术（北京）有限公司 | 6,145,552.57 | 1.64 | |
| 上海全土豆文化传播有限公司 | 1,567,489.13 | 0.42 | |
| 阿里巴巴小计 | 24,168,731.73 | 6.45 | |
| 3 | 携程计算机技术（上海）有限公司 | 7,911,266.09 | 2.11 |
| 上海赫程国际旅行社有限公司 | 5,921,473.58 | 1.58 | |
| 速途信息技术（天津）有限公司 | 3,363,444.34 | 0.90 | |
| 成都携程旅行社有限公司 | 2,824,116.98 | 0.75 | |
| 上海携程国际旅行社有限公司 | 2,411,265.09 | 0.64 | |
| 携程旅行小计 | 22,431,566.08 | 5.98 | |
| 4 | 上海维贤文化传媒有限公司 | 20,083,557.94 | 5.36 |
| 5 | 一汽-大众销售有限责任公司 | 18,317,704.70 | 4.89 |
| 合计 | 110,138,863.04 | 29.39 | |
3-2-1-77
（二十三）税金及附加
项目
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 城市维护建设税 | 865,236.31 | 898,748.10 | 650,428.71 |
| 教育费附加 | 370,815.56 | 385,177.76 | 278,755.18 |
| 地方教育附加 | 247,210.38 | 256,785.15 | 185,836.78 |
| 其他 | 664,347.90 | 241,503.80 | 234,050.03 |
| 合计 | 2,147,610.15 | 1,782,214.81 | 1,349,070.70 |
（二十四）销售费用
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 职工薪酬 | 31,768,358.30 | 33,094,295.23 | 29,168,522.88 |
| 广告宣传费 | 19,276,377.17 | 14,396,037.28 | 11,568,285.97 |
| 业务拓展费 | 2,686,355.98 | 4,686,442.50 | 4,448,693.67 |
| 租赁及物业费 | 2,353,603.15 | 2,337,870.23 | 2,254,885.54 |
| 其他费用 | 879,142.22 | 425,417.80 | 311,788.79 |
| 合计 | 56,963,836.82 | 54,940,063.04 | 47,752,176.85 |
（二十五）管理费用
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 职工薪酬 | 6,893,615.94 | 6,542,283.33 | 5,833,817.01 |
| 办公费用 | 2,128,259.78 | 3,258,541.19 | 2,592,557.86 |
| 租赁及物业费 | 2,015,405.32 | 1,338,234.01 | 1,389,717.01 |
| 折旧和摊销 | 316,664.62 | 232,609.50 | 197,172.02 |
| 中介服务费 | 504,324.64 | 218,346.64 | 501,911.46 |
| 其他费用 | 350,396.70 | 76,633.12 | 555,209.03 |
| 合计 | 12,208,667.00 | 11,666,647.79 | 11,070,384.39 |
（二十六）研发费用
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 职工薪酬 | 4,539,631.34 | 4,741,545.91 | 4,107,291.83 |
| 委托开发费 | 1,836,955.14 | 3,159,606.19 | 3,864,607.36 |
| 折旧费用 | 2,721,979.28 | 2,901,269.13 | 3,713,012.49 |
| 租赁及物业费 | 1,296,488.18 | 813,449.28 | 853,464.65 |
| 其他费用 | 1,883,532.59 | 1,626,340.03 | 1,235,118.31 |
| 合计 | 12,278,586.53 | 13,242,210.54 | 13,773,494.64 |
（二十七）财务费用
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 利息支出 | |||
| 减：利息收入 | 9,027,879.60 | 3,750,808.07 | 3,633,534.17 |
| 手续费支出 | 7,983.05 | 5,125.89 | 7,235.10 |
3-2-1-78
项目
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 合计 | -9,019,896.55 | -3,745,682.18 | -3,626,299.07 |
（二十八）其他收益
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 进项税加计抵减 | 1,734,110.34 | 927,938.97 | |
| 个税手续费返还 | 145,161.20 | 157,276.00 | |
| 合计 | 1,879,271.54 | 1,085,214.97 |
（二十九）信用减值损失
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 应收账款信用损失 | -2,814,173.52 | -944,019.24 | |
| 其他应收款信用损失 | -100,080.57 | -13,569.09 | |
| 合计 | -2,914,254.09 | -957,588.33 |
（三十）资产减值损失
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 坏账损失 | 5,893.02 | ||
| 合计 | 5,893.02 |
（三十一）资产处置收益
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 固定资产处置净收益 | -1,048.52 | ||
| 合计 | -1,048.52 |
（三十二）营业外收入
| 项目 | 2020年度 | 计入当期非经常性损益的金额 | 2019年度 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 5,825,257.27 | 5,825,257.27 | ||
| 其他 | 8,484.04 | 8,484.04 | 5,478.79 | 5,478.79 |
| 合计 | 5,833,741.31 | 5,833,741.31 | 5,478.79 | 5,478.79 |
（续）
| 项目 | 2018年度 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 2,369,474.15 | 2,369,474.15 |
| 其他 | 0.35 | 0.35 |
| 合计 | 2,369,474.50 | 2,369,474.50 |
计入当期损益的政府补助
| 补助项目 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 | 与资产相关/与收益相关 |
| 企业发展金 | 5,825,257.27 | 2,369,474.15 | 与收益相关 | |
| 合计 | 5,825,257.27 | 2,369,474.15 |
（三十三）营业外支出
3-2-1-79
项目
| 项目 | 2020年度 | 计入当期非经常性损益的金额 | 2019年度 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产报废损失 | 22,451.78 | 22,451.78 | 77,303.06 | 77,303.06 |
| 其他 | ||||
| 合计 | 22,451.78 | 22,451.78 | 77,303.06 | 77,303.06 |
（续）
| 项目 | 2018年度 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产报废损失 | 16,725.06 | 16,725.06 |
| 其他 | 10,976.00 | 10,976.00 |
| 合计 | 27,701.06 | 27,701.06 |
（三十四）所得税费用
1、所得税费用
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 当期所得税费用 | 17,943,903.70 | 19,211,253.97 | 15,795,220.35 |
| 递延所得税费用 | 3,248,425.40 | -125,402.73 | 26,711.71 |
| 合计 | 21,192,329.10 | 19,085,851.24 | 15,821,932.06 |
、会计利润与所得税费用调整过程
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 利润总额 | 229,377,353.15 | 211,169,330.81 | 174,934,324.23 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 57,344,338.29 | 52,792,332.70 | 43,733,581.06 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -36,460,632.48 | -33,997,915.26 | -28,107,031.40 |
| 调整以前期间所得税的影响 | |||
| 非应税收入的影响 | |||
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 308,623.29 | 477,593.61 | 397,697.82 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -186,159.81 | -202,315.42 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | |||
| 技术开发费加计扣除 | |||
| 所得税费用 | 21,192,329.10 | 19,085,851.24 | 15,821,932.06 |
（三十五）现金流量表项目注释
1、收到的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 政府补助 | 5,979,128.14 | 84,817.72 | 2,369,474.15 |
| 利息收入 | 9,027,879.60 | 3,750,808.07 | 3,633,534.17 |
| 收取的押金、保证金 | 2,543,467.60 | 7,061,440.00 | 4,827,253.20 |
| 其他 | 138,020.86 | 2,947,391.29 | 354,885.47 |
| 合计 | 17,688,496.20 | 13,844,457.08 | 11,185,146.99 |
3-2-1-80
、支付的其他与经营活动有关的现金
项目
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 押金、保证金 | 26,891,966.61 | 18,576,902.00 | 12,452,992.80 |
| 销售及管理费用付现 | 18,408,525.10 | 21,439,027.38 | 18,825,507.08 |
| 手续费 | 8,411.22 | 5,835.57 | 7,235.10 |
| 其他 | 3,354,340.56 | 101,671.58 | 2,022,692.92 |
| 合计 | 48,663,243.49 | 40,123,436.53 | 33,308,427.90 |
、收到的其他与投资活动有关的现金
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 关联方往来款 | 100,000,000.00 | ||
| 合计 | 100,000,000.00 |
、支付的其他与投资活动有关的现金
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 关联方往来款 | 100,000,000.00 | ||
| 合计 | 100,000,000.00 |
（三十六）现金流量表补充资料
1、现金流量表补充资料
| 补充资料 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | |||
| 净利润 | 208,185,024.05 | 192,083,479.57 | 159,112,392.17 |
| 加：资产减值损失 | -5,893.02 | ||
| 加：信用减值准备 | 2,914,254.09 | 957,588.33 | |
| 加：资产处置收益 | 1,048.52 | ||
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 20,231,240.63 | 18,057,053.30 | 16,117,173.86 |
| 无形资产摊销 | 29,281.31 | 42,220.01 | 67,274.16 |
| 长期待摊费用摊销 | 496,163.33 | 198,877.00 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 22,451.78 | 77,303.06 | 16,725.06 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | |||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | |||
| 投资损失（收益以“－”号填列） | |||
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 874,033.18 | -125,402.73 | 26,711.71 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 2,374,392.22 | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | |||
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -16,201,260.81 | -21,459,354.90 | -32,216,577.82 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 10,670,590.86 | -7,416,054.40 | -13,374,564.61 |
| 其他 | -1,661,500.00 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 227,935,719.16 | 182,216,832.24 | 129,942,118.51 |
3-2-1-81
补充资料
| 补充资料 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | |||
| 债务转为资本 | |||
| 一年内到期的可转换公司债券 | |||
| 融资租入固定资产 | |||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | |||
| 现金的期末余额 | 333,000,682.46 | 295,221,583.53 | 150,152,456.53 |
| 减：现金的期初余额 | 295,221,583.53 | 150,152,456.53 | 126,913,604.27 |
| 加：现金等价物的期末余额 | |||
| 减：现金等价物的期初余额 | |||
| 现金及现金等价物净增加额 | 37,779,098.93 | 145,069,127.00 | 23,238,852.26 |
、收到的处置子公司的现金净额
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | |||
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | |||
| 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 6,000,000.00 | ||
| 处置子公司收到的现金净额 | 6,000,000.00 |
、现金和现金等价物的构成
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、现金 | 333,000,682.46 | 295,221,583.53 | 150,152,456.53 |
| 其中：库存现金 | 28,019.93 | 6,648.58 | 27,577.08 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 332,972,662.53 | 295,214,934.95 | 150,124,879.45 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | |||
| 二、现金等价物 | |||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | |||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 333,000,682.46 | 295,221,583.53 | 150,152,456.53 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
（三十七）所有权或使用权受到限制的资产
| 项目 | 账面价值 | 受限原因 | ||
| 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||
| 货币资金 | 1,661,500.00 | 冻结存款 | ||
| 合计 | 1,661,500.00 | |||
（三十八）政府补助
、政府补助基本情况
3-2-1-82
2020年度
种类
| 种类 | 金额 | 列报科目 | 计入当期损益的金额 |
| 企业发展金 | 5,825,257.27 | 营业外收入 | 5,825,257.27 |
| 个税手续费返还 | 145,161.20 | 其他收益 | 145,161.20 |
| 合计 | 5,970,418.47 | 5,970,418.47 |
2019年度
| 种类 | 金额 | 列报科目 | 计入当期损益的金额 |
| 个税手续费返还 | 157,276.00 | 其他收益 | 157,276.00 |
| 合计 | 157,276.00 | 157,276.00 |
2018年度
| 种类 | 金额 | 列报科目 | 计入当期损益的金额 |
| 企业发展金 | 2,369,474.15 | 营业外收入 | 2,369,474.15 |
| 合计 | 2,369,474.15 | 2,369,474.15 |
2、政府补助退回情况报告期内无政府补助退回情况。
六、合并范围的变更
（一）其他原因的合并范围变动兆讯新媒体科技有限公司于2020年
月
日设立全资子公司兆讯数字传媒有限公司，认缴注册资本人民币5,000万元，截至报告日，尚未实缴出资。
七、在其他主体中的权益
（一）在子公司中的权益
1、企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 兆讯新媒体科技有限公司 | 北京 | 拉萨 | 广告服务业 | 100.00 | 投资设立 | |
| 兆讯数字传媒有限公司 | 北京 | 北京 | 广告服务业 | 100.00 | 投资设立 | |
八、公允价值的披露按照在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层次的输入值，公允价值可分为三个层次：
第一层次：在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场中的未经调整的报价。第二层次：直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。
第三层次：资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。
1、以公允价值计量项目的相关信息截至2020年
月
日，本公司无以公允价值计量的资产及负债项目。
3-2-1-83
2、未以公允价值计量项目的相关信息本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、应付账款、其他应付款等。
九、关联方及关联交易
（一）本企业的母公司情况
母公司名称
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本（万元） | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 联美量子股份有限公司 | 沈阳 | 供热 | 228,811.95 | 99.00 | 99.00 |
本企业最终控制方是：苏素玉、苏武雄夫妻及苏壮奇、苏冠荣、苏壮强五人。
（二）本企业的子公司情况本企业子公司情况参见附注七、在其他主体中的权益。
（三）其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 董事、监事及高级管理人员 | 关键管理人员 |
| 董事、监事及高级管理人员关系密切的家庭成员 | 关键管理人员关系密切的家庭成员 |
| 控股股东董事、监事及高级管理人员 | 控股股东关键管理人员 |
| 嘉兴联惠股权投资基金管理有限公司 | 控股股东直接或间接控制的公司 |
| 三六六移动互联科技有限公司 | 控股股东直接或间接控制的公司 |
| 沈阳浑南热力有限责任公司 | 控股股东直接或间接控制的公司 |
| 辽宁铁盛运输有限公司 | 控股股东直接或间接控制的公司 |
| 拉萨联聚科技发展有限公司 | 控股股东直接或间接控制的公司 |
| 拉萨联铭企业管理有限公司 | 控股股东直接或间接控制的公司 |
| 沈阳新北热电有限责任公司 | 控股股东直接或间接控制的公司 |
| 拉萨联虹科技发展有限公司 | 控股股东直接或间接控制的公司 |
| 沈阳浑南市政建设工程有限公司 | 控股股东直接或间接控制的公司 |
| 沈阳国新环保新能源有限公司 | 控股股东直接或间接控制的公司 |
| 沈阳联芮商贸有限公司 | 控股股东直接或间接控制的公司 |
| 联美节能环保科技有限公司 | 控股股东直接或间接控制的公司 |
| 沈阳三六六移动互联科技有限公司 | 控股股东直接或间接控制的公司 |
| 国惠环保新能源有限公司 | 控股股东直接或间接控制的公司 |
| 沈阳沈水湾清洁能源有限公司 | 控股股东直接或间接控制的公司 |
| 沈阳华新联美资产管理有限公司 | 控股股东直接或间接控制的公司 |
| 上海炯明经济发展有限公司 | 控股股东直接或间接控制的公司 |
| 江苏联美生物能源有限公司 | 控股股东直接或间接控制的公司 |
| 嘉兴国惠投资管理有限公司 | 控股股东直接或间接控制的公司 |
| 抚顺九鼎汇运输有限公司 | 控股股东直接或间接控制的公司 |
| 天津联融商业保理有限责任公司 | 控股股东直接或间接控制的公司 |
| 沈阳国润低碳热力有限公司 | 控股股东直接或间接控制的公司 |
3-2-1-84
其他关联方名称
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 上海汇融融资租赁有限公司 | 控股股东直接或间接控制的公司 |
| 沈阳国盈新能源有限公司 | 控股股东直接或间接控制的公司 |
| 山东菏泽福林热力科技有限公司 | 控股股东直接或间接控制的公司 |
| 联美量子（香港）有限公司 | 控股股东直接或间接控制的公司 |
| 联美智慧能源科技（沈阳）有限公司 | 控股股东直接或间接控制的公司 |
| 沈阳国润低碳热电有限公司 | 控股股东直接或间接控制的公司 |
| 霍尔果斯联美工程科技有限公司 | 控股股东直接或间接控制的公司 |
| 天津联汇商业保理有限责任公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 汕头市联美世纪投资有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 贵州安酒集团有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 拉萨联恒科技发展有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 北京联美物业管理有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 天津巴特瑞科技有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 巴特瑞科技有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 贵州安酒销售有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 上海廉华房地产开发有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 联美商业管理有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 螳螂科技有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 陕西中银矿业投资发展有限责任公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 贵州贵府酒业有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 贵州安酒股份有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 遵义安酒销售有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 拉萨联丰科技发展有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 哈尔滨巴特瑞资源再生科技有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 天津联汇租赁有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 北京联美量子科技有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 湖南国盈置业有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 昆山四季房地产开发有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 安顺安酒销售有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 云南联美投资有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 三亚新天地农业开发有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 深圳市联美实业发展有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 深圳市北奥置业有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 深圳市联美新天地物业管理有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 深圳市联美量子科技有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 北京奥林匹克置业投资有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 北京奥园物业管理有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 北京铭锐通博社区服务有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 上海廉瑞经济发展有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 沈阳华新联美置业有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
3-2-1-85
其他关联方名称
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 拉萨联宏互联科技投资有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 沈阳华高实业有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 深圳市鹏龙实业有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 上海联美品悦物业管理有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 上海联美品悦置业有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 上海联仲物业管理有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 上海联仲置业有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 辽阳亚太矿业有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 西藏冬华网络科技合伙企业（有限合伙） | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 西藏涌流资本管理有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 上海廉宏房地产开发有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 上海廉恒房地产开发有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 鄂尔多斯市蒙华能源有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 沈阳联美城建房地产开发有限责任公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 上海联跃房地产开发有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 兆讯信息咨询（深圳）有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 天津兆讯传媒科技有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 拉萨经济技术开发区联美控股有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 拉萨经济技术开发区联美投资有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 联美集团有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 拉萨兆讯移动科技有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 北京联美科技有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 沈阳联众科技有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 联众新能源有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 拉萨兆讯投资管理有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 天津联讯商务信息咨询中心（有限合伙） | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 天津汇讯股权投资中心（有限合伙） | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 汕头市潮汕安防科技有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 汕头市安安出租车经营有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 汕头市鹰国园林绿化工程有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 汕头市鹰国投资有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 汕头市奇雅再生资源环保科技有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 汕头市玉峰生物科技有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 汕头市联美化妆品有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 广东雅倩有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 广东雅倩置业有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 汕头市万好经贸发展有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 珠海市华圣贸易有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 广东人人康药业有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 广州优善信息技术有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
3-2-1-86
其他关联方名称
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 汕头市正通发展有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 四川一博健康用品有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 珠海市香椒娱乐文化传媒有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 广东正适大药房连锁有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 广州匀称健康科技有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 珠海昊鸣商贸有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 汕头市先铭发展有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 雅倩集团有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 汕头市天锐经贸有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 四川人人康药业有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 汕头锦狮投资有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 汕头市宝兰丝精细化工有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 广州慧恩贸易有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 汕头市雅倩经贸发展有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 广东华贵地产有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 汕头力量投资有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 广东香腰健康管理有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 广东雅倩化妆品有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 广州珀思贸易有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 广州颖冠信息科技有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 广州欣瑞商贸有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 广东一博健康用品有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 上海银俪旭商贸有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 广州市银俪旭商贸有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 郑州耀灿商贸有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 天津市锦华商贸有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 北京联美置业有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 沈阳国品酒家餐饮有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 北京国品酒家有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 筱筱火锅餐饮管理（北京）有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 大连联美华新置业有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 海南金泰药业有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 北京华新幕墙工程有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 联美（中国）投资有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 海南普森医药有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 上海雍品荟餐饮管理有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 沈阳国叶科技有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 汕头市雅倩贸易有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 广东雅倩控股有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 上海联跃物业管理有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
3-2-1-87
其他关联方名称
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 霍尔果斯安丰商业管理有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 北京安德美久电子商务有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| 天芮（中国）化妆品有限公司 | 实际控制人直接或者间接控制其他境内的公司 |
| Sino-HongKongLimited | 实际控制人直接或者间接控制的境外公司 |
| LuenMeiHoldingsLimited（联美集团有限公司） | 实际控制人直接或者间接控制的境外公司 |
| TopUniversalInvestmentLimited（东西银盟投资有限公司） | 实际控制人直接或者间接控制的境外公司 |
| SkyUniverseGroupLimited（天宇集团有限公司） | 实际控制人直接或者间接控制的境外公司 |
| ShinyLightInternationalLimited（昇晖国际有限公司） | 实际控制人直接或者间接控制的境外公司 |
| AsianetLimited | 实际控制人直接或者间接控制的境外公司 |
| GuoYeHoldingsInvestmentLimited（国叶集团投资有限公司） | 实际控制人直接或者间接控制的境外公司 |
| DigitalLinkerHoldingsLimited（讯佳集团有限公司） | 实际控制人直接或者间接控制的境外公司 |
| FastRightHoldingsLimited（正讯控股有限公司） | 实际控制人直接或者间接控制的境外公司 |
| HongKongVastIndustrialLimited（香港灏汲实业有限公司） | 实际控制人直接或者间接控制的境外公司 |
| Smartunionmanagementlimited(智盟管理有限公司） | 实际控制人直接或者间接控制的境外公司 |
| FirstDigitalInvestmentLimited（科创投资有限公司） | 实际控制人直接或者间接控制的境外公司 |
| BillionGoodGroupLimited（亿安集团有限公司） | 实际控制人直接或者间接控制的境外公司 |
| BrightGloryGroupLimited（明耀集团有限公司） | 实际控制人直接或者间接控制的境外公司 |
| FortuneHighManagementLimited（瑞峰管理有限公司） | 实际控制人直接或者间接控制的境外公司 |
| HeroTreasureInternationalLimited（英宝国际有限公司） | 实际控制人直接或者间接控制的境外公司 |
| WealthMakerHoldingsLimited（浩丰集团有限公司） | 实际控制人直接或者间接控制的境外公司 |
| AsiaGrandGlobalLimited | 实际控制人直接或者间接控制的境外公司 |
| DigitalTech(HongKong)Limited[新科技(香港)有限公司] | 实际控制人直接或者间接控制的境外公司 |
| LuenMeiGroupLimited（联美控股集团有限公司） | 实际控制人直接或者间接控制的境外公司 |
| MainlandAssetManagementLimited（美联汇鑫管理有限公司） | 实际控制人直接或者间接控制的境外公司 |
| MainlandFinancialHoldingsLimited（美联汇鑫有限公司） | 实际控制人直接或者间接控制的境外公司 |
| MainlandSecuritiesLimited（美联证券有限公司） | 实际控制人直接或者间接控制的境外公司 |
| UnifundFinanceLimited（联汇金融有限公司） | 实际控制人直接或者间接控制的境外公司 |
| EboHealthInternational(Hk)Limited[一博国际健康用品(香港)有限公司] | 实际控制人直接或者间接控制的境外公司 |
| Great&BestLimited（联利行有限公司） | 实际控制人直接或者间接控制的境外公司 |
| ThailandRoyalMivinCosmeceuticalGroupLimited（泰国皇家名妃药妆集团有限公司） | 实际控制人直接或者间接控制的境外公司 |
| AmplePeakLimited（溢冠有限公司） | 实际控制人直接或者间接控制的境外公司 |
| CyberFirstLimited（科卓有限公司） | 实际控制人直接或者间接控制的境外公司 |
| RichlyFordInvestmentLimited（富安投资有限公司） | 实际控制人直接或者间接控制的境外公司 |
3-2-1-88
其他关联方名称
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| UnionTurboLimited（联创有限公司） | 实际控制人直接或者间接控制的境外公司 |
| TerrakeFranceS.A.R.L. | 实际控制人直接或者间接控制的境外公司 |
| 沈阳绿色环保能源科技有限公司 | 1、联美控股（100%）→国惠环保新能源有限公司（40%）→沈阳绿色环保能源科技有限公司；2、联美控股（100%）→国惠环保新能源有限公司（19%）→沈阳绿色环保产业集团有限公司（60%）→沈阳绿色环保能源科技有限公司。 |
| 哈尔滨联美佳合热能技术有限公司 | 1、联美控股（40%）→哈尔滨联美佳合热能技术有限公司。 |
| 上海华电福新能源有限公司 | 1、联美控股（49%）→上海华电福新能源有限公司。 |
| 沈阳房产实业有限公司 | 1、联美集团→（35%）沈阳房产实业有限公司；2、公司实际控制人、董事长苏壮强担任其董事。 |
| 螳螂慧视科技有限公司 | 1、联美集团（100%）→螳螂科技有限公司（50%）→螳螂慧视科技有限公司；2、公司实际控制人、董事长苏壮强担任其董事长、总经理。 |
| 螳螂慧視(香港)科技有限公司 | 1、联美集团（100%）→螳螂科技有限公司（50%）→螳螂慧视科技有限公司→（100%）螳螂慧視(香港)科技有限公司；2、公司实际控制人、董事长苏壮强担任其董事。 |
| 联汇置业有限公司 | 1、联美集团（50%）→联汇置业有限公司；2、公司实际控制人、董事长苏壮强担任其董事长；3、控股股东董事、执行总裁张学森担任其董事。 |
| 鄂尔多斯市国源矿业开发有限责任公司 | 1、联美集团（49%）→鄂尔多斯市国源矿业开发有限责任公司；2、公司实际控制人、董事长苏壮强担任其董事。 |
| 沈阳华新国际工程设计顾问有限公司 | 1、联美集团（75%）→沈阳华高实业有限公司（51%）→沈阳华新国际工程设计顾问有限公司 |
| 前海兴邦金融租赁有限责任公司 | 1、联美集团（35%）→前海兴邦金融租赁有限责任公司；2、公司副总经理、董事会秘书陈洪雷担任其董事。 |
| 沈阳华新门窗工程有限公司 | 1、联美集团（75%）→沈阳华高实业有限公司（40.8%）→沈阳华新门窗工程有限公司 |
| 上海联虹置业有限公司 | 1、联美集团（81.50%）→华新联美置业（60%）→奥林匹克置业投资（33%）→上海联虹置业有限公司2、公司实际控制人、董事长苏壮强担任其董事长。 |
| 辽宁北方金融资产交易中心有限公司 | 1、联美集团（20%）→辽宁北方金融资产交易中心有限公司；2、公司实际控制人、董事长苏壮强担任其董事。 |
| 沈阳华新照明科技有限公司 | 联美集团（75%）→沈阳华高实业有限公司（40.8%）→沈阳华新门窗工程有限公司（51%）→沈阳华新照明科技有限公司 |
| 天津市扶素生物技术有限公司 | 1、联美集团（14.06%）→天津市扶素生物技术有限公司；2、公司实际控制人、董事长苏壮强担任其董事。 |
| 珠海琅美护肤用品有限公司 | 1、公司实际控制人苏冠荣任职总经理，执行董事。 |
3-2-1-89
其他关联方名称
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 上海联力物业管理有限公司 | 1、联美集团（81.50%）→联美置业（60%）→奥林投资（33%）→上海联虹置业有限公司(100%)→上海联力物业管理有限公司。 |
| 霍尔果斯联安管理咨询有限公司 | 1、联美集团（81.50%）→联美置业（60%）→奥林投资（33%）→上海联虹置业有限公司(100%)→霍尔果斯联安管理咨询有限公司。 |
| 上海沃星影业有限公司 | 公司董事、总经理马冀现担任其董事 |
| 上海灏汲信息科技有限公司 | 公司董事、总经理马冀现担任其执行董事 |
| 拉萨天芮商贸有限公司 | 公司董事、总经理马冀持股20% |
| 国任财产保险股份有限公司 | 1、公司董事长苏壮强现担任其董事；2、公司副总经理、董事会秘书陈洪雷现担任其董事。 |
| 中煤建工集团有限公司 | 控股股东董事、执行总裁张学森现担任其董事 |
| 北京启迪智慧咨询服务有限公司 | 公司监事姚武及其丈夫分别持股15%和85% |
| 北京众成艾图管理咨询中心（有限合伙） | 联美控股独立董事刘永泽现持股87.12% |
| 北京艾图内控咨询有限公司 | 联美控股独立董事刘永泽现担任其董事 |
| 东北财经大学出版社有限责任公司 | 联美控股独立董事马国强现担任其董事长 |
| 日照三木木业股份有限公司 | 联美控股独立董事杨政现担任其董事 |
| 梵力科技（深圳）有限公司 | 联美控股独立董事杨政现担任其执行董事，并持有54%股权 |
| 潘文戈 | 曾任职兆讯传媒董事，已于2020年10月辞任 |
| 肇广才 | 曾任职兆讯传媒董事，已于2020年5月辞任 |
| 徐经长 | 曾任职兆讯传媒独立董事，已于2018年11月辞任 |
| 马国强 | 曾任职兆讯传媒独立董事，已于2018年11月辞任 |
| 温德纯 | 曾任职联美控股董事，已于2018年11月辞任 |
| 张永付 | 曾任职联美控股董事、副总经理，已于2018年11月辞任 |
| 贵立义 | 曾任职联美控股独立董事，已于2018年11月辞任 |
| 钟田丽 | 曾任职联美控股独立董事，已于2018年11月辞任 |
| 周泽亮 | 曾是兆讯传媒5%以上自然人股东，已于2018年11月转让了其间接持有的股份 |
| 陈镇国 | 曾是间接持有兆讯传媒5%以上自然人股东，已于2018年11月转让了其间接持有的股份 |
| 汕头市鹰国设计装饰工程有限公司 | 发行人实际控制人曾控制的公司，已于2021年3月注销 |
| 汕头市鹰国物业管理有限公司 | 发行人实际控制人曾控制的公司，已于2021年3月注销 |
| 上海联美投资有限公司 | 2020年12月，联美集团对外转让其持有的上海联美投资有限公司99%的股权，上海联美投资有限公司持有上海金臣联美置业有限公司50%的股权 |
| 上海金臣联美置业有限公司 | |
| 成都雅珀电子商务有限公司 | 实际控制人控制的公司，已于2020年7月注销 |
| 北京启迪卓远财税顾问有限公司 | 公司监事姚武及其丈夫分别持股15%和85%，已于2020年5月注销 |
3-2-1-90
其他关联方名称
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 沈阳华新荣信门窗工程设计有限公司 | 公司原董事肇广才的哥哥肇广信担任其法定代表人，肇广才已于2020年5月辞任。 |
| 长沙联美物业服务有限公司 | 实际控制人控制的公司，已于2019年1月转让 |
| 杭州浩诺众圣投资合伙企业（有限合伙） | 陈镇国控制的企业，已于2020年3月注销，陈镇国已于2018年11月转让所持兆讯传媒股权 |
| 拉萨金宝利商务咨询合伙企业（有限合伙） | 该公司曾持有发行人16%的股份，已于2018年11月退出 |
| 拉萨汇誉贸易有限公司 | 该公司曾持有发行人16%的股份，已于2018年11月退出 |
| 深圳金利钟表有限公司 | 原持股5%以上自然人股东周泽亮控制的公司，周泽亮已于2018年11月转让了其间接持有的股份 |
| 汕头市金兴利投资发展有限公司 | 原持股5%以上自然人股东周泽亮控制的公司，周泽亮已于2018年11月转让了其间接持有的股份 |
| 深圳市金利珠宝首饰有限公司 | 原持股5%以上自然人股东周泽亮控制的公司，周泽亮已于2018年11月转让了其间接持有的股份 |
| 深圳秦雕文化艺术传播有限公司 | 原持股5%以上自然人股东周泽亮控制的公司，周泽亮已于2018年11月转让了其间接持有的股份 |
| 金宝利首饰（深圳）有限公司 | 原持股5%以上自然人股东周泽亮控制的公司，周泽亮已于2018年11月转让了其间接持有的股份 |
| 金利集团香港有限公司 | 原持股5%以上自然人股东周泽亮控制的公司，周泽亮已于2018年11月转让了其间接持有的股份 |
| 汕头市海明文化传媒有限公司 | 实际控制人曾控制的公司，已于2018年10月转让 |
| 沈阳华新荣信置业咨询有限公司 | 公司原董事肇广才的哥哥肇广信担任其法定代表人，该公司已于2018年6月吊销 |
| 哈尔滨华凯新能源科技有限公司 | 公司原董事肇广才曾担任董事，已于2018年5月卸任 |
| 广州粉狮信息科技有限公司 | 实际控制人控制的公司，已于2018年5月注销 |
| 广州金猪投资管理有限公司 | 实际控制人控制的公司，已于2018年5月注销 |
| 哈尔滨华凯电能科技有限公司 | 公司原董事肇广才曾担任法定代表人，已于2018年4月卸任 |
| 深圳市富海汇誉投资管理合伙企业（有限合伙） | 实际控制人可施加重大影响的公司，已于2018年1月注销 |
| 西安市银俪旭商贸有限公司 | 实际控制人控制的公司，已于2017年11月注销 |
| 衡信会计顾问（北京）有限公司 | 联美控股独立董事刘永泽持股45%，担任其董事长兼经理，已于2017年10月注销 |
| 天芮（上海）实业有限公司 | 公司董事、总经理马冀曾担任执行法定代表人，已于2017年10月卸任 |
| 拉萨天芮化妆品有限公司 | 公司董事、总经理马冀曾担任董事，已于2017年9月卸任 |
| 汕头市宏丽发展有限公司 | 实际控制人曾控制的公司，已于2017年7月转让 |
| 南昌市雅倩经贸有限公司 | 实际控制人控制的公司，已于2017年6月吊销 |
| 苏州市银俪旭商贸有限公司 | 实际控制人控制的公司，已于2017年4月注销 |
| 萍乡富海汇誉创业投资合伙企业（有限合伙） | 实际控制人可施加重大影响的公司，已于2017年3月注销 |
3-2-1-91
（四）关联交易情况
1、购销商品、接受和提供劳务情况
（1）采购商品/接受劳务情况表
关联方名称
| 关联方名称 | 关联交易内容 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 北京国品酒家有限公司 | 餐饮服务/会议服务 | 38,448.00 | 301,087.00 | 253,326.00 |
| 安顺安酒销售有限公司 | 购酒款 | 455,400.00 | 403,200.00 | |
| 筱筱火锅餐饮管理（北京）有限公司 | 餐饮服务 | 413,276.18 | ||
| 合计 | 451,724.18 | 756,487.00 | 656,526.00 |
（
）出售商品/提供劳务情况表
| 关联方名称 | 关联交易内容 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 北京奥林匹克置业投资有限公司 | 广告发布 | 1,320,754.72 | ||
| 昆山四季房地产开发有限公司 | 广告发布 | 3,301,886.79 | 4,245,283.02 | 4,245,283.02 |
| 沈阳华新联美置业有限公司 | 广告发布 | 4,528,301.89 | 4,339,622.64 | 2,452,830.19 |
| 安顺安酒销售有限公司 | 广告发布 | 754,716.98 | 4,339,622.64 | 1,226,415.09 |
| 贵州安酒销售有限公司 | 广告发布 | 5,283,018.87 | ||
| 金宝利首饰（深圳）有限公司 | 广告发布 | 10,334,329.67 | ||
| 上海联虹置业有限公司 | 广告发布 | 15,283,018.87 | ||
| 遵义安酒销售有限公司 | 广告发布 | 3,015,498.65 | ||
| 贵州安酒集团有限公司 | 广告发布 | 2,075,471.70 | ||
| 广东雅倩置业有限公司 | 广告发布 | 1,698,113.21 | ||
| 天芮（中国）化妆品有限公司 | 广告发布 | 4,056,603.77 | ||
| 拉萨天芮商贸有限公司 | 广告发布 | 1,886,792.45 | ||
| 合计 | 43,204,177.90 | 23,258,857.97 | 7,924,528.30 |
、关联租赁情况本公司作为承租方
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 北京铭锐通博社区服务有限公司 | 房屋及配套设施 | 2,588,857.15 | 1,827,428.58 | 1,827,428.58 |
| 北京联美物业管理有限公司 | 物业费 | 602,389.20 | 297,566.04 | 306,233.01 |
| 合计 | 3,191,246.35 | 2,124,994.62 | 2,133,661.59 |
、关联方资金往来
| 关联方 | 2020年度发生额 | 2020年12月31日余额 | 2019年度发生额 | 2019年12月31日余额 | ||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 联美量子股份有限公司 | 100,000,000.00 | 100.00 | ||||||
| 拉萨兆讯投资管理有限公司 | ||||||||
3-2-1-92
关联方
| 关联方 | 2020年度发生额 | 2020年12月31日余额 | 2019年度发生额 | 2019年12月31日余额 | ||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 拉萨汇誉贸易有限公司 | ||||||||
| 周泽亮 | ||||||||
| 合计 | 100,000,000.00 | 100.00 | ||||||
（续）
| 关联方 | 2018年度发生额 | 2018年12月31日余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 联美量子股份有限公司 | ||||
| 拉萨兆讯投资管理有限公司 | 24,480,000.00 | 56.04 | ||
| 拉萨汇誉贸易有限公司 | 6,400,000.00 | 14.65 | ||
| 周泽亮 | 12,804,800.00 | 29.31 | ||
| 合计 | 43,684,800.00 | 100.00 | ||
4、关键管理人员报酬
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 关键管理人员报酬 | 2,272,921.46 | 2,526,297.16 | 3,100,710.17 |
（五）关联方应收应付款项
1、应收项目
| 项目名称 | 关联方 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 沈阳华新联美置业有限公司 | ||||
| 应收账款 | 昆山四季房地产开发有限公司 | ||||
| 应收账款 | 天芮（中国）化妆品有限公司 | 4,300,000.00 | 4,300.00 | ||
| 应收账款 | 遵义安酒销售有限公司 | 3,196,428.57 | 3,196.43 | ||
| 应收账款 | 广东雅倩置业有限公司 | 1,800,000.00 | 1,800.00 | ||
| 应收账款 | 北京奥林匹克置业投资有限公司 | 1,400,000.00 | 1,400.00 | ||
（续）
| 项目名称 | 关联方 | 2018年12月31日 | |
| 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 沈阳华新联美置业有限公司 | 1,600,000.00 | |
| 应收账款 | 昆山四季房地产开发有限公司 | 4,500,000.00 | |
| 应收账款 | 天芮（中国）化妆品有限公司 | ||
| 应收账款 | 遵义安酒销售有限公司 | ||
| 应收账款 | 广东雅倩置业有限公司 | ||
3-2-1-93
项目名称
| 项目名称 | 关联方 | 2018年12月31日 | |
| 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 北京奥林匹克置业投资有限公司 | ||
2、应付项目
| 项目名称 | 关联方 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 应付账款 | 北京铭锐通博社区服务有限公司 | 1,918,800.00 | ||
| 应付账款 | 北京联美物业管理有限公司 | 106,445.82 | 315,420.00 | |
| 应付账款 | 北京国品酒家有限公司 | 51,373.00 | 102,866.00 | |
| 应付账款 | 筱筱火锅餐饮管理（北京）有限公司 | 15,136.72 | ||
| 应付股利 | 天津兆讯传媒科技有限公司 | 9,860,000.00 |
十、承诺及或有事项
（一）资产负债表日存在的重要承诺事项无
（二）或有事项无
（三）其他无
十一、资产负债表日后事项
（一）重要的非调整事项无
（二）利润分配情况无
十二、其他重要事项无
十三、母公司财务报表主要项目注释
（一）应收账款
、应收账款按账龄披露
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 1年以内 | |||
| 其中：1年以内分项 | |||
| 1-6个月 | |||
| 7-12个月 | |||
| 1年以内小计 |
3-2-1-94
项目
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 1至2年 | |||
| 2至3年 | 40,873.32 | ||
| 3年以上 | 4,271,728.36 | 5,344,951.17 | 12,124,534.85 |
| 小计 | 4,271,728.36 | 5,344,951.17 | 12,165,408.17 |
| 减:信用损失准备/坏账准备 | 4,271,728.36 | 5,344,951.17 | 12,165,408.17 |
| 合计 |
2、应收账款及信用损失准备/坏账准备按类别披露（
）2020年
月
日
| 种类 | 2020年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 信用损失准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提信用损失准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提信用损失准备 | 4,271,728.36 | 100.00 | 4,271,728.36 | 100.00 | |
| 合计 | 4,271,728.36 | 100.00 | 4,271,728.36 | ||
（2）2019年12月31日
| 种类 | 2019年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 信用损失准备 | ||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 账面价值 | |
| 单项计提信用损失准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提信用损失准备 | 5,344,951.17 | 100.00 | 5,344,951.17 | 100.00 | |
| 合计 | 5,344,951.17 | 100.00 | 5,344,951.17 | ||
（3）2018年12月31日
| 种类 | 2018年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | 6,820,457.00 | 56.06 | 6,820,457.00 | 100.00 | |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 5,344,951.17 | 43.94 | 5,344,951.17 | 100.00 | |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 | |||||
| 合计 | 12,165,408.17 | 100.00 | 12,165,408.17 | ||
期末单项计提信用损失准备的应收账款：无
、本报告期计提、收回或转回的信用损失准备/坏账准备情况
3-2-1-95
（
）2020年度
类别
| 类别 | 2019年12月31日 | 本期变动金额 | 2020年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 单项计提信用损失准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提信用损失准备 | 5,344,951.17 | 120,000.00 | 953,222.81 | 4,271,728.36 | |
| 合计 | 5,344,951.17 | 120,000.00 | 953,222.81 | 4,271,728.36 | |
（
）2019年度
| 类别 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 本期变动金额 | 2019年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | ||||
| 单项计提信用损失准备 | 6,820,457.00 | 6,820,457.00 | 6,820,457.00 | |||
| 按信用风险特征组合计提信用损失准备 | 5,344,951.17 | 5,344,951.17 | 5,344,951.17 | |||
| 合计 | 12,165,408.17 | 12,165,408.17 | 6,820,457.00 | 5,344,951.17 | ||
（3）2018年度
| 类别 | 2017年12月31日 | 本期变动金额 | 2018年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | 6,820,457.00 | 6,820,457.00 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 5,184,346.24 | 160,604.93 | 5,344,951.17 | ||
| 合计 | 12,004,803.24 | 160,604.93 | 12,165,408.17 | ||
4、报告期实际核销的应收账款情况（
）2020年度
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 四川尖端角色广告传播有限公司 | 广告费 | 411,471.64 | 债务人已吊销，款项无法收回 | 管理层批准 | 否 |
| 沈阳星迪广告有限公司 | 广告费 | 230,931.17 | 债务人已吊销，款项无法收回 | 管理层批准 | 否 |
| 中国联合网络通信有限公司安徽分公司 | 广告费 | 174,171.42 | 无法与债务人取得沟通，款项无法收回 | 管理层批准 | 否 |
| 大连哈商食品有限公司 | 广告费 | 80,000.00 | 债务人已吊销，款项无法收回 | 管理层批准 | 否 |
3-2-1-96
单位名称
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 沈阳市久翔广告传媒有限公司 | 广告费 | 40,320.00 | 债务人已吊销，款项无法收回 | 管理层批准 | 否 |
| 中国联合网络通信有限公司巢湖分公司 | 广告费 | 16,328.58 | 无法与债务人取得沟通，款项无法收回 | 管理层批准 | 否 |
| 合计 | 953,222.81 |
（
）2019年度
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 北京鼎程干线传媒广告有限公司 | 广告费 | 6,820,457.00 | 债务人经营困难，款项无法收回 | 管理层批准 | 否 |
| 合计 | 6,820,457.00 |
5、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况（
）2020年
月
日
| 单位名称 | 与本公司关系 | 账面原值 | 占应收账款总额的比例（%） | 坏账准备 |
| 北京华视金桥国际广告有限公司 | 非关联方 | 998,592.00 | 23.38 | 998,592.00 |
| 杭州萧山振华广告有限公司 | 非关联方 | 960,000.00 | 22.47 | 960,000.00 |
| 海信科龙电器有限公司 | 非关联方 | 700,000.00 | 16.39 | 700,000.00 |
| 青岛海信电器股份有限公司 | 非关联方 | 606,000.00 | 14.19 | 606,000.00 |
| 云南彩天视线广告有限公司 | 非关联方 | 261,208.20 | 6.11 | 261,208.20 |
| 合计 | 3,525,800.20 | 82.54 | 3,525,800.20 |
（2）2019年12月31日
| 单位名称 | 与本公司关系 | 账面原值 | 占应收账款总额的比例（%） | 坏账准备 |
| 北京华视金桥国际广告有限公司 | 非关联方 | 998,592.00 | 18.68 | 998,592.00 |
| 杭州萧山振华广告有限公司 | 非关联方 | 960,000.00 | 17.96 | 960,000.00 |
| 海信科龙电器有限公司 | 非关联方 | 700,000.00 | 13.10 | 700,000.00 |
| 青岛海信电器股份有限公司 | 非关联方 | 606,000.00 | 11.34 | 606,000.00 |
| 四川尖端角色广告传播有限公司 | 非关联方 | 411,471.64 | 7.70 | 411,471.64 |
| 合计 | 3,676,063.64 | 68.78 | 3,676,063.64 |
（3）2018年12月31日
| 单位名称 | 与本公司关系 | 账面原值 | 占应收账款总额的比例（%） | 坏账准备 |
| 北京鼎程干线传媒广告有限公司 | 非关联方 | 6,820,457.00 | 56.06 | 6,820,457.00 |
| 北京华视金桥国际广告有限公司 | 非关联方 | 998,592.00 | 8.21 | 998,592.00 |
| 杭州萧山振华广告有限公司 | 非关联方 | 960,000.00 | 7.89 | 960,000.00 |
3-2-1-97
单位名称
| 单位名称 | 与本公司关系 | 账面原值 | 占应收账款总额的比例（%） | 坏账准备 |
| 海信科龙电器有限公司 | 非关联方 | 700,000.00 | 5.75 | 700,000.00 |
| 青岛海信电器股份有限公司 | 非关联方 | 606,000.00 | 4.98 | 606,000.00 |
| 合计 | 10,085,049.00 | 82.89 | 10,085,049.00 |
（二）其他应收款
分类列示
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 应收利息 | |||
| 应收股利 | 33,700,000.00 | ||
| 其他应收款 | 946,781.19 | 60,905,240.94 | 15,169,792.71 |
| 合计 | 946,781.19 | 60,905,240.94 | 48,869,792.71 |
其他应收款
、其他应收款按账龄披露
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 1年以内 | 905,408.79 | 60,867,363.08 | 15,126,792.71 |
| 1至2年 | 5,024.56 | ||
| 2至3年 | |||
| 3年以上 | 308,101.00 | 311,101.00 | 311,101.00 |
| 小计 | 1,218,534.35 | 61,178,464.08 | 15,437,893.71 |
| 减：信用损失准备/坏账准备 | 271,753.16 | 273,223.14 | 268,101.00 |
| 合计 | 946,781.19 | 60,905,240.94 | 15,169,792.71 |
、其他应收款按款项性质分类情况
| 款项性质 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 关联方往来 | 220,000.00 | 59,885,934.86 | 11,381,608.37 |
| 备用金 | 685,408.79 | 974,133.77 | 3,724,336.00 |
| 押金及保证金 | 45,024.56 | 50,294.45 | 48,024.56 |
| 其他 | 268,101.00 | 268,101.00 | 283,924.78 |
| 合计 | 1,218,534.35 | 61,178,464.08 | 15,437,893.71 |
3、本报告期计提、收回或转回的信用损失准备/坏账准备情况1）2020年度
| 项目 | 2019年12月31日 | 本期变动金额 | 2020年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 其他应收款信用损失准备 | 273,223.14 | 1,469.98 | 271,753.16 | ||
| 合计 | 273,223.14 | 1,469.98 | 271,753.16 | ||
2）2019年度
3-2-1-98
项目
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 本期变动金额 | 2019年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | ||||
| 其他应收款信用损失准备 | 268,101.00 | 287,041.92 | 13,818.78 | 273,223.14 | ||
| 合计 | 268,101.00 | 287,041.92 | 13,818.78 | 273,223.14 | ||
）2018年度
| 项目 | 2017年12月31日 | 本期变动金额 | 2018年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 475,613.50 | 207,512.50 | 268,101.00 | ||
| 合计 | 475,613.50 | 207,512.50 | 268,101.00 | ||
4、信用损失准备的情况本公司处于第一阶段的其他应收款按组合计提的信用损失准备分析如下：
| 组合名称 | 2020年12月31日 | ||
| 账面余额 | 信用损失准备 | 未来12个月内 | |
| 预期信用损失率(%) | |||
| 关联方往来 | 220,000.00 | ||
| 备用金 | 685,408.79 | 3,427.04 | 0.50 |
| 保证金及押金 | 45,024.56 | 225.12 | 0.50 |
| 合计 | 950,433.35 | 3,652.16 | |
本公司处于第二阶段的其他应收款的信用损失准备分析如下：无本公司处于第三阶段的其他应收款的信用损失准备分析如下：
| 种类 | 2020年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 信用损失准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提信用损失准备 | 268,101.00 | 100.00 | 268,101.00 | 100.00 | |
| 按信用风险特征组合计提信用损失准备 | |||||
| 合计 | 268,101.00 | 100.00 | 268,101.00 | 100.00 | |
其中单项计提信用损失准备的其他应收款情况如下：
| 单位名称 | 账面余额 | 信用损失准备 | 计提比例(%) | 理由 |
| 嘉士国际传媒广告（北京）有限公司 | 268,101.00 | 268,101.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 合计 | 268,101.00 | 268,101.00 |
、报告期实际核销的其他应收款情况
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 深圳市华佳视科技有限公司 | 订金 | 207,512.50 | 营业执照已吊销 | 管理层批准 | 否 |
| 合计 | 207,512.50 |
3-2-1-99
、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况1）2020年12月31日
单位名称
| 单位名称 | 款项性质 | 2020年12月31日 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 信用损失准备 |
| 垫付员工医疗费 | 代垫款 | 323,323.77 | 1年以内 | 26.53 | 1,616.62 |
| 嘉士国际传媒广告（北京）有限公司 | 订金 | 268,101.00 | 3年以上 | 22.00 | 268,101.00 |
| 兆讯新媒体科技有限公司 | 往来款 | 220,000.00 | 1年以内 | 18.05 | |
| 备用金--华南大区 | 备用金 | 100,000.00 | 1年以内 | 8.21 | 500.00 |
| 备用金--华东大区 | 备用金 | 90,000.00 | 1年以内 | 7.39 | 450.00 |
| 合计 | 1,001,424.77 | 82.18 | 270,667.62 |
）2019年
月
日
| 单位名称 | 款项性质 | 2019年12月31日 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 信用损失准备 |
| 兆讯新媒体科技有限公司 | 往来款 | 59,885,934.86 | 1年以内 | 97.89 | |
| 嘉士国际传媒广告（北京）有限公司 | 订金 | 268,101.00 | 3年以上 | 0.44 | 268,101.00 |
| 备用金--华南大区 | 备用金 | 200,000.00 | 1年以内 | 0.33 | 1,000.00 |
| 备用金--华东大区 | 备用金 | 150,000.00 | 1年以内 | 0.25 | 750.00 |
| 备用金--华中大区 | 备用金 | 150,000.00 | 1年以内 | 0.25 | 750.00 |
| 合计 | 60,654,035.86 | 99.16 | 270,601.00 |
）2018年
月
日
| 单位名称 | 款项性质 | 2018年12月31日 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 |
| 兆讯新媒体科技有限公司 | 往来款 | 11,381,608.37 | 1年以内 | 73.73 | |
| 垫付员工医疗费 | 备用金 | 300,000.00 | 1年以内 | 1.94 | |
| 嘉士国际传媒广告（北京）有限公司 | 订金 | 268,101.00 | 3年以上 | 1.74 | 268,101.00 |
| 备用金--华南大区 | 备用金 | 250,000.00 | 1年以内 | 1.62 | |
| 备用金--华东大区 | 备用金 | 200,000.00 | 1年以内 | 1.30 | |
| 合计 | 12,399,709.37 | 80.33 | 268,101.00 |
（三）长期股权投资
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
3-2-1-100
项目
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||
| 合计 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||
（续）
| 项目 | 2018年12月31日 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |
| 合计 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |
1、对子公司投资（
）2020年度
| 被投资单位 | 2019年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2020年12月31日 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 兆讯新媒体科技有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||
| 合计 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
（2）2019年度
| 被投资单位 | 2018年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2019年12月31日 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 兆讯新媒体科技有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||
| 合计 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
（
）2018年度
| 被投资单位 | 2017年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2018年12月31日 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 兆讯新媒体科技有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||
| 合计 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
（四）营业收入和营业成本
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | ||||
| 其他业务 | 12,106,198.11 | 7,906,696.63 | 13,101,404.52 | 9,478,327.41 |
| 合计 | 12,106,198.11 | 7,906,696.63 | 13,101,404.52 | 9,478,327.41 |
（续）
| 项目 | 2018年度 | |
| 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,320,435.46 | 616,494.32 |
| 其他业务 | 15,894,492.04 | 10,619,341.61 |
| 合计 | 17,214,927.50 | 11,235,835.93 |
（五）投资收益
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项目
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 200,000,000.00 | 50,000,000.00 | |
| 合计 | 200,000,000.00 | 50,000,000.00 |
十四、补充资料
（一）非经常性损益表
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 非流动资产处置损益 | -1,048.52 | ||
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | |||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 5,970,418.47 | 157,276.00 | 2,369,474.15 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | |||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | |||
| 非货币性资产交换损益 | |||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | |||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | |||
| 债务重组损益 | |||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | |||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | |||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | |||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | |||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | |||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | |||
| 对外委托贷款取得的损益 | |||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | |||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 |
3-2-1-102
项目
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 受托经营取得的托管费收入 | |||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -13,967.74 | -71,824.27 | -27,700.71 |
| 小计 | 5,955,402.21 | 85,451.73 | 2,341,773.44 |
| 所得税影响额 | 546,898.57 | 8,960.30 | 212,611.35 |
| 少数股东权益影响额 | |||
| 合计 | 5,408,503.64 | 76,491.43 | 2,129,162.09 |
（二）净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 2020年度 | ||
| 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | ||
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 37.39 | 1.3879 | 1.3879 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 36.42 | 1.3518 | 1.3518 |
（续）
| 报告期利润 | 2019年度 | ||
| 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | ||
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 40.94 | 1.2806 | 1.2806 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 40.93 | 1.2800 | 1.2800 |
（续）
| 报告期利润 | 2018年度 | ||
| 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | ||
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 45.55 | 1.0607 | 1.0607 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 44.94 | 1.0466 | 1.0466 |
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