证券代码：300176 证券简称：派生科技 公告编号：2021-020
广东派生智能科技股份有限公司关于2020年度审计报告及2020年年度报告的更正公告
广东派生智能科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年4月28在巨潮资讯网（www.cninfo.com）上披露了《2020年年度审计报告》（中天运（2021）审字第90337号）和2020年年度报告（公告编号：2021-012）。经公司事后核查发现，因审计报告传递过程中的版本不一致，导致公司披露的审计报告版本有误，同时发现年度报告中存在有需要更正之处，公司现对2020年度审计报告和2020年年度报告中相关情况予以更正，更正情况如下：
一、《2020年年度审计报告》更正情况：
1、2020年度审计报告第7页-合并资产负债表（续）更正前后对比
更正前：
| 项 目 | 附注五 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | （十九） | 332,670,274.63 | 134,522,264.17 |
| 交易性金融负债 | - | - | |
| 衍生金融负债 | - | - | |
| 应付票据 | （二十） | 15,000,000.00 | - |
| 应付账款 | （二十一） | 280,078,887.08 | 546,494,457.66 |
| 预收款项 | （二十二） | 49,851.20 | 6,458,118.12 |
| 合同负债 | （二十三） | 6,557,021.69 | - |
更正后：
| 项 目 | 附注五 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | （十九） | 332,670,274.63 | 134,522,264.17 |
| 交易性金融负债 | - | - | |
| 衍生金融负债 | - | - | |
| 应付票据 | （二十） | 15,000,000.00 | - |
| 应付账款 | （二十一） | 280,078,887.08 | 546,494,457.66 |
| 预收款项 | （二十二） | - | 6,458,118.12 |
| 合同负债 | （二十三） | 6,606,872.89 | - |
2、2020年度审计报告第97页-净资产收益率及每股收益
更正前：
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 1.7115 | 0.0401 | 0.0401 |
| 其中：持续经营损益 | 1.7115 | 0.0401 | 0.0416 |
| 终止经营损益 | - | - | - |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 0.5652 | 0.0133 | 0.0133 |
更正后：
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 1.7115 | 0.0401 | 0.0401 |
| 其中：持续经营损益 | 1.7115 | 0.0401 | 0.0401 |
| 终止经营损益 | - | - | - |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 0.5652 | 0.0133 | 0.0133 |
二、2020年年度报告更正情况如下：
1、2020年年度报告第125页-“第十二节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“44、重要会计政策和会计估计变更”之“（3）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况”
更正前：
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,106,907,369.34 | 2,106,907,369.35 |
更正后：
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,106,907,369.34 | 2,106,907,369.34 |
2、2020年年度报告第129页-“第十二节财务报告”之“六、税项”之“2、税收优惠”
更正前：
（1）根据科学技术部火炬高技术产业开发中心下发的《关于广东省2019年第一批高新技术企业备案的复函》（国科火字[2020]49号），公司下属台山子公司于2019年通过高新技术企业认证，取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、国
家税务总局广东省税务局下发的编号为GR201944002830的《高新技术企业证书》（发证日期：2019年12月2日），有效期三年，2019年度台山子公司减按15%的税率计缴企业所得税；
（2）根据科学技术部火炬高技术产业开发中心下发的《关于广东省2019年第二批高新技术企业备案的复函》（国科火字[2020]50号），公司下属肇庆子公司于2019年通过高新技术企业认证，取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局下发的编号为GR201944004213的《高新技术企业证书》（发证日期：2019年12月2日），有效期三年，2019年度肇庆子公司减按15%的税率计缴企业所得税；
更正后：
（1）根据科学技术部火炬高技术产业开发中心下发的《关于广东省2019年第一批高新技术企业备案的复函》（国科火字[2020]49号），公司下属台山子公司于2019年通过高新技术企业认证，取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局下发的编号为GR201944002830的《高新技术企业证书》（发证日期：2019年12月2日），有效期三年，2020年度台山子公司减按15%的税率计缴企业所得税；
（2）根据科学技术部火炬高技术产业开发中心下发的《关于广东省2019年第二批高新技术企业备案的复函》（国科火字[2020]50号），公司下属肇庆子公司于2019年通过高新技术企业认证，取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局下发的编号为GR201944004213的《高新技术企业证书》（发证日期：2019年12月2日），有效期三年，2020年度肇庆子公司减按15%的税率计缴企业所得税；
3、2020年年度报告第154页-“第十二节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“26、无形资产（1）无形资产情况”
更正前：
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 11,140,728.72 | 100,000.00 | 7,471,915.85 | 18,712,644.57 | |
| 2.本期增加金额 | 2,504,578.00 | 1,435,453.38 | 3,940,031.37 | ||
| （1）计提 | 2,504,578.00 | 1,435,453.38 | 3,940,031.37 |
| 4.期末余额 | 13,645,306.72 | 100,000.00 | 8,907,369.23 | 22,652,675.94 | |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 102,338,990.71 | 4,585,982.61 | 106,924,973.33 | ||
| 2.期初账面价值 | 104,843,568.71 | 5,769,624.91 | 110,613,193.62 |
更正后：
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 11,140,728.72 | 100,000.00 | 7,471,915.85 | 18,712,644.57 | |
| 2.本期增加金额 | 2,504,578.00 | 1,435,453.38 | 3,940,031.38 | ||
| （1）计提 | 2,504,578.00 | 1,435,453.38 | 3,940,031.38 | ||
| 4.期末余额 | 13,645,306.72 | 100,000.00 | 8,907,369.23 | 22,652,675.95 | |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 102,338,990.71 | 4,585,982.61 | 106,924,973.32 | ||
| 2.期初账面价值 | 104,843,568.71 | 5,769,624.91 | 110,613,193.62 |
4、2020年年度报告第159页-“第十二节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“37、预收款项（1）预收款项列示”更正前：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收资产处置款 | 49,851.20 | 0.00 |
| 合计 | 49,851.20 | 0.00 |
更正后：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他 | - | - |
| 合计 | - | - |
5、2020年年度报告第159页-“第十二节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“38、合同负债”
更正前：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收制造产品销售款 | 6,557,021.69 | 5,715,148.78 |
| 合计 | 6,557,021.69 | 5,715,148.78 |
更正后：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收制造产品销售款 | 6,606,872.89 | 5,715,148.78 |
| 合计 | 6,606,872.89 | 5,715,148.78 |
以上更正内容不会对公司2020年度业绩造成影响，更正后的公司《2020年年度审计报告》和《2020年度报告全文》将与本公告同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露。公司对因上述更正给投资者及报告使用人造成的不便表示歉意，敬请广大投资者谅解。
特此公告。
广东派生智能科技股份有限公司董事会
2021年4月30日