目 录
一、审计报告………………………………………………………… 第1—8页
二、财务报表……………………………………………………… 第9—16页
（一）合并资产负债表…………………………………………… 第9页
（二）母公司资产负债表………………………………………… 第10页
（三）合并利润表………………………………………………… 第11页
（四）母公司利润表……………………………………………… 第12页
（五）合并现金流量表…………………………………………… 第13页
（六）母公司现金流量表………………………………………… 第14页
（七）合并所有者权益变动表…………………………………… 第15页
（八）母公司所有者权益变动表………………………………… 第16页
三、财务报表附注……………………………………………… 第17—119页
审 计 报 告
天健审〔2021〕3958 号
思创医惠科技股份有限公司全体股东：
一、保留意见
我们审计了思创医惠科技股份有限公司（以下简称思创医惠公司）财务报表，包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。我们认为，除“形成保留意见的基础”部分所述事项可能产生的影响外，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了思创医惠公司2020年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成保留意见的基础
如财务报表附注十四(三)所述，思创医惠公司及子公司与杭州闻然信息技术有限公司、杭州七护网络科技有限公司、杭州伯仲信息科技有限公司、杭州盈网科技有限公司、苏州智康信息科技股份有限公司、杭州中卫信息科技有限公司、杭州易捷医疗器械有限公司、杭州世智软件有限公司、浙江道一循信息技术有限公司、北京医势科技有限公司、杭州迈联电子科技有限公司、杭州智汇健康管理有限公司、杭州美文广告有限公司、杭州认知网络科技有限公司等供应商2020年度发生采购交易16,381.38万元，部分采购货款在2020年以前支付，后思创医惠公司及子公
司拟与上述供应商取消采购交易7,464.00万元；2020年2月，思创医惠公司向宁波梅山保税港区惠瑞投资管理合伙企业(有限合伙)收购杭州盈网科技有限公司
4.3103%股权和杭州易捷医疗器械有限公司18%股权，并支付股权收购款6,478.00万元，后思创医惠公司拟取消与宁波梅山保税港区惠瑞投资管理合伙企业(有限合伙)的上述股权转让交易；上述部分供应商及宁波梅山保税港区惠瑞投资管理合伙企业(有限合伙)与思创医惠公司大股东杭州思创医惠集团有限公司及其关联方存在直接或间接的资金往来，并且杭州思创医惠集团有限公司存在占用上市公司资金的情况，由于缺少相关资料及思创医惠公司的内控缺陷，我们无法就思创医惠公司与上述公司之间交易的真实性、公允性、准确性及大股东杭州思创医惠集团有限公司及其关联方资金占用的完整性获取充分、适当的审计证据。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于思创医惠公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表保留意见提供了基础。
三、其他信息
思创医惠公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。如上述“形成保留意见的基础”部分所述，我们无法对保留事项的真实性、公允性、准确性获取充分、适当的审计证据。因此，我们无法确定与该事项相关的其他信息是否存在重大错报。
四、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。除“形成保留意见的基础”部分所述事项外，我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
(一) 收入的确认
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三（二十四）、五（二）1及十四（一）。
思创医惠公司的营业收入主要来自于商业智能产品的销售和智慧医疗管理信息与软件的开发和服务。2020年度，思创医惠公司财务报表所示营业收入项目金额为人民币147,126.47万元。思创医惠公司商业智能业务的国外销售一般在货物向海关报关出口并取得提单后确认收入，国内销售一般在买方验收后确认收入；智慧医疗管理信息与软件的开发和服务公司一般在取得经客户确认的开发方案、系统上线确认书或验收报告时确认相应的收入。
由于营业收入是思创医惠公司关键业绩指标之一，可能存在管理层通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。
2. 审计应对
我们针对收入的确认实施的审计程序包括但不限于：
(1) 了解与收入确认相关的关键内部控制，评价其设计和确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
(2) 检查销售合同，了解主要合同条款或条件，评价收入确认方法是否适当；
(3) 对收入和应收账款实施分析程序，包括月度收入波动分析、主要客户收入变动分析、应收账款期末余额分析，及重要客户的收款进度分析等，识别是否存在重大或异常波动，并查明波动原因；
(4) 对于内销收入，以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件，包括合同、发货单、货物签收单、经客户确认的开发方案、系统上线确认书或验收报告等；对
于出口收入，获取电子口岸信息并与账面记录核对，并以抽样方式检查销售合同、出口报关单、货运提单、销售发票等支持性文件；
(5) 我们对重要项目的实施及验收情况进行重点检查，询问项目负责人项目实施情况，并抽取部分项目进行电话访谈或实地走访程序，核实本期项目实施、验收及货款支付情况；
(6) 结合应收账款函证，以抽样方式向主要客户函证本期销售额和大额合同的验收情况；
(7) 以抽样方式对资产负债表日前后确认的营业收入核对至发货单、客户签收单、出口报关单、货运提单、经客户确认的开发方案、系统上线确认书或验收报告等支持性文件，评价营业收入是否在恰当期间确认；
(8) 获取资产负债表日后的销售退回记录，检查是否存在资产负债表日不满足收入确认条件的情况；
(9) 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。
(二) 应收账款减值
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三(九)及附注五(一)4。
截至2020年12月31日，思创医惠公司财务报表所示应收账款项目账面余额为人民币127,316.80万元，坏账准备为人民币24,405.90万元，账面价值为人民币102,910.90万元。
管理层根据各项应收账款的信用风险特征，以单项应收账款或应收账款组合为基础，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款，管理层综合考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息，估计预期收取的现金流量，据此确定应计提的坏账准备；对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，管理层以账龄为依据划分组合，参照历史信用损失经验，并根据前瞻性估计予以调整，编制应收账款账龄与预期信用损失率对照表，据此确定应计提的坏账准备。
由于应收账款金额重大，且应收账款减值测试涉及重大管理层判断，我们将应收账款减值确定为关键审计事项。
2. 审计应对
我们针对应收账款的坏账准备计提实施的审计程序包括但不限于：
(1) 了解与应收账款减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
(2) 复核以前年度已计提坏账准备的应收账款的后续实际核销或收回情况，评价管理层过往预测的准确性；
(3) 复核管理层对应收账款进行信用风险评估的相关考虑和客观证据，评价管理层是否恰当识别各项应收账款的信用风险特征；
(4) 对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款，获取并检查管理层对预期收取现金流量的预测，评价在预测中使用的关键假设的合理性和数据的准确性，并与获取的外部证据进行核对；
(5) 对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性；评价管理层根据历史信用损失经验及前瞻性估计确定的应收账款账龄与预期信用损失率对照表的合理性；测试管理层使用数据（包括应收账款账龄等）的准确性和完整性以及对坏账准备的计算是否准确；
(6) 对主要客户的销售回款进行检查，检查是否存在未按约定回款的客户，对该部分客户进行单独分析，包括向管理层了解超过合同约定期限的原因、客户的经营情况，通过公开渠道查询与客户及其行业发展状况有关的信息，结合以往应收款项的收回及坏账发生情况，评价应收账款坏账准备计提的充分性；
(7) 以抽样方式对期末大额应收账款进行函证；
(8) 检查应收账款的期后回款情况，评价管理层计提应收账款坏账准备的合理性；
(9) 检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露；
(三) 商誉减值
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三（十九）及附注五（一）20。
截至2020年12月31日，思创医惠公司财务报表所示商誉项目账面原值为人
民币74,468.82万元，减值准备为人民币6,830.23万元，账面价值为人民币67,638.59万元。
当与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象时，以及每年年度终了，管理层对商誉进行减值测试。管理层将商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试，相关资产组或者资产组组合的可收回金额按照预计未来现金流量现值计算确定。减值测试中采用的关键假设包括：详细预测期收入增长率、永续预测期增长率、毛利率、折现率等。
由于商誉金额重大，且商誉减值测试涉及重大管理层判断，我们将商誉减值确定为关键审计事项。
2. 审计应对
我们针对商誉减值实施的主要审计程序包括但不限于：
(1) 了解与商誉减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
(2) 复核管理层以前年度对未来现金流量现值的预测和实际经营结果，评价管理层过往预测的准确性；
(3) 了解并评价管理层聘用的外部估值专家的胜任能力、专业素质和客观性；
(4) 评价管理层在减值测试中使用方法的合理性和一致性；
(5) 评价管理层在减值测试中采用的关键假设的合理性，复核相关假设是否与总体经济环境、行业状况、经营情况、历史经验以及评估报告使用的技术参数等相符；
(6) 测试管理层在减值测试中使用数据的准确性、完整性和相关性，并复核减值测试中有关信息的内在一致性；
(7) 测试管理层对预计未来现金流量现值的计算是否准确；
(8) 检查与商誉减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不
能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对思创医惠公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致思创医惠公司不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六) 就思创医惠公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施
（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
（项目合伙人）
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇二一年四月二十八日
思创医惠科技股份有限公司
财务报表附注2020年度
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
思创医惠科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系杭州中瑞思创科技有限公司（以下简称中瑞有限公司）,中瑞有限公司系由路楠、俞国骅共同投资设立，于2003年11月20日在杭州市工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省杭州市。公司现持有统一社会信用代码为91330000754441902G的营业执照，注册资本86,941.15万元，股份总数86,941.15万股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份：A股3,459.37万股；无限售条件的流通股份：A股83,481.78万股。公司股票已于2010年4月30日在深圳证券交易所挂牌交易。本公司属于计算机、通信及其他电子设备制造业。经营范围：塑胶产品、电子产品、五金产品的制造；物联网技术开发、技术应用推广服务，信息系统集成，塑胶产品、电子产品、五金产品的开发及销售，货物进出口，商业、饮食、服务专用设备、社会公共安全设备及器材的制造，房屋、设备租赁，医疗技术、计算机软硬件的技术开发、技术咨询、技术服务，洗衣服务，纺织品、医疗器械、日用百货、消毒用品（不含药品）的销售。主要产品：商业智能、智慧医疗产品等。本财务报表业经公司2021年4月28日第四届第二十八次董事会批准对外报出。本公司将杭州思创汇联科技有限公司、杭州思越科技有限公司等37家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
二、财务报表的编制基础
(一) 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 持续经营能力评价
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(三) 营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
(九) 金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；
(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用
计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司
不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成且包含重大融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项
1) 具体组合及计量预期信用损失的方法
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收商业承兑汇票 | ||
| 应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 合同资产-账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制合同资产账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 长期应收款 | 款项性质 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
2) 应收商业承兑汇票、应收账款、合同资产——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表由于商业智能业务和智慧医疗业务的应收款项具有不同风险特征，因此采用不同的账龄组合比例：
① 商业智能业务
| 账 龄 | 应收账款 预期信用损失率(%) |
| 1年以内（含，下同） | 5.00 |
| 1-2年 | 10.00 |
| 2-3年 | 30.00 |
| 3年以上 | 100.00 |
② 智慧医疗业务
| 账 龄 | 应收账款 预期信用损失率(%) | 合同资产 预期信用损失率(%) |
| 1年以内（含，下同） | 5.00 | 5.00 |
| 1-2年 | 10.00 | 10.00 |
| 2-3年 | 30.00 | 30.00 |
| 3-4年 | 50.00 | 50.00 |
| 4-5年 | 80.00 | 80.00 |
| 5年以上 | 100.00 | 100.00 |
6. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
(十) 存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
按照一次转销法进行摊销。
(十一) 合同成本
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
3. 该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
(十二) 划分为持有待售的非流动资产或处置组
1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采
取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量
(1) 初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
(2) 资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
(十三) 长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收
益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确
认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十四) 投资性房地产
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
(十五) 固定资产
1. 固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
2. 各类固定资产的折旧方法
| 类 别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率(%) | 年折旧率(%) |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5 | 4.75 |
| 通用设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5 | 31.66-19.00 |
| 专用设备 | 年限平均法 | 3-10 | 5 | 31.66-9.50 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
(十六) 在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
(十七) 借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十八) 无形资产
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项 目 | 摊销年限(年) |
| 软件 | 5-10 |
| 土地使用权 | 50 |
| 专有技术、专利及商标 | 5-10 |
3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。公司将软件开发立项之前的前期调查探索支出作为研究阶段支出，将立项之后与业务项目有关的支出作为开发阶段支出。
(十九) 部分长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有
限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
(二十) 长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(二十一) 职工薪酬
1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2. 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
3. 离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回
至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4. 辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5. 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(二十二) 预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
(二十三) 股份支付
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工
具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
(二十四) 收入
1. 收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品；(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度
不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户已接受该商品；(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2. 收入计量原则
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3. 收入确认的具体方法
(1) 商业智能业务
1) 国外销售
一般采用FOB模式，在货物报关出口后，由买方负责接运货物，一般在货物向海关报关出口并取得提单后确认收入。
2) 国内销售
一般由本公司负责运输，在货物运到买方指定地点并由买方验收后确认收入。
(2) 智慧医疗业务
1) 销售商品
在销售具体业务中，本公司按照销售合同约定的交货期委托运输单位将货物运至买方指定交货地点，经客户对货物验收无误并在收货单签字后确认收入。
2) 智慧医疗管理信息与软件的开发和服务
公司智慧医疗业务一般包括方案设计、系统开发等多项履约义务，公司一般在取得系统上线确认书或验收报告时确认相应的收入。
(二十五) 政府补助
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；
(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款
费用。
(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
(二十六) 合同资产、合同负债
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
(二十七) 递延所得税资产、递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十八) 租赁
1. 经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
2. 融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
(二十九) 分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
(三十) 其他重要的会计政策和会计估计
与回购公司股份相关的会计处理方法
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。
(三十一) 重要会计政策变更
企业会计准则变化引起的会计政策变更
1. 公司自2020年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第14号——收入》(以下简称新收入准则)。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则的累积影响数追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。
(1) 执行新收入准则对公司2020年1月1日财务报表的主要影响如下：
| 项 目 | 资产负债表 |
| 2019年12月31日 | 新收入准则调整影响 | 2020年1月1日 | |
| 应收账款 | 1,057,208,363.26 | -166,190,699.01 | 891,017,664.25 |
| 存货 | 245,294,442.02 | 27,171,172.80 | 272,465,614.82 |
| 合同资产 | 74,764,793.18 | 74,764,793.18 | |
| 长期应收款 | 50,993,734.67 | -8,695,006.68 | 42,298,727.99 |
| 递延所得税资产 | 25,431,052.41 | 9,399,633.98 | 34,830,686.39 |
| 预收款项 | 15,592,437.97 | -15,592,437.97 | |
| 合同负债 | 15,179,148.64 | 15,179,148.64 | |
| 应交税费 | 75,494,300.84 | -11,845,513.14 | 63,648,787.70 |
| 其他流动负债 | 1,973,289.33 | 1,973,289.33 | |
| 未分配利润 | 646,202,481.56 | -53,264,592.59 | 592,937,888.97 |
(2) 2020年1月1日之前发生的合同变更，公司采用简化处理方法，对所有合同根据合同变更的最终安排，识别已履行的和尚未履行的履约义务、确定交易价格以及在已履行的和尚未履行的履约义务之间分摊交易价格。采用该简化方法对公司财务报表无重大影响。
2. 公司自2020年1月1日起执行财政部于2019年度颁布的《企业会计准则解释第13号》，该项会计政策变更采用未来适用法处理。
四、税项
(一) 主要税种及税率
| 税 种 | 计税依据 | 税 率 |
| 增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 按13%、9%或6%的税率计缴。出口货物实行“免、抵、退”税政策，退税率为13% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30 %后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%或12% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 7% |
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | [注] |
[注] 不同税率的纳税主体企业所得税税率说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司、杭州思创汇联科技有限公司、上扬无线射频科技扬州有限公司、广州理德物联网科技有限公司、杭州医惠物联网科技有限公司、杭州简惠信息技术有限公司、杭州医惠软件有限公司 | 15% |
| 医惠科技有限公司（以下简称医惠科技公司） | 10% |
| 杭州华洁医疗科技有限公司、浙江医洁医疗科技有限公司、无锡市仁医医疗人工智能研究院 | 20% |
| 中瑞思创（香港）国际有限公司、EWELL HONGKONG LIMITED | 16.5% |
| Century Europe AB | 22% |
| Comercial GL Group S.A.（以下简称GL公司） | 27% |
| Century Retail Europe B.V. | 19%-25% |
| Century Link America | 30% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
(二) 税收优惠
1. 增值税
(1) 根据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税的通知》（财税〔2011〕100号）规定，医惠科技公司、杭州医惠物联网科技有限公司、杭州简惠信息技术有限公司、医惠科技(苏州)有限公司、杭州医惠软件有限公司和广州理德物联网科技有限公司自行开发研制的软件产品销售先按13%的税率计缴增值税，其实际税负超过3%部分经主管国家税务局审核后予以退税。
(2) 根据财政部、税务总局《关于支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关税收政策的公告》（财税〔2020〕8号），对纳税人提供公共交通运输服务、生活服务，以及为居民提供必需生活物资快递收派服务取得的收入，免征增值税，杭州华洁医疗科技有限公司、浙江医洁医疗科技有限公司和浙江省中卫护理信息管理研究院免征增值税。
2. 企业所得税
(1) 根据2020年1月浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局颁布的《高新技术企业证书》，本公司被认定为高新技术企业，资格有效期3年，2020-2022年企业所得税的适用税率为15%。
(2) 根据2019年12月浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局颁
布的《高新技术企业证书》，杭州思创汇联科技有限公司、杭州医惠物联网科技有限公司、杭州简惠信息技术有限公司以及杭州医惠软件有限公司被认定为高新技术企业，资格有效期3年，2019-2021年企业所得税的适用税率为15%。
(3) 根据2018年11月江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局颁布的《高新技术企业证书》，上扬无线射频科技扬州有限公司被认定为高新技术企业，资格有效期3年，2018-2020年企业所得税的适用税率为15%。
(4) 根据2019年12月广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局颁布的《高新技术企业证书》，广州理德物联网科技有限公司被认定为高新技术企业，资格有效期3年，2020-2022年企业所得税的适用税率为15%。
(5) 根据财政部、国家税务总局《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税〔2012〕27号）、财政部、国家税务总局、发展改革委、工业和信息化部《关于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题的通知》（财税〔2016〕49号）、国家税务总局关于发布修订后的《企业所得税优惠政策事项办理办法》的公告(国家税务总局公告2018年第23号)和财政部、税务总局、发展改革委、工业和信息化部《关于促进集成电路产业和软件产业高质量发展企业所得税政策的公告》（财政部、税务总局、发展改革委、工业和信息化部公告2020年第45号），医惠科技公司2020年度按重点软件企业10%的税率缴纳企业所得税。
(6) 根据《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)、《国家税务总局关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》(国家税务总局公告2019年第2号)，杭州华洁医疗科技有限公司、浙江医洁医疗科技有限公司、无锡市仁医医疗人工智能研究院符合小型微利企业纳税标准，自2019年1月1日至2021年12月31日，其年应纳税所得额不超过100.00万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率计缴企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
(7) 根据香港特别行政区政府税务局于2018年3月29日颁布的《2018年税务（修订）(第3号)条例》，自2018年4月1日起开始实行利得税两级制，公司首个200万元利润的所得税税率降至8.25%，其后利润继续按照16.5%征税。
五、合并财务报表项目注释
说明：本财务报表附注的期初数指2020年1月1日财务报表数，期末数指2020年12月31日财务报表数，本期指2020年度，上年同期指2019年度。母公司同。
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 库存现金 | 184,588.85 | 318,425.37 |
| 银行存款 | 406,609,399.61 | 504,670,371.73 |
| 其他货币资金 | 201,450,273.95 | 27,085,305.50 |
| 合 计 | 608,244,262.41 | 532,074,102.60 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 13,804,481.98 | 21,479,350.73 |
(2) 其他说明
其他货币资金期末数中含银行承兑汇票保证金200,000,413.73元，信用证保证金1,444,977.66元；期初数中含保函保证金1,420,417.44元，贷款保证金1,744,050.00元，锁汇保证金2,332,869.99元，银行承兑汇票保证金21,572,980.75元。
2. 交易性金融资产
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 5,101,819.31 | 18,740,100.68 |
| 其中：基金投资 | 5,101,819.31 | 9,740,100.68 |
| 结构性存款 | 9,000,000.00 | |
| 合 计 | 5,101,819.31 | 18,740,100.68 |
3. 应收票据
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 1,112,503.48 | 1,112,503.48 | |||
| 其中：银行承兑汇票 | 1,112,503.48 | 1,112,503.48 | |||
| 合 计 | 1,112,503.48 | 1,112,503.48 |
4. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | 32,008,175.26 | 2.51 | 24,958,941.28 | 77.98 | 7,049,233.98 |
| 按组合计提坏账准备 | 1,241,159,809.60 | 97.49 | 219,100,043.86 | 17.65 | 1,022,059,765.74 |
| 合 计 | 1,273,167,984.86 | 100.00 | 244,058,985.14 | 19.17 | 1,029,108,999.72 |
(续上表)
| 种 类 | 期初数[注] | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | 26,589,857.02 | 2.49 | 20,987,257.13 | 78.93 | 5,602,599.89 |
| 按组合计提坏账准备 | 1,041,761,515.08 | 97.51 | 156,346,450.72 | 15.01 | 885,415,064.36 |
| 合 计 | 1,068,351,372.10 | 100.00 | 177,333,707.85 | 16.60 | 891,017,664.25 |
[注] 期初数与上年年末数（2019年12月31日）差异详见本财务报表附注三(三十一)1(1)之说明
2) 期末单项计提坏账准备的应收账款
| 单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 |
| UNIVERSAL SURVEILLANCE SYSTEMS[注] | 24,811,781.52 | 21,658,941.28 | 87.29 | 根据相关合作协议，对应收该客户款项24,811,781.52元按预计未来现金流量现值低于账面价值的差额计提坏账准备 21,658,941.28元。 |
| 瑞章科技有限公司 | 7,196,393.74 | 3,300,000.00 | 45.86 | 该客户资金紧张，对未来可收回金额低于账面价值的差额计提坏账准备 3,300,000.00元。 |
| 小 计 | 32,008,175.26 | 24,958,941.28 | 77.98 |
[注] UNIVERSAL SURVEILLANCE SYSTEMS期末账面余额与上年期末账面余额差异系汇率变动
3) 采用组合计提坏账准备的应收账款
| 项 目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 商业智能业务账龄组合 | 173,207,189.46 | 10,698,193.50 | 6.18 |
| 智慧医疗业务账龄组合 | 1,067,952,620.14 | 208,401,850.36 | 19.51 |
| 小 计 | 1,241,159,809.60 | 219,100,043.86 | 17.65 |
① 采用商业智能业务账龄组合计提坏账准备的应收账款
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1年以内 | 160,518,767.17 | 8,025,938.37 | 5.00 |
| 1-2年 | 10,397,497.80 | 1,039,749.78 | 10.00 |
| 2-3年 | 940,598.77 | 282,179.63 | 30.00 |
| 3年以上 | 1,350,325.72 | 1,350,325.72 | 100.00 |
| 小 计 | 173,207,189.46 | 10,698,193.50 | 6.18 |
② 采用智慧医疗业务账龄组合计提坏账准备的应收账款
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1年以内 | 550,681,108.51 | 27,534,055.43 | 5.00 |
| 1-2年 | 223,322,416.80 | 22,332,241.68 | 10.00 |
| 2-3年 | 142,230,507.44 | 42,669,152.23 | 30.00 |
| 3-4年 | 54,150,981.98 | 27,075,490.99 | 50.00 |
| 4-5年 | 43,883,476.88 | 35,106,781.50 | 80.00 |
| 5年以上 | 53,684,128.53 | 53,684,128.53 | 100.00 |
| 小 计 | 1,067,952,620.14 | 208,401,850.36 | 19.51 |
(2) 坏账准备变动情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||
| 计提 | 其他 其他 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | 20,987,257.13 | 3,971,684.15 | 24,958,941.28 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 156,346,450.72 | 63,037,083.04 | 283,489.90 | 219,100,043.86 | ||
| 小 计 | 177,333,707.85 | 67,008,767.19 | 283,489.90 | 244,058,985.14 | ||
(3) 本期实际核销应收账款283,489.90 元。
(4) 应收账款金额前5名情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| 客户1 | 30,999,717.08 | 2.43 | 2,254,467.81 |
| 客户2 | 30,570,473.88 | 2.40 | 1,528,523.69 |
| 客户3 | 27,313,310.00 | 2.15 | 5,846,273.00 |
| 客户4 | 26,658,350.00 | 2.09 | 1,393,658.00 |
| 客户5 | 26,096,800.00 | 2.05 | 1,304,840.00 |
| 小 计 | 141,638,650.96 | 11.12 | 12,327,762.50 |
5. 应收款项融资
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | |||||
| 初始成本 | 利息调整 | 应计利息 | 公允价值 变动 | 账面价值 | 减值准备 | |
| 应收票据 | 3,733,162.11 | 3,733,162.11 | ||||
| 合 计 | 3,733,162.11 | 3,733,162.11 | ||||
(续上表)
| 项 目 | 期初数 | |||||
| 初始成本 | 利息调整 | 应计利息 | 公允价值 变动 | 账面价值 | 减值准备 | |
| 应收票据 | 1,031,468.48 | 1,031,468.48 | ||||
| 合 计 | 1,031,468.48 | 1,031,468.48 | ||||
(2) 采用组合计提减值准备的应收款项融资
| 项 目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 计提比例(%) | |
| 银行承兑汇票组合 | 3,733,162.11 | ||
| 小 计 | 3,733,162.11 | ||
(3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
| 项 目 | 期末终止 确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 17,253,313.81 |
| 小 计 | 17,253,313.81 |
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
6. 预付款项
(1) 账龄分析
| 账 龄 | 期末数 | 期初数 | ||||||
| 账面余额 | 比例(%) | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 比例(%) | 减值准备 | 账面价值 | |
| 1 年以内 | 18,515,825.52 | 73.36 | 18,515,825.52 | 89,508,965.73 | 91.79 | 89,508,965.73 | ||
| 1-2 年 | 5,037,762.20 | 19.96 | 5,037,762.20 | 6,328,972.23 | 6.49 | 6,328,972.23 | ||
| 2-3 年 | 188,871.37 | 0.75 | 188,871.37 | 569,454.14 | 0.58 | 569,454.14 | ||
| 3 年以上 | 1,496,700.18 | 5.93 | 1,496,700.18 | 1,107,083.88 | 1.14 | 1,107,083.88 | ||
| 合 计 | 25,239,159.27 | 100.00 | 25,239,159.27 | 97,514,475.98 | 100.00 | 97,514,475.98 | ||
(2) 预付款项金额前5名情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额 的比例(%) |
| UniNet Infosytem.Ltd | 3,743,193.90 | 14.83 |
| 苏州智康信息科技股份有限公司 | 3,320,000.00 | 13.15 |
| Mass Modules Limited | 2,356,592.00 | 9.34 |
| 杭州睿集智造科技有限公司 | 1,813,235.41 | 7.18 |
| 杭州认知网络科技有限公司 | 1,118,099.39 | 4.43 |
| 小 计 | 12,351,120.70 | 48.93 |
7. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 其中：应收利息 | |||||
| 应收股利 | |||||
| 其他应收款 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 160,378,086.34 | 100.00 | 18,246,460.17 | 11.38 | 142,131,626.17 |
| 其中：应收利息 | |||||
| 应收股利 | |||||
| 其他应收款 | 160,378,086.34 | 100.00 | 18,246,460.17 | 11.38 | 142,131,626.17 |
| 合 计 | 160,378,086.34 | 100.00 | 18,246,460.17 | 11.38 | 142,131,626.17 |
(续上表)
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 其中：应收利息 | |||||
| 应收股利 | |||||
| 其他应收款 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 83,346,383.39 | 100.00 | 11,045,558.59 | 13.25 | 72,300,824.80 |
| 其中：应收利息 | |||||
| 应收股利 | |||||
| 其他应收款 | 83,346,383.39 | 100.00 | 11,045,558.59 | 13.25 | 72,300,824.80 |
| 合 计 | 83,346,383.39 | 100.00 | 11,045,558.59 | 13.25 | 72,300,824.80 |
2)
采用组合计提坏账准备的其他应收款
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 账龄组合 | |||
| 其中：1年以内 | 123,321,690.56 | 6,166,084.53 | 5.00 |
| 1-2年 | 20,047,586.87 | 2,004,758.70 | 10.00 |
| 2-3年 | 9,904,559.95 | 2,971,367.98 | 30.00 |
| 3年以上 | 7,104,248.96 | 7,104,248.96 | 100.00 |
| 小 计 | 160,378,086.34 | 18,246,460.17 | 11.38 |
(2) 坏账准备变动情况
| 项 目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合 计 |
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 期初数 | 2,602,769.08 | 2,192,424.66 | 6,250,364.85 | 11,045,558.59 |
| 期初数在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | -1,002,379.34 | 1,002,379.34 | ||
| --转入第三阶段 | -990,456.00 | 990,456.00 | ||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 4,565,694.79 | -199,589.30 | 2,867,796.09 | 7,233,901.58 |
| 本期收回 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期核销 | 33,000.00 | 33,000.00 | ||
| 其他变动 | ||||
| 期末数 | 6,166,084.53 | 2,004,758.70 | 10,075,616.94 | 18,246,460.17 |
(3) 本期实际核销其他应收款33,000.00元。
(4) 其他应收款款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末数 | 期初数 |
| 关联方往来款 | 74,640,000.00 | |
| 押金保证金 | 57,370,984.15 | 50,034,322.99 |
| 应收暂付款 | 8,833,727.33 | 6,822,718.18 |
| 备用金 | 7,141,831.80 | 10,031,454.15 |
| 股权转让款 | 2,100,000.00 | 1,100,000.00 |
| 资产处置款 | 1,412,880.00 | 1,412,880.00 |
| 其他 | 8,878,663.06 | 13,945,008.07 |
| 合 计 | 160,378,086.34 | 83,346,383.39 |
(5) 其他应收款金额前5名情况
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| 杭州思创医惠集团有限公司[注1] | 往来款 | 74,640,000.00 | 1年以内 | 46.54 | 3,732,000.00 |
| 医惠科技（广东）有限公司 | 往来款 | 7,198,695.23 | [注2] | 4.49 | 1,918,614.65 |
| 杭州嘉创塑胶电子有限公司 | [注3] | 5,474,884.68 | [注4] | 3.41 | 1,525,916.41 |
| 广东百慧信息技术有限公司 | 往来款 | 3,580,000.00 | 1-2年 | 2.23 | 358,000.00 |
| 重庆市公共卫生医疗救治中心 | 押金保证金 | 2,990,000.00 | 1年以内 | 1.86 | 149,500.00 |
| 小 计 | 93,883,579.91 | 58.53 | 7,684,031.06 |
[注1] 详见本财务报表附注十四(三)之说明[注2] 账龄1-2 年金额为1,204,969.60元，2-3年为5,993,725.63元[注3] 款项性质中资产处置款金额为1,412,880.00元，应收暂付款金额为3,451,261.03元，其他金额为610,743.65元
[注4] 账龄1年以内金额为3,990,967.42元，1-2年金额为72,959.04元，2-3年金额为131,265.83元，3年以上金额为1,279,692.39元
8. 存货
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数[注] | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 39,088,372.50 | 39,088,372.50 | 53,794,570.65 | 53,794,570.65 | ||
| 在产品 | 13,517,385.90 | 13,517,385.90 | 18,666,678.66 | 18,666,678.66 | ||
| 库存商品 | 136,046,044.25 | 8,592,164.43 | 127,453,879.82 | 167,552,717.57 | 4,099,208.32 | 163,453,509.25 |
| 委托加工物资 | 4,406,412.48 | 4,406,412.48 | 7,125,057.48 | 7,125,057.48 | ||
| 合同履约成本 | 29,837,056.53 | 29,837,056.53 | 29,425,798.78 | 29,425,798.78 | ||
| 合 计 | 222,895,271.66 | 8,592,164.43 | 214,303,107.23 | 276,564,823.14 | 4,099,208.32 | 272,465,614.82 |
[注] 期初数与上年年末数（2019年12月31日）差异详见本财务报表附注三(三十一)1(1)之说明
(2) 存货跌价准备
1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 4,099,208.32 | 4,559,008.36 | 66,052.25 | 8,592,164.43 | ||
| 小 计 | 4,099,208.32 | 4,559,008.36 | 66,052.25 | 8,592,164.43 | ||
2) 确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因
由于部分产品滞销导致其可变现净值低于相应成本，故按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
由于部分计提跌价的产品本期已销售，故转回计提的跌价准备。
9. 合同资产
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数[注] | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同款项 | 179,944,176.29 | 15,453,750.35 | 164,490,425.94 | 80,002,173.61 | 5,237,380.43 | 74,764,793.18 |
| 合 计 | 179,944,176.29 | 15,453,750.35 | 164,490,425.94 | 80,002,173.61 | 5,237,380.43 | 74,764,793.18 |
[注] 期初数与上年年末数（2019年12月31日）差异详见本财务报表附注三(三十一)1(1)之说明
(2) 合同资产减值准备计提情况
1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | |||
| 计提 | 其他 | 转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 单项计提 | |||||||
| 按组合计提 | 5,237,380.43 | 10,216,369.92 | 15,453,750.35 | ||||
| 小 计 | 5,237,380.43 | 10,216,369.92 | 15,453,750.35 | ||||
2) 采用组合计提减值准备的合同资产
| 项 目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 计提比例(%) | |
| 智慧医疗业务账龄组合 | |||
| 其中：1年以内 | 123,747,085.48 | 6,187,354.27 | 5.00 |
| 1-2年 | 37,963,655.81 | 3,796,365.58 | 10.00 |
| 2-3年 | 18,233,435.00 | 5,470,030.50 | 30.00 |
| 小 计 | 179,944,176.29 | 15,453,750.35 | 8.59 |
10. 持有待售资产
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 持有宁波三创瑞海投资管理有限公司45.00%股权[注] | 44,991,731.62 | 44,991,731.62 | ||||
| 合 计 | 44,991,731.62 | 44,991,731.62 | ||||
[注] 2020年12月，本公司与浙江三创投资管理有限公司签订了《宁波三创瑞海投资管理有限公司股权转让协议》，本公司将持有的宁波三创瑞海投资管理有限公司45%股权以4,725万元的价格转让给浙江三创投资管理有限公司，本公司于2020年12月收到股权转让款472.50万元，该股权转让事项已于2021年4月9日办妥工商变更手续。截至本财务报表批准报出日，本公司累计已收到浙江三创投资管理有限公司支付的股权转让款4,725万元
11. 其他流动资产
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 预缴的各项税费及待抵扣增值税进项税 | 5,995,145.37 | 8,453,515.37 |
| 理财产品 | 120,000,000.00 | 220,000,000.00 |
| 待分摊的服务费 | 1,731,487.47 | |
| 合 计 | 125,995,145.37 | 230,185,002.84 |
12. 长期应收款
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数[注] | 折现率 区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 分期收款业务 | 49,238,603.19 | 1,078,945.46 | 48,159,657.73 | 47,899,384.00 | 447,700.00 | 47,451,684.00 | |
| 其中：未实现融资收益 | 4,516,009.38 | 4,516,009.38 | 5,152,956.01 | 5,152,956.01 | |||
| 合 计 | 44,722,593.81 | 1,078,945.46 | 43,643,648.35 | 42,746,427.99 | 447,700.00 | 42,298,727.99 | |
[注] 期初数与上年年末数（2019年12月31日）差异详见本财务报表附注三(三十一)1(1)之说明
(2) 坏账准备变动情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 447,700.00 | 631,245.46 | 1,078,945.46 | |||||
| 小 计 | 447,700.00 | 631,245.46 | 1,078,945.46 | |||||
13. 长期股权投资
(1) 分类情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对联营企业投资 | 376,510,099.87 | 376,510,099.87 | 373,887,709.34 | 373,887,709.34 | ||
| 合 计 | 376,510,099.87 | 376,510,099.87 | 373,887,709.34 | 373,887,709.34 | ||
(2) 对联营企业投资
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增减变动 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | ||
| 联营企业 | |||||
| 上海瑞章投资有限公司（以下简称瑞章公司） | 59,312,491.82 | -22,162,509.16 | 1,410,583.53 | ||
| 江苏钜芯集成电路技术股份有限公司（以下简称江苏钜芯） | 70,071,930.97 | -840,714.10 | |||
| 上海泽信软件有限公司 | 24,395,264.00 | 337,983.93 | |||
| 天津医康互联科技有限公司[注1] | 1,518,814.86 | -1,250,456.19 | -268,358.67 | ||
| 杭州创辉医疗电子设备有限公司 | 9,007,195.58 | -100,476.03 | |||
| 医惠科技（沈阳）有限公司 | 736,818.71 | 10,222.69 | |||
| 医惠科技（广东）有限公司 | 1,188,287.21 | -1,188,287.21 | |||
| 杭州医惠科贝社科技咨询有限公司 | 541,744.23 | 89,761.09 | |||
| 广州市天威电子科技有限公司 | 2,883,205.65 | -300,477.35 | |||
| 杭州健海科技有限公司[注2] | 504,110.26 | -131,523.00 | -66,576.87 | ||
| 杭州云在信息科技有限公司 | 1,003,048.89 | 72,931.90 | |||
| 武汉医路云科技有限公司[注3] | 1,786,582.37 | 334,615.30 | |||
| 杭州丰廪医健股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称丰廪基金） | 79,977,825.38 | 266.12 | |||
| 宁波三创瑞海投资管理有限公司[注4] | 44,993,061.23 | -1,329.61 | |||
| 深圳智慧医学科技有限公司 | 14,078,163.24 | 177,797.84 | |||
| 上海共阅信息技术有限公司 | 5,955,809.89 | -1,438,393.87 | |||
| CLINIC FIRST LIMITED | 1,039,705.72 | 193,707.28 | |||
| 上海互软医康信息技术有限公司 | 1,908,318.80 | -632,008.10 | |||
| 浙江华惠医疗科技有限公司 | 682,701.27 | -56,160.01 | |||
| 杭州琅玕科技有限公司 | 21,277,106.93 | -1,406,030.86 | |||
| 杭州思慧软件有限公司 | 10,000,000.00 | 275,126.30 | |||
| 北京医势科技有限公司 | 15,000,000.00 | 563,740.48 | |||
| 上海慈欣健康科技有限公司[注5] | 761,739.76 | 3,306,700.00 | 134,792.29 | ||
| 杭州睿杰信息技术有限公司 | 4,783,768.76 | -37,327.54 | |||
| 江苏瑞康医惠医疗投资管理有限公司 | 480,013.81 | -185,483.07 | |||
| 杭州盈网科技有限公司[注6] | 50,780,000.00 | 1,398,015.43 | |||
| 合 计 | 373,887,709.34 | 54,086,700.00 | -1,381,979.19 | -25,095,171.80 | 1,410,583.53 |
(续上表)
| 被投资 单位 | 本期增减变动 | 期末数 | 减值准备 期末余额 | |||
| 其他权 益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减 值准备 | 其他 | |||
| 联营企业 | ||||||
| 瑞章公司 | 38,560,566.19 | |||||
| 江苏钜芯 | 69,231,216.87 | |||||
| 上海泽信软件有限公司 | 24,733,247.93 | |||||
| 天津医康互联科技有限公司 | ||||||
| 杭州创辉医疗电子设备有限公司 | 8,906,719.55 | |||||
| 医惠科技（沈阳）有限公司 | 747,041.40 | |||||
| 医惠科技（广东）有限公司 | ||||||
| 杭州医惠科贝社科技咨询有限公司 | 631,505.32 | |||||
| 广州市天威电子科技有限公司 | 2,582,728.30 | |||||
| 杭州健海科技有限公司 | 4,875,243.24 | -5,181,253.63 | ||||
| 杭州云在信息科技有限公司 | 1,075,980.79 | |||||
| 武汉医路云科技有限公司 | 2,121,197.67 | |||||
| 丰廪基金 | 79,978,091.50 | |||||
| 宁波三创瑞海投资管理有限公司 | -44,991,731.62 | |||||
| 深圳智慧医学科技有限公司 | 14,255,961.08 | |||||
| 上海共阅信息技术有限公司 | 4,517,416.02 | |||||
| CLINIC FIRST LIMITED | 1,233,413.00 | |||||
| 上海互软医康信息技术有限公司 | 1,276,310.70 | |||||
| 浙江华惠医疗科技有限公司 | 626,541.26 | |||||
| 杭州琅玕科技有限公司 | 19,871,076.07 | |||||
| 杭州思慧软件有限公司 | 10,275,126.30 | |||||
| 北京医势科技有限公司 | 15,563,740.48 | |||||
| 上海慈欣健康科技有限公司 | 4,203,232.05 | |||||
| 杭州睿杰信息技术有限公司 | 4,746,441.22 | |||||
| 江苏瑞康医惠医疗投资管理有限公司 | 294,530.74 | |||||
| 杭州盈网科技有限公司 | 18,900,000.00 | 71,078,015.43 | ||||
| 合 计 | 4,875,243.24 | -31,272,985.25 | 376,510,099.87 |
[注1] 2020年5月，子公司医惠科技公司与杭州佑唐信息科技有限公司签订了《股权转让协议》，医惠科技公司将持有的天津医康互联科技有限公司2,500,000.00元股权以2,500,000.00元的价格转让给杭州佑唐信息科技有限公司，转让完成后，医惠科技公司不再
持有天津医康互联科技有限公司股权，本期已收到1,500,000.00元股权转让款
[注2] 2019年7月，子公司医惠科技公司分别与安徽科讯创业投资基金合伙企业（有限合伙）、徐景明签订了《股权转让协议》，医惠科技公司将持有的杭州健海科技有限公司79,123.00元股权以1,817,372.00元的价格转让给安徽科讯创业投资基金合伙企业（有限合伙）、将持有的杭州健海科技有限公司8,792.00元股权以201,930.00元的价格转让给徐景明。2020年5 月，子公司医惠科技公司分别与杭州盛维晟祥创业投资合伙企业（有限合伙）、珠海夏明企业管理合伙企业（有限合伙）签订了《股权转让协议》，医惠科技公司将持有的杭州健海科技有限公司28,367.00元股权以1,000,000.00的价格、将持有的杭州健海科技有限公司15,241.00元股权以537,300.00元的价格转让给珠海夏明企业管理合伙企业（有限合伙），转让完成后，医惠科技公司持有杭州健海科技有限公司7.3084%股权。由于医惠科技公司对杭州健海科技有限公司不再有重大影响，剩余股权款改按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产计量，并列示于其他非流动金融资产[注3] 武汉医惠健康科技有限公司本期更名为武汉医路云科技有限公司[注4] 详见本财务报表附注十四(三)之说明[注5] 本期公司按照上海慈欣健康科技有限公司成立时签订的《关于共同投资成立合资公司的协议书》约定缴纳注册资本。截至2020年12月31日，本公司已累计出资4,000,000.00元[注6] 详见本财务报表附注十四(三)之说明
14. 其他非流动金融资产
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 180,386,019.75 | 134,293,265.00 |
| 其中：权益工具投资 | 180,386,019.75 | 134,293,265.00 |
| 合 计 | 180,386,019.75 | 134,293,265.00 |
(2) 其他说明
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | 本期公允价值变动 | 本期从其他综合收益转入留存收益的累计利得和损失 | |
| 金额 | 原因 | ||||
| 杭州认知网络科技有限公司 | 37,145,504.33 | 46,832,100.00 | -9,686,595.67 | ||
| 新疆佳音医院集团股份有限公司[注1] | 19,980,000.00 | 19,980,000.00 | |||
| 苏州智康信息科技股份有限公司 | 19,881,165.00 | 19,881,165.00 | |||
| 杭州盈网科技有限公司[注2] | 18,900,000.00 | ||||
| 广东天易冷链物流集团有限公司[注3] | 21,000,000.00 | 16,500,000.00 | |||
| 杭州连帆科技有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||
| 上海医浦信息科技有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | |||
| 杭州国家软件产业基地有限公司 | 2,200,000.00 | 2,200,000.00 | |||
| 大连乾函科技有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |||
| 杭州易捷医疗器械有限公司[注4] | 54,000,000.00 | ||||
| 杭州健海科技有限公司[注5] | 16,179,350.42 | 8,591,407.41 | |||
| 小 计 | 180,386,019.75 | 134,293,265.00 | -1,095,188.26 |
[注1] 新疆佳音医院集团有限公司本期更名为新疆佳音医院集团股份有限公司[注2] 详见本财务报表附注十四(三)之说明[注3] 2020年2月，根据汕头保税区领域跨境电子商务有限公司股东会决议，汕头保税区领域跨境电子商务有限公司的注册资本由11,000.00万元变更为12,000.00万元，由各股东按照同比例增资的方式增资，本公司出资1,500,000.00元。2020年8月，根据汕头保税区领域跨境电子商务有限公司股东会决议，汕头保税区领域跨境电子商务有限公司的注册资本由12,000.00万元变更为14,000.00万元，由各股东按照同比例增资的方式增资，本公司出资3,000,000.00元，截至2020年12月31日， 本公司已累计出资21,000,000.00元持有汕头保税区领域跨境电子商务有限公司15%股权。2021年1月，汕头保税区领域跨境电子商务有限公司更名为广东天易冷链物流集团有限公司
[注4] 详见本财务报表附注十四(三)之说明[注5] 详见本财务报表附注五(一)13之说明
15. 投资性房地产
| 项 目 | 房屋及建筑物 | 土地使用权 | 合 计 |
| 账面原值 | |||
| 期初数 | 75,631,972.00 | 17,554,792.87 | 93,186,764.87 |
| 本期增加金额 | |||
| 本期减少金额 | |||
| 期末数 | 75,631,972.00 | 17,554,792.87 | 93,186,764.87 |
| 累计折旧和累计摊销 | |||
| 期初数 | 28,217,184.57 | 4,445,284.70 | 32,662,469.27 |
| 本期增加金额 | 3,477,884.62 | 351,095.93 | 3,828,980.55 |
| 本期减少金额 | |||
| 期末数 | 31,695,069.19 | 4,796,380.63 | 36,491,449.82 |
| 账面价值 | |||
| 期末账面价值 | 43,936,902.81 | 12,758,412.24 | 56,695,315.05 |
| 期初账面价值 | 47,414,787.43 | 13,109,508.17 | 60,524,295.60 |
16. 固定资产
| 项 目 | 房屋及 建筑物 | 专用设备 | 运输工具 | 通用设备 | 合 计 |
| 账面原值 | |||||
| 期初数 | 184,619,149.28 | 274,031,944.78 | 11,184,821.55 | 60,238,885.02 | 530,074,800.63 |
| 本期增加金额 | 116,878,514.97 | 872,462.28 | 5,573,808.70 | 123,324,785.95 | |
| 1) 购置 | 116,878,514.97 | 872,462.28 | 4,953,475.35 | 122,704,452.60 | |
| 2) 在建工程转入 | 620,333.35 | 620,333.35 | |||
| 本期减少金额 | 175,926.32 | 502,758.87 | 252,747.78 | 931,432.97 | |
| 1) 处置或报废 | 175,926.32 | 502,758.87 | 252,747.78 | 931,432.97 | |
| 期末数 | 184,619,149.28 | 390,734,533.43 | 11,554,524.96 | 65,559,945.94 | 652,468,153.61 |
| 累计折旧 | |||||
| 期初数 | 35,922,913.11 | 113,757,234.34 | 8,535,667.00 | 22,256,119.90 | 180,471,934.35 |
| 本期增加金额 | 8,784,606.16 | 35,461,429.41 | 748,704.03 | 9,836,287.88 | 54,831,027.48 |
| 1) 计提 | 8,784,606.16 | 35,461,429.41 | 748,704.03 | 9,836,287.88 | 54,831,027.48 |
| 本期减少金额 | 140,206.36 | 477,620.93 | 224,486.41 | 842,313.70 | |
| 1) 处置或报废 | 140,206.36 | 477,620.93 | 224,486.41 | 842,313.70 | |
| 期末数 | 44,707,519.27 | 149,078,457.39 | 8,806,750.10 | 31,867,921.37 | 234,460,648.13 |
| 账面价值 | |||||
| 期末账面价值 | 139,911,630.01 | 241,656,076.04 | 2,747,774.86 | 33,692,024.57 | 418,007,505.48 |
| 期初账面价值 | 148,696,236.17 | 160,274,710.44 | 2,649,154.55 | 37,982,765.12 | 349,602,866.28 |
17. 在建工程
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 待安装设备 | 17,699.12 | 17,699.12 | 545,713.10 | 545,713.10 | ||
| 医惠中心项目 | 351,446,504.44 | 351,446,504.44 | 103,892,718.51 | 103,892,718.51 | ||
| 零星工程 | 2,387,855.03 | 2,387,855.03 | ||||
| 合 计 | 351,464,203.56 | 351,464,203.56 | 106,826,286.64 | 106,826,286.64 | ||
(2) 重要在建工程项目本期变动情况
| 工程名称 | 预算数 | 期初数 | 本期增加 | 转入固定资产 | 其他减少[注] | 期末数 |
| 待安装设备 | 545,713.10 | 102,664.19 | 620,333.35 | 10,344.82 | 17,699.12 | |
| 医惠中心项目 | 6亿 | 103,892,718.51 | 247,553,785.93 | 351,446,504.44 | ||
| 零星工程 | 2,387,855.03 | 2,387,855.03 | ||||
| 小 计 | 106,826,286.64 | 247,656,450.12 | 620,333.35 | 2,398,199.85 | 351,464,203.56 |
(续上表)
| 工程名称 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度(%) | 利息资本化 累计金额 | 本期利息 资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 待安装设备 | 自筹 | |||||
| 医惠中心项目 | 58.57 | 59.00 | 9,065,277.10 | 6,840,894.44 | 4.68 | 自筹 |
| 零星工程 | 自筹 | |||||
| 小 计 | 58.57 | 59.00 | 9,065,277.10 | 6,840,894.44 |
[注]其他减少系转入长期待摊费用
18. 无形资产
(1) 明细情况
| 项 目 | 土地使用权 | 软件 | 专有技术、 专利及商标 | 客户渠道 | 合 计 |
| 账面原值 | |||||
| 期初数 | 35,366,983.33 | 110,182,536.12 | 5,408,746.10 | 5,000,000.00 | 155,958,265.55 |
| 本期增加金额 | 75,406,822.11 | 890,492.58 | 76,297,314.69 | ||
| 1) 购置 | 28,459,013.37 | 890,492.58 | 29,349,505.95 | ||
| 2) 内部研发 | 46,947,808.74 | 46,947,808.74 | |||
| 3) 在建工程转入 | |||||
| 本期减少金额 | 218,703.96 | 34,800.00 | 253,503.96 | ||
| 1）处置或报废 | 218,703.96 | 34,800.00 | 253,503.96 | ||
| 期末数 | 35,366,983.33 | 185,370,654.27 | 6,264,438.68 | 5,000,000.00 | 232,002,076.28 |
| 累计摊销 | |||||
| 期初数 | 3,063,892.71 | 47,027,361.93 | 5,119,854.87 | 2,500,000.00 | 57,711,109.51 |
| 本期增加金额 | 796,045.69 | 19,250,343.58 | 654,591.82 | 1,000,000.00 | 21,700,981.09 |
| 1) 计提 | 796,045.69 | 19,250,343.58 | 654,591.82 | 1,000,000.00 | 21,700,981.09 |
| 本期减少金额 | 218,703.96 | 34,800.00 | 253,503.96 | ||
| 1)处置或报废 | 218,703.96 | 34,800.00 | 253,503.96 | ||
| 期末数 | 3,859,938.40 | 66,059,001.55 | 5,739,646.69 | 3,500,000.00 | 79,158,586.64 |
| 账面价值 | |||||
| 期末账面价值 | 31,507,044.93 | 119,311,652.72 | 524,791.99 | 1,500,000.00 | 152,843,489.64 |
| 期初账面价值 | 32,303,090.62 | 63,155,174.19 | 288,891.23 | 2,500,000.00 | 98,247,156.04 |
(2) 其他说明
无形资产抵押情况详见本财务报表附注五(一)34之说明。
19. 开发支出
(1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||
| 医惠主数据管理平台软件 | 15,718,350.38 | 6,158,162.33 | 21,876,512.71 | |||
| 医惠信息平台及智慧医院系统 | 10,839,674.26 | 10,839,674.26 | ||||
| 基于知识图谱的医学人工智能示范应用 | 13,226,565.19 | 13,226,565.19 | ||||
| 医共体应用软件 | 2,095,465.65 | 2,095,465.65 | ||||
| 织物管理系统 | 2,068,580.50 | 2,068,580.50 | ||||
| 医疗物联网共性开放平台 | 1,433,506.23 | 1,433,506.23 | ||||
| 医用织物清点管理系统升级 | 2,087,200.02 | 920,908.22 | 3,008,108.24 | |||
| 智能化医疗物联网应用系统 | 1,113,162.38 | 1,113,162.38 | ||||
| 护理质控数据平台软件 | 4,194,488.34 | 4,194,488.34 | ||||
| 医疗保健系统集成平台 | 3,033,547.44 | 3,033,547.44 | ||||
| 合 计 | 22,000,038.74 | 40,889,572.20 | 46,947,808.74 | 15,941,802.20 |
(2) 其他说明
子公司医惠科技公司自2019年1月起开始医惠主数据管理平台软件系统开发，于2020年4月取得计算机软件著作权登记证书，并于当月计入无形资产。
子公司医惠科技公司自2020年6月起开始医惠信息平台及智慧医院系统开发，截至期末，公司就该软件的开发进度已达60%左右。
子公司医惠科技公司自2020年1月起开始基于知识图谱的医学人工智能示范应用开发，2020年12月已完成开发，并于当月计入无形资产。
子公司新昌医惠数字科技有限公司自2020年1月起开始医共体应用软件开发，于2020年6月取得计算机软件著作权登记证书，并于当月计入无形资产。
子公司杭州医惠医用织物管理有限公司自2020年4月起开始织物管理系统开发，截至期末，公司就该软件的开发进度已达90%左右。
子公司杭州医惠物联网科技有限公司自2020年1月起开始医疗物联网共性开放平台开发，2020年12月已完成开发，并于当月计入无形资产。
子公司杭州医惠物联网科技有限公司自2019年1月起开始医用织物清点管理系统升级开发，于2020年6月取得计算机软件著作权登记证书，并于当月计入无形资产。
子公司杭州医惠物联网科技有限公司自2020年1月起开始智能化医疗物联网应用系统开发，于2020年12月已完成开发，并于当月计入无形资产。
子公司杭州医惠软件有限公司自2019年1月起开始护理质控数据平台软件系统开发，于2020年1月取得计算机软件著作权登记证书，并于当月计入无形资产。
子公司EWELL HONGKONG LIMITED自2020年1月起开始医疗保健系统集成平台开发，截至期末，公司就该软件的开发进度已达 90 %左右。
20. 商誉
(1) 商誉账面原值
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初数 | 本期企业合并形成 | 本期减少 | 期末数 |
| GL公司 | 74,720,020.90 | 74,720,020.90 | ||
| 杭州思创超讯科技发展有限公司（以下简称思创超讯公司） | 4,328,289.74 | 4,328,289.74 | ||
| 医惠科技公司 | 649,900,730.44 | 649,900,730.44 | ||
| 杭州华洁医疗科技有限公司 | 7,827,809.66 | 7,827,809.66 | ||
| EWELL HONGKONG LIMITED | 7,911,319.62 | 7,911,319.62 | ||
| 合 计 | 744,688,170.36 | 744,688,170.36 |
1) GL公司商誉系2014年本公司受让LTM Fondo de Inversion Privado S.A.、ComercialInvue Limitada和Sociedad de Inversiones Mara Limitada持有的GL公司51%股权，合并成本1,321.23万美元（折合人民币80,553,881.73元，合并成本中的或有对价按未来预计支出折现后的金额计算）与合并取得的GL公司可辨认净资产公允价值份额5,833,860.83元的差额。
2) 思创超讯公司商誉系2014年本公司受让成都盛长泰投资公司和刘云等自然人持有的思创超讯公司51%股权，合并成本7,701,000.00元与合并取得的思创超讯公司可辨认净资产公允价值份额3,372,710.26元的差额。
3) 医惠科技公司商誉系2015年本公司受让上海医惠实业有限公司等公司及章笠中等自然人持有的医惠科技公司100%的股权，合并成本1,087,240,000.00元与合并取得的医惠科技公司可辨认净资产公允价值份额437,339,269.56元的差额。
4) 杭州华洁医疗科技有限公司商誉系2017年本公司对杭州华洁医疗科技有限公司增资持
有对方75%股权，合并成本25,000,000.00元与合并取得的杭州华洁医疗科技有限公司可辨认净资产公允价值份额17,172,190.34元的差额。
5) EWELL HONGKONG LIMITED商誉系2017年子公司中瑞思创（香港）国际有限公司受让廖东华持有的EWELL HONGKONG LIMITED30%股权，及股权转让后，以港币14，000，000.00元认购EWELL HONGKONG LIMITED300万股新发行股份后，合计持有EWELL HONGKONG LIMITED60%的股权，合并成本港币20,000,000.00元（折合人民币17,358,400.00元）与合并取得的EWELL HONGKONGLIMITED可辨认净资产公允价值份额9,447,080.38元的差额。
(2) 商誉减值准备
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 计提 | 处置 | |||
| GL公司 | 65,256,418.63 | 65,256,418.63 | ||
| EWELL HONGKONG LIMITED | 3,045,849.89 | 3,045,849.89 | ||
| 小 计 | 65,256,418.63 | 3,045,849.89 | 68,302,268.52 |
(3) 商誉减值测试过程
1) 商誉所在资产组或资产组组合相关信息
① GL公司
| 资产组或资产组组合的构成 | 资产组或资产组组合包含的资产、负债 |
| 资产组或资产组组合的账面价值 | 25,009,381.10 |
| 分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值 | 18,556,082.88 |
| 包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值 | 43,565,463.98 |
| 资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致 | 是 |
② 思创超讯公司
| 资产组或资产组组合的构成 | 资产组或资产组组合包含的资产、负债 |
| 资产组或资产组组合的账面价值 | 7,972,665.06 |
| 分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值 | 6,182,387.86 |
| 包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值 | 14,155,052.92 |
| 资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确 | 是 |
③ 医惠科技公司
定的资产组或资产组组合一致资产组或资产组组合的构成
| 资产组或资产组组合的构成 | 资产组或资产组组合包含的资产、负债 |
| 资产组或资产组组合的账面价值 | 1,473,196,180.99 |
| 分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值 | 649,900,730.44 |
| 包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值 | 2,123,096,911.43 |
| 资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致 | 是 |
④ 杭州华洁医疗科技有限公司
| 资产组或资产组组合的构成 | 资产组或资产组组合包含的资产、负债 |
| 资产组或资产组组合的账面价值 | 24,275,081.89 |
| 分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值 | 10,437,079.55 |
| 包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值 | 34,712,161.44 |
| 资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致 | 是 |
⑤ EWELL HONGKONG LIMITED
| 资产组或资产组组合的构成 | 资产组或资产组组合包含的资产、负债 |
| 资产组或资产组组合的账面价值 | 43,933,144.37 |
| 分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值 | 13,185,532.70 |
| 包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值 | 57,118,677.07 |
| 资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致 | 是 |
2) 商誉减值测试的过程与方法、结论
① GL公司
GL公司商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据GL公司批准的5年期现金流量预测为基础，现金流量预测使用的折现率14.87%（2019年：15%），预测期以后的现金流量保持稳定。
减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、增长率、预计毛利率以及相关费用等。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。2017年度经执行减值测试，GL公司可收回金额为45,721,762.65元（可收回金额按未来预计现金流量的折现金额计算），账面价值（包括商誉）为173,675,524.67元，发生减值127,953,762.02元，按公司持股比例51%计算确认商誉减值准备65,256,418.63元。
2020年度经执行减值测试，GL公司未进一步发现减值迹象。
② 思创超讯公司
思创超讯公司商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据思创超讯公司批准的5年期现金流量预测为基础，现金流量预测使用的折现率12.15%（2019年：12.49%），预测期以后的现金流量保持稳定。
减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、增长率、预计毛利率以及相关费用等。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
思创超讯公司可收回金额的预计表明商誉并未出现减值损失。
③ 医惠科技公司
医惠科技公司商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据医惠科技公司批准的5年期现金流量预测为基础，现金流量预测使用的折现率13.04%（2019年：13.03%），预测期以后的现金流量保持稳定。
减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、增长率、预计毛利率以及相关费用等。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
医惠科技公司可收回金额的预计表明商誉并未出现减值损失。
④ 杭州华洁医疗科技有限公司
杭州华洁医疗科技有限公司商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据杭州华洁医疗科技有限公司批准的5年期现金流量预测为基础，现金流量预测使用的折现率13.88%（2019年：13.62%），预测期以后的现金流量保持稳定。
减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、增长率、预计毛利率以及相关费用等。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反
映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。杭州华洁医疗科技有限公司可收回金额的预计表明商誉并未出现减值损失。
⑤ EWELL HONGKONG LIMITED
EWELL HONGKONG LIMITED商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据EWELL HONGKONG LIMITED批准的5年期现金流量预测为基础，现金流量预测使用的折现率12.88%（2019年：13.55%），预测期以后的现金流量保持稳定。
减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、增长率、预计毛利率以及相关费用等。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
经执行减值测试，EWELL HONGKONG LIMITED可收回金额为52,888,330.00元（可收回金额按未来预计现金流量的折现金额计算），账面价值（包括商誉）为57,118,677.07元，发生减值4,230,347.07元，按公司持股比例72%计算确认商誉减值准备3,045,849.89元。
21. 长期待摊费用
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期摊销 | 期末数 |
| 装修费 | 15,427,460.88 | 8,167,946.12 | 6,587,123.88 | 17,008,283.12 |
| 服务费及推广费 | 15,580,800.41 | 12,350,028.97 | 11,882,225.05 | 16,048,604.33 |
| 委外技术开发费用 | 176,666.69 | 39,999.96 | 136,666.73 | |
| 租赁费 | 1,141,583.34 | 883,049.14 | 809,157.75 | 1,215,474.73 |
| 合 计 | 32,326,511.32 | 21,401,024.23 | 19,318,506.64 | 34,409,028.91 |
22. 递延所得税资产、递延所得税负债
(1) 未经抵销的递延所得税资产
| 项 目 | 期末数 | 期初数[注] | ||
| 可抵扣 暂时性差异 | 递延 所得税资产 | 可抵扣 暂时性差异 | 递延 所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 236,752,770.94 | 35,563,231.24 | 163,531,493.63 | 24,596,179.15 |
| 收入准则影响产生的差异 | 18,845,273.71 | 2,826,791.06 | 67,476,116.35 | 10,121,417.45 |
| 可抵扣的股份激励费用 | 6,581,361.11 | 987,204.17 | ||
| 存货跌价准备 | 325,788.26 | 87,962.83 | 418,851.05 | 113,089.79 |
| 合 计 | 262,505,194.02 | 39,465,189.30 | 231,426,461.03 | 34,830,686.39 |
[注] 期初数与上年年末数（2019年12月31日）差异详见本财务报表附注三(三十一)1(1)之说明
(2) 未经抵销的递延所得税负债
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 应纳税 暂时性差异 | 递延 所得税负债 | 应纳税 暂时性差异 | 递延 所得税负债 | |
| 长期股权投资核算方法变更产生的暂时性差异 | 11,331,932.62 | 1,699,789.89 | ||
| 公允价值变动收益产生的暂时性差异 | 5,823,333.80 | 873,500.07 | ||
| 合 计 | 17,155,266.42 | 2,573,289.96 | ||
(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 递延所得税资产和负债互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债余额 | 递延所得税资产和负债互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债余额 | |
| 递延所得税资产 | 2,573,289.96 | 36,891,899.34 | ||
| 递延所得税负债 | 2,573,289.96 | |||
(4) 未确认递延所得税资产明细
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 可抵扣亏损 | 279,399,164.09 | 236,220,324.80 |
| 小 计 | 279,399,164.09 | 236,220,324.80 |
(5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
| 年 份 | 期末数 | 期初数 | 备注 |
| 2020年 | 23,489,581.83 | ||
| 2021年 | 19,899,722.05 | 22,199,303.67 | |
| 2022年 | 55,475,889.24 | 58,686,116.15 | |
| 2023年 | 60,191,725.66 | 63,264,581.20 | |
| 2024年 | 59,980,345.35 | 68,580,741.95 | |
| 2025年 | 83,851,481.79 | ||
| 小 计 | 279,399,164.09 | 236,220,324.80 |
23. 其他非流动资产
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 股权款[注] | 14,440,000.00 | 14,440,000.00 |
| 预付设备采购款 | 1,363,509.33 | 300,800.00 |
| 预付装修及工程款 | 20,850,000.00 | |
| 合 计 | 15,803,509.33 | 35,590,800.00 |
[注] 股权款事项详见本财务报表附注十三（三）之说明
24. 短期借款
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 信用借款 | 525,599,145.01 | 320,931,558.95 |
| 福费廷融资 | 95,000,000.00 | |
| 保证借款[注] | 10,000,000.00 | 90,747,771.73 |
| 合 计 | 535,599,145.01 | 506,679,330.68 |
[注] 本公司为子公司上扬无线射频科技扬州有限公司1,000万元借款提供保证担保
25. 应付票据
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 银行承兑汇票 | 17,178,115.51 | 36,279,069.18 |
| 合 计 | 17,178,115.51 | 36,279,069.18 |
26. 应付账款
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 货款 | 207,230,813.51 | 170,131,767.69 |
| 长期资产购置款 | 4,329,114.38 | 8,005,482.71 |
| 合 计 | 211,559,927.89 | 178,137,250.40 |
27. 预收账款
期初数与上年年末数（2019年12月31日）差异详见本财务报表附注三(三十一)1(1)之说明
28. 合同负债
| 项 目 | 期末数 | 期初数[注] |
| 预收货款 | 25,189,667.13 | 15,179,148.64 |
| 合 计 | 25,189,667.13 | 15,179,148.64 |
[注]期初数与上年年末数（2019年12月31日）差异详见本财务报表附注三(三十一)1(1)之说明
29. 应付职工薪酬
(1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 短期薪酬 | 57,297,353.95 | 386,516,271.00 | 397,229,663.84 | 46,583,961.11 |
| 离职后福利—设定提存计划 | 1,225,936.64 | 4,426,883.36 | 4,920,992.94 | 731,827.06 |
| 辞退福利 | 40,670.00 | 40,670.00 | ||
| 合 计 | 58,523,290.59 | 390,983,824.36 | 402,191,326.78 | 47,315,788.17 |
(2) 短期薪酬明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 55,012,426.09 | 348,219,506.18 | 358,639,298.20 | 44,592,634.07 |
| 职工福利费 | 1,133,353.51 | 6,657,204.74 | 6,589,168.42 | 1,201,389.83 |
| 社会保险费 | 671,692.41 | 9,529,752.29 | 9,733,157.72 | 468,286.98 |
| 其中：医疗保险费 | 573,628.79 | 9,408,904.70 | 9,561,465.54 | 421,067.95 |
| 工伤保险费 | 33,197.37 | 72,483.45 | 78,674.41 | 27,006.41 |
| 生育保险费 | 64,866.25 | 48,364.14 | 93,017.77 | 20,212.62 |
| 住房公积金 | 86,546.64 | 19,973,244.03 | 19,981,001.16 | 78,789.51 |
| 工会经费和职工教育经费 | 393,335.30 | 2,136,563.76 | 2,287,038.34 | 242,860.72 |
| 小 计 | 57,297,353.95 | 386,516,271.00 | 397,229,663.84 | 46,583,961.11 |
(3) 设定提存计划明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 基本养老保险 | 1,179,095.20 | 4,279,550.41 | 4,744,682.41 | 713,963.20 |
| 失业保险费 | 46,841.44 | 147,332.95 | 176,310.53 | 17,863.86 |
| 小 计 | 1,225,936.64 | 4,426,883.36 | 4,920,992.94 | 731,827.06 |
30. 应交税费
| 项 目 | 期末数 | 期初数[注] |
| 增值税 | 58,036,198.16 | 42,899,320.80 |
| 企业所得税 | 15,061,910.11 | 18,278,551.76 |
| 城市维护建设税 | 974,813.03 | 471,080.81 |
| 代扣代缴个人所得税 | 793,911.04 | 881,767.53 |
| 教育费附加 | 419,221.87 | 201,360.19 |
| 土地使用税 | 295,490.37 | 467,404.30 |
| 地方教育附加 | 277,820.72 | 134,546.92 |
| 印花税 | 112,928.39 | 48,242.61 |
| 房产税 | 41,742.11 | 266,512.78 |
| 合 计 | 76,014,035.80 | 63,648,787.70 |
[注] 期初数与上年年末数（2019年12月31日）差异详见本财务报表附注三(三十一)1(1)之说明
31. 其他应付款
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 其他应付款 | 92,342,943.97 | 32,644,780.71 |
| 合 计 | 92,342,943.97 | 32,644,780.71 |
(2) 其他应付款
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 有回购义务的限制性股票 | 63,674,352.00 | |
| 应付费用类 | 6,941,567.33 | 18,060,915.86 |
| 押金保证金 | 5,397,630.03 | 3,952,608.56 |
| 股权转让款 | 4,725,000.00 | |
| 应付暂收款 | 3,925,953.84 | 1,768,113.62 |
| 其他 | 7,678,440.77 | 8,863,142.67 |
| 小 计 | 92,342,943.97 | 32,644,780.71 |
32. 一年内到期的非流动负债
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 一年内到期的长期借款 | 122,533,175.87 | 108,034,456.07 |
| 合 计 | 122,533,175.87 | 108,034,456.07 |
33. 其他流动负债
| 项 目 | 期末数 | 期初数[注] |
| 待转销项税额 | 2,167,166.27 | 1,973,289.33 |
| 合 计 | 2,167,166.27 | 1,973,289.33 |
[注]期初数与上年年末数（2019年12月31日）差异详见本财务报表附注三(三十一)1(1)之说明
34. 长期借款
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 信用借款 | 355,488,724.46 | 80,105,555.56 |
| 信用抵押借款 | 223,429,256.08 | 83,543,012.85 |
| 保证借款 | 105,038,642.68 | |
| 合 计 | 578,917,980.54 | 268,687,211.09 |
(2) 其他说明
2019年1月21日，子公司医惠科技公司与中国农业银行股份有限公司杭州滨江支行签订
《最高额抵押合同》，并于2020年11月24日签署了《最高额抵押合同》补充协议，医惠科技公司通过将在建工程中的医惠中心项目和土地使用权(浙〔2018〕杭州市不动产权第0318835号)进行抵押和信用借款相结合的方式，已向中国农业银行股份有限公司杭州滨江支行累计取得30,161.80万元的借款，截至2020年12月31日借款余额为27,130.50万元，期末按借款合同约定需在2021年度支付的长期借款4,799.10万元及对应的利息列示于一年内到期的非流动负债。
35. 预计负债
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | 形成原因 |
| 产品质量保证 | 418,600.00 | 418,300.00 | 质量保证 |
| 合 计 | 418,600.00 | 418,300.00 |
36. 其他非流动负债
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 收到的杭州智海医惠信息科技有限公司股权补偿款[注] | 14,440,000.00 | |
| 合 计 | 14,440,000.00 |
[注] 股权款事项详见本财务报表附注十三（三）之说明
37. 股本
(1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增减变动（减少以“—”表示） | 期末数 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 859,275,466 | 10,136,000 | 10,136,000 | 869,411,466 | |||
(2) 其他说明
根据本公司第四届董事会第十五次会议、第四届董事会第十七次会议、2020年第一次临时股东大会决议和修改后章程的规定，公司于2020年2月以定向增发的方式向63名激励对象授予限制性人民币普通股（A股）10,136,000股（每股面值1元），授予价格每股6.30元，共收到投资额63,856,800.00元，其中计入股本10,136,000.00元，计入资本公积（股本溢价）人民币53,720,800.00元。上述增资事项业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并由其
出具了《验资报告》（天健验〔2020〕22号）。
38. 资本公积
(1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 股本溢价 | 1,300,718,407.34 | 53,989,329.60 | 710,031.99 | 1,353,997,704.95 |
| 其他资本公积 | 16,366,852.92 | 29,051,495.22 | 8,925,243.24 | 36,493,104.90 |
| 合 计 | 1,317,085,260.26 | 83,040,824.82 | 9,635,275.23 | 1,390,490,809.85 |
(2) 资本公积本期增减原因及依据说明
本期资本公积增加系：1) 本期公司向激励对象授予限制性股票增加资本公积（股本溢价）53,720,800.00元，详见本财务报表附注五（一）37股本之说明；2) 根据公司股权激励计划确认的股份支付费用24,176,251.98元，并增加资本公积（其他资本公积），详见本财务报表附注十一股份支付之说明；3) 本期公司将持有的新昌医惠数字科技有限公司20%的股权以0元对价转让给杭州慧智心信息技术咨询合伙企业（有限合伙），按照转让价格与转让股权比例享有该子公司自购买日开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额268,529.60元计入资本公积（股本溢价）；4) 按投资比例享有联营企业杭州健海科技有限公司的所有者权益其他变动4,875,243.24元。本期资本公积减少系：1) 本期公司出资500,000.00元收购子公司杭州认知投资管理有限公司25%股权，新增长期股权投资与按照新增持股比例享有该子公司自购买日开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额708,680.55元冲减资本公积（资本溢价）；2）本期子公司杭州思创汇联科技有限公司以0元对价收购子公司杭州中瑞思创智能科技有限公司40%股权，新增长期股权投资与按照新增持股比例享有该子公司自购买日开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额1,351.44元冲减资本公积（资本溢价）；3) 公司对杭州健海科技有限公司不再有重大影响，因此该按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产计量，原先确认的所有者权益其他变动计入资本公积的8,925,243.24元转入投资收益。
39. 库存股
(1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 负有回购义务的限制性股票 | 63,729,086.40 | 63,729,086.40 | ||
| 合 计 | 63,729,086.40 | 63,729,086.40 |
(2) 库存股变动说明详见本财务报表附注十一股份支付之说明。
40. 其他综合收益
| 项 目 | 期初数 | 本期发生额 | 期末数 | ||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：所得税费用 | 税后归属于 母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 以后将重分类进损益的其他综合收益 | -3,236,652.35 | -3,338,719.25 | -1,862,477.33 | -1,476,241.92 | -5,099,129.68 | ||
| 其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | -879,412.58 | 1,410,583.53 | 1,410,583.53 | 531,170.95 | |||
| 外币财务报表折算差额 | -2,357,239.77 | -4,749,302.78 | -3,273,060.86 | -1,476,241.92 | -5,630,300.63 | ||
| 其他综合收益合计 | -3,236,652.35 | -3,338,719.25 | -1,862,477.33 | -1,476,241.92 | -5,099,129.68 | ||
41. 盈余公积
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 法定盈余公积 | 72,600,033.72 | 72,600,033.72 | ||
| 合 计 | 72,600,033.72 | 72,600,033.72 |
42. 未分配利润
(1) 明细情况
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 调整前上期末未分配利润 | 646,202,481.56 | 513,136,506.47 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | -53,264,592.59 | |
| 调整后期初未分配利润 | 592,937,888.97 | 513,136,506.47 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 104,893,557.97 | 147,607,911.10 |
| 减：提取法定盈余公积 |
| 应付普通股股利 | 15,594,671.99 | 14,541,936.01 |
| 期末未分配利润 | 682,236,774.95 | 646,202,481.56 |
(2) 调整期初未分配利润明细
由于根据企业会计准则及其相关新规定进行追溯调整，减少期初未分配利润53,264,592.59元，详见本财务报表附注三(三十一)1(1)之说明。
(3) 其他说明
经公司2019年年度股东大会审议通过，以总股本869,411,466股为基数，按每 10 股派发现金股利人民币0.18 元（含税）,共计15,594,671.99元。
(二) 合并利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务收入 | 1,460,504,043.21 | 855,916,949.77 | 1,511,822,763.37 | 877,498,883.14 |
| 其他业务收入 | 10,760,699.89 | 4,339,862.50 | 62,170,843.10 | 58,529,804.87 |
| 合 计 | 1,471,264,743.10 | 860,256,812.27 | 1,573,993,606.47 | 936,028,688.01 |
2. 税金及附加
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 城市维护建设税 | 4,931,600.92 | 4,245,234.98 |
| 教育费附加 | 2,109,746.35 | 1,833,816.77 |
| 地方教育附加 | 1,406,444.00 | 1,215,069.23 |
| 房产税 | 1,264,336.05 | 1,462,199.21 |
| 印花税 | 728,780.77 | 647,982.78 |
| 土地使用税 | 306,955.87 | 539,861.93 |
| 车船税 | 14,483.40 | 4,654.89 |
| 合 计 | 10,762,347.36 | 9,948,819.79 |
3. 销售费用
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 41,223,318.05 | 39,842,086.25 |
| 办公、招待费用 | 16,144,775.97 | 17,286,156.87 |
| 市场推广费 | 14,658,381.99 | 13,532,216.49 |
| 广告宣传费 | 8,448,167.78 | 14,363,785.90 |
| 代理费及佣金 | 6,548,548.61 | 20,390,995.88 |
| 招投标费用 | 3,711,693.31 | 4,131,887.68 |
| 出口信用保险费 | 2,623,773.77 | 2,189,325.57 |
| 折旧、资产摊销费 | 553,986.60 | 110,129.42 |
| 运杂费[注] | 8,210,355.63 | |
| 其他 | 3,550,341.61 | 8,256,382.54 |
| 合 计 | 97,462,987.69 | 128,313,322.23 |
[注]根据《企业会计准则第 14 号——收入》(财会〔2017〕22 号)，本公司自 2020 年 1月1日起将原销售费用中核算的运杂费6,070,832.40元作为合同履约成本计入营业成本
4. 管理费用
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 68,774,329.41 | 71,325,161.41 |
| 股份支付 | 24,176,251.98 | 4,415,264.15 |
| 折旧、资产摊销费 | 21,970,294.12 | 23,583,650.83 |
| 办公、招待费用 | 20,569,975.65 | 26,026,939.04 |
| 中介相关费用 | 15,948,590.70 | 12,772,739.38 |
| 车辆费 | 1,894,627.74 | 2,227,654.74 |
| 税费 | 715,099.36 | 810,997.78 |
| 其他 | 8,601,502.30 | 11,434,968.60 |
| 合 计 | 162,650,671.26 | 152,597,375.93 |
5. 研发费用
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 119,720,845.28 | 106,971,450.81 |
| 委外研发费用 | 10,487,410.76 | 4,073,321.82 |
| 机物料消耗 | 6,229,583.17 | 10,513,093.99 |
| 折旧、资产摊销费 | 19,654,761.36 | 9,143,679.26 |
| 办公、招待费用 | 755,540.50 | 985,090.32 |
| 其他 | 5,405,613.08 | 6,394,145.40 |
| 合 计 | 162,253,754.15 | 138,080,781.60 |
6. 财务费用
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 利息支出 | 31,407,367.48 | 29,365,044.38 |
| 减：利息收入 | 3,650,752.87 | 3,066,406.13 |
| 汇兑损益 | 6,546,861.37 | 2,119,341.17 |
| 福费廷融资费用 | 3,296,567.85 | |
| 其他 | 2,306,831.09 | 2,404,155.16 |
| 合 计 | 36,610,307.07 | 34,118,702.43 |
7. 其他收益
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 与收益相关的政府补助[注] | 58,545,244.16 | 20,952,547.49 | 58,545,244.16 |
| 软件企业增值税退税 | 21,228,893.07 | 26,520,791.68 | |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 279,070.79 | 279,070.79 | |
| 合 计 | 80,053,208.02 | 47,473,339.17 | 58,824,314.95 |
[注]本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注五(四)3之说明
8. 投资收益
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -25,095,171.80 | -3,892,234.01 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 4,771,520.96 | 7,314,692.13 |
| 理财产品投资收益 | 6,832,074.93 | 71,857.90 |
| 处置金融工具取得的投资收益 | 11,331,932.62 | 13,329.82 |
| 其中：分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 11,331,932.62 | 2,534,513.16 |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | -2,521,183.34 | |
| 合 计 | -2,159,643.29 | 3,507,645.84 |
9. 公允价值变动收益
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | -1,222,098.60 | 335,076.34 |
| 合 计 | -1,222,098.60 | 335,076.34 |
10. 信用减值损失
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 坏账损失 | -74,873,914.23 | -60,793,173.95 |
| 合 计 | -74,873,914.23 | -60,793,173.95 |
11. 资产减值损失
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 合同资产减值损失 | -10,216,369.92 | |
| 存货跌价损失 | -4,559,008.36 | -1,111,965.06 |
| 商誉减值损失 | -3,045,849.89 | |
| 合 计 | -17,821,228.17 | -1,111,965.06 |
12. 资产处置收益
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 固定资产处置收益 | 173,834.54 | 310,032.21 | 173,834.54 |
| 合 计 | 173,834.54 | 310,032.21 | 173,834.54 |
13. 营业外收入
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性 损益的金额 |
| 无需支付的应付账款 | 107,644.71 | 444,426.64 | 107,644.71 |
| 其他 | 181,358.70 | 398,216.57 | 181,358.70 |
| 合 计 | 289,003.41 | 842,643.21 | 289,003.41 |
14. 营业外支出
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性 损益的金额 |
| 对外捐赠 | 282,186.68 | 60,000.00 | 282,186.68 |
| 滞纳金 | 53,425.72 | 310,979.76 | 53,425.72 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 3,233.70 | 54,160.01 | 3,233.70 |
| 其他 | 74,351.91 | 158,844.74 | 74,351.91 |
| 合 计 | 413,198.01 | 583,984.51 | 413,198.01 |
15. 所得税费用
(1) 明细情况
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 当期所得税费用 | 20,392,029.74 | 26,319,962.16 |
| 递延所得税费用 | -2,061,212.95 | -7,675,821.14 |
| 合 计 | 18,330,816.79 | 18,644,141.02 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 利润总额 | 125,293,826.97 | 164,885,529.73 |
| 按法定税率计算的所得税费用 | 32,955,455.53 | 41,445,901.73 |
| 适用优惠税率的影响 | -23,266,078.82 | -27,929,139.37 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 444,038.73 | 228,198.48 |
| 研发费加计扣除的影响 | -12,208,106.31 | -10,437,232.54 |
| 权益法确认的投资收益 | 3,646,935.68 | 586,810.89 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 2,231,470.80 | 762,291.95 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -1,903,336.97 | -1,856,364.85 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 17,788,332.66 | 18,162,162.70 |
| 税率变动对递延所得税资产的影响 | -1,357,894.51 | -2,318,487.97 |
| 所得税费用 | 18,330,816.79 | 18,644,141.02 |
16. 其他综合收益的税后净额
其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。
(三) 合并现金流量表项目注释
1. 收到其他与经营活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 政府补助 | 60,347,744.16 | 19,825,563.37 |
| 收回的票据、保函、承兑保证金 | 49,171,235.03 | 79,276,085.37 |
| 收回的押金及代垫款 | 17,963,565.81 | 50,871,613.60 |
| 收到的房租及水电费收入 | 8,652,556.59 | 6,016,709.70 |
| 收到的活期利息收入 | 3,650,752.87 | 3,066,406.13 |
| 其他 | 6,360,013.54 | 2,418,525.60 |
| 合 计 | 146,145,868.00 | 161,474,903.77 |
2. 支付其他与经营活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 支付的票据、保函、承兑保证金 | 223,546,308.24 | 92,213,668.23 |
| 办公、招待费 | 32,417,496.23 | 43,313,095.91 |
| 广告宣传费、市场推广费 | 23,428,678.41 | 26,556,152.39 |
| 技术开发费 | 22,651,180.70 | 21,965,651.53 |
| 中介相关费用 | 17,011,287.02 | 12,772,739.38 |
| 代理费及佣金 | 16,247,564.45 | 7,190,413.08 |
| 支付的押金保证金 | 13,472,011.08 | 29,909,633.69 |
| 支付的备用金 | 3,140,334.28 | 2,040,021.84 |
| 车辆费 | 2,076,979.71 | 10,438,010.37 |
| 出口信用保险费 | 1,337,517.30 | 2,189,325.57 |
| 其他 | 54,594,908.88 | 26,308,014.96 |
| 合 计 | 409,924,266.30 | 274,896,726.95 |
3. 收到其他与投资活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 收回理财产品和结构性存款本金 | 977,167,983.03 | 146,356,958.05 |
| 合 计 | 977,167,983.03 | 146,356,958.05 |
4. 支付其他与投资活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 购买理财产品和结构性存款 | 863,656,612.00 | 375,356,958.05 |
| 购买基金 | 9,405,024.34 | |
| 处置子公司收到的现金净额负数 | 2,416,451.23 | |
| 合 计 | 863,656,612.00 | 387,178,433.62 |
5. 收到其他与筹资活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 收到的杭州智海医惠信息科技有限公司股权补偿款 | 14,440,000.00 | |
| 处置少数股权收到的款项 | 1,100,000.00 | |
| 合 计 | 14,440,000.00 | 1,100,000.00 |
6. 支付其他与筹资活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 收购少数股东股权支付的款项 | 14,440,000.00 | |
| 福费廷融资手续费及保函费用 | 1,071,018.87 | 3,296,567.85 |
| 外币借款手续费 | 2,080,944.66 | |
| 支付非公开发行股票中介费用 | 1,179,245.29 | |
| 合 计 | 1,071,018.87 | 20,996,757.80 |
7. 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
| 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： | 本期数 | 上年同期数 |
| 净利润 | 106,963,010.18 | 146,241,388.71 |
| 加：资产减值准备 | 92,695,142.40 | 61,905,139.01 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 58,660,008.03 | 45,909,674.97 |
| 无形资产摊销 | 21,700,981.09 | 19,134,781.86 |
| 长期待摊费用摊销 | 19,318,506.64 | 15,796,790.99 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) | -173,834.54 | -310,032.21 |
| 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) | 3,233.70 | 54,160.01 |
| 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) | 1,222,098.60 | -335,076.34 |
| 财务费用(收益以“－”号填列) | 40,942,932.59 | 31,635,710.58 |
| 投资损失(收益以“－”号填列) | 2,159,643.29 | -3,507,645.84 |
| 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) | -2,061,212.95 | -7,675,821.14 |
| 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) | ||
| 存货的减少(增加以“－”号填列) | 53,603,499.23 | -768,989.68 |
| 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) | -502,614,162.66 | -368,049,759.49 |
| 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) | 69,696,539.13 | 59,570,466.63 |
| 其他 | 24,176,251.98 | 4,415,264.15 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -13,707,363.29 | 4,016,052.21 |
| 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 |
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3) 现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 406,798,871.02 | 505,003,784.42 |
| 减：现金的期初余额 | 505,003,784.42 | 468,158,593.60 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -98,204,913.40 | 36,845,190.82 |
(2) 现金和现金等价物的构成
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 1) 现金 | 406,798,871.02 | 505,003,784.42 |
| 其中：库存现金 | 184,588.85 | 318,425.37 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 406,609,399.61 | 504,670,371.73 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 4,882.56 | 14,987.32 |
| 2) 现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 3) 期末现金及现金等价物余额 | 406,798,871.02 | 505,003,784.42 |
不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明：
| 时点 | 现金流量表 | 资产负债表 | 差异金额 | 差异内容 |
| 2019年12月31日 | 505,003,784.42 | 532,074,102.60 | 27,070,318.18 | 保函保证金1,420,417.44元，贷款保证金1,744,050.00元，锁汇保证金2,332,869.99元，银行承兑汇票保证金21,572,980.75元 |
| 2020年12月31日 | 406,798,871.02 | 608,244,262.41 | 201,445,391.39 | 银行承兑汇票保证金200,000,413.73元，信用证保证金1,444,977.66元 |
(3) 不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额
| 项 目 | 本期数 | 上期数 |
| 背书转让的商业汇票金额 | 15,930,759.74 | 128,803,987.60 |
| 其中：支付货款 | 15,930,759.74 | 128,803,987.60 |
(四) 其他
1. 所有权或使用权受到限制的资产
| 项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 在建工程 | 351,446,504.44 | 抵押借款 |
| 货币资金 | 201,445,391.39 | 信用证保证金1,444,977.66元； 承兑汇票保证金200,000,413.73元 |
| 无形资产 | 16,817,193.51 | 抵押借款 |
| 合 计 | 569,709,089.34 |
2. 外币货币性项目
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算成人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 6,893,290.93 | 6.5249 | 44,978,033.99 |
| 欧元 | 403,532.06 | 8.0250 | 3,238,344.78 |
| 港币 | 3,423,395.28 | 0.8416 | 2,881,129.47 |
| 智利比索 | 105,810,579.00 | 0.0092 | 973,457.33 |
| 瑞典克朗 | 4,430.00 | 0.7962 | 3,527.17 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 10,820,685.49 | 6.5249 | 70,603,890.75 |
| 欧元 | 962,541.52 | 8.0250 | 7,724,395.70 |
| 港币 | 39,700,054.00 | 0.8416 | 33,411,565.45 |
| 智利比索 | 651,231,648.00 | 0.0092 | 5,991,331.16 |
| 其他应收款 | |||
| 其中：美元 | 106,223.80 | 6.5249 | 693,099.67 |
| 欧元 | 26,763.97 | 8.0250 | 214,780.86 |
| 港币 | 2,112,764.44 | 0.8416 | 1,778,102.55 |
| 智利比索 | 281,633,428.00 | 0.0092 | 2,591,027.54 |
| 瑞典克朗 | 780.00 | 0.7962 | 621.04 |
| 应付账款 |
| 其中：美元 | 1,475,101.48 | 6.5249 | 9,624,889.65 |
| 欧元 | 103,621.11 | 8.0250 | 831,559.41 |
| 港币 | 249,193.00 | 0.8416 | 209,720.83 |
| 智利比索 | 115,110,843.00 | 0.0092 | 1,059,019.76 |
| 瑞典克朗 | |||
| 其他应付款 | |||
| 其中：美元 | 392.06 | 6.5249 | 2,558.15 |
| 港币 | 45,000.00 | 0.8416 | 37,872.00 |
| 智利比索 | 422,767,997.00 | 0.0092 | 3,889,465.57 |
(2) 境外经营实体说明
| 境外经营实体 | 主要经营地 | 记账本位币 | 选择记账本位币的依据 |
| 中瑞思创（香港）国际有限公司 | 香港 | 港币 | 经营所在地主要货币 |
| Century Retail Europe B.V. | 荷兰 | 欧元 | 经营所在地主要货币 |
| Century Link America | 美国 | 美元 | 经营所在地主要货币 |
| Century Europe AB | 瑞典 | 瑞典克朗 | 经营所在地主要货币 |
| GL公司 | 智利 | 智利比索 | 经营所在地主要货币 |
| EWELL HONGKONG LIMITED | 香港 | 港币 | 经营所在地主要货币 |
| Sun Pacific Link Limited | 香港 | 港币 | 经营所在地主要货币 |
3. 政府补助
(1) 明细情况
与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
| 项 目 | 金额 | 列报项目 | 说明 |
| 研发补助资金 | 30,000,000.00 | 其他收益 | 由杭州市滨江区财政局拨入。 |
| 科技发展专项资金 | 3,338,700.00 | 其他收益 | 根据浙江省财政厅《关于提前下达2020年省科技发展专项资金的通知》（浙财科教〔2019〕48号）和杭州市科学技术局《关于下达2020年度国家、省科技项目配套补助计划的通知》（杭科资〔2020〕128号），由杭州上城区财政局和杭州市滨江区财政局拨入。 |
| 重大出生缺陷大数据云平台项目专项经费 | 2,700,400.00 | 其他收益 | 由国家卫生健康委统计信息中心拨入。 |
| 2019年度软件名城创建项目资金 | 2,261,000.00 | 其他收益 | 根据杭州市经济和信息化局《关于拨付2019年度杭州市国际级软件名城创建项目后续资金的通知》（杭经信软件〔2020〕50号），由杭州市滨江区财政局拨入。 |
| 2020年信息创新平台发展项目资助资金 | 2,250,000.00 | 其他收益 | 根据杭州市上城区财政局《关于拨付2020年上城区第四批信息创新平台发展项目资助资金的通知》（上财〔2020〕136号），由杭州上城区财政局拨入。 |
| 高新企业补贴 | 2,220,000.00 | 其他收益 | 根据杭州高新技术产业开发区科学技术局、杭州市滨江区科学技术局、杭州高新技术产业开发区财政局、杭州市滨江区财政局《关于下达杭州高新区（滨江）2019年度国家高新技术企业奖励资金的通知》（区科技〔2020〕10号），由杭州市滨江区财政局拨入1,820,000.00元， 剩余400,000.00由广州市天河区财政局拨入。 |
| 疫情防控重点保障企业优惠贷款贴息资金 | 1,802,500.00 | 财务费用 | 根据浙江省财政厅《关于下达疫情防控重点保障企业优惠贷款贴息资金的通知》（浙财金〔2020〕32号），由杭州上城区财政局和杭州市滨江区财政局拨入。 |
| 科技型中小企业扶持和科技发展专项经费 | 1,302,000.00 | 其他收益 | 根据杭州市上城区科学技术局、杭州市上城区财政局《关于下达2020年度上城区第一批科技型中小企业扶持和科技发展专项经费的通知》（上科局〔2020〕2号）和杭州国家高新技术产业开发区管理委员会、杭州市滨江区人民政府《关于下达疫情防控重点保障企业优惠贷款贴息资金分配情况的公示》，由杭州市上城区财政局和杭州市滨江区财政局拨入。 |
| 大规模集成电路制造装备及成套工艺科技重大专项课题经费资助 | 1,300,000.00 | 其他收益 | 由杭州士兰微电子股份有限公司转入。 |
| 「保就业」计划财政资助 | 1,280,227.82 | 其他收益 | 由香港特別行政区政府拨入。 |
| 上城区扶持科技企业发展专项经费 | 1,270,000.00 | 其他收益 | 根据杭州市上城区科学技术局《关于下达2020年度第三批扶持科技企业发展专项经费的通知》（上科局〔2020〕11号），由杭州市上城区财政局拨入。 |
| 2019年度区级知识产权专项资助 | 1,243,200.00 | 其他收益 | 根据杭州国家高新技术产业开发区管理委员会、杭州市滨江区人民政府《关于申报2019年度区级知识产权专项资助的通知》，由杭州市滨江区财政局拨入。 |
| 省级重点企业研究院重 | 950,000.00 | 其他收益 | 根据杭州高新技术产业开发区（滨江）科学技 |
| 点研发项目地方配套资助经费 | 术局、杭州高新技术产业开发区（滨江）发展和改革局、杭州高新技术产业开发区（滨江）经济和信息化局、杭州高新技术产业开发区（滨江）财政局《关于下达省级重点企业研究 院重点研发项目地方配套资助经费的通知》(区科技〔2020〕32号），由杭州高新技术开发区（滨江）科学技术局拨入。 | ||
| 基于“互联网+”康复辅具应用服务云平台构建项目经费 | 720,300.00 | 其他收益 | 由重庆医科大学附属第一医院转入。 |
| 稳岗补贴 | 510,025.00 | 其他收益 | 由杭州市就业服务中心拨入。 |
| 专精特新小巨人企业培育资金 | 500,000.00 | 其他收益 | 根据江苏省财政厅、江苏省工业和信息化厅《关于下达2019年度第二批省级工业和信息产业转型升级专项资金指标的通知》（苏财工贸〔2019〕223号），由扬州市广陵区财政局拨入。 |
| 研究人才资助 | 459,718.23 | 其他收益 | 由香港创新科技署拨入。 |
| 标准化项目资助资金 | 415,000.00 | 其他收益 | 根据杭州市市场监督管理局《关于下达2019年度杭州市标准化项目资助资金的通知》（杭市管〔2019〕206号），由杭州市上城区市场监督管理局拨入。 |
| 江苏省示范智能车间补助 | 390,000.00 | 其他收益 | 根据江苏省经济和信息化委员会、江苏省财政厅《关于发布2018年第一批江苏省示范智能车间名单的通知》（苏经信投资〔2018〕132号），由扬州市广陵区财政国库集中支付中心拨入。 |
| 广陵区广聚英才计划资助项目资金 | 360,000.00 | 其他收益 | 根据《扬州市广陵区引进高层次人才与创新创业项目奖励资助办法》（扬广府发〔2014〕12号），由扬州市广陵区财政局拨入。 |
| 孵化器认定补助经费 | 350,000.00 | 其他收益 | 根据杭州市上城区科学技术局、杭州市上城区财政局《关于下达2020年度上城区孵化器（众创空间）认定补助的通知》（上科局〔2020〕1号）和杭州市科学技术局、杭州市财政局《关于下达2019年杭州市级科技企业孵化器认定补助经费的通知》（杭科高〔2019〕159号文件，由杭州上城区财政局拨入。 |
| 外经贸扶持发展资金 | 311,000.00 | 其他收益 | 根据杭州市上城区商务局、杭州市上城区财政局《关于下达上城区2020年度外经贸发展扶持资金2019年度出口信用保险保费项目的通知》（上商企〔2020〕49号），由杭州市上城区财政局拨入。 |
| 个性化模块化老年与残疾群体智能康复辅具产品研发项目补助 | 270,900.00 | 其他收益 | 由北京航空航天大学转入。 |
| 转型升级项目专项资金 | 254,000.00 | 其他收益 | 根据扬州市广陵区工业和信息化局、扬州市广陵区财政局《关于拨付2018年度广陵区工业和信息化转型升级项目专项资金的通知》（扬广工信〔2020〕13号），由扬州市广陵区财政国库集中支付中心拨入。 |
| 中小微企业研发费用投入补助区配套资金 | 239,000.00 | 其他收益 | 根据杭州高新技术产业开发区科学技术局、杭州市滨江区科学技术局、杭州高新技术产业开发区财政局、杭州市滨江区财政局《关于下达2019年度中小微企业研发费用投入补助区配套资金的通知》，由杭州市滨江区财政局拨入。 |
| 医养结合支出解决方案研究项目补助 | 235,000.00 | 其他收益 | 由北京社会管理职业学院转入。 |
| 人才激励政策专项资金 | 227,450.00 | 其他收益 | 根据杭州国家高新技术产业开发区管理委员会、杭州市滨江区人民政《关于开展2019年度区人才激励政策专项资金申请工作的通知》，由杭州市滨江区财政局拨入。 |
| 绿杨金凤优秀博士及领军人才第三批资金 | 220,000.00 | 其他收益 | 根据扬州市人才工作领导小组办公室《关于确定2019年度扬州市“绿扬金凤计划”资助名单的通知》（扬人才办〔2020〕3号），由扬州市广陵区财政局拨入。 |
| 雏鹰计划企业补助 | 200,000.00 | 其他收益 | 根据杭州市科学技术局、杭州市财政局《关于推进杭州市“雏鹰计划”企业培育工程的实施意见》，由杭州市上城区财政局拨入。 |
| 技能提升行动资金 | 197,000.00 | 其他收益 | 根据杭州市人力资源和社会保障局、杭州市财政局关于印发《杭州市职业技能提升行动实施方案》的通知（杭人社发〔2020〕43号），由杭州市职业能力建设指导服务中心拨入。 |
| 研发费用投入补助 | 148,100.00 | 其他收益 | 根据杭州市余杭区科学技术局、杭州市余杭区财政局《关于下达余杭区2019年度企业研发投入补助资金及杭州市2020年科技型企业研发费用投入补助区级配套资金的通知》（余科〔2020〕53号），由杭州市余杭区科学技术局拨入。 |
| 科技型企业研发费用补贴 | 130,000.00 | 其他收益 | 由杭州市滨江区财政局拨入。 |
| 产业扶持资金 | 110,000.00 | 其他收益 | 由杭州市滨江区财政局拨入。 |
| 企业服务券和双创示范点奖项目资金 | 107,000.00 | 其他收益 | 根据扬州市财政局、扬州市工业和信息化局关于《下达企业服务券和“双创示范点”奖补项目奖金指标的通知》（扬财工贸〔2020〕23号），由扬州市广陵区财政局拨入。 |
| 高新技术企业市级分年度奖励资金 | 100,000.00 | 其他收益 | 根据扬州市科技局、扬州市财政局《关于印发《扬州市高新技术企业奖励政策操作细则》的通知》（扬科发〔2018〕148号），由扬州市广陵区财政国库集中支付中心拨入。 |
| 其他零星政府补助 | 1,975,223.11 | 其他收益 | |
| 小 计 | 60,347,744.16 |
(2) 本期计入当期损益的政府补助金额为60,347,744.16元。
六、合并范围的变更
其他原因的合并范围变动
1. 合并范围增加
| 公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额 | 出资比例 |
| 杭州思创医惠医用织物科技服务有限公司[注1] | 设立 | 2020年1月 | 620.00万元 | 62.00% |
| 杭州慧胜科技有限公司[注2] | 设立 | 2020年4月 | 325.00万元 | 65.00% |
[注1] 杭州思创医惠医用织物科技服务有限公司注册资本为1,000万元，本公司认缴620万元，截至2020年12月31日，本公司已出资170万元，从 2020年1月开始纳入合并范围[注2] 杭州慧胜科技有限公司注册资本为500万元，本公司认缴325万元，截至2020年12月31日，本公司已出资200万元，从 2020年4月开始纳入合并范围
2. 合并范围减少
| 公司名称 | 股权处置方式 | 股权处置时点 | 处置日净资产 | 期初至处置日 净利润 |
| 广州医惠信息科技有限公司 | 注销 | 2020年4月 | 26,237.43 | |
| 杭州沃森诊所有限公司 | 注销 | 2020年6月 | 1,794,201.32 | |
| 上海惠沪信息技术有限公司 | 注销 | 2020年6月 | -210.62 | |
| 杭州医惠织物智能科技有限公司 | 注销 | 2020年12月 | 36,035.95 |
七、在其他主体中的权益
(一) 在重要子公司中的权益
1. 重要子公司的构成
(1) 基本情况
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 杭州思越科技有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
| 杭州思创汇联科技有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
| 杭州中瑞思创智能科技有限公司[注1] | 杭州市 | 杭州市 | 系统集成业 | 100.00 | 设立 | |
| 上扬无线射频科技扬州有限公司 | 扬州市 | 扬州市 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
| 杭州中科思创射频识别技术有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 制造业 | 90.00 | 设立 | |
| 思创超讯公司 | 杭州市 | 杭州市 | 制造业 | 70.01 | 非同一控制下企业合并 | |
| 杭州中瑞思创物联科技有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 系统集成业 | 100.00 | 设立 | |
| 广州理德物联网科技有限公司 | 广州市 | 广州市 | 系统集成业 | 68.00 | 设立 | |
| 浙江省华卫智慧医疗研究院 | 杭州市 | 杭州市 | 软件与信息服务 | 100.00 | 设立 | |
| 中瑞思创（香港）国际有限公司 | 香港 | 香港 | 商贸业 | 100.00 | 设立 | |
| Century Europe AB | 瑞典 | 瑞典 | 制造业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| Century Retail Europe B.V. | 荷兰 | 荷兰 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
| Century Link America | 美国 | 美国 | 商贸业 | 100.00 | 设立 | |
| GL公司 | 智利 | 智利 | 商业 | 51.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| EWELL HONGKONG LIMITED | 香港 | 香港 | 软件与信息服务 | 72.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| Sun Pacific Link Limited | 香港 | 香港 | 软件与信息服务 | 72.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 杭州华洁医疗科技有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 软件与信息服务 | 60.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 浙江医洁医疗科技有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 软件与信息服务 | 60.00 | 设立 | |
| 杭州认知投资管理有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 软件与信息服务 | 80.00 | 20.00 | 非同一控制下企业合并 |
| 杭州医惠医用织物管理有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 软件与信息服务 | 100.00 | 设立 | |
| 杭州思创医惠孵化器有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 软件与信息服务 | 100.00 | 设立 | |
| 医惠科技公司 | 杭州市 | 杭州市 | 软件与信息 | 100.00 | 非同一控制 |
| 服务 | 下企业合并 | |||||
| 医惠（苏州）科技有限公司 | 苏州市 | 苏州市 | 软件与信息服务 | 95.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 杭州简惠信息技术有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 软件与信息服务 | 60.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 杭州智海医惠信息科技有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 软件与信息服务 | 60.50 | 非同一控制下企业合并 | |
| 杭州医惠物联网科技有限公司[注2] | 杭州市 | 杭州市 | 软件与信息服务 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 杭州医惠软件有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 软件与信息服务 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 无锡医惠物联网科技有限公司 | 无锡市 | 无锡市 | 软件与信息服务 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 浙江省中卫护理信息管理研究院 | 杭州市 | 杭州市 | 软件与信息服务 | 100.00 | 设立 | |
| 重庆医惠医疗科技有限公司 | 重庆市 | 重庆市 | 软件与信息服务 | 70.00 | 设立 | |
| 杭州联源智能科技有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 软件与信息服务 | 75.00 | 设立 | |
| 医惠科技（南京）有限公司 | 南京市 | 南京市 | 软件与信息服务 | 60.00 | 设立 | |
| 无锡市仁医医疗人工智能研究院 | 无锡市 | 无锡市 | 软件与信息服务 | 100.00 | 设立 | |
| 医惠科技（福建）有限公司 | 福州市 | 福州市 | 软件与信息服务 | 55.00 | 设立 | |
| 新昌医惠数字科技有限公司[注3] | 绍兴市 | 绍兴市 | 软件与信息服务 | 80.00 | 设立 | |
| 杭州思创医惠医用织物科技服务有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 软件与信息服务 | 62.00 | 设立 | |
| 杭州慧胜科技有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 软件与信息服务 | 65.00 | 设立 |
[注1] 2020年8月，子公司杭州中瑞思创智能科技有限公司少数股东将其持有的杭州中瑞思创智能科技有限公司40%股权转让给杭州思创汇联科技有限公司[注2] 2020年1月，子公司医惠科技公司将持有的杭州医惠物联网科技有限公司100%股权转让给本公司[注3] 2020年6月，本公司将持有的新昌医惠数字科技有限公司80%股权转让给医惠科技公司
2. 重要的非全资子公司
| 子公司名称 | 少数股东 持股比例 | 本期归属于少 数股东的损益 | 本期向少数股东 宣告分派的股利 | 期末少数股东 权益余额 |
| GL公司 | 49% | 1,456,303.84 | 14,837,126.57 |
3. 重要非全资子公司的主要财务信息
(1) 资产和负债情况
| 子公司 名称 | 期末数 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| GL公司 | 35,336,450.34 | 2,269,953.49 | 37,606,403.83 | 7,326,553.68 | 7,326,553.68 | |
(续上表)
| 子公司 名称 | 期初数 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| GL公司 | 48,365,198.27 | 1,281,756.87 | 49,646,955.14 | 21,411,353.05 | 21,411,353.05 | |
(2) 损益和现金流量情况
| 子公司 名称 | 本期数 | |||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| GL公司 | 45,437,277.01 | 2,972,048.66 | 2,044,248.06 | -2,554,923.02 |
(续上表)
| 子公司 名称 | 上期数 | |||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| GL公司 | 51,005,376.39 | 2,708,713.94 | 2,103,921.70 | 8,064,170.34 |
(二) 在子公司的所有者权益份额发生变化但仍控制子公司的交易
1. 在子公司的所有者权益份额发生变化的情况说明
| 子公司名称 | 变动时间 | 变动前持股比例 | 变动后持股比例 |
| 杭州中瑞思创智能科技有限公司 | 2020年8月 | 60.00% | 100.00 |
| 新昌医惠数字科技有限公司 | 2020年6月 | 100.00% | 80.00 |
| 杭州认知投资管理有限公司 | 2020年3月 | 75.00% | 100.00% |
2. 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
| 项 目 | 杭州中瑞思创智能科技有限公司 | 杭州认知投资管理有限公司 |
| 购买成本 | 500,000.00 | |
| 现金 | 500,000.00 | |
| 购买成本 | 500,000.00 | |
| 减：按取得的股权比例计算的子公司净资产份额 | -1,351.44 | -208,680.55 |
| 差额 | 1,351.44 | 708,680.55 |
| 调整资本公积 | -1,351.44 | -708,680.55 |
续上表
| 项 目 | 新昌医惠数字科技有限公司 |
| 处置对价 | |
| 现金 | |
| 处置对价 | |
| 减：按取得的股权比例计算的子公司净资产份额 | -268,529.60 |
| 差额 | -268,529.60 |
| 调整资本公积 | -268,529.60 |
(三) 在合营企业或联营企业中的权益
1. 重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要 经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业 投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 江苏钜芯 | 无锡市 | 无锡市 | 制造业 | 20.00 | 权益法核算 | |
| 瑞章公司 | 上海市 | 上海市 | 实业投资 | 24.40 | 权益法核算 | |
| 丰廪基金 | 杭州市 | 杭州市 | 股权投资 | 40.00 | 权益法核算 | |
2. 重要联营企业的主要财务信息
| 项 目 | 期末数/本期数 | 期初数/上年同期数 | ||||
| 江苏钜芯 | 瑞章公司 | 丰廪基金 | 江苏钜芯 | 瑞章公司 | 丰廪基金 | |
| 流动资产 | 134,183,982.71 | 268,611,046.98 | 85,768.75 | 109,492,755.87 | 302,090,484.89 | 485,371.95 |
| 非流动资产 | 20,949,427.97 | 311,178,143.61 | 82,959,460.00 | 18,104,650.56 | 449,222,860.51 | 82,459,460.00 |
| 资产合计 | 155,133,410.68 | 579,789,190.59 | 83,045,228.75 | 127,597,406.43 | 751,313,345.40 | 82,944,831.95 |
| 流动负债 | 44,608,153.91 | 314,618,310.70 | 12,531,619.72 | 304,520,308.64 | 268.50 | |
| 非流动负债 | 11,342,525.39 | |||||
| 负债合计 | 44,608,153.91 | 314,618,310.70 | 12,531,619.72 | 315,862,834.03 | 268.50 | |
| 少数股东权益 | -1,446,071.60 | 107,135,772.57 | -1,109,112.13 | 192,366,528.53 | ||
| 归属于母公司所有者权益 | 111,971,328.37 | 158,035,107.32 | 83,045,228.75 | 116,174,898.84 | 243,083,982.84 | 82,944,563.45 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 22,394,265.67 | 38,560,566.19 | 33,218,091.50 | 23,234,979.77 | 59,312,491.82 | 79,977,825.38 |
| 调整事项 | 46,836,951.20 | 46,836,951.20 | ||||
| 商誉 | 46,836,951.20 | 46,836,951.20 | ||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 69,231,216.87 | 38,560,566.19 | 33,218,091.50 | 70,071,930.97 | 59,312,491.82 | 79,977,825.38 |
| 营业收入 | 134,555,803.93 | 160,724,327.43 | 26,318,126.27 | 274,646,237.07 | ||
| 归属于母公司所有者的净利润 | -5,860,635.60 | -90,820,631.24 | 665.30 | -1,939,931.21 | -13,133,351.70 | 1,187.04 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -5,860,635.60 | -85,039,551.20 | 665.30 | -1,939,931.21 | -16,341,867.26 | 1,187.04 |
八、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较
金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1)
债务人发生重大财务困难；
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五（一）4、5、7、
9、12说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2020年12月31日，本公司应收账款的11.12%(2019年12月31日：11.08%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 1,237,050,301.42 | 1,309,706,803.80 | 667,020,367.46 | 623,741,031.61 | 18,945,404.73 |
| 应付票据 | 17,178,115.51 | 17,178,115.51 | 17,178,115.51 | ||
| 应付账款 | 211,559,927.89 | 211,559,927.89 | 211,559,927.89 | ||
| 其他应付款 | 92,342,943.97 | 92,342,943.97 | 92,342,943.97 | ||
| 小 计 | 1,558,131,288.79 | 1,630,787,791.17 | 988,101,354.83 | 623,741,031.61 | 18,945,404.73 |
(续上表)
| 项 目 | 期初数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 883,400,997.84 | 912,919,165.70 | 622,005,163.71 | 249,059,426.86 | 41,854,575.13 |
| 应付票据 | 36,279,069.18 | 36,279,069.18 | 36,279,069.18 | ||
| 应付账款 | 178,137,250.40 | 178,137,250.40 | 178,137,250.40 | ||
| 其他应付款 | 32,644,780.71 | 32,644,780.71 | 32,644,780.71 | ||
| 小 计 | 1,130,462,098.13 | 1,159,980,265.99 | 869,066,264.00 | 249,059,426.86 | 41,854,575.13 |
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。
市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司不存在重大市场利率变动的风险。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注五(四)2之说明。
九、公允价值的披露
(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况
| 项 目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允 价值计量 | 第二层次公允 价值计量 | 第三层次公允 价值计量 | 合 计 | |
| 持续的公允价值计量 | ||||
| 1. 交易性金融资产 | 5,101,819.31 | 5,101,819.31 | ||
| (1) 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 5,101,819.31 | 5,101,819.31 | ||
| 权益工具投资 | 5,101,819.31 | 5,101,819.31 | ||
| 2. 应收款项融资 | 3,733,162.11 | 3,733,162.11 | ||
| 3. 其他非流动金融资产 | 180,386,019.75 | 180,386,019.75 | ||
| 其中：权益工具投资 | 180,386,019.75 | 180,386,019.75 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 5,101,819.31 | 184,119,181.86 | 189,221,001.17 | |
(二) 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
本公司持有基金，以公开市场报价作为公允价值的合理估计进行计量。
(三) 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
1. 对于持有的应收票据，采用票面金额确定其公允价值。
2. 对于持有的权益工具投资，被投资企业经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，所以采用购买成本、净资产价值等合理方法作为公允价值的合理估计进行计量。
十、关联方及关联交易
(一) 关联方情况
1. 本公司的最终控制方
本公司不存在控股股东。
2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注七（一）之说明。
3. 本公司的合营和联营企业情况
本公司重要的合营或联营企业详见本财务报表附注七（三）之说明。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本公司关系 |
| 杭州思创医惠集团有限公司 | 本公司之股东 |
| 广州市天威电子科技有限公司 | 本公司之联营企业 |
| 深圳智慧医学科技有限公司 | 本公司之联营企业 |
| 杭州健海科技有限公司 | 子公司之参股企业 |
| 上海泽信软件有限公司 | 子公司之联营企业 |
| 天津医康互联科技有限公司 | 子公司之联营企业 |
| 杭州创辉医疗电子设备有限公司 | 子公司之联营企业 |
| 医惠科技（广东）有限公司 | 子公司之联营企业 |
| 广东百慧信息技术有限公司 | 医惠科技（广东）有限公司全资子公司 |
| 医惠科技（沈阳）有限公司 | 子公司之联营企业 |
| 杭州云在信息科技有限公司 | 子公司之联营企业 |
| 武汉医路云科技有限公司 | 子公司之联营企业 |
| 上海互软医康信息技术有限公司 | 子公司之联营企业 |
| 浙江华惠医疗科技有限公司 | 子公司之联营企业 |
| 杭州睿杰信息技术有限公司 | 子公司之联营企业 |
| 上海共阅信息技术有限公司 | 子公司之联营企业 |
| 杭州思慧软件有限公司 | 子公司之联营企业 |
| 北京医势科技有限公司 | 子公司之联营企业 |
4. 本公司的其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 杭州认知网络科技有限公司 | 本公司之参股企业 |
| 杭州易捷医疗器械有限公司 | 本公司之参股企业 |
| 杭州国家软件产业基地有限公司 | 子公司之参股企业 |
| 苏州智康信息科技股份有限公司 | 子公司之参股企业 |
| 杭州连帆科技有限公司 | 子公司之参股企业 |
| 上海医浦信息科技有限公司 | 子公司之参股企业 |
| 大连乾函科技有限公司 | 子公司之参股企业 |
| 杭州盈网科技有限公司 | 本公司之参股企业 |
| 杭州智汇健康管理有限公司 | 关键管理人员施加重大影响的企业 |
| 杭州伯仲信息科技有限公司 | 关键管理人员施加重大影响的企业 |
| 章笠中 | 本公司之股东、董事长、法定代表人 |
| 汪骏 | 本公司之监事 |
(二) 关联交易情况
1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
(1) 采购商品和接受劳务的关联交易
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期数 | 上年同期数 |
| 上海泽信软件有限公司 | 软硬件采购成本 | 3,845,184.85 | 16,853,097.94 |
| 技术服务费 | 570,420.51 | 425,939.66 | |
| 医惠科技（广东）有限公司 | 软硬件采购成本 | 1,140,136.28 | 9,058,585.33 |
| 广东百慧信息技术有限公司 | 软硬件采购成本 | 313,274.34 | |
| 医惠科技（沈阳）有限公司 | 软硬件采购成本 | 5,636,703.38 | |
| 杭州健海科技有限公司 | 软硬件采购成本 | 4,807,250.08 | 4,329,057.62 |
| 浙江华惠医疗科技有限公司 | 洗涤费 | 6,096,511.12 | 3,640,464.36 |
| 杭州连帆科技有限公司 | 软硬件采购成本 | 5,627,779.10 | 3,234,042.15 |
| 上海互软医康信息技术有限公司 | 软硬件采购成本 | 3,192,303.68 |
| 上海医浦信息科技有限公司 | 软硬件采购成本 | 1,932,787.75 | 3,059,412.17 |
| 技术服务费 | 20,754.72 | ||
| 杭州云在信息科技有限公司 | 软硬件采购成本 | 2,858,430.48 | 3,018,434.98 |
| 杭州睿杰信息技术有限公司 | 软硬件采购成本 | 6,129,115.23 | 2,627,079.70 |
| 上海共阅信息技术有限公司 | 软硬件采购成本 | 9,812,464.06 | 1,684,979.24 |
| 技术服务费 | 312,458.70 | ||
| 杭州伯仲信息科技有限公司 | 软硬件采购成本 | 13,761,653.33 | 375,924.29 |
| 技术服务费 | 1,865,077.30 | 1,590,291.29 | |
| 广告宣传 | 27,184.47 | ||
| 杭州盈网科技有限公司 | 软硬件采购成本 | 423,037.44 | 1,732,811.41 |
| 技术服务费 | 2,122,641.45 | ||
| 杭州认知网络科技有限公司 | 水电费 | 7,538.42 | 148,121.29 |
| 苏州智康信息科技股份有限公司 | 硬件采购成本 | 11,925,327.35 | 1,192,374.16 |
| 杭州国家软件产业基地有限公司 | 技术服务费 | 1,179,245.31 | 896,226.44 |
| 武汉医路云科技有限公司 | 软硬件采购成本 | 240,897.28 | 161,883.32 |
| 深圳智慧医学科技有限公司 | 软硬件采购成本 | 145,631.06 | 145,631.06 |
| 广州市天威电子科技有限公司 | 软硬件采购成本 | 116,515.00 | 517.24 |
| 技术服务费 | 3,396.24 | ||
| 杭州琅玕科技有限公司 | 技术服务费 | 91,089.11 | |
| 杭州思慧软件有限公司 | 软硬件采购成本 | 5,697,230.15 | |
| 技术服务费 | 1,039,322.12 | ||
| 北京医势科技有限公司 | 软硬件采购成本 | 6,668,645.17 | |
| 杭州易捷医疗器械有限公司 | 被服设备等硬件采购 | 40,775,442.05 | |
| 杭州智汇健康管理有限公司 | 软硬件采购成本 | 1,293,861.46 |
(2) 出售商品和提供劳务的关联交易
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期数 | 上年同期数 |
| 医惠科技（广东）有限公司 | 软硬件销售收入 | 155,424.78 | 11,879,711.48 |
| 医惠科技（沈阳）有限公司 | 软硬件销售收入 | 796,460.18 | 1,862,717.42 |
| 杭州健海科技有限公司 | 软硬件销售收入 | 56,603.77 | 612,289.20 |
| 杭州睿杰信息技术有限公司 | 软硬件销售收入 | 885,974.24 | 942,086.38 |
| 杭州盈网科技有限公司 | 软硬件销售收入 | 244,763.96 | |
| 苏州智康信息科技股份有限公司 | 软硬件销售收入 | 132,743.36 | |
| 杭州连帆科技有限公司 | 软硬件销售收入 | 226,153.78 | 217,752.12 |
| 上海泽信软件有限公司 | 软硬件销售收入 | 212,389.37 | |
| 杭州易捷医疗器械有限公司 | 软硬件销售收入 | 1,646,798.49 | |
| 杭州伯仲信息科技有限公司 | 软硬件销售收入 | 2,117.96 |
2. 关联租赁情况
(1) 公司出租情况
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的 租赁收入 | 上年同期确认的 租赁收入 |
| 杭州健海科技有限公司 | 房屋及建筑物 | 656,733.93 | 812,821.38 |
| 苏州智康信息科技股份有限公司 | 房屋及建筑物 | 47,619.05 | 95,238.10 |
| 杭州云在信息科技有限公司 | 房屋及建筑物 | 83,424.85 | 75,102.17 |
(2) 公司承租情况
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的 租赁费 | 上年同期确认的 租赁费 |
| 上海互软医康信息技术有限公司 | 房屋及建筑物 | 36,471.42 | 36,471.42 |
| 杭州认知网络科技有限公司 | 房屋及建筑物 | 1,485,415.68 | 1,364,749.12 |
3. 关键管理人员报酬
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 关键管理人员报酬 | 479.18万元 | 352.98万元 |
(三) 关联方应收应付款项
1. 应收关联方款项
| 项目名称 | 关联方 | 期末数 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 杭州盈网科技有限公司 | 140,640.00 | 7,032.00 | 442,534.00 | 59,348.30 |
| 杭州健海科技有限公司 | 740,000.00 | 71,000.00 | 1,004,862.00 | 50,243.10 | |
| 上海泽信软件有限公司 | 84,000.00 | 8,400.00 | 84,000.00 | 4,200.00 | |
| 医惠科技（广东）有限公司 | 10,622,735.00 | 2,193,592.00 | 10,447,105.00 | 855,155.25 | |
| 医惠科技（沈阳）有限公司 | 2,226,576.00 | 147,657.60 | 1,326,576.00 | 66,328.80 | |
| 杭州云在信息科技有限公司 | 2,675.75 | 133.79 | 3,681.00 | 184.05 | |
| 杭州睿杰信息技术有限公司 | 500,000.00 | 25,000.00 | |||
| 苏州智康信息科技股份有限公司 | 400,000.00 | 90,000.00 | 400,000.00 | 47,500.00 | |
| 杭州连帆科技有限公司 | 182,000.00 | 18,200.00 | 483,000.00 | 36,209.50 | |
| 杭州伯仲信息科技有限公司 | 44,000.00 | 32,200.00 | 44,000.00 | 3,000.00 | |
| 杭州易捷医疗器械有限公司 | 1,748,612.07 | 95,583.60 | |||
| 小 计 | 16,191,238.82 | 2,663,798.99 | 14,735,758.00 | 1,147,169.00 | |
| 预付款项 | 杭州琅玕科技有限公司 | 960,000.00 | 960,000.00 | ||
| 杭州盈网科技有限公司 | 476,707.12 | 1,387,688.04 | |||
| 上海泽信软件有限公司 | 7,200.30 | ||||
| 武汉医惠健康科技有限公司 | 146,644.48 | 123,322.24 | |||
| 北京医势科技有限公司 | 240,000.00 | ||||
| 苏州智康信息科技股份有限公司 | 3,320,000.00 | 4,720,000.00 | |||
| 杭州连帆科技有限公司 | 1,035,868.78 | 232,390.80 | |||
| 杭州认知网络科技有限公司 | 1,118,099.39 | 6,365,364.40 | |||
| 浙江华惠医疗科技有限公司 | 16,415.09 | ||||
| 杭州智汇健康管理有限公司 | 800,000.00 | 6,850,000.00 | |||
| 杭州伯仲信息科技有限公司 | 9,189,837.86 | ||||
| 杭州思慧软件有限公司 | 240,000.00 |
| 杭州易捷医疗器械有限公司 | 567,232.10 | ||||
| 北京医势科技有限公司 | 390,000.00 | ||||
| 小 计 | 9,061,752.17 | 30,085,018.43 | |||
| 其他应收款 | 杭州创辉医疗电子设备有限公司 | 481,225.00 | 24,939.46 | 68,398.12 | 3,419.91 |
| 医惠科技（广东）有限公司 | 7,198,695.23 | 1,918,614.65 | 8,338,831.51 | 773,634.67 | |
| 广东百慧信息技术有限公司 | 3,580,000.00 | 358,000.00 | 3,580,000.00 | 179,000.00 | |
| 杭州认知网络科技有限公司 | 1,662,906.33 | 165,900.63 | 1,211,276.10 | 60,563.81 | |
| 杭州睿杰信息技术有限公司 | 500,000.00 | 25,000.00 | |||
| 上海共阅信息技术有限公司 | 416,601.49 | 20,830.07 | |||
| 杭州连帆科技有限公司 | 230,367.00 | 48,510.10 | 633,600.00 | 58,210.00 | |
| 杭州思创医惠集团有限公司 | 74,640,000.00 | 3,732,000.00 | |||
| 上海互软医康信息技术有限公司 | 37,000.00 | 1,850.00 | |||
| 杭州思慧软件有限公司 | 1,100,000.00 | 110,000.00 | |||
| 苏州智康信息科技股份有限公司 | 1,200,000.00 | 120,000.00 | |||
| 小 计 | 88,709,795.05 | 6,293,794.91 | 16,169,105.73 | 1,306,678.39 |
2. 应付关联方款项
| 项目名称 | 关联方 | 期末数 | 期初数 |
| 应付账款 | 广州市天威电子科技有限公司 | 60,499.63 | 384.63 |
| 杭州盈网科技有限公司 | 3,084,361.53 | 264,342.23 | |
| 杭州健海科技有限公司 | 4,142,120.11 | 2,553,858.00 | |
| 天津医康互联科技有限公司 | 50,000.00 | 50,000.00 | |
| 杭州创辉医疗电子设备有限公司 | 75,000.00 | ||
| 医惠科技（沈阳）有限公司 | 374,675.00 | 374,675.00 | |
| 杭州云在信息科技有限公司 | 100,388.57 | 2,185,955.82 |
| 杭州睿杰信息技术有限公司 | 741,651.73 | ||
| 上海互软医康信息技术有限公司 | 359,268.00 | ||
| 杭州思慧软件有限公司 | 608,039.00 | ||
| 苏州智康信息科技股份有限公司 | 1,029,623.89 | 24,600.01 | |
| 杭州连帆科技有限公司 | 221,109.20 | 174,233.87 | |
| 上海医浦信息科技有限公司 | 216,942.00 | 1,788,927.26 | |
| 上海泽信软件有限公司 | 1,808,846.70 | ||
| 武汉医惠健康科技有限公司 | |||
| 浙江华惠医疗科技有限公司 | 495,494.58 | ||
| 杭州易捷医疗器械有限公司 | 5,816,967.54 | ||
| 杭州伯仲信息科技有限公司 | 3,196,598.61 | ||
| 上海共阅信息技术有限公司 | 2,824,855.05 | ||
| 浙江华惠医疗科技有限公司 | 546,039.75 | ||
| 深圳智慧医学科技有限公司 | 150,000.00 | ||
| 杭州琅玕科技有限公司 | 92,000.00 | ||
| 杭州认知网络科技有限公司 | 2,762.10 | ||
| 小 计 | 21,908,942.98 | 11,505,276.83 | |
| 合同负债 | 杭州连帆科技有限公司 | 28,650.19 | 2,937.14 |
| 大连乾函科技有限公司 | 2,402.04 | ||
| 杭州创辉医疗电子设备有限公司 | 44,849.42 | ||
| 小 计 | 73,499.61 | 5,339.18 | |
| 其他应付款 | 上海互软医康信息技术有限公司 | 102,753.00 | 230,613.60 |
| 杭州认知网络科技有限公司 | 1,179,544.00 | 1,178,855.40 | |
| 章笠中 | 2,740.10 | ||
| 杭州盈网科技有限公司 | 88,184.89 | ||
| 杭州云在信息科技有限公司 | 10,118.00 | ||
| 汪骏 | 142,000.00 | ||
| 小 计 | 1,522,599.89 | 1,412,209.10 |
十一、股份支付
以权益结算的股份支付情况
1. 限制性股票明细情况
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 授予日股票价格 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 授予限制性股票数量的最佳估计数 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 不适用 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 16,800,420.00 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 16,800,420.00 |
2. 股票期权明细情况
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | B-S模型 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 授予股票期权数量的最佳估计数 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 不适用 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 7,375,831.98 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 7,375,831.98 |
3. 其他说明
根据《思创医惠科技股份有限公司2019 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）》(以下简称《激励计划》），公司以定向发行新股的方式向激励对象授予权益总计 2,245.70 万份，其中股票期权1,232.10万份，行权价格为每股12.59元；限制性股票1,013.60万份授予价格为每股6.30元。《激励计划》授予的股票期权/限制性股票的等待期/限售期分别为自股票期权/限制性股票授予登记完成之日起 12 个月、24 个月、36 个月，每期行权/解除限售的比例分别为 30%、30%和 40%，同时公司考核指标主要分为两部分，一部分为公司层面考核，即第一个行权期/解除限售期，以 2019 年净利润为基数，2020 年度净利润增长率不低于 10%，第二个行权期/解除限售期，以 2019 年净利润为基数，2021 年度净利润增长率不低于 20%，第三个行权期/解除限售期，以 2019 年净利润为基数，2022 年度净利润增长率不低于 30%；另一部分为个人层面考核，即个人考核系数需要达到合格。
根据上述激励计划，公司 2020年实际授予的限制性股票具体情况如下：
| 项目 | 授予日 | 实际授予数量 | 授予价格（元/股） | 实际收到款项 | 应计入库存股金额[注] |
| 限制性股票 | 2020年2月28日 | 10,136,000.00 | 6.30 | 63,856,800.00 | 63,856,800.00 |
[注] 应计入库存股金额63,856,800.00元与财务报表中库存股列示金额63,729,086.40元差异127,713.60元系本期限制性股票取得的现金股利可撤销，因此对于预计未来可解锁限制性股票持有者，其取得的分红应从库存股中扣除2020年由于公司未完成业绩指标，因此未确认2020年的股份支付费用。
十二、承诺及或有事项
截至2020年12月31日，本公司非公开发行股票募集资金投资项目情况如下：
单位:人民币万元
| 项目名称 | 总投资额 | 募集资金承诺投资额 | 截至期末 累计投资额 | 项目备案或核准文号 |
| 物联网智慧医疗溯源管理项目 | 57,000.00 | 42,540.28 | 13,663.68 | 杭州市上城区发展改革和经济信息化局 上发改经信〔2018〕66号 |
| 医疗大数据应用研发中心 | 10,000.00 | 9,000.00 | 4,150.34 | 杭州市上城区发展改革和经济信息化局 上发改经信〔2018〕67号 |
| 补充流动资金 | 5,000.00 | 5,000.00 | 5,000.00 | |
| 合 计 | 72,000.00 | 56,540.28 | 22,814.02 |
十三、资产负债表日后事项
(一) 经2021年4月28日第四届第二十八次董事会审议通过，公司2020年度利润分配议案如下：以截至2021年4月28日公司总股本869,411,466股为基数，按每10股派发现金股利人民币0.13元（含税）,共计11,302,349.06元，剩余未分配利润结转以后年度。在利润分配预案披露日至实施权益分派股权登记日期间，公司股本总额若因新增股份上市、股权激励授予行权、可转债转股、股份回购等事项发生变化，公司将维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。
(二) 2020年，根据公司第四届董事会第十八次会议决议、第四届董事会第二十次会议决议、第四届董事会第二十五次会议决议以及2020 年第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会《关于同意思创医惠科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2020〕3372号）核准，公司向不特定对象发行可转换公司债券8,170,000张，每张面值为人民币 100.00 元，按面值发行，发行总额为人民币817,000,000.00元。公司已于2021年2月1日收到扣除承销保荐等费用后的募集资金净额805,588,490.57元。本次
募集资金净额将用于互联网+人工智能医疗创新运营服务项目、营销体系扩建项目、基于人工智能和微服务云架构新一代智慧医疗应用研发项目及补充流动资金。
(三) 根据2019年5月9日杭州市滨江区人民法院下达的《民事判决书》（〔2019〕浙0108民初423号），子公司医惠科技公司于判决生效之日起十日内支付原告杭州冠道机械设备制造有限公司股权回购款600万元(对应杭州智海医惠信息科技有限公司30%股权300万元)，并支付利息损失（2010年4月7日至实际付清为止按照年利率15%计算），子公司医惠科技公司已于2019年8月21日支付股权回购款600万元及利息损失844万元并将其列示于其他非流动资产。根据2019年5月股东章笠中和杭州思创医惠集团有限公司出具的承诺，如因该纠纷给子公司医惠科技公司带来任何支出，包括但不限于原始本金、利息、违约金、赔偿金或其他损失，概由股东章笠中和杭州思创医惠集团有限公司连带承担，确保公司及其股东利益不致遭受损害。子公司医惠科技公司已于2020年4月28日收到杭州思创医惠集团有限公司转入的款项1,444万元并将其列示于其他非流动负债，相关的工商变更手续已于2021年3月3日完成。2021年，杭州智海医惠信息科技有限公司拟组建新的管理团队，实现公司新一轮的发展，同时在杭州智海医惠信息科技有限公司业务稳定后，子公司医惠科技公司拟转让部分股权，形成新的投资格局。
十四、其他重要事项
(一) 分部信息
1. 确定报告分部考虑的因素
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部。
本公司以地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划分，资产和负债按经营实体所在地进行划分。
2. 报告分部的财务信息
| 项目 | 境内 | 境外 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 1,087,939,600.15 | 400,842,072.24 | 28,277,629.18 | 1,460,504,043.21 |
| 主营业务成本 | 569,849,553.99 | 311,857,629.98 | 25,790,234.20 | 855,916,949.77 |
| 资产总额 | 4,787,292,376.75 | 138,021,907.40 | 202,992,421.68 | 4,722,321,862.47 |
| 负债总额 | 1,716,174,715.88 | 241,718,579.47 | 234,216,749.19 | 1,723,676,546.16 |
(二) 截至2020年12月31日，本公司开立的尚在有效期内的保函余额为14,452,316.00
元。
(三) 资金占用情况说明
1.2018年5月，本公司向宁波三创瑞海投资管理有限公司增资4,500万元，该增资款后被宁波三创瑞海投资管理有限公司大股东浙江三创投资管理有限公司拆借给其关联公司使用。由于本公司与浙江三创投资管理有限公司在前期投资项目沟通过程中，双方在投资理念上存在差异，2020年12月，公司将持有的宁波三创瑞海投资管理有限公司45%股权以4,725万元的价格转让给浙江三创投资管理有限公司。本公司已于2020年12月和2021年3月收回股权转让款4,725万元。浙江三创投资管理有限公司将上述4,500万元拆借给其关联公司使用与本公司大股东杭州思创医惠集团有限公司向宁波大越创富股权投资合伙企业（有限合伙）的借款3,960万元存在关系，大股东存在对本公司的资金占用。截至2021年3月18日，公司已收到股权转让款4,725万元，上述资金占用事项的影响已经消除。
2. 2020年2月，本公司与宁波梅山保税港区惠瑞投资管理合伙企业（有限合伙）签订《股权转让协议》，宁波梅山保税港区惠瑞投资管理合伙企业（有限合伙）将其持有的杭州易捷医疗器械有限公司793,620.00元股权以54,000,000.00元的价格转让给本公司，转让完成后，本公司持有杭州易捷医疗器械有限公司18.00%股权。
2020年2月，本公司与宁波梅山保税港区惠瑞投资管理合伙企业(有限合伙) 、杭州达嵘投资管理合伙企业（有限合伙）签订《股权转让协议》，宁波梅山保税港区惠瑞投资管理合伙企业(有限合伙)将持有的杭州盈网科技有限公司50,000.00元股权以10,780,000.00元的价格、杭州达嵘投资管理合伙企业（有限合伙）将持有的杭州盈网科技有限公司185,600.00元股权以40,000,000.00元的价格转让给本公司，转让完成后，公司持有杭州盈网科技有限公司38.41%股权。
本公司对大股东资金占用进行核查后发现，本公司支付给宁波梅山保税港区惠瑞投资管理合伙企业(有限合伙)股权转让款64,780,000.00元有流向大股东杭州思创医惠集团有限公司及其关联方的情形，为了彻底解决大股东的资金占用问题，经公司与宁波梅山保税港区惠瑞投资管理合伙企业(有限合伙)协商，拟取消上述交易，由宁波梅山保税港区惠瑞投资管理合伙企业(有限合伙)回购上述股权。
3. 本公司大股东杭州思创医惠集团有限公司与杭州伯仲投资管理有限公司、杭州中卫信息科技有限公司、杭州伯仲信息科技有限公司、杭州闻然信息技术有限公司和杭州迈联电子科技有限公司等公司资金往来频繁。2018年至2020年，杭州思创医惠集团有限公司收到上述公
司汇入的资金部分来源于公司支付给供应商杭州闻然信息技术有限公司、杭州七护网络科技有限公司、杭州伯仲信息科技有限公司、杭州盈网科技有限公司、苏州智康信息科技股份有限公司、杭州中卫信息科技有限公司、杭州易捷医疗器械有限公司、杭州世智软件有限公司、浙江道一循信息技术有限公司、北京医势科技有限公司、杭州迈联电子科技有限公司、杭州智汇健康管理有限公司、杭州美文广告有限公司、杭州认知网络科技有限公司等公司的货款，其中部分货款后来已经退回本公司，另外部分货款已经结算。为了彻底解决大股东资金占用问题，公司与上述供应商协商，决定取消核查中发现的涉及大股东资金占用的异常采购交易7,464.00万元，收回资金。另外2018年至2020年公司收到上述供应商退款及结算的区间占用金额分别为1,388万元、5,884万元和4,886万元。
截至2021年4月28日，公司已经收回上述资金占用款项2,405万元及利息69.86万元。目前大股东杭州思创医惠集团有限公司正积极通过各种方式筹集未归还的占用资金，争取在2021年4月30日前归还。
十五、母公司财务报表主要项目注释
(一) 母公司资产负债表项目注释
1. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | 3,851,141.60 | 3.09 | 3,851,141.60 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 120,711,449.09 | 96.91 | 17,481,874.83 | 14.48 | 103,229,574.26 |
| 合 计 | 124,562,590.69 | 100.00 | 21,333,016.43 | 17.13 | 103,229,574.26 |
(续上表)
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | 4,179,457.45 | 3.43 | 4,179,457.45 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 117,653,535.41 | 96.57 | 9,963,711.95 | 8.47 | 107,689,823.46 |
| 合 计 | 121,832,992.86 | 100.00 | 14,143,169.40 | 11.61 | 107,689,823.46 |
2) 期末单项计提坏账准备的应收账款
| 单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 |
| UNIVERSAL SURVEILLANCE SYSTEMS [注] | 3,851,141.60 | 3,851,141.60 | 100.00 | 预计该款项无法收回，对应收剩余款项3,851,141.60元全额计提坏账准备 |
| 小 计 | 3,851,141.60 | 3,851,141.60 | 100.00 |
[注] UNIVERSAL SURVEILLANCE SYSTEMS期末账面余额与上年期末账面余额差异系汇率变动
3) 采用组合计提坏账准备的应收账款
| 项 目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 账龄组合 | 120,711,449.09 | 17,481,874.83 | 14.48 |
| 小 计 | 120,711,449.09 | 17,481,874.83 | 14.48 |
4) 采用账龄组合计提坏账准备的应收账款
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1年以内 | 86,537,559.95 | 4,326,878.00 | 5.00 |
| 1-2年 | 14,564,579.38 | 1,456,457.94 | 10.00 |
| 2-3年 | 11,301,101.24 | 3,390,330.37 | 30.00 |
| 3年以上 | 8,308,208.52 | 8,308,208.52 | 100.00 |
| 小 计 | 120,711,449.09 | 17,481,874.83 | 14.48 |
(2) 坏账准备变动情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | 4,179,457.45 | -328,315.85 | 3,851,141.60 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 9,963,711.95 | 7,625,647.78 | 107,484.90 | 17,481,874.83 | ||||
| 小 计 | 14,143,169.40 | 7,297,331.93 | 107,484.90 | 21,333,016.43 | ||||
(3) 本期实际核销应收账款107,484.90 元。
(4) 应收账款金额前5名情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| 客户1 | 22,415,125.87 | 18.00 | 1,528,544.46 |
| 客户2 | 21,095,480.93 | 16.94 | 11,229,799.44 |
| 客户3 | 12,423,519.49 | 9.97 | 621,175.97 |
| 客户4 | 11,104,627.61 | 8.91 | 555,231.38 |
| 客户5 | 5,177,184.21 | 4.16 | 258,859.21 |
| 小 计 | 72,215,938.11 | 57.98 | 14,193,610.46 |
2. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 其中：应收利息 | |||||
| 应收股利 | |||||
| 其他应收款 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 33,488,530.05 | 100.00 | 5,095,606.28 | 15.22 | 28,392,923.77 |
| 其中：应收利息 | |||||
| 应收股利 | |||||
| 其他应收款 | 33,488,530.05 | 100.00 | 5,095,606.28 | 15.22 | 28,392,923.77 |
| 合 计 | 33,488,530.05 | 100.00 | 5,095,606.28 | 15.22 | 28,392,923.77 |
(续上表)
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 其中：应收利息 | |||||
| 应收股利 | |||||
| 其他应收款 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 184,705,500.13 | 100.00 | 25,499,788.99 | 13.81 | 159,205,711.14 |
| 其中：应收利息 | |||||
| 应收股利 | |||||
| 其他应收款 | 184,705,500.13 | 100.00 | 25,499,788.99 | 13.81 | 159,205,711.14 |
| 合 计 | 184,705,500.13 | 100.00 | 25,499,788.99 | 13.81 | 159,205,711.14 |
2)
采用组合计提坏账准备的其他应收款
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 账龄组合 | |||
| 其中：1年以内 | 17,085,039.88 | 854,251.99 | 5.00 |
| 1-2年 | 5,632,369.05 | 563,236.91 | 10.00 |
| 2-3年 | 10,132,862.48 | 3,039,858.74 | 30.00 |
| 3年以上 | 638,258.64 | 638,258.64 | 100.00 |
| 小 计 | 33,488,530.05 | 5,095,606.28 | 15.22 |
(2) 坏账准备变动情况
| 项 目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合 计 |
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 期初数 | 6,527,783.96 | 1,489,566.97 | 17,482,438.06 | 25,499,788.99 |
| 期初数在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | -281,618.45 | 281,618.45 | ||
| --转入第三阶段 | -1,013,286.25 | 1,013,286.25 | ||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -5,391,913.52 | -194,662.26 | -14,784,606.93 | -20,371,182.71 |
| 本期收回 | ||||
| 本期转回 |
| 本期核销 | 33,000.00 | 33,000.00 | ||
| 其他变动 | ||||
| 期末数 | 854,251.99 | 563,236.91 | 3,678,117.38 | 5,095,606.28 |
(3) 本期实际核销的其他应收款33,000.00元。
(4) 其他应收款款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末数 | 期初数 |
| 关联方往来款 | 14,574,485.17 | 117,791,591.09 |
| 拆借款 | 12,507,488.36 | 54,519,064.55 |
| 押金保证金 | 2,968,025.47 | 3,150,253.24 |
| 股权转让款 | 1,100,000.00 | 1,100,000.00 |
| 房租物管费、水电费 | 6,044,070.24 | |
| 其他 | 2,338,531.05 | 2,100,521.01 |
| 合 计 | 33,488,530.05 | 184,705,500.13 |
(5) 其他应收款金额前5名情况
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| 杭州医惠医用织物管理有限公司 | 拆借款 | 12,235,166.44 | [注] | 37.96 | 3,039,508.23 |
| 其他 | 478,103.48 | ||||
| 杭州思创汇联科技有限公司 | 其他 | 8,424,327.77 | 1年以内 | 25.16 | 421,216.39 |
| 杭州联源智能科技有限公司 | 关联方往来款 | 3,800,000.00 | 1年以内 | 11.47 | 192,048.60 |
| 其他 | 40,972.04 | ||||
| 杭州医惠物联网科技有限公司 | 关联方往来款 | 1,808,000.00 | 1年以内 | 5.40 | 90,400.00 |
| 杭州认知网络科技有限公司 | 押金保证金 | 1,200,000.00 | 1-2年 | 4.94 | 165,510.63 |
| 其他 | 455,106.33 | ||||
| 小 计 | 28,441,676.06 | 84.93 | 3,908,683.85 |
[注] 账龄1年以内金额为1,933,540.99元，1-2年金额为1,455,437.50元，2-3年金额为9,324,291.43元
3. 长期股权投资
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 2,099,979,665.28 | 2,099,979,665.28 | 1,553,200,611.03 | 1,553,200,611.03 | ||
| 对联营企业投资 | 299,760,887.49 | 299,760,887.49 | 293,355,524.98 | 293,355,524.98 | ||
| 合 计 | 2,399,740,552.77 | 2,399,740,552.77 | 1,846,556,136.01 | 1,846,556,136.01 | ||
(2) 对子公司投资
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末数 |
| 杭州思越科技有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 杭州中瑞思创物联科技有限公司 | 29,269,199.42 | 29,269,199.42 | ||||
| 中瑞思创（香港）国际有限公司 | 9,815,780.34 | 9,815,780.34 | ||||
| 杭州中科思创射频识别技术有限公司 | 4,500,000.00 | 4,500,000.00 | ||||
| 杭州思创汇联科技有限公司 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | ||||
| 上扬无线射频科技扬州有限公司 | 160,000,000.00 | 160,000,000.00 | ||||
| 浙江省华卫智慧医疗研究院 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||
| 杭州华洁医疗科技有限公司 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 | ||||
| 杭州医惠医用织物管理有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 杭州思创医惠孵化器有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 杭州认知投资管理有限公司 | 1,100,000.00 | 500,000.00 | 1,600,000.00 | |||
| 医惠科技公司 | 1,087,240,000.00 | 539,579,054.25 | 1,626,819,054.25 | |||
| 思创超讯公司 | 17,275,631.27 | 17,275,631.27 | ||||
| 新昌医惠数字科技有限公司 | 2,000,000.00 | 3,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||
| 杭州思创医惠医用织物科技服务有限公司 | 1,700,000.00 | 1,700,000.00 | ||||
| 杭州慧胜科技有 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 |
| 限公司 | ||||||
| 杭州医惠物联网科技有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 小 计 | 1,553,200,611.03 | 551,779,054.25 | 5,000,000.00 | 2,099,979,665.28 |
(3) 对联营企业投资
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增减变动 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | ||
| 联营企业 | |||||
| 瑞章公司 | 59,312,491.82 | -22,162,509.16 | 1,410,583.53 | ||
| 江苏钜芯 | 70,071,930.97 | -840,714.10 | |||
| 广州市天威电子科技有限公司 | 2,883,205.65 | -300,477.35 | |||
| 宁波三创瑞海投资管理有限公司 | 44,993,061.23 | -1,329.61 | |||
| 丰廪基金 | 79,977,825.38 | 266.12 | |||
| 深圳智慧医学科技有限公司 | 14,078,163.24 | 177,797.84 | |||
| 杭州琅玕科技有限公司 | 21,277,106.93 | -1,406,030.86 | |||
| 上海慈欣健康科技有限公司 | 761,739.76 | 3,306,700.00 | 134,792.29 | ||
| 杭州盈网科技有限公司 | 50,780,000.00 | 1,398,015.43 | |||
| 小 计 | 293,355,524.98 | 54,086,700.00 | -23,000,189.40 | 1,410,583.53 | |
(续上表)
| 被投资单位 | 本期增减变动 | 期末数 | 减值准备期末余额 | |||
| 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||
| 联营企业 | ||||||
| 瑞章公司 | 38,560,566.19 | |||||
| 江苏钜芯 | 69,231,216.87 | |||||
| 广州市天威电子科技有限公司 | 2,582,728.30 | |||||
| 宁波三创瑞海投资管理有限公司 | -44,991,731.62 | |||||
| 丰廪基金 | 79,978,091.50 | |||||
| 深圳智慧医学科技有限公司 | 14,255,961.08 | |||||
| 杭州琅玕科技有限公司 | 19,871,076.07 | |||||
| 上海慈欣健康科技有限公司 | 4,203,232.05 | |||||
| 杭州盈网科技有限公司 | 18,900,000.00 | 71,078,015.43 | ||||
| 小 计 | -26,091,731.62 | 299,760,887.49 |
(二) 母公司利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务收入 | 237,938,163.11 | 201,256,722.82 | 366,670,383.85 | 292,022,579.77 |
| 其他业务收入 | 10,192,682.39 | 7,817,390.47 | 8,454,720.63 | 6,329,452.02 |
| 合 计 | 248,130,845.50 | 209,074,113.29 | 375,125,104.48 | 298,352,031.79 |
2. 研发费用
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 7,643,046.95 | 5,442,319.33 |
| 机物料消耗 | 1,795,653.40 | 4,692,377.95 |
| 折旧、资产摊销费 | 1,275,871.62 | 908,471.70 |
| 委外研发费用 | 83,305.43 | 1,543,959.99 |
| 办公、招待费用 | 98,597.12 | 117,970.46 |
| 其他 | 1,012,243.51 | 692,484.57 |
| 合 计 | 11,908,718.03 | 13,397,584.00 |
3. 投资收益
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -23,000,189.40 | -3,720,274.00 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 31,871,279.98 | 36,705,823.89 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -9,578,454.17 | |
| 理财产品投资收益 | 2,531,741.47 | 68,927.76 |
| 合 计 | 11,402,832.05 | 23,476,023.48 |
十六、其他补充资料
(一) 非经常性损益
非经常性损益明细表明细情况
| 项 目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 4,942,121.80 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 60,347,744.16 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 6,832,074.93 | |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 10,109,834.02 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 |
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -120,960.90 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 279,070.79 | |
| 小 计 | 82,389,884.80 | |
| 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） | 7,870,723.13 | |
| 少数股东权益影响额(税后) | 968,268.10 | |
| 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 | 73,550,893.57 |
(二) 净资产收益率及每股收益
1. 明细情况
| 报告期利润 | 加权平均净资产 收益率(%) | 每股收益(元/股) | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 3.62 | 0.12 | 0.12 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 1.08 | 0.04 | 0.04 |
2. 加权平均净资产收益率的计算过程
| 项 目 | 序号 | 本期数 | |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 104,893,557.97 | |
| 非经常性损益 | B | 73,550,893.57 | |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 31,342,664.40 | |
| 归属于公司普通股股东的期初净资产 | D | 2,838,661,996.60 | |
| 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | E | 127,713.60 | |
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | F | 10 | |
| 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | G | 15,594,671.99 | |
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H | 7 | |
| 其他 | 收购子公司少数股权减少的资本公积 | I1 | 1,351.44 |
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J1 | 4 | |
| 收购子公司少数股权减少的资本公积 | I2 | 708,680.55 | |
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J2 | 9 | |
| 转让少数股东股权增加的资本公积 | I3 | 268,529.60 | |
| 增加净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J3 | 6 | |
| 其他综合收益减少的净资产 | I4 | 1,862,477.33 | |
| 增加净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J4 | 6 | |
| 其他权益变动减少的资本公积 | I5 | 4,050,000.00 | |
| 减号净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J5 | 7.00 | |
| 股份支付增加的资本公积 | I6 | 24,176,251.98 | |
| 增加净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J6 | 10 | |
| 报告期月份数 | K | 12 | |
| 加权平均净资产 | L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/K | 2,898,573,753.48 | |
| 加权平均净资产收益率 | M=A/L | 3.62% | |
| 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 | N=C/L | 1.08% | |
3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程
| 项 目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 104,893,557.97 |
| 限制性股票取得的分红 | B | 127,713.60 |
| 归属于公司普通股股东扣除限制性股票分红后的净利润 | C=A-B | 104,765,844.37 |
| 非经常性损益 | D | 73,550,893.57 |
| 扣除非经常性损益和限制性股票分红后的归属于公司普通股股东的净利润 | E=C-D | 31,214,950.80 |
| 期初股份总数 | F | 859,275,466 |
| 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 | G | |
| 发行新股或债转股等增加股份数 | H | |
| 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 | I | |
| 因回购等减少股份数 | J | |
| 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 | K | |
| 报告期缩股数 | L | |
| 报告期月份数 | M | 12 |
| 发行在外的普通股加权平均数 | N=F+G+H×I/M-J×K/M-L | 859,275,466 |
| 基本每股收益 | O=C/N | 0.12 |
| 扣除非经常损益基本每股收益 | P=E/N | 0.04 |
(2)稀释每股收益的计算过程
| 项 目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 104,893,557.97 |
| 稀释性潜在普通股对净利润的影响数 | B | |
| 稀释后归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 104,893,557.97 |
| 非经常性损益 | D | 73,550,893.57 |
| 稀释后扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | E=C-D | 31,342,664.40 |
| 发行在外的普通股加权平均数 | F | 865,188,132.67 |
| 认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数 | G | |
| 稀释后发行在外的普通股加权平均数 | H=F+G | 865,188,132.67 |
| 稀释每股收益 | M=C/H | 0.12 |
| 扣除非经常损益稀释每股收益 | N=E/H | 0.04 |
思创医惠科技股份有限公司二〇二一四月二十八日