泸州老窖股份有限公司2020年度财务决算报告
一、2020年度主要经济指标完成情况
实现营业收入166.53亿元,同比增长5.28%;实现归属于上市公司股东净利润60.06亿元,同比增长29.38%。
二、2020年度财务报表审计情况
1.审计意见
公司2020年度财务报表已由华信会计师事务所审计,出具了标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见是:“在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了公司2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量”。
2.主要财务数据和指标
经审计2020年度实现营业收入166.53亿元,较去年同期增长
5.28%;实现利润总额79.39亿元,较去年同期增长30.07%;归属于母公司所有者的净利润为60.06亿元,较去年同期增长29.38%;实现每股收益4.10元,较去年同期增长29.34%;加权平均净资产收益率为28.27% ,较去年提升2.77个百分点;每股经营活动产生的现金流量净额为3.36元,较去年同期增长1.51%。截至2020年12月31日经审计后的资产总额为350.09亿元,较年初增长21.06%,净资产为231.82亿元,较年初增长18.55%。
三、财务状况、经营成果和现金流量情况
1.资产情况
2020年公司资产总额较年初增加60.89亿元,增长21.06%,主要情况如下:
流动资产较年初增加35.76亿元,增长21.92%。其中货币资金增加18.71亿元,增长19.18%;存货增加10.54亿元,增长28.96%,主要系本期酿酒工程技改项目工程陆续投产,自制半成品中的原酒产量大幅增加影响所致;应收款项融资增加8.16亿元,增长34.07%,主要系随着销售规模的扩大,收取的银行承兑汇票相应增加影响所致。
非流动资产较年初增加25.13亿元,增长19.94%。其中固定资产增加53.68亿元,增长353.44%;在建工程减少52.45亿元,下降
72.27%;主要系酿酒工程技改项目本期陆续转固影响所致。无形资产增加23.25亿元,增长699.77%,主要系本期增加土地价值影响所致。
2.负债情况
2020年公司负债总额较年初增加24.62亿元,增长26.29%,主要情况如下:
流动负债增加9.60亿元,增长14.15%。其中应付账款较年初增加7.36亿元,增长39.37%,主要系酿酒工程技改项目应付工程设备款增加影响所致;应付职工薪酬较年初增加1.63亿元,增长47.66%,主要因本期业绩增长,员工薪酬随之增长以及包含年终未支付的绩效工资影响所致。
非流动负债增加15.02亿元,增长58.24%。其中应付债券较年初增加14.97亿元,增长60.10%,主要系本期发行公司债券15亿元所致。
3.股东权益情况
2020年末归属于母公司所有者权益较年初增加36.68亿元,增长18.90%,主要系本年经营成果积累。
4.经营情况
(1)2020年,面对突如其来的新冠肺炎疫情、经济下行和行业调整的多重挑战,公司从容应对、迎难而上,实现了营收的逆势增长,营业收入实现166.53亿元,同比增长5.28%。
(2)税金及附加较去年同期增加2.48亿元,增长12.54%,主要系本年度营业收入增长所致。
(3)销售费用较去年同期减少10.95 亿元,下降26.17%,主要因受疫情影响,宣传推广活动减少所致。
5.现金流量情况
(1)经营活动产生的现金净流入较去年同期增加0.74亿元,增长
1.54%,主要系本报告期购买商品、接受劳务支付现金减少所致。
(2)投资活动产生的现金净流出较去年同期减少23.76亿元,下降52.22%,主要系本报告期内公司酿酒工程技改项目建设资金投入减少所致。
(3)筹资活动产生的现金流量净额较去年同期减少10.10亿元,主要系本期发行债券带来现金流入小于去年同期发行债券带来现金
流入所致。
6.主要财务指标
(1)偿债能力指标
2020年资产负债率为33.78%,流动比率为2.57,速动比率为
1.95;2019年资产负债率为32.38%,流动比率为2.40,速动比率为
1.84。虽然本期资产负债率提升1.4个百分点,但流动比率及速动比率略有上升,整体财务状况保持良好,债务偿还安全性高。
(2)营运能力指标
2020年流动资产周转率0.92,固定资产周转率3.96,总资产周转率0.52;2019年流动资产周转率0.99,固定资产周转率12.41,总资产周转率0.61。因酿酒工程技改项目本期大量转固,致固定资产周转率大幅下降,总资产周转率略有下降,整体来讲,公司销售能力和资产投资的效益保持稳定。
(3)现金流量指标
2020年每股经营活动现金净流量为3.36元,2019年每股经营活动现金净流量为3.31元,增长0.05元,主要系本报告期营业收入增长带来现金流入增加。
上述财务状况、经营成果及现金流量表明,公司2020年营运能力、偿债能力均保持良好状态,每股经营活动现金净流入保持正增长,公司处于稳步快速发展态势。
四、2019年度利润分配情况
报告期内,经股东大会审议通过,本公司向全体股东派发2019
年度现金红利每10股15.90元(含税),总计派发现金股利23.29亿元, 本次分配已执行完毕。
泸州老窖股份有限公司
2021年4月30日