＠贯注位男主Z时？如默性；地址：福建省福州市湖东路152号中山大厦B座6-9楼电话（Tel):0591-87852574传真（Fax):0591-87840354
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审计报告
江龙船艇科技股份有限公司全体股东：
一、审计意见
华兴审字［2
21]21001060019号
我们审计了江龙船艇科技股份有限公司（以下简称
“
江龙船艇
”
或
“
公司
”
）财务报表，包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了江龙船艇2020年12月31日的财务状况以及2020年度的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的
“
注册会计师对财务报表审计的责任
”
部分进
一
步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于江龙船艇，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，
| 母公司资产负债表 | 2020年12月31日 | 编制单位:江龙船艇科技股份有限公司单位：元 币种：人民币项 目附注2020年12月31日2019年12月31日项 目附注2020年12月31日2019年12月31日流动资产：流动负债： 货币资金229,629,821.47195,636,521.78 短期借款147,619,466.60111,851,143.00 交易性金融资产 交易性金融负债1,025,000.003,566,800.00 衍生金融资产 衍生金融负债 应收票据 应付票据 84,175,781.1074,259,602.83 应收账款十五（一）153,931,873.8663,679,192.21 应付账款122,562,763.2182,061,206.60 应收款项融资 预收款项 129,041,906.62 预付款项29,462,818.1263,764,767.51 合同负债207,574,826.27 其他应收款十五（二）11,212,099.564,297,610.45 应付职工薪酬 7,728,239.698,164,914.61 其中：应收利息 应交税费 1,227,332.214,150,777.82 应收股利 其他应付款1,190,955.41412,744.68 存货77,697,729.6196,000,368.24 其中：应付利息 合同资产68,611,532.08 应付股利 持有待售资产 持有待售负债 一年内到期的非流动资产 一年内到期的非流动负债 其他流动资产35,327,776.6431,320,928.83 其他流动负债 20,496,310.1912,672,864.11 流动资产合计605,873,651.34454,699,389.02 流动负债合计 593,600,674.68 426,181,960.27 非流动资产：非流动负债： 债权投资 长期借款 其他债权投资 应付债券 长期应收款 其中：优先股 长期股权投资十五（三）31,469,860.5025,806,181.55 永续债 其他权益工具投资 租赁负债 其他非流动金融资产 长期应付款 投资性房地产 长期应付职工薪酬 固定资产268,652,544.98247,869,963.05 预计负债 在建工程22,150,772.39 41,589,653.49 递延收益22,247,899.1323,107,759.93 生产性生物资产 递延所得税负债 油气资产 其他非流动负债 使用权资产 非流动负债合计 22,247,899.1323,107,759.93 无形资产55,094,101.9538,237,693.37 负债合计615,848,573.81449,289,720.20 开发支出所有者权益（或股东权益）： 商誉 实收资本（或股本）202,807,800.00202,807,800.00 长期待摊费用1,520,832.131,642,153.73 其他权益工具 递延所得税资产2,157,397.742,087,457.69 其中：优先股 其他非流动资产67,100.00945,794.00 永续债 非流动资产合计381,112,609.69358,178,896.88 资本公积 9,745,448.529,745,448.52 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积19,843,193.9718,578,132.03 一般风险准备 未分配利润138,741,244.73132,457,185.15 所有者权益（或股东权益）合计371,137,687.22363,588,565.70资产总计986,986,261.03812,878,285.90负债和所有者权益（或股东权益）总计 986,986,261.03812,878,285.90法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人： | ||
其他货币资金期末余额中包含保函保证金47,155,540.24元、银行承兑汇票保证金25,281,423.54元、远期结售汇保证金10,100,000.00元和进口贸易融资保证金3,680,000.00元。上述所有银行存款均以公司名义于银行等相关金融机构开户储存。
（二）应收账款
1.按账龄披露
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 138,922,603.51 |
| 1－2年（含2年） | 18,408,271.35 |
| 2－3年（含3年） | 4,624,081.47 |
| 3－4年（含4年） | |
| 4－5年（含5年） | 2,219,311.97 |
| 5年以上 | 790,400.00 |
| 合计 | 164,964,668.30 |
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | ||
| 按单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 164,964,668.30 | 100.00 | 11,032,794.44 | 6.69 | 153,931,873.86 |
| 其中： | |||||
| 政府客户 | 73,412,016.83 | 44.50 | 1,734,370.56 | 2.36 | 71,677,646.27 |
| 企事业单位客户 | 91,552,651.47 | 55.50 | 9,298,423.88 | 10.16 | 82,254,227.59 |
| 合计 | 164,964,668.30 | 100.00 | 11,032,794.44 | 6.69 | 153,931,873.86 |
续上表
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | ||
| 按单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 148,204,952.00 | 100.00 | 11,740,732.10 | 7.92 | 136,464,219.90 |
| 其中： | |||||
| 政府客户 | 52,417,703.48 | 35.37 | 4,792,575.53 | 9.14 | 47,625,127.95 |
| 企事业单位客户 | 95,787,248.52 | 64.63 | 6,948,156.57 | 7.25 | 88,839,091.95 |
| 合计 | 148,204,952.00 | 100.00 | 11,740,732.10 | 7.92 | 136,464,219.90 |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 72,562,816.83 | 1,581,869.34 | 2.18 |
| 1－2年（含2年） | 779,400.00 | 112,233.60 | 14.40 |
| 2－3年（含3年） | 69,800.00 | 40,267.62 | 57.69 |
| 3年以上 | |||
| 合计 | 73,412,016.83 | 1,734,370.56 | 2.36 |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 66,359,786.68 | 2,249,596.77 | 3.39 |
| 1－2年（含2年） | 17,628,871.35 | 1,817,536.64 | 10.31 |
| 2－3年（含3年） | 4,554,281.47 | 2,221,578.50 | 48.78 |
| 3－4年（含4年） | |||
| 4－5年（含5年） | 2,219,311.97 | 2,219,311.97 | 100.00 |
| 5年以上 | 790,400.00 | 790,400.00 | 100.00 |
| 合计 | 91,552,651.47 | 9,298,423.88 | 10.16 |
3.本期计提、收回或转回的坏账准备情况
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 11,740,732.10 | 43,912.07 | 664,025.59 | 11,032,794.44 | ||
| 合计 | 11,740,732.10 | 43,912.07 | 664,025.59 | 11,032,794.44 | ||
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 664,025.59 |
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 18,188,644.23 | 11.03 | 395,856.17 |
| 第二名 | 13,245,000.00 | 8.03 | 288,263.10 |
| 第三名 | 13,143,822.91 | 7.97 | 286,061.09 |
| 第四名 | 10,982,000.00 | 6.66 | 1,126,375.82 |
| 第五名 | 9,675,000.00 | 5.86 | 327,531.84 |
| 合计 | 65,234,467.14 | 39.54 | 2,424,088.02 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 29,387,492.10 | 99.75 | 63,504,655.88 | 99.59 |
| 1至2年（含2年） | 36,700.29 | 0.12 | 258,111.63 | 0.41 |
| 2至3年（含3年） | 38,625.73 | 0.13 | 2,000.00 | |
| 3年以上 | ||||
| 合计 | 29,462,818.12 | 100.00 | 63,764,767.51 | 100.00 |
2.按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付账款期末余额合计数的比例（%） |
| 第一名 | 9,636,106.27 | 32.71 |
| 第二名 | 2,295,000.00 | 7.79 |
| 第三名 | 1,603,779.35 | 5.44 |
| 第四名 | 1,528,000.00 | 5.19 |
| 第五名 | 1,377,816.82 | 4.68 |
| 合计 | 16,440,702.44 | 55.81 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 11,212,099.56 | 4,297,610.45 |
| 合计 | 11,212,099.56 | 4,297,610.45 |
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 11,246,162.44 |
| 1－2年（含2年） | 986.77 |
| 2－3年（含3年） | 103,193.47 |
| 3年以上 | 260,433.29 |
| 合计 | 11,610,775.97 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金、押金 | 1,979,525.76 | 3,354,864.80 |
| 往来、代垫款及其他 | 9,631,250.21 | 1,527,608.21 |
| 合计 | 11,610,775.97 | 4,882,473.01 |
其他应收款2020年12月31日余额较2019年12月31日余额增加6,728,302.96元，幅度为137.81%，主要系本期期末应收出口退税款增加。
（3）坏账准备计提情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 209,458.40 | 375,404.16 | 584,862.56 | |
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 82,223.08 | 82,223.08 | ||
| 本期转回 | 105,881.20 | 105,881.20 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | 162,528.03 | 162,528.03 | ||
| 其他变动 | ||||
| 2020年12月31日余额 | 103,577.20 | 295,099.21 | 398,676.41 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 584,862.56 | 23,658.12 | 162,528.03 | 398,676.41 | ||
| 合计 | 584,862.56 | 23,658.12 | 162,528.03 | 398,676.41 | ||
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 162,528.03 |
（6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 出口退税款 | 7,469,171.31 | 1年以内 | 64.33 | 79,920.13 |
| 第二名 | 保证金及押金 | 800,000.00 | 未逾期 | 6.89 | 1,920.00 |
| 第三名 | 往来、代垫款及其他 | 554,616.50 | 1年以内 | 4.78 | 5,934.40 |
| 第四名 | 往来、代垫款及其他 | 389,608.00 | 1年以内 | 3.36 | 4,168.81 |
| 第五名 | 保证金及押金 | 350,000.00 | 未逾期 | 3.01 | 840.00 |
| 合计 | -- | 9,563,395.81 | -- | 82.37 | 92,783.34 |
（7）涉及政府补助的应收款项：无
（8）因金融资产转移而终止确认的其他应收款：无
（9）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：无
（五）存货
1.存货分类
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 25,838,571.80 | 25,838,571.80 | 20,620,455.57 | 20,620,455.57 | ||
| 周转材料 | 133,273.62 | 133,273.62 | 110,042.68 | 110,042.68 | ||
| 合同履约成本 | 51,769,161.74 | 43,277.55 | 51,725,884.19 | 60,406,877.84 | 283,664.94 | 60,123,212.90 |
| 合计 | 77,741,007.16 | 43,277.55 | 77,697,729.61 | 81,137,376.09 | 283,664.94 | 80,853,711.15 |
2.存货跌价准备和合同履约成本减值准备
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 合同履约成本 | 283,664.94 | 240,387.39 | 43,277.55 | |||
| 合计 | 283,664.94 | 240,387.39 | 43,277.55 | |||
3.存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：无
4.合同履约成本本期摊销金额的说明
合同履约成本本期摊销均结转入营业成本。
（六）合同资产
1.合同资产情况
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 与船舶建造相关的合同资产 | 70,494,435.27 | 1,882,903.19 | 68,611,532.08 | 6,905,462.94 | 215,326.41 | 6,690,136.53 |
| 合计 | 70,494,435.27 | 1,882,903.19 | 68,611,532.08 | 6,905,462.94 | 215,326.41 | 6,690,136.53 |
2.报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 与船舶建造相关的合同资产 |
61,921,395.55
| 合同履行中，按履约进度确认的合同收入早于达到收款节点收取对价的时间 | ||
| 合计 |
61,921,395.55
3.本期合同资产计提减值准备情况
--项目
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期转回/核销 | 期末余额 |
| 与船舶建造相关的合同资产 | 215,326.41 | 1,667,576.78 | 1,882,903.19 | |
| 合计 | 215,326.41 | 1,667,576.78 | 1,882,903.19 |
（七）其他流动资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣及认证进项税 | 29,164,457.34 | 31,279,717.03 |
| 预缴企业所得税 | 6,163,319.30 | 3,588,527.74 |
| 其他 | 2,661.88 | |
| 合计 | 35,327,776.64 | 34,870,906.65 |
（八）长期股权投资
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加 投资 | 减少 投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 澳龙船艇科技有限公司 | 19,804,853.64 | 10,765,176.86 | 30,570,030.50 | ||||||||
| 合计 | 19,804,853.64 | 10,765,176.86 | 30,570,030.50 | ||||||||
（九）固定资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 268,652,544.98 | 247,869,963.05 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 268,652,544.98 | 247,869,963.05 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 办公设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 252,700,093.22 | 57,569,334.44 | 4,169,390.54 | 7,566,073.84 | 36,094,610.61 | 358,099,502.65 |
| 2.本期增加金额 | 5,959,985.36 | 39,694,286.25 | 212,004.73 | 855,096.28 | 605,200.25 | 47,326,572.87 |
| （1）购置 | 177,663.53 | 3,049,756.97 | 212,004.73 | 437,325.43 | 262,876.01 | 4,139,626.67 |
| （2）在建工程转入 | 5,782,321.83 | 36,644,529.28 | 417,770.85 | 342,324.24 | 43,186,946.20 | |
| 3.本期减少金额 | 167,732.72 | 2,100.00 | 214,677.60 | 404,000.00 | 788,510.32 | |
| （1）处置或报废 | 167,732.72 | 2,100.00 | 214,677.60 | 384,510.32 | ||
| （2）其他减少 | 404,000.00 | 404,000.00 | ||||
| 4.期末余额 | 258,660,078.58 | 97,095,887.97 | 4,379,295.27 | 8,206,492.52 | 36,295,810.86 | 404,637,565.20 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 70,392,704.11 | 19,163,387.39 | 3,111,694.23 | 4,740,705.77 | 12,821,048.10 | 110,229,539.60 |
| 2.本期增加金额 | 13,319,745.57 | 7,658,852.06 | 227,323.34 | 790,238.89 | 4,109,013.63 | 26,105,173.49 |
| （1）计提 | 13,319,745.57 | 7,658,852.06 | 227,323.34 | 790,238.89 | 4,109,013.63 | 26,105,173.49 |
| 3.本期减少金额 | 145,178.98 | 1,995.00 | 202,518.89 | 349,692.87 | ||
| （1）处置或报废 | 145,178.98 | 1,995.00 | 202,518.89 | 349,692.87 | ||
| 4.期末余额 | 83,712,449.68 | 26,677,060.47 | 3,337,022.57 | 5,328,425.77 | 16,930,061.73 | 135,985,020.22 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 办公设备 | 其他设备 | 合计 |
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 174,947,628.90 | 70,418,827.50 | 1,042,272.70 | 2,878,066.75 | 19,365,749.13 | 268,652,544.98 |
| 2.期初账面价值 | 182,307,389.11 | 38,405,947.05 | 1,057,696.31 | 2,825,368.07 | 23,273,562.51 | 247,869,963.05 |
| 资产类别 | 资产原值 | 资产净值 |
| 房屋及建筑物 | 181,564,541.20 | 131,837,009.35 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 22,150,772.39 | 41,589,653.49 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 22,150,772.39 | 41,589,653.49 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 在建工程 | 22,150,772.39 | 22,150,772.39 | 41,589,653.49 | 41,589,653.49 | ||
| 合计 | 22,150,772.39 | 22,150,772.39 | 41,589,653.49 | 41,589,653.49 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程 进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 资金 来源 |
| 海洋先进船艇智能制造项目-厂房 | 100,000,000.00 | 5,708,692.41 | 5,708,692.41 | 5.71% | 5.71% | 62,513.95 | 62,513.95 | 一般借款 | ||
| 海洋先进船艇智能制造项目-码头 | 90,000,000.00 | 4,617,408.93 | 4,617,408.93 | 5.13% | 5.13% | 65,522.26 | 65,522.26 | 一般借款 | ||
| 5G-AI智能无人艇的研发 | 10,000,000.00 | 2,128,973.75 | 1,837,176.29 | 3,966,150.04 | 39.66% | 39.66% | 自有资金 | |||
| 氢燃料动力小水线面双体船艇的研发 | 7,500,000.00 | 4,993,516.42 | 2,275,025.29 | 7,268,541.71 | 96.91% | 95.00% | 自有资金 | |||
| 绿化景观、篮球场、停车场工程 | 2,800,000.00 | 1,896,116.53 | 965,027.72 | 2,861,144.25 | 102.18% | 100.00% | 自有资金 | |||
| 超高速巡逻艇 | 4,000,000.00 | 4,085,211.96 | 4,085,211.96 | 102.13% | 100.00% | 自有资金 | ||||
| 码头绿化气体放油漆仓库美化工程 | 630,000.00 | 514,851.49 | 514,851.49 | 81.72% | 81.72% | 自有资金 | ||||
| 新能源甲醇双燃料船舶 | 18,700,000.00 | 16,052,707.82 | 142,371.47 | 16,195,079.29 | 86.60% | 100.00% | 自有资金 | |||
| 喷涂实验室工艺设备系统 | 11,000,000.00 | 8,992,508.23 | 472,123.89 | 9,464,632.12 | 86.04% | 100.00% | 自有资金 | |||
| 第三代超高速滑行艇的研发 | 4,000,000.00 | 3,775,980.44 | 18,368.00 | 3,794,348.44 | 94.86% | 100.00% | 自有资金 | |||
| 码头 | 3,000,000.00 | 2,215,501.65 | 179,847.38 | 2,395,349.03 | 79.84% | 100.00% | 自有资金 | |||
| 合计 | -- | 40,055,304.84 | 20,816,104.83 | 38,795,765.09 | 22,075,644.58 | -- | -- | 128,036.21 | 128,036.21 | -- |
（十一）无形资产
1.无形资产情况
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 45,356,571.62 | 2,438,640.28 | 47,795,211.90 |
| 2.本期增加金额 | 17,929,454.74 | 672,609.75 | 18,602,064.49 |
| （1）购置 | 17,929,454.74 | 672,609.75 | 18,602,064.49 |
| （2）内部研发 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4.期末余额 | 63,286,026.36 | 3,111,250.03 | 66,397,276.39 |
| 二、累计摊销 | |||
| 1.期初余额 | 8,712,327.13 | 845,191.40 | 9,557,518.53 |
| 2.本期增加金额 | 1,333,442.84 | 412,213.07 | 1,745,655.91 |
| （1）计提 | 1,333,442.84 | 412,213.07 | 1,745,655.91 |
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4.期末余额 | 10,045,769.97 | 1,257,404.47 | 11,303,174.44 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 53,240,256.39 | 1,853,845.56 | 55,094,101.95 |
| 2.期初账面价值 | 36,644,244.49 | 1,593,448.88 | 38,237,693.37 |
3.报告期内公司无形资产中部分土地使用权已经用于为公司银行融资提供抵押担保，具体抵押情况如下：
| 资产类别 | 资产原值 | 资产净值 |
| 土地使用权 | 45,356,571.62 | 35,609,625.85 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 办公楼装修费 | 1,140,272.78 | 60,545.40 | 1,079,727.38 | ||
| 金刚砂 | 382,328.37 | 84,961.80 | 297,366.57 | ||
| 其他 | 119,552.58 | 74,257.43 | 50,071.83 | 143,738.18 | |
| 合计 | 1,642,153.73 | 74,257.43 | 195,579.03 | 1,520,832.13 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 13,357,651.59 | 2,003,647.74 | 12,824,586.01 | 1,923,687.91 |
| 公允价值负向变动 | 1,025,000.00 | 153,750.00 | 3,566,800.00 | 535,020.00 |
| 合计 | 14,382,651.59 | 2,157,397.74 | 16,391,386.01 | 2,458,707.91 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付设备款/软件款 | 67,100.00 | 945,794.00 |
| 合计 | 67,100.00 | 945,794.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 147,395,808.77 | 111,688,054.70 |
| 应付利息 | 223,657.83 | 163,088.30 |
| 合计 | 147,619,466.60 | 111,851,143.00 |
2.已逾期未偿还的短期借款情况：无
（十六）交易性金融负债
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 交易性金融负债 | 1,025,000.00 | 3,566,800.00 |
| 其中：远期外汇合约 | 1,025,000.00 | 3,566,800.00 |
| 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 合计 | 1,025,000.00 | 3,566,800.00 |
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 84,175,781.10 | 74,259,602.83 |
| 合计 | 84,175,781.10 | 74,259,602.83 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 111,938,567.51 | 69,526,793.82 |
| 1至2年 | 3,724,752.19 | 11,321,006.29 |
| 2至3年 | 6,827,258.51 | 156,205.01 |
| 3年以上 | 72,185.00 | 1,057,201.48 |
| 合计 | 122,562,763.21 | 82,061,206.60 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 中国船舶工业系统工程研究院 | 5,700,000.00 | 质保金 |
| 珠海市殷达建筑工程有限公司 | 1,155,999.99 | 工程质保金 |
| 合计 | 6,855,999.99 | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 与船舶建造相关的合同负债 | 205,491,376.31 | 215,427,457.39 |
| 与船舶维修相关的合同负债 | 2,083,449.96 | 965,150.07 |
| 合计 | 207,574,826.27 | 216,392,607.46 |
（二十）应付职工薪酬
1.应付职工薪酬列示
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 8,164,914.61 | 58,942,739.25 | 59,379,414.17 | 7,728,239.69 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 345,880.91 | 345,880.91 | ||
| 三、辞退福利 | 24,440.00 | 24,440.00 | ||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 8,164,914.61 | 59,313,060.16 | 59,749,735.08 | 7,728,239.69 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1.工资、奖金、津贴和补贴 | 8,150,937.01 | 56,830,838.81 | 57,269,760.13 | 7,712,015.69 |
| 2.职工福利费 | 351,668.49 | 351,668.49 | ||
| 3.社会保险费 | 660,031.66 | 660,031.66 | ||
| 4.住房公积金 | 592,937.38 | 592,937.38 | ||
| 5.工会经费和职工教育经费 | 13,977.60 | 507,262.91 | 505,016.51 | 16,224.00 |
| 合计 | 8,164,914.61 | 58,942,739.25 | 59,379,414.17 | 7,728,239.69 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1.基本养老保险 | 340,171.82 | 340,171.82 | ||
| 2.失业保险费 | 5,709.09 | 5,709.09 | ||
| 合计 | 345,880.91 | 345,880.91 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 815,246.49 | 3,320,944.10 |
| 个人所得税 | 245,205.28 | 389,409.05 |
| 城市维护建设税 | 36,170.14 | 194,513.44 |
| 教育费附加 | 33,818.52 | 185,089.88 |
| 房产税 | 47,306.52 | |
| 印花税 | 49,553.01 | 60,789.10 |
| 环境保护税 | 32.25 | 32.25 |
| 合计 | 1,227,332.21 | 4,150,777.82 |
（二十二）其他应付款
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 1,190,955.41 | 412,744.68 |
| 合计 | 1,190,955.41 | 412,744.68 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金及押金 | 368,309.45 | 175,591.40 |
| 其他 | 822,645.96 | 237,153.28 |
| 合计 | 1,190,955.41 | 412,744.68 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税 | 20,496,310.19 | 15,792,190.70 |
| 合计 | 20,496,310.19 | 15,792,190.70 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 23,107,759.93 | 1,070,000.00 | 1,929,860.80 | 22,247,899.13 | 与资产相关的政府补助 |
| 合计 | 23,107,759.93 | 1,070,000.00 | 1,929,860.80 | 22,247,899.13 | -- |
| 项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 2017年珠江西岸先进装备制造业发展专项资金 | 7,849,585.19 | 570,878.88 | 7,278,706.31 | 与资产相关 | ||
| 珠海厂房扩建补助 | 5,898,291.54 | 378,500.04 | 5,519,791.50 | 与资产相关 | ||
| 中山厂房建设补助 | 3,098,333.34 | 220,000.00 | 2,878,333.34 | 与资产相关 | ||
| 中山市2019年省级促进经济高质量发展专项资金 | 1,628,915.68 | 122,168.64 | 1,506,747.04 | 与资产相关 |
| 项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 中山市工业和信息化局-2019年广东省军民融合发展专项资金 | 1,166,037.75 | 135,849.00 | 1,030,188.75 | 与资产相关 | ||
| 2018年中山市工业发展专项资金（技术改造专题项目）资助 | 728,368.69 | 85,690.44 | 642,678.25 | 与资产相关 | ||
| 复合型高性能游船艇技术创新平台建设补助 | 660,000.00 | 120,000.00 | 540,000.00 | 与资产相关 | ||
| 2017年中山市重大科技专项拟立项项目 | 619,999.92 | 80,000.04 | 539,999.88 | 与资产相关 | ||
| 2019年中山市工业发展专项资金 | 506,977.88 | 59,065.44 | 447,912.44 | 与资产相关 | ||
| 2017年战略性新兴产业创新平台建设专项资金 | 489,583.35 | 33,333.28 | 456,250.07 | 与资产相关 | ||
| 中小微企业创新服务平台项目款 | 330,000.00 | 60,000.00 | 270,000.00 | 与资产相关 | ||
| 广东省复合型船舶（江龙）工程技术研究中心建设 | 131,666.59 | 20,000.04 | 111,666.55 | 与资产相关 | ||
| 中山市2020年省级促进经济高质量发展专项资金 | 710,000.00 | 44,375.00 | 665,625.00 | 与资产相关 | ||
| 广东省重点领域研发计划项目经费 | 360,000.00 | 360,000.00 | 与资产相关 | |||
| 合计 | 23,107,759.93 | 1,070,000.00 | 1,929,860.80 | 22,247,899.13 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增减变动（+、－） | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 202,807,800.00 | 202,807,800.00 | |||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 9,690,517.31 | 9,690,517.31 | ||
| 其他资本公积 | 54,931.21 | 54,931.21 | ||
| 合计 | 9,745,448.52 | 9,745,448.52 |
（二十七）其他综合收益
| 项目 | 期初余额 | 本期发生金额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -1,190.00 | -55,755.51 | -55,755.51 | -56,945.51 | ||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | -1,190.00 | -55,755.51 | -55,755.51 | -56,945.51 | ||||
| 其他综合收益合计 | -1,190.00 | -55,755.51 | -55,755.51 | -56,945.51 | ||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 16,356,102.80 | 3,487,091.17 | 19,843,193.97 | |
| 合计 | 16,356,102.80 | 3,487,091.17 | 19,843,193.97 |
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 132,446,746.30 | 110,261,275.10 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | -25,099,760.94 | -1,353,512.96 |
| 调整后期初未分配利润 | 107,346,985.36 | 108,907,762.14 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 34,860,049.26 | 34,042,556.72 |
| 减：提取法定盈余公积 | 3,487,091.17 | 3,405,299.56 |
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 7,098,273.00 | |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 138,719,943.45 | 132,446,746.30 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 600,590,777.38 | 500,076,569.13 | 536,169,945.74 | 438,241,426.95 |
| 其他业务 | 12,399,432.78 | 5,092,414.47 | 14,532,813.45 | 7,560,487.28 |
| 合计 | 612,990,210.16 | 505,168,983.60 | 550,702,759.19 | 445,801,914.23 |
| 合同分类 | 船舶建造 | 合计 |
| 商品类型 | ||
| 其中：公务执法 | 253,498,896.66 | 253,498,896.66 |
| 旅游休闲 | 203,216,626.65 | 203,216,626.65 |
| 特种作业船艇 | 143,875,254.07 | 143,875,254.07 |
| 合计 | 600,590,777.38 | 600,590,777.38 |
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为53,964.29万元，其中：47,394.48万元预计将于2021年度确认收入。
（三十一）税金及附加
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 房产税 | 1,894,009.94 | 2,029,479.47 |
| 土地使用税 | 233,658.76 | 209,919.75 |
| 城市维护建设税 | 856,344.68 | 693,934.24 |
| 教育费附加 | 786,216.55 | 678,380.65 |
| 印花税 | 270,841.11 | 261,590.89 |
| 车船税 | 6,022.92 | 6,717.92 |
| 环境保护税 | 129.00 | 129.00 |
| 合计 | 4,047,222.96 | 3,880,151.92 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 3,679,039.07 | 5,511,809.95 |
| 售后服务费 | 2,586,160.33 | 1,742,097.89 |
| 业务招待费 | 1,547,596.47 | 1,586,221.01 |
| 投标中标费 | 1,066,027.22 | 1,326,669.70 |
| 办公及差旅费 | 707,912.95 | 1,059,272.49 |
| 广告宣传及展览费 | 2,035,860.73 | 233,021.89 |
| 运输费 | 5,399,592.39 | |
| 其他 | 674,952.39 | 20,049.00 |
| 合计 | 12,297,549.16 | 16,878,734.32 |
（三十三）管理费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 18,340,140.45 | 18,287,453.10 |
| 折旧费 | 4,897,900.04 | 3,805,291.93 |
| 办公及差旅费 | 2,897,468.80 | 2,848,261.85 |
| 咨询顾问费 | 2,743,931.97 | 2,119,906.31 |
| 无形资产摊销 | 1,392,675.80 | 1,135,155.39 |
| 业务招待费 | 1,309,226.47 | 1,033,951.99 |
| 维修及保养费 | 2,000,070.21 | 579,760.63 |
| 其 他 | 3,094,839.43 | 2,226,574.02 |
| 合计 | 36,676,253.17 | 32,036,355.22 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 10,345,211.58 | 9,451,290.01 |
| 直接投入 | 13,335,596.44 | 8,005,052.07 |
| 设计费 | 6,742,485.57 | 2,304,140.82 |
| 其 他 | 1,973,761.27 | 923,034.14 |
| 合计 | 32,397,054.86 | 20,683,517.04 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 5,570,771.57 | 4,990,243.81 |
| 减：利息收入 | 1,772,637.43 | 2,124,397.02 |
| 汇兑损益 | 1,001,652.47 | 1,086,924.60 |
| 其 他 | 1,818,923.04 | 888,639.10 |
| 合计 | 6,618,709.65 | 4,841,410.49 |
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与收益相关的政府补助 | 4,403,855.10 | 1,719,934.39 |
| 与资产相关的政府补助本期摊销 | 1,929,860.80 | 1,645,454.78 |
| 合计 | 6,333,715.90 | 3,365,389.17 |
（三十七）投资收益
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 10,765,176.86 | 6,709,171.07 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 982,896.00 | |
| 合计 | 11,748,072.86 | 6,709,171.07 |
（三十八）公允价值变动收益
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融负债 | 2,541,800.00 | -606,800.00 |
| 合计 | 2,541,800.00 | -606,800.00 |
（三十九）信用减值损失
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | 67,570.19 | 198,684.96 |
| 合计 | 67,570.19 | 198,684.96 |
（四十）资产减值损失
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -283,664.94 | |
| 合同资产减值损失 | -1,667,576.78 | |
| 合计 | -1,667,576.78 | -283,664.94 |
（四十一）资产处置收益
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置利得 | 738.89 | 11,068.97 |
| 合计 | 738.89 | 11,068.97 |
（四十二）营业外收入
1.营业外收入情况
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常损益的金额 |
| 往来款清理 | 1,157,784.02 | 1,251,875.50 | 1,157,784.02 |
| 其他 | 44,063.15 | 211,699.26 | 44,063.15 |
| 合计 | 1,201,847.17 | 1,463,574.76 | 1,201,847.17 |
（四十三）营业外支出
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常损益的金额 |
| 非流动资产报废损失合计 | 43,490.02 | 8,581.05 | 43,490.02 |
| 其中：固定资产报废损失 | 43,490.02 | 8,581.05 | 43,490.02 |
| 对外捐赠 | 160,000.00 | 160,000.00 | |
| 其他 | 404,976.32 | 393,496.34 | 404,976.32 |
| 合计 | 608,466.34 | 402,077.39 | 608,466.34 |
（四十四）所得税费用
1.所得税费用表
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 240,779.22 | -106,203.51 |
| 递延所得税费用 | 301,310.17 | 3,099,669.36 |
| 合计 | 542,089.39 | 2,993,465.85 |
2.会计利润与所得税费用调整过程
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 35,402,138.65 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 5,310,320.80 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 1,629.36 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 89,886.62 |
| 非应税收入的影响 | -1,614,776.53 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 247,991.89 |
| 加计扣除的影响 | -3,492,962.75 |
| 所得税费用 | 542,089.39 |
（四十五）现金流量表项目
1.收到的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 保证金 | 46,157,801.70 | 30,040,678.52 |
| 政府补助 | 5,473,855.10 | 5,428,443.39 |
| 利息收入 | 1,772,637.43 | 2,124,397.02 |
| 其他 | 1,222,486.74 | 1,463,574.76 |
| 合计 | 54,626,780.97 | 39,057,093.69 |
2.支付的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 保证金 | 59,342,868.73 | 51,823,202.57 |
| 付现费用 | 25,866,932.67 | 29,780,066.01 |
| 其 他 | 8,950,076.00 | 2,418,129.13 |
| 合计 | 94,159,877.40 | 84,021,397.71 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 保证金 | 2,206,710.00 | |
| 合计 | 2,206,710.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 保证金 | 1,066,710.00 | 7,370,000.00 |
| 合计 | 1,066,710.00 | 7,370,000.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 保证金 | 52,529,690.46 | 72,517,503.69 |
| 合计 | 52,529,690.46 | 72,517,503.69 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 保证金 | 58,142,482.86 | 55,629,779.08 |
| 其他 | 541,509.43 | |
| 合计 | 58,683,992.29 | 55,629,779.08 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1.将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 34,860,049.26 | 34,042,556.72 |
| 加：资产减值准备 | 1,600,006.59 | 84,979.98 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 26,083,295.67 | 21,800,588.03 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 无形资产摊销 | 1,745,655.91 | 1,274,560.17 |
| 长期待摊费用摊销 | 195,579.03 | 157,187.17 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列） | -738.89 | -11,068.97 |
| 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） | 43,490.02 | 8,581.05 |
| 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） | -2,541,800.00 | 606,800.00 |
| 财务费用（收益以“-”号填列） | 6,133,719.70 | 6,690,931.54 |
| 投资损失（收益以“-”号填列） | -11,748,072.86 | -6,709,171.07 |
| 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） | 301,310.17 | 3,099,669.36 |
| 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“-”号填列） | -778,216.78 | 101,839,003.74 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） | -65,761,767.07 | -51,565,038.44 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） | 40,169,210.58 | -129,101,793.75 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 30,301,721.33 | -17,782,214.47 |
| 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3.现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 144,234,440.90 | 129,041,413.42 |
| 减：现金的期初余额 | 129,041,413.42 | 197,222,715.39 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 15,193,027.48 | -68,181,301.97 |
4.现金和现金等价物的构成
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 144,234,440.90 | 129,041,413.42 |
| 其中：库存现金 | 420,038.60 | 119,081.60 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 143,814,402.30 | 128,922,331.82 |
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 144,234,440.90 | 129,041,413.42 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 86,216,963.78 | 票据、保函、远期结售汇及进口贸易融资保证金 |
| 应收账款 | 3,870,297.78 | 应收账款质押 |
| 固定资产 | 131,837,009.35 | 银行融资抵押担保 |
| 无形资产 | 35,609,625.85 | 银行融资抵押担保 |
| 合计 | 257,533,896.76 |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 174,764.38 | 6.5249 | 1,140,320.11 |
| 欧元 | 620.20 | 8.0250 | 4,977.10 |
| 港币 | 1,676,206.44 | 0.8416 | 1,410,762.39 |
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 601,000.00 | 6.5249 | 3,921,464.90 |
| 港币 | 18,064,918.10 | 0.8416 | 15,204,157.67 |
| 短期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 352,730.00 | 6.5249 | 2,301,527.98 |
| 欧元 | 1,312,055.20 | 8.0250 | 10,529,242.98 |
（四十九）政府补助
1.政府补助基本情况
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 2017年珠江西岸先进装备制造业发展专项资金 | 570,878.88 | 570,878.88 | 与资产相关 |
| 珠海厂房扩建补助 | 378,500.04 | 388,916.69 | 与资产相关 |
| 建设二期厂房和码头滑道，扩大生产能力资金 | 150,000.00 | 与资产相关 | |
| 2019年广东省军民融合发展专项资金 | 135,849.00 | 与资产相关 | |
| 中山市2019年省级促进经济高质量发展专项资金 | 122,168.64 | 与资产相关 | |
| 复合型高性能游船艇技术创新平台建设补助 | 120,000.00 | 120,000.00 | 与资产相关 |
| 中山厂房建设补助 | 220,000.00 | 与资产相关 | |
| 2020年度产业扶持资金总部经济子项补贴 | 991,000.00 | 与收益相关 | |
| 博士后工作站补贴 | 854,000.00 | 与收益相关 | |
| 适岗培训补贴 | 500,720.00 | 与收益相关 | |
| 2020 年国民经济动员中心建设费 | 440,000.00 | 与收益相关 | |
| 以工代训补贴 | 331,500.00 | 与收益相关 | |
| 2020年度市级知识产权专项资金 | 300,000.00 | 与收益相关 | |
| 2020年度广东省高价值专利培训布局中心项目专项资金 | 300,000.00 | 与收益相关 | |
| 2020年中山市商务局发展专项资金（促进对外贸易项目） | 172,401.00 | 与收益相关 | |
| 2020年企业科技创新发展专项资金补助 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
| 疫情延迟复工补贴 | 91,914.00 | 与收益相关 | |
| 科技金融专项资金科技保险补助 | 86,300.00 | 126,400.00 | 与收益相关 |
| 稳岗补贴 | 82,607.27 | 34,772.95 | 与收益相关 |
| 省级短期险保费扶持资金 | 53,607.35 | 与收益相关 | |
| 个税返还 | 33,702.77 | 57,402.73 | 与收益相关 |
| 2019年广东省军民融合发展专项资金 | 800,000.00 | 与收益相关 | |
| 2019年第一批科技创新券兑现 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
| 2019年省市知识产权专项资金 | 247,000.00 | 与收益相关 | |
| 2019年省市场监管局促进经济高质量发展专项资金 | 225,000.00 | 与收益相关 | |
| 其他 | 518,566.95 | 475,017.92 | 与收益相关/与资产相关 |
| 合计 | 6,333,715.90 | 3,365,389.17 | / |
六、合并范围的变更
（一）非同一控制下企业合并
无
（二）同一控制下企业合并
无
（三）反向购买
无
（四）处置子公司
无
（五）其他原因的合并范围变动
无
（六）其他
无
七、在其他主体中的权益
（一）在子公司中的权益
1.企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 江龙船艇国际有限公司 | 香港 | 香港 | 生产销售 | 100 | 设立 | |
1.重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要 经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 澳龙船艇科技有限公司 | 广东省珠海市 | 广东省珠海市 | 设计、制造、销售自产游艇 | 60 | 权益法 | |
| 项目 | 2020.12.31/2020年度 | 2019.12.31/2019年度 |
| 澳龙船艇科技有限公司 | 澳龙船艇科技有限公司 | |
| 流动资产 | 113,223,388.40 | 99,860,757.74 |
| 其中：现金和现金等价物 | 18,373,006.40 | 39,678,173.10 |
| 非流动资产 | 8,596,416.50 | 8,914,495.93 |
| 资产合计 | 121,819,804.90 | 108,775,253.67 |
| 流动负债 | 70,869,754.07 | 67,264,667.75 |
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | 70,869,754.07 | 67,264,667.75 |
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 50,950,050.83 | 41,510,585.92 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 30,570,030.50 | 24,906,351.55 |
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 |
| 项目 | 2020.12.31/2020年度 | 2019.12.31/2019年度 |
| 澳龙船艇科技有限公司 | 澳龙船艇科技有限公司 | |
| --其他 | ||
| 对合营企业权益投资的账面价值 | 30,570,030.50 | 24,906,351.55 |
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | 157,967,899.26 | 121,577,822.93 |
| 财务费用 | 1,059,689.30 | -655,612.34 |
| 所得税费用 | 2,319,275.49 | 1,302,724.27 |
| 净利润 | 17,941,961.43 | 10,907,311.20 |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | 17,941,961.43 | 10,907,311.20 |
| 本年度收到的来自合营企业的股利 |
财务报表注释相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。风险管理的目标和政策本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。本公司的金融工具导致的主要风险是市场风险、信用风险及流动性风险。
（一）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。
1、汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司部分材料通过境外采购，且主要以美元结算，若人民币对美元的汇率下降，公司外币应付账款将发生汇兑损失。本公司存在出口销售业务，且主要以美元结算，若人民币对美元的汇率上升，公司外币应收账款将发生汇兑损失。
2、利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。在货币政策稳健偏紧和融资供求关系相对偏紧的条件下，推动银行贷款利率水平上升，可能增加公司的融资成本。
（二）信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。
对于应收账款，由于本公司从事船舶建造行业，对销售款的管控一般通过开工前收取预付款，建造中收取进度款，交船前收取除质保金外的绝大部分款项来实现。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有对外提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
（三）流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。
本公司金融资产的情况详见财务报表注释相关科目的披露情况。
九、公允价值的披露
（一）以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次 公允价值计量 | 第二层次 公允价值计量 | 第三层次 公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | ||||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | ||||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次 公允价值计量 | 第二层次 公允价值计量 | 第三层次 公允价值计量 | 合计 | |
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| （六）交易性金融负债 | 1,025,000.00 | 1,025,000.00 | ||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | 1,025,000.00 | 1,025,000.00 | ||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | 1,025,000.00 | 1,025,000.00 | ||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | 1,025,000.00 | 1,025,000.00 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
可观察参数敏感性分析：无
（六）持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策：无
（七）本期内发生的估值技术变更及变更原因：无
（八）不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
不以公允价值计量的金融资产和金融负债主要包括：其他流动资产、应收账款、其他应收款、应付账款、其他应付款、短期借款、其他流动负债，这些金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。
（九）其他
十、关联方及关联交易
公司与子公司以及各子公司间的关联方交易已在合并报表时抵销，公司与其他关联方在报告期内的交易如下：
（一）本企业的母公司情况
夏刚与晏志清为一致行动人， 2020年12月31日、2019年12月31日分别直接及通过贵州汇龙达成企业管理合伙企业(有限合伙)间接持有公司合计45.64%、46.87%的股权，同为公司实际控制人。
本企业最终控制方是夏刚、晏志清。
（二）本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见七、在其他主体中的权益附注（一）。
（三）本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见七、在其他主体中的权益附注（三）。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 澳龙船艇科技有限公司 | 合营企业 |
（四）其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 贺文军 | 董事,副总经理 |
| 龚重英 | 董事 |
| 赵盛华 | 董事 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 澳龙船艇科技有限公司 | 出售商品 | 114.27 | |
| 澳龙船艇科技有限公司 | 提供劳务 | 757,305.62 | 1,228,690.81 |
| 合计 | 757,419.89 | 1,228,690.81 |
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 澳龙船艇科技有限公司 | 厂房、办公楼、设备 | 4,793,203.68 | 4,559,349.17 |
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 晏志清 | 400,000,000.00 | 2020/07/21 | 自主合同项下主债务履行期届满之日起三年 | 否 |
| 晏志清/贺文军 | 100,000,000.00 | 2019/05/17 | 自主合同项下主债务履行期届满之日起三年 | 否 |
| 晏志清/贺文军/刘和彩/席丽萍 | 35,000,000.00 | 2020/08/31 | 自主合同项下主债务履行期届满之日起三年 | 否 |
7.关键管理人员薪酬
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 3,055,358.99 | 2,310,730.00 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 其他应收款 | 澳龙船艇科技有限公司 | 30,530.87 | 326.68 | 47,655.50 | 119.14 |
无
（三）销售退回
无
（四）其他资产负债表日后事项说明
根据“江龙船艇科技股份有限公司关于签订《意向书》的公告”公司于2021年4月22日与Austal Holdings China Pty Ltd（以下简称“Austal”）签订了《意向书》，就公司收购Austal所持有的澳龙船艇科技有限公司40%股权事宜以及后续双方的合作事宜达成意向。
十四、其他重要事项
（一）前期会计差错更正
本报告期公司未发生前期会计差错。
（二）债务重组
本报告期公司未发生此事项。
（三）资产置换
1.非货币性资产交换
本报告期公司未发生此事项。
2.其他资产置换
本报告期公司未发生此事项。
（四）年金计划
本报告期公司未发生此事项。
（五）终止经营
本报告期公司未发生此事项。
（六）分部信息
本报告期公司未发生此事项。
（七）其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
本报告期公司未发生此事项。
（八）其他：无
十五、母公司财务报表主要项目注释
下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“期初”指2020年1月1日。
（一）应收账款
1.按账龄披露
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 138,922,603.51 |
| 1－2年（含2年） | 18,408,271.35 |
| 2－3年（含3年） | 4,624,081.47 |
| 3－4年（含4年） | |
| 4－5年（含5年） | 2,219,311.97 |
| 5年以上 | 790,400.00 |
| 合计 | 164,964,668.30 |
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | ||
| 按单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 164,964,668.30 | 100.00 | 11,032,794.44 | 6.69 | 153,931,873.86 |
| 其中： | |||||
| 政府客户 | 73,412,016.83 | 44.50 | 1,734,370.56 | 2.36 | 71,677,646.27 |
| 企事业单位客户 | 91,552,651.47 | 55.50 | 9,298,423.88 | 10.16 | 82,254,227.59 |
| 合计 | 164,964,668.30 | 100.00 | 11,032,794.44 | 6.69 | 153,931,873.86 |
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | ||
| 按单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 148,204,952.00 | 100.00 | 11,740,732.10 | 7.92 | 136,464,219.90 |
| 其中： | |||||
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | ||
| 政府客户 | 52,417,703.48 | 35.37 | 4,792,575.53 | 9.14 | 47,625,127.95 |
| 企事业单位客户 | 95,787,248.52 | 64.63 | 6,948,156.57 | 7.25 | 88,839,091.95 |
| 合计 | 148,204,952.00 | 100.00 | 11,740,732.10 | 7.92 | 136,464,219.90 |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 72,562,816.83 | 1,581,869.34 | 2.18 |
| 1－2年（含2年） | 779,400.00 | 112,233.60 | 14.40 |
| 2－3年（含3年） | 69,800.00 | 40,267.62 | 57.69 |
| 合计 | 73,412,016.83 | 1,734,370.56 | 2.36 |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 66,359,786.68 | 2,249,596.77 | 3.39 |
| 1－2年（含2年） | 17,628,871.35 | 1,817,536.64 | 10.31 |
| 2－3年（含3年） | 4,554,281.47 | 2,221,578.50 | 48.78 |
| 3－4年（含4年） | |||
| 4－5年（含5年） | 2,219,311.97 | 2,219,311.97 | 100.00 |
| 5年以上 | 790,400.00 | 790,400.00 | 100.00 |
| 合计 | 91,552,651.47 | 9,298,423.88 | 10.16 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 11,740,732.10 | 43,912.07 | 664,025.59 | 11,032,794.44 | ||
| 合计 | 11,740,732.10 | 43,912.07 | 664,025.59 | 11,032,794.44 | ||
4.本期实际核销的应收账款情况
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 664,025.59 |
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 18,188,644.23 | 11.03 | 395,856.17 |
| 第二名 | 13,245,000.00 | 8.03 | 288,263.10 |
| 第三名 | 13,143,822.91 | 7.97 | 286,061.09 |
| 第四名 | 10,982,000.00 | 6.66 | 1,126,375.82 |
| 第五名 | 9,675,000.00 | 5.86 | 327,531.84 |
| 合计 | 65,234,467.14 | 39.54 | 2,424,088.02 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 11,212,099.56 | 4,297,610.45 |
| 合计 | 11,212,099.56 | 4,297,610.45 |
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 11,246,162.44 |
| 1－2年（含2年） | 986.77 |
| 2－3年（含3年） | 103,193.47 |
| 3年以上 | 260,433.29 |
| 合计 | 11,610,775.97 |
（2）按款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金、押金 | 1,979,525.76 | 3,354,864.80 |
| 往来、代垫款及其他 | 9,631,250.21 | 1,527,608.21 |
| 合计 | 11,610,775.97 | 4,882,473.01 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 209,458.40 | 375,404.16 | 584,862.56 | |
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 82,223.08 | 82,223.08 | ||
| 本期转回 | 105,881.20 | 105,881.20 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | 162,528.03 | 162,528.03 | ||
| 其他变动 | ||||
| 2020年12月31日余额 | 103,577.20 | 295,099.21 | 398,676.41 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 584,862.56 | 82,223.08 | 105,881.20 | 162,528.03 | 398,676.41 | |
| 合计 | 584,862.56 | 82,223.08 | 105,881.20 | 162,528.03 | 398,676.41 | |
（5）本期实际核销的其他应收款情况
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 162,528.03 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 出口退税款 | 7,469,171.31 | 1年以内 | 64.33 | 79,920.13 |
| 第二名 | 保证金及押金 | 800,000.00 | 未逾期 | 6.89 | 1,920.00 |
| 第三名 | 往来、代垫款及其他 | 554,616.50 | 1年以内 | 4.78 | 5,934.40 |
| 第四名 | 往来、代垫款及其他 | 389,608.00 | 1年以内 | 3.36 | 4,168.81 |
| 第五名 | 保证金及押金 | 350,000.00 | 未逾期 | 3.01 | 840.00 |
| 合计 | -- | 9,563,395.81 | -- | 82.37 | 92,783.34 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 899,830.00 | 899,830.00 | 899,830.00 | 899,830.00 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 30,570,030.50 | 30,570,030.50 | 19,804,853.64 | 19,804,853.64 | ||
| 合计 | 31,469,860.50 | 31,469,860.50 | 20,704,683.64 | 20,704,683.64 | ||
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 江龙船艇国际有限公司 | 899,830.00 | 899,830.00 | |||||
| 合计 | 899,830.00 | 899,830.00 | |||||
2.对联营、合营企业投资
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 澳龙船艇科技有限公司 | 19,804,853.64 | 10,765,176.86 | 30,570,030.50 | ||||||||
| 合计 | 19,804,853.64 | 10,765,176.86 | 30,570,030.50 | ||||||||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 600,590,777.38 | 500,076,569.13 | 536,169,945.74 | 438,241,426.95 |
| 其他业务 | 12,399,432.78 | 5,092,414.47 | 14,532,813.45 | 7,560,487.28 |
| 合计 | 612,990,210.16 | 505,168,983.60 | 550,702,759.19 | 445,801,914.23 |
| 合同分类 | 船舶建造 | 合计 |
| 商品类型 | ||
| 其中：公务执法 | 253,498,896.66 | 253,498,896.66 |
| 旅游休闲 | 203,216,626.65 | 203,216,626.65 |
| 特种作业船艇 | 143,875,254.07 | 143,875,254.07 |
| 合计 | 600,590,777.38 | 600,590,777.38 |
4.与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为53,964.29万元，其中：47,394.48万元预计将于2021年度确认收入。
（五）投资收益
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 10,765,176.86 | 6,709,171.07 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 982,896.00 | |
| 合计 | 11,748,072.86 | 6,709,171.07 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 738.89 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 6,333,715.90 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 3,524,696.00 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 593,380.83 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | 1,567,879.74 | |
| 少数股东权益影响额(税后） | ||
| 合计 | 8,884,651.88 | -- |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 9.86% | 0.17 | 0.17 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 7.34% | 0.13 | 0.13 |