公司代码:600390 公司简称:五矿资本
五矿资本股份有限公司
2020年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人赵立功、主管会计工作负责人樊玉雯及会计机构负责人(会计主管人员)蔡琦声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)审计,本年母公司实现的净利润1,357,856,993.37元,减去提取法定盈余公积金135,785,699.34元,加上母公司期初未分配利润21,180,537.16元,减去报告期内分配的利润355,347,173.90元,本年度母公司可供分配利润为887,904,657.29元。鉴于公司目前盈利情况稳定,为积极履行上市公司现金分红责任,保持长期稳定回报普通股股东,在保证公司正常经营和全面落实既定的发展战略的前提下,公司2020年年度利润分配预案为:以公司现有股本4,498,065,459股为基数,向全体普通股股东每10股派发现金红利人民币1.04元(含税),共计派发现金股利46,779.89万元,不送红股,不以资本公积金转增股本。具体派发现金金额以实施完毕后中国证券登记结算有限责任公司上海分公司确认的数额为准。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述公司所面临的风险,敬请查阅第四节“经营情况讨论与分析”关于公司可能面对的风险部分的描述。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 10
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 12
第五节 重要事项 ...... 35
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 75
第七节 优先股相关情况 ...... 85
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 91
第九节 公司治理 ...... 99
第十节 公司债券相关情况 ...... 102
第十一节 财务报告 ...... 109
第十二节 备查文件目录 ...... 281
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
公司、本公司、上市公司、五矿资本 | 指 | 五矿资本股份有限公司 |
中国五矿 | 指 | 中国五矿集团有限公司 |
五矿股份 | 指 | 中国五矿股份有限公司 |
国资委 | 指 | 国务院国有资产监督管理委员会 |
长沙矿冶院 | 指 | 长沙矿冶研究院有限责任公司 |
五矿资本控股 | 指 | 五矿资本控股有限公司 |
五矿信托 | 指 | 五矿国际信托有限公司 |
五矿证券 | 指 | 五矿证券有限公司 |
五矿经易期货 | 指 | 五矿经易期货有限公司 |
五矿产业金融 | 指 | 五矿产业金融服务(深圳)有限公司 |
外贸租赁 | 指 | 中国外贸金融租赁有限公司 |
五矿经易金服 | 指 | 五矿经易金融服务有限公司 |
五矿金通 | 指 | 五矿金通股权投资基金管理有限公司 |
五矿金鼎 | 指 | 五矿金鼎投资有限公司 |
安信基金 | 指 | 安信基金管理有限责任公司 |
绵商行 | 指 | 绵阳市商业银行股份有限公司 |
工银安盛 | 指 | 工银安盛人寿保险有限公司 |
五矿财务 | 指 | 五矿集团财务有限责任公司 |
中国证监会/证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
中国银保监会/银保监会 | 指 | 中国银行保险监督管理委员会 |
上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
天职国际会计师事务所、天职国际 | 指 | 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙) |
《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 | 五矿资本股份有限公司 |
公司的中文简称 | 五矿资本 |
公司的外文名称 | MINMETALS CAPITAL COMPANY LIMITED |
公司的外文名称缩写 | MINMETALS CAPITAL |
公司的法定代表人 | 赵立功 |
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 周敏 | 谭畅 |
联系地址 | 北京市海淀区三里河路5号五矿大厦 | 北京市海淀区三里河路5号五矿大厦 |
电话 | 010-68495057 | 010-68495859 |
传真 | 010-68495975 | 010-68495975 |
电子信箱 | zhoumin@minmetals.com | tanchang@minmetals.com |
公司注册地址 | 长沙市高新技术开发区麓枫路 69 号 |
公司注册地址的邮政编码 | 410205 |
公司办公地址 | 北京市海淀区三里河路5号;湖南省长沙市岳麓区麓山南路966号 |
公司办公地址的邮政编码 | 100044;410012 |
公司网址 | www.minfinance.com.cn |
电子信箱 | minfinance@minmetals.com;minfinance@minfinance.com.cn |
公司选定的信息披露媒体名称 | 《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》 |
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
公司年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
五、 公司股票简况
公司股票简况 | ||||
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所 | 五矿资本 | 600390 | *ST金瑞 |
公司聘请的会计师事务所(境内) | 名称 | 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙) |
办公地址 | 北京市海淀区车公庄西路19号68号楼A-1和A-5区域 | |
签字会计师姓名 | 迟文洲、刘赛男 | |
报告期内履行持续督导职责的保荐机构 | 名称 | 中信证券股份有限公司、五矿证券有限公司 |
办公地址 | 北京市朝阳区亮马桥路48号中信证券大厦、深圳市南山区滨海大道与后海滨路交汇处滨海大道3165号五矿金融大厦 | |
签字的保荐代表人姓名 | 曲雯婷、吕超、施伟、乔端 | |
持续督导的期间 | 2020年11月30日至2021年12月31日 |
主要会计数据 | 2020年 | 2019年 | 本期比上年同期增减 (%) | 2018年 |
营业收入 | 6,298,190,293.74 | 6,364,706,089.40 | -1.05 | 5,002,651,639.69 |
归属于上市公司股东的净利润 | 3,752,201,599.87 | 2,735,056,700.57 | 37.19 | 2,249,360,584.39 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 3,213,816,370.63 | 2,536,427,686.22 | 26.71 | 2,128,663,281.40 |
经营活动产生的现金流量净额 | -9,593,749,748.45 | 1,741,312,823.65 | -650.95 | 1,072,204,029.88 |
2020年末 | 2019年末 | 本期末比上年同期末增减 (%) | 2018年末 | |
归属于上市公司股东的净资产 | 45,714,314,746.75 | 34,451,762,197.01 | 32.69 | 32,500,711,137.34 |
总资产 | 133,494,085,565.41 | 127,216,813,708.30 | 4.93 | 120,212,034,288.53 |
(二) 主要财务指标
主要财务指标 | 2020年 | 2019年 | 本期比上年同期增减(%) | 2018年 |
基本每股收益(元/股) | 0.83 | 0.61 | 36.07 | 0.50 |
稀释每股收益(元/股) | 0.83 | 0.61 | 36.07 | 0.50 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.71 | 0.56 | 26.79 | 0.47 |
加权平均净资产收益率(%) | 10.28 | 8.12 | 增加2.16个百分点 | 7.01 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 8.79 | 7.53 | 增加1.26个百分点 | 6.63 |
第一季度 (1-3月份) | 第二季度 (4-6月份) | 第三季度 (7-9月份) | 第四季度 (10-12月份) | |
营业收入 | 1,513,750,057.68 | 917,040,282.93 | 1,573,999,520.51 | 2,293,400,432.62 |
归属于上市公司股东的净利润 | 943,253,700.74 | 1,054,203,370.94 | 1,207,141,820.61 | 547,602,707.58 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 903,310,439.40 | 890,449,925.06 | 1,069,407,192.75 | 350,648,813.42 |
经营活动产生的现金流量净额 | 6,197,166,877.39 | -3,083,090,821.28 | 2,105,098,269.18 | -14,812,924,073.74 |
非经常性损益项目 | 2020年金额 | 附注 (如适用) | 2019年金额 | 2018年金额 |
非流动资产处置损益 | -290,482.33 | 4,721,292.87 | 60,209,093.50 | |
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 | ||||
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 573,316,419.91 | 310,233,415.96 | 100,682,894.93 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||||
非货币性资产交换损益 | ||||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||||
债务重组损益 | 5,696,242.75 | 976,576.87 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 187,971,958.64 | |||
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 6,305,375.36 | 24,826,260.90 | 13,231.10 | |
对外委托贷款取得的损益 | ||||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||||
受托经营取得的托管费收入 | ||||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -46,316,415.31 | -5,998,314.36 | -7,609,978.61 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 107,133,459.64 |
少数股东权益影响额 | -103,294,610.66 | -53,343,011.65 | -12,346,075.77 | |
所得税影响额 | -192,136,718.76 | -82,787,206.24 | -20,251,862.16 | |
合计 | 538,385,229.24 | 198,629,014.35 | 120,697,302.99 |
项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
交易性金融资产及其他非流动性金融资产 | 27,830,672,311.71 | 32,216,985,432.84 | 4,386,313,121.13 | 2,069,285,772.56 |
衍生金融资产 | 7,662,424.25 | 21,471,324.64 | 13,808,900.39 | 38,597,659.36 |
一年内到期的非流动资产 | 73,609,394.37 | -73,609,394.37 | ||
其他债权投资 | 11,493,121,609.97 | 9,155,960,144.00 | -2,337,161,465.97 | -6,535,724.50 |
其他权益工具投资 | 372,844,327.11 | 272,800,444.10 | -100,043,883.01 | 874,863.96 |
交易性金融负债 | 252,611,343.25 | 252,611,343.25 | -217,357,657.59 | |
衍生金融负债 | 3,858,375.00 | 412,020.00 | -3,446,355.00 | |
合计 | 39,781,768,442.41 | 41,920,240,708.83 | 2,138,472,266.42 | 1,884,864,913.79 |
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
本公司为控股平台公司,主要通过全资子公司五矿资本控股来控股所属金融牌照公司:五矿信托、外贸租赁、五矿证券及五矿经易期货。上述公司分别经营信托业务、金融租赁业务、证券业务及期货业务。报告期内,主要业务无重大变化。
(一) 信托业务
五矿信托经营信托业务。报告期内,五矿信托积极开展多领域、不同类型的信托业务。信托资金投向涉及证券市场、金融机构、基础产业、房地产、工商企业等多个领域;业务结构包括资本市场业务、房地产业务、同业业务、政信业务、工商企业类业务在内的传统业务和消费金融业务、资产证券化业务、产业基金业务、慈善信托、家族信托、服务信托在内的创新业务;并积极布局海外市场业务。
五矿信托业务经营模式为通过运用信托制度开展各类信托业务获取信托报酬,并通过固有财产的投资运用获取投资收益。未来,五矿信托将紧跟国家战略布局、响应监管导向,坚持受托人定位,围绕资产管理、财富管理、实业投行和受托服务等业务板块,不断增强综合金融服务能力。
(二) 金融租赁业务
外贸租赁经营金融租赁业务。业务领域涉及基础设施、轨道交通、清洁能源、工程机械、高端装备制造、航空、船舶等行业,业务范围覆盖全国。外贸租赁坚持服务实体经济,以国家战略为着眼点,以节能环保、健康产业为着力点,注重发展质量和效益,坚持差异化、特色化、专业化发展方向。
外贸租赁业务经营模式为通过开展融资租赁业务获取利息收入和手续费收入。公司坚持服务实体经济,充分依托股东资源优势和“产融结合”的综合背景拓展业务。
(三) 证券业务
五矿证券经营证券业务。公司业务范围包括:证券经纪,证券投资咨询与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问,证券自营,证券资产管理,融资融券,股票质押式回购,证券投资基金销售,代销金融产品,为期货公司提供中间介绍业务,证券承销与保荐等,并通过五矿金通开展私募股权投资业务,通过五矿金鼎开展另类投资业务。
五矿证券业务经营模式为通过提供综合金融产品和服务获取各类手续费、佣金收入、利息收入以及通过证券投资获取投资收益,公司将持续构建以资本市场为依托的投资银行服务体系,不断增强综合金融服务能力。
(四) 期货业务
五矿经易期货经营期货业务。公司业务范围包括:期货、期权经纪业务、资产管理业务、期货投资咨询业务等,并通过五矿产业金融开展基差贸易、仓单服务、合作套保、场外衍生品业务、做市业务等风险管理业务,通过五矿经易金服开展境外期货经纪业务和期货投资咨询业务。
五矿经易期货业务经营模式主要为通过提供衍生品综合服务获取各类手续费收入、利息收入、风险管理业务收入以及通过自有资金投资获取投资收益等,公司不断提升衍生品综合服务体系,以成熟的衍生品综合服务满足客户多元化的风险管理需求。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
公司于2019年12月13日召开第七届董事会第二十七次会议,同意公司控股子公司五矿经易期货以自有资金向其全资子公司五矿产业金融增资1亿元。五矿产业金融已于2020年4月28日完成增资事项的工商变更登记手续。
公司于2020年5月25日召开第七届董事会第三十一次会议,同意公司全资子公司五矿资本控股参股项目公司五矿地产南京有限公司(以下简称“五矿地产南京”)清算。截止报告期末,五矿地产南京正在推进具体清算工作。
公司于2020年5月29日召开第八届董事会第二次会议、2020年7月6日召开2020年第三次临时股东大会,同意公司非公开发行优先股事项,发行募集资金总额不超过80亿元,扣除发行
费用后的募集资金净额拟用于对子公司五矿信托增资不超过55亿元、对子公司五矿证券增资不超过25亿元,募集资金不足部分由公司以自有资金或通过其他合规融资方式解决。2020年9月28日,公司本次非公开发行优先股事项获得中国证监会审核通过。子公司五矿证券于2020年11月24日完成增资事项的工商变更登记手续,子公司五矿信托于2020年12月31日完成增资事项的工商变更登记手续。
公司于2020年12月16日召开第八届董事会第九次会议,同意公司全资子公司五矿资本控股对绵商行增资4亿元。截止报告期末,本次增资尚需经监管部门审批通过。截至2020年12月31日,公司总资产为1,334.94亿元,其中:境外资产116,367,723.23(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为0.09%。
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
2020年度,公司继续围绕中国五矿“金属资源保障主力军、冶金建设运营国家队”的使命,以“成为领先的产业背景金融服务集团”为战略愿景,契合客户多元化、全周期需求,严守合规风控底线、回归业务本源,打造综合金融服务体系,努力提升产品竞争力与客户粘性,整体实力与市场影响力获得显著提升。年内公司取得了稳步增长的经营业绩,积累了健康、可持续的资产与盈利基础,从整体来看公司核心竞争力体现在以下几方面:
(一)扎实的发展根基,输出有竞争力的服务产品
公司已构建了以“信托+租赁+证券+期货”为核心,以“银行+基金+保险”为补充的综合金融服务体系,并积极拓展股权投资与海外业务。经过近二十年的市场历练和积累,各子公司通过夯实客户基础、搭建渠道体系、完善机制设计、打造专业人才团队,培育起专业的金融服务能力,行业排名稳步提升,市场竞争力和影响力不断增强。五矿信托“双核驱动”战略成效明显,资产端主动管理能力大幅提升,资金端财富管理能力跨越式发展,业务创新如火如荼;外贸租赁深耕制造业,积极向技改项目延伸,加大绿色环保、水热供应、公路港口等新领域投放;五矿证券全业务条线追赶态势强劲,定价发行、主动管理能力全面提升;五矿经易期货依托投研一体化,风险管理能力、衍生品综合服务能力不断提升。凭借着扎实的发展根基,公司有步骤、计划地推动业务融合,输出更具竞争力、被市场认可的综合金融服务,如“F+EPC融建模式”、“储架ABS、ABN发行”、“期货+”精准扶贫模式等。
(二)领先的金控总部,强化后援支持与赋能
公司较早完成了金控总部搭建与持有牌照股权归集,公司股权结构清晰,法人层级合理,管理链条简明,建立了相对领先的管控体系,通过规范的公司治理进行市场化的管理管控,引导旗下金融牌照聚焦业务拓展与能力提升。
公司总部正在从服务型总部向赋能型总部转型,围绕“资本赋能、机制赋能、人才赋能”三大主线,通过数字化转型打通客户、渠道,持续提升管理与运营效率,为综合金融服务顶层设计、战略客户集中管理、金融产品一体化提供了发展支撑,助力于持续提升综合金融服务的输出能力。
(三)健全的风控体系,保障经营成果质量
公司始终围绕风险“可测、可控、可承受”的总体目标,坚持风险底线思维,不断增强风险防范与化解能力,建立起与业务发展相匹配的全面风险管理体系,形成覆盖事前、事中、事后的全流程风险管控机制。公司持续优化完善风险偏好与限额管理、风险管理制度与政策、风险评估和监控预警、风险考核评价等管理机制与工具,落实“分层分类”原则,夯实各级风险管理主体责任,筑牢业务运营、风险管理、内外部审计和监督问责的“四道防线”,确保将总体风险管理在可承受范围内。深入推进法治建设,公司合规经营管理水平不断提升,依法治企能力明显增强。
(四)畅通的资金补充渠道,为持续发展注入动力
公司充分利用上市公司平台及资本市场工具,综合运用债务与权益类融资工具,统筹募集并调配经营所需资金,提高融资能力、优化融资结构,有效降低资金成本。2020年公司成功发行80亿优先股,补充权益资本,进一步增强了公司资本金实力,为未来长期发展铆足后劲。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
从宏观形势来看,突如其来的新冠疫情给全球经济带来了巨大冲击,主要经济体面临较大影响。在党中央的坚强领导下,中国持续做好疫情防控工作,积极应对疫情对经济环境带来的不利影响,实现国内生产总值同比增长2.3%,成为全球范围内唯一实现经济正增长的主要经济体。中共中央政治局会议提出要“加快形成以国内大循环为主体,国内国际双循环相互促进的新发展格局”,通过供给侧结构性改革与要素市场化改革提振产能活力,中国经济稳中向好、长期向好的基本面没有变,但疫情对国内外经济冲击仍在持续、国外去全球化日益凸显、国际贸易环境日趋紧张,中国经济所处内外部环境正面临深刻变化,形势依然严峻。
在复杂严峻的外部环境下,公司董事会深入贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想,牢牢把握“金融服务实体经济”的核心使命,顺应国家政策导向及金融行业发展规律,应对风险挑战、保持战略定力、锻造核心能力,报告期内,公司整体呈现良好的发展态势,圆满完成各项年度经营目标。
(一)经营业绩持续提升
2020年,公司积极应对新冠疫情及金融行业转型等外部挑战,加强环境研判、积极主动作为,按照年初制定的工作计划稳步推进各项工作,盈利能力持续增强、资产规模稳步增长、经营效率持续提升、发展质量再上台阶。
截至2020年12月31日,公司合并资产总额1,334.94亿元,较年初增长4.93%;全年实现营业总收入163.43亿元,同比增长1.97%;实现净利润44.41亿元,同比增长36.63%;实现归属于上市公司股东的净利润37.52亿元,同比增长37.19%。
(二)战略引领持续加强
公司高度重视战略规划的引领作用。2020年,公司将党的十九大、十九届历次全会精神和中央经济工作会议精神充分融入公司“十四五”发展规划编制中,合理研判外部环境,全面剖析资源禀赋,经过反复研讨、充分论证,基本形成了涵盖“公司整体规划——人力、科技、协同专项规划——所属企业业务规划”的“十四五”规划体系,为公司立足新发展阶段、实现高质量发展绘制了清晰的蓝图。
(三)管理改革持续深化
报告期内,公司推进“管控运营体系、全面风险管理体系、薪酬分配体系、信息科技体系、产融服务体系”五位一体协调建设。一是以《金融控股公司监督管理试行办法》为指导,完善金控平台功能、健全金控管理体系,努力构建符合监管要求的金融控股公司;二是持续完善全面风险管理体系,深化风险分类分级管理,加强风险识别、评估、监测、预警,风险管理核心能力进一步提升;三是加强和完善收入分配制度改革,持续完善各经营主体市场化经营机制,公司全员劳动生产率和人工成本投产效率同比提升;四是完善升级科技体系,围绕强化顶层设计、共享科技资源、整合基础资源,推动科技体系由统筹规划向整体管理、数据集中和资源共享的转型;五是依托中国五矿的产业背景,以产融协同为支点,不断丰富金融服务产品种类,培育独具特色的金融服务产业能力,报告期内服务模式有创新、服务领域有拓展、服务规模创新高。
(四)市值管理持续优化
一是优化信息披露。公司从投资者决策有效性和监管要求两方面出发,严格遵守信息披露“及时、公平、真实、准确、完整”的五大原则,有效地履行了上市公司信息披露义务,增强投资者对公司的了解认同,传递企业价值,实现双向沟通、良性互动;二是深化投资者精细化管理。在常规性的投资者沟通渠道外,通过举办系列路演等方式进一步“走出去”宣传企业价值,提高公司在市场内的认可度和知名度;三是强化沟通回报机制。公司充分听取中小股东和独立董事的意见,实施积极的利润分配方案,切实将利润回馈公司股东,提高投资者关注度和信任度,巩固市场信心,提升企业形象;四是推进权益资本金补充专项工作。公司成功发行80亿元优先股用于对五矿信托和五矿证券增资,夯实业绩基础、增强牌照盈利能力,为公司长期可持续发展奠定坚实基础。
二、报告期内主要经营情况
报告期内,面对国内外复杂严峻的经济形势,五矿资本牢牢把握“金融服务实体经济”的核心使命,加强环境研判、积极主动作为,经营业绩取得进一步提升。2020年公司实现营业总收入
163.43亿元,实现净利润44.41亿元,实现归属于上市公司股东的净利润37.52亿元。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 6,298,190,293.74 | 6,364,706,089.40 | -1.05 |
利息收入 | 4,539,653,728.28 | 4,569,699,980.55 | -0.66 |
手续费及佣金收入 | 5,505,162,105.53 | 5,092,343,473.73 | 8.11 |
营业成本 | 6,313,717,352.18 | 6,354,914,702.94 | -0.65 |
利息支出 | 1,848,431,465.81 | 2,521,074,967.59 | -26.68 |
手续费及佣金支出 | 416,182,024.01 | 341,840,290.32 | 21.75 |
税金及附加 | 64,233,837.97 | 59,649,153.82 | 7.69 |
销售费用 | 18,669,673.80 | 43,859,117.44 | -57.43 |
管理费用 | 2,970,762,309.33 | 2,571,976,755.27 | 15.51 |
研发费用 | 1,471,305.67 | 3,863,768.22 | -61.92 |
财务费用 | 484,769,224.28 | 493,436,847.85 | -1.76 |
其他收益 | 578,322,756.43 | 311,650,923.39 | 85.57 |
投资收益 | 1,424,310,439.04 | 1,531,066,516.28 | -6.97 |
公允价值变动收益 | 737,554,595.59 | 148,460,358.09 | 396.80 |
信用减值损失 | -1,043,690,758.08 | -1,068,173,579.30 | 不适用 |
资产减值损失 | -9,957,616.79 | -123,853.21 | 不适用 |
营业外收入 | 11,827,472.85 | 4,460,507.33 | 165.16 |
营业外支出 | 58,434,370.49 | 10,650,357.00 | 448.66 |
所得税费用 | 1,422,995,995.40 | 1,302,320,860.37 | 9.27 |
向其他金融机构拆入资金净增加额 | 3,701,760,019.33 | -9,199,863,194.31 | 不适用 |
拆入资金净增加额 | -1,108,000,000.00 | 98,000,000.00 | -1,230.61 |
回购业务资金净增加额 | -6,572,222,217.24 | 214,082,066.41 | -3,169.95 |
代理买卖证券收到的现金净额 | 568,972,293.83 | 15,506,328.22 | 3,569.29 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 10,672,518,006.39 | 14,694,665,117.56 | -27.37 |
客户贷款及垫款净增加额 | -1,928,677,545.16 | -802,819,448.31 | 不适用 |
为交易目的而持有的金融资产净增加额 | 3,316,439,024.25 | -1,565,222,525.97 | 不适用 |
返售业务资金净增加额 | -807,396,170.67 | -3,680,009,716.19 | 不适用 |
支付给职工及为职工支付的现金 | 1,520,517,724.68 | 1,196,305,966.89 | 27.10 |
支付的各项税费 | 3,811,295,274.34 | 3,417,344,330.19 | 11.53 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 18,789,448,243.48 | 12,138,251,979.44 | 54.80 |
经营活动产生的现金流量净额 | -9,593,749,748.45 | 1,741,312,823.65 | -650.95 |
收回投资收到的现金 | 7,891,053,268.76 | 15,011,032,451.20 | -47.43 |
取得投资收益收到的现金 | 236,556,959.07 | 296,012,819.64 | -20.09 |
投资支付的现金 | 6,886,887,909.92 | 18,839,924,239.96 | -63.45 |
投资活动产生的现金流量净额 | 980,245,709.94 | -3,780,198,844.54 | 不适用 |
吸收投资收到的现金 | 13,549,162,333.65 | 不适用 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 530,500,200.00 | 3,535,823,264.99 | -85.00 |
偿还债务支付的现金 | 3,813,000,000.00 | 3,497,000,000.00 | 9.04 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 11,147,443,291.20 | 2,741,768,736.47 | 306.58 |
主营业务分行业情况 | ||||||
分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
期货公司 | 7,057,937,582.89 | 6,904,691,764.13 | 2.17 | 0.78 | -0.39 | 增加1.15个百分点 |
信托公司 | 3,853,971,014.82 | 1,484,484,964.85 | 61.48 | 7.59 | -2.03 | 增加3.78个百分点 |
证券公司 | 1,821,476,771.26 | 1,435,691,389.58 | 21.18 | 44.44 | 29.09 | 增加9.37个百分点 |
租赁公司 | 3,692,406,743.08 | 1,862,048,775.59 | 49.57 | -11.51 | -19.99 | 增加5.34个百分点 |
主营业务分产品情况 | ||||||
分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
期货风险管理业务 | 6,285,656,479.15 | 6,331,653,090.28 | -0.73 | -0.97 | -1.13 | 增加0.17个百分点 |
期货经纪业务及资管业务 | 772,281,103.74 | 573,038,673.85 | 25.80 | 17.77 | 8.63 | 增加6.24个百分点 |
信托公司 | 3,853,971,014.82 | 1,484,484,964.85 | 61.48 | 7.59 | -2.03 | 增加3.78个百分点 |
证券公司 | 1,821,476,771.26 | 1,435,691,389.58 | 21.18 | 44.44 | 29.09 | 增加9.37个百分点 |
租赁公司 | 3,692,406,743.08 | 1,862,048,775.59 | 49.57 | -11.51 | -19.99 | 增加5.34个百分点 |
主营业务分地区情况 | ||||||
分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
华东地区 | 6,285,656,479.15 | 6,331,653,090.28 | -0.73 | -0.97 | -1.13 | 增加0.17个百分点 |
西北地区 | 3,853,971,014.82 | 1,484,484,964.85 | 61.48 | 7.59 | -2.03 | 增加3.78个百分点 |
华南地区 | 2,593,757,875.00 | 2,008,730,063.43 | 22.56 | 35.32 | 22.51 | 增加8.10个百分点 |
华北地区 | 3,692,406,743.08 | 1,862,048,775.59 | 49.57 | -11.51 | -19.99 | 增加5.34个百分点 |
入、仓单销售赚取价差收益;为了规避价格风险,在购入现货库存后及时在期货市场进行套期保值,开展基差贸易业务。报告期内,五矿产业金融开展仓单服务、基差贸易业务的品种主要以有色金属(铜、铝)、橡胶、贵金属(白银)、黑色商品(螺纹钢、热卷)、化工产品(PTA)为主,利用期现、跨区域、跨市场之间的基差,获得收益。报告期内,五矿产业金融实现营业收入628,565.65万元,净利润736.11万元。
(2). 产销量情况分析表
□适用 √不适用
(3). 成本分析表
单位:元
分行业情况 | |||||||
分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
期货公司 | 现货成本 | 6,331,653,090.28 | 91.70 | 6,404,302,868.90 | 92.39 | -1.13 | |
期货公司 | 业务及管理费及其他 | 302,268,823.20 | 4.38 | 280,582,120.22 | 4.05 | 7.73 | |
期货公司 | 手续费及佣金支出 | 256,405,442.65 | 3.71 | 200,729,123.80 | 2.90 | 27.74 | |
期货公司 | 利息支出 | 14,364,408.00 | 0.21 | 46,181,883.40 | 0.67 | -68.90 | |
信托公司 | 利息支出 | 53,351,861.12 | 3.59 | 202,491,500.01 | 13.36 | -73.65 | |
信托公司 | 业务及管理费及其他 | 1,431,133,103.73 | 96.41 | 1,312,783,797.21 | 86.64 | 9.02 | |
证券公司 | 手续费及佣金支出 | 110,644,051.89 | 7.71 | 85,910,392.61 | 7.72 | 28.79 | |
证券公司 | 利息支出 | 309,679,583.11 | 21.57 | 280,227,295.24 | 25.20 | 10.51 | |
证券公司 | 业务及管理费及其他 | 1,015,367,754.58 | 70.72 | 746,003,361.51 | 67.08 | 36.11 | |
租赁公司 | 利息支出 | 1,682,230,632.40 | 90.34 | 2,154,429,445.68 | 92.58 | -21.92 | |
租赁公司 | 手续费及佣金支出 | 49,147,805.40 | 2.64 | 55,200,773.91 | 2.37 | -10.97 | |
租赁公司 | 业务及管理费及其他 | 130,670,337.79 | 7.02 | 117,567,637.01 | 5.05 | 11.14 | |
分产品情况 | |||||||
分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
期货公司 | 现货成本 | 6,331,653,090.28 | 91.70 | 6,404,302,868.90 | 92.39 | -1.13 | |
期货公司 | 业务及管理费及其他 | 302,268,823.20 | 4.38 | 280,582,120.22 | 4.05 | 7.73 | |
期货公司 | 手续费及佣金支出 | 256,405,442.65 | 3.71 | 200,729,123.80 | 2.90 | 27.74 | |
期货公司 | 利息支出 | 14,364,408.00 | 0.21 | 46,181,883.40 | 0.67 | -68.90 | |
信托公司 | 利息支出 | 53,351,861.12 | 3.59 | 202,491,500.01 | 13.36 | -73.65 |
信托公司 | 业务及管理费及其他 | 1,431,133,103.73 | 96.41 | 1,312,783,797.21 | 86.64 | 9.02 | |
证券公司 | 手续费及佣金支出 | 110,644,051.89 | 7.71 | 85,910,392.61 | 7.72 | 28.79 | |
证券公司 | 利息支出 | 309,679,583.11 | 21.57 | 280,227,295.24 | 25.20 | 10.51 | |
证券公司 | 业务及管理费及其他 | 1,015,367,754.58 | 70.72 | 746,003,361.51 | 67.08 | 36.11 | |
租赁公司 | 利息支出 | 1,682,230,632.40 | 90.34 | 2,154,429,445.68 | 92.58 | -21.92 | |
租赁公司 | 手续费及佣金支出 | 49,147,805.40 | 2.64 | 55,200,773.91 | 2.37 | -10.97 | |
租赁公司 | 业务及管理费及其他 | 130,670,337.79 | 7.02 | 117,567,637.01 | 5.05 | 11.14 |
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
税金及附加 | 64,233,837.97 | 59,649,153.82 | 7.69 |
销售费用 | 18,669,673.80 | 43,859,117.44 | -57.43 |
管理费用 | 2,970,762,309.33 | 2,571,976,755.27 | 15.51 |
研发费用 | 1,471,305.67 | 3,863,768.22 | -61.92 |
财务费用 | 484,769,224.28 | 493,436,847.85 | -1.76 |
本期费用化研发投入 | 1,471,305.67 |
本期资本化研发投入 | 3,869,500.71 |
研发投入合计 | 5,340,806.38 |
研发投入总额占营业收入比例(%) | 0.08 |
公司研发人员的数量 | 15 |
研发人员数量占公司总人数的比例(%) | 0.53 |
研发投入资本化的比重(%) | 72.45 |
项目 | 资本化开始 时点 | 资本化的具体依据 | 截至期末的 研发进度 |
运营管理平台 | 2019年9月 | 2019年7月26日五矿信托信息科技管理委员会第五十三次会议审议通过了运营管理平台建设方案;2020年8月出具了验收报告 | 功能开发完毕,已出具验收报告 |
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例 |
经营活动产生的现金流量净额 | -9,593,749,748.45 | 1,741,312,823.65 | -650.95 |
投资活动产生的现金流量净额 | 980,245,709.94 | -3,780,198,844.54 | 不适用 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 11,147,443,291.20 | 2,741,768,736.47 | 306.58 |
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位:元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例 (%) | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例 (%) | 本期期末金额较上期期末变动比例(%) | 情况说明 |
流动资产: | ||||||
货币资金 | 13,425,585,163.76 | 10.06 | 11,357,042,513.37 | 8.93 | 18.21 | |
结算备付金 | 936,503,743.03 | 0.70 | 471,670,238.18 | 0.37 | 98.55 | 主要系下属子公司五矿证券本期为证券交易资金清算和交收而存入指定清算代理机构的款项变动所致。 |
交易性金融资产 | 30,374,805,919.15 | 22.75 | 25,794,399,843.64 | 20.28 | 17.76 | |
衍生金融资产 | 21,471,324.64 | 0.02 | 7,662,424.25 | 0.01 | 180.22 | 主要系下属子公司五矿产业金融持有的衍生金融资产增加所致。 |
应收账款 | 13,214,250.89 | 0.01 | 9,678,386.07 | 0.01 | 36.53 | 主要系下属子公司五矿证券的应收手续费及资产管理费增加所致。 |
预付款项 | 81,735,791.58 | 0.06 | 41,332,602.64 | 0.03 | 97.75 | 主要系下属子公司五矿证券的预付账款增加所致。 |
其他应收款 | 513,341,614.58 | 0.38 | 410,351,929.15 | 0.32 | 25.10 | |
其中:应收利息 | 10,299,758.65 | 0.01 | 20,831,911.22 | 0.02 | -50.56 | 主要系下属子公司五矿证券及外贸租赁相关已到期可收取但于资产负债表日尚未收到的利息减少所致。 |
应收股利 | 2,130,822.10 | -100.00 | ||||
买入返售金融资产 | 2,240,052,223.66 | 1.68 | 1,500,014,391.75 | 1.18 | 49.34 | 主要系下属子公司五矿证券买入返售业务增加所致。 |
存货 | 236,482,927.83 | 0.18 | 265,022,238.63 | 0.21 | -10.77 |
一年内到期的非流动资产 | 19,750,439,274.42 | 14.79 | 20,864,690,316.57 | 16.40 | -5.34 | |
其他流动资产 | 11,038,422,082.43 | 8.27 | 7,272,804,060.19 | 5.72 | 51.78 | 主要系下属子公司五矿证券融出资金增加以及五矿经易期货应收货币保证金增加所致。 |
非流动资产: | ||||||
债权投资 | 160,551,834.77 | 0.12 | 137,183,352.73 | 0.11 | 17.03 | |
其他债权投资 | 9,155,960,144.00 | 6.86 | 11,493,121,609.97 | 9.03 | -20.34 | |
长期应收款 | 36,646,755,998.57 | 27.45 | 38,602,014,697.33 | 30.34 | -5.07 | |
长期股权投资 | 1,516,753,486.63 | 1.14 | 1,399,406,560.62 | 1.10 | 8.39 | |
其他权益工具投资 | 272,800,444.10 | 0.20 | 372,844,327.11 | 0.29 | -26.83 | |
其他非流动金融资产 | 1,842,179,513.69 | 1.38 | 2,036,272,468.07 | 1.60 | -9.53 | |
投资性房地产 | 323,079,725.29 | 0.24 | 4,409,398.85 | 7,227.07 | 主要系下属子公司五矿经易期货自建办公楼对外出租所致。 | |
固定资产 | 350,405,839.47 | 0.26 | 71,851,915.07 | 0.06 | 387.68 | 主要系下属子公司五矿经易期货在建工程完工转固定资产所致。 |
在建工程 | 566,993,667.45 | 0.45 | -100.00 | 主要系下属子公司五矿经易期货在建工程完工转固定资产、投资性房地产所致。 | ||
无形资产 | 489,587,677.71 | 0.37 | 447,097,943.28 | 0.35 | 9.50 | |
商誉 | 1,411,965,090.33 | 1.06 | 1,411,965,090.33 | 1.11 | ||
长期待摊费用 | 44,641,666.69 | 0.03 | 54,184,895.69 | 0.04 | -17.61 | |
递延所得税资产 | 1,578,341,818.29 | 1.18 | 1,576,726,022.00 | 1.24 | 0.10 | |
其他非流动资产 | 1,069,008,009.90 | 0.80 | 1,047,272,630.92 | 0.82 | 2.08 | |
流动负债: | ||||||
短期借款 | 37,517,149,596.30 | 28.10 | 32,932,023,465.33 | 25.89 | 13.92 |
拆入资金 | 947,588,381.92 | 0.71 | 1,708,847,500.00 | 1.34 | -44.55 | 主要系下属子公司五矿证券归还拆入资金所致。 |
交易性金融负债 | 252,611,343.25 | 0.19 | 主要系下属子公司五矿信托交易性金融负债增加所致。 | |||
衍生金融负债 | 412,020.00 | 3,858,375.00 | -89.32 | 主要系下属子公司五矿产业金融持有的衍生金融负债减少所致。 | ||
应付账款 | 81,060,458.01 | 0.06 | 85,821,687.79 | 0.07 | -5.55 | |
预收款项 | 3,713.80 | 75,211,090.87 | 0.06 | -100.00 | 主要系五矿经易期货本期预收货款减少及执行新收入准则影响所致。 | |
卖出回购金融资产款 | 3,905,922,227.23 | 2.93 | 8,963,888,645.79 | 7.05 | -56.43 | 主要系下属子公司五矿证券卖出回购业务减少所致。 |
代理买卖证券款 | 2,129,131,312.70 | 1.59 | 1,560,159,018.87 | 1.23 | 36.47 | 主要系下属子公司五矿证券代理买卖证券款规模增加所致。 |
应付职工薪酬 | 1,071,330,208.65 | 0.80 | 1,013,362,024.35 | 0.80 | 5.72 | |
应交税费 | 1,073,150,970.80 | 0.80 | 556,391,446.92 | 0.44 | 92.88 | 主要系下属子公司五矿信托尚未缴纳的增值税增加所致。 |
其他应付款 | 1,425,308,455.49 | 1.07 | 15,315,270,718.02 | 12.04 | -90.69 | 主要系下属子公司五矿资本控股偿还中国五矿资助款所致。 |
合同负债 | 20,692,006.52 | 0.02 | 主要系下属子公司执行新收入准则所致。 | |||
一年内到期的非流动负债 | 7,161,732,799.95 | 5.36 | 2,592,548,643.65 | 2.04 | 176.24 | 主要系下属子公司外贸租赁一年内到期的长期借款、债券增加所致。 |
其他流动负债 | 11,222,850,281.35 | 8.41 | 8,711,892,897.04 | 6.85 | 28.82 | |
非流动负债: | ||||||
长期借款 | 479,000,000.00 | 0.36 | 2,980,591,026.40 | 2.34 | -83.93 | 主要系下属子公司外贸租赁的长期借款到期还款以及部 |
分长期借款根据流动性重分类一年内到期的非流动负债所致。 | ||||||
应付债券 | 4,800,000,000.00 | 3.60 | 6,076,363,747.19 | 4.78 | -21.01 | |
长期应付款 | 3,444,461,247.79 | 2.58 | 4,196,397,730.53 | 3.30 | -17.92 | |
长期应付职工薪酬 | 286,890,380.83 | 0.21 | 33,399,589.07 | 0.03 | 758.96 | 主要系公司及下属子公司部分薪酬递延发放所致。 |
预计负债 | 662,135,171.71 | 0.50 | 529,772,081.17 | 0.42 | 24.98 | |
递延所得税负债 | 162,821,004.16 | 0.12 | 78,692,045.54 | 0.06 | 106.91 | 主要系下属子公司五矿资本控股和外贸租赁递延所得税负债增加所致。 |
其他非流动负债 | 1,441,958,520.87 | 1.08 | 1,593,595,213.76 | 1.25 | -9.52 |
项目 | 2020.12.31账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 2,058,749.98 | 存放中央银行法定准备金等款项 |
一年内到期的其他非流动资产 | 102,073,550.15 | 融资借款质押 |
长期应收款 | 270,875,000.00 | 融资借款质押 |
交易性金融资产 | 387,887,290.30 | 债券回购业务质押 |
其他债权投资 | 3,394,321,471.40 | 债券回购业务质押 |
合计 | 4,157,216,061.83 | -- |
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
1、信托行业
我国发展仍然处于重要战略机遇期,国家正在加快形成以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局,但国内外环境日趋复杂,面临的机遇和挑战都有新的发展变化。在此背景下,信托业也正发生着深刻的变革,以信托文化建设为引领,将发展重点放在服务实体、回归本源、提质增效、提升资管业务竞争力等方面,自身转型升级发展的内生动力在不断增强。2020年,信托业紧跟国家政策导向,坚定响应监管号召,在优化业务结构、加快转型升级的同时,服务实体经济的能力得到持续提升。根据中国信托业协会披露的数据,截至2020年末,信托业信托资产规模20.49万亿元,同比下降5.17%。全行业实现营业收入1,228.05亿元,同比增长2.3%;实现利润总额583.18亿元,同比下降19.79%。
2、租赁行业
近年来,中国租赁业抓住了中国经济快速发展的机遇,租赁公司总资产规模持续增长,租赁业对实体经济尤其是制造业的支持作用越来越明显。但随着内外环境的变化,行业出现资产规模增速放缓、资产质量承压、利差收窄等问题。此外,2020年由于新冠病毒疫情在国内外的相继爆发和蔓延,行业业务总量整体出现下降,根据《2020年中国租赁业发展报告》,截至2020年末,全国融资租赁合同余额约为65,040亿元人民币,同比下降2.3%,这是近年来首次负增长。已经获批开业的金融租赁企业共71家(含3家专业子公司)。
伴随着全国新冠疫情得到基本控制,银保监会等部门也相继发布若干行业发展的文件,行业整体发展继续保持着向好的态势。作为与实体经济紧密相连的金融业态之一,融资租赁将成为支持实体经济发展、促进供给侧结构性改革的重要力量。
3、证券行业
2020年,面对严峻复杂的国内外形势,在党中央坚强领导下,资本市场持续推进疫情防控、深化改革、防范风险等各项工作,证券行业抓住机遇加快业务转型,加强能力建设,积极服务实体经济和居民财富管理,经营情况整体向好。
中国证券业协会披露的行业未审计经营数据显示,截至2020年末,证券行业总资产为8.90万亿元,净资产为2.31万亿元,分别同比增加22.50%、14.10%。客户交易结算资金余额(含信用交易资金)1.66万亿元,受托管理资金本金总额10.51万亿元。2020年,证券行业实现营业收入4,484.79亿元,同比增长24.41%;实现净利润1,575.34亿元,同比增长27.98%,127家证券公司实现盈利。
4、期货行业
2020年疫情席卷全球,世界经济不确定性增强,大宗商品和金融市场剧烈波动,期货市场风险管理和服务实体经济的功能日渐凸显。期货市场呈现出品种体系日益丰富、市场规模持续增长、运行质量稳步提升、功能发挥逐步增强的发展特征。在期货市场高质量发展的监管导向下,首家外资全资控股期货公司诞生、广州交易所筹建进入实质性阶段、商业银行、保险机构获批参与国债期货市场,期货市场投资者呈现出趋于机构化、专业化的特点。全年上市12个新品种,截至2020年末期货和期权品种达到90个,期货市场保持高速发展势头。
据中国期货业协会统计,2020年全国期货市场累计成交量为61.53亿手,累计成交额为437.53万亿元,同比分别增长55.29%和50.56%。期货公司资本实力有所增强,2020年末总资产9,848.25
亿元,净资产1,350.01亿元。创新业务稳步发展,2020年末全行业期货公司资产管理业务规模2,181.20亿元,同比增长52.57%;期货风险管理公司行业全年累计实现业务收入2,083.50亿元,同比增长17%,累计净利润11.29亿元,同比增长179%。
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
单位:万元
报告期内投资额 | 818,000.00 |
投资额增减变动数 | 788,000.00 |
上年同期投资额 | 30,000.00 |
投资额增减幅度(%) | 2626.70 |
序号 | 被投资公司名称 | 主要业务 | 占被投资公司的权益比例 | 备注 |
1 | 工银安盛 | 保险业务 | 10% | 2017年11月17日,公司召开第七届董事会第九次会议、2017年12月4日召开2017年第六次临时股东大会,同意公司全资子公司五矿资本控股受让中国五矿持有的工银安盛的10%股权。2018年12月17日,工银安盛收到《中国银保监会关于工银安盛人寿保险有限公司变更股东的批复》(银保监复[2018]365号),批准中国五矿将其持有的工银安盛10%股份转让给五矿资本控股。转让后,工银安盛股权结构为:中国工商银行股份有限公司持股60%,安盛中国公司持股27.5%,五矿资本控股持股10%,中国五矿持股2.5%。截止报告期末,本次交易尚未取得银保监会同意修改公司章程的批复,尚未办理工商变更登记手续。 |
2 | 五矿财务 | 财务公司 业务 | 7.5% | 公司于2019年3月26日召开第七届董事会第十八次会议,同意公司全资子公司五矿资本控股与公司关联方五矿股份分别按照现有持股比例以现金出资方式向五矿财务进行增资,增资总金额为53,000.00万元,其中五矿股份出资49,025.00万元,五矿资本控股出资3,975.00万元,增资完成后股东持股比例不变。截止报告期末,本次增资事宜尚需经监管部门审批通过。 |
3 | 五矿产业金融 | 基差贸易、仓单服务、合作套保、场外衍生品业务、做市 | 100% | 公司于2019年12月13日召开第七届董事会第二十七次会议,同意公司控股子公司五矿经易期货以自有资金向其全资子公司五矿产业金融增资1亿元。五矿产业金融已于2020年4月28日完成增资事项的工商变更登记手续。 |
业务、其他与风险管理服务相关的业务 | ||||
4 | 五矿信托 | 信托业务 | 78.002% | 公司于2020年5月29日召开第八届董事会第二次会议、2020年7月6日召开2020年第三次临时股东大会,同意公司非公开发行优先股事项用于对子公司五矿信托增资不超过55亿元。2020年9月28日,公司本次非公开发行优先股事项获得中国证监会审核通过。五矿信托于2020年12月31日完成增资事项的工商变更登记手续。 |
5 | 五矿证券 | 证券业务 | 99.76% | 公司于2020年5月29日召开第八届董事会第二次会议、2020年7月6日召开2020年第三次临时股东大会,同意公司非公开发行优先股事项用于对子公司五矿证券增资不超过25亿元。2020年9月28日,公司本次非公开发行优先股事项获得中国证监会审核通过。五矿证券于2020年11月24日完成增资事项的工商变更登记手续。 |
6 | 绵商行 | 城市商业银行业务 | 20% | 公司于2020年12月16日召开第八届董事会第九次会议,同意公司全资子公司五矿资本控股对绵商行增资4亿元。截止报告期末,本次增资尚需经监管部门审批通过。 |
项目名称 | 项目金额 (万元) | 项目进度(%) | 本报告期投入金额 (万元) | 累计实际投入金额 (万元) |
五矿金融大厦 | 123,233.85 | 99% | 0 | 98,640.72 |
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位:元
项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
交易性金融资产及其他非流动金融资产 | 27,830,672,311.71 | 32,216,985,432.84 | 4,386,313,121.13 | 2,069,285,772.56 |
衍生金融资产 | 7,662,424.25 | 21,471,324.64 | 13,808,900.39 | 38,597,659.36 |
一年内到期的非流动资产 | 73,609,394.37 | -73,609,394.37 | ||
其他债权投资 | 11,493,121,609.97 | 9,155,960,144.00 | -2,337,161,465.97 | -6,535,724.50 |
其他权益工具投资 | 372,844,327.11 | 272,800,444.10 | -100,043,883.01 | 874,863.96 |
合计 | 39,777,910,067.41 | 41,667,217,345.58 | 1,889,307,278.17 | 2,102,222,571.38 |
项目 | 期末数 | 期初数 |
交易性金融资产 | 30,374,805,919.15 | 25,794,399,843.64 |
其中:债务工具投资 | 2,034,284,254.14 | 2,138,614,182.27 |
权益工具投资 | 1,507,490,926.04 | 854,671,642.76 |
信托产品 | 20,121,050,467.67 | 13,831,242,027.70 |
其他 | 6,711,980,271.30 | 8,969,871,990.91 |
合计 | 30,374,805,919.15 | 25,794,399,843.64 |
项目 | 期末数 | 期初数 |
其他流动金融资产 | 1,842,179,513.69 | 2,036,272,468.07 |
其中:权益工具投资 | 757,664,929.89 | 860,961,547.96 |
信托产品 | 741,027,100.00 | 670,938,621.89 |
其他 | 343,487,483.80 | 504,372,298.22 |
合计 | 1,842,179,513.69 | 2,036,272,468.07 |
项目 | 期末数 | 期初数 |
套期工具 | 21,380,504.64 | 7,662,424.25 |
其他衍生工具 | 90,820.00 | |
合计 | 21,471,324.64 | 7,662,424.25 |
项目 | 期末数 | 期初数 |
一年内到期的其他债权投资 | 73,609,394.37 | |
合计 | 73,609,394.37 |
项目 | 期末数 | 期初数 |
债券 | 9,155,960,144.00 | 11,028,377,157.94 |
信托管理计划 | 464,744,452.03 | |
合计 | 9,155,960,144.00 | 11,493,121,609.97 |
项目 | 期末数 | 期初数 |
非上市权益 | 213,428,726.34 | 259,823,358.40 |
新三板及其他上市权益 | 59,371,717.76 | 113,020,968.71 |
合 计 | 272,800,444.10 | 372,844,327.11 |
资产运用 | 金额 | 占比 | 资产分布 | 金额 | 占比 |
货币资金 | 2,399,701.52 | 3.41% | 集合资金 | 55,604,041.76 | 79.11% |
贷款 | 21,395,826.88 | 30.44% | 单一资金 | 9,461,796.54 | 13.46% |
交易性金融资产投资 | 7,456,279.52 | 10.61% | 财产权 | 5,219,410.93 | 7.43% |
可供出售金融资产投资 | 37,388,241.12 | 53.20% | |||
持有至到期投资 | - | 0.00% | |||
长期股权投资 | 1,259,122.21 | 1.79% | |||
其他 | 386,077.98 | 0.55% | |||
信托资产总计 | 70,285,249.23 | 100.00% | 信托资产总计 | 70,285,249.23 | 100.00% |
行业分布 | 投放规模余额 | 占比 |
水利、环境和公共设施管理业 | 2,222,800.91 | 37.15% |
租赁和商务服务业 | 1,159,437.96 | 19.38% |
制造业 | 876,279.25 | 14.65% |
交通运输、仓储和邮政业 | 697,652.37 | 11.66% |
其他 | 1,026,593.79 | 17.16% |
合计 | 5,982,764.28 | 100.00% |
外贸租赁秉持“稳健经营”的发展理念,坚决守住不发生系统性风险的底线,不断强化风险文化建设,着力构建起全面、统一、独立、专业的风险防控体系:一是针对首要面临的信用风险建立了相应的管理政策与程序,建立了清晰的行业准入标准与客户准入标准,利用客户评级、项目评级模型审慎开展租赁业务;二是持续监控流动性风险,确保流动性安全;三是重视合规风险、法律风险、声誉风险、操作风险等经营中面临的各项风险,并在日常工作中采取有力措施予以管理。
4、五矿证券有限公司
(1)基本情况
公司通过五矿资本控股间接持有五矿证券99.76%股权。五矿证券作为综合类券商,主要经营范围为证券经纪,证券投资咨询,与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问,证券自营,证券资产管理,融资融券,股票质押式回购,证券投资基金销售,代销金融产品,为期货公司提供中间介绍业务,证券承销与保荐等;私募股权投资业务由五矿证券的私募基金子公司五矿金通开展,另类投资业务通过五矿证券的另类子公司五矿金鼎开展。五矿证券注册资本979,777.22万元。截至报告期末,总资产2,282,030.65万元,净资产1,077,945.14万元,营业总收入182,147.68万元,同比增长44.44%,净利润45,990.44万元,同比增长43.32%。
(2)业务开展情况
报告期内,资本市场深化改革全面提速,直接融资地位不断提升,服务实体经济作用更为突出,带动证券行业经营业绩释放。五矿证券抓住资本市场改革红利,投行项目不断落地,债券承销规模增长显著;资管业务进一步明确业务方向,主动调结构扩规模,探索新兴业务模式;经纪业务抓住市场向好的机遇,加大客户拓展力度;信用业务稳步推进,截至报告期末,表内股票质押式回购业务本息合计余额为12.59亿元,平均履约保障比例为101.29%,表外股票质押式回购业务本息合计余额为27.96亿元,平均履约保障比例为136.56%;自营业务保持市场敏锐判断,抓住上半年宽松利率环境,有效应对下半年市场大调整的挑战,实现了投资业绩平稳增长,公司整体经营结构和盈利模式更趋合理,经营实力持续提升,行业评级首次达到A类A级。
报告期内,五矿证券各项业务经营情况如下:
单位:万元 币种:人民币
业务类型 | 营业总收入 | |
2020年 | 占比 | |
经纪业务 | 19,701.09 | 10.82% |
信用业务 | 25,314.13 | 13.90% |
证券承销与保荐业务 | 65,630.60 | 36.03% |
资产管理业务 | 14,569.47 | 8.00% |
其他 | 56,932.39 | 31.26% |
合计 | 182,147.68 | 100% |
公司通过五矿资本控股间接持有五矿经易期货99.00%股权。五矿经易期货开展的主要业务为期货经纪业务、风险管理业务、资产管理业务及国际业务等。其中,风险管理业务由其子公司五矿产业金融开展,境外业务由其子公司五矿经易金服开展。截至报告期末,五矿经易期货注册资本271,515.15万元人民币,总资产1,561,230.96万元,净资产406,177.42万元;报告期内实现合并口径营业总收入705,793.76万元;净利润13,046.55万元。
(2)业务开展情况
报告期内,五矿经易期货抓住期货市场改革创新发展和对外开放加速的发展机遇,紧紧围绕服务实体经济和高质量发展的战略方向,聚焦发展关键问题,全力推进各项业务拓展,积极防范化解风险,承担企业社会责任,整体经营情况良好,行业监管分类评级为A类AA级。五矿经易期货经纪业务加快转型升级,日均客户权益规模突破百亿,创历史新高;风险管理业务结构调整优化,做市业务迎来高速发展,盈利能力稳步提升;资产管理业务转型继续平稳推进,期末资管业务规模82.90亿元,保持行业前列。
报告期内,五矿经易期货各项业务经营情况如下:
单位:万元 币种:人民币
业务类型 | 营业收入 | |
2020年 | 占比 | |
期货经纪业务 | 71,275.40 | 10.10% |
其中:利息收入 | 25,046.27 | 3.55% |
手续费收入 | 46,229.14 | 6.55% |
资产管理业务 | 2,453.97 | 0.35% |
风险管理业务 | 628,565.65 | 89.06% |
其他业务 | 2,868.81 | 0.41% |
结构化主体 | 629.93 | 0.09% |
营业总收入 | 705,793.76 | 100% |
总资产106,467.21万元,净资产64,978.51万元;报告期内实现营业收入61,800.64万元,净利润7,508.09万元。截至报告期末,安信基金管理的公募基金总资产规模714.65亿元,其中股票型73.72亿元,混合型244.13亿元,债券型251.04亿元,货币型145.76亿元。专户资产管理规模96亿元(不含子公司)。
8、绵阳市商业银行股份有限公司
公司通过五矿资本控股间接持有绵商行20.00%股权。绵商行的主要业务包括公司银行业务、个人银行业务和金融市场业务,注册资本124,400万元。截至报告期末,总资产12,607,800.26万元,净资产844,770.08万元,营业收入313,795.44万元,净利润59,395.36万元。截至报告期末,各项存款余额779.92亿元,同比增长21.74%;各项贷款余额634.84亿元,同比增长25.00%;不良贷款率1.94%,同比增加0.07个百分点;拨备覆盖率216.66%,同比增加
44.12个百分点;资本充足率13.04%,同比增加1.51个百分点。
(八) 公司控制的结构化主体情况
√适用 □不适用
按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》的规定,公司将以自有资金参与、并满足准则规定“控制”定义的4只结构化主体纳入合并报表范围,分别为五矿经易期货敦行四号资产管理计划、五矿经易珺牛双子星6号资产管理计划、五矿经易安心保权一号资产管理计划、五矿经易万耀优选FOF资产管理计划份额,并与其他委托人持有份额具有同等的合法权益。截止2020年12月31日,五矿经易万耀优选FOF资产管理计划和五矿经易期货敦行四号资产管理计划已到期。公司对上述结构化主体拥有权力,同时承担并有权获取可变回报,且该回报的比重和可变动性均较为重大,因此认为公司在上述4只结构化主体中享有较大的实质性权利,作为主要责任人,对上述4只结构化主体构成控制。
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
从宏观环境来看,世界经济形势依然复杂严峻,全球疫情发展仍存在较大的不确定性。2020年,我国在疫情防控与经济复苏两方面均取得了显著成就,率先实现复工复产,成为全球唯一实现正增长的主要经济体。2021年,在疫情防控不放松的同时,我国经济将加快构建以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局,继续以深化供给侧改革为主线,推动经济持续复苏与高质量发展。宏观经济政策逐步回归正常化,“不急转弯”且更具有可持续性,预留潜在空间,助力经济稳步恢复。
从金融行业来看,第一,实体经济复苏将为金融业提供广阔的市场。2021年我国GDP增长目标设定为增长6%以上,一方面社会融资规模增速与名义经济增速基本匹配,预计企业投融资需求仍保持相对高位,另一方消费回升与个人财富的累积继续催收生财富管理领域的需求。第二,深化金融改革以促进高质量发展。除需求端“量”的增长,供给端将通过改革提“质”,以匹配经济结构优化与经济高质量发展,包括金融企业公司治理持续完善,多渠道补充中小银行资本,以注册制为核心的资本市场改革稳步推进,加强债券市场建设,发挥多层次资本市场作用,扩大金融开放等多种改革举措。第三,稳妥发展金融创新。金融科技、供应链金融、绿色金融等金融领域的创新将在审慎监管的前提下稳步开展,进一步增强金融普惠性与规范性,提升金融服务与资源配置效率。第四,严格金融监管以防范化解风险。立足稳健的货币政策与宏观审慎管理,保持
宏观杠杆率基本稳定;继续处置各类存量风险,严防增量风险;强化反垄断和防止资本无序扩张,依法将金融活动全面纳入监管。具体来看:
1、金融控股公司
《金融控股公司监督管理试行办法》(以下简称“《试行办法》”)正式发布,金融控股公司将正式纳入监管,行业定位得以明确,整体管理水平将得到提升,进入合规、高质量发展的新阶段。《试行办法》对于金融控股公司在公司治理、风险管理、资本补充、发挥协同效应等多方面提出明确要求,随着后续细则的陆续出台,将为金融控股公司经营管理提出更加明确的指引和要求。
2、信托行业
2021年,信托业将加速向回归信托本源定位转型。一是行业资本实力将稳步提升。面对外部环境深刻变化和监管新规导向,预计信托业仍将通过增资等举措,持续推进注册资本和净资产的稳步增长,为未来转型升级扎稳基础、打开空间。二是行业发展动力将更加明确。当前行业转型的特征之一是要坚持以打造信托文化作为引领,信托文化的意识将逐渐深入从业者内心,进而引导此次信托业转型跳脱历史循环,走向特色发展、回归本源的定位。三是业务创新方向将更加清晰。在转型的大趋势下,以回归资产管理本源的创新将成为信托行业大有作为的领域,标品业务、慈善信托、家族信托、服务信托等业务将会是未来信托业发展的重点领域。同时,行业在建立投研体系、打造人才团队、构建风控管理体系等方面将迎来全新挑战。四是行业合作将向竞合关系转变。受各类监管新规对信托业务的规范性要求,未来信托同业之间不再是简单的竞争关系,而是竞争与合作共存的复杂平衡。与之相伴,全新的竞合关系对信托业、信托公司的内外部资源整合力、协调力将会提出更高要求。
3、租赁行业
2021年,随着疫情防控和全国经济形势的进一步好转,中国租赁业将重新步入健康稳健的发展轨道。与此同时,租赁行业进入转型升级的拐点。部分租赁公司逐渐调整业务战略,探索走差异化发展之路。随着融资租赁企业监管划转以及行业逐渐向成熟阶段发展,银行系、厂商系和独立第三方系租赁企业由于在客户和业务定位上的差异性,未来有望形成差异化的产业链条,但在部分细分市场竞争亦将日趋激烈;另一方面,随着行业监管趋严,租赁公司或将面临优胜劣汰的新格局。
4、证券行业
2021年,资本市场发展预计将为证券行业带来新的制度性红利。宏观经济稳步复苏,经济基本面有望得到根本性改善,资本市场作为经济运行枢纽的作用更加突出,资本市场景气度提升为证券行业带来新机遇。资本市场深化改革继续推进为证券行业注入新动力,国家对资本市场重视提到新高度,证券行业市场化,法制化的制度环境持续完善,将激发证券公司发展活力,为新业务模式,新产品体系和新客户服务方式构建,营造更加有利的环境。监管继续支持证券公司高质量发展提升竞争力,鼓励行业市场化并购重组,打造航母级券商,鼓励中小券商差异化发展等,不断匹配全面注册制下对券商核心能力的要求。预计在证券公司资本补充,扩大融资渠道,放宽业务范围,完善分类评价等方面将完善新举措,出台新政策,为证券公司高质量发展提供更多保障。
5、期货行业
2021年,在国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局中,期货市场服务实体经济高质量发展的使命将进一步被强调,期货行业扩容加速的发展态势将继续保持。预计期货市场发展基础将进一步夯实,广期所有望正式展业,衍生品种类和层次将更加丰富,市场参与主体日趋多元。创新业务仍将是行业差异化发展的主要推动力量,期货母公司与风险子公司间的壁垒将逐渐打开,做市业务品种覆盖将进一步扩大,期货资管参与网下打新和非标市场等利好政策
相继出台,双向开放日渐加速,期货市场规模将进一步扩大。监管政策引导促进行业优胜劣汰的导向不变,行业格局可能面临较大调整。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
2021年是“十四五”规划开局之年,是我国经济向构建新发展格局迈出的第一步,在此背景下,五矿资本将秉持“成为领先的产业背景金融服务集团”的战略愿景,紧跟我国发展动力换挡之窗口,继续以改革为动力,依托中国五矿产业背景,以“稳健金融,百亿金控”为目标,坚持“专注、创新、协同、赋能”的发展理念,持续提升核心竞争优势。总部转型,实现由“服务型”总部向“赋能型”总部转型:“十四五”期间,公司将以金控总部作为凝聚力核心,通过自我聚能激发组织整体与全员活力,稳步推进管理金控化、功能数字化、后援实体化三大转型,探索建立区域投研中心、科技中心、大客户服务中心、数据中心、客户呼叫中心等,构建综合金融服务“生态体系”。业务聚焦,打造“一体两翼”业务体系:“十四五”期间,公司将进一步聚焦优势业务和优势领域,有序推进“一体”(金融服务)、“两翼”(投资+海外业务)业务布局,实现“泛资管+大投行”跨牌照的业务融合与跨境、跨产业周期的业务整合,持续增厚业绩基础。
助产兴业,构建产业金融“特色”:“十四五”期间,公司将紧紧围绕“金融服务实体经济”核心使命,发挥股东产业背景与特色优势,集中优势资源、能力,在新基建、新能源、新材料、物流贸易、绿色环保、智能制造等细分市场领域打造核心竞争力。综合运用多种金融工具,优化以融促产服务模式,助产兴业,支撑和助力产业结构优化和转型升级。
改革驱动,激发发展活力:“十四五”期间,公司将紧扣“国企改革三年行动方案”,尝试通过“机制的改”与“资本的混”,进一步增强自身竞争力、创新力、控制力、影响力和抗风险能力。
(三) 经营计划
√适用 □不适用
2020年末召开的中央经济工作会议上明确提出,2021年将坚持稳中求进工作总基调,立足新发展阶段,贯彻新发展理念,构建新发展格局,以推动高质量发展为主题,以深化供给侧结构性改革为主线,以改革创新为根本动力,扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务。公司下一年的各项工作将立足新发展阶段、践行新发展理念,实现公司稳健、高质量发展。在此背景下,公司将做好以下工作:
一是迎接行业监管新阶段。《金融控股公司监督管理试行办法》已正式发布,公司将积极推动金融控股公司牌照申请工作,深刻理解并严格遵循监管要求,完善金融控股公司功能,优化管控方式与经营理念;加快推进总部由“服务型”总部向“赋能型”总部转变,在做好风险管控与合规工作的前提下,统筹整合各金融牌照管理资源与业务能力,打造综合性金融服务。
二是优化存量业务、探索业务增量。优化现有业务结构,匹配新发展阶段要求,高效利用募集资金,服务符合国家导向、监管要求的产业,助力实体经济高质量发展;重点关注潜在并购、增资与引战机遇,实质推进股权投资业务与海外业务培育工作,审慎稳步推进新业务方向拓展。
三是进一步塑造牌照核心能力。五矿信托将坚定推进二次转型,提升全面性风险控制能力、系统性文化驱动能力、先进性创新引领能力、综合性管理服务能力和利他性赋能增势能力,打造稳健信托、文化信托、创新信托、质效信托和共享信托;外贸租赁将立足租赁本源、专注主业,实现规范理性可持续的发展;五矿证券将增强业务实力,提升管理能力,整合资源协同发展,初步形成大投行、大资管、大财富管理的业务价值链,在赶超进位中再上台阶,为实现独具特色一
流投资银行目标奠定基础;五矿经易期货将坚持服务实体经济导向,以业务发展与管理支撑“双提升”为着力点,推动各项业务加快转型创新发展,强化公司合规风控保障和精细化管理,提升公司增收创收能力。四是提升管理效能。做好全面风险管理体系和信息科技体系建设,围绕风险“可测、可控、可承受”总体目标,科学平衡发展与风险,优化资本配置和业务布局,持续优化与自身业务性质、规模和复杂程度相匹配的全面风险管理体系,保障公司长期可持续稳健发展;建设符合公司业务特点、可持续迭代的信息科技体系,推动公司数字化转型,赋能业务与管理,持续提升竞争力。五是发力产融结合。依托中国五矿产业布局与业务优势,打造在新基建、新能源、新材料、贸易物流、绿色环保、智能制造等领域的专业服务能力,统筹信托、租赁、证券、期货等多个金融牌照,满足产业链上下游多种金融服务需求,围绕资本运作服务、风险运作管理、债权融资服务、客户集成开拓、新兴产业投研等功能,打造公司特色化的产融服务新模式。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、信用风险
信用风险是指因借款人、担保人等交易对手或金融产品的发行人无法及时、足额履约或信用资质恶化可能带来损失的风险。2020年以来,受经济转型、产业调整、周期性与结构性问题叠加,以及区域性金融生态环境恶化等不利影响,整体经济下行压力较大,交易对手的经营水平和偿债能力可能发生变化,可能导致公司下属信托业务、融资租赁业务面临的信用风险暴露有所增加。
2、市场风险
市场风险是由于持仓金融产品头寸的市场价格变动而可能导致损失的风险。2020年以来,受国内外疫情和其他政治经济因素影响,国内外证券市场和大宗商品价格剧烈波动,对金融投资及衍生业务收益产生较大影响。五矿资本持仓金融头寸主要来自于五矿资本控股、五矿信托、五矿证券、五矿经易期货的金融投资及衍生业务活动。公司面临市场风险的类别主要包括:权益价格风险、利率风险、商品价格风险等。其中,权益价格风险主要由于股票、基金、权益类资管等品种价格的变化导致;利率风险主要由于固定收益投资收益率曲线结构、利率波动和信用利差等变动导致;商品价格风险主要由所持商品现货、期货因宏观经济、市场供需及投资者情绪等因素波动导致。
3、流动性风险
流动性风险是指公司虽然有清偿能力,但无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金支付到期债务的风险。五矿信托融资渠道相对有限,如果未能根据市场流动性的变化相应调整资产结构、做好期限管理,可能带来一定的流动性管理压力。外贸租赁主要依赖于资本金和商业银行融资,资金来源较为单一,融资成本较高。五矿证券的流动性风险主要存在于固定收益杠杆交易、投行类业务包销责任、场内交易业务担保交收责任等内部流动性需求激增,以及外部信用环境恶化、公司融资渠道受阻导致的外部融资供给的下降。
4、政策合规风险
政策合规风险是指公司因未能满足国家有关行业监管要求而受到处罚的风险。随着“强监管、严处罚”常态化,监管检查频率、检查范围不断升级,各类新规与监管政策频频出台,对公司合规经营、规范展业提出了更高要求。公司如未能及时适应政策法规的变化而出现违规,可能受到监管机构相关处罚,从而对公司业务开展和盈利产生不利影响。
5、声誉风险
声誉风险是指由公司经营、管理及其他行为或外部事件导致外部公开媒体、公众等对其负面评价的风险。如果声誉风险监测、评估和应急处理机制不健全,对声誉风险事件应对不及时、不到位,可能对公司对外形象和经营稳定性造成负面影响。
(五) 其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
2020年半年度,经公司2020年第五次临时股东大会审议通过,以公司分配方案实施前总股本4,498,065,459股为基数,向全体普通股股东每10股派发现金红利人民币0.79元(含税),合计派发现金红利人民币35,534.72万元,不送红股,不以资本公积金转增股本。本次分配的现金红利于2020年9月28日发放完毕。经天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)审计,本公司2020年度母公司实现净利润1,357,856,993.37元,减去提取法定盈余公积金135,785,699.34元,加上母公司期初未分配利润21,180,537.16元,减去报告期内分配的利润355,347,173.90元,本年度母公司可供分配利润为887,904,657.29元。鉴于公司目前盈利情况稳定 ,为积极履行上市公司现金分红责任,保持长期稳定回报普通股股东,在保证公司正常经营和全面落实既定的发展战略的前提下,公司2020年年度利润分配预案为:以公司现有股本4,498,065,459股为基数,向全体普通股股东每10股派发现金红利人民币
1.04元(含税),共计派发现金股利46,779.89万元, 不送红股,不以资本公积金转增股本,具体派发现金金额以实施完毕后中国证券登记结算有限责任公司上海分公司确认的数额为准。
(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位:元 币种:人民币
分红 年度 | 每10股送红股数(股) | 每10股派息数(元)(含税) | 每10股转增数(股) | 现金分红的数额 (含税) | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) |
2020年 | 0 | 1.04 | 0 | 467,798,807.74 | 3,717,305,709.46 | 12.58 |
2020年中期 | 0 | 0.79 | 0 | 355,347,173.90 | 3,717,305,709.46 | 9.56 |
2019年 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2,735,056,700.57 | 0 |
2019年中期 | 0 | 1.81 | 2 | 678,458,204.93 | 2,735,056,700.57 | 24.81 |
2018年 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2,249,360,584.39 | 0 |
2018年中期 | 0 | 1.98 | 0 | 742,180,804.31 | 2,249,360,584.39 | 33.00 |
(三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
与重大资产重组相关的承诺 | 其他 | 五矿资本董事、高级管理人员 | 1.本人承诺忠实、勤勉地履行职责,维护公司和全体股东的合法权益。2.本人承诺不得以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不得采用其他方式损害公司利益。3.本人承诺对本人的职务消费行为进行约束。4.本人承诺不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动。5.本人承诺在本人合法权限范围内,促使由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。6.若公司后续拟实施股权激励,本人承诺在本人合法权限范围内,促使拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。7.本人承诺严格履行上述承诺事项,确保公司填补回报措施能够得到切实履行。如果本人违反本人所作出的承诺或拒不履行承诺,本人将按照相关规定履行解 | 否 | 是 |
释、道歉等相应义务,并同意中国证券监督管理委员会、上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则,依法对本人作出相关处罚措施或采取相关监管措施;给公司或者股东造成损失的,本人愿意依法承担相应补偿责任。 | ||||||||
与重大资产重组相关的承诺 | 其他 | 中国五矿 | 1、保持五矿资本业务的独立性:本公司将保持上市公司业务流程完整,生产经营场所独立,并能够保持对自身产供销系统和下属公司实施有效控制,完全具备独立面向市场经营的能力。本公司除依法行使股东权利外,不会对五矿资本的正常经营活动进行干预。2、保持五矿资本资产的独立性本公司将保持五矿资本对其所拥有的生产经营性资产权属清晰。同时,本公司将保证五矿资本的资金、资产和其他资源将由自身独立控制并支配,不通过本公司自身及控制的关联企业违规占用公司的资产、资金及其他资源。3、保持五矿资本人员的独立性本公司将确保五矿资本的董事、监事及高级管理人员将严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定选举产生,五矿资本总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员不在本公司控制的其他关联企业担任除董事、监事以外的其他职务或者领取报酬。本公司将通过合法程序推荐董事、监事人选,并由股东大会选举确定。高级管理人员由五矿资本董事会聘请。本公司将确保五矿资本按照国家法规、有关规定建立一套完整的、独立于控股股东及实际控制人的劳动、人事、工资及社会保障管理制度,继续维持五矿资本在劳动、人事和工资及社会保障管理等方面完全独立。4、保持五矿资本财务的独立性本公司将保证五矿资本财务会计核算部门的独立性,建立独立的会计核算体系和财务管理制度,并设置独立的财务部负责相关业务的 | 否 | 是 |
具体运作。五矿资本开设独立的银行账户,不与本公司及控制的其他关联企业共用银行账户。五矿资本的财务人员不在本公司及控制的其他企业兼职。五矿资本依法独立纳税。五矿资本将独立作出财务决策,不存在本公司以违法、违规的方式干预五矿资本的资金使用调度的情况,也不存在五矿资本为本公司及控制的其他关联企业提供担保的情况。5、保持五矿资本机构的独立性本公司将确保五矿资本与本公司及控制的其他企业的机构保持完全分开和独立运作。本公司保证五矿资本保持健全的股份公司法人治理结构。五矿资本在机构设置方面完全具有自主权,不存在混业经营、合署办公的情形。五矿资本的股东大会、董事会、监事会以及公司各职能部门等均依照法律、法规和公司章程独立行使职权,与本公司控制的其他关联企业的职能部门之间不存在从属关系。本公司除依法行使股东的权利外,亦不会干涉五矿资本相关机构进行运行和经营决策。 | ||||||||
与重大资产重组相关的承诺 | 解决关联交易 | 中国五矿 | 1、本次重组完成后,本公司及所控制的其他企业将尽量减少与五矿资本的关联交易。2、对于无法避免或者确有必要而发生的关联交易,本公司承诺将遵循市场化的公正、公平、公开的原则,依法签订协议,按照有关法律法规、规范性文件和五矿资本公司章程等有关规定履行合法程序,保证关联交易的公允性和合规性,保证不通过关联交易损害五矿资本及其他股东的合法权益,并按照相关法律法规、规范性文件的要求及时进行信息披露,关联交易定价遵循以下原则:(1)关联交易项目有国家定价或国家指导价格的,适用国家定价或国家指导价格;(2)关联交易项目没有国家定价或国家指导价格的,参照市场价格确定;(3)关联交易项目没有国家定价或国家指导价格的,同时也没有市场价格的,按实 | 否 | 是 |
际成本加合理利润的原则由双方协商定价;(4)对于某些无法按照“成本加利润”的原则确定价格的特殊服务,由双方依据合理原则协商定价。3、本公司将按照法律、行政法规、各类规范性文件及五矿资本的章程、关联交易管理制度等的规定,履行合法程序及信息披露义务。 | ||||||||
与重大资产重组相关的承诺 | 解决同业竞争 | 中国五矿 | 1、截至本承诺函出具之日,本公司及所控制的其他企业(即本公司下属全资、控股或其他具有实际控制权的企业,但不含五矿资本及五矿资本下属公司,下同)未直接或间接从事与五矿资本(含五矿资本下属企业,下同)同类或类似且构成实质性同业竞争的业务。本公司在通过中国五矿股份有限公司间接控制五矿资本期间,除非五矿资本明确书面表示不从事该类业务或放弃相关机会,本公司将不再收购或新设立从事与五矿资本相同或者相似业务并对五矿资本构成实质性同业竞争的控股子公司;如本公司在上述条件下设立新的控股子公司从事与五矿资本相同或相似的业务,本公司同意五矿资本保留适时以公允价格购买该等业务的权利;2、本公司承诺对现有与五矿资本从事类似业务但不构成实质性同业竞争的其他企业的经营活动进行协调,以避免可能出现的同业竞争,并择机将这些企业转让给五矿资本、第三方或者停止其与五矿资本业务类似并构成竞争的业务;3、本公司承诺根据市场情况及所属各控股子公司具体经营状况确定经营原则,在控制五矿资本期间,境内外如有任何业务机会提供给本公司及所控制的其他企业,而该业务机会将导致与五矿资本产生同业竞争,本公司应立刻通知或促使所控制的其他企业立刻通知五矿资本该项业务机会,保证五矿资本较本公司或本公司所控制的其他企业在同等条件下享有优先权,并将协助五矿资本以本公司或本公司所控制的其他企 | 否 | 是 |
业获得的条件、公允条件或五矿资本可接受的条件取得该业务机会;4、在本公司间接控制五矿资本期间,如果本公司或本公司所控制的其他企业与五矿资本在经营活动中发生同业竞争,五矿资本有权要求本公司进行协调并加以解决;5、本公司承诺不利用其对五矿资本的控制能力,损害五矿资本以及五矿资本其他股东的权益。 | ||||||||
与重大资产重组相关的承诺 | 其他 | 五矿股份 | 1、保持五矿资本业务的独立性:本公司将保持上市公司业务流程完整,生产经营场所独立,并能够保持对自身产供销系统和下属公司实施有效控制,完全具备独立面向市场经营的能力。本公司除依法行使股东权利外,不会对五矿资本的正常经营活动进行干预。 2、保持五矿资本资产的独立性本公司将保持五矿资本对其所拥有的生产经营性资产权属清晰。同时,本公司将保证五矿资本的资金、资产和其他资源将由自身独立控制并支配,不通过本公司自身及控制的关联企业违规占用公司的资产、资金及其他资源。3、保持五矿资本人员的独立性本公司将确保五矿资本的董事、监事及高级管理人员将严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定选举产生,五矿资本总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员不在本公司控制的其他关联企业担任除董事、监事以外的其他职务或者领取报酬。本公司将通过合法程序推荐董事、监事人选,并由股东大会选举确定。高级管理人员由五矿资本董事会聘请。本公司将确保五矿资本按照国家法规、有关规定建立一套完整的、独立于控股股东及实际控制人的劳动、人事、工资及社会保障管理制度,继续维持五矿资本在劳动、人事和工资及社会保障管理等方面完全独立。4、保持五矿资本财务的独立性。本公司将保证五矿资本财务会计核算部门的独立性,建立独立的会计核 | 否 | 是 |
算体系和财务管理制度,并设置独立的财务部负责相关业务的具体运作。五矿资本开设独立的银行账户,不与本公司及控制的其他关联企业共用银行账户。五矿资本的财务人员不在本公司及控制的其他企业兼职。五矿资本依法独立纳税。五矿资本将独立作出财务决策,不存在本公司以违法、违规的方式干预五矿资本的资金使用调度的情况,也不存在五矿资本为本公司及控制的其他关联企业提供担保的情况。 5、保持五矿资本机构的独立性本公司将确保五矿资本与本公司及控制的其他企业的机构保持完全分开和独立运作。本公司保证五矿资本保持健全的股份公司法人治理结构。五矿资本在机构设置方面完全具有自主权,不存在混业经营、合署办公的情形。五矿资本的股东大会、董事会、监事会以及公司各职能部门等均依照法律、法规和公司章程独立行使职权,与本公司控制的其他关联企业的职能部门之间不存在从属关系。本公司除依法行使股东的权利外,亦不会干涉五矿资本相关机构进行运行和经营决策。 | ||||||||
与重大资产重组相关的承诺 | 股份限售 | 五矿股份 | 1、本次重组中本公司以资产认购而取得的五矿资本股份,自股份发行结束之日起36个月内(以下简称“锁定期”)不进行转让,包括但不限于通过证券市场公开转让或通过协议方式转让;2、本次重大资产重组结束后,本公司基于本次认购而享有的五矿资本送红股、转增股本等股份,亦遵守上述锁定期的约定;3、本次重组完成后6个月内如五矿资本股票连续20个交易日的收盘价低于发行价,或者本次重组完成后6个月期末收盘价低于发行价的,本公司所认购的五矿资本股份将在上述锁定期基础上自动延长6个月。4、若本公司基于本次认购所取得股份的锁定期承诺与证券监管机构的最新监管意见不相符,本公司将根据相关证券监管 | 自股份发行结束之日起36个月内 | 是 | 是 |
机构的监管意见进行相应调整;5、上述锁定期届满后,将按照中国证监会及上海证券交易所的有关规定执行。 | ||||||||
与重大资产重组相关的承诺 | 解决关联交易 | 五矿股份 | 1、本次重组完成后,本公司及所控制的其他企业将尽量减少与五矿资本的关联交易。2、对于无法避免或者确有必要而发生的关联交易,本公司承诺将遵循市场化的公正、公平、公开的原则,依法签订协议,按照有关法律法规、规范性文件和五矿资本公司章程等有关规定履行合法程序,保证关联交易的公允性和合规性,保证不通过关联交易损害五矿资本及其他股东的合法权益,并按照相关法律法规、规范性文件的要求及时进行信息披露将保证该等关联交易按公允的原则制定交易条件,经必要程序审核后实施关联交易定价遵循以下原则:(1)关联交易项目有国家定价或国家指导价格的,适用国家定价或国家指导价格;(2)关联交易项目没有国家定价或国家指导价格的,参照市场价格确定;(3)关联交易项目没有国家定价或国家指导价格的,同时也没有市场价格的,按实际成本加合理利润的原则由双方协商定价;(4)对于某些无法按照“成本加利润”的原则确定价格的特殊服务,由双方依据合理原则协商定价。3、本公司将严格按照《公司法》等法律法规以及五矿资本公司章程的有关规定行使股东权利;在五矿资本股东大会对有关本公司及所控制的其他企业的关联交易进行表决时,履行回避表决义务。 | 否 | 是 | |||
与重大资产重组相关的承诺 | 解决同业竞争 | 五矿股份 | 1、本公司直接及间接控制五矿资本期间,除非五矿资本明确书面表示不从事该类业务或放弃相关机会,本公司将不再新设立从事与五矿资本相同或者相似业务并对五矿资本构成实质性同业竞争的控股子公司;如本公司在上述条件下设立新的控股子公司从事与五矿资本相同或者相似的业务,本 | 否 | 是 |
公司将同意五矿资本保留适时以公允价格购买该等业务的权利;2、本公司承诺对现有与五矿资本从事类似业务但不构成实质性同业竞争的其他控股子公司的经营活动进行协调,以避免可能出现的同业竞争,并择机将这些公司转让给五矿资本、第三方或者停止其与五矿资本业务类似并构成竞争的业务;3、本公司承诺根据市场情况及所属各控股子公司具体经营状况确定经营原则,在其实际控制五矿资本期间,境内外如有任何业务机会提供给本公司或其下属公司,而该业务机会将导致与五矿资本产生同业竞争,本公司应立刻通知或促使其附属公司立刻通知五矿资本该项业务机会,保证五矿资本较本公司或其下属公司在同等条件下享有优先权,并将协助五矿资本以本公司获得的条件、公允条件或五矿资本可接受的条件取得该业务机会;4、在本公司控制五矿资本期间,如果本公司直接或间接控制的子公司(五矿资本下属子公司除外)与五矿资本在经营活动中发生同业竞争,五矿资本有权要求本公司进行协调并加以解决;5、本公司承诺不利用其对五矿资本的实际控制能力,损害五矿资本以及五矿资本其他股东的权益。 | ||||||||
与重大资产重组相关的承诺 | 股份限售 | 中远海运发展股份有限公司、中建资本控股有限公司、深圳市平安置业投资有 | 1、本公司本次认购取得五矿资本发行的股份,自发行结束之日起36个月(以下简称“锁定期”)内将不以任何方式转让,包括但不限于通过证券市场公开转让或通过协议方式转让;2、本次重大资产重组配套融资发行股份结束后,本公司基于本次认购而享有的五矿资本送红股、转增股本等股份,亦遵守上述锁定期的约定;3、若本公司基于本次认购所取得股份的锁定期承诺与证券监管机构的最新监管意见不相符,本公司将根据相关证券监管机构的监管意见进行相应调整;4、上述锁定期届满后,将按照中国证监会及上海 | 自发行结束之日起36个月 | 是 | 是 |
限公司、颐和银丰(天津)投资管理有限公司 | 证券交易所的有关规定执行。 | |||||||
与重大资产重组相关的承诺 | 股份限售 | 华宝证券有限责任公司、前海开源基金管理有限公司、招商财富资产管理有限公司、招商证券资产管理有限公司、中信证券股份有限公司、兴业全球基金管理有限公司 | 1、资产管理计划因本次认购取得的五矿资本股份,自发行结束之日起36个月(以下简称“锁定期”)内将不以任何方式转让,包括但不限于通过证券市场公开转让或通过协议方式转让;2、本次重大资产重组配套融资发行股份结束后,资产管理计划基于本次认购而享有的五矿资本送红股、转增股本等股份,亦遵守上述锁定期的约定;3、若资产管理计划基于本次认购所取得股份的锁定期承诺与证券监管机构的最新监管意见不相符,将根据相关证券监管机构的监管意见进行相应调整;4、上述锁定期届满后,将按照中国证监会及上海证券交易所的有关规定执行。 | 自发行结束之日起36个月 | 是 | 是 |
与再融资相关的承诺 | 其他 | 公司全体董事及高级管理人员 | 1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害本公司利益;2、承诺勤俭节约,严格按照国家、地方及本公司有关规定对职务消费进行约束,不过度消费,不铺张浪费;3、承诺不动用本公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动;4、承诺促使董事会或薪酬委员会制定的薪酬政策与本公司填补回报措施的执行情况相挂钩,并在公司董事会或股东大会审议该薪酬制度议案时投赞成票(如有投票/表决权);5、如本公司将来推出股权激励计划,则促使本公司股权激励的行权条件与本公司填补回报措施的执行情况相挂钩,并在公司董事会或股东大会审议该员工股权激励议案时投赞成票(如有投票/表决权);6、若上述承诺与中国证监会关于填补回报措施及其承诺的明确规定不符或未能满足相关规定的,本人将根据中国证监会最新规定及监管要求进行相应调整。 | 否 | 是 |
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
财政部于2017年发布《企业会计准则第14号——收入》(财会〔2017〕22号,统称“新收入准则”),本公司经2020年4月27日召开的第七届董事会第二十九次会议批准自2020年1月1日起开始执行新收入准则, 并根据累积影响数,调整年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。采用新收入准则对本公司2020年1月1日公司及合并未分配利润无影响;对本公司其他项目无影响,对合并财务报表其他项目影响如下:
合并资产负债表
金额单位:元
项目 | 2019年12月 31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
预收账款 | 75,211,090.87 | 1,907,532.10 | -73,303,558.77 |
合同负债 | 65,624,283.28 | 65,624,283.28 | |
其他流动负债 | 8,711,892,897.04 | 8,719,572,172.53 | 7,679,275.49 |
原聘任 | 现聘任 | |
境内会计师事务所名称 | 致同会计师事务所(特殊普通合伙) | 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬 | 700,000.00 | 700,000.00 |
境内会计师事务所审计年限 | 2 | 1 |
境外会计师事务所名称 | 不适用 | 不适用 |
境外会计师事务所报酬 | 不适用 | 不适用 |
境外会计师事务所审计年限 | 不适用 | 不适用 |
名称 | 报酬 | |
内部控制审计会计师事务所 | 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙) | 350,000.00 |
保荐人 | 中信证券股份有限公司 | 8,000,000.00 |
五矿证券有限公司 | 8,000,000.00 |
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
事项概述及类型 | 查询索引 |
五矿信托就成都森宇实业集团借款合同纠纷案向青海省高级人民法院起诉,青海省高院于2016年3月22日出具民事调解书,因对方未履行,五矿信托于2016年5月17日向青海省高级人民法院申请强制执行,目前该案正在执行中。 | 1.2016年12月27日发布的《金瑞新材料科技股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(修订稿)》;2.《五矿资本股份有限公司2019年年度报告》。 |
五矿信托与内蒙古中西矿业有限公司、甘肃建新实业集团有限公司、甘肃万星实业股份有限公司、刘建民、王爱琴借款合同纠纷案,内蒙古卓资县人民法院2019年5月裁定批准中西矿业重整计划草案并终止其重整程序,已收到部分回款,目前该案仍在执行中。 | 1.2016年12月27日发布的《金瑞新材料科技股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(修订稿)》;2.《五矿资本股份有限公司2019年年度报告》。 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
报告期内: | |||||||||
起诉(申请)方 | 应诉(被申请)方 | 承担连带责任方 | 诉讼仲裁类型 | 诉讼(仲裁)基本情况 | 诉讼(仲裁)涉及金额 | 诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额 | 诉讼(仲裁)进展情况 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 |
五矿信托 | 山西楼俊矿业集团有限公司 | 山西联盛能源有限公司 | 借款合同纠纷 | 2012年10月,五矿信托与山西楼俊矿业集团有限公司签署《股权收益权转让及回购合同》,约定五矿信托受让山西楼俊矿业集团有限公司持有的晋商银行股权收益权,山西楼俊矿业集团溢价回购该股权收益权,履约期内,山西楼俊矿业集团有限公司被山西省吕梁市中级人民法院裁定重整,五矿信托依据强制执行公证书向法院申报债权。 | 100,000,000.00 | 否 | 2020年4月21日山西省吕梁市中级人民法院裁定《山西联盛能源有限公司等三十二家公司重整计划》、《山西联盛能源有限公司等三十二家公司重整计划(修正案)》执行完毕。 | 山西楼俊矿业集团有限公司等三十二家公司重整。 | 重整计划执行完毕,我司收到清偿款项,本案已结案。 |
五矿信托 | 上海荣腾置业有限公司、马 | 借款合同纠纷 | 2011年5月,原告与被告签署系列协议,约定原告向被告提供融资,被告按约定向原告偿付融资本息,后因被 | 395,440,000.00 | 否 | 本案涉案债权已对外转让,处置完毕。 | 已判决。 | 2020年8月上海高院做出维持变更本案申请执行人的裁定。债权已转让, |
建军 | 告未能按约履行相应义务,原告起诉被告。 | 本案申请执行人已变更。 | |||||||
五矿信托 | 佛山振兴共济文化投资有限公司、云南振戎润德集团有限公司、广东振戎能源有限公司 | 营业信托纠纷 | 原告于2014年12月5日成立“五矿信托-振戎润德翡翠项目股权投资集合资金信托计划”,向被告佛山振兴共济文化投资有限公司增资并发放贷款。被告广东振戎能源有限公司为佛山振兴公司的还款义务及云南振戎润德公司的收购义务提供连带责任保证担保。2017年3月31日,由于三被告未能还款及履行相应义务原告向青海省高级人民法院提起诉讼。 | 591,140,110.00 | 否 | 本案涉案债权已对外转让,处置完毕。 | 已判决 | 债权已转让,青海省高级人民法院已裁定终结本次执行。 | |
五矿信托 | 云南振戎润德文化传播有限公司、云南振戎润德集团有限公司、杨瑞 | 借款合同纠纷 | 原告于2015年12月25日成立“五矿信托-振兴1号单一资金信托”,向被告云南振戎润德文化传播有限公司发放信托贷款,并由被告云南振戎润德集团有限公司和被告杨瑞提供连带责任保证担保。2017年3月31日,由于三被告未能还款及履行相应义务,原告向青海省高级人民法院提起诉讼。 | 44,833,941.67 | 否 | 本案涉案债权已对外转让,处置完毕。 | 已判决 | 债权已转让,青海省高级人民法院已裁定终结本次执行。 | |
五矿信托 | 重庆柏 | 借款合 | 原告与被告重庆柏椿实业有 | 99,970,000.00 | 否 | 本案涉案债权已对 | 已判决 | 2020年11月青海高 |
椿实业有限公司、重庆申基实业(集团)有限公司、申勇、申柯 | 同纠纷 | 限公司于2014年7月18日签署《信托贷款合同》,与被告重庆申基实业(集团)有限公司、申勇、申柯分别签署了《保证合同》,各保证方承担连带责任保证。后原告按约向被告重庆柏椿实业有限公司发放信托贷款,后其按约偿还了部分本金及利息,至今仍有部分本息未予偿还,原告遂起诉被告。 | 外转让,处置完毕。 | 院出具变更本案申请执行人的民事裁定。债权已转让,本案申请执行人已变更。 | |||||
五矿信托 | 武汉金正茂商务有限公司、武汉徐东房地产开发有限公司、陈乐铸、朱珠微、朱孟元、陈乐龙、易香玉、 | 营业信托纠纷 | 2011年6月,原告与被告签署系列协议,约定原告受让被告持有的特定资产收益权,被告承诺特定资产的预期收益并承诺承担差额补足义务,后原被告又签署协议对相应的债权债务进行确认,但因被告未能履行合同约定义务,原告起诉被告。 | 600,000,000.00 | 否 | 本案涉案债权已对外转让,处置完毕。因受让人委托,五矿信托继续受托处置汉正街项目资产。 | 已判决 | 债权已转让,公司已完成核销。 |
湖北凯旋门广场购物中心有限公司、普提金集团有限公司 | |||||||||
外贸租赁 | 苏州海铂晶体有限公司(被告一)、黄忠炫(被告二)、海铂晶体控股有限公司(被告三) | 融资租赁合同纠纷 | 2014年9月11日,外贸租赁公司与被告一签订融资租赁合同。被告二、被告三为被告一提供担保。被告二作为保证人,被告三以其持有的被告一的股权及衍生权利提供质押担保。后被告一于第三期租金支付时出现违约。2015年9月,外贸租赁公司向北京市海淀区人民法院提起诉讼。 | 26,789,248.76 | 否 | 2016年12月26日,法院作出了(2015)海民(商)初字第36685号民事判决书,判决外贸租赁公司外贸租赁胜诉,被告在上诉期间内未提出上诉。2019年11月20日被告一被法院裁定破产清算。 | 已判决,公司已经计提了相应的减值准备。 | 外贸租赁已将该项目资产转让处置,并已收到转让款项。目前相关权利义务已转让给受让方,外贸租赁正配合受让方进行相关主体变更工作。 | |
外贸租赁 | 内蒙古晋丰元现代物流有限公司 | 融资租赁合同纠纷 | 2014年10月23日,外贸租赁公司与被告一签订融资租赁合同,由被告二为上述合同提供担保。被告一本应于2015年11月20日支付第五 | 176,723,329.89 | 否 | 2016年8月29日,法院出具了(2016)京01民初151号民事判决书,判决外贸租赁公司胜诉, | 已判决,公司已经计提了相应的减值准备。 | 外贸租赁已将该项目资产转让处置,并已收到转让款项。目前相关权利义务已转让给受让 |
(被告一)、上海云峰(集团)有限公司(被告二) | 期租金,但迟迟未予履行。外贸租赁公司遂于2016年3月向北京市一中院起诉。 | 被告在上诉期间内未提出上诉。2018年5月,两被告与外贸租赁公司达成和解协议。后被告未履行和解协议,外贸租赁申请恢复强制执行。外贸租赁已将该项目资产转让处置。 | 方,外贸租赁正配合受让方进行相关主体变更工作。 | ||||||
外贸租赁 | 中盐银港人造板有限公司(被告一)、中国吉林森林工业集团有限公司(被告二) | 融资租赁合同纠纷 | 外贸租赁公司分别于2014年7月9日、2016年3月14日与被告一签订两笔融资租赁合同,由被告二为上述两笔合同提供担保。截止2017年10月15日,被告一未按照合同约定支付相应租金。外贸租赁公司于2017年10月16日依照管辖规定,分别向海淀法院和北京一中院提起了诉讼。 | 119,451,387.7 | 否 | 2017年12月29日,北京一中院案件达成和解,法院出具民事调解书(2017)京01民初787号。2018年1月11日,海淀法院案件和解,法院出具民事调解书(2017)京0108民初52452号。2019年海淀法院案件已执行完毕。2020年5月被告二进入破产重整程序。外贸租赁已于2020年7月完成债权申报。 | 已和解,公司已经计提了相应的减值准备。 | 北京一中院案件执行中止。 |
五矿资本控股 | 枣庄金泰电子有限公司 | 破产清算 | 为进一步减少亏损、维护公司和股东合法权益,公司以债权人身份向枣庄市中级人民法院申请公司控股子公司金泰电子破产清算 | 45,929,800.00 | 否 | 截至报告期末,公司已收到枣庄市市中区人民法院的《民事裁定书》((2016)鲁0402民破1-4号),裁定终结枣庄金泰电子有限公司破产程序。 | 已裁定 | 终结执行 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额 | 占同类交易金额的比例 (%) | 关联交易结算方式 | 市场 价格 | 交易价格与市场参考价格差异较大的原因 |
五矿贸易有限责任公司 | 集团兄弟公司 | 购买商品 | 采购商品 | 市场定价 | 29,425,371.34 | 0.47 | ||||
五矿钢铁天津有限公司 | 集团兄弟公司 | 销售商品 | 出售商品 | 市场定价 | 36,566,893.81 | 0.58 | ||||
绵商行 | 联营公司 | 借款 | 利息支出 | 市场定价 | 3,487,390.58 | |||||
中国五矿 | 间接控股股东 | 借款 | 利息支出 | 市场定价 | 11,346,579.63 | |||||
五矿股份 | 母公司 | 借款 | 利息支出 | 市场定价 | 22,127,045.41 | |||||
五矿财务 | 集团兄弟公司 | 借款 | 利息支出 | 市场定价 | 63,895,124.30 | |||||
中冶置业集团有限公司 | 集团兄弟公司 | 提供劳务 | 手续费及佣金收入 | 市场定价 | 12,908,879.71 | |||||
中冶置业集团有限公司 | 集团兄弟公司 | 其它流入 | 融资租赁交易、租息收入 | 市场定价 | 19,678,318.62 | |||||
五矿财务 | 集团兄弟公司 | 其它流入 | 利息收入 | 市场定价 | 14,265,524.69 | |||||
绵商行 | 联营公司 | 其它流入 | 利息收入 | 市场定价 | 88,233,719.00 | |||||
五矿有色金属股份有限公司 | 集团兄弟公司 | 提供劳务 | 手续费及佣金收入 | 市场定价 | 4,819,175.95 |
北京第五广场置业有限公司 | 集团兄弟公司 | 租入租出 | 经营租赁支出 | 市场定价 | 84,320,832.23 | |||||
中国五矿 | 间接控股股东 | 租入租出 | 经营租赁支出 | 市场定价 | 4,618,482.53 | |||||
绵商行 | 联营公司 | 其它流出 | 受让金融资产 | 市场定价 | 1,363,500,000.00 | |||||
绵商行 | 联营公司 | 其它流入 | 转让金融资产 | 市场定价 | 3,932,300,000.00 | |||||
五矿创新投资有限公司 | 集团兄弟公司 | 其它流入 | 转让金融资产 | 市场定价 | 189,300,000.00 | |||||
五矿股份 | 母公司 | 借款 | 直接借款 | 市场定价 | 500,000,000.00 | |||||
五矿财务 | 集团兄弟公司 | 借款 | 直接借款 | 市场定价 | 1,514,000,000.00 | |||||
绵商行 | 联营公司 | 借款 | 直接借款 | 市场定价 | 10,640,000,000.00 | |||||
合计 | / | / | 18,534,793,337.80 | / | / | / | ||||
大额销货退回的详细情况 | ||||||||||
关联交易的说明 | 上述关联交易是公司经营活动所必需,关联交易的定价遵循公平合理的原则,以市场公允价格为基础,且未偏离独立第三方的价格或收费标准,任何一方未利用关联交易损害另一方的利益。其中,购销合同价格均按照国内外市场价格为基础制定,其它业务以市场公允价格基础确定。 |
(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 | 查询索引 |
公司全资子公司五矿资本控股购买中国五矿持有的工银安盛10%的股权。 | 《五矿资本股份有限公司关于向全资子公司五矿资本控股有限公司增资购买资产暨关联交易进展的公告》(临2019-007) |
公司全资子公司五矿资本控股对关联方绵商行增资4亿元。 | 《五矿资本股份有限公司关于全资子公司向绵阳市商业银行股份有限公司增资暨关联交易的公告》(临2020-095) |
事项概述 | 查询索引 |
公司的全资子公司五矿资本控股与公司关联方五矿股份分别按照现有持股比例以现金出资方式向五矿财务进行增资,增资总金额为53,000.00万元,增资前后持股比例不变。 | 《五矿资本股份有限公司关于全资子公司向五矿集团财务有限责任公司增资暨关联交易的公告》(临2019-006) |
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
公司于2019年6月29日发布《五矿资本股份有限公司关于全资子公司接受关联方财务资助暨关联交易的公告》(临2019-030),中国五矿为进一步支持五矿资本经营发展,为五矿资本全资子公司五矿资本控股提供108亿元关联方往来资金,利率为一年期银行贷款基准利率4.35%,期限一年以内,公司不提供抵押或担保。五矿资本控股于2019年7月15日收到上述108亿元关联方往来资金,并已于2020年1月20日归还30亿元,于2020年7月14日归还78亿元。
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联关系 | 向关联方提供资金 | 关联方向上市公司 提供资金 | ||||
期初余额 | 发生额 | 期末余额 | 期初余额 | 发生额 | 期末余额 | ||
五矿股份 | 母公司 | 500,000,000.00 | 500,000,000.00 | 500,000,000.00 | |||
五矿财务 | 集团兄弟公司 | 1,514,000,000.00 | 1,514,000,000.00 | 1,514,000,000.00 | |||
绵商行 | 联营公司 | 10,640,000,000.00 | 650,000,000.00 | ||||
中国五矿 | 间接控股股东 | 1,200,000,000.00 | |||||
合计 | 3,214,000,000.00 | 12,654,000,000.00 | 2,664,000,000.00 | ||||
关联债权债务形成原因 | 关联方向上市公司提供资金为公司通过委托贷款及直接借款的形式向关联方借入款项。 | ||||||
关联债权债务对公司的影响 |
(二) 担保情况
□适用 √不适用
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类型 | 资金来源 | 发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回金额 |
基金产品 | 自有资金 | 1,976,689,608.54 | 1,214,428,006.10 | |
信托与资管产品 | 自有资金 | 718,157,142.86 | 638,300,000.00 | 5,000,000.00 |
(2) 单项委托理财情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
受托人 | 委托理财类型 | 委托理财金额 | 委托理财起始日期 | 委托理财终止日期 | 资金来源 | 资金 投向 | 报酬确定 方式 | 年化 收益率 | 预期 收益 (如有) | 实际 收益或损失 | 实际收回情况 | 是否经过法定程序 | 未来是否有委托理财计划 | 减值准备计提金额(如有) |
中国国际金融股份有限公司 | 资管计划 | 1,000,000.00 | 2019/6/4 | 不确定 | 自有资金 | 按合同确定方式 | 是 | |||||||
北京天汶投资管理有限公司 | 资管计划 | 6,000,000.00 | 2017/6/20 | 2020/6/19 | 自有资金 | 按合同确定方式 | 1,345,488.84 | 7,345,488.84 | 是 | |||||
北京天汶投资管理有限公司 | 资管计划 | 6,000,000.00 | 2017/6/20 | 2020/6/19 | 自有资金 | 按合同确定方式 | 697,498.20 | 6,697,498.20 | 是 | |||||
北京天汶投资管理有限公司 | 资管计划 | 6,000,000.00 | 2017/6/20 | 2020/6/19 | 自有资金 | 按合同确定方式 | 702,748.44 | 6,702,748.44 | 是 | |||||
北京天汶投资管理有限公司 | 资管计划 | 6,000,000.00 | 2017/6/20 | 2020/6/19 | 自有资金 | 按合同确定方式 | 1,003,489.92 | 7,003,489.92 | 是 | |||||
北京天汶投资管理有限公司 | 资管计划 | 6,000,000.00 | 2017/6/20 | 2020/6/19 | 自有资金 | 按合同确定方式 | 658,490.76 | 6,658,490.76 | 是 | |||||
北京天汶投资管理 | 资管计划 | 6,000,000.00 | 2017/6/20 | 2020/6/19 | 自有资金 | 按合同确定方式 | 1,013,996.88 | 7,013,996.88 | 是 |
有限公司 | ||||||||||||||
北京天汶投资管理有限公司 | 资管计划 | 6,000,000.00 | 2017/6/20 | 2020/6/19 | 自有资金 | 按合同确定方式 | 571,092.20 | 6,571,092.20 | 是 | |||||
中庚基金管理有限公司 | 偏股混合型基金 | 80,003,199.49 | 2018/12/19 | 不确定 | 自有资金 | 二级市场 | 按合同确定方式 | 15,054,540.24 | 45,057,739.73 | 是 | ||||
富国基金管理有限公司 | 灵活配置型基金 | 30,000,000.00 | 2018/6/11 | 2020/5/18 | 自有资金 | 二级市场 | 按合同确定方式 | 19,284,340.61 | 49,284,340.61 | 是 | ||||
嘉实基金管理有限公司 | 专户理财 | 40,000,000.00 | 2017/7/12 | 不确定 | 自有资金 | 二级市场 | 按合同确定方式 | 1,084,224.36 | 1,084,224.36 | 是 | ||||
北信瑞丰基金管理有限公司 | 专户理财 | 199,489,724.36 | 2015/4/3 | 不确定 | 自有资金 | 二级市场 | 按合同确定方式 | - | 是 | |||||
太平洋资产管理有限责任公司 | 专户理财 | 70,000,000.00 | 2016/8/17 | 不确定 | 自有资金 | 二级市场 | 按合同确定方式 | 2,725,654.22 | 2,725,654.22 | 是 | ||||
汇添富基金管理有限公司 | 专户理财 | 60,000,000.00 | 2010/1/8 | 2020/4/8 | 自有资金 | 二级市场 | 按合同确定方式 | -8,760,187.69 | 51,239,812.31 | 是 | ||||
汇丰晋信基金管理有限公司 | 专户理财 | 30,487,804.88 | 2018/1/17 | 2020/8/14 | 自有资金 | 二级市场 | 按合同确定方式 | -1,550,685.26 | 28,937,119.62 | 是 | ||||
安信基金 | 专户理财 | 49,068,031.38 | 2012/7/16 | 不确定 | 自有资金 | 二级 | 按合同确定方式 | 977,297.12 | 977,297.12 | 是 |
管理有限责任公司 | 市场 | |||||||||||||
乾能投资管理有限公司 | 直投基金 | 2,593,847.49 | 2015/5/7 | 不确定 | 自有资金 | 二级市场 | 按合同确定方式 | - | 是 | |||||
广发基金管理有限公司 | 灵活配置型基金 | 70,000,000.00 | 2019/2/22 | 不确定 | 自有资金 | 二级市场 | 按合同确定方式 | - | - | 是 | ||||
汇安基金管理有限公司 | 灵活配置型基金 | 70,000,000.00 | 2019/3/5 | 不确定 | 自有资金 | 二级市场 | 按合同确定方式 | 3,862,557.43 | 3,862,557.43 | 是 | ||||
红塔红土基金管理有限公司 | 灵活配置型基金 | 70,000,000.00 | 2019/2/20 | 2020/7/29 | 自有资金 | 二级市场 | 按合同确定方式 | 29,619,773.86 | 99,619,773.86 | 是 | ||||
东吴基金管理有限公司 | 灵活配置型基金 | 70,000,000.00 | 2019/8/20 | 2020/8/14 | 自有资金 | 二级市场 | 按合同确定方式 | 28,845,558.01 | 98,845,558.01 | 是 | ||||
广发基金管理有限公司 | 灵活配置型基金 | 60,000,000.00 | 2019/8/14 | 不确定 | 自有资金 | 二级市场 | 按合同确定方式 | - | - | 是 | ||||
新华基金管理股份有限公司 | 灵活配置型基金 | 60,000,000.00 | 2019/8/20 | 2020/4/3 | 自有资金 | 二级市场 | 按合同确定方式 | 7,124,509.75 | 67,124,509.75 | 是 | ||||
中欧基金管理有限公司 | 灵活配置型基金 | 25,047,000.94 | 2019/8/20 | 2020/2/14 | 自有资金 | 二级市场 | 按合同确定方式 | 885,499.24 | 25,932,500.18 | 是 | ||||
富国基金 | 偏股混合 | 30,000,000.00 | 2019/7/25 | 2020/8/14 | 自有资金 | 二级 | 按合同确定方式 | 11,206,881.51 | 41,206,881.51 | 是 |
管理有限公司 | 型基金 | 市场 | ||||||||||||
博时基金管理有限公司 | 偏股混合型基金 | 30,000,000.00 | 2019/6/21 | 不确定 | 自有资金 | 二级市场 | 按合同确定方式 | 14,176,837.92 | 25,900,435.05 | 是 | ||||
鹏华基金管理有限公司 | 灵活配置型基金 | 20,000,000.00 | 2019/7/17 | 不确定 | 自有资金 | 二级市场 | 按合同确定方式 | - | - | 是 | ||||
中邮创业基金管理有限公司 | 灵活配置型基金 | 20,000,000.00 | 2019/4/1 | 2020/8/11 | 自有资金 | 二级市场 | 按合同确定方式 | 12,949,210.85 | 32,949,210.85 | 是 | ||||
中欧基金管理有限公司 | 偏股混合型基金 | 10,000,000.00 | 2019/7/8 | 2020/4/2 | 自有资金 | 二级市场 | 按合同确定方式 | 1,996,459.96 | 11,996,459.96 | 是 | ||||
华商基金管理有限公司 | 灵活配置型基金 | 20,000,000.00 | 2019/9/4 | 2020/8/13 | 自有资金 | 二级市场 | 按合同确定方式 | 10,168,508.99 | 30,168,508.99 | 是 | ||||
鹏华基金管理有限公司 | 偏股混合型基金 | 10,000,000.00 | 2019/11/18 | 2020/4/3 | 自有资金 | 二级市场 | 按合同确定方式 | 187,503.13 | 10,187,503.13 | 是 | ||||
金鹰基金管理有限公司 | 灵活配置型基金 | 10,000,000.00 | 2019/11/15 | 2020/4/30 | 自有资金 | 二级市场 | 按合同确定方式 | 2,076,047.91 | 12,076,047.91 | 是 | ||||
信达新兴财富(北京)资产管理有限公 | 资管计划 | 5,000,000.00 | 2014/12/11 | 不确定 | 自有资金 | 新三板 | 按合同确定方式 | - | - | 是 |
司 | ||||||||||||||
浙商金汇信托股份有限公司 | 信托计划 | 37,857,142.86 | 2017/9/29 | 2020/11/25 | 自有资金 | 二级市场 | 按合同确定方式 | 528,689.59 | 38,385,832.45 | 是 | ||||
华润深国投信托有限公司 | 信托计划 | 599,000,000.00 | 2016/12/18 | 不确定 | 自有资金 | 信托计划 | 按合同确定方式 | 31,017,406.50 | 31,017,406.50 | 是 | ||||
博时基金管理有限公司 | 灵活配置型基金 | 30,000,000.00 | 2019/10/21 | 2020/3/19 | 自有资金 | 二级市场 | 按合同确定方式 | 4,013,338.59 | 34,013,338.59 | 是 | ||||
博时基金管理有限公司 | 普通股票型基金 | 50,000,000.00 | 2020/10/15 | 不确定 | 自有资金 | 二级市场 | 按合同确定方式 | - | - | 是 | ||||
华夏基金管理有限公司 | 灵活配置型基金 | 50,000,000.00 | 2020/12/2 | 不确定 | 自有资金 | 二级市场 | 按合同确定方式 | - | - | 是 | ||||
中庚基金管理有限公司 | 灵活配置型基金 | 50,000,000.00 | 2020/11/12 | 不确定 | 自有资金 | 二级市场 | 按合同确定方式 | - | - | 是 | ||||
中融基金管理有限公司 | 灵活配置型基金 | 40,000,000.00 | 2020/7/7 | 不确定 | 自有资金 | 二级市场 | 按合同确定方式 | - | - | 是 | ||||
融通基金管理有限公司 | 灵活配置型基金 | 50,000,000.00 | 2020/1/8 | 不确定 | 自有资金 | 二级市场 | 按合同确定方式 | 16,934,354.42 | 41,934,354.42 | 是 | ||||
融通基金管理有限 | 灵活配置型基金 | 30,000,000.00 | 2020/10/15 | 不确定 | 自有资金 | 二级市场 | 按合同确定方式 | - | - | 是 |
公司 | ||||||||||||||
宝盈基金管理有限公司 | 偏股混合型基金 | 30,000,000.00 | 2020/10/15 | 不确定 | 自有资金 | 二级市场 | 按合同确定方式 | - | - | 是 | ||||
华商基金管理有限公司 | 灵活配置型基金 | 30,000,000.00 | 2020/10/20 | 不确定 | 自有资金 | 二级市场 | 按合同确定方式 | - | - | 是 | ||||
农银汇理基金管理有限公司 | 偏股混合型基金 | 30,000,000.00 | 2020/12/7 | 不确定 | 自有资金 | 二级市场 | 按合同确定方式 | - | - | 是 | ||||
富国基金管理有限公司 | 偏股混合型基金 | 30,000,000.00 | 2020/12/15 | 不确定 | 自有资金 | 二级市场 | 按合同确定方式 | - | - | 是 | ||||
华安基金管理有限公司 | 偏股混合型基金 | 30,000,000.00 | 2020/12/8 | 不确定 | 自有资金 | 二级市场 | 按合同确定方式 | - | - | 是 | ||||
交银施罗德基金管理有限公司 | 灵活配置型基金 | 50,000,000.00 | 2020/1/15 | 不确定 | 自有资金 | 二级市场 | 按合同确定方式 | 7,996,435.60 | 27,996,435.60 | 是 | ||||
创金合信基金管理有限公司 | 普通股票型基金 | 30,000,000.00 | 2020/10/20 | 不确定 | 自有资金 | 二级市场 | 按合同确定方式 | - | - | 是 | ||||
长城基金管理有限公司 | 灵活配置型基金 | 20,000,000.00 | 2020/7/7 | 不确定 | 自有资金 | 二级市场 | 按合同确定方式 | - | - | 是 | ||||
国泰基金 | 偏股混合 | 20,000,000.00 | 2020/7/13 | 不确定 | 自有资金 | 二级 | 按合同确定方式 | - | - | 是 |
管理有限公司 | 型基金 | 市场 | ||||||||||||
泰信基金管理有限公司 | 偏股混合型基金 | 20,000,000.00 | 2020/7/7 | 不确定 | 自有资金 | 二级市场 | 按合同确定方式 | - | - | 是 | ||||
浙商金汇信托股份有限公司 | 信托计划 | 30,000,000.00 | 2020/12/23 | 不确定 | 自有资金 | 二级市场 | 按合同确定方式 | - | - | 是 | ||||
富国基金管理有限公司 | 偏股混合型基金 | 50,000,000.00 | 2020/11/12 | 不确定 | 自有资金 | 二级市场 | 按合同确定方式 | - | - | 是 | ||||
鹏华基金管理有限公司 | 普通股票型基金 | 10,000,000.00 | 2020/1/15 | 2020/3/12 | 自有资金 | 二级市场 | 按合同确定方式 | -466,555.41 | 9,533,444.59 | 是 | ||||
景顺长城基金管理有限公司 | 普通股票型基金 | 20,000,000.00 | 2020/1/6 | 2020/6/11 | 自有资金 | 二级市场 | 按合同确定方式 | 2,970,202.52 | 22,970,202.52 | 是 | ||||
南方基金管理股份有限公司 | 普通股票型基金 | 20,000,000.00 | 2020/1/8 | 2020/8/19 | 自有资金 | 二级市场 | 按合同确定方式 | 7,545,500.54 | 27,545,500.54 | 是 | ||||
信达澳银基金管理有限公司 | 普通股票型基金 | 40,000,000.00 | 2020/1/6 | 2020/6/12 | 自有资金 | 二级市场 | 按合同确定方式 | 12,117,966.24 | 52,117,966.24 | 是 | ||||
华安基金管理有限公司 | 偏股混合型基金 | 20,000,000.00 | 2020/1/6 | 2020/3/6 | 自有资金 | 二级市场 | 按合同确定方式 | -96,405.49 | 19,903,594.51 | 是 | ||||
南方基金 | 偏股混合 | 20,000,000.00 | 2020/1/15 | 2020/3/19 | 自有资金 | 二级 | 按合同确定方式 | 247,298.39 | 20,247,298.39 | 是 |
管理股份有限公司 | 型基金 | 市场 | ||||||||||||
融通基金管理有限公司 | 偏股混合型基金 | 40,000,000.00 | 2020/3/6 | 2020/6/9 | 自有资金 | 二级市场 | 按合同确定方式 | 2,735,123.07 | 42,735,123.07 | 是 | ||||
海富通基金管理有限公司 | 多空类基金 | 10,000,000.00 | 2020/1/8 | 2020/7/21 | 自有资金 | 二级市场 | 按合同确定方式 | 360,935.00 | 10,360,935.00 | 是 | ||||
长信基金管理有限责任公司 | 普通股票型基金 | 20,000,000.00 | 2020/7/13 | 2020/8/19 | 自有资金 | 二级市场 | 按合同确定方式 | -2,401,175.13 | 17,598,824.87 | 是 | ||||
五矿鑫扬(浙江)投资管理有限公司 | 资管计划 | 3,300,000.00 | 2015/12/14 | 不确定 | 自有资金 | 二级市场 | 按合同确定方式 | - | - | 是 |
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
√适用 □不适用
五矿资本坚持扶贫工作与年度重点工作同布置、同落实,把扶贫事业纳入重要议事议程,坚持“科学、精准、高效、创新”的原则,合理制定扶贫工作计划,明确扶贫工作预算,结合远近工作目标,分解细化任务,切实提高和保证工作效果。2020年是全面建成小康社会目标实现之年,是脱贫攻坚收官之年。公司党委坚持以人民为中心的发展理念,紧盯“第一个百年奋斗目标”,继续实施“金融服务‘三农’、助力脱贫攻坚”战略,积极投身扶贫开发事业,取得了优异成绩。
2. 年度精准扶贫概要
√适用 □不适用
2020年是脱贫攻坚的收官之年。面对突如其来的新冠肺炎疫情冲击,五矿资本在中国五矿统一领导下,以习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大,十九届二中、三中、四中、五中全会精神为指导,紧盯“两个一百年”奋斗目标,积极响应党中央关于打赢“三大攻坚战”的有力号召,坚持以人民为中心的发展理念,围绕中心服务大局,制定并实施“金融服务‘三农’、助力脱贫攻坚”战略,积极承担社会责任,继续投身扶贫开发事业,通过创新扶贫模式,取得了优异的成绩。各所属企业结合自身业务优势不断优化开拓扶贫模式,为全面打赢脱贫攻坚战加油助力。
(一)五矿国际信托有限公司
2020年,五矿信托通过自有资金向彝良县荞山镇异地搬迁项目、两河镇大竹村新农村太阳能路灯安装项目支持帮扶资金140万元,并设立五矿信托-三江源精准扶贫22号慈善信托,总金额129万元,并积极筛选帮扶项目,巩固拓展脱贫攻坚成果,广泛发动社会资源。2020年,五矿信托共设立7单精准扶贫系列慈善信托,在产业、教育、异地搬迁等领域投放扶贫资金近千万元,其中针对“两不愁三保障”领域存在的突出问题和薄弱环节投放资金近300万元,惠及困难群众近六百人。
(二)中国外贸金融租赁有限公司
外贸租赁向湖南省花垣县拨付扶贫资金63.037万元。其中,60万元支付至花垣县指定账户,
3.037万元用于向花垣县长乐乡中心小学和花垣县边城镇南太村、板栗村、踏沙村捐赠乒乓球桌和乒乓球拍等体育健身设施。
(三)五矿证券有限公司
2020年,五矿证券在贫困地区累计投入569.76万元,开展产业扶贫、教育扶贫、消费扶贫、公益扶贫。五矿证券委托五矿信托发起设立五矿信托-三江源精准扶贫15号、16号、17号、18号慈善信托,分别投向甘肃省西和县32万元、贵州省六枝特区33万元、甘肃省临洮县35万元以及贵州省沿河土家族自治县430万元;积极响应中国证监会发起成立“资本市场扶贫公益联盟”以及资本市场“一县(司)一品”线上展销活动号召,参与资本市场扶贫电商建设活动,积极协调、动员甘肃省临洮县、贵州省六枝特区参与完成了扶贫电商平台的筹备搭建;全年向贫困地区采购特色农产品完成消费扶贫39.76万元。
具体如下:
1.2020年4月五矿证券向沿河土家族自治县捐赠2020年专项扶贫资金430万元。该笔资金通过慈善信托的形式捐赠给沿河土家族自治县红十字会,投向沿河自治县新景镇新仲社区移民安置绿化亮化工程;长依村农业产业(梨)基地建设项目、长依村人居环境提升工程(二期)项目、长依村五矿车渡码头建设项目等。
2.2020年度,五矿证券向3个对口扶贫县投入100万元,包括甘肃省西和县32万元、贵州省六枝特区33万元、甘肃省临洮县35万元。
2020年12月完成甘肃省西和县太石河乡及河坝镇200户建档立卡贫困户实施冬季清洁用能安全取暖电暖炕改造项目,减少传统暖炕对农村环境卫生带来的破坏。项目投入总金额24万元。
2020年12月拨付资金8万元,资助甘肃省西和县太石河乡建档立卡贫困家庭二批本科及以上在校学生20名,每位学子资助4,000元。项目投入总金额8万元。
2020年9月完成贵州省六枝特区新窑镇那秀幼儿园食堂建设项目建设,项目投入资金23万元,覆盖新窑镇那秀村、上云盘村常驻人口5,514人,学前三小学龄人口165人。
2020年12月完成贵州省六枝特区新窑镇中学特殊(残疾)儿童资源教室建设项目,项目投入资金10万元,用于购买新窑镇中学特殊儿童教育所需的课程、教材、专业图书以及学具、教具、康复器材。
2020年7月完成甘肃省临洮县南屏镇三甲初级中学校舍维修项目,对该所教学楼内墙进行乳胶刷漆,粉刷面积2,845平米,防水维修面积360平方米。项目投入总金额17万元。
2020年12月完成甘肃省临洮县新集村陡坡社、新集村新集社、张郭家村彭家沟社各新建机井1个,解决新集村和张郭家村发展高原夏菜无水灌溉的问题。机井项目的实施为周边750亩高原夏菜提供灌溉,每年为周边180户农户增加经济收入总计500万元。项目投资金额6万元。2020年12月完成甘肃省临洮县连儿湾乡钢架育苗大棚建设项目,该项目计划在花儿岔村新建双层钢架塑料大棚8座,引导扶持8户建档立卡贫困户发展高原夏菜产业,投入金额12万元。
3.五矿证券全年向贫困地区采购特色农产品完成消费扶贫39.76万元。
(四)五矿经易期货有限公司
本年度,五矿经易期货一是以慈善信托项目的形式,委托五矿信托开展三江源精准扶贫19号慈善信托,向贫困县拨付资金人民币167万元整,用于支持沿河县长依村、新景镇精准扶贫事业,包括但不限于投向长依村农业产业(梨)基地建设项目、新景镇新仲社区移民安置绿化亮化工程、长依村人居环境提升工程(二期)项目、长依村五矿车渡码头建设项目。二是通过捐赠的方式,向郑州商品交易所定点扶贫点——河南省桐柏县王湾村捐赠资金50万元,用于茶叶公司生产运营,解决了茶叶生产前期启动资金问题,帮助王湾村共计建档立卡贫困户65户193人实现脱贫增收;向大连市瓦房店万家岭镇唐屯村捐赠5万元,用于修路配套资金;向陕西省旬邑县捐赠15万元,用于开展贫困户苹果场外期权试点项目果农权利金自缴资金部分。三是通过“保险+期货”项目精准扶贫,报告期内五矿经易期货共结项13个“保险+期货”项目,惠及3个挂牌督战县、4个国家级贫困县、1个省级贫困县和1个湖北疫区的47,887户农户、25个合作社、2家家庭农场、2家涉农企业;涉及天然橡胶、苹果、玉米、豆粕、红枣5个品种,折成数量8.0341万吨;受保障的种植面积24.34万亩、生猪9.35万头、水产养殖1,710亩;已实现赔付2230.89万元,帮助果农实现销售收入196.8万元,平均赔付率为101.32%。四是积极响应“消费扶贫”政策,报告期内五矿经易期货工会委员会购买镇雄县、沿河县、德江县、桐柏县等地消费扶贫产品共计56.14万元。
3. 精准扶贫成效
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
指 标 | 数量及开展情况 |
一、总体情况 | |
其中:1.资金 | 970.037 |
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人) | 126,486 |
二、分项投入 | |
1.产业发展脱贫 | |
其中:1.1产业扶贫项目类型 | √ 农林产业扶贫 □ 旅游扶贫 □ 电商扶贫 □ 资产收益扶贫 □ 科技扶贫 □ 其他 |
1.2产业扶贫项目个数(个) | 4 |
1.3产业扶贫项目投入金额 | 83 |
1.4帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人) | 381 |
2.转移就业脱贫 |
3.易地搬迁脱贫 | |
4.教育脱贫 | |
其中:4.1资助贫困学生投入金额 | 8 |
4.2资助贫困学生人数(人) | 20 |
4.3改善贫困地区教育资源投入金额 | 50 |
5.健康扶贫 | |
6.生态保护扶贫 | |
7.兜底保障 | |
8.社会扶贫 | |
9.其他项目 | |
其中:9.1项目个数(个) | 16 |
9.2投入金额 | 336 |
9.3帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人) | 126,083 |
9.4其他项目说明 | 帮扶云南省彝良县荞山镇异地搬迁项目、两河镇大竹村新农村太阳能路灯安装项目;冬季清洁用能安全取暖电暖炕改造项目; |
三、所获奖项(内容、级别) | |
五矿信托: 2020年中国网“精准扶贫先锋机构奖”,被国家民政部列入第十一届“中华慈善奖”(2020年)拟表彰名单,新加坡“亚洲银行家2020年全球财富与社会”授予的“领导力成就奖”。 2020年中国银行保险报“社会责任优秀传播案例”。 五矿证券: 在由人民日报社主管主办的《国际金融报》主办的“CSR先锋论坛暨先锋奖项评选”中获得2020年度社会责任新锐企业奖。 《以专业和爱心践行企业社会责任》的相关扶贫工作经验在《中国证券》报道。 五矿经易期货: 在“第十三届中国最佳期货经营机构暨最佳期货分析师评选”中荣获“最佳精准扶贫及爱心公益奖”。 公司“保险+期货”精准扶贫成果获得新华网、期货日报、中证网等多家媒体报道,并获国务院扶贫办综合司专项报道;公司扶贫河南省南阳市桐柏县王湾村茶产业发展案例入选中期协编撰的《牢记使命 砥砺前行——中国期货行业脱贫攻坚优秀故事集》。 |
五中全会精神为指导,以“两个一百年”奋斗目标为指引,胸怀两个大局,积极响应党中央打赢“三大攻坚战”的号召,围绕中心服务大局,积极承担社会责任,在防范化解重大风险、精准扶贫、污染防治等方面积极履行社会责任,体现了金融央企的责任与担当。五矿资本以“防范化解重大风险”引领经营管理工作全局,紧密围绕“风险可测、可控、可承受”总体目标,以“两个降低”(降低风险发生的可能性、降低风险发生后的影响程度)为落脚点,持续完善风险管理体系,提升风险管控能力,强化风险监控预警,加大风险排查处置力度,严守“控增量、缩存量”风险底线,实现持续稳健发展。报告期内,公司未发生过重大风险,整体资产质量保持良好。五矿信托在履行公益建设中释放思想温度。首先,助力疫情防控保卫战。公司出资50万元参与“中国信托业抗击新型肺炎慈善信托”的设立;设立“三江源救疾”战役系列慈善信托,用于向一线医务人员发放防疫保障、抚恤受损家庭、支持疫情后期的公共卫生事业等。其次,助力国家打赢脱贫攻坚战。根据中国五矿与五矿资本的统一部署,消费扶贫采购金额250万元;年度设立7单精准扶贫系列慈善信托,投放扶贫资金近1,000万元。第三,助力生态环境持续改善。“五矿信托-三江源思源系列慈善信托”自2017年成立以来,已捐助数百万元支持三江源地区生态保护建设,鼎力支持环保类科研项目;此外,发起并倡导“您运动,我捐赠”常态化公益健步活动,截至2020年末,累计1,400人参与,记录行走18万公里,公司出资捐赠总额超过40万元。五矿证券肩负“服务实体、创造价值”的战略使命,将“践行价值回报,持续为股东、员工及社会创造价值”社会责任行为展现在服务国家发展战略和经济社会发展大局的责任担当中,积极践行新发展理念,持续深化改革,发挥专业优势,为实体经济赋能,资产规模稳步提升,行业竞争能力进一步增强;切实保护投资者合法权益,提高投资者服务水平,健全就业吸纳和人才培养,不断提升人才能力素质;推行1+N企业文化体系建设,共建良性生态;持续增加公益性支出,助力脱贫攻坚;全力落实疫情防控,维护发展平稳运行。面对2020年特殊的新冠肺炎疫情,五矿证券发挥金融服务机构的专业能力,为打赢疫情防控阻击战贡献力量。疫情期间向湖北省捐助人民币100万元;承销疫情防控债7只,合计发行规模逾100亿元。
五矿经易期货在主动履行社会责任担当方面,面对疫情带来的严酷考验及时行动,向湖北疫区捐款50万元,并组建党员抗疫先锋队,在疫情较严重的3月份,积极参与到社区基层抗疫志愿服务当中,助力企业复产复工,有效缓解基层抗疫人手不足的压力;成立了315志愿者服务队,通过自身的金融专业知识开展金融反诈知识宣传,提升投资者维护自身权益的意识与能力;为助力深圳创建第六届全国文明城市,公司工会组织党员群众走上深圳街头派发文明城市宣传资料、清理街道卫生,为城市发展贡献精神文明力量。
(三) 环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用
3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
一、有限售条件股份 | 3,881,820,161 | 86.30 | -3,881,820,161 | -3,881,820,161 | 0 | 0 | |||
1、国家持股 | |||||||||
2、国有法人持股 | 2,492,657,602 | 55.42 | -2,492,657,602 | -2,492,657,602 | 0 | 0 | |||
3、其他内资持股 | 1,389,162,559 | 30.88 | -1,389,162,559 | -1,389,162,559 | 0 | 0 | |||
其中:境内非国有法人持股 | 1,335,960,588 | 29.70 | -1,335,960,588 | -1,335,960,588 | 0 | 0 | |||
境内自然人持股 | 53,201,971 | 1.18 | -53,201,971 | -53,201,971 | 0 | 0 | |||
4、外资持股 | |||||||||
其中:境外法人持股 | |||||||||
境外自然人持股 | |||||||||
二、无限售条件流通股份 | 616,245,298 | 13.70 | 3,881,820,161 | 3,881,820,161 | 4,498,065,459 | 100 | |||
1、人民币普通股 | 616,245,298 | 13.70 | 3,881,820,161 | 3,881,820,161 | 4,498,065,459 | 100 | |||
2、境内上市的外资股 | |||||||||
3、境外上市的外资股 | |||||||||
4、其他 | |||||||||
三、普通股股份总数 | 4,498,065,459 | 100.00 | 4,498,065,459 | 100 |
2、 普通股股份变动情况说明
√适用 □不适用
公司于2016年启动发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易事项,向五矿股份发行股份购买相关资产,同时非公开发行股票募集配套资金,本次公司发行股份购买资产和配套募集资金新增股份于2017年1月20日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了登记托管手续。以上新增股份均为有限售条件流通股,并于2020年1月20日上市流通,本次限售股上市流通的数量为3,881,820,161股,公司现在总股本为4,498,065,459股。本次限售股解禁情况详见2020年1月14日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)发布的《五矿资本股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金关联交易之部分限售股上市流通公告》(临2020-002)。
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
股东名称 | 年初限售股数 | 本年解除限售股数 | 本年增加限售股数 | 年末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
中国五矿股份有限公司 | 2,108,421,150 | 2,108,421,150 | 0 | 0 | 发行股份购买资产 | 2020年01月20日 |
中远海运发展股份有限公司 | 177,339,901 | 177,339,901 | 0 | 0 | 募集配套资金 | 2020年01月20日 |
华宝证券有限责任公司 | 177,339,901 | 177,339,901 | 0 | 0 | 募集配套资金 | 2020年01月20日 |
中建资本控股有限公司 | 177,339,901 | 177,339,901 | 0 | 0 | 募集配套资金 | 2020年01月20日 |
深圳市平安置业投资有限公司 | 177,339,901 | 177,339,901 | 0 | 0 | 募集配套资金 | 2020年01月20日 |
前海开源基金管理有限公司 | 177,339,901 | 177,339,901 | 0 | 0 | 募集配套资金 | 2020年01月20日 |
颐和银丰(天津)投资管理有限公司 | 177,339,901 | 177,339,901 | 0 | 0 | 募集配套资金 | 2020年01月20日 |
招商证券资产管理有限公司 | 118,226,601 | 118,226,601 | 0 | 0 | 募集配套资金 | 2020年01月20日 |
招商财富资产管理有限公司 | 177,339,901 | 177,339,901 | 0 | 0 | 募集配套资金 | 2020年01月20日 |
中信证券股份有限公司 | 153,694,581 | 153,694,581 | 0 | 0 | 募集配套资金 | 2020年01月20日 |
兴证全球基金管理有限公司 | 260,098,522 | 260,098,522 | 0 | 0 | 募集配套资金 | 2020年01月20日 |
合计 | 3,881,820,161 | 3,881,820,161 | 0 | 0 | / | / |
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) | 49,607 |
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 51,373 |
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 0 |
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 0 |
前十名股东持股情况 | |||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东 性质 | |
股份 状态 | 数量 | ||||||
中国五矿股份有限公司 | 0 | 2,117,064,042 | 47.07 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
前海开源基金-农业银行-上海茁蓄投资管理合伙企业(有限合伙) | 0 | 177,339,901 | 3.94 | 0 | 无 | 境内非国有法人 | |
中建资本控股有限公司 | 0 | 177,339,901 | 3.94 | 0 | 无 | 国有法人 | |
华宝证券-平安银行-华宝证券华增五号集合资产管理计划 | -16,514,280 | 160,825,621 | 3.58 | 0 | 无 | 境内非国有法人 | |
深圳市平安置业投资有限公司 | -23,426,164 | 153,913,737 | 3.42 | 0 | 无 | 境内非国有法人 | |
长沙矿冶研究院有限责任公司 | 0 | 150,751,955 | 3.35 | 0 | 无 | 国有法人 |
颐和银丰天元(天津)集团有限公司 | -39,948,194 | 137,391,707 | 3.05 | 0 | 质押 | 69,150,000 | 境内非国有法人 | |
招商财富资产-招商银行-招商银行股份有限公司 | -44,980,564 | 132,359,337 | 2.94 | 0 | 无 | 境内非国有法人 | ||
中远海运发展股份有限公司 | -76,204,310 | 101,135,591 | 2.25 | 0 | 无 | 国有法人 | ||
招商证券资管-兴业银行-招商智远智增宝一号集合资产管理计划 | -56,320,285 | 61,906,316 | 1.38 | 0 | 无 | 境内非国有法人 | ||
前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
种类 | 数量 | |||||||
中国五矿股份有限公司 | 2,117,064,042 | 人民币普通股 | 2,117,064,042 | |||||
前海开源基金-农业银行-上海茁蓄投资管理合伙企业(有限合伙) | 177,339,901 | 人民币普通股 | 177,339,901 | |||||
中建资本控股有限公司 | 177,339,901 | 人民币普通股 | 177,339,901 | |||||
华宝证券-平安银行-华宝证券华增五号集合资产管理计划 | 160,825,621 | 人民币普通股 | 160,825,621 | |||||
深圳市平安置业投资有限公司 | 153,913,737 | 人民币普通股 | 153,913,737 | |||||
长沙矿冶研究院有限责任公司 | 150,751,955 | 人民币普通股 | 150,751,955 | |||||
颐和银丰天元(天津)集团有限公司 | 137,391,707 | 人民币普通股 | 137,391,707 | |||||
招商财富资产-招商银行-招商银行股份有限公司 | 132,359,337 | 人民币普通股 | 132,359,337 | |||||
中远海运发展股份有限公司 | 101,135,591 | 人民币普通股 | 101,135,591 | |||||
招商证券资管-兴业银行-招商智远智增宝一号集合资产管理计划 | 61,906,316 | 人民币普通股 | 61,906,316 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述前十名股东及前十名无限售条件股东中第一大股东为公司控股股东,第六大股东为公司实际控制人中国五矿控制下的企业;除上述情况,公司未知其他股东是否存在关联关系和一致行动。 |
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 |
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 | 中国五矿股份有限公司 |
单位负责人或法定代表人 | 国文清 |
成立日期 | 2010年12月16日 |
主要经营业务 | 黑色金属、有色金属的投资、销售;非金属矿产品的投资;矿山、建筑工程的设计;机械设备的销售;新能源的开发和投资管理;金融、证券、信托、租赁、保险、基金、期货的投资管理;房地产开发与经营;建筑安装;物业管理;进出口业务;资产及资产受托管理;招标、投标业务;广告展览、咨询服务、技术交流;对外承包工程;自有房屋租赁。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。) |
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 1、中钨高新材料股份有限公司:控股股东中国五矿股份有限公司,持股比例50.87%; 2、五矿稀土股份有限公司:控股股东五矿稀土集团有限公司,持股占比40.08%(其中通过五矿稀土集团有限公司持股23.98%,中国五矿股份有限公司持股16.10%); 3、株洲冶炼集团股份有限公司:控股股东株洲冶炼集团有限责任公司,持股占比42.96%(其中通过株洲冶炼集团有限责任公司持股40.24%,湖南有色金属有限公司持股2.72%); 4、五矿发展股份有限公司:控股股东中国五矿股份有限公司,持股占比62.56%; 5、五矿地产有限公司:控股股东June Glory International Limited,持股占比61.88%; 6、五矿资源有限公司:控股股东中国五矿香港控股有限公司,持股占比72.62%。 |
其他情况说明 |
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 | 中国五矿集团有限公司 |
单位负责人或法定代表人 | 唐复平 |
成立日期 | 1982年12月9日 |
主要经营业务 | 经营范围:黑色金属、有色金属、矿产品及非金属矿产品的投资、销售;新能源的开发和投资管理;金融、证券、信托、租赁、保险、基金、期货领域的投资管理;投资与资产管理;各种工程技术咨询服务及工程设备租赁;与工程建筑相关的新材料、新工艺、新产品技术开发、技术服务、技术交流和技术转让;冶金工业所需设备的开发、销售;承担国外各类工业、民用建筑工程咨询、勘察、设计和设备租赁;机电产品、小轿车、建筑材料、仪器仪表、五金交电、机械设备的销售;建筑及机电设备安装工程技术研究、规划勘察、设计、监理服务;房地产开发与经营;物业管理;进出口业务;招标、投标及招标代理;承办展览展示活动;设计、制作、代理、发布国内外广告;经济贸易咨询;技术服务、技术交流;自有房屋租赁。(企业依法自主选择经营项目,开展经营活动;依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动;不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。) |
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 1、中钨高新材料股份有限公司:控股股东中国五矿股份有限公司,持股比例50.87%; 2、五矿稀土股份有限公司:控股股东五矿稀土集团有限公司,持股占比40.08%(其中通过五矿稀土集团有限公司持股23.98%,中国五矿股份有限公司持股16.10%); 3、株洲冶炼集团股份有限公司:控股股东株洲冶炼集团有限责任公司,持股占比42.96%(其中通过株洲冶炼集团有限 |
责任公司持股40.24%,湖南有色金属有限公司持股2.72%); 4、五矿发展股份有限公司:控股股东中国五矿股份有限公司,持股占比62.56%; 5、五矿地产有限公司:控股股东June Glory International Limited,持股占比61.88%; 6、五矿资源有限公司:控股股东中国五矿香港控股有限公司,持股占比72.62%; 7、中国冶金科工股份有限公司:控股股东中国冶金科工集团有限公司,持股占比49.18%; 8、葫芦岛锌业股份有限公司:中国冶金科工集团有限公司持有中冶葫芦岛有色金属集团有限公司27%的股份,中冶葫芦岛有色金属集团有限公司持有葫芦岛锌业股份有限公司23.59%的股份。 | |
其他情况说明 |
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
√适用 □不适用
一、截至报告期末近3年优先股的发行与上市情况
单位:股
优先股代码 | 优先股简称 | 发行日期 | 发行价格(元) | 票面股息率(%) | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 终止上市日期 |
360042 | 五资优1 | 2020-11-17 | 100 | 4.70 | 50,000,000 | 2020-11-30 | 50,000,000 | - |
360043 | 五资优2 | 2020-12-14 | 100 | 4.70 | 30,000,000 | 2020-12-29 | 30,000,000 | - |
募集资金使用进展及变更情况 | 详见本公司于2021 年4 月28 日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《五矿资本股份有限公司2020年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。 |
截至报告期末优先股股东总数(户) | 9 |
年度报告披露日前上一月末的优先股股东总数(户) | 9 |
前十名优先股股东持股情况 | |||||||
股东名称(全称) | 报告期内股份增减变动 | 期末持股数量 | 比例(%) | 所持股份类别 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | |
股份状态 | 数量 | ||||||
太平人寿保险有限公司-传统-普通保险产品-022L-CT001沪 | 18,500,000 | 18,500,000 | 37.00 | 优先股 | 无 | 0 | 其他 |
交银施罗德资管-交通银行-交银施罗德资管卓远1号集合资产管理计划 | 10,000,000 | 10,000,000 | 20.00 | 优先股 | 无 | 0 | 其他 |
招商证券资管-工商银行-招商资管恒利1号集合资产管理计划 | 6,000,000 | 6,000,000 | 12.00 | 优先股 | 无 | 0 | 其他 |
新华人寿保险股份有限公司-传统-普通保险产品-018L-CT001沪 | 5,000,000 | 5,000,000 | 10.00 | 优先股 | 无 | 0 | 其他 |
中金公司-工商银行-中金增利1号集合资产管理计划 | 4,000,000 | 4,000,000 | 8.00 | 优先股 | 无 | 0 | 其他 |
创金合信基金-工商银行-创金合信鼎泰15号资产管理计划 | 2,000,000 | 2,000,000 | 4.00 | 优先股 | 无 | 0 | 其他 |
太平财产保险有限公司-传统-普通保险产品 | 1,500,000 | 1,500,000 | 3.00 | 优先股 | 无 | 0 | 其他 |
创金合信基金-中国银行-创金合信鼎泰37号集合资产管理计划 | 1,500,000 | 1,500,000 | 3.00 | 优先股 | 无 | 0 | 其他 |
创金合信基金-中国银行-创金合信鼎泰40号集合资产管理计划 | 1,500,000 | 1,500,000 | 3.00 | 优先股 | 无 | 0 | 其他 |
无 | |
前十名优先股股东之间,上述股东与前十名普通股股东之间存在关联关系或属于一致行动人的说明 | 1、“太平人寿保险有限公司-传统-普通保险产品-022L-CT001沪”和“太平财产保险有限公司-传统-普通保险产品”具有关联关系。 2、“创金合信基金-工商银行-创金合信鼎泰15号资产管理计划”、“创金合信基金-中国银行-创金合信鼎泰37号集合资产管理计划”和“创金合信基金-中国银行-创金合信鼎泰40号集合资产管理计划”具有关联关系。 3、优先股股东“招商证券资管-工商银行-招商资管恒利1号集合资产管理计划”和普通股股东“招商证券资管-兴业银行-招商智远智增宝一号集合资产管理计划”具有关联关系。 |
4、除上述情况,公司未知其他股东是否存在关联关系和
一致行动。
(三) 五资优2优先股股东总数
截至报告期末优先股股东总数(户) | 13 |
年度报告披露日前上一月末的优先股股东总数(户) | 14 |
前十名优先股股东持股情况 | |||||||
股东名称(全称) | 报告期内股份增减变动 | 期末持股数量 | 比例(%) | 所持股份类别 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | |
股份状态 | 数量 | ||||||
招商证券资管-工商银行-招商资管恒利1号集合资产管理计划 | 8,000,000 | 8,000,000 | 26.67 | 优先股 | 无 | 0 | 其他 |
交银施罗德资管-交通银行-交银施罗德资管卓远1号集合资产管理计划 | 5,000,000 | 5,000,000 | 16.67 | 优先股 | 无 | 0 | 其他 |
农银汇理资产-“金钥匙·安心快线”天天利滚利第2期开放式人民币理财产品-农银汇理资产-增利宝3号专项资产管理计划 | 4,500,000 | 4,500,000 | 15.00 | 优先股 | 无 | 0 | 其他 |
中金公司-农业银行-中金公司农银瑞驰1号集合资产管理计划 | 2,250,000 | 2,250,000 | 7.50 | 优先股 | 无 | 0 | 其他 |
中金公司-农业银行-中金公司农银瑞驰2号集合资产管理计划 | 2,250,000 | 2,250,000 | 7.50 | 优先股 | 无 | 0 | 其他 |
创金合信基金-中国银行-创金合信鼎泰52号集合资产管理计 | 2,000,000 | 2,000,000 | 6.67 | 优先股 | 无 | 0 | 其他 |
划 | |||||||
创金合信基金-中国银行-创金合信鼎泰42号集合资产管理计划 | 1,500,000 | 1,500,000 | 5.00 | 优先股 | 无 | 0 | 其他 |
创金合信基金-中国银行-创金合信鼎泰56号集合资产管理计划 | 1,000,000 | 1,000,000 | 3.33 | 优先股 | 无 | 0 | 其他 |
创金合信基金-中国银行-创金合信鼎泰70号集合资产管理计划 | 1,000,000 | 1,000,000 | 3.33 | 优先股 | 无 | 0 | 其他 |
盛京银行股份有限公司-盛京银行添宝系列理财产品(12个月型) | 800,000 | 800,000 | 2.67 | 优先股 | 无 | 0 | 其他 |
无 | |
前十名优先股股东之间,上述股东与前十名普通股股东之间存在关联关系或属于一致行动人的说明 | 1、“中金公司-农业银行-中金公司农银瑞驰1号集合资产管理计划”和“中金公司-农业银行-中金公司农银瑞驰2号集合资产管理计划”具有关联关系。 2、“创金合信基金-中国银行-创金合信鼎泰52号集合资产管理计划”、“创金合信基金-中国银行-创金合信鼎泰42号集合资产管理计划”、“创金合信基金-中国银行-创金合信鼎泰56号集合资产管理计划”、“创金合信基金-中国银行-创金合信鼎泰70号集合资产管理计划”具有关联关系。 3、优先股股东“招商证券资管-工商银行-招商资管恒利1号集合资产管理计划”和普通股股东“招商证券资管-兴业银行-招商智远智增宝一号集合资产管理计划”具有关联关系。 4、除上述情况,公司未知其他股东是否存在关联关系和一致行动。 |
三、优先股利润分配的情况
(一) 利润分配情况
□适用 √不适用
(二) 近3年(含报告期)优先股分配金额与分配比例
□适用 √不适用
(三) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正,但未对优先股进行利润分配的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划。
√适用 □不适用
报告期内盈利且母公司未分配利润为正,但未对优先股进行利润分配的原因 | 未分配利润的用途和使用计划 |
根据《五矿资本股份有限公司非公开发行优先股募集说明书》相关条款约定,“每年的付息日为本次优先股发行的缴款截止日起每满一年的当日”,因此,公司2020年发行的优先股尚未到约定付息日,故本期未对优先股进行利润分配。 |
(一)该优先股不包括交付现金或其他金融资产给其他方,或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务
从本公司非公开发行的优先股的发行条款来看,本公司2020年发行的优先股不设置投资者回售条款,无明确的到期期限,无回购义务,且本公司作为发行人有权选择赎回,而不受其他方控制。因此本公司能够无条件地自主决定不行使赎回权。另外,本公司有权全部或者部分取消本次优先股的派息,且不构成违约事件。
因此,本公司回购优先股和付息,不论其发生可能性大小,均为本公司有权自主决定的事项,投资人无权要求本公司回购优先股或者付息。本公司能够避免以交付现金、其他金融资产或者交换金融资产或金融负债结算来履行一项合同义务,因此,本公司2020年非公开发行的优先股符合该项规定。
(二)该优先股不属于将来须用或可用企业自身权益工具结算的金融工具
本公司本次优先股发行条款无转换成公司普通股的约定,未来没有交付可变数量自身权益工具进行结算的合同义务,也不存在以自身权益工具交换现金或其他金融资产的情形。权益工具,是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。
综上所述,本公司认为2020年发行的优先股不包括交付现金或其他金融资产给其他方,或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务,也不属于将来须用或可用企业自身权益工具结算的金融工具。因此,本公司将2020年度非公开发行的优先股认定为权益工具。
七、其他
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位:股
姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元) | 是否在公司关联方获取报酬 |
任珠峰 | 董事长 | 男 | 50 | 2020-05-27 | 2021-03-26 | 0 | 0 | 0 | 10.15 | 是 | |
莫春雷 | 董事 | 男 | 53 | 2020-05-27 | 2023-05-26 | 0 | 0 | 0 | 127.46 | 否 | |
赵立功 | 董事、总经理 | 男 | 49 | 2020-05-27 | 2023-05-26 | 0 | 0 | 0 | 128.93 | 否 | |
任建华 | 董事 | 男 | 57 | 2020-05-27 | 2023-05-26 | 0 | 0 | 0 | 是 | ||
刘毅 | 董事 | 男 | 60 | 2020-05-27 | 2023-05-26 | 0 | 0 | 0 | 是 | ||
吴立宪 | 董事 | 男 | 57 | 2020-05-27 | 2023-05-26 | 0 | 0 | 0 | 是 | ||
单飞跃 | 独立董事 | 男 | 55 | 2020-05-27 | 2023-05-26 | 0 | 0 | 0 | 20.00 | 否 | |
李明 | 独立董事 | 男 | 54 | 2020-05-27 | 2023-05-26 | 0 | 0 | 0 | 20.00 | 否 | |
程凤朝 | 独立董事 | 男 | 61 | 2020-05-27 | 2023-05-26 | 0 | 0 | 0 | 20.00 | 否 | |
杜维吾 | 监事会主席 | 男 | 55 | 2020-05-27 | 2023-05-26 | 0 | 0 | 0 | 25.39 | 否 | |
闫立军 | 监事 | 男 | 59 | 2020-05-27 | 2023-05-26 | 0 | 0 | 0 | 是 | ||
唐小金 | 监事 | 男 | 58 | 2020-05-27 | 2023-05-26 | 0 | 0 | 0 | 是 | ||
吕静 | 职工监事 | 女 | 42 | 2020-05-27 | 2023-05-26 | 0 | 0 | 0 | 104.25 | 否 | |
董岩 | 职工监事 | 男 | 41 | 2020-05-27 | 2023-05-26 | 0 | 0 | 0 | 28.46 | 否 | |
王晓东 | 副总经理 | 男 | 58 | 2020-05-27 | 2023-05-26 | 0 | 0 | 0 | 122.57 | 否 | |
高红飞 | 副总经理 | 男 | 58 | 2020-05-27 | 2023-05-26 | 0 | 0 | 0 | 130.71 | 否 | |
刘国威 | 副总经理 | 男 | 50 | 2020-05-27 | 2023-05-26 | 0 | 0 | 0 | 126.98 | 否 | |
樊玉雯 | 副总经理、财务总监、总法律顾问 | 女 | 53 | 2020-05-27 | 2023-05-26 | 0 | 0 | 0 | 123.36 | 否 |
郭泽林 | 副总经理 | 男 | 32 | 2020-05-27 | 2023-05-26 | 0 | 0 | 0 | 125.82 | 否 | |
周敏 | 董事会秘书 | 女 | 40 | 2020-09-29 | 2023-05-26 | 0 | 0 | 0 | 6.19 | 否 | |
赵智 | 原董事 | 男 | 49 | 2017-05-17 | 2020-05-26 | 0 | 0 | 0 | 是 | ||
薛飞 | 原董事 | 男 | 49 | 2017-05-17 | 2020-05-26 | 0 | 0 | 0 | 是 | ||
张树强 | 原董事 | 男 | 54 | 2017-05-17 | 2020-05-26 | 0 | 0 | 0 | 是 | ||
杜维吾 | 原董事 | 男 | 55 | 2017-05-17 | 2020-05-26 | 0 | 0 | 0 | 56.05 | 否 | |
潘中艺 | 原监事会主席 | 男 | 56 | 2017-05-17 | 2020-05-26 | 0 | 0 | 0 | 是 | ||
赵晓红 | 原监事 | 女 | 54 | 2017-05-17 | 2020-05-26 | 0 | 0 | 0 | 是 | ||
周郧 | 原监事 | 女 | 52 | 2017-05-17 | 2020-05-26 | 0 | 0 | 0 | 91.10 | 否 | |
周敏 | 原职工监事 | 女 | 40 | 2018-02-08 | 2020-05-26 | 0 | 0 | 0 | 72.39 | 否 | |
郭泽林 | 原董事会秘书 | 男 | 32 | 2020-05-27 | 2020-09-29 | 0 | 0 | 0 | 否 | ||
合计 | / | / | / | / | / | 0 | 0 | 0 | / | 1,339.81 | / |
姓名 | 主要工作经历 |
任珠峰 | 曾任中国五矿集团公司金融业务中心总经理,五矿投资发展有限责任公司(后更名为五矿资本控股有限公司)总经理、党委书记,公司总经理、党委书记等职务;截至报告期末,担任公司第八届董事会董事长,中国五矿集团有限公司党组成员、副总经理。 |
莫春雷 | 曾任中国五矿集团有限公司企业管理部部长兼中国五矿全面深化改革办公室副主任,中国五矿股份有限公司风险管理部总经理,中国五矿股份有限公司风险管理部总经理兼中国五矿直属纪委委员,公司党委副书记等职务;现任公司第八届董事会董事,党委书记、纪委书记。 |
赵立功 | 曾任五矿投资发展有限责任公司规划发展部副总经理、总经理,五矿证券有限公司总经理,五矿资本控股有限公司副总经理、党委委员,五矿证券有限公司董事长、党委书记,公司副总经理等职务;现任公司第八届董事会董事,总经理、党委副书记。 |
任建华 | 曾任五矿发展股份有限公司财务总监、财务本部总监、风控本部总监、党委委员兼黑色流通业务中心财务总监、五矿发展股份有限公司副总经理, 五矿集团财务有限责任公司副董事长, 五矿集团财务有限责任公司董事;现任公司第八届董事会董事,中国五矿集团有限公司专职董监事,五矿有色金属股份有限公司董事,五矿创新投资有限公司董事,五矿稀土股份有限公司监事。 |
刘毅 | 曾任中国京冶建设工程承包公司副总经理,中冶建筑研究总院有限公司副院长, 中冶建筑研究总院有限公司董事;现任公司第八届董事会董事,中国五矿集团有限公司专职董监事,五矿有色金属股份有限公司董事, 中钨高新材料股份有限公司监事,长沙矿冶研究院有限责任公司监事,五矿集团财务有限责任公司监事。 |
吴立宪 | 曾任五矿邯邢矿业有限公司总会计师, 五矿邯邢矿业有限公司总会计师、党委委员, 五矿矿业控股有限公司总会计师、党委委员;现任公司第八届董事会董事, 中国五矿集团有限公司专职董监事,五矿创新投资有限公司监事会主席。 |
单飞跃 | 曾任湘潭大学法学院教授、院长,湖南大学法学院教授、院长;现任公司第八届董事会独立董事,上海财经大学法学院教授、博士生导 |
师,中国经济法学研究会常务理事,中国财税法学研究会常务理事,上海市经济法研究会副会长,湖南省环海律师事务所律师,湖南飞沃新能源科技股份有限公司独立董事,上海南方模式生物科技股份有限公司独立董事。 | |
李明 | 曾任中国财政科学研究院财务会计研究室副研究员等职务;现任公司第八届董事会独立董事,中国财政科学研究院研究员,中科软科技股份有限公司独立董事,华创证券有限责任公司独立董事,乐寿农牧集团股份有限公司独立董事。 |
程凤朝 | 曾任中央汇金公司外派工商银行董事及外派农业银行董事等职务;现任公司第八届董事会独立董事,中关村国睿金融与产业发展研究会会长,湖南大学博士生导师、中国社会科学院特聘教授、中国华融资产管理股份有限公司外部监事。 |
杜维吾 | 曾任公司董事会秘书、董事、总经理,长沙矿冶研究院有限责任公司董事长助理、副总经理、党委副书记兼公司新材料事业部党总支书记,长沙矿冶研究院有限责任公司党委副书记,五矿资本股份有限公司董事等职务;现任公司第八届监事会主席,中国五矿集团有限公司专职董监事,中钨高新材料股份有限公司董事,湖南有色金属控股集团有限公司董事,湖南长远锂科股份有限公司董事。 |
闫立军 | 曾任中国冶金科工股份有限公司企业文化部、党群工作部副部长, 北京中冶设备研究设计总院有限公司党委副书记、纪委书记、副院长, 中冶集团暨中国中冶党群工作部(企业文化部)副部长;现任公司第八届监事会监事, 中国五矿集团有限公司专职董监事,五矿矿业控股有限公司董事,五矿集团财务有限责任公司董事,五矿发展股份有限公司监事会主席,五矿稀土股份有限公司监事。 |
唐小金 | 曾任五矿资源有限公司副总经理,五矿铝业有限公司副总经理, 五矿铝业有限公司副总经理兼企业发展部总经理, 五矿铝业有限公司副总经理兼华北铝业有限公司总经理、党委书记, 华北铝业有限公司总经理、党委书记;现任公司第八届监事会监事, 中国五矿集团有限公司专职董监事,五矿发展股份有限公司董事,湖南有色金属控股集团有限公司董事,长沙矿冶研究院有限责任公司监事会主席。 |
吕静 | 曾任中国五矿股份有限公司审计部专项审计与综合管理部部门经理,五矿资本控股有限公司纪检监察审计部部门经理、副总经理,公司纪检监察审计部副总经理等职务;现任公司第八届监事会职工监事,风控审计部总经理。 |
董岩 | 曾任五矿资本控股有限公司综合管理部副总经理,五矿资本股份有限公司党群工作部副总经理;现任公司第八届监事会职工监事,党群工作部部长。 |
王晓东 | 曾任五矿投资发展有限责任公司副总经理,中国五矿集团公司金融业务中心总监、副总经理,五矿资本控股有限公司资本运营部总经理等职务;现任公司副总经理、党委委员。 |
高红飞 | 曾任中国外贸金融租赁有限公司副总经理、常务副总经理,中国五矿集团公司金融业务中心总监等职务;现任公司副总经理、党委委员。 |
刘国威 | 曾任五矿投资发展有限责任公司规划发展部总经理、资本运营部总经理,五矿投资发展有限责任公司纪委委员等职务;现任公司副总经理、党委委员。 |
樊玉雯 | 曾任五矿投资发展有限责任公司资本运营部副总经理、风险控制部副总经理、风险管理部总经理,五矿资本控股有限公司纪委委员等职务;现任公司副总经理、财务总监、总法律顾问、党委委员。 |
郭泽林 | 曾任中冶集团暨中国中冶国内市场开发部新兴产业开发处处长,中冶集团暨中国中冶国内市场开发部副部长;现任公司副总经理、党委委员。 |
周敏 | 曾任五矿国际信托有限公司纪委书记、合规法务部总经理,五矿资本股份有限公司职工监事等职务;现任公司董事会秘书,合规法务部总经理。 |
赵智 | 曾任五矿有色金属控股有限公司人力资源部总经理兼五矿有色金属股份有限公司纪委委员,五矿有色金属控股有限公司人力资源管理本 |
部总监兼五矿有色金属股份有限公司纪委委员,中国五矿股份有限公司人力资源部副总经理,中国五矿集团公司(后更名为中国五矿集团有限公司)党组组织部(人力资源部)副部长兼中国五矿全面深化改革办公室副主任等职务,2020年5月离任公司第七届董事会董事;现任中国五矿集团有限公司党组组织部(人力资源部)部长兼人力资源共享中心主任兼直属党委副书记。 | |
薛飞 | 曾任中国五矿股份有限公司资本运营部总经理等职务,2020年5月离任公司第七届董事会董事;现任中国五矿集团有限公司总经理助理兼战略发展部部长兼中国五矿股份有限公司董事、副总经理。 |
张树强 | 曾任中国五矿股份有限公司财务总部副总经理,五矿有色金属控股有限公司副总经理、财务总监,五矿有色金属控股有限公司副总经理、党委委员兼财务总监,中国五矿股份有限公司财务总部副总经理、总经理等职务,2020年5月离任公司第七届董事会董事;现任中国五矿集团有限公司财务总部部长兼财务共享中心主任兼五矿集团财务有限责任公司董事长、党委书记。 |
潘中艺 | 曾任中国五矿集团公司总经理助理兼地产建设业务中心副总经理兼五矿(营口)产业园发展有限公司总经理,中国五矿集团公司党组纪检组副组长、监察局局长兼集团巡视办主任等职务,2020年5月离任公司第七届监事会主席。 |
赵晓红 |
周郧 | 曾任中国外贸金融租赁有限公司副总经理,五矿投资发展有限责任公司(后更名为五矿资本控股有限公司)规划发展部副总经理、规划发展部总经理、人力资源部总经理,五矿资本股份有限公司人力资源部(党委组织部)总经理兼五矿资本控股有限公司人力资源部总经理,五矿证券有限公司监事长等职务,2020年5月离任公司第七届监事会监事;现任公司纪委委员,中国外贸金融租赁有限公司监事会主席。 |
任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
任珠峰 | 中国五矿 | 党组成员、副总经理 | ||
任建华 | 中国五矿 | 专职董监事 | ||
刘毅 | 中国五矿 | 专职董监事 | ||
吴立宪 | 中国五矿 | 专职董监事 |
杜维吾 | 中国五矿 | 专职董监事 | ||
闫立军 | 中国五矿 | 专职董监事 | ||
唐小金 | 中国五矿 | 专职董监事 | ||
在股东单位任职情况的说明 |
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
莫春雷 | 中国五矿香港控股有限公司 | 董事 | ||
任建华 | 五矿有色金属股份有限公司 | 董事 | ||
任建华 | 五矿创新投资有限公司 | 董事 | ||
任建华 | 五矿稀土股份有限公司 | 监事 | ||
刘毅 | 五矿有色金属股份有限公司 | 董事 | ||
刘毅 | 中钨高新材料股份有限公司 | 监事 | ||
刘毅 | 长沙矿冶研究院有限责任公司 | 监事 | ||
刘毅 | 五矿集团财务有限责任公司 | 监事 | ||
吴立宪 | 五矿创新投资有限公司 | 监事会主席 | ||
杜维吾 | 中钨高新材料股份有限公司 | 董事 | ||
杜维吾 | 湖南有色金属控股集团有限公司 | 董事 | ||
杜维吾 | 湖南长远锂科股份有限公司 | 董事 | ||
闫立军 | 五矿矿业控股有限公司 | 董事 | ||
闫立军 | 五矿集团财务有限责任公司 | 董事 | ||
闫立军 | 五矿发展股份有限公司 | 监事会主席 | ||
闫立军 | 五矿稀土股份有限公司 | 监事 | ||
唐小金 | 五矿发展股份有限公司 | 董事 | ||
唐小金 | 湖南有色金属控股集团有限公司 | 董事 | ||
唐小金 | 长沙矿冶研究院有限责任公司 | 监事会主席 | ||
单飞跃 | 上海财经大学法学院 | 教授、博士生导师。 | ||
单飞跃 | 中国经济法学研究会 | 常务理事 | ||
单飞跃 | 中国财税法学研究会 | 常务理事 |
单飞跃 | 上海市经济法研究会 | 副会长 | ||
单飞跃 | 湖南省环海律师事务所 | 律师 | ||
单飞跃 | 湖南飞沃新能源科技股份有限公司 | 独立董事 | ||
单飞跃 | 上海南方模式生物科技股份有限公司 | 独立董事 | ||
李明 | 中国财政科学研究院 | 研究员 | ||
李明 | 中科软科技股份有限公司 | 独立董事 | ||
李明 | 华创证券有限责任公司 | 独立董事 | ||
李明 | 乐寿农牧集团股份有限公司 | 独立董事 | ||
程凤朝 | 中关村国睿金融与产业发展研究会 | 会长 | ||
程凤朝 | 湖南大学 | 博士生导师 | ||
程凤朝 | 中国社会科学院 | 特聘教授 | ||
程凤朝 | 中国华融资产管理股份有限公司 | 外部监事 | ||
在其他单位任职情况的说明 |
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 公司独立董事的报酬由公司股东大会决定;公司高级管理人员的报酬方案由董事会薪酬与考核委员会审议决定。 |
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 公司除独立董事以外的所有董事、监事不实行津贴制,公司高级管理人员报酬按照公司薪酬管理相关办法规定,根据高管人员年度考核结果发放。 |
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 2020年度公司向董事、监事和高级管理人员应付报酬总额为1,339.81万元。 |
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 2020年度公司向董事、监事和高级管理人员实际支付报酬总额为1,339.81万元。 |
姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
赵智 | 董事 | 离任 | 工作需要 |
薛飞 | 董事 | 离任 | 工作需要 |
张树强 | 董事 | 离任 | 工作需要 |
杜维吾 | 董事 | 离任 | 工作需要 |
赵立功 | 董事 | 选举 | 工作需要 |
任建华 | 董事 | 选举 | 工作需要 |
刘毅 | 董事 | 选举 | 工作需要 |
吴立宪 | 董事 | 选举 | 工作需要 |
潘中艺 | 监事会主席 | 离任 | 工作需要 |
赵晓红 | 监事 | 离任 | 工作需要 |
周郧 | 监事 | 离任 | 工作需要 |
周敏 | 职工监事 | 离任 | 工作需要 |
杜维吾 | 监事会主席 | 选举 | 工作需要 |
闫立军 | 监事 | 选举 | 工作需要 |
唐小金 | 监事 | 选举 | 工作需要 |
董岩 | 职工监事 | 选举 | 工作需要 |
郭泽林 | 董事会秘书 | 解聘 | 工作需要 |
周敏 | 董事会秘书 | 聘任 | 工作需要 |
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 | 107 |
主要子公司在职员工的数量 | 2,701 |
在职员工的数量合计 | 2,808 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 1 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数 |
生产人员 | 0 |
销售人员 | 2,006 |
技术人员 | 430 |
财务人员 | 97 |
行政人员 | 275 |
合计 | 2,808 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
研究生及以上 | 1,300 |
本科 | 1,255 |
大专 | 228 |
大专以下 | 25 |
合计 | 2,808 |
劳务外包的工时总数 | 1,248 |
劳务外包支付的报酬总额 | 87,367.21 |
第九节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会、上海证券交易所有关要求,持续完善公司法人治理结构,健全内控制度体系,规范公司运作,加强信息披露工作,维护公司的整体利益,有效保障股东利益,保障董事、监事行使权利,公司准确、真实、完整、及时的履行公司的信息披露义务,同时做好投资者关系管理工作。
报告期内,公司股东大会、董事会、董事会下设的专门委员会、监事会、管理层均各尽其责、规范运作,切实维护公司及全体股东特别是中小股东利益,并自觉接受资本市场和社会公众的监督。公司在召开股东大会时严格执行相关规定,不仅确保会议程序合法合规,而且在股东大会召开的时间、地点及投票方式上尽可能为广大股东提供便利,确保所有股东能够充分地行使自已的权利。公司独立董事持续加强与董事长、管理层、外部审计师以及内部审计部门的沟通,在对各项议案进行科学决策的同时,从公司实际情况出发,积极参与对公司的调研考察,结合自己的专业特长和管理经验,针对公司发展战略、财务管理、经营计划、风险控制等方面的问题,提出了许多具有战略性、前瞻性、针对性的意见和建议,为公司的持续、健康与稳定发展做出了富有建设性的贡献。2020年,公司共组织召开年度及临时股东大会7次、董事会会议13次、监事会会议10次,公司董事会下设战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会也多次召开会议审议相关事项,各位董事、监事熟悉有关法律、法规,了解责任、权利、义务,能以认真负责的态度出席会议,对所议事项充分表达明确的意见,根据全体股东的利益,忠实、诚信、勤勉地履行职责。
公司控股股东严格按照《公司法》要求依法行使出资人权力并承担相应义务,不存在超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动的情况,没有违规占用公司资金和其他资产的现象,也不存在本公司控股股东利用其特殊地位侵占和损害上市公司和其他股东利益的行为。公司与控股股东之间的关联交易完全出于公司正常的生产经营需要,并且遵循公开、公平、公正的原则,同时交易按照市场价格结算,不存在损害公司及中小股东利益的行为,没有影响上市公司的独立性。
报告期内,公司严格按照有关法律、法规及公司信息披露管理制度及时、准确、真实、完整地披露相关信息;加强投资者保护宣传工作,通过多种方式与投资者沟通,强化对投资者利益的保护。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
□适用 √不适用
二、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
2020年第一次临时股东大会 | 2020年4月10日 | www.sse.com.cn | 2020年4月11日 |
2019年年度股东大会 | 2020年5月19日 | www.sse.com.cn | 2020年5月20日 |
2020年第二次临时股东大会 | 2020年5月27日 | www.sse.com.cn | 2020年5月28日 |
2020年第三次临时股东大会 | 2020年7月6日 | www.sse.com.cn | 2020年7月7日 |
2020年第四次临时股东大会 | 2020年8月14日 | www.sse.com.cn | 2020年8月15日 |
2020年第五次临时股东大会 | 2020年9月14日 | www.sse.com.cn | 2020年9月15日 |
2020年第六临时股东大会 | 2020年11月30日 | www.sse.com.cn | 2020年12月1日 |
三、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
任珠峰 | 否 | 13 | 13 | 10 | 0 | 0 | 否 | 7 |
莫春雷 | 否 | 13 | 13 | 10 | 0 | 0 | 否 | 7 |
赵立功 | 否 | 9 | 9 | 7 | 0 | 0 | 否 | 4 |
任建华 | 否 | 9 | 9 | 7 | 0 | 0 | 否 | 4 |
刘毅 | 否 | 9 | 9 | 7 | 0 | 0 | 否 | 4 |
吴立宪 | 否 | 9 | 9 | 7 | 0 | 0 | 否 | 4 |
单飞跃 | 是 | 13 | 13 | 10 | 0 | 0 | 否 | 6 |
李明 | 是 | 13 | 13 | 10 | 0 | 0 | 否 | 7 |
程凤朝 | 是 | 13 | 13 | 10 | 0 | 0 | 否 | 7 |
赵智 | 否 | 4 | 4 | 3 | 0 | 0 | 否 | 3 |
薛飞 | 否 | 4 | 4 | 3 | 0 | 0 | 否 | 3 |
张树强 | 否 | 4 | 4 | 3 | 0 | 0 | 否 | 3 |
杜维吾 | 否 | 4 | 4 | 3 | 0 | 0 | 否 | 2 |
年内召开董事会会议次数 | 13 |
其中:现场会议次数 | 3 |
通讯方式召开会议次数 | 10 |
现场结合通讯方式召开会议次数 | 0 |
□适用 √不适用
七、 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司董事会设立薪酬与考核委员会,根据公司战略导向和业绩导向,根据议事规则对高级管理人员切实履行考核标准的制定与绩效考核,制定、审查薪酬政策与方案等职责。
公司高级管理人员激励与考评机制的建立以激励与约束并举、德才兼备、注重实绩、按岗定薪、按绩取酬为原则。高管人员考评由关键业绩考评和能力发展考评两部分构成,全方位考评其年度任务完成情况、个人基本素质与核心能力;年度薪酬由固定工资和浮动奖金两部分构成,其中固定薪酬根据高管人员所处职级与薪酬档次确定,浮动奖金根据公司任务完成情况、高管人员业务分工、个人考评结果等因素综合确定。
八、 是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
公司编制并披露了《五矿资本股份有限公司2020年度内部控制评价报告》,详情请见上交所网站www.sse.com.cn。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
公司聘请的天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)认为五矿资本于2020年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。是否披露内部控制审计报告:是内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见
十、 其他
□适用 √不适用
第十节 公司债券相关情况
√适用 □不适用
一、公司债券基本情况
单位:元 币种:人民币
债券名称 | 简称 | 代码 | 发行日 | 到期日 | 债券余额 | 利率(%) | 还本付息方式 | 交易场所 |
五矿资本控股有限公司2018年公开发行公司债券(第二期) | 18五资02 | 143317.SH | 2018/7/27 | 2021/7/27 | 10.00 | 4.39 | 按年付息,到期一次还本 | 上交所 |
五矿资本控股有限公司2019年公开发行公司债券(第一期) | 19五资01 | 155272.SH | 2019/3/22 | 2022/3/22 | 20.00 | 3.94 | 按年付息,到期一次还本 | 上交所 |
五矿资本控股有限公司2020年公开发行公司债券(第一期) | 20五资01 | 175066.SH | 2020/8/26 | 2023/8/26 | 15.00 | 3.79 | 按年付息,到期一次还本 | 上交所 |
五矿资本控股有限公司2020年公开发行公司债券(第二期) | 20五资02 | 175260.SH | 2020/11/3 | 2023/11/3 | 13.00 | 3.79 | 按年付息,到期一次还本 | 上交所 |
债券受托管理人 | 名称 | 中信建投证券股份有限公司 |
办公地址 | 北京市东城区朝阳门内大街2号凯恒中心B.E座二层 | |
联系人 | 琚宇飞 | |
联系电话 | 010-86451096 | |
名称 | 华金证券股份有限公司 | |
办公地址 | 中国(上海)自由贸易试验区杨高南路759号30层 | |
联系人 | 张振毓 | |
联系电话 | 021-20655526 | |
资信评级机构 | 名称 | 中诚信国际信用评级有限责任公司 |
办公地址 | 北京市东城区南竹杆胡同2号1幢60101 |
三、公司债券募集资金使用情况
√适用 □不适用
债券代码:143317.SH
债券简称 | 18五资02 |
募集资金专项账户运作情况 | 募集资金专项账户运转正常 |
募集资金总额 | 10亿元 |
募集资金期末余额 | 0 |
募集资金使用情况 | 本期债券所募集资金在扣除发行费用后,已全部用于偿还公司债务 |
募集资金使用履行的程序 | 按照募资金说明书约定的程序使用 |
募集资金是否存在违规使用及具体情况(如有) | 不适用 |
如有违规使用,是否已经及时整改(如有) | 不适用 |
债券简称 | 19五资01 |
募集资金专项账户运作情况 | 募集资金专项账户运转正常 |
募集资金总额 | 20亿元 |
募集资金期末余额 | 0 |
募集资金使用情况 | 本期债券所募集资金在扣除发行费用后,已全部用于偿还公司债务 |
募集资金使用履行的程序 | 按照募资金说明书约定的程序使用 |
募集资金是否存在违规使用及具体情况(如有) | 不适用 |
如有违规使用,是否已经及时整改(如有) | 不适用 |
债券简称 | 20五资01 |
募集资金专项账户运作情况 | 募集资金专项账户运转正常 |
募集资金总额 | 15亿元 |
募集资金期末余额 | 0 |
募集资金使用情况 | 本期债券所募集资金在扣除发行费用后,已全部用于偿还公司债务 |
募集资金使用履行的程序 | 按照募资金说明书约定的程序使用 |
募集资金是否存在违规使用及具体情况(如有) | 不适用 |
如有违规使用,是否已经及时整改(如有) | 不适用 |
债券简称 | 20五资02 |
募集资金专项账户运作情况 | 募集资金专项账户运转正常 |
募集资金总额 | 13亿元 |
募集资金期末余额 | 0 |
募集资金使用情况 | 本期债券所募集资金在扣除发行费用后,已全部用于偿还公司债务 |
募集资金使用履行的程序 | 按照募资金说明书约定的程序使用 |
募集资金是否存在违规使用及具体情况(如有) | 不适用 |
如有违规使用,是否已经及时整改(如有) | 不适用 |
债券代码 | 143317.SH |
债券简称 | 18五资02 |
评级机构 | 中诚信国际信用评级有限责任公司 |
跟踪评级报告出具时间 | 2020年6月24日 |
评级结论(主体) | AAA |
评级结论(债项) | AAA |
评级展望 | 稳定 |
标识所代表的含义 | 主体评级AAA 表示受评主体偿还债务的能力极强,基本不受不利经济环境的影响,违约风险极低。债项评级AAA表示债券信用质量极高,信用风险极低。评级展望稳定,表示情况稳定,未来信用等级大致不会改变。 |
上一次评级结果的对比 | 一致 |
对投资者适当性的影响 | 无 |
债券代码 | 155272.SH |
债券简称 | 19五资01 |
评级机构 | 中诚信国际信用评级有限责任公司 |
评级报告出具时间 | 2020年6月24日 |
评级结论(主体) | AAA |
评级结论(债项) | AAA |
评级展望 | 稳定 |
标识所代表的含义 | 主体评级AAA 表示受评主体偿还债务的能力极强,基本不受不利经济环境的影响,违约风险极低。债项评级AAA表示债券信用质量极高,信用风险极低。评级展望稳定,表示情况稳定,未来信用等级大致不会改变。 |
上一次评级结果的对比 | 一致 |
对投资者适当性的影响 | 无 |
债券代码 | 175066.SH |
债券简称 | 20五资01 |
评级机构 | 中诚信国际信用评级有限责任公司 |
跟踪评级报告出具时间 | 2020年8月20日 |
评级结论(主体) | AAA |
评级结论(债项) | AAA |
评级展望 | 稳定 |
标识所代表的含义 | 主体评级AAA |
表示受评主体偿还债务的能力极强,基本不受不利经济环境的影响,违约风险极低。债项评级AAA表示债券信用质量极高,信用风险极低。评级展望稳定,表示情况稳定,未来信用等级大致不会改变。 | |
上一次评级结果的对比 | 不适用 |
对投资者适当性的影响 | 无 |
债券代码 | 175260.SH |
债券简称 | 20五资02 |
评级机构 | 中诚信国际信用评级有限责任公司 |
评级报告出具时间 | 2020年9月25日 |
评级结论(主体) | AAA |
评级结论(债项) | AAA |
评级展望 | 稳定 |
标识所代表的含义 | 主体评级AAA 表示受评主体偿还债务的能力极强,基本不受不利经济环境的影响,违约风险极低。债项评级AAA表示债券信用质量极高,信用风险极低。评级展望稳定,表示情况稳定,未来信用等级大致不会改变。 |
上一次评级结果的对比 | 不适用 |
对投资者适当性的影响 | 无 |
债券简称 | 18五资02、19五资01 |
报告期内偿债计划和其他偿债保障措施执行情况 | 发行人为了充分、有效地维护债券持有人的利益,发行人为本次债券的按时、足额偿付制定了一系列工作计划,包括指定专门部门负责偿付工作、制定持有人会议规则、充分发挥受托管理人作用、严格执行资金管理计划和信息披露等,努力形成一套确保债券安全付息、兑付的保障措施。 |
与募集说明书的相关承诺是否一致 | 是 |
与募集说明书的相关承诺不一致的情况(如有) | 不适用 |
相关变化对债券持有人利益的影响(如有) | 不适用 |
账户资金的提取情况 | 发行人在银行建立“偿债保障金专户”,并按照债券还本付息的有关要求,在债券付息日前将应付利息全额存入偿债保障金专项账户,以保证按期支付债券本息。 |
与募集说明书的相关承诺的一致情况 | 与募集说明书的相关承诺保持一致 |
专项偿债账户的变更、变化情况及对债券持有人利益的影响(如有) | 不适用 |
债券简称 | 20五资01、20五资02 |
报告期内偿债计划和其他偿债保障措施执行情况 | 为了充分、有效地维护债券持有人的利益,保证本次债券本息按约定偿付,发行人建立了一系列工作机制,包括指定专门部门负责偿付工作、安排专项偿债账户、制定募集资金管理措施、做好组织协调、加强信息披露等,努力形成一套完整的确保债券本息按约定偿付的保障措施。 |
与募集说明书的相关承诺是否一致 | 是 |
与募集说明书的相关承诺不一致的情况(如有) | 不适用 |
相关变化对债券持有人利益的影响(如有) | 不适用 |
账户资金的提取情况 | 发行人在银行建立“偿债保障金专户”,并按照债券还本付息的有关要求,在债券付息日前将应付利息全额存入偿债保障金专项账户,以保证按期支付债券本息。 |
与募集说明书的相关承诺的一致情况 | 与募集说明书的相关承诺保持一致 |
专项偿债账户的变更、变化情况及对债券持有人利益的影响(如有) | 不适用 |
债券简称 | 18五资02、19五资01 |
受托管理人履行职责情况 | 受托管理人严格按照《募集说明书》、《债券受托管理协议》的相关约定履行职责。 |
是否存在利益冲突,及其风险防范、解决机制 | 否 |
采取的相关风险防范措施、解决机制(如有) | 不适用 |
是否已披露报告期受托事务管理报告及披露地址 | 是,www.sse.com.cn |
债券简称 | 20五资01、20五资02 |
受托管理人履行职责情况 | 受托管理人严格按照《募集说明书》、《债券受托管理协议》的相关约定履行职责。 |
是否存在利益冲突,及其风险防范、解决机制 | 否 |
采取的相关风险防范措施、解决机制(如有) | 不适用 |
是否已披露报告期受托事务管理报告及披露地址 | 是,www.sse.com.cn |
八、截至报告期末公司近2年的会计数据和财务指标
√适用 □不适用
单位:亿元 币种:人民币
主要指标 | 2020年 | 2019年 | 本期比上年同期增减(%) | 变动原因 |
息税折旧摊销前利润 | 64.65 | 51.45 | 25.66 | |
流动比率 | 115.76% | 92.12% | 25.66 | |
速动比率 | 115.41% | 91.77% | 25.76 | |
资产负债率(%) | 59.09 | 70.11 | 减少11.02个百分点 | |
EBITDA全部债务比 | 8.26% | 5.77% | 43.15 | 主要系本期五矿资本控股归还中国五矿财务资助款所致。 |
利息保障倍数 | 12.81 | 10.06 | 27.34 | |
现金利息保障倍数 | -16.45 | 7.09 | 不适用 | 主要系本期公司下属子公司购入较大金额的为交易目的而持有的金融资产、回购业务下降等,导致经营活动产生的现金流量净额减少。 |
EBITDA利息保障倍数 | 13.02 | 10.21 | 27.52 | |
贷款偿还率(%) | 100.00 | 100.00 | ||
利息偿付率(%) | 100.00 | 100.00 |
证券名称 | 存续规模 | 发行时间 | 期限(年) | 主体评级 | 债券评级 | 偿还情况 |
18中外贸租赁债01 | 29亿元 | 2018/5/18 | 3 | AAA | AAA | 尚未到期,按时支付利息 |
重大事项 | 临时公告披露日期 | 最新进展 | 对公司经营情况和偿债能力的影响 |
聘请的会计师事务所发生变更 | 2020/12/31 | 五矿资本控股有限公司聘请的会计师事务所由致同会计师事务所(特殊普通合伙)变更为天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)。 | 该事项对公司经营情况和偿债能力无重大不利影响。 |
第十一节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
审计报告
天职业字[2021]19897 号五矿资本股份有限公司全体股东:
一、审计意见
我们审计了五矿资本股份有限公司(以下简称“五矿资本”)财务报表,包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表,2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了五矿资本2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于五矿资本,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 |
1、应收融资租赁款信用减值损失的确认
截至2020年12月31日,五矿资本应收融资租赁款余额603.78亿元,其中未实现融资收益余额68.39亿元,坏账准备余额39.84亿元,应收融资租赁款净额563.94亿元。应收融资租赁款净额占五矿资本期末资产总额的比例为42.24%。 应收融资租赁款信用减值损失的估计,特别是对具有类似信用风险特征的组合的划分,及预计未来现金流现值的估计均高度依赖五矿资本管理层的判断,应收融资租赁款对五矿资本财务报表具有重大影响。因此我们将应收融资租赁款减值作为关键审计事项。
截至2020年12月31日,五矿资本应收融资租赁款余额603.78亿元,其中未实现融资收益余额68.39亿元,坏账准备余额39.84亿元,应收融资租赁款净额563.94亿元。应收融资租赁款净额占五矿资本期末资产总额的比例为42.24%。 应收融资租赁款信用减值损失的估计,特别是对具有类似信用风险特征的组合的划分,及预计未来现金流现值的估计均高度依赖五矿资本管理层的判断,应收融资租赁款对五矿资本财务报表具有重大影响。因此我们将应收融资租赁款减值作为关键审计事项。 | (1)了解并评价与应收融资租赁款信用减值损失相关的内部控制,包括租后项目管理、减值阶段划分、减值模型使用以及减值计算。对内控有效性进行测试。 (2)获取应收租赁款减值清单,对其逾期情况、减值阶段划分进行复核,特别关注对高风险行业识别及划分的合理性。 (3)对划分为第一及第二减值阶段的应收租赁款减值参数的选取及估计执行复核程序并评价其合理性。 (4)对划分为第三减值阶段的应收租赁款予以关注,选取样本进行独立的信贷审阅程序,特别关注承租人及保证人的偿付能力;结合市场情况分析管理层预估的租赁物的可收回及可变现性是否在合理范围内;评价未来预计现金流金额及时点估计的合理性。 (5)对所使用的第三减值阶段折现率执行复核程序,评价所使用的折现率是否合理。 |
2、划分为第三层级的金融工具的公允价值评估
以公允价值计量的金融工具是五矿资本持有或承担的重要资产及负债。公允价值计量的金融工具的估值以市场数据和估值模型为基础,其中对划分为第三层级的金融工具公允价值的确认高度依赖管理层的判断,估值的准确性对财务报表产生重大影响。因此我们将划分为第三层级的金融工具的公允价值的评估识别为关键审计事项。
以公允价值计量的金融工具是五矿资本持有或承担的重要资产及负债。公允价值计量的金融工具的估值以市场数据和估值模型为基础,其中对划分为第三层级的金融工具公允价值的确认高度依赖管理层的判断,估值的准确性对财务报表产生重大影响。因此我们将划分为第三层级的金融工具的公允价值的评估识别为关键审计事项。 | (1)了解和评价五矿资本金融工具估值相关的内部控制,并测试内部控制的执行是否有效。 (2)抽样查阅投资协议,了解相关投资条款,并识别与金融资产估值相关的条款。 (3)对公司聘请的第三方估值专家及企业估值人员的胜任能力、估值结果进行复核,评价其估值程序及结果是否符合行业指引以及行业惯例。 (4)抽样检查并评估管理层对第三层级金融资产估值时所采用的不可观察输入值及可观察输入值是否适当。 (5)复核管理层在财务报表附注中做出的与金融工具公允价值相关的披露是否充分适当。 |
五矿资本持有的结构化主体包括资产管理计划、信托计划、基金产品等。由于五矿资本持有的结构化主体具有一定规模,且五矿资本在确定是否对相关结构化主体进行控制时,需要较高依赖管理层的判断,因此我们将结构化主体纳入财务报表合并范围识别为关键审计事项。 | (1)了解五矿资本有关结构化主体纳入合并范围的判断依据及流程。 (2)获取五矿资本自持的结构化主体清单,获取结构化主体投资合同及产品报表等资料;评估五矿资本是否拥有对结构化主体的权力、享有可变回报及对可变回报金额的影响。评价管理层对控制的判断是否合理。 (3)评价财务报表中结构化主体相关披露的充分性和适当性。 |
4、手续费及佣金收入确认 | |
五矿资本2020年度手续费及佣金收入55.05亿元,是五矿资本金融业务的主要收入来源。由于本年五矿资本执行新收入准则,且信托业务手续费及佣金收入金额重大,租赁、证券及期货业务较高依赖信息系统,手续费及佣金收入的确认和计量对财务报表的影响重大。因此我们将手续费及佣金收入确认识别为关键审计事项。 | (1)了解、评估并测试收入流程及关键内部控制,测试信息系统一般控制和收入流程相关自动控制是否有效。 (2)了解与五矿资本手续费及佣金收入确认相关会计政策。 (3)评估新收入准则执行对期初数的影响。 (4)执行分析程序,分析手续费及佣金收入是否与五矿资本的业务情况、以前年度数据以及行业整体趋势相匹配。 (5)获取业务数据进行测算,并与财务数据进行核对,测试收入确认是否完整。 (6)审阅重大业务合同,抽样检查与收入确认相关的支持性文件,判断手续费及佣金收入确认是否符合会计准则的规定。 |
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时,管理层负责评估五矿资本的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督五矿资本的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对五矿资本持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致五矿资本不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(6)就五矿资本中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期合并财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中国·北京 二○二一年四月二十七日 | 中国注册会计师 (项目合伙人): | 迟文洲 |
中国注册会计师: | 刘赛男 |
二、 财务报表
合并资产负债表2020年12月31日编制单位:五矿资本股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 | 附注 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 13,425,585,163.76 | 11,357,042,513.37 | |
结算备付金 | 936,503,743.03 | 471,670,238.18 | |
拆出资金 | - | - | |
交易性金融资产 | 30,374,805,919.15 | 25,794,399,843.64 | |
衍生金融资产 | 21,471,324.64 | 7,662,424.25 | |
应收票据 | - | - | |
应收账款 | 13,214,250.89 | 9,678,386.07 | |
应收款项融资 | - | - | |
预付款项 | 81,735,791.58 | 41,332,602.64 | |
应收保费 | - | - | |
应收分保账款 | - | - | |
应收分保合同准备金 | - | - | |
其他应收款 | 513,341,614.58 | 410,351,929.15 | |
其中:应收利息 | 10,299,758.65 | 20,831,911.22 | |
应收股利 | - | 2,130,822.10 | |
买入返售金融资产 | 2,240,052,223.66 | 1,500,014,391.75 | |
存货 | 236,482,927.83 | 265,022,238.63 | |
合同资产 | - | - | |
持有待售资产 | - | - | |
一年内到期的非流动资产 | 19,750,439,274.42 | 20,864,690,316.57 | |
其他流动资产 | 11,038,422,082.43 | 7,272,804,060.19 | |
流动资产合计 | 78,632,054,315.97 | 67,994,668,944.44 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | - | - | |
债权投资 | 160,551,834.77 | 137,183,352.73 | |
其他债权投资 | 9,155,960,144.00 | 11,493,121,609.97 | |
长期应收款 | 36,646,755,998.57 | 38,602,014,697.33 | |
长期股权投资 | 1,516,753,486.63 | 1,399,406,560.62 | |
其他权益工具投资 | 272,800,444.10 | 372,844,327.11 | |
其他非流动金融资产 | 1,842,179,513.69 | 2,036,272,468.07 | |
投资性房地产 | 323,079,725.29 | 4,409,398.85 | |
固定资产 | 350,405,839.47 | 71,851,915.07 | |
在建工程 | - | 566,993,667.45 | |
生产性生物资产 | - | - | |
油气资产 | - | - | |
使用权资产 | - | - | |
无形资产 | 489,587,677.71 | 447,097,943.28 | |
开发支出 | - | 800,184.44 | |
商誉 | 1,411,965,090.33 | 1,411,965,090.33 |
长期待摊费用 | 44,641,666.69 | 54,184,895.69 | |
递延所得税资产 | 1,578,341,818.29 | 1,576,726,022.00 | |
其他非流动资产 | 1,069,008,009.90 | 1,047,272,630.92 | |
非流动资产合计 | 54,862,031,249.44 | 59,222,144,763.86 | |
资产总计 | 133,494,085,565.41 | 127,216,813,708.30 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 37,517,149,596.30 | 32,932,023,465.33 | |
向中央银行借款 | - | - | |
拆入资金 | 947,588,381.92 | 1,708,847,500.00 | |
交易性金融负债 | 252,611,343.25 | - | |
衍生金融负债 | 412,020.00 | 3,858,375.00 | |
应付票据 | - | - | |
应付账款 | 81,060,458.01 | 85,821,687.79 | |
预收款项 | 3,713.80 | 75,211,090.87 | |
合同负债 | 20,692,006.52 | ||
卖出回购金融资产款 | 3,905,922,227.23 | 8,963,888,645.79 | |
吸收存款及同业存放 | - | - | |
代理买卖证券款 | 2,129,131,312.70 | 1,560,159,018.87 | |
代理承销证券款 | - | - | |
应付职工薪酬 | 1,071,330,208.65 | 1,013,362,024.35 | |
应交税费 | 1,073,150,970.80 | 556,391,446.92 | |
其他应付款 | 1,425,308,455.49 | 15,315,270,718.02 | |
其中:应付利息 | 695,293.06 | 284,611.86 | |
应付股利 | - | - | |
应付手续费及佣金 | - | - | |
应付分保账款 | - | - | |
持有待售负债 | - | - | |
一年内到期的非流动负债 | 7,161,732,799.95 | 2,592,548,643.65 | |
其他流动负债 | 11,222,850,281.35 | 8,711,892,897.04 | |
流动负债合计 | 66,808,943,775.97 | 73,519,275,513.63 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | - | - | |
长期借款 | 479,000,000.00 | 2,980,591,026.40 | |
应付债券 | 4,800,000,000.00 | 6,076,363,747.19 | |
其中:优先股 | - | - | |
永续债 | - | - | |
租赁负债 | - | - | |
长期应付款 | 3,444,461,247.79 | 4,196,397,730.53 | |
长期应付职工薪酬 | 286,890,380.83 | 33,399,589.07 | |
预计负债 | 662,135,171.71 | 529,772,081.17 | |
递延收益 | - | - | |
递延所得税负债 | 162,821,004.16 | 78,692,045.54 | |
其他非流动负债 | 1,441,958,520.87 | 1,593,595,213.76 | |
非流动负债合计 | 11,277,266,325.36 | 15,488,811,433.66 | |
负债合计 | 78,086,210,101.33 | 89,008,086,947.29 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 4,498,065,459.00 | 4,498,065,459.00 | |
其他权益工具 | 7,986,132,075.49 | - |
其中:优先股 | 7,986,132,075.49 | - | |
永续债 | - | - | |
资本公积 | 21,317,163,804.26 | 21,317,163,804.26 | |
减:库存股 | - | - | |
其他综合收益 | -353,206,303.82 | -259,053,623.23 | |
专项储备 | 11,600.64 | 11,600.64 | |
盈余公积 | 1,066,736,607.90 | 930,950,908.56 | |
一般风险准备 | 2,261,894,217.21 | 1,969,711,916.67 | |
未分配利润 | 8,937,517,286.07 | 5,994,912,131.11 | |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 45,714,314,746.75 | 34,451,762,197.01 | |
少数股东权益 | 9,693,560,717.33 | 3,756,964,564.00 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 55,407,875,464.08 | 38,208,726,761.01 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 133,494,085,565.41 | 127,216,813,708.30 |
项目 | 附注 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 1,009,811,267.15 | 1,843,910.26 | |
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | |||
应收款项融资 | |||
预付款项 | 363.12 | 279.68 | |
其他应收款 | 259,496,000.00 | 300,796,000.00 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | |||
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 8,374,472.57 | 4,329,139.96 | |
流动资产合计 | 1,277,682,102.84 | 306,969,329.90 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 37,686,570,587.15 | 29,686,570,587.15 | |
其他权益工具投资 |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 196,528.81 | 265,093.31 | |
在建工程 | |||
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | |||
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | |||
递延所得税资产 | |||
其他非流动资产 | |||
非流动资产合计 | 37,686,767,115.96 | 29,686,835,680.46 | |
资产总计 | 38,964,449,218.80 | 29,993,805,010.36 | |
流动负债: | |||
短期借款 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | |||
应付账款 | 50,000.00 | 2,279,560.00 | |
预收款项 | |||
合同负债 | |||
应付职工薪酬 | 8,852,693.35 | 9,700,931.29 | |
应交税费 | 16,173.26 | 16,957.96 | |
其他应付款 | 12,704,013.99 | 7,242,831.48 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | |||
流动负债合计 | 21,622,880.60 | 19,240,280.73 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | 28,769,869.37 | 33,399,589.07 | |
预计负债 | 8,203,396.88 | ||
递延收益 | |||
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 28,769,869.37 | 41,602,985.95 | |
负债合计 | 50,392,749.97 | 60,843,266.68 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 4,498,065,459.00 | 4,498,065,459.00 |
其他权益工具 | 7,978,584,905.68 | ||
其中:优先股 | 7,978,584,905.68 | ||
永续债 | |||
资本公积 | 25,230,039,360.76 | 25,230,039,360.76 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | |||
专项储备 | 11,600.64 | 11,600.64 | |
盈余公积 | 319,450,485.46 | 183,664,786.12 | |
未分配利润 | 887,904,657.29 | 21,180,537.16 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 38,914,056,468.83 | 29,932,961,743.68 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 38,964,449,218.80 | 29,993,805,010.36 |
项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
一、营业总收入 | 16,343,006,127.55 | 16,026,749,543.68 | |
其中:营业收入 | 6,298,190,293.74 | 6,364,706,089.40 | |
利息收入 | 4,539,653,728.28 | 4,569,699,980.55 | |
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | 5,505,162,105.53 | 5,092,343,473.73 | |
二、营业总成本 | 12,118,237,193.05 | 12,390,615,603.45 | |
其中:营业成本 | 6,313,717,352.18 | 6,354,914,702.94 | |
利息支出 | 1,848,431,465.81 | 2,521,074,967.59 | |
手续费及佣金支出 | 416,182,024.01 | 341,840,290.32 | |
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 64,233,837.97 | 59,649,153.82 | |
销售费用 | 18,669,673.80 | 43,859,117.44 | |
管理费用 | 2,970,762,309.33 | 2,571,976,755.27 | |
研发费用 | 1,471,305.67 | 3,863,768.22 | |
财务费用 | 484,769,224.28 | 493,436,847.85 | |
其中:利息费用 | 496,388,909.95 | 504,465,131.45 | |
利息收入 | 12,328,029.15 | 11,152,690.33 | |
加:其他收益 | 578,322,756.43 | 311,650,923.39 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 1,424,310,439.04 | 1,531,066,516.28 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 148,702,974.30 | 148,223,117.75 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | 976,576.87 |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | -473,168.27 | 9,022.17 | |
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 737,554,595.59 | 148,460,358.09 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -1,043,690,758.08 | -1,068,173,579.30 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -9,957,616.79 | -123,853.21 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -1,183.70 | ||
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 5,910,835,182.42 | 4,559,022,143.95 | |
加:营业外收入 | 11,827,472.85 | 4,460,507.33 | |
减:营业外支出 | 58,434,370.49 | 10,650,357.00 | |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 5,864,228,284.78 | 4,552,832,294.28 | |
减:所得税费用 | 1,422,995,995.40 | 1,302,320,860.37 | |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 4,441,232,289.38 | 3,250,511,433.91 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 4,441,232,289.38 | 3,250,511,433.91 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 3,752,201,599.87 | 2,735,056,700.57 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | 689,030,689.51 | 515,454,733.34 | |
六、其他综合收益的税后净额 | -94,312,450.68 | -158,451,688.28 | |
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -94,152,680.59 | -158,515,655.03 | |
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | -30,354,535.75 | -197,730,768.31 | |
(1)重新计量设定受益计划变动额 | |||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | -30,354,535.75 | -197,730,768.31 | |
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | |||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | -63,798,144.84 | 39,215,113.28 | |
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | -6,476,048.29 | 13,315,210.29 | |
(2)其他债权投资公允价值变动 | -50,038,744.66 | 20,125,115.25 | |
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 |
(4)其他债权投资信用减值准备 | -6,006,537.86 | 5,515,809.58 | |
(5)现金流量套期储备 | |||
(6)外币财务报表折算差额 | -1,276,814.03 | 258,978.16 | |
(7)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -159,770.09 | 63,966.75 | |
七、综合收益总额 | 4,346,919,838.70 | 3,092,059,745.63 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 3,658,048,919.28 | 2,576,541,045.54 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | 688,870,919.42 | 515,518,700.09 | |
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.83 | 0.61 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.83 | 0.61 |
项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
一、营业收入 | |||
减:营业成本 | |||
税金及附加 | 1,239.40 | 25,080.60 | |
销售费用 | |||
管理费用 | 49,981,661.06 | 15,728,788.86 | |
研发费用 | |||
财务费用 | -727,183.28 | -173,357.55 | |
其中:利息费用 | |||
利息收入 | 730,775.28 | 179,932.54 | |
加:其他收益 | 208,312.79 | 117,452.42 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 1,408,203,396.88 | 785,446,990.55 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -1,300,000.00 | 60,839.69 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | |||
资产处置收益(损失以“-”号填列) | |||
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 1,357,855,992.49 | 770,044,770.75 | |
加:营业外收入 | 1,000.88 | ||
减:营业外支出 | 13,275.35 |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 1,357,856,993.37 | 770,031,495.40 | |
减:所得税费用 | |||
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 1,357,856,993.37 | 770,031,495.40 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 1,357,856,993.37 | 770,031,495.40 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 | |||
6.外币财务报表折算差额 | |||
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | 1,357,856,993.37 | 770,031,495.40 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | |||
(二)稀释每股收益(元/股) |
项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 7,044,450,058.50 | 7,224,906,280.40 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | - | - | |
向中央银行借款净增加额 | - | - | |
向其他金融机构拆入资金净增加额 | 3,701,760,019.33 | -9,199,863,194.31 | |
收到原保险合同保费取得的现金 | - | - | |
收到再保业务现金净额 | - | - | |
保户储金及投资款净增加额 | - | - |
收取利息、手续费及佣金的现金 | 10,114,260,045.01 | 9,703,607,572.21 | |
拆入资金净增加额 | -1,108,000,000.00 | 98,000,000.00 | |
回购业务资金净增加额 | -6,572,222,217.24 | 214,082,066.41 | |
代理买卖证券收到的现金净额 | 568,972,293.83 | 15,506,328.22 | |
收到的税费返还 | 1,070,443.12 | - | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 10,672,518,006.39 | 14,694,665,117.56 | |
经营活动现金流入小计 | 24,422,808,648.94 | 22,750,904,170.49 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 7,102,301,929.51 | 7,269,368,098.03 | |
客户贷款及垫款净增加额 | -1,928,677,545.16 | -802,819,448.31 | |
存放中央银行和同业款项净增加额 | - | - | |
支付原保险合同赔付款项的现金 | - | - | |
为交易目的而持有的金融资产净增加额 | 3,316,439,024.25 | -1,565,222,525.97 | |
拆出资金净增加额 | - | - | |
支付利息、手续费及佣金的现金 | 2,212,629,916.96 | 3,036,372,662.76 | |
返售业务资金净增加额 | -807,396,170.67 | -3,680,009,716.19 | |
支付保单红利的现金 | - | - | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 1,520,517,724.68 | 1,196,305,966.89 | |
支付的各项税费 | 3,811,295,274.34 | 3,417,344,330.19 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 18,789,448,243.48 | 12,138,251,979.44 | |
经营活动现金流出小计 | 34,016,558,397.39 | 21,009,591,346.84 | |
经营活动产生的现金流量净额 | -9,593,749,748.45 | 1,741,312,823.65 | |
二、投资活动产生的现金流量: | - | - | |
收回投资收到的现金 | 7,891,053,268.76 | 15,011,032,451.20 | |
取得投资收益收到的现金 | 236,556,959.07 | 296,012,819.64 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 181,631.91 | 7,719,755.58 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | |
收到其他与投资活动有关的现金 | - | 56,839.69 | |
投资活动现金流入小计 | 8,127,791,859.74 | 15,314,821,866.11 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 260,458,239.88 | 255,096,470.69 | |
投资支付的现金 | 6,886,887,909.92 | 18,839,924,239.96 | |
质押贷款净增加额 | - | - | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - | |
支付其他与投资活动有关的现金 | 200,000.00 | - | |
投资活动现金流出小计 | 7,147,546,149.80 | 19,095,020,710.65 | |
投资活动产生的现金流量净额 | 980,245,709.94 | -3,780,198,844.54 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | - | - | |
吸收投资收到的现金 | 13,549,162,333.65 | - | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 1,557,162,333.65 | - | |
取得借款收到的现金 | 5,813,000,000.00 | 4,197,000,000.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 530,500,200.00 | 3,535,823,264.99 | |
筹资活动现金流入小计 | 19,892,662,533.65 | 7,732,823,264.99 | |
偿还债务支付的现金 | 3,813,000,000.00 | 3,497,000,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,319,109,299.37 | 1,478,875,284.09 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | 298,937,099.74 | 170,709,249.84 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 3,613,109,943.08 | 15,179,244.43 | |
筹资活动现金流出小计 | 8,745,219,242.45 | 4,991,054,528.52 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 11,147,443,291.20 | 2,741,768,736.47 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -1,763,201.18 | 398,932.85 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 2,532,176,051.51 | 703,281,648.43 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 11,827,854,105.30 | 11,124,572,456.87 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 14,360,030,156.81 | 11,827,854,105.30 |
项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | |||
收到的税费返还 | |||
收到其他与经营活动有关的现金 | 334,785,253.73 | 204,177,484.96 | |
经营活动现金流入小计 | 334,785,253.73 | 204,177,484.96 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 10,566,749.95 | 12,741,296.49 | |
支付的各项税费 | 310.90 | 3,390,518.99 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 294,323,662.09 | 322,030,191.38 | |
经营活动现金流出小计 | 304,890,722.94 | 338,162,006.86 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 29,894,530.79 | -133,984,521.90 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | |||
取得投资收益收到的现金 | 1,400,000,000.00 | 785,446,990.55 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | 14,056,839.69 | ||
投资活动现金流入小计 | 1,400,000,000.00 | 799,503,830.24 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | |||
投资支付的现金 | 8,000,000,000.00 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 8,000,000,000.00 | - | |
投资活动产生的现金流量净额 | -6,600,000,000.00 | 799,503,830.24 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 7,984,000,000.00 | ||
取得借款收到的现金 | |||
收到其他与筹资活动有关的现金 |
筹资活动现金流入小计 | 7,984,000,000.00 | - | |
偿还债务支付的现金 | |||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 355,347,173.90 | 678,458,204.93 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 50,580,000.00 | ||
筹资活动现金流出小计 | 405,927,173.90 | 678,458,204.93 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 7,578,072,826.10 | -678,458,204.93 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
五、现金及现金等价物净增加额 | 1,007,967,356.89 | -12,938,896.59 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 1,843,910.26 | 14,782,806.85 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 1,009,811,267.15 | 1,843,910.26 |
合并所有者权益变动表2020年1—12月
单位:元币种:人民币
项目 | 2020年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 4,498,065,459.00 | - | - | - | 21,317,163,804.26 | - | -259,053,623.23 | 11,600.64 | 930,950,908.56 | 1,969,711,916.67 | 5,994,912,131.11 | - | 34,451,762,197.01 | 3,756,964,564.00 | 38,208,726,761.01 |
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 4,498,065,459.00 | 21,317,163,804.26 | - | -259,053,623.23 | 11,600.64 | 930,950,908.56 | 1,969,711,916.67 | 5,994,912,131.11 | - | 34,451,762,197.01 | 3,756,964,564.00 | 38,208,726,761.01 | |||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | - | 7,986,132,075.49 | - | - | - | - | -94,152,680.59 | - | 135,785,699.34 | 292,182,300.54 | 2,942,605,154.96 | - | 11,262,552,549.74 | 5,936,596,153.33 | 17,199,148,703.07 |
(一)综合收益总额 | -94,152,680.59 | 3,752,201,599.87 | 3,658,048,919.28 | 688,870,919.42 | 4,346,919,838.70 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | - | 7,986,132,075.49 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 7,986,132,075.49 | 5,557,162,333.65 | 13,543,294,409.14 |
1.所有者投入的普通股 | - | 1,557,162,333.65 | 1,557,162,333.65 | ||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | 7,986,132,075.49 | 7,986,132,075.49 | 4,000,000,000.00 | 11,986,132,075.49 | |||||||||||
3.股份支付计 | - | - |
入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | - | - | |||||||||||||
(三)利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | 135,785,699.34 | 292,182,300.54 | -809,596,444.91 | - | -381,628,445.03 | -309,437,099.74 | -691,065,544.77 |
1.提取盈余公积 | 135,785,699.34 | -135,785,699.34 | - | - | |||||||||||
2.提取一般风险准备 | 292,182,300.54 | -292,182,300.54 | - | - | |||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -355,347,173.90 | -355,347,173.90 | -309,437,099.74 | -664,784,273.64 | |||||||||||
4.其他 | -26,281,271.13 | -26,281,271.13 | -26,281,271.13 | ||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
1.资本公积转增资本(或股本) | - | - | |||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | - | - | |||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | - | - | |||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | - | - | |||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | - | - | |||||||||||||
6.其他 | - | - | |||||||||||||
(五)专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
1.本期提取 | - | - | |||||||||||||
2.本期使用 | - | - | |||||||||||||
(六)其他 | - | - | |||||||||||||
四、本期期末余额 | 4,498,065,459.00 | 7,986,132,075.49 | - | - | 21,317,163,804.26 | - | -353,206,303.82 | 11,600.64 | 1,066,736,607.90 | 2,261,894,217.21 | 8,937,517,286.07 | - | 45,714,314,746.75 | 9,693,560,717.33 | 55,407,875,464.08 |
项目 | 2019年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 3,748,387,882.00 | 22,066,841,381.26 | -278,759,066.49 | 11,600.64 | 853,947,759.02 | 1,801,069,456.60 | 4,309,212,124.31 | 32,500,711,137.34 | 3,395,969,708.87 | 35,896,680,846.21 | |||||
加:会计政策变更 | 178,221,098.29 | -5,692,717.66 | -119,560,161.57 | 52,968,219.06 | 16,185,404.88 | 69,153,623.94 | |||||||||
前期差错更正 | - | - | |||||||||||||
同一控制下企业合并 | - | - | |||||||||||||
其他 | - | - | |||||||||||||
二、本年期初余额 | 3,748,387,882.00 | - | - | - | 22,066,841,381.26 | - | -100,537,968.20 | 11,600.64 | 853,947,759.02 | 1,795,376,738.94 | 4,189,651,962.74 | - | 32,553,679,356.40 | 3,412,155,113.75 | 35,965,834,470.15 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 749,677,577.00 | - | - | - | -749,677,577.00 | - | -158,515,655.03 | - | 77,003,149.54 | 174,335,177.73 | 1,805,260,168.37 | - | 1,898,082,840.61 | 344,809,450.25 | 2,242,892,290.86 |
(一)综合收益总额 | -158,515,655.03 | 2,735,056,700.57 | 2,576,541,045.54 | 515,518,700.09 | 3,092,059,745.63 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
1.所有者投入的普通股 | - | - | |||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | - | - | |||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | - | - | |||||||||||||
4.其他 | - | - | |||||||||||||
(三)利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | 77,003,149.54 | 174,335,177.73 | -929,796,532.20 | - | -678,458,204.93 | -170,709,249.84 | -849,167,454.77 | |
1.提取盈余公积 | 77,003,149.54 | -77,003,149.54 | - | - | |||||||||||
2.提取一般风险准备 | 174,335,177.73 | -174,335,177.73 | - | - | |||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -678,458,204.93 | -678,458,204.93 | -170,709,249.84 | -849,167,454.77 | |||||||||||
4.其他 | - | - |
(四)所有者权益内部结转 | 749,677,577.00 | - | - | - | -749,677,577.00 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
1.资本公积转增资本(或股本) | 749,677,577.00 | -749,677,577.00 | - | - | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | - | - | |||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | - | - | |||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | - | - | |||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | - | - | |||||||||||||
6.其他 | - | - | |||||||||||||
(五)专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
1.本期提取 | - | - | |||||||||||||
2.本期使用 | - | - | |||||||||||||
(六)其他 | - | - | |||||||||||||
四、本期期末余额 | 4,498,065,459.00 | - | - | - | 21,317,163,804.26 | - | -259,053,623.23 | 11,600.64 | 930,950,908.56 | 1,969,711,916.67 | 5,994,912,131.11 | - | 34,451,762,197.01 | 3,756,964,564.00 | 38,208,726,761.01 |
项目 | 2020年度 | ||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 4,498,065,459.00 | - | - | - | 25,230,039,360.76 | - | - | 11,600.64 | 183,664,786.12 | 21,180,537.16 | 29,932,961,743.68 |
加:会计政策变更 | - | ||||||||||
前期差错更正 | - | ||||||||||
其他 | - | ||||||||||
二、本年期初余额 | 4,498,065,459.00 | - | - | - | 25,230,039,360.76 | - | - | 11,600.64 | 183,664,786.12 | 21,180,537.16 | 29,932,961,743.68 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | - | 7,978,584,905.68 | - | - | - | - | - | - | 135,785,699.34 | 866,724,120.13 | 8,981,094,725.15 |
(一)综合收益总额 | 1,357,856,993.37 | 1,357,856,993.37 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | - | 7,978,584,905.68 | - | - | - | - | - | - | - | - | 7,978,584,905.68 |
1.所有者投入的普通股 | - | ||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | 7,978,584,905.68 | 7,978,584,905.68 | |||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | - | ||||||||||
4.其他 | - | ||||||||||
(三)利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | 135,785,699.34 | -491,132,873.24 | -355,347,173.90 |
1.提取盈余公积 | 135,785,699.34 | -135,785,699.34 | - | ||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -355,347,173.90 | -355,347,173.90 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 4,498,065,459.00 | 7,978,584,905.68 | - | - | 25,230,039,360.76 | - | - | 11,600.64 | 319,450,485.46 | 887,904,657.29 | 38,914,056,468.83 |
项目 | 2019年度 | ||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 3,748,387,882.00 | 25,979,716,937.76 | 11,600.64 | 106,661,636.58 | 6,610,396.23 | 29,841,388,453.21 | |||||
加:会计政策变更 | - | ||||||||||
前期差错更正 | - | ||||||||||
其他 | - | ||||||||||
二、本年期初余额 | 3,748,387,882.00 | - | - | - | 25,979,716,937.76 | - | - | 11,600.64 | 106,661,636.58 | 6,610,396.23 | 29,841,388,453.21 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 749,677,577.00 | - | - | - | -749,677,577.00 | - | - | - | 77,003,149.54 | 14,570,140.93 | 91,573,290.47 |
(一)综合收益总额 | 770,031,495.40 | 770,031,495.40 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
1.所有者投入的普通股 | - | ||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | - | ||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | - | ||||||||||
4.其他 | - | ||||||||||
(三)利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | 77,003,149.54 | -755,461,354.47 | -678,458,204.93 |
1.提取盈余公积 | 77,003,149.54 | -77,003,149.54 | - | ||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -678,458,204.93 | -678,458,204.93 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | 749,677,577.00 | - | - | - | -749,677,577.00 | - | - | - | - | ||
1.资本公积转增资本(或股本) | 749,677,577.00 | -749,677,577.00 | |||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 4,498,065,459.00 | - | - | - | 25,230,039,360.76 | - | - | 11,600.64 | 183,664,786.12 | 21,180,537.16 | 29,932,961,743.68 |
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
五矿资本股份有限公司(原名金瑞新材料科技股份有限公司,于2017年4月1日更为现名,以下简称“本公司”或“五矿资本”)系经国家经贸委以国经贸企改〔1999〕718号文批准,由长沙矿冶研究院有限责任公司(原长沙矿冶研究院)、湖南华菱钢铁集团有限责任公司、中国电子科技集团公司第四十八研究所(原信息产业部电子第四十八研究所)、长沙高新技术产业开发区银佳科技有限公司及中国冶金进出口湖南公司等5家单位共同发起设立的股份有限公司,于1999年8月31日取得湖南省工商行政管理局核发的注册号为4300001004097号的企业法人营业执照。本公司原注册资本为人民币66,700,000.00元,股本为人民币66,700,000.00元。2000年12月14日,经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)以证监发行字(2000)173号文批准,本公司公开发行人民币普通股(A股)40,000,000.00股,该次发行完成后本公司注册资本变更为人民币106,700,000.00元,后本公司于2006年实施了股权分置改革。
2007年6月,本公司以资本公积53,350,000.00元转增股本,并完成工商变更登记,取得注册号为430000000027178号的企业法人营业执照,该次变更后本公司注册资本为人民币160,050,000.00元。2012年10月18日,本公司取得中国证监会《关于核准金瑞新材料科技股份有限公可非公开发行股票的批复》(证监许可[2012]1362号),并于2013年3月非公开发行人民币普通股(A股)35,278,745.00股,于2013年4月完成该次非公开发行股票的股份登记,于2013年7月完成工商变更登记,该次变更后本公司注册资本为人民币195,328,745.00元;
2013年7月,本公司以资本公积195,328,745.00元转增股本,并于2013年12月完成工商变更登记,该次变更后本公司注册资本为人民币390,657,490.00元;
2015年5月5日,本公司取得中国证监会《关于核准金瑞新材料科技股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2015]777号),并于2015年7月3日非公开发行人民币普通股(A股)60,598,911.00股,于2015年7月10日完成该次非公开发行股票的股份登记,于2015年10月完成工商变更登记,取得统一社会信用代码为91430000712194499R的营业执照,该次变更后本公司注册资本为人民币451,256,401.00元,股份总数为451,256,401.00股。
2017年1月9日,根据本公司2016年第六届董事会第二十五次会议决议、第六届董事会第二十六次会议决议、第六届董事会第二十九次会议决议、2016年第一次临时股东大会决议及《金瑞新材料科技股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(修订稿)》,并经中国证券监督管理委员会《关于核准金瑞新材料科技股份有限公司向中国五矿股份有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2016]3159号)核准,本公司获准向中国五矿股份有限公司(以下简称“五矿股份”)、深圳市金牛投资(集团)有限公司、惠州市国华企业有限公司、经易控股集团有限公司、经易金业有限责任公司、久勋(北京)咨询有限公司、西宁城市投资管理有限公司及青海华鼎实业股份有限公司等8名特定对象非公开发行人民币普通股(A股)股票1,819,298,972.00股购买五矿资本控股有限公司(以下简称“五矿资本控股”)
100.00%股权、五矿证券有限公司(以下简称“五矿证券”)合计3.3966%股权、五矿经易期货有限公司(以下简称“五矿经易期货”)合计10.40%股权及五矿国际信托有限公司(以下简称“五矿信托”)合计1.86%股权等相关资产,每股面值1.00元,每股发行价格为10.15元,以股份支付的对价总额为人民币18,465,884,565.80元;并获准向兴业全球基金管理有限公司、华宝证券有限责任公司、前海开源基金管理有限公司、颐和银丰(天津)投资管理有限公司、中信证券股份有限公司、招商证券资产管理有限公司、深圳市平安置业投资有限公司、招商财富资产管理有限公司、中建资本控股有限公司及中远海运发展股份有限公司等10名特定对象非公开发行人民币普通股(A股)股票1,477,832,509.00股,每股面值1.00元,每股发行价格为10.15元,募集资金总额为人民币14,999,999,966.35元。
2019年8月28日,本公司召开了第七届董事会第二十四次会议,审议通过了《关于公司2019年半年度利润分配及资本公积转增股本预案的议案》,以股本3,748,387,882.00股为基数,以资本公积向全体股东每10股转增2股,共计转增749,677,577.00股,转增后本公司总股本增加至4,498,065,459.00股。
2020年5月29日本公司召开的第八届董事会第二次会议决议、2020年6月19日召开的第八届董事会第三次会议、2020年7月6日召开的2020年第三次临时股东大会决议、国务院国有资
产监督管理委员会下发的《关于五矿资本股份有限公司非公开发行优先股有关事项的批复》(国资产权[2020]280号)以及中国证券监督管理委员会出具的《关于核准五矿资本股份有限公司非公开发行优先股的批复》(证监许可[2020]2411号),批准本公司非公开发行不超过80,000,000股优先股,分次发行完成。2020年12月,本公司累计非公开发行优先股80,000,000股,每股票面价格为人民币100.00元,发行价格为每股人民币100.00元,募集资金总额共计人民币8,000,000,000.00元。
本公司现持有统一社会信用代码为91430000712194499R的营业执照,注册资本为4,498,065,459.00元,股份总数4,498,065,459.00股(每股面值1.00元)。截至2020年12月31日止,无限售条件的流通股份A股4,498,065,459.00股。
本公司属金融业(其他金融业),本公司及子公司(以下简称“本集团”)主要经营范围包括证券、期货、信托、金融租赁等金融业务与实业、高新技术产业;房地产项目的投资;资产受托管理;高新技术开发;投资策划;企业经营管理咨询;投资及投资管理;投资咨询、顾问服务以及经批准的其他业务。
本财务报表业经本公司2021年4月27日第八届董事会第十一次会议批准对外报出。
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司,是指被本公司控制的企业或主体。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截至2020年12月31日止,本公司合并范围包括1户直接控股子公司五矿资本控股、4户间接控股的子公司和4个结构化主体,具体情况详见第十一节九。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础,根据实际发生的交易事项,按照企业会计准则的有关规定,并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本财务报表以持续经营为基础列报。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本集团基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求,真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
此外,本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》(会计部函〔2018〕453号)的列报和披露要求。
2. 会计期间
本集团会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本集团的会计年度从公历1月1日至12月31日止
4. 记账本位币
本集团采用人民币作为记账本位币。五矿经易期货下属子公司五矿经易金融服务有限公司(以下简称“五矿经易金服”)根据其经营所处的主要经济环境以港币为记账本位币,编制财务报表时折算为人民币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并,企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本集团取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并,应按以下顺序处理:
(1)调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的,转为购买日所属当期收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动以及持有的其他权益工具投资公允价值变动而产生的其他综合收益除外。
(2)确认商誉(或计入当期损益的金额)。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较,前者大于后者,差额确认为商誉;前者小于后者,差额计入当期损益。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
(1)判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
(2)分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中应当确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中,对于剩余股权,应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益,应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。
(3)分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司的投资未丧失控制权的,合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积(资本溢价或股本溢价),资本溢价不足冲减的,应当调整留存收益。处置对子公司的投资丧失控制权的,在合并财务报表中,对于剩余股权,应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由本集团按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
1.合营安排的认定和分类
合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征:
(1)各参与方均受到该安排的约束;(2)两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排,对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
2.合营安排的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:(1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;(2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;(3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;(4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;(5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。
2.外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目下其他综合收益列示。现金流量表所有项目每期均按照平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。
由于财务报表折算而产生的差额,在资产负债表所有者权益项目下的“其他综合收益”项目反映。
10. 金融工具
√适用 □不适用
1.金融工具的确认和终止确认
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
以常规方式买卖金融资产,按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产,是指按照合同条款的约定,在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日,是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。
满足下列条件的,终止确认金融资产(或金融资产的一部分,或一组类似金融资产的一部分),即从其账户和资产负债表内予以转销:
(1)收取金融资产现金流量的权利届满;
(2)转移了收取金融资产现金流量的权利,或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务;并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产的控制。
2.金融资产分类和计量
本集团的金融资产于初始确认时根据本集团管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。
本集团对金融资产的分类,依据本集团管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。
(1)以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的,分类为以摊余成本计量的金融资产:本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,均计入当期损益。
(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:本集团管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外,此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认,直到该金融资产终止确认时,其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入,计入当期损益。
(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本集团不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,仅将相关股利收入计入当期损益,公允价值变动作为其他综合收益确认,直到该金融资产终止确认时,其累计利得或损失转入留存收益。
(4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,为了
能够消除或显著减少会计错配,可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,所有公允价值变动计入当期损益。
当且仅当本集团改变管理金融资产的业务模式时,才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
3.金融负债分类和计量
本集团金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的,相关交易费用计入其初始确认金额。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:该项指定能够消除或显著减少会计错配;根据正式书面文件载明的集团风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在集团内部以此为基础向关键管理人员报告;该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
本集团在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类:
(1)以摊余成本计量的金融负债
对于此类金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。
(2)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
金融负债与权益工具的区分
金融负债,是指符合下列条件之一的负债:
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
②在潜在不利条件下,与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同,且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同,但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
权益工具,是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。
如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义。
如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者,该工具是本集团的金融负债;如果是后者,该工具是本集团的权益工具。
4、衍生金融工具及嵌入衍生工具
本集团衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量,并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失,直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具,如主合同为金融资产的,混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产,且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且与嵌入衍生工具条件相同,单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工具从混合工具中分拆,作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量,则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
5.金融工具抵销
同时满足下列条件的,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
6.金融资产减值
本集团以预期信用损失为基础,对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备:以摊余成本计量的金融资产;以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资;租赁应收款;贷款承诺(以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债除外)和财务担保合同(以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的除外)。
(1)减值准备确认方法
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。
本集团对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本集团按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
整个存续期预期信用损失,是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失,是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月,则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失,是整个存续期预期信用损失的一部分。
在计量预期信用损失时,本集团需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限(包括考虑续约选择权)。
本集团对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于应收票据、应收账款,无论是否存在重大融资成分,本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
当单项应收票据和应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本集团依据信用风险特征对应收票据和应收账款划分组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
应收票据
应收票据组合1:银行承兑汇票应收票据组合2:商业承兑汇票
应收账款
应收账款组合1:应收资管计划管理费、席位佣金应收账款组合2:应收其他客户
对于划分为组合的应收票据、应收账款,本集团参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。
其他应收款
当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本集团依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
其他应收款组合1:应收代垫信托费用款项其他应收款组合2:应收垫付资管产品税费等其他应收款组合3:应收押金、保证金、备用金等其他应收款组合4:应收关联方款项其他应收款组合5:应收政府补助款
其他应收款组合6:其他代收代付等款项对划分为组合的其他应收款,本集团通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。长期应收款本集团的长期应收款为应收融资租赁款。当单项长期应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本集团依据信用风险特征将应收融资租赁款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
融资租赁款组合1:应收高风险行业租赁款融资租赁款组合2:其他应收融资租赁款债权投资、其他债权投资对于债权投资和其他债权投资,本集团按照投资的性质,根据交易对手和风险敞口的各种类型,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。融资融券、股票质押式回购对于融资融券业务、股票质押式回购交易等融资类业务形成的金融资产,公司根据不同风险水平的资产或资产组合的违约风险敞口(EAD)、违约概率(PD)、违约损失率(LGD)及前瞻性因子等参数计量预期信用损失并进行减值计提。其中,违约风险敞口为融资类业务产生的债权本金与应计利息之和;违约概率是对未来一定时期内发生违约的可能性的估计,五矿证券考虑融资人的合同期限、维持担保比例、平仓情况等因素,参考过去实际业务信息,运用预期信用损失模型计算得出违约概率;违约损失率是指债务人如果发生违约将给债权人所造成的损失金额占债权金额的比率,即损失的严重程度,五矿证券基于历史数据,并参考无担保高级债权违约损失率确定;前瞻性调整因子考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获取的前瞻性信息评分得出,包括但不限于宏观经济因素、投资、价格指数、行业政策和行业环境等。在计量预期信用损失时,公司结合不同业务的特性,基于历史数据及专家判断等方式,并考虑融资人的信用状况,以及担保券的流动性、限售情况、波动性等因素,确定不同阶段的预期损失率。风险阶段划分具体处理如下:
A、 融资融券业务
业务类型 | 维持担保比例 | 阶段划分 |
融资融券业务 | 维持担保比例≥130% | 第一阶段:初始确认后信用风险未显著增加 |
100%≤维持担保比例<130% | 第二阶段:初始确认后信用风险显著增加 | |
维持担保比例<100% | 第三阶段:已发生信用减值 |
业务类型 | 是否已违约 | 履约保障比例 | 阶段划分 |
股票质押业务 | 未违约 | 履约保障比例≥140%,或其他公司认定的未发生信用减值的情形 | 第一阶段:初始确认后信用风险未显著增加 |
100%≤履约保障比例<140%,或其他公司认定的信用风险显著增加,但未发生 | 第二阶段:初始确认后信用风险显著增加 |
信用减值的情形 | ||
已违约 | 100%≤履约保障比例 | |
履约保障比例<100%,或其他公司认定的已发生信用减值的情形 | 第三阶段:已发生信用减值 |
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,本集团在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
(5)核销
如果本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回,则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本集团确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是,按照本集团收回到期款项的程序,被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。已减记的金融资产以后又收回的,作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
7.金融资产转移
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的,按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者,确认继续涉入形成的资产。财务担保金额,是指所收到的对价中,将被要求偿还的最高金额。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
15. 存货
√适用 □不适用
本集团存货为五矿经易期货下属公司的库存商品。
1.发出存货的计价方法
发出存货采用个别计价法。
2.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
3.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本集团根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本集团已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价(除应收款项)列示为合同资产。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于不包含重大融资成分的合同资产,本集团采用预期信用损失的简化模型,即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的合同资产,本集团选择采用预期信用损失的简化模型,即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见第十一节五、10。
19. 其他债权投资
(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见第十一节五、10。
20. 长期应收款
(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见第十一节五、10。
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
1.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价);资本公积不足冲减的,调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的,应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日
取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,冲减留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
(3)除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;投资者投入的,按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值不公允的除外)。
2.后续计量及损益确认方法
本集团能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本集团个别财务报表中采用成本法核算;对具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。
采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本集团的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
控制,是指拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额;重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
4.长期股权投资的处置
(1)部分处置对子公司的长期股权投资,但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资,但不丧失控制权时,应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。
(2)部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的,对于处置的股权,应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值,出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额,确认为投资收益(损失);同时,对于剩余股权,应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的,应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
5.减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资,在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的:
投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日,有迹象表明投资性房地产发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 直线法 | 10-40 | 3.00%-5.00% | 2.38%-9.70% |
机器设备 | 直线法 | 5-18 | 3.00%-5.00% | 5.28%-19.40% |
运输工具 | 直线法 | 5-12 | 3.00%-5.00% | 7.92%-19.40% |
办公设备 | 直线法 | 3-10 | 5.00% | 9.50%-31.67% |
电子及其他设备 | 直线法 | 3-13 | 3.00%-5.00% | 7.31%-32.33% |
1.借款费用资本化的确认原则
本集团发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。2.借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:资产支出已经发生;借款费用已经发生;为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产包括土地使用权、管理与办公软件、交易席位费等,按成本进行初始计量。
1.使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:
项目 | 摊销年限(年) |
土地使用权 | 权证确定使用年限 |
管理与办公软件 | 3-10 |
交易席位费 | 10 |
支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:
(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;
(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉(存货、递延所得税资产、金融资产除外)的资产减值,按以下方法确定:
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本集团将估计其可收回金额,进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,本集团将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合,且不大于本集团确定的报告分部。
减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
(1). 合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本集团根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
33. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
职工薪酬,是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本集团提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。根据流动性,职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。短期薪酬本集团在职工提供服务的会计期间,将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付,且财务影响重大的,则该负债将以折现后的金额计量。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
(1)设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。
除了基本养老保险之外,本集团依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划员工可以自愿参加该年金计划。除此之外,本集团并无其他重大职工社会保障承诺。
在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2)设定受益计划
对于设定受益计划,在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值,以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本集团设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分:
①服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中,当期服务成本,是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额;过去服务成本,是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额,包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本,本集团将上述第①和②项计入当期损益;第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿,在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债,同时计入当期损益。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的,按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处
理,但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本集团承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出本集团,且该义务的金额能够可靠的计量时,本集团将该项义务确认为预计负债。本集团按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
1.确定最佳估计数
本集团在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理:
所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本集团清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
2.信托业务准备金
根据《中国银监会办公厅关于进一步加强信托公司风险监管工作的意见》(银监办发﹝2016﹞58号)、《信托公司净资本管理办法》,按会计谨慎性原则,2019年对会计估计进行变更,自2019年起按照主动管理类项目风险资本的5%计提信托业务准备金(对应科目预计负债),当累计计提的信托业务准备金金额达到风险资本的20%时,可以不再计提。
36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
√适用 □不适用
1.优先股
本集团根据所发行的优先股的合同条款及其所反映的经济实质,结合金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将这些金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。本集团将发行的优先股分类为权益工具,发行优先股发生的手续费、佣金等交易费用从权益中扣除。优先股股息在宣告时,作为利润分配处理。
2.永续债
本集团根据所发行的永续债合同到期后本集团有权不限次数展期,对于永续债票面利息,本集团有权递延支付,本集团并无合同义务支付现金或其他金融资产,结合金融负债和权益工具的定义,本集团将发行永续债分类为权益工具,发行永续债发生的手续费、佣金等交易费用从权益中扣除。永续债的利息支出,作为利润分配处理。
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
收入,是指企业在日常活动中形成的、会导致所有者权益增加的、与所有者投入资本无关的经济利益的总流入。
1.收入的确认
本集团在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
本集团根据在向客户转让商品、劳务或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权,来判断从事交易时本集团的身份是主要责任人还是代理人。本集团在向客户转让商品、劳务或服务前能够控制该商品或服务的,本集团为主要责任人,按照已收或应收对价总额确认收入;否则,本集团为代理人,按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入,该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额确定。
当本集团与客户之间的合同同时满足下列条件时,本集团在客户取得相关商品控制权时确认收入:
(1)合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务;
(2)该合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务;
(3)该合同有明确的与所转让商品相关的支付条款;
(4)该合同具有商业实质,即履行该合同将改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额;
(5)本集团因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。
2.本集团依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”或“某一时点履行的履约义务”,分别按以下原则进行收入确认。
(1)对于在某一时段内履行的履约义务,本集团在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本集团考虑商品的性质,采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。
(2)对于在某一时点履行的履约义务,企业应当在客户取得相关商品控制权时点确认收入。
3.收入的计量
本集团应当按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时,本集团考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
(1)可变对价
本集团按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,应当不超过在相关不确定性消除时累计己确认收入极可能不会发生重大转回的金额。企业在评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回时,应当同时考虑收入转回的可能性及其比重。
(2)重大融资成分
合同中存在重大融资成分的,本集团应当按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,应当在合同期间内采用实际利率法摊销。
(3)非现金对价
客户支付非现金对价的,本集团按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的,本集团参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。
(4)应付客户对价
针对应付客户对价的,应当将该应付对价冲减交易价格,并在确认相关收入与支付(或承诺支付)客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入,但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。
企业应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的,应当采用与本企业其他采购相一致的方式确认所购买的商品。企业应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的,超过金额冲减交易价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的,企业应当将应付客户对价全额冲减交易价格。
4.具体方法
本集团收入确认的具体方法如下:
(1)销售商品
销售商品收入确认需满足以下条件:销售商品属于某一时点履行的履约义务,本集团在履行了销售合同中的履约义务,即在客户取得相关商品的控制权时,按照该项履约义务的交易价格确认收入。
(2)手续费及佣金收入
信托业务手续费收入在符合相关收入确认条件时,按合同规定的条件和比例计算应由公司享有的收益,确认为当期收益。
信托咨询顾问费收入按照提供劳务收入的确认条件,在提供劳务交易的结果能够可靠估计时确认为收入。
期货手续费及佣金收入在与客户办理买卖期货合约款项清算时确认。
代理买卖证券业务收入,在代理买卖证券交易日确认收入。
证券承销业务收入,按照提供劳务收入的确认条件,在提供劳务交易的结果能够可靠估计时确认为收入。
受托客户资产管理业务收入,在符合相关收入确认条件时,按合同规定的条件和比例计算应由公司享有的收益,确认为当期收益。
融资租赁手续费收入,对融资租赁项目的手续费收入进行递延,在租赁期内,作为对实际利率法的调整。
(3)利息收入
利息收入和利息支出是按借出和借入货币资金的时间和实际利率计算确定的。
买入返售金融资产在当期到期返售的,按返售价格与买入价格的差额确认当期利息收入;在当期没有到期的,期末按权责发生制原则计提利息,确认为当期利息收入。
融出资金、融出证券按资金使用时间和约定的利率确认当期利息收入。
融资租赁按实际利率法在租赁期内分配未实现融资收益并相应确认公司的当期利息收入。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
□适用 √不适用
40. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
1.政府补助采用总额法:
(1)与资产相关的政府补助,确认为递延收益,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
(2)与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。
2.政府补助采用净额法:
(1)与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值;
(2)与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期间,冲减相关成本;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接冲减相关成本。
3.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。
4.本集团将与本集团日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用;将与本集团日常活动无关的政府补助,应当计入营业外收支。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
本集团当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1)企业合并;(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁,除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
1.本集团作为出租人
经营租赁中的租金,本集团在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用,计入当期损益。
2.本集团作为承租人
经营租赁中的租金,本集团在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益;发生的初始直接费用,计入当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
1.本集团作为出租人
融资租赁中,在租赁期开始日本集团按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
2.本集团作为承租人
融资租赁中,在租赁期开始日本集团将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
(1)公允价值计量
①公允价值确定原则
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本集团以公允价值计量相关资产或负债,假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行;不存在主要市场的,本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
存在活跃市场的金融资产或金融负债,本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的,本集团采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力,或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,优先使用相关可观察输入值,只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值,确定所属的公允价值层次:第一层次输入值,是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值,是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值,是相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日,本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估,以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
②具体投资资产类别公允价值的估值方法如下
A股票类金融资产
交易所上市股票,以报表日或最近交易日收盘价计算;如报表日无成交市价、且最近交易日后经济环境发生了重大变化的,应当在谨慎性原则的基础上采用适当的估值技术,审慎确定公允价值。
B基金类金融资产
封闭型基金,其公允价值以报表日或最近交易日收盘价计算;开放型基金及集合理财计划等,以报表日公布的最新净值计算公允价值。
C证券交易所上市债券类金融资产
包括国债、企业债、可转债、金融债等,以收盘价作为公允价值。
D银行间市场和场外交易债券类金融资产
包括国债、企业债、短期融资券、特种金融券和中央银行票据等固定收益金融资产,采用估值技术确定公允价值。
E信托管理计划及资产管理计划类金融资产
包括信托管理计划及资产管理计划,根据资产管理人提供的估值计算公允价值。
上述公允价值由本集团及本集团下属各子公司指定相对独立的部门提供,后续若有新增金融资产类别,将根据金融资产项目的性质及市场状况确定其公允价值。
(2)套期会计
在初始指定套期关系时,本集团正式指定套期工具和被套期项目,并有正式的书面文件记录套期关系、风险管理策略和风险管理目标。其内容记录包括载明套期工具、被套期项目、被套期风险的性质以及套期有效性评估方法。
本集团持续地对套期有效性进行评价,判断该套期在套期关系被指定的会计期间内是否满足运用套期会计对于有效性的要求。如果不满足,则终止运用套期关系。运用套期会计,应当符合下列套期有效性的要求:
A被套期项目和套期工具之间存在经济关系。
B被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中,信用风险的影响不占主导地位。
C套期关系的套期比率,应当等于企业实际套期的被套期项目数量与对其进行套期的套期工具实际数量之比,但不应当反映被套期项目和套期工具相对权重的失衡,这种失衡会导致套期无效,并可能产生与套期会计目标不一致的会计结果。
本集团发生下列情形之一的,终止运用套期会计:
A因风险管理目标发生变化,导致套期关系不再满足风险管理目标。B套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使。C被套期项目与套期工具之间不再存在经济关系,或者被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中,信用风险的影响开始占主导地位。
D套期关系不再满足运用套期会计方法的其他条件。公允价值套期公允价值套期是指对本集团的已确认资产或负债、尚未确认的确定承诺,或上述项目组成部分的公允价值变动风险敞口进行的套期,该公允价值变动源于特定风险,且将影响企业的损益或其他综合收益。对于公允价值套期,套期工具产生的利得或损失计入当期损益。如果套期工具是对选择以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资(或其组成部分)进行套期的,套期工具产生的利得或损失计入其他综合收益。被套期项目因被套期风险敞口形成的利得或损失计入当期损益,同时调整未以公允价值计量的已确认被套期项目的账面价值。被套期项目为以摊余成本计量的金融工具(或其组成部分)的,对被套期项目账面价值所作的调整按照开始摊销日重新计算的实际利率进行摊销,并计入当期损益。被套期项目为尚未确认的确定承诺(或其组成部分)的,其在套期关系指定后因被套期风险引起的公允价值累计变动额确认为一项资产或负债,相关的利得或损失计入各相关期间损益。当履行确定承诺而取得资产或承担负债时,调整该资产或负债的初始确认金额,以包括已确认的被套期项目的公允价值累计变动额。现金流量套期现金流量套期,是指对现金流量变动风险进行的套期。该现金流量变动源于与已确认资产或负债、极可能发生的预期交易,或与上述项目组成部分有关的特定风险,且将影响企业的损益。套期工具产生的利得或损失中属于套期有效的部分,作为现金流量套期储备,计入其他综合收益。属于套期无效的部分(即扣除计入其他综合收益后的其他利得或损失),计入当期损益。对于现金流量套期,被套期项目为预期交易,且该预期交易使本集团随后确认一项非金融资产或非金融负债的,或者非金融资产或非金融负债的预期交易形成一项适用于公允价值套期会计的确定承诺时,本集团将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出,计入该资产或负债的初始确认金额。对于不属于上述情况的现金流量套期,本集团在被套期的预期现金流量影响损益的相同期间,将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出,计入当期损益。如果在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额是一项损失,且该损失全部或部分预计在未来会计期间不能弥补的,本集团在预计不能弥补时,将预计不能弥补的部分从其他综合收益中转出,计入当期损益。当本集团对现金流量套期终止运用套期会计时,若被套期的未来现金流量预期仍然会发生的,在其他综合收益中确认的累计现金流量套期储备的金额予以保留,直至预期交易实际发生时,再按上述现金流量套期的会计政策处理。如果被套期的未来现金流量预期不再发生的,在其他综合收益中确认的累计现金流量套期储备的金额从其他综合收益中转出,计入当期损益。被套期的未来现金流量预期不再极可能发生但可能预期仍然会发生,在预期仍然会发生的情况下,累计现金流量套期储备的金额予以保留,直至预期交易实际发生时,再按上述现金流量套期的会计政策处理。
(3)交易结算资金
本集团收到的客户交易结算资金存放在存管银行的专门账户上,与自有资金分开管理,为代理客户证券交易而进行资金清算与交收的款项存入交易所指定的清算代理机构,在结算备付金中核算。本集团在收到代理客户买卖证券款的同时确认为资产及负债,代理客户买卖证券的款项在与清算代理机构清算时,按规定交纳的经手费、证管费、证券结算风险基金等相关费用确认为手续费支出,按规定向客户收取的手续费,在与客户办理买卖证券款项清算时确认为手续费收入。
(4)证券承销业务核算办法
本集团证券承销的方式包括全额包销、余额包销和代销,于承销业务提供的相关服务完成时确认收入。在余额包销方式下,对发行期结束后未售出的证券按约定的发行价格转为交易性金融资产等核算。
本集团将在发行项目立项之前的相关费用计入当期损益。在项目立项之后,将可单独辨认的发行费用计入待转承销费用科目,待项目成功发行后,结转损益。所有已确认不能成功发行的项目费用计入当期损益。
(5)代兑付债券业务核算方法
本集团接受委托对委托方发行的债券到期进行兑付时,在代兑付债券业务提供的相关服务完成时确认收入。
(6)买入返售与卖出回购款项核算方法
买入返售交易是指按照合同或协议以一定的价格向交易对手买入相关资产(包括债券及票据),合同或协议到期日再以约定价格返售相同之金融资产。买入返售按买入返售相关资产时实际支付的款项入账,在资产负债表买入返售金融资产项目列示。
卖出回购交易是指按照合同或协议以一定的价格将相关的资产(包括债券和票据)出售给交易对手,到合同或协议到期日,再以约定价格回购相同之金融资产。卖出回购按卖出回购相关资产时实际收到的款项入账,在资产负债表卖出回购金融资产款项目列示。卖出的金融资产仍按原分类列于公司的资产负债表内,并按照相关的会计政策核算。
买入返售及卖出回购的利息收支,在返售或回购期间内以实际利率确认。实际利率与合同约定利率差别较小的,按合同约定利率计算利息收支。
(7)客户资产管理业务核算办法
本集团客户资产管理业务分为定向资产管理业务、集合资产管理业务、专项资产管理业务。
本集团对所管理的不同资产管理计划以每个产品为会计核算主体,单独建账、独立核算,单独编制财务报告。不同资产管理计划之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。对集合资产管理业务产品的会计核算,比照证券投资基金会计核算办法进行,并于每个估值日对集合资产计划按公允价值进行会计估值。
资产管理业务形成的资产和负债不在本集团资产负债表内反映。
(8)融资融券业务核算办法
融资融券业务,是指本集团向客户出借资金供其买入证券或者出借证券供其卖出,并由客户交存相应担保物的经营活动。本集团发生的融资融券业务,分为融资业务和融券业务两类。
融资业务,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》有关规定进行会计处理。公司融出的资金,确认应收债权,并确认相应利息收入。
融券业务,融出的证券按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》有关规定,不终止确认该证券,并确认相应利息收入。
本集团对客户融资融券并代客户买卖证券时,作为证券经纪业务进行会计处理。
本集团结合融资融券业务的特性,将融资融券业务分为已发生信用减值和未发生信用减值两类。已发生信用减值的,采用个别认定法逐笔进行专项测试,确定减值金额。未发生信用减值的,考虑融资人的合同期限、维保比、平仓情况等因素,抽取过去3年融资融券业务融资余额、强平流水等业务信息,运用预期信用损失模型分别计算得出融资融券业务违约概率及违约损失率。结合同业情况,违约损失率选取计算数值与无担保的高级债权的违约损失率(45%)的区间内的数值。前瞻性调整因子根据预判宏观经济合行业情况进行评分。
(9)转融通业务核算办法
转融通业务是指中国证券金融股份有限公司将自有或者依法筹集的资金或证券出借给本集团,供本集团办理融资融券业务的经营活动。本集团发生的转融通业务包括转融资业务和转融券业务。
本集团通过中国证券金融股份有限公司转融通业务融入资金或证券的,对融入的资金确认为一项资产,同时确认一项对借出方的负债,转融通业务产生的利息费用计入当期损益;对融入的证券,由于其主要受益或风险不由公司享有或承担,不将其计入资产负债表。
本集团根据借出资金及违约概率情况,合理预计未来可能发生的损失,充分反映应承担的借出资金及证券的履约风险情况。
(10)协议安排业务核算办法
本集团通过协议安排将自身所持有证券价格波动的风险和报酬转移给他方的,根据《企业会计准则第23号——金融资产转移》的相关规定判断是否应终止确认相关证券;反之,本集团虽然名义上未持有证券,但通过协议安排在实质上承担了该证券价格波动的风险和报酬的,根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定判断是否确认一项金融资产或负债。
(11)营业部的资金管理、交易清算原则
五矿经易期货营业部的资金由五矿经易期货总部统一调拨,营业部客户的交易由五矿经易期货总部统一结算,营业部按规定做好交易定单、结算单的客户确认工作。
(12)客户保证金的管理与核算方法
客户缴存的保证金全额存入本集团指定的结算银行,单独立户管理,按每一客户开设保证金账户进行明细核算。对客户委托的交易,控制在客户存入保证金所允许的风险范围内,并根据当日结算的浮动盈亏,调整客户保证金存款账户余额。
(13)质押品的管理与核算方法
本集团在交易过程中,接受客户因追加保证金而缴入的质押品,其中上市流通的国债市值折价的比率不低于10.00%折价。在客户发生损失而客户不能及时追加保证金时,本集团按协议规定强制平仓,并依法处置质押品,其处置质押品所得收入,用以弥补损失后,多余部分返还客户。
(14)实物交割的管理与核算方法
在期货合约到期时,根据各期货交易所制定的规则和程序进行实物交割,分别按照买入交割和卖出交割的实际发生额核算。
(15)信托业务核算方法
本集团根据《中华人民共和国信托法》、《信托公司管理办法》等规定,将固有财产与信托财产分别管理、分别核算。并将不同委托人的信托财产分别管理,以每个信托项目作为独立的核算主体,分别记账,独立核算并编制财务报表。
(16)一般风险准备、交易风险准备、期货风险准备金及信托赔偿准备
一般风险准备
①五矿证券、五矿经易期货一般风险准备计提政策
根据《金融企业财务规则》的规定,五矿证券、五矿经易期货按照本期实现净利润(减弥补亏损)的10.00%计提一般风险准备,用于弥补证券交易的损失和期货经纪业务风险的补偿,不得用于分红或转增资本。
②五矿信托一般风险准备计提政策
五矿信托每年年度终了对承担风险和损失的资产计提一般风险准备,一般风险准备余额原则上不得低于风险资产期末数的1.50%。
一般风险准备计提不足的,原则上不得进行税后利润分配。经五矿信托董事会、股东会审批通过,可用于弥补亏损,但不得用于分红。因特殊原因,经董事会、股东会审批通过,并报经同级财政部门备案后,可将一般风险准备转为未分配利润。
③中国外贸金融租赁有限公司(以下简称“外贸租赁”)一般风险准备计提政策
根据财政部《金融企业准备金计提管理办法》(财金[2012]20号)),外贸租赁根据自身情况,确定潜在风险估计值,对于潜在风险估计值高于资产减值准备的差额,计提一般准备;当潜在风险估计值低于资产减值准备时,可不计提一般准备。一般准备余额原则上不得低于风险资产期末数的1.50%;难以一次性达到1.50%的,可以分年到位,原则上不得超过5年。
交易风险准备
根据《关于证券公司2007年年度报告工作的通知》(证监机构字[2007]320号)的规定,五矿证券按照本期实现净利润(减弥补亏损)的10.00%计提交易风险准备。
期货风险准备
A期货风险准备计提政策
五矿经易期货按代理手续费净收入的5.00%提取期货风险准备计入当期损益。
B期货风险损失的确认标准
因管理不严、错单交易等造成的应由期货经纪公司承担的客户交易损失;确认的坏账损失。
期货风险准备不足以弥补的损失计入当期损益。
信托赔偿准备
根据《信托公司管理办法》(银监会令[2007]2号)的规定,五矿信托按不低于净利润的5.00%计提信托赔偿准备,该赔偿准备累计总额达到五矿信托注册资本的20.00%时,五矿信托可不再提取信托赔偿准备。
(17)分部报告
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部
是指同时满足下列条件的组成部分:
该组成部分能给在日常活动中产生收入、发生费用;管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
本集团于2020年04月27日董事会会议批准,自2020年1月1日采用《企业会计准则第14号——收入》(财会〔2017〕22号)相关规定,根据累积影响数,调整期初留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。 | 2020年4月27日第七届董事会第二十九次会议批准 |
其他说明不适用
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元币种:人民币
项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 11,357,042,513.37 | 11,357,042,513.37 | |
结算备付金 | 471,670,238.18 | 471,670,238.18 | |
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 25,794,399,843.64 | 25,794,399,843.64 | |
衍生金融资产 | 7,662,424.25 | 7,662,424.25 | |
应收票据 | |||
应收账款 | 9,678,386.07 | 9,678,386.07 | |
应收款项融资 | |||
预付款项 | 41,332,602.64 | 41,332,602.64 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 410,351,929.15 | 410,351,929.15 | |
其中:应收利息 | 20,831,911.22 | 20,831,911.22 | |
应收股利 | 2,130,822.10 | 2,130,822.10 | |
买入返售金融资产 | 1,500,014,391.75 | 1,500,014,391.75 | |
存货 | 265,022,238.63 | 265,022,238.63 | |
合同资产 |
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | 20,864,690,316.57 | 20,864,690,316.57 | |
其他流动资产 | 7,272,804,060.19 | 7,272,804,060.19 | |
流动资产合计 | 67,994,668,944.44 | 67,994,668,944.44 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | 137,183,352.73 | 137,183,352.73 | |
其他债权投资 | 11,493,121,609.97 | 11,493,121,609.97 | |
长期应收款 | 38,602,014,697.33 | 38,602,014,697.33 | |
长期股权投资 | 1,399,406,560.62 | 1,399,406,560.62 | |
其他权益工具投资 | 372,844,327.11 | 372,844,327.11 | |
其他非流动金融资产 | 2,036,272,468.07 | 2,036,272,468.07 | |
投资性房地产 | 4,409,398.85 | 4,409,398.85 | |
固定资产 | 71,851,915.07 | 71,851,915.07 | |
在建工程 | 566,993,667.45 | 566,993,667.45 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 447,097,943.28 | 447,097,943.28 | |
开发支出 | 800,184.44 | 800,184.44 | |
商誉 | 1,411,965,090.33 | 1,411,965,090.33 | |
长期待摊费用 | 54,184,895.69 | 54,184,895.69 | |
递延所得税资产 | 1,576,726,022.00 | 1,576,726,022.00 | |
其他非流动资产 | 1,047,272,630.92 | 1,047,272,630.92 | |
非流动资产合计 | 59,222,144,763.86 | 59,222,144,763.86 | |
资产总计 | 127,216,813,708.30 | 127,216,813,708.30 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 32,932,023,465.33 | 32,932,023,465.33 | |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | 1,708,847,500.00 | 1,708,847,500.00 | |
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | 3,858,375.00 | 3,858,375.00 | |
应付票据 | |||
应付账款 | 85,821,687.79 | 85,821,687.79 | |
预收款项 | 75,211,090.87 | 1,907,532.10 | -73,303,558.77 |
合同负债 | 65,624,283.28 | 65,624,283.28 | |
卖出回购金融资产款 | 8,963,888,645.79 | 8,963,888,645.79 | |
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | 1,560,159,018.87 | 1,560,159,018.87 | |
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 1,013,362,024.35 | 1,013,362,024.35 | |
应交税费 | 556,391,446.92 | 556,391,446.92 | |
其他应付款 | 15,315,270,718.02 | 15,315,270,718.02 | |
其中:应付利息 | 284,611.86 | 284,611.86 | |
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 2,592,548,643.65 | 2,592,548,643.65 |
其他流动负债 | 8,711,892,897.04 | 8,719,572,172.53 | 7,679,275.49 |
流动负债合计 | 73,519,275,513.63 | 73,519,275,513.63 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 2,980,591,026.40 | 2,980,591,026.40 | |
应付债券 | 6,076,363,747.19 | 6,076,363,747.19 | |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | 4,196,397,730.53 | 4,196,397,730.53 | |
长期应付职工薪酬 | 33,399,589.07 | 33,399,589.07 | |
预计负债 | 529,772,081.17 | 529,772,081.17 | |
递延收益 | |||
递延所得税负债 | 78,692,045.54 | 78,692,045.54 | |
其他非流动负债 | 1,593,595,213.76 | 1,593,595,213.76 | |
非流动负债合计 | 15,488,811,433.66 | 15,488,811,433.66 | |
负债合计 | 89,008,086,947.29 | 89,008,086,947.29 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 4,498,065,459.00 | 4,498,065,459.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 21,317,163,804.26 | 21,317,163,804.26 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | -259,053,623.23 | -259,053,623.23 | |
专项储备 | 11,600.64 | 11,600.64 | |
盈余公积 | 930,950,908.56 | 930,950,908.56 | |
一般风险准备 | 1,969,711,916.67 | 1,969,711,916.67 | |
未分配利润 | 5,994,912,131.11 | 5,994,912,131.11 | |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 34,451,762,197.01 | 34,451,762,197.01 | |
少数股东权益 | 3,756,964,564.00 | 3,756,964,564.00 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 38,208,726,761.01 | 38,208,726,761.01 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 127,216,813,708.30 | 127,216,813,708.30 |
母公司资产负债表
单位:元币种:人民币
项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 1,843,910.26 | 1,843,910.26 | |
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | |||
应收款项融资 | |||
预付款项 | 279.68 | 279.68 | |
其他应收款 | 300,796,000.00 | 300,796,000.00 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | |||
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 4,329,139.96 | 4,329,139.96 | |
流动资产合计 | 306,969,329.90 | 306,969,329.90 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 29,686,570,587.15 | 29,686,570,587.15 | |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 265,093.31 | 265,093.31 | |
在建工程 | |||
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | |||
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | |||
递延所得税资产 | |||
其他非流动资产 | |||
非流动资产合计 | 29,686,835,680.46 | 29,686,835,680.46 | |
资产总计 | 29,993,805,010.36 | 29,993,805,010.36 | |
流动负债: | |||
短期借款 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | |||
应付账款 | 2,279,560.00 | 2,279,560.00 | |
预收款项 |
合同负债 | |||
应付职工薪酬 | 9,700,931.29 | 9,700,931.29 | |
应交税费 | 16,957.96 | 16,957.96 | |
其他应付款 | 7,242,831.48 | 7,242,831.48 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | |||
流动负债合计 | 19,240,280.73 | 19,240,280.73 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | 33,399,589.07 | 33,399,589.07 | |
预计负债 | 8,203,396.88 | 8,203,396.88 | |
递延收益 | |||
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 41,602,985.95 | 41,602,985.95 | |
负债合计 | 60,843,266.68 | 60,843,266.68 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 4,498,065,459.00 | 4,498,065,459.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 25,230,039,360.76 | 25,230,039,360.76 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | |||
专项储备 | 11,600.64 | 11,600.64 | |
盈余公积 | 183,664,786.12 | 183,664,786.12 | |
未分配利润 | 21,180,537.16 | 21,180,537.16 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 29,932,961,743.68 | 29,932,961,743.68 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 29,993,805,010.36 | 29,993,805,010.36 |
本集团根据历史经验和其它因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。
很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下:
1.金融资产的分类
本集团在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。
本集团在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式,考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。
本集团在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时,存在以下主要判断:
本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动;利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。例如,提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息,以及因提前终止合同而支付的合理补偿。
2.融资租赁应收款的预期信用损失
本集团通过综合考虑单笔资产或资产组合的违约风险暴露、违约概率、违约损失率及前瞻性调整因子等参数的减值模型来确定计提的预期信用损失金额。其中,违约概率根据公司历史逾期迁徙率确定,违约损失率根据各年历史损失率确定,前瞻性调整因子是指公司根据对宏观经济形势、货币政策、利率市场等因素的合理预计及判断,结合历史违约概率,对未来违约概率作出的适当调整。若在单笔资产层面无法以适当成本获得关于违约概率、违约损失率的,可在组合基础上予以评估,即以共同风险特征为依据,将租赁资产分为不同组合,从而使违约概率、违约损失率等关键因子的评估及识别更为合理。可以采用的共同信用风险特征包括:资产类型、信用风险评级、承租人或担保人所处行业、承租人或担保人所处地域、担保物类型、初始确认日期、剩余合同期限、贷款抵押率等。对于逾期租赁资产(包括本金逾期及利息逾期)、五级分类中被列为关注、次级、可疑、损失类的租赁资产以及其他信用风险显著增加的租赁资产,公司可通过个别认定来确定预期信用损失计提金额,即根据承租人、担保人的经营情况及资金状况、租赁物的变现能力、已采取的担保措施等逐一评估单个合同预期未来可收到的现金流量,从而判断可能发生损失的金额。
3.金融工具的公允价值
对于缺乏活跃市场的金融工具,本集团运用估值技术确定其公允价值,估值技术包括折现现金流模型及其他估值模型。估值技术的假设及输入变量包括无风险利率、指标利率、汇率、信用点差和流动性溢价。当使用折现现金流模型时,现金流量是基于管理层的最佳估计,而折现率是资产负债表日在市场上拥有相似条款及条件的金融工具的当前利率。当使用其他定价模型时,输入参数在最大程度上基于资产负债表日的可观察市场数据,当可观察市场数据无法获得时,本集团将对估值方法中包括的重大市场数据做出最佳估计。这些相关假设的变化将影响金融工具的公允价值。
4.预计负债
集团在每个资产负债表日会判断是否因过去事项而形成现时法定义务或推定义务,同时判断履行相关义务导致经济利益流出的可能性,以确定该义务金额的可靠估计数及在会计报表中的相关披露。
5.所得税
在计提所得税时本集团需进行大量的估计工作,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。尤其是部分项目是否能够在税前列支需要政府主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初入账的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税以及应交所得税负债、递延所得税资产和递延所得税负债产生影响。
6.结构化主体控制权的判断
当本集团在结构化主体中担任资产管理人时,本集团需要判断就该结构化主体而言本集团是代理人还是主要责任人。在评估判断时,本集团综合考虑了多方面因素并定期重新评估,例如:
资产管理人决策权的范围、其他方持有的权利、资产管理人因提供管理服务而获得的薪酬水平、任何其他安排(诸如直接投资)所带来的面临可变动报酬的风险敞口等。
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 13%、9%、6%、5%、3% |
消费税 | ||
营业税 | ||
城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 7%、5% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、20%、16.5% |
土地增值税 | 有偿转让国有土地使用权及地上建筑物和其他附着物产权产生的增值额 | 按超额累进税率 |
房产税 | 从价计征,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴 | 1.2%或12% |
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
五矿经易金融服务有限公司 | 16.50 |
深圳市琛达投资有限公司(以下简称琛达投资) | 20.00 |
除上述以外的其他纳税主体 | 25.00 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | - | 93,674.75 |
银行存款 | 13,419,283,214.89 | 11,317,953,877.74 |
其他货币资金 | 6,301,948.87 | 38,994,960.88 |
合计 | 13,425,585,163.76 | 11,357,042,513.37 |
其中:存放在境外的款项总额 | 52,907,426.12 | 54,519,898.61 |
其他说明期末存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项2,058,749.98元。按币种列示
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
原币金额 | 折算率 | 折人民币金额 | 原币金额 | 折算率 | 折人民币金额 | |
库存现金: | —— | —— | —— | —— | —— | —— |
人民币 | 71,827.31 | 1.0000 | 71,827.31 | |||
欧元 | 1,270.00 | 7.8155 | 9,925.69 | |||
日元 | 123,643.00 | 0.0641 | 7,923.79 | |||
港币 | 4,463.00 | 0.8958 | 3,997.96 | |||
小计 | 201,203.31 | 93,674.75 | ||||
银行存款: | —— | —— | —— | —— | —— | —— |
人民币 | 13,361,952,365.36 | 1.0000 | 13,361,952,365.36 | 11,245,738,150.68 | 1.0000 | 11,245,738,150.68 |
美元 | 5,637,044.95 | 6.5249 | 36,781,154.60 | 7,205,389.22 | 6.9762 | 50,266,237.60 |
欧元 | 3,918.30 | 8.0250 | 31,444.36 | 800.00 | 7.8155 | 6,252.40 |
港币 | 24,378,994.23 | 0.8416 | 20,517,361.54 | 24,496,202.41 | 0.8958 | 21,943,237.06 |
英镑 | 100.00 | 8.8903 | 889.03 | |||
小计 | 13,391,972,422.84 | 13,419,283,214.89 | 11,277,440,542.31 | 11,317,953,877.74 | ||
其中:财务公司存款 | ||||||
人民币 | 1,733,629,511.51 | 1.0000 | 1,733,629,511.51 | 534,430,653.33 | 1.0000 | 534,430,653.33 |
其他货币资金 | —— | —— | —— | —— | —— | —— |
人民币 | 6,301,948.87 | 1.0000 | 6,301,948.87 | 38,994,960.88 | 1.0000 | 38,994,960.88 |
小计 | 6,301,948.87 | 6,301,948.87 | 38,994,960.88 | 38,994,960.88 | ||
合计 | 13,398,274,371.71 | 13,425,585,163.76 | 11,316,636,706.51 | 11,357,042,513.37 | ||
其中:存放在境外的款项总额 | 52,907,426.12 | 54,519,898.61 | ||||
人民币 | 1,847,468.72 | 1.0000 | 1,847,468.72 | 215,575.12 | 1.0000 | 215,575.12 |
美元 | 4,972,351.17 | 6.5249 | 32,444,094.15 | 4,823,179.95 | 6.9762 | 33,647,469.28 |
欧元 | 3,918.30 | 8.0250 | 31,444.36 | 800.00 | 7.8155 | 6,252.40 |
港币 | 22,081,190.42 | 0.8416 | 18,583,529.86 | 23,053,207.05 | 0.8958 | 20,650,601.81 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
原币金额 | 折算率 | 折人民币金额 | 原币金额 | 折算率 | 折人民币金额 | |
英镑 | 100.00 | 8.8903 | 889.03 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 30,374,805,919.15 | 25,794,399,843.64 |
其中: | ||
债务工具投资 | 2,034,284,254.14 | 2,138,614,182.27 |
权益工具投资 | 1,507,490,926.04 | 854,671,642.76 |
信托产品 | 20,121,050,467.67 | 13,831,242,027.70 |
其他 | 6,711,980,271.30 | 8,969,871,990.91 |
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
其中: | ||
合计 | 30,374,805,919.15 | 25,794,399,843.64 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他衍生工具 | 90,820.00 | |
套期工具 | 21,380,504.64 | 7,662,424.25 |
合计 | 21,471,324.64 | 7,662,424.25 |
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
6个月以内(含6个月) | 12,506,058.01 |
7至12个月 | |
1年以内小计 | 12,506,058.01 |
1至2年 | 1,011,704.11 |
2至3年 | |
3年以上 | |
减:坏账准备 | -303,511.23 |
合计 | 13,214,250.89 |
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: |
按组合计提坏账准备 | 13,517,762.12 | 100.00 | 303,511.23 | 2.25 | 13,214,250.89 | 9,680,976.07 | 100.00 | 2,590.00 | 0.03 | 9,678,386.07 |
其中: | ||||||||||
应收资管计划管理费、席位佣金 | 13,517,762.12 | 100.00 | 303,511.23 | 2.25 | 13,214,250.89 | 9,421,976.07 | 97.32 | 9,421,976.07 | ||
应收其他客户 | 259,000.00 | 2.68 | 2,590.00 | 1.00 | 256,410.00 | |||||
合计 | 13,517,762.12 | / | 303,511.23 | / | 13,214,250.89 | 9,680,976.07 | / | 2,590.00 | / | 9,678,386.07 |
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
应收资管计划管理费、席位佣金 | 13,517,762.12 | 303,511.23 | 2.25 |
应收其他客户 | |||
合计 | 13,517,762.12 | 303,511.23 | 2.25 |
账龄 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
6个月以内(含6个月) | 12,506,058.01 | ||
7至12个月 | |||
1至2年 | 1,011,704.11 | 303,511.23 | 30.00 |
合计 | 13,517,762.12 | 303,511.23 | 2.25 |
账龄 | 期初余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) |
账龄 | 期初余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
6个月以内(含6个月) | 9,238,108.56 | ||
7至12个月 | 183,867.51 | ||
合计 | 9,421,976.07 |
账龄 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
6个月以内(含6个月) | |||
合计 |
账龄 | 期初余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
6个月以内(含6个月) | 259,000.00 | 2,590.00 | 1.00 |
合计 | 259,000.00 | 2,590.00 | 1.00 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
应收资管计划管理费、席位佣金 | 303,511.23 | 303,511.23 | ||||
应收其他客户 | 2,590.00 | 2,590.00 | ||||
合计 | 2,590.00 | 303,511.23 | 2,590.00 | 303,511.23 |
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
□适用 √不适用
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 73,575,015.99 | 90.01 | 35,653,672.20 | 86.26 |
1至2年 | 5,570,626.91 | 6.82 | 5,308,332.15 | 12.84 |
2至3年 | 2,452,910.43 | 3.00 | 370,598.29 | 0.90 |
3年以上 | 137,238.25 | 0.17 | ||
合计 | 81,735,791.58 | 100.00 | 41,332,602.64 | 100.00 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | 10,299,758.65 | 20,831,911.22 |
应收股利 | - | 2,130,822.10 |
其他应收款 | 503,041,855.93 | 387,389,195.83 |
合计 | 513,341,614.58 | 410,351,929.15 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
定期存款 | ||
委托贷款 | ||
买入返售金融资产 | 6,797,186.75 | 6,797,186.75 |
债券投资 | ||
投资信托计划 | ||
其他 | 28,042,637.21 | 19,718,435.09 |
减:坏账准备 | -24,540,065.31 | -5,683,710.62 |
合计 | 10,299,758.65 | 20,831,911.22 |
借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
应收利息单位1 | 12,320,937.67 | 325天 | 未能及时付息 | 是 |
应收利息单位2 | 6,107,144.75 | 325天 | 未能及时付息 | 是 |
应收利息单位3 | 3,048,203.27 | 325天 | 未能及时付息 | 是 |
应收利息单位4 | 2,233,583.33 | 159天 | 未能及时付息 | 是 |
应收利息单位5 | 2,167,462.12 | 473天 | 未能及时付息 | 是 |
应收利息单位6 | 1,917,300.50 | 58天 | 未能及时付息 | 是 |
合计 | 27,794,631.64 | / | / | / |
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2020年1月1日余额 | - | - | 5,683,710.62 | 5,683,710.62 |
2020年1月1日余额在本期 | - | - | - | - |
--转入第二阶段 | - | - | - | - |
--转入第三阶段 | - | - | - | - |
--转回第二阶段 | - | - | - | - |
--转回第一阶段 | - | - | - | - |
本期计提 | - | - | 18,856,354.69 | 18,856,354.69 |
本期转回 | - | - | ||
本期转销 | - | - | - | - |
本期核销 | - | - | - | - |
其他变动 | - | - | - | - |
2020年12月31日余额 | - | - | 24,540,065.31 | 24,540,065.31 |
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
银华日利基金 | - | 2,130,822.10 |
合计 | 2,130,822.10 |
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
6个月以内(含6个月) | 463,995,471.58 |
7至12个月 | 30,154,959.33 |
1年以内小计 | 494,150,430.91 |
1至2年 | 7,154,407.98 |
2至3年 | 26,542,985.11 |
3年以上 | 375,538,275.11 |
减:坏账准备 | -400,344,243.18 |
合计 | 503,041,855.93 |
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应收代垫信托费用款项 | 748,118,597.35 | 697,545,435.85 |
应收垫付资管产品税费等 | 7,237,219.54 | 18,544,141.59 |
应收押金、保证金、备用金等 | 46,251,491.45 | 45,576,981.04 |
应收政府补助款 | 154,665,849.54 | |
其他代收代付等款项 | 101,778,790.77 | 73,533,627.94 |
减:坏账准备 | -400,344,243.18 | -602,476,840.13 |
合计 | 503,041,855.93 | 387,389,195.83 |
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2020年1月1日余额 | 2,270,489.46 | 600,206,350.67 | 602,476,840.13 | |
2020年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 5,966,971.31 | 5,233,463.23 | 11,200,434.54 | |
本期转回 | 6,305,375.36 | 6,305,375.36 | ||
本期转销 | ||||
本期核销 | 207,027,656.13 | 207,027,656.13 | ||
其他变动 | ||||
2020年12月31日余额 | 8,237,460.77 | 392,106,782.41 | 400,344,243.18 |
(9). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其他应收款 | 602,476,840.13 | 11,200,434.54 | 6,305,375.36 | 207,027,656.13 | 400,344,243.18 | |
合计 | 602,476,840.13 | 11,200,434.54 | 6,305,375.36 | 207,027,656.13 | 400,344,243.18 |
项目 | 核销金额 |
实际核销的其他应收款 | 207,027,656.13 |
单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
武汉金正茂商务有限公司 | 代垫信托费用 | 207,027,656.13 | 董事会批准 | 否 | |
合计 | / | 207,027,656.13 | / | / | / |
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
五矿信托-信保基金服务信托 | 代垫信托费用 | 277,110,000.00 | 半年以内 | 30.67 | 4,184,361.00 |
荣腾商业地产单一资金信托 | 代垫信托费用 | 127,161,978.43 | 3年以上 | 14.08 | 127,161,978.43 |
中国长城资产管理公司北京办事处劣后级资产收益权 | 代垫信托费用 | 100,000,000.00 | 3年以上 | 11.07 | 100,000,000.00 |
四川实业信托贷款集合资金信托计划 | 代垫信托费用 | 78,882,610.27 | 2-3年;3年以上 | 8.73 | 78,882,610.27 |
五矿信托-鼎铭9号集合资金信托计划 | 代垫信托费用 | 73,632,091.75 | 1年以内 | 8.15 | 1,111,844.59 |
合计 | / | 656,786,680.45 | / | 72.70 | 311,340,794.29 |
。项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | ||||||
在产品 | ||||||
库存商品 | 246,564,397.83 | 10,081,470.00 | 236,482,927.83 | 265,146,091.84 | 123,853.21 | 265,022,238.63 |
周转材料 | ||||||
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
合计 | 246,564,397.83 | 10,081,470.00 | 236,482,927.83 | 265,146,091.84 | 123,853.21 | 265,022,238.63 |
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | ||||||
在产品 | ||||||
库存商品 | 123,853.21 | 10,081,470.00 | 123,853.21 | 10,081,470.00 |
周转材料 | ||||||
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
合计 | 123,853.21 | 10,081,470.00 | 123,853.21 | 10,081,470.00 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一年内到期的债权投资 | 3,000,000.00 | |
一年内到期的其他债权投资 | 73,609,394.37 | |
一年内到期的长期应收款 | 19,747,439,274.42 | 20,791,080,922.20 |
合计 | 19,750,439,274.42 | 20,864,690,316.57 |
单位:元
项目 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
应收融资租赁款 | 21,327,825,976.01 | 1,580,386,701.59 | 19,747,439,274.42 |
项目 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
应收融资租赁款 | 22,045,164,586.27 | 1,254,083,664.07 | 20,791,080,922.20 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一年内到期的应收融资租赁款 | 21,327,825,976.01 | 22,045,164,586.27 |
其中:未实现融资收益 | 2,680,960,742.70 | 2,659,322,592.63 |
小计 | 21,327,825,976.01 | 22,045,164,586.27 |
减:1年内到期的应收融资租赁款减值准备 | 1,580,386,701.59 | 1,254,083,664.07 |
合计 | 19,747,439,274.42 | 20,791,080,922.20 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合同取得成本 | ||
应收退货成本 | ||
应收货币保证金 | 6,255,191,666.07 | 3,697,273,708.73 |
应收质押保证金 | 738,182,207.72 | 456,099,965.40 |
应收结算担保金 | 41,123,298.20 | 25,513,915.70 |
融出资金 | 3,845,530,243.40 | 2,946,531,957.68 |
存出保证金 | 46,766,035.08 | 36,827,590.23 |
增值税留抵税额 | 73,951,536.96 | 101,988,986.52 |
预缴企业所得税 | 37,327,065.06 | |
其他 | 350,029.94 | 8,567,935.93 |
合计 | 11,038,422,082.43 | 7,272,804,060.19 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
上海期货交易所 | 1,728,259,014.66 | 1,568,544,332.97 |
大连商品交易所 | 1,789,763,590.67 | 781,430,641.25 |
郑州商品交易所 | 576,831,643.07 | 188,804,329.72 |
中国金融期货交易所 | 1,997,387,588.63 | 1,029,542,187.40 |
上海国际能源交易中心 | 39,457,480.65 | 21,508,223.72 |
中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 | 53,540,749.77 | 30,975,999.17 |
中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 | 6,841,921.21 | |
MarexFinancial(瑞福金融) | 17,997,506.13 | |
辉立期货私人有限公司 | 41,193,411.02 | 57,284,075.94 |
辉立商品(香港)有限公司 | 3,652,333.07 | |
StoneXFinancialLtd | 35,629.51 | 19,163,951.89 |
上海证券交易所 | 230,797.68 | 19,966.67 |
合计 | 6,255,191,666.07 | 3,697,273,708.73 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
上海期货交易所 | 475,931,688.00 | 305,790,456.00 |
郑州商品交易所 | 40,948,800.00 | |
上海国际能源交易中心 | 249,138,048.06 | 109,360,709.40 |
外币保证金调整 | 13,112,471.66 | |
合计 | 738,182,207.72 | 456,099,965.40 |
项目 | 质押时市值 | 折扣率 | 期末市值 |
铝 | 2,352,750.00 | 0.80 | 2,352,750.00 |
镍 | 84,176,940.00 | 0.80 | 84,658,680.00 |
铅 | 36,883,500.00 | 0.80 | 36,762,500.00 |
白银 | 237,082,980.00 | 0.80 | 246,068,880.00 |
项目 | 质押时市值 | 折扣率 | 期末市值 |
铜 | 205,918,500.00 | 0.80 | 204,062,250.00 |
燃料油 | 14,630,000.00 | 0.80 | 14,891,800.00 |
橡胶 | 6,288,750.00 | 0.80 | 6,117,750.00 |
美元 | 40,192,275.27 | 0.95 | 262,250,576.91 |
合计 | 627,525,695.27 | 857,165,186.91 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
原币 | 汇率 | 人民币 | 原币 | 汇率 | 人民币 | |
交易保证金 | 30,383,818.00 | 31,409,598.00 | 26,982,135.08 | 28,125,275.08 | ||
其中:人民币 | 29,683,818.00 | 1.0000 | 29,683,818.00 | 26,282,135.08 | 1.0000 | 26,282,135.08 |
美元 | 200,000.00 | 6.5249 | 1,304,980.00 | 200,000.00 | 6.9762 | 1,395,240.00 |
港币 | 500,000.00 | 0.8416 | 420,800.00 | 500,000.00 | 0.8958 | 447,900.00 |
信用保证金 | 15,356,437.08 | 1.0000 | 15,356,437.08 | 8,702,315.15 | 1.0000 | 8,702,315.15 |
合计 | 45,740,255.08 | 46,766,035.08 | 35,684,450.23 | 36,827,590.23 |
交易所名称 | 期末余额 | 期初余额 |
中国金融期货交易所 | 30,240,436.34 | 20,113,915.70 |
中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 | 5,482,861.86 | 5,400,000.00 |
中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 | 5,400,000.00 | |
合计 | 41,123,298.20 | 25,513,915.70 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
融资业务融出资金 | 3,953,528,026.08 | 2,954,057,473.06 |
减:减值准备 | 107,997,782.68 | 7,525,515.38 |
融出资金净值 | 3,845,530,243.40 | 2,946,531,957.68 |
单位:元
项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
个人 | 3,620,377,718.18 | 2,705,988,762.11 |
机构 | 333,150,307.90 | 248,068,710.95 |
小计 | 3,953,528,026.08 | 2,954,057,473.06 |
减:减值准备 | 107,997,782.68 | 7,525,515.38 |
融出资金净值 | 3,845,530,243.40 | 2,946,531,957.68 |
种类 | 期末余额 | ||||
账面余额 | 比例(%) | 坏账准备 | 预期信用损失率(%) | 净额 | |
按组合计提坏账准备的融出资金 | 3,767,874,601.21 | 95.30 | 7,923,840.29 | 0.21 | 3,759,950,760.92 |
按单项计提坏账准备的融出资金 | 185,653,424.87 | 4.70 | 100,073,942.39 | 53.90 | 85,579,482.48 |
合计 | 3,953,528,026.08 | 107,997,782.68 | 3,845,530,243.40 |
种类 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 比例(%) | 坏账准备 | 计提比例(%) | 净额 | |
按组合计提坏账准备的融出资金 | 2,953,983,530.67 | 99.99 | 7,451,572.99 | 0.25 | 2,946,531,957.68 |
按单项计提坏账准备的融出资金 | 73,942.39 | 0.01 | 73,942.39 | 100.00 | -- |
合计 | 2,954,057,473.06 | -- | 7,525,515.38 | -- | 2,946,531,957.68 |
融出资金 | 账面余额 | 坏账准备 | 预期信用损失率(%) | 计提理由 |
自然人 | 185,653,424.87 | 100,073,942.39 | 53.90 | 预计无法收回 |
项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
资金 | 456,460,825.40 | 299,015,883.31 |
证券 | 9,392,214,856.81 | 6,960,155,261.16 |
项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
合计 | 9,848,675,682.21 | 7,259,171,144.47 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
信托业保障基金 | 160,551,834.77 | - | 160,551,834.77 | 137,183,352.73 | - | 137,183,352.73 |
其他 | 30,200,400.00 | 30,200,400.00 | - | 30,200,400.00 | 30,200,400.00 | - |
合计 | 190,752,234.77 | 30,200,400.00 | 160,551,834.77 | 167,383,752.73 | 30,200,400.00 | 137,183,352.73 |
减值准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2020年1月1日余额 | 30,200,400.00 | 30,200,400.00 | ||
2020年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | ||||
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2020年12月31日余额 | 30,200,400.00 | 30,200,400.00 |
本集团预计信托行业保障基金的债权违约损失率为0,因此未计提减值准备
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
债务工具-债券及大额存单 | 11,028,377,157.94 | 179,877,674.00 | -66,817,462.77 | 9,155,960,144.00 | 9,001,409,196.03 | -25,326,726.03 | 7,315,462.34 | |
信托计划 | 464,744,452.03 | |||||||
合计 | 11,493,121,609.97 | 179,877,674.00 | -66,817,462.77 | 9,155,960,144.00 | 9,001,409,196.03 | -25,326,726.03 | 7,315,462.34 | / |
减值准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2020年1月1日余额 | 15,343,446.64 | 15,343,446.64 | ||
2020年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | ||||
本期转回 | 8,027,984.30 | 8,027,984.30 | ||
本期转销 | ||||
本期核销 |
其他变动 | ||||
2020年12月31日余额 | 7,315,462.34 | 7,315,462.34 |
16、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
融资租赁款 | 60,378,017,362.74 | 3,983,822,089.75 | 56,394,195,272.99 | 62,931,669,498.98 | 3,538,573,879.45 | 59,393,095,619.53 | |
其中:未实现融资收益 | 6,839,034,670.14 | - | 6,839,034,670.14 | 7,167,800,955.49 | -- | 7,167,800,955.49 | |
分期收款销售商品 | |||||||
分期收款提供劳务 | |||||||
减:1年内到期的长期应收款 | -21,327,825,976.01 | -1,580,386,701.59 | -19,747,439,274.42 | -22,045,164,586.27 | -1,254,083,664.07 | -20,791,080,922.20 | |
合计 | 39,050,191,386.73 | 2,403,435,388.16 | 36,646,755,998.57 | 40,886,504,912.71 | 2,284,490,215.38 | 38,602,014,697.33 | / |
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2020年1月1日余额 | 1,375,514,293.44 | 1,029,618,988.59 | 1,133,440,597.42 | 3,538,573,879.45 |
2020年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | -11,390,357.76 | 11,390,357.76 | ||
--转入第三阶段 | -13,744,137.56 | -335,387,646.74 | 349,131,784.30 | |
--转回第二阶段 | 730,251,994.73 | -730,251,994.73 |
--转回第一阶段 | 30,861,795.34 | -30,861,795.34 | ||
本期计提 | -194,947,428.15 | 316,844,064.60 | 729,608,086.34 | 851,504,722.79 |
本期转回 | ||||
本期转销 | -43,068,401.72 | -43,068,401.72 | ||
本期核销 | -208,218,219.81 | -154,969,890.96 | -363,188,110.77 | |
其他变动 | ||||
2020年12月31日余额 | 1,186,294,165.31 | 1,513,637,743.79 | 1,283,890,180.65 | 3,983,822,089.75 |
金融资产转移方式 | 终止确认的长期应收款金额 | 与终止确认相关的利得或损失 |
卖断式转让 | 583,716,953.87 | 43,068,401.72 |
合计 | 583,716,953.87 | 43,068,401.72 |
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
小计 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
安信基金 | 235,320,225.54 | 29,912,248.24 | 265,232,473.78 | ||||||||
绵商行 | 1,164,086,335.08 | 118,790,726.06 | -6,476,048.29 | 24,880,000.00 | 1,251,521,012.85 | ||||||
小计 | 1,399,406,560.62 | 148,702,974.30 | -6,476,048.29 | 24,880,000.00 | 1,516,753,486.63 | ||||||
合计 | 1,399,406,560.62 | 148,702,974.30 | -6,476,048.29 | 24,880,000.00 | 1,516,753,486.63 |
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
非上市权益 | 213,428,726.34 | 259,823,358.40 |
新三板及其他上市权益 | 59,371,717.76 | 113,020,968.71 |
合计 | 272,800,444.10 | 372,844,327.11 |
(2). 非交易性权益工具投资的情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
非上市权益 | 874,863.96 | 4,562,476.81 | 361,057,108.87 | -26,281,271.13 | 长期战略持有 | 处置其他权益工具投资 |
新三板及其他上市权益 | 17,841,350.75 | 15,502,633.87 | 长期战略持有 | |||
合计 | 874,863.96 | 22,403,827.56 | 376,559,742.74 | -26,281,271.13 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
权益工具投资 | 757,664,929.89 | 860,961,547.96 |
其他 | 1,084,514,583.80 | 1,175,310,920.11 |
合计 | 1,842,179,513.69 | 2,036,272,468.07 |
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位:元币种:人民币
项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
一、账面原值 | ||||
1.期初余额 | 6,477,662.50 | 6,477,662.50 | ||
2.本期增加金额 | 326,773,094.78 | 326,773,094.78 | ||
(1)外购 | ||||
(2)存货\固定资产\在建工程转入 | 296,038,494.56 | 296,038,494.56 | ||
(3)企业合并增加 | ||||
(4)其他 | 30,734,600.22 | 30,734,600.22 | ||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | 333,250,757.28 | 333,250,757.28 | ||
二、累计折旧和累计摊销 | ||||
1.期初余额 | 2,068,263.65 | 2,068,263.65 | ||
2.本期增加金额 | 8,102,768.34 | 8,102,768.34 | ||
(1)计提或摊销 | 4,977,968.36 | 4,977,968.36 | ||
(2)存货\固定资产\在建工程转入 | 569,986.26 | 569,986.26 | ||
(3)其他 | 2,554,813.72 | 2,554,813.72 | ||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | 10,171,031.99 | 10,171,031.99 | ||
三、减值准备 | ||||
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 | ||||
(1)计提 |
3、本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | ||||
四、账面价值 | ||||
1.期末账面价值 | 323,079,725.29 | 323,079,725.29 | ||
2.期初账面价值 | 4,409,398.85 | 4,409,398.85 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 350,405,839.47 | 71,851,915.07 |
固定资产清理 | ||
合计 | 350,405,839.47 | 71,851,915.07 |
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 办公家具 | 其他 | 合计 |
一、账面原值: | |||||||
1.期初余额 | 15,052,061.88 | 32,473.26 | 14,145,921.14 | 94,925,611.90 | 52,389,698.85 | 3,195,235.61 | 179,741,002.64 |
2.本期增加金额 | 272,412,962.44 | - | - | 17,852,098.58 | 22,183,317.16 | 312,448,378.18 | |
(1)购置 | 17,852,098.58 | 20,319,727.84 | 38,171,826.42 | ||||
(2)在建工程转入 | 272,412,962.44 | 272,412,962.44 | |||||
(3)企业合并增加 | |||||||
(4)其他 | 1,863,589.32 | 1,863,589.32 | |||||
3.本期减少金额 | 1,512,303.62 | 32,473.26 | 20,372.04 | 4,974,000.31 | 1,544,680.08 | 1,912,621.56 | 9,996,450.87 |
(1)处置或报废 | 4,947,070.80 | 1,543,572.48 | 19,639.00 | 6,510,282.28 | |||
(2)转入投资性房地产 | 1,457,789.55 | 1,457,789.55 | |||||
(3)其他转出 | 54,514.07 | 32,473.26 | 20,372.04 | 26,929.51 | 1,107.60 | 1,892,982.56 | 2,028,379.04 |
4.期末余额 | 285,952,720.70 | - | 14,125,549.10 | 107,803,710.17 | 73,028,335.93 | 1,282,614.05 | 482,192,929.95 |
二、累计折旧 | |||||||
1.期初余额 | 9,665,944.54 | 32,473.26 | 10,960,593.26 | 52,531,996.87 | 31,518,521.88 | 3,179,557.76 | 107,889,087.57 |
2.本期增加金额 | 4,687,771.14 | - | 918,792.64 | 14,908,148.58 | 12,553,586.16 | 122,246.92 | 33,190,545.44 |
(1)计提 | 4,687,771.14 | - | 918,792.64 | 14,908,148.58 | 10,165,476.79 | 122,246.92 | 30,802,436.07 |
(2)其他 | 2,388,109.37 | 2,388,109.37 | |||||
3.本期减少金额 | 624,500.33 | 32,473.26 | 20,372.04 | 4,730,417.40 | 1,452,396.43 | 2,432,383.07 | 9,292,542.53 |
(1)处置或报废 | 4,699,711.30 | 1,451,711.47 | 18,657.05 | 6,170,079.82 | |||
(2)转入投资房地产 | 569,986.26 | 569,986.26 | |||||
(3)其他转出 | 54,514.07 | 32,473.26 | 20,372.04 | 30,706.10 | 684.96 | 2,413,726.02 | 2,552,476.45 |
4.期末余额 | 13,729,215.35 | - | 11,859,013.86 | 62,709,728.05 | 42,619,711.61 | 869,421.61 | 131,787,090.48 |
三、减值准备 | |||||||
1.期初余额 | |||||||
2.本期增加金额 |
(1)计提 | |||||||
3.本期减少金额 | |||||||
(1)处置或报废 | |||||||
4.期末余额 | |||||||
四、账面价值 | |||||||
1.期末账面价值 | 272,223,505.35 | - | 2,266,535.24 | 45,093,982.12 | 30,408,624.32 | 413,192.44 | 350,405,839.47 |
2.期初账面价值 | 5,386,117.34 | - | 3,185,327.88 | 42,393,615.03 | 20,871,176.97 | 15,677.85 | 71,851,915.07 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | - | 566,993,667.45 |
工程物资 | - | - |
合计 | - | 566,993,667.45 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
五矿金融华南总部办公大楼 | 566,993,667.45 | 566,993,667.45 | ||||
合计 | 566,993,667.45 | 566,993,667.45 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
五矿金融华南总部办公大楼 | 1,232,338,500.00 | 566,993,667.45 | 272,412,962.44 | 294,580,705.01 | 80.04 | 99.00% | 企业自有 | |||||
合计 | 1,232,338,500.00 | 566,993,667.45 | 272,412,962.44 | 294,580,705.01 | / | / | / | / |
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(4). 工程物资情况
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 交易席位费 | 合计 |
一、账面原值 | ||||||
1.期初余额 | 419,413,515.00 | 182,640,977.69 | 2,670,000.00 | 604,724,492.69 | ||
2.本期增加金额 | 91,109,212.61 | 91,109,212.61 | ||||
(1)购置 | 86,439,527.46 | 86,439,527.46 | ||||
(2)内部研发 | 4,669,685.15 | 4,669,685.15 | ||||
(3)企业合并增加 | ||||||
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置 | ||||||
4.期末余额 | 419,413,515.00 | 273,750,190.30 | 2,670,000.00 | 695,833,705.30 | ||
二、累计摊销 | ||||||
1.期初余额 | 61,053,731.61 | 93,902,817.80 | 2,670,000.00 | 157,626,549.41 | ||
2.本期增加金额 | 10,618,040.28 | 38,001,437.90 | 48,619,478.18 | |||
(1)计提 | 10,618,040.28 | 38,001,437.90 | 48,619,478.18 |
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置 | ||||||
4.期末余额 | 71,671,771.89 | 131,904,255.70 | 2,670,000.00 | 206,246,027.59 | ||
三、减值准备 | ||||||
1.期初余额 | ||||||
2.本期增加金额 | ||||||
(1)计提 | ||||||
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置 | ||||||
4.期末余额 | ||||||
四、账面价值 | ||||||
1.期末账面价值 | 347,741,743.11 | 141,845,934.60 | 489,587,677.71 | |||
2.期初账面价值 | 358,359,783.39 | 88,738,159.89 | 447,097,943.28 |
项目 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末 余额 | ||
内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||
运营管理平台 | 800,184.44 | 1,277,047.87 | 2,592,452.84 | 4,669,685.15 | ||
合计 | 800,184.44 | 1,277,047.87 | 2,592,452.84 | 4,669,685.15 |
项目 | 资本化开始时点 | 资本化的具体依据 | 截至期末的研发进度 |
运营管理平台 | 2019年9月 | 2019年7月26日五矿信托信息科技管理委员会第五十三次会议审议通过了运营管理平台建设方案 | 已开发完毕 |
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
企业合并形成的 | 处置 | |||||
外贸租赁商誉 | 901,458,705.94 | 901,458,705.94 | ||||
五矿经易期货商誉 | 275,506,384.39 | 275,506,384.39 | ||||
五矿信托商誉 | 235,000,000.00 | 235,000,000.00 | ||||
合计 | 1,411,965,090.33 | 1,411,965,090.33 |
商誉账面价值 | 资产组或资产组组合 | |||
主要构成 | 账面价值 | 确定方法 | 本期是否发生变动 | |
27,550.64 | 五矿经易期货有限公司经营性资产 | 1,390,512.52 | 可收回金额法 | 否 |
27,550.64 | 五矿经易期货有限公司经营性负债 | 1,174,373.37 | 可收回金额法 | 否 |
90,145.87 | 中国外贸金融租赁有限公司经营性资产 | 5,917,641.25 | 可收回金额法 | 否 |
90,145.87 | 中国外贸金融租赁有限公司经营性负债 | 5,017,992.56 | 可收回金额法 | 否 |
23,500.00 | 五矿国际信托有限公司经营性资产 | 2,467,292.77 | 可收回金额法 | 否 |
23,500.00 | 五矿国际信托有限公司经营性负债 | 224,148.25 | 可收回金额法 | 否 |
商誉账面价值 | 可收回金额的 确定方法 | 重要假设及其合理理由 | 关键参数及其理由 |
采用市场法计算与商誉相关资产组的可回收金额。 | 重要假设: 1.假设国家现行的有关法律法规及政策、国家宏观经济形势无重大变化,本次交易各方所处地区的政治、经济和社会环境无重大变化; 2.假设评估对象在未来预测期持续经营、评估范围内资产持续使用; 3.假设和评估对象经营相关当事人 | 商誉减值测试过程主要采用的是市场法中的市净率(P/B),由于本集团是类金融公司,五矿经易期货和五矿信托收入和盈利与资本市场的关联度较强,由于国内资本市场的波动性较大,导致公司的收入 |
商誉账面价值 | 可收回金额的 确定方法 | 重要假设及其合理理由 | 关键参数及其理由 |
141,196.51 | 相关的利率、汇率、赋税基准及税率、政策性征收费用等评估基准日后不发生重大变化; 4.假设评估基准日后无不可抗力造成的重大不利影响; 5.假设评估对象处于交易过程中,资产评估专业人员根据评估对 象的交易条件等模拟市场进行评估,评估结果是对评估对象最可能达 成交易价格的估计; 6.假设评估对象及其所涉及资产是在公开市场上进行交易的,资产交易双方地位平等,彼此都有获取足够市场信息的机会和时间,资产交易行为都是在自愿的、理智的、非强制条件下进行的。 理由:采用市场法评估,故假设公平、公开的交易市场 | 和盈利也波动较大,而市盈率(P/E)和市销率(P/S)通常适用于盈利或营收相对稳定,波动性较小的行业。外贸租赁经营业务与国家宏观经济环境息息相关,受国家货币政策、金融行业监管政策影响较大,导致盈利波动较大,因此均不适宜采用市盈率(P/E)和市销率(P/S);同时本集团也属于轻资产类公司,折旧摊销等非付现成本比例较小,也不适宜采用企业倍数(EV/EBITDA)。 |
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
装修及工程费 | 47,026,582.35 | 13,209,948.65 | 19,637,353.62 | 40,599,177.38 | |
手续费 | 5,627,459.48 | 2,665,180.85 | 2,962,278.63 | ||
其他 | 1,530,853.86 | 450,643.18 | 1,080,210.68 | ||
合计 | 54,184,895.69 | 13,209,948.65 | 22,753,177.65 | 44,641,666.69 |
其他说明:
不适用
30、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
资产减值准备 | ||||
内部交易未实现利润 | ||||
可抵扣亏损 | ||||
融出资金减值准备及买入返售金融资产减值准备 | 390,410,472.91 | 97,602,618.23 | 214,248,945.24 | 53,562,236.31 |
其他债权投资公允价值变动 | 25,326,726.03 | 6,331,681.51 | ||
交易性金融资产及其他非流动金融资产公允价值变动 | 9,394,487.75 | 2,348,621.94 | 560,616,980.34 | 140,154,245.09 |
交易性金融负债公允价值变动 | 231,667,600.00 | 57,916,900.00 | ||
应付职工薪酬 | 270,227,448.19 | 67,556,862.05 | 225,185,884.65 | 56,296,471.17 |
折旧及摊销 | 82,000.00 | 20,500.00 | ||
信息技术费等跨期支出 | 794,768.18 | 198,692.05 | ||
预计负债 | 639,379,471.71 | 159,844,867.93 | 460,167,659.77 | 115,041,914.94 |
应收融资租赁款减值准备 | 3,385,545,664.00 | 846,386,416.00 | 2,914,122,208.61 | 728,530,552.15 |
手续费收入 | 995,116,251.17 | 248,779,062.79 | 1,391,674,791.52 | 347,918,697.88 |
坏账准备 | 355,342,913.05 | 88,835,728.29 | 540,412,394.61 | 135,103,098.66 |
存货跌价准备 | 10,081,470.00 | 2,520,367.50 | 123,853.21 | 30,963.30 |
衍生金融负债公允价值变动 | 80,000.00 | 20,000.00 | 269,370.00 | 67,342.50 |
合计 | 6,313,367,272.99 | 1,578,341,818.29 | 6,306,904,087.95 | 1,576,726,022.00 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 |
其他债权投资公允价值变动 | 41,551,962.09 | 10,387,990.53 | ||
其他权益工具投资公允价值变动 | 946,597.47 | 236,649.37 | 11,655,388.70 | 2,913,847.18 |
融资租赁收入确认差异 | 218,800,495.39 | 54,700,123.85 | 146,215,081.53 | 36,553,770.38 |
交易性金融资产及其他非流动金融资产公允价值变动 | 399,841,176.91 | 99,960,294.23 | 114,389,357.38 | 28,597,339.35 |
商品期货套期保值 | 31,695,746.86 | 7,923,936.71 | 956,392.38 | 239,098.10 |
合计 | 651,284,016.63 | 162,821,004.16 | 314,768,182.08 | 78,692,045.54 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | ||
可抵扣亏损 | 938,967,196.28 | 818,578,454.63 |
坏账准备 | 69,844,906.67 | 67,750,746.14 |
交易性金融资产及其他非流动金融资产公允价值变动 | 77,200,000.00 | 178,047,279.57 |
债权投资减值准备 | 30,200,400.00 | 30,200,400.00 |
其他权益工具公允价值变动 | 356,639,663.05 | 334,304,569.56 |
应付职工薪酬 | 4,372,294.88 | 158,699.07 |
其他 | 101,261.36 | |
合计 | 1,477,325,722.24 | 1,429,040,148.97 |
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2020年 | 18,527,344.92 | ||
2021年 | 1,727,163.93 | 1,727,163.93 | |
2022年 | 119,228,350.40 | 119,228,350.40 | |
2023年 | 242,801,848.96 | 242,801,848.96 | |
2024年 | 430,772,650.89 | 430,772,650.89 | |
2025年 | 139,282,635.63 | ||
以后年度 | 5,154,546.47 | 5,521,095.53 | |
合计 | 938,967,196.28 | 818,578,454.63 | / |
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同取得成本 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
应收退货成本 | ||||||
合同资产 | ||||||
支付的股权转让款 | 948,720,000.00 | 948,720,000.00 | 948,720,000.00 | 948,720,000.00 | ||
预付长期资产款 | 120,288,009.90 | 120,288,009.90 | 30,645,997.73 | 30,645,997.73 | ||
信托计划投资款 | 38,996,899.89 | 38,996,899.89 | ||||
其他 | 28,909,733.30 | 28,909,733.30 | ||||
合计 | 1,069,008,009.90 | 1,069,008,009.90 | 1,047,272,630.92 | 1,047,272,630.92 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | ||
抵押借款 | ||
保证借款 | ||
信用借款 | 37,517,149,596.30 | 32,932,023,465.33 |
合计 | 37,517,149,596.30 | 32,932,023,465.33 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
交易性金融负债 | 252,611,343.25 | 252,611,343.25 | ||
其中: | ||||
其他 | 252,611,343.25 | 252,611,343.25 | ||
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||||
其中: | ||||
合计 | 252,611,343.25 | 252,611,343.25 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
衍生金融负债 | 412,020.00 | 3,858,375.00 |
合计 | 412,020.00 | 3,858,375.00 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付清算款 | ||
应付货款(原材料及商品采购款 | 43,033,903.90 | 37,244,464.01 |
应付资产管理计划份额 | 6,979.85 | 23,627,465.45 |
投资者保护基金 | 5,282,891.87 | 6,698,499.79 |
其他 | 32,736,682.39 | 18,251,258.54 |
合计 | 81,060,458.01 | 85,821,687.79 |
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
嘉兴利昌成国际贸易有限公司 | 27,590,654.87 | 尚未结算 |
合计 | 27,590,654.87 | / |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
货款 | ||
资产计划管理费收入 | ||
租金收入 | 3,713.80 | 1,907,532.10 |
证券承销业务收入 | ||
基金管理费 | ||
合计 | 3,713.80 | 1,907,532.10 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
管理费收入 | 9,683,739.07 | 7,256,592.75 |
财务顾问收入 | 1,717,933.69 | |
预收货款保证金 | 9,290,333.76 | |
预收货款 | 58,115,280.78 | |
基金管理费 | 252,409.75 | |
合计 | 20,692,006.52 | 65,624,283.28 |
项目 | 变动金额 | 变动原因 |
预收货款保证金 | 9,290,333.76 | 上年末预收货款保证金计入预收款项科目,执行新收入准则以后,将其重分类至合同负债科目 |
合计 | 9,290,333.76 | / |
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 1,004,739,659.08 | 1,584,758,217.37 | 1,523,247,911.12 | 1,066,249,965.33 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 3,110,278.98 | 27,159,571.69 | 30,253,986.74 | 15,863.93 |
三、辞退福利 | 5,512,086.29 | 6,183,156.99 | 6,630,863.89 | 5,064,379.39 |
四、一年内到期的其他福利 | ||||
合计 | 1,013,362,024.35 | 1,618,100,946.05 | 1,560,132,761.75 | 1,071,330,208.65 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 952,066,039.42 | 1,422,510,573.64 | 1,361,271,686.25 | 1,013,304,926.81 |
二、职工福利费 | 13,071,419.78 | 13,070,779.78 | 640.00 | |
三、社会保险费 | 84,493.12 | 46,797,395.57 | 46,797,521.03 | 84,367.66 |
其中:医疗保险费 | 75,729.61 | 32,741,281.82 | 32,733,362.91 | 83,648.52 |
工伤保险费 | 2,293.28 | 351,602.09 | 353,176.23 | 719.14 |
生育保险费 | 6,470.23 | 1,557,936.80 | 1,564,407.03 | |
补充医疗保险 | 12,103,634.72 | 12,103,634.72 | ||
其他 | 42,940.14 | 42,940.14 | ||
四、住房公积金 | 57,135.02 | 58,013,805.36 | 58,014,980.36 | 55,960.02 |
五、工会经费和职工教育经费 | 51,487,995.84 | 41,259,212.06 | 40,757,132.74 | 51,990,075.16 |
六、短期带薪缺勤 | ||||
七、短期利润分享计划 | ||||
八、其他短期薪酬 | 1,043,995.68 | 3,105,810.96 | 3,335,810.96 | 813,995.68 |
合计 | 1,004,739,659.08 | 1,584,758,217.37 | 1,523,247,911.12 | 1,066,249,965.33 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 114,136.79 | 17,512,627.32 | 17,617,635.48 | 9,128.63 |
2、失业保险费 | 10,125.42 | 810,790.77 | 814,180.89 | 6,735.30 |
3、企业年金缴费 | 2,986,016.77 | 8,726,694.53 | 11,712,711.30 | |
4、其他 | 109,459.07 | 109,459.07 | ||
合计 | 3,110,278.98 | 27,159,571.69 | 30,253,986.74 | 15,863.93 |
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 576,445,002.19 | 73,750,645.40 |
消费税 | ||
营业税 | ||
企业所得税 | 394,742,433.23 | 441,535,365.50 |
个人所得税 | 25,812,511.92 | 31,720,682.75 |
城市维护建设税 | 40,432,499.19 | 5,121,597.06 |
教育费附加 | 28,836,282.91 | 3,687,636.78 |
土地增值税 | ||
印花税 | 3,856,030.90 | 395,244.40 |
其他 | 3,026,210.46 | 180,275.03 |
合计 | 1,073,150,970.80 | 556,391,446.92 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | 695,293.06 | 284,611.86 |
应付股利 | ||
其他应付款 | 1,424,613,162.43 | 15,314,986,106.16 |
合计 | 1,425,308,455.49 | 15,315,270,718.02 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分期付息到期还本的长期借款利息 | ||
企业债券利息 | ||
短期借款应付利息 | ||
划分为金融负债的优先股\永续债利息 | ||
客户资金 | 287.70 | |
其他利息 | 695,005.36 | 284,611.86 |
合计 | 695,293.06 | 284,611.86 |
重要的已逾期未支付的利息情况:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应付股利
(2). 分类列示
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付长期资产及项目款 | 4,212,121.88 | 142,344,489.87 |
往来款 | 36,409,484.37 | 53,487,717.85 |
关联方拆入资金 | 500,664,583.33 | 12,015,950,000.00 |
风险抵押金 | 31,315,551.45 | 60,020,559.52 |
代收代付 | 22,885,145.25 | 86,927,161.20 |
应付费用 | 6,083,138.80 | 10,849,075.97 |
应付待清算款项 | 595,685,087.61 | 16,410,622.55 |
押金及保证金 | 100,677,000.00 | |
经纪人佣金 | 5,357,215.00 | 12,925,794.52 |
应付美元质押差额 | 6,351,481.85 | |
其他 | 121,323,834.74 | 9,719,202.83 |
中国信托业保障基金流动性支持资金 | 2,900,000,000.00 | |
合计 | 1,424,613,162.43 | 15,314,986,106.16 |
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
中国东方资产管理公司兰州办事处设备尾款 | 13,173,427.31 | 未到付款条件 |
合计 | 13,173,427.31 | / |
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年内到期的长期借款 | 3,055,089,366.96 | 1,785,666,451.87 |
1年内到期的应付债券 | 4,106,643,432.99 | 806,882,191.78 |
1年内到期的长期应付款 | ||
1年内到期的租赁负债 | ||
合计 | 7,161,732,799.95 | 2,592,548,643.65 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | 114,602,314.87 | 483,244,924.04 |
信用借款 | 2,940,487,052.09 | 1,302,421,527.83 |
合计 | 3,055,089,366.96 | 1,785,666,451.87 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
18五资02 | 1,018,883,013.70 | |
17五资01 | 806,882,191.78 | |
2018年中国外贸金融租赁有限公司金融债券(第一期) | 2,998,837,652.17 | |
19五资01、20五资01、20五资02债券应付利息 | 88,922,767.12 | |
合计 | 4,106,643,432.99 | 806,882,191.78 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券 | ||
应付退货款 | ||
货币保证金 | 10,192,303,057.08 | 7,525,307,202.01 |
质押保证金 | 733,286,921.29 | 467,417,411.25 |
期货风险准备金 | 83,955,169.67 | 76,782,040.60 |
期货投资者保障金 | 704,854.76 | 433,524.93 |
短期融资券 | 208,630,945.94 | 639,888,562.10 |
待转销税额 | 3,721,665.97 | 7,679,275.49 |
其他 | 247,666.64 | 2,064,156.15 |
合计 | 11,222,850,281.35 | 8,719,572,172.53 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
户数 | 金额 | 户数 | 金额 | |
自然人 | 14,051.00 | 4,140,798,688.21 | 12,498.00 | 2,542,419,038.57 |
法人 | 888.00 | 5,558,171,040.61 | 639.00 | 4,087,417,606.70 |
非全面结算会员 | 4.00 | 493,333,328.26 | 4.00 | 895,470,556.74 |
合计 | 14,944.00 | 10,192,303,057.08 | 13,141.00 | 7,525,307,202.01 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
户数 | 金额 | 户数 | 金额 | |
法人 | 12.00 | 733,286,921.29 | 15.00 | 467,417,411.25 |
合计 | 12.00 | 733,286,921.29 | 15.00 | 467,417,411.25 |
项目 | 期初余额 | 本期计提 | 本期使用 | 期末余额 |
期货风险准备金 | 76,782,040.60 | 7,368,019.39 | 194,890.32 | 83,955,169.67 |
合计 | 76,782,040.60 | 7,368,019.39 | 194,890.32 | 83,955,169.67 |
项目 | 期初余额 | 本期计提 | 本期使用 | 期末余额 |
期货投资者保障基金 | 433,524.93 | 704,807.30 | 433,477.47 | 704,854.76 |
合计 | 433,524.93 | 704,807.30 | 433,477.47 | 704,854.76 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 利率区间 |
质押借款 | 296,102,314.87 | 558,679,089.33 | 3.40% |
抵押借款 | |||
保证借款 | |||
信用借款 | 3,237,987,052.09 | 4,207,578,388.94 | 3.25%-4.00% |
减:一年内到期的长期借款 | -3,055,089,366.96 | -1,785,666,451.87 | |
合计 | 479,000,000.00 | 2,980,591,026.40 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
公司债券 | 8,906,643,432.99 | 6,883,245,938.97 |
减:一年内到期的应付债券 | -4,106,643,432.99 | -806,882,191.78 |
合计 | 4,800,000,000.00 | 6,076,363,747.19 |
(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
债券 名称 | 面值 | 发行 日期 | 债券 期限 | 发行 金额 | 期初 余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还金额 | 期末余额 |
五矿资本控股有限公司2018年公开发行公司债券(第二期) | 100.00 | 2018/7/27 | 3年 | 1,000,000,000.00 | 1,018,849,604.25 | 40,772,876.72 | 40,739,467.27 | 1,018,883,013.70 | ||
五矿资本控股有限公司2019年公开发行公司债券(第一期) | 100.00 | 2019/3/22 | 3年 | 2,000,000,000.00 | 2,061,414,824.97 | 74,266,301.38 | 74,368,249.63 | 2,061,312,876.72 | ||
五矿资本控股有限公司2020年公开发行公司债券(第一期) | 100.00 | 2020/8/26 | 3年 | 1,500,000,000.00 | 1,500,000,000.00 | 19,780,684.92 | 1,519,780,684.92 | |||
五矿资本控股有限公司2017年公开发行公司债券(第一期) | 100.00 | 2017/10/27 | 3年 | 800,000,000.00 | 806,882,191.78 | 28,826,301.34 | 835,708,493.12 | |||
五矿资本控股有限公司2020年公开发行公司债券(第二期) | 100.00 | 2020/11/3 | 3年 | 1,300,000,000.00 | 1,300,000,000.00 | 7,829,205.48 | 1,307,829,205.48 | |||
2018年中国外贸金融租赁有限公司金融债券(第一期) | 100.00 | 2018/5/18 | 3年 | 2,900,000,000.00 | 2,996,099,317.97 | 159,355,397.28 | -2,302,936.92 | 158,920,000.00 | 2,998,837,652.17 | |
减:一年内到期的应付债券 | -806,882,191.78 | -4,106,643,432.99 | ||||||||
合计 | 9,500,000,000.00 | 6,076,363,747.19 | 2,800,000,000.00 | 330,830,767.12 | -2,302,936.92 | 1,109,736,210.02 | 4,800,000,000.00 |
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期应付款 | 3,444,461,247.79 | 4,196,397,730.53 |
专项应付款 | ||
合计 | 3,444,461,247.79 | 4,196,397,730.53 |
项目 | 期初余额 | 期末余额 |
外贸租赁应付租赁押金 | 4,193,776,829.03 | 3,441,840,346.29 |
外贸租赁应付设备款 | 2,620,901.50 | 2,620,901.50 |
合计 | 4,196,397,730.53 | 3,444,461,247.79 |
专项应付款
(2). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1). 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、离职后福利-设定受益计划净负债 | ||
二、辞退福利 | 33,834,248.76 | 38,911,675.36 |
三、其他长期福利 | 258,120,511.46 | |
减:一年内到期的长期应付职工薪酬 | -5,064,379.39 | -5,512,086.29 |
合计 | 286,890,380.83 | 33,399,589.07 |
项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
对外提供担保 | |||
未决诉讼 | 58,932.69 | ||
产品质量保证 | |||
重组义务 | |||
待执行的亏损合同 | |||
应付退货款 | |||
其他 | |||
处置金泰电子预计损失 | 69,604,421.40 | 10,545,700.00 | 破产清算 |
信托业务准备金 | 460,167,659.77 | 639,320,539.02 | |
或有对价 | 12,210,000.00 | 五矿大厦建设期超过规定期限 |
合计 | 529,772,081.17 | 662,135,171.71 | / |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合同负债 | ||
外贸租赁相关融资租赁手续费 | 995,116,251.17 | 1,391,674,791.52 |
外贸租赁待转销项税额 | 119,467,204.04 | 201,920,422.24 |
收益凭证 | 274,472,777.29 | |
风险抵押金 | 52,902,288.37 | |
合计 | 1,441,958,520.87 | 1,593,595,213.76 |
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 4,498,065,459.00 | 4,498,065,459.00 | |||||
一、有限售条件股份 | 3,881,820,161.00 | -3,881,820,161.00 | -3,881,820,161.00 | ||||
1.国家持股 | |||||||
2.国有法人持股 | 2,492,657,602.00 | -2,492,657,602.00 | -2,492,657,602.00 | ||||
3.其他内资持股 | 1,389,162,559.00 | -1,389,162,559.00 | -1,389,162,559.00 | ||||
其中:境内法人持股 | 1,335,960,588.00 | -1,335,960,588.00 | -1,335,960,588.00 |
境内自然人持股 | 53,201,971.00 | -53,201,971.00 | -53,201,971.00 | ||||
二、无限售条件流通股份 | 616,245,298.00 | 3,881,820,161.00 | 3,881,820,161.00 | 4,498,065,459.00 | |||
1.人民币普通股 | 616,245,298.00 | 3,881,820,161.00 | 3,881,820,161.00 | 4,498,065,459.00 | |||
股份合计 | 4,498,065,459.00 | 4,498,065,459.00 |
金融工具名称 | 发行时间 | 会计分类 | 股息率或利息率 | 发行价格 |
优先股 | 2020年11月 | 权益工具 | 4.70% | 100.00 |
优先股 | 2020年12月 | 权益工具 | 4.70% | 100.00 |
数量 | 金额 | 到期日或续期情况 | 转股条件 | 转换情况 |
50,000,000.00 | 4,991,755,896.23 |
不适用 | ||||
30,000,000.00 | 2,994,376,179.26 |
不适用 |
发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
优先股 | 80,000,000.0 | 7,986,132,075.49 | 80,000,000.0 | 7,986,132,075.49 | ||||
合计 | 80,000,000.0 | 7,986,132,075.49 | 80,000,000.0 | 7,986,132,075.49 |
√适用 □不适用
(1)期末发行在外的被划分为权益工具的优先股、永续债等金融工具主要条款说明公司发行的优先股为附单次跳息安排的固定股息率、可累积、不设回售条款、不可转换的优先股。本次发行的优先股采用附单次跳息安排的固定票面股息率。首次固定票面股息率通过市场询价确定为4.70%。第1-3个计息年度优先股的票面股息率由股东大会授权董事会结合发行时的国家政策、市场状况、公司具体情况以及投资者要求等因素,通过询价方式或监管机构认可的其他方式经公司与联席保荐机构(联席主承销商)按照有关规定协商确定并保持不变。自第4个计息年度起,如果公司不行使全部赎回权,每股票面股息率在第1-3个计息年度股息率基础上增加2个百分点,第4个计息年度股息率调整之后保持不变。
按照《公司章程》规定,公司在依法弥补亏损、提取公积金后有可供分配利润的情况下,可以向本次优先股股东派发按照相应股息率计算的固定股息。
不同次发行的优先股在股息分配上具有相同的优先顺序。优先股股东分配股息的顺序在普通股股东之前,在确保完全派发优先股约定的股息前,公司不得向普通股股东分配利润。
除非发生强制付息事件,公司股东大会有权决定取消支付部分或全部优先股当年股息,且不构成公司违约。
本次发行的优先股采取累积股息支付方式,即在之前年度未向优先股股东足额派发股息的差额部分累积到下一年度,且不构成违约。
本次发行的优先股赎回选择权为公司所有,即公司拥有赎回权。本次发行的优先股不设置投资者回售条款,优先股股东无权向公司回售其所持有的优先股。
根据中华人民共和国财政部颁发的《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》、《企业会计准则第37号-金融工具列报》和《财政部关于印发<金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定>的通知》财会[2014]13号的要求,本次发行优先股的条款符合作为权益工具核算的要求,作为权益工具核算。
(2)归属于权益工具持有者的相关信息
单位:元
项目 | 本期金额 | 上期金额 |
归属于母公司所有者的权益 | 45,714,314,746.75 | 34,451,762,197.01 |
1)归属于母公司普通股持有者的权益 | 37,728,182,671.26 | 34,451,762,197.01 |
2)归属于母公司其他权益持有者的权益 | 7,986,132,075.49 | |
其中:净利润 | ||
综合收益总额 | ||
当期已分配股利 | ||
累计未分配股利 | ||
归属于少数股东的权益 | 9,693,560,717.33 | 3,756,964,564.00 |
1)归属于普通股少数股东的权益 | 9,693,560,717.33 | 3,756,964,564.00 |
2)归属于少数股东其他权益工具持有者的权益 |
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 21,313,022,218.57 | 21,313,022,218.57 | ||
其他资本公积 | 4,141,585.69 | 4,141,585.69 | ||
合计 | 21,317,163,804.26 | 21,317,163,804.26 |
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -325,584,007.73 | -33,043,884.74 | -2,677,197.81 | -30,354,535.75 | -12,151.18 | -355,938,543.48 | ||
其中:重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他权益工具投资公允价值变动 | -325,584,007.73 | -33,043,884.74 | -2,677,197.81 | -30,354,535.75 | -12,151.18 | -355,938,543.48 | ||
企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | 66,530,384.50 | -82,672,431.85 | -18,726,668.10 | -63,798,144.84 | -147,618.91 | 2,732,239.66 | ||
其中:权益法下可转损益的其他综合收益 | 22,288,263.76 | -6,476,048.29 | -6,476,048.29 | 15,812,215.47 | ||||
其他债权投资公允价值变动 | 31,089,288.24 | -66,878,688.12 | -16,719,672.03 | -50,038,744.66 | -120,271.43 | -18,949,456.42 | ||
金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
其他债权投资信用减值准备 | 11,479,966.77 | -8,027,984.30 | -2,006,996.07 | -6,006,537.86 | -14,450.37 | 5,473,428.91 | ||
现金流量套期储备 | ||||||||
外币财务报表折算差额 | 1,672,865.73 | -1,289,711.14 | -1,276,814.03 | -12,897.11 | 396,051.70 | |||
其他综合收益合计 | -259,053,623.23 | -115,716,316.59 | -21,403,865.91 | -94,152,680.59 | -159,770.09 | -353,206,303.82 |
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
不适用
58、 专项储备
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
安全生产费 | 11,600.64 | 11,600.64 | ||
合计 | 11,600.64 | 11,600.64 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 628,935,962.97 | 135,785,699.34 | 764,721,662.31 | |
任意盈余公积 | 302,014,945.59 | 302,014,945.59 | ||
储备基金 | ||||
企业发展基金 | ||||
其他 | ||||
合计 | 930,950,908.56 | 135,785,699.34 | 1,066,736,607.90 |
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 5,994,912,131.11 | 4,309,212,124.31 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | -119,560,161.57 | |
调整后期初未分配利润 | 5,994,912,131.11 | 4,189,651,962.74 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 3,752,201,599.87 | 2,735,056,700.57 |
减:提取法定盈余公积 | 135,785,699.34 | 77,003,149.54 |
提取任意盈余公积 | ||
提取一般风险准备 | 292,182,300.54 | 174,335,177.73 |
应付普通股股利 | 355,347,173.90 | 678,458,204.93 |
转作股本的普通股股利 | ||
其他减少 | 26,281,271.13 | |
期末未分配利润 | 8,937,517,286.07 | 5,994,912,131.11 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 6,278,250,818.75 | 6,307,997,644.66 | 6,344,348,795.63 | 6,350,596,211.83 |
其他业务 | 19,939,474.99 | 5,719,707.52 | 20,357,293.77 | 4,318,491.11 |
合计 | 6,298,190,293.74 | 6,313,717,352.18 | 6,364,706,089.40 | 6,354,914,702.94 |
(1)其他业务明细情况
单位:元
项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
咨询费 | 12,859,376.97 | 9,787,615.45 | ||
经营租赁 | 4,652,401.92 | 5,719,707.52 | 3,190,282.64 | 1,208,747.24 |
其他 | 2,427,696.10 | 7,379,395.68 | 3,109,743.87 | |
合计 | 19,939,474.99 | 5,719,707.52 | 20,357,293.77 | 4,318,491.11 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
消费税 | ||
营业税 | ||
城市维护建设税 | 31,314,528.37 | 30,989,662.85 |
教育费附加 | 22,321,389.21 | 22,115,798.77 |
资源税 | ||
房产税 | 525,508.23 | 580,227.36 |
土地使用税 | 52,796.66 | 59,573.62 |
车船使用税 | 35,263.20 | 35,090.00 |
印花税 | 9,976,055.90 | 5,859,764.27 |
其他 | 8,296.40 | 9,036.95 |
合计 | 64,233,837.97 | 59,649,153.82 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 9,840,003.98 | 32,558,934.51 |
仓储保管及租赁费 | 5,912,893.71 | 7,527,321.85 |
包装及运输装卸费 | 1,030,083.54 | 1,220,017.32 |
业务招待费 | 281,460.53 | 679,385.84 |
差旅费 | 398,854.14 | 469,893.31 |
折旧与摊销 | 43,316.17 | 46,453.68 |
其他 | 1,163,061.73 | 1,357,110.93 |
合计 | 18,669,673.80 | 43,859,117.44 |
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 1,850,300,658.64 | 1,546,468,217.94 |
风险准备金 | 419,152,879.25 | 465,853,987.31 |
租赁费 | 198,033,622.35 | 151,353,694.40 |
折旧与摊销 | 99,466,594.88 | 67,436,746.39 |
修理及系统维护费 | 69,479,391.68 | 60,630,957.02 |
差旅费 | 53,521,486.91 | 59,321,851.55 |
咨询、中介费及服务费 | 43,643,220.76 | 39,792,884.28 |
业务招待费 | 35,336,251.66 | 35,604,130.53 |
办公费用及会议费 | 22,821,674.00 | 16,726,463.84 |
物业管理费 | 26,711,680.14 | 16,572,284.12 |
投资者保护基金 | 5,566,469.58 | 9,961,347.40 |
党组织工作经费 | 13,262,627.96 | 9,246,365.32 |
IT费用 | 47,322,827.07 | 36,374,734.83 |
其他 | 86,142,924.45 | 56,633,090.34 |
合计 | 2,970,762,309.33 | 2,571,976,755.27 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 750,196.01 | 1,361,344.91 |
委托外部研发费用 | 721,109.66 | 2,164,301.73 |
差旅费 | 338,121.58 | |
合计 | 1,471,305.67 | 3,863,768.22 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 496,388,909.95 | 504,465,131.45 |
减:利息收入 | -12,328,029.15 | -11,152,690.33 |
汇兑损益 | 36,101.39 | -124,482.23 |
手续费及其他 | 672,242.09 | 248,888.96 |
合计 | 484,769,224.28 | 493,436,847.85 |
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
政府补助 | 573,316,419.91 | 310,233,415.96 |
代扣个人所得税手续费返还 | 3,931,646.38 | 1,164,996.38 |
税费减免及其他 | 1,074,690.14 | 252,511.05 |
合计 | 578,322,756.43 | 311,650,923.39 |
补助项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 与资产相关/与收益相关 |
生物科技产业园区财政局拨付财政扶持企业发展资金 | 257,670,141.36 | 298,158,228.82 | 与收益相关 |
南川工业园区财政局拨付财政扶持奖励资金 | 296,733,707.36 | - | 与收益相关 |
金融机构政府奖补资金 | 4,777,198.19 | 5,571,400.00 | 与收益相关 |
区国库支付中心综合贡献奖款 | 924,100.00 | 与收益相关 | |
北京市东城区发展和改革委员会政府奖励款 | 3,900,000.00 | 2,760,000.00 | 与收益相关 |
东城区金融服务办公室人才奖励金 | 2,100,000.00 | 2,100,000.00 | 与收益相关 |
南山区自主创新产业发展专项资金 | 642,800.00 | 823,200.00 | 与收益相关 |
稳岗补贴 | 909,518.70 | 150,502.67 | 与收益相关 |
区金融业发展奖励款 | 2,000,000.00 | 与收益相关 | |
2020年度前海专项资金安家补贴 | 500,000.00 | 与收益相关 | |
区产业发展专项资金增资支持款 | 642,900.00 | 与收益相关 | |
收财政扶持资金 | 2,819,000.00 | 27,184.47 | 与收益相关 |
政府防疫基金“保就业”补贴 | 339,954.30 | 与收益相关 | |
合计 | 573,316,419.91 | 310,233,415.96 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 148,702,974.30 | 148,223,117.75 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 874,863.96 | 874,863.96 |
债权投资在持有期间取得的利息收入 | 1,829,760.49 | 12,596,498.48 |
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | 6,010,336.47 | 6,623,086.56 |
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 |
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | -12,546,060.97 | 20,246,249.37 |
衍生金融工具在持有期间的投资收益 | -5,739,611.00 | |
处置衍生金融资产取得的投资收益 | 8,827,458.88 | -3,367.50 |
处置交易性金融负债取得的投资收益 | 14,309,942.41 | 6,176,534.98 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | 976,576.87 | |
其他 | 126,467,386.05 | 77,499,111.65 |
交易性金融资产及其他非流动金融资产在持有期间的投资收益 | 927,585,826.62 | 1,094,756,263.53 |
处置交易性金融资产及其他非流动金融资产取得的投资收益 | 202,247,950.83 | 168,837,191.63 |
合计 | 1,424,310,439.04 | 1,531,066,516.28 |
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | 1,066,298,532.29 | 448,879,188.84 |
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
交易性金融负债 | -231,667,600.00 | |
按公允价值计量的投资性房地产 | ||
衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | 265,610.00 | 6,884,794.85 |
被套期项目产生的公允价值变动收益 | 29,504,590.48 | -6,706,031.87 |
其他非流动金融资产 | -126,846,537.18 | -300,597,593.73 |
合计 | 737,554,595.59 | 148,460,358.09 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收票据坏账损失 | ||
应收账款坏账损失 | -300,921.23 | 79,063.63 |
其他应收款坏账损失 | -23,751,570.69 | -13,478,599.81 |
债权投资减值损失 | -30,391,669.20 |
其他债权投资减值损失 | 8,027,984.30 | -7,372,105.84 |
长期应收款坏账损失 | -851,504,722.79 | -824,191,767.95 |
合同资产减值损失 | ||
买入返售金融资产减值损失 | -75,689,260.37 | -189,280,114.71 |
融出资金减值损失 | -100,472,267.30 | -3,538,385.42 |
合计 | -1,043,690,758.08 | -1,068,173,579.30 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账损失 | ||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -9,957,616.79 | -123,853.21 |
三、长期股权投资减值损失 | ||
四、投资性房地产减值损失 | ||
五、固定资产减值损失 | ||
六、工程物资减值损失 | ||
七、在建工程减值损失 | ||
八、生产性生物资产减值损失 | ||
九、油气资产减值损失 | ||
十、无形资产减值损失 | ||
十一、商誉减值损失 | ||
十二、其他 | ||
合计 | -9,957,616.79 | -123,853.21 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置利得 | -1,183.70 | |
合计 | -1,183.70 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损 |
益 的金额 | |||
非流动资产处置利得合计 | 2,167.83 | 11,500.24 | 2,167.83 |
其中:固定资产处置利得 | 2,167.83 | 11,500.24 | 2,167.83 |
无形资产处置利得 | |||
债务重组利得 | |||
非货币性资产交换利得 | |||
接受捐赠 | |||
政府补助 | |||
违约赔偿收入 | 7,224,329.97 | 261,714.12 | 7,224,329.97 |
罚款收入 | 1,000.00 | 1,000.00 | |
其他 | 4,599,975.05 | 4,187,292.97 | 4,599,975.05 |
合计 | 11,827,472.85 | 4,460,507.33 | 11,827,472.85 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | 292,650.16 | 203,035.55 | 292,650.16 |
其中:固定资产处置损失 | 292,650.16 | 203,035.55 | 292,650.16 |
无形资产处置损失 | |||
债务重组损失 | |||
非货币性资产交换损失 | |||
对外捐赠 | 12,799,176.00 | 8,331,300.00 | 12,799,176.00 |
赔偿金、违约金、税务滞纳金及罚款支出 | 33,113,020.24 | 1,083,010.18 | 33,113,020.24 |
其他 | 12,229,524.09 | 1,033,011.27 | 12,229,524.09 |
合计 | 58,434,370.49 | 10,650,357.00 | 58,434,370.49 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 1,319,078,967.16 | 1,443,980,281.01 |
递延所得税费用 | 103,917,028.24 | -141,659,420.64 |
合计 | 1,422,995,995.40 | 1,302,320,860.37 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利润总额 | 5,864,228,284.78 | 4,552,832,294.28 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 1,466,057,071.20 | 1,138,208,073.57 |
子公司适用不同税率的影响 | 269.40 | -165,443.85 |
调整以前期间所得税的影响 | -1,032,293.73 | 1,551,862.65 |
非应税收入的影响 | -817,503,814.30 | -88,425,268.58 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 22,966,761.27 | 19,145,300.30 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -25,748,066.17 | -1,242,766.63 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 778,615,088.98 | 234,144,423.25 |
研发费加计扣除的影响 | -334,327.05 | -629,728.48 |
其他 | -24,694.20 | -265,591.86 |
所得税费用 | 1,422,995,995.40 | 1,302,320,860.37 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
股东借款 | 8,500,000,000.00 | |
收信托产品、资管计划相关款项 | 2,398,108,398.46 | 1,329,525,767.69 |
押金备用金及保证金 | 515,947,020.60 | 692,414,339.62 |
客户保证金增加净额 | 3,271,282,450.95 | 611,147,738.36 |
应付款项的增加额 | 649,000,000.00 | 330,950,000.00 |
其他收益及营业外收入等 | 778,949,053.16 | 189,168,376.33 |
往来款及收到其他款项 | 777,777,144.19 | 140,356,064.39 |
证券持有金融资产收益 | 1,102,831.17 | |
中国信托业保障基金有限责任公司流动性支持资金 | 2,900,000,000.00 | |
其他债权投资的净减少额 | 2,281,453,939.03 | |
合计 | 10,672,518,006.39 | 14,694,665,117.56 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
不适用
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购买其他债权净增加额 | 5,158,603,599.02 | |
归还中国信托业保障基金有限责任公司流动性支持资金 | 2,900,000,000.00 | 3,400,000,000.00 |
融出资金净增加额 | 999,736,820.39 | 1,362,510,565.71 |
押金备用金及保证金 | 4,040,804,594.02 | 1,014,624,730.15 |
往来款及支付其他款项支出 | 10,107,104,736.08 | 656,341,202.62 |
付现类费用 | 741,802,092.99 | 546,171,881.94 |
合计 | 18,789,448,243.48 | 12,138,251,979.44 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
湖南金瑞锰业有限责任公司 | 56,839.69 | |
项目相关款项 | ||
合计 | 56,839.69 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
委贷手续费 | 200,000.00 | |
合计 | 200,000.00 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
股东借款 | 500,000,000.00 | 3,500,000,000.00 |
其他 | 30,500,200.00 | 35,823,264.99 |
合计 | 530,500,200.00 | 3,535,823,264.99 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
发行债券等手续费 | ||
股东借款 | 3,500,000,000.00 | |
其他 | 113,109,943.08 | 15,179,244.43 |
合计 | 3,613,109,943.08 | 15,179,244.43 |
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 4,441,232,289.38 | 3,250,511,433.91 |
加:资产减值准备 | 9,957,616.79 | 123,853.21 |
信用减值损失 | 1,043,690,758.08 | 1,068,173,579.30 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 35,780,404.43 | 21,626,587.90 |
使用权资产摊销 | ||
无形资产摊销 | 48,619,478.18 | 34,250,412.87 |
长期待摊费用摊销 | 22,753,177.65 | 16,223,397.89 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | 22,958.60 | -4,912,828.18 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 267,523.73 | 191,535.31 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | -737,554,595.59 | -148,460,358.09 |
财务费用(收益以“-”号填列) | 635,119,615.01 | 667,950,108.70 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -524,508,105.42 | -340,307,280.31 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -1,615,796.29 | -180,191,263.51 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | 105,532,824.53 | 40,374,869.34 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | 18,581,694.01 | -91,209,499.15 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -6,583,986,671.05 | -2,139,441,734.55 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | -8,166,763,926.69 | -453,589,990.99 |
其他 | 59,121,006.20 |
经营活动产生的现金流量净额 | -9,593,749,748.45 | 1,741,312,823.65 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 14,360,030,156.81 | 11,827,854,105.30 |
减:现金的期初余额 | 11,827,854,105.30 | 11,124,572,456.87 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | 2,532,176,051.51 | 703,281,648.43 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 14,360,030,156.81 | 11,827,854,105.30 |
其中:库存现金 | 93,674.75 | |
可随时用于支付的银行存款 | 13,417,224,464.91 | 11,317,095,231.49 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 6,301,948.87 | 38,994,960.88 |
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 | ||
结算备付金 | 936,503,743.03 | 471,670,238.18 |
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 14,360,030,156.81 | 11,827,854,105.30 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 2,058,749.98 | 存放中央银行法定准备金等款项 |
应收票据 | ||
存货 | ||
固定资产 | ||
无形资产 | ||
长期应收款 | 270,875,000.00 | 融资借款质押 |
一年内到期的非流动资产 | 102,073,550.15 | 融资借款质押 |
交易性金融资产 | 387,887,290.30 | 债券回购业务质押 |
其他债权投资 | 3,394,321,471.40 | 债券回购业务质押 |
合计 | 4,157,216,061.83 | / |
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
货币资金 | - | - | 57,330,849.53 |
其中:美元 | 5,637,044.95 | 6.5249 | 36,781,154.60 |
欧元 | 3,918.30 | 8.0250 | 31,444.36 |
港币 | 24,378,994.23 | 0.8416 | 20,517,361.54 |
英镑 | 100.00 | 8.8903 | 889.03 |
应收账款 | - | - | |
其中:美元 | |||
欧元 | |||
港币 | |||
长期借款 | - | - | |
其中:美元 | |||
欧元 | |||
港币 | |||
结算备付金 | 3,651,331.78 | ||
其中:美元 | 265,451.04 | 6.5249 | 1,732,041.49 |
港币 | 2,280,525.54 | 0.8416 | 1,919,290.29 |
存出保证金 | 1,725,780.00 | ||
其中:美元 | 200,000.00 | 6.5249 | 1,304,980.00 |
港币 | 500,000.00 | 0.8416 | 420,800.00 |
代理买卖证券款 | 4,763,706.22 | ||
其中:美元 | 277,288.99 | 6.5249 | 1,809,282.93 |
港币 | 3,510,483.95 | 0.8416 | 2,954,423.29 |
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用
境外经营实体名称 | 记账本位币 | 资产和负债项目折算汇率 | |
2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||
五矿经易金融服务有限公司 | 港币 | 0.8416 | 0.8958 |
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
生物科技产业园区财政局拨付财政扶持企业发展资金 | 257,670,141.36 | 其他收益 | 257,670,141.36 |
南川工业园区财政局拨付财政扶持奖励资金 | 296,733,707.36 | 其他收益 | 296,733,707.36 |
金融机构政府奖补资金 | 4,777,198.19 | 其他收益 | 4,777,198.19 |
区国库支付中心综合贡献奖款 | 924,100.00 | 其他收益 | 924,100.00 |
北京市东城区发展和改革委员会政府奖励款 | 3,900,000.00 | 其他收益 | 924,100.00 |
东城区金融服务办公室人才奖励金 | 2,100,000.00 | 其他收益 | 2,100,000.00 |
南山区自主创新产业发展专项资金 | 642,800.00 | 其他收益 | 642,800.00 |
稳岗补贴 | 909,518.70 | 其他收益 | 909,518.70 |
区金融业发展奖励款 | 2,000,000.00 | 其他收益 | 2,000,000.00 |
2020年度前海专项资金安家补贴 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
收财政扶持资金 | 2,819,000.00 | 其他收益 | 2,819,000.00 |
政府防疫基金“保就业”补贴 | 339,954.30 | 其他收益 | 339,954.30 |
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明:
不适用
85、 其他
√适用 □不适用
(1)结算备付金
①按类别列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
公司备付金 | 280,161,184.10 | 128,434,694.87 |
客户备付金 | 656,342,558.93 | 343,235,543.31 |
合计 | 936,503,743.03 | 471,670,238.18 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
原币金额 | 折算率 | 折人民币金额 | 原币金额 | 折算率 | 折人民币金额 | |
公司自有备付金 | —— | —— | —— | —— | —— | —— |
人民币 | 280,161,184.10 | 1.0000 | 280,161,184.10 | 128,434,694.87 | 1.0000 | 128,434,694.87 |
小计 | 280,161,184.10 | 280,161,184.10 | 128,434,694.87 | 128,434,694.87 | ||
客户备付金 | —— | —— | —— | —— | —— | —— |
人民币 | 450,594,809.68 | 1.0000 | 450,594,809.68 | 244,900,853.88 | 1.0000 | 244,900,853.88 |
美元 | 265,451.04 | 6.5249 | 1,732,041.49 | 246,585.09 | 6.9762 | 1,720,226.90 |
港币 | 2,280,525.54 | 0.8416 | 1,919,290.29 | 3,138,491.69 | 0.8958 | 2,811,460.86 |
小计 | 453,140,786.26 | 454,246,141.46 | 248,285,930.66 | 249,432,541.64 | ||
信用备付金 | —— | —— | —— | —— | —— | —— |
人民币 | 202,096,417.47 | 1.0000 | 202,096,417.47 | 93,803,001.67 | 1.0000 | 93,803,001.67 |
小计 | 202,096,417.47 | 202,096,417.47 | 93,803,001.67 | 93,803,001.67 | ||
信用备付金合计 | 202,096,417.47 | 202,096,417.47 | 93,803,001.67 | 93,803,001.67 | ||
合计 | 935,398,387.83 | 936,503,743.03 | 470,523,627.20 | 471,670,238.18 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
股票 | 1,249,662,506.71 | 1,145,850,198.91 |
债券 | 1,269,599,523.37 | 560,019,778.14 |
其他 | 5,000.00 | |
小计 | 2,519,262,030.08 | 1,705,874,977.05 |
加:应收利息 | 3,202,883.81 | 862,844.56 |
减:减值准备 | 282,412,690.23 | 206,723,429.86 |
合计 | 2,240,052,223.66 | 1,500,014,391.75 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
股票质押式回购 | 1,249,662,506.71 | 1,145,850,198.91 |
债券逆回购业务 | 1,269,599,523.37 | 560,024,778.14 |
小计 | 2,519,262,030.08 | 1,705,874,977.05 |
加:应收利息 | 3,202,883.81 | 862,844.56 |
减:减值准备 | 282,412,690.23 | 206,723,429.86 |
合计 | 2,240,052,223.66 | 1,500,014,391.75 |
对手 | 期末余额 | 期初余额 |
银行金融机构 | 1,269,865,338.03 | 460,472,577.03 |
非银行金融机构 | 1,252,599,575.86 | 1,246,265,244.58 |
减:减值准备 | 282,412,690.23 | 206,723,429.86 |
合计 | 2,240,052,223.66 | 1,500,014,391.75 |
剩余期限 | 期末余额 | 期初余额 |
1个月内 | 1,031,755,068.75 | 783,622,309.80 |
3个月至1年内 | 502,233,948.21 | 349,952,605.53 |
合计 | 1,533,989,016.96 | 1,133,574,915.33 |
担保物类别 | 2020年12月31日公允价值 | 2019年12月31日公允价值 |
股票 | 1,259,235,325.84 | 1,090,902,423.41 |
债券 | 1,575,355,140.80 | 573,912,810.00 |
合计 | 2,834,590,466.64 | 1,664,815,233.41 |
期末数 | ||||
项目 | 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | 合计 |
账面余额 | 265,356,603.99 | 232,716,901.57 | 754,326,069.70 | 1,252,399,575.26 |
减值准备 | 1,432,925.66 | 1,256,671.27 | 279,723,093.30 | 282,412,690.23 |
账面价值 | 263,923,678.33 | 231,460,230.30 | 474,602,976.40 | 969,986,885.03 |
期初数 | ||||
项目 | 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | 合计 |
账面余额 | 351,852,609.63 | 39,864,852.92 | 754,326,069.70 | 1,146,043,532.25 |
减值准备 | 1,900,004.09 | 215,270.21 | 204,608,155.56 | 206,723,429.86 |
账面价值 | 349,952,605.54 | 39,649,582.71 | 549,717,914.14 | 939,320,102.39 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行拆入 | 847,366,131.94 | 1,708,000,000.00 |
转融通拆入资金 | 100,000,000.00 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
小计 | 947,366,131.94 | 1,708,000,000.00 |
加:应付利息 | 222,249.98 | 847,500.00 |
合计 | 947,588,381.92 | 1,708,847,500.00 |
剩余期限 | 期末余额 | 期初余额 | ||
余额 | 利率区间 | 余额 | 利率区间 | |
1个月以上3个月以内 | 100,023,333.33 | 2.80% | ||
合计 | 100,023,333.33 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
债券质押式回购 | 2,904,967,000.00 | 8,360,241,248.42 |
债券买断式回购 | 999,307,261.16 | 596,721,255.30 |
小计 | 3,904,274,261.16 | 8,956,962,503.72 |
加:应付利息 | 1,647,966.07 | 6,926,142.07 |
合计 | 3,905,922,227.23 | 8,963,888,645.79 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
债券 | 3,905,922,227.23 | 8,963,888,645.79 |
合计 | 3,905,922,227.23 | 8,963,888,645.79 |
项目 | 期末账面价值 | 期初账面价值 |
债券 | 4,260,947,632.20 | 9,117,234,616.50 |
合计 | 4,260,947,632.20 | 9,117,234,616.50 |
(5)代理买卖证券款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
普通经纪业务 | 1,672,670,487.30 | 1,261,143,135.56 |
其中:个人 | 1,161,816,611.96 | 950,807,666.85 |
机构 | 510,853,875.34 | 310,335,468.71 |
信用业务 | 456,460,825.40 | 299,015,883.31 |
其中:个人 | 402,411,424.88 | 275,751,714.89 |
机构 | 54,049,400.52 | 23,264,168.42 |
小计 | 2,129,131,312.70 | 1,560,159,018.87 |
加:应付利息 | ||
合计 | 2,129,131,312.70 | 1,560,159,018.87 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一般风险准备 | 1,396,115,702.12 | 107,807,991.88 | 1,503,923,694.00 | |
交易风险准备 | 113,443,428.51 | 45,186,424.38 | 158,629,852.89 | |
信托赔偿准备金 | 460,152,786.04 | 139,187,884.28 | 599,340,670.32 | |
合计 | 1,969,711,916.67 | 292,182,300.54 | 2,261,894,217.21 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息收入 | 4,539,653,728.28 | 4,569,699,980.55 |
融资租赁利息收入 | 3,321,658,060.01 | 3,478,143,378.32 |
其他债权投资利息收入 | 499,098,570.21 | 393,096,637.79 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
存放金融同业利息 | 437,437,108.75 | 431,049,310.67 |
其中:客户资金存款利息收入 | 294,543,563.20 | 336,994,855.22 |
自有资金存款利息收入 | 142,893,545.55 | 94,054,455.45 |
融资债券利息收入 | 231,186,559.15 | 144,875,120.30 |
买入返售金融资产利息收入 | 50,270,626.59 | 122,513,031.67 |
其中:股权质押回购利息收入 | 21,954,700.90 | 95,187,319.85 |
其他 | 2,803.57 | 22,501.80 |
利息支出 | 1,848,431,465.81 | 2,521,074,967.59 |
短期借款利息支出 | 1,034,507,448.38 | 1,570,866,371.22 |
长期借款利息支出 | 298,773,544.72 | 299,291,162.34 |
卖出回购金融资产款利息支出 | 185,942,659.30 | 203,055,825.82 |
应付债券利息支出 | 146,436,157.58 | 163,543,397.28 |
拆入资金利息支出 | 40,088,338.60 | 29,461,554.03 |
客户资金存款利息支出 | 21,578,029.48 | 53,321,867.06 |
其他 | 121,105,287.75 | 201,534,789.84 |
利息净收入 | 2,691,222,262.47 | 2,048,625,012.96 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
手续费及佣金收入 | 5,505,162,105.53 | 5,092,343,473.73 |
受托人手续费收入 | 3,719,097,287.06 | 3,486,983,932.65 |
期货经纪业务 | 463,731,614.69 | 314,236,333.40 |
投资银行业务 | 592,985,282.11 | 284,223,167.86 |
其中:证券承销业务 | 494,506,686.46 | 217,732,171.02 |
财务顾问业务 | 93,563,501.30 | 60,863,638.34 |
保荐业务 | 4,915,094.35 | 5,627,358.50 |
融资租赁业务 | 329,017,959.23 | 658,603,204.21 |
证券经纪业务 | 195,967,962.24 | 137,322,467.33 |
其中:代理买卖证券业务 | 180,149,293.27 | 131,968,777.83 |
交易单元席位租赁 | 12,025,632.25 | 4,647,992.12 |
代销金融产品业务 | 3,793,036.72 | 705,697.38 |
资产管理业务 | 168,357,789.43 | 170,304,661.16 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
咨询顾问费业务 | 1,233,962.27 | 15,939,542.80 |
投资咨询业务 | 376,925.25 | 554,259.20 |
其他 | 34,393,323.25 | 24,175,905.12 |
手续费及佣金支出 | 416,182,024.01 | 341,840,290.32 |
期货经纪业务 | 256,405,442.65 | 189,350,693.33 |
证券经纪业务 | 99,591,926.97 | 73,762,717.34 |
其中:代理买卖证券业务 | 99,591,926.97 | 73,762,717.34 |
融资租赁业务 | 38,951,311.70 | 55,200,773.91 |
证券承销业务 | 8,835,591.50 | 8,945,377.36 |
资产管理业务 | 3,202,297.91 | |
其他手续费支出 | 12,397,751.19 | 11,378,430.47 |
手续费及佣金净收入 | 5,088,980,081.52 | 4,750,503,183.41 |
其中:财务顾问业务净收入 | 42,907,764.05 | 60,863,638.34 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
汇兑收益 | 6,898.89 | 13,972.17 |
减:汇兑损失 | 480,067.16 | 4,950.00 |
合计 | -473,168.27 | 9,022.17 |
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
√适用 □不适用
1.资产管理计划清算
产品名称 | 管理人名称 | 成立日期 | 资产份额(元) | 管理人参与份额(元) |
五矿经易期货敦行四号资产管理计划 | 五矿经易期货有限公司 | 2017-10-20 | 109,781,821.14 | 56,652,394.34 |
五矿经易万耀优选FOF资产管理计划 | 五矿经易期货有限公司 | 2018-1-19 | 23,397,076.54 | 9,382,483.38 |
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | |||||
五矿资本控股有限公司 | 北京 | 北京 | 投资 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
五矿证券有限公司 | 深圳 | 深圳 | 证券 | 99.76 | 设立 | |
五矿经易期货有限公司 | 深圳 | 深圳 | 期货 | 99.00 | 非同一控制下企业合并 | |
中国外贸金融租赁有限公司 | 北京 | 北京 | 融资租赁 | 93.21 | 非同一控制下企业合并 | |
五矿国际信托有限公司 | 青海 | 青海 | 信托 | 78.002 | 设立 |
经易万耀优选FOF资产管理计划份额,并与其他委托人持有份额具有同等的合法权益。截止2020年12月31日,五矿经易万耀优选FOF资产管理计划和五矿经易期货敦行四号资产管理计划已到期。本集团对上述结构化主体拥有权力,同时承担并有权获取可变回报,且该回报的比重和可变动性均较为重大,因此认为本集团在上述4只结构化主体中享有较大的实质性权利,作为主要责任人,对上述4只结构化主体构成控制。
确定公司是代理人还是委托人的依据:
不适用
其他说明:
不适用
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
子公司名称 | 少数股东持股 比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
五矿证券有限公司 | 0.24% | 1,103,770.58 | 446,690.03 | 23,560,504.14 |
五矿经易期货有限公司 | 1.00% | 1,304,655.33 | 817,187.77 | 40,703,689.36 |
中国外贸金融租赁有限公司 | 6.79% | 58,195,572.77 | 29,147,925.51 | 680,974,381.62 |
五矿国际信托有限公司 | 21.998% | 612,426,690.83 | 268,525,296.43 | 4,942,822,142.21 |
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
五矿证券有限公司 | 13,396,308,177.94 | 9,423,998,336.58 | 22,820,306,514.52 | 8,646,797,223.92 | 3,394,057,933.82 | 12,040,855,157.74 | 9,597,317,896.24 | 11,706,493,186.11 | 21,303,811,082.35 | 13,206,295,883.91 | 33,666,233.29 | 13,239,962,117.20 |
五矿经易期货有限公司 | 14,395,239,184.47 | 1,217,070,393.51 | 15,612,309,577.98 | 11,508,789,640.35 | 41,745,693.69 | 11,550,535,334.04 | 11,357,000,202.99 | 1,284,547,333.42 | 12,641,547,536.41 | 8,618,773,601.26 | 8,456,735.53 | 8,627,230,336.79 |
中国外贸金融租赁有限公司 | 22,506,567,172.40 | 37,806,021,563.82 | 60,312,588,736.22 | 42,332,011,270.57 | 7,951,499,680.24 | 50,283,510,950.81 | 23,669,139,189.70 | 39,780,614,972.11 | 63,449,754,161.81 | 41,220,990,063.78 | 12,627,595,487.38 | 53,848,585,551.16 |
五矿国际信托有限公司 | 23,722,079,821.96 | 1,300,470,006.16 | 25,022,549,828.12 | 1,714,922,415.55 | 839,760,975.71 | 2,554,683,391.26 | 16,874,269,674.16 | 1,352,038,505.12 | 18,226,308,179.28 | 3,911,864,254.51 | 460,723,724.35 | 4,372,587,978.86 |
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
五矿证券有限公司 | 1,821,476,771.26 | 459,904,408.43 | 395,629,956.44 | -4,160,417,983.35 | 1,261,049,477.99 | 322,359,700.24 | 347,922,537.39 | 234,528,167.64 |
五矿经易期货有限公司 | 7,057,937,582.89 | 130,465,532.88 | 129,175,821.74 | 444,027,336.02 | 7,003,043,242.09 | 140,894,443.83 | 141,156,037.93 | 392,223,553.89 |
中国外贸金融租赁有限公司 | 3,692,406,743.08 | 857,077,654.95 | 857,186,428.19 | -84,409,239.06 | 4,172,882,497.42 | 740,138,205.64 | 740,138,205.64 | 390,078,891.59 |
五矿国际信托有限公司 | 3,853,971,014.82 | 2,783,757,685.59 | 2,783,757,685.59 | -4,943,329,787.90 | 3,582,161,197.16 | 2,104,621,552.04 | 2,104,621,552.04 | 1,115,804,372.35 |
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
√适用 □不适用
五矿经易期货作为管理人以自有资金参与五矿经易期货敦行四号资产管理计划、五矿经易珺牛双子星6号资产管理计划、五矿经易安心保权一号资产管理计划、五矿经易万耀优选FOF资产管理计划份额,并与其他委托人持有份额具有同等的合法权益,承担同等的投资风险。截止2020年12月31日,五矿经易万耀优选FOF资产管理计划和五矿经易期货敦行四号资产管理计划已到期。
其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 | |||||
安信基金管理有限责任公司 | 深圳市 | 深圳市 | 基金募集、销售 | 39.84 | 权益法核算 | |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 四川省绵阳市 | 四川省绵阳市 | 货币金融服务 | 20.00 | 权益法核算 |
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||
安信基金管理有限责任公司 | 绵阳市商业银行股份有限公司 | 安信基金管理有限责任公司 | 绵阳市商业银行股份有限公司 | |
流动资产 | 1,028,740,197.48 | 29,940,521,059.85 | 828,962,476.12 | 27,946,640,274.46 |
非流动资产 | 35,931,927.48 | 96,137,481,589.89 | 75,606,528.70 | 78,381,368,583.35 |
资产合计 | 1,064,672,124.96 | 126,078,002,649.74 | 904,569,004.82 | 106,328,008,857.81 |
流动负债 | 414,887,048.60 | 110,790,077,640.90 | 301,647,531.93 | 82,398,086,751.12 |
非流动负债 | 6,840,224,160.00 | 28,217,340.92 | 17,919,394,646.70 | |
负债合计 | 414,887,048.60 | 117,630,301,800.90 | 329,864,872.85 | 100,317,481,397.82 |
少数股东权益 | ||||
归属于母公司股东权益 | 649,785,076.36 | 8,447,700,848.84 | 574,704,131.97 | 6,010,527,459.99 |
按持股比例计算的净资产份额 | 258,874,374.42 | 1,689,540,169.77 | 228,962,126.18 | 1,202,105,492.00 |
调整事项 | 6,358,099.36 | -438,019,156.92 | 6,358,099.36 | -38,019,156.92 |
--商誉 | ||||
--内部交易未实现利润 | ||||
--其他 | ||||
对联营企业权益投资的账面价值 | 265,232,473.78 | 1,251,521,012.85 | 235,320,225.54 | 1,164,086,335.08 |
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||
营业收入 | 618,006,391.36 | 3,137,954,385.10 | 398,986,908.64 | 2,617,389,711.82 |
净利润 | 75,080,944.39 | 593,953,630.28 | 45,555,183.48 | 666,195,854.44 |
终止经营的净利润 | ||||
其他综合收益 | -32,380,241.43 | 50,818,195.87 | ||
综合收益总额 | 75,080,944.39 | 561,573,388.85 | 45,555,183.48 | 717,014,050.31 |
本年度收到的来自联营企业的股利 | 24,880,000.00 | 24,880,000.00 |
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
√适用 □不适用
1.未纳入合并财务报表范围的结构化主体的基础信息
(1)与五矿经易期货相关联但未纳入本期合并财务报表范围的结构化主体如下:
序号 | 结构化主体名称 |
1 | 五矿经易民生元葵1号资产管理计划 |
2 | 五矿经易期货珈蓝分级1号集合资产管理计划 |
3 | 五矿经易期货珈蓝分级2号集合资产管理计划 |
4 | 五矿经易期货珈蓝分级3号集合资产管理计划 |
5 | 五矿经易期货珈蓝分级4号集合资产管理计划 |
6 | 五矿经易期货珈蓝分级5号集合资产管理计划 |
7 | 五矿经易期货珈蓝分级6号集合资产管理计划 |
8 | 五矿经易期货德福分级五号资产管理计划 |
9 | 五矿经易期货敦行六号资产管理计划 |
序号 | 结构化主体名称 |
1 | 五矿证券五丰稳利1号集合资产管理计划 |
2 | 五矿证券五丰稳利2号集合资产管理计划 |
3 | 五矿证券五丰稳利3号集合资产管理计划 |
4 | 五矿证券五丰稳利4号集合资产管理计划 |
5 | 五矿证券五丰稳利5号集合资产管理计划 |
6 | 五矿证券五丰稳利6号集合资产管理计划 |
7 | 五矿证券五丰稳利7号集合资产管理计划 |
8 | 五矿证券五丰稳利8号集合资产管理计划 |
9 | 五矿证券五丰稳利9号集合资产管理计划 |
10 | 五矿证券五丰稳利10号集合资产管理计划 |
11 | 五矿证券五丰稳利11号集合资产管理计划 |
12 | 五矿证券五丰稳利12号集合资产管理计划 |
(1)本集团2020年12月31日在财务报表中确认的与企业在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中权益相关的资产和负债的账面价值为:在资产负债表中列示的交易性金融资产为2,080,673.70万元,其他应收款43,184.94万元,其他非流动金融资产74,232.17万元。
(2)在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中权益的最大损失敞口及其确定方法。
本集团在结构化主体中,不承担除手续费及佣金收入外的其他损失,在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中权益的最大损失敞口为期末确认的交易性金融资产、其他非流动金融资产、其他应收款的账面价值。
(3)在财务报表中确认的与企业在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中权益相关的资产和负债的账面价值与其最大损失敞口的比较。(单位:人民币万元)
项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 列报项目 | ||
账面价值 | 最大损失敞口 | 账面价值 | 最大损失敞口 | ||
信托产品 | 2,012,105.05 | 2,012,105.05 | 1,296,307.91 | 1,296,307.91 | 交易性金融资产 |
43,047.44 | 43,047.44 | 1,835.35 | 1,835.35 | 其他应收款 | |
7,360.94 | 7,360.94 | 一年内到期的非流动资产 | |||
74,102.71 | 74,102.71 | 7,193.86 | 7,193.86 | 其他非流动金融资产 | |
资产管理计划 | 68,568.65 | 68,568.65 | 52,979.14 | 52,979.14 | 交易性金融资产 |
129.46 | 129.46 | 71.68 | 71.68 | 其他非流动金融资产 | |
137.50 | 137.50 | 其他应收款 | |||
合计 | 2,198,090.81 | 2,198,090.81 | 1,365,748.88 | 1,365,748.88 |
金融资产项目 | 以摊余成本计量的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 合计 |
货币资金 | 13,425,585,163.76 | 13,425,585,163.76 | ||
结算备付金 | 936,503,743.03 | 936,503,743.03 |
金融资产项目 | 以摊余成本计量的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 合计 |
交易性金融资产 | 30,374,805,919.15 | 30,374,805,919.15 | ||
衍生金融资产 | 21,471,324.64 | 21,471,324.64 | ||
应收账款 | 13,214,250.89 | 13,214,250.89 | ||
其他应收款 | 513,341,614.58 | 513,341,614.58 | ||
买入返售金融资产 | 2,240,052,223.66 | 2,240,052,223.66 | ||
其他流动资产 | 10,926,793,450.47 | 10,926,793,450.47 | ||
一年内到期的非流动资产 | 19,750,439,274.42 | 19,750,439,274.42 | ||
债权投资 | 160,551,834.77 | 160,551,834.77 | ||
其他债权投资 | 9,155,960,144.00 | 9,155,960,144.00 | ||
长期应收款 | 36,646,755,998.57 | 36,646,755,998.57 | ||
其他权益工具投资 | 272,800,444.10 | 272,800,444.10 | ||
其他非流动金融资产 | 1,842,179,513.69 | 1,842,179,513.69 |
金融资产项目 | 以摊余成本计量的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 合计 |
货币资金 | 11,356,948,838.62 | 11,356,948,838.62 | ||
结算备付金 | 471,670,238.18 | 471,670,238.18 | ||
交易性金融资产 | 25,794,399,843.64 | 25,794,399,843.64 | ||
衍生金融资产 | 7,662,424.25 | 7,662,424.25 | ||
应收账款 | 9,678,386.07 | 9,678,386.07 | ||
其他应收款 | 410,351,929.15 | 410,351,929.15 | ||
买入返售金融资产 | 1,500,014,391.75 | 1,500,014,391.75 | ||
其他流动资产 | 7,162,247,137.74 | 7,162,247,137.74 | ||
一年内到期的非流动资产 | 20,864,690,316.57 | 20,864,690,316.57 | ||
债权投资 | 137,183,352.73 | 137,183,352.73 |
金融资产项目 | 以摊余成本计量的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 合计 |
其他债权投资 | 11,493,121,609.97 | 11,493,121,609.97 | ||
长期应收款 | 38,602,014,697.33 | 38,602,014,697.33 | ||
其他权益工具投资 | 372,844,327.11 | 372,844,327.11 | ||
其他非流动金融资产 | 2,036,272,468.07 | 2,036,272,468.07 | ||
其他非流动资产 | 38,996,899.89 | 38,996,899.89 |
金融负债项目 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 其他金融负债 | 合计 |
短期借款 | 37,517,149,596.30 | 37,517,149,596.30 | |
拆入资金 | 947,588,381.92 | 947,588,381.92 | |
交易性金融负债 | 252,611,343.25 | 252,611,343.25 | |
衍生金融负债 | 412,020.00 | 412,020.00 | |
应付票据 | |||
应付账款 | 81,060,458.01 | 81,060,458.01 | |
代理买卖证券款 | 2,129,131,312.70 | 2,129,131,312.70 | |
卖出回购金融资产款 | 3,905,922,227.23 | 3,905,922,227.23 | |
其他应付款 | 1,425,308,455.49 | 1,425,308,455.49 | |
其他流动负债 | 11,218,880,948.74 | 11,218,880,948.74 | |
一年内到期的非流动负债 | 7,161,732,799.95 | 7,161,732,799.95 | |
长期借款 | 479,000,000.00 | 479,000,000.00 | |
应付债券 | 4,800,000,000.00 | 4,800,000,000.00 | |
长期应付款 | 3,444,461,247.79 | 3,444,461,247.79 | |
其他非流动负债 | 1,269,589,028.46 | 1,269,589,028.46 |
金融负债项目 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 其他金融负债 | 合计 |
短期借款 | 32,932,023,465.33 | 32,932,023,465.33 | |
拆入资金 | 1,708,847,500.00 | 1,708,847,500.00 | |
交易性金融负债 |
金融负债项目 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 其他金融负债 | 合计 |
衍生金融负债 | 3,858,375.00 | 3,858,375.00 | |
应付票据 | |||
应付账款 | 85,821,687.79 | 85,821,687.79 | |
代理买卖证券款 | 1,560,159,018.87 | 1,560,159,018.87 | |
卖出回购金融资产款 | 8,963,888,645.79 | 8,963,888,645.79 | |
其他应付款 | 15,315,270,718.02 | 15,315,270,718.02 | |
其他流动负债 | 8,709,927,225.62 | 8,709,927,225.62 | |
一年内到期的非流动负债 | 2,592,548,643.65 | 2,592,548,643.65 | |
长期借款 | 2,980,591,026.40 | 2,980,591,026.40 | |
应付债券 | 6,076,363,747.19 | 6,076,363,747.19 | |
长期应付款 | 4,196,397,730.53 | 4,196,397,730.53 | |
其他非流动负债 | 1,391,674,791.52 | 1,391,674,791.52 |
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
货币资金 | 13,425,585,163.76 | 11,356,948,838.62 |
结算备付金 | 936,503,743.03 | 471,670,238.18 |
交易性金融资产 | 30,374,805,919.15 | 25,794,399,843.64 |
衍生金融资产 | 21,471,324.64 | 7,662,424.25 |
应收账款 | 13,214,250.89 | 9,678,386.07 |
其他应收款 | 513,341,614.58 | 410,351,929.15 |
买入返售金融资产 | 2,240,052,223.66 | 1,500,014,391.75 |
一年内到期的非流动资产 | 19,750,439,274.42 | 20,864,690,316.57 |
其他流动资产 | 10,926,793,450.47 | 7,162,247,137.74 |
债权投资 | 160,551,834.77 | 137,183,352.73 |
其他债权投资 | 9,155,960,144.00 | 11,493,121,609.97 |
长期应收款 | 36,646,755,998.57 | 38,602,014,697.33 |
其他权益工具投资 | 272,800,444.10 | 372,844,327.11 |
其他非流动金融资产 | 1,842,179,513.69 | 2,036,272,468.07 |
其他非流动资产 | 38,996,899.89 | |
表内信用风险敞口 | 126,280,454,899.73 | 120,258,096,861.07 |
最大信用风险敞口 | 126,280,454,899.73 | 120,258,096,861.07 |
项目 | 2020年12月31日 | ||||
尚未逾期和尚未发生减值的 | 已逾期但未发生减值 | 已发生减值的 | 减值准备 | 合计 | |
货币资金 | 13,425,585,163.76 | 13,425,585,163.76 | |||
结算备付金 | 936,503,743.03 | 936,503,743.03 | |||
交易性金融资产 | 30,374,805,919.15 | 30,374,805,919.15 | |||
衍生金融资产 | 21,471,324.64 | 21,471,324.64 | |||
应收账款 | 12,506,058.01 | 1,011,704.11 | 303,511.23 | 13,214,250.89 | |
其他应收款 | 479,874,620.46 | 458,351,302.61 | 424,884,308.49 | 513,341,614.58 | |
买入返售金融资产 | 1,535,421,942.62 | 232,716,901.57 | 754,326,069.70 | 282,412,690.23 | 2,240,052,223.66 |
一年内到期的非流动资产 | 19,727,945,506.10 | 1,602,880,469.91 | 1,580,386,701.59 | 19,750,439,274.42 |
其他流动资产 | 10,849,137,808.28 | 185,653,424.87 | 107,997,782.68 | 10,926,793,450.47 | |
债权投资 | 160,551,834.77 | 160,551,834.77 | |||
其他债权投资 | 9,155,960,144.00 | 7,315,462.34 | 9,155,960,144.00 | ||
长期应收款 | 36,115,405,260.94 | 2,934,786,125.79 | 2,403,435,388.16 | 36,646,755,998.57 | |
其他权益工具投资 | 272,800,444.10 | 272,800,444.10 | |||
其他非流动金融资产 | 1,842,179,513.69 | 1,842,179,513.69 | |||
合计 | 124,910,149,283.55 | 232,716,901.57 | 5,937,009,096.99 | 4,806,735,844.72 | 126,280,454,899.73 |
项目 | 2019年12月31日 | ||||
尚未逾期和尚未发生减值的 | 已逾期但未发生减值 | 已发生减值的 | 减值准备 | 合计 | |
货币资金 | 11,356,948,838.62 | 11,356,948,838.62 | |||
结算备付金 | 471,670,238.18 | 471,670,238.18 | |||
交易性金融资产 | 25,794,399,843.64 | 25,794,399,843.64 | |||
衍生金融资产 | 7,662,424.25 | 7,662,424.25 | |||
应收账款 | 9,680,976.07 | 2,590.00 | 9,678,386.07 | ||
其他应收款 | 249,088,070.62 | 769,424,409.28 | 608,160,550.75 | 410,351,929.15 | |
买入返售金融资产 | 560,694,289.36 | 1,146,043,532.25 | 206,723,429.86 | 1,500,014,391.75 | |
一年内到期的非流动资产 | 21,458,812,321.10 | 178,427,274.86 | 481,534,384.68 | 1,254,083,664.07 | 20,864,690,316.57 |
其他流动资产 | 7,169,698,710.73 | 73,942.39 | 7,525,515.38 | 7,162,247,137.74 | |
债权投资 | 137,183,352.73 | 30,200,400.00 | 30,200,400.00 | 137,183,352.73 | |
其他债权投资 | 11,493,121,609.97 | 15,343,446.64 | 11,493,121,609.97 | ||
长期应收款 | 39,094,838,145.68 | 472,485,299.47 | 1,319,181,467.56 | 2,284,490,215.38 | 38,602,014,697.33 |
其他权益工具投资 | 372,844,327.11 | 372,844,327.11 | |||
其他非流动金融资产 | 1,976,552,846.18 | 59,719,621.89 | 2,036,272,468.07 | ||
其他非流动资产 | 38,996,899.89 | 38,996,899.89 | |||
合计 | 120,192,192,894.13 | 710,632,196.22 | 3,746,458,136.16 | 4,406,529,812.08 | 120,258,096,861.07 |
(三)流动性风险
流动性风险,是指本集团在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资金短缺的风险。
管理流动性风险时,本集团及各子公司负责自身的现金管理工作,包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求(如果借款额超过某些预授权上限,便需获得本集团有权机构的批准)。此外,本集团也会考虑与供应商协商,要求其调减部分债务金额,或者用出售长账龄应收账款的形式提获取资金,以减轻公司的现金流压力。本集团的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求,以及是否符合借款协议的规定,以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券,同时获得主要金融机构承诺提供足够的备用资金,以满足短期和较长期的流动资金需求。
本集团通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于2020年12月31日,本集团尚未使用的银行借款额度为6,769,658.00万元(未经审计)(2019年12月31日:7,802,833.21万元)。
期末,本集团持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下:
单位:元
项目 | 2020年12月31日 | ||||
1年以内 | 1至2年 | 2至3年 | 3年以上 | 合计 | |
短期借款 | 37,517,149,596.30 | 37,517,149,596.30 | |||
拆入资金 | 947,588,381.92 | 947,588,381.92 | |||
衍生金融负债 | 412,020.00 | 412,020.00 | |||
交易性金融负债 | 252,611,343.25 | 252,611,343.25 | |||
应付账款 | 52,994,389.25 | 28,048,865.84 | 6,102.92 | 11,100.00 | 81,060,458.01 |
代理买卖证券款 | 2,129,131,312.70 | 2,129,131,312.70 | |||
卖出回购金融资产款 | 3,905,922,227.23 | 3,905,922,227.23 | |||
其他应付款 | 1,304,515,720.08 | 100,038,054.78 | 6,676,482.68 | 14,078,197.95 | 1,425,308,455.49 |
其他流动负债 | 11,218,880,948.74 | 11,218,880,948.74 | |||
一年内到期的非流动负债 | 7,161,732,799.95 | 7,161,732,799.95 | |||
长期借款 | 363,500,000.00 | 66,000,000.00 | 49,500,000.00 | 479,000,000.00 | |
应付债券 | 2,000,000,000.00 | 2,800,000,000.00 | 4,800,000,000.00 | ||
长期应付款 | 1,432,428,625.53 | 518,904,060.93 | 712,679,479.40 | 780,449,081.93 | 3,444,461,247.79 |
其他非流动负债 | 513,605,514.97 | 552,951,768.30 | 127,273,632.61 | 75,758,112.58 | 1,269,589,028.46 |
项目 | 2019年12月31日 | ||||
1年以内 | 1至2年 | 2至3年 | 3年以上 | 合计 |
项目 | 2019年12月31日 | ||||
1年以内 | 1至2年 | 2至3年 | 3年以上 | 合计 | |
短期借款 | 32,932,023,465.33 | 32,932,023,465.33 | |||
拆入资金 | 1,708,847,500.00 | 1,708,847,500.00 | |||
衍生金融负债 | 3,858,375.00 | 3,858,375.00 | |||
交易性金融负债 | |||||
应付账款 | 85,821,687.79 | 85,821,687.79 | |||
代理买卖证券款 | 1,560,159,018.87 | 1,560,159,018.87 | |||
卖出回购金融资产款 | 8,963,888,645.79 | 8,963,888,645.79 | |||
其他应付款 | 15,315,270,718.02 | 15,315,270,718.02 | |||
其他流动负债 | 8,709,927,225.62 | 8,709,927,225.62 | |||
一年内到期的非流动负债 | 2,592,548,643.65 | 2,592,548,643.65 | |||
长期借款 | 2,980,591,026.40 | 2,980,591,026.40 | |||
应付债券 | 179,535,004.59 | 3,896,828,742.60 | 2,000,000,000.00 | 6,076,363,747.19 | |
长期应付款 | 1,117,768,268.82 | 1,293,681,124.52 | 541,183,487.05 | 1,243,764,850.14 | 4,196,397,730.53 |
其他非流动负债 | 611,981,854.76 | 427,758,785.12 | 217,011,281.06 | 134,922,870.58 | 1,391,674,791.52 |
本集团持有的计息金融工具如下:
单位:元
项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
金融资产: | ||
货币资金 | 13,425,026,413.78 | 11,356,090,192.37 |
结算备付金 | 936,503,743.03 | 471,670,238.18 |
交易性金融资产 | 2,017,427,881.03 | 2,109,331,944.53 |
买入返售金融资产 | 2,236,849,339.85 | 1,499,151,547.19 |
一年内到期的非流动资产 | 19,747,439,274.42 | 20,381,268,147.24 |
其他流动资产 | 10,874,345,481.96 | 7,122,645,373.52 |
债权投资 | 160,551,834.77 | 137,183,352.73 |
其他债权投资 | 8,976,082,470.00 | 11,285,095,699.31 |
长期应收款 | 36,646,755,998.57 | 38,602,014,697.33 |
其他非流动金融资产 | 62,761,219.20 | |
金融资产小计: | 95,020,982,437.41 | 93,027,212,411.60 |
金融负债: | -- | |
短期借款 | 37,326,690,000.00 | 32,745,000,000.00 |
拆入资金 | 945,000,000.00 | 1,708,000,000.00 |
卖出回购金融资产款 | 3,904,274,261.16 | 8,855,913,255.30 |
其他应付款 | 500,000,000.00 | 14,900,000,000.00 |
其他流动负债 | 205,880,000.00 | 630,950,000.00 |
一年内到期的非流动负债 | 6,946,869,676.13 | 2,576,233,811.99 |
长期借款 | 479,000,000.00 | 2,975,434,165.29 |
应付债券 | 4,800,000,000.00 | 5,896,828,742.60 |
金融负债小计: | 55,107,713,937.29 | 70,288,359,975.18 |
单位:元
项目 | 2020年12月31日 | ||
外币金额 | 折算汇率 | 人民币金额 | |
外币资产: | |||
美元 | 6,102,495.99 | 6.5249 | 39,818,176.09 |
港币 | 27,159,519.77 | 0.8416 | 22,857,451.84 |
英镑 | 100.00 | 8.8903 | 889.03 |
欧元 | 3,918.30 | 8.0250 | 31,444.36 |
合计 | —— | —— | 62,707,961.32 |
外币负债: | |||
美元 | 277,288.99 | 6.5249 | 1,809,282.93 |
港币 | 3,510,483.95 | 0.8416 | 2,954,423.29 |
合计 | —— | —— | 4,763,706.22 |
项目 | 2019年12月31日 | ||
外币金额 | 折算汇率 | 人民币金额 | |
外币资产: | |||
美元 | 7,651,974.31 | 6.9762 | 53,381,704.50 |
港币 | 28,139,157.10 | 0.8958 | 25,206,595.88 |
日元 | 123,643.00 | 0.0641 | 7,923.79 |
欧元 | 2,070.00 | 7.8155 | 16,178.09 |
合计 | —— | —— | 78,612,402.26 |
外币负债: | |||
美元 | 261,090.10 | 6.9762 | 1,821,416.76 |
港币 | 3,668,003.67 | 0.8958 | 3,285,797.69 |
合计 | —— | —— | 5,107,214.45 |
本集团密切关注价格变动对本集团权益证券投资价格风险的影响。根据市场情况择机通过金融衍生工具如股指期货等方式来一定程度上对冲市场风险,并将于需要时考虑采取持有多种权益证券组合的方式降低权益证券投资的价格风险。在其他变量不变的情况下,权益证券投资价格本年10.00%(上年:10.00%)的变动对本集团当期损益及其他综合收益的税后影响如下:
单位:元
项目 | 税后利润上升(下降) | 其他综合收益上升(下降) | ||
2020年度 | 2019年度 | 2020年度 | 2019年度 | |
因权益证券投资价格上升 | 67,930,044.07 | 11,637,479.25 | 122,681.21 | 17,760,565.31 |
因权益证券投资价格下降 | -67,930,044.07 | -11,637,479.25 | 122,681.21 | -17,760,565.31 |
项目 | 期末比率 | 期初比率 |
资产负债率 | 58.49% | 69.97% |
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | ||||
(一)交易性金融资产 | 5,448,569,182.32 | 11,874,374,601.61 | 13,051,862,135.22 | 30,374,805,919.15 |
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 5,448,569,182.32 | 11,874,374,601.61 | 13,051,862,135.22 | 30,374,805,919.15 |
(1)债务工具投资 | 1,397,224,854.52 | 586,081,659.99 | 50,977,739.63 | 2,034,284,254.14 |
(2)权益工具投资 | 717,027,005.18 | 233,833,699.71 | 556,630,221.15 | 1,507,490,926.04 |
(3)衍生金融资产 | ||||
(4)其他 | 3,334,317,322.62 | 11,054,459,241.91 | 12,444,254,174.44 | 26,833,030,738.97 |
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(二)其他债权投资 | 278,738,124.00 | 8,877,222,020.00 | 9,155,960,144.00 | |
(三)其他权益工具投资 | 272,800,444.10 | 272,800,444.10 | ||
(四)投资性房地产 | ||||
1.出租用的土地使用权 | ||||
2.出租的建筑物 | ||||
3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
(五)生物资产 | ||||
1.消耗性生物资产 | ||||
2.生产性生物资产 | ||||
(4)其他 | ||||
(六)衍生金融资产 | 21,471,324.64 | 21,471,324.64 | ||
(七)其他非流动金融资产 | 477,887,483.80 | 1,364,292,029.89 | 1,842,179,513.69 | |
持续以公允价值计量的资产总额 | 5,748,778,630.96 | 21,229,484,105.41 | 14,688,954,609.21 | 41,667,217,345.58 |
(六)交易性金融负债 | 412,020.00 | 252,611,343.25 | 253,023,363.25 | |
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | 252,611,343.25 | 252,611,343.25 | ||
其中:发行的交易性债券 | ||||
衍生金融负债 | ||||
其他 | 412,020.00 | 252,611,343.25 | 253,023,363.25 | |
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
(七)衍生金融负债 | ||||
持续以公允价值计量的负债总额 | 412,020.00 | 252,611,343.25 | 253,023,363.25 | |
二、非持续的公允价值计量 | ||||
(一)持有待售资产 | ||||
非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
对于在活跃市场上交易的金融工具,本集团以其活跃市场报价确定其公允价值,在估值日取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
对于不在活跃市场上交易的金融工具,本集团采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和定价模型等。输入参数的来源是彭博、万得等交易系统等可观察的公开市场。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
相关资产或负债的变量基于不可观察输入值。
本集团使用的估值技术包括针对无法从活跃市场上获取报价的交易性金融资产、其他权益工具投资的市场比较法、最近融资价格法以及重置成本法。其中市场比较法使用的主要参数包括行业市净率、市盈率等行业比率及流动性折价等。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
中国五矿股份有限公司 | 北京市 | 综合 | 2,906,924.29 | 47.07 | 47.07 |
本企业最终控制方是国务院国有资产监督管理委员会。其他说明:
不适用
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
子公司情况详见第十一节、九、1。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
重要的联营企业情况详见第十一节、九、3。
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
五矿国际招标有限责任公司 | 受同一最终控制方控制 |
五矿贸易有限责任公司 | 受同一最终控制方控制 |
五矿钢铁有限责任公司 | 受同一最终控制方控制 |
五矿物业管理有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
中冶南方(武汉)信息技术工程有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
中冶赛迪重庆信息技术有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
金玛国际运输代理有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
长沙矿冶研究院有限责任公司 | 受同一最终控制方控制 |
中冶置业集团有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
中冶交通建设集团有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
五矿创新投资有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
五矿集团财务有限责任公司 | 受同一最终控制方控制 |
五矿地产控股有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
中国矿产有限责任公司 | 受同一最终控制方控制 |
五矿钢铁天津有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
中国五矿集团有限公司 | 实际控制人 |
五矿物流园(东莞)有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
株洲冶炼集团股份有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
中国五矿集团(唐山曹妃甸)矿石控股有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
安徽开发矿业有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
湖南有色黄沙坪矿业有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
湖南株冶火炬新材料有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
华北铝业有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
水口山有色金属有限责任公司 | 受同一最终控制方控制 |
五矿发展股份有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
五矿钢铁上海有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
五矿铝业有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
五矿无锡物流园有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
五矿有色金属(上海)有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
中国矿产有限责任公司 | 受同一最终控制方控制 |
五矿有色金属股份有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
五矿保险经纪(北京)有限责任公司 | 受同一最终控制方控制 |
五矿地产南京有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
北京第五广场置业有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
五矿智地企业管理咨询(深圳)有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
湖南瑶岗仙矿业有限责任公司 | 受同一最终控制方控制 |
五矿铜业(湖南)有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
湖南有色金属有限公司黄沙坪矿业分公司 | 受同一最终控制方控制 |
工银安盛人寿保险有限公司 | 实际控制人的联营企业 |
鑫湖股权投资基金管理(湖北)有限公司 | 实际控制人的联营企业 |
五矿财富投资管理有限公司 | 实际控制人的联营企业 |
五矿二十三冶建设集团有限公司 | 受同一最终控制方影响 |
五矿二十三冶建设集团第四工程有限公司 | 受同一最终控制方影响 |
五矿钢铁哈尔滨有限公司 | 受同一最终控制方影响 |
五矿钢铁青岛有限公司 | 受同一最终控制方影响 |
五矿钢铁宁波工贸有限公司 | 受同一最终控制方影响 |
五矿邯钢(苏州)钢材加工有限公司 | 受同一最终控制方影响 |
五矿恒信投资管理(北京)有限公司 | 受同一最终控制方影响 |
五矿钢铁西安有限公司 | 受同一最终控制方影响 |
五矿邯钢(苏州)钢材加工有限公司 | 受同一最终控制方影响 |
中国二十二冶集团有限公司 | 受同一最终控制方影响 |
董事、监事、经理、财务总监及董事会秘书 | 关键管理人员 |
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
五矿贸易有限责任公司 | 采购商品 | 29,425,371.34 | 21,563,944.22 |
五矿钢铁有限责任公司 | 采购商品 | 2,998,280.27 | 65,453,841.86 |
五矿钢铁青岛有限公司 | 采购商品 | 22,283,148.91 | |
五矿钢铁哈尔滨有限公司 | 采购商品 | 18,949,402.01 | |
五矿钢铁天津有限公司 | 采购商品 | 5,919,580.34 |
北京第五广场置业有限公司 | 接受劳务 | 779,919.75 | |
五矿物业管理有限公司 | 接受劳务 | 401,719.35 | 1,213,334.11 |
中冶赛迪重庆信息技术有限公司 | 接受劳务 | 327,440.72 | 4,488,000.00 |
长沙矿冶研究院有限责任公司 | 接受劳务 | 296,543.91 | 123,750.00 |
工银安盛人寿保险有限公司 | 接受劳务 | 281,700.35 | |
中冶南方(武汉)信息技术工程有限公司 | 接受劳务 | 66,037.73 | 232,379.37 |
金玛国际运输代理有限公司 | 接受劳务 | 23,112.86 | 18,052.26 |
五矿国际招标有限责任公司 | 接受劳务 | 20,000.00 | |
五矿保险经纪(北京)有限责任公司 | 接受劳务 | 4,365.77 | 66,330.35 |
五矿二十三冶建设集团第四工程有限公司 | 接受劳务 | 14,359.03 | |
五矿无锡物流园有限公司 | 接受劳务 | 275.68 |
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
中冶置业集团有限公司 | 提供劳务 | 985,791.78 | 729,245.28 |
中冶交通建设集团有限公司 | 提供劳务 | 49,281.90 | 2,075,471.70 |
安信基金管理有限责任公司 | 提供劳务 | 1,385,775.57 | |
五矿创新投资有限公司 | 提供劳务 | 64,190.74 | |
长沙矿冶研究院有限责任公司 | 提供劳务 | 124.67 | |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 提供劳务 | 1,160,686.85 | |
五矿钢铁天津有限公司 | 销售商品 | 36,566,893.81 | 40,512,958.42 |
五矿钢铁哈尔滨有限公司 | 销售商品 | 61,157,668.46 | |
中国矿产有限责任公司 | 销售商品 | 16,044,024.44 | |
五矿邯钢(苏州)钢材加工有限公司 | 销售商品 | 9,973,616.13 | |
五矿钢铁西安有限公司 | 销售商品 | 6,624,833.71 | |
五矿钢铁宁波工贸有限公司 | 销售商品 | 1,873,228.54 |
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
□适用 √不适用
本公司作为承租方:
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
出租方名称 | 租赁资产种类 | 租赁费定价依据 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
北京第五广场置业有限公司 | 房屋及建筑物 | 市场定价 | 84,320,832.23 | 53,694,440.25 |
中国五矿集团有限公司 | 房屋及建筑物 | 市场定价 | 4,618,482.53 | 4,625,512.89 |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 房屋及建筑物 | 市场定价 | 1,044,022.99 | 1,984,614.65 |
五矿物业管理有限公司 | 房屋及建筑物 | 市场定价 | 5,714.29 | |
长沙矿冶研究院有限责任公司 | 房屋及建筑物 | 市场定价 | 118,533.26 | 124,560.00 |
合计 | 90,101,871.01 | 60,434,842.08 |
关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
拆入 | ||||
中国五矿股份有限公司(委托北京银行支付贷款给五矿 | 500,000,000.00 | 2019-01-23 | 2020-12-17 |
资本控股有限公司) | ||||
五矿集团财务有限公司 | 550,000,000.00 | 2020-04-20 | 2021-04-20 | |
五矿集团财务有限公司 | 964,000,000.00 | 2020-08-18 | 2021-08-18 | |
五矿集团财务有限公司 | 550,000,000.00 | 2019-04-18 | 2020-04-18 | |
五矿集团财务有限公司 | 964,000,000.00 | 2019-08-15 | 2020-08-15 | |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 200,000,000.00 | 2020-01-08 | 2020-01-08 | |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2020-01-08 | 2020-01-08 | |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 200,000,000.00 | 2020-01-09 | 2020-01-09 | |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 200,000,000.00 | 2020-01-13 | 2020-01-13 | |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2020-01-14 | 2020-01-14 | |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2020-01-14 | 2020-01-14 | |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2020-01-15 | 2020-01-15 | |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2020-01-20 | 2020-01-20 | |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2020-02-03 | 2020-02-03 | |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 200,000,000.00 | 2020-03-03 | 2020-03-03 | |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 200,000,000.00 | 2020-03-04 | 2020-03-04 | |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 200,000,000.00 | 2020-03-09 | 2020-03-09 | |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 200,000,000.00 | 2020-03-10 | 2020-03-10 | |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 200,000,000.00 | 2020-03-11 | 2020-03-11 | |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 200,000,000.00 | 2020-03-19 | 2020-03-19 | |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 200,000,000.00 | 2020-03-23 | 2020-03-23 | |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2020-03-23 | 2020-03-23 | |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2020-03-25 | 2020-03-25 | |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 200,000,000.00 | 2020-04-13 | 2020-04-13 | |
绵阳市商业银行股 | 100,000,000.00 | 2020-05-07 | 2020-05-07 |
份有限公司 | ||||
绵阳市商业银行股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2020-05-08 | 2020-05-08 | |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 200,000,000.00 | 2020-05-13 | 2020-05-13 | |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 200,000,000.00 | 2020-05-14 | 2020-05-14 | |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 200,000,000.00 | 2020-05-15 | 2020-05-15 | |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2020-05-18 | 2020-05-18 | |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 300,000,000.00 | 2020-05-19 | 2020-05-19 | |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 300,000,000.00 | 2020-05-20 | 2020-05-20 | |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 200,000,000.00 | 2020-05-21 | 2020-05-21 | |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2020-05-26 | 2020-05-26 | |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 160,000,000.00 | 2020-06-03 | 2020-06-03 | |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 200,000,000.00 | 2020-08-12 | 2020-08-12 | |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 200,000,000.00 | 2020-08-14 | 2020-08-14 | |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 90,000,000.00 | 2020-08-17 | 2020-08-17 | |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 310,000,000.00 | 2020-08-17 | 2020-08-17 | |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 200,000,000.00 | 2020-09-02 | 2020-09-02 | |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 200,000,000.00 | 2020-09-08 | 2020-09-08 | |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 200,000,000.00 | 2020-10-19 | 2020-10-19 | |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 200,000,000.00 | 2020-10-21 | 2020-10-21 | |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2020-10-29 | 2020-10-29 | |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2020-10-30 | 2020-10-30 | |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 300,000,000.00 | 2020-11-13 | 2020-11-13 | |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 300,000,000.00 | 2020-11-16 | 2020-11-16 | |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 400,000,000.00 | 2020-11-17 | 2020-11-17 | |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 200,000,000.00 | 2020-11-18 | 2020-11-18 |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 300,000,000.00 | 2020-11-19 | 2020-11-19 | |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 30,000,000.00 | 2020-12-02 | 2020-12-02 | |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 200,000,000.00 | 2020-12-02 | 2020-12-02 | |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 200,000,000.00 | 2020-12-03 | 2020-12-03 | |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 30,000,000.00 | 2020-12-03 | 2020-12-03 | |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 200,000,000.00 | 2020-12-04 | 2020-12-04 | |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 30,000,000.00 | 2020-12-04 | 2020-12-04 | |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 30,000,000.00 | 2020-12-07 | 2020-12-07 | |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 30,000,000.00 | 2020-12-08 | 2020-12-08 | |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2020-12-08 | 2020-12-08 | |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 70,000,000.00 | 2020-12-09 | 2020-12-09 | |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 30,000,000.00 | 2020-12-09 | 2020-12-09 | |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 30,000,000.00 | 2020-12-10 | 2020-12-10 | |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2020-12-14 | 2020-12-14 | |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 200,000,000.00 | 2020-12-17 | 2020-12-17 | |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 300,000,000.00 | 2020-12-22 | 2020-12-22 | |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2020-01-14 | 2020-01-15 | |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 200,000,000.00 | 2020-01-15 | 2020-01-22 | |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2020-08-27 | 2021-08-27 | |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 200,000,000.00 | 2020-12-09 | 2021-06-07 | |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 300,000,000.00 | 2020-12-11 | 2021-12-10 | |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2020-12-11 | 2021-06-11 | |
中国五矿股份有限公司 | 500,000,000.00 | 2020-12-17 | 2021-12-17 |
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位:万元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 1,279.81 | 1,488.19 |
公司名称 | 关联交易内容 | 转让价款 |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 转让鸿翔1号信托计划 | 400,000,000.00 |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 转让利民10号信托计划 | 399,700,000.00 |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 受让博雅投资2号信托计划 | 531,800,000.00 |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 转让绿城投资4号信托计划 | 432,000,000.00 |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 受让绿城投资4号信托计划 | 432,000,000.00 |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 转让绿城投资4号信托计划 | 392,000,000.00 |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 受让利民10号信托计划 | 399,700,000.00 |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 转让利民10号信托计划 | 399,700,000.00 |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 转让融金9号信托计划 | 369,000,000.00 |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 转让青山9号信托计划 | 283,900,000.00 |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 转让蓝山29号信托计划 | 100,000,000.00 |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 转让幸福37号信托计划 | 139,000,000.00 |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 转让鼎平1号信托计划 | 249,000,000.00 |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 转让龙华6号信托计划 | 293,000,000.00 |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 转让金禹水利信托计划 | 100,000,000.00 |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 转让福达1号信托计划 | 375,000,000.00 |
五矿财富投资管理有限公司 | 受让桂冠投资10号信托计划 | 120,000,000.00 |
五矿财富投资管理有限公司 | 转让林光2号信托计划 | 76,000,000.00 |
五矿财富投资管理有限公司 | 转让优信55号信托计划 | 4,000,000.00 |
五矿创新投资有限公司 | 转让幸福115号信托计划 | 189,300,000.00 |
鑫湖股权投资基金管理(湖北)有限公司 | 转让信诚18号信托计划 | 174,450,000.00 |
鑫湖股权投资基金管理(湖北)有限公司 | 受让信诚18号信托计划 | 174,450,000.00 |
2)手续费及佣金支出/利息支情况表
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 利息支出 | 3,487,390.58 | 2,181,864.43 |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 手续费支出、经纪费用 | 400.31 | |
中国五矿集团有限公司 | 利息支出 | 216,376,579.62 | 248,820,326.68 |
中国五矿股份有限公司 | 利息支出 | 22,127,045.41 | 22,914,414.31 |
五矿集团财务有限责任公司 | 利息支出 | 63,895,124.30 | 68,240,745.75 |
五矿创新投资有限公司 | 利息支出 | 23,845.23 | 7,062.71 |
五矿发展股份有限公司 | 利息支出 | 1,145.60 | 1,070.59 |
长沙矿冶研究院有限责任公司 | 利息支出 | 217.33 | 421.36 |
湖南瑶岗仙矿业有限责任公司 | 利息支出 | 2.83 | 24.68 |
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
中冶置业集团有限公司 | 手续费及佣金收入 | 12,908,879.71 | 18,647,222.81 |
中国二十二冶集团有限公司 | 手续费及佣金收入 | 595,156.97 | |
中国二十二冶集团有限公司 | 融资租赁交易、租息收入 | 1,947,232.24 | |
中冶置业集团有限公司 | 融资租赁交易、租息收入 | 19,678,318.62 | 28,395,464.98 |
五矿集团财务有限责任公司 | 利息收入 | 14,265,524.69 | 6,119,224.90 |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 利息收入 | 88,233,719.00 | 53,942,564.80 |
五矿地产控股有限公司 | 利息收入 | 2,009,543.63 | |
五矿物流园(东莞)有限公司 | 手续费及佣金收入 | 46,498.08 | 6,151.77 |
株洲冶炼集团股份有限公司 | 手续费及佣金收入 | 362,475.25 | 182,420.09 |
中国五矿集团(唐山曹妃甸)矿石控股有限公司 | 手续费及佣金收入 | 97,795.23 | |
安徽开发矿业有限公司 | 手续费及佣金收入 | 23,913.65 | |
湖南有色黄沙坪矿业有限公司 | 手续费及佣金收入 | 883.02 | |
湖南株冶火炬新材料有限公司 | 手续费及佣金收入 | 22,531.70 | |
华北铝业有限公司 | 手续费及佣金收入 | 137,064.15 | 33,962.26 |
水口山有色金属有限责任公司 | 手续费及佣金收入 | 125,077.04 | 85,041.72 |
五矿发展股份有限公司 | 手续费及佣金收入 | 118,856.03 |
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
五矿钢铁上海有限公司 | 手续费及佣金收入 | 28,279.38 | 771.94 |
五矿钢铁天津有限公司 | 手续费及佣金收入 | 1,214.64 | 6,866.80 |
五矿钢铁有限责任公司 | 手续费及佣金收入 | 33,405.21 | 140,839.42 |
五矿铝业有限公司 | 手续费及佣金收入 | 86,835.85 | 119,890.57 |
五矿无锡物流园有限公司 | 手续费及佣金收入 | 2,110.57 | |
五矿有色金属(上海)有限公司 | 手续费及佣金收入 | 274,059.52 | 641,969.58 |
中国矿产有限责任公司 | 手续费及佣金收入 | 191,036.35 | 181,623.59 |
五矿有色金属股份有限公司 | 手续费及佣金收入 | 4,819,175.95 | 4,338,833.03 |
五矿保险经纪(北京)有限责任公司 | 投资收益 | 2,098,104.47 | 1,756,428.75 |
五矿地产南京有限公司 | 投资收益 | 2,499,503.78 | |
绵阳市商业银行股份有限公司 | 投资收益 | 735,946.81 | |
五矿二十三冶建设集团有限公司 | 手续费及佣金收入 | 1,284,067.08 | |
安信基金管理有限责任公司 | 手续费及佣金收入 | 400,967.94 | |
五矿创新投资有限公司 | 手续费及佣金收入 | 17,325.55 | |
五矿集团财务有限责任公司 | 手续费及佣金收入 | 2,333.72 | |
长沙矿冶研究院有限责任公司 | 手续费及佣金收入 | 133.31 |
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
货币资金 | 五矿集团财务有限责任公司 | 1,733,629,511.51 | 534,430,653.33 | ||
货币资金 | 绵阳市商业银行股份有限公司 | 1,205,017,411.90 | 1,029,015,953.14 | ||
长期应收款 | 中冶置业集团有限公司 | 326,550,580.00 | 14,694,776.11 | 532,628,808.50 | 23,968,296.39 |
其他应收款 | 北京第五广场置业有限公司 | 16,381,866.75 | 81,909.33 | 16,020,672.75 | 80,103.36 |
其他应收款 | 绵阳市商业银行股份有限公司 | 115,180.00 | 575.90 | 62,300.00 | 311.50 |
预付款项 | 绵阳市商业银行股份有限公司 | 7,200.00 | |||
预付款项 | 中国矿产有限责任公司 | 2,160,000.00 | |||
预付款项 | 五矿智地企业管理咨询(深圳)有限公司 | 2,500,000.00 |
其他非流动资产 | 中国五矿集团有限公司 | 948,720,000.00 | 948,720,000.00 | ||
其他债权投资 | 绵阳市商业银行股份有限公司 | 487,398,930.00 | 743,790.26 | ||
其他债权投资 | 五矿地产控股有限公司 | 30,318,750.00 |
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
长期应付款 | 中冶置业集团有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
短期借款 | 绵阳市商业银行股份有限公司 | 652,294,166.66 | |
短期借款 | 中国五矿股份有限公司 | 500,664,583.33 | |
短期借款 | 五矿集团财务有限责任公司 | 1,515,873,575.00 | 1,516,012,358.34 |
代理买卖证券款 | 五矿创新投资有限公司 | 22,404,136.88 | 5,992,934.93 |
代理买卖证券款 | 中国五矿股份有限公司 | 4,153,408.33 | 4,138,862.93 |
代理买卖证券款 | 五矿发展股份有限公司 | 226.50 | 421,265.47 |
代理买卖证券款 | 中国五矿集团有限公司 | 94,126.15 | 93,796.52 |
代理买卖证券款 | 长沙矿冶研究院有限责任公司 | 77,596.26 | 29,275.58 |
代理买卖证券款 | 五矿有色金属股份有限公司 | 0.03 | |
代理买卖证券款 | 五矿集团财务有限责任公司 | 4,560.01 | 4,544.03 |
代理买卖证券款 | 湖南瑶岗仙矿业有限责任公司 | 2.81 | |
代理买卖证券款 | 绵阳市商业银行股份有限公司 | 1,744.98 | |
合同负债 | 五矿钢铁天津有限公司 | 2,986,500.00 | 4,680,000.00 |
应付货币保证金 | 五矿有色金属股份有限公司 | 212,087,115.00 | 271,831,618.94 |
应付货币保证金 | 水口山有色金属有限责任公司 | 48,554,428.83 | 31,655,540.49 |
应付货币保证金 | 中国矿产有限责任公司 | 54,533,587.92 | 29,590,074.80 |
应付货币保证金 | 株洲冶炼集团股份有限公司 | 21,569,007.45 | 28,336,828.19 |
应付货币保证金 | 五矿钢铁有限责任 | 24,324,291.17 | 16,945,528.21 |
公司 | |||
应付货币保证金 | 华北铝业有限公司 | 13,171,692.00 | 6,633,080.00 |
应付货币保证金 | 五矿铜业(湖南)有限公司 | 1,100.00 | 1,100.00 |
应付货币保证金 | 五矿钢铁上海有限公司 | 1,001.38 | 1,001.00 |
应付货币保证金 | 湖南株冶火炬新材料有限公司 | 7,904,026.20 | |
应付货币保证金 | 安徽开发矿业有限公司 | 1,001.92 | |
应付货币保证金 | 五矿物流园(东莞)有限公司 | 1,002.03 | |
应付货币保证金 | 中国五矿集团(唐山曹妃甸)矿石控股有限公司 | 70,322,837.06 | |
应付货币保证金 | 五矿发展股份有限公司 | 24,718,412.61 | |
应付货币保证金 | 五矿有色金属(上海)有限公司 | 9,748,938.56 | |
应付货币保证金 | 湖南有色黄沙坪矿业有限公司 | 2,442,264.00 | |
其他应付款 | 中国五矿集团有限公司 | 12,015,950,000.00 | |
其他应付款 | 中国五矿股份有限公司 | 500,664,583.33 | |
其他应付款 | 株洲冶炼集团股份有限公司 | 403,735.37 | |
应付账款 | 长沙矿冶研究院有限责任公司 | 224,560.00 |
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
1.经营租赁承诺
至资产负债表日止,本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下:
单位:元
不可撤销经营租赁的最低租赁付款额 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
资产负债表日后第1年 | 198,459,970.63 | 136,733,855.87 |
资产负债表日后第2年 | 137,851,863.51 | 98,095,680.32 |
资产负债表日后第3年 | 71,345,597.39 | 51,602,789.55 |
以后年度 | 35,986,808.74 | 12,011,590.65 |
合计 | 443,644,240.27 | 298,443,916.39 |
己签约但尚未于财务报表中确认的资本承诺 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
对外投资承诺 | 1,012,480,000.00 | 1,012,480,000.00 |
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的 原因 |
股票和债券的发行 | 2020年3月25日,五矿资本第七届董事会第二十八次会议审议通过了《关于子公司发行公司债券、超短期融资券以及证券公司短期融资券的议案》,并经五矿资本2020年第一次临时股东大会审议批准,核准子公司五矿资本控股向合格投资者公开发行面值总额不超过90亿元的公司债券,五矿资本控股预计于近期发行不超过16亿元的公司债券。 | 暂时无法估计对财务状况和经营成果的影响数,主要系实际发行金额应以最终发行结果为准。 | |
重要的对外投资 | 对工银安盛人寿保险有限公司的股权投资于2021年3月24日工商变更登记完成,符合长期股权投资的确认条件。 | 暂时无法估计对财务状况和经营成果的影响数,主要系评估基准日至交割日期间的目标公司损益尚未完成审计。 | |
重要的债务重组 | |||
自然灾害 | |||
外汇汇率重要变动 |
拟分配的利润或股利 | 46,779.89 |
经审议批准宣告发放的利润或股利 | 46,779.89 |
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
√适用 □不适用
公司部分总部及外派员工参与并实施五矿集团总部企业年金方案,方案规定企业年金所需费用由企业和参与方案的职工个人共同缴纳,其中企业总缴费不超过企业上年度工资总额的8.00%,个人缴费由员工自主选择,或为企业缴费的四分之一,或与企业缴费等额缴纳。
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部,并以行业分部为基础确定报告分部,分别对证券业务、期货业务、信托业务、投资业务、融资租赁业务等业务的经营业绩进行考核。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 证券分部 | 期货分部 | 租赁分部 | 信托分部 | 投资分部 | 其他分部 | 分部间抵销 | 合计 |
一、对外交易收入 | 1,757,113,113.23 | 7,039,633,506.59 | 3,692,305,051.07 | 3,853,954,456.66 | 16,343,006,127.55 | |||
二、分部间交易收入 | 64,363,658.03 | 18,304,076.30 | 101,692.01 | 16,558.16 | 139,542.85 | 82,925,527.35 | ||
三、对联营和合营企业的投资收益 | 148,702,974.30 | 148,702,974.30 | ||||||
四、资产减值损失 | -9,957,616.79 | -9,957,616.79 | ||||||
五、信用减值损失 | -169,117,060.77 | -3,277,896.55 | -870,074,770.47 | 788,620.73 | -5,598,981.56 | -1,300,000.00 | -4,889,330.54 | -1,043,690,758.08 |
六、折旧费和摊销费 | 28,329,146.70 | 28,223,733.02 | 3,716,808.91 | 44,530,088.92 | 2,284,718.21 | 68,564.50 | 107,153,060.26 | |
七、利润总额(亏损总额) | 613,584,186.61 | 173,283,854.11 | 1,152,831,906.68 | 3,703,071,440.15 | 1,835,435,515.03 | 1,357,856,993.37 | 2,971,835,611.17 | 5,864,228,284.78 |
八、所得税费用 | 153,679,778.18 | 42,818,321.23 | 295,754,251.73 | 919,313,754.56 | 12,269,902.26 | 840,012.56 | 1,422,995,995.40 | |
九、净利润(净亏损) | 459,904,408.43 | 130,465,532.88 | 857,077,654.95 | 2,783,757,685.59 | 1,823,165,612.77 | 1,357,856,993.37 | 2,970,995,598.61 | 4,441,232,289.38 |
十、资产总额 | 22,820,306,514.52 | 15,612,309,577.98 | 60,312,588,736.22 | 25,022,549,828.12 | 48,699,412,461.44 | 38,964,449,218.80 | 77,937,530,771.67 | 133,494,085,565.41 |
十一、负债总额 | 12,040,855,157.74 | 11,550,535,334.04 | 50,283,510,950.81 | 2,554,683,391.26 | 8,952,961,243.32 | 50,392,749.97 | 7,346,728,725.81 | 78,086,210,101.33 |
十二、其他重要的非现金项目 | ||||||||
1.折旧费和摊销费以外的其他现金费用 | ||||||||
2.对联营企业和合营企业的长期股权投资 | 1,516,753,486.63 | 1,516,753,486.63 | ||||||
3.长期股权投资以外的其他非流动资产增加额 | -2,282,494,849.53 | -67,476,939.91 | -1,974,593,408.29 | -51,568,498.96 | 4,877,561,877.82 | -68,564.50 | 4,978,820,057.06 | -4,477,460,440.43 |
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
(1)外币折算
本集团2020年度计入当期损益的汇兑差额为-509,269.66 元。
(2)融资融券业务
①融资业务明细情况详见本财务报表附注第十一节(七)、13。
②融券业务公允价值
单位:元
项 目 | 期末公允价值 | 期初公允价值 |
融出证券 | ||
—交易性金融资产 | 1,212,240.20 |
担保物类别 | 期末余额 | 期初余额 |
资金 | 456,460,825.40 | 299,015,883.31 |
证券 | 9,392,214,856.81 | 6,960,155,261.16 |
合计 | 9,848,675,682.21 | 7,259,171,144.47 |
序号 | 原告 | 被告 | 标的金额(元) | 案由 | 进展情况 |
1 | 五矿信托 | 成都森宇实业集团有限公司 | 518,698,630.14 | 借款合同纠纷 | 青海省高院于2016年3月22日出具民事调解书,因对方未履行,五矿信托于2016年5月17日向青 |
海省高级人民法院申请强制执行,目前该案正在执行中。 | |||||
2 | 五矿信托 | 内蒙古中西矿业有限公司、甘肃建新实业集团有限公司、甘肃万星实业股份有限公司、刘建民、王爱琴 | 1,153,413,641.87 | 借款合同纠纷 | 中西矿业破产重整,已收到部分回款;甘肃万星实业股份有限公司目前仍处于破产后资产处置阶段,尚未分配。目前该案仍在执行中。 |
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 259,496,000.00 | 300,796,000.00 |
合计 | 259,496,000.00 | 300,796,000.00 |
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
6个月以内(含6月) | 260,000,000.00 |
1年以内小计 | 260,000,000.00 |
1至2年 | |
2至3年 | 2,094,300.06 |
3年以上 | 66,158,461.26 |
减:坏账准备 | -68,756,761.32 |
合计 | 259,496,000.00 |
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
资金拆借 | 260,000,000.00 | 300,000,000.00 |
往来款 | 68,252,761.32 | 68,252,761.32 |
减:坏账准备 | -68,756,761.32 | -67,456,761.32 |
合计 | 259,496,000.00 | 300,796,000.00 |
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2020年1月1日余额 | 4,000.00 | 67,452,761.32 | 67,456,761.32 | |
2020年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 1,300,000.00 | 1,300,000.00 | ||
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2020年12月31日 | 1,304,000.00 | 67,452,761.32 | 68,756,761.32 |
余额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款项 | ||||||
按组合计提坏账准备 | 4,000.00 | 1,300,000.00 | 1,304,000.00 | |||
单项计提坏账准备的其他应收款项( | 67,452,761.32 | 67,452,761.32 | ||||
合计 | 67,456,761.32 | 1,300,000.00 | 68,756,761.32 |
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
五矿资本控股有限公司 | 资金拆借 | 260,000,000.00 | 1年以内 | 79.21 | 1,300,000.00 |
枣庄金泰电子有限公司 | 往来款 | 40,516,486.65 | 2-3年 | 12.34 | 40,516,486.65 |
湖南金瑞锰业有限公司 | 往来款 | 26,936,274.67 | 2-3年 | 8.21 | 26,936,274.67 |
合计 | / | 327,452,761.32 | / | 99.76 | 68,752,761.32 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 37,686,570,587.15 | 37,686,570,587.15 | 29,686,570,587.15 | 29,686,570,587.15 | ||
对联营、合营企业投资 | ||||||
合计 | 37,686,570,587.15 | 37,686,570,587.15 | 29,686,570,587.15 | 29,686,570,587.15 |
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
五矿资本控股有限公司 | 29,686,570,587.15 | 8,000,000,000.00 | 37,686,570,587.15 | |||
合计 | 29,686,570,587.15 | 8,000,000,000.00 | 37,686,570,587.15 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明:
不适用
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | 1,400,000,000.00 | 785,446,990.55 |
权益法核算的长期股权投资收益 | ||
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
其他 | 8,203,396.88 | |
合计 | 1,408,203,396.88 | 785,446,990.55 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | -290,482.33 | |
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 573,316,419.91 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | 5,696,242.75 | |
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 187,971,958.64 | |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 6,305,375.36 | |
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -46,316,415.31 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 107,133,459.64 | |
所得税影响额 | -192,136,718.76 | |
少数股东权益影响额 | -103,294,610.66 | |
合计 | 538,385,229.24 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 10.28 | 0.83 | 0.83 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 8.79 | 0.71 | 0.71 |
第十二节 备查文件目录
备查文件目录 | 载有公司法定代表人签名的年度报告全文 |
备查文件目录 | 载有公司法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本 |
备查文件目录 | 报告期内在中国证监会指定报刊公开披露过得所有公司文件的正本及公告原稿 |
备查文件目录 | 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 |
备查文件目录 | 其他有关资料 |