证券代码：300470 证券简称：中密控股 公告编号：2021-031
中密控股股份有限公司2020年度财务决算报告
中密控股股份有限公司（以下简称“公司”）2020年12月31日的合并及母公司资产负债表、合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表及财务报表附注已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。结合公司实际经营情况，公司2020年度财务决算报告如下：
注：本报告所有表格若总计数与所列数值合计出现尾差，均为四舍五入所致。
一、合并后资产情况及分析
单位：人民币万元
| 资产 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 增（减）额 | 变动率 | 变动 | |
| 原因 | ||||||
| 货币资金 | 76,088.51 | 42,359.98 | 33,728.53 | 79.62% | 注1 | |
| 交易性金融资产 | 13,504.50 | 13,504.50 | 注2 | |||
| 应收票据 | 3,381.65 | 3,570.63 | -188.98 | -5.29% | ||
| 应收账款 | 45,033.91 | 38,484.32 | 6,549.59 | 17.02% | ||
| 应收款项融资 | 17,052.63 | 18,986.15 | -1,933.52 | -10.18% | ||
| 预付款项 | 727.67 | 717.51 | 10.16 | 1.42% | ||
| 其他应收款 | 470.35 | 433.23 | 37.12 | 8.57% | ||
| 存货 | 24,277.84 | 24,271.75 | 6.09 | 0.03% | ||
| 合同资产 | 2,163.98 | 2,163.98 | 注3 | |||
| 流动资产合计 | 182,701.04 | 128,823.58 | 53,877.46 | 41.82% | 注4 | |
| 长期股权投资 | 1,183.07 | 0.00 | 1,183.07 | 注5 | ||
| 其他权益工具投资 | 1,019.48 | 723.64 | 295.84 | 40.88% | 注6 | |
| 固定资产 | 19,235.57 | 20,292.62 | -1,057.05 | -5.21% | ||
| 在建工程 | 1,977.87 | 2,087.10 | -109.23 | -5.23% | ||
| 无形资产 | 11,833.97 | 12,258.27 | -424.30 | -3.46% | ||
| 开发支出 | 406.12 | 406.12 | 注7 |
2020年末资产总额229,507.03万元，比上年末增加55,066.06万元，增长31.57%，其中流动资产增长41.82%，非流动资产增长2.61%，变动主要原因分析如下：
注1：货币资金较上年末增长79.62%，主要是公司向特定对象发行股票，募集资金44,850.00万元于年末全部到账；
注2：交易性金融资产较上年末增加，主要是本年度公司为使闲置资金短期收益最大化而购买的相关金融资产；
注3：合同资产较上年末增加，主要是会计政策变更，按新收入准则确认的合同资产；
注4：流动资产较上年末增加41.82%，主要是货币资金、交易性金融资产、合同资产等增加共同影响的结果；
注5：长期股权投资较上年末增加，主要是公司的子公司优泰科与苏州富泰投资管理中心（有限合伙）、苏州普泰管理咨询合伙企业（有限合伙）共同成立苏州普力密封科技有限公司，出资1,200万元以及按权益法计算的当期投资收益变化；
注6：其他权益工具投资较上年末增长40.88%，主要是本期支付成都川哈工机器人及智能装备产业技术研究院有限公司投资款300万元；
注7：开发支出较上年末增加，是公司实施智能制造信息化建设，预付软件款；
注8：其他非流动资产增加，主要是本期预付的机械密封、特种泵生产基地在建工程款和公司实施智能制造建设购置长期资产预付款。
二、合并后负债和所有者权益情况及分析
单位：人民币万元
| 商誉 | 8,910.95 | 8,910.95 | 0.00 | 0.00% | |
| 递延所得税资产 | 1,704.56 | 1,344.80 | 359.76 | 26.75% | |
| 其他非流动资产 | 534.40 | 534.40 | 注8 | ||
| 非流动资产合计 | 46,805.99 | 45,617.39 | 1,188.60 | 2.61% | |
| 资产总计 | 229,507.03 | 174,440.97 | 55,066.06 | 31.57% |
| 负债和所有者权益（或股东权益） | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 增（减）额 | 变动率 | 变动原因 |
| 短期借款 | 1,348.52 | 1,276.25 | 72.27 | 5.66% | |
| 应付票据 | 2,604.86 | 1,969.19 | 635.67 | 32.28% | 注1 |
| 应付账款 | 11,128.78 | 8,705.16 | 2,423.62 | 27.84% |
（一）、2020年末负债合计76,343.19万元，较上年末增加35,615.44万元，增长
87.45%，变动主要原因分析如下：
注1：应付票据较上年末增加32.28%，主要是开具给供应商用于支付货款的未到承兑期票据增加；
注2：预收款项较上年末减少100%，主要是执行新收入准则进行科目重分类，由该科目重分类到合同负债及其他流动负债科目；
注3：合同负债较上年末增加，主要是执行新收入准则进行科目重分类，同本章节注2；
注4：应付职工薪酬较上年末增加57.91% 主要是受新冠疫情影响，公司业务受到一定影响，前三个季度的绩效工资预发减少，导致年末职工薪酬余额较上年增加；
注5：其他应付款较上年末增加555.10%，主要是公司向特定对象发行股票，募集
| 预收款项 | 0.00 | 2,101.69 | -2,101.69 | -100.00% | 注2 |
| 合同负债 | 2,044.60 | 2,044.60 | 注3 | ||
| 应付职工薪酬 | 2,716.85 | 1,720.46 | 996.39 | 57.91% | 注4 |
| 应交税费 | 2,086.75 | 2,173.39 | -86.64 | -3.99% | |
| 其他应付款 | 51,773.76 | 7,903.17 | 43,870.59 | 555.10% | 注5 |
| 一年内到期的非流动负债 | 0.00 | 50.00 | -50.00 | -100.00% | 注6 |
| 其他流动负债 | 221.64 | 221.64 | 注7 | ||
| 流动负债合计 | 73,925.75 | 25,899.32 | 48,026.43 | 185.44% | 注8 |
| 长期借款 | 0.00 | 12,395.87 | -12,395.87 | -100.00% | 注9 |
| 递延收益 | 993.22 | 989.83 | 3.39 | 0.34% | |
| 递延所得税负债 | 1,424.21 | 1,442.74 | -18.53 | -1.28% | |
| 非流动负债合计 | 2,417.44 | 14,828.43 | -12,410.99 | -83.70% | 注10 |
| 负债合计 | 76,343.19 | 40,727.75 | 35,615.44 | 87.45% | |
| 股本 | 19,669.21 | 19,674.71 | -5.50 | -0.03% | |
| 资本公积 | 40,132.82 | 38,407.17 | 1,725.65 | 4.49% | |
| 减：库存股 | 6,063.86 | 6220.32 | -156.46 | -2.52% | |
| 其他综合收益 | -20.43 | -16.89 | -3.54 | -20.96% | |
| 盈余公积 | 11,310.97 | 9,679.22 | 1,631.75 | 16.86% | |
| 未分配利润 | 87,807.08 | 71,886.21 | 15,920.87 | 22.15% | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 152,835.79 | 133,410.09 | 19,425.70 | 14.56% | |
| 少数股东权益 | 328.05 | 303.13 | 24.92 | 8.22% | |
| 所有者权益合计 | 153,163.84 | 133,713.21 | 19,450.63 | 14.55% | |
| 负债和所有者权益总计 | 229,507.03 | 174,440.97 | 55,066.06 | 31.57% |
资金44,850.00万元于年末全部到账，截至2020年12月31日，股权登记变更、工商变更等相关法定变更流程尚未完成，该笔资金作为暂收款挂账，2021年1月公司已完成全部法定变更，并进行账务处理；
注6：一年内到期的非流动负债较上年末减少100%，主要是本年提前归还成都银行并购贷款，结清本息；注7：其他流动负债较上年增加，主要是执行新收入准则进行科目重分类，同本章节注2；
注8：流动负债合计较上年增加185.44%，主要是应付票据、应付职工薪酬、其他应付款等增加共同影响的结果；
注9：长期借款较上年减少100%，主要是本年偿还了成都银行并购贷款，同本章节注6；
注10：非流动负债合计较上年减少83.70%， 主要是本年长期借款的减少所致；
（二）、2020年末归属于母公司所有者权益合计152,835.79万元，比上年末增加19,425.70万元，增长14.56%，主要是本年公司实现净利润未分配利润增加影响的结果。
三、合并后损益情况及分析
单位：人民币万元
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 | 增（减）额 | 变动率 |
| 一、营业收入 | 92,430.65 | 88,834.42 | 3,596.23 | 4.05% |
| 减：营业成本 | 47,363.42 | 40,815.87 | 6,547.55 | 16.04% |
| 税金及附加 | 1,142.77 | 1,213.64 | -70.87 | -5.84% |
| 销售费用 | 8,391.81 | 9,428.60 | -1,036.79 | -11.00% |
| 管理费用 | 8,009.91 | 7,517.14 | 492.77 | 6.56% |
| 研发费用 | 4,127.00 | 3,757.14 | 369.86 | 9.84% |
| 财务费用 | 232.51 | -185.65 | 418.16 | 225.24% |
| 加：其他收益 | 777.35 | 340.35 | 437.00 | 128.40% |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 1,214.05 | 1,214.05 | ||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | 4.50 | 4.50 | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -1,094.85 | -550.2 | 544.65 | 98.99% |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -154.72 | -257.85 | -103.13 | -40.00% |
| 资产处置收益（损失以 | 2.42 | -307.28 | 309.70 | 100.79% |
| “-”号填列） | ||||
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | 23,911.97 | 25,512.69 | -1,600.72 | -6.27% |
| 加：营业外收入 | 594.45 | 233.45 | 361.00 | 154.64% |
| 减：营业外支出 | 6.83 | 44.15 | -37.32 | -84.53% |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 24,499.59 | 25,701.99 | -1,202.40 | -4.68% |
| 减：所得税费用 | 3,381.68 | 3,592.95 | -211.27 | -5.88% |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | 21,117.91 | 22,109.04 | -991.13 | -4.48% |
| 1．归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 21,094.07 | 22,084.60 | -990.53 | -4.49% |
| 2．少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 23.84 | 24.44 | -0.60 | -2.45% |
2020年公司实现营业收入92,430.65万元，比上年增加3,596.23万元，增长4.05%。2020年受新冠疫情影响，公司一季度营业收入出现一定下滑，从二月中旬开始，公司采取了积极措施快速推进复工复产，后三季度实现超赶上年同期，全年营业收入稳中略有增长；
营业成本47,363.42万元，比上年增加6,547.55万元，增长16.04%；主要是装备制造业营业收入占比增加，而其毛利率相对较低，导致营业成本相应增加；同时，按新收入会计准则，将原计入销售费用的运杂费912万调整至营业成本，上年营业成本无需追溯调整；
税金及附加1,142.77万元，比上年减少70.87万元，下降5.84%，主要是材料成本增加，增值税进项税额增加，增值税应纳税额减少，相关附加税费减少；
销售费用8,391.81万元，比上年减少1,036.79万元，下降11.00%，主要是按新收入会计准则，将原计入销售费用的运杂费912万调整至营业成本，同时受新冠疫情影响，差旅费、业务费等较上年有所下降；
管理费用8,009.91万元，比上年增加492.77万元，增长6.56%，主要是实施2018年限制性股票激励计划后，本年股权激励成本摊销较上年增加266万元；以及随着公司信息化建设的推进，信息化费及中介咨询服务认证费相应增加；
研发费用4,127.00万元，比上年增加369.86万元，增长9.84%，主要是公司按照既定方针，坚持走高端精品路线，持续增加研发投入；
财务费用232.51万元，比上年增加418.16万元，增长225.24%，主要本年度因结
构性存款理财增加，由此产生的收益记入投资收益，除此外的其他银行账户产生的利息收入减少，导致财务费用总体增加；
投资收益1,214.05万元，较上年增加，主要是本期增加结构性存款理财，其持有期间取得的投资收益增加；信用减值损失1,094.85万元，较上年增加544.65万元，增长98.99%，主要是应收款项增加计提的减值损失增加；
资产减值损失154.72万元，较上年减少103.13万元，减少40.00%，主要是计提存货减值损失的减少；
资产处置收益2.42万元，比上年增长100.79%，主要是上年处置了客户沈阳透平机械股份有限公司抵债给公司的房屋，产生损失，而今年无此类资产处置损失，体现为资产处置收益增加；
营业外收入594.45万元，比上年增加361万元，增长154.64%，主要是解除与凯利房产签订的《联合建设合同》，前期收到的履约保证金500万元作为补偿款不予退还而确认为营业外收入，以及收到的四川川机投资有限责任公司超额减持收益补偿款;
2020年全年实现归属于母公司所有者的净利润21,094.07万元，比上年减少
990.53万元，下降4.49%，主要是公司营业成本、信用减值损失、管理费用等增加共同影响的结果。
四、合并后现金流量情况及分析:
单位：人民币万元
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 | 增（减）额 | 变动率 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 18,783.89 | 12,240.28 | 6,543.61 | 53.46% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -15,394.50 | -232.49 | -15,162.01 | -6,521.58% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 29,126.62 | 409.3 | 28,717.32 | 7,016.20% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 32,471.97 | 12,438.65 | 20,033.32 | 161.06% |
经营活动产生的现金流量净额18,783.89万元，比上年增加6,543.61万元，增长
53.46%，主要是汇票到期解汇金额本年较上年增加，销售商品提供劳务收到的现金增加，且经营活动现金流入的增幅大于购买商品接受劳务、职工薪酬、税费、支付费用等经营活动现金流出的增幅；
投资活动产生的现金流量净额-15,394.50万元，比上年减少15,162.01万元，降
低6,521.58%，主要是本期增加结构性存款理财，交易金额增加，累计购买结构性存款理财产品金额大于到期转回金额，以及支付苏州普力密封科技有限公司的出资款1,200万元、支付成都川哈工机器人及智能装备产业技术研究院有限公司投资款300万元；
筹资活动产生的现金流量净额29,126.62万元，比上年增加28,717.32万元，增长7,016.20%，主要是本年收到向特定对象发行股票募集资金44,850.00万元，提前偿还成都银行并购贷款12,445.87 万元，两方面同时影响，导致筹资活动产生的现金流量净额增加；现金及现金等价物净增加额32,471.97万元，比上年增加20,033.32万元，增长
161.06%，主要是上述经营活动、投资活动、筹资活动变动原因共同影响的结果。
五、合并后主要财务指标情况：
| 项目 | 2020.12.31/2020年度 | 2019.12.31/2019年度 |
| 流动比率（倍） | 2.47 | 4.97 |
| 速动比率（倍） | 2.13 | 4.01 |
| 应收账款周转率（次） | 2.21 | 2.49 |
| 存货周转率（次） | 1.95 | 1.63 |
| 资产负债率 | 33.26% | 23.35% |
| 每股净资产（元） | 7.77 | 6.78 |
| 每股经营活动净现金流量（元） | 0.95 | 0.62 |
| 加权平均净资产收益率（归属于普通股股东净利润） | 14.74% | 17.95% |
| 基本每股收益（归属于普通股股东净利润，元） | 1.09 | 1.15 |
特此公告。
中密控股股份有限公司董事会
二〇二一年四月二十七日