大华会计师事务所(特殊普通合伙)
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
| 北京万邦达环保技术股份有限公司 |
| 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 |
| 大华核字[2021]006968号 |
北京万邦达环保技术股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止2020年12月31日）
| 目 录 | 页 次 | ||
| 一、 | 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 | 1-2 | |
| 二、 | 北京万邦达环保技术股份有限公司2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 1 | |
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
大华核字[2021]006968号
北京万邦达环保技术股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了北京万邦达环保技术股份有限公司（以下简称万邦达）2020年度财务报表，包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2021年4月26日签发了大华审字[2021]0010275号标准无保留意见的审计报告。根据中国证券监督管理委员会发布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(2017年修订)和深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2020年修订）》适用的规定，就万邦达编制的2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是万邦达管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计万邦达2020年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对万邦达实施2020年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解万邦达2020年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表
大华核字[2021]006968号关联方资金占用情况的专项说明
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应当与已审财务报表一并阅读。本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：北京万邦达环保技术股份有限公司2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
| 大华会计师事务所(特殊普通合伙) | 中国注册会计师： | ||
| 中国·北京 | 刘涛 | ||
| 中国注册会计师： | |||
| 赵卓然 | |||
| 二〇二一年四月二十六日 | |||
| 2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | ||||||||||
| 编制单位：北京万邦达环保技术股份有限公司 | 单位：万元 | |||||||||
| 非经营性 资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司 的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2020年期初占用资金余额 | 2020年度占用累计发生金额（不含利息） | 2020年度占用资金的利息（如有） | 2020年度偿还累计发生金额 | 2020年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现大股东及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | — | — | — | — | ||||||
| 前大股东及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | — | — | — | — | ||||||
| 总计 | — | — | — | — | ||||||
| 其他关联 资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司 的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2020年期初往来资金余额 | 2020年度往来累计发生金额（不含利息） | 2020年度往来资金的利息 （如有） | 2020年度偿还累计发生金额 | 2020年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
大华核字[2021]006968号关联方资金占用情况的专项说明
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| 大股东及其附属企业 | ||||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 乌兰察布市万邦达环保科技有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 88,491.75 | 9,189.29 | 4,315.38 | 93,365.66 | 往来款、募投资金项目拨款 | 非经营性往来 | |
| 黑龙江京盛华环保科技有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 27,314.00 | 8,132.52 | 35,446.52 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 陕西万邦达水务有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 9,429.22 | 3,395.98 | 6,033.24 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 吉林省固体废物处理有限责任公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 6,000.00 | 6,000.00 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 江苏万邦达环保科技有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 489.60 | 700.00 | 1,189.60 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 惠州伊斯科新材料科技发展有限公司 | 参股子公司 | 其他应收款 | 2,000.00 | 35.04 | 2,035.04 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 关联自然人及其控制的法人 | ||||||||||
| 其他关联人及其附属企业 | ||||||||||
| 总计 | — | — | — | 131,724.57 | 20,021.81 | 35.04 | 9,746.40 | 142,035.02 | — |