安徽众源新材料股份有限公司
2020年财务决算报告
（除特别说明，以下货币单位均为人民币元）安徽众源新材料股份有限公司2020年度财务报告编制工作已经完成，公司2020年财务报告经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，容诚会计师事务所认为公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司2020年12月31日的财务状况以及经营成果，并出具了容诚审字[2021]230Z0963号标准无保留意见的审计报告。
一、财务状况
1、截止 2020年 12 月 31 日，公司资产总额14.12亿元，较上年同期比较上升16.61%。资产构成及变动情况如下：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 同比变动 |
| 货币资金 | 113,003,741.57 | 288,357,941.26 | -60.81% |
| 应收账款 | 357,498,054.79 | 243,338,645.12 | 46.91% |
| 应收款项融资 | 77,130,783.29 | 86,223,407.97 | -10.55% |
| 预付款项 | 35,655,405.23 | 6,904,045.97 | 416.44% |
| 其他应收款 | 1,748,903.88 | 2,151,277.40 | -18.70% |
| 存货 | 411,970,351.56 | 234,304,519.75 | 75.83% |
| 其他流动资产 | 56,020,550.51 | 35,083,883.85 | 59.68% |
| 流动资产合计 | 1,053,027,790.83 | 896,363,721.32 | 17.48% |
| 长期股权投资 | 10,684,177.43 | 372,307.64 | 2769.72% |
| 固定资产 | 275,084,425.79 | 90,730,530.68 | 203.19% |
| 在建工程 | 14,818,768.34 | 169,921,286.76 | -91.28% |
| 无形资产 | 40,285,388.57 | 37,228,478.20 | 8.21% |
| 长期待摊费用 | 261,000.00 | - | 不适用 |
| 递延所得税资产 | 10,561,937.77 | 6,958,005.61 | 51.80% |
| 其他非流动资产 | 7,718,794.56 | 9,675,825.19 | -20.23% |
| 非流动资产合计 | 359,414,492.46 | 314,886,434.08 | 14.14% |
| 资产总计 | 1,412,442,283.29 | 1,211,250,155.40 | 16.61% |
募集资金账户余额相应减少所致。
(2)报告期应收账款较上年同期增长46.91%，主要系第四季度铜价涨幅较大且本年销量较上年增加，故公司年末应收账款余额增加所致。
(3)报告期预付款项较上年同期大幅增长，主要系市场铜价涨幅较大及本年生产规模扩大，为经营所需原材料采购增加，预付款项也相应增加所致。
(4)报告期存货较上年同期增长75.83%，主要系本年募投项目部分投产，产能扩大，且铜价上升，期末在制品相应增加所致。
(5)报告期其他流动资产较上年同期增长59.68%，主要系本年待抵扣进项税增加所致。
(6)报告期长期股权投资较上年同期大幅增长，主要系本年增加了对外投资所致。
(7)报告期固定资产较上年同期大幅增长，主要系本年募投项目完工转固所致。
(8)报告期在建工程较上年同期下降91.28%，主要系本年募投项目完工转固所致。
(9)报告期递延所得税资产较上年同期增长51.80%，主要系本年应收账款坏账准备和可抵扣亏损较上期增加所致。
2、2020 年年末负债总额4.60亿元，与上年同期比较上升60.69%。负债构成及变动情况如下：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 同比变动 |
| 短期借款 | 355,384,569.44 | 170,233,706.95 | 108.76% |
| 应付账款 | 56,703,474.52 | 80,499,375.93 | -29.56% |
| 预收款项 | - | 3,588,205.36 | 不适用 |
| 合同负债 | 6,297,394.00 | - | 不适用 |
| 应付职工薪酬 | 13,034,519.91 | 10,606,694.90 | 22.89% |
| 应交税费 | 7,570,426.10 | 7,457,254.41 | 1.52% |
| 其他应付款 | 252,344.94 | 25,052.01 | 907.28% |
| 其他流动负债 | 768,364.22 | - | 不适用 |
| 流动负债合计 | 440,011,093.13 | 272,410,289.56 | 61.53% |
| 递延收益 | 19,601,035.37 | 13,610,747.11 | 44.01% |
| 非流动负债合计 | 19,601,035.37 | 13,610,747.11 | 44.01% |
负债合计
| 负债合计 | 459,612,128.50 | 286,021,036.67 | 60.69% |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 同比变动 |
| 股本 | 243,824,000.00 | 174,160,000.00 | 40.00% |
| 资本公积 | 298,084,768.44 | 367,748,768.44 | -18.94% |
| 专项储备 | 26,979,896.26 | 28,213,577.22 | -4.37% |
| 盈余公积 | 47,342,744.12 | 29,492,236.82 | 60.53% |
| 未分配利润 | 332,139,727.07 | 325,614,536.25 | 2.00% |
| 归属于母公司所有者权益 | 948,371,135.89 | 925,229,118.73 | 2.50% |
| 少数股东权益 | 4,459,018.90 | - | 不适用 |
| 所有者权益合计 | 952,830,154.79 | 925,229,118.73 | 2.98% |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 同比变动 |
| 营业收入 | 3,835,993,202.13 | 3,223,651,511.00 | 19.00% |
| 营业成本 | 3,667,347,202.78 | 3,024,313,218.64 | 21.26% |
| 税金及附加 | 9,267,852.51 | 7,130,161.79 | 29.98% |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 同比变动 |
| 销售费用 | 10,739,401.55 | 30,734,140.37 | -65.06% |
| 管理费用 | 22,150,475.41 | 17,237,889.23 | 28.50% |
| 研发费用 | 37,102,914.24 | 34,204,149.66 | 8.47% |
| 财务费用 | 10,264,254.66 | 3,139,995.07 | 226.89% |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 同比变动 |
| 营业利润 | 74,121,286.61 | 105,396,948.93 | -29.67% |
| 利润总额 | 73,821,324.18 | 111,213,884.88 | -33.62% |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 62,690,898.12 | 92,774,943.28 | -32.43% |
(4)报告期收购哈尔滨哈船新材料科技有限公司时确认商誉283.81万元，年末公司聘请中水致远资产评估有限公司对该商誉进行评估，确认该商誉发生减值，故全额计提减值283.81万元。
(5)报告期受疫情影响公司捐赠支出较上年增加，而收到的政府补助较上年减少。
三、现金流量
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 同比变动 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -218,702,640.37 | 22,580,705.78 | -1,068.54% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -92,363,082.89 | -92,824,273.82 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 136,985,441.94 | -27,831,404.20 | 不适用 |