海波重型工程科技股份有限公司2020年度财务决算报告及2021年度财务预算报告
一、2020年度财务决算报告
（一）财务状况及分析
1、资产构成及变动原因分析
截止2020年12月31日公司资产总额180,649.17万元，较年初增加40,116.87万元，增幅28.55%。资产构成及变动情况如下：
单位：万元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 增减变动 | 增减变动率 |
| 流动资产： | ||||
| 货币资金 | 41,289.64 | 18,704.75 | 22,584.89 | 120.74% |
| 应收票据 | 4,537.84 | 7,166.52 | -2,628.67 | -36.68% |
| 应收账款 | 47,867.01 | 41,680.78 | 6,186.23 | 14.84% |
| 应收款项融资 | 1,500.00 | - | 1,500.00 | 100% |
| 预付款项 | 4,831.27 | 3,719.38 | 1,111.89 | 29.89% |
| 其他应收款 | 979.33 | 1,446.35 | -467.02 | -32.29% |
| 存货 | 42,866.51 | 34,686.09 | 8,180.42 | 23.58% |
| 合同资产 | 2,847.95 | - | 2,847.95 | 100% |
| 其他流动资产 | 99.22 | 290.70 | -191.48 | -65.87% |
| 流动资产合计 | 146,818.76 | 107,694.57 | 39,124.19 | 36.33% |
| 非流动资产： | - | |||
| 固定资产 | 23,855.56 | 23,534.98 | 320.58 | 1.36% |
| 在建工程 | 1,778.31 | 1,156.49 | 621.82 | 53.77% |
| 无形资产 | 6,331.21 | 6,383.68 | -52.47 | -0.82% |
| 递延所得税资产 | 1,832.70 | 1,738.74 | 93.96 | 5.40% |
| 其他非流动资产 | 32.62 | 23.84 | 8.78 | 36.84% |
| 非流动资产合计 | 33,830.41 | 32,837.73 | 992.68 | 3.02% |
| 资产总计 | 180,649.17 | 140,532.30 | 40,116.87 | 28.55% |
（1）货币资金2020年12月31日余额较2019年12月31日余额增加22,584.89万元，增幅120.74%，主要系可转债发行募集资金到账及报告期内回款较去年增加所致。
（2）应收票据2020年12月31日余额较2019年12月31日余额减少
2,628.67万元，降幅36.68%，主要系报告期内以票据结算支付和票据到期托收及贴现增加所致。
（3）应收账款2020年12月31日余额较2019年12月31日余额增加6,186.23万元，增幅为14.84%，主要系报告期内与甲方办理结算较去年同期增加所致。
(4) 应收款项融资2020年12月31日余额较2019年12月31日余额增加1500万元，增幅100%，主要系报告期内根据新金融工具准则下--票据背书、贴现的会计处理单独列示所致。
（5）预付款项2020年12月31日余额较2019年12月31日余额增加1,111.89万元，增幅为29.89%，主要系报告期内采购项目材料支付的预付款增加所致。
（6）存货2020年12月31日余额较2019年12月31日余额增加8,180.42万元，增幅为23.58%，主要系报告期内原材料库存增加以及新增项目较多所致。
（7）合同资产2020年12月31日余额较2019年12月31日余额增加2,847.95万元，增幅100%，主要系报告期内根据新收入准则会计科目单独列示所致。
（8）其他流动资产2020年12月31日余额较2019年12月31日余额减少
191.48万元，降幅为65.87%，主要系报告期内税费重分类减少所致。
（9）固定资产2020年12月31日余额较2019年12月31日余额增加320.58万元，增幅为1.36%，主要系报告期内采购的设备所致。
（10）在建工程2020年12月31日余额较2019年12月31日余额增加621.82万元，增幅为53.77%，主要系报告期内汉南厂区改造和办公楼维修改造所致。
（11）其他非流动资产2020年12月31日余额较2019年12月31日余额增加8.78万元，增幅为36.84%，主要系报告期内预付设备款重分类增加所致。
2、负债结构及变动原因分析
截止2020年12月31日公司负债总额96,218.53万元，比年初增加27,881.06 万元，增幅40.80%。负债结构及变动情况如下：
单位：万元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 增减变动 | 增减变动率 |
| 流动负债： | ||||
| 短期借款 | 4,523.15 | 1,000.00 | 3,523.15 | 352.32% |
| 应付票据 | 23,219.18 | 20,881.28 | 2,337.90 | 11.20% |
| 应付账款 | 24,000.32 | 24,886.13 | -885.81 | -3.56% |
| 预收款项 | - | 15,890.87 | -15,890.87 | -100% |
| 合同负债 | 16,660.57 | - | 16,660.57 | 100% |
| 应付职工薪酬 | 1,753.45 | 1,287.29 | 466.16 | 36.21% |
| 应交税费 | 595.06 | 1,141.18 | -546.12 | -47.86% |
| 其他应付款 | 3,307.77 | 3,001.41 | 306.36 | 10.21% |
| 其他流动负债 | 3,232.43 | - | 3,232.43 | 100% |
| 流动负债合计 | 77,291.94 | 68,088.16 | 9,203.78 | 13.52% |
| 应付债券 | 18,705.27 | - | 18,705.27 | 100% |
| 递延收益 | 221.32 | 249.30 | -27.98 | -11.22% |
| 非流动负债合计 | 18,926.59 | 249.30 | 18,677.29 | 7491.80% |
| 负债合计 | 96,218.53 | 68,337.47 | 27,881.06 | 40.80% |
（1）短期借款2020年12月31日余额较2019年12月31日余额增加3523.15万元，增幅为352.32%，主要原因系报告期内银行借款增加及按新会计准则票据重分类所致。
（2）应付票据2020年12月31日余额较2019年12月31日余额增加2,337.90万元，增幅为11.20%，主要原因系销售订单增加，材料采购量及生产活动支付增加，从而导致银行开立票据大幅增加。
（3）应付账款2020年12月31日余额较2019年12月31日余额减少885.81万元，降幅为3.56%，主要原因系报告期内支付增加所致。
（4）预收账款2020年12月31日余额较2019年12月31日余额减少15,890.87万元，降幅为100%，主要原因系报告期内根据新收入准则已列入合同负债会计科目所致。
（5）合同负债2020年12月31日余额较2019年12月31日余额增加16,660.57万元，增幅为100%，主要原因系告期内根据新收入准则会计科目单独
列示所致。
（6）应付职工薪酬2020年12月31日余额较2019年12月31日余额增加
466.16 万元，增幅为36.21%，主要原因系报告期内计提工资及年终奖未发放金额较上年增加所致。
（7）应交税费2020年12月31日余额较2019年12月31日余额减少546.12万元，降幅为47.86%，主要原因系报告期内企业所得税预缴增加所致。
（8）其他应付款2020年12月31日余额比2019年12月31日余额增加
306.36 万元，增幅为10.21%，主要原因系报告期内员工限制性股票激励第二期行权所致。
（9）其他流动负债2020年12月31日余额比2019年12月31日余额增加3,232.43万元，增幅为100%，主要原因系报告期内按新会计准则税费及票据重分类单独列示所致。
（10）应付债券2020年12月31日余额比2019年12月31日余额增加18,705.27万元，增幅为100%，主要原因系报告期内向不特定对象发放可转换债券所致。
3、股东权益结构及变动原因分析
截止2020年12月31日公司股东权益总额84,430.65万元，比年初增加12,235.81万元，增幅16.95%，主要系报告期内计提限制性股票摊销费用、本期经营盈利及可转债募集资金到账导致权益成份增加所致。股东权益结构及变动情况如下：
单位：万元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 增减变动 | 增减变动率 |
| 所有者权益： | ||||
| 股本 | 10,672.60 | 10,673.80 | -1.20 | -0.01% |
| 其他权益工具 | 5,316.75 | - | 5,316.75 | 100% |
| 资本公积 | 35,184.36 | 34,222.78 | 961.58 | 2.81% |
| 库存股 | 1,025.76 | 2,061.12 | -1,035.36 | -50.23% |
| 专项储备 | 333.12 | 343.92 | -10.80 | -3.14% |
| 盈余公积 | 3,894.20 | 3,375.17 | 519.03 | 15.38% |
| 未分配利润 | 30,055.37 | 25,640.28 | 4,415.09 | 17.22% |
| 所有者权益合计 | 84,430.65 | 72,194.84 | 12,235.81 | 16.95% |
（二）损益构成及变动原因分析
2020年度公司实现营业收入85,723.00 万元，比上年增加12,780.73万元，增幅17.52%；实现净利润5,190.28 万元，比上年同期增加2,634.59 万元。经营情况如下：
单位：万元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 增减变动 | 增减变动率 |
| 一、营业总收入 | 85,723.00 | 72,942.27 | 12,780.73 | 17.52% |
| 其中：营业收入 | 85,723.00 | 72,942.27 | 12,780.73 | 17.52% |
| 二、营业总成本 | 78,570.15 | 68,416.01 | 10,154.14 | 14.84% |
| 其中：营业成本 | 70,428.09 | 58,999.18 | 11,428.91 | 19.37% |
| 税金及附加 | 183.63 | 159.82 | 23.81 | 14.90% |
| 销售费用 | 1,029.02 | 919.19 | 109.83 | 11.95% |
| 管理费用 | 3,642.59 | 5,784.16 | -2,141.57 | -37.02% |
| 研发费用 | 2,993.65 | 2,339.30 | 654.35 | 27.97% |
| 财务费用 | 293.17 | 214.36 | 78.81 | 36.77% |
| 信用减值损失 | -1,261.80 | -1,667.51 | 405.71 | 24.33% |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 4.54 | -4.11 | 8.65 | 210.42% |
| 其他收益 | 338.61 | 190.95 | 147.66 | 77.33% |
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | 6,234.19 | 3,045.58 | 3,188.61 | 104.70% |
| 加：营业外收入 | 12.55 | 83.81 | -71.26 | -85.03% |
| 减：营业外支出 | 228.56 | 2.84 | 225.72 | 7947.89% |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 6,018.17 | 3,126.55 | 2,891.62 | 92.49% |
| 减：所得税费用 | 827.89 | 570.87 | 257.02 | 45.02% |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | 5,190.28 | 2,555.69 | 2,634.59 | 103.09% |
（1）2020年度营业收入85,723.00万元，同比增加12,780.73万元，增幅
17.52%主要系报告期内完成产量较去年同期有所增加所致。
（2）2020年度营业成本70,428.09万元，同比增加11,428.91万元，增幅
19.37%，主要系报告内完成产量增加以及毛利率略有下降，导致成本增长。
（3）2020年度税金及附加183.63万元，同比增加23.81万元，增幅14.90%，主要系报告期内缴纳增值税附税增加所致。
（4）2020年销售费用1,029.02万元，同比增加109.83万元，增幅11.95%，主要系报告期内加大市场开发力度所致。
（5）2020年管理费用3,642.59万元，同比减少2,141.57万元，降幅37.02%，主要系报告期内计提员工限制性股票摊销费用减少所致。
（6）2020年研发费用2,993.65万元，同比增加654.35万元，增幅27.97%，主要系生产工艺、工法，自动化、智能化生产线改造等研发费用投入增加所致。
（7）2020年度公司财务费用293.17万元，同比增加78.81万元，增幅
36.77%，主要系公司本期借款利息、银票贴现以及开立银行独立保函等产生的费用增加所致。
（8）2020年度信用减值损失-1,261.80万元，同比增加405.71万元，增幅
24.33%，主要系报告期内回款增加所致。
（9）2020年度资产处置收益4.54万元，同比增加8.65万元，增幅210.42%，主要系报告期内固定资产报废所致。
（10）2020年度营业外收入12.55万元，同比减少71.26万元，降幅85.03%，主要系去年因税率转换，同时影响多计提税金导致无需支付的税金形成所致。
（11）2020年度净利润5,190.28万元，同比增加2,634.59万元，增幅
103.09%，主要系报告期内营业收入稳步增长及限制性股票摊销费用减少所致。
（三）现金流量及变动原因分析
2020年度公司现金流量简表如下：
单位：万元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 增减变动 | 增减变动率 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||||
| 经营活动现金流入小计 | 87,576.13 | 75,941.48 | 11,634.65 | 15.32% |
| 经营活动现金流出小计 | 86,330.11 | 63,167.62 | 23,162.49 | 36.67% |
| 经营活动产生的 | 1,246.02 | 12,773.86 | -11,527.84 | -90.25% |
（1）2020年度经营活动产生的现金流量净额1,246.02万元，比上年同期减少11,527.84万元，主要系本报告期内购买商品增长所致。
（2）2020年度投资活动产生的现金流量净额-3,035.24万元，比上年同期增加1,467.43万元，主要系本报告期内固定资产投资减少所致。
（3）2020年度筹资活动产生的现金流量净额24,565.52万元，比上年同期增加27,370.34万元，主要系本报告期内短期借款及发行可转换公司债券所致。
二、2021年度财务预算报告：
财务预算及说明:
1、营业收入120,000.00万元，同比增长39.99%；
2、净利润9,600.00万元（暂未考虑限制性股票摊销费用），同比增长84.96%。
三、特别提示
| 现金流量净额 | ||||
| 二、投资活动产生的现金流量： | - | |||
| 投资活动现金流入小计 | 10.86 | 0.20 | 10.66 | 5403.40% |
| 投资活动现金流出小计 | 3,046.10 | 4,502.87 | -1,456.77 | -32.35% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -3,035.24 | -4,502.67 | 1,467.43 | 32.59% |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | - | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 30,433.97 | 5,025.60 | 25,408.37 | 505.58% |
| 筹资活动现金流出小计 | 5,868.45 | 7,830.42 | -1,961.97 | -25.06% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 24,565.52 | -2,804.82 | 27,370.34 | 975.83% |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | - | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 22,776.29 | 5,466.36 | 17,309.93 | 316.66% |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 11,813.04 | 6,346.68 | 5,466.36 | 86.13% |
| 六、年末现金及现金等价物余额 | 34,589.33 | 11,813.04 | 22,776.29 | 192.81% |
上述财务预算、经营计划、经营目标不代表公司对2021年度的盈利预测，能否实现取决于宏观经济环境、行业发展状况以及公司管理团队的努力等多种因素，存在不确定性，请投资者注意风险。
海波重型工程科技股份有限公司董 事 会2021年4月26日