浙江新光药业股份有限公司
2020年度财务决算报告
2020年，公司管理层在公司董事会、监事会的领导下，在全体员工的共同努力下，克服了各种不利因素，稳步推进公司的各项业务开展，保持了公司的健康稳定发展。公司2020年12月31日的资产负债表、利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了天健审[2021] 2568号标准无保留意见的审计报告。现将有关财务决算情况报告如下：
一、公司整体经营情况
2020年度，公司实现营业收入28,308.03万元，同比下降2.81%。实现利润总额11,479.72万元，同比上升6.03%。归属于上市公司股东的净利润为9,897.64万元，同比上升5.41%。扣除非经常性损益后，归属于上市公司股东的净利润为9,046.67万元，较上年同期上升0.41%。
二、主要会计数据和财务指标
（一）经营情况
单位：万元
- 1 -
项目
| 项目 | 2020年 | 2019年 | 增减（%） |
| 营业收入 | 28,308.03 | 29,126.21 | -2.81% |
| 营业成本 | 12,653.28 | 13,207.90 | -4.20% |
| 税金及附加 | 406.53 | 374.38 | 8.59% |
| 销售费用 | 3,247.67 | 3,046.77 | 13.85% |
| 管理费用 | 1,601.97 | 1,658.49 | -3.41% |
| 研发费用 | 1,201.01 | 1,589.68 | -24.45% |
| 财务费用 | -1,268.14 | -1,135.76 | 11.66% |
| 其他收益 | 152.46 | 99.76 | 52.83% |
| 投资收益 | 659.16 | 419.21 | 57.24% |
| 信用减值损失 | -4.12 | -8.39 | -50.94% |
| 资产减值损失 | -23.80 | -32.13 | -25.92% |
| 营业外收入 | 277.86 | 0.10 | 277,760.00% |
| 营业外支出 | 47.54 | 36.00 | 32.06% |
| 利润总额 | 11,479.72 | 10,827.28 | 6.03% |
| 净利润 | 9,897.64 | 9,390.07 | 5.41% |
（1）报告期内其他收益较上期发生增加52.70万元，增幅52.83%，主要系报告期内与资产相关的政府补助摊销增加。
（2）报告期内投资收益较上期发生增加239.95万元，增幅57.24%，主要系理财产品收益增加。
（3）报告期内信用减值损失较上期发生减少4.27 万元，减少幅度50.94%，主要系报告期期末应收款项坏账准备计提减少。
（4）报告期营业外收入较上期发生增加277.76万元，增幅277,760.00%，主要系报告期内供应商设备退回，补偿款增加。
（5）报告期营业外支出较上期发生增加11.54 万元，增幅32.06%，主要系报告期内处置非流动资产毁损报废损失。
（二）资产情况
单位：万元
- 2 -项目
| 项目 | 2020年期末 | 2020年期初 | 增减（%） |
| 货币资金 | 59,184.78 | 40,735.27 | 45.29% |
| 交易性金融资产 | 8,500.00 | 21,800.00 | -61.01% |
| 应收账款 | 1,903.48 | 1,914.31 | -0.57% |
| 应收款项融资 | 168.24 | 223.43 | -24.70% |
| 预付款项 | 207.16 | 224.70 | -7.81% |
| 其他应收款 | 4.48 | 18.99 | -76.41% |
| 存货 | 4,292.23 | 4,923.54 | -12.82% |
| 其他流动资产 | 29.17 | 0.52 | 5509.62% |
| 其他权益工具投资 | 2,268.48 | 2,486.81 | -8.78% |
| 投资性房地产 | 4.75 | 5.83 | -18.52% |
| 固定资产 | 10,950.56 | 10,952.21 | -0.02% |
| 在建工程 | 333.63 | 1,494.52 | -77.68% |
| 无形资产 | 1,154.46 | 1,267.53 | -8.92% |
| 递延所得税资产 | 77.17 | 65.38 | 18.03% |
| 资产总计 | 89,078.57 | 86,113.06 | 3.44% |
本报告期末资产总额为89,078.57万元，较期初增加2,965.51 万元，增幅
3.44%。其中流动资产为74,289.53万元，占总资产的83.40%。流动资产比期初增加4,448.77万元，增幅6.37%。
（1）货币资金期末余额较期初增加18,449.51万元，增幅45.29% ，主要系
主要系报告期内理财产品赎回。
（2）交易性金融资产期末余额较期初减少13,300.00万元，减幅61.01% ，主要系报告期内理财产品减少。
（3）其他应收款期末余额较期初减少14.51 万元，减幅76.41% ，主要系报告期内多缴土地收益金减少。
（4）其他流动资产期末余额较期初增加28.64万元，增幅5,509.62%，主要系报告期内待抵扣增值税进项税增加。
（5）在建工程期末余额较期初减少1,160.90万元，减幅77.68%，主要系报告期内供应商设备退回。
（三）负债情况
单位：万元
- 3 -项目
| 项目 | 2020年期末 | 2020年期初 | 增减（%） |
| 应付账款 | 3,632.57 | 3,539.14 | 2.64% |
| 预收款项 | 0.00 | 18.95 | ----- |
| 合同负债 | 20.53 | 0.00 | ----- |
| 应付职工薪酬 | 372.47 | 426.16 | -12.60% |
| 应交税费 | 890.41 | 766.51 | 16.16% |
| 其他应付款 | 315.21 | 242.52 | 29.97% |
| 长期应付款 | 236.24 | 236.24 | 0.00% |
| 递延收益 | 877.96 | 869.66 | 0.95% |
| 递延所得税负债 | 38.91 | 42.86 | -9.22% |
| 负债合计 | 6,384.30 | 6,142.04 | 3.94% |
2020年末负债总额为6,384.30万元，较期初增加242.26万元。其中流动负债为5,231.19万元，占总负债的81.94%。
（1）预收款项本报告期末减少18.95万元，主要系报告期执行《新收入准则》衔接转列至合同负债项下。
（2）合同负债本报告期末增加20.53万元，主要系报告期执行《新收入准则》由预收款项转入。
（3）其他应付款期末余额较期初增加72.69万元，增幅29.97%，主要系报告期内计提销售返利增加。
（四）股东权益情况
单位：万元
- 4 -项目
| 项目 | 2020年期末 | 2020年期初 | 增减（%） |
| 实收资本(或股本) | 16,000.00 | 16,000.00 | 0.00% |
| 资本公积 | 16,128.90 | 16,128.90 | 0.00% |
| 其他综合收益 | 220.48 | 242.87 | -9.22% |
| 盈余公积 | 8,344.89 | 7,355.13 | 13.46% |
| 未分配利润 | 42,000.00 | 40,244.13 | 4.36% |
| 所有者权益合计 | 82,694.27 | 79,971.02 | 3.41% |
2020年末股东权益总额为82,694.27万元,较期初增长2,723.25万元，增幅
3.41%。
（五）现金流量情况
单位：万元
| 项目 | 2020年 | 2019年 | 增减（%） |
| 经营活动现金流入小计 | 27,979.08 | 28,228.45 | -0.88% |
| 经营活动现金流出小计 | 16,717.91 | 18,401.83 | -9.15% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 11,261.17 | 9,826.62 | 14.60% |
| 投资活动现金流入小计 | 33,915.28 | 28,659.21 | 18.34% |
| 投资活动现金流出小计 | 19,526.94 | 33,599.53 | -41.88% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 14,388.34 | -4,940.32 | -391.24% |
| 筹资活动现金流入小计 | 100.00 | 100.00 | 0.00% |
| 筹资活动现金流出小计 | 7,300.00 | 4,900.00 | 48.98% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -7,200.00 | -4,800.00 | 50.00% |
（1）投资活动产生的现金流量本期净额14,388.34万元，较上期增加19,328.67万元，同比变化391.24%。主要系报告期内公司购买银行理财产品较上期减少。
（2）筹资活动产生的现金流量本期净额-7,200.00万元，净流出较上期增加2,400.00万元，同比变化50.00%。主要系报告期内公司分配现金股利较上年同期增加。
（六）主要财务指标
| 项目 | 2020年 | 2019年 | 增减(%) |
| 速动比率 | 13.38 | 13.00 | 2.92% |
- 5 -流动比率
| 流动比率 | 14.20 | 13.99 | 1.50% |
| 资产负债率 | 7.17% | 7.13% | 0.56% |
| 应收账款周转率 | 13.18 | 13.92 | -5.32% |
| 存货周转率 | 2.55 | 2.52 | 1.05% |
综上所述，2020年度公司经营业绩稳定，资产质量优良、财务状况良好、偿债能力强，财务风险较小，具有较强的盈利能力和成长性。
浙江新光药业股份有限公司董事会
2021年4月24日