公司代码：601999 公司简称：出版传媒
北方联合出版传媒（集团）股份有限公司
2020年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
| 未出席董事职务 | 未出席董事姓名 | 未出席董事的原因说明 | 被委托人姓名 |
| 独立董事 | 和 | 工作原因 | 史东辉 |
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述存在的行业风险、市场风险等，敬请查阅管理层经营与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 5
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 公司业务概要 ...... 11
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 12
第五节 重要事项 ...... 38
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 50
第七节 优先股相关情况 ...... 54
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 55
第九节 公司治理 ...... 61
第十节 公司债券相关情况 ...... 65
第十一节 财务报告 ...... 66
第十二节 备查文件目录 ...... 204
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 公司、本公司、出版传媒 | 指 | 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 出版集团 | 指 | 辽宁出版集团有限公司 |
| 辽海社 | 指 | 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司辽海出版社分公司 |
| 辽人社 | 指 | 辽宁人民出版社有限公司 |
| 民族社 | 指 | 辽宁民族出版社有限公司 |
| 辽教社 | 指 | 辽宁教育出版社有限责任公司 |
| 辽科社 | 指 | 辽宁科学技术出版社有限责任公司 |
| 辽美社 | 指 | 辽宁美术出版社有限责任公司 |
| 春风社 | 指 | 春风文艺出版社有限责任公司 |
| 辽少社 | 指 | 辽宁少年儿童出版社有限责任公司 |
| 万卷公司 | 指 | 万卷出版有限责任公司（万卷出版公司） |
| 电子社 | 指 | 辽宁电子出版社有限责任公司 |
| 音像社 | 指 | 辽宁音像出版社有限责任公司 |
| 新华书店发行集团 | 指 | 辽宁新华书店发行集团有限公司 |
| 北方图书城 | 指 | 新华书店北方图书城有限公司 |
| 物资公司 | 指 | 辽宁印刷物资有限责任公司 |
| 票据公司 | 指 | 辽宁票据印务有限公司 |
| 北方配送公司 | 指 | 辽宁北方出版物配送有限公司 |
| 新华印务公司 | 指 | 辽宁新华印务有限公司 |
| 版权交易中心 | 指 | 北方国家版权交易中心有限公司 |
| 上海公司 | 指 | 北方出版传媒（上海）有限公司 |
| 盛文直播 | 指 | 盛文直播（大连）网络科技有限公司 |
| 金浦传媒 | 指 | 辽宁金浦传媒有限公司 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《北方联合出版传媒（集团）股份有限公司章程》 |
| 报告期 | 指 | 2020年1月1日至2020年12月31日 |
| 报告期末 | 指 | 2020年12月31日 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
| 公司的中文名称 | 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 出版传媒 |
| 公司的外文名称 | NorthernUnitedPublishing&Media（Group）CompanyLimited |
| 公司的外文名称缩写 | NUPMG |
| 公司的法定代表人 | 杨建军 |
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 费宏伟 | 张晓萍 |
| 联系地址 | 辽宁省沈阳市和平区十一纬路29号 | 辽宁省沈阳市和平区十一纬路29号 |
| 电话 | 024-23285500 | 024-23285500 |
| 传真 | 024-23284232 | 024-23284232 |
| 电子信箱 | 601999@nupmg.com | 601999@nupmg.com |
| 公司注册地址 | 辽宁省沈阳市和平区十一纬路29号 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 110003 |
| 公司办公地址 | 辽宁省沈阳市和平区十一纬路29号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 110003 |
| 公司网址 | www.nupmg.com |
| 电子信箱 | 601999@nupmg.com |
四、 信息披露及备置地点
| 公司选定的信息披露媒体名称 | 《中国证券报》、《上海证券报》 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司证券和法律部 |
| 公司股票简况 | ||||
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 出版传媒 | 601999 | |
| 公司聘请的会计师事务所（境内） | 名称 | 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 办公地址 | 武汉市武昌区东湖陆169号中审众环大厦 | |
| 签字会计师姓名 | 毛宝军、吕鹏 |
| 主要会计数据 | 2020年 | 2019年 | 本期比上年同期增减(%) | 2018年 |
| 营业收入 | 2,541,948,466.91 | 2,710,639,546.19 | -6.22 | 2,344,363,705.39 |
| 扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入 | 2,501,530,010.68 | |||
| 归属于上市公司股东的净利润 | 152,712,660.34 | 148,286,660.15 | 2.98 | 177,729,899.00 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -20,841,008.15 | 67,371,845.70 | -130.93 | 49,813,831.66 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 146,748,441.22 | 176,940,358.60 | -17.06 | -97,192,189.63 |
| 2020年末 | 2019年末 | 本期末比上年同期末增减（% | 2018年末 |
| ） | ||||
| 归属于上市公司股东的净资产 | 2,367,393,621.46 | 2,260,617,243.54 | 4.72 | 2,188,277,086.24 |
| 总资产 | 3,839,523,468.55 | 3,688,051,681.56 | 4.11 | 3,361,671,542.13 |
| 主要财务指标 | 2020年 | 2019年 | 本期比上年同期增减(%) | 2018年 |
| 基本每股收益（元／股） | 0.28 | 0.27 | 3.7 | 0.32 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.28 | 0.27 | 3.7 | 0.32 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | -0.04 | 0.12 | -133.33 | 0.09 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 6.62 | 6.60 | 增加0.02个百分点 | 8.35 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | -0.90 | 3.00 | 减少3.90个百分点 | 2.33 |
九、 2020年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| 第一季度 （1-3月份） | 第二季度 （4-6月份） | 第三季度 （7-9月份） | 第四季度 （10-12月份） | |
| 营业收入 | 495,534,033.41 | 455,026,343.42 | 656,370,881.65 | 935,017,208.43 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -16,187,874.23 | 23,680,827.42 | 111,123,014.21 | 34,096,692.94 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | -22,706,216.82 | 2,936,688.77 | -20,753,956.61 | 19,682,476.51 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -287,570,042.09 | 74,821,269.39 | -50,672,890.60 | 410,170,104.52 |
| 非经常性损益项目 | 2020年金额 | 附注（如适用） | 2019年金额 | 2018年金额 |
| 非流动资产处置损益 | 126,152,114.90 | 409,137.34 | 74,186,908.46 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 50,378,832.07 | 82,400,106.60 | 53,962,102.60 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||||
| 非货币性资产交换损益 | ||||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||||
| 债务重组损益 | ||||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 |
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | 205,898.75 | |||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -220.08 | -180.78 | -115.28 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 2,693,923.97 | 860,434.79 | -237,585.92 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||||
| 少数股东权益影响额 | -2,548,071.39 | -582,088.30 | 2,393.63 | |
| 所得税影响额 | -3,122,910.98 | -2,378,493.95 | 2,363.85 | |
| 合计 | 173,553,668.49 | 80,914,814.45 | 127,916,067.34 |
| 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
| 交易性金融资产 | 763.73 | 543.65 | -220.08 | -199.98 |
| 其他权益工具投资 | 1,340,136.27 | 953,956.35 | -386,179.92 | 35,268.80 |
| 合计 | 1,340,900.00 | 954,500.00 | -386,400.00 | 35,068.82 |
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
(一)公司的主要业务及经营模式
公司的主营业务为图书、期刊、电子音像出版物的出版、发行和印刷，以及印刷物资供应和票据印刷等业务。公司聚合图书、期刊、电子音像、新媒体等多种介质，形成了集传统出版发行业务与数字阅读、在线教育、电商销售等业务于一体的综合性传媒业务架构，并逐步向文化创意、投资金融等领域拓展，形成了跨领域、多介质、全链条发展格局。公司主要业务模式如下：
1.图书出版业务：公司通过所属辽人社、辽海社、辽美社、辽科社、春风社、辽少社等11家出版社从事教材教辅、一般图书和电子音像产品的编辑出版发行业务。
2.图书发行业务：公司通过所属北方配送公司、北方图书城、辽版公司等开展教材教辅发行和一般图书的批发、零售、连锁经营业务。
3.印刷业务：公司通过新华印务公司、鼎籍数码公司开展出版物印刷、包装装潢印刷品印刷等业务；通过票据公司从事财政、税务、银行等机构的票据及标签印制服务。
4.印刷物资供应业务：公司通过印刷物资公司从事印刷纸张、印刷耗材、印刷设备及配件等印刷材料经营以及各类造纸原辅材料的物资贸易。
5.其他业务：公司通过鼎籍智造公司开展出版融合产品开发运营业务；通过版权交易中心开展版权及知识产权交易运营服务；以及发行企业开展文创产品、教育装备经营业务等。
(二)行业情况说明
根据国家新闻出版署2020年11月发布的《2019年新闻出版产业分析报告》，2019年新闻出版产业规模继续增长, 全国出版、印刷和发行服务实现营业收入较上年增长 1.1%，其中图书出版产业实现营业收入增长 5.6%。
据开卷数据显示，2020年中国图书零售市场码洋规模20年来首次出现负增长，同比下降了5.08%。从不同渠道来看，网店渠道保持正向增长，增速有所放缓，同比增长7.27%；实体店渠道受疫情影响明显，下降幅度进一步扩大，同比下降33.8%。此次新冠疫情在客观上也加速了出版业的转型升级，提高了出版行业对融合发展的重视程度，加快了对数字出版业务的布局，促进了对新技术、新形态、新模式的探索。随着国家文化体制改革的深入推进、互联网出版的不断发展以及国内文化消费需求的升级，传统出版转型升级加速推进，传统出版与新兴出版融合发展成为行业主流趋势，行业整体呈现挑战与机遇并存、机遇大于挑战的发展态势。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司经过多年的改革创新和经营积累，在出版发行等业务领域拥有诸多优势：经营业务涵盖图书、音像、电子、期刊、网络等多种媒介；拥有编、印、发、供等各环节分工专业、上下游密切协作的完整产业链优势；一流的出版资源、多年的品牌优势和广泛的渠道终端；依托国家级出版融合发展重点实验室的技术优势；区域性领导优势；灵活的体制机制创新能力；先进的管理优势、资源优势和政策扶持优势等。公司坚持主业发展，不断提高主业核心竞争力。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2020年，公司积极应对突发疫情带来的严峻挑战，精准施策，科学部署，按照“创新驱动，品牌打造，加快转型，实现高质量发展”的总体要求，强化统筹协调，推进经营攻坚，夯实重点工作，推动重点项目，出版主业稳步回升，产业链上下游全面激活，数字化融合加速拓展，公司保持了持续稳健发展态势，全面打赢了疫情防控阻击战和经营攻坚战。
（一）科学研判，精心组织，统筹推进疫情防控和经营工作面对突如其来的新冠疫情，公司高度重视，周密组织，制定方案，明确要求，落实举措，全员行动，取得了疫情防控工作全面胜利。对疫情带来的经营挑战，公司不等不靠，困中求变，精心部署，多措并举，推动经营工作快速回归正轨。出台《推动经营发展的指导意见》，在出版、印刷、物资供应、线下线上渠道建设、资本运作、新业态拓展等方面提出具体任务；出台《数字化运营管理规定》，全系统推动数字化转型、线上营销工作；开展经营风险排查，最大限度降低疫情影响；开展“品牌杯”“服务杯”竞赛，突出品牌引领，强化服务保障。公司上下众志成城，共克时艰，合力打赢经营攻坚战。
（二）坚守主业，聚力攻坚，出版业务稳步回升
公司始终坚持正确出版导向，持续完善图书出版管理，成立重点选题研发中心，充分发挥出版基金扶持作用，支持重点选题出版，推动精品出版工程，重点选题相继问世，精品力作阵式呈现。全年，出版图书5651种，其中再版书3172种，再版率为56.13%。围绕全面建成小康社会、抗美援朝70周年、疫情防控全面胜利等重大时政时事节点，策划出版了《脱贫攻坚临潭记》《巨人的较量——抗美援朝高层决策》《辽宁抗击新冠肺炎疫情全纪实》等重点主题图书。《春归库布其》荣获年度“中国好书”；《战旗》入选中宣部主题重点出版物；《北京小孩》入围“优秀青少年读物出版工程”；另有15个项目入选国家出版基金资助，10个项目入选民族文字出版专项资金资助等。各出版社及时调整经营策略，大力拓展渠道，创新营销，重点借助互联网+，挖潜存量，拓展增量，图书生产迅速步入正轨，图书销售持续提升，实现销售30万册以上的图书8种、销售10万册以上的图书35种、销售5万册以上的图书135种的良好成绩。
（三）聚焦发展，开拓市场，产业链上下游全面激活
公司所属各单位积极克服疫情影响，依托内部集约经营，集聚发展优势，积极拓展外部市场，创造发展新机遇。新华印务通过技术改造，成为东北地区技术最强的印刷企业，在人教社评比中印刷质量进入全国第三名，
承印了《习近平谈治国理政》等一批重点图书，与东北师范大学出版社等企业开展业务合作，收入规模显著提升；物资公司密切跟踪市场变化，及时调整纸张采购价格，进一步降低生产成本；大力拓展京津冀市场，成功开发人教社、人卫社等客户，与天津出版集团开展纸张供应战略合作，市场影响力持续提升；抢抓机遇，科学施策，迅速打开包装纸市场，成为公司增长的新动力。票据公司开拓标签印刷新板块，拓展档案数字化加工业务，持续创收增效。北配公司充分发挥中盘配送优势，积极开拓北京、内蒙等发行渠道，加大馆配市场开发，扩大收入渠道。
（四）精耕细作，创新挖潜，大教育产业保持逆势增长公司提早谋划，精准施策，充分发挥渠道优势，与下游单位密切合作，顺利完成中小学教材教辅征订工作，确保了教材教辅发行业务稳定；教材供型、印制、发行、配送各环节紧密衔接，圆满完成“课前到书”政治任务；抓住新课改、新高考机遇，实现高中人教版新教材配套光盘全覆盖，带来收入新增量；调整经营策略，有效扩大辽版教辅市场发行量。积极探索数字化转型，精选辽海品牌教辅，开发上线教育APP，搭建“辽海一起学习”在线教育平台，激活资源新潜力；免费提供电子教材教辅及实验视频课程、推广“人教数字教材系统”，助力“停课不停学”，践行文化企业责任担当。
（五）审时度势，发力数字化转型和线上营销，打通发展新路径突发疫情凸显了数字经济、线上销售的优势，公司果断决策，发力线上，统筹部署推进数字化转型、线上营销工作，通过线上线下同步发力，实现经营持续向好。采用网络方式组织采购招标会，确保了纸张供应，大幅降低生产成本；研发“网上馆配会平台”，吸引500多家客户参与，确保馆配业务正常开展；各出版社调整经营策略，拓展销售渠道，积极开展线上直播，成为图书发行的重要出口；自主开发的“慧谷阅读”“鼎籍学堂”“智慧小书房”等产品，以图书二维码方式，拓宽线上流量，丰富内容资源，与掌阅、喜马拉雅、懒人听书等合作，实现数字化运营；“盛文
?北方新生活”加大“店内+店外、线上+线下”的全渠道经营，实现较好的经营态势。
（六）多措并举，创新经营，实体书店持续扩大收入
突发疫情对实体书店的经营造成了较大影响。公司所属北方图书城、盛文?北方新生活、盛文校园店等零售实体不等不靠，创新举措，通过集约化运营、多手段赋能，实现营业收入持续上涨。积极开展店外业务和线上业务，大力推广各类2B产品，店外业务收入持续增长；充分利用客户资源，开展社群营销，实现优势资源变现；在各热播平台开通直播帐号，全员开展直播营销，有效扩大线上销售；将招商作为重要创效手段，加大招商力度，举办线上线下招商会，实现收益扩大。积极开展多种店内促销活动，千方百计引流创效，增加店内收入，店内营业时效贡献率同比显著提高。
（七）集聚资源，扎实推进，新业态开发进展顺利
公司积极探索新兴经济与文化产业的融合发展，重点聚焦版权、知识产权、创意文化、网络文学、直播电商五大产业推进新业态开发。版权交易中心正式运营，组建版权经理人团队，推动版权交易，提升版权价值；成立知识产权交易中心，开发线上平台，聚集版权和知识产权资源15万余件；版权交易中心文化创意产业园加速资源集聚，107家企业入驻，涵盖出版、影视、动漫等多个领域，园区产业生态基本形成；中国网络文学港吸引130余位作家、41家作者工作室、13家文化企业，全面推动网络原创文学发展。上海公司打造盛文直播电商基地产业群，目前大连、沈阳和上海基地已建成运营，建设直播间221个，签约主播500人，对接客户300家，形成特色鲜明、业态集约、功能多样的电商直播产业体系，被授予辽宁省“电商直播示范基地”“网红经济示范基地”。
二、报告期内主要经营情况
报告期，公司实现营业收入254,195万元，同比下降6.22%，其中主营业务收入242,877万元，同比下降5.64%；实现归属于上市公司股东的
净利润15,271万元，同比增加2.98%。期末公司资产总额为383,952万元，较年初增加4.11%，资产负债率37.40%。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 2,541,948,466.91 | 2,710,639,546.19 | -6.22 |
| 营业成本 | 2,072,221,228.95 | 2,100,797,438.33 | -1.36 |
| 销售费用 | 168,360,055.31 | 225,884,675.14 | -25.47 |
| 管理费用 | 296,863,782.70 | 291,271,328.21 | 1.92 |
| 研发费用 | 7,742,660.97 | 8,176,540.69 | -5.31 |
| 财务费用 | -10,546,470.57 | -12,888,003.00 | 18.17 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 146,748,441.22 | 176,940,358.60 | -17.06 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 175,592,381.43 | 287,890,760.44 | -39.01 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -56,125,005.40 | -44,390,394.27 | -26.44 |
| 其他收益 | 58,084,868.81 | 83,706,359.51 | -30.61 |
| 投资收益 | -5,350,251.92 | 2,429,325.55 | -320.24 |
| 信用减值损失 | -16,963,267.80 | -46,735,424.58 | 63.70 |
| 资产减值损失 | -8,108,115.31 | 25,389,824.90 | -131.93 |
| 资产处置收益 | 128,033,480.56 | 409,137.34 | 31,193.52 |
| 营业外收入 | 5,778,904.63 | 1,270,577.94 | 354.82 |
| 营业外支出 | 4,860,037.32 | 410,143.15 | 1,084.96 |
报告期，资产减值损失同比增加的原因，主要是本年计提存货跌价准备所致。
报告期，资产处置收益同比增加的原因，主要是公司文萃路房产收到政府拆迁补偿款所致。
报告期，营业外收入同比增加的原因，主要是公司所属辽宁大耳娃文化发展公司涉诉事项取得胜诉，收到沈阳豫园商城置业公司给予的补偿款所致。
报告期，营业外支出同比增加的原因，主要是本年捐赠多于上年，同时处置报废资产所致。
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
从行业构成看，报告期公司主营业务由出版业务、发行业务、印刷业务、物资销售业务以及其他业务构成，各项业务收入分别占主营业务收入的36.79%、28.46%、10.71%、21.96%、2.08%。
从产品构成看，报告期公司主营业务由一般图书业务、教材教辅业务、物资销售与印刷业务以及其他业务构成，各项业务收入分别占主营业务收入的30.23%、32.96%、32.67%、4.14%。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 出版业务 | 1,036,533,108.82 | 804,484,504.57 | 22.39 | 0.83 | 8.05 | 减少5.18个百分点 |
| 发行业务 | 801,716,808.68 | 765,358,154.73 | 4.54 | -7.66 | 2.72 | 减少9.65个百分点 |
| 印刷业务 | 301,600,562.88 | 255,772,015.73 | 15.20 | -3.94 | -6.33 | 增加2.16个百分点 |
| 印刷物资销售业务 | 618,735,801.09 | 595,581,888.62 | 3.74 | -8.33 | -8.27 | 减少0.07个百分点 |
| 其他 | 58,572,807.96 | 48,092,651.27 | 17.89 | 58.15 | 43.06 | 增加8.65个百分点 |
| 减：内部抵销数 | 388,385,161.96 | 467,247,256.43 | ||||
| 合计 | 2,428,773,927.47 | 2,002,041,958.49 | 17.57 | -5.64 | -1.20 | 减少3.70个百分点 |
| 主营业务分产品情况 | ||||||
| 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 一般图书 | 851,570,770.34 | 723,803,173.07 | 15.00 | -8.71 | -0.28 | 减少7.19个百分点 |
| 教材教辅 | 928,657,820.96 | 807,657,355.07 | 13.03 | 5.06 | 15.64 | 减少7.96个百分点 |
| 纸张、印刷耗材及图书、票据印刷等 | 920,336,363.97 | 851,353,904.35 | 7.50 | -6.94 | -7.69 | 增加0.76个百分点 |
| 其他 | 116,594,134.16 | 86,474,782.43 | 25.83 | 0.06 | -12.68 | 增加10.82个百分点 |
| 减：内部抵销数 | 388,385,161.96 | 467,247,256.43 | ||||
| 合计 | 2,428,773,927.47 | 2,002,041,958.49 | 17.57 | -5.64 | -1.20 | 减少3.70个百分点 |
| 主营业务分地区情况 | ||||||
| 分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 辽宁省内 | 1,382,955,022.42 | 1,098,081,253.25 | 20.60 | -6.52 | -0.68 | 减少4.67个百分点 |
| 辽宁省外 | 1,045,818,905.05 | 903,960,705.24 | 13.56 | -4.45 | -1.82 | 减少2.32个百分点 |
| 合计 | 2,428,773,927.47 | 2,002,041,958.49 | 17.57 | -5.64 | -1.20 | 减少3.70个百分点 |
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
| 主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减（%） | 销售量比上年增减（%） | 库存量比上年增减（%） |
| 出版 业务： | |||||||
| 教材教辅 | 万册 | 12,248.41 | 12,211.56 | 282.93 | 12.41 | 9.73 | 14.97 |
| 一般图书 | 万册 | 2,819.68 | 2,616.36 | 2,019.04 | -18.38 | -36.56 | 11.20 |
| 期刊 | 万册 | 362.53 | 362.53 | -12.68 | -12.68 | ||
| 发行 业务： | |||||||
| 教材教辅 | 万册 | 7,382.51 | 4,929.76 | 1,867.94 | -16.11 | 823.80 | |
| 一般图书 | 万册 | 2,954.71 | 2,812.02 | 1,130.37 | -11.53 | 14.45 | |
| 印刷 物资： | |||||||
| 纸张 | 吨 | 71,374.87 | 20,472.32 | -4.84 | -5.57 | ||
| 纸浆 | 吨 | 31,789.99 | 1,777.39 | -13.27 | -62.28 | ||
| 图书印刷 | 万色令 | 466.84 | 469.57 | 28.75 | 10.74 | 10.45 | -8.67 |
| 票据 印刷： | |||||||
| 组式 | 万组 | 1,625.13 | 2,355.80 | 959.20 | -58.13 | 7.48 | -43.24 |
| 本式 | 万组 | 683.04 | 679.49 | 5.24 | -77.00 | -77.11 | 210.61 |
| 数码 | 万印 | 945.69 | 900.45 | 149.60 | -28.91 | -26.55 | 43.35 |
| 其他 | 万组 | 16,973.07 | 16,983.96 | 234.57 | -29.00 | -28.22 | -4.44 |
| 分行业情况 | |||||||
| 分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比 | 本期金额较上年同期 | 情况 说明 |
| 例(%) | 变动比例(%) | ||||||
| 出版业务 | 804,484,504.57 | 32.58 | 744,580,128.82 | 30.45 | 8.05 | ||
| 发行业务 | 765,358,154.73 | 31.00 | 745,066,694.99 | 30.47 | 2.72 | ||
| 印刷业务 | 255,772,015.73 | 10.36 | 273,044,694.68 | 11.16 | -6.33 | ||
| 印刷物资销售业务 | 595,581,888.62 | 24.12 | 649,266,363.71 | 26.55 | -8.27 | ||
| 其他 | 48,092,651.27 | 1.95 | 33,616,635.89 | 1.37 | 43.06 | ||
| 分产品情况 | |||||||
| 分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 一般图书 | 723,803,173.07 | 29.31 | 725,823,819.91 | 29.68 | -0.28 | ||
| 教材教辅 | 807,657,355.07 | 32.71 | 698,407,517.15 | 28.56 | 15.64 | ||
| 纸张、印刷耗材及票据印刷等 | 851,353,904.35 | 34.48 | 922,311,058.39 | 37.71 | -7.69 | ||
| 其他 | 86,474,782.43 | 3.51 | 99,032,122.64 | 4.06 | -12.68 | ||
4. 研发投入
(1). 研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：元
| 本期费用化研发投入 | 7,742,660.97 |
| 本期资本化研发投入 | |
| 研发投入合计 | 7,742,660.97 |
| 研发投入总额占营业收入比例（%） | 0.30 |
| 公司研发人员的数量 | 52 |
| 研发人员数量占公司总人数的比例（%） | 2.23 |
| 研发投入资本化的比重（%） |
| 项目 | 本报告期 | 上年同期 | 增减比例（%） | 变动的主要原因 |
| 收到的税费返还 | 11,841,628.41 | 2,159,444.44 | 448.36 | 本年实际收到的税收返还款较多所致 |
| 收回投资收到的现金 | 299,810,000.00 | 777,000,000.00 | -61.41 | 本年购买理财产品较少，赎回较少所致 |
| 取得投资收益收到的现金 | 2,052,846.66 | 4,147,577.39 | -50.50 | 本年购买理财产品较少所致 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 213,419,394.74 | 4,133,514.92 | 5,063.15 | 本年文萃路房产拆迁收到政府补偿款所致 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 72,599,859.97 | 137,114,254.21 | -47.05 | 上年公司购置资产及装修支出较多所致 |
| 吸收投资收到的现金 | 9,050,000.00 | 16,210,222.73 | -44.17 | 本年吸收少数股东投资较少所致 |
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
报告期，公司位于沈阳市沈河区文萃路249号房产被政府依法拆迁，该事项增加本年度净利润12,717.56万元。
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 938,397,649.95 | 24.44 | 693,191,524.41 | 18.80 | 35.37 | 本年文萃路房产拆迁收到补偿款所致 |
| 交易性金融资产 | 543.65 | 0.00 | 33,500,763.73 | 0.91 | -100.00 | 本年期末没有理财产品所致 |
| 投资性房地产 | 63,382,397.91 | 1.65 | 124,760,127.67 | 3.38 | -49.20 | 本年文萃路房产拆迁所致 |
| 应付票据 | 138,968,240.53 | 3.62 | 208,605,586.11 | 5.66 | -33.38 | 本年使用票据结算业务较少所致 |
| 合同负债 | 165,889,881.71 | 4.32 | - | - | - | 本年根据新收入准则对预收款进行重分类所致 |
| 预收款项 | 2,047,030.99 | 0.05 | 163,544,701.31 | 4.43 | -98.75 | 本年应交增值税减少所致 |
| 应交税费 | 5,057,337.58 | 0.13 | 8,616,939.02 | 0.23 | -41.31 | 本年根据新收入准则对预收款中的税款进行重分类所致 |
| 其他非流动负债 | - | - | 20,000,000.00 | 0.54 | - | 新华印务公司归还辽宁省产业（创业）投资引导基金管理中心支持资金所致 |
| 少数股东权益 | 36,005,189.34 | 0.94 | 25,890,325.30 | 0.70 | 39.07 | 本年吸收少数股东投资所致 |
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
公司主营业务包括教材教辅、一般图书等出版物的出版、发行、印刷，以及印刷物资销售等业务。
新闻出版行业经营性信息分析
1. 主要业务板块概况
√适用 □不适用
公司通过所属辽海社、辽科社、春风社、辽教社等11家出版社从事教材教辅、一般图书和电子音像产品等的编辑出版业务，经营业务涵盖图书、音像、电子、期刊、网络等多种媒介，拥有编、印、发、供等各环节协作密切的完整产业链。报告期，公司持续完善出版管理，成立重点选题研发中心，发挥出版基金扶持作用，支持重点选题出版，推动精品出版工程，公司出版主业质量稳步提升，综合实力不断增强。公司通过自身及所属北方配送公司、北方图书城、辽版公司等开展教材教辅发行和一般图书的批发、零售、连锁经营业务。公司线上、线下、中盘配送三大发行渠道全面拓宽，教材发行网点遍布全省，公司加速推进经营业态创新，持续打造特色连锁书店，大发行体系布局加快完善。
√适用 □不适用
主要业务板块经营概况
单位：元 币种：人民币
| 销售量(万册) | 销售码洋 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 退货码洋 | ||||||||||||
| 去年 | 本期 | 增长率 | 去年 | 本期 | 增长率 | 去年 | 本期 | 增长率 | 去年 | 本期 | 增长率 | 去年 | 本期 | 增长率 | 金额 | 占比 | |
| 出版业务： | |||||||||||||||||
| 教材教辅 | 11,128.59 | 12,211.56 | 9.73 | 1,177,035,243.71 | 1,420,098,769.42 | 20.65 | 523,731,882.59 | 593,360,152.78 | 13.29 | 406,734,921.05 | 485,472,484.09 | 19.36 | 22.34 | 18.18 | 增加4.16个百分点 | ||
| 一般图书 | 4,124.33 | 2,616.36 | -36.56 | 1,069,804,430.42 | 796,763,953.04 | -25.52 | 482,387,857.64 | 427,710,226.16 | -11.33 | 326,471,521.68 | 341,197,946.68 | 4.51 | 32.32 | 20.23 | 减少12.09个百分点 | ||
| 期刊 | 415.17 | 362.53 | -12.68 | 31,482,614.50 | 27,772,205.00 | -11.79 | 15,305,918.30 | 13,199,891.76 | -13.76 | 7,262,803.34 | 6,448,265.61 | -11.22 | 52.55 | 51.15 | 减少1.40个百分点 | ||
| 发行业务： | |||||||||||||||||
| 教材教辅 | 5,876.64 | 4,929.76 | -16.11 | 453,839,544.38 | 432,950,847.18 | -4.60 | 360,197,862.00 | 335,297,668.18 | -6.91 | 291,672,596.10 | 322,184,870.98 | 10.46 | 19.02 | 3.91 | 减少15.11个百分点 | ||
| 一般图书 | 3,178.42 | 2,812.02 | -11.53 | 848,323,750.48 | 814,541,303.46 | -3.98 | 450,451,916.97 | 423,860,544.18 | -5.90 | 399,352,298.23 | 382,605,226.39 | -4.19 | 11.34 | 9.73 | 减少1.61个百分点 | ||
| 新闻传媒业务 | — | — | — | - | - | ||||||||||||
2. 各业务板块经营信息
(1). 出版业务
√适用 □不适用
主要成本费用分析
单位：元 币种：人民币
| 教材教辅出版 | 一般图书出版 | |||||
| 去年 | 本期 | 增长率（%） | 去年 | 本期 | 增长率（%） | |
| 教材教辅租型费用 | 15,161,966.49 | 17,313,736.85 | 14.19 | |||
| 版权费 | 6,894,884.34 | 5,415,427.66 | -21.46 | 3,137,389.06 | 1,743,918.57 | -44.41 |
| 稿酬 | 13,004,042.25 | 21,775,862.65 | 67.45 | 57,446,888.71 | 55,147,940.47 | -4.00 |
| 印刷成本 | 45,453,724.28 | 113,942,531.51 | -0.29 | 100,271,609.91 | 81,224,307.38 | -19.00 |
| 物流成本 | 114,279,381.01 | 69,240,608.06 | -4.32 | 10,814,000.84 | 7,877,158.36 | -27.16 |
| 推广促销活动费用 | 72,369,478.66 | 8,458,379.77 | 25.19 | 2,505,358.94 | 3,117,102.20 | 24.42 |
| 纸张 | 6,756,579.84 | 218,285,069.43 | 11.45 | 89,017,699.75 | 77,916,615.96 | -12.47 |
| 编录经费 | 45,453,724.28 | 40,886,387.32 | -10.05 | 48,773,567.97 | 36,436,680.75 | -25.29 |
| 光盘 | 8,660,113.70 | 24,395,945.50 | 181.70 | |||
本公司拥有经国家教育部审定的音乐、美术等共36种原创国审教材及82种辽宁省内地方课程教材出版权。已有自编教材教辅产品1,513种，主要以中小学教材教辅为主。公司自编教材教辅主要在辽宁省内发行，目前公司主要竞争对手是省内开展教材代理业务及教辅出版发行的民营公司。公司从事教材教辅出版多年，在全省教育资源方面积累了得天独厚的优势，公司出版的教材教辅在区域市场乃至全国市场都具有很强竞争力。
2020年，公司教材教辅出版业务实现销售码洋为14.2亿元，营业收入为5.93亿元，毛利率为18.18%。
一般图书出版业务
√适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 收入占比 | 平均退货率 | 结算期限 | 收入确认时点 | |||||||
| 本期 | 去年 | 增长率（%） | 本期（%） | 去年（%） | 增长率（%） | 本期（%） | 去年（%） | 增长率（%） | |||
| 经销包退模式 | 271,074,241.08 | 362,089,393.41 | -25.14 | 82.71 | 86.43 | 减少3.72个百分点 | 12.22 | 9.93 | 增加0.02个百分点 | 6-12个月 | 商品控制权转移给购货方 |
| 包销模式 | 56,667,720.35 | 56,838,792.89 | -0.30 | 17.29 | 13.57 | 增加3.72个百分点 | 0.06 | 0.10 | 减少0.04个百分点 | 实销实结 | 发货即可确认收入 |
| 合计 | 327,741,961.43 | 418,928,186.30 | -21.77 | 100.00 | 100.00 | 10.83 | 8.86 | 增加0.02个百分点 | |||
公司现有中级编辑职称人员207人，高级职称人数111人。报告期，全年出版图书5651种，其中再版书3172种，再版率为56.13%。获得国家级出版奖项和入围出版工程共73项，其中：《春归库布其》入选年度“中国好书”，《战旗》入选2020年国家重点主题出版物；《东北振兴研究丛书》等15种选题入选国家出版基金；《中国蒙古学专家文库》等10种选题入选民文项目；《中式元素视觉传达》等3个项目入选丝路书香工程。
主题图书成果显著，围绕建党百年、决胜全面建成小康社会、抗美援朝70周年等重大时政节点，推出了《马克思主义经典文献传播通考》前80卷、《拔河兮—脱贫攻坚临潭记》等重点图书；围绕深入挖掘地域历史文化、东北老工业基地英模文化和红色文化，出版《发现辽宁之美》、《东北古代长城考古调查与研究》等图书；服务地方，积极开展全省地方志书、年鉴出版工作，出版年鉴、志书150余种。
全年销售5万册以上的图书135种、10万册以上的图书35种、30万册以上的图书8种，《小猪唏哩呼噜》、“尖子生题库”系列年发货码洋位列市场前列。
2020年，一般图书出版业务实现销售码洋7.97亿元，营业收入4.28亿元，毛利率20.23%。
(2). 发行业务
教材教辅发行业务
√适用 □不适用
本公司教材教辅发行业务由公司及全省教材发行网点承担，业务范围涵盖全省政府采购免费教材（除大连）以及非免费教材。免费教材发行权通过辽宁省政府采购（义务教育阶段）单一来源方式取得。
教材发行主要区域：辽宁省内。
2020年，教材教辅发行业务实现销售码洋4.33亿元，销售收入3.35亿元，平均毛利率为3.91%。
一般图书发行业务
√适用 □不适用
公司一般图书发行业务包括北方配送公司中盘批发和北方图书城、辽版公司零售业务。
2020年，一般图书发行业务实现销售码洋8.15亿元，销售收入4.24亿元，毛利率9.73%。
销售网点相关情况
√适用 □不适用
1.图书销售网点的区域分布情况
北方图书城现有连锁经营网点23家，辽版公司建成并运营13家校园书店，总营业面积4万多平方米。其中沈阳市内网点18家，外阜网点18家。沈阳市内图书网点主要分布在市内五大区及于洪区，外阜网点主要分布在辽宁省内各地。
2.新增、关停店、店铺改作它用的情况
报告期，辽版公司新建设运营了2家校园书店；北方图书城锦州店迁入盛文?北方新生活锦州店。
3.平均租金水平
2020年发行网点总体租金成本有所下降，所有经营门店房租总额为3,082.21万元，房屋租赁合同面积为7.35万平方米，年平均租金为419.29元每平方米。
4.未来年度网点建设规划
根据公司关于大发行体系建设的战略部署，公司将加快发行体系转型升级，完善发行网络布局；推进盛文?北方新生活文化商业综合体项目优化运营模式，丰富经营业态，提高运营能力；加速校园书店布局，做大“盛文·高校联盟”规模。
线上图书销售业务经营情况统计：
单位：元 币种：人民币
| 营业收入 | 占营业收入总额比重（%） | 订单数量（单） | 客户转化率情况 | 日均访问量（人次） | |||||||||
| 本期 | 去年 | 增长率（%） | 本期 | 去年 | 增长率 | 订单数量 | 其中：移动端订单 | 其中：PC端订单数量 | 访客数量（潜在客户）（个） | 客户数量（个） | 客户转化率（%） | ||
| 出版单位： | |||||||||||||
| 品牌电商平台 | 141,890,841.31 | 147,515,876.69 | -3.81 | 5.58 | 5.44 | 增加0.14个百分点 | 2,801,625 | 1,561,719 | 1,239,906 | 70,602,452 | 6,253,950 | 8.86 | 137,276 |
| 小计 | 141,890,841.31 | 147,515,876.69 | -3.81 | 5.58 | 5.44 | 增加0.14个百分点 | 2,801,625 | 1,561,719 | 1,239,906 | 70,602,452 | 6,253,950 | 8.86 | 137,276 |
| 发行单位： | |||||||||||||
| 品牌电商平台 | 60,829,087.33 | 40,185,113.97 | 51.37 | 2.39 | 1.48 | 增加0.91个百分点 | 1,224,470 | 1,059,947 | 164,523 | 49,215,383 | 2,339,187 | 4.75 | 35,726 |
| 自建线上平台 | 3,041,457.13 | 4,269,756.00 | -28.77 | 0.12 | 0.16 | 减少0.04个百分点 | 4,259 | 2,135 | 2,124 | 1,269,206 | 438,609 | 34.56 | 3,800 |
| 小计 | 63,870,544.46 | 44,454,869.97 | 43.68 | 2.51 | 1.64 | 增加0.87个百分点 | 1,228,729 | 1,062,082 | 166,647 | 50,484,589 | 2,777,796 | 5.50 | 39,526 |
| 合计 | 205,761,385.77 | 191,970,746.66 | 7.18 | 8.09 | 7.08 | 增加1.01个百分点 | 4,030,354 | 2,623,801 | 1,406,553 | 121,087,041 | 9,031,746 | 7.46 | 176,802 |
(3). 新闻传媒业务
报刊业务
□适用 √不适用
主要报刊情况
□适用 √不适用
报刊出版发行的收入和成本构成
□适用 √不适用
广告业务
□适用 √不适用
(4). 其他业务
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
单位：元
| 报告期内投资额 | 257,065,900.00 |
| 投资额增减变动数 | 211,948,941.95 |
| 上年同期投资额 | 45,116,958.05 |
| 投资额增减幅度(%) | 469.78 |
公司以现金方式对辽版公司增资2,000万元人民币，具体情况详见公司临2020-035号公告。
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
1）持有其他上市公司股权情况
单位：元
| 证券代码 | 证券 简称 | 最初投资成本 | 占该公司股权比例（％） | 期末账面值 | 报告期损益 | 报告期所有者权益变动 | 会计核算科目 | 股份来源 |
| 601857 | 中国石油 | 4,051,540.92 | 953,956.35 | 35,268.80 | -386,179.92 | 其他权益工具投资 | 购买 |
| 所持对象名称 | 最初投资金额（元） | 持有数量（股） | 占该公司股权比例（%） | 本期投资金额 （元） | 期末账面价值（元） | 报告期损益（元） | 报告期所有者权益变动（元） | 会计核算科目 | 股份 来源 |
| 铁岭新星村镇银行股份有限公司 | 8,000,000.00 | 9.5 | 11,400,000.00 | 其他权益工具投资 | 参股 | ||||
| 中天证券股份有限公司 | 198,000,000.00 | 5.85 | 210,255,718.39 | 其他权益工具投资 | 参股 | ||||
| 融盛财产保险股份有限公司 | 140,000,000.00 | 11.72 | 140,000,000.00 | 其他权益工具投资 | 参股 | ||||
| 合计 | 346,000,000.00 | / | 361,655,718.39 | / | / |
报告期，公司拥有的位于沈阳市沈河区文萃路249号房屋被政府依法拆迁，补偿金额总计21,043.65万元，已全部到账。本次拆迁补偿事项增加公司本年度净利润12,717.56万元。该事项已经公司2020年第一次临时股东大会审议通过。
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元
| 公司名称 | 所处行业 | 主要产品或服务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 净利润 |
| 辽人社 | 出版 | 图书出版、本版出版物的批发 | 1,602.38 | 6,950.39 | 4,287.50 | 545.89 |
| 民族社 | 出版 | 图书出版、本版出版物的批发 | 3,002.27 | 8,096.61 | 4,992.33 | 581.28 |
| 辽教社 | 出版 | 图书出版、本版出版物的批发 | 1,008.50 | 9,852.42 | 4,524.42 | 801.05 |
| 辽科社 | 出版 | 图书出版，本版出版物批发 | 1,340.00 | 19,772.33 | 16,132.17 | 771.84 |
| 春风社 | 出版 | 图书出版，本版出版物批发 | 300.00 | 23,310.28 | 15,248.03 | 3,258.27 |
| 辽美社 | 出版 | 图书出版、本版出版物的批发 | 200.00 | 12,141.32 | 9,988.24 | 717.71 |
| 辽少社 | 出版 | 图书出版，本版出版物批发 | 2,200.00 | 9,195.53 | 7,265.01 | 335.54 |
| 万卷公司 | 出版 | 图书出版,本版出版物批发 | 800.00 | 8,215.22 | -1,681.56 | 180.20 |
| 物资公司 | 流通 | 纸张、印刷材料及设备供应 | 2,957.00 | 32,730.49 | 9,042.34 | 706.22 |
| 新华印务公司 | 印刷 | 出版物印刷、包装装潢品印刷 | 5,072.00 | 23,915.01 | 16,142.07 | 2,500.75 |
| 票据公司 | 印刷 | 商业票据印刷 | 7,300.00 | 7,716.03 | 7,371.67 | 669.56 |
| 新华书店发行集团 | 发行 | 总发行,信息咨询服务 | 2,005.03 | 123,632.83 | 60,638.64 | -3,981.86 |
| 公司名称 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 | 占上市公司净利润的比重（%） |
| 春风社 | 11,030.31 | 3,258.27 | 3,258.27 | 21.19 |
| 新华印务公司 | 21,908.85 | 2,484.83 | 2,500.75 | 16.26 |
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
“全民阅读”连续七年写入政府工作报告，成为了一项基本的民生工程。国家提出繁荣新闻出版、加强互联网内容建设、发展更高质量的教育，为出版传媒行业带来更多发展机遇。国家对文化事业、文化产业的重视程度和扶持力度越来越大，发布了一系列优惠政策，在体制建设、人才培养、财政税收和产业融合等多个方面支持出版传媒企业发展，出版融合发展步伐加快。以互联网技术为代表的创新力量正在改变着传统出版，重塑出版产业的生态环境。人工智能、大数据等新兴技术将应用于编辑、校对、印刷、发行、营销等出版各环节，成为传统出版转型升级的新业态。2021年是中国共产党建党100周年，也是“十四五”开局之年，出版传媒行业在迎接新的挑战的同时也将迎来更多的发展机遇。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
公司将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，深入贯彻习近平总书记关于东北、辽宁振兴发展的重要指示精神，牢牢把握进入新发展阶段、贯彻新发展理念、构建新发展格局的要求，坚持稳中求进工作总基调，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以重大项目为抓手，夯实出版主业，推动数字化融合，加速传统产业转型，实施资本运作，优化产业结构，推进多业态发展，做好新经济布局，加速推进发展再上新台阶，实现公司综合实力和影响力全面跃升，进入全国文化企业30强。
(三) 经营计划
√适用 □不适用
2021年是“十四五”开局之年。公司将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，聚焦“创新驱动，转型升级，实现高质量融合发展”主题，坚持稳中求进，以供给侧结构性改革为主线，以重大项目为抓手，加速传统产业转型，做好新业态布局，推动疫情防控和经营发展再创新成果，确保“十四五”开好局，以优异成绩向中国共产党成立100周年献礼。2021年工作总体安排如下：
1.深化体制机制改革，推动发展再上新台阶
高标准谋划“十四五”发展战略，进一步创新体制机制，加快转变发展方式，推动数字化转型，加速资本运作，优化产业结构，加速多元产业发展。完善内控管理，深化“三项制改革度”，充分发挥主观动能，推动创新经营，释放发展活力。加大研发支撑，出版产业研发中心要立足出版主业，创新产业模式，建立全产业链开发体系，打造更多精品力作；教育产业研发中心要在教育产品上全线发力，提高产品质量，扩大产品品类；融媒体数字产业研发中心要加快传统产业的数字化转型，为数字化融合发展提供技术支撑。
2.提升管理质量，强化风险控制
持续打造高效协同、统分有序的管控体系，提升管理水平。要规范履行重大事项决策程序,促进依法经营,提高决策效率。强化财务资产管理，持续提升资产质量和使用效率。强化风险管控，严防投融资、运营、债务等各类经营风险。优化投资管理，加强投资项目全过程监管，以高质量的项目引领产业发展。继续开展“服务杯”和“品牌杯”竞赛，打造“名企、名品、名家”，充分释放品牌价值，发挥品牌拉动作用。职能部门提升服务意识，提高服务效能，更好的为基层破解经营发展中的难题。
3.挺拔出版主业，筑牢发展基石
制定好重点选题中长期发展规划，围绕全面建成小康社会、建党百年等重大节点和重大主题，精心组织策划重点选题，打造扛鼎之作；抓实精品出版工程，提升图书质量，出版更多读者喜爱的畅销书、常销书，提高市场竞争实力。做好内容IP全产业链开发，推动内容创造向多元开发和多元增值的IP运作转变。抓好“走出去”工程，以重点选题为突破口，实施产业联动，推动版权输出和国际文化合作。
4.壮大产业链规模，优化产业结构
印刷企业加大升级改造力度，加速向高端印刷、智能印刷延伸，重点发展工艺品印刷、标签印刷等业务，提升产品附加值和竞争力；物资公司抢抓辽宁国际投资贸易洽谈会契机，整合国内外资源，做好备展工作，打造一流展会品牌，提升市场影响力。配送公司充分释放智能仓储潜能，强化中盘配送能力，拓宽第三方物流市场；实体书店体系进一步丰富经营业态，创新盈利模式，加速增收创效。教育产业要稳固教材教辅市场优势地位，提升产品质量，丰富发行品种，提高服务质量，持续扩大市场占有率。
5.推动数字化融合发展，加快传统产业升级
全面落实“五融战略”和56条数字化措施，推进出版内容资源数字化改造，实现图书“一书一码”；加快“鼎籍学堂”“慧谷阅读”平台和特色项目建设运营，丰富内容资源，实现用户规模增长；加大与互联网头部企业合作，完善线上运营体系，推进项目合作；全面提升盛文直播运营能力，强化沈阳、大连、上海三大电商中心，充分整合资源，聚焦主业，打造多平台、多业态融合的电商矩阵，拉动辽版图书、文创产品以及特色农产品市场销售。
6.拓展新经济新业态，培育效益增新引擎
北方国家版权交易中心和北方知识产权中心，聚焦版权和知识产权运营，围绕“建体系、搭平台、强保护、促转化”，加快资源集聚，加快团队建设，全面提高综合服务功能，促进版权、知识产权成果的高效转化，加速全国文化创意资源和产业链上下游企业集聚。中国网络（数字）文学港，持续加大引入知名作家的力度，在原创文学、IP开发等领域实现深
入合作；盛文直播电商基地，推动直播电商产业化运营，不断提升综合实力，加快音视频、短视频保护联盟的建立，推动相关版权保护工作，加快拓展相关业务板块。公司将高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，坚持守正创新，努力奋斗，加速传统出版向现代出版转变，以新技术应用、新业务开发、数字化转型，开拓产业发展的新格局，推动公司实现更高质量发展。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1.出版选题风险。公司在整个图书选题策划、编辑、出版和销售等生产经营环节都制定了相应的管理制度和业务流程，最大程度地控制选题风险，但仍可能存在因选题项目的定位不准确、内容不被市场接受和认可而导致的风险。
2.原材料价格波动风险。公司出版业务毛利率水平受纸张等原材料的影响较大，纸张价格的上涨将影响公司生产成本和盈利能力。公司将加强对相关纸张价格趋势的研判，继续坚持大宗物资集中采购原则，提高议价能力，最大程度地抵御原材料价格波动风险，确保出版用纸供应。
3.新技术融合创新风险。出版行业面临新技术新理念的冲击，数字革命正在快速改变产业生态和消费生态。公司虽然已在新技术、新媒体融合发展方面加强布局并取得一定成效，但若不能迅速吸收、引进和应用先进的数字技术，在未来的市场竞争中将会面临更大的冲击。另外，新媒体产品的开发和推广具有不确定性，可能存在人才培养、市场拓展不能达到预期的风险。
(五) 其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
公司严格执行《公司章程》确定的利润分配政策以及经股东大会审议批准的利润分配方案。报告期利润分配预案：
经公司第三届董事会第十二次会议审议通过，公司2020年度利润分配预案为：按母公司实现净利润的10%提取任意公积金8,226,199.93元,以实施权益分派的股权登记日公司总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.85元（含税），共计分派现金红利46, 827,749.50元，剩余未分配利润结转以后年度分配。公司2020年度不实施资本公积金转增股本。
公司独立董事已对该预案发表同意的意见。
该利润分配预案尚待公司股东大会审议通过。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
| 分红 年度 | 每10股送红股数（股） | 每10股派息数(元)（含税） | 每10股转增数（股） | 现金分红的数额 （含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) |
| 2020年 | 0 | 0.85 | 0 | 46,827,749.50 | 152,712,660.34 | 30.66 |
| 2019年 | 0 | 0.82 | 0 | 45,175,005.40 | 148,286,660.15 | 30.46 |
| 2018年 | 0 | 1.10 | 0 | 60,600,617.00 | 177,328,639.04 | 34.17 |
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 解决同业竞争 | 辽宁出版集团有限公司 | 关于避免同业竞争的承诺 | 2007年至今 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
根据财政部新颁布或修订的企业会计准则等，公司对相关会计政策进行调整：自2020年1月1日起执行新收入准则、非货币性资产准则、债务重组准则以及会计准则解释第13号有关业务规则。上述变更对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。有关具体情况，详见上海证券交易所网站的公司临2020-014号公告。
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四）其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
| 原聘任 | 现聘任 | |
| 境内会计师事务所名称 | 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） | 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬 | 135 | 110 |
| 境内会计师事务所审计年限 | 14 | 0 |
| 名称 | 报酬 | |
| 内部控制审计会计师事务所 | 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） | 35 |
报告期，根据公司发展战略和未来审计需要，公司不再续聘瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020年度审计机构。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对本事项确认无异议，并承诺将根据《中国注册会计师审计准则第1153号——前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》等相关规定，充分做好相关沟通工作。
七、面临暂停上市风险的情况
(一)导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 报告期内: | |||||||||
| 起诉(申请)方 | 应诉(被申请)方 | 承担连带责任方 | 诉讼仲裁类型 | 诉讼(仲裁)基本情况 | 诉讼(仲裁)涉及金额 | 诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额 | 诉讼(仲裁)进展情况 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 |
| 公司所属大耳娃公司 | 沈阳豫园商城置业有限公司 | 无 | 诉讼 | 房屋租赁合同纠纷 | 一审判决 | 详见公司临2020-022号公告 | 已执行完成 | ||
| 物资公司 | 李洪法 | 诉讼 | 担保合同纠纷 | 6,833 | 一审裁定 | 详见公司临2021-008号公告 | 已完成 |
| 事项概述 | 查询索引 |
| 公司严格按照公司董事会、股东大会审议通过的关联交易协议开展日常经营性关联交易业务。2020年，公司日常经 | 具体情况请见登载在上海证券交易所网站的《关于日常经营性关联交易 |
| 营性关联交易金额总计22,732万元。 | 的公告》（临2020-012） |
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 是否存在反担保 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | 0 | ||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | 0 | ||||||||||||
| 公司及其子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 23,000 | ||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 23,000 | ||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 23,000 | ||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 9.72 | ||||||||||||
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 类型 | 资金来源 | 发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 4,000 | 0 | 0 |
| 受托人 | 委托理财类型 | 委托理财金额 | 委托理财起始日期 | 委托理财终止日期 | 资金 来源 | 资金 投向 | 报酬确定 方式 | 年化收益率 | 预期收益 (如有) | 实际收益或损失 | 实际收回情况 | 是否经过法定程序 | 未来是否有委托理财计划 | 减值准备计提金额(如有) |
| 招商银行沈阳分行 | 步步生金8688 | 4,000 | 2020.07.01 | 2020.09.29 | 自有资金 | 2.10% | 20.88 | 20.88 | 4,000 | 是 |
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
√适用 □不适用
| 序号 | 合同双方 | 合同名称 | 合同内容 | 有效期 |
| 1 | 本公司/辽宁省教育厅 | 《辽宁省政府采购项目采购合同》 | 2020年义务教育免费教科书采购 | 2020年春秋两季 |
| 2 | 本公司/人民美术出版社 | 《美术教材代理协议》 | 委托代理在辽宁省美术教材的推广、印制、售后服务等 | 2016/12/1- |
| 3 | 本公司/人民教育出版社有限公司 | 《普通高中教科书（2019版）（选择性必修）代理协议》 | 代理辽宁省内的推广、培训、印制、发行、售后服务等 | 2020年秋-2023年春 |
| 4 | 本公司/人民教育出版社有限公司 | 《普通高中课程标准实验教科书（选修）代理协议》 | 代理辽宁省内的推广、培训、印制、发行、售后服务等 | 2020年秋-2023年春 |
| 5 | 人民教育出版社有限公司 | 义务教育教科书代理协议 | 代理辽宁省内推广、培训、印制、发行、售后服务等 | 2020年秋-2023年春 |
| 6 | 人民教育出版社有限公司 | 普通高中教科书（选择性必修）代理协议 | 代理辽宁省内推广、培训、印制、发行、售后服务等 | 2020年秋-2023年春 |
| 7 | 人民教育出版社有限公司 | 初中《义务教育教科书英语》代印协议 | 代理印制、发行及结算方式等 | 2020年秋-2023年春 |
| 8 | 大连市教育局 | 协议书 | 中小学教材出版 | 2021年春 |
| 9 | 北京师范大学出版社（集团）有限公司 | 供购合同 | 教材教辅供应合同 | 2020年秋-2021年春 |
| 10 | 辽宁师范大学出版社有限责任公司 | 供购合同 | 教材教辅供应合同 | 2020年秋-2021年春 |
| 11 | 人美教材（北京）有限公司 | 供购合同 | 教材教辅供应合同 | 2020年秋季 -2021年春季 |
| 12 | 人民教育出版社有限公司 | 图书（出版物）购销合作协议 | 教材教辅供应合同 | 2020年8月 -2023年8月 |
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
√适用 □不适用
公司坚持从实际出发，切实做好定点帮扶及精准帮扶工作，公司定点帮扶单位为清原县南口前镇，驻村精准扶贫单位为南口前镇高力屯村。
（1）基本方略。坚持深入帮扶镇村，了解镇村建设、生产基本情况及面临具体困难，了解掌握贫困户的生产、生活现况，认真分析贫困户的致贫成因及制约贫困户脱贫的突出问题。有针对性地制订年度精准帮扶计划，细化帮扶工作措施，追求实际成效。针对贫困成因，因户施策，通过提供资金、技术、项目等扶持，使贫困户摆脱贫穷，逐渐走向富裕，按期完成精准扶贫、精准脱贫工作任务。
（2）总体目标。以国家、省、市对扶贫开发工作的总体部署为统领，以国家提出的到2020年全面实现贫困人口脱贫的总体目标为指针，以实施精准扶贫、精准脱贫为重点，依据公司帮扶规划，从增加贫困户的经济收入、解决贫困户的实际困难入手，落实行之有效的精准帮扶措施，逐步实现贫困户的脱贫。
（3）主要任务。公司针对不同人群，按照有无劳动能力、致富能力，精准扶贫采取两种形式：①开发式扶贫。针对具有劳动力的贫困户，为其寻求发展养殖、种植及外出打工的机会。②救助式扶贫。针对无劳力、有常年患病人口及智障的贫困户，为其改善生活、居住条件及为其就医康复提供力所能及的帮助。
（4）保障措施。①组织协调到位。积极争取各类帮扶项目、帮扶资金，加强与项目涉及部门的对接协调，统筹解决好项目实施中的困难和问题，确保项目有序推进。②综合帮扶措施到位。充分发挥金融与市场的作用，引导扶贫资源、资金向贫困组、贫困户聚集。③筹措资金到位。全面整合现有各渠道的项目、资金、技术等资源，建立政府引导、贫困县主导、
公司参与的多元化投入机制。广泛吸收社会资金投入精准扶贫工作。凡是能够市场化运作的，积极引进市场机制，增强建设活力。④基层组织服务到位。把精准帮扶与党的基层组织建设结合起来，通过结对联系等方式帮助当地加强以党支部为核心的基层组织建设，发挥基层党组织的凝聚力和引领作用，使基层组织成为促进当地发展生产、脱贫摘帽的主力军和生力军，带领群众脱贫致富。
2. 年度精准扶贫概要
√适用 □不适用
公司认真落实中央和辽宁省委、省政府关于推进精准扶贫工作的总体要求，以发展壮大集体经济作为抓手，不断加快脱贫攻坚步伐，通过投资项目发展乡村经济，主动为群众解难题、做好事、办实事，取得了良好成效，获得群众的认可。在公司大力帮助以及驻村工作队和村“两委”共同努力下，全村的各项工作和经济发展都呈现出良好的发展态势。报告期，对南口前镇的帮扶主要集中在以下方面：一是抓实抓细各项疫情防控措施；二是脱贫攻坚工作规范有序；三是发展壮大农村集体经济；四是开展精准脱贫，进行一对一帮扶及特困户帮扶。
3. 精准扶贫成效
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 指 标 | 数量及开展情况 |
| 一、总体情况 | |
| 其中：1.资金 | 41.1 |
| 2.物资折款 | 5 |
| 3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） | 321 |
| 二、分项投入 | |
| 1.产业发展脱贫 | |
| 其中：1.1产业扶贫项目类型 | √ 农林产业扶贫 □ 旅游扶贫 √ 电商扶贫 □ 资产收益扶贫 |
| □ 科技扶贫 □ 其他 | |
| 1.2产业扶贫项目个数（个） | 2 |
| 1.3产业扶贫项目投入金额 | 40 |
| 1.4帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） | 321 |
| 2.转移就业脱贫 | |
(四) 其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 27,954 |
| 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 26,763 |
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东 性质 | |
| 股份 状态 | 数量 | ||||||
| 辽宁出版集团有限公司 | 0 | 372,000,000 | 67.52 | 0 | 无 | 0 | 国家 |
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 0 | 9,934,200 | 1.80 | 0 | 未知 | 0 | 其他 |
| 青岛鑫诚嘉业投资开发有限公司 | 3,199,922 | 3,199,922 | 0.58 | 0 | 未知 | 0 | 其他 |
| 安伟 | 200,000 | 2,250,000 | 0.41 | 0 | 未知 | 0 | 其他 |
| 翁史伟 | 2,200,000 | 2,200,000 | 0.40 | 0 | 未知 | 0 | 其他 |
| 陈晓宝 | 1,827,400 | 1,827,400 | 0.33 | 0 | 未知 | 0 | 其他 |
| 殷永俊 | 1,735,000 | 1,735,000 | 0.31 | 0 | 未知 | 0 | 其他 |
| 锐拓传媒有限公司 | 1,680,023 | 1,680,023 | 0.30 | 0 | 未知 | 0 | 其他 |
| 杨淑芹 | 1,472,400 | 1,472,400 | 0.27 | 0 | 未知 | 0 | 其他 |
| 刘津山 | 888,800 | 888,800 | 0.16 | 0 | 未知 | 0 | 其他 |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||
| 种类 | 数量 | ||||||
| 辽宁出版集团有限公司 | 372,000,000 | 人民币普通股 | 372,000,000 | ||||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 9,934,200 | 人民币普通股 | 9,934,200 | ||||
| 青岛鑫诚嘉业投资开发有限公司 | 3,199,922 | 人民币普通股 | 3,199,922 |
| 安伟 | 2,250,000 | 人民币普通股 | 2,250,000 |
| 翁史伟 | 2,200,000 | 人民币普通股 | 2,200,000 |
| 陈晓宝 | 1,827,400 | 人民币普通股 | 1,827,400 |
| 殷永俊 | 1,735,000 | 人民币普通股 | 1,735,000 |
| 锐拓传媒有限公司 | 1,680,023 | 人民币普通股 | 1,680,023 |
| 杨淑芹 | 1,472,400 | 人民币普通股 | 1,472,400 |
| 刘津山 | 888,800 | 人民币普通股 | 888,800 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司未知前10名流通股中其他股东之间有无关联关系，也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 | ||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用。 | ||
| 名称 | 辽宁出版集团有限公司 |
| 单位负责人或法定代表人 | 杨建军 |
| 成立日期 | 2000年4月6日 |
| 主要经营业务 | 国家授权内的国有资产运营、管理 |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 |
| 其他情况说明 | 无 |
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元） | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 杨建军 | 董事长 | 男 | 57 | 2019年11月12日 | 2022年11月12日 | 0 | 0 | 0 | - | - | 是 |
| 张东平 | 董事 | 男 | 55 | 2019年11月12日 | 2022年11月12日 | 0 | 0 | 0 | - | - | 是 |
| 陈 闯 | 董事、总经理 | 男 | 51 | 2019年11月12日 | 2022年11月12日 | 0 | 0 | 0 | - | 59.14 | 否 |
| 班 峰 | 董事 | 男 | 43 | 2019年11月12日 | 2021年3月4日 | 0 | 0 | 0 | - | - | 是 |
| 费宏伟 | 董事、副总经理、董事会秘书 | 男 | 51 | 2019年11月12日 | 2022年11月12日 | 0 | 0 | 0 | - | 55.68 | 否 |
| 陈 凡 | 独立董事 | 男 | 66 | 2019年11月12日 | 2022年11月12日 | 0 | 0 | 0 | - | 10 | 否 |
| 史东辉 | 独立董事 | 男 | 52 | 2019年11月12日 | 2022年11月12日 | 0 | 0 | 0 | - | 10 | 否 |
| 和 䶮 | 独立董事 | 男 | 70 | 2019年11月12日 | 2022年11月12日 | 0 | 0 | 0 | - | - | 否 |
| 姜 欣 | 独立董事 | 男 | 59 | 2019年11月12日 | 2022年11月12日 | 0 | 0 | 0 | - | 10 | 否 |
| 朱 敏 | 监事会主席 | 女 | 56 | 2019年11月12日 | 2022年11月12日 | 0 | 0 | 0 | - | - | 是 |
| 彭伟哲 | 监事 | 男 | 47 | 2019年11月12日 | 2022年11月12日 | 0 | 0 | 0 | - | 32.01 | 否 |
| 张 军 | 监事 | 男 | 46 | 2019年11月12日 | 2022年11月12日 | 0 | 0 | 0 | - | 25 | 否 |
| 单英琪 | 副总经理 | 女 | 48 | 2019年11月12日 | 2022年11月12日 | 0 | 0 | 0 | - | 99.69 | 否 |
| 王 琦 | 董事、副总经理(已离任) | 男 | 60 | 2019年11月12日 | 2020年10月9日 | 0 | 0 | 0 | - | 51.04 | 否 |
| 刘国玉 | 副总经理 (已离任) | 男 | 60 | 2019年11月12日 | 2020年8月13日 | 0 | 0 | 0 | - | 38.14 | 否 |
| 合计 | / | / | / | / | / | / | 390.70 | / |
| 姓名 | 主要工作经历 |
| 杨建军 | 研究生学历，博士学位。曾任中共盘山县委书记、北方联合广播电视网络股份有限公司董事长、党委书记，2015年8月任辽宁出版集团有限公司董事长、党委书记，2015年9月至今兼任本公司董事长。 |
| 张东平 | 大学学历，编审。2015年10月至2018年2月任公司董事、总经理；2018年2月至今任辽宁出版集团有限公司总经理，兼任本公司董事。 |
| 陈 闯 | 研究生学历，硕士学位，正高级会计师。2011年8月至2018年2月任辽宁出版集团有限公司副总经理，2012年8月兼任辽宁出版集团有限公司董事，2015年12月兼任本公司董事；2018年2月至今任本公司董事、总经理。 |
| 班 峰 | 研究生学历，硕士学位。2011年5月至2019年4月任本公司副总经理，2011年6月兼任本公司董事；2019年4月至2021年3月任辽宁出版集团有限公司副总经理，兼任本公司董事。 |
| 费宏伟 | 研究生学历，高级经济师。2007年4月至2016年1月任本公司董事会秘书兼证券和法律部主任；2016年2月至2019年3月任本公司董事会秘书；2019年4月至今任本公司副总经理兼董事会秘书。 |
| 陈 凡 | 研究生学历，博士学位。东北大学哲学系教授，博士生导师。2015年12月至今兼任本公司独立董事。 |
| 史东辉 | 本科学历、学士学位。上海大学经济学院教授，博士生导师。2015年12月至今兼任本公司独立董事。 |
| 和 䶮 | 研究生学历，法学硕士学位，编审职称。现任中联口述历史整理研究中心理事长，2016年9月至今兼任本公司独立董事。 |
| 姜 欣 | 博士研究生学历、管理学博士学位。现任广东东软学院教授，2017年5月至今兼任本公司独立董事。 |
| 朱 敏 | 大学学历，教授研究员级高级工程师。2010年11月至2016年2月任辽宁出版集团有限公司总经理助理兼人力资源部主任，2016年2月至今任辽宁出版集团有限公司工会主席，2019年11月兼任本公司监事会主席。 |
| 彭伟哲 | 大学学历，编审。辽宁美术出版社党委书记，社长兼总编辑，2006年8月至今兼任本公司监事。 |
| 张 军 | 大学学历，会计师。本公司招标中心副主任，2006年8月至今兼任本公司监事。 |
| 单英琪 | 大学学历，编审。2009年5月至2016年1月任春风文艺出版社副总编辑，总编辑；2016年1月至今任春风文艺出版社社长兼总编辑，2019年4月至今兼任本公司副总经理。 |
| 王 琦 （已离任） | 研究生学历。曾任本公司董事、副总经理。 |
| 刘国玉 （已离任） | 大学学历，编审。曾任辽宁新华书店发行集团有限公司董事、总经理、本公司副总经理。 |
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 杨建军 | 出版集团 | 董事长 | 2015年8月 | |
| 张东平 | 出版集团 | 党委副书记、副董事长、总经理 | 2018年2月 | |
| 班 峰 | 出版集团 | 副总经理 | 2019年4月 | 2021年3月 |
| 朱 敏 | 出版集团 | 工会主席 | 2016年2月 | |
| 在股东单位任职情况的说明 | ||||
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 陈 凡 | 东北大学哲学系 | 教授、博士生导师 | 1997年6月 | |
| 史东辉 | 上海大学经济学院 | 教授、博士生导师 | 2005年6月 | |
| 和 䶮 | 中联口述历史整理研究中心 | 理事长 | ||
| 中国出版业协会 | 副秘书长 | |||
| 中国书刊业发行协会 | 社科学术专业委员会主任 | |||
| 中国编辑学会 | 跨文化传播编辑专业委员会主任 | |||
| 姜 欣 | 广东东软学院 | 教授 | 2021年3月 | |
| 北方华锦化学工业股份有限公司 | 独立董事 | 2017年10月 | ||
| 大连医诺生物股份有限公司 | 独立董事 | 2017年4月 | ||
| 兆讯传媒广告股份有限公司 | 独立董事 | 2020年6月 | ||
| 龙口联合化学股份有限公司 | 独立董事 | 2020年11月 | ||
| 陈 闯 | 辽宁出版集团有限公司 | 董事 | 2012年8月 | |
| 北方出版传媒（上海）有限公司 | 董事长 | 2016年5月 | ||
| 辽宁金浦文化传媒有限公司 | 董事长 | 2018年7月 | ||
| 北方国家版权交易中心有限公司 | 董事长 | 2019年8月 |
| 融盛财产保险有限公司 | 董事 | 2016年8月 | ||
| 广州汇卡商务服务有限公司 | 董事 | 2013年6月 | ||
| 费宏伟 | 中天证券股份有限公司 | 董事 | 2018年4月 | |
| 铁岭新星村镇银行股份有限公司 | 董事 | 2018年4月 | ||
| 在其他单位任职情况的说明 | ||||
| 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 董事、高级管理人员报酬由公司董事会薪酬与考核委员会依据股东大会授权根据公司有关绩效考核制度确定。经董事会，由审议通过后进行发放。监事按照其所在单位的薪酬管理制度的相关规定执行。 |
| 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 公司董事及高级管理人员实行年薪制，其中基本年薪根据岗位确定，绩效年薪根据公司年度效益情况和个人业绩考核结果确定。监事薪酬实行岗位绩效工资制，其中岗位工资根据任职岗位确定，绩效工资根据公司效益情况和个人绩效考核结果确定。 |
| 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 公司董事、高级管理人员兑现了2020年度薪酬以及根据考核结果确定的以前年度剩余绩效年薪。公司监事报酬按照上述方案支付。 |
| 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 2020年度实际支付董事、监事和高级管理人员报酬总额390.70万元。 |
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
| 王 琦 | 董事、副总经理 | 离任 | 退休 |
| 刘国玉 | 副总经理 | 离任 | 退休 |
| 母公司在职员工的数量 | 176 |
| 主要子公司在职员工的数量 | 2,158 |
| 在职员工的数量合计 | 2,334 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数 |
| 生产人员 | 503 |
| 销售人员 | 630 |
| 技术人员 | 158 |
| 财务人员 | 122 |
| 行政人员 | 581 |
| 编辑人员 | 340 |
| 合计 | 2,334 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 研究生 | 281 |
| 大学 | 1,054 |
| 大专 | 549 |
| 中专 | 188 |
| 高中及以下 | 262 |
| 合计 | 2,334 |
为满足企业发展战略对人才资源的需要，公司多管齐下，以提升专业能力和综合素质为重点开展教育培训，2020年共举办培训10次共计58课时，培训内容涵盖党务、纪检、出版、财务、法律、品牌建设等与实际工作息息相关的类别，特别是在疫情防控期间，为避免人员聚集，首次开展了线上直播培训，真正做到了停工不停产、停工不停学。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用 √不适用
第九节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
（一）公司治理基本情况
公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规的要求，建立了较为完善的公司治理结构和公司治理制度，公司决策机构、监督机构及经营管理层之间权责明确，运作规范。公司与控股股东之间在人员、资产、财务、机构和业务方面相互独立；公司及所属公司与控股股东及所属公司之间发生的关联交易均按照经董事会、股东大会审议批准的关联交易协议执行，做到公平、公正；公司严格执行信息披露制度，确保所有股东有平等的权利和机会获得公司披露的信息；公司不断完善和加强投资者关系管理工作，努力构建企业、员工与投资者等各方和谐共赢的良好局面；建立了较为完善并行之有效的内部控制制度体系，在全公司范围内严格落实执行，有效地促进了公司稳健经营、规范运作。
公司将继续严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司治理，进一步提高公司的规范运作水平，确保公司健康、稳定、持续发展。
（二）公司内幕知情人登记管理制度建立及执行情况
公司于2010年4月制订了《内幕信息知情人管理制度》，并经公司第一届董事会第二十一次会议审议通过。2011年12月根据中国证监会《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》的要求，经公司第一届董事会第三十二次会议审议批准，公司对《内幕信息知情人登记管理制度》进行了修订。在实际工作中，公司严格执行《内幕信息知情人登记管理制度》，做好重大敏感信息的管理和保密工作，维护公平、公正、公开的信息披露原则，保护投资者的合法权益。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2020年第一次临时股东大会 | 2020年2月28日 | 上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）公司临2020-008号公告 | 2020年2月29日 |
| 2019年年度股东大会 | 2020年6月29日 | 上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）公司临2020-021号公告 | 2020年6月30日 |
| 2020年第二次临时股东大会 | 2020年9月15日 | 上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）公司临2020-032号公告 | 2020年9月16日 |
| 2020年第三次临时股东大会 | 2020年10月9日 | 上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）公司临2020-041号公告 | 2020年10月10日 |
2019年年度股东大会审议通过以下议案：1.公司董事会2019年度工作报告；2.公司监事会2019年度工作报告；3.公司独立董事2019年度工作述职报告；4.关于公司2019年年度报告及其摘要的议案；5.关于公司2019年度财务决算的议案；6.关于公司2019年度利润分配方案的议案；
7.关于公司日常经营性关联交易的议案。
2020年第二次临时股东大会审议通过以下议案：1.关于变更公司2020年度审计机构的议案。
2020年第三次临时股东大会审议通过以下议案：1.关于公司及所属公司涉及房屋拆迁补偿的议案。
三、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
| 董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
| 本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
| 杨建军 | 否 | 8 | 8 | 7 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 张东平 | 否 | 8 | 8 | 7 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 陈 闯 | 否 | 8 | 8 | 7 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 班 峰 | 否 | 8 | 8 | 7 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 费宏伟 | 否 | 8 | 8 | 7 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 陈 凡 | 是 | 8 | 8 | 8 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 史东辉 | 是 | 8 | 8 | 8 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 和 䶮 | 是 | 8 | 8 | 8 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 姜 欣 | 是 | 8 | 8 | 8 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 王 琦 （已离任） | 否 | 5 | 5 | 4 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 年内召开董事会会议次数 | 8 |
| 其中：现场会议次数 | 0 |
| 通讯方式召开会议次数 | 7 |
| 现场结合通讯方式召开会议次数 | 1 |
七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司建立了高级管理人员考评激励机制，加强对公司高级管理人员的管理和激励。公司高级管理人员实行以基础工资、绩效奖励相结合的考评激励方法，按年度绩效考核目标完成情况制定具体实施方案。董事会薪酬与考核委员会根据高级管理人员年度绩效考核情况制定年度薪酬方案，较好地调动了公司高级管理人员的积极性。
八、 是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
《公司2020年度内部控制自我评价报告》详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
《公司2020年度内部控制审计报告》详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见
十、 其他
□适用 √不适用
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十一节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
众环审字(2021)0211072号北方联合出版传媒（集团）股份有限公司全体股东：
一、 审计意见
我们审计了北方联合出版传媒（集团）股份有限公司（以下简称“北方联合出版传媒公司”）财务报表，包括2020年12月31日的合并及公司资产负债表，2020年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了北方联合出版传媒公司2020年12月31日合并及公司的财务状况以及2020年度合并及公司的经营成果和现金流量。
二、 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于北方联合出版传媒公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、 关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
（一）图书出版及发行收入确认
| 关键审计事项 | 在审计中如何应对该事项 |
| 北方联合出版传媒公司主要从事图书出版、发行和物资、印刷、票据经营的生产与销售。相关信息披露参见财务报表附注四、24“收入”、附注六、32“营业收入和营业成本”，2020年度北方联合出版传媒公司确认图书出版分部业务收入为人民币1,036,533,108.82元，发行分部业务收入 | 针对图书出版及发行收入确认，我们实施的主要审计程序包括： （1）了解、评价与收入循环相关内部控制的设计，并测试内部控制的有效性； （2）检查销售合同及与管理层访谈，分析销售合同中的关键条款，了解和评价北方联合出版传媒公司的 |
| 关键审计事项 | 在审计中如何应对该事项 |
| 为人民币801,716,808.68元，扣除分部间抵销后合计1,788,623,562.37元，占全部营业收入的73.64%，图书出版及发行收入确认对财务报表的影响重大，是北方联合出版传媒公司经营利润的主要来源，也是管理层的关键业绩指标，并且该类销售业务交易发生频繁，收入确认时点即客户取得相关商品控制权时点的确认也涉及重大判断， 因此我们将图书出版及发行收入确认作为关键审计事项。 | 收入确认政策是否符合企业会计准则规定； （3）执行实质性分析程序，对报告期内综合毛利率、月毛利率进行分析复核； （4）进行了抽样测试，从销售收入的会计记录和出库记录中选取样本，与该笔销售相关的批销单、出库单、发票做交叉核对； （5）对2020年末存货情况执行现场监盘程序，对已实现主要销售情况执行主要客户函证程序； （6） 检查纳税申报表，与销售发票进行核对，并与税控系统数据进行核对，以核实收入确认的真实性； （7）针对资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本核对收入确认的相关资料，判断收入确认是否记录在恰当的会计期间。 |
| 关键审计事项 | 在审计中如何应对该事项 |
| 如后附的财务报表附注六、7“存货”所示，截止2020年12月31日，北方联合出版传媒公司存货余额946,044,682.85元，跌价准备159,040,703.59元，账面净值787,003,979.26元，存货账面净值占资产总额20.50%。除部分库存纸张外，发出商品和库存商品主要构成为发出纸质出版物和在库纸质出版物。 如财务报表附注四、11“存货”所述，北方联合出版传媒公司按照成本与可变现净值孰低对存货进行后续计量。可变现净值为存货的预计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用及相关税费后的金额。在资产负债表日，如果存货成本高于其可变现净值的，按存货个别品种或类别提取存货跌价准备，并计入当期损益。对于纸质出版物，区分自有产品和代销产品分别采用“分年核价法”和“固定比例计提法”计提跌价准备。对于毁损过期等非正常出版物，按实际成本全额计提存货跌价准备。由于存货跌价准备的计提涉及管理层的判断，我们将存货跌价准备确定为关键审计事项。 | 针对存货跌价准备，我们实施的主要审计程序包括： （1）了解北方联合出版传媒公司计提存货跌价准备政策并评价该政策的合理性； （2）结合本期纸质出版物生产和销售情况，对期末结存库存出版物和发出出版物的出版年限构成执行分析性程序； （3）在执行存货监盘和抽盘程序时，关注出版物的出版日期是否准确记录；关注出版物的品质情况；关注毁损出版物是否恰当的记录，是否足额计提跌价准备； （4）取得管理层编制的出版物存货跌价准备计算表，按照出版物存货跌价准备计提政策重新计算跌价准备计提金额； （5）对纸质出版物以外的存货执行减值测试程序； （6）检查存货的列报与披露是否充分、恰当。 |
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、 管理层和治理层对财务报表的责任
北方联合出版传媒公司管理层（以下简称“管理层”）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估北方联合出版传媒公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算北方联合出版传媒公司、终止运营或别无其他现实的选择。
北方联合出版传媒公司治理层（以下简称“治理层”）负责监督北方联合出版传媒公司的财务报告过程。
六、 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对北方联合出版传媒公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致北方联合出版传媒公司不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就北方联合出版传媒公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
（项目合伙人）： 毛宝军
中国·武汉
中国注册会计师： 吕鹏
二、 财务报表
合并资产负债表2020年12月31日
编制单位:北方联合出版传媒（集团）股份有限公司
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 938,397,649.95 | 693,191,524.41 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 七、2 | 543.65 | 33,500,763.73 |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 七、4 | 6,734,302.89 | 6,319,104.17 |
| 应收账款 | 七、5 | 408,707,999.00 | 410,887,889.89 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 七、7 | 71,142,233.02 | 71,268,777.17 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七、8 | 97,910,128.64 | 95,129,481.84 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七、9 | 787,003,979.26 | 752,926,100.67 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 七、13 | 55,693,556.94 | 56,239,015.54 |
| 流动资产合计 | 2,365,590,393.35 | 2,119,462,657.42 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 七、17 | 22,382,597.99 | 29,005,696.57 |
| 其他权益工具投资 | 七、18 | 364,138,411.74 | 364,524,591.66 |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 七、20 | 63,382,397.91 | 124,760,127.67 |
| 固定资产 | 七、21 | 418,242,870.32 | 445,891,459.53 |
| 在建工程 | 七、22 | 365,074,303.79 | 375,024,242.01 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 七、26 | 65,953,570.52 | 66,525,905.62 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 |
| 长期待摊费用 | 七、29 | 174,031,756.65 | 162,187,659.14 |
| 递延所得税资产 | 七、30 | 727,166.28 | 669,341.94 |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 1,473,933,075.20 | 1,568,589,024.14 | |
| 资产总计 | 3,839,523,468.55 | 3,688,051,681.56 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 七、35 | 138,968,240.53 | 208,605,586.11 |
| 应付账款 | 七、36 | 839,267,024.35 | 762,594,046.68 |
| 预收款项 | 七、37 | 2,047,030.99 | 163,544,701.31 |
| 合同负债 | 七、38 | 165,889,881.71 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七、39 | 86,002,492.15 | 71,582,567.44 |
| 应交税费 | 七、40 | 5,057,337.58 | 8,616,939.02 |
| 其他应付款 | 七、41 | 101,307,800.69 | 93,089,184.07 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 七、44 | 7,105,196.44 | |
| 流动负债合计 | 1,345,645,004.44 | 1,308,033,024.63 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 七、51 | 90,479,653.31 | 73,511,088.09 |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | 20,000,000.00 | ||
| 非流动负债合计 | 90,479,653.31 | 93,511,088.09 | |
| 负债合计 | 1,436,124,657.75 | 1,401,544,112.72 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七、53 | 550,914,700.00 | 550,914,700.00 |
| 其他权益工具 |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七、55 | 524,915,230.47 | 524,915,230.47 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 七、57 | -4,101,321.85 | -3,340,044.83 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 七、59 | 201,419,324.14 | 184,966,924.28 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七、60 | 1,094,245,688.70 | 1,003,160,433.62 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 2,367,393,621.46 | 2,260,617,243.54 | |
| 少数股东权益 | 36,005,189.34 | 25,890,325.30 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 2,403,398,810.80 | 2,286,507,568.84 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 3,839,523,468.55 | 3,688,051,681.56 |
| 项目 | 附注 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 724,746,537.41 | 497,143,433.27 | |
| 交易性金融资产 | 33,500,000.00 | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 十七、1 | 84,353,846.89 | 95,635,622.68 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 19,167,653.71 | 10,089,421.01 | |
| 其他应收款 | 十七、2 | 251,141,066.08 | 405,007,480.91 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 110,144,438.84 | 29,388,752.78 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 18,057,722.41 | 17,447,229.27 | |
| 流动资产合计 | 1,207,611,265.34 | 1,088,211,939.92 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十七、3 | 1,098,047,547.25 | 848,334,799.89 |
| 其他权益工具投资 | 362,264,055.39 | 362,264,055.39 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 301,112,267.23 | 311,673,959.11 | |
| 固定资产 | 2,275,575.77 | 21,004,058.29 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 340,219.90 | 9,321,324.59 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 6,749,078.55 | 7,886,490.87 | |
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 1,770,788,744.09 | 1,560,484,688.14 | |
| 资产总计 | 2,978,400,009.43 | 2,648,696,628.06 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 256,678,416.83 | 187,304,263.65 | |
| 预收款项 | 2,037,099.28 | ||
| 合同负债 | 12,902,657.72 | ||
| 应付职工薪酬 | 20,480,140.58 | 14,080,945.24 | |
| 应交税费 | 753,100.22 | 482,853.39 | |
| 其他应付款 | 916,641,469.01 | 710,495,547.65 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 1,161,217.38 | ||
| 流动负债合计 | 1,208,617,001.74 | 914,400,709.21 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 3,550,900.00 | 5,150,805.08 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 3,550,900.00 | 5,150,805.08 | |
| 负债合计 | 1,212,167,901.74 | 919,551,514.29 | |
| 所有者权益（或股东权益）： |
| 实收资本（或股本） | 550,914,700.00 | 550,914,700.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 532,157,745.57 | 532,157,745.57 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 201,419,324.14 | 184,966,924.28 | |
| 未分配利润 | 481,740,337.98 | 461,105,743.92 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,766,232,107.69 | 1,729,145,113.77 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 2,978,400,009.43 | 2,648,696,628.06 |
| 项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、营业总收入 | 七、61 | 2,541,948,466.91 | 2,710,639,546.19 |
| 其中：营业收入 | 七、61 | 2,541,948,466.91 | 2,710,639,546.19 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 七、61 | 2,544,551,388.00 | 2,626,087,819.93 |
| 其中：营业成本 | 七、61 | 2,072,221,228.95 | 2,100,797,438.33 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七、62 | 9,910,130.64 | 12,845,840.56 |
| 销售费用 | 七、63 | 168,360,055.31 | 225,884,675.14 |
| 管理费用 | 七、64 | 296,863,782.70 | 291,271,328.21 |
| 研发费用 | 七、65 | 7,742,660.97 | 8,176,540.69 |
| 财务费用 | 七、66 | -10,546,470.57 | -12,888,003.00 |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | 11,449,459.99 | 8,285,294.90 | |
| 加：其他收益 | 七、67 | 58,084,868.81 | 83,706,359.51 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 七、68 | -5,350,251.92 | 2,429,325.55 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -7,403,098.58 | -1,718,251.84 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 七、70 | -220.08 | -180.78 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 七、71 | -16,963,267.80 | -46,735,424.58 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 七、72 | -8,108,115.31 | 25,389,824.90 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七、73 | 128,033,480.56 | 409,137.34 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 153,093,573.17 | 149,750,768.20 | |
| 加：营业外收入 | 七、74 | 5,778,904.63 | 1,270,577.94 |
| 减：营业外支出 | 七、75 | 4,860,037.32 | 410,143.15 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 154,012,440.48 | 150,611,202.99 | |
| 减：所得税费用 | 七、76 | 234,916.10 | 426,810.90 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 153,777,524.38 | 150,184,392.09 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 153,777,524.38 | 150,184,392.09 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 152,712,660.34 | 148,286,660.15 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 1,064,864.04 | 1,897,731.94 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -761,277.02 | -182,546.40 | |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -761,277.02 | -182,546.40 | |
| 1．不能重分类进损益的其他综合收益 | -386,179.92 | -317,219.22 | |
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | -386,179.92 | -317,219.22 | |
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2．将重分类进损益的其他综合收益 | -375,097.10 | 134,672.82 | |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | -375,097.10 | 134,672.82 | |
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 153,016,247.36 | 150,001,845.69 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 151,951,383.32 | 148,104,113.75 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 1,064,864.04 | 1,897,731.94 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.28 | 0.27 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.28 | 0.27 |
| 项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、营业收入 | 十七、4 | 870,636,984.30 | 834,653,865.01 |
| 减：营业成本 | 十七、4 | 743,903,616.19 | 637,279,534.12 |
| 税金及附加 | 3,218,377.24 | 3,556,713.62 | |
| 销售费用 | 20,681,286.73 | 91,897,213.29 | |
| 管理费用 | 73,524,966.70 | 56,608,665.90 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | -10,005,101.37 | -7,205,694.13 | |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | 10,068,136.74 | 7,261,300.15 | |
| 加：其他收益 | 3,428,500.00 | 565,737.71 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十七、5 | -5,482,690.79 | 16,597,086.22 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -7,353,152.64 | -1,718,251.84 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 1,673,720.93 | 963,069.14 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 684,145.49 | -702,751.32 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 43,732,747.72 | 163,134.96 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 83,350,262.16 | 70,103,708.92 | |
| 加：营业外收入 | 26,087.56 | 28,152.50 | |
| 减：营业外支出 | 1,114,350.40 | 2,959.59 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 82,261,999.32 | 70,128,901.83 | |
| 减：所得税费用 | |||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 82,261,999.32 | 70,128,901.83 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 82,261,999.32 | 70,128,901.83 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 82,261,999.32 | 70,128,901.83 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
| 项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,336,236,940.44 | 2,277,306,971.71 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 |
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 11,841,628.41 | 2,159,444.44 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 114,194,800.04 | 127,392,033.72 | |
| 经营活动现金流入小计 | 2,462,273,368.89 | 2,406,858,449.87 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,644,312,248.64 | 1,535,621,711.72 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 350,913,287.92 | 373,649,030.91 | |
| 支付的各项税费 | 36,485,483.08 | 40,925,008.55 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 283,813,908.03 | 279,722,340.09 | |
| 经营活动现金流出小计 | 2,315,524,927.67 | 2,229,918,091.27 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 146,748,441.22 | 176,940,358.60 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 299,810,000.00 | 777,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 2,052,846.66 | 4,147,577.39 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 213,419,394.74 | 4,133,514.92 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 515,282,241.40 | 785,281,092.31 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 72,599,859.97 | 137,114,254.21 | |
| 投资支付的现金 | 267,090,000.00 | 360,276,077.66 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 339,689,859.97 | 497,390,331.87 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 175,592,381.43 | 287,890,760.44 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 9,050,000.00 | 16,210,222.73 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 9,050,000.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 9,050,000.00 | 16,210,222.73 | |
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 45,175,005.40 | 60,600,617.00 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 20,000,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 65,175,005.40 | 60,600,617.00 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -56,125,005.40 | -44,390,394.27 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -443,617.28 | 134,664.67 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 265,772,199.97 | 420,575,389.44 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 629,691,411.29 | 209,116,021.85 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 895,463,611.26 | 629,691,411.29 |
| 项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 840,793,210.78 | 704,494,866.68 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 430,690,741.12 | 182,211,839.63 | |
| 经营活动现金流入小计 | 1,271,483,951.90 | 886,706,706.31 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 692,682,443.48 | 589,333,210.51 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 69,604,259.28 | 72,851,179.58 | |
| 支付的各项税费 | 4,341,180.07 | 3,654,931.10 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 79,913,220.57 | 185,106,472.88 | |
| 经营活动现金流出小计 | 846,541,103.40 | 850,945,794.07 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 424,942,848.50 | 35,760,912.24 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 272,800,000.00 | 764,500,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 1,870,461.85 | 18,315,338.06 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 69,723,393.74 | 374,448.12 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 344,393,855.59 | 783,189,786.18 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 192,694.55 | 1,126,219.90 | |
| 投资支付的现金 | 496,365,900.00 | 388,526,700.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 496,558,594.55 | 389,652,919.90 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -152,164,738.96 | 393,536,866.28 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 |
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 45,175,005.40 | 60,600,617.00 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 45,175,005.40 | 60,600,617.00 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -45,175,005.40 | -60,600,617.00 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 227,603,104.14 | 368,697,161.52 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 497,143,433.27 | 128,446,271.75 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 724,746,537.41 | 497,143,433.27 |
合并所有者权益变动表
2020年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2020年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 550,914,700.00 | 524,915,230.47 | -3,340,044.83 | 184,966,924.28 | 1,003,160,433.62 | 2,260,617,243.54 | 25,890,325.30 | 2,286,507,568.84 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 550,914,700.00 | 524,915,230.47 | -3,340,044.83 | 184,966,924.28 | 1,003,160,433.62 | 2,260,617,243.54 | 25,890,325.30 | 2,286,507,568.84 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -761,277.02 | 16,452,399.86 | 91,085,255.08 | 106,776,377.92 | 10,114,864.04 | 116,891,241.96 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -761,277.02 | 152,712,660.34 | 151,951,383.32 | 1,064,864.04 | 153,016,247.36 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 9,050,000.00 | 9,050,000.00 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 9,050,000.00 | 9,050,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 16,452,399.86 | -61,627,405.26 | -45,175,005.40 | -45,175,005.40 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 16,452,399.86 | -16,452,399.86 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -45,175,005.40 | -45,175,005.40 | -45,175,005.40 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 550,914,700.00 | 524,915,230.47 | -4,101,321.85 | 201,419,324.14 | 1,094,245,688.70 | 2,367,393,621.46 | 36,005,189.34 | 2,403,398,810.80 |
| 项目 | 2019年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 550,914,700.00 | 524,518,045.42 | -3,157,498.43 | 170,941,143.92 | 944,095,178.15 | 2,187,311,569.06 | 9,589,566.21 | 2,196,901,135.27 | |||||||
| 加：会计政策变更 | -14,740,524.50 | -14,740,524.50 | -14,740,524.50 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | 820,000.00 | 145,517.18 | 965,517.18 | 1,212,360.93 | 2,177,878.11 | ||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 550,914,700.00 | 525,338,045.42 | -3,157,498.43 | 170,941,143.92 | 929,500,170.83 | 2,173,536,561.74 | 10,801,927.14 | 2,184,338,488.88 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -422,814.95 | -182,546.40 | 14,025,780.36 | 73,660,262.79 | 87,080,681.80 | 15,088,398.16 | 102,169,079.96 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -182,546.40 | 148,286,660.15 | 148,104,113.75 | 1,897,731.94 | 150,001,845.69 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 13,190,666.22 | 13,190,666.22 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 13,190,666.22 | 13,190,666.22 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 14,025,780.36 | -74,626,397.36 | -60,600,617.00 | -60,600,617.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 14,025,780.36 | -14,025,780.36 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -60,600,617.00 | -60,600,617.00 | -60,600,617.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | -422,814.95 | -422,814.95 | -422,814.95 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | -422,814.95 | -422,814.95 | -422,814.95 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 550,914,700.00 | 524,915,230.47 | -3,340,044.83 | 184,966,924.28 | 1,003,160,433.62 | 2,260,617,243.54 | 25,890,325.30 | 2,286,507,568.84 |
母公司所有者权益变动表
2020年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2020年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 550,914,700.00 | 532,157,745.57 | 184,966,924.28 | 461,105,743.92 | 1,729,145,113.77 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 550,914,700.00 | 532,157,745.57 | 184,966,924.28 | 461,105,743.92 | 1,729,145,113.77 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 16,452,399.86 | 20,634,594.06 | 37,086,993.92 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 82,261,999.32 | 82,261,999.32 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 16,452,399.86 | -61,627,405.26 | -45,175,005.40 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 16,452,399.86 | -16,452,399.86 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -45,175,005.40 | -45,175,005.40 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股 | |||||||||||
| 本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 550,914,700.00 | 532,157,745.57 | 201,419,324.14 | 481,740,337.98 | 1,766,232,107.69 |
| 项目 | 2019年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 550,914,700.00 | 532,067,487.52 | 170,941,143.92 | 465,603,239.45 | 1,719,526,570.89 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 550,914,700.00 | 532,067,487.52 | 170,941,143.92 | 465,603,239.45 | 1,719,526,570.89 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 90,258.05 | 14,025,780.36 | -4,497,495.53 | 9,618,542.88 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 70,128,901.83 | 70,128,901.83 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 90,258.05 | 90,258.05 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | 90,258.05 | 90,258.05 | |||||||||
| （三）利润分配 | 14,025,780.36 | -74,626,397.36 | -60,600,617.00 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 14,025,780.36 | -14,025,780.36 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -60,600,617.00 | -60,600,617.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 550,914,700.00 | 532,157,745.57 | 184,966,924.28 | 461,105,743.92 | 1,729,145,113.77 |
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
北方联合出版传媒（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”），原名辽宁出版传媒股份有限公司，于2009年1月份经辽宁省工商行政管理局批准，名称变更为北方联合出版传媒（集团）股份有限公司。本公司成 立于2006年8月29日，是经辽宁省人民政府辽政 [2006] 74号《辽宁省人民政府关于同意辽宁出版集团有限公司改制重组并赴香港联交所主板上市（H股）的批复》和中华人民共和国新闻出版总署新出图（2006）551号《关于同意辽宁出版集团有限公司改制重组赴香港联交所主板（H股）上市有关事宜的批复》批准，由辽宁出版集团有限公司、辽宁电视台广告传播中心作为发起人，以发起方式设立的股份有限公司。本公司控制人是辽宁出版集团有限公司，最终控制人是辽宁省国有资产监督管理委员会。本公司成立时注册资本为410,914,700.00元，由每股面值人民币1元的410,914,700股组成，注册地为辽宁省沈阳市和平区十一纬路29号，总部位于辽宁省沈阳市和平区十一纬路29号，企业法人营业执照号为2100000091747。本公司经中国证券监督管理委员会（“中国证监会”）证监发行字 [2007] 452号文核准，于2007年12月14日公开发行14,000万股普通股（A股），并经上海证券交易所上证上字 [2007] 216号文批准，公司股票于2007年12月21日在上海证券交易所上市，每股面值为人民币1元，每股发行价格为人民币4.64元，募集资金总额为人民币649,600,000.00元，变更后的注册资本为人民币550,914,700.00元, 股本总数为550,914,700股。变更后的企业法人统一社会信用代码为91210000791577374P，法定代表人杨建军。
本公司属新闻出版行业，本公司的业务范围已经国家新闻出版总署批准，经依法登记公司的经营范围：图书、报刊、音像、电子出版物编辑出版，出版物总批发、批发与分销、零售，印刷、复制，出版、发行、印刷物资购销，版权贸易和对外出版、发行、印刷贸易，互联网出版、发行，广告、会展、文化服务，境内外投资、资产管理与经营业务，计算机信息系统集成及软件开发、技术转让、技术服务、技术咨询，计算机网络及配套设备销售，电讯器材销售，安全防范工程设计、安装、技术服务，网络产品研发、销售，电子产品、数控机床、仪器仪表、教学仪器设备销售，增值电信业务经营，教育辅助服务；图书、只读光盘及交互式光盘的进出口业务；货物或技术进出口（国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外）；印刷机械、油墨、文化用品、纸张进出口；录像设备、录音设备进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）
本公司设立了股东大会、董事会和监事会。公司下设出版管理部、经营管理部、综合办公室、人力资源部、财务部、审计部、证券和法律部等职能部门。
本财务报表业经本公司董事会于2021年4月22日决议批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截至2020年12月31日，本公司纳入合并范围的子公司共21户，详见本附注“在其他主体中的权益”。本公司本年合并范围与上年相比未发生变化。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2014年修订）》的披露规定编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司及子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注 “重大会计判断和估计”。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1） 同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2） 非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会[2012]19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注“合并财务报表的编制方法”（2）），判断该多次
交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1） 合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2） 合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东
权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与该子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注“长期股权投资”或本附注“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注“长期股权投资”（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注“长期股权投资”（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8. 现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1） 外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但本公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2） 对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；以及②分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的外币货币性项目，除摊余成本（含减值）之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3） 外币财务报表的折算方法
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，在合并财务报表中，其因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1） 金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：
以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2） 金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3） 金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4） 金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5） 金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选
择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
（7） 权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本集团需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对合同资产及部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
（1） 减值准备的确认方法
本集团以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本集团在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资产等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本集团在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
（2） 信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本集团采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
（3） 以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本集团对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本集团基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
（4） 金融资产减值的会计处理方法
期末，本集团计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
（5） 各类金融资产信用损失的确定方法
①应收票据
本集团对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票 | 承兑人为信用风险较小的银行 |
| 商业承兑汇票 | 承兑人为信用等级较高的公司 |
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 应收账款： | |
| 组合1：账龄组合 | 本组合以应收客户销售款项的账龄作为信用风险特征。 |
| 组合2：特殊信用风险特征组合 | 本组合以应收风险较低关联方款项作为信用风险特征。 |
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本集团依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 组合1：应收客户保证金、押金等款项 | 本组合为日常经常活动中应收取的各类押金、质保金等应收款项。 |
| 组合2：应收关联方、备用金等款项 | 本组合为风险较低应收关联方及员工备用金、代垫款的款项 |
存货跌价准备确认的标准和计提方法如下：
出版物零售企业于每期期末终了按照库存图书总定价的2.5%提取存货跌价准备；出版物批发企业于每期期末终了按照库存图书总定价的2%提取存货跌价准备；出版企业于每期期末终了，对库存出版物存货进行全面清查并实行分年核价，按规定的比例提取存货跌价准备。出版物跌价准备的计提标准：
纸质图书，按实际成本分三年提取书刊跌价准备，当年出版的不提；前一年出版的，按年末库存图书总定价提取10%～20%；前二年出版的，按年末库存图书总定价提取20%～30%；前三年及三年以上的，按年末库存图书总定价提取30%～40%。
纸质期刊(包括年鉴)和挂历、年画，当年出版的，按年末库存实际成本提取出版物跌价准备。
音像制品、电子出版物和投影片(含缩微制品)，按年末库存实际成本的10%～30%提取书刊跌价准备，如遇上述出版物升级，升级后的原有出版物仍有市场的，保留该出版物库存实际成本10%；升级后的原有出版物已无市场的，全部报废。如有证据证明已无市场的，全部报废。
印务和印刷物资供应企业期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按个别存货逐项比较存货成本与可变现净值孰低，如个别存货可变现净值低于个别存货成本，按其差额计提存货跌价准备，计入当期损益。
所有各类跌价准备的累计提取额不得超过实际成本。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4） 存货的盘存制度为永续盘存制。
（5） 低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按五五摊销法摊销；包装物于领用时一次摊销入成本费用。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司将客户尚未支付合同对价，但本公司已经依据合同履行了履约义务，且不属于无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收款的权利，在资产负债表中列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法参见附注金融资产减值。
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本公司在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见附注“金融工具”。共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1） 投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2） 后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行
调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注“合并财务报表编制的方法”（2）中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注“长期资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 30 | 3 | 3.233 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 8 | 3 | 12.125 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 8 | 3 | 12.125 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 4 | 3 | 24.250 |
| 办公设备 | 年限平均法 | 4 | 3 | 24.250 |
| 其他 | 年限平均法 | 5 | 3 | 19.400 |
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注“长期资产减值”。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括装修费。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
32. 合同负债
(1). 合同负债的确认方法
√适用 □不适用
合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
33. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。
36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
收入，是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加的、与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品（含劳务，下同）控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；本公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。其中，取得相关商品控制权，是指能够主导该商品
的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
√适用 □不适用
（1）出版业务
①出版企业销售出版物，根据合同条款，并结合其以往的习惯做法确定交易价格；
②采取预交定金方式销售出版物时，以发出出版物并进行结算时确认销售收入；
③采取直接收款方式销售出版物时，以收取货款或取得索取货款的凭据，并将提货单交付购买方时确认销售出版物收入；
④销售附有销售退回条件的出版物时，本公司在客户取得相关商品控制权并且能够可靠估计合同对价时，按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额确认收入。
（2）发行业务
对于出版物零售业务，以收取货款，或取得索取货款的凭据，并将货物提交给购买方时确认出版物销售收入。
对于出版物批发业务，采用如下方式确认销售收入的实现：
①采用代销方式销售出版物的，以取得委托代销清单时确认销售收入的实现；
②采取买断方式销售出版物的，以发出出版物并进行结算时确认销售收入的实现；
③销售附有销售退回条件的出版物时，本公司在客户取得相关商品控制权并且能够可靠估计合同对价时，按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额确认收入。
（3）印刷业务
印刷企业销售收入的确认以产品完工交付订货单位，并经订货单位确认，在合同对价很可能收回的前提下，确认销售收入。
（4）物资销售业务
物资销售业务交易价格按与购货方签订的合同或协议金额或双方接受的金额确定。在交付商品或将提货单交付给购买方时确认收入。
39. 合同成本
√适用 □不适用
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。但是，如果该资产的摊销期限不超过一年，则在发生时计入当期损益。
为履行合同发生的成本不属于《企业会计准则第14号——收入（2017年修订）》之外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；③该成本预期能够收回。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
40. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
（1） 当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2） 递延所得税资产
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3） 所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4） 所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
（1） 本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2） 本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
（1） 本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2） 本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 根据财政部新颁布或修订的企业会计准则等，公司对相关会计政策进行调整：自2020年1月1日起执行新收入准则、非货币性资产准则、债务重组准则以及会计准则解释第13号有关业务规则。 | 公司第三届董事会第四次会议 | 上述变更对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。 |
| 报表项目 | 2019年12月31日（变更前）金额 | 2020年1月1日（变更后）金额 | ||
| 合并报表 | 公司报表 | 合并报表 | 公司报表 | |
| 预收账款 | 163,544,701.31 | 2,037,099.28 | 1,174,417.14 | |
| 合同负债 | 153,486,486.34 | 1,880,476.71 | ||
| 其他流动负债 | 8,883,797.83 | 156,622.57 | ||
B、对2020年12月31日/2020年度的影响采用变更后会计政策编制的2020年12月31日合并及公司资产负债表各项目、2020年度合并及公司利润表各项目，与假定采用变更前会计政策编制的这些报表项目相比，受影响项目对比情况如下：
对2020年12月31日资产负债表的影响
| 报表项目 | 2020年12月31日 新收入准则下金额 | 2020年12月31日 旧收入准则下金额 | ||
| 合并报表 | 公司报表 | 合并报表 | 公司报表 | |
| 预收账款 | 2,047,030.99 | 175,042,109.14 | 14,063,875.10 | |
| 合同负债 | 165,889,881.71 | 12,902,657.72 | ||
| 其他流动负债 | 7,105,196.44 | 1,161,217.38 | ||
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 693,191,524.41 | 693,191,524.41 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 33,500,763.73 | 33,500,763.73 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 6,319,104.17 | 6,319,104.17 | |
| 应收账款 | 410,887,889.89 | 410,887,889.89 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 71,268,777.17 | 71,268,777.17 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 95,129,481.84 | 95,129,481.84 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 752,926,100.67 | 752,926,100.67 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 56,239,015.54 | 56,239,015.54 | |
| 流动资产合计 | 2,119,462,657.42 | 2,119,462,657.42 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 29,005,696.57 | 29,005,696.57 | |
| 其他权益工具投资 | 364,524,591.66 | 364,524,591.66 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 124,760,127.67 | 124,760,127.67 | |
| 固定资产 | 445,891,459.53 | 445,891,459.53 | |
| 在建工程 | 375,024,242.01 | 375,024,242.01 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 66,525,905.62 | 66,525,905.62 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 162,187,659.14 | 162,187,659.14 | |
| 递延所得税资产 | 669,341.94 | 669,341.94 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 1,568,589,024.14 | 1,568,589,024.14 | |
| 资产总计 | 3,688,051,681.56 | 3,688,051,681.56 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 208,605,586.11 | 208,605,586.11 | |
| 应付账款 | 762,594,046.68 | 762,594,046.68 | |
| 预收款项 | 163,544,701.31 | 1,174,417.14 | -162,370,284.17 |
| 合同负债 | 153,486,486.34 | 153,486,486.34 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 71,582,567.44 | 71,582,567.44 | |
| 应交税费 | 8,616,939.02 | 8,616,939.02 | |
| 其他应付款 | 93,089,184.07 | 93,089,184.07 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 8,883,797.83 | 8,883,797.83 | |
| 流动负债合计 | 1,308,033,024.63 | 1,308,033,024.63 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 73,511,088.09 | 73,511,088.09 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | |
| 非流动负债合计 | 93,511,088.09 | 93,511,088.09 | |
| 负债合计 | 1,401,544,112.72 | 1,401,544,112.72 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 550,914,700.00 | 550,914,700.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 524,915,230.47 | 524,915,230.47 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -3,340,044.83 | -3,340,044.83 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 184,966,924.28 | 184,966,924.28 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 1,003,160,433.62 | 1,003,160,433.62 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 2,260,617,243.54 | 2,260,617,243.54 | |
| 少数股东权益 | 25,890,325.30 | 25,890,325.30 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 2,286,507,568.84 | 2,286,507,568.84 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 3,688,051,681.56 | 3,688,051,681.56 | |
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 497,143,433.27 | 497,143,433.27 | |
| 交易性金融资产 | 33,500,000.00 | 33,500,000.00 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 95,635,622.68 | 95,635,622.68 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 10,089,421.01 | 10,089,421.01 | |
| 其他应收款 | 405,007,480.91 | 405,007,480.91 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 29,388,752.78 | 29,388,752.78 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 17,447,229.27 | 17,447,229.27 | |
| 流动资产合计 | 1,088,211,939.92 | 1,088,211,939.92 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 848,334,799.89 | 848,334,799.89 | |
| 其他权益工具投资 | 362,264,055.39 | 362,264,055.39 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 311,673,959.11 | 311,673,959.11 | |
| 固定资产 | 21,004,058.29 | 21,004,058.29 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 9,321,324.59 | 9,321,324.59 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 7,886,490.87 | 7,886,490.87 | |
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 1,560,484,688.14 | 1,560,484,688.14 | |
| 资产总计 | 2,648,696,628.06 | 2,648,696,628.06 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 187,304,263.65 | 187,304,263.65 | |
| 预收款项 | 2,037,099.28 | -2,037,099.28 | |
| 合同负债 | 1,880,476.71 | 1,880,476.71 | |
| 应付职工薪酬 | 14,080,945.24 | 14,080,945.24 | |
| 应交税费 | 482,853.39 | 482,853.39 | |
| 其他应付款 | 710,495,547.65 | 710,495,547.65 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 156,622.57 | 156,622.57 | |
| 流动负债合计 | 914,400,709.21 | 914,400,709.21 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 5,150,805.08 | 5,150,805.08 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 5,150,805.08 | 5,150,805.08 | |
| 负债合计 | 919,551,514.29 | 919,551,514.29 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 550,914,700.00 | 550,914,700.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 532,157,745.57 | 532,157,745.57 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 184,966,924.28 | 184,966,924.28 | |
| 未分配利润 | 461,105,743.92 | 461,105,743.92 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,729,145,113.77 | 1,729,145,113.77 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 2,648,696,628.06 | 2,648,696,628.06 | |
于资产负债表日，本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1） 收入确认
如本附注“收入”所述，本集团在收入确认方面涉及到如下重大的会计判断和估计：识别客户合同；估计因向客户转让商品而有权取得的对价的可收回性；识别合同中的履约义务；估计合同中存在的可变对价以及在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额；合同中是否存在重大融资成分；估计合同中单项履约义务的单独售价；确定履约义务是在某一时段内履行还是在某一时点履行；履约进度的确定等。本集团主要依靠过去的经验和工作作出判断，这些重大判断和估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本，以及期间损益产生影响，且可能构成重大影响。
（2） 租赁的分类
本集团根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本集团是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
（3） 金融资产减值
本集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，本集团根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。
（4） 存货跌价准备
本集团根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（5） 金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，本集团通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本集团需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。权益工具投资或合同有公开报价的，本集团不将成本作为其公允价值的最佳估计。
（6） 长期资产减值准备
本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（7） 折旧和摊销
本集团对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本集团定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本集团根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（8） 开发支出
确定资本化的金额时，本集团管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。
本集团管理层认为该业务的前景和目前的发展良好，市场对以该无形资产生产的产品的反应也证实了管理层之前对这一项目预期收入的估计。但是日益增加的竞争也使得管理层重新考虑对市场份额和有关产品的预计毛利等方面的假设。本集团将继续密切检视有关情况，一旦有迹象表明需要调整相关会计估计的假设，本集团将在有关迹象发生的期间作出调整。
（9） 递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本集团就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本集团管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（10） 所得税
本集团在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（11） 预计负债
本集团根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本集团的情况下，本集团对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本集团需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。其中，本集团会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本集团近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
（12） 公允价值计量
本集团的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。本集团的董事会已成立估价委员会（该估价委员会由本集团的首席财务官领导），以便为公允价值计量确定适当的估值技术和输入值。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，本集团采用可获得的可观察市场数据。如果无法获得第一层次输入值，本集团会聘用第三方有资质的评估师来执行估价。估价委员会与有资质的外部估价师紧密合作，以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。首席财务官每季度向本公司董事会呈报估价委员会的发现，以说明导致相关资产和负债的公允价值发生波动的原因。在确定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技术和输入值的相关信息在附注中披露。
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入按13%、9%或6%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 | 13%、9%或6% |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的流转税的7%计缴。 | 7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额的25%、20%、15%计缴（详见下表）。 | 25%、20%、15% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 北方出版传媒（上海）有限公司 | 20% |
| 上海喜游文化传媒有限公司 | 20% |
| 盛文直播（大连）网络科技有限公司 | 20% |
| 苏州新谷产业园管理有限公司 | 20% |
| 北方国家版权交易中心有限公司 | 25% |
| 优易地（北京）文化传媒有限公司 | 20% |
| 辽宁万榕书业发展有限责任公司 | 20% |
| 智品书业（北京）有限公司 | 25% |
| 沈阳开创文化艺术传媒有限公司 | 25% |
| 辽宁博雅传媒有限责任公司 | 20% |
| 辽宁网羽世界杂志社有限责任公司 | 20% |
| 盛元文溯（辽宁）传媒有限公司 | 20% |
| 辽宁科文图书有限公司 | 20% |
| 辽宁大耳娃文化发展有限责任公司 | 20% |
| 辽宁顺达证件制作有限公司 | 25% |
| 辽宁鼎籍智造传媒有限公司 | 15% |
| 辽宁鼎籍数码科技有限公司 | 20% |
| 辽宁辽版图书发行有限公司 | 25% |
| 辽宁金浦文化传媒有限公司 | 20% |
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 431,236.53 | 786,482.11 |
| 银行存款 | 894,949,796.41 | 628,744,508.21 |
| 其他货币资金 | 43,016,617.01 | 63,660,534.09 |
| 合计 | 938,397,649.95 | 693,191,524.41 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 33,442.11 | 41,735.34 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 543.65 | 33,500,763.73 |
| 其中： | ||
| 债务工具投资 | ||
| 权益工具投资 | 543.65 | 763.73 |
| 银行理财 | 33,500,000.00 | |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中： | ||
| 合计 | 543.65 | 33,500,763.73 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 6,734,302.89 | 6,319,104.17 |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 6,734,302.89 | 6,319,104.17 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 96,229,356.17 | |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 96,229,356.17 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 6,734,302.89 | 100.00 | 6,734,302.89 | 6,319,104.17 | 100.00 | 6,319,104.17 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑汇票 | 6,734,302.89 | 100.00 | 6,734,302.89 | 6,319,104.17 | 100.00 | 6,319,104.17 | ||||
| 商业承兑汇票 | ||||||||||
| 合计 | 6,734,302.89 | / | / | 6,734,302.89 | 6,319,104.17 | / | / | 6,319,104.17 | ||
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 3个月以内 | 226,832,361.01 |
| 3-6个月 | 27,148,422.31 |
| 6-12个月 | 22,195,978.74 |
| 1年以内小计 | 276,176,762.06 |
| 1至2年 | 98,544,478.29 |
| 2至3年 | 110,882,322.35 |
| 3年以上 | 28,100,544.39 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | 60,330,731.23 |
| 减：坏账准备 | 165,326,839.32 |
| 合计 | 408,707,999.00 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 82,505,115.56 | 14.37 | 70,807,132.29 | 85.82 | 11,697,983.27 | 84,753,539.72 | 15.05 | 70,284,987.93 | 82.93 | 14,468,551.79 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 491,529,722.76 | 85.63 | 94,519,707.03 | 19.23 | 397,010,015.73 | 478,220,194.79 | 84.95 | 81,800,856.69 | 17.11 | 396,419,338.10 |
| 其中： | ||||||||||
| [组合1]账龄组合 | 411,297,195.87 | 71.65 | 71,517,975.43 | 17.39 | 339,779,220.44 | 413,374,719.54 | 73.43 | 81,800,856.69 | 19.79 | 331,573,862.85 |
| [组合2]特殊信用风险特征组合 | 80,232,526.89 | 13.98 | 23,001,731.60 | 28.67 | 57,230,795.29 | 64,845,475.25 | 11.52 | 64,845,475.25 | ||
| 合计 | 574,034,838.32 | / | 165,326,839.32 | / | 408,707,999.00 | 562,973,734.51 | / | 152,085,844.62 | / | 410,887,889.89 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 智品天下图书（北京）有限公司 | 1,757,750.18 | 1,757,750.18 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 山东泉林集团有限公司 | 67,267,331.09 | 55,569,347.82 | 82.61 | 企业破产重整 |
| 沈阳文妍纸业有限公司 | 260,766.52 | 260,766.52 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 大连鑫融印务有限公司 | 100,582.52 | 100,582.52 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 沈阳天择彩色广告印刷股份有限公司 | 5,443,029.30 | 5,443,029.30 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 沈阳金麟纸业有限公司 | 373,231.63 | 373,231.63 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 王春刚 | 199,656.88 | 199,656.88 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 汤冰 | 122,330.52 | 122,330.52 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 沈阳三原色彩色印刷有限公司 | 590,054.52 | 590,054.52 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 北京昊福文化传播股份有限公司 | 101,501.01 | 101,501.01 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 沈阳市新长江胶版印刷厂 | 57,777.33 | 57,777.33 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 北方图书城阜新合作店 | 5,760,630.84 | 5,760,630.84 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 华晨汽车集团控股集团有限公司 | 150,000.00 | 150,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 沈阳巨购科技服务有限公司 | 300,000.00 | 300,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 沈阳市第二中学 | 20,473.22 | 20,473.22 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 合计 | 82,505,115.56 | 70,807,132.29 | 85.82 | / |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | |||
| 其中：3个月以内 | 213,212,789.03 | 2,131,244.60 | 1.00 |
| 3-6个月以内 | 23,909,538.54 | 717,286.17 | 3.00 |
| 6-12个月 | 21,744,157.58 | 1,087,207.89 | 5.00 |
| 1年以内小计 | 258,866,485.15 | 3,935,738.66 | 1.52 |
| 1至2年 | 59,724,140.25 | 11,944,828.06 | 20.00 |
| 2至3年 | 39,960,829.17 | 13,986,290.20 | 35.00 |
| 3至5年 | 22,189,245.64 | 11,094,622.85 | 50.00 |
| 5年以上 | 30,556,495.66 | 30,556,495.66 | 100.00 |
| 合计 | 411,297,195.87 | 71,517,975.43 | |
注：按组合计提坏账准备的确认标准见附注“金融资产减值”（5）②。如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收账款 | 152,085,844.62 | 15,513,068.43 | 2,272,073.73 | 165,326,839.32 | ||
| 合计 | 152,085,844.62 | 15,513,068.43 | 2,272,073.73 | 165,326,839.32 | ||
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 2,272,073.73 |
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 沈阳市铁西区沈新新意图文中心 | 货款 | 320,000.00 | 无法收回 | 内部审批 | 否 |
| 湖南省湘潭市新华书店 | 货款 | 31,949.12 | 债务人已注销或吊销 | 内部审批 | 否 |
| 安徽省淮北市新华书店 | 货款 | 25,225.16 | 债务人已注销或吊销 | 内部审批 | 否 |
| 广西南宁词文图书有限公司 | 货款 | 4,753.17 | 债务人已注销或吊销 | 内部审批 | 否 |
| 南京市新华书店图书批销中心 | 货款 | 5,436.51 | 债务人已注销或吊销 | 内部审批 | 否 |
| 湖北省鄂州市新华书店 | 货款 | 2,589.44 | 债务人已注销或吊销 | 内部审批 | 否 |
| 抚顺市规划局 | 活动款 | 300,000.00 | 无法收回 | 内部审批 | 否 |
| 温州市华越图书有限公司 | 书款 | 30,566.83 | 无法收回 | 内部审批 | 否 |
| 大连新世纪印刷信息产业有限公司 | 货款 | 7,510.77 | 无法收回 | 内部审批 | 否 |
| 沈阳佳麟彩印有限公司 | 货款 | 206,984.08 | 无法收回 | 内部审批 | 否 |
| 吉林金泉药业股份有限公司 | 货款 | 177,929.09 | 无法收回 | 内部审批 | 否 |
| 辽宁三原印刷公司 | 货款 | 32,830.00 | 无法收回 | 内部审批 | 否 |
| 盘锦宏昌广告公司 | 货款 | 18,810.00 | 无法收回 | 内部审批 | 否 |
| 沈阳民生胶版厂 | 货款 | 3,552.00 | 无法收回 | 内部审批 | 否 |
| 辽宁万恒国际广告有限公司 | 货款 | 945,435.00 | 无法收回 | 内部审批 | 否 |
| 大连金州鑫亿印刷厂 | 货款 | 108,117.74 | 无法收回 | 内部审批 | 否 |
| 大连依达奇彩色印刷有限公司 | 货款 | 12,487.36 | 无法收回 | 内部审批 | 否 |
| 大连金阳光彩印包装有限公司 | 货款 | 37,897.46 | 无法收回 | 内部审批 | 否 |
| 合计 | / | 2,272,073.73 | / | / | / |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 47,061,047.85 | 66.14 | 67,335,269.64 | 94.48 |
| 1至2年 | 22,022,729.24 | 30.96 | 3,715,343.66 | 5.21 |
| 2至3年 | 1,967,925.87 | 2.77 | 85,117.46 | 0.12 |
| 3年以上 | 90,530.06 | 0.13 | 133,046.41 | 0.19 |
| 合计 | 71,142,233.02 | 71,268,777.17 | ||
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 97,910,128.64 | 95,129,481.84 |
| 合计 | 97,910,128.64 | 95,129,481.84 |
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 24,856,969.59 |
| 1至2年 | 38,781,715.35 |
| 2至3年 | 17,491,441.75 |
| 3年以上 | 6,171,571.47 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | 21,116,751.05 |
| 减：坏账准备 | 10,508,320.57 |
| 合计 | 97,910,128.64 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 质保金、押金 | 7,488,324.42 | 6,566,273.38 |
| 投标保证金 | 12,758,881.07 | 13,338,514.56 |
| 员工借款、备用金 | 17,474,946.63 | 17,107,929.51 |
| 代收代付款 | 4,221,624.48 | 6,646,565.45 |
| 专户存储款项 | 19,473,168.99 | 13,812,857.28 |
| 往来款 | 9,684,503.62 | 9,554,862.86 |
| 拆迁补偿款 | 37,317,000.00 | 37,317,000.00 |
| 减：坏账准备 | -10,508,320.57 | -9,214,521.20 |
| 合计 | 97,910,128.64 | 95,129,481.84 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 1,090,065.31 | 3,459,124.91 | 4,665,330.98 | 9,214,521.20 |
| 2020年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | -6,000.00 | 6,000.00 | ||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -623,248.06 | 2,085,814.87 | -12,367.44 | 1,450,199.37 |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | 156,400.00 | 156,400.00 | ||
| 其他变动 | ||||
| 2020年12月31日余额 | 466,817.25 | 5,382,539.78 | 4,658,963.54 | 10,508,320.57 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 |
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款 | 9,214,521.20 | 1,450,199.37 | 156,400.00 | 10,508,320.57 | ||
| 合计 | 9,214,521.20 | 1,450,199.37 | 156,400.00 | 10,508,320.57 |
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 156,400.00 |
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 王实 | 房屋补偿款 | 50,000.00 | 预期无法收回 | 内部审批 | 否 |
| 任乘聚 | 房屋补偿款 | 50,000.00 | 预期无法收回 | 内部审批 | 否 |
| 王大勇 | 房屋补偿款 | 50,000.00 | 预期无法收回 | 内部审批 | 否 |
| 孙增敏 | 往来款 | 6,400.00 | 预期无法收回 | 内部审批 | 否 |
| 合计 | / | 156,400.00 | / | / | / |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 沈阳市沈河区拆迁局 | 拆迁补偿款 | 37,317,000.00 | 1-2年、2-3年、4-5年 | 34.42 | |
| 辽宁省省直住房资金管理中心 | 房改款 | 19,473,168.99 | 1年以内、1-2年、2-3年、3-5年、5年以上 | 17.96 | |
| 凌河区政府 | 补助款 | 3,000,000.00 | 1年以内、1-2年 | 2.77 | |
| 沈阳文萃电器有限公司 | 往来款 | 2,903,702.20 | 5年以上 | 2.68 | 2,903,702.20 |
| 鞍山市政府 | 补助款 | 1,400,000.00 | 1-2年 | 1.29 | |
| 合计 | / | 64,093,871.19 | / | 59.12 | 2,903,702.20 |
单位：元币种：人民币
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 凌河区政府 | 锦州新生活项目 | 3,000,000.00 | 1年以内、1-2年 | 依据政府协议，预计收取的时间2021年 |
| 鞍山市政府 | 鞍山新生活项目 | 1,400,000.00 | 1-2年 | 依据政府协议，预计收取的时间2021年 |
| 江苏省吴中高新技术产业开发区财政和资产管理局 | 2020年吴中区文化体育产业扶持发展引导资金 | 60,000.00 | 1年以内 | 依据政府补助文件，2021年已拨付 |
| 合 计 | 4,460,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 13,267,564.09 | 13,267,564.09 | 10,617,525.11 | 10,617,525.11 | ||
| 在产品 | 127,590,678.56 | 8,783,589.24 | 118,807,089.32 | 81,554,610.92 | 8,806,281.55 | 72,748,329.37 |
| 库存商品 | 589,476,963.38 | 93,439,813.81 | 496,037,149.57 | 546,299,028.29 | 82,197,620.48 | 464,101,407.81 |
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 发出商品 | 213,464,197.83 | 56,817,300.54 | 156,646,897.29 | 261,297,323.48 | 59,928,686.25 | 201,368,637.23 |
| 低值易耗品 | 2,245,278.99 | 2,245,278.99 | 4,090,201.15 | 4,090,201.15 | ||
| 合计 | 946,044,682.85 | 159,040,703.59 | 787,003,979.26 | 903,858,688.95 | 150,932,588.28 | 752,926,100.67 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | ||||||
| 在产品 | 8,806,281.55 | -22,692.31 | 8,783,589.24 | |||
| 库存商品 | 82,197,620.48 | 11,242,193.33 | 93,439,813.81 | |||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 发出商品 | 59,928,686.25 | -3,111,385.71 | 56,817,300.54 | |||
| 合计 | 150,932,588.28 | 8,108,115.31 | 159,040,703.59 | |||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 增值税留抵税额 | 52,245,539.10 | 52,980,581.59 |
| 预缴增值税 | 2,975,974.56 | 2,973,421.03 |
| 预缴所得税 | 311,025.28 | 216,097.66 |
| 待摊租赁费 | 95,167.71 | 59,523.78 |
| 预缴其他税费 | 65,850.29 | 9,391.48 |
| 合计 | 55,693,556.94 | 56,239,015.54 |
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 辽宁博鸿文化产业创业投资基金管理中心(有限合伙) | 29,005,696.57 | -7,353,152.64 | 21,652,543.93 | ||||||||
| 辽宁春风文化传媒有限公司 | 780,000.00 | -49,945.94 | 730,054.06 | ||||||||
| 小计 | 29,005,696.57 | 780,000.00 | -7,403,098.58 | 22,382,597.99 | |||||||
| 合计 | 29,005,696.57 | 780,000.00 | -7,403,098.58 | 22,382,597.99 | |||||||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 股权投资 | 364,138,411.74 | 364,524,591.66 |
| 合计 | 364,138,411.74 | 364,524,591.66 |
| 项目 | 本期确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 中国石油天燃气股份有限公司 | 35,268.80 | 474,157.67 | ||||
| 天津油墨股份有限公司 | 12,069.20 | |||||
| 深圳图书贸易股份有限公司 | 296,884.18 | 917,388.88 | ||||
| 铁岭新星村镇银行股份有限公司 | 9,750,000.00 | |||||
| 中天证券有限公司 | 45,479,727.05 | |||||
| 融盛财产保险股份有限公司 |
| 辽宁研学教育科技有限公司 | ||||||
| 合 计 | 332,152.98 | 56,633,342.80 |
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 154,978,804.23 | 56,909,977.78 | 211,888,782.01 | |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | 70,314,700.00 | 26,519,777.78 | 96,834,477.78 | |
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | 70,314,700.00 | 26,519,777.78 | 96,834,477.78 | |
| 4.期末余额 | 84,664,104.23 | 30,390,200.00 | 115,054,304.23 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 67,294,046.76 | 19,834,607.58 | 87,128,654.34 | |
| 2.本期增加金额 | 2,670,304.12 | 1,299,987.10 | 3,970,291.22 | |
| （1）计提或摊销 | 2,670,304.12 | 1,299,987.10 | 3,970,291.22 | |
| 3.本期减少金额 | 30,089,867.32 | 9,337,171.92 | 39,427,039.24 | |
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | 30,089,867.32 | 9,337,171.92 | 39,427,039.24 | |
| 4.期末余额 | 39,874,483.56 | 11,797,422.76 | 51,671,906.32 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 44,789,620.67 | 18,592,777.24 | 63,382,397.91 | |
| 2.期初账面价值 | 87,684,757.47 | 37,075,370.20 | 124,760,127.67 |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 418,242,870.32 | 445,891,459.53 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 418,242,870.32 | 445,891,459.53 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 办公设备 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||||
| 1.期初余额 | 332,321,250.34 | 235,507,347.74 | 18,078,264.20 | 56,460,984.71 | 4,476,778.68 | 32,722,187.08 | 679,566,812.75 |
| 2.本期增加金额 | 70,314,700.00 | 13,410,866.85 | 705,540.10 | 7,085,124.06 | 8,261,802.18 | 2,507,457.98 | 102,285,491.17 |
| （1）购置 | 13,410,866.85 | 705,540.10 | 5,826,926.97 | 2,545,900.21 | 805,567.79 | 23,294,801.92 | |
| （2）在建工程转入 | 1,257,986.23 | 5,715,832.11 | 1,701,890.19 | 8,675,708.53 | |||
| （3）企业合并增加 | |||||||
| （4）投资性房地产转入 | 70,314,700.00 | 70,314,700.00 | |||||
| （5）其他 | 210.86 | 69.86 | 280.72 | ||||
| 3.本期减少金额 | 100,498,669.46 | 28,188,815.21 | 1,074,388.26 | 11,997,244.25 | 120,678.00 | 199,337.20 | 142,079,132.38 |
| （1）处置或报废 | 100,498,669.46 | 28,188,815.21 | 1,074,388.26 | 11,997,244.25 | 120,678.00 | 199,337.20 | 142,079,132.38 |
| 4.期末余额 | 302,137,280.88 | 220,729,399.38 | 17,709,416.04 | 51,548,864.52 | 12,617,902.86 | 35,030,307.86 | 639,773,171.54 |
| 二、累计折旧 | |||||||
| 1.期初余额 | 54,461,450.89 | 113,708,060.62 | 9,545,672.56 | 38,902,998.49 | 2,339,427.64 | 14,717,743.02 | 233,675,353.22 |
| 2.本期增加金额 | 40,088,745.44 | 13,910,282.58 | 1,961,971.20 | 6,992,192.34 | 749,717.50 | 4,362,471.80 | 68,065,380.86 |
| （1）计提 | 9,998,878.12 | 13,910,282.58 | 1,961,971.20 | 6,992,023.01 | 749,634.35 | 4,362,471.80 | 37,975,261.06 |
| （2）投资性房地产转入 | 30,089,867.32 | 30,089,867.32 | |||||
| （3）其他 | 169.33 | 83.15 | 252.48 | ||||
| 3.本期减少金额 | 43,204,708.08 | 26,419,767.41 | 1,042,156.62 | 9,292,304.17 | 117,057.66 | 134,438.92 | 80,210,432.86 |
| （1）处置或报废 | 43,204,708.08 | 26,419,767.41 | 1,042,156.62 | 9,292,304.17 | 117,057.66 | 134,438.92 | 80,210,432.86 |
| 4.期末余额 | 51,345,488.25 | 101,198,575.79 | 10,465,487.14 | 36,602,886.66 | 2,972,087.48 | 18,945,775.90 | 221,530,301.22 |
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | |||||||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置或报废 | |||||||
| 4.期末余额 | |||||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 250,791,792.63 | 119,530,823.59 | 7,243,928.90 | 14,945,977.86 | 9,645,815.38 | 16,084,531.96 | 418,242,870.32 |
| 2.期初账面价值 | 277,859,799.45 | 121,799,287.12 | 8,532,591.64 | 17,557,986.22 | 2,137,351.04 | 18,004,444.06 | 445,891,459.53 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 365,074,303.79 | 375,024,242.01 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 365,074,303.79 | 375,024,242.01 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 待装修房屋（沈河区青年大街266－1号、266－2号及266－3环球金融中心一期T8幢2单元） | 318,291,209.51 | 318,291,209.51 | 318,291,209.51 | 318,291,209.51 | ||
| 鞍山盛文整体装修设备款 | 5,900,831.19 | 5,900,831.19 | ||||
| 图书出版业大数据运营综合管理平台 | 1,950,361.27 | 1,950,361.27 | 1,510,361.27 | 1,510,361.27 | ||
| 上海服务业委项目 | 6,270,084.25 | 6,270,084.25 | ||||
| 锦州盛文整体装修设备款 | 1,701,890.19 | 1,701,890.19 | ||||
| 北方国家版权交易中心项目 | 40,880,657.62 | 40,880,657.62 | 41,349,865.60 | 41,349,865.60 | ||
| 基地装修项目 | 3,914,907.25 | 3,914,907.25 | ||||
| 设备安装项目 | 37,168.14 | 37,168.14 | ||||
| 合计 | 365,074,303.79 | 365,074,303.79 | 375,024,242.01 | 375,024,242.01 |
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 鞍山盛文整体装修设备款 | 8,700,000.00 | 5,900,831.19 | 2,777,200.66 | 6,973,818.34 | 1,704,213.51 | 100.00 | 100.00 | 自筹 | ||||
| 图书出版业大数据运营综合管理平台 | 9,000,000.00 | 1,510,361.27 | 440,000.00 | 1,950,361.27 | 22.00 | 40.00 | 自筹 | |||||
| 上海服务业委项目 | 6,500,000.00 | 6,270,084.25 | 6,270,084.25 | 96.00 | 100.00 | 自筹 | ||||||
| 锦州盛文整体装修设备款 | 1,700,000.00 | 1,701,890.19 | 1,701,890.19 | 100.00 | 100.00 | 自筹 | ||||||
| 北方国家版权交易中心项目 | 58,620,961.02 | 41,349,865.60 | 23,198,185.93 | 23,667,393.91 | 40,880,657.62 | 70.00 | 70.00 | 自筹 | ||||
| 基地装修项目 | 5,358,772.04 | 3,914,907.25 | 3,914,907.25 | 73.00 | 73.00 | 自筹 |
| 合计 | 89,879,733.06 | 56,733,032.50 | 30,330,293.84 | 8,675,708.53 | 31,641,691.67 | 46,745,926.14 | / | / | / | / |
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 版权使用费 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 58,677,051.96 | 207,059.90 | 521,500.00 | 39,048,063.25 | 1,100,000.00 | 99,553,675.11 |
| 2.本期增加金额 | 26,519,777.78 | 7,800.00 | 19,633,196.51 | 46,160,774.29 | ||
| (1)购置 | 7,800.00 | 11,013,465.22 | 11,021,265.22 | |||
| (2)内部研发 | ||||||
| (3)企业合并增加 | ||||||
| (4)其他转入 | 26,519,777.78 | 8,619,731.29 | 35,139,509.07 | |||
| 3.本期减少金额 | 40,217,672.18 | 6,517,101.07 | 46,734,773.25 | |||
| (1)处置 | 40,217,672.18 | 6,347,623.84 | 46,565,296.02 | |||
| (2)其他 | 169,477.23 | 169,477.23 | ||||
| 4.期末余额 | 44,979,157.56 | 214,859.90 | 521,500.00 | 52,164,158.69 | 1,100,000.00 | 98,979,676.15 |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 11,078,981.44 | 140,703.88 | 426,637.81 | 21,110,613.03 | 270,833.33 | 33,027,769.49 |
| 2.本期增加金额 | 10,735,802.17 | 965.00 | 52,149.96 | 3,503,572.75 | 245,833.41 | 14,538,323.29 |
| （1）计提 | 1,398,630.25 | 965.00 | 52,149.96 | 3,503,572.75 | 245,833.41 | 5,201,151.37 |
| （2）其他转入 | 9,337,171.92 | 9,337,171.92 | ||||
| 3.本期减少金额 | 9,447,671.00 | 5,092,316.15 | 14,539,987.15 | |||
| (1)处置 | 9,447,671.00 | 5,092,316.15 | 14,539,987.15 | |||
| (2)其他 | ||||||
| 4.期末余额 | 12,367,112.61 | 141,668.88 | 478,787.77 | 19,521,869.63 | 516,666.74 | 33,026,105.63 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 32,612,044.95 | 73,191.02 | 42,712.23 | 32,642,289.06 | 583,333.26 | 65,953,570.52 |
| 2.期初账面价值 | 47,598,070.52 | 66,356.02 | 94,862.19 | 17,937,450.22 | 829,166.67 | 66,525,905.62 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他 | 期末余额 |
| 减少金额 | |||||
| 房屋租金 | 9,566,294.63 | 11,256,475.65 | 16,109,381.83 | 4,713,388.45 | |
| 租入固定资产改良支出及装修 | 151,355,421.82 | 37,268,863.33 | 19,655,860.55 | 168,968,424.60 | |
| 职业小镇服装 | 1,265,942.69 | 484,963.12 | 1,400,962.21 | 349,943.60 | |
| 合计 | 162,187,659.14 | 49,010,302.10 | 37,166,204.59 | 174,031,756.65 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 2,908,665.14 | 727,166.28 | 2,677,367.77 | 669,341.94 |
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 可抵扣亏损 | ||||
| 合计 | 2,908,665.14 | 727,166.28 | 2,677,367.77 | 669,341.94 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 12,561,778.07 | 13,863,102.67 |
| 可抵扣亏损 | 80,915,352.62 | 71,465,659.37 |
| 合计 | 93,477,130.69 | 85,328,762.04 |
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021年 | 1,237,196.13 | 1,298,017.05 | |
| 2022年 | 5,551,609.91 | 5,551,609.91 | |
| 2023年 | 18,046,479.64 | 18,046,479.64 | |
| 2024年 | 46,569,552.77 | 46,569,552.77 | |
| 2025年 | 9,510,514.17 | ||
| 合计 | 80,915,352.62 | 71,465,659.37 | / |
31、 其他非流动资产
□适用 √不适用
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
(1). 应付票据列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 银行承兑汇票 | 138,968,240.53 | 208,605,586.11 |
| 合计 | 138,968,240.53 | 208,605,586.11 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 839,267,024.35 | 762,594,046.68 |
| 合计 | 839,267,024.35 | 762,594,046.68 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 北京盛世文博文化传播中心 | 11,834,106.25 | |
| 辽宁汇丰幕墙装饰有限公司 | 6,177,588.61 | |
| 大连百冠装饰工程有限公司 | 1,037,213.27 | |
| 本溪九星印刷包装有限公司 | 866,538.74 | |
| 北京波士雅文化发展有限公司 | 604,726.54 | |
| 合计 | 20,520,173.41 | / |
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 房租 | 2,047,030.99 | 1,174,417.14 |
| 合计 | 2,047,030.99 | 1,174,417.14 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 165,889,881.71 | 153,486,486.34 |
| 合计 | 165,889,881.71 | 153,486,486.34 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 71,559,764.32 | 356,478,557.31 | 342,044,490.94 | 85,993,830.69 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 22,803.12 | 8,220,333.16 | 8,234,474.82 | 8,661.46 |
| 三、辞退福利 | 18,520.00 | 18,520.00 | ||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 71,582,567.44 | 364,717,410.47 | 350,297,485.76 | 86,002,492.15 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 56,975,730.38 | 270,106,688.95 | 256,920,343.02 | 70,162,076.31 |
| 二、职工福利费 | 19,100.00 | 17,546,173.06 | 17,565,273.06 | |
| 三、社会保险费 | 15,152.07 | 16,965,190.38 | 16,976,324.53 | 4,017.92 |
| 其中：医疗保险费 | 13,430.48 | 16,203,150.33 | 16,212,562.89 | 4,017.92 |
| 工伤保险费 | 435.27 | 263,309.02 | 263,744.29 |
| 生育保险费 | 1,286.32 | 498,731.03 | 500,017.35 | |
| 四、住房公积金 | 10,759.00 | 21,905,257.93 | 21,905,498.61 | 10,518.32 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 14,004,680.45 | 7,009,383.04 | 5,725,953.47 | 15,288,110.02 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 八、其他 | 534,342.42 | 22,945,863.95 | 22,951,098.25 | 529,108.12 |
| 合计 | 71,559,764.32 | 356,478,557.31 | 342,044,490.94 | 85,993,830.69 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 21,968.25 | 7,381,234.79 | 7,400,554.54 | 2,648.50 |
| 2、失业保险费 | 834.87 | 833,085.41 | 833,920.28 | |
| 3、企业年金缴费 | 6,012.96 | 6,012.96 | ||
| 合计 | 22,803.12 | 8,220,333.16 | 8,234,474.82 | 8,661.46 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 2,735,511.72 | 6,054,195.48 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 499,792.10 | 423,148.84 |
| 个人所得税 | 983,205.60 | 906,337.97 |
| 城市维护建设税 | 245,936.34 | 419,432.19 |
| 房产税 | 239,925.22 | 309,005.00 |
| 土地使用税 | 73,107.86 | 98,946.00 |
| 教育费附加 | 100,266.97 | 200,859.73 |
| 文化事业建设费 | 5,006.00 | 46,187.08 |
| 地方教育费附加 | 68,388.47 | 107,612.64 |
| 涉外所得税 | 823.72 | 839.12 |
| 印花税 | 66,659.37 | 17,289.91 |
| 其他税费 | 38,714.21 | 33,085.06 |
| 合计 | 5,057,337.58 | 8,616,939.02 |
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 101,307,800.69 | 93,089,184.07 |
| 合计 | 101,307,800.69 | 93,089,184.07 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质保金、押金、保证金 | 30,560,925.95 | 23,853,482.90 |
| 代收代付款与专户存储款项 | 12,094,342.93 | 9,981,714.69 |
| 往来款 | 58,652,531.81 | 59,253,986.48 |
| 合计 | 101,307,800.69 | 93,089,184.07 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 苏州平流层信息科技有限公司 | 7,354,017.07 | 未到结算期 |
| 辽宁省省直住房资金管理中心 | 3,087,004.76 | 专款专用 |
| 深圳怡丰机器人科技有限公司 | 2,300,000.00 | 未到结算期 |
| 沈阳市沈河区供电局 | 950,000.00 | 未到结算期 |
| 瓦房店市新华书店 | 800,000.00 | 未到结算期 |
| 合计 | 14,491,021.83 | / |
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | ||
| 待转销项税额 | 7,105,196.44 | 8,883,797.83 |
| 合计 | 7,105,196.44 | 8,883,797.83 |
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(1). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 73,511,088.09 | 66,846,179.98 | 49,877,614.76 | 90,479,653.31 | |
| 合计 | 73,511,088.09 | 66,846,179.98 | 49,877,614.76 | 90,479,653.31 | / |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 金普新区管委会版权中心建设补助 | 12,000,000.00 | 224,519.45 | 11,775,480.55 | 与资产相关 | |||
| 东北振兴新动能培育平台-版权中心项目建设补助 | 4,050,000.00 | 4,050,000.00 | 151,560.03 | 7,948,439.97 | 与资产相关 | ||
| 2020年民文基金补贴 | 8,230,000.00 | 511,681.45 | 7,718,318.55 | 与收益相关 | |||
| 《辽宁省档案馆馆藏满铁剪报译稿》补助 | 6,140,000.00 | 6,140,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 北方图书城创意文化体验中心 | 6,103,937.73 | 633,589.84 | 5,470,347.89 | 与资产相关 | |||
| 中华优秀传统文化青少年教育传播数 | 5,049,400.00 | 478,800.00 | 4,570,600.00 | 与收益相关 |
| 字化出版工程 | |||||||
| 2019年民文补助资金 | 5,620,000.00 | 1,615,854.53 | 4,004,145.47 | 与收益相关 | |||
| 汉字书法教育（数字）推广平台补助 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 2019年省文产专项补助-网络文学港项目 | 3,850,000.00 | 3,850,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 《小猪》等优质IP动漫项目开发款 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 2018年民文补贴 | 4,323,592.95 | 1,904,922.31 | 2,418,670.64 | 与收益相关 | |||
| 2020年金普新区管委会版权中心运营补助 | 8,000,000.00 | 5,712,967.72 | 2,287,032.28 | 与收益相关 | |||
| 马克思主义早期文献传播基金办（2020）5号 | 1,590,000.00 | 1,590,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 2019年市文产补助资金-版权中心项目补贴 | 1,300,000.00 | 1,300,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 八旗文献集成第三辑国家出版基金 | 1,270,000.00 | 1,270,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 中国蒙古学文库全媒体数字资源知识服务工程 | 1,245,454.88 | 1,245,454.88 | 与资产相关 | ||||
| 收《东北流亡》基金资助续拨款 | 1,200,000.00 | 1,200,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 重点书、爱国主义读物、文化出口项目补助 | 884,400.00 | 884,400.00 | 与收益相关 | ||||
| 文化名家四个一批人才工程 | 800,000.00 | 800,000.00 | 与收益相关 |
| 项目 | |||||||
| 《吕凤子美术全集（全五卷）》 | 720,000.00 | 720,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 出版基金补贴 | 690,000.00 | 690,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 成吉思汗大辞典 | 690,000.00 | 690,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 2020年度文化产业发展专项资金 | 672,200.00 | 672,200.00 | 与收益相关 | ||||
| 中国文学艺术基金会 | 720,000.00 | 59,449.54 | 660,550.46 | 与收益相关 | |||
| 经典文学音频文库-布老虎听书 | 650,000.00 | 650,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 2018年国家基金-锡伯族通史（首款） | 640,000.00 | 640,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 专项资金重点图书补贴 | 1,173,400.00 | 166,200.00 | 761,800.00 | 577,800.00 | 与收益相关 | ||
| 辽宁植物 | 560,000.00 | 560,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 2019年国家基金-中国少数民族文物图典第二批后5册/国家出版基金规划管理办公室 | 540,000.00 | 540,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 云上项目补贴 | 500,000.00 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 500,000.00 | 与收益相关 | ||
| 八旗文献集成第四集国家出版基金 | 480,000.00 | 480,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 宣传文化发展专项资金 | 1,456,400.00 | 985,800.00 | 470,600.00 | 与收益相关 | |||
| 收到政府补助的开办费 | 623,342.06 | 1,000,000.00 | 1,156,603.36 | 466,738.70 | 与收益相关 | ||
| 文化产业发展专项资金辽财教（2020）15号 | 404,400.00 | 404,400.00 | 与收益相关 | ||||
| 2018年 | 400,000.00 | 400,000.00 | 与收益 |
| 国家基金-少数民族文物图典（第三批） | 相关 | ||||||
| 中国当代建筑实录 | 394,000.00 | 394,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 2020年国家基金-钦定理藩院则例-满蒙汉 | 380,000.00 | 380,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 国家出版基金《舒群全集》 | 380,000.00 | 380,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 《王愿坚文集》国家出版基金项目 | 320,000.00 | 320,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 2020出版精品扶持 | 305,000.00 | 305,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 2020年宣传文化发展专项资金 | 300,400.00 | 300,400.00 | 与收益相关 | ||||
| 《永恒的瞬间-东北记忆》（一） | 300,000.00 | 300,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 重点图书《甲状腺学》-寿亚荷 | 300,000.00 | 300,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 《李文信考古与文博辑稿》补助 | 640,000.00 | 360,000.00 | 280,000.00 | 与收益相关 | |||
| 中国历代骈体文分类注释集评国家出版基金 | 420,000.00 | 150,000.00 | 270,000.00 | 与收益相关 | |||
| 国家出版基金资助项目-青少年太空探索科普丛书出版基金 | 270,000.00 | 270,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 2019年国家基金-各族人民心向党/国家出版基金规划管理办公室 | 260,000.00 | 260,000.00 | 与收益相关 |
| 《百年五四：共同的文化精神家园（全4册）》 | 250,000.00 | 250,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 清代东北流人文献集成（第四集）国家出版基金 | 250,000.00 | 250,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 名人家谱从考国家出版基金 | 240,000.00 | 240,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 《国防重器及战例集萃》 | 240,000.00 | 240,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 《十四年抗战初期珍贵史料《真相》及其研究》补助 | 220,000.00 | 220,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 《辽阳壁画墓》 | 210,000.00 | 210,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 少数民族语言编辑培训费 | 209,163.50 | 209,163.50 | 与收益相关 | ||||
| 中国宫廷绘画全史 | 200,000.00 | 200,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 《辽代铁器考古研究》补助 | 200,000.00 | 200,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 中国共产党党章通考 | 200,000.00 | 200,000.00 | 与收益相关 | ||||
| “兴辽英才计划” | 200,000.00 | 200,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 《文明启示录—设计学视野下的百年中国变迁（上、下卷）》 | 190,000.00 | 190,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 2019年精品扶持经费 | 190,000.00 | 190,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 《战旗》等精品扶持经费 | 190,000.00 | 190,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 精品生产扶持补助 | 305,000.00 | 120,000.00 | 185,000.00 | 与收益相关 | |||
| 2019年宣传文化发展专项资金-重 | 176,900.00 | 176,900.00 | 与收益相关 |
| 点图书补贴 | |||||||
| 《海洋动物资源开发及可持续利用研究》补助 | 170,000.00 | 170,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 《沈阳故宫博物院院藏精品大系·金银铜器卷、杂项卷》 | 150,000.00 | 150,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 《中国艺术批评史》（英文版） | 140,000.00 | 140,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 《东北古代长城考古调查与研究》-国家出版基金 | 120,000.00 | 120,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 以工代训补贴 | 145,086.76 | 32,200.00 | 112,886.76 | 与收益相关 | |||
| “原动力”中国原创动漫出版扶持计划 | 110,091.74 | 110,091.74 | 与收益相关 | ||||
| 2019精品扶持文学评论《辽河水润千章秀-辽沈地区文艺作品序评集》 | 110,000.00 | 110,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 2019精品扶持《天晓-1921》 | 108,000.00 | 108,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 幼儿启智工程数字化出版产业基地 | 106,502.32 | 900.00 | 105,602.32 | 与收益相关 | |||
| 出版基金中国古代画家存世作品概览 | 100,000.00 | 100,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 《永恒的瞬间-东北记忆》（二） | 100,000.00 | 100,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 《战国红》-国家 | 100,000.00 | 100,000.00 | 与收益相关 |
| 出版基金 | |||||||
| 人音音乐治疗专项资金 | 94,339.62 | 94,339.62 | 与收益相关 | ||||
| 收传媒拨付文化产业发展专项资金 | 94,200.00 | 94,200.00 | 与收益相关 | ||||
| “原动力”《永恒中华魂之雷锋、焦裕禄》扶持资金 | 55,045.87 | 40,000.00 | 3,302.75 | 91,743.12 | 与收益相关 | ||
| 清代东北流人文献集成 | 90,000.00 | 90,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 《民间刺绣》补助 | 80,000.00 | 80,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 中国人参史-寿亚荷 | 80,000.00 | 80,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 国家出版基金规划管理办公室（八旗文献集成第三辑） | 80,000.00 | 80,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 中国图书对外推广计划《战国红》 | 76,273.58 | 76,273.58 | 与收益相关 | ||||
| 大数据应用模式下新华书店数字化转型升级改造 | 1,692,076.00 | 1,618,243.08 | 73,832.92 | 与收益相关 | |||
| 《战国红》丝路书香资金 | 67,816.51 | 67,816.51 | 与收益相关 | ||||
| 《百鹤楼校笺批注古籍十七种》20古办发（2020）41号 | 60,000.00 | 60,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 《旅顺大屠杀资料与研究》-2020年国家出版基金 | 60,000.00 | 60,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 2019年宣传文化发展专项资金-文 | 59,900.00 | 59,900.00 | 与收益相关 |
| 化产品和出口项目补助 | |||||||
| 中共省委宣传部《天晓》新书推荐活动补贴 | 50,000.00 | 50,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 国家出版基金资助项目-《AR全景看·国之重器系列（第二辑）》 | 50,000.00 | 50,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 铭记于警示（九一八）国难下的沈阳 | 50,000.00 | 50,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 佛教艺术-英语版本 | 53,000.00 | 4,376.15 | 48,623.85 | 与收益相关 | |||
| 精品图书扶持 | 108,000.00 | 35,000.00 | 108,000.00 | 35,000.00 | 与收益相关 | ||
| 世界建筑细部风格设计百科 | 30,000.00 | 30,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 2017年度重点图书补贴 | 26,000.00 | 26,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 印刷云项目 | 750,000.00 | 25,000.00 | 750,000.00 | 25,000.00 | 与收益相关 | ||
| 重点书补贴款 | 24,700.00 | 24,700.00 | 与收益相关 | ||||
| 2019年金普新区管委会版权中心运营补助 | 1,877,854.29 | 1,877,854.29 | 与收益相关 | ||||
| 《剧说中华》儿童传统文化教育剧目摄制补助 | 900,000.00 | 900,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 稳岗补贴 | 15,905.08 | 846,414.31 | 862,319.39 | 与收益相关 | |||
| 图书展览补贴 | 120,000.00 | 120,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 关于2019年度国家出版基金项目立项的通知 | 480,000.00 | 480,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 西游文化产业融合项目 | 310,000.00 | 310,000.00 | 与收益相关 |
| “美猴王+”全产业链开发项目 | 280,000.00 | 280,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 江苏省吴中高新技术产业开发区财政和资产管理局的突出贡献单位奖励 | 150,000.00 | 150,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 高企市级补助吴财科（2020）59号 | 100,000.00 | 100,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 2020年吴中区文化体育产业扶持发展引导资金 | 60,000.00 | 60,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 高企区级补助吴财科[2020]50号 | 50,000.00 | 50,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 马克思主义经典文献传播统考基金办（2019）7号 | 2,800,000.00 | 2,800,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 省委2019年精品扶持 | 400,000.00 | 400,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 国家宣言丛书 | 200,000.00 | 200,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 国家无障碍战略研究与应用丛书（2020精品扶持） | 140,000.00 | 140,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 省委（全民读书节经费）抗击新冠疫情 | 50,000.00 | 50,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 2020精品扶持专项补贴 | 50,000.00 | 50,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 基金马克思主义早期文献传播 | 480,000.00 | 480,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 国家出版 | 3,840,000.00 | 3,840,000.00 | 与收益 |
| 基金资(锡伯族满族田野影像资料5种)首款 | 相关 | ||||||
| 国家出版基金资(少数民族文物图典)第二批前5册首款 | 560,000.00 | 560,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 2019年国家基金-钦定理藩院则例/国家出版基金规划管理办公室 | 480,000.00 | 480,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 文化产业专项资金 | 163,500.00 | 163,500.00 | 与收益相关 | ||||
| 2020年精品扶持经费（省委宣传部）《体育大全》 | 35,000.00 | 35,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 东三省教材补贴 | 50,000.00 | 50,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 少数民族文字教材补贴 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 《《碛砂藏》经眼录——辽宁省图书馆藏《碛砂藏》存卷图录》 | 120,000.00 | 120,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 美术大观图书装帧奖 | 20,000.00 | 20,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 《佛教艺术经典》（英语） | 162,000.00 | 148,623.85 | 13,376.15 | 与收益相关 | |||
| 爱国主义读物补助 | 31,100.00 | 31,100.00 | 与收益相关 | ||||
| 文化产品和出口项目补助 | 30,500.00 | 30,500.00 | 与收益相关 | ||||
| 中国全景画全集 | 35,000.00 | 35,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 文化产业发展专项资金 | 478,000.00 | 478,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 支持企业 | 288,000.00 | 288,000.00 | 与收益 |
| 开拓国际市场专项基金 | 相关 | ||||||
| 疫情补助 | 106,309.00 | 106,309.00 | 与收益相关 | ||||
| 培训补贴 | 8,000.00 | 8,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 凌河区政府运营扶持资金补贴 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 凌河区财政局带薪培训补贴等 | 211,735.88 | 211,735.88 | 与收益相关 | ||||
| 运营补贴 | 1,828,369.01 | 1,828,369.01 | 与收益相关 | ||||
| 2018年度宣传文化发展专项资金 | 341,200.00 | 341,200.00 | 与收益相关 | ||||
| 图书四个全面 | 100,000.00 | 100,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 2019年度文化产业发展专项资金（第一批） | 300,000.00 | 300,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 《八旗文献集成第二辑》国家出版基金 | 810,000.00 | 810,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 《清代东北流人诗文集成第一辑》国家出版基金 | 400,000.00 | 400,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 八旗文献集成第二辑辽宁新闻出版广电 | 135,000.00 | 135,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 中国历代骈体文分类注释集评辽宁新闻出版广电 | 52,000.00 | 52,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 《清代东北流人文献集成（第一辑）》国家出版基金 | 50,000.00 | 50,000.00 | 与收益相关 |
| 历代唐诗选本汇评国家出版基金 | 30,000.00 | 30,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 新订唐翰林学士传论辽宁新闻出版广电 | 20,000.00 | 20,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 历代唐诗选本汇评辽宁新闻出版广电 | 12,000.00 | 12,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 2019年度文化产业发展专项资金（第二批） | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 文化产业发展专项资金补贴 | 359,500.00 | 359,500.00 | 与收益相关 | ||||
| 中共辽宁省委宣传部（2020年出版精品扶持经费） | 75,000.00 | 75,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 营销专项补贴 | 132,070.00 | 132,070.00 | 与收益相关 | ||||
| 数字出版的新高地-微电影数字平台项目 | 193.46 | 193.46 | 与收益相关 | ||||
| 辽宁省文化产业发展专项资金 | 1,900,000.00 | 1,900,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 高新技术企业扶持资金 | 400,000.00 | 400,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 政府扶持资金 | 340,000.00 | 340,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 疫情期间培训补贴 | 27,000.00 | 27,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 罗布泊新歌 | 154,200.00 | 154,200.00 | 与收益相关 | ||||
| 《辽宁曲艺史》资助经费 | 130,000.00 | 130,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 《寻找张展》《桃花》翻译资助 | 94,811.32 | 94,811.32 | 与收益相关 | ||||
| 企业经营业绩补贴 | 300,000.00 | 300,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 2019年 | 91,743.12 | 91,743.12 | 与收益 |
| 优秀青少年读物出版工程《北京小孩》 | 相关 | ||||||
| 《战疫纪事》新书发布经费 | 50,000.00 | 50,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 《稻草人》等4本书经典中国资助 | 226,415.09 | 226,415.09 | 与收益相关 | ||||
| 辽宁省财政厅文化产业专项补助 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 全民读书节图书展销活动补贴 | 150,000.00 | 150,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 带薪培训补贴款 | 47,000.00 | 47,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 旅游厕所专项经费 | 36,000.00 | 36,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 疫情期间失业险期间补贴 | 11,223.99 | 11,223.99 | 与收益相关 | ||||
| 合计 | 73,511,088.09 | 66,846,179.98 | 106,309.00 | 49,690,801.17 | 80,504.59 | 90,479,653.31 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同负债 | ||
| 辽宁省产业（创业）投资引导基金管理中心 | 20,000,000.00 | |
| 合计 | 20,000,000.00 |
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 550,914,700.00 | 550,914,700.00 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 406,396,614.48 | 406,396,614.48 | ||
| 其他资本公积 | 118,518,615.99 | 118,518,615.99 | ||
| 合计 | 524,915,230.47 | 524,915,230.47 |
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -2,711,404.65 | -386,179.92 | -3,097,584.57 | |||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -2,711,404.65 | -386,179.92 | -3,097,584.57 | |||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -628,640.18 | -375,097.10 | -1,003,737.28 | |||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类 | ||||||||
| 计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | -628,640.18 | -375,097.10 | -1,003,737.28 | |||||
| 其他综合收益合计 | -3,340,044.83 | -761,277.02 | -4,101,321.85 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 89,899,640.88 | 8,226,199.93 | 98,125,840.81 | |
| 任意盈余公积 | 95,067,283.40 | 8,226,199.93 | 103,293,483.33 | |
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 184,966,924.28 | 16,452,399.86 | 201,419,324.14 |
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,003,160,433.62 | 944,095,178.15 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | -14,595,007.32 | |
| 调整后期初未分配利润 | 1,003,160,433.62 | 929,500,170.83 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 152,712,660.34 | 148,286,660.15 |
| 减：提取法定盈余公积 | 8,226,199.93 | 7,012,890.18 |
| 提取任意盈余公积 | 8,226,199.93 | 7,012,890.18 |
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 45,175,005.40 | 60,600,617.00 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 1,094,245,688.70 | 1,003,160,433.62 |
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,428,773,927.47 | 2,002,041,958.49 | 2,573,850,065.35 | 2,026,320,708.95 |
| 其他业务 | 113,174,539.44 | 70,179,270.46 | 136,789,480.84 | 74,476,729.38 |
| 合计 | 2,541,948,466.91 | 2,072,221,228.95 | 2,710,639,546.19 | 2,100,797,438.33 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 营业收入 | 2,541,948,466.91 | / |
| 减：与主营业务无关的业务收入 | 40,418,456.23 | / |
| 减：不具备商业实质的收入 | / | |
| 扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入 | 2,501,530,010.68 | / |
| 合同分类 | 出版 | 发行 | 物资 | 印刷 | 其他 | 分部间抵销 | 合计 |
| 商品类型 | |||||||
| 一般图书 | 427,710,226.16 | 423,860,544.18 | 851,570,770.34 | ||||
| 教材教辅 | 593,360,152.78 | 335,297,668.18 | 928,657,820.96 | ||||
| 期刊和音像制品 | 13,199,891.76 | 341,434.05 | 13,541,325.81 | ||||
| 纸张、印刷耗材及图书、票据印刷等 | 618,735,801.09 | 301,600,562.88 | 920,336,363.97 | ||||
| 其他 | 2,262,838.12 | 42,217,162.27 | 58,572,807.96 | 103,052,808.35 | |||
| 分部间抵消 | -388,385,161.96 | -388,385,161.96 | |||||
| 合 计 | 1,036,533,108.82 | 801,716,808.68 | 618,735,801.09 | 301,600,562.88 | 58,572,807.96 | -388,385,161.96 | 2,428,773,927.47 |
| 按经营地区分类 | |||||||
| 辽宁省内 | 478,077,673.72 | 599,853,179.96 | 382,855,479.71 | 267,321,405.10 | 43,232,445.89 | -388,385,161.96 | 1,382,955,022.42 |
| 辽宁省外 | 558,455,435.10 | 201,863,628.72 | 235,880,321.38 | 34,279,157.78 | 15,340,362.07 | 1,045,818,905.05 | |
| 合 计 | 1,036,533,108.82 | 801,716,808.68 | 618,735,801.09 | 301,600,562.88 | 58,572,807.96 | -388,385,161.96 | 2,428,773,927.47 |
| 市场或客户类型 | |||||||
| 合同类型 | |||||||
| 按商品转让的时间分类 | |||||||
| 按合同期限分类 |
| 按销售渠道分类 | |||||||
| 合计 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 1,541,193.23 | 2,075,024.30 |
| 教育费附加 | 775,156.53 | 984,468.66 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 4,461,773.78 | 5,061,975.78 |
| 土地使用税 | 1,323,425.41 | 1,471,440.73 |
| 车船使用税 | 31,804.79 | 28,330.11 |
| 印花税 | 1,449,104.95 | 1,170,857.31 |
| 地方教育费附加 | 327,195.09 | 494,726.63 |
| 文化建设事业费 | 476.86 | 242,534.62 |
| 其他税费 | 1,316,482.42 | |
| 合计 | 9,910,130.64 | 12,845,840.56 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资 | 104,061,921.15 | 99,419,202.05 |
| 宣传推广费 | 17,237,096.15 | 13,695,440.78 |
| 社会保险费用 | 6,837,281.32 | 11,552,904.11 |
| 职工福利费 | 5,217,051.97 | 5,351,494.64 |
| 差旅费 | 3,519,615.45 | 6,994,826.97 |
| 办公费 | 3,202,602.00 | 680,118.09 |
| 住房公积金 | 3,167,139.63 | 2,752,934.87 |
| 会议费 | 903,931.41 | 4,456,983.79 |
| 机动车费 | 818,667.84 | 2,739,296.06 |
| 业务招待费 | 527,024.37 | 600,586.49 |
| 储运及运装费用 | 276,527.74 | 57,761,100.45 |
| 其他 | 22,591,196.28 | 19,879,786.84 |
| 合计 | 168,360,055.31 | 225,884,675.14 |
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资 | 85,689,895.87 | 74,741,378.98 |
| 房租费 | 52,515,221.29 | 38,245,675.98 |
| 长期待摊费用 | 18,482,327.78 | 17,705,462.04 |
| 折旧 | 16,727,646.01 | 15,108,407.33 |
| 物业费 | 15,512,508.24 | 10,733,246.39 |
| 住房公积金 | 13,614,592.71 | 12,038,864.28 |
| 职工保险费 | 13,646,519.33 | 36,375,131.89 |
| 办公费 | 8,706,324.56 | 8,549,036.09 |
| 储运费用 | 8,526,729.70 | 9,901,715.84 |
| 水电费 | 7,744,035.91 | 7,381,268.14 |
| 审计咨询费 | 3,523,648.70 | 2,619,730.18 |
| 业务招待费 | 2,318,715.38 | 3,293,562.36 |
| 其他管理费 | 49,855,617.22 | 54,577,848.71 |
| 合计 | 296,863,782.70 | 291,271,328.21 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费 | 5,879,123.36 | 5,036,191.90 |
| 直接材料投入 | 1,622,896.30 | 1,841,643.44 |
| 技术服务费 | 149,108.39 | 480,296.73 |
| 差旅费及交通费 | 20,000.00 | |
| 咨询费 | 13,831.23 | |
| 其他 | 91,532.92 | 784,577.39 |
| 合计 | 7,742,660.97 | 8,176,540.69 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | ||
| 减：利息收入 | -11,449,459.99 | -8,285,294.90 |
| 汇兑损失 | 61,718.06 | 54,398.87 |
| 减：汇兑收益 | -3,502.27 | -94,102.25 |
| 银行手续费 | 799,969.53 | 763,572.82 |
| 其他 | 44,804.10 | -5,326,577.54 |
| 合计 | -10,546,470.57 | -12,888,003.00 |
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 重点图书补贴 | 15,457,193.38 | 8,019,048.70 |
| 文化产业补助资金 | 14,543,827.30 | 15,759,330.99 |
| 增值税先征后返、即征即退、加计扣除等 | 7,696,120.93 | 1,414,438.77 |
| 2020年金普新区管委会版权中心运营补助 | 5,712,967.72 | |
| 科技及创新项目补贴 | 5,520,826.38 | 8,154,975.66 |
| 凌河区政府运营扶持资金补贴 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 |
| 2019年金普新区管委会版权中心运营补助 | 1,877,854.29 | 3,122,145.71 |
| 金普新区管委会版权中心建设补助 | 224,519.45 | |
| 东北振兴新动能培育平台-版权中心项目建设补助 | 151,560.03 | |
| 拆迁补偿款 | 18,244,000.00 | |
| 连锁店建设专项资金 | 22,000,000.00 | |
| 其他补助 | 4,899,999.33 | 4,992,419.68 |
| 合计 | 58,084,868.81 | 83,706,359.51 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -7,403,098.58 | -1,718,251.84 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 20.10 | 21.96 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 332,152.98 | 61,207.49 |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 理财收益 | 1,720,673.58 | 4,086,347.94 |
| 合计 | -5,350,251.92 | 2,429,325.55 |
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | -220.08 | -180.78 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 合计 | -220.08 | -180.78 |
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | ||
| 应收账款坏账损失 | -15,513,068.43 | -44,838,709.45 |
| 其他应收款坏账损失 | -1,450,199.37 | -1,896,715.13 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合同资产减值损失 | ||
| 合计 | -16,963,267.80 | -46,735,424.58 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -8,108,115.31 | 25,389,824.90 |
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | ||
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | ||
| 十一、商誉减值损失 | ||
| 十二、其他 | ||
| 合计 | -8,108,115.31 | 25,389,824.90 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置利得（损失以“-”填列） | ||
| 其中：固定资产处置利得（损失以“-”填列） | 45,848,252.34 | 409,137.34 |
| 无形资产处置利得（损失以“-”填列） | 82,185,228.22 | |
| 合计 | 128,033,480.56 | 409,137.34 |
74、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 110,875.11 | 110,875.11 | |
| 其中：固定资产处置利得 | 110,875.11 | 110,875.11 | |
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | 34,874.82 | ||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 违约金 | 95,353.56 | 1,611.84 | 95,353.56 |
| 罚款收入 | 30,785.00 | 39,071.00 | 30,785.00 |
| 无法支付的应付款项 | 223,986.12 | 1,005,418.23 | 223,986.12 |
| 与企业日常活动无关的政府补助 | 106,309.00 | 106,309.00 | |
| 诉讼赔偿 | 5,071,278.00 | 5,071,278.00 | |
| 其他 | 140,317.84 | 189,602.05 | 140,317.84 |
| 合计 | 5,778,904.63 | 1,270,577.94 | 5,778,904.63 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 1,992,240.77 | 28,730.01 | 1,992,240.77 |
| 其中：固定资产处置损失 | 1,992,240.77 | 28,730.01 | 1,992,240.77 |
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 2,065,380.87 | 1,000.00 | 2,065,380.87 |
| 资产盘亏 | 159,554.34 | ||
| 罚款支出 | 1,289.17 | 43,551.02 | 1,289.17 |
| 滞纳金 | 1,810.54 | 4,098.05 | 1,810.54 |
| 补偿金 | 321,506.00 | 37,046.98 | 321,506.00 |
| 其他 | 477,809.97 | 136,162.75 | 477,809.97 |
| 合计 | 4,860,037.32 | 410,143.15 | 4,860,037.32 |
76、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 292,740.44 | 494,951.91 |
| 递延所得税费用 | -57,824.34 | -68,141.01 |
| 合计 | 234,916.10 | 426,810.90 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 154,012,440.48 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | |
| 子公司适用不同税率的影响 | -455,666.19 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -486,404.49 |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 96,996.60 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -14,572.92 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 1,135,415.48 |
| 税率调整导致年初递延所得税资产/负债余额的变化 | 39,712.52 |
| 研发支出加计扣除的影响 | -80,564.90 |
| 所得税费用 | 234,916.10 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 11,433,038.60 | 8,285,294.90 |
| 除税费返还外的其他政府补助款 | 65,445,498.64 | 83,615,531.76 |
| 代收费 | 2,741,992.30 | 5,018,785.32 |
| 其他 | 34,574,270.50 | 30,472,421.74 |
| 合计 | 114,194,800.04 | 127,392,033.72 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 业务招待费及宣传推广费 | 17,149,115.46 | 16,567,763.35 |
| 办公费及低值易耗品 | 12,937,296.37 | 9,127,591.37 |
| 会议费及保险、审计费 | 4,570,153.09 | 13,395,172.35 |
| 差旅费及市内交通费 | 7,579,394.12 | 14,969,889.92 |
| 房租及劳动保护费 | 51,011,384.96 | 41,140,533.17 |
| 备用金及保证金 | 21,350,846.55 | 11,485,000.11 |
| 采暖费及修理费 | 9,814,762.31 | 2,476,914.48 |
| 水电气费及机动车费 | 11,710,817.26 | 8,217,685.13 |
| 运杂费及零星费用 | 147,690,137.91 | 162,341,790.21 |
| 合计 | 283,813,908.03 | 279,722,340.09 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 产业引导基金 | 20,000,000.00 | |
| 合计 | 20,000,000.00 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 153,777,524.38 | 150,184,392.09 |
| 加：资产减值准备 | 8,108,115.31 | -25,389,824.90 |
| 信用减值损失 | 16,963,267.80 | 46,735,424.58 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 41,945,552.28 | 40,615,208.93 |
| 使用权资产摊销 | ||
| 无形资产摊销 | 5,201,151.37 | 4,852,513.46 |
| 长期待摊费用摊销 | 37,166,204.59 | 27,288,412.75 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -128,033,480.56 | -409,137.34 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 1,881,365.66 | 28,730.01 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 220.08 | 180.78 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | ||
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 5,350,251.92 | -2,429,325.55 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -57,824.34 | -68,141.01 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -44,091,218.11 | -84,040,528.44 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -138,549,726.05 | -141,079,643.82 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 187,087,036.89 | 160,652,097.06 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 146,748,441.22 | 176,940,358.60 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 895,463,611.26 | 629,691,411.29 |
| 减：现金的期初余额 | 629,691,411.29 | 209,116,021.85 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 265,772,199.97 | 420,575,389.44 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 895,463,611.26 | 629,691,411.29 |
| 其中：库存现金 | 431,236.53 | 786,482.11 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 894,949,796.41 | 628,744,508.21 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 82,578.32 | 160,420.97 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 895,463,611.26 | 629,691,411.29 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 42,934,038.69 | 银行承兑汇票保证金 |
| 应收票据 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 合计 | 42,934,038.69 | / |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | - | - | 892,866.09 |
| 其中：美元 | 131,044.70 | 6.5249 | 855,053.56 |
| 欧元 | 544.60 | 8.0250 | 4,370.42 |
| 港币 | |||
| 英镑 | 3,761.64 | 8.8903 | 33,442.11 |
| 应收账款 | - | - | 4,442,913.11 |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 英镑 | 499,748.39 | 8.8903 | 4,442,913.11 |
| 长期借款 | - | - | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 其他应收款 | - | - | 50,505.35 |
| 其中：英镑 | 5,680.95 | 8.8903 | 50,505.35 |
| 应付账款 | - | - | 2,639,639.15 |
| 其中：英镑 | 296,912.27 | 8.8903 | 2,639,639.15 |
| 其他应付款 | - | - | 95,181.24 |
| 其中：英镑 | 10,706.19 | 8.8903 | 95,181.24 |
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 文化产业补助资金 | 17,856,700.00 | 递延收益 | 8,006,630.99 |
| 重点图书补贴 | 12,985,840.04 | 递延收益 | 6,049,937.11 |
| 金普新区管委会版权中心建设补助 | 12,000,000.00 | 其他收益 | 224,519.45 |
| 2020年金普新区管委会版权中心运营补助 | 8,000,000.00 | 其他收益 | 5,712,967.72 |
| 增值税返还 | 7,288,772.81 | 其他收益 | 7,288,772.81 |
| 东北振兴新动能培育平台-版权中心项目建设补助 | 4,050,000.00 | 其他收益 | 151,560.03 |
| 2019年省文产专项补助-网络文学港项目 | 3,850,000.00 | 递延收益 | |
| 科技及创新项目补贴 | 2,681,500.00 | 递延收益 | 2,606,500.00 |
| 凌河区政府运营扶持资金补贴 | 2,000,000.00 | 递延收益 | 2,000,000.00 |
| 2019年市文产补助资金-版权中心项目补贴 | 1,300,000.00 | 递延收益 | |
| 疫情补贴 | 106,309.00 | 营业外收入 | 106,309.00 |
| 其他 | 4,292,365.78 | 其他收益 | 4,004,461.62 |
| 总计 | 76,411,487.63 | 36,151,658.73 |
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 |
| 直接 | 间接 | |||||
| 辽宁科学技术出版社有限责任公司 | 沈阳 | 沈阳 | 出版 | 100.00 | 净资产出资 | |
| 辽宁电子出版社有限责任公司 | 沈阳 | 沈阳 | 出版 | 100.00 | 净资产出资 | |
| 辽宁美术出版社有限责任公司 | 沈阳 | 沈阳 | 出版 | 100.00 | 净资产、货币出资 | |
| 万卷出版有限责任公司（万卷出版公司） | 沈阳 | 沈阳 | 出版 | 100.00 | 净资产、货币出资 | |
| 辽宁印刷物资有限责任公司 | 沈阳 | 沈阳 | 流通 | 100.00 | 净资产出资 | |
| 辽宁票据印务有限公司 | 沈阳 | 沈阳 | 印务 | 100.00 | 净资产出资 | |
| 辽宁新华书店发行集团有限公司 | 沈阳 | 沈阳 | 发行 | 100.00 | 净资产出资 | |
| 辽宁省出版发行有限责任公司 | 大连 | 大连 | 发行 | 100.00 | 净资产、货币出资 | |
| 辽宁少年儿童出版社有限责任公司 | 沈阳 | 沈阳 | 出版 | 100.00 | 净资产、货币出资 | |
| 辽宁音像出版社有限责任公司 | 沈阳 | 沈阳 | 出版 | 100.00 | 净资产、货币出资 | |
| 春风文艺出版社有限责任公司 | 沈阳 | 沈阳 | 出版 | 100.00 | 净资产、货币出资 | |
| 北方出版传媒（上海）有限公司 | 上海 | 上海 | 发行 | 100.00 | 货币出资 | |
| 辽宁新华印务有限公司 | 沈阳 | 沈阳 | 印刷 | 100.00 | 货币出资 | |
| 辽宁教育出版社有限责任公司 | 沈阳 | 沈阳 | 出版 | 100.00 | 货币出资 | |
| 辽宁人民出版社有限公司 | 沈阳 | 沈阳 | 出版 | 100.00 | 货币出资 | |
| 辽宁民族出版社有限公司 | 沈阳 | 沈阳 | 出版 | 100.00 | 货币出资 | |
| 辽宁鼎籍数码科技有限公司 | 沈阳 | 沈阳 | 出版 | 100.00 | 货币出资 | |
| 辽宁鼎籍文化创意有限公司 | 沈阳 | 沈阳 | 出版 | 100.00 | 货币出资 | |
| 辽宁辽版图书发行有限公司 | 沈阳 | 沈阳 | 出版 | 100.00 | 货币出资 | |
| 辽宁金浦文化传媒有限公司 | 大连 | 大连 | 服务业 | 51.00 | 货币出资 | |
| 北方国家版权交易中心有限公司 | 大连 | 大连 | 服务业 | 71.43 | 货币出资 |
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 辽宁博鸿文化产业创业投资基金管理中心(有限合伙) | 沈阳 | 沈阳 | 创业投资 | 71.17 | 权益法 | |
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
| 辽宁博鸿文化产业创业投资基金管理中心(有限合伙) | 辽宁博鸿文化产业创业投资基金管理中心(有限合伙) | |
| 流动资产 | 7,258,097.48 | 7,103,855.43 |
| 非流动资产 | 36,084,913.07 | 46,170,969.99 |
| 资产合计 | 43,343,010.55 | 53,274,825.42 |
| 流动负债 | 12,922,771.78 | 12,522,771.78 |
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | 12,922,771.78 | 12,522,771.78 |
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 30,420,238.77 | 40,752,053.64 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 21,652,543.93 | 29,005,696.57 |
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 21,652,543.93 | 29,005,696.57 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | ||
| 净利润 | -10,331,814.87 | -2,414,292.31 |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | -10,331,814.87 | -2,414,292.31 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本集团的主要金融工具包括股权投资、债权投资、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
（一） 风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、 市场风险
（1） 外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本集团承受外汇风险主要与英镑有关，除本公司的下属子公司辽宁科学技术出版社有限责任公司在英国成立了全资孙公司Design MediaPublishing (UK) Ltd以英镑进行采购和销售外，本集团的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2020年12月31日，除部分资产或负债项目为英镑、美元、欧元余额外，本集团的资产及负债
均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本集团的经营业绩产生影响。参见本附注“外币货币性项目”。
（2） 其他价格风险
本集团持有的分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的投资在资产负债表日以公允价值计量。因此，本集团承担着证券市场变动的风险。本集团采取持有多种权益证券组合的方式降低权益证券投资的价格风险。
2、 信用风险
2020年12月31日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本集团成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
已发生单项减值的金融资产的分析，资产负债表日，单项确定已发生减值的应收山东泉林集团有限公司单位款项，由于该公司已资不抵债，本集团已按单项金额重大计提坏账准备。
本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除下表所列项目外，本集团无其他重大信用集中风险。
| 项 目 | 年末 | 年初 |
| 应收账款—山东泉林集团有限公司 | 11,697,983.27 | 11,697,983.27 |
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 543.65 | 543.65 | ||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 543.65 | 543.65 | ||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | 543.65 | 543.65 | ||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | 953,956.35 | 363,184,455.39 | 364,138,411.74 | |
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 954,500.00 | 363,184,455.39 | 364,138,955.39 | |
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
根据期末相关资产或负债不可观察输入值确定其公允价值。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 辽宁出版集团有限公司 | 沈阳市和平区十一纬路25号 | 出版 | 31,569.00万元 | 67.52 | 67.52 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 辽宁新华教育产业发展有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 辽宁无限穿越新媒体有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 辽宁《垂钓》期刊社有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 辽宁北方期刊出版集团有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 辽宁北方教育图书发行有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 辽宁北方教育报刊出版有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 辽宁博鸿管理有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 拂石传媒有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 辽宁研学教育科技有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 辽宁北方未来出版有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 辽宁北方教育投资控股有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 辽宁省人民政府机关印刷有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 辽宁省委机关文印有限责任公司 | 母公司的全资子公司 |
| 辽宁省新华书店控股有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 辽宁泽霖文化旅游产业发展有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 辽宁鼎籍万学教育科技有限责任公司 | 母公司的全资子公司 |
| 辽宁北方锐意广告有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 《甲壳虫》杂志社 | 母公司的全资子公司 |
| 海城市新华书店有限公司 | 其他 |
| 鞍山市新华书店 | 其他 |
| 台安县新华书店 | 其他 |
| 岫岩满族自治县新华书店 | 其他 |
| 本溪满族自治县新华书店 | 其他 |
| 桓仁满族自治县新华书店 | 其他 |
| 本溪市新华书店有限责任公司 | 其他 |
| 北票市新华书店有限公司 | 其他 |
| 朝阳县新华书店有限责任公司 | 其他 |
| 建平县新华书店有限公司 | 其他 |
| 喀左蒙古族自治县新华书店 | 其他 |
| 凌源市新华书店有限公司 | 其他 |
| 朝阳市新华书店有限责任公司 | 其他 |
| 大连金普新区新华书店 | 其他 |
| 大连市旅顺口区新华书店有限公司 | 其他 |
| 大连市普兰店区新华书店 | 其他 |
| 瓦房店市新华书店 | 其他 |
| 辽宁省长海县新华书店 | 其他 |
| 庄河市新华书店 | 其他 |
| 东港市新华书店 | 其他 |
| 辽宁省凤城市新华书店 | 其他 |
| 辽宁省丹东市新华书店 | 其他 |
| 抚顺县新华书店 | 其他 |
| 清原满族自治县新华书店 | 其他 |
| 抚顺市新华书店有限公司 | 其他 |
| 抚顺市望花新华书店有限公司 | 其他 |
| 新宾满族自治县新华书店有限公司 | 其他 |
| 阜新蒙古族自治县新华书店 | 其他 |
| 阜新市新华书店有限责任公司 | 其他 |
| 彰武县新华书店有限公司 | 其他 |
| 建昌县新华书店有限公司 | 其他 |
| 葫芦岛市新华书店有限责任公司 | 其他 |
| 绥中新华书店有限公司 | 其他 |
| 辽宁省兴城市新华书店 | 其他 |
| 北镇市新华书店 | 其他 |
| 黑山县新华书店 | 其他 |
| 凌海市新华书店 | 其他 |
| 锦州市新华书店 | 其他 |
| 义县新华书店 | 其他 |
| 灯塔市新华书店有限公司 | 其他 |
| 辽阳县新华书店 | 其他 |
| 辽阳市新华书店有限公司 | 其他 |
| 盘锦市大洼区新华书店 | 其他 |
| 盘锦市新华书店 | 其他 |
| 法库县新华书店 | 其他 |
| 康平县新华书店 | 其他 |
| 沈阳市辽中区新华书店有限公司 | 其他 |
| 沈阳市新华书店 | 其他 |
| 新民市新华书店 | 其他 |
| 昌图县新华书店 | 其他 |
| 开原市新华书店 | 其他 |
| 铁岭市清河区新华书店 | 其他 |
| 铁岭市新华书店 | 其他 |
| 调兵山市新华书店 | 其他 |
| 西丰县新华书店 | 其他 |
| 营口市鲅鱼圈区新华书店 | 其他 |
| 大石桥市新华书店有限责任公司 | 其他 |
| 盖州市新华书店 | 其他 |
| 营口市新华书店有限责任公司 | 其他 |
| 营口市鲅鱼圈区熊岳新华书店 | 其他 |
| 朝阳县新华书店 | 其他 |
| 大连德泰房地产发展有限公司 | 其他 |
| 大连德泰管理有限公司 | 其他 |
| 大连德泰建设工程有限公司 | 其他 |
| 大连德泰控股有限公司 | 其他 |
| 大连德泰文化发展有限公司 | 其他 |
| 大连德泰现代建筑科技有限公司 | 其他 |
| 大连德泰资产运营管理有限公司 | 其他 |
| 大连灏泰基础设施建设投资有限公司 | 其他 |
| 大连经济技术开发区市政设施管修有限公司 | 其他 |
| 王琦 | 其他 |
| 陈闯 | 其他 |
| 费宏伟 | 其他 |
| 刘国玉 | 其他 |
| 单英琪 | 其他 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 辽宁新华教育产业发展有限公司 | 采购商品 | 82,439,977.69 | 85,227,392.61 |
| 辽宁北方教育投资控股有限公司 | 采购商品 | 16,017,645.53 | |
| 辽宁博鸿管理有限公司 | 接受劳务 | 7,596,934.41 | 8,351,911.58 |
| 沈阳市新华书店 | 接受劳务 | 5,955,080.56 | 5,510,242.05 |
| 辽宁无限穿越新媒体有限公司 | 采购商品 | 4,591,178.88 | 5,348,528.15 |
| 盘锦市新华书店 | 接受劳务 | 3,204,000.00 | 2,900,000.00 |
| 辽宁北方期刊出版集团有限公司 | 采购商品 | 3,154,882.92 | 5,998,060.43 |
| 葫芦岛市新华书店有限责任公司 | 接受劳务 | 2,867,975.60 | 2,291,600.00 |
| 鞍山市新华书店 | 接受劳务 | 2,830,000.00 | 4,591,863.76 |
| 锦州市新华书店 | 接受劳务 | 2,753,256.00 | 2,106,000.00 |
| 海城市新华书店有限公司 | 接受劳务 | 2,298,907.33 | 2,034,720.38 |
| 朝阳市新华书店有限责任公司 | 接受劳务 | 2,050,000.00 | 1,857,143.50 |
| 凌源市新华书店有限公司 | 接受劳务 | 2,019,160.00 | 1,790,973.29 |
| 辽宁省丹东市新华书店 | 接受劳务 | 1,873,340.00 | 1,557,332.02 |
| 本溪市新华书店有限责任公司 | 接受劳务 | 1,850,000.00 | 1,280,000.00 |
| 营口市鲅鱼圈区熊岳新华书店 | 接受劳务 | 1,821,563.56 | 1,070,870.91 |
| 大石桥市新华书店有限责任公司 | 接受劳务 | 1,575,815.00 | 1,054,727.98 |
| 阜新市新华书店有限责任公司 | 接受劳务 | 1,506,589.72 | 1,341,509.44 |
| 建平县新华书店有限公司 | 接受劳务 | 1,430,788.29 | 904,800.00 |
| 东港市新华书店 | 接受劳务 | 1,414,500.00 | 1,343,500.00 |
| 辽宁省委机关文印有限责任公司 | 采购商品 | 1,362,236.39 | |
| 北镇市新华书店 | 接受劳务 | 1,319,000.00 | 1,258,138.64 |
| 大连德泰管理有限公司 | 接受劳务 | 1,255,896.93 | |
| 朝阳县新华书店 | 接受劳务 | 1,227,000.00 | 1,057,120.00 |
| 大连金普新区新华书店 | 接受劳务 | 1,204,000.00 | 343,153.49 |
| 阜新蒙古族自治县新华书店 | 接受劳务 | 1,194,270.13 | 1,944,000.00 |
| 抚顺市新华书店有限公司 | 接受劳务 | 1,166,000.00 | 905,000.00 |
| 黑山县新华书店 | 接受劳务 | 1,128,200.00 | 967,801.20 |
| 辽宁省兴城市新华书店 | 接受劳务 | 1,045,066.79 | 919,090.11 |
| 凌海市新华书店 | 接受劳务 | 1,009,000.00 | 949,000.00 |
| 盖州市新华书店 | 接受劳务 | 1,003,911.28 | 1,024,281.43 |
| 岫岩满族自治县新华书店 | 接受劳务 | 993,000.00 | 1,071,630.00 |
| 北票市新华书店有限公司 | 接受劳务 | 984,188.00 | |
| 营口市新华书店有限责任公司 | 接受劳务 | 951,059.00 | 712,794.00 |
| 灯塔市新华书店有限公司 | 接受劳务 | 914,000.00 | 861,000.00 |
| 辽宁省凤城市新华书店 | 接受劳务 | 837,148.90 | 1,038,894.50 |
| 辽阳市新华书店有限公司 | 接受劳务 | 817,000.00 | 270,000.00 |
| 盘锦市大洼区新华书店 | 接受劳务 | 760,000.00 | 691,000.00 |
| 辽宁北方教育图书发行有限公司 | 采购商品 | 741,564.54 | |
| 彰武县新华书店有限公司 | 接受劳务 | 721,933.97 | 698,839.00 |
| 喀左蒙古族自治县新华书店 | 接受劳务 | 719,079.12 | 950,176.42 |
| 绥中新华书店有限公司 | 接受劳务 | 683,700.00 | 1,270,000.00 |
| 建昌县新华书店有限公司 | 接受劳务 | 671,478.68 | 665,584.72 |
| 庄河市新华书店 | 接受劳务 | 626,500.00 | 437,000.00 |
| 台安县新华书店 | 接受劳务 | 626,322.00 | 240,000.00 |
| 本溪满族自治县新华书店 | 接受劳务 | 615,000.00 | 490,000.00 |
| 辽阳县新华书店 | 接受劳务 | 600,700.00 | 1,001,650.00 |
| 瓦房店市新华书店 | 接受劳务 | 591,720.00 | 632,000.00 |
| 桓仁满族自治县新华书店 | 接受劳务 | 568,350.75 | 506,748.84 |
| 抚顺市望花新华书店有限公司 | 接受劳务 | 557,500.00 | 445,346.93 |
| 沈阳市辽中区新华书店有限公司 | 接受劳务 | 530,000.00 | 291,500.00 |
| 昌图县新华书店 | 接受劳务 | 516,800.00 | 50,400.00 |
| 义县新华书店 | 接受劳务 | 485,833.24 | 466,500.00 |
| 新宾满族自治县新华书店有限公司 | 接受劳务 | 484,000.00 | 238,000.00 |
| 大连市普兰店区新华书店 | 接受劳务 | 475,977.50 | 129,900.00 |
| 清原满族自治县新华书店 | 接受劳务 | 348,748.00 | 333,913.12 |
| 康平县新华书店 | 接受劳务 | 263,500.00 | 112,593.94 |
| 抚顺县新华书店 | 接受劳务 | 190,000.00 | 180,000.00 |
| 铁岭市清河区新华书店 | 接受劳务 | 168,000.00 | 147,500.00 |
| 大连德泰控股有限公司 | 接受劳务 | 132,576.00 | |
| 拂石传媒有限公司 | 采购商品 | 126,948.65 | 401,257.85 |
| 新民市新华书店 | 接受劳务 | 126,400.00 | |
| 西丰县新华书店 | 接受劳务 | 124,000.00 | 83,400.00 |
| 大连德泰建设工程有限公司 | 接受劳务 | 50,693.01 | |
| 拂石传媒有限公司 | 接受劳务 | 37,735.85 | |
| 辽宁《垂钓》期刊社有限公司 | 接受劳务 | 22,169.81 | |
| 大连市旅顺口区新华书店有限公司 | 采购商品 | 12,507.00 | 10,800.00 |
| 辽宁北方教育报刊出版有限公司 | 采购商品 | 1,000.00 | |
| 辽宁《垂钓》期刊社有限公司 | 采购商品 | 1,331,439.23 | |
| 辽宁出版集团有限公司 | 采购商品 | 490,105.20 | |
| 辽宁省长海县新华书店 | 接受劳务 | 41,500.00 | |
| 开原市新华书店 | 接受劳务 | 3,103.92 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 辽宁新华教育产业发展有限公司 | 出售商品 | 91,889,749.77 | 146,191,188.23 |
| 沈阳市新华书店 | 出售商品 | 42,742,969.41 | 33,707,978.91 |
| 辽宁无限穿越新媒体有限公司 | 出售商品 | 19,137,565.84 | 1,099,487.60 |
| 辽宁北方教育图书发行有限公司 | 出售商品 | 7,162,419.74 | 894,507.45 |
| 辽宁无限穿越新媒体有限公司 | 提供劳务 | 2,718,917.93 | 465,016.16 |
| 大连德泰建设工程有限公司 | 提供劳务 | 2,568,058.45 | |
| 大连金普新区新华书店 | 出售商品 | 1,921,583.46 | 1,577,141.77 |
| 辽宁北方教育报刊出版有限公司 | 出售商品 | 1,782,946.95 | 1,203,493.30 |
| 北票市新华书店有限公司 | 出售商品 | 1,375,620.01 | |
| 辽宁北方期刊出版集团有限公司 | 出售商品 | 1,152,466.38 | 5,781,887.96 |
| 辽宁新华教育产业发展有限公司 | 提供劳务 | 975,302.45 | 2,808,164.50 |
| 东港市新华书店 | 出售商品 | 936,922.74 | |
| 辽宁北方期刊出版集团有限公司 | 提供劳务 | 833,478.42 | 745,765.83 |
| 庄河市新华书店 | 出售商品 | 787,302.95 | 93,731.11 |
| 辽宁出版集团有限公司 | 提供劳务 | 778,716.00 | 454,227.97 |
| 铁岭市新华书店 | 出售商品 | 710,788.92 | |
| 大连市普兰店区新华书店 | 出售商品 | 684,741.29 | 156,195.89 |
| 新宾满族自治县新华书店有限公司 | 出售商品 | 673,536.61 | |
| 建平县新华书店有限公司 | 出售商品 | 643,668.52 | |
| 辽宁省委机关文印有限责任公司 | 出售商品 | 548,971.44 | 16,951,232.41 |
| 凌源市新华书店有限公司 | 出售商品 | 534,708.19 | 122.50 |
| 辽宁出版集团有限公司 | 出售商品 | 412,525.55 | 1,041,720.07 |
| 大连灏泰基础设施建设投资有限公司 | 提供劳务 | 410,882.10 | |
| 锦州市新华书店 | 出售商品 | 377,865.65 | 4,299.08 |
| 营口市新华书店有限责任公司 | 出售商品 | 368,982.57 | |
| 大连德泰控股有限公司 | 提供劳务 | 342,835.29 | |
| 新民市新华书店 | 出售商品 | 278,989.54 | 330,088.45 |
| 大连市旅顺口区新华书店有限公司 | 出售商品 | 263,260.90 | |
| 辽宁北方教育报刊出版有限公司 | 提供劳务 | 247,257.81 | 323,392.84 |
| 康平县新华书店 | 出售商品 | 218,575.26 | 99,888.33 |
| 绥中新华书店有限公司 | 出售商品 | 184,230.66 | 280,148.65 |
| 大连德泰现代建筑科技有限公司 | 提供劳务 | 160,292.46 | |
| 海城市新华书店有限公司 | 出售商品 | 151,274.33 | |
| 辽宁《垂钓》期刊社有限公司 | 提供劳务 | 148,819.00 | 1,147,113.20 |
| 朝阳县新华书店 | 出售商品 | 140,859.25 | 182,989.56 |
| 辽宁北方未来出版有限公司 | 出售商品 | 135,088.41 | |
| 大石桥市新华书店有限责任公司 | 出售商品 | 130,951.39 | 6,742.58 |
| 台安县新华书店 | 出售商品 | 124,722.33 | |
| 清原满族自治县新华书店 | 出售商品 | 115,461.20 | |
| 义县新华书店 | 出售商品 | 99,961.62 | |
| 开原市新华书店 | 出售商品 | 97,092.75 | 404,849.00 |
| 桓仁满族自治县新华书店 | 出售商品 | 96,179.02 | |
| 辽宁北方教育投资控股有限公司 | 出售商品 | 89,934.42 | 43,718,050.01 |
| 辽宁博鸿管理有限公司 | 出售商品 | 86,007.55 | 425,344.45 |
| 岫岩满族自治县新华书店 | 出售商品 | 81,716.97 | |
| 凌海市新华书店 | 出售商品 | 80,175.05 | |
| 拂石传媒有限公司 | 出售商品 | 76,324.46 | 407,831.12 |
| 大连德泰文化发展有限公司 | 提供劳务 | 68,899.06 | |
| 建昌县新华书店有限公司 | 出售商品 | 62,894.78 | |
| 辽宁省丹东市新华书店 | 出售商品 | 62,337.34 | |
| 阜新蒙古族自治县新华书店 | 出售商品 | 61,575.47 | |
| 盘锦市大洼区新华书店 | 出售商品 | 59,201.99 | |
| 黑山县新华书店 | 出售商品 | 53,840.56 | |
| 大连德泰资产运营管理有限公司 | 提供劳务 | 47,068.39 | |
| 本溪满族自治县新华书店 | 出售商品 | 35,797.09 | |
| 辽宁省长海县新华书店 | 出售商品 | 27,226.25 | |
| 辽宁省委机关文印有限责任公司 | 提供劳务 | 25,202.82 | |
| 本溪市新华书店有限责任公司 | 出售商品 | 21,878.41 | 13,381.50 |
| 盘锦市新华书店 | 出售商品 | 20,440.64 | 9,647.73 |
| 朝阳市新华书店有限责任公司 | 出售商品 | 18,478.49 | |
| 葫芦岛市新华书店有限责任公司 | 出售商品 | 17,842.00 | 5,996.10 |
| 辽宁北方教育投资控股有限公司 | 提供劳务 | 16,507.50 | |
| 辽宁博鸿管理有限公司 | 提供劳务 | 15,796.46 | |
| 辽宁《垂钓》期刊社有限公司 | 出售商品 | 14,974.45 | 157,261.62 |
| 调兵山市新华书店 | 出售商品 | 11,614.68 | |
| 辽宁省人民政府机关印刷有限公司 | 提供劳务 | 10,117.92 | |
| 大连德泰房地产发展有限公司 | 提供劳务 | 10,000.00 | |
| 辽宁研学教育科技有限公司 | 出售商品 | 6,264.16 | |
| 拂石传媒有限公司 | 提供劳务 | 5,673.74 | 2,277.88 |
| 辽宁鼎籍万学教育科技有限责任公司 | 出售商品 | 1,775.47 | |
| 辽宁泽霖文化旅游产业发展有限公司 | 出售商品 | 844.34 |
| 辽宁省人民政府机关印刷有限公司 | 出售商品 | 381.41 | 111,805.10 |
| 辽宁省新华书店控股有限公司 | 出售商品 | 307.61 | |
| 鞍山市新华书店 | 出售商品 | 159.12 | 938,379.24 |
| 辽宁省兴城市新华书店 | 出售商品 | 829,598.79 | |
| 喀左蒙古族自治县新华书店 | 出售商品 | 264,273.78 | |
| 营口市鲅鱼圈区新华书店 | 出售商品 | 39,674.90 | |
| 营口市鲅鱼圈区熊岳新华书店 | 出售商品 | 17,323.07 | |
| 沈阳市辽中区新华书店有限公司 | 出售商品 | 949.70 | |
| 辽宁北方锐意广告有限公司 | 出售商品 | 426.72 | |
| 抚顺市新华书店有限公司 | 出售商品 | 172.57 |
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 辽宁出版集团有限公司 | 房屋 | 9,157,851.48 | 9,157,851.48 |
| 辽宁博鸿管理有限公司 | 房屋 | 149,678.88 | 347,578.40 |
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 辽宁出版集团有限公司 | 房屋 | 10,528,880.95 | 9,950,099.98 |
| 辽宁博鸿管理有限公司 | 房屋 | 5,122,347.19 | |
| 拂石传媒有限公司 | 房屋 | 159,021.40 |
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 303.68 | 310.30 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 辽宁北方教育投资控股有限公司 | 29,310,197.40 | 596,854.35 | 37,298,290.38 | |
| 应收账款 | 沈阳市新华书店 | 10,707,316.83 | 2,795,615.85 | 45,092.15 | 16,126.14 |
| 应收账款 | 锦州市新华书店 | 7,245,023.96 | 6,870,936.97 | 7,430,412.08 | 7,430,412.08 |
| 应收账款 | 抚顺市新华书店有限公司 | 5,854,846.95 | 5,854,846.95 | 5,854,846.95 | 5,854,846.95 |
| 应收账款 | 辽宁无限穿越新媒体有限公司 | 4,526,563.35 | 1,137,400.00 | ||
| 应收账款 | 阜新市新华书店有限责任公司 | 3,941,462.14 | 3,933,292.32 | 4,086,619.91 | 4,075,999.14 |
| 应收账款 | 大连德泰建设工程有限公司 | 2,722,142.00 | |||
| 应收账款 | 鞍山市新华书店 | 2,557,569.81 | 694,274.33 | 2,968,151.61 | 462,262.45 |
| 应收账款 | 阜新蒙古族自治县新华书店 | 1,437,620.80 | 33,905.80 | 1,408,068.99 | 260,613.80 |
| 应收账款 | 桓仁满族自治县新华书店 | 1,323,303.80 | 1,118,975.04 | 923,396.00 | 923,396.00 |
| 应收账款 | 辽宁出版集团有限公司 | 1,232,300.00 | 1,116,800.00 | ||
| 应收账款 | 北票市新华书店有限公司 | 767,316.63 | 7,673.17 | ||
| 应收账款 | 大连经济技术开发区市政设施管修有限公司 | 720,014.00 | |||
| 应收账款 | 东港市新华书店 | 717,159.12 | 11,017.05 | ||
| 应收账款 | 庄河市新华书店 | 601,604.55 | 14,276.95 | ||
| 应收账款 | 辽宁新华教育产业发展有限公司 | 575,206.78 | 21,440,247.31 | ||
| 应收账款 | 朝阳市新华书店 | 542,323.32 | 202,736.52 | ||
| 有限责任公司 | |||||
| 应收账款 | 营口市鲅鱼圈区新华书店 | 444,477.51 | 88,895.50 | 0.13 | 0.03 |
| 应收账款 | 建平县新华书店有限公司 | 441,351.60 | 6,722.03 | ||
| 应收账款 | 大连灏泰基础设施建设投资有限公司 | 435,535.00 | |||
| 应收账款 | 辽宁《垂钓》期刊社有限公司 | 430,000.00 | 487,842.00 | ||
| 应收账款 | 瓦房店市新华书店 | 388,006.21 | 162,720.00 | 217.20 | 10.86 |
| 应收账款 | 辽宁省丹东市新华书店 | 336,901.56 | 105,998.68 | 18,778.10 | 18,778.10 |
| 应收账款 | 大连市普兰店区新华书店 | 320,859.81 | 7,428.73 | ||
| 应收账款 | 辽宁研学教育科技有限公司 | 320,000.00 | 320,000.00 | ||
| 应收账款 | 义县新华书店 | 281,177.65 | 91,290.72 | ||
| 应收账款 | 铁岭市新华书店 | 229,494.72 | 2,294.95 | ||
| 应收账款 | 大石桥市新华书店有限责任公司 | 199,479.83 | 25,295.35 | 0.04 | 0.01 |
| 应收账款 | 辽宁省凤城市新华书店 | 182,814.15 | 88,549.53 | 0.03 | 0.01 |
| 应收账款 | 大连德泰现代建筑科技有限公司 | 169,910.00 | |||
| 应收账款 | 法库县新华书店 | 154,768.17 | 54,168.86 | ||
| 应收账款 | 台安县新华书店 | 137,111.50 | 4,971.81 | ||
| 应收账款 | 辽阳市新华书店有限公司 | 136,462.37 | 118,773.01 | 79,776.24 | 69,520.06 |
| 应收账款 | 开原市新华书店 | 105,831.10 | 1,058.31 | 226,151.25 | 6,784.54 |
| 应收账款 | 海城市新华书店有限公司 | 100,017.66 | 4,226.76 | ||
| 应收账款 | 营口市新华书店有限责任公司 | 85,332.18 | 853.32 | 1,709.81 | 1,709.81 |
| 应收账款 | 大连市旅顺口区新华书店有限公司 | 81,643.58 | 11,942.22 | ||
| 应收账款 | 清原满族自治县新华书店 | 75,802.76 | 1,331.87 | ||
| 应收账款 | 西丰县新华书店 | 67,907.83 | 13,581.57 | 67,907.83 | 3,395.39 |
| 应收账款 | 盘锦市新华书店 | 60,440.35 | 20,613.07 | 10,612.50 | 530.63 |
| 应收账款 | 朝阳县新华书店 | 45,355.96 | 21,216.76 | 5,095.82 | 1,019.16 |
| 应收账款 | 辽宁北方教育报刊出版有限公司 | 45,048.00 | |||
| 应收账款 | 抚顺县新华书店 | 33,510.30 | 11,728.62 | ||
| 应收账款 | 大连德泰文化发展有限公司 | 21,000.00 | |||
| 应收账款 | 本溪市新华书店 | 18,976.15 | 18,976.15 | 18,976.22 | 18,976.16 |
| 有限责任公司 | |||||
| 应收账款 | 康平县新华书店 | 15,129.42 | 3,025.88 | ||
| 应收账款 | 大连德泰控股有限公司 | 14,350.00 | |||
| 应收账款 | 绥中新华书店有限公司 | 14,216.60 | 142.17 | ||
| 应收账款 | 辽宁省长海县新华书店 | 14,119.17 | 423.58 | ||
| 应收账款 | 凌海市新华书店 | 10,609.29 | 106.09 | ||
| 应收账款 | 大连德泰房地产发展有限公司 | 10,600.00 | |||
| 应收账款 | 建昌县新华书店有限公司 | 6,877.23 | 68.77 | 0.02 | |
| 应收账款 | 辽宁泽霖文化旅游产业发展有限公司 | 4,258.10 | |||
| 应收账款 | 葫芦岛市新华书店有限责任公司 | 3,883.40 | 38.83 | ||
| 应收账款 | 岫岩满族自治县新华书店 | 3,708.50 | 741.70 | 3,708.55 | 185.44 |
| 应收账款 | 新宾满族自治县新华书店有限公司 | 1,796.92 | 17.97 | ||
| 应收账款 | 辽宁博鸿管理有限公司 | 850.00 | |||
| 应收账款 | 本溪满族自治县新华书店 | 417.00 | 20.85 | ||
| 应收账款 | 辽宁省兴城市新华书店 | 291.72 | 102.10 | ||
| 应收账款 | 辽宁省委机关文印有限责任公司 | 195.00 | |||
| 应收账款 | 大连金普新区新华书店 | 28.28 | 0.28 | 28.28 | 5.66 |
| 应收账款 | 凌源市新华书店有限公司 | 8.80 | 0.26 | ||
| 应收账款 | 辽宁北方期刊出版集团有限公司 | 0.07 | 250,965.00 | ||
| 应收账款 | 沈阳市辽中区新华书店有限公司 | 360.86 | 126.3 | ||
| 应收账款 | 营口市鲅鱼圈区熊岳新华书店 | 0.15 | 0.15 | ||
| 应收账款 | 彰武县新华书店有限公司 | 0.08 | 0.02 | ||
| 应收账款 | 喀左蒙古族自治县新华书店 | 0.05 | 0.01 | ||
| 合 计 | 80,232,526.89 | 23,001,731.60 | 85,201,455.54 | 19,144,698.90 | |
| 预付款项 | 鞍山市新华书店 | 5,848,100.95 | 4,366,119.41 | ||
| 预付款项 | 辽宁无限穿越新媒体有限公司 | 3,560,000.00 |
| 预付款项 | 锦州市新华书店 | 1,097,757.28 | 1,134,837.34 | ||
| 预付款项 | 海城市新华书店有限公司 | 523,383.42 | 918,183.15 | ||
| 预付款项 | 义县新华书店 | 81,357.92 | |||
| 预付款项 | 盖州市新华书店 | 26,512.24 | 9,538.57 | ||
| 预付款项 | 盘锦市新华书店 | 6,820.00 | 1,450,000.00 | ||
| 预付款项 | 阜新蒙古族自治县新华书店 | 3,910.70 | |||
| 预付款项 | 辽宁《垂钓》期刊社有限公司 | 600,000.00 | |||
| 预付款项 | 辽宁出版集团有限公司 | 345,223.85 | |||
| 合 计 | 11,147,842.51 | 8,823,902.32 | |||
| 在途商品 | 辽宁新华教育产业发展有限公司 | 16,689,812.64 | |||
| 在途商品 | 辽宁无限穿越新媒体有限公司 | 156,156.13 | |||
| 合 计 | 16,845,968.77 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 辽宁新华教育产业发展有限公司 | 5,026,212.06 | |
| 应付账款 | 鞍山市新华书店 | 2,830,000.00 | |
| 应付账款 | 葫芦岛市新华书店有限责任公司 | 2,083,100.00 | 1,473,600.00 |
| 应付账款 | 辽阳市新华书店有限公司 | 1,657,301.10 | 1,247,000.00 |
| 应付账款 | 大连金普新区新华书店 | 1,346,000.00 | 942,000.00 |
| 应付账款 | 绥中新华书店有限公司 | 1,332,700.00 | 649,000.00 |
| 应付账款 | 拂石传媒有限公司 | 1,143,719.49 | 635,192.24 |
| 应付账款 | 营口市鲅鱼圈区熊岳新华书店 | 799,233.45 | 690,870.21 |
| 应付账款 | 沈阳市辽中区新华书店有限公司 | 761,953.71 | 231,953.71 |
| 应付账款 | 凌海市新华书店 | 721,370.00 | 812,370.00 |
| 应付账款 | 辽宁无限穿越新媒体有限公司 | 687,282.53 | 164,205.61 |
| 应付账款 | 大连市普兰店区新华书店 | 499,427.50 | 324,295.40 |
| 应付账款 | 新宾满族自治县新华书店有限公司 | 484,000.00 | 18,477.00 |
| 应付账款 | 辽宁出版集团有限公司 | 204,744.96 | 2,575,566.14 |
| 应付账款 | 铁岭市新华书店 | 189,535.42 | 189,535.42 |
| 应付账款 | 辽宁省兴城市新华书店 | 169,461.84 | 117,995.05 |
| 应付账款 | 辽宁北方教育投资控股有限公司 | 166,968.00 | 5,409,774.00 |
| 应付账款 | 沈阳市新华书店 | 144,676.67 | 1,515,074.05 |
| 应付账款 | 辽宁北方教育报刊出版有限公司 | 84,795.52 | |
| 应付账款 | 本溪满族自治县新华书店 | 70,000.00 | 57,000.00 |
| 应付账款 | 辽阳县新华书店 | 66,319.26 | 16,480.50 |
| 应付账款 | 灯塔市新华书店有限公司 | 37,000.00 | 22,600.00 |
| 应付账款 | 辽宁省凤城市新华书店 | 15,618.94 | 16,729.98 |
| 应付账款 | 清原满族自治县新华书店 | 12,351.84 | |
| 应付账款 | 大连市旅顺口区新华书店有限公 | 10,800.00 |
| 司 | |||
| 应付账款 | 辽宁省丹东市新华书店 | 9,852.61 | |
| 应付账款 | 辽宁《垂钓》期刊社有限公司 | 9,500.00 | 39,500.00 |
| 应付账款 | 东港市新华书店 | 9,005.50 | |
| 应付账款 | 岫岩满族自治县新华书店 | 3,065.95 | 1,735.25 |
| 应付账款 | 调兵山市新华书店 | 2,347.66 | 2,347.66 |
| 应付账款 | 海城市新华书店有限公司 | 6.39 | 322.62 |
| 应付账款 | 《甲壳虫》杂志社 | 567,004.20 | |
| 应付账款 | 新民市新华书店 | 314,400.00 | |
| 应付账款 | 义县新华书店 | 8,808.84 | |
| 应付账款 | 朝阳县新华书店 | 4,580.76 | |
| 应付账款 | 朝阳市新华书店有限责任公司 | 643.50 | |
| 合 计 | 20,578,350.40 | 18,049,062.14 | |
| 其他应付款 | 北镇市新华书店 | 3,915,000.00 | 2,596,000.00 |
| 其他应付款 | 岫岩满族自治县新华书店 | 2,895,711.20 | 2,242,711.20 |
| 其他应付款 | 阜新市新华书店有限责任公司 | 2,087,432.22 | 1,114,822.13 |
| 其他应付款 | 大石桥市新华书店有限责任公司 | 1,296,815.00 | 848,930.00 |
| 其他应付款 | 抚顺市望花新华书店有限公司 | 1,210,000.00 | 692,000.00 |
| 其他应付款 | 黑山县新华书店 | 1,159,200.00 | 31,000.00 |
| 其他应付款 | 辽宁出版集团有限公司 | 861,411.00 | 776,696.00 |
| 其他应付款 | 瓦房店市新华书店 | 800,000.00 | 800,000.00 |
| 其他应付款 | 抚顺市新华书店有限公司 | 620,987.29 | 799,987.29 |
| 其他应付款 | 朝阳县新华书店 | 601,000.00 | 550,620.00 |
| 其他应付款 | 朝阳市新华书店有限责任公司 | 556,500.00 | 286,500.00 |
| 其他应付款 | 铁岭市新华书店 | 550,000.00 | 450,000.00 |
| 其他应付款 | 建平县新华书店有限公司 | 497,463.59 | 326,675.30 |
| 其他应付款 | 喀左蒙古族自治县新华书店 | 407,540.40 | |
| 其他应付款 | 东港市新华书店 | 398,800.00 | 339,742.32 |
| 其他应付款 | 台安县新华书店 | 386,870.00 | |
| 其他应付款 | 营口市新华书店有限责任公司 | 375,507.00 | 293,098.00 |
| 其他应付款 | 新民市新华书店 | 358,839.27 | 570,839.27 |
| 其他应付款 | 辽宁博鸿管理有限公司 | 358,429.20 | |
| 其他应付款 | 抚顺县新华书店 | 300,000.00 | 200,000.00 |
| 其他应付款 | 北票市新华书店有限公司 | 250,000.00 | 228,721.00 |
| 其他应付款 | 建昌县新华书店有限公司 | 203,347.12 | 443,347.12 |
| 其他应付款 | 拂石传媒有限公司 | 180,900.00 | 900.00 |
| 其他应付款 | 康平县新华书店 | 172,481.00 | 172,481.00 |
| 其他应付款 | 绥中新华书店有限公司 | 150,000.00 | |
| 其他应付款 | 新宾满族自治县新华书店有限公司 | 121,000.00 | 238,000.00 |
| 其他应付款 | 凌源市新华书店有限公司 | 104,200.00 | 111,282.40 |
| 其他应付款 | 辽宁省丹东市新华书店 | 77,340.00 | |
| 其他应付款 | 彰武县新华书店有限公司 | 58,212.85 | 143,620.85 |
| 其他应付款 | 辽宁无限穿越新媒体有限公司 | 52,463.39 | |
| 其他应付款 | 本溪市新华书店有限责任公司 | 50,000.00 | 480,000.00 |
| 其他应付款 | 凌海市新华书店 | 21,700.00 | 20,000.00 |
| 其他应付款 | 大连市旅顺口区新华书店有限公司 | 10,800.00 | 10,800.00 |
| 其他应付款 | 开原市新华书店 | 9,752.31 | 102,469.11 |
| 其他应付款 | 阜新蒙古族自治县新华书店 | 1,280,119.30 | |
| 其他应付款 | 辽阳市新华书店有限公司 | 200,000.00 | |
| 其他应付款 | 法库县新华书店 | 177,085.00 | |
| 其他应付款 | 桓仁满族自治县新华书店 | 150,000.00 | |
| 其他应付款 | 辽宁省凤城市新华书店 | 91,300.00 | |
| 其他应付款 | 营口市鲅鱼圈区新华书店 | 75,000.00 | |
| 其他应付款 | 清原满族自治县新华书店 | 50,000.00 | |
| 合 计 | 21,099,702.84 | 16,894,747.29 | |
| 合同负债 | 辽宁无限穿越新媒体有限公司 | 660,377.36 | 652,011.00 |
| 合同负债 | 本溪市新华书店有限责任公司 | 27,992.85 | 27,992.85 |
| 合同负债 | 拂石传媒有限公司 | 9,714.00 | 22,958.66 |
| 合同负债 | 西丰县新华书店 | 6,590.63 | |
| 合同负债 | 岫岩满族自治县新华书店 | 5,212.50 | 1,570.58 |
| 合同负债 | 大连市旅顺口区新华书店有限公司 | 4,809.35 | |
| 合同负债 | 喀左蒙古族自治县新华书店 | 3,068.68 | |
| 合同负债 | 大连市普兰店区新华书店 | 1,646.28 | |
| 合同负债 | 黑山县新华书店 | 126.75 | |
| 合同负债 | 建平县新华书店有限公司 | 62.24 | 62.24 |
| 合同负债 | 辽宁出版集团有限公司 | 3,388.00 | |
| 合同负债 | 台安县新华书店 | 6,152.78 | |
| 合同负债 | 绥中新华书店有限公司 | 562.00 | |
| 合同负债 | 凌海市新华书店 | 163.04 | |
| 合同负债 | 盘锦市新华书店 | 0.44 | |
| 合同负债 | 抚顺县新华书店 | 0.06 | |
| 合 计 | 719,600.64 | 714,861.65 |
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 拟分配的利润或股利 | 46,827,749.50 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 |
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为5个经营分部，本集团的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本集团确定了5个报告分部，分别为出版业务分部、发行业务分部、物资销售业务分部、印刷业务分部、其他业务分部。这些报告分部是以经营行业为基础确定的。本集团各个报告分部提供的主要产品为图书和纸张、印刷的销售。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 出版业务 | 发行业务 | 物资销售业务 | 印刷业务 | 其他 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 1,036,533,108.82 | 801,716,808.68 | 618,735,801.09 | 301,600,562.88 | 58,572,807.96 | 388,385,161.96 | 2,428,773,927.47 |
| 主营业务成本 | 804,484,504.57 | 765,358,154.73 | 595,581,888.62 | 255,772,015.73 | 48,092,651.27 | 467,247,256.43 | 2,002,041,958.49 |
| 资产总额 | 3,398,031,181.49 | 2,131,608,553.68 | 327,304,879.18 | 362,775,949.91 | 185,102,811.45 | 2,565,299,907.16 | 3,839,523,468.55 |
| 负债总额 | 1,021,859,512.67 | 787,746,478.52 | 236,881,513.22 | 95,054,182.95 | 87,438,329.11 | 792,855,358.72 | 1,436,124,657.75 |
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 3个月以内 | 81,987,492.24 |
| 3-6个月 | 21,162.40 |
| 6个月-1年 | 348,000.80 |
| 1年以内小计 | 82,356,655.44 |
| 1至2年 | 2,368,450.80 |
| 2至3年 | 1,061,573.31 |
| 3年以上 | 16,537.61 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | 10,399,715.01 |
| 减：坏账准备 | -11,849,085.28 |
| 合计 | 84,353,846.89 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 100.00 | 11,849,085.28 | 12.32 | 84,353,846.89 | 109,159,636.69 | 100.00 | 13,524,014.01 | 12.39 | 95,635,622.68 | |
| 其中： | ||||||||||
| [组合1]账龄组合 | 63.36 | 1,123,970.05 | 1.84 | 59,834,696.48 | 71,295,187.92 | 65.31 | 13,524,014.01 | 18.97 | 57,771,173.91 | |
| [组合2]特殊信用风险特征组合 | 36.64 | 10,725,115.23 | 30.43 | 24,519,150.41 | 37,864,448.77 | 34.69 | 37,864,448.77 | |||
| 合计 | / | 11,849,085.28 | / | 84,353,846.89 | 109,159,636.69 | / | 13,524,014.01 | / | 95,635,622.68 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | |||
| 其中：3个月以内 | 58,265,018.07 | 582,650.18 | 1.00 |
| 3-6个月 | 21,162.40 | 634.87 | 3.00 |
| 6个月-1年 | 348,000.80 | 17,400.04 | 5.00 |
| 1年以内小计 | 58,634,181.27 | 600,685.09 | 1.02 |
| 1至2年 | 2,251,376.66 | 450,275.34 | 20.00 |
| 2至3年 | |||
| 3至5年 | 197.96 | 98.98 | 50.00 |
| 5年以上 | 72,910.64 | 72,910.64 | 100.00 |
| 合计 | 60,958,666.53 | 1,123,970.05 | |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
注：按组合计提坏账准备的确认标准见附注“金融资产减值”。如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收账款 | 13,524,014.01 | -1,674,928.73 | 11,849,085.28 | |||
| 合计 | 13,524,014.01 | -1,674,928.73 | 11,849,085.28 | |||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 |
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 251,141,066.08 | 405,007,480.91 |
| 合计 | 251,141,066.08 | 405,007,480.91 |
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 247,366,103.44 |
| 1至2年 | 502,407.31 |
| 2至3年 | 56,104.19 |
| 3年以上 | 3,150,477.15 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | 70,000.00 |
| 减：坏账准备 | -4,026.01 |
| 合计 | 251,141,066.08 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 员工借款、备用金 | 1,035,017.91 | 776,589.00 |
| 专户存储款项 | 3,197,916.50 | 3,186,740.38 |
| 子公司欠款 | 246,594,105.66 | 401,035,417.72 |
| 外单位欠款 | 318,052.02 | 8,052.02 |
| 代收代付 | 3,500.00 | |
| 减：坏账准备 | -4,026.01 | -2,818.21 |
| 合计 | 251,141,066.08 | 405,007,480.91 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 2,818.21 | 2,818.21 | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 1,207.80 | 1,207.80 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2020年12月31日余额 | 4,026.01 | 4,026.01 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款 | 2,818.21 | 1,207.80 | 4,026.01 | |||
| 合计 | 2,818.21 | 1,207.80 | 4,026.01 | |||
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 新华书店北方图书城有限公司 | 往来款 | 131,941,183.59 | 1年以内 | 52.54 | |
| 万卷出版有限责任公司 | 往来款 | 59,868,052.03 | 1年以内、1-2年、2-3年、3-4年、4-5年、5年以上 | 23.84 | |
| 辽宁鼎籍智造传媒有限公司 | 往来款 | 17,900,000.00 | 1年以内 | 7.13 | |
| 辽宁印刷物资有限责任公司 | 往来款 | 14,328,288.36 | 5年以上 | 5.71 | |
| 辽宁电子出版社有限责任公司 | 往来款 | 11,000,352.95 | 1-2年、3-4年、4-5年、5年以上 | 4.38 | |
| 合计 | / | 235,037,876.93 | / | 93.60 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,076,395,003.32 | 1,076,395,003.32 | 819,329,103.32 | 819,329,103.32 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 21,652,543.93 | 21,652,543.93 | 29,005,696.57 | 29,005,696.57 | ||
| 合计 | 1,098,047,547.25 | 1,098,047,547.25 | 848,334,799.89 | 848,334,799.89 | ||
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 辽宁印刷物资有限责任公司 | 64,980,250.55 | 64,980,250.55 | ||||
| 辽宁科学技术出版社有限责任公司 | 54,610,692.66 | 54,610,692.66 | ||||
| 万卷出版有限责任公司 | 8,730,436.37 | 8,730,436.37 | ||||
| 辽宁电子出版社有限责任公司 | 7,674,049.11 | 7,674,049.11 | ||||
| 辽宁美术出版社有限责任公司 | 8,140,000.00 | 8,140,000.00 | ||||
| 辽宁少年儿童出版社有限公司 | 22,733,382.13 | 22,733,382.13 | ||||
| 春风文艺出版社有限公司 | 7,527,946.14 | 7,527,946.14 | ||||
| 辽宁音像出版社有限公司 | 5,284,772.54 | 5,284,772.54 | ||||
| 辽宁票据印务有限公司 | 14,786,297.81 | 14,786,297.81 | ||||
| 辽宁新华书店发行集团有限公司 | 345,036,892.71 | 210,065,900.00 | 555,102,792.71 | |||
| 辽宁省出版发行有限责任公司 | 3,286,856.41 | 3,286,856.41 | ||||
| 辽宁大耳娃文化发展有限责任公司 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | ||||
| 辽宁新华印务有限公司 | 91,280,555.56 | 20,000,000.00 | 111,280,555.56 | |||
| 北方出版传媒（上海）有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||||
| 辽宁鼎籍智造传媒有限公司 | 4,720,000.00 | 4,720,000.00 | ||||
| 辽宁鼎籍数码科技有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||||
| 辽宁教育出版社有限责任公司 | 12,488,230.40 | 12,488,230.40 | ||||
| 辽宁人民出版社有限公司 | 17,373,059.68 | 17,373,059.68 | ||||
| 辽宁民族出版社有限公司 | 30,456,199.61 | 30,456,199.61 | ||||
| 辽宁辽版图书发行有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 20,000,000.00 | |||
| 辽宁鼎籍文化创意有限公司 | 6,580,700.00 | 6,580,700.00 | ||||
| 辽宁金浦文化传媒有限公司 | 5,204,081.64 | 5,204,081.64 | ||||
| 北方国家版权交易中心有限公司 | 32,434,700.00 | 17,000,000.00 | 49,434,700.00 | |||
| 合计 | 819,329,103.32 | 257,065,900.00 | 1,076,395,003.32 |
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 辽宁博鸿文化产业创业投资基金管理中心（有限合伙） | 29,005,696.57 | -7,353,152.64 | 21,652,543.93 | ||||||||
| 小计 | 29,005,696.57 | -7,353,152.64 | 21,652,543.93 | ||||||||
| 合计 | 29,005,696.57 | -7,353,152.64 | 21,652,543.93 | ||||||||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 853,217,748.36 | 733,341,924.31 | 811,929,393.87 | 622,892,577.95 |
| 其他业务 | 17,419,235.94 | 10,561,691.88 | 22,724,471.14 | 14,386,956.17 |
| 合计 | 870,636,984.30 | 743,903,616.19 | 834,653,865.01 | 637,279,534.12 |
| 合同分类 | 出版、发行 | 合计 |
| 商品类型 | ||
| 按经营地区分类 | ||
| 辽宁省内 | 691,092,506.36 | 691,092,506.36 |
| 辽宁省外 | 162,125,242.00 | 162,125,242.00 |
| 市场或客户类型 | ||
| 合同类型 | ||
| 按商品转让的时间分类 | ||
| 按合同期限分类 | ||
| 按销售渠道分类 |
| 合计 | 853,217,748.36 | 853,217,748.36 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -7,353,152.64 | -1,718,251.84 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 296,884.18 | |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 理财产品取得的投资收益 | 1,573,577.67 | 4,086,347.94 |
| 子公司上交利润 | 14,228,990.12 | |
| 合计 | -5,482,690.79 | 16,597,086.22 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 126,152,114.90 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 50,378,832.07 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 |
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -220.08 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 2,693,923.97 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | -3,122,910.98 | |
| 少数股东权益影响额 | -2,548,071.39 | |
| 合计 | 173,553,668.49 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 6.62 | 0.28 | 0.28 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -0.90 | -0.04 | -0.04 |
第十二节 备查文件目录
| 备查文件目录 | 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表 |
| 备查文件目录 | 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 |
| 备查文件目录 | 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 |