盈利预测实现情况的专项说明
云南旅游股份有限公司全体股东：
云南旅游股份有限公司（以下简称本公司）编制了《云南旅游股份有限公司关于云南世界恐龙谷旅游股份有限公司2020年度盈利预测实现情况的专项说明》（以下简称盈利预测实现情况说明）。本公司保证盈利预测实现情况说明的内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、购入资产情况
（一）购入资产审批及完成情况
2019 年 11 月 7 日，本公司第七届董事会第四次会议经非关联董事表决，4 票同意，0 票反对，0 票弃权，审议通过了《云南旅游股份有限公司关于收购云南世界恐龙谷旅游股份有限公司股权暨关联交易的议案》。董事会在表决该项议案时，关联董事张睿、程旭哲、金立、孙鹏、李坚回避表决。独立董事对本次股权转让事项出具了事前认可意见，并发表了独立意见。
本公司于2019年11月14日与云南世博投资有限公司（以下简称世博投资公司）、王铼根签订了《支付现金购买资产暨利润补偿协议》，通过支付现金购买云南世界恐龙谷旅游股份有限公司（以下简称“恐龙谷公司”）63.25%股权。
2019年11月25日，本公司2019年第二次临时股东大会审议通过了《云南旅游股份有限公司关于收购云南世界恐龙谷旅游股份有限公司股权暨关联交易的提案》。
本次交易于2019年12月23日完成。
（二）购入资产整体情况
恐龙谷公司系于2005年3月28日在楚雄州工商行政管理局登记成立的股份有限责任公司，统一社会信用代码：91532300772676430Y，法定代表人瞿昆。恐龙
谷公司的主要经营范围：公园经营；实业投资；旅游纪念品开发、销售；大型游乐设施的运营使用；酒店经营；国内外贸易，物资供销；货物及技术进出口；农产品、农副产品的收购及销售；影视产业开发；企业管理咨询；旅游娱乐服务；会议展览服务；广告服务；文化体育服务；餐饮住宿服务；居民日常服务；文教、工艺品类产品（不含象牙制品）销售；食品、饮料、酒类产品销售；卷烟零售。
（三）购入资产作价情况
根据北京亚超资产评估有限公司2019年10月28日出具的北京亚超评报字（2019）第A197号《云南旅游股份有限公司拟收购云南世博投资有限公司持有的云南世界恐龙谷旅游股份有限公司51%股权及王铼根持有的云南世界恐龙谷旅游股份有限公司12.25%股权评估项目资产评估报告》，以2019年8月31日为基准日进行评估，恐龙谷公司100%股份评估价值为41,314.16万元。参考前述资产评估报告，三方约定，本公司以现金方式支付世博投资公司股权对价21,070.22万元，支付王铼根股权对价4,655.00万元。
二、购入资产2020年度盈利预测实现情况
（一）购入资产盈利预测情况
根据2019年11月本公司与世博投资公司和王铼根签订的《支付现金购买资产暨利润补偿协议》，各方同意，世博投资公司为利润补偿责任人，非利润补偿责任人为王铼根；业务承诺期为本次购买资产实施完毕后续三个会计年度，即2020年度、2021年度及2022年度（以下简称“业绩承诺期”）。利润补偿责任人世博投资公司承诺，恐龙谷公司在2020年度、2021年度以及2022年度实现净利润分别不低于35.00万元、1,092.00万元、2,488.00万元。
1、盈利补偿
① 当年度应补偿金额的计算公式
在业绩承诺期任一会计年度末，恐龙谷公司在业绩承诺期截至该会计年度末实际净利润数未能达到承诺净利润数，则由世博投资公司进行补偿。具体应补偿金额计算方式如下：
当期应补偿金额=（截至当期期末承诺净利润-截至当期期末经审计实际净利润）×63.25%。
② 补偿方式
利润补偿责任人（世博投资公司）以现金方式进行补偿
（二）购入资产2020年度盈利预测实现情况
单位：万元
| 项目 | 2020年度盈利预测数 | 2020年度盈利实现数 | 差异数 |
| 净利润 | 35.00 | -5,975.69 | -6,010.69 |
| 合计 | 35.00 | -5,975.69 | -6,010.69 |
注：恐龙谷公司2020年度财务报表已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计。
恐龙谷公司2020年度经审计净利润为-5,975.69万元，未实现业绩承诺。考虑到恐龙谷公司2020年度受新冠肺炎疫情的不可抗力客观因素影响并结合恐龙谷的实际经营情况，基于《证监会有关部门负责人就上市公司并购重组中标的资产受疫情影响相关问题答记者问》的指导意见，公司及世博投资公司拟对恐龙谷公司业绩承诺方案进行调整，该事项待履行完相关决策程序后实施。
云南旅游股份有限公司董事会
二○二一年四月二十日