1691
1 91
20213708
202012312020
202012312020
2 91
()1.
()() 3() 420201231
123,421.734,616.22118,805.51
2.
(1)
(2)
(3)
(4)
3 91
(5)
(6)
(7)(8)(9)(10)
(11)()1.
()()12020487,455.07
2.
(1)
4 91
(2)(3)
(4)
(5)(6)
(7)()1.
()()72020123150,240.12
157.7250,082.40
2.
(1)
(2)
5 91
(3)
(4)
(5)(6)
(7)
6 91
()
()
()
()
()
()
| 合 并 资 产 负 债 表 | ||||||
| 2020年12月31日 | ||||||
| 应收票据3738,527,600.73 818,841,489.02 应付票据 应收账款4449,527,550.20 438,209,973.44 应付账款19281,067,809.02 187,388,894.20 应收款项融资 预收款项20 32,284,160.41 预付款项531,738,769.01 15,474,348.71 合同负债2125,365,140.85 应收保费 卖出回购金融资产款 应收分保账款 吸收存款及同业存放 应收分保合同准备金 代理买卖证券款 其他应收款62,943,009.63 5,513,810.49 代理承销证券款 买入返售金融资产 应付职工薪酬2249,180,485.68 34,515,702.64 存货7500,823,944.84 451,539,108.54 应交税费2345,885,246.25 68,049,137.63 合同资产 其他应付款2495,863,002.53 78,060,129.96 持有待售资产 应付手续费及佣金 一年内到期的非流动资产 应付分保账款 其他流动资产8221,175,731.75 100,011,122.10 持有待售负债 流动资产合计3,554,989,054.38 2,345,577,646.52 一年内到期的非流动负债2580,098,266.67 其他流动负债267,899,002.08 流动负债合计1,232,989,993.26 1,118,808,553.12 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券271,108,189,539.51 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 非流动资产： 预计负债 发放贷款和垫款 递延收益2811,212,976.70 13,537,983.94 债权投资 递延所得税负债1623,354,482.69 其他债权投资 其他非流动负债 长期应收款 非流动负债合计1,142,756,998.90 13,537,983.94 长期股权投资9240,412,342.47 269,701,079.99 负债合计2,375,746,992.16 1,132,346,537.06 其他权益工具投资 所有者权益(或股东权益)： 其他非流动金融资产10152,647,560.20 98,390,000.00 实收资本(或股本)291,111,201,000.00 1,111,201,000.00 投资性房地产11119,465,635.06 91,644,803.89 其他权益工具30146,696,053.99 固定资产122,363,760,987.18 2,462,620,712.09 其中：优先股 在建工程1324,714,447.74 62,703,523.01 永续债 生产性生物资产 资本公积311,646,509,623.15 1,657,060,636.26 油气资产 减：库存股 使用权资产 其他综合收益32-17,359,703.17 -1,646,133.85 无形资产14550,396,937.52 175,090,815.44 专项储备 开发支出 盈余公积33179,994,965.24 155,251,890.56 商誉15 789,725.66 一般风险准备 长期待摊费用 未分配利润341,694,675,406.57 1,446,360,676.08 递延所得税资产1612,352,874.82 12,420,318.75 归属于母公司所有者权益合计4,761,717,345.78 4,368,228,069.05 其他非流动资产17272,994,378.89 141,217,242.02 少数股东权益154,269,880.32 159,581,261.26 非流动资产合计3,736,745,163.88 3,314,578,220.85 所有者权益合计4,915,987,226.10 4,527,809,330.31 资产总计7,291,734,218.26 5,660,155,867.37 负债和所有者权益总计7,291,734,218.26 5,660,155,867.37 法定代表人：主管会计工作的负责人：会计机构负责人： | ||||||
| 编制单位：浙江景兴纸业股份有限公司 | ||||||
| 上年年末数 | ||||||
| 母 公 司 资 产 负 债 表 | ||||
| 2020年12月31日 | ||||
| 存货358,700,378.57 309,490,090.98 应交税费23,090,510.23 41,135,981.06 合同资产 其他应付款75,324,672.94 62,385,023.08 持有待售资产 持有待售负债 一年内到期的非流动资产 一年内到期的非流动负债80,098,266.67 其他流动资产183,055,172.66 50,000,000.00 其他流动负债2,754,449.69 流动资产合计2,923,649,720.40 1,707,789,376.39 流动负债合计565,250,955.84 443,596,841.50 非流动负债： 长期借款 应付债券1,108,189,539.51 其中：优先股 永续债 租赁负债 非流动资产： 长期应付款 债权投资 长期应付职工薪酬 其他债权投资 预计负债 长期应收款 递延收益8,638,070.00 10,693,003.92 长期股权投资31,121,750,304.81 750,881,159.15 递延所得税负债23,354,482.69 其他权益工具投资 其他非流动负债 其他非流动金融资产9,000,000.00 9,000,000.00 非流动负债合计1,140,182,092.20 10,693,003.92 投资性房地产107,728,143.21 79,325,191.08 负债合计1,705,433,048.04 454,289,845.42 固定资产1,618,122,365.09 1,644,019,342.67 所有者权益(或股东权益)： 在建工程17,516,875.00 62,189,761.54 实收资本(或股本)1,111,201,000.00 1,111,201,000.00 生产性生物资产 其他权益工具146,696,053.99 油气资产 其中：优先股 使用权资产 永续债 无形资产131,743,515.41 118,843,523.53 资本公积1,637,437,991.75 1,637,437,991.75 开发支出 减：库存股 商誉 其他综合收益 长期待摊费用 专项储备 递延所得税资产11,950,804.23 7,290,685.63 盈余公积179,994,965.24 155,251,890.56 其他非流动资产44,255,286.92 未分配利润1,204,953,956.05 1,021,158,312.26 非流动资产合计3,062,067,294.67 2,671,549,663.60 所有者权益合计4,280,283,967.03 3,925,049,194.57 资产总计5,985,717,015.07 4,379,339,039.99 负债和所有者权益总计5,985,717,015.07 4,379,339,039.99 法定代表人：主管会计工作的负责人：会计机构负责人： | ||||
| 合 并 利 润 表 | ||
| 2020年度 | ||
| 会计机构负责人： | ||
| 注释号 | ||
| 1 | ||
| 1 | ||
| 1 | ||
| 2 | ||
| 3 | ||
| 4 | ||
| 6 | ||
| 8 | ||
| 8 | ||
| 11 | ||
| 13 | ||
| 14 | ||
| 15 | ||
| 母 公 司 利 润 表 | ||
| 2020年度 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额247,430,746.83 138,991,567.94 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 | ||
| 法定代表人： 主管会计工作的负责人： | 会计机构负责人： | |
| 合 并 现 金 流 量 表 | |||
| 2020年度 | |||
| 903,127,409.39 2,179,902,539.07 1,175,113,935.84 -929,168,301.48 -14,395,345.10 -4,524,673.36 1,080,868,946.93 112,525,328.58 494,717,800.17 382,192,471.59 | |||
| 项 目 | |||
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | |||
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | |||
| 经营活动现金流入小计 | |||
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | |||
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | |||
| 支付的各项税费 | |||
| 支付其他与经营活动有关的现金 | |||
| 经营活动现金流出小计 | |||
| 经营活动产生的现金流量净额 | |||
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | |||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | |||
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | |||
| 投资活动产生的现金流量净额 | |||
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | |||
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | |||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | |||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | |||
| 加：期初现金及现金等价物余额 | |||
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,575,586,747.10 494,717,800.17 | ||
| 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： | |||
| 母 公 司 现 金 流 量 表 | |
| 2020年度 | |
| 会企03表编制单位：浙江景兴纸业股份有限公司单位：人民币元项 目本期数上年同期数一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金3,321,127,501.69 3,863,796,433.77 收到的税费返还83,057,502.36 160,583,879.73 收到其他与经营活动有关的现金26,397,050.39 29,121,109.10 经营活动现金流入小计3,430,582,054.44 4,053,501,422.60 购买商品、接受劳务支付的现金2,724,892,950.50 2,588,749,633.10 支付给职工以及为职工支付的现金114,790,371.04 109,085,365.93 支付的各项税费212,628,000.81 360,668,929.39 支付其他与经营活动有关的现金75,921,305.44 160,303,466.88 经营活动现金流出小计3,128,232,627.79 3,218,807,395.30 经营活动产生的现金流量净额302,349,426.65 834,694,027.30 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金2,450,000.00 1,117,796.02 取得投资收益收到的现金76,200,000.00 500,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1,589,330.79 1,556,291.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金403,677,316.82 1,116,614,963.16 投资活动现金流入小计483,916,647.61 1,119,789,050.18 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金138,294,483.33 22,746,975.49 投资支付的现金404,442,020.40 187,279,031.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金484,200,000.00 550,000,000.00 投资活动现金流出小计1,026,936,503.73 760,026,006.49 投资活动产生的现金流量净额-543,019,856.12 359,763,043.69 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金1,590,713,150.00 401,945,640.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计1,590,713,150.00 401,945,640.00 偿还债务支付的现金219,646,550.00 1,338,339,140.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金49,019,401.72 56,297,055.41 支付其他与筹资活动有关的现金3,430,324.30 96,553,173.88 筹资活动现金流出小计272,096,276.02 1,491,189,369.29 筹资活动产生的现金流量净额1,318,616,873.98 -1,089,243,729.29 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响779,123.28 -1,513,912.96 五、现金及现金等价物净增加额1,078,725,567.79 103,699,428.74 加：期初现金及现金等价物余额310,378,903.67 206,679,474.93 六、期末现金及现金等价物余额1,389,104,471.46 310,378,903.67 | |
| 法定代表人： 主管会计工作的负责人： | 会计机构负责人： |
| 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 | ||||||||||||||||||||||||||
| 2020年度 | ||||||||||||||||||||||||||
| （六）其他-10,551,013.11 -10,551,013.11 -2,901,260.22 -2,901,260.22 四、本期期末余额1,111,201,000.00 146,696,053.99 1,646,509,623.15 -17,359,703.17 179,994,965.24 1,694,675,406.57 154,269,880.32 4,915,987,226.10 1,111,201,000.00 1,657,060,636.26 -1,646,133.85 155,251,890.56 1,446,360,676.08 159,581,261.26 4,527,809,330.31 法定代表人： 主管会计工作的负责人：会计机构负责人： | ||||||||||||||||||||||||||
| 编制单位：浙江景兴纸业股份有限公司 | ||||||||||||||||||||||||||
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||||||||||||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||||||||||
| 实收资本（或股本） | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 实收资本（或股本） | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||||||
| 母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表 | |||||||||||||||||||||||||
| 2020年度 | |||||||||||||||||||||||||
| 5. 其他综合收益结转留存收益 6. 其他 （五）专项储备 1. 本期提取 2. 本期使用 （六）其他 四、本期期末余额1,111,201,000.00 146,696,053.99 1,637,437,991.75 179,994,965.24 1,204,953,956.05 4,280,283,967.03 1,111,201,000.00 1,637,437,991.75 155,251,890.56 1,021,158,312.26 3,925,049,194.57 法定代表人： 主管会计工作的负责人：会计机构负责人： | 会企04表 | ||||||||||||||||||||||||
| 编制单位：浙江景兴纸业股份有限公司 | |||||||||||||||||||||||||
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | |||||||||||||||||||||||
| 实收资本（或股本） | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | 实收资本（或股本） | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | ||||||||
浙江景兴纸业股份有限公司
财务报表附注
2020年度
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
浙江景兴纸业股份有限公司(以下简称本公司或公司)系经浙江省人民政府上市工作领导小组批准(浙上市〔2001〕61号)，由原浙江景兴纸业集团有限公司整体变更设立的股份有限公司，于2001年9月26日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省平湖市。公司现持有统一社会信用代码为91330000146684900A的营业执照，注册资本1,111,201,000.00元，股份总数1,111,201,000股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份：A股137,750,000股，无限售条件的流通股份：A股973,451,000股。公司股票于2006年9月15日在深圳证券交易所挂牌交易。本公司属造纸行业。许可经营项目：无。一般经营项目：绿色环保再生纸、特种纸及其它纸品及纸制品、造纸原料的制造、销售，废纸收购，从事进出口业务。
本财务报表业经公司2021年4月21日第七届第五次董事会批准对外报出。
本期末公司将浙江景兴板纸有限公司等10家子公司纳入合并财务报表范围，具体如下表，情况详见本财务报表附注六之说明。
| 序 号 | 公司名称 | 简 称 |
| 1 | 浙江景兴板纸有限公司 | 景兴板纸公司 |
| 2 | 平湖市景兴包装材料有限公司 | 平湖景包公司 |
| 3 | 南京景兴纸业有限公司 | 南京景兴公司 |
| 4 | 上海景兴实业投资有限公司 | 上海景兴公司 |
| 5 | 四川景特彩包装有限公司 | 四川景特彩公司 |
| 6 | 平湖市景兴物流有限公司 | 景兴物流公司 |
| 7 | 龙盛商事株式会社 | 龙盛商事公司 |
| 8 | 浙江景兴创业投资有限公司 | 景兴创投公司 |
| 9 | 景兴控股（马）有限公司 | 景兴控股（马）公司 |
| 10 | 绿创工业(马）私人有限公司 | 绿创工业公司 |
确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
(九) 金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债；(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公
司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所
有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成且包含重大融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。公司对部分应收款项在单项资产的基础上确认其信用损失，其余应收款项在组合基础上评估预期信用风险和计量预期信用损失。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 其他应收款——合并范围内关联往来组合 | 款项性质 |
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收商业承兑汇票 | ||
| 应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 应收账款——合并范围内关联方款项组合 | 款项性质 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 账 龄 | 应收账款 预期信用损失率(%) |
| 3个月以内（含，下同） | 0.00 |
| 3个月-1年 | 3.00 |
| 1-2年 | 20.00 |
| 2-3年 | 50.00 |
| 3年以上 | 100.00 |
该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
(十) 存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照使用一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
(十一) 合同成本
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用
（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
3. 该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
(十二) 长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新
计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十三) 投资性房地产
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
(十四) 固定资产
1. 固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
2. 各类固定资产的折旧方法
| 类 别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率(%) | 年折旧率(%) |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 25-40 | 5-10 | 3.80-2.25 |
| 构筑物 | 年限平均法 | 8-20 | 5-10 | 11.88-4.50 |
| 专用设备 | 年限平均法 | 5-25 | 5-10 | 19.00-3.60 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 6-12 | 5-10 | 15.83-7.50 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5-10 | 19.00-9.00 |
状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
(十六) 借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。2．借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3．借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十七) 无形资产
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项 目 | 摊销年限(年) |
| 土地使用权 | 40-50 |
| 商品化软件 | 8-10 |
| 排污权 | 18 |
| 专利及专有技术 | 10-20 |
债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4. 辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5. 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(二十一) 预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
(二十二) 股份支付
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等
待期内确认的金额。
(二十三) 优先股、永续债等其他金融工具
根据金融工具相关准则、《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》（财会〔2014〕13号），对发行的可转换公司债券等金融工具，公司依据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融资产、金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该等金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。在资产负债表日，对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配作为公司的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理；对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。
(二十四) 收入
1. 收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品；(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：
(1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户已接受该商品；
(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2. 收入计量原则
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3. 收入确认的具体方法
公司主要销售原纸、纸箱、纸板等产品，属于在某一时点履行的履约义务。主要为国内销售，当公司已根据合同约定将产品运送至合同约定的交货地点并由客户确认接受，已收取货款或取得了收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认收入。
(二十五) 政府补助
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；
(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关
成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
(二十六) 合同资产、合同负债
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
(二十七) 递延所得税资产、递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十八) 经营租赁
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(二十九) 分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
(三十) 重要会计政策变更
1. 公司自2020年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第14号——收入》(以下简称新收入准则)。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则的累积影响数追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。
执行新收入准则对公司2020年1月1日合并财务报表的主要影响如下：
| 项 目 | 资产负债表 | ||
| 2019年12月31日 | 新收入准则调整影响 | 2020年1月1日 | |
| 预收款项 | 32,284,160.41 | -32,284,160.41 | |
| 合同负债 | 28,573,669.15 | 28,573,669.15 | |
| 其他流动负债 | 3,710,491.26 | 3,710,491.26 | |
| 合 计 | 32,284,160.41 | 32,284,160.41 | |
| 税 种 | 计 税 依 据 | 税 率 |
| 增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13%、9%、6%、5% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 5%、7%[注] |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、20%、15% |
| 纳税主体名称 | 所得税率 |
| 母公司 | 15% |
| 境外公司 | 按注册地的法律计缴利得税 |
| 景兴物流公司 | 20% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
说明：本财务报表附注的期初数指财务报表上年年末数按新收入准则调整后的2020年1月1日的数据。
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 库存现金 | 218,563.21 | 247,336.16 |
| 银行存款[注] | 1,575,368,183.89 | 494,470,464.01 |
| 其他货币资金 | 27,000.00 | 20,000.00 |
| 合 计 | 1,575,613,747.10 | 494,737,800.17 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 33,122,758.97 | 41,170,088.80 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 34,638,701.12 | 21,249,994.05 |
| 其中：权益工具投资 | 34,638,701.12 | 21,249,994.05 |
| 合 计 | 34,638,701.12 | 21,249,994.05 |
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按组合计提坏账准备 | 738,685,978.55 | 100.00 | 158,377.82 | 0.02 | 738,527,600.73 |
| 其中：银行承兑汇票 | 731,400,913.45 | 99.01 | 731,400,913.45 | ||
| 商业承兑汇票 | 7,285,065.10 | 0.99 | 158,377.82 | 2.17 | 7,126,687.28 |
| 合 计 | 738,685,978.55 | 100.00 | 158,377.82 | 0.02 | 738,527,600.73 |
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按组合计提坏账准备 | 818,841,489.02 | 100.00 | 818,841,489.02 | ||
| 其中：银行承兑汇票 | 818,303,282.92 | 99.93 | 818,303,282.92 | ||
| 商业承兑汇票 | 538,206.10 | 0.07 | 538,206.10 | ||
| 合 计 | 818,841,489.02 | 100.00 | 818,841,489.02 | ||
| 项 目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 银行承兑汇票组合 | 731,400,913.45 | ||
| 商业承兑汇票组合 | 7,285,065.10 | 158,377.82 | 2.17 |
| 小 计 | 738,685,978.55 | 158,377.82 | 0.02 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 商业承兑汇票 | 158,377.82 | 158,377.82 | ||||||
| 小 计 | 158,377.82 | 158,377.82 | ||||||
| 项 目 | 期末终止 确认金额 | 期末未终止 确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 300,282,058.75 | |
| 商业承兑汇票 | 8,950,000.00 | |
| 小 计 | 309,232,058.75 |
4. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | 29,015,602.77 | 5.86 | 29,015,602.77 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 466,515,755.54 | 94.14 | 16,988,205.34 | 3.64 | 449,527,550.20 |
| 合 计 | 495,531,358.31 | 100.00 | 46,003,808.11 | 9.28 | 449,527,550.20 |
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | 29,841,611.05 | 6.17 | 29,841,611.05 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 453,662,200.11 | 93.83 | 15,452,226.67 | 3.41 | 438,209,973.44 |
| 合 计 | 483,503,811.16 | 100.00 | 45,293,837.72 | 9.37 | 438,209,973.44 |
| 单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 |
| 安徽泰博包装新材料有限公司 | 12,603,578.16 | 12,603,578.16 | 100.00 | [注] |
| 其他明细汇总 | 16,412,024.61 | 16,412,024.61 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 小 计 | 29,015,602.77 | 29,015,602.77 | 100.00 |
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 3 个月以内（含，下同） | 427,803,393.82 | ||
| 3 个月-1 年 | 18,619,955.28 | 558,598.66 | 3.00 |
| 1-2 年 | 4,497,942.52 | 899,588.50 | 20.00 |
| 2-3 年 | 128,891.50 | 64,445.76 | 50.00 |
| 3 年以上 | 15,465,572.42 | 15,465,572.42 | 100.00 |
| 小 计 | 466,515,755.54 | 16,988,205.34 | 3.64 |
| 项 目 | 期末账面余额 |
| 3 个月以内（含，下同） | 427,803,393.82 |
| 3 个月-1 年 | 18,619,955.28 |
| 1-2 年 | 5,497,943.52 |
| 2-3 年 | 14,029,542.49 |
| 3 年以上 | 29,580,523.20 |
| 小 计 | 495,531,358.31 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | 29,841,611.05 | 826,008.28 | 29,015,602.77 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 15,452,226.67 | 3,633,320.25 | 2,097,341.58 | 16,988,205.34 | ||||
| 小 计 | 45,293,837.72 | 3,633,320.25 | 826,008.28 | 2,097,341.58 | 46,003,808.11 | |||
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| 客户1 | 12,603,578.16 | 2.54 | 12,603,578.16 |
| 客户2 | 10,444,488.10 | 2.11 | |
| 客户3 | 9,446,135.14 | 1.91 | |
| 客户4 | 8,212,472.60 | 1.66 | |
| 客户5 | 7,859,280.04 | 1.59 | |
| 小 计 | 48,565,954.04 | 9.81 | 12,603,578.16 |
(1) 账龄分析
| 账 龄 | 期末数 | 期初数 | ||||||
| 账面余额 | 比例(%) | 减值 准备 | 账面价值 | 账面余额 | 比例(%) | 减值 准备 | 账面价值 | |
| 1 年以内（含，下同） | 31,728,769.01 | 99.97 | 31,728,769.01 | 15,467,326.71 | 99.95 | 15,467,326.71 | ||
| 1-2 年 | 10,000.00 | 0.03 | 10,000.00 | |||||
| 2-3 年 | 6,500.00 | 0.05 | 6,500.00 | |||||
| 3 年以上 | 522.00 | 522.00 | ||||||
| 合 计 | 31,738,769.01 | 100.00 | 31,738,769.01 | 15,474,348.71 | 100.00 | 15,474,348.71 | ||
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额 的比例(%) |
| 供应商1 | 17,769,902.39 | 55.99 |
| 供应商2 | 7,543,966.07 | 23.77 |
| 供应商3 | 2,174,633.89 | 6.85 |
| 供应商4 | 1,146,000.23 | 3.61 |
| 供应商5 | 670,594.68 | 2.11 |
| 小 计 | 29,305,097.26 | 92.33 |
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | 128,600.00 | 3.69 | 128,600.00 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 3,358,296.94 | 96.31 | 415,287.31 | 12.37 | 2,943,009.63 |
| 合 计 | 3,486,896.94 | 100.00 | 543,887.31 | 15.60 | 2,943,009.63 |
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | 128,600.00 | 2.15 | 128,600.00 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 5,842,925.33 | 97.85 | 329,114.84 | 5.63 | 5,513,810.49 |
| 合 计 | 5,971,525.33 | 100.00 | 457,714.84 | 7.66 | 5,513,810.49 |
| 单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 |
| 威迩徕德新能源（上海）有限公司 | 128,600.00 | 128,600.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 小 计 | 128,600.00 | 128,600.00 | 100.00 |
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 账龄组合 | 3,358,296.94 | 415,287.31 | 12.37 |
| 其中：3 个月以内（含，下同） | 2,328,703.44 | ||
| 3 个月-1 年 | 262,805.37 | 7,884.16 | 3.00 |
| 1-2 年 | 340,188.13 | 68,037.63 | 20.00 |
| 2-3 年 | 174,468.97 | 87,234.49 | 50.00 |
| 3 年以上 | 252,131.03 | 252,131.03 | 100.00 |
| 小 计 | 3,358,296.94 | 415,287.31 | 12.37 |
| 项 目 | 期末账面余额 |
| 3 个月以内（含，下同） | 2,328,703.44 |
| 3 个月-1 年 | 262,805.37 |
| 1-2 年 | 468,788.13 |
| 2-3 年 | 174,468.97 |
| 3 年以上 | 252,131.03 |
| 合 计 | 3,486,896.94 |
| 项 目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合 计 |
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
| 期初数 | 329,114.84 | 128,600.00 | 457,714.84 | |
| 期初数在本期 | —— | —— | —— | |
| --转入第二阶段 | -10,205.64 | 10,205.64 | ||
| --转入第三阶段 | -34,893.79 | 34,893.79 | ||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -274,499.90 | 59,381.08 | 391,470.52 | 176,351.70 |
| 本期收回 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期核销 | 1,631.35 | 1,549.09 | 86,998.79 | 90,179.23 |
| 其他变动 | ||||
| 期末数 | 7,884.16 | 68,037.63 | 467,965.52 | 543,887.31 |
| 款项性质 | 期末数 | 期初数 |
| 押金保证金 | 2,704,697.58 | 2,602,956.96 |
| 应收暂付款 | 782,199.36 | 918,568.37 |
| 其他 | 2,450,000.00 | |
| 合 计 | 3,486,896.94 | 5,971,525.33 |
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| KAIYO JAPAN PAPER AUCTION CO.,LTD | 保证金 | 1,264,720.00 | 3个月以内 | 36.27 | |
| 天津娃哈哈宏振食品饮料贸易有限公司 | 保证金 | 200,000.00 | [注] | 5.74 | 120,000.00 |
| 曲靖乾坤纸制品有限公司 | 押金保证金 | 150,000.00 | 1-2年 | 4.30 | 30,000.00 |
| 安徽省招标集团股份有限公司 | 押金保证金 | 130,000.00 | 3个月以内 | 3.73 | |
| 威迩徕德新能源（上海）有限公司 | 其他 | 128,600.00 | 1-2年 | 3.69 | 128,600.00 |
| 小 计 | 1,873,320.00 | 53.73 | 278,600.00 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 367,227,500.38 | 367,227,500.38 | 303,580,529.63 | 303,580,529.63 | ||
| 库存商品 | 135,169,295.94 | 1,577,210.77 | 133,592,085.17 | 149,882,021.13 | 1,927,430.44 | 147,954,590.69 |
| 低值易耗品 | 4,359.29 | 4,359.29 | 3,988.22 | 3,988.22 | ||
| 合 计 | 502,401,155.61 | 1,577,210.77 | 500,823,944.84 | 453,466,538.98 | 1,927,430.44 | 451,539,108.54 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 1,927,430.44 | 1,577,210.77 | 1,927,430.44 | 1,577,210.77 | ||
| 小 计 | 1,927,430.44 | 1,577,210.77 | 1,927,430.44 | 1,577,210.77 | ||
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 结构性存款 | 218,000,000.00 | 100,000,000.00 |
| 待抵扣增值税进项税额 | 3,138,102.25 | 11,122.10 |
| 预缴企业所得税 | 37,629.50 | |
| 合 计 | 221,175,731.75 | 100,011,122.10 |
产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，故将其分类为以摊余成本计量的金融资产，在“其他流动资产”项目列报。
9. 长期股权投资
(1) 分类情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对联营企业投资 | 243,533,841.15 | 3,121,498.68 | 240,412,342.47 | 272,822,578.67 | 3,121,498.68 | 269,701,079.99 |
| 合 计 | 243,533,841.15 | 3,121,498.68 | 240,412,342.47 | 272,822,578.67 | 3,121,498.68 | 269,701,079.99 |
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增减变动 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合 收益调整 | ||
| 康泰贷款公司 | 38,491,774.81 | -1,464,572.54 | |||
| 莎普爱思公司 | 127,412,589.81 | 26,866,860.09 | -12,271,575.99 | ||
| 艾特克公司 | 65,416,380.79 | -2,785,639.91 | |||
| 浙江治丞公司 | |||||
| 禾驰教育公司 | |||||
| 民间融资公司 | 9,261,448.55 | 2,497,672.00 | |||
| 宣城正海基金 | 29,118,886.03 | -281,911.61 | |||
| 明盛达科技公司 | 10,000,000.00 | 4,333,284.38 | |||
| 重庆美力斯公司 | 600,000.00 | ||||
| 合 计 | 269,701,079.99 | 10,600,000.00 | 26,866,860.09 | -9,972,743.67 | |
| 被投资单位 | 本期增减变动 | 期末数 | 减值准备 期末余额 | |||
| 其他权 益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减 值准备 | 其他 | |||
| 康泰贷款公司 | 1,575,000.00 | 35,452,202.27 | ||||
| 莎普爱思公司 | 274,133.76 | 88,000,019.97 | ||||
| 艾特克公司 | 62,630,740.88 | |||||
| 浙江治丞公司 | 2,652,236.92 | |||||
| 禾驰教育公司 | 469,261.76 | |||||
| 民间融资公司 | 1,200,000.00 | 10,559,120.55 | ||||
| 宣城正海基金 | 28,836,974.42 | |||||
| 明盛达科技公司 | 14,333,284.38 | |||||
| 重庆美力斯公司 | 600,000.00 | |||||
| 合 计 | 3,049,133.76 | 240,412,342.47 | 3,121,498.68 |
本公司持有该公司20%股权，参与该公司的经营决策，对该公司具有重大影响，故采用权益法核算。
10. 其他非流动金融资产
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 152,647,560.20 | 98,390,000.00 |
| 其中：权益工具投资 | 152,647,560.20 | 98,390,000.00 |
| 合 计 | 152,647,560.20 | 98,390,000.00 |
| 项 目 | 房屋及建筑物 | 构筑物 | 土地使用权 | 合 计 |
| 账面原值 | ||||
| 期初数 | 108,127,005.61 | 1,157,971.39 | 16,697,438.20 | 125,982,415.20 |
| 本期增加金额 | 18,004,347.12 | 1,756,526.86 | 13,469,391.07 | 33,230,265.05 |
| 外购 | 18,004,347.12 | 1,756,526.86 | 13,469,391.07 | 33,230,265.05 |
| 本期减少金额 | ||||
| 处置 | ||||
| 期末数 | 126,131,352.73 | 2,914,498.25 | 30,166,829.27 | 159,212,680.25 |
| 累计折旧和累计摊销 | ||||
| 期初数 | 27,401,539.46 | 1,148,684.97 | 5,787,386.88 | 34,337,611.31 |
| 本期增加金额 | 4,367,140.28 | 519,978.86 | 522,314.74 | 5,409,433.88 |
| 计提或摊销 | 4,367,140.28 | 519,978.86 | 522,314.74 | 5,409,433.88 |
| 本期减少金额 | ||||
| 处置 | ||||
| 期末数 | 31,768,679.74 | 1,668,663.83 | 6,309,701.62 | 39,747,045.19 |
| 账面价值 | ||||
| 期末账面价值 | 94,362,672.99 | 1,245,834.42 | 23,857,127.65 | 119,465,635.06 |
| 期初账面价值 | 80,725,466.15 | 9,286.42 | 10,910,051.32 | 91,644,803.89 |
12. 固定资产
(1) 明细情况
| 项 目 | 房屋及建筑物 | 构筑物 | 专用设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合 计 |
| 账面原值 | ||||||
| 期初数 | 894,849,377.92 | 296,551,227.54 | 2,610,238,548.69 | 85,490,174.56 | 36,532,817.68 | 3,923,662,146.39 |
| 本期增加金额 | 3,532,564.04 | 24,218,696.01 | 130,952,522.45 | 4,682,847.75 | 3,511,103.92 | 166,897,734.17 |
| 1) 购置 | 12,650,696.83 | 4,713,560.40 | 3,080,874.88 | 20,445,132.11 | ||
| 2) 在建工程转入 | 3,532,564.04 | 24,218,696.01 | 118,301,825.62 | 435,206.67 | 146,488,292.34 | |
| 3) 外币报表折算差异 | -30,712.65 | -4,977.63 | -35,690.28 | |||
| 本期减少金额 | 200,421.29 | 12,865,487.04 | 129,052,462.72 | 21,036,902.10 | 2,700,945.59 | 165,856,218.74 |
| 1) 处置或报废 | 200,421.29 | 12,865,487.04 | 61,188,103.56 | 21,036,902.10 | 2,700,945.59 | 97,991,859.58 |
| 2) 转入在建工程 | 67,864,359.16 | 67,864,359.16 | ||||
| 期末数 | 898,181,520.67 | 307,904,436.51 | 2,612,138,608.42 | 69,136,120.21 | 37,342,976.01 | 3,924,703,661.82 |
| 累计折旧 | ||||||
| 期初数 | 255,410,100.95 | 117,915,612.44 | 1,015,360,513.89 | 48,203,081.74 | 18,764,312.56 | 1,455,653,621.58 |
| 本期增加金额 | 30,455,477.26 | 19,421,060.27 | 173,780,866.12 | 8,337,333.00 | 4,725,641.97 | 236,720,378.62 |
| 1) 计提 | 30,455,477.26 | 19,421,060.27 | 173,780,866.12 | 8,340,879.24 | 4,726,095.71 | 236,724,378.60 |
| 2) 外币报表折算差异 | -3,546.24 | -453.74 | -3,999.98 | |||
| 本期减少金额 | 123,077.77 | 11,582,564.64 | 101,904,103.68 | 19,368,522.22 | 2,565,898.29 | 135,544,166.60 |
| 1) 处置或报废 | 123,077.77 | 11,582,564.64 | 46,706,476.01 | 19,368,522.22 | 2,565,898.29 | 80,346,538.93 |
| 2) 转入在建工程 | 55,197,627.67 | 55,197,627.67 | ||||
| 期末数 | 285,742,500.44 | 125,754,108.07 | 1,087,237,276.33 | 37,171,892.52 | 20,924,056.24 | 1,556,829,833.60 |
| 减值准备 | ||||||
| 期初数 | 5,387,812.72 | 5,387,812.72 | ||||
| 本期增加金额 | 4,112,841.04 | 4,112,841.04 | ||||
| 计提 | 4,112,841.04 | 4,112,841.04 | ||||
| 本期减少金额 | 5,387,812.72 | 5,387,812.72 | ||||
| 处置或报废 | 5,387,812.72 | 5,387,812.72 | ||||
| 期末数 | 4,112,841.04 | 4,112,841.04 |
| 账面价值 | ||||||
| 期末账面价值 | 612,439,020.23 | 182,150,328.44 | 1,520,788,491.05 | 31,964,227.69 | 16,418,919.77 | 2,363,760,987.18 |
| 期初账面价值 | 639,439,276.97 | 178,635,615.10 | 1,589,490,222.08 | 37,287,092.82 | 17,768,505.12 | 2,462,620,712.09 |
| 项 目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 房屋及建筑物 | 2,109.92万元 | 尚在办理中 |
| 小 计 | 2,109.92万元 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | |
| 年产12万吨天然抗菌高品质生活用纸项目 | 14,451,823.60 | 14,451,823.60 | ||||
| 消防系统改造项目 | 11,676,956.29 | 11,676,956.29 | ||||
| PM10施胶机改造项目 | 46,128,117.02 | 46,128,117.02 | ||||
| 其他零星工程 | 10,262,624.14 | 10,262,624.14 | 4,898,449.70 | 4,898,449.70 | ||
| 合 计 | 24,714,447.74 | 24,714,447.74 | 62,703,523.01 | 62,703,523.01 | ||
| 工程名称 | 预算数 | 期初数 | 本期增加 | 转入固定资产 | 其他减少 | 期末数 |
| 年产12万吨天然抗菌高品质生活用纸项目 | 68,665万 | 14,451,823.60 | 14,451,823.60 | |||
| 消防系统改造项目 | 2,800万 | 11,676,956.29 | 7,828,128.13 | 19,505,084.42 | ||
| PM10施胶机改造项目 | 10,010万 | 46,128,117.02 | 63,843,792.96 | 109,971,909.98 | ||
| 其他零星工程 | 4,898,449.70 | 22,375,472.38 | 17,011,297.94 | 10,262,624.14 | ||
| 小 计 | 62,703,523.01 | 108,499,217.07 | 146,488,292.34 | 24,714,447.74 |
| 工程名称 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程 进度(%) | 利息资本 化累计金额 | 本期利息 资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 年产12万吨天然抗菌高品质生活用纸项目 | 2.10 | 2.00 | 自有资金 |
| 消防系统改造项目 | 69.66 | 100.00 | 自有资金 | |||
| PM10施胶机改造项目 | 109.86 | 100.00 | 自有资金 | |||
| 其他零星工程 | 自有资金 | |||||
| 小 计 |
| 项 目 | 土地使用权 | 商品化软件 | 排污权 | 合 计 |
| 账面原值 | ||||
| 期初数 | 193,220,400.91 | 6,399,529.68 | 32,441,682.00 | 232,061,612.59 |
| 本期增加金额 | 382,218,410.00 | 382,218,410.00 | ||
| 购置 | 382,218,410.00 | 382,218,410.00 | ||
| 本期减少金额 | ||||
| 处置 | ||||
| 期末数 | 575,438,810.91 | 6,399,529.68 | 32,441,682.00 | 614,280,022.59 |
| 累计摊销 | ||||
| 期初数 | 40,382,962.64 | 2,779,321.06 | 13,808,513.45 | 56,970,797.15 |
| 本期增加金额 | 4,167,330.57 | 513,196.92 | 2,231,760.43 | 6,912,287.92 |
| 计提 | 4,167,330.57 | 513,196.92 | 2,231,760.43 | 6,912,287.92 |
| 本期减少金额 | ||||
| 处置 | ||||
| 期末数 | 44,550,293.21 | 3,292,517.98 | 16,040,273.88 | 63,883,085.07 |
| 账面价值 | ||||
| 期末账面价值 | 530,888,517.70 | 3,107,011.70 | 16,401,408.12 | 550,396,937.52 |
| 期初账面价值 | 152,837,438.27 | 3,620,208.62 | 18,633,168.55 | 175,090,815.44 |
| 项 目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 景兴控股（马）土地 | 36,427.58万元 | 尚在办理中 |
| 小 计 | 36,427.58万元 |
15. 商誉
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初数 | 本期企业合并形成 | 本期减少 | 期末数 |
| 南京景兴公司 | 789,725.66 | 789,725.66 | ||
| 合 计 | 789,725.66 | 789,725.66 |
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||
| 计提 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
| 南京景兴公司 | 789,725.66 | 789,725.66 | ||||
| 小 计 | 789,725.66 | 789,725.66 | ||||
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 可抵扣 暂时性差异 | 递延 所得税资产 | 可抵扣 暂时性差异 | 递延 所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 53,634,706.56 | 10,413,437.64 | 54,834,024.63 | 10,105,123.15 |
| 递延收益 | 11,212,976.70 | 1,939,437.18 | 13,537,983.94 | 2,315,195.60 |
| 合 计 | 64,847,683.26 | 12,352,874.82 | 68,372,008.57 | 12,420,318.75 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 应纳税 暂时性差异 | 递延 所得税负债 | 应纳税 暂时性差异 | 递延 所得税负债 | |
| 可转换公司债券 | 155,696,551.29 | 23,354,482.69 | ||
| 合 计 | 155,696,551.29 | 23,354,482.69 | ||
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 可抵扣暂时性差异 | 1,882,917.17 | 1,354,269.77 |
| 可抵扣亏损 | 81,624,185.20 | 113,888,268.99 |
| 小 计 | 83,507,102.37 | 115,242,538.76 |
| 年 份 | 期末数 | 期初数 | 备注 |
| 2020年 | 9,931,548.05 | ||
| 2021年 | 15,920,120.64 | 15,920,120.64 | |
| 2022年 | 36,819,075.28 | 66,787,995.71 | |
| 2023年 | 12,561,621.61 | 12,561,621.61 | |
| 2024年 | 5,227,309.96 | 8,686,982.98 | |
| 2025年 | 11,096,057.71 | ||
| 小 计 | 81,624,185.20 | 113,888,268.99 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 预付土地款 | 76,437,700.23 | |
| 预付设备款等 | 272,994,378.89 | 64,779,541.79 |
| 合 计 | 272,994,378.89 | 141,217,242.02 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 质押借款-本金 | 10,000,000.00 | |
| 抵押及保证借款-本金 | 29,700,000.00 | 29,700,000.00 |
| 抵押借款-本金 | 130,000,000.00 | 109,400,040.00 |
| 保证借款-本金 | 15,000,000.00 | 104,533,360.00 |
| 信用借款-本金 | 462,201,194.32 | 473,953,281.86 |
| 应计利息 | 729,845.86 | 923,846.42 |
| 合 计 | 647,631,040.18 | 718,510,528.28 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 应付货款 | 206,124,096.90 | 184,897,834.06 |
| 应付土地款 | 72,777,324.20 |
| 备品备件款 | 2,013,652.76 | 2,229,936.80 |
| 其他 | 152,735.16 | 261,123.34 |
| 小 计 | 281,067,809.02 | 187,388,894.20 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数[注] |
| 预收货款 | 25,365,140.85 | 28,573,669.15 |
| 合 计 | 25,365,140.85 | 28,573,669.15 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 短期薪酬 | 34,515,057.18 | 231,040,793.27 | 216,399,842.30 | 49,156,008.15 |
| 离职后福利—设定提存计划 | 645.46 | 1,958,690.70 | 1,934,858.63 | 24,477.53 |
| 合 计 | 34,515,702.64 | 232,999,483.97 | 218,334,700.93 | 49,180,485.68 |
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 34,514,973.26 | 194,602,123.14 | 189,493,499.66 | 39,623,596.74 |
| 职工福利费 | 10,402,119.19 | 10,402,119.19 | ||
| 社会保险费 | 83.92 | 8,570,519.41 | 8,569,257.92 | 1,345.41 |
| 其中：医疗保险费 | 7,540,633.30 | 7,540,633.30 | ||
| 工伤保险费 | 83.92 | 906,620.08 | 905,358.59 | 1,345.41 |
| 生育保险费 | 123,266.03 | 123,266.03 |
| 住房公积金 | 13,401,108.52 | 3,870,906.52 | 9,530,202.00 | |
| 工会经费和职工教育经费 | 3,810,859.91 | 3,809,995.91 | 864.00 | |
| 短期带薪缺勤 | 254,063.10 | 254,063.10 | ||
| 小 计 | 34,515,057.18 | 231,040,793.27 | 216,399,842.30 | 49,156,008.15 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 基本养老保险 | 645.46 | 1,918,683.69 | 1,895,076.74 | 24,252.41 |
| 失业保险费 | 40,007.01 | 39,781.89 | 225.12 | |
| 小 计 | 645.46 | 1,958,690.70 | 1,934,858.63 | 24,477.53 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 增值税 | 4,662,592.46 | 47,111,389.46 |
| 企业所得税 | 33,576,453.99 | 10,305,033.38 |
| 代扣代缴个人所得税 | 426,823.28 | 310,738.98 |
| 城市维护建设税 | 333,560.78 | 2,158,392.17 |
| 房产税 | 5,521,749.18 | 5,460,647.87 |
| 土地使用税 | 45,787.07 | 44,976.82 |
| 教育费附加 | 196,033.61 | 1,294,353.76 |
| 地方教育附加 | 130,689.09 | 862,902.50 |
| 可再生能源发展基金 | 873,058.15 | |
| 印花税等 | 118,498.64 | 500,702.69 |
| 合 计 | 45,885,246.25 | 68,049,137.63 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 运输及仓储费等 | 19,483,520.98 | 20,668,629.57 |
| 工程及设备款 | 38,518,712.25 | 24,200,659.41 |
| 质保金及押金等 | 14,577,356.64 | 15,477,024.88 |
| 水电汽等动力费 | 4,357,962.33 | 7,441,946.56 |
| 其他 | 18,925,450.33 | 10,271,869.54 |
| 合 计 | 95,863,002.53 | 78,060,129.96 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 一年内到期的长期借款-保证借款-本金 | 80,000,000.00 | |
| 应记利息 | 98,266.67 | |
| 合 计 | 80,098,266.67 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数[注] |
| 已保理融资未终止确认的应收账款 | 4,601,533.77 | |
| 待转销项税额 | 3,297,468.31 | 3,710,491.26 |
| 合 计 | 7,899,002.08 | 3,710,491.26 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 可转换公司债券 | 1,108,189,539.51 | |
| 合 计 | 1,108,189,539.51 |
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 |
| 景兴转债 | 1,280,000,000.00 | 2020年8月31日 | 6年 | 1,280,000,000.00 |
| 小 计 | 1,280,000,000.00 | 1,280,000,000.00 |
| 债券名称 | 期初数 | 本期 | 按面值 | 溢折价 | 本期 | 期末数 |
| 发行 | 计提利息 | 摊销 | 转股 | |||
| 景兴转债 | 1,280,000,000.00 | 1,280,000.00 | 173,090,460.49 | 1,108,189,539.51 | ||
| 小 计 | 1,280,000,000.00 | 1,280,000.00 | 173,090,460.49 | 1,108,189,539.51 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 形成原因 |
| 政府补助 | 13,537,983.94 | 522,800.00 | 2,847,807.24 | 11,212,976.70 | 政府拨款 |
| 合 计 | 13,537,983.94 | 522,800.00 | 2,847,807.24 | 11,212,976.70 |
| 项 目 | 期初数 | 本期新增 补助金额 | 本期计入当期损益金额[注] | 期末数 | 与资产相关/与收益相关 |
| DCS专项补助 | 1,290,000.00 | 430,000.00 | 860,000.00 | 与资产相关 | |
| 工业转型发展专项资金 | 900,000.00 | 180,000.00 | 720,000.00 | 与资产相关 | |
| 平湖经济新兴产业技改项目专项资金 | 1,436,650.00 | 287,330.00 | 1,149,320.00 | 与资产相关 | |
| 30万吨高瓦省重点工业发展项目 | 1,210,000.00 | 242,000.00 | 968,000.00 | 与资产相关 | |
| 6.8万吨省重点项目补助款 | 1,281,280.00 | 183,040.00 | 1,098,240.00 | 与资产相关 | |
| 淘汰落后电机奖励款 | 624,540.00 | 89,220.00 | 535,320.00 | 与资产相关 | |
| 技改项目补助款 | 2,474,260.00 | 239,180.00 | 2,235,080.00 | 与资产相关 | |
| 节能降耗项目补助款 | 370,720.02 | 30,893.32 | 339,826.70 | 与资产相关 | |
| 造纸废水资源化利用省级改造技术工程示范 | 320,743.92 | 302,800.00 | 623,543.92 | 与收益相关 | |
| 造纸生产线改造节能降耗项目补助 | 400,000.00 | 50,000.00 | 350,000.00 | 与资产相关 | |
| NC及WMS信息化建设补助 | 418,400.00 | 52,300.00 | 366,100.00 | 与资产相关 | |
| 产业改造提升废气与噪声综合治理省级试 | 1,945,680.00 | 243,210.00 | 1,702,470.00 | 与资产相关 |
| 点专项补助 | |||||
| 省两化融合示范区项目和标贯补贴 | 568,080.00 | 142,020.00 | 426,060.00 | 与资产相关 | |
| 环境治理零土地技改项目 | 297,630.00 | 33,070.00 | 264,560.00 | 与资产相关 | |
| 国网电力物联网建设项目 | 220,000.00 | 22,000.00 | 198,000.00 | 与资产相关 | |
| 小 计 | 13,537,983.94 | 522,800.00 | 2,847,807.24 | 11,212,976.70 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增减变动（减少以“—”表示） | 期末数 | ||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,111,201,000 | 1,111,201,000 | |||||
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 可转换公司债券 | 12,800,000 | 146,696,053.99 | 12,800,000 | 146,696,053.99 | ||||
| 合计 | 12,800,000 | 146,696,053.99 | 12,800,000 | 146,696,053.99 | ||||
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,586,466,878.20 | 1,586,466,878.20 | ||
| 其他资本公积 | 70,593,758.06 | 10,551,013.11 | 60,042,744.95 | |
| 合 计 | 1,657,060,636.26 | 10,551,013.11 | 1,646,509,623.15 |
| 项 目 | 期初数 | 本期发生额 | 期末数 | ||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 以后将重分类进损益的其他综合收益 | -1,646,133.85 | -15,713,569.32 | -15,713,569.32 | -17,359,703.17 | |||
| 其中：外币财务报表折算差额 | -1,646,133.85 | -15,713,569.32 | -15,713,569.32 | -17,359,703.17 | |||
| 其他综合收益合计 | -1,646,133.85 | -15,713,569.32 | -15,713,569.32 | -17,359,703.17 | |||
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 法定盈余公积 | 155,251,890.56 | 24,743,074.68 | 179,994,965.24 | |
| 合 计 | 155,251,890.56 | 24,743,074.68 | 179,994,965.24 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 期初未分配利润 | 1,446,360,676.08 | 1,293,815,717.07 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 311,949,833.53 | 188,668,135.80 |
| 减：提取法定盈余公积 | 24,743,074.68 | 13,899,156.79 |
| 应付普通股股利 | 38,892,028.36 | 22,224,020.00 |
| 期末未分配利润 | 1,694,675,406.57 | 1,446,360,676.08 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务收入 | 4,858,010,245.45 | 4,242,046,893.10 | 5,233,065,123.36 | 4,666,074,613.52 |
| 其他业务收入 | 16,540,418.42 | 9,374,712.97 | 18,039,826.66 | 8,750,276.69 |
| 合 计 | 4,874,550,663.87 | 4,251,421,606.07 | 5,251,104,950.02 | 4,674,824,890.21 |
| 项 目 | 小 计[注] |
| 主要经营地区 | |
| 境内 | 4,846,700,785.12 |
| 境外 | 20,658,515.18 |
| 小 计 | 4,867,359,300.30 |
| 主要产品类型 | |
| 原纸 | 4,045,019,577.88 |
| 纸箱及纸板 | 518,466,028.77 |
| 生活用纸 | 294,524,638.80 |
| 其他 | 9,349,054.85 |
| 小 计 | 4,867,359,300.30 |
| 收入确认时间 | |
| 商品（在某一时点转让） | 4,867,359,300.30 |
| 小 计 | 4,867,359,300.30 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 城市维护建设税 | 11,170,016.29 | 22,139,546.86 |
| 教育费附加 | 6,771,823.12 | 13,257,737.44 |
| 地方教育附加 | 4,514,548.75 | 8,838,491.61 |
| 房产税 | 6,572,318.85 | 6,510,533.28 |
| 土地使用税 | 850,530.59 | 850,530.57 |
| 印花税等 | 1,177,138.94 | 1,623,922.70 |
| 可再生能源发展基金 | 3,642,499.03 | |
| 合 计 | 34,698,875.57 | 53,220,762.46 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 运输费用[注] | 99,949,383.53 | |
| 装卸保管费 | 21,065,547.08 | 23,066,772.08 |
| 职工薪酬 | 26,172,184.46 | 25,242,171.43 |
| 业务招待费 | 7,714,010.75 | 7,572,636.31 |
| 差旅费 | 541,013.19 | 2,527,466.77 |
| 其他 | 1,639,818.62 | 2,652,730.78 |
| 合 计 | 57,132,574.10 | 161,011,160.90 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 43,151,549.82 | 37,331,864.20 |
| 业务招待费 | 14,389,818.29 | 12,496,583.03 |
| 折旧及摊销 | 29,062,814.86 | 19,928,704.40 |
| 财产保险费 | 2,316,183.94 | 2,366,543.05 |
| 咨询服务费 | 9,261,032.62 | 9,614,168.82 |
| 差旅及办公费用 | 6,257,671.63 | 7,627,861.98 |
| 零星修理费 | 11,053,122.73 | 10,950,191.27 |
| 其他 | 20,452,376.20 | 18,183,829.46 |
| 合 计 | 135,944,570.09 | 118,499,746.21 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 材料投入 | 114,624,411.35 | 120,925,695.94 |
| 职工薪酬 | 25,451,221.39 | 26,068,902.16 |
| 动力及蒸汽费 | 22,892,289.63 | 21,761,689.06 |
| 折旧费 | 7,927,249.18 | 6,965,335.75 |
| 其他 | 478,981.16 | 122,835.11 |
| 合 计 | 171,374,152.71 | 175,844,458.02 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 利息支出 | 48,289,239.03 | 75,898,667.11 |
| 减：利息收入 | 11,953,099.82 | 11,693,947.20 |
| 汇兑损益 | -1,318,224.22 | 2,731,626.41 |
| 其他 | 1,017,351.40 | 1,136,342.08 |
| 合 计 | 36,035,266.39 | 68,072,688.40 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 与资产相关的政府补助[注] | 2,397,919.94 | 2,202,263.32 | 2,397,919.94 |
| 与收益相关的政府补助[注] | 136,638,822.04 | 230,782,179.06 | 10,670,400.75 |
| 合 计 | 139,036,741.98 | 232,984,442.38 | 13,068,320.69 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -9,972,743.67 | 6,551,423.02 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 33,892,244.62 | 4,148,233.78 |
| 处置金融工具取得的投资收益 | 8,401,661.29 | 23,914.50 |
| 其中：分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 8,969,073.60 | 23,914.50 |
| 摊余成本计量的金融资产终止确认损益 | -567,412.31 | |
| 理财产品收益 | 3,914,407.21 | 8,992,726.09 |
| 合 计 | 36,235,569.45 | 19,716,297.39 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 28,896,261.32 | -6,240,000.00 |
| 合 计 | 28,896,261.32 | -6,240,000.00 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 坏账损失 | -3,142,041.49 | -7,039,833.95 |
| 合 计 | -3,142,041.49 | -7,039,833.95 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 存货跌价损失 | -1,577,210.77 | -1,927,430.44 |
| 长期股权投资减值损失 | -469,261.76 | |
| 固定资产减值损失 | -4,112,841.04 | |
| 商誉减值损失 | -789,725.66 | |
| 合 计 | -6,479,777.47 | -2,396,692.20 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性 损益的金额 |
| 固定资产处置收益 | -2,364,614.50 | 348,322.24 | -2,364,614.50 |
| 合 计 | -2,364,614.50 | 348,322.24 | -2,364,614.50 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性 损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废利得 | 68,319.12 | 68,319.12 | |
| 其他 | 516,617.40 | 440,004.45 | 516,617.40 |
| 合 计 | 584,936.52 | 440,004.45 | 584,936.52 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性 损益的金额 |
| 非流动资产报废损失 | 7,880,076.84 | 13,330,934.33 | 7,880,076.84 |
| 对外捐赠 | 2,603,808.43 | 445,000.00 | 2,603,808.43 |
| 其他 | 1,212,281.87 | 3,252,088.36 | 1,212,281.87 |
| 合 计 | 11,696,167.14 | 17,028,022.69 | 11,696,167.14 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 当期所得税费用 | 39,841,687.34 | 17,618,994.71 |
| 递延所得税费用 | -2,465,612.32 | -496,122.27 |
| 合 计 | 37,376,075.02 | 17,122,872.44 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 利润总额 | 369,014,527.61 | 220,415,761.44 |
| 按母公司适用税率计算的所得税费用 | 55,352,179.14 | 33,062,364.22 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 13,929,389.23 | 8,144,370.73 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -194,064.56 | |
| 非应税收入的影响 | -6,319,174.28 | -2,108,986.00 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 2,011,074.29 | 1,996,187.44 |
| 技术开发费和残疾人工资加计扣除的影响 | -24,398,120.92 | -24,442,938.10 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -7,501,523.78 | -508,841.43 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 4,733,412.02 | 2,155,594.42 |
| 使用购置环境保护、节能节水和安全生产专用设备设备抵免税额的影响 | -431,160.68 | -980,814.28 |
| 所得税费用 | 37,376,075.02 | 17,122,872.44 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 政府补助 | 13,023,200.75 | 7,615,864.93 |
| 存款利息 | 11,953,099.82 | 11,693,947.20 |
| 收到其他经营性往来款 | 5,894,424.27 | 1,661,021.17 |
| 其他 | 7,707,980.97 | 10,046,824.55 |
| 合 计 | 38,578,705.81 | 31,017,657.85 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 存入经营性保证金存款 | 7,000.00 | 20,000.00 |
| 支付经营性期间费用 | 107,486,145.97 | 228,828,760.44 |
| 其他 | 3,816,090.30 | 3,697,088.36 |
| 合 计 | 111,309,236.27 | 232,545,848.80 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 赎回银行理财产品本金及收益 | 466,235,377.45 | 959,300,052.26 |
| 合 计 | 466,235,377.45 | 959,300,052.26 |
4. 支付其他与投资活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 购买银行理财产品本金 | 580,000,000.00 | 1,010,000,000.00 |
| 合 计 | 580,000,000.00 | 1,010,000,000.00 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 可转换公司债券发行费用 | 3,430,324.30 | |
| 合 计 | 3,430,324.30 |
| 补充资料 | 本期数 | 上年同期数 |
| 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 331,638,452.59 | 203,292,889.00 |
| 加：资产减值准备 | 9,621,818.96 | 9,436,526.15 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 241,611,497.74 | 238,387,834.57 |
| 无形资产摊销 | 7,434,602.66 | 6,936,708.35 |
| 长期待摊费用摊销 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) | 2,364,614.50 | -348,322.24 |
| 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) | 7,811,757.72 | 13,330,934.33 |
| 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) | -28,896,261.32 | 6,240,000.00 |
| 财务费用(收益以“－”号填列) | 30,633,973.17 | 78,538,986.88 |
| 投资损失(收益以“－”号填列) | -36,235,569.45 | -19,716,297.39 |
| 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) | 67,443.93 | -496,122.27 |
| 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) | -2,533,056.25 | |
| 存货的减少(增加以“－”号填列) | -58,145,306.52 | 85,333,988.85 |
| 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) | -9,783,900.26 | 673,812,821.46 |
| 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) | 121,635,292.76 | -33,736,265.53 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 617,225,360.23 | 1,261,013,682.16 |
| 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3) 现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 1,575,586,747.10 | 494,717,800.17 |
| 减：现金的期初余额 | 494,717,800.17 | 382,192,471.59 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 1,080,868,946.93 | 112,525,328.58 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 1) 现金 | 1,575,586,747.10 | 494,717,800.17 |
| 其中：库存现金 | 218,563.21 | 247,336.16 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,575,368,183.89 | 494,470,464.01 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 2) 现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 3) 期末现金及现金等价物余额 | 1,575,586,747.10 | 494,717,800.17 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 不属于现金及现金等价物的保证金存款 | 27,000.00 | 20,000.00 |
| 小 计 | 27,000.00 | 20,000.00 |
(4) 不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额
| 项 目 | 本期数 | 上期数 |
| 背书转让的商业汇票金额 | 771,779,807.79 | 1,236,735,655.09 |
| 其中：支付货款 | 716,335,310.37 | 1,127,536,462.75 |
| 支付固定资产等长期资产购置款 | 55,444,497.42 | 109,199,192.34 |
| 项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 应收账款 | 10,000,000.00 | 借款质押 |
| 固定资产 | 184,810,965.03 | 借款抵押 |
| 无形资产 | 105,420,356.34 | 借款抵押 |
| 合 计 | 300,231,321.37 |
| 项 目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算成人民币余额 |
| 货币资金 | 32,771,959.27 | ||
| 其中：美元 | 206,270.95 | 6.524900 | 1,345,897.32 |
| 日元 | 8,753,903.00 | 0.063236 | 553,561.81 |
| 马来西亚币 | 19,089,397.64 | 1.617259 | 30,872,500.14 |
| 应收账款 | 453,529.86 | ||
| 其中：日元 | 7,172,020.00 | 0.063236 | 453,529.86 |
| 其他应收款 | 1,295,377.58 | ||
| 其中：日元 | 20,165,125.00 | 0.063236 | 1,275,161.84 |
| 马来西亚币 | 12,500.00 | 1.617259 | 20,215.74 |
| 短期借款 | 2,201,194.32 | ||
| 其中：日元 | 34,809,196.00 | 0.063236 | 2,201,194.32 |
| 应付账款 | 54,334,137.53 | ||
| 其中：美元 | 8,206,148.32 | 6.524900 | 53,544,297.17 |
| 欧元 | 42,500.00 | 8.025000 | 341,062.50 |
| 日元 | 7,096,873.00 | 0.063236 | 448,777.86 |
| 其他应付款 | 197,825.47 | ||
| 其中：日元 | 555,288.00 | 0.063236 | 35,114.19 |
| 马来西亚币 | 100,609.29 | 1.617259 | 162,711.28 |
| 项 目 | 期初 递延收益 | 本期新增补助 | 本期摊销 | 期末 递延收益 | 本期摊销 列报项目 | 说明 |
| DCS专项补助 | 1,290,000.00 | 430,000.00 | 860,000.00 | 其他收益 | 发改投〔2014〕787号 | |
| 工业转型发展专项资金 | 900,000.00 | 180,000.00 | 720,000.00 | 其他收益 | 平财企〔2014〕36号 | |
| 平湖经济新兴产业技改项目专项资金 | 1,436,650.00 | 287,330.00 | 1,149,320.00 | 其他收益 | 平财企〔2015〕69号 | |
| 30万吨高瓦省重点工业发展项目 | 1,210,000.00 | 242,000.00 | 968,000.00 | 其他收益 | 平财企〔2015〕34号 | |
| 6.8万吨重点项目补助款 | 1,281,280.00 | 183,040.00 | 1,098,240.00 | 其他收益 | 平财企〔2016〕31号 | |
| 淘汰落后电机奖励款 | 624,540.00 | 89,220.00 | 535,320.00 | 其他收益 | 平财企〔2017〕48号 | |
| 节能降耗项目补助款 | 370,720.02 | 30,893.32 | 339,826.70 | 其他收益 | ||
| 技改项目补助款 | 2,474,260.00 | 239,180.00 | 2,235,080.00 | 其他收益 | 平财企〔2017〕46号 | |
| 造纸生产线改造节能降耗项目补助 | 400,000.00 | 50,000.00 | 350,000.00 | 其他收益 | 平财企〔2018〕61号 | |
| NC及WMS信息化建设补助 | 418,400.00 | 52,300.00 | 366,100.00 | 其他收益 | ||
| 产业改造提升废气与噪声综合治理省级试点专项资金补助 | 1,945,680.00 | 243,210.00 | 1,702,470.00 | 其他收益 | 平财企〔2018〕71号 | |
| 省两化融合示范区项目和标贯补贴 | 568,080.00 | 142,020.00 | 426,060.00 | 其他收益 | 平财企〔2019〕27号 | |
| 环境治理零土地技改项目 | 297,630.00 | 33,070.00 | 264,560.00 | 其他收益 | 平财企〔2019〕66号 | |
| 国网电力物联网建设项目 | 220,000.00 | 22,000.00 | 198,000.00 | 其他收益 | ||
| 小 计 | 13,217,240.02 | 220,000.00 | 2,224,263.32 | 11,212,976.70 |
2) 与收益相关，且用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的政府补助
| 项 目 | 期初 递延收益 | 本期 新增补助 | 本期结转 | 期末 递延收益 | 本期结转 列报项目 | 说明 |
| 造纸废水资源化利用省级改造技术工程示范 | 320,743.92 | 302,800.00 | 623,543.92 | 研发费用/其他收益 | ||
| 小 计 | 320,743.92 | 302,800.00 | 623,543.92 |
| 项 目 | 金额 | 列报项目 | 说明 |
| 增值税即征即退 | 125,968,421.29 | 其他收益 | 财税〔2015〕78、财税〔2016〕52号、国税发〔2007〕67 |
| 平湖市就业管理服务处职工失业保险基金 | 2,387,791.49 | 其他收益 | 浙委发〔2020〕4号，浙人社发〔2020〕10号 |
| 其他 | 8,282,609.26 | 其他收益 | 平财企〔2019〕61号、曹委〔2019〕25号、平财企〔2019〕79号及平财企〔2019〕44号等 |
| 小 计 | 136,638,822.04 |
| 项 目 | 期初 递延收益 | 本期新增 | 本期结转 | 期末 递延收益 | 本期结转 列报项目 | 说明 |
| 疫情防控重点贷款贴息 | 1,830,000.00 | 1,830,000.00 | 财务费用 | 浙财经〔2020〕3号 | ||
| 小 计 | 1,830,000.00 | 1,830,000.00 |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 平湖景包公司 | 浙江平湖 | 浙江平湖 | 制造业 | 100.00 | 设立或投资 | |
| 景兴板纸公司 | 浙江平湖 | 浙江平湖 | 制造业 | 75.00 | 设立或投资 | |
| 南京景兴公司 | 南京溧水 | 南京溧水 | 制造业 | 100.00 | 设立或投资 | |
| 上海景兴公司 | 上海市 | 上海市 | 实业投资 | 100.00 | 设立或投资 | |
| 四川景特彩公司 | 四川广元 | 四川广元 | 制造业 | 5.00 | 95.00 | 设立或投资 |
| 景兴物流公司 | 浙江平湖 | 浙江平湖 | 服务业 | 100.00 | 设立或投资 | |
| 景兴创投公司 | 浙江平湖 | 浙江平湖 | 实业投资 | 100.00 | 设立或投资 | |
| 龙盛商事公司 | 日本东京 | 日本东京 | 商贸 | 100.00 | 设立或投资 | |
| 景兴控股（马） 有限公司 | 马来西亚雪兰莪州 | 马来西亚雪兰莪州 | 制造业 | 100.00 | 设立或投资 | |
| 绿创工业（马） 私人有限公司 | 马来西亚雪兰莪州 | 马来西亚雪兰莪州 | 制造业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 |
| 子公司名称 | 少数股东 持股比例(%) | 本期归属于少 数股东的损益 | 本期向少数股东 宣告分派的股利 | 期末少数股东 权益余额 |
| 景兴板纸公司 | 25.00 | 19,688,619.06 | 25,000,000.00 | 154,269,880.32 |
| 子公司名称 | 期末数 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 景兴板纸公司 | 484,167,820.59 | 594,785,265.36 | 1,078,953,085.95 | 438,833,354.03 | 2,099,826.70 | 440,933,180.73 |
| 子公司名称 | 期初数 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 景兴板纸公司 | 505,995,528.36 | 655,887,839.74 | 1,161,883,368.10 | 500,327,219.11 | 2,290,720.02 | 502,617,939.13 |
| 子公司名称 | 本期数 | |||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 景兴板纸公司 | 1,207,614,544.65 | 78,754,476.25 | 78,754,476.25 | 232,521,512.66 |
| 子公司名称 | 上年同期数 | |||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 景兴板纸公司 | 1,280,077,399.30 | 58,499,012.79 | 58,499,012.79 | 322,455,718.92 |
| 联营企业名称 | 主要 经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对联营企业 投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 康泰贷款公司 | 平湖市 | 平湖市 | 金融 | 18.75 | 权益法 | |
| 莎普爱思公司 | 平湖市 | 平湖市 | 医药 | 6.7368 | 权益法 | |
| 艾特克公司 | 宜兴市 | 宜兴市 | 制造 | 16.486 | 权益法 | |
| 项 目 | 期末数/本期数 | 期初数/上年同期数 | ||||
| 康泰贷款公司 | 莎普爱思公司 | 艾特克公司 | 康泰贷款公司 | 莎普爱思公司 | 艾特克公司 | |
| 流动资产 | 185,188,320.11 | 647,647,371.62 | 550,820,572.05 | 200,137,865.37 | 929,825,258.96 | 502,270,662.00 |
| 非流动资产 | 10,088,657.99 | 1,025,255,936.41 | 164,406,150.81 | 15,809,476.63 | 659,495,272.75 | 183,458,033.56 |
| 资产合计 | 195,276,978.10 | 1,672,903,308.03 | 715,226,722.86 | 215,947,342.00 | 1,589,320,531.71 | 685,728,695.56 |
| 流动负债 | 7,152,499.09 | 361,918,221.00 | 336,055,981.43 | 11,303,318.99 | 95,979,193.75 | 295,332,455.15 |
| 非流动负债 | 222,900.00 | 4,866,522.81 | 38,780,757.00 | 482,900.00 | 4,305,000.00 | 35,168,512.78 |
| 负债合计 | 7,375,399.09 | 366,784,743.81 | 374,836,738.43 | 11,786,218.99 | 100,284,193.75 | 330,500,967.93 |
| 归属于母公司所有者权益 | 187,901,579.01 | 1,306,118,564.22 | 299,745,540.02 | 204,161,123.01 | 1,489,036,337.96 | 317,021,556.32 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 35,231,546.06 | 87,990,595.43 | 49,416,049.73 | 38,280,210.56 | 127,414,950.92 | 52,264,173.77 |
| 调整事项 | 220,656.21 | 9,424.54 | 13,214,691.15 | |||
| 其他 | ||||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 35,452,202.27 | 88,000,019.97 | 62,630,740.88 | 38,491,774.81 | 127,412,589.81 | 65,416,380.79 |
| 营业收入 | 18,748,748.87 | 358,231,310.50 | 112,727,250.93 | 19,861,853.99 | 515,957,073.58 | 68,483,203.34 |
| 净利润 | -7,811,053.53 | -179,369,256.25 | -16,897,003.00 | 12,463,800.04 | 7,857,251.11 | 24,373,515.27 |
| 综合收益总额 | -7,811,053.53 | -179,369,256.25 | -16,897,003.00 | 12,463,800.04 | 7,857,251.11 | 24,373,515.27 |
| 本期收到的来自联营企业的股利 | 1,575,000.00 | 274,133.76 | 1,875,000.00 | |||
| 项 目 | 期末数/本期数 |
| 联营企业 | |
| 投资账面价值合计 | 54,329,379.35 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | |
| 净利润 | 6,549,044.77 |
| 其他综合收益 | |
| 综合收益总额 | 6,549,044.77 |
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五（一）3、五（一）
4及五（一）6之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2020年12月31日，本公司应收账款的9.81%(2019年12月31日：8.08%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 727,729,306.85 | 742,367,723.84 | 742,367,723.84 | ||
| 应付债券 | 1,108,189,539.51 | 1,473,280,000.00 | 5,973,333.33 | 23,466,666.67 | 1,443,840,000.00 |
| 应付账款 | 281,067,809.02 | 281,067,809.02 | 281,067,809.02 | ||
| 其他应付款 | 95,863,002.53 | 95,863,002.53 | 95,863,002.53 | ||
| 小 计 | 2,212,849,657.91 | 2,592,578,535.39 | 1,125,271,868.72 | 23,466,666.67 | 1,443,840,000.00 |
| 项 目 | 期初数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 718,510,528.28 | 738,407,082.62 | 738,407,082.62 | ||
| 应付债券 | |||||
| 应付账款 | 187,388,894.20 | 187,388,894.20 | 187,388,894.20 | ||
| 其他应付款 | 78,060,129.96 | 78,060,129.96 | 78,060,129.96 | ||
| 小 计 | 983,959,552.44 | 1,003,856,106.78 | 1,003,856,106.78 | ||
本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司及境外子公司外币货币性资产和负债相关。本公司对位于中国境内的公司主要采用以人民币进行采购、销售及融资活动，其主要业务活动以人民币计价结算；本公司对位于中国境外的子公司主要采用以美元、日元、马来西亚币等当地货币进行采购、销售、融资以降低外汇风险。对于外币性资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注五(四)2之说明。
八、公允价值的披露
(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况
| 项 目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允 价值计量 | 第二层次公允 价值计量 | 第三层次公允 价值计量 | 合 计 | |
| 持续的公允价值计量 | ||||
| 交易性金融资产和其他非流动金融资产 | ||||
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| 权益工具投资 | 41,336,261.32 | 145,950,000.00 | 187,286,261.32 | |
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 41,336,261.32 | 145,950,000.00 | 187,286,261.32 | |
| 自然人姓名 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 实际控制人对本公司的持股比例(%) | 实际控制人对本公司的表决权比例(%) |
| 朱在龙 | 16.04 | 16.04 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 浙江治丞公司 | 联营企业 |
| 艾特克公司 | 联营企业 |
| 民间融资公司 | 联营企业 |
| 莎普爱思公司 | 联营企业 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期数 | 上年同期数 |
| 浙江治丞公司 | 购买商品 | 1,017,026.52 | 13,716.81 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期数 | 上年同期数 |
| 民间融资公司 | 生活用纸 | 31,761.06 | 17,483.19 |
| 莎普爱思公司 | 包装材料 | 576,026.37 |
| 担保方 | 担保金额 | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保是否已经履行完毕 | 备注 |
| 朱在龙 | 3,000,000.00 | 2020-7-8 | 2021-6-21 | 否 | 短期借款[注] |
| 22,000,000.00 | 2020-8-18 | 2021-6-21 | 否 | ||
| 4,700,000.00 | 2020-8-18 | 2021-6-21 | 否 | ||
| 小 计 | 29,700,000.00 |
3. 关键管理人员报酬
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 关键管理人员报酬 | 863.56万元 | 755.65万元 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末数 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 莎普爱思公司 | 481,066.47 | |||
| 小 计 | 481,066.47 | ||||
| 项目名称 | 关联方 | 期末数 | 期初数 |
| 预收款项 | 艾特克公司 | 50,300.00 | |
| 小 计 | 50,300.00 | ||
| 应付账款 | 浙江治丞公司 | 13,642.65 | |
| 小 计 | 13,642.65 | ||
| 其他应付款 | 浙江治丞公司 | 85,350.60 | 67,450.60 |
| 小 计 | 85,350.60 | 67,450.60 |
| 银行名称 | 份数 | 美元(万元） | 欧元(万元） | 日元（万元） |
| 中信银行嘉兴分行 | 3 | 101.78 | 4.25 | |
| 交通银行嘉兴分行 | 16 | 510.17 | 3,480.92 | |
| 浙商银行嘉兴分行 | 10 | 435.08 | ||
| 农业银行平湖支行 | 10 | 626.96 | ||
| 建设银行平湖支行 | 10 | 553.53 | ||
| 合 计 | 49 | 2,227.52 | 4.25 | 3,480.92 |
1. 公司及子公司为非关联方提供的担保事项
根据公司2019年度股东大会审议通过的《关于与平湖弘欣热电有限公司续签互保协议的议案》，公司于2020年5月与平湖弘欣热电有限公司（以下简称为“弘欣热电公司”）续签了《互保协议》，互保金额为人民币3.0亿元。截至2020年12月31日，本公司为该公司提供债务担保余额为人民币23,625.63万元，该公司为本公司提供债务担保余额为人民币13,957.62万元。
截至2020年12月31日，本公司为该公司担保明细情况如下：
| 担保单位 | 被担保单位 | 贷款金融机构 | 担保借款 | 借款到期日 | 备注 |
| 金额(万元) | |||||
| 本公司 | 弘欣热电公司 | 交通银行嘉兴分行 | 1,000.00 | 2021-09-21 | 银行借款 |
| 嘉兴银行平湖支行 | 3,500.00 | 2021-05-19 | 银行借款 | ||
| 500.00 | 2021-06-01 | 银行借款 | |||
| 广发银行嘉兴分行 | 1,500.00 | 2021-09-15 | 银行借款 | ||
| 1,500.00 | 2021-09-22 | 银行借款 | |||
| 360.00 | 2021-06-24 | 银行承兑 | |||
| 200.00 | 2021-06-29 | 银行承兑 | |||
| 300.00 | 2021-06-29 | 银行承兑 | |||
| 农业银行平湖支行 | 600.00 | 2021-04-13 | 银行借款 | ||
| 900.00 | 2021-05-24 | 银行借款 | |||
| 1,000.00 | 2021-06-02 | 银行借款 | |||
| 浦发银行平湖支行 | 4,000.00 | 2021-01-14 | 银行借款 | ||
| 华夏银行平湖支行 | 1,275.00 | 2021-08-28 | 国内信用证 | ||
| 975.00 | 2021-11-02 | 国内信用证 | |||
| 平湖工银村镇银行 | 1,000.00 | 2021-06-29 | 银行借款 | ||
| 宁波银行嘉兴分行 | 3,049.50[注1] | 2021-08-28 | 银行保函 | ||
| 1,966.13[注2] | 2021-08-28 | 银行保函 | |||
| 小 计 | 23,625.63 |
十一、资产负债表日后事项
(一) 资产负债表日后利润分配情况
| 拟分配的利润或股利 | 根据2021年4月21日公司第七届公司董事会第五次会议审议通过《关于2020年度利润分配的议案》，2020年度计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。上述议案尚需公司2020年年度股东大会审议。 |
| 项 目 | 境内 | 境外 | 分部间抵销 | 合 计 |
| 主营业务收入 | 4,837,351,730.27 | 20,658,515.18 | 4,858,010,245.45 | |
| 主营业务成本 | 4,221,653,812.46 | 20,393,080.64 | 4,242,046,893.10 | |
| 资产总额 | 7,246,454,003.23 | 630,323,811.20 | 585,043,596.17 | 7,291,734,218.26 |
| 负债总额 | 2,302,164,505.86 | 75,788,517.84 | 2,206,031.54 | 2,375,746,992.16 |
1. 发行可转换公司债券
根据公司第六届董事会第二十二次会议和2019年度第二次临时股东大会决议并经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江景兴纸业股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可〔2020〕1345号）核准，公司获准公开发行可转换公司债券（以下简称可转债）人民币128,000万元。公司于2020年8月31日发行人民币128,000.00万元可转债，每张面值100元，共计1,280.00万张，按面值发行。本期发行的可转债期限为自发行之日起六年，即自2020年8月31日至2026年8月30日止，票面利率为：第一年0.30%、第二年
0.50%、第三年1.00%、第四年1.50%、第五年1.80%、第六年为 2.00%。采用每年付息一次的付息方式，到期归还本金和最后一年利息。到期后5个交易日内，公司将按债券面值的110%（含最后一期利息）的价格赎回未转股的可转债。
本次发行的可转债的初始转股价格为3.40元/股，不低于募集说明书公告日前20个交易日发行人股票交易均价（若在该二十个交易日内发生过因除权、除息引起股价调整的情形，则对调整前交易日的收盘价按经过相应除权、除息调整后的价格计算）和前1个交易日发行人股票交易均价。本次发行的可转债转股期自发行结束之日（2020年9月4日）起满六个月后的第一个交易日（2021年3月4日）起至可转债到期日止（2026年8月30日）。2021年第一季度，景兴转债因转股金额减少155,263,000元（（1,552,630张），转股数量为45,665,373股，截至2021年3月31日，剩余可转债余额为1,124,737,000元（11,247,370 张）。
2. 对子公司景兴控股（马）公司的投资情况
公司2019年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司在马来西亚投资建设140万吨项目的议案》，同意公司在马来西亚建设年产80万吨废纸浆板及60万吨包装原纸的生产基地，计划总投资为29,940万美元。截至2020年12月31日，公司已通过股权出资形式向全资子公司景兴控股（马）公司投资共计58,112.11万元人民币。
3. 关于景兴创投公司减资的事项
2020年1月，公司第六届董事会第二十三次会议审议通过了《关于浙江景兴创业投资有限公司减资的议案》，同意景兴创投公司将注册资本由20,000万元减少至10,000万元。减资相关的工商变更手续已于2020年3月13日办理完成。
4. 增加认购上海金浦国调并购股权投资基金合伙企业（有限合伙）股权
经公司2020年9月召开的六届董事会第二十八次会议及六届监事会第二十五次会议审议，同意全资子公司上海景兴公司以自有资金3,500.00万元受让上海颐投财务管理合伙企业（有限合伙）持有的尚未实缴的上海金浦国调并购股权投资基金合伙企业（有限合伙）（以
下简称金浦并购基金）基金3,500万元份额。本次受让完成后，上海景兴公司共计持有金浦并购基金8,500万元份额，以8,500万元为限对金浦并购基金的债务承担责任。
十三、母公司财务报表主要项目注释
(一) 母公司资产负债表项目注释
1. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | 18,166,358.68 | 5.58 | 18,166,358.68 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 307,350,353.30 | 94.42 | 7,183,232.76 | 2.34 | 300,167,120.54 |
| 合 计 | 325,516,711.98 | 100.00 | 25,349,591.44 | 7.79 | 300,167,120.54 |
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | 18,992,366.96 | 5.90 | 18,992,366.96 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 302,836,667.31 | 94.10 | 6,775,651.67 | 2.24 | 296,061,015.64 |
| 合 计 | 321,829,034.27 | 100.00 | 25,768,018.63 | 8.01 | 296,061,015.64 |
| 单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 |
| 安徽泰博包装新材料有限公司 | 12,603,578.16 | 12,603,578.16 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 其他明细汇总 | 5,562,780.52 | 5,562,780.52 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 小 计 | 18,166,358.68 | 18,166,358.68 | 100.00 |
| 项 目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 账龄组合 | 218,033,039.34 | 7,183,232.76 | 3.29 |
| 子公司往来 | 89,317,313.96 | ||
| 小 计 | 307,350,353.30 | 7,183,232.76 | 2.34 |
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 3 个月以内（含，下同） | 207,079,713.76 | ||
| 3 个月-1 年 | 3,694,637.25 | 110,839.12 | 3.00 |
| 1-2 年 | 214,680.86 | 42,936.17 | 20.00 |
| 2-3 年 | 29,100.00 | 14,550.00 | 50.00 |
| 3 年以上 | 7,014,907.47 | 7,014,907.47 | 100.00 |
| 小 计 | 218,033,039.34 | 7,183,232.76 | 3.29 |
| 项 目 | 期末账面余额 |
| 3 个月以内（含，下同） | 258,486,307.27 |
| 3 个月-1 年 | 28,760,163.01 |
| 1-2 年 | 13,059,876.55 |
| 2-3 年 | 12,632,770.16 |
| 3 年以上 | 12,577,594.99 |
| 小 计 | 325,516,711.98 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | 18,992,366.96 | 826,008.28 | 18,166,358.68 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 6,775,651.67 | 2,444,332.43 | 2,036,751.34 | 7,183,232.76 | ||||
| 小 计 | 25,768,018.63 | 2,444,332.43 | 826,008.28 | 2,036,751.34 | 25,349,591.44 | |||
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| 平湖景包公司 | 66,579,590.09 | 20.45 | |
| 南京景兴公司 | 22,737,723.87 | 6.99 | |
| 客户1 | 12,603,578.16 | 3.87 | 12,603,578.16 |
| 客户2 | 8,212,472.60 | 2.52 | 76,320.00 |
| 客户3 | 5,503,604.49 | 1.69 | |
| 小 计 | 115,636,969.21 | 35.52 | 12,679,898.16 |
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | 128,600.00 | 0.13 | 128,600.00 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 98,680,102.46 | 99.87 | 84,969.53 | 0.09 | 98,595,132.93 |
| 合 计 | 98,808,702.46 | 100.00 | 213,569.53 | 0.22 | 98,595,132.93 |
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | 128,600.00 | 0.09 | 128,600.00 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 148,114,507.54 | 99.91 | 76,071.52 | 0.05 | 148,038,436.02 |
| 合 计 | 148,243,107.54 | 100.00 | 204,671.52 | 0.14 | 148,038,436.02 |
| 单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 |
| 威迩徕德新能源（上海）有限公司 | 128,600.00 | 128,600.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 小 计 | 128,600.00 | 128,600.00 | 100.00 |
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 子公司往来 | 97,590,317.01 | ||
| 账龄组合 | 1,089,785.45 | 84,969.53 | 0.09 |
| 其中：3 个月以内（含，下同） | 682,884.70 | ||
| 3 个月-1 年 | 122,212.62 | 3,666.38 | 3.00 |
| 1-2 年 | 220,188.13 | 44,037.63 | 20.00 |
| 2-3 年 | 54,468.97 | 27,234.49 | 50.00 |
| 3 年以上 | 10,031.03 | 10,031.03 | 100.00 |
| 小 计 | 98,680,102.46 | 84,969.53 | 0.09 |
| 项 目 | 期末账面余额 |
| 3 个月以内（含，下同） | 3,682,884.70 |
| 3 个月-1 年 | 122,212.62 |
| 1-2 年 | 866,987.43 |
| 2-3 年 | 11,008,206.68 |
| 3 年以上 | 83,128,411.03 |
| 合 计 | 98,808,702.46 |
| 项 目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合 计 |
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 期初数 | 76,071.52 | 128,600.00 | 204,671.52 | |
| 期初数在本期 | —— | —— | —— | |
| --转入第二阶段 | -6,605.64 | 6,605.64 | ||
| --转入第三阶段 | -10,893.79 | 10,893.79 | ||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -54,905.71 | 37,431.99 | 26,371.73 | 8,898.01 |
| 本期收回 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期核销 |
| 其他变动 | ||||
| 期末数 | 3,666.38 | 44,037.63 | 165,865.52 | 213,569.53 |
| 款项性质 | 期末数 | 期初数 |
| 子公司往来 | 97,590,317.01 | 144,590,317.01 |
| 押金保证金 | 645,748.13 | 619,136.96 |
| 应收暂付款 | 572,637.32 | 583,653.57 |
| 其他 | 2,450,000.00 | |
| 合 计 | 98,808,702.46 | 148,243,107.54 |
| 单位名称 | 款项 性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| 上海景兴公司 | 子公司往来 | 82,638,671.68 | [注] | 83.64 | |
| 四川景特彩公司 | 子公司往来 | 11,951,645.33 | 3年以上 | 12.10 | |
| 南京景兴公司 | 子公司往来 | 3,000,000.00 | 3个月以内 | 3.04 | |
| 曲靖乾坤纸制品有限公司 | 押金保证金 | 150,000.00 | 1-2年 | 0.15 | 30,000.00 |
| 安徽省招标集团股份有限公司 | 押金保证金 | 130,000.00 | 3个月以内 | 0.13 | |
| 小 计 | 97,870,317.01 | 99.06 | 30,000.00 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,137,339,467.93 | 41,081,568.05 | 1,096,257,899.88 | 743,497,447.53 | 1,877,736.93 | 741,619,710.60 |
| 对联营、合营企业投资 | 28,613,903.61 | 3,121,498.68 | 25,492,404.93 | 12,382,947.23 | 3,121,498.68 | 9,261,448.55 |
| 合 计 | 1,165,953,371.54 | 44,203,066.73 | 1,121,750,304.81 | 755,880,394.76 | 4,999,235.61 | 750,881,159.15 |
(2) 对子公司投资
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 本期计提 减值准备 | 减值准备 期末数 |
| 上海景兴公司 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | ||||
| 平湖景包公司 | 34,416,034.16 | 34,416,034.16 | ||||
| 南京景兴公司 | 47,230,493.63 | 47,230,493.63 | 39,203,831.12 | 39,203,831.12 | ||
| 景兴板纸公司 | 252,355,378.74 | 252,355,378.74 | ||||
| 四川景特彩公司 | 2,500,000.00 | 2,500,000.00 | 1,877,736.93 | |||
| 景兴物流公司 | 18,000,000.00 | 18,000,000.00 | ||||
| 龙盛商事公司 | 1,716,510.00 | 1,716,510.00 | ||||
| 景兴控股(马)有限公司 | 187,279,031.00 | 393,842,020.40 | 581,121,051.40 | |||
| 小 计 | 743,497,447.53 | 393,842,020.40 | 1,137,339,467.93 | 39,203,831.12 | 41,081,568.05 |
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增减变动 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合 收益调整 | ||
| 浙江治丞公司 | |||||
| 禾驰教育公司 | |||||
| 民间融资公司 | 9,261,448.55 | 2,497,672.00 | |||
| 明盛达科技公司 | 10,000,000.00 | 4,333,284.38 | |||
| 重庆美力斯公司 | 600,000.00 | ||||
| 小 计 | 9,261,448.55 | 10,600,000.00 | 6,830,956.38 | ||
| 被投资单位 | 本期增减变动 | 期末数 | 减值准备 期末余额 | |||
| 其他权 益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减 值准备 | 其他 | |||
| 浙江治丞公司 | 2,652,236.92 | |||||
| 禾驰教育公司 | 469,261.76 | |||||
| 民间融资公司 | 1,200,000.00 | 10,559,120.55 | ||||
| 明盛达科技公司 | 14,333,284.38 | |||||
| 重庆美力斯公司 | 600,000.00 | |||||
| 小 计 | 1,200,000.00 | 25,492,404.93 | 3,121,498.68 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务收入 | 3,346,211,632.55 | 2,927,730,764.31 | 3,654,232,613.11 | 3,294,825,891.44 |
| 其他业务收入 | 11,644,789.39 | 5,954,754.46 | 13,369,473.35 | 6,078,811.59 |
| 合 计 | 3,357,856,421.94 | 2,933,685,518.77 | 3,667,602,086.46 | 3,300,904,703.03 |
| 报告分部 | 小 计 |
| 主要经营地区 | |
| 境内 | 3,352,166,965.53 |
| 境外 | |
| 小 计 | 3,352,166,965.53 |
| 主要产品类型 | |
| 原纸 | 3,051,029,563.18 |
| 生活用纸 | 295,182,069.37 |
| 其他 | 5,955,332.98 |
| 小 计 | 3,352,166,965.53 |
| 收入确认时间 | |
| 商品（在某一时点转让） | 3,352,166,965.53 |
| 小 计 | 3,352,166,965.53 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 材料投入 | 78,226,229.99 | 91,739,866.18 |
| 职工薪酬 | 21,286,547.63 | 20,531,913.03 |
| 动力及蒸汽费 | 16,811,579.72 | 15,867,271.69 |
| 折旧费 | 5,298,811.12 | 4,873,717.61 |
| 其他 | 387,135.62 | 47,523.38 |
| 合 计 | 122,010,304.08 | 133,060,291.89 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 6,830,956.38 | 432,957.14 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 75,000,000.00 | |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -61,853.19 | |
| 理财产品收益 | 2,356,441.66 | 4,868,769.73 |
| 合 计 | 84,187,398.04 | 5,239,873.68 |
| 项 目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 23,715,872.40 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 15,348,207.99 | 详见本财务报表附注五之政府补助说明 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 3,914,407.21 |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 37,865,334.92 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 826,008.28 | |
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -3,299,472.90 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 小 计 | 78,370,357.90 | |
| 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） | 8,961,715.07 | |
| 少数股东权益影响额(税后) | -65,460.84 | |
| 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 | 69,474,103.67 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产 收益率(%) | 每股收益(元/股) | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 6.88 | 0.28 | 0.26 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 5.35 | 0.22 | 0.21 |
| 项 目 | 序号 | 本期数 | |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 311,949,833.53 | |
| 非经常性损益 | B | 69,474,103.67 | |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 242,475,729.86 | |
| 归属于公司普通股股东的期初净资产 | D | 4,368,228,069.05 | |
| 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | E | 146,696,053.99 | |
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | F | 4 | |
| 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | G | 38,892,028.36 | |
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H | 8 | |
| 其他 | 外币财务报表折算差额 | I1 | -15,713,569.32 |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J1 | 6 | |
| 处置莎普爱思公司股票 | I2 | -4,373,158.89/-5,795,466.79/ -382,387.43 | |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J2 | 9/5/0 | |
| 报告期月份数 | K | 12 | |
| 加权平均净资产 | L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/K | 4,533,622,219.91 | |
| 加权平均净资产收益率 | M=A/L | 6.88% | |
| 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 | N=C/L | 5.35% | |
| 项 目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 311,949,833.53 |
| 非经常性损益 | B | 69,474,103.67 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 242,475,729.86 |
| 期初股份总数 | D | 1,111,201,000 |
| 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 | E | |
| 发行新股或债转股等增加股份数 | F | |
| 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 | G | |
| 因回购等减少股份数 | H |
| 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 | I | |
| 报告期缩股数 | J | |
| 报告期月份数 | K | |
| 发行在外的普通股加权平均数 | L=D+E+F×G/K-H×I/K-J | 1,111,201,000 |
| 基本每股收益 | M=A/L | 0.28 |
| 扣除非经常损益基本每股收益 | N=C/L | 0.22 |
| 项 目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 311,949,833.53 |
| 稀释性潜在普通股对净利润的影响数 | B | -15,441,985.39 |
| 稀释后归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 327,391,818.92 |
| 非经常性损益 | D | 69,474,103.67 |
| 稀释后扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | E=C-D | 257,917,715.25 |
| 发行在外的普通股加权平均数 | F | 1,111,201,000 |
| 认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股数 | G | 376,470,588 |
| 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 | G | 4 |
| 报告期月份数 | H | 12 |
| 稀释后发行在外的普通股加权平均数 | I=F+G/H | 1,236,691,196 |
| 稀释每股收益 | M=C/I | 0.26 |
| 扣除非经常损益稀释每股收益 | N=E/I | 0.21 |