公司代码:603192 公司简称:汇得科技
上海汇得科技股份有限公司
2020年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 立信会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人钱建中、主管会计工作负责人顾伟夕及会计机构负责人(会计主管人员)张伟伟声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
按公司2020年年度利润分配时股权登记日的总股本为基数,向全体股东按每10股派发现金红利3.60元(含税),不送红股,也不进行资本公积转增股本,剩余未分配利润转入下一年度。本议案尚需提交公司2020年年度股东大会审议。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本年度报告内容中涉及未来计划等前瞻性陈述因存在不确定性,不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司结合自身特点,已在本年度报告“第四节经营情况讨论和分析”等有关章节中对公司经营和未来发展中可能产生的不利因素和存在风险进行了详细描述,敬请查阅。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 公司业务概要 ...... 9
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 10
第五节 重要事项 ...... 27
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 53
第七节 优先股相关情况 ...... 58
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 60
第九节 公司治理 ...... 66
第十节 公司债券相关情况 ...... 68
第十一节 财务报告 ...... 69
第十二节 备查文件目录 ...... 183
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
本公司、公司、股份公司、汇得科技 | 指 | 上海汇得科技股份有限公司 |
控股股东、汇得集团 | 指 | 上海汇得企业集团有限公司 |
实际控制人 | 指 | 钱建中、颜群 |
鸿得聚氨酯、鸿得 | 指 | 上海鸿得聚氨酯有限公司 |
普菲特 | 指 | 常州普菲特化工有限公司 |
汇得国贸 | 指 | 上海汇得国际贸易有限公司 |
福建汇得 | 指 | 福建汇得新材料有限公司 |
常州韵祺 | 指 | 常州韵祺运输有限公司 |
汇得树脂销售 | 指 | 上海汇得树脂销售有限公司 |
湛然合伙 | 指 | 上海湛然股权投资管理合伙企业(有限合伙) |
涌腾合伙 | 指 | 上海涌腾股权投资管理合伙企业(有限合伙) |
涟颖实业 | 指 | 上海涟颖实业有限公司 |
澄进商务 | 指 | 上海澄进商务咨询有限公司 |
鸿砚投资 | 指 | 上海鸿砚投资管理有限公司 |
MDI | 指 | 4,4'-二苯基甲烷二异氰酸酯 |
AA | 指 | 己二酸 |
DMF | 指 | N,N-二甲基甲酰胺 |
TDI | 指 | 甲苯二异氰酸酯 |
《公司章程》 | 指 | 《上海汇得科技股份有限公司章程》 |
《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
报告期 | 指 | 2020年1月1日至2020年12月31日 |
元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
公司的中文名称 | 上海汇得科技股份有限公司 |
公司的中文简称 | 汇得科技 |
公司的外文名称 | Shanghai Huide Science & Technology Co.,Ltd |
公司的外文名称缩写 | SHHDKJ |
公司的法定代表人 | 钱建中 |
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 李兵 | 陈英华 |
联系地址 | 上海市金山区金山卫镇春华路180号 | 上海市金山区金山卫镇春华路180号 |
电话 | 021-37285501 | 021-37285599 |
传真 | 021-37285396 | 021-37285396 |
电子信箱 | hdkj@shhdsz.com | hdkj@shhdsz.com |
公司注册地址 | 上海市金山区金山卫镇春华路180号 |
公司注册地址的邮政编码 | 201512 |
公司办公地址 | 上海市金山区金山卫镇春华路180号 |
公司办公地址的邮政编码 | 201512 |
公司网址 | http://www.shhdsz.com |
电子信箱 | hdkj@shhdsz.com |
公司选定的信息披露媒体名称 | 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》、《证券时报》 |
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | http://www.sse.com.cn |
公司年度报告备置地点 | 公司董秘办 |
公司股票简况 | ||||
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所 | 汇得科技 | 603192 | 无 |
公司聘请的会计师事务所(境内) | 名称 | 立信会计师事务所(特殊普通合伙) |
办公地址 | 上海市黄浦区南京东路61号4楼 | |
签字会计师姓名 | 王许、高云玲 | |
报告期内履行持续督导职责的保荐机构 | 名称 | 东方证券承销保荐有限公司 |
办公地址 | 上海市中山南路318号东方国际金融广场24层 | |
签字的保荐代表人姓名 | 于力、李鹏 | |
持续督导的期间 | 2018年8月28日—2020年12月31日 |
主要会计数据 | 2020年 | 2019年 | 本期比上年同期增减(%) | 2018年 |
营业收入 | 1,497,717,810.42 | 1,439,978,422.27 | 4.01 | 1,592,519,755.40 |
归属于上市公司股东的 | 124,220,223.59 | 132,155,389.38 | -6.00 | 115,454,115.13 |
净利润 | ||||
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 119,591,342.26 | 121,402,540.24 | -1.49 | 107,693,081.77 |
经营活动产生的现金流量净额 | 161,823,355.79 | 89,401,787.37 | 81.01 | 89,992,834.92 |
2020年末 | 2019年末 | 本期末比上年同期末增减(%) | 2018年末 | |
归属于上市公司股东的净资产 | 1,291,238,911.78 | 1,207,864,539.38 | 6.90 | 1,116,769,908.00 |
总资产 | 2,013,587,523.71 | 1,708,946,094.01 | 17.83 | 1,634,418,531.33 |
主要财务指标 | 2020年 | 2019年 | 本期比上年同期增减(%) | 2018年 |
基本每股收益(元/股) | 1.16 | 1.24 | -6.45 | 1.30 |
稀释每股收益(元/股) | 1.16 | 1.24 | -6.45 | 1.30 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 1.12 | 1.14 | -1.75 | 1.21 |
加权平均净资产收益率(%) | 9.96% | 11.38% | 减少1.42个百分点 | 14.59% |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 9.59% | 10.46% | 减少0.87个百分点 | 14.54% |
第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 |
(1-3月份) | (4-6月份) | (7-9月份) | (10-12月份) | |
营业收入 | 211,489,155.83 | 267,477,813.40 | 464,089,403.08 | 554,661,438.11 |
归属于上市公司股东的净利润 | 17,723,448.79 | 23,980,195.48 | 28,557,494.54 | 53,959,084.78 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 17,588,559.92 | 21,856,695.03 | 27,591,262.51 | 52,554,824.80 |
经营活动产生的现金流量净额 | -69,599,194.92 | 54,399,284.27 | 72,057,574.00 | 104,965,692.44 |
非经常性损益项目 | 2020年金额 | 附注(如适用) | 2019年金额 | 2018年金额 |
非流动资产处置损益 | 451.82 | 固定资产处置收益 | 11,275.86 | 24,250.00 |
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 | ||||
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 4,341,938.04 | 收到政府补助 | 4,570,669.17 | 7,762,410.15 |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||||
非货币性资产交换损益 | ||||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||||
债务重组损益 | ||||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||||
与公司正常经营业务无关的或 |
有事项产生的损益 | ||||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 1,299,753.05 | 主要系购买银行结构性存款取得收益及公允价值变动损益 | 4,484,684.26 | 2,549,409.24 |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 1,228,763.00 | 主要系收回已单独计提坏账的浙江正瑞、先丰货款 | 3,986,716.03 | 127,456.20 |
对外委托贷款取得的损益 | ||||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||||
受托经营取得的托管费收入 | ||||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,390,645.63 | 主要系对外捐赠增加 | -368,633.25 | -1,327,034.15 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||||
少数股东权益影响额 | ||||
所得税影响额 | -851,378.95 | -1,931,862.93 | -1,375,458.08 | |
合计 | 4,628,881.33 | 10,752,849.14 | 7,761,033.36 |
项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
中国银行挂钩型结构性存款 | 100,635,178.08 | 0.00 | -100,635,178.08 | -635,178.08 |
江苏银行人民币结构性存款 | 30,141,041.09 | 0.00 | -30,141,041.09 | -141,041.09 |
交通银行保本挂钩型结构性存款 | 16,068,735.62 | 21,082,487.64 | 5,013,752.02 | 13,752.02 |
合计 | 146,844,954.79 | 21,082,487.64 | -125,762,467.15 | -762,467.15 |
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
报告期内,公司主营业务未有重大变化。
1、 公司的主要业务
公司的主营业务是聚氨酯树脂产品的研发、生产、销售与技术服务,主要产品为合成革用聚氨酯(PU浆料),以及聚氨酯弹性体原液和热塑性聚氨酯弹性体(TPU)、聚酯多元醇。
2、 经营模式
1)销售模式
公司采用直销模式,向客户直接销售产品。公司已经建立了覆盖下游行业主要客户的销售渠道网络,重视并提供产品在售前、售中、售后的技术服务,提高产品附加值。
公司客户具有较为明显的区域集中特征,公司按区域配备专门的销售人员,根据客户需求设计产品性能和工艺,满足并引导客户需求,为客户提供定制化产品。
2)生产模式
公司客户数量多,且客户通常对产品有多批次、多品种、发货周期短的要求,而公司产品又具有定制化、多品种、多型号的特点,因此公司生产模式主要采取以销定产的模式,根据产品的销售订单制定生产计划并组织生产。
客户需要提前打样、试样的,由研发部进行打样、试样,经检测并和客户确认后,制定工艺单下达生产车间,每批产品严格按照工艺单进行生产。
3)采购模式
公司主要原、辅材料均向生产厂商直接采购。公司主要供应商为大型跨国化工企业和国内上市公司。
4)研发模式
公司对产品的研发分为前瞻性研发和市场应用性研发,前瞻性研发是根据对行业发展的趋势和市场前景的分析,进行自主性创新研究,引导客户和市场的需求;市场应用性研发是根据市场和客户的需求,着重解决生产工艺、产品应用方面的技术问题,使技术转化成实际生产能力。研发部将已开发的产品信息提供给销售部进行市场开拓,销售部也及时地向研发部反馈市场需求等市场动态,保证研发与市场、客户的最新需求紧密结合。
3、行业情况说明
2020年因新冠疫情爆发,国内化工行业整体景气度呈现低开高走、后期平稳的局面。
受2020年一季度爆发的新冠疫情影响,化工各子行业下游需求大幅下滑,行业整体的营收和盈利情况均表现低迷。从第二季度开始,随着国内疫情得到有效控制,各地工厂陆续复工复产,经济逐渐恢复,下游需求变暖,国内部分化工子行业市场景气度逐步回暖、提高。下半年,国内市场需求增长明显,而国外多地受疫情影响,工厂供给不足,进一步增加了对国内产品的需求。未来, 基于中国经济持续向好的发展趋势,国内精细化工行业仍处于重要战略机遇期,行业向高质量发展模式转型、产业结构优化升级潜力巨大。
国内聚氨酯行业与化工行业整体保持一致变动。2020年第一季度聚氨酯行业低迷,第二季度起开始反弹,在10月份,聚氨酯产品原材料及产品价格上涨至三年来的最高点,第四季度价格仍处于高位。汇得科技目前已突破过去几年生产基地单一、产能受限的发展困局,将通过持续加大技术创新,不断优化和完善产品结构,构建高效的运营体系,实现公司可持续的快速发展。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
公司主要资产变化情况详见本报告“第四节 经营情况的讨论与分析”之二、(三)资产、负债情况分析”。
其中:境外资产0.00(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为0.00%。
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、品牌及市场优势
依托主要管理团队多年来的经营,公司及聚氨酯产品均已在下游行业中形成 “性能好、 品质高 ”的良好口碑,具有较为明显的品牌和市场优势。公司已建立了覆盖主要市场的营销服务网络,能够较为及时地发现客户需求、与客户进行沟通并提供服务,持续提升在下游市场的品牌优势。
2、技术研发优势
公司一贯重视新产品和新技术的开发和研究工作,持续的研发投入,确保了公司研发创新能力的提升,近三年研发费用占营业收入的比例均在 4%以上。报告期内公司申请18项发明专利,取得授权发明专利5项、实用新型专利1项。截止本报告期末,公司共拥有31项有效授权发明专利、1项实用新型专利;28项已申请在审、受理发明专利。公司拥有较强的技术研发团队,经过多年来的市场经验积累和经营发展,可以根据市场和客户的需求进行快速反应并精准开发新产品,不仅可以根据自身需求调整产品工艺特点,也可以研发创新产品引领客户需求。
3、安全环保管理及绿色生产优势
公司现有产品符合国家产业政策对产业布局、装置规模与工艺、能源消耗、环境保护、安全生产等方面的要求。一方面,公司在安全生产及环保治理上持续投入,不断优化环保设施,完善管理体系:公司通过了ISO14001环境管理体系、ISO45001职业健康安全管理体系、ISO50001能源管理体系、IATF16949质量管理体系认证,报告期内被认定为上海市第一批绿色工厂,国家第五批绿色工厂;另一方面,公司为上海金山第二工业区的核心企业,依托园区公用配套优势、政府科学管理及政策引导,树立安全绿色生产意识,推进公司可持续发展,报告期内,被评为“金山区节水型企业”。
4、智能化管理优势和精细化成本优势
公司已建立了关于原料选择、仓储管理、生产管控、成品检验、人员管理的科学、完整、有效的管理体系,随着智能化改造项目的投入,公司将资源、信息、物品及人员紧密联系,提高了生产工厂的智能环境。且在提高产品性能和品质优势的同时,又通过精准投料、减少操作人员等措施,有效地控制产品成本。近年来持续在信息化、自动化、智能化的建设投入,为公司持续稳定发展的奠定了良好的产业转化升级基础。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2020年,公司在董事会的领导下,通过管理层及全体员工的共同努力,积极应对新冠疫情带来的冲击,做好复工复产工作,保证了企业生产及员工工作的稳定,项目建设有序推进,公司经营情况呈现前底后高、逐步恢复,利润季度环比逐步增长。在公司经营上,公司加强管理,坚持销售与研发协同,优化产品结构,满足市场需求;在项目建设上,智能化改造项目及技术研发中心项目予以结项,将提高生产装置的安全性和智能化水平,为公司的可持续发展提供前期研发保障;“年产18万吨聚氨酯树脂及其改性体项目”一期项目的竣工投产,完善了公司产业布局,提升了公司产能,突破了产业基地单一和产能受限的瓶颈,为公司进一步加强客户粘度及降低物流成本奠定了基础,提升公司综合竞争力,开拓公司未来发展空间。
(一)报告期内主要工作完成情况
1、积极应对市场变化,把握市场复苏时机
报告期内,为应对新冠疫情对公司的影响,在做好复工复产工作同时,通过强化销售与研发的协同,根据客户需求进一步加大新产品研发和应用技术服务力量,极力拓展和开发新的市场和应用。公司优化销售部门结构,保证公司主要产品革用聚氨酯产品全年市场销量的增长,同时成立了聚酯多元醇、PU鞋底料原液、热塑性聚氨酯弹性体(TPU)、聚氨酯改性体的专门营销团队,抓住了下半年市场复苏的时机,借助公司聚酯多元醇这一聚氨酯核心原材料的技术优势,以及福鼎工厂投产扩能的契机,在上述产品市场销售规模上取得良好的成绩,下半年销售收入同比增长30%。2020年全年,公司实现营业收入14.98亿元。
2、坚持创新研发,实现产品量产
报告期内,公司在产品研发上持续投入,完成技术研发中心的建设,大力引进专业技术研发人员,提升公司研发创新能力。公司研发创新工作秉承严谨求实、开拓创新的开发理念,在延续2019年研发成果基础上,继续推进产品持续开发及市场运用,完成了鞋服箱包革用无溶剂树脂、与水性面层配合用的镜面无溶剂树脂、防护服系列热熔胶、双组份软包装覆膜胶、鞋材及手机套用TPU、鞋底料完整系列原液、绒面革用超纤聚氨酯树脂及环境友好型无氟聚氨酯湿法树脂等产品的开发和量产。报告期内,申请发明专利18项,取得授权发明专利5项、实用新型专利1项。
3、完善产业布局, 项目建设成效逐步显现
公司经过前期多年的项目规模和建设,智能化改造项目及技术研发中心项目予以结项,“年产18万吨聚氨酯树脂及其改性体项目”一期项目的竣工投产,项目建设成效逐步显现,产业布局更加合理。其中“年产18万吨聚氨酯树脂及其改性体项目”一期项目的投产,改变了公司生产基地单一状况、突破了产能受限瓶颈,优化的产业基地布局、产品结构的完善、产能的提高,奠定了公司未来发展的基础。智能化改造项目的结项:集团业务数据中心的硬件基础建设、总部文件云系统部署、基于总部模式的企业运营管理信息系统及分布式仓储管理系统的建设升级、生产自动化系统的DCS/BATCH等系列基本框架、反应釜/罐区热水及控制系统改造、以及鞋底料全自动罐装线项目等陆续投入使用。将极大提高公司的自动化、智能化生产水平,提高公司管理水平和整体生产效率。
同时,公司管理层根据董事会的未来发展规划,积极研究未来项目建设的可行性方案、前期协调工作及筹备报批手续等。
4、重视安全环保工作,绿色工厂环境好
报告期内,公司未发生重大安全、环保事故。通过完善安全生产责任制、安全管理制度和操作规程、开展事故隐患排查与整改、抓好安全教育等工作,使企业的安全管理和环保工作有序开展,稳定提升。2020年,公司完成环境应急预案和VOCs治理一厂一方案2.0的评审;消防设施评估;定期对水气土壤、LDAR管道阀门泄漏点、防雷、职业卫生场所等进行检测工作;水与气的三级联网备案;应急演练2次等工作。大大提高了公司安全、环保生产的基础条件。2020年,公司被认定为为上海第一批绿色工厂、国家第五批绿色工厂。
5、积极参与社会公益,为防疫工作贡献一份力
公司一直将社会公益活动视为企业文化建设的一个重要组成部分,构建良好的公共关系,积极参加各类社会公益活动,共同维护社会的和谐稳定。报告期内,积极参加结对共建和各项公益活动。面对突发的新冠肺炎疫情,公司在抓好企业自身疫情防控及复工复产工作的同时,向上海市金山区红十字会捐款50万元,公司通过现有渠道和资源,积极筹集防疫物资,先后向金山区人民政府、福鼎市人民政府以及上下游客户捐赠口罩、防护服、一次性手套、测温仪、消毒液,以及用于制作抗菌防护服的原材料(热熔胶)等防疫物资。公司党员积极发挥先锋模范带头作用,参与各社区的志愿防疫工作。
(二)报告期内主要荣誉情况
1、 上海第一批绿色工厂、国家第五批绿色工厂;
2、 2020上海民营制造业企业100强、2020上海制造企业100强;
3、 2020-2021上海市“专精特新”中小企业、工信部第2批专精特新“小巨人”企业;
4、 金山区节水型社会建设中被评为“金山区节水型企业”;
5、 设备部被评为金山区2019年度“金山区工人先锋号”;
6、 研发中心青年团队获“2018-2019年度金山区青年五四奖章(集体)”称号;
7、 金山区党支部建设示范点;
8、 全国“安康杯”竞赛优胜班组;
9、 金山区红十字会“博爱之星”。
二、报告期内主要经营情况
2020年,公司实现营业收入149,771.78万元,同比增长4.01%;其中主营业务收入142,511.37万元,同比增长5.04%;主营业务毛利率19.74%,同比下降了3.11个百分点,主要是由于福鼎工
厂的投产带来固定成本增加,以及运输费用计入主营业务成本的缘故;归属于上市公司股东的净利润12,422.02万元,同比下降6.00%;归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为11,959.13万元,同比下降1.49%。截至2020年12月31日,公司总资产201,358.75万元,比上年期末增长17.83%,净资产129,123.89万元,比上年期末增长6.90%。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 1,497,717,810.42 | 1,439,978,422.27 | 4.01 |
营业成本 | 1,215,004,820.82 | 1,123,735,520.41 | 8.12 |
销售费用 | 12,787,295.88 | 46,038,148.52 | -72.22 |
管理费用 | 65,921,421.33 | 63,443,444.14 | 3.91 |
研发费用 | 68,777,622.36 | 63,240,926.37 | 8.75 |
财务费用 | -5,216,560.81 | -5,087,353.73 | -2.54 |
经营活动产生的现金流量净额 | 161,823,355.79 | 89,401,787.37 | 81.01 |
投资活动产生的现金流量净额 | -30,213,685.39 | -181,004,983.88 | 83.31 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -131,717,516.39 | -89,720,308.01 | -46.81 |
主营业务分行业情况 | ||||||
分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
聚氨酯 | 1,425,113,700.06 | 1,143,806,519.88 | 19.74 | 5.04 | 9.27 | 减少3.11个百分点 |
主营业务分产品情况 | ||||||
分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
革用聚氨酯 | 1,139,745,182.76 | 896,881,339.37 | 21.31 | 1.79 | 4.84 | 减少2.29个百分点 |
聚氨酯弹性体及原液 | 52,218,064.30 | 44,727,901.06 | 14.34 | -10.72 | -8.17 | 减少2.38个百分点 |
聚酯多元醇 | 233,150,453.00 | 202,197,279.45 | 13.28 | 30.51 | 41.76 | 减少6.88个百分点 |
主营业务分地区情况 | ||||||
分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
浙江 | 351,779,465.75 | 303,056,659.82 | 13.85 | 23.53 | 32.43 | 减少5.79个百分点 |
江苏 | 344,737,652.10 | 254,423,790.75 | 26.20 | 7.52 | 15.22 | 减少4.93个百分点 |
福建 | 313,296,240.07 | 274,513,173.18 | 12.38 | -0.24 | 10.64 | 减少8.62个百分点 |
上海 | 221,581,512.75 | 141,664,348.56 | 36.07 | -19.00 | -33.17 | 增加13.56个百分点 |
安徽 | 56,785,121.00 | 45,603,863.68 | 19.69 | -6.44 | -2.72 | 减少3.07个百分点 |
外销 | 14,485,801.16 | 13,243,852.60 | 8.57 | -37.58 | -32.59 | 减少6.77个百分点 |
其他 | 122,447,907.23 | 111,300,831.29 | 9.10 | 53.28 | 57.80 | 减少2.61个百分点 |
合计 | 1,425,113,700.06 | 1,143,806,519.88 | 19.74 | 5.04 | 9.27 | 减少3.11个百分点 |
主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减(%) | 销售量比上年增减(%) | 库存量比上年增减(%) |
革用聚氨酯 | 吨 | 115,569.13 | 113,084.75 | 5,877.83 | 6.20 | 3.38 | 73.21 |
聚氨酯弹性体及原液 | 吨 | 3,796.39 | 3,507.84 | 543.58 | 0.79 | -6.70 | 113.14 |
聚酯多元醇 | 吨 | 27,019.42 | 26,777.71 | 897.24 | 43.46 | 41.75 | 36.87 |
分行业情况 | |||||||
分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
聚氨酯 | 直接材料 | 989,361,458.93 | 86.50 | 962,721,844.33 | 91.97 | 2.77 | |
聚氨酯 | 直接人工 | 34,594,639.21 | 3.02 | 33,481,409.97 | 3.20 | 3.32 | |
聚氨酯 | 制造费用 | 89,701,093.56 | 7.84 | 50,592,855.69 | 4.83 | 77.30 | |
聚氨酯 | 销售运费 | 30,149,328.18 | 2.64 | 100.00 | 根据新收入准则规定,销售运费计入主营业务成本 | ||
聚氨酯 | 合计 | 1,143,806,519.88 | 100.00 | 1,046,796,109.99 | 100.00 | 9.27 | |
分产品情况 | |||||||
分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
革用聚氨酯 | 直接材料 | 775,777,909.10 | 67.82 | 786,746,568.46 | 75.16 | -1.39 | |
直接人工 | 27,126,341.57 | 2.37 | 27,361,365.65 | 2.61 | -0.86 | ||
制造费用 | 70,336,403.52 | 6.15 | 41,345,021.76 | 3.95 | 70.12 | ||
销售运费 | 23,640,685.18 | 2.07 | 100.00 | 根据新收入准则规定,销售运费计入主营业务成本 | |||
合计 | 896,881,339.37 | 78.41 | 855,452,955.87 | 81.72 | 4.84 | ||
聚氨酯弹性体 | 直接材料 | 38,688,415.11 | 3.38 | 44,796,637.73 | 4.28 | -13.64 |
及原液 | 直接人工 | 1,352,803.62 | 0.12 | 1,557,931.40 | 0.15 | -13.17 | |
制造费用 | 3,507,710.06 | 0.31 | 2,354,148.13 | 0.22 | 49.00 | ||
销售运费 | 1,178,972.27 | 0.10 | 100.00 | 根据新收入准则规定,销售运费计入主营业务成本 | |||
合计 | 44,727,901.06 | 3.91 | 48,708,717.26 | 4.65 | -8.17 | ||
聚酯多元醇 | 直接材料 | 174,895,134.72 | 15.29 | 131,178,638.14 | 12.53 | 33.33 | |
直接人工 | 6,115,494.02 | 0.53 | 4,562,112.92 | 0.44 | 34.05 | ||
制造费用 | 15,856,979.98 | 1.39 | 6,893,685.80 | 0.66 | 130.02 | ||
销售运费 | 5,329,670.73 | 0.47 | 根据新收入准则规定,销售运费计入主营业务成本 | ||||
合计 | 202,197,279.45 | 17.68 | 142,634,436.86 | 13.63 | 41.76 |
序号 | 客户名称 | 销售额(元) | 占年度销售总额比例 |
1 | 第一名 | 101,852,906.90 | 6.80% |
2 | 第二名 | 62,026,834.19 | 4.14% |
3 | 第三名 | 60,414,157.22 | 4.03% |
4 | 第四名 | 56,341,616.09 | 3.76% |
5 | 第五名 | 43,440,883.74 | 2.90% |
合计 | 324,076,398.14 | 21.63% |
序号 | 供应商名称 | 销售额(元) | 占年度销售总额比例 |
1 | 第一名 | 251,390,098.20 | 20.84% |
2 | 第二名 | 127,863,900.77 | 10.60% |
3 | 第三名 | 75,115,973.44 | 6.23% |
4 | 第四名 | 55,607,349.99 | 4.61% |
5 | 第五名 | 42,129,666.37 | 3.49% |
合计 | 552,106,988.77 | 45.77% |
项目名称 | 本期数 | 上期数 | 变动金额 | 变动比例(%) | 情况说明 |
销售费用 | 12,787,295.88 | 46,038,148.52 | -33,250,852.64 | -72.22 | 主要系执行新收入准则将“销售费用”中的运输费转入成本所致 |
本期费用化研发投入 | 68,777,622.36 |
本期资本化研发投入 | 0.00 |
研发投入合计 | 68,777,622.36 |
研发投入总额占营业收入比例(%) | 4.59 |
公司研发人员的数量 | 192 |
研发人员数量占公司总人数的比例(%) | 28.70 |
研发投入资本化的比重(%) | 0.00 |
项目名称 | 本期数 | 上期数 | 变动金额 | 变动比例(%) | 情况说明 |
经营活动产生的现金流量净额 | 161,823,355.79 | 89,401,787.37 | 72,421,568.42 | 81.01 | 主要经营性应付款项增加所致 |
投资活动产生的现金流量净额 | -30,213,685.39 | -181,004,983.88 | 150,791,298.49 | 83.31 | 主要系本期保本型结构性存款到期收回所致 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -131,717,516.39 | -89,720,308.01 | -41,997,208.38 | -46.81 | 主要系子公司开具银行承兑汇票支付保证金增加所致 |
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上期期末变动比例(%) | 情况说明 |
交易性金融资产 | 21,082,487.64 | 1.05 | 146,844,954.79 | 8.59 | -85.64 | 主要系购买银行保本型结构性存款收回所致 |
应收款项融资 | 270,793,979.79 | 13.45 | 204,819,161.51 | 11.99 | 32.21 | 主要系以银行承兑汇票收回货款增加所致 |
预付账款 | 62,152,740.07 | 3.09 | 45,295,707.84 | 2.65 | 37.22 | 主要系储备存货预付采购原材料所致 |
其他应收款 | 3,248,819.58 | 0.16 | 851,857.74 | 0.05 | 281.38 | 主要系子公司支付保证金所致 |
存货 | 176,832,471.06 | 8.78 | 90,069,684.95 | 5.27 | 96.33 | 主要系子公司投入生产储备存货所致 |
固定资产 | 426,339,946.17 | 21.17 | 84,281,882.25 | 4.93 | 405.85 | 主要系子公司建造 |
投入所致 | ||||||
在建工程 | 4,255,707.76 | 0.21 | 194,563,538.86 | 11.39 | -97.81 | 主要系子公司建造投入转入个固定资产所致 |
长期待摊费用 | 766,534.62 | 0.04 | 1,259,981.37 | 0.07 | -39.16 | 主要系按月摊销费用所致 |
其他非流动资产 | 3,357,500.21 | 0.17 | 100.00 | 主要系预付工程所致 | ||
应付票据 | 460,668,500.00 | 22.88 | 292,339,000.00 | 17.11 | 57.58 | 主要系采购原材料增加且开具银行承兑汇票增加所致 |
应付账款 | 157,392,184.83 | 7.82 | 97,521,391.78 | 5.71 | 61.39 | 主要系部分供应商未到付款期限所致 |
预收账款 | 9,061,995.60 | 0.53 | -100.00 | 因执行新收入准则将预收账款不含税金额重分类至合同负债 | ||
合同负债 | 16,619,137.51 | 0.83 | 100.00 | 因执行新收入准则将预收账款不含税金额重分类至合同负债 | ||
应交税费 | 11,123,930.99 | 0.55 | 21,098,991.04 | 1.23 | -47.28 | 主要系缴纳税款所致 |
其他应付款 | 214,212.14 | 0.01 | 433,850.53 | 0.03 | -50.63 | 主要系部分供应商质保金到期支付所致 |
其他流动负债 | 1,005,736.96 | 0.05 | 100.00 | 因执行新收入准则将预收账款税金重分类至其他流动负 |
债 | ||||||
递延所得税负债 | 20,621.91 | 0.00 | 133,616.79 | 0.01 | -84.57 | 主要系公允价值变动损益所致 |
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 249,340,242.86 | 开立银行承兑汇票保证金及信用证保证金 |
应收票据 | 50,665,480.53 | 票据质押 |
合计 | 300,005,723.39 |
化工行业经营性信息分析1 行业基本情况
(1). 行业政策及其变化
√适用 □不适用
根据国家发展和改革委员会公布《产业结构调整指导目录(2019年本)》,“热塑性弹性体材料开发与生产为“鼓励类”。国家发展改革委、交通运输部2020年6月《关于进一步降低物流成本的实施意见》,降低物流制度、要素、税费、信息、联运、综合等成本。
(2). 主要细分行业的基本情况及公司行业地位
√适用 □不适用
2020年,化工行业受新冠疫情影响呈现前底后高,逐步复苏的形式,一季度始化工各子行业下游需求大幅下滑,行业整体营收和盈利情况均表现低迷,从第二季度开始,随着国内疫情得到有效控制,各地工厂陆续复工复产,国内化工行业的整体景气度逐步回暖。下半年,国内市场需求增长明显,而国外多地受疫情影响,工厂供给不足,进一步增加了对国内产品的需求,聚氨酯产品原材料及产品价格均有较大幅度的提高。
公司产品为聚氨酯产品,其中主要产品为革用聚氨酯,还生产聚氨酯弹性体原液和热塑性聚氨酯弹性体(TPU)、聚酯多元醇等相关系列产品。产品应用领域涉及轻工、化工、电子、纺织、医疗、建筑、建材等。热塑性聚氨酯弹性体(TPU)是公司的新产品,被公认为是一种兼具绿色环保和优异物理性能的新型高分子材料,是国内近年来正在高速发展的新兴材料。
2020年,公司所在的聚氨酯树脂行业,市场需求因行业不同出现分化。革用聚氨酯行业受终端产品外贸下滑的影响,行业整体需求有所下降;TPU行业需求保持增长;其他聚氨酯产品,如硬泡产品,因国内外市场冰箱冷柜、国内冷链物流建设的需求增长,全年整体呈现微涨的状态;软泡产品因汽车、软体家具行业虽在复工后景气度回升较快,但与2019年相比需求仍低于预期,行业整体需求较去年下滑10%左右。
在主要的原材料方面, MDI、AA、DMF以及TDI产品价格表现各不相同,其中 MDI 产品价格上半年呈现平稳向下走势,第三季度8月份起呈现快速拉涨至10月末涨至全年最高点,随即在第四季度呈现稳步下滑趋势;AA产品价格全年波动不大,第一及第四季度维持高位平稳,第二及第三季度维持低位平稳;DMF产品价格上半年维持平稳,下半年起开始缓步上涨,并在11月份涨至最高点,随即逐步下滑;TDI产品价格上半年平稳波动运行,下半年起呈现短暂小幅上涨,9月份涨至最高点,随即平稳下滑至年终。
2020年,在行业遭遇内外部困境,导致需求整体处于下滑趋势阶段时,公司凭借丰富的行业经营经验、技术积累以及优质的客户资源,实现聚氨酯树脂、聚酯多元醇等产品的销售增长,公司聚氨酯产品产销量市场占比约6.5%,较去年略有提高;并且在环保理念的驱动下,相对高端且符合环境友好型产品实现新的突破,随着“年产18万吨聚氨酯树脂及其改性体项目”建成投产,公司绿色环保型的产品无溶剂型聚氨酯、热塑性聚氨酯弹性体(TPU)顺利走向市场,赢得市场良好口碑。随着福建基地顺利投产,公司将形成上海和福建生产基地双运转更加灵活地辐射周边下游市场,进一步巩固行业地位及区位优势。
2 产品与生产
(1). 主要经营模式
√适用 □不适用
详见本报告“第三节、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明”
报告期内调整经营模式的主要情况
□适用 √不适用
(2). 主要产品情况
√适用 □不适用
产品 | 所属细分行业 | 主要上游原材料 | 主要下游应用领域 | 价格主要影响因素 |
革用聚氨酯 | 聚氨酯 | DMF、聚酯多元醇、二异氰酸酯 | 聚氨酯合成革 | 原材料价格波动、市场行情波动 |
弹性体及原液 | 聚氨酯 | 聚酯多元醇、聚醚多元醇、异氰酸酯 | 聚氨酯弹性体、手机壳、鞋材 | 原材料价格波动、市场供求波动 |
聚酯多元醇 | 聚氨酯 | AA、二元醇 | 革用聚氨酯、聚氨酯弹性体 | 原材料价格波动、市场供求波动 |
4、 弹性体(TPU)生产流程
公司生产聚氨酯热塑性弹性体TPU,将聚酯多元醇和二异氰酸及BDO混合,经聚合、挤出、水下切粒、干燥等工序制得。其主要生产工艺流程如下:
(5). 产能与开工情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
主要厂区或项目 | 设计产能 | 产能利用率(%) | 在建产能 | 在建产能已投资额 | 在建产能预计完工时间 |
汇得科技—年产12.6万吨聚氨酯树脂、聚酯多元醇系列产品生产、研发基地建设项目 | 12.6万吨/年 | 100% | / | / | / |
鸿得聚氨酯—年产1200吨组合聚醚项目 | 0.12万吨/年 | 70% | / | / | / |
福建汇得—年产18万吨聚氨酯树脂及其改性体项目 | 18万吨/年 | 60% | 一期12.5万吨/年已竣工,二期5.5万吨/年建设中 | 326.00 | 2021年12月 |
产品线及产能结构优化的调整情况
□适用 √不适用
非正常停产情况
□适用 √不适用
3 原材料采购
(1). 主要原材料的基本情况
√适用 □不适用
主要原材料 | 采购模式 | 结算方式 | 价格同比变动比率(%) | 采购量 | 耗用量 |
DMF | 直接采购 | 承兑、电汇 | 27.17 | 68,888.00吨 | 67,861.57吨 |
MDI | 直接采购 | 承兑、电汇 | -15.59 | 13,273.93吨 | 12,920.98吨 |
AA | 直接采购 | 承兑 | -17.24 | 34,304.00吨 | 30,263.50吨 |
主要能源 | 采购模式 | 结算方式 | 价格同比变动比率(%) | 采购量 | 耗用量 |
电 | 直接采购 | 电汇 | -0.55 | 2,037.83万千瓦时 | 2,037.83万千瓦时 |
蒸汽 | 直接采购 | 电汇 | -7.10 | 41,151.80吨 | 41,151.80吨 |
天然气 | 直接采购 | 电汇 | 9.69 | 279.72万立方米 | 279.72万立方米 |
细分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) | 同行业同领域产品毛利率情况 |
聚氨酯 | 142,511.37 | 114,380.65 | 19.74 | 5.04 | 9.27 | -3.11 | / |
单位:万元 币种:人民币
销售渠道 | 营业收入 | 营业收入比上年增减(%) |
直接销售 | 142,511.37 | 5.04 |
项目名称 | 本金 | 公允价值变动损益 |
交通银行保本挂钩型结构性存款 | 21,000,000.00 | 82,487.64 |
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位:万元 币别:人民币
公司名称 | 控/参股 | 主要业务 | 注册 资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业 利润 | 净利润 |
鸿得聚氨酯 | 全资子公司 | 聚氨酯产品的研发、生产与销售 | 2000 | 2947.31 | 2794.99 | 3881.80 | 494.56 | 483.01 |
普菲特 | 全资子公司 | 特种聚氨酯及相关助剂的销售经营 | 800 | 4045.94 | 3831.36 | 7962.43 | 567.67 | 418.01 |
汇得国贸 | 全资子公司 | 聚氨酯产品及相关原材料的贸易业务 | 500 | 672.01 | 668.61 | 31.33 | -23.68 | -16.23 |
福建汇得 | 全资子公司 | 聚氨酯树脂及其改性体的研发、生产与销售 | 45000 | 87783.01 | 48217.54 | 31964.60 | 357.64 | 390.73 |
常州韵祺 | 全资子公司 | 公路货物运输 | 1000 | 2128.13 | 1949.93 | 2578.49 | 438.30 | 248.81 |
汇得树脂销售 | 全资子公司 | 聚氨酯树脂产品的销售 | 3000 | 11554.64 | 60.21 | 31284.54 | 0.27 | 0.21 |
10%。聚氨酯硬泡主要应用于冰箱、冰柜、冷库、管道保温、板材、冷藏集装箱和热水器等。 聚氨酯合成革树脂,即革用聚氨酯产品,受2020年终端合成革制品需求下降的影响,2020年全国产量约150万吨,同比明显下降。目前行业推出新品为无溶剂及水性合成革树脂的深层创新产品。 聚氨酯鞋底原液因新冠疫情影响,整体鞋品出口订单下滑,进而影响鞋底原液需求,导致行业整体开工不足,2020年产量在40万吨左右,在整体趋势下滑的背景下下,行业集中度进一步提高。 TPU是近几年需求增速最快的热塑性弹性体材料,下游行业需求一直保持持续增长,在2020年疫情影响下,仍然实现产量正向增长。2020年我国TPU产量约55万吨,同比增长2%,其主要应用于鞋材、医疗器械、各种薄膜、胶黏剂等领域。 2020年聚氨酯胶黏剂和密封剂产量约100万吨。由于聚氨酯胶黏剂粘接性能强,耐水、耐候性能佳,价格适中,聚氨酯胶黏剂的性价比优势逐步凸显,且因环保因素影响,聚氨酯溶剂胶用量逐步减少,而无溶剂聚氨酯胶和聚氨酯热熔胶逐步受到市场追捧。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
公司通过持续优化产品结构,结合福鼎生产基地的建成投产,将进一步在提高创新产品同时,扩大产销规模。形成以聚氨酯材料为核心的多产品应用格局,继续“铸造以‘汇得’品牌为核心,专注聚氨酯行业的国际知名、国内一流的科技型高分子材料企业”的发展目标,不断提升公司价值,实现股东利益最大化。
(三) 经营计划
√适用 □不适用
基于行业发展趋势和2020年宏观经济状况变化。2021年,公司将进一步通过技术研发创新:优化和完善产品结构优化、主抓市场销售快速释放产能、优化提升人力资源和经营管理、提升智能化生产水平、降本增效等工作,提升公司核心竞争力,实现公司经营业绩的持续增长。
综合考虑研发创新和产品优化状况、生产经营情况、预期市场环境变化、新项目在建、投产情况等因素,公司预计2021年实现销售收入25亿元。注1:该经营计划并不构成公司对投资者的业绩承诺,提请投资者对此保持足够的风险意识,并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、原材料价格波动的风险
公司生产所用的主要原材料(MDI、AA和DMF)成本合计占公司主营业务成本约60%左右,该三类原材料的价格受国际石油与国内原煤价格走势变动、市场供需变化和国家进出口政策调整等因素的影响,其波动将对公司盈利状况产生重大影响,过去几年,该三类原材料的市场价格的波动幅度较大。
若公司主要原材料价格持续波动,且公司产品价格调整等经营措施不能及时抵消原材料价格波动对成本的影响,则公司可能面临当期盈利水平受到重大影响的风险。
2、下游行业的景气度及下游行业产能转移的风险
公司主要产品革用聚氨酯是下游聚氨酯合成革行业的原料,其市场需求和消费量情况受下游聚氨酯合成革行业的景气度影响,而聚氨酯合成革制品主要用于服装、鞋类、家具、装饰、汽车等领域,又受居民消费水平和消费习惯的影响。
若未来国内合成革生产企业产能转移,或国内合成革用聚氨酯需求下降。公司将面临产品市场需求下降,可能对公司未来业务发展和经营业绩带来不利影响。
3、安全环保风险
公司的主要原材料和产品都属化学品,在生产、储存等环节,若出现设备故障、保管或操作不当等情况,公司将面临安全生产的风险。
公司在生产过程中会产生一定的废水、废气、废弃物、噪声。公司历年来对环保设施进行持续改造和更新,不断加大对环保治理方面的人力和资金投入,并建立了环保管理体系,通过了ISO14001∶2015环境管理体系认证。但随着国家经济增长模式的转变和可持续发展战略的全面实施,国家环保和清洁生产政策要求的日益提高,环境污染管制标准还可能进一步严格,公司存在由于环保支出持续增加而影响经营业绩的风险。
4、产业政策风险
随着国家高质量发展持续推动,目前产业会面临产业布局、规模及工艺、能源消耗、安全环保等方面的政策调整。未来鼓励行业内优势企业通过规模化、集约化经营,大力发展循环经济。公司现有产品完全符合国家产业政策对产业布局、装置规模与工艺、能源消耗、环境保护、安全生产等方面的要求,但如果国家产业、环保政策出现较大调整,将会给公司的生产经营带来风险。
5、募集资金投资项目存在无法达到预期收益的风险
公司的募投项目投产后,将明显提升公司的生产能力和盈利能力。公司本次募集资金投向可行性经过管理层、董事会、股东大会的讨论及审议通过,但募投项目投资是基于当时的市场环境及对未来市场需求趋势的分析,项目的盈利能力还要受市场需求波动等不确定性因素影响,公司的募投项目存在无法达到预期收益的风险。
6、资产、业务规模快速扩张导致的管理风险
公司募投项目投产后,公司业务规模将迅速扩大,资产和业务规模的快速扩张对公司的生产、销售等经营活动的管理提出更高要求,公司存在一定的管理风险。
(五) 其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
1、现金分红政策的制定:
根据《公司章程》的规定,公司利润分配政策为:
(1)公司利润分配的基本原则
1)公司在制定利润分配政策和具体方案时,应当着眼于公司的长远利益和可持续发展,综合考虑公司实际情况和发展目标,重视对投资者的持续、稳定、合理的投资回报,保持利润分配政策的连续性和稳定性。
2)公司股东回报规划充分考虑和听取股东(特别是公众投资者)、独立董事的意见,坚持现金分红为主这一基本原则。
(2)利润的分配方式
1)公司利润分配可采取现金、股票、现金与股票相结合或者法律、法规允许的其他方式。公司在选择利润分配方式时,相对于股票股利等分配方式优先采用现金分红的利润分配方式。公司每年度至少进行一次分红,在有条件的情况下,公司可以进行中期利润分配。
2)公司现金分红的具体条件和比例:公司在以下条件全部满足时,以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的20%:公司在实施上述现金分配股利的同时,可以派发股票股利。
公司当年经审计的净利润为正数、符合《公司法》规定的分红条件的情况,且实施现金分红不会影响公司后续持续经营;审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告;公司未来十二个月无重大投资计划或重大现金支出等事项导致公司现金流紧张(募集资金投资项目除外)。重大投资计划或重大现金支出是指:公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或者购买设备的累计支出达到或者超过公司最近一期经审计净资产的30%。3)现金分红政策:公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素,区分下列情形,并按照公司章程规定的程序,提出差异化的现金分红政策:公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%;公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%;公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%;公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,可以按照前项规定处理。4)公司发放股票股利的具体条件:公司的经营状况良好,并且董事会认为公司的股票价格与公司股本规模不匹配,发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时,可以在满足上述现金分红的条件下,提出发放股票股利的利润分配方案。5)存在股东违规占用公司资金情况的,公司应当扣减该股东所分配的现金红利,以偿还其占用的资金。
(3)公司利润分配的决策程序和机制
1)公司每年利润分配预案由董事会结合公司章程的规定、盈利情况、资金供给和需求情况提出、拟订。董事会审议现金分红具体方案时,应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及决策程序要求等事宜;独立董事应对利润分配方案进行审核并发表独立明确的意见。利润分配预案经董事会通过后提交股东大会审议。独立董事可以征集中小股东的意见,提出利润分配预案,并直接提交董事会审议。股东大会对利润分配方案进行审议前,应通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流,包括但不限于电话、传真和邮件沟通或邀请中小股东参会等方式,充分听取中小股东的意见和诉求,并及时答复中小股东关心的问题。2)董事会审议制定或修改利润分配相关预案时,须经全体董事过半数表决通过方可提交股东大会审议;股东大会审议制定或修改利润分配相关预案时,须经出席股东大会会议的股东(包括股东代理人)所持表决权的三分之二以上表决通过。
(4)公司利润分配政策的调整
公司根据外部经营环境或者自身经营状况对利润分配政策进行调整的,应以股东权益保护为出发点,详细论证和说明原因,调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和上海证券交易所的有关规定,有关调整利润分配政策的议案首先应经公司独立董事同意并发表明确独立意见,然后提交董事会审议后提交股东大会批准并需经股东大会以特别决议方式审议通过。公司审议现金分红政策的调整方案时,公司应当通过网络投票等方式为中小股东参加股东大会提供便利,并经出席股东大会会议的股东(包括股东代理人)所持表决权的三分之二以上表决通过。
2、利润分配政策的执行:
公司2020年度利润分配预案为:按公司2020年年度利润分配时股权登记日的总股本为基数,向全体股东按每10股派发现金红利3.60元(含税),不送红股,也不进行资本公积转增股本,剩余未分配利润转入下一年度。若按照公司截至2020年12月31日的总股本106,666,667股计算,分配现金红利总额为38,400,000.12 元(含税),占2020年度合并口径归属于上市公司股东的净利润的30.91%。本议案尚需提交公司2020年年度股东大会审议。
(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位:元 币种:人民币
分红 年度 | 每10股送红股数(股) | 每10股派息数(元)(含税) | 每10股转增数(股) | 现金分红的数额 (含税) | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净 |
利润的比率(%) | ||||||
2020年 | 0 | 3.60 | 0 | 38,400,000.12 | 124,220,223.59 | 30.91 |
2019年 | 0 | 3.72 | 0 | 39,680,000.12 | 132,155,389.38 | 30.03 |
2018年 | 0 | 3.50 | 0 | 37,333,333.45 | 115,454,115.13 | 32.34 |
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 控股股东汇得集团 | 1、自汇得科技股票上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理本公司持有的公司首次公开发行股票前已发行股份,也不由公司回购该部分股份。2、上述锁定期届满后2年内,本公司减持汇得科技股票的,减持价格不低于公司首次公开发行股票的发行价;汇得科技上市后6个月内如股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,本公司所持有的公司股票的锁定期限自动延长6个月(若汇得科技在本次发行并上市后有派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的,上述发行价作相应调整)。 | 承诺时间:2017年6月15日。承诺期限:自股票上市之日起36个月。 | 是 | 是 | ||
与首次 | 股份 | 股东颜群 | 1、自汇得科技股票上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行股份,也不由公司回 | 承诺时间:2017年6月 | 是 | 是 |
公开发行相关的承诺 | 限售 | 购该部分股份。2、本人所持有的公司股份在上述锁定期届满后2年内减持的,减持价格不低于公司首次公开发行股票的发行价;汇得科技上市后6个月内如股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,本人所持有的公司股票的锁定期限自动延长6个月(若公司在本次发行并上市后有派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的,上述发行价作相应调整)。3、除前述锁定期外,在本人担任公司的董事/高级管理人员期间,每年转让的股份不超过本人所持有公司股份总数的百分之二十五;离职后半年内不转让本人所持有的公司股份。4、本人不因职务变更或离职等主观原因而放弃履行前述承诺。 | 15日。承诺期限:自股票上市之日起36个月。 | |||||
与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 股东湛然合伙 | 1、自汇得科技股票上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理本企业直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行股份,也不由公司回购该部分股份。2、本企业所持有的公司股份在上述锁定期届满后2年内减持的,减持价格不低于公司首次公开发行股票的发行价;汇得科技上市后6个月内如股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,本企业所持有的公司股票的锁定期限自动延长6个月(若汇得科技在本次发行并上市后有派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的,上述发行价作相应调整)。 | 承诺时间:2017年6月15日。承诺期限:自股票上市之日起36个月。 | 是 | 是 | ||
与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 股东涌腾合伙 | 自汇得科技股票上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理本企业持有的公司首次公开发行股票前已发行股份,也不由公司回购该部分股份。 | 承诺时间:2017年6月15日。承诺期限:自股票上市之日起36个月。 | 是 | 是 | ||
与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 实际控制人钱建中、颜群 | 1、自汇得科技股票上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行股份,也不由公司回购该部分股份。2、本人所持有的公司股份在上述锁定期届满后2年内减持的,减持价格不低于公司首次公开发行股票的发行价;汇得科技上市后6个月内如股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,本人所持有的公司股票的锁定期限自动延长6个月(若公司在本次发行并上市后有派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的,上述发行价作相应调整)。3、除前述锁定 | 承诺时间:2017年6月15日。承诺期限:自股票上市之日起36个月。 | 是 | 是 |
期外,在本人担任公司的董事/高级管理人员期间,每年转让的股份不超过本人所持有公司股份总数的百分之二十五;离职后半年内不转让本人所持有的公司股份。4、本人不因职务变更或离职等主观原因而放弃履行前述承诺。 | ||||||||
与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 董事、高管钱洪祥、范汉清、邹文革、顾伟夕、李兵 | 1、自汇得科技股票上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行股份,也不由公司回购该部分股份。2、本人所持有的公司股份在上述锁定期届满后2年内减持的,减持价格不低于公司首次公开发行股票的发行价;汇得科技上市后6个月内如股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,本人所持有的公司股票的锁定期限自动延长6个月(若公司在本次发行并上市后有派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的,上述发行价作相应调整)。3、除前述锁定期外,在本人担任公司的董事/高级管理人员期间,每年转让的股份不超过本人所持有公司股份总数的百分之二十五;离职后半年内不转让本人所持有的公司股份。4、上述承诺不因本人在汇得科技职务调整或离职而发生变化。 | 承诺时间:2017年6月15日。承诺期限:自股票上市之日起36个月。 | 是 | 是 | ||
与首次公开发行相关的承诺 | 解决关联交易 | 控股股东汇得集团 | (1)本公司及本公司控制或影响的其他企业将尽量避免和减少与汇得科技之间的关联交易,对于汇得科技能够通过市场与独立第三方之间发生的交易,将由汇得科技与独立第三方进行。本公司及本公司控制或影响的其他企业将严格避免向汇得科技拆借、占用汇得科技资金或采取由汇得科技代垫款、代偿债务等方式侵占汇得科技资金。(2)对于本公司及本公司控制或影响的其他企业与汇得科技及其子公司之间必需的一切交易行为,均将严格遵守市场原则,本着平等互利、等价有偿的一般原则,公平合理地进行。交易定价有政府定价的,执行政府定价;没有政府定价的,执行市场公允价格;没有政府定价且无可参考市场价格的,按照成本加可比较的合理利润水平确定成本价执行。(3)与汇得科技及其子公司之间的关联交易均以签订书面合同或协议形式明确规定,并将严格遵守汇得科技章程、关联交易管理制度等规定履行必要的法定程序,在公司权力机构审议有关关联交易事项时主动依法履行回避义务;对须报经有权机构审议的关联交易事项,在有权机构审议通过后方可执行。(4)保证不通过关联交易取得任何不正当的利益或使汇得科技及其子公司承担任何不正当的义务。如果因违反上述承诺导致汇得科技损失或利用关联交易侵占汇得科技利益的,汇得科技的损失由本公司承担。(5)上述承诺在本公司构成汇得科技关联方期间持续有效。 | 承诺时间:2017年6月15日。 | 否 | 是 |
与首次公开发行相关的承诺 | 解决关联交易 | 实际控制人钱建中、颜群 | (1)本人、本人近亲属及本人控制的除汇得科技(含其控股子公司,下同)以外的其他企业将尽量避免和减少与汇得科技之间的关联交易,对于汇得科技能够通过市场与独立第三方之间发生的交易,将由汇得科技与独立第三方进行。本人、本人近亲属及本人控制的除汇得科技以外的其他企业将严格避免向汇得科技拆借、占用汇得科技资金或采取由汇得科技代垫款、代偿债务等方式侵占汇得科技资金。(2)对于本人、本人近亲属及本人控制的除汇得科技以外的其他企业与汇得科技及其子公司之间必需的一切交易行为,均将严格遵守市场原则,本着平等互利、等价有偿的一般原则,公平合理地进行。交易定价有政府定价的,执行政府定价;没有政府定价的,执行市场公允价格;没有政府定价且无可参考市场价格的,按照成本加可比较的合理利润水平确定成本价执行。(3)与汇得科技及其子公司之间的关联交易均以签订书面合同或协议形式明确规定,并将严格遵守汇得科技章程、关联交易管理制度等规定履行必要的法定程序,在公司权力机构审议有关关联交易事项时主动依法履行回避义务;对须报经有权机构审议的关联交易事项,在有权机构审议通过后方可执行。(4)保证不通过关联交易取得任何不正当的利益或使汇得科技及其子公司承担任何不正当的义务。如果因违反上述承诺导致汇得科技损失或利用关联交易侵占汇得科技利益的,汇得科技的损失由本人承担。(5)上述承诺在本人作为汇得科技实际控制人期间持续有效。 | 承诺时间:2017年6月15日。 | 否 | 是 | ||
与首次公开发行相关的承诺 | 解决同业竞争 | 控股股东汇得集团 | (1)截至本承诺函出具之日,本公司及本公司控制的其他企业并未以任何方式直接或间接从事与汇得科技及其控股子公司相同、相近或相似业务,并未拥有从事与汇得科技及其控股子公司可能产生同业竞争企业的任何股份、股权或在任何竞争企业有任何权益。(2)本公司及本公司控制的其他企业将来不会以任何方式直接或间接从事与汇得科技及其控股子公司相竞争的业务,不会直接或间接投资、收购、兼并与汇得科技及其控股子公司现有主要业务有竞争关系的公司或其他经济组织,也不会以任何方式为汇得科技及其控股子公司的竞争主体提供任何业务上的帮助。(3)对于本公司直接和间接控股的其他企业,本公司将通过派出机构和人员(包括但不限于董事、总经理等)以及本公司在该等企业中的控股地位,保证该等企业履行本承诺函中与本公司相同的义务,保证该等企业不与汇得科技进行同业竞争。如果本公司所投资的全资、控股、参股企业从事的业务与汇得科技形成同业竞争或者潜在同业竞争情况的,本公司同意通过合法有效方式,将与该等业务相关的股权或资产,纳入汇得 | 承诺时间:2017年6月15日。 | 否 | 是 |
科技经营或控制范围以消除同业竞争的情形;汇得科技有权随时要求本公司出让在该等企业中的全部股权,本公司给予汇得科技对该等股权在同等条件下的优先购买权,并将确保有关交易价格的公平合理。(4)本公司承诺如从第三方获得的任何商业机会与汇得科技经营的业务存在同业竞争或潜在同业竞争的,将立即通知汇得科技,本公司承诺采用任何其他可以被监管部门所认可的方案,以最终排除本公司对该等商业机会所涉及资产/股权/业务之实际管理、运营权,从而避免与汇得科技形成同业竞争的情况。(5)以上承诺自本公司盖章之日起正式生效。此承诺为不可撤销的承诺,如因本公司及本公司控制的其他公司、经济组织违反上述承诺而导致汇得科技及其控股子公司的权益受到损害的,本公司均将予以赔偿,并妥善处置全部后续事项。 | ||||||||
与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 汇得科技 | 本公司2017年第一次临时股东大会审议通过了《上海汇得科技股份有限公司股价稳定预案》(以下简称“《股价稳定预案》”),对此预案的执行,本公司承诺如下:本公司将严格按照《股价稳定预案》之规定履行本公司的各项义务和责任,并极力督促相关各方严格按照《股价稳定预案》之规定履行各自的义务和责任。 | 承诺时间:2017年6月15日。 | 否 | 是 | ||
与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 实际控制人钱建中、颜群 | 上海汇得科技股份有限公司2017年第一次临时股东大会审议通过了《上海汇得科技股份有限公司股价稳定预案》(以下简称“《股价稳定预案》”),本人作为汇得科技的实际控制人,对此预案的执行承诺如下:本人将严格按照《股价稳定预案》之规定履行本公司的各项义务和责任,并极力督促相关各方严格按照《股价稳定预案》之规定履行各自的义务和责任。 | 承诺时间:2017年6月15日。 | 否 | 是 | ||
其他 | 控股股东汇得集团 | 本企业未来持续看好汇得科技及其所处行业的发展前景,将会长期持有公司股票。在不违反相关法律、法规以及本企业就股份锁定所作出的有关承诺的前提下,本企业在锁定期(包括延长的锁定期)届满后两年内存在减持部分公司股票的可能性,如减持,本企业减持计划如下:(1)减持数量:在锁定期(包括延长的锁定期)届满后两年内,本企业及本企业一致行动人每年减持的股份数量不超过公司首次公开发行股票并上市时本企业所持公司股票数量总数的25%;且本企业及本企业一致行动人在任意连续九十个自然日内通过证券交易所集中竞价交易减持股份的总数,不超过公司股份总数的1%;通过大宗交易方式减持的,在任意连续九十个自然日内,减持股份的 | 承诺时间:2017年6月15日。承诺期限:锁定期(包括延长的锁定期)届满后两年内。 | 否 | 是 |
总数不超过公司股份总数的2%(如汇得科技在首次公开发行股票并上市后有送股、公积金或未分配利润转增股本等情形的,则减持股份数量作相应调整)。(2)减持方式:通过证券交易所集中竞价交易系统、大宗交易系统进行,或通过协议转让进行,但如果本企业预计未来一个月内减持股份的数量合计超过公司股份总数1%的,将不通过证券交易所集中竞价交易系统转让所持股份。(3)减持价格:本企业在锁定期(包括延长的锁定期)届满后两年内减持的,减持价格不低于公司首次公开发行股票的发行价(若公司股票有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的,发行价作相应调整),并符合有关法律、法规规定。(4)本企业将及时、充分履行股份减持的信息披露义务,减持前3个交易日将通过汇得科技发布减持提示性公告,但本企业持有公司股份低于5%时除外。并且,如本企业计划通过证券交易所集中竞价交易减持股份,将在首次卖出的十五个交易日前将向证券交易所报告并预先披露减持计划,由证券交易所予以备案。
(5)本企业拟减持股份时的有关法律、法规、
中国证监会规章、规范性文件以及证券交易所规则对股份减持相关事项有规定的,本企业将严格遵守该等规定。(6)如本企业违反上述承诺或法律强制性规定减持汇得科技股票的,本企业违规减持所得归汇得科技所有。如本企业未将违规减持所得支付给汇得科技,则汇得科技有权以应付本企业现金分红予以抵扣。
(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
无
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
报告期内,公司于 2020年 4 月 24 日分别召开第二届董事会第第八次会议和第二届监事会第七次会议,分别审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》,公司于 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则,自2020年第一季度报告起按新收入准则要求进行会计报表披露。
一、 会计政策变更概述
1、变更原因
2017年7月5日,财政部发布了《企业会计准则第14号-收入》 (财会[2017]22号)(以下简称 “新收入准则”),并要求境内上市公司自2020年1月1日起开始施行。
2、变更内容
变更前采用的会计政策:本次会计政策变更前,公司执行财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告及其他相关规定。
变更后采用的会计政策:本次会计政策变更后,公司将按照新收入准则的规定确认收入。其余未变更部分仍执行财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。
3、变更时间
根据前述规定,公司于2020年1月1日起开始执行新收入准则。
二、本次会计政策变更的主要内容
1、将现行的收入准则和建造合同准则统一为一个收入确认模型。
现行企业会计准则中,与收入相关的准则为《企业会计准则第14号——收入》和《企业会计准则第15号——建造合同》,这两项准则分别规范不同类型的收入,并分别采用了不同的收入确认模式。在现行准则下,公司应当首先根据交易的性质判断其适用的准则范围,再按照不同的准则要求相应确认收入。新收入准则采用统一的收入确认模型来规范所有公司与客户之间的合同产生的收入,并且就“在某一时段内”还是“在某一时点”确认收入提供具体指引,有助于更好地解决目前收入确认时点的问题,提高会计信息可比性。
2、以“控制权转移”取代之前的“风险报酬转移”作为收入确认判断标准。
收入的确认标准由“商品的主要风险和报酬转移给客户时”确认收入变为“客户取得商品控制权时”确认收入,这是新收入准则理论基础的重大变化。
3、对于包含多重交易安排的合同的会计处理提供更明确的指引。
新收入准则对包含多重交易安排的合同的会计处理提供了更明确的指引,要求企业在合同开始日对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,按照各单项履约义务所承诺商品(或服务)的单独售价的相对比例将交易价格分摊至各单项履约义务,进而在履行各单项履约义务时确认相应的收入。
4、对于某些特定交易(或事项)的收入确认和计量给出了明确规定。
新收入准则对于某些特定交易(或事项)的收入确认和计量给出了明确规定。例如,区分总额和净额确认收入、附有质量保证条款的销售、附有客户额外购买选择权的销售、向客户授予知识产权许可、售后回购、无需退还的初始费等,这些规定将有助于更好的指导实务操作,从而提高会计信息的可比性。
三、本次会计政策变更对公司的影响
根据相关新旧准则衔接规定,首次执行本准则的企业,应当根据首次执行本准则的累积影响数,调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。经评估,新收入准则的实施不会导致公司收入确认方式发生重大变化,对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。
(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
(四)其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元 币种:人民币
现聘任 | |
境内会计师事务所名称 | 立信会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬 | 65.00 |
境内会计师事务所审计年限 | 6年 |
境外会计师事务所名称 | 不适用 |
境外会计师事务所报酬 | 不适用 |
境外会计师事务所审计年限 | 不适用 |
名称 | 报酬 | |
内部控制审计会计师事务所 | 立信会计师事务所(特殊普通合伙) | 15.00 |
财务顾问 | 不适用 | |
保荐人 | 东方证券承销保荐有限公司 | 0 |
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 是否存在反担保 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||
公司及其子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||
报告期内对子公司担保发生额合计 | 206,000,000.00 | ||||||||||||
报告期末对子公司担保余额合计(B) | 116,797,100.00 | ||||||||||||
公司担保总额情况(包括对子公司的担保) | |||||||||||||
担保总额(A+B) | 116,797,100.00 | ||||||||||||
担保总额占公司净资产的比例(%) | 9.05 | ||||||||||||
其中: | |||||||||||||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) | 0 | ||||||||||||
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) | 0 | ||||||||||||
担保总额超过净资产50%部分的金额(E) | 0 | ||||||||||||
上述三项担保金额合计(C+D+E) | 0 | ||||||||||||
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |||||||||||||
担保情况说明 | 公司于 2020 年4月16日召开第二届董事会第七次会议审议通过《关于为全资子公司提供担保的议案》,拟为各全资子公司提供合计不超过人民币8亿元融资担保,自2019年年度股东大会审议通过之日起至公司2020年年度股东大会召开之日止可在额度内签署担保协议。详见公司分别于 2020 年4月18日在指定媒体披露的《关于为全资子公司提供担保的公告》(公告编号:2020-008),上述事项经公司2019年年度股东大会审议通过。 截止报告期期末,公司为全资子公司福建汇得合计提供20,600.00万元的担保额度,公司为福建汇得实际发生的对外担保余额为人民币11,679.71万元,占公司最近一期经审计归属于母公司股东的净资产的比例为9.05%,无逾期担保。 |
类型 | 资金来源 | 发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回金额 |
银行结构性存款 | 自有资金 | 116,500,000.00 | 21,000,000.00 | 0 |
(2) 单项委托理财情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
受托人 | 委托理财类型 | 委托理财金额 | 委托理财起始日期 | 委托理财终止日期 | 资金 来源 | 资金 投向 | 报酬确定 方式 | 年化 收益率 | 预期收益 (如有) | 实际 收益或损失 | 实际收回情况 | 是否经过法定程序 | 未来是否有委托理财计划 | 减值准备计提金额(如有) |
中国银行上海市分行 | 保本型结构性存款 | 50,000,000.00 | 2019/10/22 | 2020/01/22 | 募集资金 | 3.36% | 423,452.06 | 已收回 | 是 | 否 | ||||
中国银行上海市分行 | 保本型结构性存款 | 50,000,000.00 | 2019/10/22 | 2020/01/22 | 募集资金 | 3.36% | 423,452.05 | 已收回 | 是 | 否 | ||||
江苏银行 | 保本型结构性存款 | 30,000,000.00 | 2019/10/29 | 2020/1/29 | 自有资金 | 3.30% | 247,250.00 | 已收回 | 是 | 是 | ||||
江苏银行 | 保本型结构性存款 | 30,000,000.00 | 2020/01/16 | 2020/04/20 | 自有资金 | 3.22% | 241,166.67 | 已收回 | 是 | 是 | ||||
江苏银行 | 保本型结构性存款 | 30,000,000.00 | 2020/3/12 | 2020/6/18 | 自有资金 | 3.22% | 241,458.33 | 已收回 | 是 | 是 |
交通银行 | 保本型结构性存款 | 1,500,000.00 | 2019/11/04 | 2020/2/3 | 自有资金 | 3.55% | 13,276.03 | 已收回 | 是 | 是 | ||||
交通银行 | 保本型结构性存款 | 1,500,000.00 | 2019/11/8 | 2020/2/7 | 自有资金 | 3.55% | 13,276.03 | 已收回 | 是 | 是 | ||||
交通银行 | 保本型结构性存款 | 2,000,000.00 | 2019/11/11 | 2020/2/10 | 自有资金 | 3.55% | 17,701.37 | 已收回 | 是 | 是 | ||||
交通银行 | 保本型结构性存款 | 3,000,000.00 | 2019/11/18 | 2020/2/17 | 自有资金 | 3.60% | 26,926.03 | 已收回 | 是 | 是 | ||||
交通银行 | 保本型结构性存款 | 6,000,000.00 | 2019/11/22 | 2020/2/21 | 自有资金 | 3.60% | 53,852.05 | 已收回 | 是 | 是 | ||||
交通银行 | 保本型结构性存款 | 2,000,000.00 | 2019/11/22 | 2020/1/6 | 自有资金 | 3.35% | 8,260.27 | 已收回 | 是 | 是 | ||||
交通银行 | 保本型结构性存款 | 1,000,000.00 | 2020/1/10 | 2020/5/15 | 自有资金 | 3.70% | 12,772.60 | 已收回 | 是 | 是 | ||||
交通银行 | 保本型结构性存款 | 3,500,000.00 | 2020/2/14 | 2020/4/17 | 自有资金 | 3.70% | 22,352.05 | 已收回 | 是 | 是 |
交通银行 | 保本型结构性存款 | 2,500,000.00 | 2020/02/21 | 2020/5/22 | 自有资金 | 3.70% | 23,061.65 | 已收回 | 是 | 是 | ||||
交通银行 | 保本型结构性存款 | 3,000,000.00 | 2020/02/21 | 2020/5/22 | 自有资金 | 3.70% | 27,673.97 | 已收回 | 是 | 是 | ||||
交通银行 | 保本型结构性存款 | 1,000,000.00 | 2020/2/24 | 2020/3/23 | 自有资金 | 3.30% | 2,531.51 | 已收回 | 是 | 是 | ||||
交通银行 | 保本型结构性存款 | 5,000,000.00 | 2020/2/24 | 2020/6/29 | 自有资金 | 3.70% | 63,863.01 | 已收回 | 是 | 是 | ||||
交通银行 | 保本型结构性存款 | 1,000,000.00 | 2020/3/9 | 2020/5/11 | 自有资金 | 3.70% | 6,386.30 | 已收回 | 是 | 是 | ||||
交通银行 | 保本型结构性存款 | 1,000,000.00 | 2020/3/20 | 2020/4/24 | 自有资金 | 3.40% | 3,260.27 | 已收回 | 是 | 是 | ||||
交通银行 | 保本型结构性存款 | 1,000,000.00 | 2020/3/27 | 2020/7/3 | 自有资金 | 3.50% | 9,397.26 | 已收回 | 是 | 是 | ||||
交通银行 | 保本型结构性存款 | 1,000,000.00 | 2020/4/7 | 2020/6/8 | 自有资金 | 3.40% | 5,775.34 | 已收回 | 是 | 是 |
交通银行 | 保本型结构性存款 | 1,000,000.00 | 2020/4/13 | 2020/6/15 | 自有资金 | 3.40% | 5,868.49 | 已收回 | 是 | 是 | ||||
交通银行 | 保本型结构性存款 | 2,000,000.00 | 2020/04/20 | 2020/8/24 | 自有资金 | 3.45% | 23,819.18 | 已收回 | 是 | 是 | ||||
交通银行 | 保本型结构性存款 | 1,000,000.00 | 2020/5/6 | 2020/10/9 | 自有资金 | 3.40% | 14,531.51 | 已收回 | 是 | 是 | ||||
交通银行 | 保本型结构性存款 | 1,500,000.00 | 2020/05/18 | 2020/8/24 | 自有资金 | 3.15% | 12,686.30 | 已收回 | 是 | 是 | ||||
交通银行 | 保本型结构性存款 | 5,500,000.00 | 2020/5/25 | 2020/10/26 | 自有资金 | 3.10% | 71,936.99 | 已收回 | 是 | 是 | ||||
交通银行 | 保本型结构性存款 | 3,000,000.00 | 2020/6/15 | 2020/1116 | 自有资金 | 3.05% | 38,605.48 | 已收回 | 是 | 是 | ||||
交通银行 | 保本型结构性存款 | 3,000,000.00 | 2020/7/6 | 2021/1/11 | 自有资金 | 2.80% | 是 | 是 | ||||||
交通银行 | 保本型结构性存款 | 1,500,000.00 | 2020/7/6 | 2020/9/8 | 自有资金 | 2.90% | 7,627.40 | 已收回 | 是 | 是 |
交通银行 | 保本型结构性存款 | 1,500,000.00 | 2020/7/20 | 2021/1/25 | 自有资金 | 2.80% | 是 | 是 | ||||||
交通银行 | 保本型结构性存款 | 1,500,000.00 | 2020/8/17 | 2021/1/18 | 自有资金 | 2.75% | 是 | 是 | ||||||
交通银行 | 保本型结构性存款 | 3,000,000.00 | 2020/8/31 | 2021/1/4 | 自有资金 | 2.75% | 是 | 是 | ||||||
交通银行 | 保本型结构性存款 | 2,000,000.00 | 2020/9/28 | 2021/2/1 | 自有资金 | 2.75% | 是 | 是 | ||||||
交通银行 | 保本型结构性存款 | 2,000,000.00 | 2020/10/19 | 2021/1/19 | 自有资金 | 2.75% | 是 | 是 | ||||||
交通银行 | 保本型结构性存款 | 5,000,000.00 | 2020/11/02 | 2021/3/8 | 自有资金 | 2.65% | 是 | 是 | ||||||
交通银行 | 保本型结构性存款 | 3,000,000.00 | 2020/11/23 | 2021/3/1 | 自有资金 | 2.65% | 是 | 是 |
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
根据财政部、国家安监总局联合发布的《高危行业企业安全生产费用财务管理暂行办法》(财企[2012]16号),本公司及子公司福建汇得新材料有限公司作为危险品生产企业,以上年度实际销售收入为依据,采取超额累退方式按照以下标准逐月提取安全生产费用:上年实际销售收入在1,000万元及以下的,按照4%提取;上年实际销售收入在1,000万元至10,000万元的部分,按照2%提取;上年实际销售收入在10,000万元至100,000万元的部分,按照0.5%提取;上年实际销售收入在100,000万元以上的部分,按照0.2%提取。
同时子公司常州韵祺运输有限公司作为交通运输企业,以上年度实际营业收入为计提依据,客运业务、管道运输、危险品等特殊货运业务按照1.5%提取。公司将按照上述国家规定提取的安全生产费计入相关产品和服务的成本,同时记入“专项储备”科目。公司使用提取的安全经费时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备。使用提取的安全生产费形成固定资产的,先通过“在建工程”科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到预定可使用状态时再确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧,该固定资产在以后期间不再计提折旧。
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作情况
√适用 □不适用
详见同日在上海证券交易所网站披露的公告《2020年度社会责任报告》
(三) 环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
(1) 排污信息
√适用 □不适用
根据上海市生态环境局文件沪环监测【2020】101号,上海汇得科技股份有限公司为上海市2020年重点排污单位。汇得科技外排污染物主要有:废水、废气、噪音和固体废物。2020年具体排污信息如下:
公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物 排放标准 | 排放总量(2020年1月1日~12月31日) | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
汇得科技 | 废水-PH值 | 纳管排污 | 1 | 污水总排口 | 6-9 | 上海市污水综合排放标准(DB31/199-2018)三级标准限值 | 不适用 | 不适用 | 未超标 |
汇得科技 | 废水-化学需氧量 | 纳管排污 | 1 | 污水总排口 | ≤500mg/L | 上海市污水综合排放标准(DB31/199-2018)三级标准限值 | 2.71吨 | ≤2.944 吨/年 | 未超标 |
汇得科技 | 废水-氨氮 | 纳管排污 | 1 | 污水总排口 | ≤45mg/L | 上海市污水综合排放标准(DB31/199-2018)三级标准限值 | 0.017吨 | ≤0.297吨/年 | 未超标 |
汇得科技 | 废水-总氮 | 纳管排污 | 1 | 污水总排口 | ≤70mg/L | 上海市污水综合排放标准(DB31/199-2018)三级标准限值 | 0.39吨 | ≤0.462吨/年 | 未超标 |
汇得科技 | 厂界噪声 | 稳态 | 1 | 公司生产厂区 | 昼间65dB(A),夜间55dB(A) | 工业企业厂界环境噪声排放标准(GB12348 -2008) | 不适用 | 不适用 | 未超标 |
汇得科技 | 废气-VOC | 有组织排放 | 9 | 公司生产厂区 | 60mg/m3, | 合成树脂工业污染物排放标准GB 31572-2015 | 1.6256吨 | ≤1.838吨/年 | 未超标 |
汇得科技 | 废气-甲苯 | 有组织排放 | 5 | 公司生产厂区 | 8mg/m3 | 合成树脂工业污染物排放标准GB 31572-2015 | 不适用 | 不适用 | 未超标 |
汇得科技 | 废气-颗粒物 | 有组织排放 | 5 | 公司生产厂区 | 20mg/m3 | 合成树脂工业污染物排放标准GB 31572-2015 | 0.8205吨 | 0.99172吨/年 | 未超标 |
汇得科技 | 废气-二氧化硫 | 有组织排放 | 2 | 公司生产厂区 | ≤20mg/ m3 | 大气污染物综合排放标准(DB31/933-2015) | 0.002吨 | ≤0.012吨/年 | 未超标 |
汇得科技 | 废气-氮氧化物 | 有组织排放 | 2 | 公司生产厂区 | ≤150mg/ m3 | 大气污染物综合排放标准(DB31/933-2015) | 2.49吨 | ≤3.7188吨/年 | 未超标 |
公司名称 | 类型 | 固废名称 | 处理方式及去向 |
汇得科技 | 一般废弃物 | 生活垃圾 | 环卫部门定期清运 |
工业固废 | 委托有资质的第三方公司定期处理 | ||
危险废弃物 | 废树脂、废有机溶剂、废活性炭、废玻璃瓶、废包装物 | 委托有资质的第三方公司定期处理 |
公司名称 | 污染物种类 | 主要环保设施 | 台数 | 实际处理能力 | 环保设施运行状态 |
汇得科技 | 废水 | 污水处理站 | 1 | 200t/d | 运行良好 |
污水在线监测设备 | 3 | 实时监测 | 运行良好 | ||
废气 | 喷淋塔+活性炭吸附 | 7 | 90000m3/h | 运行良好 | |
废气在线监测设备 | 8 | 实时监测 | 运行良好 | ||
废气焚烧RTO装置 | 1 | 9000m3/h | 运行良好 | ||
噪声 | 减振片,软连接,密闭 | 50 | 不适用 | 运行良好 | |
公司名称 | 建设项目名称 | 环境影响评价 | 环保设施竣工验收 | ||
审批单位 | 批准文号 | 审批单位 | 批准文号 | ||
汇得科技 | 年产12.6万吨PU聚氨酯树脂、聚酯多元醇系列产品生产、研发基地投资建设项目 | 上海市环境保护局 | 沪环保许管[2009]457号 | 上海市环境保护局 | 沪环保许评[2010]397号 |
汇得科技 | 技术研发中心项目 | 上海市金山区环境保护局 | 金环许 [2017]265号 | 不适用 | 不适用 |
公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量(1月1日~12月31日) | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
福建汇得 | 废水-PH值 | 纳管排污 | 1 | 污水总排口 | 6-9 | 福鼎市店下-龙安综合污水处理厂纳管标准 | 不适用 | 不适用 | 未超标 |
福建汇得 | 废水-化学需氧量 | 纳管排污 | 1 | 污水总排口 | ≤300mg/L | 福鼎市店下-龙安综合污水处理厂纳管标准 | 0.0363吨 | ≤4.015 吨/年 | 未超标 |
福建汇得 | 废水-氨氮 | 纳管排污 | 1 | 污水总排口 | ≤30mg/L | 福鼎市店下-龙安综合污水处理厂纳管标准 | 0.0005吨 | ≤0.402吨/年 | 未超标 |
福建汇得 | 废水-总氮 | 纳管排污 | 1 | 污水总排口 | ≤35mg/L | 福鼎市店下-龙安综合污水处理厂纳管标准 | 0.0066吨 | ≤0.468吨/年 | 未超标 |
福建汇得 | 厂界噪声 | 稳态 | 1 | 公司生产厂区 | 昼间65dB(A),夜间55dB(A) | 工业企业厂界环境噪声排放标准(GB12348 -2008) | 不适用 | 不适用 | 未超标 |
福建汇得 | 废气-VOC | 有组织排放 | 5 | 公司生产厂区 | 60mg/m3, | 合成树脂工业污染物排放标准GB 31572-2015 | 0.5848吨 | ≤0.9759吨/年 | 未超标 |
福建汇得 | 废气-甲苯 | 有组织排放 | 3 | 公司生产厂区 | 30mg/m3 | 合成革与人造革工业污染物排放标准GB 21902-2008 | 不适用 | 不适用 | 未超标 |
福建汇得 | 废气-颗粒物 | 有组织排放 | 3 | 公司生产厂区 | 20mg/m3 | 锅炉大气污染物排放标准GB 13271-2014 | 1.7269吨 | 21.1456吨/年 | 未超标 |
福建汇得 | 废气-二氧化硫 | 有组织排放 | 2 | 公司生产厂区 | ≤50mg/ m3 | 锅炉大气污染物排放标准GB 13271-2014 | 0.0435吨 | ≤0.32吨/年 | 未超标 |
福建汇得 | 废气-氮氧化物 | 有组织排放 | 2 | 公司生产厂区 | ≤200mg/ m3 | 锅炉大气污染物排放标准GB 13271-2014 | 2.0743吨 | ≤6.144吨/年 | 未超标 |
福建汇得在生产经营过程中产生的固体废物根据性质分为一般固废和危废,福建汇得与相应资质的固废处置单位签订年度处置合同,对产生的所有固废进行分类收集、分类堆放管理,委托有资质的第三方固废处置单位进行处理。具体情况如下:
公司名称 | 类型 | 固废名称 | 处理方式及去向 |
福建汇得 | 一般废弃物 | 生活垃圾 | 环卫部门定期清运 |
工业固废 | 委托有资质的第三方公司定期处理 | ||
危险废弃物 | 废树脂、废有机溶剂、废活性炭、废玻璃瓶、废包装物 | 委托有资质的第三方公司定期处理 |
公司名称 | 污染物种类 | 主要环保设施 | 台数 | 实际处理能力 | 环保设施运行状态 |
福建汇得 | 废水 | 污水处理站 | 1 | 400t/d | 运行良好 |
污水在线监测设备 | 3 | 实时监测 | 运行良好 | ||
废气 | 喷淋塔+活性炭吸附 | 4 | 78000m3/h | 运行良好 | |
活性炭吸附 | 10 | 120000m3/h | 运行良好 | ||
废气焚烧RTO装置 | 1 | 25000m3/h | 运行良好 | ||
噪声 | 减振片,软连接,密闭 | 50 | 不适用 | 运行良好 |
公司名称 | 建设项目名称 | 环境影响评价 | 环保设施竣工验收 | ||
审批单位 | 批准文号 | 审批单位 | 批准文号 | ||
福建汇得 | 年产18万吨聚氨酯及其改性体项目 | 宁德市生态环境局 | 宁环保审批【2017】9号 | -- | -- |
√适用 □不适用
1、 公司月度季度年度均进行环境监测。
2、上海鸿得聚氨酯有限公司
1)排污信息
子公司名称 | 污染物种类 | 污染物名称 | 排放总量 | 核定的排放标准 |
鸿得聚氨酯 | 生活废水 | COD | 0.019吨 | 0.13吨/年 |
氨氮 | 0.00009吨 | 0.01吨/年 | ||
废气 | 非甲烷总烃 | - | - | |
固体废弃物 | 生活垃圾 | 0.5吨 | 2吨/年 | |
噪声 | - | 达标 | 昼间60db(A)夜间50db(A) |
公司名称 | 污染物种类 | 主要环保设施 | 台数 | 实际处理能力 | 环保设施运行状态 |
鸿得聚氨酯 | 生活废水 | 格栅 | 1 | 5t/d | 运行良好,废水达标排放 |
废气 | 高空排气筒 | 3 | 14934m3/h | 运行良好,废气达标排放 | |
噪声 | 减振片、软连接 | 3 | - | 运行良好,厂界达标 |
公司名称 | 建设项目名称 | 环境影响评价 | 环保设施竣工验收 | ||
审批单位 | 批准文号 | 审批单位 | 批准文号 | ||
鸿得聚氨酯 | 年产1200吨组合聚醚项目 | 上海市南汇区环境保护局 | 汇环保管审(2004-058)号 | 上海市南汇区环境保护局 | 环验(2004)106号 |
企业名称 | 备注说明 |
汇得国贸 | 贸易公司,无污染物排放 |
普菲特 | 贸易公司,无污染物排放 |
汇得树脂销售 | 贸易公司,无污染物排放 |
常州韵祺 | 运输公司,无污染物排放 |
(四) 其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
√适用 □不适用
单位:股 币种:人民币
股票及其衍生 证券的种类 | 发行日期 | 发行价格(或利率) | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 |
普通股股票类 | ||||||
首次公开发行A股 | 2018年8月16日 | 19.60 | 26,666,667 | 2018年8月28日 | 26,666,667 |
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) | 8,780 |
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 8,403 |
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 不适用 |
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 不适用 |
前十名股东持股情况 | |||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东 性质 | |
股份 状态 | 数量 | ||||||
上海汇得企业集团有限公司 | 0 | 38,000,000 | 35.62 | 38,000,000 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
颜群 | 0 | 24,000,000 | 22.50 | 24,000,000 | 无 | 0 | 境内自然人 |
上海湛然股权投资管理合伙企业(有限合伙) | 0 | 13,000,000 | 12.19 | 13,000,000 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
上海涌腾股权投资管理合伙企业(有限合伙) | 0 | 5,000,000 | 4.69 | 5,000,000 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
张学秀 | 466,400 | 466,400 | 0.44 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
林正华 | 223,700 | 411,200 | 0.39 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
彭忠年 | 280,000 | 280,000 | 0.26 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
邢洪波 | 86,700 | 250,700 | 0.24 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
张红 | 232,100 | 232,100 | 0.22 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
孙求生 | 37,700 | 217,700 | 0.20 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
种类 | 数量 | |||||||
张学秀 | 466,400 | 人民币普通股 | 466,400 | |||||
林正华 | 411,200 | 人民币普通股 | 411,200 | |||||
彭忠年 | 280,000 | 人民币普通股 | 280,000 | |||||
邢洪波 | 250,700 | 人民币普通股 | 250,700 | |||||
张红 | 232,100 | 人民币普通股 | 232,100 | |||||
孙求生 | 217,700 | 人民币普通股 | 217,700 | |||||
丁新凤 | 189,700 | 人民币普通股 | 189,700 | |||||
曾庆燕 | 182,993 | 人民币普通股 | 182,993 | |||||
顾敏华 | 140,100 | 人民币普通股 | 140,100 | |||||
戴国焕 | 134,100 | 人民币普通股 | 134,100 | |||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 汇得集团为公司控股股东,公司实际控制人钱建中、颜群夫妇合计持有汇得集团100%的股权,另外,湛然合伙的合伙人中,普通合伙人鸿砚投资为实际控制人钱建中持股100%的公司。除此之外,公司未知其他股东是否有关联关系或一致行动关系。 | |||||||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 |
√适用 □不适用
单位:股
序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
1 | 上海汇得企业集团有限公司 | 38,000,000 | 2021-08-30 | 0 | 自汇得科技股票上市之日起 36 个月内 |
2 | 颜群 | 24,000,000 | 2021-08-30 | 0 | 自汇得科技股票上市之日起 36 个月内 |
3 | 上海湛然股权投资管理合伙企业(有限合伙) | 13,000,000 | 2021-08-30 | 0 | 自汇得科技股票上市之日起 36 个月内 |
4 | 上海涌腾股权投资管理合伙企业(有限合伙) | 5,000,000 | 2021-08-30 | 0 | 自汇得科技股票上市之日起 36 个月内 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 汇得集团为公司控股股东,公司实际控制人钱建中、颜群夫妇合计持有汇得集团100%的股权,另外,湛然合伙的合伙人中,普通合伙人鸿砚投资为实际控制人钱建中持股100%的公司。 |
名称 | 上海汇得企业集团有限公司 |
单位负责人或法定代表人 | 颜群 |
成立日期 | 2002年4月28日 |
主要经营业务 | 实业投资,酒店管理,投资管理,商务咨询(除经纪),会务服务,自有房屋租赁,国内贸易(除专项审批),园林绿化工程从事货物及技术的进出口业务。 |
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 |
其他情况说明 | 无 |
姓名 | 钱建中 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 是 |
主要职业及职务 | 公司董事长兼总经理 |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 不适用 |
姓名 | 颜群 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 是 |
主要职业及职务 | 公司董事 |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 不适用 |
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
法人股东名称 | 单位负责人或法定代表人 | 成立日期 | 组织机构 代码 | 注册资本 | 主要经营业务或管理活动等情况 |
上海湛然股权投资管理合伙企业(有限合伙) | 执行事务合伙人上海鸿砚投资管理有限公司委派代表钱建中 | 2015年10月26日 | 91310000MA1FL09JX6 | 不适用 | 股权投资管理,投资管理,资产管理,投资咨询,商务信息咨询,企业管理咨询(以上咨询除经纪)。 |
情况说明 | 无 |
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位:股
姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元) | 是否在公司关联方获取报酬 |
钱建中 | 董事长兼总经理 | 男 | 54 | 2016年3月17日 | 2022年5月14日 | 0 | 0 | 0 | 129.77 | 否 | |
颜群 | 董事 | 女 | 52 | 2016年3月17日 | 2022年5月14日 | 24,000,000 | 24,000,000 | 0 | 0 | 是 | |
钱洪祥 | 董事兼副总经理 | 男 | 45 | 2016年3月17日 | 2022年5月14日 | 0 | 0 | 0 | 85.85 | 否 | |
陆士敏 | 独立董事 | 男 | 48 | 2016年3月17日 | 2022年5月14日 | 0 | 0 | 0 | 10.00 | 否 | |
张勇 | 独立董事 | 男 | 57 | 2016年3月17日 | 2022年5月14日 | 0 | 0 | 0 | 10.00 | 否 | |
徐强 | 监事会主席 | 男 | 58 | 2016年3月17日 | 2022年5月14日 | 0 | 0 | 0 | 71.40 | 否 | |
徐开 | 监事 | 男 | 36 | 2016年3月17日 | 2022年5月14日 | 0 | 0 | 0 | 71.40 | 否 | |
黄诚 | 监事 | 男 | 51 | 2016年3月17日 | 2022年5月14日 | 0 | 0 | 0 | 60.40 | 否 | |
范汉清 | 副总经理 | 男 | 59 | 2016年3月17日 | 2022年5月14日 | 0 | 0 | 0 | 85.85 | 否 | |
邹文革 | 副总经理 | 男 | 55 | 2016年3月17日 | 2022年5月14日 | 0 | 0 | 0 | 85.85 | 否 | |
顾伟夕 | 副总经理兼财务总监 | 男 | 57 | 2016年3月17日 | 2022年5月14日 | 0 | 0 | 0 | 85.87 | 否 | |
李兵 | 副总经理兼董事会秘书 | 男 | 51 | 2016年3月17日 | 2022年5月14日 | 0 | 0 | 0 | 73.53 | 否 | |
合计 | / | / | / | / | / | 24,000,000 | 24,000,000 | 0 | / | 769.92 | / |
姓名 | 主要工作经历 |
钱建中 | 1967年出生,中国国籍,EMBA。曾任常州有机化工厂技术员、车间副主任,上海汇得树脂有限公司(系汇得集团前身,以下简称“汇得树脂”)执行董事兼总经理;2007年至今任公司执行董事/董事长及总经理。现兼任上海市聚氨酯工业协会常务副会长、上海市新材料协会理事、上海市公共关系协会理事、上海市金山区政协第六届委员会委员、常务委员。现任公司董事长、总经理。 |
颜群 | 1969年出生,中国国籍,会计师,本科学历。曾任常州有机化工厂技术员,交通银行常州分行职员,常州新区祥协物资公司会计,汇得树脂监事、执行董事,2007年6月至今历任公司监事、董事,现兼任汇得集团执行董事兼总经理、涟颖实业执行董事、澄进商务执行董事兼总经理。现任公司董事。 |
钱洪祥 | 1976年出生,中国国籍,无永久境外居留权,大专学历。曾任汇得树脂生产部部长、研发部部长、副总经理,2007年至今历任公司生产部部长、研发部部长、副总经理。现兼任上海市金山区金山卫镇第十九届人民代表大会代表。现任公司董事、副总经理,生产部、品管部、安环部部长、研发中心总经理。 |
陆士敏 | 1973年出生,中国国籍,无永久境外居留权,本科学历,执业注册会计师。曾历任上海众华沪银会计师事务所有限公司(现已更名为众华会计师事务所(特殊普通合伙))审计部经理助理、审计部部门经理、事务所合伙人、工会主席、监事、执行事务合伙人。现任本公司独立董事,众华会计师事务所(特殊普通合伙)执行事务合伙人,沈阳麟龙科技股份有限公司独立董事。 |
张勇 | 1964年出生,中国国籍,无永久境外居留权,博士研究生学历,教授,博士生导师。曾负责国家“863”项目和自然科学基金项目以及国际合作项目等科研项目五十余项,荣获国家教学成果奖二等奖(2005年)、上海市技术发明二等奖(2010年)。一直从事聚合物加工和改性方面的研究,共发表SCI论文两百余篇,获得授权专利四十余项。现任本公司独立董事,上海交通大学教授、博士生导师,中国化工学会橡胶专业委员会副主任委员,中国塑料加工工业协会专家委员会专家,“中国塑料”和"橡胶工业"期刊编委。 |
徐强 | 1963年出生,中国国籍,无永久境外居留权,高级工程师,博士研究生学历。曾执教于太原工业大学(现太原理工大学)、华东理工大学,曾任职于中国化学工业部黎明化工研究院,2010年起任鸿得聚氨酯总经理。现任公司监事、研发中心总经理、鸿得聚氨酯总经理。 |
徐开 | 1984年出生,中国国籍,无永久境外居留权,本科学历,2007年至今任公司供应部部长。现任公司监事、总经理助理、供应部部长、汇得国贸总经理。 |
黄诚 | 1970年出生,中国国籍,无永久境外居留权,经济师,本科学历。曾历任浙江省凤凰化工股份有限公司合化分公司综合统计、综合办公室副主任及浙江省凤凰化工股份有限公司新区办公室副主任,上海华源制药股份有限公司企管质量部主任科员,浙江华源制药科技开发有限公司总经理办公室主任,浙江众益药业有限公司办公室主任等;2007年至今任公司行政部部长。现任公司监事、总经理助理、行政部部长。 |
范汉清 | 1962年出生,中国国籍,无永久境外居留权,高中学历。曾历任常州市有机化工厂工段长、技术员、车间主任,汇得树脂副总经理,2007年至今任公司副总经理。现任公司副总经理、福建汇得总经理。 |
邹文革 | 1966年出生,中国国籍,无永久境外居留权,中专学历。曾任常州有机化工厂质检技术员,曾历任汇得树脂销售部部长、副总经理;2007年至今历任公司销售部部长、副总经理。现任公司副总经理。 |
顾伟夕 | 1964年出生,中国国籍,无永久境外居留权,会计师,大专学历。拥有人力资源和社会保障部职业技能鉴定中心颁发的财务管理专业高级认证证书。曾任汇得树脂财务部部长;2007年至今任公司副总经理、财务总监。现任公司副总经理、财务总监。 |
李兵 | 1970年出生,中国国籍,无永久境外居留权,EMBA。曾任职于中国工程物理研究院化工材料研究所,曾任川东化学工业公司质检中心主任、上海复星高科技(集团)有限公司高级投资总监、上海复行信息产业发展有限公司总经理;2015年6月至今任公司副总经理、董事会秘书。现任公司副总经理、董事会秘书。 |
任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
钱建中 | 汇得集团 | 监事 | ||
钱建中 | 湛然合伙 | 执行事务合伙人委派的授权代表 | ||
颜群 | 汇得集团 | 执行董事 | ||
黄诚 | 涌腾合伙 | 执行事务合伙人 | ||
在股东单位任职情况的说明 | 无 |
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
钱建中 | 汇得集团 | 监事 | ||
钱建中 | 涟颖实业 | 监事 | ||
钱建中 | 鸿砚投资 | 监事 | ||
钱建中 | 上海浦东新区致广小额贷款有限公司 | 董事 | ||
钱建中 | 上海浦东江南村镇银行股份有限公司 | 董事 |
钱建中 | 鸿得聚氨酯 | 执行董事 | ||
钱建中 | 汇得国贸 | 执行董事 | ||
钱建中 | 福建汇得 | 执行董事 | ||
钱建中 | 常州普菲特 | 执行董事 | ||
钱建中 | 汇得树脂销售 | 执行董事 | ||
颜群 | 汇得集团 | 执行董事 | ||
颜群 | 涟颖实业 | 执行董事 | ||
颜群 | 澄进商务 | 执行董事兼总经理 | ||
颜群 | 鸿砚投资 | 执行董事兼总经理 | ||
颜群 | 汇得国贸 | 监事 | ||
钱洪祥 | 福建汇得 | 监事 | ||
陆士敏 | 众华会计师事务所(特殊普通合伙) | 高级合伙人 | ||
陆士敏 | 沈阳麟龙科技股份有限公司 | 独立董事 | ||
张勇 | 上海交通大学 | 教授、博士生导师 | ||
徐强 | 鸿得聚氨酯 | 总经理 | ||
徐开 | 汇得国贸 | 总经理 | ||
范汉清 | 福建汇得 | 总经理 | ||
范汉清 | 澄进商务 | 监事 | ||
范汉清 | 汇得树脂销售 | 监事 | ||
邹文革 | 常州韵祺 | 执行董事 | ||
邹文革 | 汇得树脂销售 | 总经理 | ||
李兵 | 上海广晴实业发展有限公司 | 监事 | ||
在其他单位任职情况的说明 | 无 |
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 公司董事、监事和高级管理人员的报酬由董事会薪酬与考核委员会考核通过并提交董事会及股东大会审议通过。 |
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 在公司领取报酬的董事、职工代表监事、高级管理人员的报酬根据其在公司的岗位、职务和工作业绩, |
按公司制定的薪酬管理制度执行。 | |
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 均按照年度考核情况予以支付。 |
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 见本节一、持股变动情况及报酬情况(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况。 |
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 | 460 |
主要子公司在职员工的数量 | 209 |
在职员工的数量合计 | 669 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 0 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数 |
生产人员 | 390 |
销售人员 | 50 |
技术人员 | 104 |
财务人员 | 15 |
行政人员 | 110 |
合计 | 669 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
硕士及以上学历 | 22 |
本科学历 | 160 |
大专学历 | 97 |
大专以下学历 | 390 |
合计 | 669 |
劳务外包的工时总数 | 49,088工时 |
劳务外包支付的报酬总额 | 1,250,000.00元 |
七、其他
□适用 √不适用
第九节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内,公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律、法规、规章和规范性文件的要求,不断完善法人治理结构,规范公司运作。公司治理的实际情况符合中国证监会发布的《上市公司治理准则》等规范性文件的要求。
1、关于公司与控股股东:公司控股股东行为规范,在人员、资产、财务、机构和业务方面确保了上市公司“五独立”。控股股东通过股东大会依法行使出资人的权利,没有超越股东大会干预公司决策和生产经营活动,没有非经营性占用资金或要求为其担保或替他人担保,不存在侵占公司资产、损害公司和中小股东利益的情况。
2、关于股东与股东大会:公司制定了股东大会议事规则,能够严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会;公司能平等对待所有股东,确保股东行使自己的权利。
3、关于董事与董事会:公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举并产生董事。董事会由5名董事组成,其中独立董事2人。董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求。各董事均能按照《公司章程》、《公司董事会议事规则》的规定,认真履行职责并行使权利,以认真负责的态度出席公司董事会和股东大会。
4、关于监事和监事会:公司监事会严格执行《公司法》、《公司章程》的有关规定,监事会由3名监事组成,其中职工代表监事1名,监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求;公司制定了《监事会议事规则》,公司监事能够认真履行自己的职责,能够本着对股东负责的精神,对公司财务以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。
5、关于绩效评价与激励约束机制:公司制定了公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制。高级管理人员的聘任公开、透明,符合法律法规的规定。
6、关于相关利益者:公司能够充分尊重和维护供应商、下游客户、职工等其他利益相关者的合法权益,共同推动公司持续、健康的发展。
7、关于信息披露与透明度:公司制定了《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》,指定董事会秘书负责信息披露工作和投资者关系管理工作。为确保公司信息披露的质量和公平性,公司制定了外部信息使用人管理制度,公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定,真实、准确、完整、及时地披露有关信息,并确保所有股东有平等的机会获得信息。公司将按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规的要求进一步规范公司的各项制度,不断完善公司的治理结构,切实维护全体股东利益。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
□适用 √不适用
二、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
2019年度股东大会 | 2020年5月15日 | 上海证券交易所网站(www.sse.com.cn) | 2020年5月16日 |
三、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
钱建中 | 否 | 5 | 5 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
颜群 | 否 | 5 | 5 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
钱洪祥 | 否 | 5 | 5 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
陆士敏 | 是 | 5 | 5 | 1 | 0 | 0 | 否 | 1 |
张勇 | 是 | 5 | 5 | 1 | 0 | 0 | 否 | 1 |
年内召开董事会会议次数 | 5 |
其中:现场会议次数 | 4 |
通讯方式召开会议次数 | 0 |
现场结合通讯方式召开会议次数 | 1 |
公司董事会下设薪酬与考核委员会,负责公司高级管理人员的薪酬审定、确认。公司根据考核政策及考核方案,并依据公司年度经营计划目标及实际完成情况,对公司高级管理人员实施考核,促进高级管理人员勤勉尽责,维护全体股东利益。
报告期内,高级管理人员2020年度薪酬考核情况详见本报告第八节“董事、监事、高级管理人员和员工情况”内的高级管理人员报酬情况。
八、 是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
详见同日在上海证券交易所网站披露的《2020年度内部控制评价报告》
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、 内部控制审计报告的相关情况说明
□适用 √不适用
是否披露内部控制审计报告:是内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见
十、 其他
□适用 √不适用
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十一节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
审计报告
信会师报字[2021]第ZA10403号
上海汇得科技股份有限公司全体股东:
一、 审计意见
我们审计了上海汇得科技股份有限公司(以下简称汇得科技)财务报表,包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表,2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了汇得科技2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于汇得科技,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、 关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下:
关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 |
(一)收入确认 | |
请参阅财务报表附注三 (二十二)所述的会计政策及五 (三十二),汇得科技主要从事合成革用聚氨酯的生产和销售。 2020年度汇得科技销售聚氨酯树脂的主营业务收入为人民币1,425,113,700.06元,主要为国内销售产生的收入。 汇得科技对于销售革用聚氨酯产生的收入 | 评价与收入确认相关的审计程序中包括但不限于以下程序: (1)对汇得科技进行收入内部控制测试,并对报告期内销售收入进行了穿行测试,获取收入过程中有关凭证和单据,核查收入相关的内部控制是否得到有效执行; (2)对报告期内的销售收入进行凭证测试,抽取 |
关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 |
是在客户取得相关商品或服务的控制权时,按照预期有权收取的对价金额确认收入,销售收入确认具体标识为:A、内销收入:货物已发出并交付给购货方,汇得科技根据由对方签收确认的收货单确认收入;B、外销收入:按照合同约定执行交付承运人,汇得科技根据取得提单后的报关单确认收入。 鉴于收入是汇得科技利润表的重要科目,影响汇得科技的关键业绩指标。收入确认的准确性和完整性对公司利润的影响较大,因此我们将汇得科技收入确认识别为关键审计事项。 | 一定比例的收入凭证,查看相关的发票、订单、出库单、收款凭证等是否完整,金额是否一致,核查销售收入的真实性和准确性; (3)对销售收入进行截止性测试,获取报告期初和期末收入的订单、出库单、运输单等单据,查验汇得科技是否存在收入跨期的情况,核查销售收入的完整性; (4)对报告期内各会计年度主要客户进行函证,并针对报告期内已发函尚未回函的客户执行了查看相应合同条款、发货运输单及检查期后收款等替代程序,检查主营业务收入的确认条件、方法是否符合企业会计准则,前后期是否一致;关注周期性、偶然性的收入是否符合既定的收入确认原则、方法。对于出口销售,将销售记录与出口报关单、货运提单、销售发票等出口销售单据进行核对。以此确认销售收入真实性、准确性和完整性。 |
(二)应收账款坏账准备 | |
如财务报表附注三(九)所述会计政策和财务报表附注五(四),截止2020年12月31日,汇得科技应收账款坏账准备余额为27,055,574.99元。管理层根据各项应收账款的信用风险特征,以单项或组合为基础,按照相当于整个存续期间的预期信用损失金额计量其损失准备。对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款,管理层综合考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息,估计预期收取的现金流量,据此确定应计提的坏账准备;对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款,管理层以账龄为依据划分组合,参照历史信用损失经验,并根据前瞻性估计予以调整,编制应收账款账龄与预期信用损失率对照表,据此确定应 | 我们执行的主要审计程序如下: 1、了解汇得科技应收账款信用政策及应收账款管理相关内部控制,并对其设计和运行的有效性进行评估。 2、分析汇得科技应收账款坏账准备会计估计的合理性,包括确定应收账款组合的依据、重大金额的判断、单独计提坏账准备的判断等; 3、超过信用期的应收账款,结合向销售部询问了解对方公司资金及生产情况,期后收款情况、诉讼情况等,判断超过信用期的应收账款可回收性。 4、执行应收账款函证程序,并检查应收账款期后回款情况,评价应收账款坏账准备计提的合理性; 5、获取汇得科技坏账准备计提表,检查计提方法是否按照坏账政策执行;重新计算坏账准备计提金额是否准确。 |
关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 |
计提的坏账准备。应收账款可收回金额的计算需要管理层的判断和估计。 若应收账款不能按期收回或无法收回而发生坏账对财务报表影响较为重大,为此我们确定应收账款的坏账准备为关键审计事项。 |
(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六)就汇得科技中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
立信会计师事务所 中国注册会计师:王许(项目合伙人)(特殊普通合伙)
中国注册会计师:高云玲
中国?上海 2021年4月19日
二、 财务报表
合并资产负债表2020年12月31日编制单位: 上海汇得科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 七(1) | 681,719,551.16 | 590,125,188.14 |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 七(2) | 21,082,487.64 | 146,844,954.79 |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 七(4) | 53,833,226.91 | 66,819,952.50 |
应收账款 | 七(5) | 247,524,923.13 | 222,561,763.19 |
应收款项融资 | 七(6) | 270,793,979.79 | 204,819,161.51 |
预付款项 | 七(7) | 62,152,740.07 | 45,295,707.84 |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 七(8) | 3,248,819.58 | 851,857.74 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 |
买入返售金融资产 | |||
存货 | 七(9) | 176,832,471.06 | 90,069,684.95 |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 七(13) | 14,350,896.34 | 16,041,719.67 |
流动资产合计 | 1,531,539,095.68 | 1,383,429,990.33 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | |||
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 七(21) | 426,339,946.17 | 84,281,882.25 |
在建工程 | 七(22) | 4,255,707.76 | 194,563,538.86 |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 七(26) | 40,420,617.79 | 38,032,459.35 |
开发支出 | |||
商誉 | 七(28) | 769,559.75 | 769,559.75 |
长期待摊费用 | 七(29) | 766,534.62 | 1,259,981.37 |
递延所得税资产 | 七(30) | 6,138,561.73 | 6,608,682.10 |
其他非流动资产 | 七(31) | 3,357,500.21 | |
非流动资产合计 | 482,048,428.03 | 325,516,103.68 | |
资产总计 | 2,013,587,523.71 | 1,708,946,094.01 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 七(32) | 45,045,152.11 | 43,551,842.47 |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 七(35) | 460,668,500.00 | 292,339,000.00 |
应付账款 | 七(36) | 157,392,184.83 | 97,521,391.78 |
预收款项 | 七(37) | 9,061,995.60 | |
合同负债 | 七(38) | 16,619,137.51 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 七(39) | 28,091,463.23 | 34,460,922.18 |
应交税费 | 七(40) | 11,123,930.99 | 21,098,991.04 |
其他应付款 | 七(41) | 214,212.14 | 433,850.53 |
其中:应付利息 | |||
应付股利 |
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 七(44) | 1,005,736.96 | |
流动负债合计 | 720,160,317.77 | 498,467,993.60 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 七(51) | 2,167,672.25 | 2,479,944.24 |
递延所得税负债 | 七(30) | 20,621.91 | 133,616.79 |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 2,188,294.16 | 2,613,561.03 | |
负债合计 | 722,348,611.93 | 501,081,554.63 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 七(53) | 106,666,667.00 | 106,666,667.00 |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 七(55) | 715,849,430.15 | 715,849,430.15 |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | |||
专项储备 | 七(58) | 4,052,280.55 | 5,218,131.62 |
盈余公积 | 七(59) | 53,545,339.49 | 44,116,722.94 |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 七(60) | 411,125,194.59 | 336,013,587.67 |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 1,291,238,911.78 | 1,207,864,539.38 | |
少数股东权益 | |||
所有者权益(或股东权益)合计 | 1,291,238,911.78 | 1,207,864,539.38 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 2,013,587,523.71 | 1,708,946,094.01 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 479,762,199.75 | 532,293,404.04 | |
交易性金融资产 | 130,776,219.17 | ||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 37,138,651.26 | 64,965,183.24 | |
应收账款 | 十七(1) | 223,407,389.17 | 200,975,632.04 |
应收款项融资 | 144,814,428.01 | 204,819,161.51 | |
预付款项 | 28,847,306.79 | 44,587,794.03 | |
其他应收款 | 十七(2) | 780,930.21 | 20,650,698.05 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 116,563,977.29 | 82,344,184.89 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 683,730.00 | 577,674.00 | |
流动资产合计 | 1,031,998,612.48 | 1,281,989,950.97 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 十七(3) | 543,731,389.20 | 273,131,389.20 |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 65,080,526.89 | 66,880,436.80 | |
在建工程 | 992,579.53 | 9,351,675.83 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 20,556,281.87 | 17,684,197.99 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 681,473.61 | 1,135,789.41 | |
递延所得税资产 | 4,510,489.13 | 6,047,507.39 | |
其他非流动资产 | 1,350,178.00 | ||
非流动资产合计 | 636,902,918.23 | 374,230,996.62 | |
资产总计 | 1,668,901,530.71 | 1,656,220,947.59 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 45,045,152.11 | 43,551,842.47 | |
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 220,574,300.00 | 292,339,000.00 |
应付账款 | 94,991,839.51 | 70,619,867.30 | |
预收款项 | 6,731,128.86 | ||
合同负债 | 12,665,361.64 | ||
应付职工薪酬 | 24,712,273.53 | 29,844,982.74 | |
应交税费 | 8,118,827.15 | 19,263,380.10 | |
其他应付款 | 172,853.00 | 393,070.03 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 768,775.07 | ||
流动负债合计 | 407,049,382.01 | 462,743,271.50 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 2,167,672.25 | 2,479,944.24 | |
递延所得税负债 | 116,432.88 | ||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 2,167,672.25 | 2,596,377.12 | |
负债合计 | 409,217,054.26 | 465,339,648.62 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 106,666,667.00 | 106,666,667.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 719,116,144.84 | 719,116,144.84 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | |||
专项储备 | 3,934,235.27 | 5,078,743.43 | |
盈余公积 | 53,333,333.50 | 43,904,716.95 | |
未分配利润 | 376,634,095.84 | 316,115,026.75 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 1,259,684,476.45 | 1,190,881,298.97 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 1,668,901,530.71 | 1,656,220,947.59 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
一、营业总收入 | 1,497,717,810.42 | 1,439,978,422.27 | |
其中:营业收入 | 七(61) | 1,497,717,810.42 | 1,439,978,422.27 |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 1,360,348,076.46 | 1,294,927,785.82 | |
其中:营业成本 | 七(61) | 1,215,004,820.82 | 1,123,735,520.41 |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 七(62) | 3,073,476.88 | 3,557,100.11 |
销售费用 | 七(63) | 12,787,295.88 | 46,038,148.52 |
管理费用 | 七(64) | 65,921,421.33 | 63,443,444.14 |
研发费用 | 七(65) | 68,777,622.36 | 63,240,926.37 |
财务费用 | 七(66) | -5,216,560.81 | -5,087,353.73 |
其中:利息费用 | 1,797,606.17 | 2,304,938.12 | |
利息收入 | 7,801,308.24 | 7,742,637.40 | |
加:其他收益 | 七(67) | 4,341,938.04 | 4,570,669.17 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 七(68) | 2,062,220.20 | 4,445,208.92 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 七(70) | -762,467.15 | 39,475.34 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 七(71) | 1,210,196.91 | -754,542.06 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 七(72) | -3,527,536.43 | -1,107,015.92 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 七(73) | 451.82 | 11,275.86 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 140,694,537.35 | 152,255,707.76 | |
加:营业外收入 | 七(74) | 21,149.72 | 30,138.86 |
减:营业外支出 | 七(75) | 1,411,795.35 | 398,772.11 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 139,303,891.72 | 151,887,074.51 | |
减:所得税费用 | 七(76) | 15,083,668.13 | 19,731,685.13 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 124,220,223.59 | 132,155,389.38 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 124,220,223.59 | 132,155,389.38 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 124,220,223.59 | 132,155,389.38 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | |||
六、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)重新计量设定受益计划变动额 | |||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | |||
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | |||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
(2)其他债权投资公允价值变动 | |||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(4)其他债权投资信用减值准备 | |||
(5)现金流量套期储备 | |||
(6)外币财务报表折算差额 | |||
(7)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
七、综合收益总额 | 124,220,223.59 | 132,155,389.38 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 124,220,223.59 | 132,155,389.38 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | |||
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 1.16 | 1.24 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 1.16 | 1.24 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元, 上期被合并方实现的净利润为: 0.00 元。法定代表人:钱建中 主管会计工作负责人:顾伟夕 会计机构负责人:张伟伟
母公司利润表2020年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
一、营业收入 | 十七(4) | 1,249,151,087.59 | 1,394,161,401.77 |
减:营业成本 | 十七(4) | 1,023,454,069.70 | 1,099,109,169.34 |
税金及附加 | 2,181,593.38 | 2,869,642.52 | |
销售费用 | 10,534,777.07 | 48,157,347.39 | |
管理费用 | 48,824,314.63 | 52,651,523.06 | |
研发费用 | 52,914,323.14 | 60,055,658.80 | |
财务费用 | -4,874,750.48 | -4,719,200.81 | |
其中:利息费用 | 1,797,606.17 | 2,304,938.12 | |
利息收入 | 7,297,956.51 | 7,338,298.45 | |
加:其他收益 | 4,206,108.73 | 4,491,253.17 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 十七(5) | 1,576,779.11 | 4,294,373.29 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | -776,219.17 | -29,260.28 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 4,311,260.17 | -746,032.86 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -2,319,531.34 | -604,252.73 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 22,000.00 | ||
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 123,115,157.65 | 143,465,342.06 | |
加:营业外收入 | 7,501.72 | 19,856.00 | |
减:营业外支出 | 1,056,072.36 | 391,787.33 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 122,066,587.01 | 143,093,410.73 | |
减:所得税费用 | 12,438,901.25 | 16,516,167.93 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 109,627,685.76 | 126,577,242.80 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 109,627,685.76 | 126,577,242.80 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 | |||
6.外币财务报表折算差额 | |||
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | 109,627,685.76 | 126,577,242.80 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 1.03 | 1.19 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 1.03 | 1.19 |
项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,214,881,709.74 | 1,371,136,344.83 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 |
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | 241,574.59 | 237,915.99 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 七(78) | 11,852,124.01 | 12,351,467.59 |
经营活动现金流入小计 | 1,226,975,408.34 | 1,383,725,728.41 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 847,422,025.14 | 1,085,853,698.40 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
拆出资金净增加额 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 107,372,874.19 | 99,137,092.64 | |
支付的各项税费 | 54,668,025.25 | 68,374,689.42 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 七(78) | 55,689,127.97 | 40,958,460.58 |
经营活动现金流出小计 | 1,065,152,052.55 | 1,294,323,941.04 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 161,823,355.79 | 89,401,787.37 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 241,500,000.00 | 330,000,000.00 | |
取得投资收益收到的现金 | 2,062,220.20 | 4,445,208.92 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,770,794.12 | 29,275.86 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 246,333,014.32 | 334,474,484.78 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 157,566,699.71 | 139,479,468.66 | |
投资支付的现金 | 116,500,000.00 | 376,000,000.00 | |
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | 七(78) | 2,480,000.00 | |
投资活动现金流出小计 | 276,546,699.71 | 515,479,468.66 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -30,213,685.39 | -181,004,983.88 |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 45,000,000.00 | 43,500,000.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 七(78) | 243,214,728.14 | 270,160,231.78 |
筹资活动现金流入小计 | 288,214,728.14 | 313,660,231.78 | |
偿还债务支付的现金 | 43,500,000.00 | 68,500,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 41,484,296.65 | 39,703,066.09 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 七(78) | 334,947,947.88 | 295,177,473.70 |
筹资活动现金流出小计 | 419,932,244.53 | 403,380,539.79 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -131,717,516.39 | -89,720,308.01 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -31,010.72 | 42,707.46 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -138,856.71 | -181,280,797.06 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 432,518,165.01 | 613,798,962.07 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 432,379,308.30 | 432,518,165.01 |
项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,322,376,444.54 | 1,308,273,268.98 | |
收到的税费返还 | 241,294.59 | 237,915.99 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 11,199,294.97 | 22,501,429.78 | |
经营活动现金流入小计 | 1,333,817,034.10 | 1,331,012,614.75 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,047,508,966.19 | 1,071,838,494.23 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 90,113,023.15 | 85,559,276.39 | |
支付的各项税费 | 46,714,009.59 | 61,098,950.67 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 11,842,840.20 | 55,700,970.07 | |
经营活动现金流出小计 | 1,196,178,839.13 | 1,274,197,691.36 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 137,638,194.97 | 56,814,923.39 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 190,000,000.00 | 330,000,000.00 | |
取得投资收益收到的现金 | 1,576,779.11 | 4,294,373.29 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 431.90 | 22,000.00 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 191,577,211.01 | 334,316,373.29 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 11,131,302.89 | 10,508,818.02 | |
投资支付的现金 | 330,600,000.00 | 475,000,000.00 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 341,731,302.89 | 485,508,818.02 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -150,154,091.88 | -151,192,444.73 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 45,000,000.00 | 43,500,000.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 243,214,728.14 | 270,160,231.78 | |
筹资活动现金流入小计 | 288,214,728.14 | 313,660,231.78 | |
偿还债务支付的现金 | 43,500,000.00 | 68,500,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 41,484,296.65 | 39,703,066.09 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 218,149,447.88 | 295,177,473.70 | |
筹资活动现金流出小计 | 303,133,744.53 | 403,380,539.79 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -14,919,016.39 | -89,720,308.01 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -31,010.72 | 42,707.46 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -27,465,924.02 | -184,055,121.89 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 374,686,380.91 | 558,741,502.80 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 347,220,456.89 | 374,686,380.91 |
法定代表人:钱建中 主管会计工作负责人:顾伟夕 会计机构负责人:张伟伟
合并所有者权益变动表
2020年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2020年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 106,666,667.00 | 715,849,430.15 | 5,218,131.62 | 44,116,722.94 | 336,013,587.67 | 1,207,864,539.38 | 1,207,864,539.38 | ||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 106,666,667.00 | 715,849,430.15 | 5,218,131.62 | 44,116,722.94 | 336,013,587.67 | 1,207,864,539.38 | 1,207,864,539.38 | ||||||||
三、本期增减变动金额(减少以 | -1,165,851.07 | 9,428,616.55 | 75,111,606.92 | 83,374,372.40 | 83,374,372.40 |
“-”号填列) | |||||||||||||||
(一)综合收益总额 | 124,220,223.59 | 124,220,223.59 | 124,220,223.59 | ||||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | 9,428,616.55 | -49,108,616.67 | -39,680,000.12 | -39,680,000.12 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | 9,428,616.55 | -9,428,616.55 | |||||||||||||
2.提取一般 |
风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -39,680,000.12 | -39,680,000.12 | -39,680,000.12 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结 |
转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | -1,165,851.07 | -1,165,851.07 | -1,165,851.07 | ||||||||||||
1.本期提取 | 7,776,570.56 | 7,776,570.56 | 7,776,570.56 | ||||||||||||
2.本期使用 | 8,942,421.63 | 8,942,421.63 | 8,942,421.63 | ||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 106,666,667.00 | 715,849,430.15 | 4,052,280.55 | 53,545,339.49 | 411,125,194.59 | 1,291,238,911.78 | 1,291,238,911.78 |
项目 | 2019年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 106,666,667.00 | 715,849,430.15 | 7,285,500.88 | 31,458,998.66 | 255,509,311.31 | 1,116,769,908.00 | 1,116,769,908.00 | ||||||||
加:会计政策变更 | -1,660,055.29 | -1,660,055.29 | -1,660,055.29 | ||||||||||||
前期差错更正 |
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 106,666,667.00 | 715,849,430.15 | 7,285,500.88 | 31,458,998.66 | 253,849,256.02 | 1,115,109,852.71 | 1,115,109,852.71 | ||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -2,067,369.26 | 12,657,724.28 | 82,164,331.65 | 92,754,686.67 | 92,754,686.67 | ||||||||||
(一)综合收益总额 | 132,155,389.38 | 132,155,389.38 | 132,155,389.38 | ||||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所 |
有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | 12,657,724.28 | -49,991,057.73 | -37,333,333.45 | -37,333,333.45 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | 12,657,724.28 | -12,657,724.28 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -37,333,333.45 | -37,333,333.45 | -37,333,333.45 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) |
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | -2,067,369.26 | -2,067,369.26 | -2,067,369.26 | ||||||||||||
1.本期提取 | 7,918,151.58 | 7,918,151.58 | 7,918,151.58 | ||||||||||||
2.本期使用 | 9,985,520.84 | 9,985,520.84 | 9,985,520.84 | ||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 106,666,667.00 | 715,849,430.15 | 5,218,131.62 | 44,116,722.94 | 336,013,587.67 | 1,207,864,539.38 | 1,207,864,539.38 |
项目 | 2020年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 106,666,667.00 | 719,116,144.84 | 5,078,743.43 | 43,904,716.95 | 316,115,026.75 | 1,190,881,298.97 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 106,666,667.00 | 719,116,144.84 | 5,078,743.43 | 43,904,716.95 | 316,115,026.75 | 1,190,881,298.97 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -1,144,508.16 | 9,428,616.55 | 60,519,069.09 | 68,803,177.48 | |||||||
(一)综合收益总额 | 109,627,685.76 | 109,627,685.76 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | 9,428,616.55 | -49,108,616.67 | -39,680,000.12 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 9,428,616.55 | -9,428,616.55 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -39,680,000.12 | -39,680,000.12 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 |
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | -1,144,508.16 | -1,144,508.16 | |||||||||
1.本期提取 | 7,332,400.64 | 7,332,400.64 | |||||||||
2.本期使用 | 8,476,908.80 | 8,476,908.80 | |||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 106,666,667.00 | 719,116,144.84 | 3,934,235.27 | 53,333,333.50 | 376,634,095.84 | 1,259,684,476.45 |
项目 | 2019年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 106,666,667.00 | 719,116,144.84 | 7,285,500.88 | 31,246,992.67 | 241,222,933.93 | 1,105,538,239.32 | |||||
加:会计政策变更 | -1,694,092.25 | -1,694,092.25 | |||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 106,666,667.00 | 719,116,144.84 | 7,285,500.88 | 31,246,992.67 | 239,528,841.68 | 1,103,844,147.07 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -2,206,757.45 | 12,657,724.28 | 76,586,185.07 | 87,037,151.90 | |||||||
(一)综合收益总额 | 126,577,242.80 | 126,577,242.80 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 |
(三)利润分配 | 12,657,724.28 | -49,991,057.73 | -37,333,333.45 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 12,657,724.28 | -12,657,724.28 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -37,333,333.45 | -37,333,333.45 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | -2,206,757.45 | -2,206,757.45 | |||||||||
1.本期提取 | 7,571,760.82 | 7,571,760.82 | |||||||||
2.本期使用 | 9,778,518.27 | 9,778,518.27 | |||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 106,666,667.00 | 719,116,144.84 | 5,078,743.43 | 43,904,716.95 | 316,115,026.75 | 1,190,881,298.97 |
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
上海汇得科技股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)前身上海汇得化工有限公司于2007年6月15日由上海汇得树脂有限公司及颜群出资设立。2016年3月,根据公司章程及全体股东签署的股东会决议,公司整体变更为上海汇得科技股份有限公司。
2018年8月22日根据公司股东大会决议、董事会决议、中国证劵监督管理委员会《关于核准上海汇得科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2018]996号),核准公司公开发行不超过26,666,667股新股募集资金。根据相关规定,本次公开发行股票发行价格为
19.60元。本次发行委托东方花旗证券有限责任公司承销,股票面值为人民币1.00元,发行价为每股人民币19.60元,实际发行股份数量为26,666,667股,增加注册资本26,666,667.00元,共计募集资金总额522,666,673.20元。
截至2020年12月31日止,本公司累计发行股本总数106,666,667股,注册资本为106,666,667.00元,注册地上海市金山区金山卫镇春华路180号。
经营范围:化工科技、新材料科技、信息科技、计算机科技、新能源科技领域内的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务,聚氨酯树脂的生产,危险化学品的生产经营(详见许可证),从事货物及技术的进出口业务。 【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】
本财务报表业经公司全体董事于2021年4月19日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截止2020年12月31日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下:
子公司名称 |
上海鸿得聚氨酯有限公司 |
上海汇得国际贸易有限公司 |
常州普菲特化工有限公司 |
福建汇得新材料有限公司 |
常州韵祺运输有限公司 |
上海汇得树脂销售有限公司 |
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注三(九)、三(十三)、三(二十二)。
1. 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为12个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
同一控制下企业合并:合并方在企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉),按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
非同一控制下企业合并:合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
(1) 合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,合并范围包括本公司及全部子公司。控制,是指公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
(2) 合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体,按照统一的会计政策编制合并财务报表,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的,全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
①增加子公司和业务
在报告期内,因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表,同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内,因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
②处置子公司
一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金,是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
本公司在成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
(1) 金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:
- 业务模式是以收取合同现金流量为目标;- 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具):
- 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标;- 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于非交易性权益工具投资,本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
(2) 金融工具的确认依据和计量方法
①以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应收款项融资、其他债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益。
终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。
⑤以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。
终止确认时,其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
⑥以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
(3) 金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时,本公司终止确认金融资产:
- 收取金融资产现金流量的合同权利终止;
- 金融资产已转移,且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;
- 金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对金融资产的控制。
发生金融资产转移时,如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
①所转移金融资产的账面价值;
②因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
①终止确认部分的账面价值;
②终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
(4) 金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
(5) 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或
负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
(6) 金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值,则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于租赁应收款,本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
组合一 | 银行承兑汇票 |
组合二 | 按信用等级分类的客户 |
组合三 | 应收合并范围内公司款 |
组合四 | 其他应收款 |
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
15. 存货
√适用 □不适用
1、 存货的分类和成本
存货分类为:原材料、库存商品、在产品等。
2、 发出存货的计价方法
存货发出时按月末一次加权平均法计价。
3、 不同类别存货可变现净值的确定
资产负债表日,存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的,应当计提存货跌价准备。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。
4、 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、 低值易耗品和包装物的摊销
(1) 低值易耗品采用一次转销法
(2) 包装物采用一次转销法
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
(1) 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。重大影响,是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。
(2) 初始投资成本的确定
①企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减时,调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
②通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
(3) 后续计量及损益确认方法
①成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
②权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资
成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动(简称“其他所有者权益变动”),调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。公司对合营企业或联营企业发生的净亏损,除负有承担额外损失义务外,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的,公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
22. 投资性房地投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本(并考虑预计弃置费用因素的影响)进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出,在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时,计入固定资产成本;对于被替换的部分,终止确认其账面价值;所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 5~20 | 5~20 | |
其中:装修费 | 年限平均法 | 3 | 33.33 | |
机器设备 | 年限平均法 | 5~10 | 10~20 | |
运输设备 | 年限平均法 | 4~5 | 20~25 | |
电子及其他设备 | 年限平均法 | 3~10 | 10~33.33 |
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
25. 借款费用
√适用 □不适用
(1)借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
(2)借款费用资本化期间
资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
①资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
②借款费用已经发生;
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
(3)暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
(4)借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。
在资本化期间内,外币专门借款本金及利息的汇兑差额,予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1、无形资产的计价方法
①公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
②后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目 | 预计使用寿命 | 摊销方法 | 依据 |
土地使用权 | 50 | 平均年限法 | 产权证 |
污染物排放权 | 5 | 平均年限法 | 预计使用年限或合同规定的使用年限 |
软件 | 3 | 平均年限法 | 预计使用年限或合同规定的使用年限 |
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括租赁资产改良支出、设施配套费。
(1) 摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
(2) 摊销年限
租赁资产改良支出:受益期限与租赁期限孰短
设施配套费:预计受益期限
32. 合同负债
(1). 合同负债的确认方法
√适用 □不适用
自2020年1月1日起的会计政策
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
33. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本,其中,非货币性福利按照公允价值计量。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
①设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。此外,本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本。
②设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:
(1)该义务是本公司承担的现时义务;
(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:
? 或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。? 或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
自2020年1月1日起的会计政策
(1)收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权,是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款,结合其以往的习惯做法确定交易价格,并在确定交易价格时,考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的,本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:
? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质,采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,本公司按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司考虑下列迹象:
? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。
? 本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。
? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
? 客户已接受该商品或服务等。
(2)具体原则
汇得科技对于销售革用聚氨酯产生的收入是在客户取得相关商品或服务的控制权时,按照预期有权收取的对价金额确认收入。
销售收入确认具体标识为:A、内销收入:货物已发出并交付给购货方,汇得科技根据由对方签收确认的收货单确认收入;B、外销收入:按照合同约定执行交付承运人,汇得科技根据取得提单后的报关单确认收入。
2020年1月1日前的会计政策
(1)销售商品收入确认的一般原则
①本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
②本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;
③收入的金额能够可靠地计量;
④相关的经济利益很可能流入本公司;
⑤相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2)具体原则
公司已根据合同约定将产品交付给购货方,且购货已验收合格;产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入;产品相关的成本能够可靠地计量。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
□适用 √不适用
40. 政府补助
√适用 □不适用
(1)类型
政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
(2)确认时点
与资产相关的政府补助,在实际收到或者获得了收取政府补助的权利并基本确定能收到时确认为递延收益,并按照所建造或购买的资产使用年限分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)。与收益相关的政府补助,在实际收到或者获得了收取政府补助的权利并基本确定能收到时予以确认。其中:(1)用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收益,在确认相关费用的期间计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);(2)用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)。
(3)会计处理
与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);
与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外,本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。
资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
资产负债表日,递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示:
? 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;
? 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
①公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。
②公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2). 融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
根据财政部、国家安监总局联合发布的《高危行业企业安全生产费用财务管理暂行办法》(财企[2012]16号),本公司及子公司福建汇得新材料有限公司作为危险品生产企业,以上年度实际销售收入为依据,采取超额累退方式按照以下标准逐月提取安全生产费用:上年实际销售收入在1,000万元及以下的,按照4%提取;上年实际销售收入在1,000万元至10,000万元的部分,按照2%提取;上年实际销售收入在10,000万元至100,000万元的部分,按照0.5%提取;上年实际销售收入在100,000万元以上的部分,按照0.2%提取。
同时子公司常州韵祺运输有限公司作为交通运输企业,以上年度实际营业收入为计提依据,客运业务、管道运输、危险品等特殊货运业务按照1.5%提取。公司将按照上述国家规定提取的安全生产费计入相关产品和服务的成本,同时记入“专项储备”科目。公司使用提取的安全经费时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备。使用提取的安全生产费形成固定资产的,先通过“在建工程”科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到预定可使用状态时再确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧,该固定资产在以后期间不再计提折旧。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
将与合同相关的已结算未完工、与合同相关的预收款项重分类至合同负债。 | 财政法规、董事会决议 | 合并: “预收账款”减少9,061,995.60元,“合同负债” 增加8,089,941.99元,“其他流动负债”增加972,053.61元; 母公司:“预收账款”减少6,731,128.86元,“合同负债” 增加6,027,228.06元, |
“其他流动负债”增加703,900.80元。 | ||
受影响的资产负债表项目 | 对2020年01月01日余额的影响金额 | |
合并 | 母公司 | |
合同负债 | 8,089,941.99 | 6,027,228.06 |
预收款项 | -9,061,995.60 | -6,731,128.86 |
其他流动负债 | 972,053.61 | 703,900.80 |
受影响的资产负债表项目 | 对2020年12月31日余额的影响金额 | |
合并 | 母公司 | |
合同负债 | 16,619,137.51 | 12,665,361.64 |
预收款项 | -17,624,874.47 | -13,434,136.71 |
其他流动负债 | 1,005,736.96 | 768,775.07 |
项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 590,125,188.14 | 590,125,188.14 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 146,844,954.79 | 146,844,954.79 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 66,819,952.50 | 66,819,952.50 | |
应收账款 | 222,561,763.19 | 222,561,763.19 | |
应收款项融资 | 204,819,161.51 | 204,819,161.51 |
预付款项 | 45,295,707.84 | 45,295,707.84 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 851,857.74 | 851,857.74 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 90,069,684.95 | 90,069,684.95 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 16,041,719.67 | 16,041,719.67 | |
流动资产合计 | 1,383,429,990.33 | 1,383,429,990.33 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | |||
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 84,281,882.25 | 84,281,882.25 | |
在建工程 | 194,563,538.86 | 194,563,538.86 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 38,032,459.35 | 38,032,459.35 | |
开发支出 | |||
商誉 | 769,559.75 | 769,559.75 | |
长期待摊费用 | 1,259,981.37 | 1,259,981.37 | |
递延所得税资产 | 6,608,682.10 | 6,608,682.10 | |
其他非流动资产 | |||
非流动资产合计 | 325,516,103.68 | 325,516,103.68 | |
资产总计 | 1,708,946,094.01 | 1,708,946,094.01 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 43,551,842.47 | 43,551,842.47 | |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 292,339,000.00 | 292,339,000.00 | |
应付账款 | 97,521,391.78 | 97,521,391.78 | |
预收款项 | 9,061,995.60 | 0.00 | -9,061,995.60 |
合同负债 | 8,089,941.99 | 8,089,941.99 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 |
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 34,460,922.18 | 34,460,922.18 | |
应交税费 | 21,098,991.04 | 21,098,991.04 | |
其他应付款 | 433,850.53 | 433,850.53 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 972,053.61 | 972,053.61 | |
流动负债合计 | 498,467,993.60 | 498,467,993.60 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 2,479,944.24 | 2,479,944.24 | |
递延所得税负债 | 133,616.79 | 133,616.79 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 2,613,561.03 | 2,613,561.03 | |
负债合计 | 501,081,554.63 | 501,081,554.63 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 106,666,667.00 | 106,666,667.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 715,849,430.15 | 715,849,430.15 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | |||
专项储备 | 5,218,131.62 | 5,218,131.62 | |
盈余公积 | 44,116,722.94 | 44,116,722.94 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 336,013,587.67 | 336,013,587.67 | |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 1,207,864,539.38 | 1,207,864,539.38 | |
少数股东权益 | |||
所有者权益(或股东权益)合计 | 1,207,864,539.38 | 1,207,864,539.38 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 1,708,946,094.01 | 1,708,946,094.01 |
财政部于2017年度修订了《企业会计准则第14号——收入》,本公司自2020年1月1日起执行新收入准则。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 532,293,404.04 | 532,293,404.04 | |
交易性金融资产 | 130,776,219.17 | 130,776,219.17 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 64,965,183.24 | 64,965,183.24 | |
应收账款 | 200,975,632.04 | 200,975,632.04 | |
应收款项融资 | 204,819,161.51 | 204,819,161.51 | |
预付款项 | 44,587,794.03 | 44,587,794.03 | |
其他应收款 | 20,650,698.05 | 20,650,698.05 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 82,344,184.89 | 82,344,184.89 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 577,674.00 | 577,674.00 | |
流动资产合计 | 1,281,989,950.97 | 1,281,989,950.97 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 273,131,389.20 | 273,131,389.20 | |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 66,880,436.80 | 66,880,436.80 | |
在建工程 | 9,351,675.83 | 9,351,675.83 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 17,684,197.99 | 17,684,197.99 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 1,135,789.41 | 1,135,789.41 | |
递延所得税资产 | 6,047,507.39 | 6,047,507.39 | |
其他非流动资产 | |||
非流动资产合计 | 374,230,996.62 | 374,230,996.62 | |
资产总计 | 1,656,220,947.59 | 1,656,220,947.59 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 43,551,842.47 | 43,551,842.47 | |
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 292,339,000.00 | 292,339,000.00 |
应付账款 | 70,619,867.30 | 70,619,867.30 | |
预收款项 | 6,731,128.86 | 0.00 | -6,731,128.86 |
合同负债 | 6,027,228.06 | 6,027,228.06 | |
应付职工薪酬 | 29,844,982.74 | 29,844,982.74 | |
应交税费 | 19,263,380.10 | 19,263,380.10 | |
其他应付款 | 393,070.03 | 393,070.03 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 703,900.80 | 703,900.80 | |
流动负债合计 | 462,743,271.50 | 462,743,271.50 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 2,479,944.24 | 2,479,944.24 | |
递延所得税负债 | 116,432.88 | 116,432.88 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 2,596,377.12 | 2,596,377.12 | |
负债合计 | 465,339,648.62 | 465,339,648.62 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 106,666,667.00 | 106,666,667.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 719,116,144.84 | 719,116,144.84 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | |||
专项储备 | 5,078,743.43 | 5,078,743.43 | |
盈余公积 | 43,904,716.95 | 43,904,716.95 | |
未分配利润 | 316,115,026.75 | 316,115,026.75 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 1,190,881,298.97 | 1,190,881,298.97 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 1,656,220,947.59 | 1,656,220,947.59 |
(4). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 6%、9%、13% |
城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 1%、5%、7% |
企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 15%、25% |
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
上海汇得科技股份有限公司 | 15% |
上海鸿得聚氨酯有限公司 | 25% |
上海汇得国际贸易有限公司 | 25% |
常州普菲特化工有限公司 | 25% |
福建汇得新材料有限公司 | 25% |
常州韵祺运输有限公司 | 25% |
上海汇得树脂销售有限公司 | 25% |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 92,293.43 | 179,722.02 |
银行存款 | 432,286,907.39 | 432,338,335.51 |
其他货币资金 | 249,340,350.34 | 157,607,130.61 |
合计 | 681,719,551.16 | 590,125,188.14 |
其中:存放在境外的款项总额 |
项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
银行承兑汇票保证金 | 241,435,650.00 | 144,080,500.00 |
信用证保证金 | 7,904,592.86 | 13,526,523.13 |
合计 | 249,340,242.86 | 157,607,023.13 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
其中: | ||
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 21,082,487.64 | 146,844,954.79 |
其中: | ||
其他 | 21,082,487.64 | 146,844,954.79 |
合计 | 21,082,487.64 | 146,844,954.79 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | 53,833,226.91 | 66,819,952.50 |
商业承兑票据 | ||
合计 | 53,833,226.91 | 66,819,952.50 |
项目 | 期末已质押金额 |
银行承兑票据 | 50,665,480.53 |
商业承兑票据 | |
合计 | 50,665,480.53 |
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | 260,814,439.22 |
1至2年 | 5,141,304.12 |
2至3年 | 1,675,409.10 |
3年以上 | 6,949,345.68 |
合计 | 274,580,498.12 |
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 10,978,164.09 | 4.00 | 10,978,164.09 | 100.00 | 19,408,433.07 | 7.51 | 19,408,433.07 | 100.00 | ||
其中: | ||||||||||
个别认定 | 10,978,164.09 | 4.00 | 10,978,164.09 | 100.00 | 19,408,433.07 | 7.51 | 19,408,433.07 | 100.00 | ||
按组合计提坏账准备 | 263,602,334.03 | 96.00 | 16,077,410.90 | 6.10 | 247,524,923.13 | 238,921,131.56 | 92.49 | 16,359,368.37 | 6.85 | 222,561,763.19 |
其中: |
按信用等级分类的客户组合 | 263,602,334.03 | 96.00 | 16,077,410.90 | 6.10 | 247,524,923.13 | 238,921,131.56 | 92.49 | 16,359,368.37 | 6.85 | 222,561,763.19 |
合计 | 274,580,498.12 | / | 27,055,574.99 | / | 247,524,923.13 | 258,329,564.63 | / | 35,767,801.44 | / | 222,561,763.19 |
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
吴江市胜美达纺织橡塑有限公司 | 1,434,893.00 | 1,434,893.00 | 100.00 | 对方公司经营存在不确定性,款项收回困难 |
浙江南泰合成革有限公司 | 1,035,700.30 | 1,035,700.30 | 100.00 | 对方公司经营存在不确定性,款项收回困难 |
福建友利皮革有限公司 | 2,618,884.40 | 2,618,884.40 | 100.00 | 对方公司经营存在不确定性,款项收回困难 |
浙江正瑞科技有限公司 | 2,265,712.76 | 2,265,712.76 | 100.00 | 诉讼后确认无法收回,按期末余额全额计提 |
温州诚远制革有限公司 | 1,504,464.96 | 1,504,464.96 | 100.00 | 对方公司经营存在不确定性,款项收回困难 |
浙江华都合成革有限公司 | 1,358,607.95 | 1,358,607.95 | 100.00 | 对方公司经营存在不确定性,款项收回困难 |
Hirday Overseas | 225,320.72 | 225,320.72 | 100.00 | 诉讼后确认无法收回,按期末余额全额计提 |
南通龙廷劳护用品有限公司 | 289,580.00 | 289,580.00 | 100.00 | 诉讼后确认无法收回,按期末余额全额计提 |
绍兴奕华针纺织有限公司 | 245,000.00 | 245,000.00 | 100.00 | 诉讼后确认无法收回,按期末余额全额计提 |
合计 | 10,978,164.09 | 10,978,164.09 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:按信用等级分类的客户组合
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
信用较好 | 245,500,396.81 | 12,275,019.83 | 5.00 |
信用一般 | 18,101,937.22 | 3,802,391.07 | 21.01 |
合计 | 263,602,334.03 | 16,077,410.90 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单独计提坏账 | 19,408,433.07 | 178,693.62 | 1,228,763.00 | 7,380,199.60 | 10,978,164.09 | |
按信用组合计提 | 16,359,368.37 | -260,651.85 | 21,305.62 | 16,077,410.90 | ||
合计 | 35,767,801.44 | -81,958.23 | 1,228,763.00 | 7,401,505.22 | 27,055,574.99 |
单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
浙江正瑞科技有限公司 | 1,200,000.00 | 货币资金 |
浙江先丰合成革有限公司 | 28,763.00 | 货币资金 |
合计 | 1,228,763.00 | / |
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 7,401,505.22 |
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
苏州市点艺纺织科技有限公司 | 货款 | 4,185,400.00 | 法院诉讼,无法收回 | 总办会议 | 否 |
温州波士登合成革有限公司 | 货款 | 2,260,852.00 | 超过3年无业务发生,无法收回 | 总办会议 | 否 |
合计 | / | 6,446,252.00 | / | / | / |
单位名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
第一名 | 23,685,535.04 | 8.63 | 1,184,276.75 |
第二名 | 22,810,346.22 | 8.31 | 1,140,517.31 |
第三名 | 17,162,412.60 | 6.25 | 858,120.63 |
第四名 | 16,435,871.96 | 5.99 | 1,051,670.54 |
第五名 | 14,761,890.46 | 5.38 | 738,094.52 |
合计 | 94,856,056.28 | 34.56 | 4,972,679.75 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收票据 | 270,793,979.79 | 204,819,161.51 |
合计 | 270,793,979.79 | 204,819,161.51 |
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 61,261,036.14 | 98.57 | 45,254,946.62 | 99.91 |
1至2年 | 885,142.71 | 1.42 | 34,299.00 | 0.08 |
2至3年 | 99.00 | |||
3年以上 | 6,462.22 | 0.01 | 6,462.22 | 0.01 |
合计 | 62,152,740.07 | 100.00 | 45,295,707.84 | 100.00 |
预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
第一名 | 21,586,632.28 | 34.73 |
第二名 | 9,303,833.93 | 14.97 |
第三名 | 7,542,178.00 | 12.13 |
第四名 | 7,164,700.00 | 11.53 |
第五名 | 5,098,563.71 | 8.20 |
合计 | 50,695,907.92 | 81.56 |
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 3,248,819.58 | 851,857.74 |
合计 | 3,248,819.58 | 851,857.74 |
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | 3,419,810.09 |
1至2年 | |
2至3年 | |
3年以上 | 20,396.00 |
合计 | 3,440,206.09 |
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
保证金 | 2,580,000.00 | 100,000.00 |
备用金 | 1,000.00 | |
押金 | 557,487.98 | 531,027.21 |
其他 | 301,718.11 | 311,692.72 |
合计 | 3,440,206.09 | 942,719.93 |
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2020年1月1日余额 | 64,966.19 | 25,896.00 | 90,862.19 | |
2020年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 106,024.32 | -5,500.00 | 100,524.32 | |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2020年12月31日余额 | 170,990.51 | 20,396.00 | 191,386.51 |
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其他应收款坏账准备 | 90,862.19 | 100,524.32 | 191,386.51 | |||
合计 | 90,862.19 | 100,524.32 | 191,386.51 |
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
第一名 | 保证金 | 2,480,000.00 | 1年以内 | 72.09 | 124,000.00 |
第二名 | 押金 | 194,100.00 | 1年以内 | 5.64 | 9,705.00 |
第三名 | 押金 | 186,888.00 | 1年以内 | 5.43 | 9,344.40 |
第四名 | 押金 | 100,000.00 | 1年以内 | 2.91 | 5,000.00 |
第五名 | 保证金 | 100,000.00 | 1年以内 | 2.91 | 5,000.00 |
合计 | / | 3,060,988.00 | / | 88.98 | 153,049.40 |
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 75,533,749.44 | 1,740,277.88 | 73,793,471.56 | 39,723,942.92 | 1,344,132.99 | 38,379,809.93 |
在产品 | 24,804,170.43 | 729,639.29 | 24,074,531.14 | 10,364,667.30 | 10,364,667.30 | |
库存商品 | 80,760,664.67 | 1,796,196.31 | 78,964,468.36 | 41,605,081.61 | 279,873.89 | 41,325,207.72 |
周转材料 | ||||||
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
合计 | 181,098,584.54 | 4,266,113.48 | 176,832,471.06 | 91,693,691.83 | 1,624,006.88 | 90,069,684.95 |
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 1,344,132.99 | 1,001,740.72 | 605,595.83 | 1,740,277.88 | ||
在产品 | 729,639.29 | 729,639.29 | ||||
库存商品 | 279,873.89 | 1,796,156.42 | 279,834.00 | 1,796,196.31 |
周转材料 | ||||||
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
合计 | 1,624,006.88 | 3,527,536.43 | 885,429.83 | 4,266,113.48 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
未抵扣/待抵扣进行税 | 13,667,166.34 | 15,464,045.67 |
待摊费用 | 683,730.00 | 577,674.00 |
合计 | 14,350,896.34 | 16,041,719.67 |
(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 426,339,946.17 | 84,281,882.25 |
固定资产清理 | ||
合计 | 426,339,946.17 | 84,281,882.25 |
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 其他设备 | 合计 |
一、账面原值: | ||||||
1.期初余额 | 66,369,342.63 | 62,416,896.82 | 29,044,806.36 | 4,451,775.04 | 83,458,316.04 | 245,741,136.89 |
2.本期增加金额 | 151,974,947.92 | 188,121,838.21 | 3,616,248.37 | 10,462,451.99 | 27,678,065.33 | 381,853,551.82 |
(1)购置 | 991,353.56 | 3,616,248.37 | 3,129,378.40 | 275,168.14 | 8,012,148.47 | |
(2)在建工程转入 | 151,974,947.92 | 187,130,484.65 | 7,333,073.59 | 27,402,897.19 | 373,841,403.35 | |
(3)企业合并增加 | ||||||
3.本期减少金额 | 5,905,181.79 | 4,417,032.42 | 536,440.00 | 459,357.96 | 1,484,859.44 | 12,802,871.61 |
(1)处置或报废 | 5,905,181.79 | 4,417,032.42 | 536,440.00 | 459,357.96 | 1,484,859.44 | 12,802,871.61 |
4.期末余额 | 212,439,108.76 | 246,121,702.61 | 32,124,614.73 | 14,454,869.07 | 109,651,521.93 | 614,791,817.10 |
二、累计折旧 | ||||||
1.期初余额 | 35,744,044.47 | 33,941,192.45 | 20,405,748.05 | 3,323,937.13 | 68,044,332.54 | 161,459,254.64 |
2.本期增加金额 | 10,018,572.83 | 13,648,073.06 | 4,778,708.33 | 1,997,637.72 | 6,582,153.66 | 37,025,145.60 |
(1)计提 | 10,018,572.83 | 13,648,073.06 | 4,778,708.33 | 1,997,637.72 | 6,582,153.66 | 37,025,145.60 |
3.本期减少金额 | 5,905,181.79 | 1,656,387.02 | 527,175.00 | 459,357.96 | 1,484,427.54 | 10,032,529.31 |
(1)处置或报废 | 5,905,181.79 | 1,656,387.02 | 527,175.00 | 459,357.96 | 1,484,427.54 | 10,032,529.31 |
4.期末余额 | 39,857,435.51 | 45,932,878.49 | 24,657,281.38 | 4,862,216.89 | 73,142,058.66 | 188,451,870.93 |
三、减值准备 | ||||||
1.期初余额 | ||||||
2.本期增加金额 | ||||||
(1)计提 | ||||||
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置或报废 | ||||||
4.期末余额 | ||||||
四、账面价值 | ||||||
1.期末账面价值 | 172,581,673.25 | 200,188,824.12 | 7,467,333.35 | 9,592,652.18 | 36,509,463.27 | 426,339,946.17 |
2.期初账面价值 | 30,625,298.16 | 28,475,704.37 | 8,639,058.31 | 1,127,837.91 | 15,413,983.50 | 84,281,882.25 |
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
房屋及建筑物 | 137,987,012.80 | 尚在办理中 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 4,255,707.76 | 194,563,538.86 |
工程物资 | ||
合计 | 4,255,707.76 | 194,563,538.86 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
福建厂房建设 | 3,263,128.23 | 3,263,128.23 | 185,211,863.03 | 185,211,863.03 | ||
研发中心 | 796,378.53 | 796,378.53 | ||||
智能化改造项目 | 4,474,769.76 | 4,474,769.76 |
其他零星 | 992,579.53 | 992,579.53 | 4,080,527.54 | 4,080,527.54 | ||
合计 | 4,255,707.76 | 4,255,707.76 | 194,563,538.86 | 194,563,538.86 |
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
研发中心 | 35,000,000.00 | 796,378.53 | 569,472.46 | 1,365,850.99 | 62.54% | 100.00% | 募集资金 | |||||
智能化改造项目 | 35,000,000.00 | 4,474,769.76 | 3,757,511.13 | 8,232,280.89 | 48.14% | 100.00% | 募集资金 | |||||
福建厂房建设 | 350,000,000.00 | 185,211,863.03 | 182,701,888.35 | 364,650,623.15 | 3,263,128.23 | 101.92% | 75.00% | 募集资金 | ||||
合计 | 420,000,000.00 | 190,483,011.32 | 187,028,871.94 | 374,248,755.03 | 3,263,128.23 | / | / | / | / |
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 污染物排放权 | 软件 | 合计 |
一、账面原值 | ||||
1.期初余额 | 43,718,644.00 | 288,652.08 | 806,983.75 | 44,814,279.83 |
2.本期增加金额 | 3,775,679.87 | 3,775,679.87 | ||
(1)购置 | 495,328.51 | 495,328.51 | ||
(2)内部研发 | ||||
(3)企业合并增加 | ||||
(4)在建工程转入 | 3,280,351.36 | 3,280,351.36 | ||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
4.期末余额 | 43,718,644.00 | 288,652.08 | 4,582,663.62 | 48,589,959.70 |
二、累计摊销 | ||||
1.期初余额 | 6,367,094.02 | 149,136.97 | 265,589.49 | 6,781,820.48 |
2.本期增加金额 | 874,372.92 | 57,730.44 | 455,418.07 | 1,387,521.43 |
(1)计提 | 874,372.92 | 57,730.44 | 455,418.07 | 1,387,521.43 |
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
4.期末余额 | 7,241,466.94 | 206,867.41 | 721,007.56 | 8,169,341.91 |
三、减值准备 |
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 | ||||
(1)计提 | ||||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
4.期末余额 | ||||
四、账面价值 | ||||
1.期末账面价值 | 36,477,177.06 | 81,784.67 | 3,861,656.06 | 40,420,617.79 |
2.期初账面价值 | 37,351,549.98 | 139,515.11 | 541,394.26 | 38,032,459.35 |
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
企业合并形成的 | 处置 | |||||
常州韵祺运输有限公司 | 769,559.75 | 769,559.75 | ||||
合计 | 769,559.75 | 769,559.75 |
商誉账面价值 | 主要构成 | 账面价值 | 确定方法 | 本期是否发生变动 |
769,559.75 | 常州韵祺运输有限公司长期资产 | 5,115,481.47 | 商誉所在的资产组生产的产品存在活跃市场,可以带来独立的现金流,可将其认定为一个单独的资产组 | 否 |
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
常州韵祺资产组的可收回金额采用收益法预测现金流量现值;采用未来现金流量折现方法的主要假设:预计折现率15.826%、预测期5年。常州韵祺资产组及商誉的可收回金额低于其账面价值及商誉账面价值之和的金额,则确认商誉的减值损失。
(5). 商誉减值测试的影响
√适用 □不适用
经测试,公司账面商誉为常州韵祺运输有限公司资产组所形成,不存在减值。
其他说明
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
设施配套费 | 1,135,789.41 | 454,315.80 | 681,473.61 | ||
租入资产改良支出 | 124,191.96 | 39,130.95 | 85,061.01 | ||
合计 | 1,259,981.37 | 493,446.75 | 766,534.62 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
信用减值准备 | 27,246,961.50 | 4,567,345.44 | 35,858,281.78 | 5,548,898.97 |
资产减值准备 | 4,266,113.48 | 760,717.53 | 1,624,006.88 | 293,877.35 |
内部交易未实现利润 | 835,455.54 | 125,318.33 | 67,281.24 | 10,092.19 |
已计提未使用的职工教育经费 | 2,400,197.28 | 360,029.59 | 2,558,813.01 | 383,821.95 |
递延收益 | 2,167,672.25 | 325,150.84 | 2,479,944.24 | 371,991.64 |
合计 | 36,916,400.05 | 6,138,561.73 | 42,588,327.15 | 6,608,682.10 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
其他债权投资公允价值变动 | ||||
其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
交易性金融资产公允价值变动 | 82,487.64 | 20,621.91 | 844,954.79 | 133,616.79 |
合计 | 82,487.64 | 20,621.91 | 844,954.79 | 133,616.79 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
预付工程款 | 3,357,500.21 | 3,357,500.21 | ||||
合计 | 3,357,500.21 | 3,357,500.21 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | ||
抵押借款 | ||
保证借款 | 45,045,152.11 | 43,551,842.47 |
信用借款 | ||
合计 | 45,045,152.11 | 43,551,842.47 |
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
(1). 应付票据列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑汇票 | ||
银行承兑汇票 | 460,668,500.00 | 292,339,000.00 |
合计 | 460,668,500.00 | 292,339,000.00 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付款 | 157,392,184.83 | 97,521,391.78 |
合计 | 157,392,184.83 | 97,521,391.78 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收账款 | 0.00 | |
合计 | 0.00 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收账款 | 16,619,137.51 | 8,089,941.99 |
合计 | 16,619,137.51 | 8,089,941.99 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 34,428,274.18 | 99,029,031.60 | 105,398,490.55 | 28,058,815.23 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 32,648.00 | 1,349,291.89 | 1,349,291.89 | 32,648.00 |
三、辞退福利 | 625,091.75 | 625,091.75 | ||
四、一年内到期的其他福利 | ||||
合计 | 34,460,922.18 | 101,003,415.24 | 107,372,874.19 | 28,091,463.23 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 31,686,372.01 | 83,852,721.96 | 90,532,574.59 | 25,006,519.38 |
二、职工福利费 | 66,434.99 | 5,638,542.44 | 5,638,059.44 | 66,917.99 |
三、社会保险费 | 13,881.40 | 4,756,531.44 | 4,756,531.44 | 13,881.40 |
其中:医疗保险费 | 11,140.00 | 4,370,820.66 | 4,370,820.66 | 11,140.00 |
工伤保险费 | 1,799.00 | 16,057.70 | 16,057.70 | 1,799.00 |
生育保险费 | 942.40 | 369,653.08 | 369,653.08 | 942.40 |
四、住房公积金 | 2,000.00 | 3,351,656.88 | 3,351,656.88 | 2,000.00 |
五、工会经费和职工教育经费 | 2,659,585.78 | 1,429,578.88 | 1,119,668.20 | 2,969,496.46 |
六、短期带薪缺勤 | ||||
七、短期利润分享计划 | ||||
合计 | 34,428,274.18 | 99,029,031.60 | 105,398,490.55 | 28,058,815.23 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 31,415.40 | 1,308,134.16 | 1,308,134.16 | 31,415.40 |
2、失业保险费 | 1,232.60 | 41,157.73 | 41,157.73 | 1,232.60 |
3、企业年金缴费 | ||||
合计 | 32,648.00 | 1,349,291.89 | 1,349,291.89 | 32,648.00 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 3,691,250.82 | 13,199,503.49 |
消费税 | ||
营业税 | ||
企业所得税 | 6,149,116.09 | 6,267,222.36 |
个人所得税 | 600,546.75 | 691,416.05 |
城市维护建设税 | 70,881.47 | 145,661.36 |
教育费附加 | 254,450.16 | 659,975.46 |
其他 | 357,685.70 | 135,212.32 |
合计 | 11,123,930.99 | 21,098,991.04 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | ||
应付股利 |
其他应付款 | 214,212.14 | 433,850.53 |
合计 | 214,212.14 | 433,850.53 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应付款 | 214,212.14 | 433,850.53 |
合计 | 214,212.14 | 433,850.53 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券 | ||
应付退货款 | ||
预收增值税 | 1,005,736.96 | 972,053.61 |
合计 | 1,005,736.96 | 972,053.61 |
短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明,包括利率区间:
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(1). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 2,479,944.24 | 748,300.00 | 1,060,571.99 | 2,167,672.25 | 政府补助 |
合计 | 2,479,944.24 | 748,300.00 | 1,060,571.99 | 2,167,672.25 | / |
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
上海市经济信息化委员会、市财政局重点 | 2,479,944.24 | 991,977.84 | 1,487,966.40 | 与资产相关 |
技术改造项目专项补助 | |||||||
金山区人民政府中小锅炉提标改造项目专项补助 | 748,300.00 | 68,594.15 | 679,705.85 | 与资产相关 | |||
合计 | 2,479,944.24 | 748,300.00 | 1,060,571.99 | 2,167,672.25 |
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 106,666,667.00 | 106,666,667.00 |
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | ||||
其他资本公积 | 719,116,144.84 | 719,116,144.84 | ||
同一控制下企业合并的影响 | -3,371,943.47 | -3,371,943.47 | ||
其他 | 105,228.78 | 105,228.78 | ||
合计 | 715,849,430.15 | 715,849,430.15 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
安全生产费 | 5,218,131.62 | 7,776,570.56 | 8,942,421.63 | 4,052,280.55 |
合计 | 5,218,131.62 | 7,776,570.56 | 8,942,421.63 | 4,052,280.55 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 44,116,722.94 | 9,428,616.55 | 53,545,339.49 | |
任意盈余公积 | ||||
储备基金 | ||||
企业发展基金 | ||||
其他 | ||||
合计 | 44,116,722.94 | 9,428,616.55 | 53,545,339.49 |
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 336,013,587.67 | 255,509,311.31 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | -1,660,055.29 | |
调整后期初未分配利润 | 336,013,587.67 | 253,849,256.02 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 124,220,223.59 | 132,155,389.38 |
减:提取法定盈余公积 | 9,428,616.55 | 12,657,724.28 |
提取任意盈余公积 | ||
提取一般风险准备 | ||
应付普通股股利 | 39,680,000.12 | 37,333,333.45 |
转作股本的普通股股利 | ||
期末未分配利润 | 411,125,194.59 | 336,013,587.67 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 1,425,113,700.06 | 1,143,806,519.88 | 1,356,792,159.67 | 1,046,796,109.99 |
其他业务 | 72,604,110.36 | 71,198,300.94 | 83,186,262.60 | 76,939,410.42 |
合计 | 1,497,717,810.42 | 1,215,004,820.82 | 1,439,978,422.27 | 1,123,735,520.41 |
其他说明:
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
消费税 | ||
营业税 | ||
城市维护建设税 | 491,197.28 | 612,096.63 |
教育费附加 | 1,418,258.61 | 1,868,430.27 |
资源税 | ||
房产税 | ||
土地使用税 | 173,596.51 | 202,208.50 |
车船使用税 | ||
印花税 | 920,859.10 | 828,252.10 |
其他 | 69,565.38 | 46,112.61 |
合计 | 3,073,476.88 | 3,557,100.11 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 6,352,911.72 | 5,501,022.57 |
差旅费 | 1,210,459.45 | 1,659,799.02 |
运杂费 | 34,588,760.88 | |
广告宣传费 | 1,658,353.80 | 768,989.73 |
业务招待费 | 604,460.65 | 524,211.40 |
代理费 | 1,333,484.26 | 1,524,470.32 |
其他 | 1,627,626.00 | 1,470,894.60 |
合计 | 12,787,295.88 | 46,038,148.52 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 28,751,887.52 | 27,004,541.86 |
招待费 | 8,243,970.17 | 12,648,051.42 |
中介机构费 | 3,634,750.22 | 4,321,871.14 |
折旧费 | 3,932,988.88 | 2,987,723.65 |
租赁费 | 2,562,749.08 | 2,410,394.09 |
小车费用 | 1,341,274.04 | 1,554,624.08 |
出差旅费 | 920,592.90 | 1,491,724.43 |
无形资产摊销 | 1,387,521.43 | 1,172,155.41 |
信息服务费 | - | 348,077.32 |
其他 | 15,145,687.09 | 9,504,280.74 |
合计 | 65,921,421.33 | 63,443,444.14 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
材料费用 | 28,419,751.92 | 28,264,961.72 |
职工薪酬 | 29,306,718.59 | 27,516,046.73 |
燃料与动力 | 1,964,838.83 | 2,191,632.03 |
折旧与长期待摊费用 | 7,052,616.43 | 4,204,610.22 |
其他 | 2,033,696.59 | 1,063,675.67 |
合计 | 68,777,622.36 | 63,240,926.37 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息费用 | 1,797,606.17 | 2,304,938.12 |
减:利息收入 | -7,801,308.24 | -7,742,637.40 |
汇兑损益 | 268,580.78 | -126,246.47 |
手续费及其他 | 518,560.48 | 476,592.02 |
合计 | -5,216,560.81 | -5,087,353.73 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
政府补助 | 4,079,539.05 | 4,249,175.30 |
进项税加计抵减 | ||
代扣个人所得税手续费 | 262,398.99 | 321,493.87 |
合计 | 4,341,938.04 | 4,570,669.17 |
其他说明:
计入其他收益的政府补助
补助项目 | 本期金额 | 上期金额 | 与资产相关/与收益相关 |
上海市经济信息化委员会、市财政局重点技术改造项目专项补助 | 991,977.84 | 991,977.84 | 与资产相关 |
金山区人民政府中小锅炉提标改造项目专项补助 | 68,594.15 | 与资产相关 | |
2019年度高新技术成果转化项目财政扶持资金 | 1,427,000.00 | 1,738,000.00 | 与收益相关 |
金山区财政局产业扶持金 | 632,000.00 | 730,000.00 | 与收益相关 |
2019年度稳岗补贴 | 220,491.65 | 164,491.00 | 与收益相关 |
疫情贷款贴息 | 196,562.00 | 与收益相关 | |
企业职工职业培训费补贴 | 152,440.02 | 88,154.46 | 与收益相关 |
高层次人才创办企业贷款贴息 | 108,750.00 | 与收益相关 | |
工业节能和合同能源管理奖励 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
上海市外经贸发展专项资金 | 48,900.00 | 与收益相关 | |
周浦镇财政扶持款 | 43,900.00 | 38,900.00 | 与收益相关 |
工会经费返还 | 35,748.65 | 与收益相关 | |
专利补助 | 23,500.00 | 6,152.00 | 与收益相关 |
人社局以工代训补贴 | 19,000.00 | 与收益相关 | |
常州市劳动就业管理中心职工失业保险基金 | 9,786.97 | 与收益相关 | |
社保返还 | 786.00 | 与收益相关 | |
退税 | 101.77 | 与收益相关 | |
金山区专家工作站 | 240,000.00 | 与收益相关 | |
产学研科技成果转化 | 160,000.00 | 与收益相关 | |
金山区企业科技研发中心创新创业平台工程 | 50,000.00 | 与收益相关 | |
道路运输服务中心GPS补助款 | 29,000.00 | 与收益相关 | |
五星级党服点奖励经费 | 12,500.00 | 与收益相关 | |
合计 | 4,079,539.05 | 4,249,175.30 |
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
结构性存款收益 | 2,062,220.20 | 4,445,208.92 |
合计 | 2,062,220.20 | 4,445,208.92 |
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | -762,467.15 | 39,475.34 |
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
交易性金融负债 | ||
按公允价值计量的投资性房地产 | ||
合计 | -762,467.15 | 39,475.34 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收账款坏账损失 | -1,310,721.23 | 795,188.85 |
其他应收款坏账损失 | 100,524.32 | -40,646.79 |
合计 | -1,210,196.91 | 754,542.06 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账损失 |
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | 3,527,536.43 | 1,107,015.92 |
三、长期股权投资减值损失 | ||
四、投资性房地产减值损失 | ||
五、固定资产减值损失 | ||
六、工程物资减值损失 | ||
七、在建工程减值损失 | ||
八、生产性生物资产减值损失 | ||
九、油气资产减值损失 | ||
十、无形资产减值损失 | ||
十一、商誉减值损失 | ||
十二、其他 | ||
合计 | 3,527,536.43 | 1,107,015.92 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置收益 | 451.82 | 11,275.86 |
合计 | 451.82 | 11,275.86 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
政府补助 | |||
其他 | 21,149.72 | 30,138.86 | 21,149.72 |
合计 | 21,149.72 | 30,138.86 | 21,149.72 |
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
对外捐赠 | 1,075,995.57 | 215,000.00 | 1,075,995.57 |
其他 | 335,799.78 | 183,772.11 | 335,799.78 |
合计 | 1,411,795.35 | 398,772.11 | 1,411,795.35 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 14,726,542.64 | 20,358,802.16 |
递延所得税费用 | 357,125.49 | -627,117.03 |
合计 | 15,083,668.13 | 19,731,685.13 |
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 139,303,891.72 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 20,895,583.76 |
子公司适用不同税率的影响 | 1,800,547.90 |
调整以前期间所得税的影响 | -145,334.19 |
非应税收入的影响 | |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 753,068.72 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -1,124,843.37 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 1,629,598.97 |
研发费用加计扣除 | -8,724,953.66 |
所得税费用 | 15,083,668.13 |
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息收入 | 7,801,308.24 | 7,742,637.40 |
其他收益 | 4,029,666.05 | 3,578,691.33 |
营业外收入 | 21,149.72 | 30,138.86 |
押金收回 | 1,000,000.00 | |
合计 | 11,852,124.01 | 12,351,467.59 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
经营费用 | 54,283,858.87 | 40,445,184.27 |
营业外支出及其他 | 1,405,269.10 | 513,276.31 |
合计 | 55,689,127.97 | 40,958,460.58 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付土地履约保证金 | 2,480,000.00 | |
合计 | 2,480,000.00 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
票据及信用证保证金收回 | 243,214,728.14 | 266,630,450.57 |
银行借款质押存单收回 | 3,529,781.21 | |
合计 | 243,214,728.14 | 270,160,231.78 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
无
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付票据及信用证保证金收回 | 334,947,947.88 | 295,177,473.70 |
支付发行费用 | ||
收购子公司少数股东股权 | ||
合计 | 334,947,947.88 | 295,177,473.70 |
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 124,220,223.59 | 132,155,389.38 |
加:资产减值准备 | 3,527,536.43 | 1,107,015.92 |
信用减值损失 | -1,210,196.91 | 754,542.06 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 37,025,145.60 | 23,121,304.31 |
使用权资产摊销 | ||
无形资产摊销 | 1,387,521.43 | 1,172,155.41 |
长期待摊费用摊销 | 493,446.75 | 557,782.69 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | -451.82 | -11,275.86 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | ||
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | 762,467.15 | -39,475.34 |
财务费用(收益以“-”号填列) | 1,828,616.89 | 2,262,230.66 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -2,062,220.20 | -4,445,208.92 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | 470,120.37 | -760,733.82 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | -112,994.88 | 133,616.79 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -90,290,322.54 | 11,852,319.30 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -93,779,046.74 | -65,309,803.96 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 181,041,633.73 | -10,088,724.15 |
其他 | -1,478,123.06 | -3,059,347.10 |
经营活动产生的现金流量净额 | 161,823,355.79 | 89,401,787.37 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 432,379,308.30 | 432,518,165.01 |
减:现金的期初余额 | 432,518,165.01 | 613,798,962.07 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | -138,856.71 | -181,280,797.06 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 432,379,308.30 | 432,518,165.01 |
其中:库存现金 | 92,293.43 | 179,722.02 |
可随时用于支付的银行存款 | 432,286,907.39 | 432,338,335.51 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 107.48 | 107.48 |
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 432,379,308.30 | 432,518,165.01 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 249,340,242.86 | 保证金 |
应收票据 | 53,143,480.53 | 票据质押 |
合计 | 302,483,723.39 | / |
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
货币资金 | - | - | 4,892,169.92 |
其中:美元 | 672,919.87 | 6.5249 | 4,390,734.86 |
欧元 | 62,484.12 | 8.0250 | 501,435.06 |
港币 | |||
应收账款 | - | - | 2,191,768.46 |
其中:美元 | 335,908.36 | 6.5249 | 2,191,768.46 |
欧元 | |||
港币 | |||
应付账款 | - | - | 783,127.22 |
其中:美元 | 120,021.34 | 6.5249 | 783,127.22 |
欧元 | |||
港币 |
84、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
上海市经济信息化委员会、市财政局重点技术改造项目专项补助 | 9,600,000.00 | 递延收益 | 991,977.84 |
金山区人民政府中小锅炉提标改造项目专项补助 | 748,300.00 | 递延收益 | 68,594.15 |
2019年度高新技术成果转化项目财政扶持资金 | 1,427,000.00 | 1,427,000.00 | |
金山区财政局产业扶持金 | 632,000.00 | 632,000.00 | |
2019年度稳岗补贴 | 220,491.65 | 220,491.65 | |
疫情贷款贴息 | 196,562.00 | 196,562.00 | |
企业职工职业培训费补贴 | 152,440.02 | 152,440.02 | |
高层次人才创办企业贷款贴息 | 108,750.00 | 108,750.00 | |
工业节能和合同能源管理奖励 | 100,000.00 | 100,000.00 | |
上海市外经贸发展专项资金 | 48,900.00 | 48,900.00 | |
周浦镇财政扶持款 | 43,900.00 | 43,900.00 | |
工会经费返还 | 35,748.65 | 35,748.65 | |
专利补助 | 23,500.00 | 23,500.00 | |
人社局以工代训补贴 | 19,000.00 | 19,000.00 | |
常州市劳动就业管理中心职工失业保险基金 | 9,786.97 | 9,786.97 | |
社保返还 | 786.00 | 786.00 | |
退税 | 101.77 | 101.77 |
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | |||||
上海鸿得聚氨酯有限公司 | 上海 | 上海 | 制造业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
上海汇得国际贸易有限公司 | 上海 | 上海 | 贸易 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
福建汇得新材料有限公司 | 福建 | 福建 | 制造业 | 100.00 | 出资设立 | |
常州普菲特化工有限公司 | 常州 | 常州 | 贸易 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
常州韵祺运输有限公司 | 常州 | 常州 | 运输 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
上海汇得树脂销售有限公司 | 上海 | 上海 | 贸易 | 100.00 | 出资设立 |
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
(一)信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可获取时)。公司对每一客户均设置了赊销限额,该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里,并且只有在额外批准的前提下,公司才可在未来期间内对其赊销,否则必须要求其提前支付相应款项。
(二)市场风险
金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
(1)利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行短期借款。公司目前的政策是固定利率借款占外部借款的
100.00%。为维持该比例,本公司可能运用利率互换以实现预期的利率结构。尽管该政策不能使
本公司完全避免支付的利率超出现行市场利率的风险,也不能完全消除与利息支付波动相关的现金流量风险,但是管理层认为该政策实现了这些风险之间的合理平衡。
于2020年12月31日,在其他变量保持不变的情况下,如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100个基点,则本公司的净利润将减少或增加414,717.36元(2019年12月31日:
476,484.03元)。管理层认为100个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。
(2)汇率风险
汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外,公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及上期,本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产,外币金融资产的外币金额列示如下:
项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
美元 | 其他外币 | 合计 | 美元 | 其他外币 | 合计 | |
银行存款 | 672,919.87 | 62,484.12 | 735,403.99 | 211,276.98 | 62,484.04 | 273,761.02 |
应收账款 | 335,908.36 | 335,908.36 | 553,674.38 | 553,674.38 | ||
合计 | 1,008,828.23 | 62,484.12 | 1,071,312.35 | 764,951.36 | 62,484.04 | 827,435.40 |
项目 | 期末余额 | |||||
1个月以内 | 1-3个月 | 3个月-1年 | 1-5年 | 5年以上 | 合计 | |
短期借款 | 45,045,152.11 | 45,045,152.11 |
项目 | 上年年末余额 | |||||
1个月以内 | 1-3个月 | 3个月-1年 | 1-5年 | 5年以上 | 合计 | |
短期借款 | 43,551,842.47 | 43,551,842.47 |
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | ||||
(一)交易性金融资产 | 21,082,487.64 | 21,082,487.64 | ||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 21,082,487.64 | 21,082,487.64 | ||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(3)衍生金融资产 | ||||
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(二)其他债权投资 | ||||
(三)其他权益工具投资 | ||||
(四)投资性房地产 | ||||
1.出租用的土地使用权 | ||||
2.出租的建筑物 | ||||
3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
(五)生物资产 | ||||
1.消耗性生物资产 | ||||
2.生产性生物资产 | ||||
持续以公允价值计量的资产总额 | 21,082,487.64 | 21,082,487.64 | ||
(六)交易性金融负债 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
其中:发行的交易性债券 | ||||
衍生金融负债 | ||||
其他 | ||||
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
二、非持续的公允价值计量 |
(一)持有待售资产 | ||||
非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
非持续以公允价值计量的负债总额 |
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
上海汇得企业集团有限公司 | 上海 | 投资 | 3,000.00 | 35.63 | 35.63 |
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
□适用 √不适用
本公司作为承租方:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
上海汇得企业集团有限公司 | 房屋建筑物 | 2,331,428.52 | 2,331,428.53 |
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
上海汇得企业集团有限公司 | 78,000,000.00 | 2018/3/5 | 2023/4/19 | 否 |
上海汇得企业集团有限公司 | 96,000,000.00 | 2019/9/17 | 2023/3/22 | 否 |
上海汇得企业集团有限公司 | 10,000,000.00 | 2020/7/1 | 2024/4/14 | 否 |
上海汇得企业集团有限公司 | 80,000,000.00 | 2020/8/10 | 2024/3/1 | 否 |
颜群、钱建中、上海汇得企业集团有限公司 | 70,000,000.00 | 2018/11/26 | 2020/3/16 | 是 |
上海汇得企业集团有限公司 | 107,960,000.00 | 2019/10/17 | 2020/6/15 | 是 |
上海汇得科技股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2020/8/24 | 2023/5/16 | 否 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 880.54 | 823.42 |
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
(1)资产负债表日存在的重要承诺
经营租赁承诺根据已签订的不可撤销的经营性租赁合同,本公司于资产负债表日后应支付的最低租赁付款额详见:附注十二、关联方及关联交易/ 7、关联方承诺
(2)其他重大财务承诺事项
公司及其子公司福建汇得新材料有限公司与农业银行上海金山支行签订票据融资协议,公司收到银行承兑汇票后交由农业银行上海金山支行,形成票据池,票据到期托收承兑后款项进入监管账户,公司需开具应付票据时,农业银行上海金山支行按应收票据90%质押率和监管账户余额核定融资额度,质押金额满足开具应付票据需求时,公司可使用票据池内剩余银行承兑汇票及监管账户资金。截止2020年12月31日,上海汇得科技股份有限公司存放票据池银行承兑汇票金额为15,957.43万元,质押银行承兑汇票金额为2,349.49万元。子公司福建汇得新材料有限公司存放票据池银行承兑汇票金额为8,701.18万元,质押银行承兑汇票金额为0.00万元。通过质押票据为上海汇得科技股份有限公司开具应付票据余额0.00万元,通过质押票据为福建汇得新材料有限公司开具应付票据余额350.00万元。同时子公司福建汇得新材料有限公司存放农业银行上海金山支行银行承兑汇票保证金金额为4,234.10万元,通过保证金开具应付票据余额8,467.92万元。
公司及其子公司福建汇得新材料有限公司与江苏银行上海南汇支行签订票据融资协议,公司收到银行承兑汇票后交由江苏银行上海南汇支行,形成票据池,票据到期托收承兑后款项进入监管账户,公司需开具应付票据时,江苏银行上海南汇支行按应收票据100%质押率和监管账户余额核定融资额度,质押金额满足开具应付票据需求时,公司可使用票据池内剩余银行承兑汇票及监管账户资金。截止2020年12月31日,上海汇得科技股份有限公司存放票据池银行承兑汇票金额为1,364.37万元,质押银行承兑汇票金额为1,364.37万元。福建汇得新材料有限公司存放票据池银行承兑汇票金额为2,486.25万元,质押银行承兑汇票金额为1,352.68万元。通过质押票据为上海汇得科技股份有限公司开具应付票据余额1,190.00万元,通过质押票据为福建汇得新材料有限公司开具应付票据余额300.00万元。同时上海汇得科技股份有限公司存放江苏银行上海南汇支行银行承兑汇票保证金金额为7,767.50万元,通过保证金开具应付票据余额11,475.00万元。子公司福建汇得新材料有限公司存放江苏银行上海南汇支行银行承兑汇票保证金金额为4,450.75万元,通过保证金开具应付票据余额8,901.50万元。
公司存放中国民生银行上海南汇支行银行承兑汇票保证金金额为3,123.00万元,通过保证金开具应付票据余额6,246.00万元。
公司存放中国工商银行上海金山支行银行承兑汇票保证金金额为1,573.22万元,通过保证金开具应付票据余额3,146.43万元。
子公司福建汇得新材料有限公司存放中国银行福鼎支行银行承兑汇票保证金金额为2,995.00万元,通过保证金开具应付票据余额5990.00万元。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
拟分配的利润或股利 | 38,400,000.12 |
经审议批准宣告发放的利润或股利 |
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
经过第二届董事会第六次会议决议,公司设立新加坡子公司:汇得科技国际有限责任公司;截至2021年4月19日,尚未履行出资,尚未实际设立。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | 180,800,305.88 |
1至2年 | 5,008,809.62 |
2至3年 | 1,675,409.10 |
3年以上 | 6,414,765.68 |
合并范围关联方 | 51,890,550.86 |
合计 | 245,789,841.14 |
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 62,334,134.95 | 25.36 | 10,443,584.09 | 16.75 | 51,890,550.86 | 18,873,853.07 | 8.03 | 18,873,853.07 | 100.00 | |
其中: | ||||||||||
合并关联方 | 51,890,550.86 | 21.11 | 51,890,550.86 | |||||||
个别认定 | 10,443,584.09 | 4.25 | 10,443,584.09 | 100.00 | 18,873,853.07 | 8.03 | 18,873,853.07 | 100.00 |
按组合计提坏账准备 | 183,455,706.19 | 74.64 | 11,938,867.88 | 6.51 | 171,516,838.31 | 216,178,219.08 | 91.97 | 15,202,587.04 | 7.03 | 200,975,632.04 |
其中: | ||||||||||
按信用等级分类的客户组合 | 183,455,706.19 | 74.64 | 11,938,867.88 | 6.51 | 171,516,838.31 | 216,178,219.08 | 91.97 | 15,202,587.04 | 7.03 | 200,975,632.04 |
合计 | 245,789,841.14 | / | 22,382,451.97 | / | 223,407,389.17 | 235,052,072.15 | / | 34,076,440.11 | / | 200,975,632.04 |
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
福建汇得新材料有限公司 | 32,610,652.74 | 合并范围内子公司 | ||
上海汇得树脂销售有限公司 | 18,936,157.48 | 合并范围内子公司 | ||
常州普菲特化工有限公司 | 343,740.64 | 合并范围内子公司 | ||
吴江市胜美达纺织橡塑有限公司 | 1,434,893.00 | 1,434,893.00 | 100.00 | 对方公司经营存在不确定性,款项收回困难 |
浙江南泰合成革有限公司 | 1,035,700.30 | 1,035,700.30 | 100.00 | 对方公司经营存在不确定性,款项收回困难 |
福建友利皮革有限公司 | 2,618,884.40 | 2,618,884.40 | 100.00 | 对方公司经营存在不确定性,款项收回困难 |
浙江正瑞科技有限公司 | 2,265,712.76 | 2,265,712.76 | 100.00 | 诉讼后确认无法收回,按期末余额全额计提 |
温州诚远制革有限公司 | 1,504,464.96 | 1,504,464.96 | 100.00 | 对方公司经营存在不确定性,款项收回困难 |
浙江华都合成革有限公司 | 1,358,607.95 | 1,358,607.95 | 100.00 | 对方公司经营存在不确定性,款项收回困难 |
Hirday Overseas | 225,320.72 | 225,320.72 | 100.00 | 诉讼后确认无法收回,按期末余额全额计提 |
合计 | 62,334,134.95 | 10,443,584.09 | 16.75 | / |
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
信用较好 | 166,123,078.66 | 8,306,153.93 | 5.00 |
信用一般 | 17,332,627.53 | 3,632,713.95 | 20.96 |
合计 | 183,455,706.19 | 11,938,867.88 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单独计提坏账 | 18,873,853.07 | 178,693.62 | 1,228,763.00 | 7,380,199.60 | 10,443,584.09 | |
按信用组合计提 | 15,202,587.04 | -3,242,413.54 | 21,305.62 | 11,938,867.88 | ||
合计 | 34,076,440.11 | -3,063,719.92 | 1,228,763.00 | 7,401,505.22 | 22,382,451.97 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
浙江正瑞科技有限公司 | 1,200,000.00 | 货币资金 |
浙江先丰合成革有限公司 | 28,763.00 | 货币资金 |
合计 | 1,228,763.00 | / |
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 7,401,505.22 |
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
苏州市点艺纺织科技有限公司 | 货款 | 4,185,400.00 | 法院诉讼,无法收回 | 总办会议 | 否 |
温州波士登合成革有限公司 | 货款 | 2,260,852.00 | 超过3年无业务发生,无法收回 | 总办会议 | 否 |
合计 | / | 6,446,252.00 | / | / | / |
单位名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
第一名 | 23,685,535.04 | 9.64 | 1,184,276.75 |
第二名 | 20,293,554.22 | 8.26 | 1,014,677.71 |
第三名 | 17,162,412.60 | 6.98 | 858,120.63 |
第四名 | 16,435,871.96 | 6.69 | 1,051,670.54 |
第五名 | 14,761,890.46 | 6.01 | 738,094.52 |
单位名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
合计 | 92,339,264.28 | 37.58 | 4,846,840.15 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 780,930.21 | 20,650,698.05 |
合计 | 780,930.21 | 20,650,698.05 |
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | 822,031.80 |
1至2年 | |
2至3年 | |
3年以上 | 20,396.00 |
合计 | 842,427.80 |
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
子公司往来款 | 20,000,000.00 | |
其他 | 204,939.80 | 199,945.68 |
保证金 | 100,000.00 | 100,000.00 |
押金 | 537,488.00 | 431,027.21 |
合计 | 842,427.80 | 20,730,972.89 |
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2020年1月1日余额 | 54,378.84 | 25,896.00 | 80,274.84 | |
2020年1月1日余额在本期 |
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | -13,277.25 | -5,500.00 | -18,777.25 | |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2020年12月31日余额 | 41,101.59 | 20,396.00 | 61,497.59 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其他应收款坏账准备 | 80,274.84 | -18,777.25 | 61,497.59 | |||
合计 | 80,274.84 | -18,777.25 | 61,497.59 |
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
第一名 | 押金 | 194,100.00 | 1年以内 | 23.04 | 9,705.00 |
第二名 | 押金 | 186,888.00 | 1年以内 | 22.18 | 9,344.40 |
第三名 | 押金 | 100,000.00 | 1年以内 | 11.87 | 5,000.00 |
第四名 | 保证金 | 100,000.00 | 1年以内 | 11.87 | 5,000.00 |
第五名 | 其他 | 59,600.00 | 1年以内 | 7.07 | 2,980.00 |
合计 | / | 640,588.00 | / | 76.03 | 32,029.40 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 543,731,389.20 | 543,731,389.20 | 273,131,389.20 | 273,131,389.20 | ||
对联营、合营企业投资 | ||||||
合计 | 543,731,389.20 | 543,731,389.20 | 273,131,389.20 | 273,131,389.20 |
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
上海鸿得聚氨酯有限公司 | 24,201,424.58 | 24,201,424.58 | ||||
上海汇得国际贸易有限公司 | 5,059,630.93 | 5,059,630.93 | ||||
常州普菲特化工有限公司 | 15,270,333.69 | 15,270,333.69 | ||||
福建汇得新材料有限公司 | 215,000,000.00 | 270,000,000.00 | 485,000,000.00 | |||
常州韵祺运 | 13,600,000.00 | 13,600,000.00 |
输有限公司 | ||||||
上海汇得树脂销售有限公司 | 600,000.00 | 600,000.00 | ||||
合计 | 273,131,389.20 | 270,600,000.00 | 543,731,389.20 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 1,141,147,171.48 | 916,519,356.50 | 1,316,200,321.57 | 1,024,004,083.16 |
其他业务 | 108,003,916.11 | 106,934,713.20 | 77,961,080.20 | 75,105,086.18 |
合计 | 1,249,151,087.59 | 1,023,454,069.70 | 1,394,161,401.77 | 1,099,109,169.34 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
结构性存款到期收益 | 1,576,779.11 | 4,294,373.29 |
合计 | 1,576,779.11 | 4,294,373.29 |
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | 451.82 | 固定资产处置收益 |
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 4,341,938.04 | 收到政府补助 |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 1,299,753.05 | 主要系购买银行结构性存款取得收益及公允价值变动损益 |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 1,228,763.00 | 主要系收回已单独计提坏账的浙江正瑞、先丰货款 |
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 |
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,390,645.63 | 主要系对外捐赠增加 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
所得税影响额 | -851,378.95 | |
少数股东权益影响额 | ||
合计 | 4,628,881.33 |
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 9.96 | 1.16 | 1.16 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 9.59 | 1.12 | 1.12 |
第十二节 备查文件目录
备查文件目录 | 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 |
备查文件目录 | 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 |
备查文件目录 | 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |