关于奥瑞金科技股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告
普华永道中天特审字(2021)第1621号
(第一页，共二页)
奥瑞金科技股份有限公司董事会：
我们审计了奥瑞金科技股份有限公司(以下简称“奥瑞金科技公司”)2020年12月31日的合并及公司资产负债表、2020年度合并及公司利润表、合并及公司股东权益变动表、合并及公司现金流量表和财务报表附注，并于2021年4月16日出具了报告号为普华永道中天审字(2021)第10028号的无保留意见审计报告。财务报表的编制和公允列报是奥瑞金科技公司管理层的责任，我们的责任是在按照中国注册会计师审计准则执行审计工作的基础上对财务报表整体发表审计意见。
在对上述财务报表执行审计的基础上，我们对后附的截至2020年12月31日止年度奥瑞金科技公司控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“情况表”)执行了有限保证的鉴证业务。
根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监会公告[2017]16号)的要求及参照深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司业务办理指南第2号：定期报告披露相关事宜》规定的资金占用情况汇总格式，奥瑞金科技公司编制了上述情况表。设计、执行和维护与编制和列报情况表有关的内部控制、采用适当的编制基础如实编制和对外披露情况表并确保其真实性、合法性及完整性是奥瑞金科技公司管理层的责任。
- 2 -
普华永道中天特审字(2021)第1621号
(第二页，共二页)
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对情况表发表结论。我们根据《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对我们是否发现任何事项使我们相信情况表所载资料与我们审计财务报表时所审核的会计资料及财务报表中所披露的相关内容在重大方面存在不一致的情况获取保证。在对财务报表执行审计的基础上，我们对情况表实施了包括核对、询问、抽查会计记录等我们认为必要的工作程序。
根据我们的工作程序，我们没有发现后附由奥瑞金科技公司编制的截至2020年12月31日止年度控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表所载资料与我们审计财务报表时所审核的会计资料及财务报表中所披露的相关内容在重大方面存在不一致的情况。
本报告仅作为奥瑞金科技公司披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用，不得用作任何其他目的。
| 普华永道中天 会计师事务所(特殊普通合伙) 中国?上海市 2021年4月16日 | 注册会计师 注册会计师 | |
| 徐涛(项目合伙人) | ||
| 任小琛 |
控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表截至2020年12月31日止年度
单位： 元
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市 公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2020年期初往来资金余额 | 2020年度往来 累计发生金额 (不含利息) | 2020年度往来资金的利息 (如有) | 2020年度偿还 累计发生金额 | 2020年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 湖北奥瑞金制罐有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 2,316,409,885 | - | (2,316,409,885) | - | 资金周转、代付款项等 | 非经营性占用 |
| 湖北奥瑞金制罐有限公司嘉鱼分公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 6,526,853 | - | (6,526,853) | - | 资金周转、代付款项等 | 非经营性占用 | |
| 绍兴奥瑞金包装实业有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 24,240,642 | 43,551,652 | 1,348,900 | (27,631,889) | 41,509,305 | 资金周转、代付款项等 | 非经营性占用 | |
| 新疆奥瑞金包装容器有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 18,252,450 | 8,368,035 | 605,118 | (17,070,945) | 10,154,658 | 资金周转、代付款项等 | 非经营性占用 | |
| 浙江奥瑞金包装有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 274,492,347 | 363,285,600 | 486,485 | (425,099,542) | 213,164,890 | 资金周转、代付款项等 | 非经营性占用 | |
| 北京奥瑞金包装容器有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 979,258,445 | 16,848,221 | 41,246,337 | (138,291,500) | 899,061,503 | 资金周转、代付款项等 | 非经营性占用 | |
| 广东奥瑞金包装有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 736,284,333 | 313,548,508 | 28,718,016 | (249,200,422) | 829,350,435 | 资金周转、代付款项等 | 非经营性占用 | |
| 成都奥瑞金包装有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 48,485,933 | - | (41,976,094) | 6,509,839 | 资金周转、代付款项等 | 非经营性占用 | |
| 天津奥瑞金包装有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 122,508,869 | 45,503,192 | 248,121 | (39,873,819) | 128,386,363 | 资金周转、代付款项等 | 非经营性占用 | |
| 山东奥瑞金包装有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 258,363,303 | 464,358,377 | 15,401,563 | (317,124,558) | 420,998,685 | 资金周转、代付款项等 | 非经营性占用 | |
| 奥瑞金（甘南）包装有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 45,924,723 | 137,547,792 | 873,039 | (149,617,995) | 34,727,559 | 资金周转、代付款项等 | 非经营性占用 | |
| 漳州奥瑞金包装有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 38,418,293 | 8,224,627 | 1,512,667 | (7,955,329) | 40,200,258 | 资金周转、代付款项等 | 非经营性占用 | |
| 海南元阳食品有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 1,710,268 | 3,096,971 | 36,439 | (4,843,678) | - | 资金周转、代付款项等 | 非经营性占用 | |
| 辽宁奥瑞金食品工业有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 42,481,957 | 94,289,905 | 2,597,060 | (17,405,425) | 121,963,497 | 资金周转、代付款项等 | 非经营性占用 | |
| 奥瑞金国际控股有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 87,655,775 | - | 117,945 | (27,885,655) | 59,888,065 | 资金周转、代付款项等 | 非经营性占用 | |
| 湖北奥瑞金包装有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 871,987,619 | 631,101,698 | 40,664,276 | (451,434,207) | 1,092,319,386 | 资金周转、代付款项等 | 非经营性占用 | |
| 湖北奥瑞金饮料工业有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 149,616,469 | 148,636,100 | 8,743,440 | (60,722,181) | 246,273,828 | 资金周转、代付款项等 | 非经营性占用 | |
| 陕西奥瑞金包装有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 228,611,486 | 444,713,652 | 12,931,071 | (337,954,514) | 348,301,695 | 资金周转、代付款项等 | 非经营性占用 | |
| 北京鸿金投资有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 107,141,231 | - | - | - | 107,141,231 | 资金周转、代付款项等 | 非经营性占用 | |
| 堆龙鸿晖新材料技术有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 226,027,215 | 2,275,329 | (77,820,655) | 150,481,889 | 资金周转、代付款项等 | 非经营性占用 | |
| 北京奥瑞泰投资管理有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 4,000 | 4,000 | - | - | 8,000 | 资金周转、代付款项等 | 非经营性占用 | |
| 北京奥众体育发展有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 73,840,000 | 27,300,000 | 1,241,912 | (589,272) | 101,792,640 | 资金周转、代付款项等 | 非经营性占用 | |
| 北京奥众冰上运动俱乐部有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 18,450,000 | 11,017,743 | 320,278 | (141,688) | 29,646,333 | 资金周转、代付款项等 | 非经营性占用 | |
| 奥瑞金美食投资有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 1,449,529 | - | - | - | 1,449,529 | 资金周转、代付款项等 | 非经营性占用 | |
| 西藏瑞达新材料技术有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 470,000 | - | - | - | 470,000 | 资金周转、代付款项等 | 非经营性占用 | |
| 山东青鑫实业有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 30,000,000 | 4,522,250 | 477,750 | - | 35,000,000 | 资金周转、代付款项等 | 非经营性占用 | |
| 奥瑞金（湖北）销售有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 383,075,627 | - | (383,075,627) | - | 资金周转、代付款项等 | 非经营性占用 | |
| 江苏奥瑞金包装有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 1,413,792,597 | - | (1,413,792,597) | - | 资金周转、代付款项等 | 非经营性占用 | |
| 临沂奥瑞金印铁制罐有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 297,188,926 | - | (297,188,926) | - | 资金周转、代付款项等 | 非经营性占用 | |
| 龙口奥瑞金包装有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 444,758,991 | - | (444,758,991) | - | 资金周转、代付款项等 | 非经营性占用 | |
| 北京香芮包装技术服务有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 88,028,906 | - | (88,028,906) | - | 资金周转、代付款项等 | 非经营性占用 | |
| 昆明景润食品有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 25,496,831 | - | (25,496,831) | - | 资金周转、代付款项等 | 非经营性占用 |
控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表截至2020年12月31日止年度
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市 公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2020年期初往来资金余额 | 2020年度往来 累计发生金额 (不含利息) | 2020年度往来资金的利息 (如有) | 2020年度偿还 累计发生金额 | 2020年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 河南奥瑞金食品工业有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 15,974,061 | - | (15,974,061) | - | 资金周转、代付款项等 | 非经营性占用 | |
| 河北奥瑞金包装有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 824,680 | - | (824,680) | - | 资金周转、代付款项等 | 非经营性占用 | |
| 小计 | 4,111,161,739 | 8,032,508,828 | 159,845,746 | (7,384,716,725) | 4,918,799,588 | |||||
| 关联自然人及其控制的法人 | 中粮包装控股有限公司 | 本公司董事担任董事的公司 | 应收账款 | 2,665,474 | 156,839,726 | - | (156,376,922) | 3,128,278 | 应收货款 | 经营性往来 |
| 中粮屯河(杭锦后旗)番茄制品 有限公司 | 本公司全资子公司原持股6.69%的公司 | 应收账款 | 963,546 | - | - | - | 不适用 | 应收货款 | 经营性往来 | |
| Jamestrong Packaging NZ Ltd | 实际控制人控制的其他企业 | 应收账款 | - | 4,538,758 | - | (522,158) | 4,016,600 | 应收货款 | 经营性往来 | |
| 咸宁恒奥产业投资发展有限公司 | 本公司施加重大影响的公司 | 预付账款 | - | 1,000,000 | - | - | 1,000,000 | 预付管理咨询服务费 | 经营性往来 | |
| 小计 | 3,629,020 | 162,378,484 | - | (156,899,080) | 8,144,878 | |||||
| 总计 | 4,114,790,759 | 8,194,887,312 | 159,845,746 | (7,541,615,805) | 4,926,944,466 |
注：于2019年4月4日，本公司之子公司咸宁奥瑞金智能制造投资中心(有限合伙)将所持有的全部中粮屯河(杭锦后旗)番茄制品有限公司股权转让至中粮屯河糖业有限公司，故中粮屯河(杭锦后旗)番茄制品有限公司自2020年4月4日起不再与本公司构成关联关系。
本表已于2021年4月16日获董事会批准。