山东阳谷华泰化工股份有限公司2020年度财务决算报告
山东阳谷华泰化工股份有限公司（以下简称“公司”）2020年12月31日的资产负债表、2020年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注已经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留意见的审计报告，现将决算情况报告如下：
一、主要财务指标
单位：元
| 项目 | 2020年 | 2019年 | 增减变动幅度 |
| 营业收入（元） | 1,943,387,548.06 | 2,014,294,669.18 | -3.52% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 125,781,030.33 | 184,349,920.03 | -31.77% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 118,301,942.61 | 173,311,538.66 | -31.74% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 177,719,773.31 | 234,166,919.25 | -24.11% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.34 | 0.47 | -27.66% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.34 | 0.47 | -27.66% |
| 加权平均净资产收益率 | 7.70% | 11.13% | -3.43% |
| 项目 | 2020年末 | 2019年末 | |
| 资产总额（元） | 2,306,090,924.11 | 2,133,251,867.64 | 8.10% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,656,044,237.36 | 1,672,398,836.29 | -0.98% |
公司营业收入、净利润较上年同期下降主要原因是：（1）报告期内，受整体市场环境及疫情的影响，公司主要产品价格同比下滑；（2）报告期内，公司终止实施了2018年限制性股票激励计划，原本应在剩余等待期内确认的股份支付费用1,924.45万元在2020年第一季度加速提取。
二、财务状况、经营成果和现金流量分析
（一）报告期资产负债情况
单位：元
| 项目 | 2020年末 | 2019年末 | 增减变动幅度 |
| 项目 | 2020年末 | 2019年末 | 增减变动幅度 |
| 货币资金 | 173,492,980.02 | 285,728,664.29 | -39.28% |
| 交易性金融资产 | 500,000.00 | 20,238,632.82 | -97.53% |
| 应收票据 | 445,500.00 | ||
| 应收账款 | 560,309,434.51 | 498,258,593.50 | 12.45% |
| 应收款项融资 | 209,810,172.60 | 143,242,955.44 | 46.47% |
| 预付款项 | 39,479,261.07 | 46,551,631.11 | -15.19% |
| 其他应收款 | 13,112,349.50 | 10,759,012.57 | 21.87% |
| 存货 | 195,690,723.80 | 211,940,702.48 | -7.67% |
| 其他流动资产 | 6,390,846.77 | 3,716,041.11 | 71.98% |
| 流动资产合计 | 1,199,231,268.27 | 1,220,436,233.32 | -1.74% |
| 长期股权投资 | 24,369,113.98 | 23,365,592.67 | 4.29% |
| 其他非流动金融资产 | 15,502,689.52 | 5,688,358.90 | 172.53% |
| 固定资产 | 744,729,329.31 | 535,274,081.06 | 39.13% |
| 在建工程 | 177,951,543.40 | 221,084,301.53 | -19.51% |
| 无形资产 | 76,505,534.16 | 78,485,980.49 | -2.52% |
| 长期待摊费用 | 291,024.98 | 405,555.00 | -28.24% |
| 递延所得税资产 | 10,126,173.76 | 10,206,817.65 | -0.79% |
| 其他非流动资产 | 57,384,246.73 | 38,304,947.02 | 49.81% |
| 非流动资产合计 | 1,106,859,655.84 | 912,815,634.32 | 21.26% |
| 资产总计 | 2,306,090,924.11 | 2,133,251,867.64 | 8.10% |
| 短期借款 | 220,142,594.06 | 89,900,000.00 | 144.87% |
| 应付票据 | 165,878,391.18 | 102,000,000.00 | 62.63% |
| 应付账款 | 200,605,142.26 | 140,217,650.46 | 43.07% |
| 预收款项 | 3,848,805.28 | 3,684,373.51 | 4.46% |
| 应付职工薪酬 | 18,002,614.39 | 16,016,387.15 | 12.40% |
| 应交税费 | 17,912,147.44 | 17,195,715.05 | 4.17% |
| 其他应付款 | 5,253,792.36 | 74,382,153.27 | -92.94% |
| 其中：应付股利 | 8,762,000.00 |
| 项目 | 2020年末 | 2019年末 | 增减变动幅度 |
| 流动负债合计 | 632,143,831.66 | 443,396,279.44 | 42.57% |
| 递延收益 | 17,827,451.66 | 17,456,751.91 | 2.12% |
| 非流动负债合计 | 17,827,451.66 | 17,456,751.91 | 2.12% |
| 负债合计 | 650,046,686.75 | 460,853,031.35 | 41.05% |
| 股本 | 375,131,706.00 | 388,611,706.00 | -3.47% |
| 资本公积 | 679,917,071.07 | 714,404,866.42 | -4.83% |
| 库存股 | 51,664,997.97 | 58,503,200.00 | -11.69% |
| 其他综合收益 | -1,940.06 | 285,455.58 | -100.68% |
| 专项储备 | 5,887,117.36 | 3,332,580.54 | 76.65% |
| 盈余公积 | 97,211,067.03 | 81,330,794.52 | 19.53% |
| 未分配利润 | 549,564,213.93 | 542,936,633.23 | 1.22% |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,656,044,237.36 | 1,672,398,836.29 | -0.98% |
| 所有者权益合计 | 1,656,044,237.36 | 1,672,398,836.29 | -0.98% |
| 负债和所有者权益总计 | 2,306,090,924.11 | 2,133,251,867.64 | 8.10% |
（1）货币资金较上年末减少39.28%，主要是本报告期募集资金已基本使用完毕增加所致。
（2）交易性金融资产较上年末减少97.53%，主要是本报告期理财产品减少所致。
（3）应收款项融资较上年末增加46.47%，主要是本报告期销售款项中应收银行承兑汇票增加所致。
（4）其他流动资产较上年末增加71.98%，主要是本报告期待抵扣进项税额增加及发行可转债预付支出所致。
（5）其他非流动金融资产较上年末增加172.53%，主要是认购分宜川流长枫新材料投资合伙企业（有限合伙）基金所致。
（6）固定资产较上年末增加39.13%，主要是本报告期在建工程转固所致。
（7）其他非流动资产较上年末增加49.81%，主要是本报告期预付工程、设备款项增加所致。
（8）短期借款较上年末增加144.87%，主要是银行融资增加所致。
（9）应付票据较上年末增加62.63%，主要是本报告期信用证和银行承兑融资增加所致。
（10）应付账款较上年末增加43.07%，主要是应付原材料、工程款所致。
（11）其他应付款较上年末减少92.94%，主要是限制性股票回购义务减少所致。
（12）应付股利较上年末减少8762000元，为限制性股票激励终止未行权所致。
（13）其他综合收益较上年末减少100.68%，为本报告期汇率变动造成外币财务报表折算差异所致。
（14）专项储备较上年末增加76.65%，主要是本报告期计提安全生产费增加所致。
（二）报告期损益情况
单位：元
| 项 目 | 本报告期 | 上年同期 | 增减变动幅度 |
| 营业收入 | 1,943,387,548.06 | 2,014,294,669.18 | -3.52% |
| 营业成本 | 1,565,249,712.26 | 1,528,327,006.99 | 2.42% |
| 税金及附加 | 13,493,318.83 | 14,022,627.00 | -3.77% |
| 销售费用 | 44,359,021.84 | 109,655,464.14 | -59.55% |
| 管理费用 | 101,059,873.72 | 91,149,717.09 | 10.87% |
| 研发费用 | 45,459,205.23 | 51,615,219.46 | -11.93% |
| 财务费用 | 21,905,564.98 | 8,248,307.02 | 165.58% |
| 其中：利息费用 | 7,849,232.42 | 6,417,770.14 | 22.30% |
| 利息收入 | 2,096,191.97 | 4,274,044.08 | -50.96% |
| 其他收益 | 9,614,971.65 | 9,319,935.77 | 3.17% |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 2,114,306.71 | 1,523,311.03 | 38.80% |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 1,756,887.55 | 1,523,311.03 | 15.33% |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 575,697.80 | -29,771.47 | 2033.72% |
| 信用减值损失（损失以“－”号填列） | -6,102,132.09 | -5,158,931.91 | -18.28% |
| 资产减值损失（损失以“－”号填列） | -491,951.82 | -334,993.86 | -46.85% |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 123,467.46 | -3,314.56 | 3825.00% |
| 营业利润（亏损以“－”号填列） | 157,695,210.91 | 216,592,562.48 | -27.19% |
| 营业外收入 | 1,888,063.05 | 9,162,701.53 | -79.39% |
| 营业外支出 | 3,500,743.45 | 4,074,225.94 | -14.08% |
| 项 目 | 本报告期 | 上年同期 | 增减变动幅度 |
| 利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 156,082,530.51 | 221,681,038.07 | -29.59% |
| 所得税费用 | 30,301,500.18 | 37,331,118.04 | -18.83% |
| 净利润（净亏损以“－”号填列） | 125,781,030.33 | 184,349,920.03 | -31.77% |
（1）销售费用较上年同期减少59.55%，主要是产品运费及海运费调至营业成本所致。
（2）财务费用较上年同期增长165.58%，主要是汇兑损失及银行融资增加所致。
（3）利息收入较上年同期减少50.96%，主要是银行存款减少导致利息收入减少所致。
（4）投资收益较上年同期增长38.80%，主要是长期股权投资收益增加及理财收益所致。
（5）公允价值变动收益较上年同期增加605469.27元，主要是本报告期分宜川流长枫新材料投资合伙企业（有限合伙）投资收益所致。
（6）资产减值损失较上年同期增加46.85%，主要是本报告期存货跌价损失增加所致。
（7）资产处置收益较上年同期增加126782.02元，主要是本报告期固定资产处置损益增加所致。
（8）营业外收入较上年同期减少79.39%，主要是本报告期收到的赔偿金减少所致。
（9）净利润较上年同期减少31.77%，主要是本报告期产品销售价格下降所致。
（三）报告期内现金流量变化应情况
单位：元
| 项 目 | 2020年 | 2019年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,184,486,682.20 | 1,228,196,861.84 | -3.56% |
| 经营活动现金流出小计 | 1,006,766,908.89 | 994,029,942.59 | 1.28% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 177,719,773.31 | 234,166,919.25 | -24.11% |
| 投资活动现金流入小计 | 72,699,821.16 | 1,616,365.33 | 4,397.73% |
| 投资活动现金流出小计 | 289,366,922.33 | 196,126,230.35 | 47.54% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -216,667,101.17 | -194,509,865.02 | -11.39% |
| 筹资活动现金流入小计 | 368,860,526.00 | 224,484,164.89 | 64.31% |
| 筹资活动现金流出小计 | 460,667,789.23 | 395,802,786.80 | 16.39% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -91,807,263.23 | -171,318,621.91 | 46.41% |
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -1,659,759.93 | -1,695,796.81 | 2.13% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -132,414,351.02 | -133,357,364.49 | 0.71% |
（1）报告期内，筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加79511358.68元，主要是本报告期借款收到的现金所致。
（四）报告期基本财务指标
| 主要指标 | 2020年度 | 2019年度 | 同比上年增减 |
| 流动比率 | 189.71% | 275.25% | -31.08% |
| 速动比率 | 158.75% | 226.53% | -29.92% |
| 资产负债率 | 28.19% | 21.60% | 30.51% |
| 应收账款周转率（次） | 3.67 | 3.78 | -2.91% |
| 存货周转率（次） | 7.68 | 7.29 | 5.35% |
山东阳谷华泰化工股份有限公司
董事会2021年4月19日