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新余钢铁股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明大华核字[2021]005980号
新余钢铁股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止2020年12月31日）
目录页次
一、控股股东及其他关联方资金占用情况的专项
说明
1-2
二、新余钢铁股份有限公司2020年度非经营性资
金占用及其他关联资金往来情况汇总表
第
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控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
大华核字[2021]005980号新余钢铁股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了新余钢铁股份有限公司（以下简称新钢股份）2020年度财务报表，包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注，并于2021年4月18日签发了大华审字[2021]008818号标准无保留意见的审计报告。根据中国证券监督管理委员会发布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监会公告［2017］16号)和上海证券交易所发布的《上市公司定期报告工作备忘录第三号——上市公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明》的规定，就新钢股份编制的2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是新钢股份管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计新钢股份2020年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对新钢股
新余钢铁股份有限公司2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
金额单位：人民币万元非经营性资金占用
资金占用方名称
占用方与上市公司
的关联关系
上市公司核算
的会计科目
2020年期初占用资金余额
2020年度占用累计发生金额
2020年度偿还累计发生金额
2020年期末占
用资金余额
占用形成原
附表一
因
占用性质现大股东及其附属企业新余钢铁集团有限公司控股股东其他应付款-10,000.0010,000.00 10,000.00-10,000.00资金往来非经营性占用
大股东及其附属企业福建新东联国际贸易有限公司 控股股东附属企业其他流动资产- 55,418.54 - 55,418.54资金往来非经营性占用总计-10,000.0065,418.54 10,000.00 45,418.54其它关联资金往来
资金往来方名称
往来方与上市公司的关联关系
上市公司核算
的会计科目
2020年期初往
来资金余额
2020年度往来累计发生金额
2020年度偿还累计发生金额
2020年期末往来资金余额
往来形成原因往来性质
大股东及其附
属企业
新余钢铁集团有限公司控股股东应收账款
5.85 - 2.25 3.60购销业务经营性往来新余新钢特殊钢有限责任公司控股股东附属企业应收账款
455.44 - 340.87 114.57购销业务经营性往来新余新良特殊钢有限责任公司控股股东附属企业应收账款51,551.78 82,411.56 82,806.56 51,156.78购销业务经营性往来新余凤翔带钢有限公司控股股东附属企业应收账款
20.50 - - 20.50购销业务经营性往来新余良山矿业有限责任公司控股股东附属企业应收账款- 1.64 1.64 -购销业务经营性往来新余铁坑矿业有限责任公司控股股东附属企业应收账款
219.34 744.86 630.00 334.20购销业务经营性往来新余新钢劳动服务公司控股股东附属企业应收账款3,272.02 2,982.02 3,272.02 2,982.02购销业务经营性往来新余新钢福利企业公司控股股东附属企业应收账款
19.56 - 4.76 14.80购销业务经营性往来新余新钢实业公司控股股东附属企业应收账款
372.81 5,268.71 5,100.27 541.25购销业务经营性往来江西新联泰车轮配件有限公司控股股东附属企业应收账款1,493.82 1,572.98 1,574.44 1,492.36购销业务经营性往来新余新钢板材加工有限公司控股股东附属企业应收账款- 836.67 836.67 -购销业务经营性往来新余新良特殊钢有限责任公司控股股东附属企业预付账款- 1,264.09 - 1,264.09购销业务经营性往来新余新钢气体有限责任公司控股股东附属企业预付账款- 0.36 0.36 -购销业务经营性往来新余新钢实业公司控股股东附属企业预付账款
65.78 319.00 294.65 90.13购销业务经营性往来新余新钢板材加工有限公司控股股东附属企业预付账款- 8,773.79 7,820.95 952.84购销业务经营性往来新余市再生资源有限公司控股股东附属企业预付账款- 71,235.00 63,183.93 8,051.07购销业务经营性往来新余钢铁集团有限公司控股股东其他应收款
2.50 - - 2.50购销业务经营性往来新余新钢特殊钢有限责任公司控股股东附属企业其他应收款
31.55 - 28.61 2.94购销业务经营性往来新余新良特殊钢有限责任公司控股股东附属企业其他应收款
100.00 - - 100.00购销业务经营性往来新余凤翔带钢有限公司控股股东附属企业其他应收款- 2,500.00 2,500.00 -购销业务经营性往来新余洋坊铁路股份有限公司控股股东附属企业其他应收款
7.82 1,061.82 457.78 611.86购销业务经营性往来新余新钢劳动服务公司控股股东附属企业其他应收款
0.71 - 0.71 -购销业务经营性往来新余新钢福利企业公司控股股东附属企业其他应收款
20.22 - - 20.22购销业务经营性往来新余新钢实业公司控股股东附属企业其他应收款
0.65 - - 0.65购销业务经营性往来新余钢铁集团有限公司控股股东应付账款-6,759.21361,029.12 418,474.68-64,204.77购销业务经营性往来新钢（海南洋浦）贸易有限公司控股股东附属企业应付账款-6,007.0979,005.28 86,860.10-13,861.91购销业务经营性往来新余新钢辅发管理服务中心控股股东附属企业应付账款-5,635.3611,570.51 6,272.06-336.91购销业务经营性往来新余新良特殊钢有限责任公司控股股东附属企业应付账款- 2,644.20 2,644.20 -购销业务经营性往来新余市新钢京新物流有限公司控股股东附属企业应付账款-304.68- --304.68购销业务经营性往来江西乌石山矿业有限公司控股股东附属企业应付账款-894.9710,800.56 11,787.04-1,881.45购销业务经营性往来新余良山矿业有限责任公司控股股东附属企业应付账款-447.9317,269.88 17,466.44-644.49购销业务经营性往来新余铁坑矿业有限责任公司控股股东附属企业应付账款-1,245.1533,215.48 33,324.60-1,354.27购销业务经营性往来新余新钢气体有限责任公司控股股东附属企业应付账款-11,891.1629,899.51 28,880.07-10,871.72购销业务经营性往来新余新钢综合服务公司控股股东附属企业应付账款-2,023.229,304.34 10,157.38-2,876.26购销业务经营性往来新余新钢劳动服务公司控股股东附属企业应付账款- 469.32 469.32 -购销业务经营性往来新余新钢福利企业公司控股股东附属企业应付账款-2,824.4613,512.43 14,664.37-3,976.40购销业务经营性往来新余新钢民用建筑工程公司控股股东附属企业应付账款-2,918.723,373.94 3,136.42-2,681.20购销业务经营性往来新余新钢实业公司控股股东附属企业应付账款-3,982.5557,949.86 58,372.04-4,404.73购销业务经营性往来新余新钢板材加工有限公司控股股东附属企业应付账款-6.13233,224.38 233,625.59-407.34购销业务经营性往来北京新余钢铁经销处控股股东附属企业应付账款- - 9.39-9.39购销业务经营性往来新钢（海南洋浦）贸易有限公司控股股东附属企业预收账款-5,189.28164,942.97 162,626.69-2,873.00购销业务经营性往来新余新良特殊钢有限责任公司控股股东附属企业预收账款- 772.98 772.98 -购销业务经营性往来新余凤翔带钢有限公司控股股东附属企业预收账款-184.3264,450.43 67,443.10-3,176.99购销业务经营性往来江西乌石山矿业有限公司控股股东附属企业预收账款-2,561.0263,139.05 69,461.98-8,883.95购销业务经营性往来新余新钢综合服务公司控股股东附属企业预收账款-7.74
7.74 - -购销业务经营性往来新余新钢福利企业公司控股股东附属企业预收账款-4.40
16.82 13.41-0.99购销业务经营性往来新余新钢实业公司控股股东附属企业预收账款-115.942,981.16 2,895.00-29.78购销业务经营性往来江西新联泰车轮配件有限公司控股股东附属企业预收账款-0.83- -0.83 -购销业务经营性往来新余新钢板材加工有限公司控股股东附属企业预收账款-800.0231,958.83 31,838.32-679.51购销业务经营性往来北京新余钢铁经销处控股股东附属企业预收账款- 4,589.83 4,589.83 -购销业务经营性往来新余钢铁集团有限公司控股股东其他应付款-1,329.60
431.38 429.47-1,327.69购销业务经营性往来新钢（海南洋浦）贸易有限公司控股股东附属企业其他应付款-490.00
301.89 702.15-890.26购销业务经营性往来新余新钢辅发管理服务中心控股股东附属企业其他应付款-59.14
91.34 32.20 -购销业务经营性往来新余市新钢京新物流有限公司控股股东附属企业其他应付款-3,100.00
160.00 10.00-2,950.00购销业务经营性往来江西乌石山矿业有限公司控股股东附属企业其他应付款-50.00- --50.00购销业务经营性往来新余洋坊铁路股份有限公司控股股东附属企业其他应付款-1,850.083,400.15 5,792.37-4,242.30购销业务经营性往来新余新钢综合服务公司控股股东附属企业其他应付款-0.60- 10.00-10.60购销业务经营性往来新余新钢劳动服务公司控股股东附属企业其他应付款-1.30- --1.30购销业务经营性往来新余新钢福利企业公司控股股东附属企业其他应付款-10.21- -0.21-10.00购销业务经营性往来新余新钢民用建筑工程公司控股股东附属企业其他应付款-5.161,473.90 1,473.90-5.16购销业务经营性往来江西新联泰车轮配件有限公司控股股东附属企业其他应付款-5.00- --5.00购销业务经营性往来新余新钢板材加工有限公司控股股东附属企业其他应付款-0.376,280.00 8,862.02-2,582.39购销业务经营性往来小计-3,065.291,387,239.781,451,952.55 -67,778.06上市公司的子公司及其附属
企业
新钢国际贸易有限公司全资子公司其他应收款- 121,000.00 117,000.00 4,000.00资金往来非经营性占用新余新和物流服务有限公司全资子公司其他应收款
173.00 42.00 - 215.00资金往来非经营性占用新钢（上海）贸易有限公司全资子公司其他应收款34,779.61 74,500.00 39,279.61 70,000.00资金往来非经营性占用新钢（上海）贸易有限公司全资子公司其他应收款- 49,984.13 11,504.22 38,479.91资金往来非经营性占用广州新钢商业保理有限公司全资子公司其他应收款38,297.08 184,654.35 133,115.27 89,836.16资金往来非经营性占用小计73,249.69 430,180.48 300,899.10 202,531.07
总计60,184.40 1,882,838.801,762,851.65180,171.55
注:余额为负数表示占用对方单位资金。法定代表人：主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：