优彩环保资源科技股份有限公司2020年度度财务决算及2021年度财务预算报告
第一部分 2020年度财务决算报告
一、2020年公司财务指标：
2020年度，公司实现营业收入136,360.34万元，比上年减少37,453.40万；利润总额15,845.56万元，比上年增加5,659.66万；归属于母公司所有者的净利润13,517.51万元，比上年增加4,771.69万；扣除非经常性损益后的净利润为13,118.40万元，比上年增加4,810.71万。
（一）资产负债情况比较表
| 合并资产负债表 | ||||
| 单位：元 | ||||
| 资 产 | 2020-12-31 | 2019-12-31 | 较19年增长额 | 增长率 |
| 流动资产： | ||||
| 货币资金 | 300,340,243.00 | 260,122,655.66 | 40,217,587.34 | 15.46% |
| 交易性金融资产 | 188,900,000.00 | 188,900,000.00 | ||
| 衍生金融资产 | ||||
| 应收票据 | 3,493,281.62 | 1,096,170.61 | 2,397,111.01 | 218.68% |
| 应收账款 | 67,996,368.56 | 82,917,752.54 | -14,921,383.98 | -18.00% |
| 应收款项融资 | 57,917,891.11 | 42,293,358.37 | 15,624,532.74 | 36.94% |
| 预付款项 | 24,250,038.39 | 20,128,196.64 | 4,121,841.75 | 20.48% |
| 其他应收款 | 710,360.25 | 1,754,925.00 | -1,044,564.75 | -59.52% |
| 存货 | 129,975,539.80 | 161,780,181.41 | -31,804,641.61 | -19.66% |
| 合同资产 | ||||
| 持有待售资产 | ||||
| 一年内到期的非流动资产 | ||||
| 其他流动资产 | 9,296,034.24 | 26,143,500.17 | -16,847,465.93 | -64.44% |
| 流动资产合计 | 782,879,756.97 | 596,236,740.40 | 186,643,016.57 | 31.30% |
| 非流动资产： | ||||
| 债权投资 | ||||
| 其他债权投资 | ||||
| 长期应收款 | ||||
| 长期股权投资 | ||||
| 其他权益工具投资 | ||||
| 其他非流动金融资产 | ||||
| 投资性房地产 | ||||
| 固定资产 | 646,834,330.46 | 683,439,129.19 | -36,604,798.73 | -5.36% |
| 在建工程 | 1,729,192.15 | 2,067,370.89 | -338,178.74 | -16.36% |
| 生产性生物资产 | ||||
| 油气资产 | ||||
| 无形资产 | 105,242,828.33 | 107,649,947.18 | -2,407,118.85 | -2.24% |
| 开发支出 | ||||
| 商誉 | ||||
| 长期待摊费用 | 80,283.17 | 293,205.07 | -212,921.90 | -72.62% |
| 递延所得税资产 | 8,479,656.87 | 5,783,576.53 | 2,696,080.34 | 46.62% |
| 其他非流动资产 | 99,225,489.26 | 1,630,521.97 | 97,594,967.29 | 5985.50% |
| 非流动资产合计 | 861,591,780.24 | 800,863,750.83 | 60,728,029.41 | 7.58% |
| 资产总计 | 1,644,471,537.21 | 1,397,100,491.23 | 247,371,045.98 | 17.71% |
| 合并资产负债表（续） | ||||
| 负债和股东权益 | 2020-12-31 | 2019-12-31 | 较19年增长额 | 增长率 |
| 流动负债： | ||||
| 短期借款 | - | 136,210,077.84 | -136,210,077.84 | -100.00% |
| 交易性金融负债 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 应付票据 | 6,070,000.00 | 4,416,502.28 | 1,653,497.72 | 37.44% |
| 应付账款 | 105,966,312.48 | 201,216,844.18 | -95,250,531.70 | -47.34% |
| 预收款项 | 10,567,358.87 | -10,567,358.87 | -100.00% | |
| 合同负债 | 12,361,897.63 | 12,361,897.63 | ||
| 应付职工薪酬 | 17,904,417.97 | 16,907,816.47 | 996,601.50 | 5.89% |
| 应交税费 | 15,315,073.14 | 10,982,368.81 | 4,332,704.33 | 39.45% |
| 其他应付款 | 38,758.25 | 65,413.64 | -26,655.39 | -40.75% |
| 持有待售负债 | ||||
| 一年内到期的非流动负债 | 70,110,833.33 | 100,269,166.67 | -30,158,333.34 | -30.08% |
| 其他流动负债 | 1,857,046.69 | 1,857,046.69 | ||
| 流动负债合计 | 229,624,339.49 | 480,635,548.76 | -251,011,209.27 | -52.22% |
| 非流动负债： | ||||
| 长期借款 | - | 70,000,000.00 | -70,000,000.00 | -100.00% |
| 应付债券 | ||||
| 其中：优先股 | ||||
| 永续债 | ||||
| 长期应付款 | ||||
| 长期应付职工薪酬 | ||||
| 预计负债 | ||||
| 递延收益 | 11,760,693.06 | 10,089,935.08 | 1,670,757.98 | 16.56% |
| 递延所得税负债 | ||||
| 其他非流动负债 | ||||
| 非流动负债合计 | 11,760,693.06 | 80,089,935.08 | -68,329,242.02 | -85.32% |
| 负债合计 | 241,385,032.55 | 560,725,483.84 | -319,340,451.29 | -56.95% |
| 股东权益： | ||||
| 股本 | 326,398,400.00 | 244,798,800.00 | 81,599,600.00 | 33.33% |
| 其他权益工具 | ||||
| 其中：优先股 | ||||
| 永续债 | ||||
| 资本公积 | 577,446,288.61 | 227,509,527.85 | 349,936,760.76 | 153.81% |
| 减：库存股 | ||||
| 其他综合收益 | ||||
| 专项储备 | ||||
| 盈余公积 | 36,235,058.52 | 21,981,884.85 | 14,253,173.67 | 64.84% |
| 未分配利润 | 463,006,757.53 | 342,084,794.69 | 120,921,962.84 | 35.35% |
| 归属于母公司股东权益合计 | 1,403,086,504.66 | 836,375,007.39 | 566,711,497.27 | 67.76% |
| 少数股东权益 | ||||
| 股东权益合计 | 1,403,086,504.66 | 836,375,007.39 | 566,711,497.27 | 67.76% |
| 负债和股东权益总计 | 1,644,471,537.21 | 1,397,100,491.23 | 247,371,045.98 | 17.71% |
（二）利润情况比较表
| 合并利润表 | ||||
| 单位：元 | ||||
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 | 较2019年度增长 | 增长率 |
| 一、营业收入 | 1,363,603,446.25 | 1,738,137,426.40 | -374,533,980.15 | -21.55% |
| 减： 营业成本 | 1,122,311,234.93 | 1,543,789,343.74 | -421,478,108.81 | -27.30% |
| 税金及附加 | 9,469,493.56 | 11,313,433.17 | -1,843,939.61 | -16.30% |
| 销售费用 | 6,602,722.83 | 20,163,598.78 | -13,560,875.95 | -67.25% |
| 管理费用 | 29,737,741.39 | 23,578,243.44 | 6,159,497.95 | 26.12% |
| 研发费用 | 48,834,497.40 | 58,248,091.30 | -9,413,593.90 | -16.16% |
| 财务费用 | 10,209,569.11 | 19,850,527.10 | -9,640,957.99 | -48.57% |
| 其中：利息费用 | 11,720,342.46 | 19,482,145.07 | -7,761,802.61 | -39.84% |
| 利息收入 | 921,078.18 | 568,690.09 | 352,388.09 | 61.96% |
| 加： 其他收益 | 28,753,173.43 | 38,874,581.00 | -10,121,407.57 | -26.04% |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | - | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -3,569,901.31 | 2,447,097.61 | -6,016,998.92 | -245.88% |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -3,068,751.29 | -907,955.15 | -2,160,796.14 | 237.98% |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 40,155.25 | 354,308.79 | -314,153.54 | -88.67% |
| 二、营业利润（亏损以“-”号填列） | 158,592,863.11 | 101,962,221.12 | 56,630,641.99 | 55.54% |
| 加： 营业外收入 | 87,463.32 | 1.67 | 87,461.65 | 5237224.55% |
| 减： 营业外支出 | 224,692.00 | 103,160.34 | 121,531.66 | 117.81% |
| 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 158,455,634.43 | 101,859,062.45 | 56,596,571.98 | 55.56% |
| 减： 所得税费用 | 23,280,497.92 | 14,400,828.42 | 8,879,669.50 | 61.66% |
| 四、净利润（净亏损以“-”号填列） | 135,175,136.51 | 87,458,234.03 | 47,716,902.48 | 54.56% |
| 其中：同一控制下企业合并被合并方在合并前实现的净利润 | ||||
| （一）按经营持续性分类 | ||||
| 持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 135,175,136.51 | 87,458,234.03 | 47,716,902.48 | 54.56% |
| 终止经营净利润（净亏损以“-”号填 |
| 列） | ||||
| （二）按所有权归属分类 | ||||
| 归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） | 135,175,136.51 | 87,458,234.03 | 47,716,902.48 | 54.56% |
| 少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | ||||
| 五、其他综合收益的税后净额 | - | - | ||
| 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | - | - | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | ||
| 1.重新计量设定受益计划净变动额 | ||||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||||
| 5.其他 | ||||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | - | - | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||||
| 5.现金流量套期储备 | - | - | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||||
| 7.一揽子处置子公司在丧失控制权之 |
| 前产生的投资收益 | ||||
| 8.其他资产转换为公允价值模式计量的投资性房地产 | ||||
| 9.其他 | ||||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||||
| 六、综合收益总额 | 135,175,136.51 | 87,458,234.03 | 47,716,902.48 | 54.56% |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 135,175,136.51 | 87,458,234.03 | 47,716,902.48 | 54.56% |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | - | - | ||
| 七、每股收益： | ||||
| （一）基本每股收益 | 0.51 | 0.36 | 0.15 | 42.67% |
| （二）稀释每股收益 | 0.51 | 0.36 | 0.15 | 42.67% |
（三）现金流量情况
| 合并现金流量表 | ||||
| 单位：元 | ||||
| 2020年度 | 2019年度 | 较2019年度增长 | 增长率 | |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,308,903,134.06 | 1,456,628,802.25 | -147,725,668.19 | -10.14% |
| 收到的税费返还 | 28,466,836.44 | 39,055,442.70 | -10,588,606.26 | -27.11% |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 7,400,614.84 | 8,422,704.95 | -1,022,090.11 | -12.13% |
| 经营活动现金流入小计 | 1,344,770,585.34 | 1,504,106,949.90 | -159,336,364.56 | -10.59% |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,019,763,813.94 | 1,057,277,901.68 | -37,514,087.74 | -3.55% |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 82,613,883.88 | 92,598,493.86 | -9,984,609.98 | -10.78% |
| 支付的各项税费 | 85,159,783.74 | 98,884,614.30 | -13,724,830.56 | -13.88% |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 64,681,287.66 | 64,355,432.98 | 325,854.68 | 0.51% |
| 经营活动现金流出小计 | 1,252,218,769.22 | 1,313,116,442.82 | -60,897,673.60 | -4.64% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 92,551,816.12 | 190,990,507.08 | -98,438,690.96 | -51.54% |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||||
| 收回投资所收到的现金 | 0.00 | 0.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 0.00 | 0.00 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 108,000.00 | 592,800.00 | -484,800.00 | -81.78% |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 0.00 | 0.00 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 0.00 | 4,868,083.00 | -4,868,083.00 | -100.00% |
| 投资活动现金流入小计 | 108,000.00 | 5,460,883.00 | -5,352,883.00 | -98.02% |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 68,377,327.31 | 28,297,559.09 | 40,079,768.22 | 141.64% |
| 投资支付的现金 | 188,900,000.00 | 0.00 | 188,900,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 0.00 | 0.00 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 0.00 | 0.00 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 257,277,327.31 | 28,297,559.09 | 228,979,768.22 | 809.19% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -257,169,327.31 | -22,836,676.09 | -234,332,651.22 | 1026.12% |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||||
| 吸收投资收到的现金 | 446,357,660.00 | 0.00 | 446,357,660.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 0.00 | 0.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | 0.00 | 136,000,000.00 | -136,000,000.00 | -100.00% |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 446,357,660.00 | 136,000,000.00 | 310,357,660.00 | 228.20% |
| 偿还债务支付的现金 | 236,000,000.00 | 161,000,000.00 | 75,000,000.00 | 46.58% |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 10,653,942.32 | 18,266,550.11 | -7,612,607.79 | -41.68% |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 14,840,577.22 | 0.00 | 14,840,577.22 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 261,494,519.54 | 179,266,550.11 | 82,227,969.43 | 45.87% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 184,863,140.46 | -43,266,550.11 | 228,129,690.57 | -527.27% |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -336,304.61 | 90,451.83 | -426,756.44 | -471.81% |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 19,909,324.66 | 124,977,732.71 | -105,068,408.05 | -84.07% |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 259,922,655.66 | 134,944,922.95 | 124,977,732.71 | 92.61% |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 279,831,980.32 | 259,922,655.66 | 19,909,324.66 | 7.66% |
二、公司经营情况：
| 单位：万元 | |||||
| 2020年度 | 2019年度 | ||||
| 营业收入 | 净利润 | 扣非净利润 | 营业收入 | 净利润 | 扣非净利润 |
| 136,360.34 | 13,517.51 | 13,118.40 | 173,813.74 | 8,745.82 | 8,307.69 |
第二部分 2021年度财务预算方案
一、编制说明
公司2021年度财务预算方案是根据公司成立以来的实际经营业绩和公司2021年度发展战略和计划，在充分考虑现实各项基础、经营能力、未来的发展计划及下列各项基本假设的前提下，本着求实稳健的原则而编制。
二、基本假设
1、公司所遵循的国家和地方的现行有关法律、法规和制度无重大变化；
2、公司主要经营所在地及业务涉及地区的社会经济环境无重大变化；
3、公司所处行业形势及市场行情无重大变化；
4、公司2021年度销售的产品或提供的服务涉及的国内市场无重大变动；
5、公司主要产品和原料的市场价格和供求关系不会有重大变化；
6、公司现行的生产组织结构无重大变化；本公司能正常运行，计划的投资项目能如期完成并投入生产；
7、无其他不可抗力及不可预见因素对本公司造成的重大不利影响。
8、公司现行的生产组织结构无重大变化；本公司能正常运行，计划的投资项目能如期完成并投入生产；
9、无其他不可抗力及不可预见因素对本公司造成的重大不利影响。
三、预算指标
公司2021年度财务预算为：
1、营业收入160000-180000亿元；
2、营业总成本143000-160000万元；
3、营业利润17000-20000万元；
4、利润总额17000-20000万元；
5、所得税2500-3000万元；
6、净利润14500-17000万元。
特别提示：本预算为公司2021年度经营计划，不代表公司盈利预测。以上议案，请予以审议。本议案尚需提请公司2020年年度股东大会审议通过。
优彩环保资源科技股份有限公司董事会
二〇二一年四月二十日