证券代码:002372 证券简称:伟星新材 公告编号:2021-014
浙江伟星新型建材股份有限公司
2020年度报告
2021年4月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。公司负责人金红阳先生、主管会计工作负责人陈安门先生及会计机构负责人王卫芳女士声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。除下列董事外,其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 | 未亲自出席董事职务 | 未亲自出席会议原因 | 被委托人姓名 |
章卡鹏 | 董事 | 工作原因 | 金红阳 |
本年度报告所涉及的未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司可能面临宏观环境变化及经济景气度下降、原材料价格大幅波动、行业竞争加剧、新业务拓展等带来的风险,具体参见本报告“第四节 经营情况讨论与分析”中的“九、公司未来发展的展望”相关内容,敬请投资者查阅并注意投资风险。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以现有总股本1,592,112,988股为基数,向全体股东每10股派发现金红利5元(含税),送红股0股(含税),不以资本公积金转增股本。
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 1
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 公司业务概要 ...... 9
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 13
第五节 重要事项 ...... 33
第六节 股份变动及股东情况 ...... 45
第七节 优先股相关情况 ...... 52
第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 53
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 54
第十节 公司治理 ...... 62
第十一节 公司债券相关情况 ...... 67
第十二节 财务报告 ...... 68
第十三节 备查文件目录 ...... 172
释 义
释义项 | 指 | 释义内容 |
伟星新材/公司/本公司/伟星新材公司 | 指 | 浙江伟星新型建材股份有限公司 |
临海新材 | 指 | 临海伟星新型建材有限公司 |
上海新材 | 指 | 上海伟星新型建材有限公司 |
上海科技 | 指 | 上海伟星新材料科技有限公司 |
东鹏合立 | 指 | 新疆东鹏合立股权投资合伙企业(有限合伙),是公司作为有限合伙人参与投资的基金 |
控股股东/伟星集团 | 指 | 伟星集团有限公司 |
慧星公司 | 指 | 临海慧星集团有限公司(由浙江慧星实业发展有限公司更名) |
伟星股份 | 指 | 浙江伟星实业发展股份有限公司 |
PP | 指 | 指聚丙烯,一种高分子树脂的统称,包括PPR、PPB、PPH、MPP等 |
PPR | 指 | 无规共聚聚丙烯,一种高分子树脂 |
PE | 指 | 聚乙烯,一种高分子树脂的统称 |
PVC | 指 | 聚氯乙烯,一种高分子树脂的统称 |
《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
天健会计师事务所 | 指 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
中登公司 | 指 | 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 |
第三期股权激励计划 | 指 | 公司于2020年推出的限制性股票激励计划、《公司第三期股权激励计划(草案)》 |
第三期股权激励对象/激励对象 | 指 | 公司第三期股权激励计划的实施对象,即143名公司高级管理人员、主要中层管理骨干以及核心技术和业务骨干 |
高管 | 指 | 公司高级管理人员 |
董秘 | 指 | 董事会秘书 |
报告期/本报告期/本期 | 指 | 2020年1月1日至2020年12月31日 |
元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 | 伟星新材 | 股票代码 | 002372 |
股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
公司的中文名称 | 浙江伟星新型建材股份有限公司 | ||
公司的中文简称 | 伟星新材 | ||
公司的外文名称(如有) | Zhejiang Weixing New Building Materials Co.,Ltd. | ||
公司的外文名称缩写(如有) | WEIXING NBM | ||
公司的法定代表人 | 金红阳 | ||
注册地址 | 浙江省临海经济开发区 | ||
注册地址的邮政编码 | 317000 | ||
办公地址 | 浙江省临海市江石西路688号 | ||
办公地址的邮政编码 | 317000 | ||
公司网址 | www.vasen.com | ||
电子信箱 | wxxc@vasen.com |
二、联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 谭 梅 | 章佳佳 |
联系地址 | 浙江省临海市江石西路688号 | 浙江省临海市江石西路688号 |
电话 | 0576-85225086 | 0576-85225086 |
传真 | 0576-85305080 | 0576-85305080 |
电子信箱 | wxxc@vasen.com | wxxc@vasen.com |
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 | 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》 |
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
公司年度报告备置地点 | 公司证券部 |
四、注册变更情况
组织机构代码 | 91330000719525019T |
公司上市以来主营业务的变化情况(如有) | 无变更 |
历次控股股东的变更情况(如有) | 无变更 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
会计师事务所办公地址 | 浙江省杭州市江干区钱江路1366号华润大厦B座 |
签字会计师姓名 | 吴懿忻、夏均军 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2020年 | 2019年 | 本年比上年增减 | 2018年 | |
营业收入(元) | 5,104,806,705.11 | 4,664,060,882.85 | 9.45% | 4,569,537,728.89 |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 1,192,617,512.30 | 983,249,287.90 | 21.29% | 978,334,272.75 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) | 1,146,679,068.11 | 934,388,170.33 | 22.72% | 937,141,881.18 |
经营活动产生的现金流量净额(元) | 1,346,245,030.20 | 894,652,929.45 | 50.48% | 956,797,778.57 |
基本每股收益(元/股) | 0.76 | 0.63 | 20.63% | 0.63 |
稀释每股收益(元/股) | 0.76 | 0.63 | 20.63% | 0.63 |
加权平均净资产收益率 | 29.95% | 27.05% | 2.90% | 29.45% |
2020年末 | 2019年末 | 本年末比上年末增减 | 2018年末 | |
总资产(元) | 5,659,644,641.19 | 4,824,673,068.86 | 17.31% | 4,614,076,793.41 |
归属于上市公司股东的净资产(元) | 4,323,085,249.90 | 3,886,813,002.73 | 11.22% | 3,644,211,492.91 |
注:
1、根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号》等相关规定,2020年基本每股收益按调整后的总股本1,573,112,988(1,592,112,988-19,000,000)股计算,2019年基本每股收益按调整后的总股本1,564,808,320(1,573,112,988-16,609,336+16,609,336*6/12)股计算,2018年基本每股收益按调整后的总股本1,548,199,000[(1,310,927,490-27, 682,200+13,841,087*6/12)*1.2]股计算。
2、上述数据以合并报表数据填列。
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值,且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□ 是 √ 否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和
净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位:元
第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
营业收入 | 563,687,545.76 | 1,240,966,286.35 | 1,415,985,417.14 | 1,884,167,455.86 |
归属于上市公司股东的净利润 | 86,106,404.31 | 270,461,342.28 | 377,635,998.45 | 458,413,767.26 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 79,593,352.30 | 260,493,642.45 | 364,014,239.67 | 442,577,833.69 |
经营活动产生的现金流量净额 | -121,748,051.46 | 618,380,870.75 | 174,537,095.20 | 675,075,115.71 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目 | 2020年金额 | 2019年金额 | 2018年金额 | 说明 |
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) | 4,705,094.89 | 961,808.38 | -1,787,461.90 | |
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | 389,780.00 | 522,750.00 | 0 | |
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 44,602,514.99 | 40,962,560.87 | 32,364,805.58 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 4,790,698.08 | 12,741,835.54 | 17,903,892.11 | |
单独进行减值测试的应收款项、合同资 | 1,521,208.79 | 850,389.49 | 0 |
产减值准备转回 | ||||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -974,358.30 | 1,184,655.79 | 359,473.57 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 1,330,110.04 | 979,864.87 | 0 | |
减:所得税影响额 | 10,257,858.64 | 9,045,055.78 | 7,468,876.24 | |
少数股东权益影响额(税后) | 168,745.66 | 297,691.59 | 179,441.55 | |
合计 | 45,938,444.19 | 48,861,117.57 | 41,192,391.57 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第13号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求
1、公司主要业务情况
公司主要从事各类中高档新型塑料管道的制造与销售,产品分为三大系列:一是PPR系列管材管件,主要应用于建筑内冷热给水;二是PE系列管材管件,主要应用于市政供水、采暖、燃气、排水排污等领域;三是PVC系列管材管件,主要应用于排水排污以及电力护套等领域。同时,公司围绕“同心圆产品链”战略,积极拓展新品类业务,主要有家装防水业务、净水业务等,目前均处于培育阶段,销售规模较小。
公司业务分为零售业务和工程业务。零售业务主要依托经销渠道进行经营,是公司营业收入和利润的重要来源;工程业务主要通过直销和经销的方式经营,稳健良性发展。
报告期,公司主要业务及经营模式未发生重大变化。
2、公司所处的行业情况及地位
(1)行业主要特征
国内塑料管道行业在周期性、区域性和季节性等方面具有如下特征:
①周期性不明显:相对传统的周期性非金属建材行业,塑料管道行业的周期性不明显,因为塑料管道的应用领域在不断扩大,“以塑代钢”依然是长期趋势,未来将继续保持稳健发展态势。
②区域性特征:规模生产企业主要集中在浙江、山东和广东等地,近几年来产能有向中西部转移趋势。在市场方面,区域性主要体现为:一是产品目标市场,如地板采暖、地源热泵管道的核心市场在东北、华北、西北等地区;二是运输方面,大口径管道受运输半径的限制,其销售以生产企业周边市场为主;三是新产品的市场接受程度,例如舒适家居类系统产品,性能优越,造价相对较高,目前主要在经济相对发达地区推广应用。
③季节性特征:主要与建材家居市场的装修习惯和工程项目的建设施工特点相关,通常第一季度为销售淡季,一方面春节放假时间较长,较少有家庭在春节进行房屋装修;另一方面北方寒冷区域受冬季气候影响难以正常施工。
(2)行业发展现状
我国塑料管道行业在经历了产业化快速发展阶段后,近几年已经进入发展的平稳期,依托“一带一路”、海绵城市建设、城市地下管网及清洁能源利用、装配式建筑、污水治理、农村水利建设、农村人居环境整治等领域的国家相关政策,市场发展稳中有升。2020年受新冠肺炎疫情的影响,塑料管道行业的发展也呈现出“先抑后扬”的发展态势,上半年施工推延,需求疲弱,下半年随着疫情得到控制,需求逐步恢复,估计2020年全国塑料管道总产量与2019年基本持平,其中市政基础设施领域的塑料管道增速较为明显;建筑家装类塑料管道受疫情影响较大,需求有所下降,行业集中度进一步提升。虽然产能过剩、市场竞争激烈、产品质量参差不齐等问题依然存在,但行业内规模企业总体向智能化、标准化、多元化、绿色化的道路前进。行业发展情况具体如下:
一是产品质量不断提升。随着市场竞争日益激烈和消费升级,行业愈发重视产品质量的提升。行业规模企业以“质量为先”,通过完善自律公约、质量保障联盟等方法,促进行业总体质量水平显著提高。目前,品质化成为行业主流,品牌意识不断增强。
二是标准化体系不断完善。行业企业高度重视标准化工作,积极参与国家标准、行业标准、团体标准的修订工作,标准水平进一步提升,标准化体系进一步完善。
三是绿色节能和智能化程度不断提升。生产流程自动化、智能化、绿色化已得到行业规模企业的共识。骨干企业加大了机器换人、智能工厂的投入力度,行业智能化水平显著提高。在节能环保方面,越来越多的企业重视节能环保产品的研发,开拓新的市场领域。“创新、智能、绿色”三大理念已成为行业发展主旋律。
四是研发和多元化能力加强。由于市场需求的变化,塑料管道行业企业不断加强自身企业的研发和产品配套能力,迭代和丰富产品品类,由单一产品的发展模式向多元化、系统化发展,行业主流企业在多元化发展方面成效显著,一些骨干企业已取得良好的市场效益。
五是国际影响力及综合竞争能力不断提升。通过参与塑料管道行业国际活动,加强国际化进程,国外同行对我国塑料管道行业发展情况了解更加深入,我国塑料管道行业的知名度和国际地位不断提升。
(3)公司所处行业地位
公司设立于1999年,是国内PPR管道行业的技术先驱,在塑料管道行业首创“星管家”服务品牌,成为行业服务标杆,引领行业技术研发与服务水平不断提高。公司也是中国塑料加工工业协会副理事长单位、中国塑料加工工业协会塑料管道专业委员会副理事长单位,曾
荣获“中国轻工业塑料行业十强企业”、“中国轻工业百强企业”、“中国塑料行业突出贡献单位”、“国家知识产权示范企业”、“浙江省人民政府质量奖”等多项荣誉。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 | 重大变化说明 |
股权资产 | 本期增加东鹏合立投资28,450万元。 |
固定资产 | 无重大变化 |
无形资产 | 无重大变化 |
在建工程 | 无重大变化 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
经过二十多年的稳健发展,公司积淀了较强的核心竞争力,主要体现在以下几个方面:
1、卓越的品牌运营能力
公司坚持以“高品质生活的支持者”为使命,提供环保健康的产品、优质专业的服务,成功打造了“品质上乘、服务优质、信誉卓著”的品牌形象,成就了“高端管道典范”。同时公司首创“星管家”服务,并不断完善升级,以“大责任”有效解决消费者的后顾之忧,广受市场的认可和好评。根据2020中国品牌价值评价信息,伟星新材品牌强度和品牌价值再次入榜,位居全国建筑建材行业第5位、塑料管道行业首位;同时,公司获得“2019中国舒适家居行业畅销品牌(伟星地暖)”、“浙江省塑料行业名优品牌产品”等荣誉。
2、强大的市场营销能力
公司在全国建立了完善的营销渠道和高效的服务体系,具有销售、管理、物流、培训及服务等一体化职能,具有强大的市场营销和服务能力。目前公司在全国设立了30多家销售分公司,拥有1,700多名专业营销服务人员,营销网点28,000多个,遍布全国各地;并与众多自来水公司、燃气公司、知名房地产公司、建筑装饰公司等保持了良好的合作关系。报告期,公司获得CTEAS售后服务体系完善程度“七星级(卓越)”认证证书。
3、雄厚的技术研发实力
公司建有国家企业技术中心、CNAS实验室、中国塑料管道工程技术研究开发中心、浙江省博士后工作站等重要研发平台,拥有强大的专业研发团队,在技术开发、产品配套、系统设计、应用技术等方面具有雄厚实力。截至2020年12月底,公司共主编或参编了100多项国家和行业标准(其中80项已经发布),获授800多项专利。报告期,公司获得“中国轻工业百强企业”、“中国轻工业联合会科学技术进步奖”、“当代好设计奖”、“金点设计奖”和浙江省“科学技术进步奖”、“创新能力百强”、“新材料技术领域十强”等荣誉。
4、深厚的企业文化与优秀的管理团队
公司以百年企业为目标,寻求、建立并完善一整套促进企业长期可持续发展的保障体系,形成了以“可持续发展”为核心的企业文化:包括“稳中求进、风险控制第一”的指导方针,“合作共赢”的经营理念,“论功行赏”、“无功便是过”的激励机制理念等,保证了企业的持续稳健发展。同时,“团结、拼搏、求实、创新”的企业精神,磨砺出了一支诚信勤勉、锐意进取、具有高度责任感的优秀管理团队,“积极向上、归属和谐”的团队氛围使公司管理层长期稳定,合作有效,推动公司健康快速发展。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2020年新冠肺炎疫情在全球范围内爆发,打破了正常的经济与生活秩序,全球产业链、供应链严重受挫,人员货物流动受阻,国际贸易疲软,同时局部地区地缘政治、军事摩擦、贸易摩擦增加,科技争端加剧,国际环境风险因素明显增多,全球经济增速全面下降甚至萎缩。疫情面前,中国政府采取了强有力的防疫措施,在全球范围内率先控制住疫情,及时出台了各类扶持经济发展的政策,扎实推进“六稳”“六保”工作,中国成为全球主要经济体中唯一实现经济正增长的国家,体现了中国经济发展的韧性。受此影响,国内建材市场实现“恢复性增长”,塑料管道行业总体上也呈现出先抑后扬的稳步发展态势,但不同业务差异较大:零售家装业务受疫情影响较大且时间较长,复苏进程较慢;工程业务受国家对基建以及旧改等政策推进的影响,呈现较快的增长态势。面对错综复杂的大环境,报告期公司坚持以“可持续发展”为核心,艰难时刻保持战略定力,非常时期发扬伟星精神,逆势寻机、创新求变,努力减少疫情及行业变化的冲击,最终实现规模和效益双增长。2020年公司实现营业收入51.05亿元,比上年同期增长9.45%,完成年度目标的104.18%;利润总额13.84亿元,比上年同期增长15.78%;归属于上市公司股东的净利润11.93亿元,比上年同期增长21.29%。2020年度公司重点工作情况如下:
1、凝心聚力,共克时艰,快速复工复产逆势有为。面对突发的新冠肺炎疫情,公司第一时间成立疫情防控领导小组,科学组织疫情防控,保障员工安全的同时快速启动复工复产。制造端:分批有序复产,科学预判,前瞻部署,立体化保障订单发货;营销端:“线上+线下”联动,积极通过云办公、云参观、云培训等模式,协同各业务单元,快速打响市场攻坚战,抢占市场先机。同时,星工会主动奔赴武汉、河北等地援建疫情隔离点,各地骨干员工自发支援抗疫一线,积极承担社会责任,戮力同心,打赢抗“疫”战。
2、危中寻机,奋斗为本,“双轮驱动”实现逆势增长。零售业务积极应对疫情防控导致业务受阻、市场需求低迷、行业竞争加剧等市场变化,因地因时制宜,加快市场布局与渠道下沉,加强模式创新与市场攻坚,多举措拓展同心圆业务,积极培育新的业绩增长点。报告期,零售业务先抑后扬,实现逆势增长,防水、净水等其他产品同比增长16.01%。市政
工程业务持续结构性调整,不断优化业务模式,同时聚焦重点客户与核心业务领域,积极把握市场机会,实现快速健康发展。建筑工程继续坚持以建筑给水、排水、采暖、消防四大系统为核心,有效把握全装修、旧改、房企集中化、高端化等市场机会,实现良性健康发展。
3、集约管理,聚焦转型,打造卓越制造基地。报告期,公司紧扣质量、成本、交期三大核心,立足“精益、智能、服务”三大转型,着力打造卓越制造基地,取得良好成效。一是全面升级精益生产模式,多途径降成本,全过程控品质,全流程提效率,“全价值链质量数字化管控模式”被评为浙江省“十大先进质量管理办法”,制造绩效有效提升。二是以“打造国家智能制造新模式”为抓手,数据集成,打通信息通路,自动化与信息化有效融合,使制造更智能、管理更高效。三是紧扣“产销互动”要求,畅通服务渠道,提升服务水平,构建产销一体化服务响应保障体系,实现信息及时响应,问题高效解决,为业务拓展提供强大保障。
4、因“市”利导,创新研发,构筑技术“护城河”。报告期,公司深入贯彻落实技术领先研发战略,以市场为导向,不断推进研发创新,增强核心竞争力。一是内外共抓,优组织提效能,激发研发活力;二是紧扣业务需求,不断完善产品线及应用技术的研发,不断培育技术新动能,巩固公司核心竞争优势;三是技术与设计两条腿走路,力促核心关键技术落地;同时加强科研平台建设,提高研发水平,做好前瞻性项目的规划与储备,构筑技术“护城河”。报告期,公司在研项目60多项,其中省级新产品立项10项、鉴定6项;申报专利269件,其中发明专利48件。
5、以人为本,实战赋能,强化组织能力提升。报告期,公司大力弘扬伟星“艰苦创业、攻坚战、工匠、改革创新”四种精神,着力“精兵强将”与“组织活力”两大重点,加强团队组织能力提升。一是针对三大业务板块加强一线赋能,并重点完善销售、技术、工匠型人才激励约束机制,激发团队创造力,打造活力组织;二是聚焦关键岗位,创新管理,以强将计划提升领导力,以实训实战赋能业务骨干,加快组织能力转型;三是通过组织变革优化,持续加强班子建设和人才梯队建设,大力发展和储备年轻骨干力量,持续推进组织优化,企业持续发展能力进一步增强。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第13号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求
1、塑料管道行业相关情况
(1)行业发展状况与公司经营情况
行业发展状况详见本报告“第三节 公司业务概要”之“一、报告期内公司从事的主要业务”之“2、公司所处的行业情况及地位”之“(2)行业发展现状”。
公司经营情况详见本节“一、概述”。
(2)报告期内对行业或公司具体生产经营有重大影响的国家行业管理体制、产业政策及主要法规等变动情况及其具体影响
报告期,对行业或公司有影响的国家行业管理体制、主要法规等未发生重大变化。
随着近几年精装修、全装修、装配式建筑等政策的推进,对零售业务带来了一定的影响。对此,公司一方面积极通过加大空白市场、薄弱市场的拓展力度,加快渠道下沉;同时加强对次新房、二次装修等存量市场的开发,努力提升市场占有率;另一方面通过大力推进同心圆战略,提升产品配套率,加快新业务的拓展,有效提高户均额。报告期,公司零售业务“先抑后扬”,逐步恢复稳健增长态势。
2020年国家在基础设施建设方面加大了政策支持力度,新增基建项目较多。对此,公司市政工程业务在加快结构调整、盈利模式优化的同时,积极把握机会,加大优势业务与优质大客户的开发力度,实现良性快速发展。
(3)行业在周期性、区域性和季节性等方面的特征
详见本报告“第三节 公司业务概要”之“一、报告期内公司从事的主要业务”之“2、公司所处的行业情况及地位”之“(1)行业主要特征”。
2、公司相关情况
(1)公司产销情况
公司一直遵循“先有市场、后建工厂”、“以销定产”的思路进行产能布局。目前公司零售业务产品总体上执行“订单+适当备库”的原则,工程业务产品主要以单定产。2020年公司主要产品的产销情况等如下:
产品分类 | 销售量(吨) | 生产量(吨) | 库存量(吨) | 毛利率 | 销售量比上年同期增减 | 生产量比上年同期增减 | 库存量比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 |
管道 | 265,369 | 271,198 | 48,707 | 44.14% | 17.95% | 16.21% | 13.59% | -2.72% |
(2)公司原材料情况
原材料供应:公司主要原材料属于石化下游产品。我国的石油化学工业发展非常迅速,大部分塑料管道原材料都已经有国产原材料供应。近几年来,我国PP、PE产能和产量总体上呈现增长趋势,国际市场PP、PE产能和产量趋于稳定,PVC产能产量总体基本稳定,各
类原材料供给比较充足。
原材料价格:公司主要原材料价格一般会受原油价格、原材料供应量以及市场需求等因素的影响。近年来,原材料价格与原油价格波动的相关性在减弱,受供求关系的影响较大。2020年受疫情影响,原材料价格呈现先降后升的趋势。
公司设有采购中心,专业负责原材料的采购工作,能够较好地把握采购节奏,有效保障生产供给。2020年,公司原材料的采购均价低于上年同期。
(3)公司能源情况
公司能源主要为电和水。电力来自国家电网,根据工商业用电价格计价,电价相对比较稳定。水来自当地水务公司,根据当地物价局核定水价计价,水价总体稳定。2020年,因本地电力市场化改革的优惠、新冠疫情影响部分实施减免政策,电费、水费单价有所下降。
同时,公司一直倡导节能减排,积极推进清洁生产,不断优化工艺流程,努力降低能源消耗。比如,公司制定了电力消耗管理制度,公司生产用的冷却水循环使用,以最大程度节约能源。报告期,由于产销规模扩大,公司水电费用总体略有上升。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
(1)营业收入构成
单位:元
2020年 | 2019年 | 同比增减 | |||
金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
营业收入合计 | 5,104,806,705.11 | 100% | 4,664,060,882.85 | 100% | 9.45% |
分行业 | |||||
制造业 | 5,004,587,877.79 | 98.04% | 4,611,886,927.28 | 98.88% | 8.51% |
其他业务 | 100,218,827.32 | 1.96% | 52,173,955.57 | 1.12% | 92.09% |
分产品 | |||||
PPR管材管件 | 2,418,321,700.72 | 47.37% | 2,440,184,277.49 | 52.32% | -0.90% |
PE管材管件 | 1,623,836,967.22 | 31.81% | 1,306,491,711.42 | 28.01% | 24.29% |
PVC管材管件 | 735,728,898.31 | 14.41% | 669,796,733.56 | 14.36% | 9.84% |
其他产品 | 226,700,311.54 | 4.44% | 195,414,204.81 | 4.19% | 16.01% |
其他业务 | 100,218,827.32 | 1.96% | 52,173,955.57 | 1.12% | 92.09% |
分地区 | |||||
东北地区 | 285,014,246.15 | 5.58% | 274,125,220.30 | 5.88% | 3.97% |
华北地区 | 1,312,900,314.73 | 25.72% | 1,164,981,070.64 | 24.98% | 12.70% |
华东地区 | 2,392,455,946.25 | 46.87% | 2,082,142,319.18 | 44.64% | 14.90% |
华南地区 | 139,490,544.92 | 2.73% | 157,577,701.76 | 3.38% | -11.48% |
华中地区 | 234,368,081.96 | 4.59% | 259,269,977.25 | 5.56% | -9.60% |
西部地区 | 614,436,647.89 | 12.04% | 601,785,523.18 | 12.90% | 2.10% |
出口 | 126,140,923.21 | 2.47% | 124,179,070.54 | 2.66% | 1.58% |
注:其他业务本期数较上年同期数增加92.09%,主要系报告期原材料销售增加所致。
(2)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位:元
营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
分行业 | ||||||
制造业 | 5,004,587,877.79 | 2,795,781,465.99 | 44.14% | 8.51% | 14.08% | -2.72% |
分产品 | ||||||
PPR管材管件 | 2,418,321,700.72 | 1,056,892,482.12 | 56.30% | -0.90% | 2.81% | -1.57% |
PE管材管件 | 1,623,836,967.22 | 1,042,261,777.68 | 35.81% | 24.29% | 28.87% | -2.29% |
PVC管材管件 | 735,728,898.31 | 565,930,888.50 | 23.08% | 9.84% | 14.84% | -3.35% |
分地区 | ||||||
华北地区 | 1,312,900,314.73 | 731,519,467.79 | 44.28% | 12.70% | 19.31% | -3.09% |
华东地区 | 2,392,455,946.25 | 1,333,024,359.03 | 44.28% | 14.90% | 21.65% | -3.09% |
西部地区 | 614,436,647.89 | 342,350,721.23 | 44.28% | 2.10% | 8.09% | -3.09% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 | 项目 | 单位 | 2020年 | 2019年 | 同比增减 |
制造业 | 销售量 | 吨 | 276,802 | 235,703 | 17.44% |
生产量 | 吨 | 282,675 | 245,992 | 14.91% | |
库存量 | 吨 | 50,646 | 44,773 | 13.12% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
(5)营业成本构成
行业分类
单位:元
行业分类 | 项目 | 2020年 | 2019年 | 同比增减 | ||
金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
制造业 | 直接材料 | 1,866,639,786.05 | 64.71% | 1,720,825,551.20 | 68.88% | 8.47% |
制造费用 | 275,276,014.85 | 9.54% | 255,289,083.20 | 10.22% | 7.83% | |
直接人工 | 100,043,972.61 | 3.47% | 90,190,383.26 | 3.61% | 10.93% | |
销售运费 | 126,560,157.37 | 4.39% | ||||
外购商品 | 427,261,535.11 | 14.81% | 384,369,538.63 | 15.39% | 11.16% | |
其他业务 | 材料成本 | 88,625,856.99 | 3.07% | 47,661,218.07 | 1.91% | 85.95% |
说明:
①根据新收入准则,销售运费2020年计入营业成本;
②材料成本本期数较上年同期数增加85.95%,主要系原材料销售增加所致。
(6)报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
报告期,公司新设了1家子公司,纳入合并报表范围。基本情况如下:
公司名称 | 股权取得方式 | 注册资本 | 出资比例 |
安内特建筑技术(上海)有限公司 | 新设 | 1,000万元 | 100% |
(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
(8)主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额(元) | 221,998,958.26 |
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 4.35% |
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0 |
公司前5大客户资料
序号 | 客户名称 | 销售额(元) | 占年度销售总额比例 |
1 | 客户一 | 59,897,731.63 | 1.17% |
2 | 客户二 | 58,446,815.87 | 1.14% |
3 | 客户三 | 50,583,488.46 | 0.99% |
4 | 客户四 | 28,301,010.80 | 0.55% |
5 | 客户五 | 24,769,911.50 | 0.49% |
合计 | -- | 221,998,958.26 | 4.35% |
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额(元) | 1,262,263,298.28 |
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 51.84% |
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0 |
公司前5名供应商资料
序号 | 供应商名称 | 采购额(元) | 占年度采购总额比例 |
1 | 供应商一 | 590,869,574.88 | 24.27% |
2 | 供应商二 | 223,135,615.58 | 9.16% |
3 | 供应商三 | 203,329,075.76 | 8.35% |
4 | 供应商四 | 127,986,780.32 | 5.26% |
5 | 供应商五 | 116,942,251.74 | 4.80% |
合计 | -- | 1,262,263,298.28 | 51.84% |
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位:元
2020年 | 2019年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
销售费用 | 543,158,939.05 | 619,757,576.25 | -12.36% | |
管理费用 | 266,397,519.90 | 239,582,738.60 | 11.19% | |
财务费用 | -42,599,317.60 | -33,643,900.15 | -26.62% | |
研发费用 | 156,165,744.71 | 161,200,024.28 | -3.12% |
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
报告期内,公司严抓落实技术领先的研发战略,以市场需求为导向,紧扣新品研发、技术创新、知识产权保护等重点工作,抢占核心技术高地,全力构筑技术“护城河”。2020年公司在研项目60多项,其中省级新产品立项10项、鉴定6项。
公司研发投入情况
2020年 | 2019年 | 变动比例 | |
研发人员数量(人) | 412 | 405 | 1.73% |
研发人员数量占比 | 9.01% | 9.04% | -0.03% |
研发投入金额(元) | 156,165,744.71 | 161,200,024.28 | -3.12% |
研发投入占营业收入比例 | 3.06% | 3.46% | -0.40% |
研发投入资本化的金额(元) | 0 | 0 | 0 |
资本化研发投入占研发投入的比例 | 0 | 0 | 0 |
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位:元
项目 | 2020年 | 2019年 | 同比增减 |
经营活动现金流入小计 | 5,891,255,697.43 | 5,419,467,255.76 | 8.71% |
经营活动现金流出小计 | 4,545,010,667.23 | 4,524,814,326.31 | 0.45% |
经营活动产生的现金流量净额 | 1,346,245,030.20 | 894,652,929.45 | 50.48% |
投资活动现金流入小计 | 300,056,864.89 | 1,034,258,877.13 | -70.99% |
投资活动现金流出小计 | 702,114,526.69 | 565,106,479.84 | 24.24% |
投资活动产生的现金流量净额 | -402,057,661.80 | 469,152,397.29 | -185.70% |
筹资活动现金流入小计 | 137,096,875.00 | 4,365,000.00 | 3,040.82% |
筹资活动现金流出小计 | 788,306,494.00 | 786,618,213.58 | 0.21% |
筹资活动产生的现金流量净额 | -651,209,619.00 | -782,253,213.58 | 16.75% |
现金及现金等价物净增加额 | 292,203,283.47 | 580,738,727.27 | -49.68% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
(1)经营活动产生的现金流量净额本期数较去年同期数增加50.48%,主要系报告期营业收入增长的同时应收账款控制较好所致。
(2)投资活动产生的现金流量净额本期数较去年同期数减少185.70%,主要系报告期公司收回银行理财产品减少及东鹏合立投资增加所致。
(3)现金及现金等价物净增加额本期数较去年同期数减少49.68%,主要系投资活动产生的现金流量净额同比减少所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
公司2020年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目:适用。
单位:元
2020年末 | 2020年初 | 比重 增减 | 重大变动说明 | |||
金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
货币资金 | 2,023,704,598.24 | 35.76% | 1,589,608,170.88 | 32.95% | 2.81% | |
应收账款 | 292,342,285.49 | 5.17% | 263,549,689.59 | 5.46% | -0.29% | |
存货 | 768,833,242.10 | 13.58% | 728,380,229.92 | 15.10% | -1.52% | |
投资性房地产 | 5,072,417.41 | 0.09% | 5,505,243.46 | 0.11% | -0.02% | |
长期股权投资 | 521,914,511.50 | 9.22% | 199,625,214.49 | 4.14% | 5.08% | 主要系本期增加对东鹏合立投资所致。 |
固定资产 | 1,230,598,500.70 | 21.74% | 1,195,316,353.19 | 24.78% | -3.04% | |
在建工程 | 56,230,016.74 | 0.99% | 47,852,396.92 | 0.99% | 0.00% |
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
金融资产 | ||||||||
交易性金融资产(不含衍生金融资产) | 0 | 909,470.68 | 0 | 0 | 112,000,000.00 | 0 | 0 | 112,909,470.68 |
金融资产小计 | 0 | 909,470.68 | 0 | 0 | 112,000,000.00 | 0 | 0 | 112,909,470.68 |
其他 | 85,164,762.58 | 0 | 0 | 0 | 33,214,576.17 | 9,973,923.95 | 0 | 108,405,414.80 |
上述合计 | 85,164,762.58 | 909,470.68 | 0 | 0 | 145,214,576.17 | 9,973,923.95 | 0 | 221,314,885.48 |
其他变动的内容:无。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
(1)货币资金中股权激励验资账户与保证金账户中的合计148,157,366.99元不能随时支取,使用受限。
(2)交易性金融资产中结构性存款112,909,470.68元处于封闭期,使用受限。
(3)应收款项融资中银行承兑汇票62,576,755.98元存放于浙商银行票据池,为质押状态。
(4)根据公司与工商银行临海支行、农业银行临海支行签订的最高额抵押合同,公司将其位于临海市柏叶中路、江石西路土地房屋抵押,为公司开立信用证、保函等产生的债务提供担保。该抵押物报告期末账面价值为58,879,487.99元,使用受限。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额(元) | 上年同期投资额(元) | 变动幅度 |
486,500,000.00 | 396,000,000.00 | 22.85% |
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第13号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求:无。
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位:元
被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期(如有) | 披露索引(如有) |
东鹏合立 | 股权投资 | 增资 | 284,500,000.00 | 47% | 自有资金 | 宁波梅山保税港区信游资产管理合伙企业(有限合伙)、宁波TCL股权投资有限公司等 | 长期 | 股权投资 | 截至目前共有9个在投项目,总投资金额为6.74亿元,涉及处理器芯片、医药中间体、软件服务、通信等。 | - | 68,597,022.64 | 否 | - | - |
合计 | - | - | 284,500,000.00 | - | - | - | - | - | - | - | 68,597,022.64 | - | - | - |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入金额 | 资金来源 | 项目 进度 | 预计收益 | 截止报告期末累计实现的收益 | 未达到计划进度和预计收益的原因 | 披露日期(如有) | 披露索引(如有) |
购买理财产品 | 其他 | 否 | 购买银行理财产品 | 202,000,000.00 | 359,000,000.00 | 自有资金 | 68.80% | 5,912,661.92 | 3,881,227.40 | 部分未到期 | 2019年11月30日、2020年9月23日 | 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) |
合计 | -- | -- | -- | 202,000,000.00 | 359,000,000.00 | -- | -- | 5,912,661.92 | 3,881,227.40 | -- | -- | -- |
4、金融资产投资
(1)证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
(2)衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位:元
公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
临海伟星新型建材有限公司 | 子公司 | 新型塑料管道等制造 | 320,000,000.00 | 1,645,574,496.81 | 1,327,869,590.13 | 1,890,255,672.39 | 425,792,396.90 | 370,630,424.58 |
上海伟星新型建材有限公司 | 子公司 | 新型塑料管道等制造 | 35,000,000.00 | 420,280,228.33 | 269,481,852.68 | 889,481,104.36 | 255,082,269.97 | 216,976,581.68 |
天津市伟星新型建材有限公司 | 子公司 | 新型塑料管道等制造 | 80,000,000.00 | 524,432,036.42 | 357,646,633.35 | 1,358,930,710.69 | 278,450,921.45 | 237,646,633.35 |
重庆伟星新型建材有限公司 | 子公司 | 新型塑料管道等制造 | 20,000,000.00 | 282,692,844.84 | 179,929,674.60 | 650,257,744.02 | 177,499,585.14 | 149,929,674.60 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
安内特建筑技术(上海)有限公司 | 新设 | 无重大影响 |
主要控股参股公司情况说明:
上海新材营业利润、净利润本期数较上期数分别增长35.26%、33.22%,天津市伟星新型建材有限公司营业利润、净利润本期数较上期数分别增长35.35%、33.15%,主要系本期其区域市场销售情况良好及成本费用控制较好所致。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
1、行业格局和趋势
(1)行业竞争格局
塑料管道行业进入壁垒不高,中小企业众多,属于充分竞争的市场。但近年来产业结构发生了较大变化,随着消费者对产品质量和品牌意识的提高,规模较大、质地较好、综合实力较强的企业发展步伐加快,竞争优势更加明显;规模小、低水平的企业发展则遇到了瓶颈和困难,甚至已有部分企业停产或转产。
随着国内经济步入中速发展阶段,塑料管道市场需求增长逐步趋于平稳,行业已进入稳健发展的新阶段,行业竞争将进一步加剧,产业结构不断优化,落后产能的淘汰速度逐步加快,品牌企业竞争也进一步加剧,产业集中度在逐步提升。
(2)行业发展趋势
塑料管道作为基础建材,具有环保、节能、低碳的属性,符合国家政策导向,以塑代钢依然是长期发展趋势。随着技术进步不断加快,塑料管道行业中新材料、新结构品种不断涌现,各种改性、复合材料的塑料管道逐渐兴起,其市场需求和空间不断加大,使得应用领域得到进一步拓宽。未来,燃气、供暖、热力、通讯以及化工、电力、海洋、油田等领域的应用比例将不断提高。
“十四五”规划是我国由全面建成小康社会向基本实现社会主义现代化迈进的关键时期,也是开启全面建设社会主义现代化新征程的第一个五年规划,在“加快构建以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局”的纲要指导下,塑料管道仍会面临较好的市场机会,海绵城市建设、城市地下管网建设、水利系统工程建设、水污染防治行动计划、乡村振兴战略规划、雄安新区建设等政府工作部署会有效促进塑料管道的推广应用。国家政策层面更加关注环保、安全,建立地上地下、陆海统筹的生态环境治理制度;推进城镇污水管网全覆盖,基本消除城市黑臭水体;大力发展绿色建筑、新型能源利用。此外,“一带一路”、新基建、新型城镇化、“城乡供水一体化”、“城乡供气一体化”、农业农村现代化、智慧舒适家居等也会带来新的增长点。
随着住宅产业化相关政策的密集出台,装配式建筑、装配式装修以及全装修将推进产品结构调整,对塑料管道行业的产业结构带来巨大变化。未来塑料管道行业将充满更多机遇与挑战。
2、公司发展战略
坚持以“可持续发展”为核心,紧绕“稳中求进、转型升级”的主线,奋斗为本,坚定不移推进公司新一轮战略规划,扩大主业优势,抢占“蓝海”市场,推动新产业布局,探索
服务经济,把握战略新机遇,实现逆势新发展。
3、经营计划
(1)2021年奋斗目标
2021年公司营业收入目标力争达到58.60亿元,成本及费用力争控制在44.20亿元左右。
(2)2021年重点工作
综合公司战略规划和国内外宏观经济形势,2021年公司经营管理工作主要围绕以下几方面重点展开:
①持续推进零售、工程“双轮驱动”战略,加速市场的全面拓展。零售业务:加快全国市场布局,填空白、补弱势、扩强势,全面提升市场占有率;同时持续推进同心圆战略,加强防水、净水等新业务拓展力度,实现户数、户均额双提升。市政工程业务:坚持“风险控制第一”,深挖核心领域,创新业务模式,做好做大传统业务;向潜力领域聚焦,做专做强“蓝海领域”。建筑工程业务:抢抓精装修、全装修等机遇,加快核心市场与重点市场的布局,突破大客户战略合作,促进建筑工程健康快速发展。
②以服务促经营、创新提效能,深化生产制造的转型升级。紧扣“转型升级”和“投入产出”主线,立足“精益生产”、“智能制造”两大重点,从精准服务、成本领先、技术创新等方面深挖效能,助力一线抢占市场份额,发挥核心保障基地功能。
③以研发为先锋,实现传统产品升级和前瞻技术突破。一是针对传统市场,不断培育多品类迭代型产品及配套解决方案,巩固行业领先地位;二是积极开拓新领域,为渠道市场和工程业务持续开发更多有竞争力的产品和系统解决方案;三是充分利用“两院一平台”,加快实现在前瞻技术方面的突破和行业布局。
④抢占后疫情时代机遇,加快推进国际化步伐。一方面克服疫情困难,积极推进泰国生产基地建设,力争尽快投产,加快海外市场拓展步伐;另一方面积极开展国际技术合作,探索并引进国际先进产品、技术和人才,积极整合国际资源,不断提升“VASEN伟星”品牌的国际影响力。
⑤加快推进多品牌建设,提升伟星品牌的整体形象。一是强化“VASEN 伟星”品牌新形象建设,通过推进门店形象升级、打造全屋伟星旗舰体验店、推广新形象店招等,加速市场及消费者认知;二是加快独立品牌建设,加强不同品牌下的产品线延伸及推广传播;三是系统性梳理和完善“星管家”品牌,深化品牌营销、服务一体化建设,不断提高其品牌附加值。
⑥持续优化人才结构,强化组织能力促经营。以“精兵强将”、“组织活力”为策略,以“人才专业化,干部年轻化”为重点,不断完善人才激励机制,打造忠诚、善战、创新的人才梯队。
⑦积极把握市场机遇,促进实业经营与资本运营的良性互动。抓住实业发展窗口期机遇,充分利用资本市场平台,整合资源,创新合作模式,促进实业经营与资本运营的良性互动,实现资本助力实业转型升级与快速健康发展。
上述经营计划、经营目标并不构成公司对投资者的业绩承诺,投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、目标与承诺之间的差异。
4、资金需求
公司现金流充沛,一般利用自有资金开展上述经营活动。但如有重大投资项目,也不排除利用直接或间接融资方式,保证公司未来发展所需的资金。
5、可能面对的风险
(1)宏观环境变化及经济景气度下降的风险。公司主要产品的应用领域集中在建筑内给排水、城乡(室外)给水/排水排污、采暖、燃气等领域,一定程度上会受到国民经济发展、宏观政策调控等因素的影响。如果国民经济增速持续下行,经济景气度下降,国家对地下管网建设、新型城镇化建设、新基建等相关政策进行调整,将可能影响塑料管道的市场需求;同时随着近几年精装房以及装配式建筑的快速发展,将对公司零售业务形成持续冲击,如果公司不能及时调整市场策略和业务模式,适应新的市场形势,将对公司经营和发展产生不利影响。
(2)原材料价格大幅波动的风险。公司主要原材料属于石化下游产品,原材料成本占总成本的比例为70%左右,其价格一定程度上会受国际原油市场价格波动和塑料制品市场供需关系的影响。如果国际原油价格大幅波动或原材料市场供需关系不稳定,可能会对公司的销售和利润产生不利影响。
(3)行业竞争加剧的风险。随着国内塑料管道行业的发展与成熟,以及国际品牌的不断进入,依靠技术进步、品牌经营和服务配套的规模企业越来越多,行业内品牌企业之间的竞争日趋激烈。如果公司不能在竞争中持续保持领先优势,将对公司经营产生不利影响。
(4)新业务拓展带来的风险。为了充分利用现有营销渠道资源,进一步做强家装隐形工程系统,公司积极布局新项目,进军防水、净水等领域。虽然防水材料与塑料管道同属于高分子材料,防水施工属于管道安装的下道工序,两者具有较高的协同性,净水业务也能共
享家装管道营销渠道,但两者与塑料管道的产品性能、服务工序以及消费认知等方面各有不同。公司进入一个新的业务领域,树立品牌、建立服务标准、被消费者认可需要较长的时间,这期间会面临市场、经营、管理、技术等各方面不确定因素带来的风险。
(5)新冠肺炎疫情持续影响的风险。公司所处的建材行业、尤其是零售家装业务受疫情影响较大。目前疫情仍在全球蔓延,虽然国内疫情得到较好防控,但仍存在外输和国内局部疫情突发风险。如果全球疫情不能有效控制,国内疫情长期反复不断,将对公司生产经营和财务状况造成较大的不利影响。面对上述风险,公司将密切关注新冠肺炎疫情、宏观经济环境、相关政策法规以及行业发展动态和趋势,根据市场变化快速调整,有效把握发展机会,防范各种风险。同时公司将继续坚持以“可持续发展”为核心,纵深优化发展模式,积极调整创变,不断提升企业核心竞争力和抗风险能力,努力推动公司持续健康发展。
十、接待调研、沟通、采访等活动
报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 | 接待地点 | 接待 方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
2020年1月6日 | 公司 | 实地调研 | 机构 | 长江证券、海通证券、华泰证券等 | 公司生产经营情况、库存情况、股权质押、分红情况等,未提供资料。 | 《2020年1月6日投资者关系活动记录表》登载于互动易(irm.cninfo.com.cn/ircs/index) |
2020年2月25日 | 公司 | 电话沟通 | 机构 | 国泰证券、中央再保险、保德信投信等 | 公司生产经营情况、疫情影响、产能情况、人力成本情况等,未提供资料。 | 《2020年2月25日投资者关系活动记录表》登载于互动易(irm.cninfo.com.cn/ircs/index) |
2020年4月17日 | 公司 | 电话沟通 | 机构 | 招商证券、东方证券资管、中金资管等 | 公司生产经营情况、财务指标情况等,未提供资料。 | 《2020年4月17日投资者关系活动记录表(一)》登载于互动易(irm.cninfo.com.cn/ircs/index) |
2020年4月17日 | 公司 | 电话沟通 | 机构 | 中金公司、高盛资产、嘉实基金等 | 公司生产经营情况、财务指标情况等,未提供资料。 | 《2020年4月17日投资者关系活动记录表(二)》登载于互动易(irm.cninfo.com.cn/ircs/index) |
2020年4月28日 | 公司 | 电话沟通 | 机构 | 中信证券、中信资管、安信基金等 | 公司一季度生产经营情况、财务指标情况等,未提供资料。 | 《2020年4月28日投资者关系活动记录表(一)》登载于互动易(irm.cninfo.com.cn/ircs/index) |
2020年4月28日 | 公司 | 电话沟通 | 机构 | UBS、Wellington、First State | 公司一季度生产经营情况、财务指标情况等,未提供资料。 | 《2020年4月28日投资者关系活动记录表(二)》登载于互动易(irm.cninfo.com.cn/ircs/index) |
Investments等 | ||||||
2020年5月9日 | 公司 | 电话沟通 | 机构 | 华泰证券、太平洋保险资产 | 公司生产经营情况、市场情况、海外业务等,未提供资料。 | 《2020年5月9日投资者关系活动记录表》登载于互动易(irm.cninfo.com.cn/ircs/index) |
2020年5月13日 | 公司 | 电话沟通 | 机构 | 首域投资 | 公司生产经营情况、市场变化情况、股权激励、股东质押等,未提供资料。 | 《2020年5月13日投资者关系活动记录表》登载于互动易(irm.cninfo.com.cn/ircs/index) |
2020年5月20日 | 公司 | 电话沟通 | 机构 | 中信里昂证券、Dymon Asia Capital Singapore、BambuBlack Asset Management等 | 公司主要产品、竞争优势、业务恢复情况、股权激励、股东质押等,未提供资料。 | 《2020年5月20日投资者关系活动记录表》登载于互动易(irm.cninfo.com.cn/ircs/index) |
2020年5月21日 | 公司 | 电话沟通 | 机构 | 广发证券、国信证券、长信基金等 | 公司生产经营情况、旧改影响等,未提供资料。 | 《2020年5月21日投资者关系活动记录表》登载于互动易(irm.cninfo.com.cn/ircs/index) |
2020年5月22日 | 公司 | 电话沟通 | 机构 | 中信证券、Invesco Canada、Lazard Asset Management | 公司生产经营情况、分业务拓展情况、竞争优势等,未提供资料。 | 《2020年5月22日投资者关系活动记录表》登载于互动易(irm.cninfo.com.cn/ircs/index) |
2020年5月26日 | 公司 | 电话沟通 | 机构 | 摩根士丹利、Anatole Investment Management、花旗集团等 | 公司生产经营情况、竞争优势、分红政策等,未提供资料。 | 《2020年5月26日投资者关系活动记录表》登载于互动易(irm.cninfo.com.cn/ircs/index) |
2020年6月2日 | 公司 | 电话沟通 | 机构、 个人 | 招商证券、兴业基金、汇添富基金等 | 公司主要产品、竞争优势、分红政策等,未提供资料。 | 《2020年6月2日投资者关系活动记录表》登载于互动易(irm.cninfo.com.cn/ircs/index) |
2020年6月3日 | 公司 | 电话沟通 | 机构 | 中金公司、社保基金、J.P. Morgan等 | 公司生产经营情况、竞争优势、分红政策等,未提供资料。 | 《2020年6月3日投资者关系活动记录表》登载于互动易(irm.cninfo.com.cn/ircs/index) |
2020年6月10日 | 公司 | 电话沟通 | 机构 | UOB KayHian | 公司生产经营情况、定价方式、生产布局、税收优惠等,未提供资料。 | 《2020年6月10日投资者关系活动记录表(一)》登载于互动易(irm.cninfo.com.cn/ircs/index) |
2020年6月10日 | 公司 | 电话沟通 | 机构 | 国泰君安证券、中欧基金、银河基金等 | 公司生产经营情况、分红政策、股权激励等,未提供资料。 | 《2020年6月10日投资者关系活动记录表(二)》登载于互动易(irm.cninfo.com.cn/ircs/index) |
2020年6月11日 | 公司 | 电话沟通 | 机构 | 中信证券、中信银行资管、汇蠡投资等 | 公司生产经营情况、原材料情况、业务拓展情况等,未提供资料。 | 《2020年6月11日投资者关系活动记录表》登载于互动易(irm.cninfo.com.cn/ircs/index) |
2020年6月16日 | 公司 | 电话沟通 | 机构 | 光大证券、浙商证券、兴全基金等 | 公司生产经营情况、市场情况、业务拓展情况等,未提供资料。 | 《2020年6月16日投资者关系活动记录表》登载于互动易(irm.cninfo.com.cn/ircs/index) |
2020年6月18日 | 公司 | 电话沟通 | 机构 | 安信证券、中信资管、长江资管等 | 公司生产经营情况、旧改影响、智能化改造、分红政策等,未提供资料。 | 《2020年6月18日投资者关系活动记录表》登载于互动易(irm.cninfo.com.cn/ircs/index) |
2020年6月23日 | 公司 | 电话沟通 | 机构 | 天风证券、东盈投资、建信信托等 | 公司生产经营情况、原材料情况、星管家服务、行业情况等,未提供资料。 | 《2020年6月23日投资者关系活动记录表》登载于互动易(irm.cninfo.com.cn/ircs/index) |
2020年7月10日 | 公司 | 电话沟通 | 机构 | 威灵顿、首域投资 | 公司行业市场情况、疫情影响情况、 企业文化和愿景、股权激励情况等,未提供资料。 | 《2020年7月10日投资者关系活动记录表》登载于互动易(irm.cninfo.com.cn/ircs/index) |
2020年8月12日 | 公司 | 电话沟通 | 机构、 个人 | 广发证券、富国基金、嘉实基金、中泰资管等 | 公司半年度生产经营情况、分业务拓展情况、财务指标情况、研发情况等,未提供资料。 | 《2020年8月12日投资者关系活动记录表(一)》登载于互动易(irm.cninfo.com.cn/ircs/index) |
2020年8月12日 | 公司 | 电话沟通 | 机构 | 高盛证券、Wellington Mgmt Co LLP、AllianceBernstein LP等 | 公司半年度生产经营情况、产品服务情况、精装修影响、财务指标情况等,未提供资料。 | 《2020年8月12日投资者关系活动记录表(二)》登载于互动易(irm.cninfo.com.cn/ircs/index) |
2020年8月14日 | 公司 | 电话沟通 | 机构 | 贝莱德资管 | 公司生产经营情况、产品情况、旧改业务、经营目标等,未提供资料。 | 《2020年8月14日投资者关系活动记录表》登载于互动易(irm.cninfo.com.cn/ircs/index) |
2020年8月25日 | 公司 | 电话沟通 | 机构 | 招商证券、兴业证券、嘉实基金、光大保德信 | 公司生产经营情况、同心圆拓展情况、品牌宣传情况、生产基地建设情况等,未提供资料。 | 《2020年8月25日投资者关系活动记录表》登载于互动易(irm.cninfo.com.cn/ircs/index) |
2020年8月26日 | 公司 | 电话沟通 | 机构 | 长江证券、国君资管、银河基金等 | 公司生产经营情况、产品品类扩张情况、分业务拓展情况等,未提供资料。 | 《2020年8月26日投资者关系活动记录表》登载于互动易(irm.cninfo.com.cn/ircs/index) |
2020年9月2日 | 公司 | 电话沟通 | 机构 | UBS、Dymon Asia Capital、Eastspring Investments等 | 公司生产经营情况、市场发展情况、同心圆业务发展情况、分红情况等,未提供资料。 | 《2020年9月2日投资者关系活动记录表》登载于互动易(irm.cninfo.com.cn/ircs/index) |
2020年9月18日 | 公司 | 电话沟通 | 机构 | 方正证券、大成基金、银华基金、长信基金等 | 公司生产经营情况、分业务市场及发展情况、新品拓展情况、资本开支情况等,未提供资料。 | 《2020年9月18日投资者关系活动记录表》登载于互动易(irm.cninfo.com.cn/ircs/index) |
2020年9月28日 | 公司 | 电话沟通 | 机构 | 中信证券、长江证券、鲍尔太平等 | 公司生产经营情况、分业务发展及规划情况、股权激励情况、库存情况等, | 《2020年9月28日投资者关系活动记录表》登载于互动易(irm.cninfo.com.cn/ircs/index) |
未提供资料。 | ||||||
2020年10月29日 | 公司 | 电话沟通 | 机构 | 国泰君安证券、中国人寿养老保险、嘉实基金等 | 公司生产经营情况、业绩情况、分业务发展情况、未来资本开支等,未提供资料。 | 《2020年10月29日投资者关系活动记录表(一)》登载于互动易(irm.cninfo.com.cn/ircs/index) |
2020年10月29日 | 公司 | 电话沟通 | 机构 | 瑞银证券、GSAM、GLU CAPITAL MAN等 | 公司生产经营情况、业绩情况、渠道情况、股权激励计划等,未提供资料。 | 《2020年10月29日投资者关系活动记录表(二)》登载于互动易(irm.cninfo.com.cn/ircs/index) |
2020年11月3日 | 公司 | 电话沟通 | 机构 | 高盛证券、凯基证券、Comgest SA、等 | 公司经营业绩情况、市场竞争情况、行业情况、控股股东情况等,未提供资料。 | 《2020年11月3日投资者关系活动记录表》登载于互动易(irm.cninfo.com.cn/ircs/index) |
2020年11月5日 | 公司 | 电话沟通 | 机构 | 西南证券、银华基金、诺安基金等 | 公司经营业绩情况、分业务发展情况、精装修趋势等,未提供资料。 | 《2020年11月5日投资者关系活动记录表》登载于互动易(irm.cninfo.com.cn/ircs/index) |
2020年11月17日 | 公司 | 电话沟通 | 机构 | 方正证券、长江养老、淡水泉等 | 公司经营业绩情况、行业情况、分红政策等,未提供资料。 | 《2020年11月17日投资者关系活动记录表》登载于互动易(irm.cninfo.com.cn/ircs/index) |
2020年11月24日 | 公司 | 电话沟通 | 机构 | 华泰证券、大家资产、诺德基金等 | 公司经营业绩情况、新品类拓展情况、行业竞争情况、大股东情况等,未提供资料。 | 《2020年11月24日投资者关系活动记录表》登载于互动易(irm.cninfo.com.cn/ircs/index) |
2020年12月4日 | 公司 | 电话沟通 | 机构 | 中银证券、海通证券、华安基金等 | 公司经营业绩情况、产能布局、原材料情况、分业务发展情况等,未提供资料。 | 《2020年12月4日投资者关系活动记录表》登载于互动易(irm.cninfo.com.cn/ircs/index) |
2020年12月7日 | 公司 | 电话沟通 | 机构 | 兴业证券、银河基金、碧云资本等 | 公司经营情况、新业务拓展情况、原材料情况、海外业务战略等,未提供资料。 | 《2020年12月7日投资者关系活动记录表》登载于互动易(irm.cninfo.com.cn/ircs/index) |
2020年12月11日 | 公司 | 电话沟通 | 机构 | Citigroup、Southeastern Asset Management、Robeco等 | 公司经营情况、同心圆战略、应收账款情况等,未提供资料。 | 《2020年12月11日投资者关系活动记录表》登载于互动易(irm.cninfo.com.cn/ircs/index) |
2020年12月22日 | 公司 | 电话沟通 | 机构 | 天风证券、首域盈信、益菁汇资管等 | 公司经营情况、分业务发展情况、原材料情况、生产基地情况等,未提供资料。 | 《2020年12月22日投资者关系活动记录表》登载于互动易(irm.cninfo.com.cn/ircs/index) |
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
根据公司2019年度股东大会审议通过的2019年度利润分配方案:以公司总股本1,573,112,988股为基数,向全体股东按每10股派发现金红利5元(含税)。公司于2020年5月21日刊登了《2019年度权益分派实施公告》,并于2020年5月28日实施完毕。
现金分红政策的专项说明 | |
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求: | 是 |
分红标准和比例是否明确和清晰: | 是 |
相关的决策程序和机制是否完备: | 是 |
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用: | 是 |
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护: | 是 |
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明: | 不适用 |
公司近3年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况
(1)2018年度利润分配和资本公积金转增股本方案:以公司总股本1,310,927,490股为基数,向全体股东按每10股派发现金红利6元(含税),并以资本公积金向全体股东按每10股转增2股。
(2)2019年度利润分配方案:以公司总股本1,573,112,988股为基数,向全体股东按每10股派发现金红利5元(含税)。
(3)2020年度利润分配预案:拟以现有总股本1,592,112,988股为基数,向全体股东按每10股派发现金红利5元(含税)。本预案须经公司2020年度股东大会审议批准。
公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表
单位:元
分红年度 | 现金分红金额(含税) | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利 | 现金分红金额占合并报表中 | 以其他方式(如回 | 以其他方式现金分红金额占合并报 | 现金分红总额(含其他方式) | 现金分红总额(含其他方式)占合 |
润 | 归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 | 购股份)现金分红的金额 | 表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例 | 并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 | |||
2020年 | 796,056,494.00 | 1,192,617,512.30 | 66.75% | 0 | 0 | 796,056,494.00 | 66.75% |
2019年 | 786,556,494.00 | 983,249,287.90 | 80.00% | 0 | 0 | 786,556,494.00 | 80.00% |
2018年 | 786,556,494.00 | 978,334,272.75 | 80.40% | 0 | 0 | 786,556,494.00 | 80.40% |
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
√ 适用 □ 不适用
每10股送红股数(股) | 0 |
每10股派息数(元)(含税) | 5.00 |
分配预案的股本基数(股) | 1,592,112,988 |
现金分红金额(元)(含税) | 796,056,494.00 |
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元) | 0 |
现金分红总额(含其他方式)(元) | 796,056,494.00 |
可分配利润(元) | 956,909,351.69 |
现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例 | 100% |
本次现金分红情况 | |
其他 | |
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
经天健会计师事务所出具的天健审〔2021〕3008号《审计报告》确认,2020年度公司实现归属于母公司所有者的净利润1,192,617,512.30元,按2020年度母公司净利润的10%提取法定盈余公积金70,473,220.81元,加上年初未分配利润1,638,992,164.29元,扣除支付2019年度股东现金红利786,556,494.00元,期末合并报表未分配利润为1,974,579,961.78元,母公司未分配利润为956,909,351.69元。根据合并报表、母公司报表未分配利润孰低原则,实际可供股东分配的利润为956,909,351.69元。 2020年度,公司拟以现有总股本1,592,112,988股为基数,向全体股东每10股派发现金红利5.00元(含税),共计派发796,056,494.00元。 |
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
股改承诺 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
资产重组时所作承诺 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
首次公开发行或再融资时所作承诺 | 章卡鹏先生、 张三云先生、 谢瑾琨先生 | 其他承诺 | 任职期间每年转让的股份不超过所持有公司股份总数的25%,离职半年内不转让其所持有的公司股份。在申报离任6个月后的12个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占其所持有的公司股票总数的比例不超过50%。 | 2008年5月26日 | 任职期间及离任后18个月内 | 严格遵守承诺 |
伟星集团、 章卡鹏先生、张三云先生 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 出具了《关于避免同业竞争的承诺函》和《减少及规范关联交易承诺函》。 | 2008年1月1日 | 长期有效 | 严格遵守承诺 | |
伟星集团 | 伟星集团及关联方不以任何非经营形式占用公司及其全资或控股子公司的资金。 | 2009年8月30日 | 长期有效 | 严格遵守承诺 | ||
股权激励承诺 | 公司 | 其他承诺 | 公司不为激励对象依第三期股权激励计划获取有关限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助,包括为其贷款提供担保。 | 2020年9月22日 | 截止2020年12月21日 | 履行完毕 |
其他对公司中小股东所作承诺 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
承诺是否按时履行 | 是 |
2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司自2020年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第14号——收入》(以下简称“新收入准则”)。根据相关新旧准则衔接规定,对可比期间信息不予调整,首次执行日执行新准则的累积影响数追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。
执行新收入准则对公司2020年1月1日财务报表的主要影响如下:
单位:元
项目 | 资产负债表 | ||
2019年12月31日 | 新收入准则调整影响 | 2020年1月1日 | |
预收款项 | 346,938,129.17 | -346,938,129.17 | 0 |
合同负债 | 0 | 321,510,027.83 | 321,510,027.83 |
其他流动负债 | 0 | 25,428,101.34 | 25,428,101.34 |
2、公司自2020年1月1日起执行财政部于2019年度颁布的《企业会计准则解释第13号》,该项会计政策变更采用未来适用法处理。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
具体详见“第四节经营情况讨论与分析”之“二、主营业务分析”之“2、收入与成本”之 “(6)报告期内合并范围是否发生变动”内容。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬(万元) | 103 |
境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 14年 |
境内会计师事务所注册会计师姓名 | 吴懿忻、夏均军 |
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 吴懿忻1年、夏均军2年 |
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
十、年度报告披露后面临退市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额(万元) | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
伟星新型管业(北京)有限公司、北京伟星科技有限公司、伟星管业(北京)有限公司、山东伟星管业有限公司、安徽省伟星管业有限责任公司、安徽伟星水暖器材有限公司、浙江固友新型管业科技有限公司等7起侵犯本公司商标权及不正当竞争 | 1,321.00 | 否 | 判决生效或调解 | 判决支付本公司525.55万元,并立即停止实施不正当竞争行为 | 收到赔偿款35.00万元,其他强制执行中 | - | - |
多起拖欠本公司货款等纠纷 | 1,134.50 | 否 | 部分判决生效,部分调解;部分未开庭 | 判决和调解支付本公司1,015.16万元及相关违约金、利息等 | 收到货款等80.90万元,其余执行或强制执行中 | - | - |
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
公司第三期股权激励计划于2020年10月15日经公司2020年第二次临时股东大会审议通过,决定向143名激励对象定向发行1,900万股限制性股票,授予价格为7.00元/股,满足解锁条件后分三期解锁。根据股东大会的授权,公司第五届董事会第七次(临时)会议审议确定第三期股权激励计划的授予日为2020年11月30日,并经深交所、中登公司审核登记,公司于2020年12月21日完成了1,900万股限制性股票的授予登记工作。具体情况详见公司登载于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的相关公告。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的重大关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的重大关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1)托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
(2)承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
(3)租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
(1)担保情况
单位:万元
公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | ||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
- | - | - | - | - | - | - | - | - |
报告期内审批的对外担保额度合计(A1) | 0 | 报告期内对外担保实际发生额合计(A2) | 0 | |||||
报告期末已审批的对外担保额度合计(A3) | 0 | 报告期末实际对外担保余额合计(A4) | 0 | |||||
公司对子公司的担保情况 | ||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
上海 新材 | 2018年10月27日 | 8,000 | 2019年2月21日 | 1,695.58 | 连带责任保证 | 两年 | 是 | 否 |
1,155.07 | 是 | 否 | ||||||
1,298.59 | 是 | 否 | ||||||
2020年10月29日 | 8,000 | - | - | - | - | - | - | |
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1) | 8,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2) | 4,149.24 | |||||
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3) | 8,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计(B4) | 0 | |||||
子公司对子公司的担保情况 | ||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
- | - | - | - | - | - | - | - | - |
报告期内审批对子公司担保额度合计(C1) | 0 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计(C2) | 0 | |||||
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(C3) | 0 | 报告期末对子公司实际担保余额合计(C4) | 0 | |||||
公司担保总额(即前三大项的合计) | ||||||||
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1) | 8,000 | 报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2) | 4,149.24 | |||||
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3) | 8,000 | 报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4) | 0 | |||||
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例 | 0 | |||||||
其中: |
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D) | 0 |
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E) | 0 |
担保总额超过净资产50%部分的金额(F) | 0 |
上述三项担保金额合计(D+E+F) | 0 |
对未到期担保,报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明(如有) | 无 |
违反规定程序对外提供担保的说明(如有) | 无 |
采用复合方式担保的具体情况说明:无。
(2)违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
(1)委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位:万元
具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 |
银行理财产品 | 自有资金 | 16,200 | 11,200 | 0 |
合计 | 16,200 | 11,200 | 0 |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
(2)委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
公司于2021年4月17日披露《公司2020年度社会责任报告》,报告全文登载于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司2020年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。
3、环境保护相关的情况
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第13号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求
环境保护相关政策和行业标准
公司在日常生产经营中严格遵守《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》等法律法规,执行标准主要为:废水排放执行GB8978-1996《污水综合排放标准》二级标准、三级标准;废气满足GB16297-1996《大气污染物综合排放标准》二级标准;厂界噪声执行GB12348-2008《工业企业厂界环境噪声排放标准》中的二类标准等。
环境保护行政许可情况
公司各工业园按照所在地规定办理相关环境保护行政许可。报告期现有主要许可证情况如下:临海工业园2020年申领《排污许可证》,有效期3年;2020年申领《城镇污水排入排水管网许可证》,有效期5年。上海工业园2018年申领《排水许可证》,有效期5年;2020年申领《排污许可证》,有效期3年。天津工业园2018年申领《规范化排放口登记证》,长期有效;2020年申领《排污许可证》,有效期3年。重庆工业园2020年申领《排污许可证》,有效期3年等。
行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况:无。
对污染物的处理
公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。公司主要从事新型塑料管道研发、生产和销售,采用的原辅料均为绿色环保的原材料,制造过程为物理加工过程,对环境
影响极小。公司无生产污水,生活污水经生化池沉淀处理后排入城市污水管网;危废数量极少,主要采用委外处置,由各工业园与所在地具有危废处理资质的环保公司签订合同,每年经上报后处理。
环境自行监测方案公司严格遵守国家相关法律法规,坚持预防与治理两手抓,采取多种有效措施,环境排放指标均达到当地环保要求。公司定期收集各类固废、危废,进行台账登记管理;全年根据一厂一档工作要求收集检测报告、环保培训记录等资料,并根据各地规定备案;每年委托第三方机构对厂区内水气声渣、厂界噪声、职业病等进行检测,确保合法合规。突发环境事件应急预案公司制定了《突发事件处理制度》、《突发生产安全事故总体应急预案》、《危险化学品应急预案》等突发事件应急制度与预案,各工业园根据自身实际进一步细化执行。
环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况:无。受到环境保护部门行政处罚的情况:无。其他应当公开的环境信息:无。上市公司发生环境事故的相关情况:无。
十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、经2020年第一次临时股东大会审议批准,公司决定将部分资产及负债划转至全资子公司临海新材。截至2021年1月16日,公司已完成本次划转,合计9.04亿元净资产完成过户登记等相关手续,受本次划转影响,公司本部自2020年起不再申报高新技术企业的认定,不再享受高新技术企业相关优惠政策。报告期,临海新材申报高新技术企业并审核通过。具体情况详见公司于2019年12月31日、2020年1月16日、2021年1月16日刊载在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的相关公告。
2、报告期,伟星集团共解除质押16.22%的公司股份,重新质押了8.59%的公司股份;慧星公司解除质押3.81%的公司股份,重新质押了5.85%的公司股份。具体情况详见公司于2020年4月15日、7月1日、12月5日刊载在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的相关公告。
3、为了进一步提高公司资金的使用效率,增加投资收益,2020年10月15日公司2020年第二次临时股东大会审议通过了《关于使用闲置自有资金开展投资理财业务的议案》,同意公司在不影响正常经营的情况下,循环使用不超过人民币7亿元的闲置自有资金开展投资理财业务。具体情况详见公司于2020年9月23日、10月16日刊载在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的相关公告。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第13号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求
报告期,公司生产经营过程中未发生重大安全事故。
二十、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、2020年11月18日,上海新材重新通过高新技术企业的认定,证书编号为GR202031006339。2020年12月1日,临海新材通过高新技术企业的认定,证书编号为GR202033003958。根据相关规定,上述两家子公司将连续三年(2020-2022年度)按15%的税率缴纳企业所得税。
2、报告期,上海科技累计购买理财产品总金额为13,500.00万元,截至报告期末全部本金已到期收回,实现收益87.29万元。
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
一、有限售条件股份 | 158,425,302 | 10.07% | +12,600,666 | +12,600,666 | 171,025,968 | 10.74% | |||
其他内资持股 | 158,425,302 | 10.07% | +12,600,666 | +12,600,666 | 171,025,968 | 10.74% | |||
其中:境内自然人持股 | 158,425,302 | 10.07% | +12,600,666 | +12,600,666 | 171,025,968 | 10.74% | |||
二、无限售条件股份 | 1,414,687,686 | 89.93% | +6,399,334 | +6,399,334 | 1,421,087,020 | 89.26% | |||
人民币普通股 | 1,414,687,686 | 89.93% | +6,399,334 | +6,399,334 | 1,421,087,020 | 89.26% | |||
三、股份总数 | 1,573,112,988 | 100% | +19,000,000 | +19,000,000 | 1,592,112,988 | 100% |
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
报告期“其他”股份变动的主要原因为:
(1)2020年12月21日公司完成了第三期股权激励计划1,900万股限制性股票的授予登记工作,公司总股本由1,573,112,988股增至1,592,112,988股。
(2)公司原高管屈三炉先生退休离任,根据相关规定,其所持有的6,399,334股有限售条件股份全部解锁,转为无限售条件股份。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
根据股东大会的授权,经公司第五届董事会第七次(临时)会议审议通过,并经深交所、中登公司审核登记,2020年12月21日公司完成了第三期股权激励计划1,900万股限制性股票的授予工作。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
2020年12月21日公司完成了1,900万股限制性股票的授予登记手续,分别记入143名激励对象证券账户。
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
项目 | 2020年 | |
变动前 | 变动后 | |
股本(股) | 1,573,112,988 | 1,592,112,988 |
基本每股收益(元/股) | 0.76 | 0.76 |
稀释每股收益(元/股) | 0.76 | 0.76 |
归属于公司股东的每股净资产(元/股) | 2.75 | 2.72 |
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位:股
股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
章卡鹏 | 61,903,825 | 0 | 0 | 61,903,825 | 高管锁定股 | 按照高管股份管理的相关规定 |
张三云 | 41,269,218 | 0 | 0 | 41,269,218 | 高管锁定股 | |
谢瑾琨 | 15,954,609 | 0 | 0 | 15,954,609 | 高管锁定股 | |
金红阳 | 11,597,260 | 1,100,000 | 0 | 12,697,260 | 高管锁定股/股权激励限售股 | 按照高管股份管理及股权激励的相关规定 |
施国军 | 7,073,395 | 900,000 | 0 | 7,973,395 | 高管锁定股/股权激励限售股 |
谭梅 | 5,848,062 | 800,000 | 0 | 6,648,062 | 高管锁定股/股权激励限售股 | |
戚锦秀 | 2,965,950 | 800,000 | 0 | 3,765,950 | 高管锁定股/股权激励限售股 | |
陈安门 | 5,413,649 | 800,000 | 0 | 6,213,649 | 高管锁定股/股权激励限售股 | |
屈三炉 | 6,399,334 | 0 | 6,399,334 | 0 | 高管锁定股 | 2020年6月19日 |
138名非高管的第三期股权激励对象 | 0 | 14,600,000 | 0 | 14,600,000 | 股权激励限售股 | 按照股权激励的相关规定 |
合计 | 158,425,302 | 19,000,000 | 6,399,334 | 171,025,968 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行(不含优先股)情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内,因公司向第三期股权激励对象授予了1,900万股限制性股票,公司总股本由1,573,112,988股增至1,592,112,988股,目前有限售条件股份171,025,968股,无限售条件股份1,421,087,020股;公司资产、负债分别增加13,300万元。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位:股
报告期末普通股股东总数 | 45,282户 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 45,692户 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有) | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有) | 0 |
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 |
股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |||
股份状态 | 数量 | |||||||||
伟星集团有限公司 | 境内非国有法人 | 37.90% | 603,359,564 | 0 | 0 | 603,359,564 | 质押 | 135,132,400 | ||
临海慧星集团有限公司 | 境内非国有法人 | 19.40% | 308,816,384 | 0 | 0 | 308,816,384 | 质押 | 198,200,000 | ||
章卡鹏 | 境内自然人 | 5.18% | 82,538,434 | 0 | 61,903,825 | 20,634,609 | - | - | ||
香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 5.12% | 81,545,809 | +52,899,380 | 0 | 81,545,809 | - | - | ||
张三云 | 境内自然人 | 2.59% | 41,269,218 | -13,756,406 | 41,269,218 | 0 | 质押 | 27,000,000 | ||
首域投资管理(英国)有限公司-首域中国A股基金 | 境外法人 | 1.70% | 26,999,085 | +26,999,085 | 0 | 26,999,085 | - | - | ||
香港金融管理局-自有资金 | 境外法人 | 1.40% | 22,346,765 | +22,346,765 | 0 | 22,346,765 | - | - | ||
澳门金融管理局-自有资金 | 境外法人 | 1.06% | 16,888,161 | +1,778,274 | 0 | 16,888,161 | - | - | ||
金红阳 | 境内自然人 | 1.04% | 16,563,013 | +1,100,000 | 12,697,260 | 3,865,753 | - | - | ||
谢瑾琨 | 境内自然人 | 1.00% | 15,954,609 | -5,318,203 | 15,954,609 | 0 | 质押 | 13,000,000 | ||
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有) | 无 | |||||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、上述股东中章卡鹏先生、张三云先生分别持有伟星集团15.97%、10.88%的股权,并分别担任伟星集团董事长兼总裁、副董事长兼副总裁;同时,两人分别持有慧星公司17.59%、12.17%的股权;两人与伟星集团和慧星公司均存在关联关系。章卡鹏先生和张三云先生于2011年3月10日签署了《一致行动协议》,为一致行动人。 2、上述股东中金红阳先生担任伟星集团董事,与伟星集团存在关联关系;同时,金红阳先生持有慧星公司6.14%的股权,与慧星公司存在关联关系。 3、未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知是否存在《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人的情况。 | |||||||||
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | / | |||||||||
前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||
股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||||
股份种类 | 数量 | |||||||||
伟星集团有限公司 | 603,359,564 | 人民币普通股 | 603,359,564 | |||||||
临海慧星集团有限公司 | 308,816,384 | 人民币普通股 | 308,816,384 |
香港中央结算有限公司 | 81,545,809 | 人民币普通股 | 81,545,809 |
首域投资管理(英国)有限公司-首域中国A股基金 | 26,999,085 | 人民币普通股 | 26,999,085 |
香港金融管理局-自有资金 | 22,346,765 | 人民币普通股 | 22,346,765 |
章卡鹏 | 20,634,609 | 人民币普通股 | 20,634,609 |
澳门金融管理局-自有资金 | 16,888,161 | 人民币普通股 | 16,888,161 |
中央汇金资产管理有限责任公司 | 14,624,638 | 人民币普通股 | 14,624,638 |
中泰证券资管-招商银行-中泰星河12号集合资产管理计划 | 10,184,332 | 人民币普通股 | 10,184,332 |
国泰君安证券资管-建设银行-国泰君安君得鑫两年持有期混合型集合资产管理计划 | 10,000,000 | 人民币普通股 | 10,000,000 |
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 伟星集团、慧星公司、章卡鹏的关系如前面所述,未知公司其他前10名无限售流通股股东之间以及与前10名股东之间是否存在关联关系,也未知是否存在《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人的情况。 | ||
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明(如有) | 无 |
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质:自然人控股
控股股东类型:法人
控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
伟星集团 | 章卡鹏 | 1995年3月9日 | 913310821479517409 | 投资控股管理 |
控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 截至报告期末,持有伟星股份29.98%的股份。 |
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质:境内自然人实际控制人类型:自然人
实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
章卡鹏 | 本人 | 中国 | 否 |
张三云 | 本人 | 中国 | 否 |
主要职业及职务 | 章卡鹏先生:任公司董事,伟星集团董事长兼总裁,伟星股份董事长等职务,并担任浙江省人大代表、台州市人大常委、临海市人大常委、临海市工商业联合会主席、临海市总商会会长。 张三云先生:任公司董事,伟星集团副董事长兼副总裁、伟星股份副董事长等职务,并担任台州市政协委员。 | ||
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 截至报告期末,章卡鹏先生直接持有伟星股份6.57%的股份,间接持有伟星股份4.79%的股份。张三云先生直接持有伟星股份4.36%的股份,间接持有伟星股份3.26%的股份。 |
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东
√ 适用 □ 不适用
法人股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 注册资本 | 主要经营业务或管理活动 |
慧星公司 | 卢韬 | 2007年11月1日 | 8,300万元 | 投资控股管理 |
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数(股) | 本期增持股份数量(股) | 本期减持股份数量(股) | 其他增减变动(股) | 期末持股数(股) |
金红阳 | 董事长、 总经理 | 现任 | 男 | 55 | 2007年12月16日 | 2023年1月15日 | 15,463,013 | 1,100,000 | 0 | 0 | 16,563,013 |
章卡鹏 | 董事 | 现任 | 男 | 56 | 2007年12月16日 | 2023年1月15日 | 82,538,434 | 0 | 0 | 0 | 82,538,434 |
张三云 | 董事 | 现任 | 男 | 58 | 2007年12月16日 | 2023年1月15日 | 55,025,624 | 0 | 13,756,406 | 0 | 41,269,218 |
谢瑾琨 | 董事 | 现任 | 男 | 54 | 2007年12月16日 | 2023年1月15日 | 21,272,812 | 0 | 5,318,203 | 0 | 15,954,609 |
冯济府 | 董事 | 现任 | 男 | 55 | 2007年12月16日 | 2023年1月15日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
徐有智 | 董事 | 现任 | 男 | 59 | 2013年12月4日 | 2023年1月15日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
宋义虎 | 独立董事 | 现任 | 男 | 50 | 2020年1月15日 | 2023年1月15日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
郑丽君 | 独立董事 | 现任 | 女 | 58 | 2020年1月15日 | 2023年1月15日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
祝卸和 | 独立董事 | 现任 | 男 | 65 | 2020年1月15日 | 2023年1月15日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
陈国贵 | 监事会主席 | 现任 | 男 | 62 | 2011年5月9日 | 2023年1月15日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
洪义华 | 监事 | 现任 | 男 | 57 | 2007年12月16日 | 2023年1月15日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
方赛健 | 监事 | 现任 | 男 | 51 | 2015年5月15日 | 2023年1月15日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
施国军 | 副总经理 | 现任 | 男 | 50 | 2007年12月16日 | 2023年1月15日 | 9,431,194 | 900,000 | 0 | 0 | 10,331,194 |
谭梅 | 董秘 | 现任 | 女 | 46 | 2007年12月16日 | 2023年1月15日 | 7,797,416 | 800,000 | 0 | 0 | 8,597,416 |
副总经理 | 现任 | 2010年12月10日 | 2023年1月15日 | ||||||||
戚锦秀 | 副总经理 | 现任 | 男 | 52 | 2015年5月27日 | 2023年1月15日 | 3,954,600 | 800,000 | 0 | 0 | 4,754,600 |
陈安门 | 财务总监 | 现任 | 男 | 47 | 2007年12月16日 | 2023年1月15日 | 7,218,199 | 800,000 | 0 | 0 | 8,018,199 |
罗文花 | 独立董事 | 离任 | 女 | 67 | 2013年12月4日 | 2020年1月15日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
章击舟 | 独立董事 | 离任 | 男 | 44 | 2013年12月4日 | 2020年1月15日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
王陆冬 | 独立董事 | 离任 | 女 | 65 | 2013年12月4日 | 2020年1月15日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 202,701,292 | 4,400,000 | 19,074,609 | 0 | 188,026,683 |
注:1、金红阳先生、施国军先生、谭梅女士、戚锦秀先生、陈安门先生本期所持公司股份增加,系其作为公司第三期股权激励对象获授限制性股票所致。
2、张三云先生、谢瑾琨先生本期所持股份减少,主要系其减持了部分所持有的公司股份,具体情况详见公司于2020年12月3日刊载在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的相关公告。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
罗文花 | 独立董事 | 任期满离任 | 2020年1月15日 | 任期届满 |
章击舟 | 独立董事 | 任期满离任 | 2020年1月15日 | 任期届满 |
王陆冬 | 独立董事 | 任期满离任 | 2020年1月15日 | 任期届满 |
宋义虎 | 独立董事 | 被选举 | 2020年1月15日 | 换届选举 |
郑丽君 | 独立董事 | 被选举 | 2020年1月15日 | 换届选举 |
祝卸和 | 独立董事 | 被选举 | 2020年1月15日 | 换届选举 |
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
姓名 | 本公司 任职 | 专业背景及主要工作经历 |
金红阳 | 董事长、总经理 | 工商管理硕士,高级经济师,具有30多年的企业决策和经营管理经验,任公司董事长兼总经理等 |
章卡鹏 | 董事 | 工商管理硕士,高级经济师,具有30多年的企业决策管理经验,任公司董事,伟星集团董事长兼总裁、伟星股份董事长等 |
张三云 | 董事 | 工商管理硕士,高级经济师,具有30多年的企业决策管理经验,任公司董事,伟星集团副董事长兼副总裁、伟星股份副董事长等 |
谢瑾琨 | 董事 | 工商管理硕士,具有20多年的投资和管理经验,任公司董事,伟星股份董事、董秘兼副总经理等 |
冯济府 | 董事 | 新闻本科学历,具有丰富的企业管理和行政管理经验,任公司董事,伟星集团总裁助理兼监事会主席、浙江伟星文化发展有限公司执行董事等 |
徐有智 | 董事 | 政治经济学研究生学力,具有丰富的金融投资和企业管理经验,任公司董事,伟星金融投资服务产业副总经理、浙江伟星环境建设有限公司总经理等 |
宋义虎 | 独立董事 | 材料科学与工程博士,任公司独立董事,浙江大学高分子科学与工程学系副主任、教授、博士生导师等 |
郑丽君 | 独立董事 | 会计学本科学历,高级会计师,曾任浙江台运集团有限公司财务总监,现任公司独立董事,浙江台运集团有限公司总会计师等 |
祝卸和 | 独立董事 | 工商管理硕士,曾任物产中大集团股份有限公司外派监事会副主席、浙江英特集团股份有限公司独立董事,现任公司独立董事、万凯新材料股份有限公司独立董事、浙江上市公司协会董事会秘书专业委员会顾问等 |
陈国贵 | 监事会主席 | 植物病理学硕士研究生学历,高级工程师,具有丰富的科研工作经验,曾任伟星股份总工程师,现任公司监事会主席,伟星集团总工程师 |
洪义华 | 监事 | 工商管理本科学历,高级经济师,具有丰富的生产管理经验,任公司监事、临海新材执行董事、浙江伟星塑材科技有限公司执行董事、浙江伟星净水科技有限公司执行董事等 |
方赛健 | 监事 | 行政管理本科学历,具有丰富的营销管理经验,曾任公司上海区域总经理、燃气事业部总经理,现任公司监事、上海科技副总经理等 |
施国军 | 副总经理 | 有机化工本科学历,具有丰富的市场营销和管理经验,任公司副总经理、上海科技董事长、浙江伟星商贸有限公司执行董事、伟星新材(香港)有限公司董事等 |
谭 梅 | 董秘、 副总经理 | 工商管理硕士研究生学历,高级经济师,具有丰富的投资和管理经验,任公司董秘兼副总经理等 |
戚锦秀 | 副总经理 | 工商管理本科学历,具有丰富的生产管理和项目管理经验,曾任公司监事,现任公司副总经理、上海新材执行董事、上海科技董事兼总经理等 |
陈安门 | 财务总监 | 审计学本科学历,具有丰富的财务管理经验,任公司财务总监等 |
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
金红阳 | 伟星集团 | 董事 | 2010年3月27日 | - | 否 |
章卡鹏 | 伟星集团 | 董事长、总裁 | 2010年3月27日 | - | 是 |
张三云 | 伟星集团 | 副董事长 | 2010年3月27日 | - | 是 |
副总裁 | 2019年7月1日 | - | |||
冯济府 | 伟星集团 | 总裁助理 | 2010年3月27日 | - | 是 |
监事会主席 | 2019年7月25日 | - | |||
陈国贵 | 伟星集团 | 总工程师 | 2019年12月1 日 | - | 是 |
在股东单位任职情况的说明 | 无 |
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
章卡鹏 | 浙江伟星实业发展股份有限公司 | 董事长 | 2000年8月18日 | - | 否 |
云南江海投资开发有限公司 | 董事 | 2005年10月12日 | - |
临海慧星集团有限公司 | 法定代表人 | 2007年11月1日 | 2020年12月8日 | ||
张三云 | 浙江伟星实业发展股份有限公司 | 副董事长 | 2000年8月18日 | - | 否 |
云南云县亚太投资置业有限公司 | 副董事长 | 2005年3月5日 | 2020年4月28日 | ||
云南江海投资开发有限公司 | 董事 | 2005年10月12日 | - | ||
谢瑾琨 | 浙江伟星实业发展股份有限公司 | 董事、董秘、副总经理 | 2000年8月18日 | - | 是 |
伟星实业(孟加拉)有限公司 | 董事 | 2016年8月28日 | - | 否 | |
浙江伟星创业投资有限公司 | 董事长 | 2010年11月9日 | - | ||
云南云县亚太投资置业有限公司 | 董事 | 2005年3月5日 | - | ||
云南江海投资开发有限公司 | 董事 | 2005年10月12日 | - | ||
浙江华弘投资管理有限公司 | 董事 | 2014年12月30日 | 2020年9月8日 | ||
浙江股权服务集团有限公司 | 董事 | 2017年9月7日 | - | ||
浙江台民投资产管理有限公司 | 监事 | 2017年8月28日 | - | ||
冯济府 | 浙江伟星文化发展有限公司 | 执行董事 | 2005年4月16日 | - | 否 |
临海市伟星文化传播有限公司 | 执行董事 | 2018年5月21日 | - | 否 | |
徐有智 | 浙江伟星环境建设有限公司 | 总经理 | 2001年5月18日 | - | 是 |
执行董事 | 2019年10月29日 | 2020年3月 13日 | |||
伟星金融投资服务产业 | 副总经理 | 2011年3月1日 | - | 否 | |
宋义虎 | 浙江大学高分子科学与工程学系 | 教授 | 2007年12月1日 | - | 是 |
博士生导师 | 2008年3月1日 | - | |||
副主任 | 2019年5月1日 | - | |||
郑丽君 | 浙江台运集团有限公司 | 总会计师 | 2019年1月1日 | - | 是 |
祝卸和 | 浙江上市公司协会董秘专业委员会 | 顾问 | 2014年7月1日 | - | 否 |
万凯新材料股份有限公司 | 独立董事 | 2020年3月26日 | - | 是 | |
谭 梅 | 浙江伟星创业投资有限公司 | 董事 | 2012年4月10日 | - | 否 |
陈安门 | 浙江伟星创业投资有限公司 | 监事 | 2010年11月9日 | - | 否 |
在其他单位任职情况的说明 | 无 |
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况公司2018年度股东大会审议通过了《关于调整董事、监事及高级管理人员薪酬方案的议案》,公司董事、监事、高管的薪酬方案具体如下:非独立董事、监事按其岗位、行政职务,以及在实际工作中的履职能力和工作绩效领取薪酬;独立董事津贴为每人每年8万元(含税);高管根据其在公司担任具体管理职务、实际工作绩效结合公司经营业绩等因素综合评定薪酬,薪酬包括基本薪资和绩效奖金,其中基本薪资为前三年薪酬的平均额;绩效奖金根据当年的业绩增长情况,从公司当年实现的净利润较前三年平均净利润的增加数中提取不超过5%的金额进行奖励。公司董事、监事、高管的基本薪资按月发放,绩效奖励由董事会薪酬与考核委员会综合考评确定后授权董事长执行。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位:万元
姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
金红阳 | 董事长、总经理 | 男 | 55 | 现任 | 158.00 | 否 |
章卡鹏 | 董事 | 男 | 56 | 现任 | 0 | 是 |
张三云 | 董事 | 男 | 58 | 现任 | 0 | 是 |
谢瑾琨 | 董事 | 男 | 54 | 现任 | 0 | 是 |
冯济府 | 董事 | 男 | 55 | 现任 | 0 | 是 |
徐有智 | 董事 | 男 | 59 | 现任 | 0 | 是 |
宋义虎 | 独立董事 | 男 | 50 | 现任 | 8.00 | 否 |
郑丽君 | 独立董事 | 女 | 58 | 现任 | 8.00 | 否 |
祝卸和 | 独立董事 | 男 | 65 | 现任 | 8.00 | 否 |
陈国贵 | 监事会主席 | 男 | 62 | 现任 | 0 | 是 |
洪义华 | 监事 | 男 | 57 | 现任 | 62.00 | 否 |
方赛健 | 监事 | 男 | 51 | 现任 | 62.00 | 否 |
施国军 | 副总经理 | 男 | 50 | 现任 | 100.00 | 否 |
谭 梅 | 董秘、副总经理 | 女 | 46 | 现任 | 62.00 | 否 |
戚锦秀 | 副总经理 | 男 | 52 | 现任 | 75.00 | 否 |
陈安门 | 财务总监 | 男 | 47 | 现任 | 62.00 | 否 |
罗文花 | 独立董事 | 女 | 68 | 离任 | 0 | 否 |
章击舟 | 独立董事 | 男 | 45 | 离任 | 0 | 否 |
王陆冬 | 独立董事 | 女 | 66 | 离任 | 0 | 否 |
合计 | -- | -- | -- | -- | 605.00 | -- |
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
√ 适用 □ 不适用
单位:股
姓名 | 职务 | 报告期内可行权股数 | 报告期内已行权股数 | 报告期内已行权股数行权价格(元/股) | 报告期末市价(元/股) | 期初持有限制性股票数量 | 本期已解锁股份数量 | 报告期新授予限制性股票数量 | 限制性股票的授予价格(元/股) | 期末持有限制性股票数量 |
金红阳 | 董事长、总经理 | 0 | 0 | 0 | 18.70 | 0 | 0 | 1,100,000 | 7.00 | 1,100,000 |
施国军 | 副总经理 | 0 | 0 | 0 | 18.70 | 0 | 0 | 900,000 | 7.00 | 900,000 |
谭 梅 | 董秘、 副总经理 | 0 | 0 | 0 | 18.70 | 0 | 0 | 800,000 | 7.00 | 800,000 |
戚锦秀 | 副总经理 | 0 | 0 | 0 | 18.70 | 0 | 0 | 800,000 | 7.00 | 800,000 |
陈安门 | 财务总监 | 0 | 0 | 0 | 18.70 | 0 | 0 | 800,000 | 7.00 | 800,000 |
合计 | - | 0 | 0 | - | - | 0 | 0 | 4,400,000 | - | 4,400,000 |
备注(如有) | 报告期内,上述董事、高管共获授限制性股票4,400,000股,且均未解锁。 |
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量(人) | 599 |
主要子公司在职员工的数量(人) | 3,973 |
在职员工的数量合计(人) | 4,572 |
当期领取薪酬员工总人数(人) | 4,572 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人) | 0 |
专业构成 |
专业构成类别 | 专业构成人数(人) |
生产人员 | 1,476 |
销售人员 | 1,706 |
技术人员 | 720 |
财务人员 | 125 |
行政人员 | 545 |
合计 | 4,572 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
硕士及以上 | 70 |
本科 | 987 |
专科 | 1,439 |
中专、高中及以下 | 2,076 |
合计 | 4,572 |
2、薪酬政策
公司根据《中华人民共和国劳动法》和有关法律法规的规定,遵循“论功行赏”、“按劳取酬”的分配原则,制定了《公司薪酬管理制度》,建立了一套行之有效、适合公司实际的绩效考核和薪酬管理体系,同时为员工提供完善的福利保障。公司结合区域市场和行业的薪酬状况,以岗定酬,通过基本工资加绩效奖金、物质奖励和精神奖励结合,并实施股权激励计划等方式,充分调动和激发员工的工作积极性和创造性。
3、培训计划
公司高度重视人才培养和培育,积极提升每一位员工的职业素养。公司建立了较为完善的培训体系,针对不同层级的员工开展差异化和实战化的培训,同时打造了线上、线下相结合的学习模式,有效提升员工的业务能力和综合素养。同时,公司将员工的职业生涯规划和公司的发展规划有机结合,让每一位员工都能找到适合自身发展的方向和通道,在实现自我价值的同时,促进企业发展,实现企业和员工的双赢。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
第十节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、深交所《股票上市规则》、《上市公司规范运作指引》等有关法律法规、部门规章和规范性文件的要求,不断完善法人治理结构,建立了有效的内部控制体系,并切实执行,较好地维护了公司及全体股东利益。报告期,公司根据最新的法律法规并结合公司的实际情况,对《公司章程》、《公司股东大会议事规则》、《公司董事会议事规则》、《公司监事会议事规则》、《公司对外投资管理制度》等内部控制制度进行了修订。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规要求,与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立。公司治理结构完善,机构设置合理,内控体系健全,资产产权清晰,具有独立完整的经营体系及自主经营能力,不依赖于控股股东及其他任何关联方。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
2020年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 71.96% | 2020年1月15日 | 2020年1月16日 | 《公司2020年第一次临时股东大会决议公告》(2020-002)登载于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) |
2019年度股东大会 | 年度股东大会 | 72.40% | 2020年5月12日 | 2020年5月13日 | 《公司2019年度股东大会决议公告》(2020-017)登载于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) |
2020年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 74.04% | 2020年10月15日 | 2020年10月16日 | 《公司2020年第二次临时股东大会决议公告》(2020-033)登载于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
独立董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
宋义虎 | 8 | 2 | 6 | 0 | 0 | 否 | 1 |
郑丽君 | 8 | 3 | 5 | 0 | 0 | 否 | 3 |
祝卸和 | 8 | 2 | 6 | 0 | 0 | 否 | 3 |
连续两次未亲自出席董事会的说明:无。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内,公司三位独立董事严格按照有关制度要求,独立、勤勉履职,并结合自身专长对公司的发展规划及内控管理等提出了许多宝贵的建议。公司对其在技术研发、公司治理、内部控制、信息披露等方面的合理建议予以了采纳并落实。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
报告期内,董事会下设专门委员会严格按照《公司章程》以及各委员会议事规则履行职责。具体工作如下:
1、董事会审计委员会
2020年度,公司董事会审计委员会共召开了5次会议,每季度审阅内部审计报告,并向董事会报告相关情况,有效监督公司生产经营活动及内控运行状况;对会计师事务所的专业能力、投资者保护能力、独立性等方面进行客观总结和评价,并提出续聘建议。在年报编制期间,公司董事会审计委员会委员勤勉尽责,与公司审计部、年审会计师等商议年报的审计工作安排,关注和推进审计进程,做好各项协调、沟通工作,促进年度审计的顺利进行。
2、董事会薪酬与考核委员会
2020年度,公司董事会薪酬与考核委员会共召开了2次会议,分析和总结了委员会2019年度工作,对公司高管2019年度履职情况进行综合考评,拟定相应绩效评定方案提交董事会审阅;拟定并向董事会提交了公司第三期股权激励计划及其考核管理办法。
3、董事会提名委员会
2020年度,公司董事会提名委员会召开了1次会议,对委员会2019年度工作进行了总结和分析。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司制定了《董事、监事及高级管理人员薪酬方案》,建立了良好的绩效考评体系和激励机制,高级管理人员的薪酬主要实行基本薪资和绩效奖金结合的方式。董事会薪酬与考核委员会负责对高管的年度目标和计划完成情况、履职情况、工作能力等进行年度综合考评,并拟定奖金分配方案。
报告期内,公司实施了第三期股权激励计划,向包括5位高管在内的143名激励对象授
予1,900万股限制性股票,并于2020年12月完成相关授予登记工作。具体详见第五节“重要事项”之“十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况”。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 | 2021年4月17日 | |
内部控制评价报告全文披露索引 | 《公司2020年度内部控制评价报告》全文登载于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。 | |
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100% | |
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100% | |
缺陷认定标准 | ||
类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
定性标准 | 重大缺陷:内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具备合理可能性导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中的重大错报。 重要缺陷:内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具备合理可能性导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中的重要错报,虽然未达到重大缺陷认定标准,但仍应引起董事会和管理层重视。 一般缺陷:不构成上述重大缺陷、重要缺陷的其他影响较小的内部控制缺陷。 | 重大缺陷:缺陷发生的可能性高,会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不确定性、或使之严重偏离预期目标。 重要缺陷:缺陷发生的可能性较高,会显著降低工作效率或效果、或显著加大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标。 一般缺陷:缺陷发生的可能性较小,会降低工作效率或效果、或加大效果的不确定性、或使之偏离预期目标。 |
定量标准 | 重大缺陷:资产总额存在错报,错报金额≥资产总额2%;营业收入存在错报,错报金额≥营业收入总额2%。 重要缺陷:资产总额存在错报,资产总额1%≤错报金额<资产总额2%;营业收入存在错报,营业收入总额1%≤错报金额<营业收入总额2%。 | 重大缺陷:直接财产损失金额5000万元以上。 重要缺陷:直接财产损失金额2000-5000万元(含5000万元)。 一般缺陷:直接财产损失金额2000万元(含2000万元)以下。 |
一般缺陷:资产总额存在错报,错报金额<资产总额1%;营业收入存在错报,错报金额<营业收入总额1%。 | ||
财务报告重大缺陷数量(个) | 0 | |
非财务报告重大缺陷数量(个) | 0 | |
财务报告重要缺陷数量(个) | 0 | |
非财务报告重要缺陷数量(个) | 0 |
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
内部控制鉴证报告中的审议意见段 | |
我们认为,伟星新材公司按照《深圳证券交易所上市公司规范运作指引(2020年修订)》规定于2020年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 | |
内控鉴证报告披露情况 | 披露 |
内部控制鉴证报告全文披露日期 | 2021年4月17日 |
内部控制鉴证报告全文披露索引 | 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) |
内控鉴证报告意见类型 | 标准无保留意见 |
非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
第十一节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十二节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
审计报告签署日期 | 2021年4月15日 |
审计机构名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
审计报告文号 | 天健审〔2021〕3008号 |
注册会计师姓名 | 吴懿忻、夏均军 |
审计报告正文
浙江伟星新型建材股份有限公司全体股东:
一、审计意见
我们审计了浙江伟星新型建材股份有限公司(以下简称伟星新材公司)财务报表,包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表,2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了伟星新材公司2020年12月31日的合并及母公司财务状况,以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于伟星新材公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
(一) 收入确认
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三(二十三)及五(二)1。伟星新材公司的营业收入主要来自于销售PPR、PE、PVC管材管件类产品。2020年度,伟星新材公司营业收入金额为人民币510,480.67万元。
由于营业收入是伟星新材公司关键业绩指标之一,可能存在伟星新材公司管理层(以下简称管理层)通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。因此,我们将收入确认确定为关键审计事项。
2. 审计应对
我们针对收入的确认实施的审计程序主要包括:
(1) 了解与收入确认相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;
(2) 检查销售合同,了解主要合同条款或条件,评价收入确认方法是否适当;
(3) 对营业收入及毛利率按月度、产品、客户等实施分析程序,识别是否存在重大或异常波动,并查明波动原因;
(4) 对于内销收入,以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件,包括销售合同、销售发票、出库单、签收单等;对于出口收入,获取电子口岸信息并与账面记录核对,并以抽样方式检查销售合同、出口报关单、货运提单、销售发票等支持性文件;
(5) 结合应收账款函证,以抽样方式向主要客户函证本期销售额;
(6) 对资产负债表日前后确认的营业收入实施截止测试,评价营业收入是否在恰当期间确认;
(7) 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
(二) 应收账款减值
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三(十)及五(一)3。
截至2020年12月31日,伟星新材公司应收账款账面余额为人民币33,209.59万元,坏账准备为人民币3,975.36万元,账面价值为人民币29,234.23万元。
管理层根据各项应收账款的信用风险特征,以单项应收账款或应收账款组合为基础,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。对于以单项为基础计量预期信
用损失的应收账款,管理层综合考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息,估计预期收取的现金流量,据此确定应计提的坏账准备;对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款,管理层以账龄为依据划分组合,参照历史信用损失经验,并根据前瞻性估计予以调整,编制应收账款账龄与预期信用损失率对照表,据此确定应计提的坏账准备。由于应收账款金额重大,且应收账款减值涉及重大管理层判断,我们将应收账款减值确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对应收账款减值,我们实施的审计程序主要包括:
(1) 了解与应收账款减值相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;
(2) 复核以前年度已计提坏账准备的应收账款的后续实际核销或转回情况,评价管理层过往预测的准确性;
(3) 复核管理层对应收账款进行信用风险评估的相关考虑和客观证据,评价管理层是否恰当识别各项应收账款的信用风险特征;
(4) 对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款,获取并检查管理层对预期收取现金流量的预测,评价在预测中使用的关键假设的合理性和数据的准确性;
(5) 对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款,评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性;评价管理层根据历史信用损失经验及前瞻性估计确定的应收账款账龄与预期信用损失率对照表的合理性;测试管理层使用数据(包括应收账款账龄等)的准确性和完整性以及对坏账准备的计算是否准确;
(6) 检查应收账款的期后回款情况,评价管理层计提应收账款坏账准备的合理性;
(7) 检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息
是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估伟星新材公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
伟星新材公司治理层(以下简称治理层)负责监督伟星新材公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序
,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对伟星新材公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我
们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致伟星新材公司不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六) 就伟星新材公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:吴懿忻(项目合伙人)
中国·杭州 中国注册会计师:夏均军
二〇二一年四月十五日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:人民币元
1、合并资产负债表
编制单位:浙江伟星新型建材股份有限公司
2020年12月31日
单位:元
资 产 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 2,023,704,598.24 | 1,589,608,170.88 |
结算备付金 | ||
拆出资金 | ||
交易性金融资产 | 112,909,470.68 | |
衍生金融资产 | ||
应收票据 | ||
应收账款 | 292,342,285.49 | 263,549,689.59 |
应收款项融资 | 108,405,414.80 | 75,190,838.63 |
预付款项 | 64,468,230.73 | 80,653,685.26 |
应收保费 | ||
应收分保账款 | ||
应收分保合同准备金 | ||
其他应收款 | 26,749,397.28 | 76,277,263.98 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | ||
买入返售金融资产 | ||
存货 | 768,833,242.10 | 728,380,229.92 |
合同资产 | ||
持有待售资产 | 9,973,923.95 | |
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 159,893,298.72 | 270,286,839.74 |
流动资产合计 | 3,557,305,938.04 | 3,093,920,641.95 |
非流动资产: | ||
发放贷款和垫款 | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 521,914,511.50 | 199,625,214.49 |
其他权益工具投资 | ||
其他非流动金融资产 |
投资性房地产 | 5,072,417.41 | 5,505,243.46 |
固定资产 | 1,230,598,500.70 | 1,195,316,353.19 |
在建工程 | 56,230,016.74 | 47,852,396.92 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | ||
无形资产 | 257,849,195.33 | 264,794,413.41 |
开发支出 | ||
商誉 | ||
长期待摊费用 | 14,796,436.58 | 11,689,895.87 |
递延所得税资产 | 15,877,624.89 | 5,968,909.57 |
其他非流动资产 | ||
非流动资产合计 | 2,102,338,703.15 | 1,730,752,426.91 |
资产总计 | 5,659,644,641.19 | 4,824,673,068.86 |
流动负债: | ||
短期借款 | ||
向中央银行借款 | ||
拆入资金 | ||
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | ||
应付账款 | 399,253,680.11 | 318,675,224.40 |
预收款项 | 346,938,129.17 | |
合同负债 | 431,012,978.44 | |
卖出回购金融资产款 | ||
吸收存款及同业存放 | ||
代理买卖证券款 | ||
代理承销证券款 | ||
应付职工薪酬 | 144,947,469.25 | 135,066,472.80 |
应交税费 | 77,987,769.91 | 41,636,465.94 |
其他应付款 | 180,751,626.72 | 50,189,502.41 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | ||
应付手续费及佣金 | ||
应付分保账款 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | ||
其他流动负债 | 45,794,765.33 | |
流动负债合计 | 1,279,748,289.76 | 892,505,794.72 |
非流动负债: | ||
保险合同准备金 | ||
长期借款 |
应付债券 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | ||
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | ||
递延收益 | 20,966,387.74 | 23,618,363.84 |
递延所得税负债 | 12,133,208.92 | 2,850,100.14 |
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 33,099,596.66 | 26,468,463.98 |
负债合计 | 1,312,847,886.42 | 918,974,258.70 |
所有者权益: | ||
股本 | 1,592,112,988.00 | 1,573,112,988.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 320,035,514.88 | 174,816,085.13 |
减:库存股 | 133,000,000.00 | |
其他综合收益 | -1,107,002.81 | -98,801.93 |
专项储备 | ||
盈余公积 | 570,463,788.05 | 499,990,567.24 |
一般风险准备 | ||
未分配利润 | 1,974,579,961.78 | 1,638,992,164.29 |
归属于母公司所有者权益合计 | 4,323,085,249.90 | 3,886,813,002.73 |
少数股东权益 | 23,711,504.87 | 18,885,807.43 |
所有者权益合计 | 4,346,796,754.77 | 3,905,698,810.16 |
负债和所有者权益总计 | 5,659,644,641.19 | 4,824,673,068.86 |
法定代表人:金红阳 主管会计工作负责人:陈安门 会计机构负责人:王卫芳
2、母公司资产负债表
单位:元
项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 1,319,073,685.56 | 1,353,061,600.70 |
交易性金融资产 | 112,909,470.68 | |
衍生金融资产 | ||
应收票据 | ||
应收账款 | 225,612,053.70 | 267,741,990.24 |
应收款项融资 | 69,783,431.49 | 51,947,583.16 |
预付款项 | 34,348,483.00 | 18,859,122.20 |
其他应收款 | 232,148,939.54 | 509,460,118.39 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | ||
存货 | 159,933,183.77 | 205,127,752.28 |
合同资产 | ||
持有待售资产 | 9,973,923.95 | |
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 58,298,380.11 | 154,583,278.74 |
流动资产合计 | 2,212,107,627.85 | 2,570,755,369.66 |
非流动资产: | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 1,749,194,200.78 | 507,353,887.54 |
其他权益工具投资 | ||
其他非流动金融资产 | ||
投资性房地产 | 5,072,417.41 | 5,505,243.46 |
固定资产 | 214,213,063.04 | 559,656,554.61 |
在建工程 | 2,734,191.53 | 18,180,111.21 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | ||
无形资产 | 34,186,508.81 | 121,534,525.93 |
开发支出 | ||
商誉 | ||
长期待摊费用 | 2,120,509.91 | 3,091,345.40 |
递延所得税资产 | 9,061,786.54 | 3,268,112.69 |
其他非流动资产 | ||
非流动资产合计 | 2,016,582,678.02 | 1,218,589,780.84 |
资产总计 | 4,228,690,305.87 | 3,789,345,150.50 |
流动负债: | ||
短期借款 | ||
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | ||
应付账款 | 538,950,003.53 | 291,296,362.44 |
预收款项 | 82,743,700.71 | |
合同负债 | 22,376,293.65 | |
应付职工薪酬 | 20,637,928.35 | 24,420,870.53 |
应交税费 | 327,219.08 | 3,957,941.94 |
其他应付款 | 327,147,888.12 | 19,050,785.92 |
其中:应付利息 |
应付股利 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | ||
其他流动负债 | 2,908,836.25 | |
流动负债合计 | 912,348,168.98 | 421,469,661.54 |
非流动负债: | ||
长期借款 | ||
应付债券 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | ||
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | ||
递延收益 | 9,954,492.36 | 10,882,988.32 |
递延所得税负债 | ||
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 9,954,492.36 | 10,882,988.32 |
负债合计 | 922,302,661.34 | 432,352,649.86 |
所有者权益: | ||
股本 | 1,592,112,988.00 | 1,573,112,988.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 320,035,514.88 | 174,816,085.13 |
减:库存股 | 133,000,000.00 | |
其他综合收益 | ||
专项储备 | ||
盈余公积 | 570,329,789.96 | 499,856,569.15 |
未分配利润 | 956,909,351.69 | 1,109,206,858.36 |
所有者权益合计 | 3,306,387,644.53 | 3,356,992,500.64 |
负债和所有者权益总计 | 4,228,690,305.87 | 3,789,345,150.50 |
法定代表人:金红阳 主管会计工作负责人:陈安门 会计机构负责人:王卫芳
3、 合并利润表
单位:元
项目 | 2020年度 | 2019年度 |
一、营业总收入 | 5,104,806,705.11 | 4,664,060,882.85 |
其中:营业收入 | 5,104,806,705.11 | 4,664,060,882.85 |
利息收入 | ||
已赚保费 |
手续费及佣金收入 | ||
二、营业总成本 | 3,847,824,851.02 | 3,524,322,543.50 |
其中:营业成本 | 2,884,407,322.98 | 2,498,335,774.36 |
利息支出 | ||
手续费及佣金支出 | ||
退保金 | ||
赔付支出净额 | ||
提取保险责任合同准备金净额 | ||
保单红利支出 | ||
分保费用 | ||
税金及附加 | 40,294,641.98 | 39,090,330.16 |
销售费用 | 543,158,939.05 | 619,757,576.25 |
管理费用 | 266,397,519.90 | 239,582,738.60 |
研发费用 | 156,165,744.71 | 161,200,024.28 |
财务费用 | -42,599,317.60 | -33,643,900.15 |
其中:利息费用 | 61,719.58 | |
利息收入 | 43,812,365.10 | 36,306,904.88 |
加:其他收益 | 56,575,205.03 | 52,485,669.74 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 72,478,250.04 | 9,203,465.20 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 68,597,022.64 | -3,538,370.34 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 909,470.68 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -6,204,658.11 | -7,925,009.55 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | ||
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 6,150,427.06 | 277,767.93 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 1,386,890,548.79 | 1,193,780,232.67 |
加:营业外收入 | 2,008,317.20 | 4,318,266.48 |
减:营业外支出 | 4,428,007.67 | 2,289,264.24 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 1,384,470,858.32 | 1,195,809,234.91 |
减:所得税费用 | 189,084,401.39 | 211,051,107.28 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 1,195,386,456.93 | 984,758,127.63 |
(一)按经营持续性分类 | ||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 1,195,386,456.93 | 984,758,127.63 |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
(二)按所有权归属分类 | ||
1.归属于母公司股东的净利润 | 1,192,617,512.30 | 983,249,287.90 |
2.少数股东损益 | 2,768,944.63 | 1,508,839.73 |
六、其他综合收益的税后净额 | -1,298,323.07 | -98,411.78 |
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -1,008,200.88 | -98,801.93 |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | -1,008,200.88 | -98,801.93 |
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | -1,008,200.88 | -98,801.93 |
7.其他 | ||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -290,122.19 | 390.15 |
七、综合收益总额 | 1,194,088,133.86 | 984,659,715.85 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 1,191,609,311.42 | 983,150,485.97 |
归属于少数股东的综合收益总额 | 2,478,822.44 | 1,509,229.88 |
八、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | 0.76 | 0.63 |
(二)稀释每股收益 | 0.76 | 0.63 |
法定代表人:金红阳 主管会计工作负责人:陈安门 会计机构负责人:王卫芳
4、母公司利润表
单位:元
项目 | 2020年度 | 2019年度 |
一、营业收入 | 1,483,168,865.56 | 3,659,147,242.85 |
减:营业成本 | 1,306,514,659.06 | 2,637,654,482.83 |
税金及附加 | 3,997,808.17 | 18,743,740.23 |
销售费用 | 35,996,732.06 | 277,096,926.61 |
管理费用 | 102,848,646.09 | 112,642,976.29 |
研发费用 | 71,199,420.27 | |
财务费用 | -39,092,664.30 | -30,408,935.17 |
其中:利息费用 | ||
利息收入 | 38,442,237.89 | 32,178,041.67 |
加:其他收益 | 12,659,283.70 | 11,445,385.21 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 623,199,851.41 | 560,635,927.86 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 68,597,022.64 | -3,538,370.34 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) |
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 909,470.68 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -724,660.02 | 6,178,702.98 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | ||
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 5,427,427.74 | 359,535.06 |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 714,375,057.99 | 1,150,838,182.90 |
加:营业外收入 | 1,380,547.93 | 3,061,002.27 |
减:营业外支出 | 2,308,969.38 | 1,438,662.16 |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 713,446,636.54 | 1,152,460,523.01 |
减:所得税费用 | 8,714,428.40 | 115,446,671.42 |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 704,732,208.14 | 1,037,013,851.59 |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 704,732,208.14 | 1,037,013,851.59 |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
五、其他综合收益的税后净额 | ||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | ||
7.其他 | ||
六、综合收益总额 | 704,732,208.14 | 1,037,013,851.59 |
七、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | ||
(二)稀释每股收益 |
法定代表人:金红阳 主管会计工作负责人:陈安门 会计机构负责人:王卫芳
5、合并现金流量表
单位:元
项目 | 2020年度 | 2019年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 5,724,739,755.86 | 5,304,124,329.27 |
客户存款和同业存放款项净增加额 |
向中央银行借款净增加额 | ||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
收到原保险合同保费取得的现金 | ||
收到再保业务现金净额 | ||
保户储金及投资款净增加额 | ||
收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
拆入资金净增加额 | ||
回购业务资金净增加额 | ||
代理买卖证券收到的现金净额 | ||
收到的税费返还 | 10,252,800.00 | 10,180,800.00 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 156,263,141.57 | 105,162,126.49 |
经营活动现金流入小计 | 5,891,255,697.43 | 5,419,467,255.76 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,922,289,562.98 | 2,971,017,926.68 |
客户贷款及垫款净增加额 | ||
存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
拆出资金净增加额 | ||
支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
支付保单红利的现金 | ||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 533,556,701.55 | 528,696,053.62 |
支付的各项税费 | 464,249,875.40 | 433,290,706.74 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 624,914,527.30 | 591,809,639.27 |
经营活动现金流出小计 | 4,545,010,667.23 | 4,524,814,326.31 |
经营活动产生的现金流量净额 | 1,346,245,030.20 | 894,652,929.45 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 21,852,000.00 | 120,000,000.00 |
取得投资收益收到的现金 | 12,836,953.03 | 20,194,754.92 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 18,367,911.86 | 64,122.21 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | 247,000,000.00 | 894,000,000.00 |
投资活动现金流入小计 | 300,056,864.89 | 1,034,258,877.13 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 215,614,526.69 | 169,106,479.84 |
投资支付的现金 | 284,500,000.00 | 11,000,000.00 |
质押贷款净增加额 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | 202,000,000.00 | 385,000,000.00 |
投资活动现金流出小计 | 702,114,526.69 | 565,106,479.84 |
投资活动产生的现金流量净额 | -402,057,661.80 | 469,152,397.29 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | 137,096,875.00 | 4,365,000.00 |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 4,096,875.00 | 4,365,000.00 |
取得借款收到的现金 | ||
收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
筹资活动现金流入小计 | 137,096,875.00 | 4,365,000.00 |
偿还债务支付的现金 | ||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 788,306,494.00 | 786,618,213.58 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | 1,750,000.00 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
筹资活动现金流出小计 | 788,306,494.00 | 786,618,213.58 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -651,209,619.00 | -782,253,213.58 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -774,465.93 | -813,385.89 |
五、现金及现金等价物净增加额 | 292,203,283.47 | 580,738,727.27 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 1,583,343,947.78 | 1,002,605,220.51 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 1,875,547,231.25 | 1,583,343,947.78 |
法定代表人:金红阳 主管会计工作负责人:陈安门 会计机构负责人:王卫芳
6、母公司现金流量表
单位:元
项目 | 2020年度 | 2019年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,555,244,205.05 | 3,857,048,309.69 |
收到的税费返还 | ||
收到其他与经营活动有关的现金 | 465,014,412.75 | 54,905,285.35 |
经营活动现金流入小计 | 2,020,258,617.80 | 3,911,953,595.04 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,161,343,800.41 | 2,705,709,951.21 |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 56,649,277.94 | 293,324,351.25 |
支付的各项税费 | 16,033,896.72 | 189,272,324.93 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 211,203,444.94 | 447,259,584.53 |
经营活动现金流出小计 | 1,445,230,420.01 | 3,635,566,211.92 |
经营活动产生的现金流量净额 | 575,028,197.79 | 276,387,383.12 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 21,852,000.00 | 120,000,000.00 |
取得投资收益收到的现金 | 563,558,554.40 | 571,627,217.58 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 31,155,130.91 | 7,331,952.80 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | 112,000,000.00 | 740,000,000.00 |
投资活动现金流入小计 | 728,565,685.31 | 1,438,959,170.38 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 21,007,624.23 | 93,240,652.94 |
投资支付的现金 | 696,872,607.50 | 80,473,972.00 |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | 112,000,000.00 | 224,000,000.00 |
投资活动现金流出小计 | 829,880,231.73 | 397,714,624.94 |
投资活动产生的现金流量净额 | -101,314,546.42 | 1,041,244,545.44 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | 133,000,000.00 | |
取得借款收到的现金 | ||
收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
筹资活动现金流入小计 | 133,000,000.00 | |
偿还债务支付的现金 | ||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 786,556,494.00 | 786,556,494.00 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
筹资活动现金流出小计 | 786,556,494.00 | 786,556,494.00 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -653,556,494.00 | -786,556,494.00 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,714,930.10 | -397,136.49 |
五、现金及现金等价物净增加额 | -178,127,912.53 | 530,678,298.07 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 1,349,044,231.10 | 818,365,933.03 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 1,170,916,318.57 | 1,349,044,231.10 |
法定代表人:金红阳 主管会计工作负责人:陈安门 会计机构负责人:王卫芳
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2020年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 1,573,112,988.00 | 174,816,085.13 | -98,801.93 | 499,990,567.24 | 1,638,992,164.29 | 3,886,813,002.73 | 18,885,807.43 | 3,905,698,810.16 | |||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年年初余额 | 1,573,112,988.00 | 174,816,085.13 | -98,801.93 | 499,990,567.24 | 1,638,992,164.29 | 3,886,813,002.73 | 18,885,807.43 | 3,905,698,810.16 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 19,000,000.00 | 145,219,429.75 | 133,000,000.00 | -1,008,200.88 | 70,473,220.81 | 335,587,797.49 | 436,272,247.17 | 4,825,697.44 | 441,097,944.61 | ||||||
(一)综合收益总额 | -1,008,200.88 | 1,192,617,512.30 | 1,191,609,311.42 | 2,478,822.44 | 1,194,088,133.86 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 19,000,000.00 | 145,219,429.75 | 133,000,000.00 | 31,219,429.75 | 4,096,875.00 | 35,316,304.75 | |||||||||
1. 所有者投入的普通股 | 19,000,000.00 | 114,000,000.00 | 133,000,000.00 | 4,096,875.00 | 4,096,875.00 | ||||||||||
2. 其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3. 股份支付计入所 | 31,219,429.75 | 31,219,429.75 | 31,219,429.75 |
有者权益的金额 | |||||||||||||||
4. 其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | 70,473,220.81 | -857,029,714.81 | -786,556,494.00 | -1,750,000.00 | -788,306,494.00 | ||||||||||
1. 提取盈余公积 | 70,473,220.81 | -70,473,220.81 | |||||||||||||
2. 提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3. 对股东的分配 | -786,556,494.00 | -786,556,494.00 | -1,750,000.00 | -788,306,494.00 | |||||||||||
4. 其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1. 资本公积转增股本 | |||||||||||||||
2. 盈余公积转增股本 | |||||||||||||||
3. 盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4. 设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5. 其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6. 其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1. 本期提取 | |||||||||||||||
2. 本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 1,592,112,988.00 | 320,035,514.88 | 133,000,000.00 | -1,107,002.81 | 570,463,788.05 | 1,974,579,961.78 | 4,323,085,249.90 | 23,711,504.87 | 4,346,796,754.77 |
法定代表人:金红阳 主管会计工作负责人:陈安门 会计机构负责人:王卫芳
上期金额
单位:元
项目 | 2019年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 1,310,927,490.00 | 421,460,865.28 | 30,466,800.00 | 396,289,182.08 | 1,546,000,755.55 | 3,644,211,492.91 | 13,011,577.55 | 3,657,223,070.46 | |||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 1,310,927,490.00 | 421,460,865.28 | 30,466,800.00 | 396,289,182.08 | 1,546,000,755.55 | 3,644,211,492.91 | 13,011,577.55 | 3,657,223,070.46 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 262,185,498.00 | -246,644,780.15 | -30,466,800.00 | -98,801.93 | 103,701,385.16 | 92,991,408.74 | 242,601,509.82 | 5,874,229.88 | 248,475,739.70 | ||||||
(一)综合收益总额 | -98,801.93 | 983,249,287.90 | 983,150,485.97 | 1,509,229.88 | 984,659,715.85 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 15,540,717.85 | -22,800,960.00 | 38,341,677.85 | 4,365,000.00 | 42,706,677.85 | ||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 4,365,000.00 | 4,365,000.00 | |||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 15,540,717.85 | 15,540,717.85 | 15,540,717.85 |
4.其他 | -22,800,960.00 | 22,800,960.00 | 22,800,960.00 | ||||||||||||
(三)利润分配 | -7,665,840.00 | 103,701,385.16 | -890,257,879.16 | -778,890,654.00 | -778,890,654.00 | ||||||||||
1.提取盈余公积 | 103,701,385.16 | -103,701,385.16 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -7,665,840.00 | -786,556,494.00 | -778,890,654.00 | -778,890,654.00 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | 262,185,498.00 | -262,185,498.00 | |||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | 262,185,498.00 | -262,185,498.00 | |||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 1,573,112,988.00 | 174,816,085.13 | -98,801.93 | 499,990,567.24 | 1,638,992,164.29 | 3,886,813,002.73 | 18,885,807.43 | 3,905,698,810.16 |
法定代表人:金红阳 主管会计工作负责人:陈安门 会计机构负责人:王卫芳
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2020年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年期末余额 | 1,573,112,988.00 | 174,816,085.13 | 499,856,569.15 | 1,109,206,858.36 | 3,356,992,500.64 | |||||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 1,573,112,988.00 | 174,816,085.13 | 499,856,569.15 | 1,109,206,858.36 | 3,356,992,500.64 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 19,000,000.00 | 145,219,429.75 | 133,000,000.00 | 70,473,220.81 | -152,297,506.67 | -50,604,856.11 | ||||||
(一)综合收益总额 | 704,732,208.14 | 704,732,208.14 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 19,000,000.00 | 145,219,429.75 | 133,000,000.00 | 31,219,429.75 | ||||||||
1.所有者投入的普通股 | 19,000,000.00 | 114,000,000.00 | 133,000,000.00 | |||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 31,219,429.75 | 31,219,429.75 | ||||||||||
4.其他 | ||||||||||||
(三)利润分配 | 70,473,220.81 | -857,029,714.81 | -786,556,494.00 | |||||||||
1.提取盈余公积 | 70,473,220.81 | -70,473,220.81 | ||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -786,556,494.00 | -786,556,494.00 | ||||||||||
3.其他 | ||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | ||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 |
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
6.其他 | ||||||||||||
(五)专项储备 | ||||||||||||
1.本期提取 | ||||||||||||
2.本期使用 | ||||||||||||
(六)其他 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 1,592,112,988.00 | 320,035,514.88 | 133,000,000.00 | 570,329,789.96 | 956,909,351.69 | 3,306,387,644.53 |
法定代表人:金红阳 主管会计工作负责人:陈安门 会计机构负责人:王卫芳
上期金额
单位:元
项目 | 2019年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年期末余额 | 1,310,927,490.00 | 421,460,865.28 | 30,466,800.00 | 396,155,183.99 | 962,450,885.93 | 3,060,527,625.20 | ||||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 1,310,927,490.00 | 421,460,865.28 | 30,466,800.00 | 396,155,183.99 | 962,450,885.93 | 3,060,527,625.20 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 262,185,498.00 | -246,644,780.15 | -30,466,800.00 | 103,701,385.16 | 146,755,972.43 | 296,464,875.44 | ||||||
(一)综合收益总额 | 1,037,013,851.59 | 1,037,013,851.59 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 15,540,717.85 | -22,800,960.00 | 38,341,677.85 | |||||||||
1.所有者投入的普通股 |
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 15,540,717.85 | 15,540,717.85 | ||||||||||
4.其他 | -22,800,960.00 | 22,800,960.00 | ||||||||||
(三)利润分配 | -7,665,840.00 | 103,701,385.16 | -890,257,879.16 | -778,890,654.00 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 103,701,385.16 | -103,701,385.16 | ||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -7,665,840.00 | -786,556,494.00 | -778,890,654.00 | |||||||||
3.其他 | ||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | 262,185,498.00 | -262,185,498.00 | ||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | 262,185,498.00 | -262,185,498.00 | ||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
6.其他 | ||||||||||||
(五)专项储备 | ||||||||||||
1.本期提取 | ||||||||||||
2.本期使用 | ||||||||||||
(六)其他 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 1,573,112,988.00 | 174,816,085.13 | 499,856,569.15 | 1,109,206,858.36 | 3,356,992,500.64 |
法定代表人:金红阳 主管会计工作负责人:陈安门 会计机构负责人:王卫芳
浙江伟星新型建材股份有限公司
财务报表附注2020年度
金额单位:人民币元
一、公司基本情况
浙江伟星新型建材股份有限公司(以下简称本公司或公司),前身系临海市伟星新型建材有限公司。该公司由浙江伟星集团有限公司(后更名为伟星集团有限公司)和临海市伟星工艺品厂(后更名为浙江伟星塑材科技有限公司)共同出资组建,于1999年10月12日在浙江省临海市工商行政管理局登记注册,总部位于浙江省临海市。公司股票已于2010年3月18日在深圳证券交易所挂牌交易。公司现持有统一社会信用代码为91330000719525019T的营业执照。截至2020年12月31日,公司注册资本1,592,112,988.00元,股份总数1,592,112,988股(每股面值1元),其中,有限售条件的流通股份为171,025,968股,无限售条件的流通股份为1,421,087,020股。
本公司属制造行业。主要经营活动为从事各类中高档新型塑料管道的制造与销售。产品主要有:PPR系列管材管件、PE系列管材管件和PVC系列管材管件等。
本财务报表业经公司2021年4月15日第五届董事会第九次会议批准对外报出。
本公司将临海伟星新型建材有限公司、浙江伟星塑材科技有限公司、上海伟星新型建材有限公司、天津市伟星新型建材有限公司和重庆伟星新型建材有限公司等子公司纳入本期合并财务报表范围,情况详见本财务报表附注六和七之说明。
二、财务报表的编制基础
(一) 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 持续经营能力评价
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计
重要提示:本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产
摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(三) 营业周期
公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
(四) 记账本位币
本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币,伟星新材(香港)有限公司、VASEN ANDTAC-M CO.,LTD.、?nnette Geb?udetechnik GmbH等境外子公司从事境外经营,选择其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
(七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:
(1) 确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;
(2) 确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;
(5) 确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
(八) 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(九) 外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。
(十) 金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类:(1) 以摊余成本计量的金融资产;(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的
金融负债;(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同,以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因
公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止;
② 金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2)保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2) 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所
有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成,且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成且包含重大融资成分的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
其他应收款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合 |
(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
1) 具体组合及计量预期信用损失的方法
当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失项 目
项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
应收商业承兑汇票 | ||
应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失 |
2) 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
账 龄 | 应收账款 预期信用损失率(%) |
1年以内(含,下同) | 5 |
1-2年 | 15 |
2-3年 | 40 |
3年以上 | 100 |
6. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2) 公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移,公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
(十一) 存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
(十二) 合同成本
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年,在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本,不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:
1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费
用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源;
3. 该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本,公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化,使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
(十三) 划分为持有待售的非流动资产或处置组
1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2)出售极可能发生,即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件,且短期(通常为3个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,在取得日将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一,导致非关联方之间的交易未能在一年内完成,且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的,继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别:(1)买方或其他方意外设定导致出售延期的条件,公司针对这些条件已经及时采取行动,且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素;(2)因发生罕见情况,导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售,公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量
(1) 初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外,由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额,计入当期损益。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
(2) 资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。
(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:1) 划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;2) 可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
(十四) 长期股权投资
1. 共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大
影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十五) 投资性房地产
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
(十六) 固定资产
1. 固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个
会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
2. 各类固定资产的折旧方法
类 别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率(%) | 年折旧率(%) |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5 | 4.75 |
电子设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5 | 9.50 |
运输工具 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
其他设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
(十七) 在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。
(十八) 无形资产
1. 无形资产包括土地使用权和软件等,按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:
项 目 | 摊销年限(年) |
土地使用权 | 50 |
软件 | 5 |
(十九) 部分长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入
当期损益。
(二十) 长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(二十一) 职工薪酬
1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2. 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
3. 离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:
1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;
2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;
3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4. 辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利
时;(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5. 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(二十二) 股份支付
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益
工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
(二十三) 收入
1. 收入确认原则
于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品;(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:(1) 公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;(3) 公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;(5) 客户已接受该商品;(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2. 收入计量原则
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还
给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。
3. 收入确认的具体方法
公司主要销售各类中高档新型塑料管道。公司各类中高档新型塑料管道销售业务属于在某一时点履行的履约义务,内销收入在公司将产品运送至合同约定交货地点由客户确认接受并经双方确认一致或客户验收、已收取货款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。外销收入在公司已根据合同约定将产品报关,取得提单,已收取货款或取得了收款权力且相关的经济利益很可能流入时确认。
(二十四) 政府补助
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1) 公司能够满足政府补助所附的条件;(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
(二十五) 合同资产、合同负债
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
(二十六) 递延所得税资产、递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十七) 经营租赁
公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损
益。公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(二十八) 分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分:
1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;
2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;
3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
(二十九) 重要会计政策变更
企业会计准则变化引起的会计政策变更
1. 公司自2020年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第14号——收入》(以下简称新收入准则)。根据相关新旧准则衔接规定,对可比期间信息不予调整,首次执行日执行新准则的累积影响数追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。
执行新收入准则对公司2020年1月1日财务报表的主要影响如下:
项 目 | 资产负债表 | ||
2019年12月31日 | 新收入准则调整影响 | 2020年1月1日 | |
预收款项 | 346,938,129.17 | -346,938,129.17 | |
合同负债 | 321,510,027.83 | 321,510,027.83 | |
其他流动负债 | 25,428,101.34 | 25,428,101.34 |
2. 公司自2020年1月1日起执行财政部于2019年度颁布的《企业会计准则解释第13号》,该项会计政策变更采用未来适用法处理。
四、税项
(一) 主要税种及税率
税 种 | 计税依据 | 税 率 |
增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当 | 19%、16%、13%、9%、7%、5% |
期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | ||
房产税 | 从价计征的,按房产原值一次减除20%或30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴 | 1.2%;12% |
城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 7%;1%[注1] |
教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%;8.25%;20%;25%等 |
[注1]上海伟星新型建材有限公司和上海伟星新材料科技有限公司城市维护建设税按实际缴纳的流转税税额的1%计缴
不同税率的纳税主体企业所得税税率说明
纳税主体名称 | 所得税税率 |
上海伟星新型建材有限公司 | 15% |
天津市伟星新型建材有限公司 | 15% |
重庆伟星新型建材有限公司 | 15% |
陕西伟星新型建材有限公司 | 15% |
临海伟星新型建材有限公司 | 15% |
伟星新材(香港)有限公司 | 8.25% |
VASEN AND TAC-M CO.,LTD. | 20% |
?nnette Geb?udetechnik GmbH | [注2] |
临海市伟星网络科技有限公司 | 20% |
浙江伟星净水科技有限公司 | 20% |
安内特建筑技术(上海)有限公司 | 20% |
除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
[注2] ?nnette Geb?udetechnik GmbH按15%的税率计缴联邦企业所得税、5.5%的团结附加税(税基为联邦企业所得税税额)及营业税(3.5%的基准税率并按所在地的征收倍数调整)
(二) 税收优惠
1. 上海伟星新型建材有限公司、天津市伟星新型建材有限公司和临海伟星新型建材有限公司作为高新技术企业,按15%的税率计缴企业所得税。重庆伟星新型建材有限公司、陕西伟星新型建材有限公司作为西部大开发企业,按15%的税率计缴企业所得税。
2. 根据《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)的规定,临海市伟星网络科技有限公司、浙江伟星净水科技有限公司和安内特建筑技术(上海)有限公司在2020年度符合小型微利企业的认定标准,对其年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对其年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
3. 根据《财政部 国家税务总局关于安置残疾人员就业有关企业所得税优惠政策问题的通知》(财税〔2009〕70号)的规定,本公司、临海伟星新型建材有限公司和浙江伟星塑材科技有限公司因安置残疾人员而在计算应纳税所得额时按照支付给残疾职工工资的100%加计扣除。
根据《财政部 国家税务总局关于促进残疾人就业增值税优惠政策的通知》(财税〔2016〕52号)的规定和经临海市国家税务局批准,浙江伟星塑材科技有限公司作为安置残疾人的单位享受按实际安置残疾人的人数,限额即征即退增值税的优惠政策并于2020年度收到增值税退税10,252,800.00元。
根据《财政部 税务总局 退役军人部关于进一步扶持自主就业退役士兵创业就业有关税收政策的通知》(财税〔2019〕21号)的规定,浙江伟星塑材科技有限公司、临海伟星新型建材有限公司和重庆伟星新型建材有限公司作为招用自主就业退役士兵的单位享受按实际招用人数予以定额扣减增值税。2020年度,经临海市国家税务局批准,浙江伟星塑材科技有限公司减免增值税162,000.00元,临海伟星新型建材有限公司减免增值税211,280.00元;经重庆市国家税务局批准,重庆伟星新型建材有限公司减免增值税16,500.00元。
4. 根据《临海市人民政府办公室关于调整城镇土地使用税分类分档差别化减免政策的通知》的规定,城镇土地使用税按上一年度的“亩均论英雄”综合评价结果实行分类分档差别化减免政策,本公司被列入A类企业,减征2020年城镇土地使用税100%。
五、合并财务报表项目注释
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金
(1) 明细情况
项 目 | 期末数 | 期初数 |
库存现金 | 477,679.17 | 1,404,468.44 |
银行存款 | 2,014,488,641.61 | 1,581,616,461.36 |
其他货币资金 | 8,738,277.46 | 6,587,241.08 |
合 计 | 2,023,704,598.24 | 1,589,608,170.88 |
其中:存放在境外的款项总额 | 17,346,250.45 | 18,739,436.99 |
(2) 使用受限说明
受限原因 | 期末数 | 期初数 |
股权激励验资账户受限 | 139,867,225.25 | |
履约保函保证金 | 8,290,141.74 | 4,012,369.60 |
信用证保证金 | 2,246,853.50 | |
支付宝保证金 | 5,000.00 | |
合 计 | 148,157,366.99 | 6,264,223.10 |
2. 交易性金融资产
项 目 | 期末数 | 期初数 |
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 112,909,470.68 | |
其中:结构性存款 | 112,909,470.68 | |
合 计 | 112,909,470.68 |
3. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
种 类 | 期末数 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例 |
(%) | |||||
单项计提坏账准备 | 13,691,774.43 | 4.12 | 13,691,774.43 | 100.00 | |
按组合计提坏账准备 | 318,404,122.07 | 95.88 | 26,061,836.58 | 8.19 | 292,342,285.49 |
合 计 | 332,095,896.50 | 100.00 | 39,753,611.01 | 11.97 | 292,342,285.49 |
(续上表)
种 类 | 期初数 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
单项计提坏账准备 | 6,226,170.96 | 2.09 | 6,226,170.96 | 100.00 | |
按组合计提坏账准备 | 292,137,604.33 | 97.91 | 28,587,914.74 | 9.79 | 263,549,689.59 |
合 计 | 298,363,775.29 | 100.00 | 34,814,085.70 | 11.67 | 263,549,689.59 |
2) 期末单项计提坏账准备的应收账款
单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 |
客户一 | 3,987,826.24 | 3,987,826.24 | 100.00 | 预计无法收回 |
客户二 | 1,722,292.49 | 1,722,292.49 | 100.00 | 预计无法收回 |
客户三 | 1,047,213.20 | 1,047,213.20 | 100.00 | 预计无法收回 |
客户四 | 966,393.57 | 966,393.57 | 100.00 | 预计无法收回 |
客户五 | 900,872.00 | 900,872.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
客户六 | 847,079.11 | 847,079.11 | 100.00 | 预计无法收回 |
客户七 | 837,200.38 | 837,200.38 | 100.00 | 预计无法收回 |
客户八 | 631,711.06 | 631,711.06 | 100.00 | 预计无法收回 |
客户九 | 505,870.37 | 505,870.37 | 100.00 | 预计无法收回 |
客户十 | 500,000.00 | 500,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
客户十一 | 366,281.95 | 366,281.95 | 100.00 | 预计无法收回 |
客户十二 | 205,651.85 | 205,651.85 | 100.00 | 预计无法收回 |
其他客户 | 1,173,382.21 | 1,173,382.21 | 100.00 | 预计无法收回 |
小 计 | 13,691,774.43 | 13,691,774.43 | 100.00 | 预计无法收回 |
3) 采用账龄组合计提坏账准备的应收账款
账 龄 | 期末数 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 285,508,487.08 | 14,275,424.38 | 5.00 |
1-2年 | 20,891,089.29 | 3,133,663.41 | 15.00 |
2-3年 | 5,586,328.19 | 2,234,531.28 | 40.00 |
3年以上 | 6,418,217.51 | 6,418,217.51 | 100.00 |
小 计 | 318,404,122.07 | 26,061,836.58 | 8.19 |
(2) 账龄情况
账 龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | 288,048,667.29 |
1-2年 | 28,108,977.67 |
2-3年 | 6,141,770.05 |
3年以上 | 9,796,481.49 |
合 计 | 332,095,896.50 |
(3) 坏账准备变动情况
1) 明细情况
项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
单项计提坏账准备 | 6,226,170.96 | 8,954,412.76 | 1,488,809.29 | 13,691,774.43 | ||||
按组合计提坏账准备 | 28,587,914.74 | -1,584,889.82 | 245.62 | 941,433.96 | 26,061,836.58 | |||
小 计 | 34,814,085.70 | 7,369,522.94 | 245.62 | 1,488,809.29 | 941,433.96 | 39,753,611.01 |
2) 本期重要的坏账准备收回或转回情况
单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
客户一 | 1,272,567.07 | 银行转账 |
客户二 | 155,200.98 | 银行转账 |
客户三 | 45,787.40 | 银行转账 |
客户四 | 15,253.84 | 银行转账 |
其他客户 | 245.62 | 银行转账 |
小 计 | 1,489,054.91 |
(4) 本期实际核销应收账款941,433.96元。
(5) 应收账款金额前5名情况
单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
客户一 | 16,806,529.50 | 5.06 | 840,326.48 |
客户二 | 10,785,014.18 | 3.25 | 580,860.80 |
客户三 | 8,752,110.99 | 2.64 | 437,605.55 |
客户四 | 5,153,230.45 | 1.55 | 257,661.52 |
客户五 | 4,953,976.23 | 1.49 | 247,698.81 |
小 计 | 46,450,861.35 | 13.99 | 2,364,153.16 |
4. 应收款项融资
(1) 明细情况
1) 类别明细
项 目 | 期末数 | |||||
初始成本 | 利息 调整 | 应计利息 | 公允价值 变动 | 账面价值 | 减值 准备 | |
应收票据 | 108,405,414.80 | 108,405,414.80 | ||||
合 计 | 108,405,414.80 | 108,405,414.80 |
(续上表)
项 目 | 期初数 | |||||
初始成本 | 利息 调整 | 应计利息 | 公允价值 变动 | 账面价值 | 减值 准备 | |
应收票据 | 75,190,838.63 | 75,190,838.63 | ||||
合 计 | 75,190,838.63 | 75,190,838.63 |
2) 采用组合计提减值准备的应收款项融资
项 目 | 期末数 | ||
账面余额 | 减值准备 | 计提比例(%) | |
银行承兑汇票组合 | 108,405,414.80 |
小 计 | 108,405,414.80 |
(2) 期末公司已质押的应收票据情况
项 目 | 期末已质押金额 |
银行承兑汇票 | 62,576,755.98 |
小 计 | 62,576,755.98 |
(3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
项 目 | 期末终止 确认金额 |
银行承兑汇票 | 32,795,370.18 |
小 计 | 32,795,370.18 |
银行承兑汇票的承兑人是商业银行,由于商业银行具有较高的信用,银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低,故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付,依据《票据法》之规定,公司仍将对持票人承担连带责任。
(4) 期末公司因出票人未履约而将应收票据转应收账款的情况
项 目 | 期末转应收账款金额 |
商业承兑汇票 | 500,000.00 |
小 计 | 500,000.00 |
5. 预付款项
(1) 账龄分析
1) 明细情况
账 龄 | 期末数 | 期初数 | ||||||
账面余额 | 比例(%) | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 比例(%) | 减值准备 | 账面价值 | |
1 年以内 | 59,938,979.51 | 92.97 | 59,938,979.51 | 79,907,189.19 | 99.07 | 79,907,189.19 | ||
1-2 年 | 4,196,939.02 | 6.51 | 4,196,939.02 | 395,311.42 | 0.49 | 395,311.42 | ||
2-3 年 | 138,897.00 | 0.22 | 138,897.00 | 141,723.00 | 0.18 | 141,723.00 | ||
3 年以 | 193,415.20 | 0.30 | 193,415.20 | 209,461.65 | 0.26 | 209,461.65 |
上 | ||||||||
合 计 | 64,468,230.73 | 100.00 | 64,468,230.73 | 80,653,685.26 | 100.00 | 80,653,685.26 |
2) 期末无账龄1年以上重要的预付款项未及时结算的情况。
(2) 预付款项金额前5名情况
单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额 的比例(%) |
供应商一 | 13,175,304.23 | 20.44 |
供应商二 | 10,833,361.92 | 16.80 |
供应商三 | 6,265,945.65 | 9.72 |
供应商四 | 3,600,960.00 | 5.59 |
供应商五 | 2,368,000.00 | 3.67 |
小 计 | 36,243,571.80 | 56.22 |
6. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
种 类 | 期末数 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
单项计提坏账准备 | 1,105,320.50 | 3.10 | 1,105,320.50 | 100.00 | |
按组合计提坏账准备 | 34,585,288.10 | 96.90 | 7,835,890.82 | 22.66 | 26,749,397.28 |
合 计 | 35,690,608.60 | 100.00 | 8,941,211.32 | 25.05 | 26,749,397.28 |
(续上表)
种 类 | 期初数 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) |
单项计提坏账准备 | 1,137,720.00 | 1.34 | 1,137,720.00 | 100.00 | |
按组合计提坏账准备 | 83,761,810.84 | 98.66 | 7,484,546.86 | 8.94 | 76,277,263.98 |
合 计 | 84,899,530.84 | 100.00 | 8,622,266.86 | 10.16 | 76,277,263.98 |
2) 期末单项计提坏账准备的其他应收款
单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 |
金华市亚辰贸易有限公司 | 1,105,320.50 | 1,105,320.50 | 100.00 | 预计无法收回 |
小 计 | 1,105,320.50 | 1,105,320.50 | 100.00 |
3) 采用组合计提坏账准备的其他应收款
组合名称 | 期末数 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
账龄组合 | 34,585,288.10 | 7,835,890.82 | 22.66 |
其中:1年以内 | 16,848,425.30 | 842,421.26 | 5.00 |
1-2年 | 8,789,488.52 | 1,318,423.28 | 15.00 |
2-3年 | 5,453,880.00 | 2,181,552.00 | 40.00 |
3年以上 | 3,493,494.28 | 3,493,494.28 | 100.00 |
小 计 | 34,585,288.10 | 7,835,890.82 | 22.66 |
(2) 账龄情况
账 龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | 16,848,425.30 |
1-2年 | 8,789,488.52 |
2-3年 | 5,453,880.00 |
3年以上 | 4,598,814.78 |
合 计 | 35,690,608.60 |
(3) 坏账准备变动情况
1) 明细情况
项 目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 小 计 |
未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
期初数 | 3,607,626.75 | 1,038,383.74 | 3,976,256.37 | 8,622,266.86 |
期初数在本期 | —— | —— | —— | |
--转入第二阶段 | -439,474.43 | 439,474.43 | ||
--转入第三阶段 | -818,082.00 | 818,082.00 | ||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | -2,325,731.06 | 658,647.11 | 2,023,427.91 | 356,343.96 |
本期收回 | ||||
本期转回 | 32,399.50 | 32,399.50 | ||
本期核销 | 5,000.00 | 5,000.00 | ||
其他变动 | ||||
期末数 | 842,421.26 | 1,318,423.28 | 6,780,366.78 | 8,941,211.32 |
2) 本期无重要的坏账准备收回或转回情况。
(4) 本期实际核销的其他应收款5,000.00元。
(5) 其他应收款款项性质分类情况
款项性质 | 期末数 | 期初数 |
押金保证金 | 31,461,102.35 | 25,678,834.04 |
应收暂付款 | 670,942.67 | 1,038,694.47 |
其他 | 3,558,563.58 | 4,382,002.33 |
保险理赔款 | 53,800,000.00 | |
合 计 | 35,690,608.60 | 84,899,530.84 |
(6) 其他应收款金额前5名情况
单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 |
客户一 | 履约保证金 | 2,648,720.00 | 2-3年 | 7.42 | 1,059,488.00 |
1,495,260.00 | 3年以上 | 4.19 | 1,495,260.00 | ||
客户二 | 履约保证金 | 2,491,700.00 | 1年以内 | 6.98 | 124,585.00 |
761,500.00 | 1-2年 | 2.13 | 114,225.00 | ||
客户三 | 履约保证 | 405,000.00 | 1年以内 | 1.13 | 20,250.00 |
金 | 885,850.00 | 1-2年 | 2.48 | 132,877.50 | |
360,000.00 | 2-3年 | 1.01 | 144,000.00 | ||
客户四 | 履约保证金 | 1,500,000.00 | 1-2年 | 4.20 | 225,000.00 |
客户五 | 货款 | 1,105,320.50 | 3年以上 | 3.10 | 1,105,320.50 |
小 计 | 11,653,350.50 | 32.64 | 4,421,006.00 |
7. 存货
项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
原材料 | 235,836,020.08 | 235,836,020.08 | 228,894,182.33 | 228,894,182.33 | ||
在产品 | 23,886,667.71 | 23,886,667.71 | 17,805,241.42 | 17,805,241.42 | ||
库存商品 | 507,294,660.06 | 507,294,660.06 | 479,575,896.39 | 479,575,896.39 | ||
委托代销商品 | 831,681.03 | 831,681.03 | 1,154,897.75 | 1,154,897.75 | ||
委托加工物资 | 984,213.22 | 984,213.22 | 950,012.03 | 950,012.03 | ||
合 计 | 768,833,242.10 | 768,833,242.10 | 728,380,229.92 | 728,380,229.92 |
8. 持有待售资产
项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | |
前江地块及附属厂房 | 9,973,923.95 | 9,973,923.95 | ||||
合 计 | 9,973,923.95 | 9,973,923.95 |
9. 其他流动资产
项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
理财产品 | 157,000,000.00 | 157,000,000.00 | ||||
待抵扣的增值税 | 119,787,010.86 | 119,787,010.86 | 113,136,014.37 | 113,136,014.37 | ||
预缴企业所得税 | 40,106,287.86 | 40,106,287.86 | 150,825.37 | 150,825.37 |
合 计 | 159,893,298.72 | 159,893,298.72 | 270,286,839.74 | 270,286,839.74 |
10. 长期股权投资
(1) 分类情况
项 目 | 期末数 | ||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对合营企业投资 | 521,914,511.50 | 521,914,511.50 | |
合 计 | 521,914,511.50 | 521,914,511.50 |
(续上表)
项 目 | 期初数 | ||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对合营企业投资 | 199,625,214.49 | 199,625,214.49 | |
合 计 | 199,625,214.49 | 199,625,214.49 |
(2) 明细情况
被投资单位 | 期初数 | 本期增减变动 | |||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合 收益调整 | ||
合营企业 | |||||
新疆东鹏合立股权投资合伙企业(有限合伙) | 199,625,214.49 | 284,500,000.00 | 21,852,000.00 | 68,597,022.64 | |
合 计 | 199,625,214.49 | 284,500,000.00 | 21,852,000.00 | 68,597,022.64 |
(续上表)
被投资单位 | 本期增减变动 | 期末数 | 减值准备 期末余额 | |||
其他权 益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减 值准备 | 其他 | |||
合营企业 | ||||||
新疆东鹏合立股权投资合伙企业(有限合伙) | 8,955,725.63 | 521,914,511.50 | ||||
合 计 | 8,955,725.63 | 521,914,511.50 |
11. 投资性房地产
项 目 | 房屋及建筑物 | 合 计 |
账面原值 | ||
期初数 | 9,112,127.14 | 9,112,127.14 |
本期增加金额 | ||
本期减少金额 | ||
期末数 | 9,112,127.14 | 9,112,127.14 |
累计折旧和累计摊销 | ||
期初数 | 3,606,883.68 | 3,606,883.68 |
本期增加金额 | 432,826.05 | 432,826.05 |
计提或摊销 | 432,826.05 | 432,826.05 |
本期减少金额 | ||
期末数 | 4,039,709.73 | 4,039,709.73 |
账面价值 | ||
期末账面价值 | 5,072,417.41 | 5,072,417.41 |
期初账面价值 | 5,505,243.46 | 5,505,243.46 |
12. 固定资产
(1) 明细情况
项 目 | 房屋及建筑物 | 电子设备 | 机器设备 |
账面原值 | |||
期初数 | 1,164,756,063.76 | 26,775,411.11 | 501,379,619.85 |
本期增加金额 | 36,991,736.17 | 3,056,667.98 | 79,468,523.45 |
1) 购置 | 5,243,421.50 | 2,387,466.22 | 42,415,912.89 |
2) 在建工程转入 | 31,748,314.67 | 669,201.76 | 37,052,610.56 |
本期减少金额 | 321,414.01 | 14,257,071.13 | |
处置或报废 | 321,414.01 | 14,257,071.13 |
期末数 | 1,201,747,799.93 | 29,510,665.08 | 566,591,072.17 |
累计折旧 | |||
期初数 | 257,750,251.21 | 14,969,297.83 | 260,199,001.46 |
本期增加金额 | 53,616,433.82 | 3,224,975.22 | 49,461,944.81 |
计提 | 53,616,433.82 | 3,224,975.22 | 49,461,944.81 |
本期减少金额 | 276,507.30 | 12,580,095.35 | |
处置或报废 | 276,507.30 | 12,580,095.35 | |
期末数 | 311,366,685.03 | 17,917,765.75 | 297,080,850.92 |
账面价值 | |||
期末账面价值 | 890,381,114.90 | 11,592,899.33 | 269,510,221.25 |
期初账面价值 | 907,005,812.55 | 11,806,113.28 | 241,180,618.39 |
(续上表)
项 目 | 运输工具 | 其他设备 | 合 计 |
账面原值 | |||
期初数 | 34,224,065.72 | 46,627,949.25 | 1,773,763,109.69 |
本期增加金额 | 4,071,981.41 | 33,200,378.45 | 156,789,287.46 |
1) 购置 | 4,071,981.41 | 26,030,015.68 | 80,148,797.70 |
2) 在建工程转入 | 7,170,362.77 | 76,640,489.76 | |
本期减少金额 | 2,302,691.15 | 3,635,537.96 | 20,516,714.25 |
处置或报废 | 2,302,691.15 | 3,635,537.96 | 20,516,714.25 |
期末数 | 35,993,355.98 | 76,192,789.74 | 1,910,035,682.90 |
累计折旧 | |||
期初数 | 21,887,902.34 | 23,640,303.66 | 578,446,756.50 |
本期增加金额 | 3,735,881.43 | 9,341,803.52 | 119,381,038.80 |
计提 | 3,735,881.43 | 9,341,803.52 | 119,381,038.80 |
本期减少金额 | 2,178,858.96 | 3,355,151.49 | 18,390,613.10 |
处置或报废 | 2,178,858.96 | 3,355,151.49 | 18,390,613.10 |
期末数 | 23,444,924.81 | 29,626,955.69 | 679,437,182.20 |
账面价值 | |||
期末账面价值 | 12,548,431.17 | 46,565,834.05 | 1,230,598,500.70 |
期初账面价值 | 12,336,163.38 | 22,987,645.59 | 1,195,316,353.19 |
(2) 未办妥产权证书的固定资产的情况
项 目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
天津市东丽软件园房屋 | 9,278,467.57 | 正在办理 |
西安工业园房屋 | 116,826,109.55 | 正在办理 |
小 计 | 126,104,577.12 |
13. 在建工程
(1) 明细情况
项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
临海大洋工业园 | 11,096,670.50 | 11,096,670.50 | ||||
上海工业园 | 11,342,057.91 | 11,342,057.91 | 1,369,215.75 | 1,369,215.75 | ||
临海立体仓库 | 19,084,893.72 | 19,084,893.72 | ||||
零星工程 | 44,887,958.83 | 44,887,958.83 | 16,301,616.95 | 16,301,616.95 | ||
合 计 | 56,230,016.74 | 56,230,016.74 | 47,852,396.92 | 47,852,396.92 |
(2) 重要在建工程项目本期变动情况
工程名称 | 预算数 | 期初数 | 本期增加 | 转入固定资产 | 其他减少[注] | 期末数 |
临海大洋工业园 | 270,000,000.00 | 11,096,670.50 | 15,363,670.22 | 26,460,340.72 | ||
上海工业园 | 100,000,000.00 | 1,369,215.75 | 9,972,842.16 | 11,342,057.91 | ||
临海立体仓库 | 19,084,893.72 | 19,638,299.06 | 38,723,192.78 | |||
零星工程 | 16,301,616.95 | 41,016,752.76 | 11,456,956.26 | 973,454.62 | 44,887,958.83 | |
小 计 | 47,852,396.92 | 85,991,564. | 76,640,489. | 973,454.62 | 56,230,016. |
20 | 76 | 74 |
(续上表)
工程名称 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度(%) | 利息资本 化累计金额 | 本期利息 资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
临海大洋工业园 | 106.75 | 100.00 | 自有资金 | |||
上海工业园 | 11.34 | 12.00 | 自有资金 | |||
临海立体仓库 | 自有资金 | |||||
零星工程 | 自有资金 | |||||
小 计 |
[注]其他减少系转入长期待摊费用
14. 无形资产
项 目 | 土地使用权 | 软件 | 合 计 |
账面原值 | |||
期初数 | 320,843,650.40 | 8,298,280.21 | 329,141,930.61 |
本期增加金额 | |||
本期减少金额 | |||
期末数 | 320,843,650.40 | 8,298,280.21 | 329,141,930.61 |
累计摊销 | |||
期初数 | 57,369,784.16 | 6,977,733.04 | 64,347,517.20 |
本期增加金额 | 6,457,925.40 | 487,292.68 | 6,945,218.08 |
计提 | 6,457,925.40 | 487,292.68 | 6,945,218.08 |
本期减少金额 | |||
期末数 | 63,827,709.56 | 7,465,025.72 | 71,292,735.28 |
账面价值 | |||
期末账面价值 | 257,015,940.84 | 833,254.49 | 257,849,195.33 |
期初账面价值 | 263,473,866.24 | 1,320,547.17 | 264,794,413.41 |
15. 长期待摊费用
项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期摊销 | 其他减少 | 期末数 |
装修费 | 7,017,487.00 | 7,219,063.04 | 5,079,208.94 | 9,157,341.10 | |
模具费 | 4,672,408.87 | 3,892,643.87 | 2,925,957.26 | 5,639,095.48 | |
合 计 | 11,689,895.87 | 11,111,706.91 | 8,005,166.20 | 14,796,436.58 |
16. 递延所得税资产、递延所得税负债
(1) 未经抵销的递延所得税资产
项 目 | 期末数 | 期初数 | ||
可抵扣 暂时性差异 | 递延 所得税资产 | 可抵扣 暂时性差异 | 递延 所得税资产 | |
资产减值准备 | 40,923,434.94 | 8,693,657.75 | 37,460,010.17 | 6,123,189.20 |
内部交易未实现利润 | 122,562,282.24 | 21,379,341.68 | 51,689,754.01 | 8,706,181.50 |
股权激励费用 | 12,183,098.00 | 3,045,774.50 | ||
广告费及业务宣传费 | 2,206,339.70 | 220,633.97 | ||
合 计 | 177,875,154.88 | 33,339,407.90 | 89,149,764.18 | 14,829,370.70 |
(2) 未经抵销的递延所得税负债
项 目 | 期末数 | 期初数 | ||
应纳税 暂时性差异 | 递延 所得税负债 | 应纳税 暂时性差异 | 递延 所得税负债 | |
公允价值变动损益 | 909,470.68 | 227,367.67 | ||
固定资产加速折旧 | 171,759,600.64 | 29,367,624.26 | 74,828,125.72 | 11,710,561.27 |
合 计 | 172,669,071.32 | 29,594,991.93 | 74,828,125.72 | 11,710,561.27 |
(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
项 目 | 期末数 | 期初数 | ||
递延所得税资产和负债互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债余额 | 递延所得税资产和负债互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债余额 | |
递延所得税资产 | 17,461,783.01 | 15,877,624.89 | 8,860,461.13 | 5,968,909.57 |
递延所得税负债 | 17,461,783.01 | 12,133,208.92 | 8,860,461.13 | 2,850,100.14 |
(4) 未确认递延所得税资产明细
项 目 | 期末数 | 期初数 |
可抵扣暂时性差异 | 7,771,387.39 | 5,376,064.93 |
可抵扣亏损 | 3,241,259.66 | 63,677,191.42 |
小 计 | 11,012,647.05 | 69,053,256.35 |
(5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年 份 | 期末数 | 期初数 | 备注 |
2022年 | 1,666,634.16 | ||
2023年 | 2,861,170.43 | ||
2024年 | 2,292,939.40 | 59,149,386.83 | |
2025年 | 948,320.26 | ||
小 计 | 3,241,259.66 | 63,677,191.42 |
17. 应付账款
(1) 明细情况
项 目 | 期末数 | 期初数 |
材料款 | 271,566,029.52 | 203,191,705.34 |
工程、设备款 | 75,062,794.63 | 92,029,734.68 |
费用款 | 52,624,855.96 | 23,453,784.38 |
合 计 | 399,253,680.11 | 318,675,224.40 |
(2) 期末无账龄1年以上重要的应付账款。
18. 合同负债
项 目 | 期末数 | 期初数[注] |
货款 | 431,012,978.44 | 321,510,027.83 |
合 计 | 431,012,978.44 | 321,510,027.83 |
[注]期初数与上年年末数(2019年12月31日)差异详见本财务报表附注三(二十九)1之说明
19. 应付职工薪酬
(1) 明细情况
项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
短期薪酬 | 135,066,472.80 | 534,859,117.62 | 524,978,121.17 | 144,947,469.25 |
离职后福利—设定提存计划 | 8,669,437.97 | 8,669,437.97 | ||
合 计 | 135,066,472.80 | 543,528,555.59 | 533,647,559.14 | 144,947,469.25 |
(2) 短期薪酬明细情况
项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
工资、奖金、津贴和补贴 | 134,888,018.58 | 501,146,358.81 | 491,259,495.97 | 144,774,881.42 |
职工福利费 | 11,414,519.47 | 11,414,519.47 | ||
社会保险费 | 12,317,507.39 | 12,317,507.39 | ||
其中:医疗保险费 | 11,583,371.28 | 11,583,371.28 | ||
工伤保险费 | 429,321.79 | 429,321.79 | ||
生育保险费 | 304,814.32 | 304,814.32 | ||
住房公积金 | 4,377,324.33 | 4,377,324.33 | ||
工会经费和职工教育经费 | 178,454.22 | 5,603,407.62 | 5,609,274.01 | 172,587.83 |
小 计 | 135,066,472.80 | 534,859,117.62 | 524,978,121.17 | 144,947,469.25 |
(3) 设定提存计划明细情况
项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
基本养老保险 | 8,007,790.01 | 8,007,790.01 | ||
失业保险费 | 661,647.96 | 661,647.96 | ||
小 计 | 8,669,437.97 | 8,669,437.97 |
20. 应交税费
项 目 | 期末数 | 期初数 |
企业所得税 | 41,857,129.03 | 27,473,709.56 |
增值税 | 30,989,812.24 | 11,885,166.35 |
城市维护建设税 | 1,619,770.23 | 1,072,405.18 |
教育费附加 | 567,017.72 | 480,986.73 |
地方教育附加 | 377,912.54 | 323,690.18 |
代扣代缴个人所得税 | 279,236.50 | 188,378.91 |
政府性基金 | 18,391.28 | 46,405.43 |
房产税 | 1,316,936.93 | |
土地使用税 | 622,558.69 | |
其他税费 | 339,004.75 | 165,723.60 |
合 计 | 77,987,769.91 | 41,636,465.94 |
21. 其他应付款
(1) 明细情况
项 目 | 期末数 | 期初数 |
限制性股票回购义务 | 133,000,000.00 | |
押金保证金 | 36,809,454.43 | 32,262,775.10 |
应付暂收款 | 7,568,453.90 | 12,470,933.10 |
其他 | 3,373,718.39 | 5,455,794.21 |
合 计 | 180,751,626.72 | 50,189,502.41 |
(2) 期末无账龄1年以上重要的其他应付款。
22. 其他流动负债
项 目 | 期末数 | 期初数[注] |
待转销项税额 | 45,794,765.33 | 25,428,101.34 |
合 计 | 45,794,765.33 | 25,428,101.34 |
[注]期初数与上年年末数(2019年12月31日)差异详见本财务报表附注三(二十九)1之说明
23. 递延收益
(1) 明细情况
项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 形成原因 |
政府补助 | 23,618,363.84 | 2,651,976.10 | 20,966,387.74 | 与资产相关的政府补助 | |
合 计 | 23,618,363.84 | 2,651,976.10 | 20,966,387.74 |
(2) 政府补助明细情况
项 目 | 期初数 | 本期新增 补助金额 | 本期计入当期 损益 [注] | 期末数 | 与资产相关/与收益相关 |
国家产业振兴与技术改造项目 | 6,180,397.50 | 563,813.04 | 5,616,584.46 | 与资产相关 | |
新型高性能自交联聚乙烯树脂项目 | 5,981,758.32 | 472,605.96 | 5,509,152.36 | 与资产相关 | |
节能环保耐高温地暖管道技改项目 | 1,000,000.16 | 249,999.96 | 750,000.20 | 与资产相关 | |
耐热聚乙烯(PE-RT)低温地板辐射采暖管道系统 | 550,000.00 | 100,000.00 | 450,000.00 | 与资产相关 | |
特种聚乙烯内衬油管扩能改造项目 | 1,100,000.00 | 200,000.00 | 900,000.00 | 与资产相关 | |
LR-PERT低温地板辐射采暖管道扩能改造项目 | 660,000.00 | 120,000.00 | 540,000.00 | 与资产相关 | |
塑料管材、管件生产线项目 | 1,818,102.86 | 303,017.14 | 1,515,085.72 | 与资产相关 | |
年产200吨新型聚烯烃改性耐磨材料多层复合管项目 | 1,301,230.00 | 185,890.00 | 1,115,340.00 | 与资产相关 | |
年产2000吨新一代β-PPR管道项目 | 1,264,875.00 | 168,650.00 | 1,096,225.00 | 与资产相关 | |
技术中心能力建设项目 | 162,000.00 | 18,000.00 | 144,000.00 | 与资产相关 |
国家智能制造综合标准化与新模式应用项目 | 3,600,000.00 | 270,000.00 | 3,330,000.00 | 与资产相关 | |
小 计 | 23,618,363.84 | 2,651,976.10 | 20,966,387.74 |
[注]政府补助本期计入当期损益情况详见本财务报表附注五(四)3之说明
24. 股本
(1) 明细情况
项 目 | 期初数 | 本期增减变动(减少以“—”表示) | 期末数 | ||||
发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 1,573,112,988.00 | 19,000,000.00 | 19,000,000.00 | 1,592,112,988.00 |
(2) 其他说明
根据公司2020年第二次临时股东大会的决议,经公司第五届董事会第七次(临时)会议审议通过,公司于本期向143名激励对象授予限制性股票19,000,000股,授予价格为7.00元/股,相应增加公司股本19,000,000.00元,增加资本公积-股本溢价114,000,000.00元。该次增资业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并由其出具了《验资报告》(天健验〔2020〕586号)。
25. 资本公积
(1) 明细情况
项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
资本溢价(股本溢价) | 97,479,873.42 | 114,000,000.00 | 211,479,873.42 | |
其他资本公积 | 77,336,211.71 | 31,219,429.75 | 108,555,641.46 | |
合 计 | 174,816,085.13 | 145,219,429.75 | 320,035,514.88 |
(2) 股本溢价变动说明
本期增减变动详见本财务报表附注之股本说明。
(3) 其他资本公积变动说明
1) 公司为第二期股权激励计划57名激励对象办理16,609,336股限制性股票的解锁,该部分解锁的限制性股票在税前可扣除的金额超过其前期已确认的限制性股票激励费用的所得税影响的部分共计22,679,830.25元,相应增加资本公积(其他资本公积)22,679,830.25元。
2) 如本财务报表附注十一(二)2所述,公司因实施股权激励计划而确认资本公积(其他资本公积)7,325,100.00元。
3) 公司根据期末股票收盘价、授予及预计回购的限制性股票数量及限制性股票费用分摊比例预计可以税前抵扣金额,并确认递延所得税资产。该可抵扣金额超过期末账面累计确认的未解锁限制性股票激励费用的所得税影响金额计入资本公积(其他资本公积)1,214,499.50元。
26. 库存股
(1) 明细情况
项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
限制性股票 | 133,000,000.00 | 133,000,000.00 | ||
合 计 | 133,000,000.00 | 133,000,000.00 |
(2) 其他说明
根据第三期股权激励计划,对于无法满足解锁条件的股份,公司应予以回购。本期公司将新授予但尚未解锁的1,900万股限制性股票对应的认购款计133,000,000.00元确认为库存股,相应增加其他应付款-限制性股票回购义务。
27. 其他综合收益
项 目 | 期初数 | 本期发生额 | 期末数 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 |
将重分类进损益的其他综合收益 | -98,801.93 | -1,298,323.07 | -1,008,200.88 | -290,122.19 | -1,107,002.81 | |||
其中:外币财务报表折算差额 | -98,801.93 | -1,298,323.07 | -1,008,200.88 | -290,122.19 | -1,107,002.81 | |||
其他综合收益合计 | -98,801.93 | -1,298,323.07 | -1,008,200.88 | -290,122.19 | -1,107,002.81 |
28. 盈余公积
(1) 明细情况
项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
法定盈余公积 | 499,990,567.24 | 70,473,220.81 | 570,463,788.05 | |
合 计 | 499,990,567.24 | 70,473,220.81 | 570,463,788.05 |
(2) 其他说明
本期盈余公积增加系按照母公司本期实现净利润的10%计提法定盈余公积。
29. 未分配利润
项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
期初未分配利润 | 1,638,992,164.29 | 1,546,000,755.55 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 1,192,617,512.30 | 983,249,287.90 |
减:提取法定盈余公积 | 70,473,220.81 | 103,701,385.16 |
应付普通股股利 | 786,556,494.00 | 786,556,494.00 |
期末未分配利润 | 1,974,579,961.78 | 1,638,992,164.29 |
(二) 合并利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
(1) 明细情况
项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 |
主营业务 | 5,004,587,877.79 | 2,795,781,465.99 | 4,611,886,927.28 | 2,450,674,556.28 |
其他业务 | 100,218,827.32 | 88,625,856.99 | 52,173,955.57 | 47,661,218.08 |
合 计 | 5,104,806,705.11 | 2,884,407,322.98 | 4,664,060,882.85 | 2,498,335,774.36 |
(2) 收入按主要类别的分解信息
报告分部 | 2020年度[注] |
主要经营地区 | |
境内 | 4,978,356,067.61 |
境外 | 126,140,923.21 |
小 计 | 5,104,496,990.82 |
主要产品类型 | |
PPR系列管材管件 | 2,418,321,700.72 |
PE系列管材管件 | 1,623,836,967.22 |
PVC系列管材管件 | 735,728,898.31 |
其他 | 326,609,424.57 |
小 计 | 5,104,496,990.82 |
收入确认时间 | |
在某一时点确认 | 5,104,496,990.82 |
小 计 | 5,104,496,990.82 |
[注]此处收入不包括本期发生的租赁收入,母公司数据同
(3) 在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为316,932,254.20元。
2. 税金及附加
项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
城市维护建设税 | 15,541,742.37 | 16,416,942.20 |
教育费附加 | 7,867,139.68 | 8,030,271.22 |
房产税 | 5,608,025.86 | 5,849,298.96 |
地方教育附加 | 5,233,380.84 | 5,038,852.30 |
印花税 | 3,530,283.14 | 2,284,575.43 |
土地使用税 | 1,662,154.34 | 1,415,079.51 |
土地增值税 | 753,646.79 | |
车船使用税 | 37,641.09 | 45,575.76 |
其他 | 60,627.87 | 9,734.78 |
合 计 | 40,294,641.98 | 39,090,330.16 |
3. 销售费用
项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
职工薪酬 | 248,020,684.70 | 242,107,660.35 |
包装运输费 | 50,319,290.32 | 152,552,621.07 |
销售业务费 | 70,322,785.21 | 77,699,997.98 |
市场推广宣传费 | 90,528,317.17 | 65,272,713.94 |
维持经营场所费用 | 23,574,673.81 | 28,107,292.81 |
其他 | 60,393,187.84 | 54,017,290.10 |
合 计 | 543,158,939.05 | 619,757,576.25 |
4. 管理费用
项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
职工薪酬 | 141,466,211.70 | 136,702,008.97 |
办公、差旅、招待费 | 36,749,199.45 | 43,091,712.04 |
折旧摊销费 | 42,463,696.74 | 36,676,166.41 |
咨询费 | 11,856,504.87 | 6,720,618.61 |
股权激励费 | 7,325,100.00 | 1,850,600.00 |
其他 | 26,536,807.14 | 14,541,632.57 |
合 计 | 266,397,519.90 | 239,582,738.60 |
5. 研发费用
项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
职工薪酬 | 31,600,017.57 | 32,124,012.40 |
原材料及模具 | 101,735,275.13 | 105,116,896.51 |
折旧费 | 9,345,090.05 | 12,312,440.88 |
其他 | 13,485,361.96 | 11,646,674.49 |
合 计 | 156,165,744.71 | 161,200,024.28 |
6. 财务费用
项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
利息费用 | 61,719.58 | |
减:利息收入 | 43,812,365.10 | 36,306,904.88 |
汇兑净损益 | -523,857.14 | 714,974.11 |
其他 | 1,736,904.64 | 1,886,311.04 |
合 计 | -42,599,317.60 | -33,643,900.15 |
7. 其他收益
项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性损益的金额 |
与资产相关的政府补助[注] | 2,651,976.10 | 2,381,976.10 | 2,651,976.10 |
与收益相关的政府补助[注] | 52,203,338.89 | 48,601,078.77 | 41,950,538.89 |
退伍军人增值税减免 | 389,780.00 | 522,750.00 | 389,780.00 |
代扣个人所得税手续费返还 | 1,330,110.04 | 979,864.87 | 1,330,110.04 |
合 计 | 56,575,205.03 | 52,485,669.74 | 46,322,405.03 |
[注]本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注五(四)3之说明
8. 投资收益
项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
理财产品收益 | 3,881,227.40 | 12,741,835.54 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 68,597,022.64 | -3,538,370.34 |
合 计 | 72,478,250.04 | 9,203,465.20 |
9. 公允价值变动收益
项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
交易性金融资产 | 909,470.68 | |
其中:分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产产生的公允价值变动收益 | 909,470.68 | |
合 计 | 909,470.68 |
10. 信用减值损失
项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
坏账损失 | -6,204,658.11 | -7,925,009.55 |
合 计 | -6,204,658.11 | -7,925,009.55 |
11. 资产处置收益
项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性损益的金额 |
固定资产处置收益 | 1,051,415.25 | 277,767.93 | 1,051,415.25 |
持有待售资产处置收益 | 5,099,011.81 | 5,099,011.81 | |
合 计 | 6,150,427.06 | 277,767.93 | 6,150,427.06 |
12. 营业外收入
项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性 损益的金额 |
非流动资产毁损报废利得 | 61,166.88 | 1,098,659.70 | 61,166.88 |
其中:固定资产毁损报废利得 | 61,166.88 | 1,098,659.70 | 61,166.88 |
无法支付款项 | 235,221.21 | 1,008,620.98 | 235,221.21 |
赔罚款收入 | 1,373,965.21 | 1,485,220.29 | 1,373,965.21 |
政府补助 | 160,306.00 | ||
其他 | 337,963.90 | 565,459.51 | 337,963.90 |
合 计 | 2,008,317.20 | 4,318,266.48 | 2,008,317.20 |
13. 营业外支出
项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性 损益的金额 |
对外捐赠 | 1,182,512.99 | 967,743.94 | 1,182,512.99 |
非流动资产毁损报废损失 | 1,506,499.05 | 414,619.25 | 1,506,499.05 |
其中:固定资产毁损报废损失 | 1,506,499.05 | 414,619.25 | 1,506,499.05 |
赔罚款支出 | 230,453.83 | 545,407.80 | 230,453.83 |
非常损失 | 1,064,703.14 | 145,530.88 | 1,064,703.14 |
其他 | 443,838.66 | 215,962.37 | 443,838.66 |
合 计 | 4,428,007.67 | 2,289,264.24 | 4,428,007.67 |
14. 所得税费用
(1) 明细情况
项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
当期所得税费用 | 188,495,508.43 | 199,810,684.55 |
递延所得税费用 | 588,892.96 | 11,240,422.73 |
合 计 | 189,084,401.39 | 211,051,107.28 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
利润总额 | 1,384,470,858.32 | 1,195,809,234.91 |
按母公司适用税率计算的所得税费用 | 346,117,714.58 | 179,371,385.24 |
子公司适用不同税率的影响[注] | -112,726,355.89 | 35,219,057.95 |
调整以前期间所得税的影响 | -3,737,003.04 | -298,235.35 |
非应税收入的影响 | -19,712,455.67 | -1,350,041.20 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 5,346,886.94 | 6,243,562.74 |
残疾人工资加计扣除 | -2,359,355.78 | -2,082,039.39 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -8,858,753.05 | |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 987,083.88 | 11,443,875.81 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异的影响 | -139,444.85 | |
研发费用加计扣除的影响 | -15,833,915.73 | -17,496,458.52 |
所得税费用 | 189,084,401.39 | 211,051,107.28 |
[注]本期子公司适用不同税率的影响较上期变动较大主要系本期母公司适用税率由2019年的15%变更为25%,而部分子公司本期适用税率为15%
15. 其他综合收益的税后净额
其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注五(一)27之说明。
(三) 合并现金流量表项目注释
1. 收到其他与经营活动有关的现金
项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
台风赔款收入 | 52,636,056.71 | |
利息收入 | 43,812,365.10 | 36,306,904.88 |
收到政府补助 | 41,950,538.89 | 38,580,584.77 |
票据等保证金减少 | 11,270,816.20 | 13,113,163.42 |
经营性资金往来 | 2,415,133.84 | 11,461,673.53 |
其他 | 4,178,230.83 | 5,699,799.89 |
合 计 | 156,263,141.57 | 105,162,126.49 |
2. 支付其他与经营活动有关的现金
项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
付现费用 | 458,819,240.24 | 571,300,141.72 |
验资户冻结资金 | 139,867,225.25 | |
票据等保证金增加 | 14,592,323.82 | 11,987,490.04 |
经营性资金往来 | 6,984,555.02 | 4,284,900.53 |
其他 | 4,651,182.97 | 4,237,106.98 |
合 计 | 624,914,527.30 | 591,809,639.27 |
3. 收到其他与投资活动有关的现金
项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
收回理财产品 | 247,000,000.00 | 894,000,000.00 |
合 计 | 247,000,000.00 | 894,000,000.00 |
4. 支付其他与投资活动有关的现金
项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
购买理财产品 | 202,000,000.00 | 385,000,000.00 |
合 计 | 202,000,000.00 | 385,000,000.00 |
7. 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
补充资料 | 本期数 | 上年同期数 |
1) 将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 1,195,386,456.93 | 984,758,127.63 |
加:资产减值准备 | 6,204,658.11 | 7,925,009.55 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 119,813,864.85 | 100,636,942.72 |
无形资产摊销 | 6,945,218.08 | 7,586,293.19 |
长期待摊费用摊销 | 8,005,166.20 | 8,196,081.94 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | -6,150,427.06 | -277,767.93 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 1,445,332.17 | -684,040.45 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | -909,470.68 | |
财务费用(收益以“-”号填列) | -523,857.14 | 776,693.69 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -72,478,250.04 | -9,203,465.20 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -8,694,215.82 | 9,606,655.57 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填 | 9,283,108.78 | 1,633,767.16 |
列) | ||
存货的减少(增加以“-”号填列) | -40,453,012.18 | -76,990,972.61 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -190,998,111.82 | -91,345,704.87 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 312,043,469.82 | -49,815,290.94 |
其他[注] | 7,325,100.00 | 1,850,600.00 |
经营活动产生的现金流量净额 | 1,346,245,030.20 | 894,652,929.45 |
2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3) 现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 1,875,547,231.25 | 1,583,343,947.78 |
减:现金的期初余额 | 1,583,343,947.78 | 1,002,605,220.51 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | 292,203,283.47 | 580,738,727.27 |
[注]其他系股份支付费用
(2) 现金和现金等价物的构成
项 目 | 期末数 | 期初数 |
1) 现金 | 1,875,547,231.25 | 1,583,343,947.78 |
其中:库存现金 | 477,679.17 | 1,404,468.44 |
可随时用于支付的银行存款 | 1,874,621,416.36 | 1,581,616,461.36 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 448,135.72 | 323,017.98 |
2) 现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
3) 期末现金及现金等价物余额 | 1,875,547,231.25 | 1,583,343,947.78 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现 |
(四) 其他
1. 所有权或使用权受到限制的资产
金及现金等价物项 目
项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 148,157,366.99 | 股权激励验资账户与保证金账户受限,不能随意支取 |
交易性金融资产 | 112,909,470.68 | 结构性存款处于封闭期 |
应收款项融资 | 62,576,755.98 | 银行承兑汇票存放于浙商银行票据池,为质押状态。 |
固定资产 | 25,247,589.78 | 工商银行、农业银行最高额抵押合同项下抵押物 |
无形资产 | 33,631,898.21 | |
合 计 | 382,523,081.64 |
2. 外币货币性项目
(1) 明细情况
项 目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算成人民币余额 |
货币资金 | |||
其中:美元 | 6,201,873.17 | 6.5249 | 40,466,602.25 |
欧元 | 399,939.61 | 8.0250 | 3,209,515.37 |
泰铢 | 73,891,255.01 | 0.2179 | 16,100,904.47 |
应收账款 | |||
其中:美元 | 2,001,297.09 | 6.5249 | 13,058,263.38 |
应付账款 | |||
其中:美元 | 5,350,060.18 | 6.5249 | 34,908,607.67 |
欧元 | 265,245.38 | 8.0250 | 2,128,594.17 |
其他应付款 | |||
其中:泰铢 | 107,624.96 | 0.2179 | 23,451.48 |
(2) 境外经营实体说明
名 称 | 主要经营地 | 记账本位币 | 选择依据 |
伟星新材(香港)有限公司 | 香港 | 美元 | 常用币种 |
VASEN AND TAC-M CO.,LTD. | 泰国 | 泰铢 | 经营地币种 |
?nnette Geb?udetechnik GmbH | 德国 | 欧元 | 经营地币种 |
3. 政府补助
(1) 明细情况
1) 与资产相关的政府补助
项 目 | 期初 递延收益 | 本期新增补助 | 本期摊销 | 期末 递延收益 | 本期摊销 列报项目 | 说明 |
国家产业振兴与技术改造项目 | 6,180,397.50 | 563,813.04 | 5,616,584.46 | 其他收益 | ||
新型高性能自交联聚乙烯树脂项目 | 5,981,758.32 | 472,605.96 | 5,509,152.36 | 其他收益 | ||
节能环保耐高温地暖管道技改项目 | 1,000,000.16 | 249,999.96 | 750,000.20 | 其他收益 | ||
耐热聚乙烯(PE-RT)低温地板辐射采暖管道系统 | 550,000.00 | 100,000.00 | 450,000.00 | 其他收益 | ||
特种聚乙烯内衬油管扩能改造项目 | 1,100,000.00 | 200,000.00 | 900,000.00 | 其他收益 | ||
LR-PERT低温地板辐射采暖管道扩能改造项目 | 660,000.00 | 120,000.00 | 540,000.00 | 其他收益 | ||
塑料管材、管件生产线项目 | 1,818,102.86 | 303,017.14 | 1,515,085.72 | 其他收益 | ||
年产200吨新型聚烯烃改性耐磨材料多层复合管项目 | 1,301,230.00 | 185,890.00 | 1,115,340.00 | 其他收益 |
年产2000吨新一代β-PPR管道项目 | 1,264,875.00 | 168,650.00 | 1,096,225.00 | 其他收益 | ||
技术中心能力建设项目 | 162,000.00 | 18,000.00 | 144,000.00 | 其他收益 | ||
国家智能制造综合标准化与新模式应用项目 | 3,600,000.00 | 270,000.00 | 3,330,000.00 | 其他收益 | ||
小 计 | 23,618,363.84 | 2,651,976.10 | 20,966,387.74 |
2) 与收益相关,且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
项 目 | 金额 | 列报项目 | 说明 |
产业发展基金 | 14,837,400.00 | 其他收益 | 重庆江津工业园管理委员会产业发展基金项目 |
增值税退税 | 10,252,800.00 | 其他收益 | 财税〔2016〕52号 |
智能制造专项资金 | 6,430,000.00 | 其他收益 | 津政办发〔2018〕9号 |
省政府质量奖款 | 2,000,000.00 | 其他收益 | 浙政发〔2020〕23号 |
省重点研发计划专款 | 1,200,000.00 | 其他收益 | 浙财科教〔2019〕48号 |
海洋科学城入驻奖励 | 1,397,737.83 | 其他收益 | 海科城〔2020〕34号 |
科技型企业研发投入补助 | 989,100.00 | 其他收益 | 临财企〔2020〕51号 |
节能技改区级创新产品补贴 | 939,800.00 | 其他收益 | 沪经信节〔2019〕765号 |
工业品牌发展激励扶持资金 | 900,000.00 | 其他收益 | 津财产业〔2020〕11号 |
三个一百补贴 | 798,800.00 | 其他收益 | 奉委办〔2018〕46号 |
外贸项目补助 | 779,360.00 | 其他收益 | 临财企〔2020〕31号 |
受灾企业研发补助款 | 738,900.00 | 其他收益 | 临财企〔2020〕22号 |
以工代训补贴 | 727,500.00 | 其他收益 | 浙人社发〔2020〕36号 |
复工复产促进就业 | 680,900.00 | 其他收益 | 津人社办发〔2020〕39号 |
补贴 | |||
科学技术奖奖励 | 502,000.00 | 其他收益 | 浙政发〔2020〕27号 |
工业和信息化专项资金 | 500,000.00 | 其他收益 | 津经信委发〔2020〕28号 |
科技创新激励扶持补助 | 455,240.00 | 其他收益 | 江津府办发〔2018〕63号 |
设备受灾补助 | 415,800.00 | 其他收益 | 临财企〔2020〕24号 |
产业转型升级发展专项资金 | 400,000.00 | 其他收益 | 沪经信规〔2015〕101号 |
其他与日常经营活动相关的小额补助 | 7,258,001.06 | 其他收益 | |
小 计 | 52,203,338.89 |
(2) 本期计入当期损益的政府补助金额为54,855,314.99元。
六、合并范围的变更
其他原因的合并范围增加
公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额 | 出资比例 |
安内特建筑技术(上海)有限公司 | 新设 | 2020-06-11 | 200万元 | 100% |
七、在其他主体中的权益
(一) 在重要子公司中的权益
1. 重要子公司的构成
子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
直接 | 间接 | |||||
天津市伟星新型建材有限公司 | 天津市 | 天津市 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
重庆伟星新型建材有限公司 | 重庆市 | 重庆市 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
浙江伟星塑材科技有限公司 | 临海市 | 临海市 | 制造业 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
上海伟星新型建材有限公司 | 上海市 | 上海市 | 制造业 | 100.00 | 同一控制下 |
企业合并 | ||||||
陕西伟星新型建材有限公司 | 陕西省西咸新区 | 陕西省西咸新区 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
上海伟星新材料科技有限公司 | 上海市 | 上海市 | 制造业 | 75.00 | 设立 | |
临海市伟星网络科技有限公司 | 临海市 | 临海市 | 电子商务 | 100.00 | 设立 | |
浙江伟星商贸有限公司 | 临海市 | 临海市 | 商业贸易 | 100.00 | 设立 | |
临海伟星新型建材有限公司 | 临海市 | 临海市 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
浙江伟星净水科技有限公司 | 临海市 | 临海市 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
安内特建筑技术(上海)有限公司 | 上海市 | 上海市 | 商业贸易 | 100.00 | 设立 | |
伟星新材(香港)有限公司 | 香港 | 香港 | 控股公司 | 100.00 | 设立 | |
VASEN AND TAC-M CO.,LTD. | 泰国 | 泰国 | 制造业 | 75.00 | 设立 | |
?nnette Geb?udetechnik GmbH | 德国 | 德国 | 研发、商业贸易 | 100.00 | 设立 |
2. 重要的非全资子公司
子公司名称 | 少数股东 持股比例 | 本期归属于少 数股东的损益 | 本期向少数股东 宣告分派的股利 | 期末少数股东 权益余额 |
上海伟星新材料科技有限公司 | 25.00% | 2,911,519.50 | 1,750,000.00 | 15,681,936.78 |
3. 重要非全资子公司的主要财务信息
(1) 资产和负债情况
子公司 名称 | 期末数 | |||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
上海伟星新材料科技有限公司 | 80,448,481.42 | 2,274,988.83 | 82,723,470.25 | 19,529,324.09 | 466,399.03 | 19,995,723.12 |
(续上表)
子公司 名称 | 期初数 | |||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
上海伟星新材料科技有限公司 | 65,678,152.62 | 2,967,942.68 | 68,646,095.30 | 9,945,782.70 | 618,643.48 | 10,564,426.18 |
(2) 损益和现金流量情况
子公司 名称 | 本期数 | |||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 |
上海伟星新材料科技有限公司 | 76,344,194.03 | 11,646,078.01 | 11,646,078.01 | 20,947,074.93 |
(续上表)
子公司 名称 | 上期数 | |||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
上海伟星新材料科技有限公司 | 60,536,559.39 | 6,035,358.92 | 6,035,358.92 | 5,983,260.07 |
(二) 在合营企业中的权益
1. 重要的合营企业
(1) 基本情况
合营企业名称 | 主要 经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业 投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 | |||||
新疆东鹏合立股权投资合伙企业(有限合伙) | 新疆 | 新疆 | 投资 | 47.00 | 权益法核算 |
(2) 在合营企业的持股比例不同于表决权比例的说明
根据合伙协议约定,本公司作为新疆东鹏合立股权投资合伙企业(有限合伙)的有限合伙人在其最高决策机构投资决策委员会的3人中提名1人,该合伙企业的投资决策须委员会全票通过方可作出,故将其认定为共同控制。
2. 重要合营企业的主要财务信息
项 目 | 期末数/本期数 | 期初数/上年同期数 |
新疆东鹏合立股权投资合伙企业(有限合伙) | 新疆东鹏合立股权投资合伙企业(有限合伙) | |
流动资产 | 266,596,043.75 | 2,991,944.64 |
其中:现金和现金等价物 | 266,596,043.75 | 2,991,944.64 |
非流动资产 | 923,065,968.37 | 413,000,000.00 |
资产合计 | 1,189,662,012.12 | 415,991,944.64 |
流动负债 | 540,000.00 | 40,000.00 |
负债合计 | 540,000.00 | 40,000.00 |
所有者权益 | 1,189,122,012.12 | 415,951,944.64 |
管理费用 | 19,722,773.44 | 17,445,434.00 |
财务费用 | -980,227.80 | -765,972.66 |
投资收益 | 27,553,750.00 | 10,104,416.44 |
公允价值变动损益 | 249,435,968.37 | |
净利润 | 258,193,817.48 | -6,582,549.90 |
综合收益总额 | 258,193,817.48 | -6,582,549.90 |
本期收到的来自合营企业的股利 | 8,955,725.63 | 4,429,355.00 |
八、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。
(一) 信用风险
信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时,公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、
市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时,公司将该金融资产界定为已发生违约,其标准与已发生信用减值的定义一致:
1) 债务人发生重大财务困难;
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款;
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组;
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五(一)2、五
(一)5之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较
低。
(2) 应收款项
本公司定期/持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户,截至2020年12月31日,本公司应收账款的13.99%(2019年12月31日:15.59%)源于余额前五名客户,本公司不存在重大的信用集中风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。本公司资金状况良好,该项风险不重大。金融负债按剩余到期日分类
项 目 | 期末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
应付账款 | 399,253,680.11 | 399,253,680.11 | 399,253,680.11 | ||
其他应付款 | 180,751,626.72 | 180,751,626.72 | 180,751,626.72 | ||
小 计 | 580,005,306.83 | 580,005,306.83 | 580,005,306.83 |
(续上表)
项 目 | 上年年末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
应付账款 | 318,675,224.40 | 318,675,224.40 | 318,675,224.40 | ||
其他应付款 | 50,189,502.41 | 50,189,502.41 | 50,189,502.41 | ||
小 计 | 368,864,726.81 | 368,864,726.81 | 368,864,726.81 |
(三) 市场风险
市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司不存在上述风险。
2. 外汇风险
外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债,如果出现短期的失衡情况,本公司会在必要时按市场汇率买卖外币,以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注五(四)2之说明。
九、公允价值的披露
(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况
项 目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允 价值计量 | 第二层次公允 价值计量 | 第三层次公允 价值计量 | 合 计 | |
持续的公允价值计量 | ||||
1. 交易性金融资产和其他非流动金融资产 | 112,909,470.68 | 112,909,470.68 | ||
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 112,909,470.68 | 112,909,470.68 | ||
结构性存款 | 112,909,470.68 | 112,909,470.68 | ||
2. 应收款项融资 | 108,405,414.80 | 108,405,414.80 | ||
持续以公允价值计量的资产总额 | 221,314,885.48 | 221,314,885.48 |
(二) 其他说明
2020年12月31日交易性金融资产(结构性存款)系公司向银行购买的结构性存款,结构性存款应计公允价值以其预期收益率计算而来。公司应收款项融资均为持有的应收票据,对于该应收票据,采用票面金额确认其公允价值。
十、关联方及关联交易
(一) 关联方情况
1. 本公司的母公司情况
(1) 本公司的母公司
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 (万元) | 母公司对本公司的持股比例(%) | 母公司对本公司的表决权比例(%) |
伟星集团有限公司 | 临海市尤溪 | 投资控股管理 | 36,200.00 | 37.90 | 37.90 |
(2) 本公司最终控制方是章卡鹏、张三云。
2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注七之说明。
3. 本公司的合营企业情况
本公司重要的合营企业详见本财务报表附注七之说明。
4. 本公司的其他关联方情况
(1) 本公司的其他关联方
其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
浙江伟星实业发展股份有限公司 | 同一母公司 |
伟星集团上海实业发展有限公司 | 同一母公司 |
浙江伟星文化发展有限公司 | 同一母公司 |
浙江伟星环境建设有限公司 | 同一母公司 |
浙江伟星光学有限公司 | 同一母公司 |
上海伟星光学有限公司 | 同受母公司控制 |
上海伟星光学科技有限公司 | 同受母公司控制 |
临海市伟星化学科技有限公司[注] | 同受母公司控制 |
深圳联达钮扣有限公司 | 同受母公司控制 |
上海视工坊眼镜有限公司 | 同受母公司控制 |
临海市伟星文化传播有限公司 | 同受母公司控制 |
深圳市联星服装辅料有限公司 | 同受母公司控制 |
金红阳 | 董事兼高级管理人员 |
施国军 | 高级管理人员 |
戚锦秀 | 高级管理人员 |
谭梅 | 高级管理人员 |
陈安门 | 高级管理人员 |
[注]临海市伟星电镀有限公司于2020年11月更名为临海市伟星化学科技有限公司
(二) 关联交易情况
1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
(1) 采购商品和接受劳务的关联交易
关联方 | 关联交易内容 | 本期数 | 上年同期数 |
浙江伟星实业发展股份有限公司 | 电费结算 | 6,564,840.28 | 14,866,916.62 |
浙江伟星环境建设有限公司 | 市政工程 | 7,777,724.54 | 10,228,270.38 |
绿化养护 | 1,167,613.59 | 1,027,941.51 | |
临海市伟星化学科技有限公司 | 电镀加工 | 5,744,309.10 | 5,746,382.49 |
浙江伟星文化发展有限公司 | 咨询服务 | 3,985,849.02 | 3,986,792.45 |
广告设计、制作及代理等 | 1,162,623.56 | 655,637.74 | |
上海伟星光学有限公司 | 镜片 | 39,893.80 | 9,872.96 |
电费结算 | 854,630.73 | ||
上海视工坊眼镜有限公司 | 眼镜、镜片 | 155,354.85 | |
临海市伟星文化传播有限公司 | 培训服务 | 6,534.65 |
(2) 出售商品和提供劳务的关联交易
关联方 | 关联交易内容 | 本期数 | 上年同期数 |
浙江伟星环境建设有限公司 | 管材、管件 | 6,169,390.09 | 1,553,403.50 |
浙江伟星实业发展股份有限公司 | 管材、管件 | 228,867.57 | 535,363.87 |
临海市伟星化学科技有限公司 | 管材、管件 | 6,872.02 | 30,301.46 |
深圳市联星服装辅料有限公司 | 管材、管件 | 13,334.44 | 17,123.84 |
深圳联达钮扣有限公司 | 管材、管件 | 2,385.82 | 3,778.45 |
上海伟星光学有限公司 | 水费结算 | 196,031.90 |
2. 关联租赁情况
(1) 公司出租情况
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的 租赁收入 | 上年同期确认的 租赁收入 |
上海伟星光学科技有限公司 | 房屋及建筑物、土地使用权 | 309,714.29 | 309,714.29 |
浙江伟星光学有限公司 | 房屋及建筑物、土地使用权 | 206,476.19 | 206,476.19 |
浙江伟星实业发展股份有限公司 | 房屋及建筑物、土地使用权 | 621,693.76 |
(2) 公司承租情况
出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的 租赁费 | 上年同期确认的 租赁费 |
伟星集团上海实业发展有限公司 | 房屋及建筑物、土地使用权 | 2,198,939.44 | 2,198,939.44 |
浙江伟星实业发展股份有限公司 | 房屋及建筑物、土地使用权 | 211,376.15 | 210,895.75 |
伟星集团有限公司 | 房屋及建筑物、土地使用权 | 238,714.29 |
3. 关联方资产转让、债务重组情况
本公司与浙江伟星实业发展股份有限公司签约,作价1,642.95万元向其出售前江地块及附属厂房。截至资产负债表日,上述资产已交割完成。
4. 关键管理人员报酬
单位:万元
项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
关键管理人员报酬 | 605.00 | 574.80 |
(三) 关联方应收应付款项
1. 应收关联方款项
项目名称 | 关联方 | 期末数 | 期初数 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | |||||
浙江伟星环境建设有限公司 | 1,733,796.34 | 86,689.82 | 769,088.92 | 38,454.45 | |
浙江伟星实业发展股份有限公司 | 102,255.60 | 5,112.78 | |||
临海市伟星化学科技有限公司 | 7,254.53 | 362.73 | |||
小 计 | 1,733,796.34 | 86,689.82 | 878,599.05 | 43,929.96 |
2. 应付关联方款项
项目名称 | 关联方 | 期末数 | 期初数 |
应付账款 | |||
浙江伟星环境建设有限公司 | 3,490,915.64 | 3,533,633.64 |
临海市伟星化学科技有限公司 | 1,106,689.24 | 1,059,926.30 | |
浙江伟星文化发展有限公司 | 1,210,205.00 | 900,000.00 | |
上海伟星光学有限公司 | 5,400.00 | ||
小 计 | 5,807,809.88 | 5,498,959.94 | |
预收款项 | |||
深圳联达钮扣有限公司 | 2,563.20 | ||
小 计 | 2,563.20 | ||
其他应付款 | |||
金红阳 | 1,398,183.98 | ||
施国军 | 940,807.93 | ||
戚锦秀 | 879,824.40 | ||
谭梅 | 696,873.82 | ||
陈安门 | 696,873.82 | ||
小 计 | 4,612,563.95 |
十一、股份支付
(一) 股份支付总体情况
1. 明细情况
公司本期授予的各项权益工具总额 | 限制性股票19,000,000股/133,000,000.00元 |
公司本期行权的各项权益工具总额 | |
公司本期失效的各项权益工具总额 | |
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | |
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 公司授予的限制性股票价格为7.00元/股,若完成解锁条件,在限制性股票上市日的12个月后、24个月后、36个月后分三次解锁,每次解锁的限制性股票比例分别为授予总量的30%,30%,40%。 |
2. 其他说明
本公司第三期股权激励计划经2020年第二次临时股东大会审议批准实施。根据股东大
会授权,公司第五届董事会第七次(临时)会议确定以2020年11月30日为授予日,授予价格为7.00元/股,向143名激励对象授予1,900万股限制性股票,授予的权益工具的初始公允价值为133,658,100.00元。
(二) 以权益结算的股份支付情况
1. 明细情况
授予日权益工具公允价值的确定方法 | 根据授予日股票价格及限制性股票的锁定期成本确定 |
可行权权益工具数量的确定依据 | 预计激励对象在等待期内均不会离职,解锁业绩条件可以实现 |
本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 7,325,100.00元 |
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 7,325,100.00元 |
2. 其他说明
根据本期可行权权益工具数量及授予日权益工具公允价值的确认方法,公司根据《企业会计准则-股利支付》的相关规定,对限制性股票激励费用进行分期摊销,作为以权益结算的股份支付换取职工服务的支出。本期摊销7,325,100.00元,计入管理费用,相应增加资本公积7,325,100.00元。
十二、承诺及或有事项
重要承诺事项
已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响
截至2020年12月31日,本公司及子公司作为承租方,已签订且仍在履行的主要房屋经营租赁事项在以后年度应支付的租金情况如下:
项 目 | 租 金 |
1年以内(含1年) | 878,492.16 |
1-2年(含2年) | 1,288,455.17 |
2-3年(含3年) | 1,288,455.17 |
3年以上 | 9,734,843.54 |
合 计 | 13,190,246.04 |
十三、资产负债表日后事项
资产负债表日后利润分配情况根据公司于2021年4月15日第五届董事会第九次会议审议通过的《2020年度利润分配预案》:公司拟以现有总股本1,592,112,988股为基数,向全体股东每10股派发现金红利5元(含税)。上述预案尚待公司股东大会审议批准。
十四、其他重要事项
(一) 分部信息
本公司不存在多种经营或跨地区经营,故无报告分部。本公司按产品分类的主营业务收入及主营业务成本明细如下:
项 目 | 主营业务收入 | 主营业务成本 |
PPR系列管材管件 | 2,418,321,700.72 | 1,056,892,482.12 |
PE系列管材管件 | 1,623,836,967.22 | 1,042,261,777.68 |
PVC系列管材管件 | 735,728,898.31 | 565,930,888.50 |
其他产品 | 226,700,311.54 | 130,696,317.69 |
小 计 | 5,004,587,877.79 | 2,795,781,465.99 |
(二) 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
出质人 | 质权人 | 质押股份数 | 质押起始日 | 质押到期日 |
伟星集团有限公司 | 中国农业银行股份有限公司临海市支行 | 29,050,000 | 2020/12/1 | 2023/11/24 |
中国农业银行股份有限公司临海市支行 | 60,000,000 | 2020/4/9 | 2023/3/31 | |
中国工商银行股份有限公司临海支行 | 46,082,400 | 2020/12/2 | 2023/11/30 | |
张三云 | 中国农业银行股份有限公司临海市支行 | 27,000,000 | 2018/12/25 | 2021/12/23 |
十五、母公司财务报表主要项目注释
(一) 母公司资产负债表项目注释
1. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
种 类 | 期末数 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
单项计提坏账准备 | 4,336,425.06 | 1.75 | 4,336,425.06 | 100.00 | |
按组合计提坏账准备 | 244,132,054.35 | 98.25 | 18,520,000.65 | 7.59 | 225,612,053.70 |
合 计 | 248,468,479.41 | 100.00 | 22,856,425.71 | 9.20 | 225,612,053.70 |
(续上表)
种 类 | 期初数 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
单项计提坏账准备 | 5,304,106.33 | 1.78 | 5,304,106.33 | 100.00 | |
按组合计提坏账准备 | 292,777,310.69 | 98.22 | 25,035,320.45 | 8.55 | 267,741,990.24 |
合 计 | 298,081,417.02 | 100.00 | 30,339,426.78 | 10.18 | 267,741,990.24 |
2) 期末单项计提坏账准备的应收账款
单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 |
客户一 | 966,393.57 | 966,393.57 | 100.00 | 预计无法收回 |
客户二 | 847,079.11 | 847,079.11 | 100.00 | 预计无法收回 |
客户三 | 837,200.38 | 837,200.38 | 100.00 | 预计无法收回 |
客户四 | 505,870.37 | 505,870.37 | 100.00 | 预计无法收回 |
客户五 | 500,000.00 | 500,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
客户六 | 366,281.95 | 366,281.95 | 100.00 | 预计无法收回 |
客户七 | 100,993.63 | 100,993.63 | 100.00 | 预计无法收回 |
其他客户 | 212,606.05 | 212,606.05 | 100.00 | 预计无法收回 |
小 计 | 4,336,425.06 | 4,336,425.06 | 100.00 |
3) 采用组合计提坏账准备的应收账款
账 龄 | 期末数 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 225,142,453.05 | 11,257,122.65 | 5.00 |
1-2年 | 11,521,156.95 | 1,728,173.54 | 15.00 |
2-3年 | 3,222,899.82 | 1,289,159.93 | 40.00 |
3年以上 | 4,245,544.53 | 4,245,544.53 | 100.00 |
小 计 | 244,132,054.35 | 18,520,000.65 | 7.59 |
(2) 账龄情况
账 龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | 225,142,453.05 |
1-2年 | 12,852,021.32 |
2-3年 | 3,252,589.32 |
3年以上 | 7,221,415.72 |
合 计 | 248,468,479.41 |
(3) 坏账准备变动情况
1) 明细情况
项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
单项计提坏账准备 | 5,304,106.33 | 505,874.18 | 1,473,555.45 | 4,336,425.06 | ||||
按组合计提坏账准备 | 25,035,320.45 | -6,056,058.56 | 245.62 | 459,506.86 | 18,520,000.65 | |||
小 计 | 30,339,426.78 | -5,550,184.38 | 245.62 | 1,473,555.45 | 459,506.86 | 22,856,425.71 |
2) 本期重要的坏账准备收回或转回情况
单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
客户一 | 1,272,567.07 | 银行转账 |
客户二 | 155,200.98 | 银行转账 |
客户三 | 46,033.02 | 银行转账 |
小 计 | 1,473,801.07 |
(4) 本期实际核销应收账款459,506.86元。
(5) 应收账款金额前5名情况
单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
天津市伟星新型建材有限公司 | 44,504,216.61 | 17.91 | 2,225,210.83 |
临海伟星新型建材有限公司 | 19,565,690.93 | 7.87 | 978,284.55 |
陕西伟星新型建材有限公司 | 14,155,282.63 | 5.70 | 707,764.13 |
客户一 | 10,785,014.18 | 4.34 | 580,860.80 |
客户二 | 5,153,230.45 | 2.07 | 257,661.52 |
小 计 | 94,163,434.80 | 37.89 | 4,749,781.83 |
2. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
种 类 | 期末数 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
单项计提坏账准备 | |||||
按组合计提坏账准备 | 269,183,982.39 | 100.00 | 37,035,042.85 | 13.76 | 232,148,939.54 |
合 计 | 269,183,982.39 | 100.00 | 37,035,042.85 | 13.76 | 232,148,939.54 |
(续上表)
种 类 | 期初数 |
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
单项计提坏账准备 | |||||
按组合计提坏账准备 | 538,746,761.39 | 100.00 | 29,286,643.00 | 5.44 | 509,460,118.39 |
合 计 | 538,746,761.39 | 100.00 | 29,286,643.00 | 5.44 | 509,460,118.39 |
2) 期末无单项计提坏账准备的其他应收款
3)
采用组合计提坏账准备的其他应收款
组合名称 | 期末数 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
账龄组合 | 269,183,982.39 | 37,035,042.85 | 13.76 |
其中:1年以内 | 73,282,719.74 | 3,664,135.99 | 5.00 |
1-2年 | 187,457,962.10 | 28,118,694.31 | 15.00 |
2-3年 | 5,318,480.00 | 2,127,392.00 | 40.00 |
3年以上 | 3,124,820.55 | 3,124,820.55 | 100.00 |
小 计 | 269,183,982.39 | 37,035,042.85 | 13.76 |
(2) 坏账准备变动情况
1) 明细情况
项 目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 小 计 |
未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
期初数 | 26,425,986.58 | 994,975.05 | 1,865,681.37 | 29,286,643.00 |
期初数在本期 | —— | —— | —— | |
--转入第二阶段 | -9,372,898.10 | 9,372,898.10 | ||
--转入第三阶段 | -797,772.00 | 797,772.00 | ||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | -13,388,952.49 | 18,548,593.16 | 2,588,759.18 | 7,748,399.85 |
本期收回 | ||||
本期转回 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
期末数 | 3,664,135.99 | 28,118,694.31 | 5,252,212.55 | 37,035,042.85 |
2) 本期无坏账准备收回或转回情况。
(3) 本期无实际核销的其他应收款情况。
(4) 其他应收款款项性质分类情况
款项性质 | 期末数 | 期初数 |
往来款 | 244,140,891.05 | 464,778,392.32 |
保险理赔款 | 53,800,000.00 | |
押金保证金 | 25,038,034.45 | 19,917,023.41 |
其他 | 5,056.89 | 251,345.66 |
合 计 | 269,183,982.39 | 538,746,761.39 |
(5) 其他应收款金额前5名情况
单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 |
陕西伟星新型建材有限公司 | 往来款 | 22,000,000.00 | 1年以内 | 8.17 | 1,100,000.00 |
165,200,000.00 | 1-2年 | 61.37 | 24,780,000.00 | ||
上海伟星新型建材有限公司 | 往来款 | 40,000,000.00 | 1年以内 | 14.86 | 2,000,000.00 |
天津市伟星新型建材有限公司 | 往来款 | 15,620,891.05 | 1-2年 | 5.80 | 2,343,133.66 |
客户一 | 履约保证金 | 2,648,720.00 | 2-3年 | 0.98 | 1,059,488.00 |
1,495,260.00 | 3年以上 | 0.56 | 1,495,260.00 | ||
客户二 | 履约保证金 | 405,000.00 | 1年以内 | 0.15 | 20,250.00 |
885,850.00 | 1-2年 | 0.33 | 132,877.50 | ||
360,000.00 | 2-3年 | 0.13 | 144,000.00 | ||
小 计 | 248,615,721.05 | 92.35 | 33,075,009.16 |
3. 长期股权投资
(1) 明细情况
项 目 | 期末数 | ||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 1,227,279,689.28 | 1,227,279,689.28 | |
对合营企业投资 | 521,914,511.50 | 521,914,511.50 | |
合 计 | 1,749,194,200.78 | 1,749,194,200.78 |
(续上表)
项 目 | 期初数 | ||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 307,728,673.05 | 307,728,673.05 | |
对合营企业投资 | 199,625,214.49 | 199,625,214.49 | |
合 计 | 507,353,887.54 | 507,353,887.54 |
(2) 对子公司投资
被投资单位 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 本期计提 减值准备 | 减值准备 期末数 |
天津市伟星新型建材有限公司 | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 | ||||
浙江伟星塑材科技有限公司 | 17,378,785.72 | 17,378,785.72 | ||||
上海伟星新型建材有限公司 | 63,175,915.33 | 63,175,915.33 | ||||
重庆伟星新型建材有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||
陕西伟星新型建材有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||
上海伟星新材料科技有限公司 | 37,500,000.00 | 37,500,000.00 |
临海市伟星网络科技有限公司 | 200,000.00 | 800,000.00 | 1,000,000.00 | |||
浙江伟星净水科技有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
伟星新材(香港)有限公司 | 14,473,972.00 | 12,572,607.50 | 27,046,579.50 | |||
临海伟星新型建材有限公司 | 50,000,000.00 | 904,178,408.73 | 954,178,408.73 | |||
安内特建筑技术(上海)有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||
小 计 | 307,728,673.05 | 919,551,016.23 | 1,227,279,689.28 |
(3) 对联营、合营企业投资
被投资单位 | 期初数 | 本期增减变动 | |||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合 收益调整 | ||
合营企业 | |||||
新疆东鹏合立股权投资合伙企业(有限合伙) | 199,625,214.49 | 284,500,000.00 | 21,852,000.00 | 68,597,022.64 | |
合 计 | 199,625,214.49 | 284,500,000.00 | 21,852,000.00 | 68,597,022.64 |
(续上表)
被投资单位 | 本期增减变动 | 期末数 | 减值准备 期末余额 | |||
其他权 益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减 值准备 | 其他 | |||
合营企业 | ||||||
新疆东鹏合立股权投资合伙企业(有限合伙) | 8,955,725.63 | 521,914,511.50 | ||||
合 计 | 8,955,725.63 | 521,914,511.50 |
(二) 母公司利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
(1) 明细情况
项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 683,627,986.97 | 567,007,120.91 | 3,467,522,195.17 | 2,459,925,167.94 |
其他业务 | 799,540,878.59 | 739,507,538.15 | 191,625,047.68 | 177,729,314.89 |
合 计 | 1,483,168,865.56 | 1,306,514,659.06 | 3,659,147,242.85 | 2,637,654,482.83 |
(2) 收入按主要类别的分解信息
报告分部 | 2020年度 |
主要经营地区 | |
境内 | 1,354,060,057.07 |
境外 | 126,140,923.21 |
小 计 | 1,480,200,980.28 |
主要产品类型 | |
材料销售 | 796,572,993.31 |
PE系列管材管件 | 469,242,492.49 |
PPR系列管材管件 | 161,504,809.55 |
PVC系列管材管件 | 24,662,328.18 |
其他产品 | 28,218,356.75 |
小 计 | 1,480,200,980.28 |
收入确认时间 | |
在某一时点确认 | 1,480,200,980.28 |
小 计 | 1,480,200,980.28 |
(3) 在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为72,573,845.33元。
2. 投资收益
项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
成本法核算的长期股权投资收益 | 551,594,478.09 | 552,776,630.14 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 68,597,022.64 | -3,538,370.34 |
理财产品收益 | 3,008,350.68 | 11,397,668.06 |
合 计 | 623,199,851.41 | 560,635,927.86 |
十六、其他补充资料
(一) 非经常性损益
1. 非经常性损益明细表
项 目 | 金额 | 说明 |
非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 4,705,094.89 | |
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 | 389,780.00 | |
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) | 44,602,514.99 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日 |
的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益,以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 4,790,698.08 | |
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 1,521,208.79 | |
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -974,358.30 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 1,330,110.04 | |
小 计 | 56,365,048.49 | |
减:企业所得税影响数(所得税减少以“-”表示) | 10,257,858.64 | |
少数股东权益影响额(税后) | 168,745.66 | |
归属于母公司所有者的非经常性损益净额 | 45,938,444.19 |
2. 公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定“其他符合非经常性损益定义的损益项目”,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的原因说明本期“其他符合非经常性损益定义的损益项目”1,330,110.04元系收到的代扣个人所得税手续费返还。
(二) 净资产收益率及每股收益
1. 明细情况
报告期利润 | 加权平均净资产 收益率(%) | 每股收益(元/股) | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 29.95 | 0.76 | 0.76 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 28.80 | 0.73 | 0.73 |
2. 加权平均净资产收益率的计算过程
项 目 | 序号 | 本期数 | |
归属于公司普通股股东的净利润 | A | 1,192,617,512.30 | |
非经常性损益 | B | 45,938,444.19 | |
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 1,146,679,068.11 | |
归属于公司普通股股东的期初净资产 | D | 3,886,813,002.73 | |
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | E | ||
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | F | ||
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | G | 786,556,494.00 | |
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H | 8 | |
其他 | 本期新授予限制性股票影响净资产金额 | I1 | 8,539,599.50 |
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J1 | 1 | |
上期解锁的限制性股票在税前实际可扣除的金额超过其前期已在账面确认的限制性股票激励费用部分的所得税影响金额计入资本公积 | I2 | 22,679,830.25 | |
增加净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J2 | 12 |
其他综合收益变动 | I3 | -1,008,200.88 | |
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J3 | 6 | |
报告期月份数 | K | 12 | |
加权平均净资产 | L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/K | 3,981,638,125.98 | |
加权平均净资产收益率 | M=A/L | 29.95% | |
扣除非经常损益加权平均净资产收益率 | N=C/L | 28.80% |
3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程
项 目 | 序号 | 本期数 |
归属于公司普通股股东的净利润 | A | 1,192,617,512.30 |
非经常性损益 | B | 45,938,444.19 |
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 1,146,679,068.11 |
期初股份总数 | D | 1,573,112,988 |
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 | E | |
发行新股或债转股等增加股份数 | F | |
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 | G | |
因回购等减少股份数 | H | |
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 | I | |
报告期缩股数 | J | |
报告期月份数 | K | 12 |
发行在外的普通股加权平均数 | L=D+E+F×G/K-H×I/K-J | 1,573,112,988 |
基本每股收益 | M=A/L | 0.76 |
扣除非经常损益基本每股收益 | N=C/L | 0.73 |
(2) 稀释每股收益的计算过程
项 目 | 序号 | 本期数 |
归属于公司普通股股东的净利润 | A | 1,192,617,512.30 |
稀释性潜在普通股对净利润的影响数 | B | |
稀释后归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 1,192,617,512.30 |
非经常性损益 | D | 45,938,444.19 |
稀释后扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | E=C-D | 1,146,679,068.11 |
发行在外的普通股加权平均数 | F | 1,573,112,988 |
认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数 | G | 274,364 |
稀释后发行在外的普通股加权平均数 | H=F+G | 1,573,387,352 |
稀释每股收益 | M=C/H | 0.76 |
扣除非经常损益稀释每股收益 | N=E/H | 0.73 |
浙江伟星新型建材股份有限公司
二〇二一年四月十五日
第十三节 备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、其他备查文件。
文件存放地点:公司证券部。
浙江伟星新型建材股份有限公司法定代表人:金红阳
2021年4月15日