鲁抗医药：鲁抗医药2020年年度报告

公司代码：600789 公司简称：鲁抗医药

山东鲁抗医药股份有限公司

2020年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 未出席董事情况

未出席董事职务	未出席董事姓名	未出席董事的原因说明	被委托人姓名
董事	颜骏廷	因公出差，未能亲自参加会议	彭 欣
独立董事	黄正明	因公出差，未能亲自参加会议	孙宗彬

十、 重大风险提示

报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中详细阐述公司在生产经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中“可能面对的风险”部分。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 5

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 9

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 12

第五节 重要事项 ...... 34

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 44

第七节 优先股相关情况 ...... 48

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 49

第九节 公司治理 ...... 55

第十节 公司债券相关情况 ...... 58

第十一节 财务报告 ...... 59

第十二节 备查文件目录 ...... 193

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
本公司、公司、鲁抗医药	指	山东鲁抗医药股份有限公司
山东省国资委	指	山东省人民政府国有资产监督管理委员会
华鲁集团	指	华鲁控股集团有限公司
证监会	指	中国证券监督管理委员会
交易所、上交所	指	上海证券交易所
公司法	指	中华人民共和国公司法
证券法	指	中华人民共和国证券法
GMP	指	Good Manufacturing Practice，药品生产质量管理规范。
GSP	指	Good Supply Practice，药品经营质量管理规范。
原料药	指	Active Pharmaceutical Ingredient，药物活性成份，具有一定药理活性、用作生产制剂的化学物质。
制剂药	指	Finished Dosage Forms，剂量形式的药物，如片剂、针剂及胶囊等。
药品注册	指	药品监督管理部门依照法定程序，对拟上市销售药品的安全性、有效性、质量可控性等进行系统评价，并作出是否同意进行药物临床研究、生产药品或者进口药品的审批过程，包括对申请变更药品批准证明文件及其附件中载明内容的审批。
基药目录	指	国家基本药物目录，是医疗机构配备使用药品的依据。基本药物目录中的药品是适应基本医疗卫生需求，剂型适宜，价格合理，能够保障供应，公众可公平获得的药品。
舍里乐公司	指	山东鲁抗舍里乐药业有限公司
生物制造公司	指	山东鲁抗生物制造有限公司
赛特公司	指	山东鲁抗医药集团赛特有限责任公司
国贸公司	指	山东鲁抗国际贸易有限公司
青海大地公司	指	青海鲁抗大地药业有限公司
机电工程公司	指	山东鲁抗机电工程有限公司
生物农药公司	指	山东鲁抗生物农药有限责任公司
东岳分公司	指	山东鲁抗医药集团赛特有限责任公司东岳分公司

公司的中文名称	山东鲁抗医药股份有限公司
公司的中文简称	鲁抗医药
公司的外文名称	Shandong Lukang Pharmaceutical Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写	LKPC
公司的法定代表人	彭欣

二、 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	田立新	包强明
联系地址	山东省济宁高新区德源路88号	山东省济宁高新区德源路88号
电话	0537-2983174	0537-2983060
传真	0537-2983097	0537-2983097
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

公司注册地址	山东省济宁高新区德源路88号
公司注册地址的邮政编码	272000
公司办公地址	山东省济宁高新区德源路88号
公司办公地址的邮政编码	272000
公司网址	http://www.lkpc.com
电子信箱	[e-mail]

公司选定的信息披露媒体名称	《中国证券报》、《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点	公司规划投资部

公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	鲁抗医药	600789

公司聘请的会计师事务所（境内）	名称	上会会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	上海市威海路755号文新报业大厦25楼
	签字会计师姓名	袁涛、赵玉朋

主要会计数据	2020年	2019年	本期比上年同期增减(%)	2018年
营业收入	4,205,109,097.87	3,732,718,882.94	12.66	3,329,604,787.41
归属于上市公司股东的	227,876,516.65	121,251,309.89	87.94	161,386,660.30

净利润
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	10,493,004.78	63,315,770.38	-83.43	105,887,367.39
经营活动产生的现金流量净额	234,552,377.73	361,866,734.40	-35.18	351,086,185.07
	2020年末	2019年末	本期末比上年同期末增减（%）	2018年末
归属于上市公司股东的净资产	3,213,975,896.55	3,021,159,128.79	6.38	2,927,215,865.66
总资产	7,272,824,836.06	7,089,268,238.84	2.59	6,567,448,497.67

主要财务指标	2020年	2019年	本期比上年同期增减(%)	2018年
基本每股收益（元／股）	0.26	0.14	85.71	0.19
稀释每股收益（元／股）	0.25	0.14	78.57	0.19
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.01	0.07	-85.71	0.12
加权平均净资产收益率（%）	7.31	4.08	增加3.23个百分点	6.04
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	0.34	2.13	减少1.79个百分点	3.96

	第一季度 （1-3月份）	第二季度 （4-6月份）	第三季度 （7-9月份）	第四季度 （10-12月份）
营业收入	960,049,128.01	1,038,925,827.66	1,066,634,009.19	1,139,500,133.01

归属于上市公司股东的净利润	6,039,821.37	222,372,065.75	1,797,855.01	2,333,225.48
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	-4,553,556.66	7,710,945.03	939,264.87	6,396,351.54
经营活动产生的现金流量净额	-79,185,003.48	82,816,151.17	77,358,731.46	153,562,498.58

非经常性损益项目	2020年金额	附注（如适用）	2019年金额	2018年金额
非流动资产处置损益	201,030,968.59		-557,788.11	5,129,510.24
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	18,284,002.88		43,030,333.79	45,880,284.84
债务重组损益				4,785,500.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	-56,580.00		150,060.00	-471,090.00
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回	1,770,575.82		38,959.82
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-2,713,629.62		15,905,471.51	453,441.05
结构性存款收益	92,813.39		5,943,302.13	746,839.74
少数股东权益影响额	51,867.53		-2,688,974.13	-15,410.96
所得税影响额	-1,076,506.72		-3,885,825.50	-1,009,782.00
合计	217,383,511.87		57,935,539.51	55,499,292.91

项目名称	期初余额	期末余额	当期变动	对当期利润的影响金额
交易性金融资产	1,151,280.00	1,094,700.00	-56,580.00	-56,580.00

合计

1,151,280.00

1,094,700.00

-56,580.00

-56,580.00

明确区域开发措施和推广促销，强化品牌药与终端掌控，加大重点市场策划和实施增量开发。积极适应行业政策变化，做好县级医院及乡镇卫生院、社区、诊所终端的开发，提升终端掌控能力。公司原料药销售坚持商业模式创新，实施客户分级、产品分级销售，做好客户战略合作，加强购销协同，积极开展知识营销、品牌营销，通过国内和国际市场业务交流, 不断发展、壮大公司人用原料药产品市场份额,提升鲁抗产品销量和市场占有率。

公司兽药原料与兽药制剂销售多措并举，原料以终端为主，辅助渠道营销的运营模式，实现区域的全覆盖；制剂产品主要采取集团客户开发模式+大客户模式（中大型养殖场开发）+渠道“扁平化”模式（区域核心客户培养）+技术营销模式（三级技术服务体系）+电子商务模式（渠道订货、在线宣传服务）的营销模式 ，实现集团客户、中大型养殖场和渠道散户的全面覆盖；多产品线多渠道布局营销模式 ，做好国内市场的同时积极开发国际市场；充分发挥原料药优势打造核心产品营销模式 ，提高制剂与原料药配套能力，实现产品差异化，提高市场竞争力。

4、研发模式

鲁抗医药药物研究院为公司主要研发机构，充分发挥国家级企业技术中心、省工程技术研究中心、省工程实验室、博士后科研工作站、省品牌国际科技合作基地等科技创新基地作用，与国内外科研院所与大中专院校通过共建科技创新平台、共建实验室、项目合作、人才引进等方式开展产学研合作，采取自主研发、委托研发相结合模式，按照国家要求和公司既定目标开展创新药、仿制药、一致性评价等研发创新工作，逐步形成高效、稳定、可持续的新产品研发模式。

（三） 行业发展现状

2020年整个医药行业政策在疫情防控和复工复产中展开，原料药中间体体现较好发展态势，医药上市公司已出现结构分化。

国家统计局发布数据显示，2020年全国规模以上工业企业实现利润总额64516.1亿元，比上年增长4.1%。

医药制造业累计增加值同比增长5.9%，营业收入27960.3亿元，同比增长7.0个百分点；实现利润4122.9亿元，同比增长19.3%；出口交货值3019.5亿元，同比增长40.0%。

化学制药行业营业收入12301.5亿元，同比增长0.5%；实现利润1627.2亿元，同比增长0.5%；出口交货值1115.1亿元，同比增长19.1%。

以原料药生产为主的企业，营业收入3944.6亿元，同比增长4.4%；实现利润524.8亿元，同比增长23.9%；出口交货值866.0亿元，同比增长18.1%。

以化学药品制剂生产为主的企业，营业收入8356.9亿元，同比下降1.2%；实现利润1102.4亿元，同比下降7.8%；出口交货值249.1亿元，同比增长22.9%，应收账款同比增长9.6%，低于行业均值6.2个百分点；亏损企业同比增加了45家，亏损额70.0亿元，同比增长109.3%。

（四） 行业周期特点

医药行业是我国国民经济的重要组成部分，是一个多学科、先进技术和手段高度融合的高科技产业群体，关系到国民健康、社会稳定和经济发展。医药制造行业具有高投入、高产出、高风险、高技术密集型特点，具有很强的技术壁垒。医药行业在保障人民身体健康、提高人民生活质量、防病治病、军需战备、救灾防疫、康复保健、社会安定等方面起到重要作用，对促进经济发

展和社会进步有重要作用。受老龄化、消费升级、供给侧改革等多重因素叠加影响，市场规模预计将继续保持增长趋势。

（五） 公司市场地位

公司以发展生态医药、服务人类健康为使命，以“建设健康和谐的鲁抗、公平公正的鲁抗、敢于创新的鲁抗和善于学习的鲁抗”为企业宗旨，以“创新、品质、品行”为核心价值观，建设创新、智慧、诚信企业，制造优质安全高效的药品，服务人民医疗保健事业。公司主要产品国内市场占有率逐年增加，57个品规的产品位居全国前十位，位居“2020中国化学制药行业工业企业综合实力百强第46位”。 2020年获得山东省“十强”产业集群领军企业。

（六） 报告期内业绩驱动因素

（1）报告期内，公司处置老厂区部分资产，增加当期收益2亿元以上，是业绩增长的主要因素。

（2）非抗产品收入同比增长10%以上。

（3）公司积极调整兽药市场营销策略，主要兽药制剂产品销量同比增长50%以上。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用 √不适用

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

1、 丰富的产品资源和高效生产能力

公司拥有完整的抗生素全链产品，经过多年的发展，产品逐渐向心脑血管、糖尿病、动植物用药延伸。拥有丰富的产品批文，产品涵盖胶囊剂、片剂、分散片、粉针剂、颗粒剂、干混悬剂、水针剂、预混剂、复方制剂等。公司通过新园区建设和研发投入，实现了技术、产能的进一步提升。

2、产品品牌及完善的销售服务

公司是国有控股大型综合制药企业，国家级高新技术企业、火炬计划重点高新技术企业。目前使用的“鲁抗”牌商标是“中国驰名商标”、“山东省著名商标”、“重点培育的出口品牌”；公司通过ISO9001质量体系认证、ISO14000环境体系认证和OSHMS职业健康安全体系认证。公司以先进的市场营销和营销管理模式、周到的售后服务、快速有力的物流保障， 在市场细分领域不断巩固核心产品，将存量业务稳健经营与增量业务扩展有效结合，不断提高产品的市场渗透力和覆盖率。

3、 重视科技创新，研发战略清晰

公司以自主研发和合作研发相结合的方式，充分利用研发中心、山东省工业生物技术产业化转化平台、合成中试平台等优势资源，形成了以抗生素为主逐渐向心脑血管类、神经退行性疾病类、消化与代谢类、抗肿瘤和高端抗感染类药物拓展的研发战略。在产品梯队上实现创新药和仿制药双轮驱动，丰富现有产品剂型及种类，丰富公司产品结构。

4、鲜明企业文化，凝聚人才合力

公司以“创新、品质、品行”的核心价值观为引领，确立了“源于市场、服务市场；传递价值，合作共赢”的经营理念，通过建立健全有效的激励机制，创新管控模式，形成了一支纪律严明、忠于企业、有坚定信念的高素质员工队伍，为企业注入强劲活力。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

公司董事会按照《公司法》和 《公司章程》等有关规定，严格依法履行董事会职责，本着对全体股东负责的态度，规范运作，审慎决策，勤勉尽责地行使职权，认真贯彻落实股东大会的各项决议，开展各项生产经营工作，切实维护了公司和全体股东的合法权益，保障了公司持续稳健发展。

全年实现营业收入42.05亿元，同比增长12.66%，实现归属于上市公司股东的净利润2.28亿元，同比增长87.94%；实现经营性活动现金流量净额2.35亿元，同比减少1.27亿元。加权平均净资产收益率7.31%，同比增加3.23个百分点；资产负债率53.81%，同比减少1.45个百分点。

1. 积极推进销售精细化管理，提升市场竞争力。2020年公司完成了销售组织结构的改造，增强了销售管理人员的梯队建设。完成了制剂事业部、赛特公司、国贸公司、兽药制剂等销售中心和办事处的改造。加强了销售风险防控，建立自下而上的信息收集及应急反应体系，加大了合同评审、对账管理、市场抽查等工作力度。制剂营销通过异常直报管理，全面管控逾期欠款清理工作，做到全年无新增呆坏账。

2.持续做好降本控费，可比成本进一步降低。公司积极推行精益生产，通过加强生产各环节成本分析，优化产品工艺等措施，多层面、全方位开展降本增效，公司总体生产经营保持较好的运行态势。全年累计降成本约1.13亿元，可比成本降低率4%以上。

3.三项制度改革取得了显著成效。按照建立现代企业制度要求，以增强企业活力和竞争力为目标，全面提高选人用人市场化程度，全面优化劳动用工制度，全面规范收入分配秩序。原料药车间全面推行“全时工作法”；弱化事业部部室和车间的边界，推进事业部专业管理人员到车间进行兼职。

4.推动自动化、智能化建设，向智慧型企业迈进。公司获得了2020年全国智慧企业建设最佳实践案例；鲁抗医药与浪潮集团联合申报了工信部工业互联网创新发展项目《区块链公共服务平台项目》，开展全集成自动化平台建设；通过物料网络仓库建设，建成动力智能化集控平台，人员减少20%以上。

5.加大成长性子公司培育力度，效益支撑作用日益凸显。6家成长性子公司收入、利润指标完成预算并创历史新高。其中：赛特公司近年来年均增长率达到25%以上；利润年均增长率50%以上；高新区分公司收入年均增长率40%以上；利润年均增长率35%以上。

6. 扎实抓好疫情防控，打造过硬党建品牌。疫情期间，公司抓好疫情防控和企业生产经营。春节期间员工坚持生产，公司积极捐赠药品和防疫物资，党员自愿捐款；公司被列入山东省疫情防控重点保障企业名单。鲁抗医药15个支部创建过硬支部，1个支部创建省属企业过硬支部示范点，创建了37个特色党建品牌。

二、报告期内主要经营情况

报告期内，公司全年实现营业收入42.05亿元，同比增长12.66%，实现归属于上市公司股东的净利润2.28亿元，同比增长87.94%。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	4,205,109,097.87	3,732,718,882.94	12.66
营业成本	3,224,976,978.96	2,677,035,967.70	20.47
销售费用	460,207,406.34	543,974,948.67	-15.40
管理费用	159,126,337.19	143,967,670.83	10.53
研发费用	192,634,746.09	140,848,851.20	36.77
财务费用	67,740,875.06	45,716,409.85	48.18
经营活动产生的现金流量净额	234,552,377.73	361,866,734.40	-35.18
投资活动产生的现金流量净额	-557,932,232.74	-396,851,965.16	不适用
筹资活动产生的现金流量净额	197,313,896.56	-120,072,738.19	不适用

主营业务分行业情况
分行业	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
人用抗生素	2,624,970,919.93	1,999,806,601.09	23.82	8.65	17.83	减少5.94个百分点
兽用抗生素	1,353,964,018.35	1,041,215,538.39	23.10	13.19	16.33	减少2.07个百分点
其他	164,298,023.00	139,618,147.65	15.02	120.51	211.09	减少24.74个百分点
合计	4,143,232,961.28	3,180,640,287.13	23.23	12.38	20.61	减少5.24个百分点
主营业务分产品情况
分产品	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
抗生素原料药	219,759,849.60	179,655,371.79	18.25	-6.65	5.94	减少9.72个

						百分点
半合成抗生素原料药	657,015,939.13	612,737,711.93	6.74	57.33	57.55	减少0.13个百分点
制剂药品	1,748,195,131.20	1,207,413,517.37	30.93	-0.84	6.04	减少4.48个百分点
兽用抗生素	1,353,964,018.35	1,041,215,538.39	23.10	13.19	16.33	减少2.07个百分点
其他	164,298,023.00	139,618,147.65	15.02	120.51	211.09	减少24.74个百分点
合计	4,143,232,961.28	3,180,640,287.13	23.23	12.38	20.61	减少5.24个百分点
主营业务分地区情况
分地区	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
国内	3,418,864,361.93	2,525,117,643.60	26.14	17.89	27.53	减少5.58个百分点
国外	724,368,599.35	655,522,643.53	9.50	-7.92	-0.23	减少6.97个百分点
合计	4,143,232,961.28	3,180,640,287.13	23.23	12.38	20.61	减少5.24个百分点

主要产品	单位	生产量	销售量	库存量	生产量比上年增减（%）	销售量比上年增减（%）	库存量比上年增减（%）
盐酸大观	吨	195	189	31	-29.35	18.84	-34.04

霉素工业盐
青霉素钠	万十亿	84	53	3	-15.15	52.32	-68.09
头孢唑林钠	吨	98	61	24	-18.67	23.96	-3.43
哌拉西林钠	吨	102	61	14	34.21	-7.44	8.46
头孢曲松钠	吨	209	164	13	6.86	82.14	-50.20
苯磺酸左旋氨氯地平	千克	1,302	1,047	17	192.80	186.05	-84.18
注射哌拉西林钠0.5g	万支	1,105	1,169	100	27.58	41.66	-39.01
泰乐菌素	万十亿	499	503	13	46.34	51.49	-55.94

分产品情况
分产品	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	情况 说明
抗生素原料药	直接材料	154,192,405.71	4.85	173,522,883.20	6.58	-11.14
	直接人工	8,959,191.77	0.28	10,812,216.13	0.41	-17.14
	制造费用	16,503,774.31	0.52	21,829,824.68	0.83	-24.40
	小计	179,655,371.79	5.65	206,164,924.00	7.82	-12.86
半合成抗生素原料药	直接材料	523,244,037.59	16.45	328,322,172.62	12.45	59.37
	直接人工	34,621,640.44	1.09	23,470,420.37	0.89	47.51
	制造费用	54,872,033.90	1.73	37,132,844.80	1.41	47.77
	小计	612,737,711.93	19.26	388,925,437.79	14.75	57.55
制剂药品	直接材料	1,086,157,277.14	34.15	1,189,607,486.48	45.11	-8.70

	直接人工	76,718,385.54	2.41	79,377,489.12	3.01	-3.35
	制造费用	44,537,854.69	1.40	56,316,997.11	2.14	-20.92
	小计	1,207,413,517.37	37.96	1,325,301,972.71	50.26	-8.90
兽用抗生素	直接材料	890,071,347.34	27.98	584,914,521.17	22.18	52.17
	直接人工	53,802,356.08	1.69	32,964,073.56	1.25	63.22
	制造费用	97,341,834.98	3.06	53,974,791.62	2.05	80.35
	小计	1,041,215,538.39	32.74	671,853,386.35	25.48	54.98
其他	直接材料	89,526,140.48	2.81	29,272,097.32	1.11	205.84
	直接人工	36,769,664.84	1.16	11,603,353.89	0.44	216.89
	制造费用	13,322,342.33	0.42	4,004,712.40	0.15	232.67
	小计	139,618,147.65	4.39	44,880,163.61	1.7	211.09
合计		3,180,640,287.13	100.00	2,637,125,884.46	100	20.61

科目	本期数	上年同期数	变动原因
销售费用	460,207,406.34	543,974,948.67	公司调整营销策略，降低销售费用。
管理费用	159,126,337.19	143,967,670.83	主要是职工薪酬、折旧费同比有所增加。
研发费用	192,634,746.09	140,848,851.20	公司加大研发力度，研发投入有所增加。
财务费用	67,740,875.06	45,716,409.85	主要是报告期汇率变动以及利息费用增加。

单位：元

本期费用化研发投入	192,634,746.09
本期资本化研发投入	49,048,618.21
研发投入合计	241,683,364.30
研发投入总额占营业收入比例（%）	5.75
公司研发人员的数量	628
研发人员数量占公司总人数的比例（%）	10.41
研发投入资本化的比重（%）	20.29

项目	2020年度	2019年度	变动比例（%）
一、经营活动产生的现金流量：
经营活动现金流入	3,608,756,189.45	3,104,337,687.41	16.25
经营活动现金流出	3,374,203,811.72	2,742,470,953.01	23.04
经营活动产生的现金流量净额	234,552,377.73	361,866,734.40	-35.18
二、投资活动产生的现金流量：
投资活动现金流入	222,419,774.39	508,436,357.73	-56.25
投资活动现金流出	780,352,007.13	905,288,322.89	-13.80
投资活动产生的现金流量净额	-557,932,232.74	-396,851,965.16	不适用
三、筹资活动产生的现金流量：
筹资活动现金流入	2,355,919,352.17	1,190,058,360.00	97.97
筹资活动现金流出	2,158,605,455.61	1,310,131,098.19	64.76
筹资活动产生的现金流量净额	197,313,896.56	-120,072,738.19	不适用

项目	金额	占利润总额	形成原因说明	是否具有可持续性
资产处置收益	201040979.48	76.68%	主要系公司老厂区固定资产处置利得。	否
投资收益	2598419.97	0.99%	主要系本公司对关联公司山东鲁抗中和环保科技有限公司股权投资产生收益。	是
公允价值变动损益	-56580.00	-0.02%	主要系公司权益工具投资变动。	是
信用减值	-8219400.27	-3.13%	主要系应收款项计提的坏账。	否
资产减值	-22030074.11	-8.40%	主要系计提存货跌价准备。	否
营业外收入	2244865.53	0.86%	主要系长期挂账无需支付的款项转入营业外收入。	否
营业外支出	4968506.04	1.90%	主要系捐赠支出与罚款支出。	否
其他收益	28751562.88	10.97%	主要是收到的政府补贴。	是

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上期期末数	上期期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上期期末变动比例（%）	情况说明
应收款项融资	309,424,352.42	4.25	228,452,809.28	3.22	35.44	主要系应收票据增加。
长期应收款	124,226,326.73	1.71	447,408,914.78	6.31	-72.23	主要系老厂区处置清算。
其他权益工具投资	31,007,888.31	0.43	-		100.00	主要系增加对外投资。
固定资产	3,485,761,043.29	47.93	2,583,666,324.99	36.44	34.92	主要系在建工程转增资产。
在建工程	263,748,197.67	3.63	660,338,804.09	9.32	-60.06	主要系本期一部分工程项目转为固定资产。
开发支出	179,052,332.02	2.46	146,850,895.18	2.07	21.93	主要系本期研发投入增加。
其他非流动资产	109,510,751.41	1.51	165,547,137.19	2.34	-33.85	主要系预付工程款减少。
短期借款	1,559,832,427.39	21.45	1,057,000,000.00	14.92	47.57	主要系新增短期借款。

应付票据	386,358,621.61	5.31	550,923,941.59	7.78	-29.87	主要系开立的银行承兑汇票减少。
合同负债	88,908,336.88	1.22	65,174,091.80	0.92	36.42	主要系公司信誉增加。
应交税费	27,602,028.48	0.38	15,218,888.32	0.21	81.37	主要系本期应交企业所得税增加。
一年内到期的非流动负债	106,792,302.81	1.47	676,506,051.68	9.55	-84.21	主要系一年内到期的长期借款减少。
其他流动负债	16,142,401.55	0.22	4,980,873.51	0.07	224.09
长期借款	550,953,929.07	7.58	97,697,364.05	1.38	463.94	主要系借款增加。
长期应付款	149,663,226.17	2.06	565,767,880.63	7.98	-73.55	主要系公司老厂区清算。

化学药品原料药行业通过几十年发展已经形成了比较完备的工业体系，具有规模大、成本低、产量高等特点。原料药行业对上游原料有较强的依赖性，上游产品的价格变动会直接影响原料药企业的经营效益。由于受到环保整顿的影响，各种原材料价格普遍上涨，我国原料药行业的生产成本持续增加，对企业经营造成了一定的压力。

②化学制剂

从技术上来看，国内化学药品制剂行业中，仿制药和改剂型药品高达九成，自主研发的药品种类和数量严重不足。目前，我国化学药品制剂行业已经进入快速分化、结构升级、淘汰落后产能的阶段，具有医药自主创新能力以及拥有知识产权保护的企业会在未来化学制剂竞争市场上处于优势地位。

③兽药和农药

我国兽药工业虽然取得了长足的进步，但仍存在产业集中度低、规模效应弱的问题。兽药龙头企业的市场份额不足5%，中型企业、小型企业、微型企业的市场占比分别为49.69%、36.89%、

9.62%。不过，随着国家监管的加强和管理的规范化，品牌市场知名度的逐步提高，优质企业将通过新技术和创新的服务模式，不断提高产品质量，扩大市场份额，不断提高行业集中度。未来，微小型企业将逐步被淘汰。

2020年，非瘟的持续影响、新冠肺炎卷席全球、饲料禁抗的落地、动保巨头陆续在华收购兼并兽药厂……种种的变化都对我国兽药产业带来深远影响。生猪养殖格局发生重大变化，在全年猪肉价格高位运行的行情下，养殖集团快速复养扩产，猪场、散户存栏继续下降，养猪业集约化进程加快。

（2）行业政策情况

A、医药政策

1、加强医疗机构药事管理促进合理用药

2月6日国家卫健委等六部门联合发布《关于印发加强医疗机构药事管理促进合理用药的意见的通知》。意见提出，推动各级医疗机构形成以基本药物为主导的“1+X”用药模式，强化医疗机构药事管理与药物治疗学委员会作用，明确，医疗机构要应优先选择国家基药、国家组织集中采购和使用药品及国家医保目录药品；要求国家卫生健康委会同相关部门建立抽查机制，加大抽查和公布力度。规范企业营销活动等加强医疗机构药事管理等条款，未来医疗机构药品采购和使用将更加规范。

影响分析：《意见》再次强调，明确合理用药相关指标纳入医疗机构及医务人员绩效考核体系。一旦推行，或将重构医疗机构用药结构。

2、化药注射剂一致性评价正式启动

2020年5月14日国家药监局发布《国家药监局关于开展化学药品注射剂仿制药质量和疗效一致性评价工作的公告》。同日CDE配套发布了《化学药品注射剂仿制药质量和疗效一致性评价技术要求》、《化学药品注射剂(特殊注射剂)仿制药质量和疗效一致性评价技术要求》、《化学药品注射剂仿制药质量和疗效一致性评价申报资料要求》，已上市的化药注射剂仿制药，未按照与原研药质量和疗效一致原则审批的品种均需开展一致性评价。这也意味着注射剂一致性评价正式启动，或重构仿制药竞争格局，倒逼药企从低端向高端仿制转型。

影响分析：如今注射剂一致性评价指导意见落地，且审评速度大大提升（受理后120日内完成），这也意味着注射剂一致性评价正式启动，或重构仿制药竞争格局，倒逼药企从低端向高端仿制转型。注射剂基本销售终端都在医院，一旦因不过评而暂停挂网或无缘参与集采，那意味着基本失去市场，这也决定了注射剂一致性评价申报情况将比口服制剂激烈，一致性评价+集采双拳出击，化药注射剂市场即将迎来大洗牌。

3、新版《中国药典》颁布

2020年版《中国药典》将于2020年12月30日起正式实施。《中国药典》是国家药品标准体系的核心，关系到公众健康和用药安全。2020年版《中国药典》收载品种总数达到5911种，与2015年版药典5608种相比，增加5.5%。进一步满足了国家基本药物目录和基本医疗保险目录品种的需求。“在品种收载方面，坚持以临床需求为导向，以确保用药安全有效为目标，进一步扩大了国家基本药物目录和国家基本医疗保险用药目录品种的收载。

影响分析：新版药典颁布实施，将有利于整体提升我国药品标准水平，进一步保障公众用药安全，推动医药产业结构调整，促进我国医药产品走向国际。新版药典必将对保障药品质量、维护公众健康、促进医药产业高质量发展发挥重要作用。将影响整个医药行业。

4、带量采购加速推进

2020年，国家组织开展第二批、第三批药品集中带量采购，共覆盖87个品种，中选产品平均降价53%;各省普遍以独立或联盟方式开展药品、医用耗材集中带量采购，涉及229种药品。带量采购模式对于药品的价格冲击较大。

影响分析：随着国家和地方集采逐步常态化，医药行业拐点已来临。采购模式的改变，使得医保药品市场运行逻辑发生了根本性的变化，未来药品势必面临多种销售终端和销售模式并存的局面。

5、《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录（2020年）》发布

2020年12月28日，国家医保局、人力资源社会保障部联合发布《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录（2020年）》。该目录自2021年3月1日起正式执行。调整后的《医保目录(2020年)》内的药品总数为2800种,其中西药1426种,中成药1374种。协议谈判药品共119种谈判成功，谈判成功的药品平均降价50.64%。

影响分析：国家医保目录正从单一的种类、数量增长特征向结构优化、“质”“量”齐升的特征转变，目录日趋科学化、合理化。重要医保政策频出，意味着将改变医药市场格局。调入国家医保目录产品可能面临价格调整的风险。2020年国家医保目录调整总体有利于相关药品进一步扩大市场和销售，但药品未来的具体销售情况可能受到市场环境变化等因素影响。

应对措施：

1、公司将顺应国家有关医药政策和行业标准的变化，在经营策略和产品结构上及时做出适应性调整，保持并努力提升细分产品的市场占有率。

2、加大研发力度，加快形成创新药与仿制药双轮驱动，统筹推进一致性评价、新产品转化、产品验证等工作，促进企业转型升级。

3、公司将努力提高产品质量，提升产品性价比，积极开拓新的额销售渠道，做好医药物流延伸服务，在采购、生产、销售多环节加强成本控制，提高自身竞争力。

B、研发政策2020年对医药行业影响最大的两项政策：带量采购及医保目录准入。目前集采在国家与地方两条线齐头并进，国采由药品逐渐进入到高值耗材领域，而地方带量采购则针对未过评的仿制药以及用量大、价格高、竞争充分的医用耗材。国家、地方明确定位带量采购职能，在需求端通过医保战略性购买的途径实现结构性调整。自2020年起，国家医保目录动态准入、一年一调整，提升准入效率，凡进必招（采）将成为医保药品目录准入的一个基调，准入谈判、带量采购与医保支付标准挂钩将成为制定支付标准的一个重要手段。允许企业自主申报医保目录以及一年动态调整一次的频率将有效解决增量药品的准入、存量药品的合理调整，这将大大提高药品的准入效率，对企业来说是有了更多的主动性选择，医保管理模式正行进在从“行政性管理”向“科学管理”转变。应对措施：

从国家带量采购、医保目录准入等政策都突出了质高价低、鼓励创新的政策导向，鲁抗医药面对医药行业新形势及法律法规新变化，要想在新一轮行业洗牌中获得持续发展，必须顺应健康产业高质量发展方向，瞄准医药行业发展变化新趋势，将研发作为企业发展的第四条生命线，坚持效率、效益、成本优先，做到“以研养研”，产品结构调整由“单核”（抗生素产品）向“双核”（抗生素产品、创新药及非抗类产品）转变，在创新药与生物技术方面实现两个突破，坚持持续提升研发“三项能力”（国际国内注册能力、产业化能力、商业化能力），贯彻落实四个“并重”（创新药和仿制药开发并重、合作开发和自主开发并重、国内注册和国际注册并重、产品选择规模和效益并重），实现企业高质量发展。C、环保政策《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》由中华人民共和国第十三届全国人民代表大会常务委员会第十七次会议于2020年4月29日修订通过，自2020年9月1日起施行。《固废法》已先后经历5次修订、修正，最新的实施的《固废法》共9章126条，涵盖了对工业固体废物、生活垃圾、建筑垃圾和农业固体废物、危险废物等多方面的防治内容，体现了“用最严格制度最严密法治保护生态环境”的思路，被称为“史上最严”。应对措施：

a、公司采取24小时领导带班值守制度，并制定应急预案，顺利通过2020年度的各层级多轮次的环保督察。

b、做好公司环保治理设施的稳定运行和提升改造工作，落实企业“一厂一策”和《重污染天气应急预案》，保证公司的稳定生产。

c、做好污水源头分类和清洁生产，污水采取源头分类收集，末端分质治理，确保污水的达标排放。

d、按照《排污单位自行检测技术指南》制定公司监测方案，委托第三方检测公司，对各类污染物定期开展检测，确保污染物达标排放。

(2). 主要药（产）品基本情况

√适用 □不适用

按细分行业、治疗领域划分的主要药（产）品基本情况

√适用 □不适用

细分行业	主要治疗领域	药（产）品名称	注册分类	适应症或功能主治	是否处方药	是否属于中药保护品种（如涉及）	发明专利起止期限（如适用）	是否属于报告期内推出的新药（产）品	是否纳入国家基药目录	是否纳入国家医保目录	是否纳入省级医保目录
化学原料药	-	青霉素钠	化药6类	-	否	否	-	否	否	否	否
	-	头孢唑林钠	化药6类	-	否	否	-	否	否	否	否
	-	乙酰螺旋霉素	化药6类	-	否	否	-	否	否	否	否
	-	头孢曲松钠	化药6类	-	否	否	-	否	否	否	否
化学制剂药	抗感染	注射用头孢曲松钠	化药6类	抗感染，用于敏感致病菌所致的下呼吸道感染、尿路、胆道感染，以及腹腔感染、盆腔感染、皮肤软组织感染、骨和关节感染、败血症、脑膜炎等及手术期感染预防。本品单剂可治疗单纯性淋病。	是	否	-	否	是	是	是
	抗感染	注射用青霉素钠	化药6类	适用于敏感细菌所致各种感染，如脓肿、菌血症、肺炎和心内膜炎等。	是	否	-	否	是	是	是
	抗感染	头孢拉定胶囊	化药6类	适用于敏感菌所致的急性咽炎、扁桃体炎、中耳炎、支气管炎和肺炎等呼吸道感染、泌尿生殖道感染及皮肤软组织感染等。	是	否	-	否	是	是	是
	抗感染	阿莫西林胶囊	化药6类	适用于敏感菌(不产β内酰胺酶菌株)所致的下列感染：1. 溶血链球菌、肺炎链球菌、葡萄球菌或流感嗜血杆菌所致中耳炎、鼻窦炎、咽炎、扁桃体炎等上呼吸道感染。2. 大肠埃希菌、奇异变形杆菌或粪肠球菌所致的泌尿生殖道感染。3. 溶血链球菌、葡萄球菌或大肠埃希菌所致的皮肤软组织感染。4. 溶血链球菌、肺炎链球菌、葡萄球菌或流感嗜血杆菌所致急性支气管炎、肺炎等下呼吸道感染。5. 急性单纯性淋病。6. 本品尚可用于治疗伤寒、伤寒带菌者及	是	否	-	否	是	是	是

				钩端螺旋体病;阿莫西林亦可与克拉霉素、兰索拉唑三联用药根除胃、十二指肠幽门螺杆菌，降低消化道溃疡复发率。
兽用原料药	-	泰乐菌素	-	-	否	否	-	否	否	否	否
兽用制剂	抗感染	10%磷酸泰乐菌素预混剂	-	主要用于支原体、葡萄球菌、链球菌、脑膜炎奈瑟氏菌、巴氏杆菌、流感嗜血杆菌、螺旋体等引起的下述感染。	否	否	-	否	否	否	否
	抗感染	80%泰美威	-	抗生素类药。用于鸡慢性呼吸道病，猪支原体肺炎和嗜血杆菌胸膜性肺炎，也可用于猪密螺旋体引起的痢疾。	否	否	-	否	否	否	否

主要药品名称	中标价格区间	医疗机构的合计实际采购量
注射用青霉素粉针(支) 160万	0.45元-0.69元	3.15亿
注射用头孢曲松粉针（支）1.0g	1.03元-2.0元	6221万
阿莫西林胶囊（粒）0.25g	0.0665元-0.4285元	21.81亿
注射用阿莫西林克拉维酸钾(支)1.2g	8.2-12.6元	768.3万
头孢拉定胶囊（粒）0.25g	0.1212-0.886元	5.8亿

治疗 领域	营业 收入	营业 成本	毛利率(%)	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）	同行业同领域产品毛利率情况
抗感染	254,051.62	201,785.07	20.57	13.98	22.73	-0.22	27.53%
乙肝	2,860.24	1,973.15	31.01	-45.70	7.42	-0.52	80.99%
心脑血管	14,341.67	6,460.97	54.95	-7.31	12.62	-0.13	58.52%
糖尿病	7,673.36	3,723.29	51.48	41.47	68.28	-0.13	85.39%
兽药抗菌类	135,396.4	104,121.55	23.10	13.19	16.33	-0.08	26.79%

情况说明

√适用 □不适用

1、抗感染药物同行业同领域产品毛利率数据来源于现代制药2020年年度报告中“抗感染药物”分产品毛利率；

2、乙肝药物同行业同领域产品毛利率数据来源于辰欣药业2019年年度报告中“肝病用药”分产品毛利率；

3、心脑血管药物同行业同领域产品毛利率数据来源于海正药业2020年年度报告中“心血管药”分产品毛利率；

4、糖尿病药物同行业同领域产品毛利率数据来源复星医药2020年年度报告中“代谢及消化系统核心产品”分产品毛利率；

5、兽药抗菌类药物同行业同领域产品毛利率数据来源中牧股份2020年年度报告中“化药”分产品毛利率；

2.公司药（产）品研发情况

(1). 研发总体情况

√适用 □不适用

截止到报告期末，公司共有在研Ⅰ类创新药3个，其中1个项目完成PRE-IND申报，准备启动临床试验，另2个项目开展临床前研究，计划1-2年申报临床申请并开展临床试验；仿制药产品21个，已完成注册申报产品7个，其中达格列净原料及片剂为国内首仿，主要领域包括：心脑血管类、神经退行性疾病类、消化与代谢类、抗肿瘤和高端抗感染类等；口服固体制剂一致性评价品种12个，其中2个品种获得一致性评价补充申请批件，4个品种完成注册申报受理；注射剂一致性评价品种11个，其中2个品种完成注册申报受理，4个品种完成工艺验证批生产。

(2). 主要研发项目基本情况

√适用 □不适用

研发项目（含一致性评价项目）	药（产）品名称	注册分类	适应症或功能主治	是否处方药	是否属于中药保护品种（如涉及）	研发（注册）所处阶段
创新药研发	CMS203	化药1类	用于男性ED的治疗。	是	否	完成PRE-IND申报
创新药研发	CIGB-814	化药1类	用于类风湿性关节炎的治疗。	是	否	临床前研究
创新药研发	TRN-157	化药1类	用于慢性阻塞性肺病的治疗。	是	否	临床前研究
仿制药研发	LK-3-01（替格瑞洛原料及片剂）	化药4类，	用于急性冠脉综合征患者，降低血栓性心血管事件的发生率。	是	否	申报注册受理
仿制药研发	LK-3-02（达格列净原料及片剂）	化药4类	治疗Ⅱ型糖尿病新药	是	否	申报注册受理
仿制药研发	LK-4-02（阿卡波糖片）	化药4类	配合饮食控制治疗糖尿病。	是	否	申报注册受理
仿制药研发	LK-4-09（帕	化药4类	中度或重度术	是	否	申报注册受

	瑞昔布钠原料及冻干粉针）		后急性疼痛的治疗。			理
仿制药研发	LK-4-05（艾司奥美拉唑钠及冻干粉针）	化药4类	胃食管反流性疾病(GERD)、糜烂性反流性食管炎的治疗。	是	否	申报注册受理
仿制药研发	LK-4-07	化药4类	用于高血脂和原发性高胆固醇血症的治疗。	是	否	申报注册受理
仿制药研发	LK-3-07（非布司他原料）	化药4类	用于痛风患者高尿酸血症的长期治疗。	是	否	准备注册申报
仿制药研发	LK-4-04	化药4类	治疗原发性高胆固醇血症	是	否	小试研究
仿制药研发	LK-3-03（盐酸美金刚多奈哌齐缓释胶囊）	化药3类，	用于中度至严重阿尔茨海默型痴呆患者。	是	否	小试研究
仿制药研发	LK-4-13	化药4类	预防静脉血栓栓塞事件（VTE）。	是	否	制剂中试
仿制药研发	LK-4-18	化药4类	用于中度至重度活动性类风湿关节炎（RA）成年患者。	是	否	准备进行BE试验
仿制药研发	LK-4-20	化药4类	用于治疗慢性髓性白血病(Ph+CML)及恶性胃肠道间质肿瘤(GIST)的成人患者。	是	否	小试研究
仿制药研发	LK-4-21	化药4类	治疗既往接受过化学治疗的局部晚期或转移性非小细胞肺癌(NSCLC)。	是	否	小试研究
口服固体制剂一致性评价	头孢氨苄片	化药4类	用于敏感菌所致的各类感染。	是	否	注册申报受理
口服固体制剂一致性评价	头孢氨苄胶囊	化药4类	用于敏感菌所致的各类感染。	是	否	注册申报受理
口服固体制剂一致性评价	头孢羟氨苄胶囊	化药4类	用于敏感菌所致的各类感染。	是	否	注册申报受理
口服固体制剂一致性评价	恩替卡韦分散片	化药4类	用于慢性成人乙型肝炎的治疗。	是	否	注册申报受理
口服固体制	头孢克肟片	化药4类	用于敏感菌所	是	否	制剂中试

剂一致性评价			致的各类感染。
口服固体制剂一致性评价	头孢克洛颗粒	化药4类	用于敏感菌所致的各类感染。	是	否	制剂中试

单位：万元 币种：人民币

同行业可比公司	研发投入金额	研发投入占营业收入比例（%）	研发投入占净资产比例（%）	研发投入资本化比重（%）
华润三九	58,120.49	4.26%	4.13%	21.10
白云山	61,885.90	1.00%	2.19%	1.12
华北制药	36,646.47	3.37%	6.52%	83.34
哈药股份	12,379.23	1.15%	3.10%	25.26
同行业平均研发投入金额		42,258.02
公司报告期内研发投入占营业收入比例（%）		5.75
公司报告期内研发投入占净资产比例（%）		7.19
公司报告期内研发投入资本化比重（%）		20.29

研发项目	研发投入金额	研发投入费用化金额	研发投入资本化金额	研发投入占营业收入比例（%）	本期金额较上年同期变动比例（%）	情况说明
阿卡波糖片注册	879.10	687.55	191.55	0.21	162.76	延续项目
CIGB-814	695.27	695.27	0.00	0.17	-81.78	延续项目
恩替卡韦分散片一致性评价	545.74	545.74	0.00	0.13	117.22	延续项目
头孢羟氨苄胶囊一致性评价	415.77	101.13	314.64	0.10	138.69	延续项目
注射用头孢曲松钠一致性评价	315.97	315.97	0.00	0.08	163.92	延续项目
CMS203	384.00	286.80	97.20	0.09	188.98	延续项目
埃索美拉唑钠及冻干粉针	320.01	320.01	0.00	0.08	54.52	延续项目

吉非替尼及片剂注册	182.46	76.46	106.00	0.04		新项目
伊马替尼及片剂注册	174.76	60.76	114.00	0.04		新项目
盐酸莫西沙星及片剂注册	168.10	72.10	96.00	0.04		新项目

具体项目名称	本期发生额	本期发生额占销售费用总额比例（%）
职工薪酬	109,468,536.94	23.79
差旅费	36,007,714.54	7.82
运输费	-	-
会务费	6,224,362.03	1.35
折旧费	7,178,447.50	1.56
广告宣传费	3,650,309.33	0.79
业务宣传费	56,106,938.86	12.19
市场推广费	210,345,309.50	45.71
其他	31,225,787.64	6.79
合计	460,207,406.34	100.00

同行业可比公司	销售费用	销售费用占营业收入比例（%）
华润三九	501,515.51	36.78
白云山	457,599.56	7.42
华北制药	319,855.71	29.40
哈药股份	107,516.17	9.97
同行业平均销售费用金额		346,621.74
公司报告期内销售费用总额		46,020.74
公司报告期内销售费用占营业收入比例（%）		10.94

注：

1、以上同行业公司华北制药数据来源于其 2019 年年报，其余同行业公司数据来源于其 2020年年报；

2、同行业平均销售费用金额为四家同行业公司的算术平均数。

销售费用发生重大变化以及销售费用合理性的说明

□适用 √不适用

4.其他说明

□适用 √不适用

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

报告期内，公司股权投资4538.87万元，参与设立天工生物科技（天津）有限公司认缴1000万元（截至报告期末已实际支付200万元），投资设立北方健康医疗大数据科技有限公司认缴1亿元（截至报告期末已实际支付3000万元）,收购山东鲁抗生物农药有限责任公司43.64%的股权1338.87万元。

(1) 重大的股权投资

√适用 □不适用

1、2020年4月17日，经公司第九届董事会第十四次会议审议通过，同意公司出资1000万元与中科院天津工业生物技术研究所等八家单位共同设立“天工生物科技（天津）有限公司”，注册资本1亿元人民币，其中本公司占比10%。

2、2020年6月23日，经公司第九届董事会第十六次（临时）会议审议通过，与山东新华制药股份有限公司及其他投资人共同出资成立“北方健康医疗大数据科技有限公司”，新设立公司注册资本为25亿元人民币。公司以货币认缴出资1亿元，持股4%。

3、2020年10月30日，经公司第九届董事会第十九次（临时）会议审议通过，同意公司参与竞购华鲁控股集团有限公司持有的山东鲁抗生物农药有限责任公司43.64%的股权，公司最终以人民币1338.87万元价格取得该股权并办理完成工商变更登记手续。本次交易完成后，公司直接持有生物农药公司100%的股权。

(2) 重大的非股权投资

√适用 □不适用

项目名称	期初余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	期末余额	工程进度	资金来源
高端医药制剂搬迁项目	81,532,011.37	49,958,677.51	130,480,762.15	1,009,926.73	验收阶段	自有资金及借款
生物医药循环产业园搬迁项目	300,078,017.19	412,915,912.18	532,197,421.77	180,796,507.60	验收阶段	募集资金及自筹
高端生物兽药项目	223,511,693.39	249,168,128.41	472,679,821.80	0.00	验收阶段	募集资金及自筹
合计	605,121,721.95	712,042,718.10	1,135,358,005.72	181,806,434.33

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

证券	证券	最初投资成本	占该公司股权比例（%）	期末账面值	报告期损益	报告期所有者权益变动	会计核算科目	股份
代码	简称							来源
600713	南京	1,170,900.00		1,094,700.00	-56,580.00		交易性金融资产	客户抵账
	医药
合计		1,170,900.00		1,094,700.00	-56,580.00		/	/

2.市场营销模式发生变化。“互联网+”渐成气候，新的药品销售渠道和市场开发模式在形成，传统药品营销的代理分销模式在改变。特别是新冠疫情促进了互联网诊疗业务常态化。

3.医药政策调整加快行业转型，企业分化严重，优胜劣汰。

4.养殖行业周期性特征明显。 2021 年处在新一轮复苏周期，国内养殖量预计会恢复到90%以上，大型养殖集团竞争优势扩大，兽药制剂行业调整加快，如何把握机遇快速做大做强是鲁抗动保发展的关键。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

2021年，公司将立足生物医药循环经济产业园、高新生物技术产业园、国际工业园三个园区，以提升公司盈利能力为中心，以提升发展动力和活力为核心，以提升公司全面风险管控能力为重心，积极在创新药研发、生物技术应用、智能制造、卓越绩效管理四个方面寻求突破，不断提高企业核心竞争力。

(三) 经营计划

√适用 □不适用

2021年是公司“十四五”规划的开局之年，董事会将继续以公司发展战略为导向，在新的起点上，沉着应对抓机遇，齐心协力再出发，力争实现2021年销售收入46亿元。

重点做好以下几方面的工作：

1.加快新产品产业化步伐，培育新的利润增长点

加快生物技术应用的产业化进程，制剂、原料新产品要实现产业化和商业化，项目建设要满足新产品产业化的需要。投资建设多功能发酵车间建设项目，配套动力建设项目、制剂产业化项目等项目。

2.扩大优势产品产能，增强核心竞争力

提高优势产品利润率。加大醋酸钙颗粒销售力度，确保收入翻一番。赛特公司、青海鲁抗大地公司、生物农药公司等子公司要制定小品种成长为大品种的方案，提出目标、分解任务。要结合市场需求增加原料药生产品种的种类，提高产品的国际注册能力和质量保证体系，年度内完成多个产品的国际注册。

3.多措并举降低经营成本

坚守经营底线，严控经营风险，紧盯资金、安全、质量、环保等重点领域，制定有效措施，维护公司和谐稳定发展。扎实推进信息化建设，利用信息技术改造传统产业，完善信息数据业务平台，实现数据标准化、流程标准化和报表标准化。扎实开展“增节降”活动，切实降低运营成本，提高技经指标、提高溶媒回收率，减少生产质量异常，降低纠偏成本。

4.强化法律意识，筑牢“生命线”工程

安全管理工作按时完成安全生产专项整治三年行动节点任务。强化设备安全管理，结合公司实际，继续推进自动化、智能化、智慧化改造，推进“工业互联网+安全生产”专项工作。

环保工作重点完成中水回用项目的实施，针对已建成项目，推进完成竣工环保验收。全面完成废气治理设施提升改造，完成公司VOCs有组织废气治理设施提标改造。

质量管理工作聚焦产品存在的质量问题，做好新产品、新工艺上生产产品质量达产、达效，达到客户标准需求。继续推进风险防控与隐患排查治理两个预防体系建设。深化独立审核员制度落实质量管理主体责任，逐步完善独立审核员制度和体系建设。

5.以精益管理保障公司生产经营目标的完成

推行精益化生产。以班组和员工操作管控为基础和管理重点，推行减人增效和自动化，降低纠偏成本，减少操作异常和失误。按照“四不放过”要求明确职责和工作流程，建立异常处理机制。

继续强化营销精细化管理。各销售单位持续落实执行“十定”管理工作，利用好公司资源、制定合理的销售政策，以鲁抗利益为核心提高营销管理的公平性，提高销售利润率。

高度重视研发的周期化管理，持续改进优化研发模式，坚持研发的“四个并重”原则，培养忠于鲁抗的研发人员，严格研发周期管理。进一步严格项目的全流程管理。确保项目的全流程都可控、受控，严格管控异常，确保项目建设按期完成、建设成本可控、按预期达产达效。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、 行业政策风险

随着医改政策不断深化，国家对医药行业的管理力度不断加大，药品审批、质量监管、药品招标、公立医院改革、医保控费、两票制、带量采购等系列政策措施的实施，为整个医药行业的未来发展带来重大影响，使公司面临行业政策变化带来的风险。

公司将持续跟踪政策变化，提高现有产品质量和服务水平，加快新产品研发速度和新项目落地，积极应对行业政策变化带来的挑战和机遇。

2、 研发风险

公司所处制药行业需要通过大量的研究和投入来保持技术和产品的先进性，以满足不断提高的市场需求。但产品的研发过程时间较长，且新药注册一般要经历临床前研究、临床试验报批、药品生产批文报批、取得药品批文等环节，周期长、环节多，都存在很多不可预测因素，可能出现药品上市后销售情况不达预期或药品研发失败，使得药品研发投入与收益存在不匹配的风险。

公司将采用仿制药和创新药相结合的方式，提高自身研发水平，从而提高研发成功率、缩短研发时间。

3、 环保及安全生产风险

国家对环保高度重视，各级环保部门加大监管力度，对医药生产企业环保治理及污染物排放提出了更高要求，提高了公司在环保工作中的难度。虽然公司一直注重环保问题，在园区配套了环保设施，制定了相关的环保安全生产制度，但仍存在因设备故障或管理疏漏等情况发生环保事故的风险。

公司将严把“合规、合法、合纪”的企业生命红线，不断开展减量化及资源化技术提升工作，完善风险防控和应急预案，保障污染物达标排放和合规处置。

4、质量风险

药品作为一种特殊的产品，生产工艺较复杂，影响产品质量的因素较多，在原材料、生产、储藏、运输等过程中可能出现各种偶发因素，对药品的性质产生影响，不再符合国家相关标准。

虽然公司在产的药品生产车间已通过国家GMP认证，并严格按照国家GMP认证要求建立了完善的质量保证体系，使从原材料进厂到产成品出厂的全生产过程均处于受控状态，保证了产品质量，但受制于产品运输、储藏等因素制约，存在一定的产品质量风险。公司将严格按照操作规范要求，加强过程管控，提高工艺技术水平，防范质量风险。

5、原材料采购风险

医药行业上游原材料价格受环保投入加大、人力成本增加以及能源、产能、运输、气候等多种因素影响，可能出现原材料短缺或价格大幅上涨，公司可能面临采购成本攀升或原材料短缺的风险。公司推行阳光招标、招采分离制度；对供应商实行动态管理；落实年度供应协议，保障供货安全，控制采购成本。

(五) 其他

□适用 √不适用

（3） 公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和

原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

为进一步规范和健全公司利润分配政策，根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引 3 号——上市公司现金分红》及《公司章程》等相关文件的规定，结合公司实际经营情况，严格按照《公司章程》及股东大会决议的要求，保证决策程序符合相关规定，公司现金分红决策程序和机制完备，中小股东有充分表达意见和诉求的机会，中小投资者的合法权益得到了充分的维护。独立董事尽职履责并发挥应有作用。

报告期内，公司实施了2019年度利润分配方案，有关公告已刊登在2020年4月18日、7月16日《中国证券报》和《上海证券报》上，具体内容请参阅上海证券交易所网站www.sse.com.cn。

截止2020年7月23日，2019年度利润分配方案（现金红利）已实施完毕。

(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元 币种：人民币

分红 年度

每10股送红股数（股）

每10股派息数(元)（含税）

每10股转增数（股）

现金分红的数额 （含税）

分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润

占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)

2020年	0	0.55	0	48,412,635.43	227,876,516.65	21.25
2019年	0	0.45	0	39,610,338.08	121,251,309.89	32.67
2018年	0	0.4	3	27,083,991.84	161,386,660.30	16.78

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

（四）其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元 币种：人民币

	现聘任
境内会计师事务所名称	上会会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬	65
境内会计师事务所审计年限	18

	名称	报酬
内部控制审计会计师事务所	上会会计师事务所（特殊普通合伙）	35

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
公司于2019年9月28日发布《关于向2019年股票期权激励计划激励对象授予股票期权的公告》（公告编号：2019-042）。	相关公告刊登在 2019年9月28日上海证券交易所网站（www.sse.com.cn)、《中国证券报》、《上海证券报》上。

关联交易类别	关联人	2020年预计金额（万元）	2020年实际发生金额（万元）
向关联人采购商品和接受服务	山东鲁抗中和环保科技有限公司	9,000.00	7,503.29
	山东新华制药股份有限公司	1,500.00	306.66
	山东华鲁恒升化工股份有限公司	-	19.04
	小计	10,500.00	7828.99
向关联人销售商品和提供服务	山东鲁抗中和环保科技有限公司	5,500.00	3,405.26
	山东新华制药股份有限公司	1,500.00	836.52
	小计	7,000.00	4,241.78
合计		17,500.00	12,070.77

(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

2020年10月30日，公司第九届董事会第十九次（临时）会议审议通过了《关于竞购山东鲁抗生物农药有限责任公司43.64%股权暨关联交易的议案》。上述股权转让事项已完成股东变更登记手续。本次转让完成后，公司直接持有生物农药公司100%的股权。相关公告刊登在 2020 年 12月 23 日上海证券 交易所网站（www.sse.com.cn)、《中国证券报》、《上海证券报》上。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

2020年6月23日，公司第九届董事会第十六次（临时）会议审议通过了《关于参与设立“北方健康医疗大数据科技有限公司”暨关联交易的议案》，公司与山东新华制药股份有限公司等12家公司共同出资成立“北方健康医疗大数据科技有限公司”（以下简称“北方健康”）。北方健康的注册资本为25亿元人民币，各股东方均以现金出资， 其中本公司出资1亿元，占比4%，新华制药出资1亿元，占比4%。由于本公司与新华制药同为华鲁控股集团有限公司的控股子公司，按照《上海证券交易所股票上市规则》的规定，本次交易构成关联交易。北方健康已于2020年7月17日已完成工商登记手续，并取得了济南市行政审批服务局下发的《营业执照》。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

2020年4月3日，公司披露了《关于控股股东向本公司提供财务资助的公告》（公告编号：

2020-012）。华鲁集团2020年3 月公开发行公司债券（面向合格投资者）（第一期）（疫情防

控债）10 亿元，其中4亿元拟提供予本公司使用，使用期限为2020年4月3日到2023年3月27日。资金用途为补充本公司的营运资金、调整债务结构、 偿还即将到期的有息债务。上述资金年利率为 2.97%，按照“谁实际使用资金，谁负担发行费 用”的原则，公司需按比例予以分摊相关发行费用 40 万元。本公司无需向其提供保证、抵押、质押等任何形式的担保。2020年7月23日，公司披露了《关于控股股东向本公司提供财务资助的公告》（公告编号：

2020-035）。公司控股股东华鲁控股集团有限公司向本公司提供财务资助人民币3.5亿元，用于偿还前期有息负债、补充流动资金等，借款利率为华鲁集团本次超短融实际发行利率，使用期限为240天，本公司无需向其提供保证、抵押、质押等任何形式的担保。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他

□适用 √不适用

十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位: 万元 币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保方

担保方与上市公司的关系

被担保方

担保金额

担保发生日期(协议签署日)

担保 起始日

担保 到期日

担保类型

担保是否已经履行完毕

担保是否逾期

担保逾期金额

是否存在反担保

是否为关联方担保

关联 关系

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）

公司及其子公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计	31,316.50
报告期末对子公司担保余额合计（B）	28,809.36
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）	28,809.36
担保总额占公司净资产的比例(%)
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十六、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

□适用 √不适用

(二) 社会责任工作情况

√适用 □不适用

公司始终坚持共享发展理念，在谋求企业自身发展的过程中，自觉把履行社会责任纳入企业战略发展规划中，积极履行社会责任，实现企业与投资者、消费者、供应商、员工、其他利益相关者的共建共享，以及企业与社会、环境等资源要素的和谐发展。公司注重股东权益保护，严格按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》等相关规定，及时、准确、完整、公平地履行信息披露义务，保证了全体股东的知情权；通过保持投资者热线畅通，参加“山东辖区上市公司2020年度投资者网上集体接待日活动”的方式加强投资者关系管理工作；通过持续的现金分红， 让股东分享公司稳健经营成果。公司坚持诚信经营，强化市场反馈、质量管控、产品监督、用户评价等工作，积极构建与供应商、客户的战略合作伙伴关系，共筑信任与合作平台。公司建立和完善了一整套符合法律要求的人力资源管理体系，不断完善劳动用工与福利保障的相关管理制度，改善员工工作环境，提升员工职业技能，提高员工待遇，重视人才培训和培养，促进公司与员工共同发展。公司注重企业社会价值的实现，积极参与社会公益事业，以实际行动回报社会，履行社会责任。

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

(1) 排污信息

√适用 □不适用

根据环境保护部门公布的重点排污单位企业名单，山东鲁抗医药股份有限公司及全资子公司山东鲁抗生物制造有限公司（以下简称“生物制造公司”）、控股子公司山东鲁抗医药集团赛特有限责任公司东岳分公司（以下简称“东岳分公司”）属于名单中的重点排污单位。

相应企业的环境信息如下：

公司 名称

主要污染物名称

排放 方式

排放口数量和分布情况

排放总量(t/a)

执行的排污标准

核定的排放总量 （t/a）

超标排放 情况

山东鲁抗医药股份有限公司(邹城园区) 山东鲁抗生物制造有限公司	COD	连续排放	1个排放口位于邹城太平镇邹城园区东南侧	490.06	GB/T31962-2015《污水排入城镇下水道水质标准》及新城污水处理厂纳网标准：COD≤350mg/L,氨氮≤25mg/L	≤696.72	无
	氨氮			2.55		≤36.37
山东鲁抗医药集团赛特有限责任公司东岳分公司	COD	连续排放	1个排放口，位于厂区东北 角	1.16	GB/T31962-2015《污水排入城镇下水道水质标准》 及新汶污水处理厂纳管标准COD≤480mg/L,氨氮≤30mg/L	21.99	无
	氨氮			0.02		1.38

一、完成3个项目的环评批复
1	年产1400吨替米考星扩产项目	济环审（邹城）【2020】7号
2	医药中间体及配套动力车间建设项目	济环审（邹城）【2020】9号
3	鲁抗循环经济产业园污水集中处理改造项目	济环审（邹城）【2020】8号

二、完成12个项目的环保竣工验收
1	高端生物兽药建设项目AIV部分	济环验（邹城）[2020]35号
2	口服原料药技术升级项目	济环验（邹城）[2020]37号
3	特色发酵原料药建设项目	济环验（邹城）[2020]39号
4	人用无菌原料药技术升级项目	济环验（邹城）[2020]38号
5	鲁抗医药（邹城）10000m3/d污水处理设施扩建工程	济环验（邹城）[2020]33号
6	生物制造泰乐菌素生产项目	济环验（邹城）[2020]36号
7	舍里乐泰乐菌素生产项目	济环验（邹城）[2020]34号
8	菌渣堆肥循环利用项目	济环验[2020]8号

(四) 其他说明

□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

2、 普通股股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用 √不适用

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)	155,808
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)	151,747
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）	不适用
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户）	不适用

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押或冻结情况			股东 性质
					股份 状态	数量
华鲁控股集团有限公司	0	185,896,620	21.12		无			国有法人
华鲁投资发展有限公司	0	28,108,107	3.19	28,108,107	无			国有法人
山东发展投资控股集团有限公司	-8,800,000	19,308,108	2.19		未知			国有法人
王志波	-364,086	4,058,238	0.46		未知			境内自然人
丁炳芝	3,781,400	3,781,400	0.43		未知			境内自然人
张素珍	2,120,570	2,120,570	0.24		未知			境内自然人
苗文政	20,000	2,022,000	0.23		未知			境内自然人
姜志丹	1,951,740	1,951,740	0.22		未知			境内自然人
刘忠富	1,527,617	1,527,617	0.17		未知			境内自然人
济南国惠兴鲁股权投资基金合伙企业（有限合伙）	-5,198,513	1,500,000	0.17		未知			境内非国有法人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数量		股份种类及数量
				种类			数量
华鲁控股集团有限公司		185,896,620		人民币普通股			185,896,620
山东发展投资控股集团有限公司		19,308,108		人民币普通股			19,308,108
王志波		4,058,238		人民币普通股			4,058,238
丁炳芝		3,781,400		人民币普通股			3,781,400
张素珍		2,120,570		人民币普通股			2,120,570
苗文政		2,022,000		人民币普通股			2,022,000
姜志丹		1,951,740		人民币普通股			1,951,740
刘忠富		1,527,617		人民币普通股			1,527,617
济南国惠兴鲁股权投资基金合伙企业（有限合伙）		1,500,000		人民币普通股			1,500,000
周华		1,299,500		人民币普通股			1,299,500
上述股东关联关系或一致行动的说明		上述股东中，华鲁投资发展有限公司为公司控股股东华鲁控股集团有限公司的全资子公司；未知其他流通股东之间是否存在关联关系，也未知其他流通股股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明		不适用

序号	有限售条件股东名称	持有的有限售条件股份数量	有限售条件股份可上市交易情况		限售条件
			可上市交易时间	新增可上市交易股份数量
1	华鲁投资发展有限公司	28,108,107	2021年4月12日	0	自上市之日起36个月内不得转让
上述股东关联关系或一致行动的说明		华鲁投资发展有限公司为公司控股股东华鲁控股集团有限公司的全资子公司。

名称	华鲁控股集团有限公司
单位负责人或法定代表人	樊军
成立日期	2005-01-28
主要经营业务	以自有资金对化工、医药和环保行业（产业）投资；管理运营、咨询。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	不适用
其他情况说明	无

(二) 实际控制人情况

1 法人

√适用 □不适用

名称	山东省人民政府国有资产监督管理委员会
单位负责人或法定代表人	张斌
成立日期	2004
主要经营业务	省属国有企业监管
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	未知
其他情况说明	无

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

√适用 □不适用

（1）控股股东情况：华鲁控股集团有限公司是山东省国资委履行出资人职责的国有独资公司，该公司2005年1月28日成立，注册资本310300万元，法定代表人樊军，公司的经营范围为：以自有资金对化工、医药和环保行业（产业）投资；管理运营、咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

（2）实际控制人情况：山东省人民政府国有资产监督管理委员会，主要职责是根据山东省人民政府授权代表国家履行出资人职责，监督管理山东省省属企业的国有资产。

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

六、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

姓名	职务(注)	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期	年初持股数	年末持股数	年度内股份增减变动量	增减变动原因	报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元）	是否在公司关联方获取报酬
彭欣	董事长、总经理	男	48	2018-05-16	2021-05-15	0	0	0		124.31	否
颜骏廷	董事、副总经理	男	57	2018-05-16	2021-05-15	18,719	18,719	0		95.54	否
刘松强	董事、副总经理	男	54	2018-05-16	2021-05-15	0	0	0		82.73	否
张杰	董事、副总经理	男	53	2018-05-16	2021-05-15	0	0	0		76.76	否
丛克春	董事	男	56	2018-05-16	2021-05-15	0	0	0		0	是
王玉强	独立董事	男	63	2018-05-16	2021-05-15	0	0	0		4.8	否
孙宗彬	独立董事	男	48	2018-05-16	2021-05-15	0	0	0		4.8	否
黄正明	独立董事	男	73	2018-05-16	2021-05-15	0	0	0		4.8	否
杨志勇	监事会主席	男	44	2018-05-16	2021-05-15					0	是
刘承通	监事	男	49	2018-05-16	2021-05-15	0	0	0		0	是
杨帅	监事	女	46	2018-05-16	2021-05-15	0	0	0		7.29	否
张涛	监事	男	33	2019-05-11	2021-05-15	0	0	0		6.25	否
赵伟	副总经理	男	49	2018-05-16	2021-05-15	0	0	0		79.76	否
王爱煜	副总经理	男	48	2018-05-16	2021-05-15	0	0	0		76.44	否
董坤	副总经理	男	51	2018-01-09	2021-05-15	0	0	0		69.23	否
刘永革	副总经理	女	49	2018-01-09	2021-05-15	0	0	0		76.49	否
曹海峰	副总经理	男	41	2020-07-22	2021-05-15	0	0	0		46.94	否

何德锋	副总经理	男	41	2020-07-22	2021-05-15	0	0	0		45.96	否
李利	财务总监	男	54	2018-05-16	2021-05-15	0	0	0		81.07	否
田立新	董事会秘书	男	53	2018-05-16	2021-05-15	0	0	0		57.45	否
合计	/	/	/	/	/	18,719	18,719	0	/	940.62	/

姓名	主要工作经历
彭欣	1994年8月参加工作，管理科学与工程硕士，高级工程师。历任本公司发酵工段长，子公司副经理、事业部研发中心主任、生技处副经理、QA部经理、子公司经理。2012年10月至2014年1月任事业部副总经理兼研发中心主任、常务副总经理，2014年2月至2014年8月任山东鲁抗医药股份有限公司总经理助理兼事业部总经理。2014年8月至2015年1月任公司副总经理。2015年1月起任公司总经理，2018年5月起任公司董事长。
颜骏廷	2006年6月至2009年4月，担任山东鲁抗医药集团有限公司董事、副总经理及本公司董事， 2009年4月至2012年11月，担任山东鲁抗医药集团有限公司副总经理、鲁抗公司党委副书记、纪委书记、本公司监事会主席。2012年12月至2013年8月担任本公司党委副书记、总经理、纪委书记。2013年9月至今担任公司党委书记、董事、副总经理。
刘松强	2003年至2005年8月，先后担任本公司树脂分厂厂长、技术开发处处长，2005年8月起任本公司副总经理，2011年5月至今任本公司董事、副总经理。
张杰	2003年8月起任本公司副总经理，2011年5月至今任本公司董事、副总经理。
丛克春	中南财经政法大学 EMBA 毕业。1984 年 7月参加工作。历任山东省劳 动厅计划处科员、副主任科员、主任科员，山东华鲁集团有限公司办公室副总经理、贸易部副总经理，华鲁控股集团有限公司办公室主任，华鲁控股集团有限公司助理总经理兼办公室主任、投资发展部总经理，华鲁控股集团有限公司助理总经理兼办公室主任、巡察办主任，现任华鲁控股集团有限公司董事会秘书、助理总经理，华鲁国际融资租赁有限公司董事长。2009年4月起任本公司董事。
王玉强	2005年起年任暨南大学药学院教授，2011年至今任暨南大学新药研究所所长。2015年5月起任本公司独立董事。
孙宗彬	历任济南产权交易市场业务经理、山东海天会计师事务所上海分所所长、北京兴华会计师事务所山东分所副总经理、中天运会计师事务所副总经理，现任中一会计师事务所有限公司济南分所总经理。2017年9月起任本公司独立董事。
黄正明	曾任北京军区医学院药理学教研室主任、教授，博士生导师，学院科研首席专家。中国医药教育协会会长兼专家委员会主任委员，北京市华夏中医药发展基金会常务副理事长，中国药理学会理事，中国药理学会药学中药药理专业委员会常务委员等。现任302医院药学部临床药理研究室主任，教授。2018年5月起任本公司独立董事。
杨志勇	高级会计师、工商管理硕士、山东省高端会计人才（企业类）、山东省高级会计师评审专家。历任山东华鲁集团有限公司财务部副经理，华鲁控股集团有限公司财务部副经理，华鲁控股集团有限公司稽核审计部副总经理，香港华鲁集团有限公司董事、党委委员、财务部总经理兼办公室主任。现任华鲁控股集团有限公司审计部总经理、山东华鲁集团有限公司监事会主席。2018年5月起任本公司监事会主席。
刘承通	1971年8月生。1996年参加工作，工商管理硕士、法律硕士、高级经济师、公司律师。历任华鲁控股集团有限公司规划发展部经理、副

	总经理、资深副总经理、法律事务办公室副主任，现任华鲁控股集团有限公司投资发展部总经理、法律事务部部长、副总法律顾问，山东鲁抗生物农药有限责任公司董事，华鲁国际融资租赁有限公司董事，山东新华制药股份有限公司监事会主席，华鲁恒升（荆州）有限公司董事。2014年6月起兼任本公司监事。
杨帅	2009年9月至2011年任本公司105车间南工段技术员，2011年1月至今任105车间南工段工段长。2013年4月起任本公司职工代表监事。
张涛	2013年8月参加工作，历任公司团委委员，总经理实习助理，鲁抗原料药事业部邹城园区调度中心实习助理。现任鲁抗股份公司制剂事业部销售部服务采购部主管。2019年5月9日起任本公司职工代表监事。
赵伟	2005年1月至2005年12月，担任本公司107车间主任，2005年12月至2008年7月，担任本公司南区生产计划处处长，2008年7月至2008年10月，担任本公司生产运行部副经理，2008年10月至2011年3月，担任本公司生产运行部经理。2011年3月至今，担任本公司副总经理。
王爱煜	历任鲁抗兽药分厂技术员、工段长；山东鲁抗医药股份有限公司销售公司西南办主任、西南分公司经理、制剂事业部南方公司经理、副总经理兼销售公司总经理；山东鲁抗东岳制药有限公司总经理；本公司总经理助理兼制剂事业部总经理。2016年3月至今，担任本公司副总经理。
董坤	历任鲁抗兽药分厂设备员、安全员、环保员、副厂长；本公司动植物药品事业部生产技术部副经理、鲁顿公司经理；兽药农药事业部总经理、舍里乐公司总经理、生物制造公司总经理等。2018年1月起任公司副总经理兼山东鲁抗中和环保科技有限公司总经理、党支部书记。
刘永革	历任车间工段技术员、工段长、工艺质量员；技术处工艺科科长；质量保证处注册认证科科长；本公司注册外联部副经理、质量保证部副经理、经理等。2018年1月起任公司副总经理兼质量授权人。
曹海峰	历任山东鲁抗舍里乐药业有限公司602车间副主任、菌种中心主任、602车间主任，本公司兽药农药事业部综合部经理、兽药农药事业部副总经理、兽药农药事业部总经理、本公司总经理助理兼兽药农药事业部总经理。2020年7月22日起任本公司副总经理兼兽药农药事业部总经理。
何德锋	历任山东鲁抗舍里乐药业有限公司二提炼工段技术员、602车间提炼工段长、副主任、主任，生产部经理、山东鲁抗生物制造有限公司总经理，本公司原料药事业部常务副总经理、原料药事业部党总支书记、本公司总经理助理兼原料药事业部总经理。2020年7月22日起任本公司副总经理兼原料药事业部总经理。
李利	历任鲁抗集团公司财务部副经理、鲁抗医药股份有限公司财务处副处长、处长，鲁抗动植物药品事业部财务负责人，鲁抗赛特公司财务负责人，鲁抗医药股份有限公司制剂事业部财务负责人，本公司财务资产部经理。2016年3月至今，担任本公司财务总监。
田立新	2001年至今任本公司董事会秘书。

(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名	股东单位名称	在股东单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
丛克春	华鲁控股集团有限公司	董事会秘书、助理总经理	2020-11、2008-06
杨志勇	华鲁控股集团有限公司	审计部总经理	2016-05
刘承通	华鲁控股集团有限公司	投资发展部总经理、法律事务部部长、副总法律顾问	2016-05
在股东单位任职情况的说明

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序	本公司董事、监事、高级管理人员年度报酬按照公司章程和《董事会薪酬和考核委员会工作细则》有关程序决定。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据	由董事会薪酬与考核委员会依据《公司经营者年薪制考核办法》对其进行考核与绩效评价的基础上综合评定后确定的。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况	董事、监事和高级管理人员报告期内应从公司领取的报酬已支付。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计	报告期内公司支付董事、监事和高级管理人员报酬总计940.62万元。

姓名

担任的职务

变动情形

变动原因

曹海峰	副总经理	聘任	工作需要
何德锋	副总经理	聘任	工作需要

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量	3,421
主要子公司在职员工的数量	2,749
在职员工的数量合计	6,170
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数	8
专业构成
专业构成类别	专业构成人数
生产人员	4,080
销售人员	807
技术人员	913
财务人员	84
行政人员	286
合计	6,170
教育程度
教育程度类别	数量（人）
硕士及以上	189
本科	1,153
大专	2,442
大专以下	2,386
合计	6,170

实施内训师培养项目，本着“宽进严出，培养激励"的原则，开展内部讲师师选拔、考核、定级工作，通过推动企业内训工作专业化、规范化、职业化，实现组织文化传播、组织智慧沉淀、专业知识传承、组织绩效改善与学习型组织创建的目标。

6.持续组织全员团建，不断提升员工凝聚力

扎实推进全员团建活动，根据生产经营计划合理安排，不断完善团建项目，提高员工团结协作意识，打造高绩效卓越团队。

(四) 劳务外包情况

□适用 √不适用

七、其他

□适用 √不适用

第九节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律、法规以及中国证监会、上交所相关规范性文件要求，不断完善法人治理结构，不断完善内部控制的组织架构，加强信息披露管理工作，规范公司运作行为。公司股东大会、董事会、监事会和管理层之间权责明确、操作规范、运作有效，维护了投资者和公司利益。

1、股东和股东大会：公司注重股东利益特别是中小股东权益的保护，严格按照法律法规的有关要求规范股东大会的召集、召开和表决程序，平等对待全体股东，确保所有股东能充分行使自己的权利。公司共召开1次股东大会，采用现场投票和网络投票相结合的表决方式，为广大股东充分行使权利提供了平台，召集人为公司董事会，股东大会表决程序、表决结果均合法有效，各项议案均获得通过。

2、董事和董事会：公司董事会职责清晰，各位董事严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》、《独立董事工作细则》等相关制度行使职权，全体董事均能严格按照相关法律、法规开展工作，诚信勤勉履行职责，充分发挥各自的专业特长，审慎决策，维护上市公司和股东的合法权益。报告期内共召开7次董事会，董事会会议严格按照规定的会议议程进行，并有完整、真实的会议记录。

3、监事和监事会：公司监事会由四名监事组成，公司监事会的人数和人员构成符合法律法规的规定和要求。监事会依据《监事会议事规则》的有关要求，本着对股东负责的精神，认真履行职责，独立有效的对公司董事会以及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督和检查，对公司财务管理、募集资金存储和使用、关联交易等重大事项进行检查。报告期内共召开了7次监事会，监事会的召集、召开、表决程序和表决结果合法合规。

4、控股股东与上市公司：公司控股股东严格按照《上市公司治理准则》、《上交所股票上市规则》、《公司章程》等规定和要求，规范自身行为，不存在超越股东大会直接或间接干预公司的决策及依法开展的生产经营活动的情形，公司的重大决策均由股东大会和董事会依法作出；公司与控股股东在业务、人员、资产、财务、机构方面严格做到了“五分开”，具有独立完整的业务及自主经营能力，公司董事会、监事会和内部组织机构独立运作。

5、信息披露与透明度：公司按照有关法律法的规定，制定了《信息披露管理办法》、《信息披露重大差错责任追究制度》、《内幕信息及信息知情人管理制度》，制定了明确的信息披露工作流程及管理部门的责任，加强信息披露事务管理，并做好信息披露前的保密工作，确保所有股东有平等的机会获得信息，维护全体股东利益，特别是中小股东的利益。

6、关于内部信息知情人管理制度：公司严格按照《内幕信息知情人登记管理制度》等有关制度的规定，做好内幕信息知情人的登记管理工作，加强内幕信息的保密工作，防范内幕交易行为。公司的董事、监事和高级管理人员及其他相关人员在定期报告、临时公告编制过程中及重大事项筹划期间，都能严格遵守保密义务，没有发生泄密事件。

7、投资者关系管理：公司不断加强与投资者的沟通，加深投资者对公司的了解和认同。公司充分利用现场会议、投资者互动平台、专线电话、投资者网络接待日等多种方式与投资者进行交流，认真听取广大投资者对公司战略发展及生产经营的意见和建议，与投资者建立了良好的沟通机制，增强了投资者对公司的理解和投资信心。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

□适用 √不适用

二、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期
2019年年度股东大会	2020年5月29日	http://www.sse.com.cn	2020年5月30日

董事 姓名	是否独立董事	参加董事会情况						参加股东大会情况
		本年应参加董事会次数	亲自出席次数	以通讯方式参加次数	委托出席次数	缺席 次数	是否连续两次未亲自参加会议	出席股东大会的次数

彭欣	否	7	7	0	0	0	否	1
颜骏廷	否	7	7	0	0	0	否	1
刘松强	否	7	7	0	0	0	否	1
张杰	否	7	7	0	0	0	否	1
丛克春	否	7	7	6	0	0	否	1
王玉强	是	7	7	7	0	0	否	1
孙宗彬	是	7	7	6	0	0	否	1
黄正明	是	7	7	7	0	0	否	1

年内召开董事会会议次数	7
其中：现场会议次数	2
通讯方式召开会议次数	0
现场结合通讯方式召开会议次数	5

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

公司聘请的上会会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2020年内部控制的有效性进行了独立审计，并出具了标准无保留意见的内部控制审计报告。是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十、 其他

□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十一节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

审计报告

上会师报字(2021)第3226号

山东鲁抗医药股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了山东鲁抗医药股份有限公司（以下简称“鲁抗医药”或“公司”）财务报表，包括2020年12月31日的合并及公司资产负债表，2020年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了鲁抗医药2020年12月31日的合并及公司财务状况以及2020年度的合并及公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于鲁抗医药，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们在审计中识别出的关键审计事项如下：

1、收入确认

(1) 关键审计事项

公司收入主要来源于医药产品的生产和销售，鲁抗医药2020年度营业收入为420,510.91万元，同比增长12.66%，营业收入确认是否恰当对经营成果产生很大影响，另外，营业收入为公司股权激励业绩考核的重要指标，存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，因此我们将收入确定为关键审计事项。

关于收入确认的会计政策参见财务报表附注四、29“收入”；关于营业收入账面金额参见财务报表附注六、40“营业收入和营业成本”。

(2) 审计应对

我们对营业收入的确认，执行的主要审计程序如下：

①了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性； ②对收入和成本执行分析性程序，包括：本期各月份收入、成本、毛利率的波动分析，主要产品本期收入、成本、毛利率与上期比较等分析程序，评价收入确认的准确性；

③对收入执行发生测试，从销售收入的会计记录中选取样本，检查收入相关的合同、出库单、签收单、发票等信息，评价收入确认的真实性和准确性；其中对于出口销售，将销售收入的会计记录与出口报关单、出库单、销售发票等出口销售单据进行核对，并利用中国电子口岸系统查询有效信息，核实出口收入的真实性；

④对收入执行完整性测试，从发货记录中抽取样本追查至发票出具和销售收入的会计记录，检查收入确认的完整性；

⑤结合应收账款实施函证，通过函证确认收入的真实性；

⑥对资产负债表日前后记录的收入交易记录，选取样本，核对出库单、签收单及其他支持性文件，通过执行上述程序评价收入是否被记录恰当的会计期间。

2、应收账款坏账准备的计提

(1) 关键审计事项

截至2020年12月31日，鲁抗医药应收账款余额74,243.20万元，坏账准备金额19,366.22万元，鲁抗医药管理层在确定应收账款预计可收回金额时需要运用重大会计估计和判断，且影响金额重大，为此我们确定应收账款坏账准备的计提作为关键审计事项。关于应收账款减值的会计政策参见财务报表附注四、10“金融工具”；关于应收账款及坏账准备账面金额参见财务报表附注六、4“应收账款”。

(2) 审计应对

我们对应收账款坏账准备的计提，执行的主要审计程序如下：

①对鲁抗医药信用政策及应收账款管理相关内部控制的设计和运行有效性进行了评估和测试；

②分析鲁抗医药应收账款坏账准备会计估计的合理性，包括确定应收账款组合的依据、预期信用损失率、单项评估的应收账款进行减值测试的判断等；

③分析计算鲁抗医药资产负债表日坏账准备金额与应收账款余额之间的比率，比较前期坏账准备计提数和实际发生数，分析应收账款坏账准备计提是否充分；

④通过分析鲁抗医药应收账款的账龄和客户信誉情况，执行应收账款函证程序及检查期后回款情况，评价应收账款坏账准备计提的合理性；

⑤获取鲁抗医药坏账准备计提表，检查计提方法是否按照坏账政策执行；重新计算坏账计提金额是否准确。

四、其他信息

鲁抗医药管理层对其他信息负责。其他信息包括2020年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

鲁抗医药管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估鲁抗医药的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)并运用持续经营假设，除非管理层计划清算鲁抗医药、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督鲁抗医药的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对鲁抗医药持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表

中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致鲁抗医药不能持续经营。 5、评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 6、就鲁抗医药中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

上会会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师（项目合伙人）

中国注册会计师

中国 上海 二〇二一年四月十六日

二、 财务报表

合并资产负债表2020年12月31日编制单位: 山东鲁抗医药股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2020年12月31日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金	七、1	647,687,332.19	905,101,520.99
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	七、2	1,094,700.00	1,151,280.00
衍生金融资产
应收票据	七、4	153,540.91
应收账款	七、5	548,769,800.48	480,036,618.28
应收款项融资	七、6	309,424,352.42	228,452,809.28
预付款项	七、7	82,734,611.76	37,802,485.84
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	七、8	38,868,893.33	46,965,909.38
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	七、9	869,066,281.62	864,153,579.59

合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	七、13	9,565,037.55	21,454,198.67
流动资产合计		2,507,364,550.26	2,585,118,402.03
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款	七、16	124,226,326.73	447,408,914.78
长期股权投资	七、17	58,316,165.35	55,835,158.77
其他权益工具投资	七、18	31,007,888.31
其他非流动金融资产
投资性房地产	七、20	91,815,850.42	16,978,280.17
固定资产	七、21	3,485,761,043.29	2,583,666,324.99
在建工程	七、22	263,748,197.67	660,338,804.09
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	七、26	395,080,575.74	392,765,618.80
开发支出	七、27	179,052,332.02	146,850,895.18
商誉
长期待摊费用	七、29	8,118,888.87	12,678,563.19
递延所得税资产	七、30	18,822,265.99	22,080,139.65
其他非流动资产	七、31	109,510,751.41	165,547,137.19
非流动资产合计		4,765,460,285.80	4,504,149,836.81
资产总计		7,272,824,836.06	7,089,268,238.84
流动负债：
短期借款	七、32	1,559,832,427.39	1,057,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	七、35	386,358,621.61	550,923,941.59
应付账款	七、36	767,979,297.33	715,306,434.00
预收款项	七、37		65,174,091.80
合同负债	七、38	88,908,336.88
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	七、39	16,032,404.56	12,291,252.13
应交税费	七、40	27,602,028.48	15,218,888.32
其他应付款	七、41	156,852,065.60	103,819,040.49
其中：应付利息		14,588,477.85	11,765,424.53
应付股利		1,680,905.49	1,680,905.49
应付手续费及佣金
应付分保账款

持有待售负债
一年内到期的非流动负债	七、43	106,792,302.81	676,506,051.68
其他流动负债	七、44	16,142,401.55	4,980,873.51
流动负债合计		3,126,499,886.21	3,201,220,573.52
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	七、45	550,953,929.07	97,697,364.05
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债		0
长期应付款	七、48	149,663,226.17	565,767,880.63
长期应付职工薪酬
预计负债	七、50	2,798,439.25
递延收益	七、51	83,639,212.34	52,941,857.63
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		787,054,806.83	716,407,102.31
负债合计		3,913,554,693.04	3,917,627,675.83
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	七、53	880,229,735.00	880,229,735.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	七、55	1,632,095,057.96	1,626,552,357.08
减：库存股
其他综合收益	七、57	-992,111.69
专项储备
盈余公积	七、59	153,308,758.34	150,607,278.74
一般风险准备
未分配利润	七、60	549,334,456.94	363,769,757.97
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		3,213,975,896.55	3,021,159,128.79
少数股东权益		145,294,246.47	150,481,434.22
所有者权益（或股东权益）合计		3,359,270,143.02	3,171,640,563.01
负债和所有者权益（或股东权益）总计		7,272,824,836.06	7,089,268,238.84

项目	附注	2020年12月31日	2019年12月31日
流动资产：

货币资金		382,832,850.50	512,343,877.64
交易性金融资产		1,094,700.00	1,151,280.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款	十七、1	429,172,835.52	323,398,674.06
应收款项融资		213,884,201.07	226,830,239.16
预付款项		41,396,084.28	21,237,915.97
其他应收款	十七、2	323,850,552.47	232,351,894.51
其中：应收利息
应收股利		75,245,100.00	42,247,900.00
存货		391,725,859.60	500,948,124.19
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		4,995,239.31	11,718,172.86
流动资产合计		1,788,952,322.75	1,829,980,178.39
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款		119,238,969.85	435,033,768.36
长期股权投资	十七、3	1,145,610,109.62	1,126,523,515.94
其他权益工具投资		31,007,888.31
其他非流动金融资产
投资性房地产		92,722,936.17	62,867,121.25
固定资产		2,081,793,945.20	1,431,525,980.92
在建工程		208,926,160.88	400,258,382.31
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		294,215,105.89	305,850,517.87
开发支出		132,175,976.88	121,795,486.57
商誉
长期待摊费用		2,940,000.06	5,366,333.47
递延所得税资产
其他非流动资产		68,018,787.68	39,072,566.05
非流动资产合计		4,176,649,880.54	3,928,293,672.74
资产总计		5,965,602,203.29	5,758,273,851.13
流动负债：
短期借款		1,391,500,000.00	885,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据		334,638,621.61	446,117,891.59
应付账款		475,929,849.58	426,344,466.70
预收款项			25,024,588.83
合同负债		33,533,810.52
应付职工薪酬		6,143,459.28	6,293,603.78
应交税费		8,817,491.38	4,906,194.74
其他应付款		268,396,817.18	72,685,116.73

其中：应付利息		13,901,311.18	11,765,424.53
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		54,878,098.78	615,642,774.04
其他流动负债		9,441,957.80	4,126,217.00
流动负债合计		2,583,280,106.13	2,486,140,853.41
非流动负债：
长期借款		473,400,000.00	75,400,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款		26,847,338.20	398,505,436.97
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		71,428,507.68	46,948,234.14
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		571,675,845.88	520,853,671.11
负债合计		3,154,955,952.01	3,006,994,524.52
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		880,229,735.00	880,229,735.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		1,657,536,314.05	1,648,397,814.05
减：库存股
其他综合收益		-992,111.69
专项储备
盈余公积		152,464,326.87	149,762,847.27
未分配利润		121,407,987.05	72,888,930.29
所有者权益（或股东权益）合计		2,810,646,251.28	2,751,279,326.61
负债和所有者权益（或股东权益）总计		5,965,602,203.29	5,758,273,851.13

项目	附注	2020年度	2019年度
一、营业总收入		4,205,109,097.87	3,732,718,882.94
其中：营业收入	七、61	4,205,109,097.87	3,732,718,882.94
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入

二、营业总成本		4,142,309,175.38	3,580,755,677.47
其中：营业成本	七、61	3,224,976,978.96	2,677,035,967.70
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	七、62	37,622,831.74	29,211,829.22
销售费用	七、63	460,207,406.34	543,974,948.67
管理费用	七、64	159,126,337.19	143,967,670.83
研发费用	七、65	192,634,746.09	140,848,851.20
财务费用	七、66	67,740,875.06	45,716,409.85
其中：利息费用		63,348,394.13	56,780,500.13
利息收入		8,975,256.01	12,027,777.03
加：其他收益	七、67	28,751,562.88	23,979,020.59
投资收益（损失以“－”号填列）	七、68	2,598,419.97	8,910,465.60
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		2,481,006.58	2,920,423.47
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	七、70	-56,580.00	103,320.00
信用减值损失（损失以“-”号填列）	七、71	-8,219,400.27	-11,135,249.53
资产减值损失（损失以“-”号填列）	七、72	-22,030,074.11	-40,348,951.43
资产处置收益（损失以“－”号填列）	七、73	201,040,979.48	-521,340.65
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		264,884,830.44	132,950,470.05
加：营业外收入	七、74	2,244,865.53	16,505,957.12
减：营业外支出	七、75	4,968,506.04	636,933.07
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		262,161,189.93	148,819,494.10
减：所得税费用	七、76	28,676,195.43	20,031,802.24
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		233,484,994.50	128,787,691.86
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		233,484,994.50	128,787,691.86
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润		227,876,516.65	121,251,309.89

（净亏损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		5,608,477.85	7,536,381.97
六、其他综合收益的税后净额		-992,111.69
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		-992,111.69
1．不能重分类进损益的其他综合收益		-992,111.69
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动		-992,111.69
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		232,492,882.81	128,787,691.86
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		226,884,404.96	121,251,309.89
（二）归属于少数股东的综合收益总额		5,608,477.85	7,536,381.97
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.26	0.14
（二）稀释每股收益(元/股)		0.25	0.14

项目	附注	2020年度	2019年度
一、营业收入	十七、4	1,899,483,891.24	1,934,999,195.34
减：营业成本	十七、4	1,476,310,608.89	1,366,999,380.48
税金及附加		19,388,809.05	11,466,775.01
销售费用		276,760,429.23	369,077,021.97
管理费用		99,530,134.77	92,902,463.29

研发费用		93,488,453.55	73,751,310.41
财务费用		53,348,432.87	23,180,185.00
其中：利息费用		56,155,832.88	49,669,354.48
利息收入		8,101,547.63	26,653,626.21
加：其他收益		8,501,066.26	8,371,533.01
投资收益（损失以“－”号填列）	十七、5	36,718,652.54	37,274,140.55
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		3,474,204.09	4,126,272.62
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		-56,580.00	103,320.00
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-24,605,894.43	-15,562,852.07
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-12,380,374.30	-30,741,109.28
资产处置收益（损失以“－”号填列）		201,744,701.41	74,553.84
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		90,578,594.36	-2,858,354.77
加：营业外收入		693,799.05	12,117,107.51
减：营业外支出		441,518.97	106,616.32
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		90,830,874.44	9,152,136.42
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		90,830,874.44	9,152,136.42
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		90,830,874.44	9,152,136.42
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额		-992,111.69
（一）不能重分类进损益的其他综合收益		-992,111.69
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动		-992,111.69
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		89,838,762.75	9,152,136.42
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

项目	附注	2020年度	2019年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		3,434,976,775.26	2,918,288,573.35
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		83,079,887.52	96,209,398.65
收到其他与经营活动有关的现金	七、78	90,699,526.67	89,839,715.41
经营活动现金流入小计		3,608,756,189.45	3,104,337,687.41
购买商品、接受劳务支付的现金		2,220,690,806.29	1,557,679,309.63
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现

金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		524,664,958.14	496,789,874.12
支付的各项税费		126,293,061.53	122,410,872.96
支付其他与经营活动有关的现金	七、78	502,554,985.76	565,590,896.30
经营活动现金流出小计		3,374,203,811.72	2,742,470,953.01
经营活动产生的现金流量净额		234,552,377.73	361,866,734.40
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		5,000,000.00	260,000,000.00
取得投资收益收到的现金		117,413.39	5,990,042.13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		217,302,361.00	242,446,315.60
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		222,419,774.39	508,436,357.73
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		703,118,246.86	828,605,178.85
投资支付的现金		50,388,664.72
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	七、78	26,845,095.55	76,683,144.04
投资活动现金流出小计		780,352,007.13	905,288,322.89
投资活动产生的现金流量净额		-557,932,232.74	-396,851,965.16
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		2,282,230,399.23	1,190,058,360.00
收到其他与筹资活动有关的现金	七、78	73,688,952.94
筹资活动现金流入小计		2,355,919,352.17	1,190,058,360.00
偿还债务支付的现金		1,969,058,547.31	1,183,279,638.56
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		118,662,086.95	123,751,459.63
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		1,002,800.00	752,100.00
支付其他与筹资活动有关的现金	七、78	70,884,821.35	3,100,000.00
筹资活动现金流出小计		2,158,605,455.61	1,310,131,098.19
筹资活动产生的现金流量净额		197,313,896.56	-120,072,738.19

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-1,277,299.67	-858,815.98
五、现金及现金等价物净增加额		-127,343,258.12	-155,916,784.93
加：期初现金及现金等价物余额		563,650,403.49	719,567,188.42
六、期末现金及现金等价物余额		436,307,145.37	563,650,403.49

项目	附注	2020年度	2019年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		1,509,844,792.16	1,526,756,521.78
收到的税费返还		15,660,646.07	10,463,114.37
收到其他与经营活动有关的现金		72,902,784.80	64,269,644.56
经营活动现金流入小计		1,598,408,223.03	1,601,489,280.71
购买商品、接受劳务支付的现金		782,490,082.95	673,993,691.30
支付给职工及为职工支付的现金		300,694,592.26	303,334,426.30
支付的各项税费		34,971,608.19	18,483,244.86
支付其他与经营活动有关的现金		362,631,275.76	374,566,243.31
经营活动现金流出小计		1,480,787,559.16	1,370,377,605.77
经营活动产生的现金流量净额		117,620,663.87	231,111,674.94
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金			255,000,000.00
取得投资收益收到的现金		247,248.45	6,689,417.93
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		223,882,577.53	250,894,792.46
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		61,591,323.20	447,518,269.98
投资活动现金流入小计		285,721,149.18	960,102,480.37
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		604,252,735.82	609,651,035.08
投资支付的现金		45,388,664.72	502,400,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		16,695,507.51	68,988,653.64
投资活动现金流出小计		666,336,908.05	1,181,039,688.72

投资活动产生的现金流量净额		-380,615,758.87	-220,937,208.35
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		1,990,629,861.11	935,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金		118,500,895.05
筹资活动现金流入小计		2,109,130,756.16	935,000,000.00
偿还债务支付的现金		1,679,826,093.03	954,656,694.64
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		107,097,103.86	107,838,225.73
支付其他与筹资活动有关的现金		112,171,440.68	2,000,000.00
筹资活动现金流出小计		1,899,094,637.57	1,064,494,920.37
筹资活动产生的现金流量净额		210,036,118.59	-129,494,920.37
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-496,120.05	221,712.39
五、现金及现金等价物净增加额		-53,455,096.46	-119,098,741.39
加：期初现金及现金等价物余额		246,257,760.14	365,356,501.53
六、期末现金及现金等价物余额		192,802,663.68	246,257,760.14

合并所有者权益变动表

2020年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目

2020年度

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

实收资本(或股本)

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计

优先股

永续债

其他

一、上年年末余额

880,229,735.00

1,626,552,357.08

150,607,278.74

363,769,757.97

3,021,159,128.79

150,481,434.22

3,171,640,563.01

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额

880,229,735.00

1,626,552,357.08

150,607,278.74

363,769,757.97

3,021,159,128.79

150,481,434.22

3,171,640,563.01

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					5,542,700.88		-992,111.69		2,701,479.60		185,564,698.97		192,816,767.76	-5,187,187.75	187,629,580.01
（一）综合收益总额							-992,111.69				227,876,516.65		226,884,404.96	5,608,477.85	232,492,882.81
（二）所有者投入和减少资本					5,542,700.88								5,542,700.88	-9,792,865.60	-4,250,164.72
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益					9,138,500.00								9,138,500.00		9,138,500.00

的金额
4．其他					-3,595,799.12								-3,595,799.12	-9,792,865.60	-13,388,664.72
（三）利润分配									2,701,479.60		-42,311,817.68		-39,610,338.08	-1,002,800.00	-40,613,138.08
1．提取盈余公积									2,701,479.60		-2,701,479.60
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-39,610,338.08		-39,610,338.08	-1,002,800.00	-40,613,138.08
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈

余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）

其他
四、本期期末余额	880,229,735.00				1,632,095,057.96		-992,111.69		153,308,758.34		549,334,456.94		3,213,975,896.55	145,294,246.47	3,359,270,143.02

项目	2019年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	677,099,796.00				1,828,591,622.90				150,607,278.74		270,917,168.02		2,927,215,865.66	144,410,696.27	3,071,626,561.93
加：会计政策变更											-1,314,728.10		-1,314,728.10	-328,065.35	-1,642,793.45
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本	677,099,796.				1,828,591,622.				150,607,278.		269,602,439.		2,925,901,137.	144,082,630.	3,069,983,768.

年期初余额	00				90				74		92		56	92	48
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	203,129,939.00				-202,039,265.82						94,167,318.05		95,257,991.23	6,398,803.30	101,656,794.53
（一）综合收益总额											121,251,309.89		121,251,309.89	7,536,381.97	128,787,691.86
（二）所有者投入和减少资本					1,090,673.18								1,090,673.18	-385,478.67	705,194.51
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计					2,386,100.00								2,386,100.00		2,386,100.00

入所有者权益的金额
4．其他					-1,295,426.82								-1,295,426.82	-385,478.67	-1,680,905.49
（三）利润分配											-27,083,991.84		-27,083,991.84	-752,100.00	-27,836,091.84
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-27,083,991.84		-27,083,991.84	-752,100.00	-27,836,091.84
4．其他
（四）所有者权益内部结转	203,129,939.00				-203,129,939.00
1．资本公积转增资	203,129,939.00				-203,129,939.00

本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本

期使用
（六）其他
四、本期期末余额	880,229,735.00				1,626,552,357.08				150,607,278.74		363,769,757.97		3,021,159,128.79	150,481,434.22	3,171,640,563.01

项目	2020年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	880,229,735.00				1,648,397,814.05				149,762,847.27	72,888,930.29	2,751,279,326.61
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	880,229,735.00				1,648,397,814.05				149,762,847.27	72,888,930.29	2,751,279,326.61
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					9,138,500.00		-992,111.69		2,701,479.60	48,519,056.76	59,366,924.67
（一）综合收益总额							-992,111.69			90,830,874.44	89,838,762.75
（二）所有者投入和减少资本					9,138,500.00						9,138,500.00
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益					9,138,500						9,138,500

的金额					.00						.00
4．其他
（三）利润分配									2,701,479.60	-42,311,817.68	-39,610,338.08
1．提取盈余公积									2,701,479.60	-2,701,479.60
2．对所有者（或股东）的分配										-39,610,338.08	-39,610,338.08
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	880,229,735.00				1,657,536,314.05		-992,111.69		152,464,326.87	121,407,987.05	2,810,646,251.28

项目	2019年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	677,099,796.00				1,849,141,653.05				149,762,847.27	92,166,590.32	2,768,170,886.64
加：会计政策变更										-1,345,804.61	-1,345,804.61

前期差错更正
其他
二、本年期初余额	677,099,796.00				1,849,141,653.05				149,762,847.27	90,820,785.71	2,766,825,082.03
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	203,129,939.00				-200,743,839.00					-17,931,855.42	-15,545,755.42
（一）综合收益总额										9,152,136.42	9,152,136.42
（二）所有者投入和减少资本					2,386,100.00						2,386,100.00
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					2,386,100.00						2,386,100.00
4．其他
（三）利润分配										-27,083,991.84	-27,083,991.84
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-27,083,991.84	-27,083,991.84
3．其他
（四）所有者权益内部结转	203,129,939.00				-203,129,939.00
1．资本公积转增资本（或股本）	203,129,939.00				-203,129,939.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取

2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	880,229,735.00				1,648,397,814.05				149,762,847.27	72,888,930.29	2,751,279,326.61

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

1、公司概况

(1) 公司名称：山东鲁抗医药股份有限公司(以下简称“公司”)

(2) 注册资本：人民币880,229,735.00元

(3) 公司住所：山东省济宁高新区德源路88号

(4) 法定代表人：彭欣

(5) 经营范围：许可范围的化学原料药及制剂、医药生产用化工原料、辅料及中间体、兽用药加工、制造；饲料添加剂生产、销售；医药包装品(不含印刷品)、食品添加剂(纳他霉素)的制造、加工、销售；医药化工设备制作、安装；医药工程设计；技术开发、咨询、服务；进出口贸易。

2、历史沿革

公司系根据山东省体制改革委员会鲁体改生字[1992]142号《关于同意设立山东鲁抗医药股份有限公司的批复》，由山东鲁抗医药集团有限公司(原“济宁抗生素厂”)发起并采取定向募集方式设立。

1997年1月23日，根据中国证券监督管理委员会证监发字[1997] 26号《关于山东鲁抗医药股份有限公司申请公开发行股票的批复》，公司利用上海证券交易所交易系统，采用上网定价方式向社会公开发行人民币普通股8,000万股；1998年9月21日，根据中国证券监督管理委员会证监上字[1998] 96号《关于山东鲁抗医药股份有限公司申请配股的批复》，向全体股东配售3,623.921万股普通股；2003年5月27日，根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2002] 31号《关于核准山东鲁抗医药股份有限公司增发股票的通知》，采用网上网下同时累计投标询价的方式增发人民币普通股4,700万股，公司股本变更为411,754,215.00元。

2006年10月公司实施股权分置改革，按每10股转增7股的比例以资本公积向股权登记日登记在册的全体流通股股东转增股份143,568,562股，同时向境外法人股股东中国资本(控股)有限公司转增股份26,252,698股，每股面值1元，共计增加股本169,821,260.00元。股权分置改革后，公司总股本变更为581,575,475.00元。

2018年3月，经中国证券监督管理委员会《关于核准山东鲁抗医药股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2017]1942号)核准，公司向特定对象非公开发行人民币普通股股票9,552.4321万股，公司股本变更为677,099,796.00元。

2019年6月，根据公司2018年度股东大会决议、修改后的章程规定，公司实施2018年度每10股转增3股的资本公积转增股本方案，以资本公积转增注册资本203,129,939元，变更后公司总股本为人民币880,229,735.00元。

3、行业性质及主要产品

公司行业归属抗生素类药品制造业，主要产品有人用抗生素、半合成抗生素、兽用农用抗生素、生物技术药品以及抗生素相关制剂、医药中间体、淀粉、葡萄糖等，报告期内公司未发生主业变更。

本财务报告业经公司第九届董事会第二十一次会议于2021年4月17日批准报出。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

公司2020年度纳入合并范围的子公司共13家，包括：山东鲁抗舍里乐药业有限公司、山东鲁抗生物制造有限公司、山东鲁抗医药集团赛特有限责任公司、山东鲁抗国际贸易有限公司、山东鲁抗生物技术开发有限公司、北京羽兢健康科技有限公司、山东鲁抗泽润药业有限公司、山东鲁抗和成制药有限公司、山东鲁抗机电工程有限公司、青海鲁抗大地药业有限公司、山东鲁抗生

物农药有限责任公司、山东鲁抗生物化学品经营有限公司及山东鲁抗海伯尔生物技术有限公司，详见本附注“八、在其他主体中的权益”。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

公司以持续经营为财务报表的编制基础，以权责发生制为记账基础。公司一般采用历史成本对会计要素进行计量，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的前提下采用重置成本、可变现净值、现值及公允价值进行计量。

2. 持续经营

√适用 □不适用

公司自本报告期末起12个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

公司财务报表及附注系按财政部颁布的《企业会计准则》、应用指南、企业会计准则解释、中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定[2014年修订]》以及相关补充规定的要求编制，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

公司营业周期为12个月。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

(1) 在同一控制下的企业合并中，公司作为购买方取得对其他参与合并企业的控制权， 如以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；如以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照

被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，应当计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。

(2) 公司对外合并如属非同一控制下的企业合并，按下列情况确定长期股权投资的初始投资成本：

① 一次交换交易实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；

② 通过多次交换交易分步实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为每一单项交易成本之和；

③ 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额；

④ 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，在购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入长期股权投资的初始投资成本。

(3) 公司对外合并如属非同一控制下的企业合并，对长期股权投资的初始投资成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。对长期股权投资的初始投资成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，按照下列方法处理：

① 对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；

② 经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。子公司，是指被公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等)。

如果母公司是投资性主体，则母公司应当仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范围并编制合并财务报表；其他子公司不应当予以合并，母公司对其他子公司的投资应当按照公允价值计量且其变动计入当期损益。当母公司同时满足下列条件时，该母公司属于投资性主体：

(1) 该母公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金；

(2) 该母公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报；

(3) 该母公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。

编制合并报表时，公司与被合并子公司采用的统一的会计政策和期间。合并财务报表以公司和子公司的财务报表为基础，在抵销公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响后，由公司合并编制。公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的年初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初数。公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期年初至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。公司在报告期内处置子公司，将该子公司年初至处置日的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积(股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积(股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

企业因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排分为共同经营和合营企业。

共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

(1) 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

(2) 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

(3) 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

(4) 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

(5) 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。公司按照权益法对合营企业的投资进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指公司持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

(1) 外币交易在初始确认时，采用交易发生当日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价将外币金额折算为人民币金额。

(2) 于资产负债表日，按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：

① 外币货币性项目，采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。

② 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，并根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。货币性项目，是指公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债。非货币性项目，是指货币性项目以外的项目。

10. 金融工具

√适用 □不适用

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

(1) 金融工具的确认和终止确认

公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销：

① 收取金融资产现金流量的权利届满；

② 转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。

如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。

以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指公司承诺买入或卖出金融资产的日期。

(2) 金融资产的分类与计量

金融资产于初始确认时根据公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产、以公允

价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类：

① 以摊余成本计量的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。此类金融资产主要包含货币资金、应收账款及应收票据、其他应收款、债权投资、租赁应收款和长期应收款等。公司将自资产负债表日起一年内到期的债权投资和长期应收款列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的债权投资列报为其他流动资产。

② 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。此类金融资产列报为其他债权投资，自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。

③ 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入（明确作为投资成本部分收回的股利收入除外）计入当期损益，公允价值的后续变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。此类金融资产列报为其他权益工具投资。

满足下列条件之一的，属于交易性金融资产：取得相关金融资产的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。

④ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。此类金融资产列报为交易性金融资产，自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的列报为其他非流动金融资产。

(3) 金融负债的分类和计量

公司金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。金融负债的后续计量取决于其分类：

① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。

② 其他金融负债

对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

(4) 金融工具减值

公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。

对于不含重大融资成分的应收款项，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，公司依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确认组合的依据如下：

组合	确定组合的依据	计量预期信用损失的方法
组合1：应收票据—银行承兑汇票	承兑人信用风险较低	参考历史信用损失经验，不计提预期信用损失
组合2：应收票据—商业承兑汇票	账龄组合确定组合的依据	参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来计量预期信用损失的方法
组合3：应收款项—信用风险特征		经济状况的预测，编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率照表，计算预期信用损失
组合4：应收款项-融资租赁保证金组合	有还款保证的应收款项	参考历史信用损失经验，不计提预期信用损失

对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收款项，公司选择运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产、贷款承诺及财务担保合同，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，公司假设其信用风险自初始确认后未显著增加。公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。公司考虑了不同客户的信用风险特征，以账龄组合为基础评估应收款项的预期信用损失。

公司在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

当公司不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，公司直接减记该金融资产的账面余额。

(5) 金融工具抵销

同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

(6) 财务担保合同

财务担保合同，是指特定债务人到期不能按照债务工具条款偿付债务时，发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同在初始确认时按照公允价值计量，除指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同外，其余财务担保合同在初始确认后按照资产负债表日确定的预期信用损失准备金额和初始确认金额扣除按照收入确认原则确定的累计摊销额后的余额两者孰高者进行后续计量。

(7) 衍生金融工具

公司使用衍生金融工具，例如以远期外汇合同、远期商品合约和利率互换，分别对汇率风险、商品价格风险和利率风险进行套期保值]。衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。

除与套期会计有关外，衍生工具公允价值变动产生的利得或损失直接计入当期损益。

(8) 金融资产转移

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：

放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

见第十一节财务报告 五、重要会计政策及会计估计 10、金融工具。

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

见第十一节财务报告 五、重要会计政策及会计估计 10、金融工具。

13. 应收款项融资

√适用 □不适用

见第十一节财务报告 五、重要会计政策及会计估计 10、金融工具。

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

见第十一节财务报告 五、重要会计政策及会计估计 10、金融工具。

15. 存货

√适用 □不适用

(1) 存货的分类

存货包括原材料、低值易耗品、在产品及库存商品等。

(2) 发出存货的计价方法

发出存货时按加权平均法计价。

(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

各类存货可变现净值的确定依据如下：

① 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。

② 需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。

③ 资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，应当分别确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

存货跌价准备按单个存货项目(或存货类别)计提，与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。

(4) 存货的盘存制度

存货的盘存制度采用永续盘存制。

(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法

对低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销，计入相关资产的成本或者当期损益。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

合同资产，是指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本公司向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，本公司将该收款权利作为合同资产。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法，参照上述应收账款的确定方法及会计处理方法。

本公司在资产负债表日计算合同资产预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，本公司将其差额确认为减值损失，借记“资产减值损失”，贷记“合同资产减值准备”。相反，本公司将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。 本公司实际发生信用损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“合同资产减值准备”，贷记“合同资产”。若核销金额大于已计提的损失准备，按其差额借记“资产减值损失”。

17. 持有待售资产

√适用 □不适用

(1) 持有待售的非流动资产和处置组确认标准

公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：

① 根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

② 出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。

其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号—资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。

(2) 会计处理方法

初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：

① 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；

② 可收回金额。

18. 债权投资

(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

见第十一节财务报告 五、重要会计政策及会计估计 10、金融工具。

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

长期股权投资是指公司对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的投资。

(1) 投资成本确定

除对外合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

① 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；

② 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；

③ 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》确定；

④ 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》确定。

(2) 后续计量及损益确认方法

① 下列长期股权投资采用成本法核算：

公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

② 对被投资单位具有共同控制(指合营企业)或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。

在权益法核算时，当取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益，并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司对被投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

长期股权投资按照权益法核算在确认投资损益时，先对被投资单位的净利润进行对取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。

与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。

(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的

相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

22. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。投资性房地产应当按照成本进行初始计量，在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。

对投资性房地产采用年限平均法并按下列使用寿命及预计净残值率计提折旧或进行摊销：

名称	使用寿命	预计净残值率	年折旧率或摊销率
房屋及建筑物	20年-30年	4.00%	4.80%-3.20%
土地使用权	50年	-	2.00%

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	20年-30年	4.00%	4.80%-3.20%
通用设备	年限平均法	7年-15年	4.00%	13.71%-6.40%
专用设备	年限平均法	7年-14年	4.00%	13.71%-6.86%
运输工具	年限平均法	5年-10年	4.00%	19.20%-9.60%

融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件的：

①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；

② 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；

③ 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；

④ 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；

⑤ 租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。

融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值。

融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。

24. 在建工程

√适用 □不适用

(1) 包括公司基建、更新改造等发生的支出，该项支出包含工程物资；

(2) 在建工程达到预定可使用状态时转入固定资产。

25. 借款费用

√适用 □不适用

(1) 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长的时间的(通常是指1年及1年以上)购建或者生产活动才能达到预定可使用可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

(2) 借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：

① 资产支出已发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

② 借款费用已经发生；

③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态必要的程序，借款费用的资本化则继续进行。

(3) 在资本化期间内，每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额，按照下列规定确定：

① 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。

② 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率确定。

借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金额，调整每期利息金额。

在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。

(4) 专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

□适用 √不适用

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

(1) 无形资产，是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照成本进行初始计量。于取得无形资产时分析判断其使用寿命。

(2) 公司确定无形资产使用寿命通常考虑的因素：

① 运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；

② 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；

③ 以该资产生产的产品或提供服务的市场需求情况；

④ 现在或潜在的竞争者预期采取的行动；

⑤ 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；

⑥ 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；

⑦ 与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。

无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。

(3) 对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内系统合理(或者直线法)摊销。公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，将改变摊销期限和摊销方法。对于使用寿命有限的无形资产，在采用直线法计算摊销额时，各项无形资产的使用寿命、预计净残值率如下：

名称	使用年限	预计净残值率
土地使用权	50年	-
软件使用权	5年	-
非专利技术	5年-10年	-
其他	5年-10年	-

<1> 公司外购的已获得临床批件的生产技术或配方，其购买价款及后续临床试验费用确认为开发支出，取得生产批件后结转为无形资产。

<2> 委托外部机构研发的药品生产技术或配方，委托研发机构有兜底条款的，自研发开始至取得临床批件期间发生的支出确认为开发支出，取得生产批件后结转为无形资产；委托研发机构无兜底条款的，公司视同为内部研究开发。

<3> 委托外部机构研发的无需获得临床批件的生产技术或配方，自研发开始至完成工艺交接期间发生的支出全部计入当期损益；工艺交接后至取得生产批件的期间发生的支出确认为开发支出，取得生产批件后结转为无形资产。外购或委托外部研究开发项目未达到项目约定进程但研发支出部分可以回收的情况下，按可回收金额冲减开发支出，不可回收部分计入当期损益。

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。

对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资

产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）和该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）两者之间较高者，同时也不低于零。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用是公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。

32. 合同负债

(1). 合同负债的确认方法

√适用 □不适用

合同负债反映本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本集团在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。

33. 职工薪酬

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

短期薪酬是指公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬。

短期薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金、工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤、短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。

短期薪酬在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利是指公司为获得员工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。

离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

于报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：

① 服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。

② 设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。

③ 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第①项和第②项应计入当期损益；第③项应计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。

在设定受益计划下，在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：

1) 修改设定受益计划时。

2) 公司确认相关重组费用或辞退福利时。

在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。

公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。

公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，适用于上述设定提存计划的有关规定进行处理。

除符合设定提存计划条件的情形外，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，公司应当将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：

① 服务成本。

② 其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。

③ 重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。

为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

34. 租赁负债

√适用 □不适用

租赁负债反映公司尚未支付的租赁付款额的期末账面价值。

(1)初始计量

公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。

①租赁付款额

租赁付款额，是指公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：

1)固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；

2)取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；

3)公司合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；

4)租赁期公司将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；

5)根据公司提供的担保余值预计应支付的款项。

②折现率

在计算租赁付款额的现值时，公司因无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。该增量借款利率，是指公司在类似经济环境下为获得与使用权资产价值接近的资产，在类似期间以类似抵押条件借入资金须支付的利率。该利率与下列事项相关：

1)公司自身情况，即公司的偿债能力和信用状况；

2)“借款”的期限，即租赁期；

3)“借入”资金的金额，即租赁负债的金额；

4)“抵押条件”，即标的资产的性质和质量；

5)经济环境，包括承租人所处的司法管辖区、计价货币、合同签订时间等。公司以银行贷款利率为基础，考虑上述因素进行调整而得出该增量借款利率。

(2)后续计量

在租赁期开始日后，公司按以下原则对租赁负债进行后续计量：

①确认租赁负债的利息时，增加租赁负债的账面金额；

②支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额；

③因重估或租赁变更等原因导致租赁付款额发生变动时，重新计量租赁负债的账面价值。

按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的除外。周期性利率是指公司对租赁负债进行初始计量时所采用的折现率，或者因租赁付款额发生变动或因租赁变更而需按照修订后的折现率对租赁负债进行重新计量时，公司所采用的修订后的折现率。

(3)重新计量

在租赁期开始日后，发生下列情形时，公司按照变动后的租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，公司将剩余金额计入当期损益。

①实质固定付款额发生变动；

②担保余值预计的应付金额发生变动；

③用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动；

④购买选择权的评估结果发生变化；

⑤续租选择权或终止租赁选择权的评估结果或实际行使情况发生变化。

35. 预计负债

√适用 □不适用

与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：

(1) 该义务是公司承担的现时义务；

(2) 履行该义务很可能导致经济利益流出公司；

(3) 该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。

36. 股份支付

√适用 □不适用

(1) 股份支付的种类

股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付，是指企业为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易，这里所指的权益工具是企业自身权益工具。以现金结算的股份支付，是指企业为获取服务承担以股份或其他权益工具为基础计算确定的交付现金或其他资产义务的交易。

(2) 权益工具公允价值的确定方法

① 存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。

② 不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

(3) 确认可行权权益工具最佳估计的依据

根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。

(4) 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

① 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。

在资产负债表日，后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的，进行调整，并在可行权日调整至实际可行权的权益工具数量。

对于权益结算的股份支付，在可行权日之后不再对已确认的成本费用和所有者权益总额进行调整。在行权日根据行权情况，确认股本和股本溢价，同时结转等待期内确认的资本公积(其他资本公积)。

对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，应当按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，应当采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型至少应当考虑以下因素：

1) 期权的行权价格；

2) 期权的有效期；

3) 标的股份的现行价格；

4) 股价预计波动率；

5) 股份的预计股利；

6) 期权有效期内的无风险利率。

② 授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，应当在授予日以企业承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，对可行权情况的最佳估计为基础，按照企业承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：

①合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；

② 合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；

③ 合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；

④ 合同具有商业实质，即履行该合同将改变本集团未来现金流量的风险、时间分布或金额；

⑤ 因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。

在合同开始日对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。然后确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行，并且在履行了各单项履约义务时分别确认收入。

满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

客户在企业履约的同时即取得并消耗企业履约所带来的经济利益；

客户能够控制企业履约过程中在建的商品；

企业履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且该企业在整个合同期间有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，在该时段内按照履约进度确认收入。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

如果不满足上述条件之一，则在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，应考虑下列迹象：

<1> 企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；<2> 企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；<3> 企业已将该商品实物转移到客户，即客户已实物占有该商品；<4> 企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；<5> 客户已接受该商品；<6> 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。收入确认的具体方法：

公司主要从事药品生产和销售，属于在某一时点履约合同，收入确认需满足以下条件： 国内销售，公司根据合同约定将商品交付购货方时，客户取得商品控制权，与此同时公司确认收入；国外销售，公司根据合同约定将商品办妥报关手续，并实际运送出关时，予以确认收入。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

√适用 □不适用

(1) 与合同成本有关的资产金额的确定方法

与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。

合同履约成本，即为履行合同发生的成本，不属于《企业会计准则第14号——收入（2017年修订）》之外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

② 该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；

③ 该成本预期能够收回。

合同取得成本，即为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本，是指不取得合同就不会发生的成本（例如：销售佣金等）。该资产摊销期限不超过一年的，可以在发生时计入当期损益。

企业为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（例如：无论是否取得合同均会发生的差旅费、投标费、为准备投标资料发生的相关费用等），应当在发生时计入当期损益，除非这些支出明确由客户承担。

与合同成本有关的资产的摊销

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

与合同成本有关的资产的减值 在确定与合同成本有关的资产的减值时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于下列第①项减去第②项的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失：

①因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；

② 以及为转让该相关商品估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得企业上述第①项减去第②项后的差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

40. 政府补助

√适用 □不适用

政府补助，是公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

(1) 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。

与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

与公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益。与公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。

企业取得政策性优惠贷款贴息的，应当区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给企业两种情况：

财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的，企业可以选择下列方法之一进行会计处理：

① 以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

② 以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用。

财政将贴息资金直接拨付给企业，企业应当将对应的贴息冲减相关借款费用。

(2) 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

企业对于综合性项目的政府补助，需要将其分解为与资产相关的部分和与收益相关的部分，分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。

与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

与公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益。与公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。

(3) 政府补助的确认时点

政府补助为货币性资产的，应当按照收到的金额计量。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认；政府补助为非货币性资产的，应当按照取得非货币性资产所有权风险和报酬转移时确认政府补助实现。其中非货币性资产按公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值与其计税基础，两者之间存在差异的，确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延所得税费用(或收益)。在计算确定当期所得税(即当期应交所得税)以及递延所得税费用(或收益)的基础上，将两者之和确认为利润表中的所得税费用(或收益)，但不包括直接计入所有者权益的交易或事项的所得税影响。

资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

1)租金的处理

在租赁期内各个期间，本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。

2)提供的激励措施

提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分配，免租期内应当确认租金收入。本公司承担了承租人某些费用的，将该费用自租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。

3)初始直接费用

本公司发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化至租赁标的资产的成本， 在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。

4)折旧

对于经营租赁资产中的固定资产，本公司采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销。

5)可变租赁付款额

本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。

6)经营租赁的变更

经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日开始，将其作为一项新的租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

1)初始计量

在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。租赁收款额，是指出租人因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项，包括：

<1>承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额；存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；

<2>取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；

<3>购买选择权的行权价格，前提是合理确定承租人将行使该选择权；

<4>承租人行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；

<5>由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。

2)后续计量

公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。该周期性利率，是指确定租赁投资净额采用内含折现率（转租情况下，若转租的租赁内含利率无法确定，采用原租赁的折现率（根据与转租有关的初始直接费用进行调整）），或者融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理，且满足假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁条件时按相关规定确定的修订后的折现率。

3)租赁变更的会计处理

融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：

<1>该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

<2>增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

如果融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理，且满足假如变更在租赁始日生效，该租赁会被分类为经营租赁条件的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值。

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

43. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第14号-收入》（以下简称“新收入准则”），根据相关要求公司自2020年1月1日开始执行新收入准则。根据新收入准则中衔接要求，公司对上年同期比较报表不进行追溯调整，本次会计政策变更不会对公司以前年度的财务状况、经营成果产生影响。		预收款项、合同负债、其他流动负债
财政部于2018年颁布了修订后的《企业会计准则第21号-租赁》（以下简称“新租赁准则”），经董事会通过，公司自2020年1月1日开始执行新租赁准则。根据新租赁准则中衔接要求，公司对上年同期比较报表不进行追溯调整，本次会计政策变更不会对公司以前年度的财务状况、经营成果产生影响。

项目	2019年12月31日	2020年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	905,101,520.99	905,101,520.99
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	1,151,280.00	1,151,280.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款	480,036,618.28	480,036,618.28
应收款项融资	228,452,809.28	228,452,809.28
预付款项	37,802,485.84	37,802,485.84
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	46,965,909.38	46,965,909.38
其中：应收利息
应收股利

买入返售金融资产
存货	864,153,579.59	864,153,579.59
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	21,454,198.67	21,454,198.67
流动资产合计	2,585,118,402.03	2,585,118,402.03
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款	447,408,914.78	447,408,914.78
长期股权投资	55,835,158.77	55,835,158.77
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产	16,978,280.17	16,978,280.17
固定资产	2,583,666,324.99	2,583,666,324.99
在建工程	660,338,804.09	660,338,804.09
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	392,765,618.80	392,765,618.80
开发支出	146,850,895.18	146,850,895.18
商誉
长期待摊费用	12,678,563.19	12,678,563.19
递延所得税资产	22,080,139.65	22,080,139.65
其他非流动资产	165,547,137.19	165,547,137.19
非流动资产合计	4,504,149,836.81	4,504,149,836.81
资产总计	7,089,268,238.84	7,089,268,238.84
流动负债：
短期借款	1,057,000,000.00	1,057,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	550,923,941.59	550,923,941.59
应付账款	715,306,434.00	715,306,434.00
预收款项	65,174,091.80		-65,174,091.80
合同负债		58,593,143.12	58,593,143.12
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	12,291,252.13	12,291,252.13
应交税费	15,218,888.32	15,218,888.32
其他应付款	103,819,040.49	103,819,040.49
其中：应付利息	11,765,424.53	11,765,424.53
应付股利	1,680,905.49	1,680,905.49
应付手续费及佣金

应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	676,506,051.68
其他流动负债	4,980,873.51	11,561,822.19	6,580,948.68
流动负债合计	3,201,220,573.52	3,201,220,573.52	-
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	97,697,364.05	97,697,364.05
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	565,767,880.63	565,767,880.63
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	52,941,857.63	52,941,857.63
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	716,407,102.31	716,407,102.31
负债合计	3,917,627,675.83	3,917,627,675.83	-
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	880,229,735.00	880,229,735.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,626,552,357.08	1,626,552,357.08
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	150,607,278.74	150,607,278.74
一般风险准备
未分配利润	363,769,757.97	363,769,757.97
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	3,021,159,128.79	3,021,159,128.79
少数股东权益	150,481,434.22	150,481,434.22
所有者权益（或股东权益）合计	3,171,640,563.01	3,171,640,563.01
负债和所有者权益（或股东权益）总计	7,089,268,238.84	7,089,268,238.84

项目	2019年12月31日	2020年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	512,343,877.64	512,343,877.64
交易性金融资产	1,151,280.00	1,151,280.00

衍生金融资产
应收票据
应收账款	323,398,674.06	323,398,674.06
应收款项融资	226,830,239.16	226,830,239.16
预付款项	21,237,915.97	21,237,915.97
其他应收款	232,351,894.51	232,351,894.51
其中：应收利息
应收股利	42,247,900.00	42,247,900.00
存货	500,948,124.19	500,948,124.19
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	11,718,172.86	11,718,172.86
流动资产合计	1,829,980,178.39	1,829,980,178.39
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款	435,033,768.36	435,033,768.36
长期股权投资	1,126,523,515.94	1,126,523,515.94
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产	62,867,121.25	62,867,121.25
固定资产	1,431,525,980.92	1,431,525,980.92
在建工程	400,258,382.31	400,258,382.31
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	305,850,517.87	305,850,517.87
开发支出	121,795,486.57	121,795,486.57
商誉
长期待摊费用	5,366,333.47	5,366,333.47
递延所得税资产
其他非流动资产	39,072,566.05	39,072,566.05
非流动资产合计	3,928,293,672.74	3,928,293,672.74
资产总计	5,758,273,851.13	5,758,273,851.13
流动负债：
短期借款	885,000,000.00	885,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	446,117,891.59	446,117,891.59
应付账款	426,344,466.70	426,344,466.70
预收款项	25,024,588.83		-25,024,588.83
合同负债		22,827,195.30	22,827,195.30
应付职工薪酬	6,293,603.78	6,293,603.78
应交税费	4,906,194.74	4,906,194.74
其他应付款	72,685,116.73	72,685,116.73
其中：应付利息	11,765,424.53	11,765,424.53
应付股利
持有待售负债

一年内到期的非流动负债	615,642,774.04	615,642,774.04
其他流动负债	4,126,217.00	6,323,610.53	2,197,393.53
流动负债合计	2,486,140,853.41	2,486,140,853.41	-
非流动负债：
长期借款	75,400,000.00	75,400,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	398,505,436.97	398,505,436.97
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	46,948,234.14	46,948,234.14
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	520,853,671.11	520,853,671.11
负债合计	3,006,994,524.52	3,006,994,524.52	-
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	880,229,735.00	880,229,735.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,648,397,814.05	1,648,397,814.05
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	149,762,847.27	149,762,847.27
未分配利润	72,888,930.29	72,888,930.29
所有者权益（或股东权益）合计	2,751,279,326.61	2,751,279,326.61
负债和所有者权益（或股东权益）总计	5,758,273,851.13	5,758,273,851.13

结果可能与公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。

公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：

(1) 收入确认

如本附注四、29、“收入”所述，在收入确认方面涉及到如下重大的会计判断和估计：

识别客户合同；估计因向客户转让商品而有权取得的对价的可收回性；识别合同中的履约义务；估计合同中存在的可变对价以及在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额；合同中是否存在重大融资成分；估计合同中单项履约义务的单独售价；确定履约义务是在某一时段内履行还是在某一时点履行；履约进度的确定等。

企业主要依靠过去的经验和工作作出判断，这些重大判断和估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本，以及期间损益产生影响，且可能构成重大影响。

(2) 租赁的归类

公司根据《企业会计准则第21号—租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。

(3) 金融工具减值

公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性。在做出该等判断和估计时，公司根据历史还款数据，结合经济政策、宏观指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。

(4) 存货跌价准备

公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

(5) 金融工具公允价值

对不存在活跃交易市场的金融工具，公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。

(6) 长期资产减值准备

公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。

当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。

公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。

在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。

公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

(7) 折旧和摊销

公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

(8) 递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

(9) 所得税

公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

(10) 公允价值计量

公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，公司采用可获得的可观察市场数据。如果无法获得第一层次输入值，公司会聘用第三方有资质的评估师来执行估价。公司与有资质的外部估价师紧密合作，以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。在确定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技术和输入值的相关信息在附注十中披露。

2、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法

(1) 分部报告

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。经营分部，是指公司内同时满足下列条件的组成部分：

① 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

② 公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

③ 公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

(2) 公司主营业务收入90%以上来源于医药行业，因此无须列报更详细的业务分部信息。

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	应税收入	3%、5%、6%、9%、10%、13%、16%
消费税
营业税
城市维护建设税	应缴流转税额	7%、5%
企业所得税	应纳税所得额	15%、20%、25%
教育费附加	应缴流转税额	3%
地方教育费附加	应缴流转税额	2%
地方水利建设基金	应缴流转税额	0.5%

(5) 子公司山东鲁抗国际贸易有限公司、山东鲁抗生物技术开发有限公司、山东鲁抗和成制药有限公司、山东鲁抗生物化学品经营有限公司和山东鲁抗机电工程有限公司属于小型微利企业，根据财政部、国家税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税[2019]13号)，自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	84,680.72	150,106.82
银行存款	444,134,470.26	563,429,742.81
其他货币资金	203,468,181.21	341,521,671.36
合计	647,687,332.19	905,101,520.99
其中：存放在境外的款项总额

项目	期末余额	期初余额
银行承兑汇票保证金	198,372,734.99	335,401,117.50
外汇业务保证金	3,000,000.00	50,000.00
贷款保证金	2,000,000.00	6,000,000.00
存出投资款	95,446.22	70,553.86
合计	203,468,181.21	341,521,671.36

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	1,094,700.00	1,151,280.00
其中：
权益工具投资	1,094,700.00	1,151,280.00
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：
合计	1,094,700.00	1,151,280.00

√适用 □不适用

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为南京医药股票，期末公允价值是按南京医药股份有限公司2020年12月31日收盘价计算的。

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	-	-
商业承兑票据	158,289.60
减：坏账准备	-4,748.69
合计	153,540.91

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按组合计提坏账准备	158,289.60	100%	4,748.69	3.00%	153,540.91
其中：
银行承兑汇票
商业承兑汇票	158,289.60	100%	4,748.69	3.00%	153,540.91
合计	158,289.60	/	4,748.69	/	153,540.91		/		/

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：账龄分析法组合

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收票据	坏账准备	计提比例（%）
1年以内(含1年)	158,289.60	4,748.69	3.00
合计	158,289.60	4,748.69

类别	期初余额	本期变动金额			期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销
按组合计提		4,748.69			4,748.69
合计		4,748.69			4,748.69

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	518,189,918.17
1至2年	25,059,557.05
2至3年	16,974,941.65
3年以上	182,207,576.28
合计	742,431,993.15

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	181,684,635.18	24.47	154,079,518.50	84.81	27,605,116.68	240,909,773.82	33.98	202,006,978.73	83.85	38,902,795.09
按组合计提坏账准备	560,747,357.97	75.53	39,582,674.17	7.06	521,164,683.80	468,096,565.04	66.02	26,962,741.85	5.76	441,133,823.19
合计	742,431,993.15	/	193,662,192.67	/	548,769,800.48	709,006,338.86	/	228,969,720.58	/	480,036,618.28

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
应收销货款	87,526,041.81	87,526,041.81	100.00	预计无法收回
应收销货款	7,197,070.65	5,757,656.52	80.00	预计无法全部收回
应收销货款	86,189,065.41	60,332,345.78	70.00	预计无法全部收回
应收销货款	772,457.31	463,474.39	60.00	预计无法全部收回
合计	181,684,635.18	154,079,518.50	84.81	/

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内(含1年)	518,189,918.17	15,545,697.54	3.00
1至2年(含2年)	22,547,277.05	7,891,546.97	35.00
2至3年(含3年)	15,458,932.40	11,594,199.31	75.00
3年以上	4,551,230.35	4,551,230.35	100.00
合计	560,747,357.97	39,582,674.17	7.06

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按单项计提	202,006,978.73	-4,498,516.82		43,428,943.41		154,079,518.50
按组合计提	26,962,741.85	12,619,932.32				39,582,674.17
合计	228,969,720.58	8,121,415.50		43,428,943.41		193,662,192.67

项目	核销金额
实际核销的应收账款	43,428,943.41

单位名称	应收账款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序	款项是否由关联交易产生
山东鲁抗医药进出口公司	货款	23,458,823.41	公司破产清算	总经理办公会通过	是
BIO ASIA LIMITED	货款	19,970,120.00	技术抵偿债务	九届董事会第十九次(临时)会议通过	否
合计	/	43,428,943.41	/	/	/

单位排名

与公司关系

账面余额

坏账准备

年限

占总金额比例

第一名	非关联方	57,639,741.82	40,347,819.27	3年以上	7.76%
第二名	非关联方	28,549,323.59	19,984,526.51	3年以上	3.85%
第三名	非关联方	26,199,110.60	785,973.32	1年以内	3.53%
第四名	非关联方	19,539,504.41	12,261,761.65	注1	2.63%
第五名	非关联方	18,464,374.51	553,931.24	1年以内	2.49%
合计		150,392,054.93	73,934,011.99		20.26%

项目	期末余额	期初余额
应收票据	309,424,352.42	228,452,809.28
合计	309,424,352.42	228,452,809.28

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	77,641,838.05	93.85	32,133,273.78	85.00
1至2年	1,254,953.92	1.52	2,982,984.46	7.89
2至3年	1,285,863.10	1.55	353,926.97	0.94
3年以上	2,551,956.69	3.08	2,332,300.63	6.17
合计	82,734,611.76	100.00	37,802,485.84	100.00

单位排名	与公司关系	期末余额	占总金额比例	年限	未结算原因
第一名	非关联方	15,564,034.88	18.81%	1年以内	未到结算期
第二名	非关联方	5,545,092.54	6.70%	1年以内	未到结算期
第三名	非关联方	5,061,094.43	6.12%	1年以内	未到结算期
第四名	非关联方	4,712,708.82	5.70%	1年以内	未到结算期
第五名	非关联方	2,300,000.00	2.78%	1年以内	未到结算期
合计		33,182,930.67	40.11%

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	38,868,893.33	46,965,909.38
合计	38,868,893.33	46,965,909.38

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	11,082,296.96
1至2年	4,677,384.00
2至3年	7,833,635.86
3年以上	31,301,772.85
合计	54,895,089.67

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
往来款项	23,623,934.38	28,212,641.02
备用金	2,448,669.78	3,708,025.11
出口退税	683,621.72	941,618.31
租赁保证金	24,100,000.00	27,100,000.00
其他	4,038,863.79	2,936,585.20
合计	54,895,089.67	62,898,869.64

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额	5,231,734.46		10,701,225.80	15,932,960.26
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	98,483.80		-5,247.72	93,236.08
本期转回
本期转销

本期核销
其他变动
2020年12月31日余额	5,330,218.26		10,695,978.08	16,026,196.34

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按单项计提	10,701,225.80	-5,247.72				10,695,978.08
按组合计提	5,231,734.46	98,483.80				5,330,218.26
合计	15,932,960.26	93,236.08				16,026,196.34

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
第一名	租赁保证金	23,600,000.00	注1	42.99
第二名	往来款项	7,640,000.00	3年以上	13.92	7,640,000.00
第三名	往来款项	1,280,000.00	1年以内	2.33	38,400.00
第四名	往来款项	823,465.72	1年以内	1.50	24,703.97
第五名	往来款项	763,000.00	1年以内	1.39	22,890.00
合计	/	34,106,465.72	/	62.13	7,725,993.97

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	228,136,104.44	6,250,115.23	221,885,989.21	207,469,276.79	7,581,386.19	199,887,890.60
在产品	210,691,264.26	4,240,973.36	206,450,290.90	134,711,264.82	3,997,469.52	130,713,795.30
库存商品	460,554,631.36	19,824,629.85	440,730,001.51	569,253,242.71	35,701,349.02	533,551,893.69
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
合计	899,382,000.06	30,315,718.44	869,066,281.62	911,433,784.32	47,280,204.73	864,153,579.59

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	7,581,386.19	858,789.26	-	2,190,060.22	-	6,250,115.23
在产品	3,997,469.52	4,240,725.92	-	3,997,222.08	-	4,240,973.36
库存商品	35,701,349.02	16,781,209.22	-	32,657,928.39	-	19,824,629.85
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
合计	47,280,204.73	21,880,724.40	-	38,845,210.69	-	30,315,718.44

□适用 √不适用

10、 合同资产

(1). 合同资产情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

期末重要的债权投资和其他债权投资：

□适用 √不适用

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
合同取得成本
应收退货成本
待抵扣增值税	9,565,037.55	21,410,052.46
预交税费		44,146.21
合计	9,565,037.55	21,454,198.67

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额			折现率区间
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
融资租赁款
其中：未实现融资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
整体搬迁损失	124,226,326.73		124,226,326.73	447,408,914.78		447,408,914.78
合计	124,226,326.73		124,226,326.73	447,408,914.78		447,408,914.78	/

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位

期初 余额

本期增减变动

期末 余额

减值准备期末余额

追加投资

减少投资

权益法下确认的投资损益

其他综合收益调整

其他权益变动

宣告发放现金股利或利润

计提减值准备

其他

二、联营企业

山东鲁抗中和环保科技有限公司

55,835,158.77

2,481,006.58

58,316,165.35

济宁鲁抗物业管理有限公司

小计

55,835,158.77

2,481,006.58

58,316,165.35

合计

55,835,158.77

2,481,006.58

58,316,165.35

项目	期末余额	期初余额
天工生物科技（天津）有限公司	1,940,154.95
北方健康医疗大数据科技有限公司	29,067,733.36
合计	31,007,888.31

20、 投资性房地产投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元 币种：人民币

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	31,616,354.64			31,616,354.64
2.本期增加金额	145,786,021.48			145,786,021.48
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
（4）固定资产转入	145,786,021.48			145,786,021.48
3.本期减少金额	55,714,126.04			55,714,126.04
（1）处置
（2）其他转出
（3）转入固定资产	55,714,126.04			55,714,126.04
4.期末余额	121,688,250.08			121,688,250.08
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	14,638,074.47			14,638,074.47
2.本期增加金额	16,830,683.56			16,830,683.56
（1）计提或摊销	2,772,600.42			2,772,600.42
（2）固定资产转入	14,058,083.14			14,058,083.14
3.本期减少金额	1,596,358.37			1,596,358.37
（1）处置
（2）其他转出
（3）转入固定资产	1,596,358.37			1,596,358.37
4.期末余额	29,872,399.66			29,872,399.66
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	91,815,850.42			91,815,850.42
2.期初账面价值	16,978,280.17			16,978,280.17

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
固定资产	3,485,761,043.29	2,583,666,324.99
固定资产清理
合计	3,485,761,043.29	2,583,666,324.99

项目	房屋及建筑物	通用设备	专用设备	运输工具	合计
一、账面原值：
1.期初余额	1,192,137,630.51	1,066,638,058.87	1,216,259,746.77	16,789,217.55	3,491,824,653.70
2.本期增加金额	628,641,630.73	549,987,692.49	122,772,137.25	459,380.53	1,301,860,841.00
（1）购置	3,413,514.20	32,870,378.52	15,184,189.41	459,380.53	51,927,462.66
（2）在建工程转入	569,513,990.49	517,117,313.97	107,587,947.84		1,194,219,252.30
（3）企业合并增加
（4）投资性房地产转入	55,714,126.04				55,714,126.04
3.本期减少金额	186,566,241.64	73,809,205.29	22,469,299.70	5,626,363.99	288,471,110.62
（1）处置或报废	40,780,220.16	69,093,783.45	8,791,662.39	5,626,363.99	124,292,029.99
（2）转入在建工程		4,715,421.84	13,677,637.31		18,393,059.15
（3）转入投资性房地产	145,786,021.48				145,786,021.48
4.期末余额	1,634,213,019.60	1,542,816,546.07	1,316,562,584.32	11,622,234.09	4,505,214,384.08
二、累计折旧
1.期初余额	198,239,323.43	327,203,041.26	359,667,194.26	11,100,898.76	896,210,457.71
2.本期增加金额	59,467,037.12	89,919,110.50	79,911,852.84	1,718,897.52	231,016,897.98

（1）计提	57,870,678.75	89,919,110.50	79,911,852.84	1,718,897.52	229,420,539.61
（2）投资性房地产转入	1,596,358.37				1,596,358.37
3.本期减少金额	41,676,151.79	64,504,861.12	9,804,933.87	3,735,613.77	119,721,560.55
（1）处置或报废	27,618,068.65	62,200,516.29	6,940,307.25	3,735,613.77	100,494,505.96
（2）转入在建工程		2,304,344.83	2,864,626.62		5,168,971.45
（3）转入投资性房地产	14,058,083.14				14,058,083.14
4.期末余额	216,030,208.76	352,617,290.64	429,774,113.23	9,084,182.51	1,007,505,795.14
三、减值准备
1.期初余额		6,361,715.83	5,586,155.17		11,947,871.00
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额		325.35			325.35
（1）处置或报废		325.35			325.35
4.期末余额		6,361,390.48	5,586,155.17		11,947,545.65
四、账面价值
1.期末账面价值	1,418,182,810.84	1,183,837,864.95	881,202,315.92	2,538,051.58	3,485,761,043.29
2.期初账面价值	993,898,307.08	733,073,301.78	851,006,397.34	5,688,318.79	2,583,666,324.99

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值	备注
房屋及建筑物	527,798.15	129,500.15	-	398,298.00
通用设备	11,428,575.81	3,568,843.63	2,021,597.71	5,838,134.47
合计	11,956,373.96	3,698,343.78	2,021,597.71	6,236,432.47

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

固定资产清理

□适用 √不适用

22、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
在建工程	263,111,951.82	657,143,889.36
工程物资	636,245.85	3,194,914.73
合计	263,748,197.67	660,338,804.09

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
高端医药制剂项目	1,009,926.73		1,009,926.73	81,532,011.37		81,532,011.37
生物医药循环产业园项目	180,796,507.60		180,796,507.60	300,078,017.19		300,078,017.19
高端生物兽药项目	-		-	223,511,693.39		223,511,693.39
其他工程	81,305,517.49		81,305,517.49	52,022,167.41		52,022,167.41
合计	263,111,951.82		263,111,951.82	657,143,889.36		657,143,889.36

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	预算数	期初 余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末 余额	工程累计投入占预算比例(%)	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率(%)	资金来源
高端医药制剂项目	639,656,900.00	81,532,011.37	49,958,677.51	130,480,762.15		1,009,926.73			10,493,884.21			自有资金及借款
生物医药循环产业园项目	1,416,310,000.00	300,078,017.19	412,915,912.18	532,197,421.77		180,796,507.60			40,367,620.68	13,158,387.21	3.80	募集资金及借款
高端生物兽药项目	366,983,200.00	223,511,693.39	249,168,128.41	472,679,821.80					9,828,719.73	4,056,788.51	5.29	募集资金及借款
合计	2,422,950,100.00	605,121,721.95	712,042,718.10	1,135,358,005.72		181,806,434.33	/	/	60,690,224.62	17,215,175.72	/	/

工程物资

(1). 工程物资情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
专用材料	636,245.85		636,245.85	3,194,914.73		3,194,914.73
合计	636,245.85		636,245.85	3,194,914.73		3,194,914.73

项目	土地使用权	软件使用权	非专利技术	药品生产技术	专有技术	合计
一、账面原值
1.期初余额	408,218,252.25	14,839,901.18	97,970,319.26	20,797,921.65	3,770,524.66	545,596,919.00
2.本期增加金额	2,932,507.98	-	14,046,399.15	-	-	16,978,907.13
(1)购置	2,932,507.98					2,932,507.98
(2)内部研发			14,046,399.15			14,046,399.15
(3)企业合

并增加
3.本期减少金额			32,992,683.19			32,992,683.19
(1)处置			32,992,683.19			32,992,683.19
4.期末余额	411,150,760.23	14,839,901.18	79,024,035.22	20,797,921.65	3,770,524.66	529,583,142.94
二、累计摊销
1.期初余额	41,750,687.31	12,836,384.74	67,490,446.34	13,520,396.26	3,770,524.66	139,368,439.31
2.本期增加金额	8,547,332.38	715,086.26	4,985,899.29	266,282.55	-	14,514,600.48
（1）计提	8,547,332.38	715,086.26	4,985,899.29	266,282.55	-	14,514,600.48
3.本期减少金额			32,992,683.19			32,992,683.19
(1)处置			32,992,683.19			32,992,683.19
4.期末余额	50,298,019.69	13,551,471.00	39,483,662.44	13,786,678.81	3,770,524.66	120,890,356.60
三、减值准备
1.期初余额		15,107.90	7,084,841.34	6,362,911.65	-	13,462,860.89
2.本期增加金额			149,349.71			149,349.71
（1）计提			149,349.71			149,349.71
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末		15,107.90	7,234,191.05	6,362,911.65	-	13,612,210.60

余额
四、账面价值
1.期末账面价值	360,852,740.54	1,273,322.28	32,306,181.73	648,331.19	-	395,080,575.74
2.期初账面价值	366,467,564.94	1,988,408.54	23,395,031.58	914,613.74	-	392,765,618.80

项目	期初 余额	本期增加金额		本期减少金额		期末 余额
		内部开发支出	其他	确认为无形资产	转入当期损益
非布司他、非布司他片	750,000.00					750,000.00
帕瑞昔布钠原料及冻干粉针注射剂	4,763,973.54					4,763,973.54
盐酸头孢甲肟原料药及粉针剂	1,600,000.00					1,600,000.00
盐酸美金刚/多奈哌齐缓释胶囊	1,800,000.00	339,622.64				2,139,622.64
替格瑞洛原料及片剂	5,075,471.60					5,075,471.60
达格列净原料及片剂	9,014,214.03					9,014,214.03
GF-工艺开发	33,780,460.60	11,118,294.27		10,530,619.97		34,368,134.90
ST-工艺开发	24,743,130.42	20,307,627.93		3,515,779.22	1,584,905.66	39,950,073.47
DD-工艺开发	1,215,876.52				1,215,876.52
瑞舒伐他汀钙片	3,890,269.56	1,591,981.18				5,482,250.74
塞来昔布原料及胶囊剂	1,260,000.00	305,660.37				1,565,660.37
艾司奥美拉唑钠及冻干粉针	1,929,056.60	1,283,962.26				3,213,018.86
阿哌沙班原	1,215,000.	-				1,215,000.00

料及片剂	00
Y-JYSTFTB项目	1,380,000.00	224,150.94				1,604,150.94
CIGB-814项目	37,509,683.27					37,509,683.27
阿瑞匹坦及胶囊（规格：80mg、125mg）委托研发	2,520,000.00					2,520,000.00
阿卡波糖片产品研发	6,056,603.58	1,915,471.64				7,972,075.22
CMS203非临床安全性评价研究	814,150.96	971,966.98				1,786,117.94
长效甘精胰岛素丝状真菌表达分泌技术研究	200,000.00	-				200,000.00
TRN-157	7,333,004.50					7,333,004.50
伊马替尼及片剂	-	1,140,000.00				1,140,000.00
盐酸莫西沙星及片剂	-	960,000.00				960,000.00
吉非替尼原料及片剂	-	1,060,000.00				1,060,000.00
高活性圆褐固氮菌和荧光假单胞菌产品生产技术			2,702,517.45			2,702,517.45
高活性苏云金杆菌以色列亚种和球形芽孢杆菌产品生产技术			5,127,362.55			5,127,362.55
合计	146,850,895.18	41,218,738.21	7,829,880.00	14,046,399.19	2,800,782.18	179,052,332.02

其他说明

□适用 √不适用

29、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
融资服务费	7,541,333.47	400,000.00	3,726,333.41		4,215,000.06
产品认证费用	12,996.32	-	12,996.32
租入资产装修费	5,124,233.40	-	1,220,344.59		3,903,888.81
合计	12,678,563.19	400,000.00	4,959,674.32		8,118,888.87

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备
内部交易未实现利润	577,838.01	86,675.70	3,803,946.54	333,418.81
可抵扣亏损
坏账准备	86,572,069.84	13,374,154.42	117,413,326.13	18,761,485.02
存货跌价准备	10,206,783.22	1,534,273.04	10,411,568.88	2,069,171.07
无形资产减值准备	1,204,593.66	180,689.05	2,047,267.01	511,816.75
固定资产减值准备	21,409,825.20	3,211,473.78	1,616,991.99	404,248.00
递延收益	2,900,000.00	435,000.00	-
合计	122,871,109.93	18,822,265.99	135,293,100.55	22,080,139.65

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	159,518,862.67	180,647,175.50
可抵扣亏损	189,797,498.90	184,212,033.06
合计	349,316,361.57	364,859,208.56

年份	期末金额	期初金额	备注
2021年		113,015.33
2022年
2023年	1,480,919.00	1,477,021.50
2024年	14,755,234.92	35,452,084.12
2025年及以后	173,561,344.98	145,559,177.00
合计	189,797,498.90	182,601,297.95	/

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
预付非流动资产购置款	108,906,005.93		108,906,005.93	163,706,600.41		163,706,600.41
预交税费	604,745.48		604,745.48	1,840,536.78		1,840,536.78
合计	109,510,751.41		109,510,751.41	165,547,137.19		165,547,137.19

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款	5,000,000.00	20,000,000.00
保证借款	1,409,293,302.39	887,000,000.00
信用借款	145,539,125.00	150,000,000.00
合计	1,559,832,427.39	1,057,000,000.00

② 期末保证借款余额中150,000,000.00元的保证人为子公司山东鲁抗舍里乐药业有限公司，1,098,500,000.00元的保证人为华鲁控股集团有限公司；子公司山东鲁抗舍里乐药业有限公司人民币借款80,000,000.00元、美元借款9,317,124.00元，子公司山东鲁抗医药集团赛特有限责任公司10,000,000.00元借款和子公司青海鲁抗大地药业有限公司10,000,000.00元借款的保证人为山东鲁抗医药股份有限公司。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

33、 交易性金融负债

□适用 √不适用

34、 衍生金融负债

□适用 √不适用

35、 应付票据

(1). 应付票据列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票	386,358,621.61	550,923,941.59
合计	386,358,621.61	550,923,941.59

项目	期末余额	期初余额
账龄1年以内的余额	654,656,218.54	620,573,276.26
账龄1年以上的余额	113,323,078.79	94,733,157.74
合计	767,979,297.33	715,306,434.00

37、 预收款项

(1). 预收账款项列示

□适用 √不适用

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

其他说明

√适用 □不适用

期初余额与上年年末余额的差异详见本财务报表附注四、33、(1)之说明。

38、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
账龄1年以内的余额	77,033,735.46	45,572,504.17
账龄1年以上的余额	11,874,601.42	13,020,638.95
合计	88,908,336.88	58,593,143.12

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	12,074,246.77	496,516,549.91	492,714,024.50	15,876,772.18
二、离职后福利-设定提存计划	217,005.36	37,664,753.37	37,726,126.35	155,632.38
三、辞退福利	-	3,097,100.28	3,097,100.28	-
四、一年内到期的其他福利
合计	12,291,252.13	537,278,403.56	533,537,251.13	16,032,404.56

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	3,496,714.44	419,280,535.30	415,275,751.70	7,501,498.04
二、职工福利费	-	18,773,396.28	18,773,396.28	-
三、社会保险费	-	23,446,639.47	23,446,639.47	-
其中：医疗保险费	-	22,283,613.40	22,283,613.40	-
工伤保险费	-	1,163,026.07	1,163,026.07	-

生育保险费	-	-	-	-
四、住房公积金	-	30,281,680.75	30,281,680.75	-
五、工会经费和职工教育经费	8,577,532.33	4,734,298.11	4,936,556.30	8,375,274.14
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计	12,074,246.77	496,516,549.91	492,714,024.50	15,876,772.18

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	217,005.36	35,371,176.34	35,432,549.32	155,632.38
2、失业保险费	-	2,293,577.03	2,293,577.03	-
3、企业年金缴费
合计	217,005.36	37,664,753.37	37,726,126.35	155,632.38

项目	期末余额	期初余额
增值税	5,187,759.80	2,298,242.44
消费税
营业税
企业所得税	10,452,511.08	4,462,146.92
个人所得税	390,269.57	1,514,735.98
城市维护建设税	1,996,765.64	472,223.47
土地使用税	1,795,021.01	1,828,769.87
房产税	3,449,273.56	3,071,691.21
印花税	238,666.63	319,339.12
教育费附加	874,995.96	221,620.74
地方教育费附加	551,565.14	115,981.68
地方水利建设基金	117,795.45	23,458.44
水资源税	2,488,615.60	885,491.50
其他	58,789.04	5,186.95
合计	27,602,028.48	15,218,888.32

项目	期末余额	期初余额
应付利息	14,588,477.85	11,765,424.53
应付股利	1,680,905.49	1,680,905.49

其他应付款	140,582,682.26	90,372,710.47
合计	156,852,065.60	103,819,040.49

项目	期末余额	期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息	9,826,723.64	10,547,451.75
企业债券利息
短期借款应付利息	4,533,027.82
划分为金融负债的优先股\永续债利息
融资租赁利息	228,726.39	1,217,972.78
合计	14,588,477.85	11,765,424.53

项目	期末余额	期初余额
普通股股利
划分为权益工具的优先股\永续债股利
应付股利-子公司应付少数股东股利	1,680,905.49	1,680,905.49
合计	1,680,905.49	1,680,905.49

项目	期末余额	期初余额
往来款项	58,478,675.03	54,124,576.90
保证金	24,069,104.52	17,475,406.07
未支付费用	52,085,977.72	12,807,442.58
其他	5,948,924.99	5,965,284.92
合计	140,582,682.26	90,372,710.47

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

□适用 √不适用

其他说明：

√适用 □不适用

期末余额中重要的账龄超过1年的其他应付款为尚未支付的土地补偿费。

42、 持有待售负债

□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款	44,743,434.98	544,987,829.59
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款	62,048,867.83	131,518,222.09
1年内到期的租赁负债
合计	106,792,302.81	676,506,051.68

项目	期末余额	期初余额
短期应付债券
应付退货款
待转销项税	9,733,419.50	6,580,948.68
递延收益	6,408,982.05	4,980,873.51
合计	16,142,401.55	11,561,822.19

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款	550,953,929.07	97,697,364.05
信用借款
合计	550,953,929.07	97,697,364.05

长期借款分类的说明：

期末保证借款余额中473,400,000.00元的保证人为华鲁控股集团有限公司，子公司山东鲁抗舍里乐药业有限公司77,553,929.07元的借款保证人为山东鲁抗医药股份有限公司。

其他说明，包括利率区间：

□适用 √不适用

46、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用

(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

47、 租赁负债

□适用 √不适用

48、 长期应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
长期应付款	147,663,226.17	226,987,880.63
专项应付款	2,000,000.00	338,780,000.00
合计	149,663,226.17	565,767,880.63

期初余额与上年年末余额的差异详见本财务报表附注四、33、(1)之说明。

长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	期末余额
应付融资租赁款	25,805,521.17	105,130,175.63
山东正方实业发展有限公司	121,857,705.00	121,857,705.00
合计	147,663,226.17	226,987,880.63

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
整体搬迁资产处置款	338,780,000.00	137,747,861.00	476,527,861.00
医药储备资金	-	2,000,000.00	-	2,000,000.00
合计	338,780,000.00	139,747,861.00	476,527,861.00	2,000,000.00	/

项目	期初余额	期末余额	形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
应付退货款
其他
预提行政罚款		2,798,439.25
合计		2,798,439.25	/

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	52,941,857.63	39,362,163.00	8,664,808.29	83,639,212.34
合计	52,941,857.63	39,362,163.00	8,664,808.29	83,639,212.34	/

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
环保设备补助	5,532,523.83	-	-	638,761.90	4,893,761.93	-	与资产相关
科技专款	1,057,254.45	-	-	74,556.16	982,698.29	-	与资产相关
扶持企业发展资金	31,415,710.31	-	-	3,487,455.10	27,928,255.21	-	与资产相关
新兴产业和重点行业发展专项资金	274,186.18	-	-	50,000.00	224,186.18	-	与资产相关
区域战略推进专项资金	2,321,647.15	-	-	300,000.00	2,021,647.15	-	与资产相关
VOCS废气处理项目补助	2,340,535.71	-	-	183,571.48	2,156,964.23	-	与资产相关
科技创新平台建设专项资金	10,000,000.00	6,600,000.00	434,870.43	1,304,611.43	14,860,518.14	6,600,000.00	与资产相关
特色发酵原料药建设项目	-	5,000,000.00	305,555.56	333,333.33	4,361,111.11	5,000,000.00	与资产相关
山东省重点研发计划重大科技创新工程款	-	3,406,863.00	-	-	3,406,863.00	3,406,863.00	与资产相关
企业发展扶持资金	-	7,995,300.00	-	-	7,995,300.00	7,995,300.00	与资产相关
应急物资保障体系建设中央补助资金	-	13,360,000.00	1,452,092.90	-	11,907,907.10	13,360,000.00	与资产相关
应急物资保障体系建设中央补助资金	-	3,000,000.00	100,000.00	-	2,900,000.00	3,000,000.00	与资产相关
合计	52,941,857.63	39,362,163.00	2,292,518.89	6,372,289.40	83,639,212.34	39,362,163.00

□适用 √不适用

52、 其他非流动负债

□适用 √不适用

53、 股本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	880,229,735.00						880,229,735.00

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	1,209,628,579.74	-	3,595,799.12	1,206,032,780.62
其他资本公积	416,923,777.34	9,138,500.00	-	426,062,277.34
合计	1,626,552,357.08	9,138,500.00	3,595,799.12	1,632,095,057.96

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初 余额	本期发生金额						期末 余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益		-992,111.69				-992,111.69		-992,111.69
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动		-992,111.69				-992,111.69		-992,111.69
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益
其中：权益法下可转损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类

计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额
其他综合收益合计		-992,111.69				-992,111.69		-992,111.69

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	150,607,278.74	2,701,479.60	-	153,308,758.34
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计	150,607,278.74	2,701,479.60	-	153,308,758.34

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	363,769,757.97	270,917,168.02
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）	-	-1,314,728.10
调整后期初未分配利润	363,769,757.97	269,602,439.92
加：本期归属于母公司所有者的净利润	227,876,516.65	121,251,309.89
减：提取法定盈余公积	2,701,479.60	-
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	39,610,338.08	27,083,991.84
转作股本的普通股股利

期末未分配利润

549,334,456.94

363,769,757.97

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	4,143,232,961.28	3,180,640,287.13	3,686,652,032.66	2,637,125,884.46
其他业务	61,876,136.59	44,336,691.83	46,066,850.28	39,910,083.24
合计	4,205,109,097.87	3,224,976,978.96	3,732,718,882.94	2,677,035,967.70

项目	本期发生额	上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税	8,377,855.41	6,378,892.60
教育费附加	3,590,598.33	2,737,101.56
资源税
房产税	11,342,830.85	8,083,722.43
土地使用税	5,204,658.26	4,301,268.37
车船使用税
印花税	1,339,673.21	2,131,335.10
水资源税	4,767,915.00	3,275,791.00
地方教育费附加	2,394,728.61	1,824,734.32
地方水利建设基金	582,698.50	453,596.77
其他	21,873.57	25,387.07
合计	37,622,831.74	29,211,829.22

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	109,468,536.94	109,716,292.25
差旅费	36,007,714.54	46,542,708.59
运输费	-	36,485,328.72
会务费	6,224,362.03	11,656,028.11
折旧费	7,178,447.50	6,465,926.68
广告宣传费	3,650,309.33	2,902,213.64
业务宣传费	56,106,938.86	57,807,627.25
市场推广费	210,345,309.50	242,114,474.26
其他	31,225,787.64	30,284,349.17
合计	460,207,406.34	543,974,948.67

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	84,959,692.32	79,257,221.08
股份支付	9,138,500.00	2,386,100.00
折旧费	11,393,030.94	7,204,445.90
办公费	5,927,596.37	6,463,135.00
差旅费	1,639,641.29	2,802,166.81
无形资产摊销	14,368,646.54	13,475,565.49
交通费	5,234,051.65	8,730,278.16
动力费	1,741,746.06	2,392,306.48
业务招待费	1,468,736.69	1,749,120.03
商标使用费	3,443,396.13	3,443,396.13
其他支出	19,811,299.20	16,063,935.75
合计	159,126,337.19	143,967,670.83

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	70,774,080.50	49,872,558.69
材料费	46,482,418.61	25,832,424.70
动力费	12,950,086.04	11,300,210.24
折旧及摊销费	28,908,457.32	19,247,924.72
其他	33,519,703.62	34,595,732.85
合计	192,634,746.09	140,848,851.20

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	63,348,394.13	56,780,500.13
减：利息收入	-8,975,256.01	-12,027,777.03
加：汇兑损失	11,192,862.25	-1,858,128.61

加：其他	2,174,874.69	2,821,815.36
合计	67,740,875.06	45,716,409.85

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助	28,751,562.88	23,979,020.59
合计	28,751,562.88	23,979,020.59

项目	本期发生额	上期发生额	与资产相关/与收益相关
递延收益摊销	7,236,852.03	4,659,044.59	与资产相关
福利企业退税	11,542,560.00	12,504,440.00	与收益相关
稳岗就业补贴	2,909,889.56	1,297,320.00	与收益相关
外经贸发展专项资金	129,000.00	134,600.00	与收益相关
毕业生见习补贴资金	977,796.00	521,076.00	与收益相关
人才专项补助资金	150,000.00	600,000.00	与收益相关
出口信用保险补贴	125,800.00	334,100.00	与收益相关
科技局研发补助	100,000.00	200,000.00	与收益相关
专利补助	49,160.00	12,000.00	与收益相关
山东省科技厅企业研究开发财政补助	694,800.00	1,786,900.00	与收益相关
外贸出口奖励	62,000.00	900,000.00	与收益相关
省级工程实验室（工程研究中心）奖励资金	-	300,000.00	与收益相关
邹城市工信局省级企业技术中心补助资金	300,000.00	300,000.00	与收益相关
济宁市第一批上云标杆企业奖励	-	200,000.00	与收益相关
科技创新成果奖励	100,000.00	150,000.00	与收益相关
专利创新成果奖励	-	40,000.00	与收益相关
中小企业开拓国际市场补助	7,700.00	16,600.00	与收益相关
安责险财政补贴	-	16,500.00	与收益相关
重点监管企业自动监测系统运营补助费	-	6,440.00	与收益相关
2019年乡村振兴重大专项资金	2,000,000.00	-	与收益相关
泰山产业领军人才工程高效生态农业创新类计划补助经费	897,000.00	-	与收益相关
泰安市企业职工职业技能提升培训补贴	426,500.00	-	与收益相关
市级外经贸发展政策资金	272,600.00	-	与收益相关
高新技术企业奖励	200,000.00	-	与收益相关
中小企业发展专项资金	110,000.00	-	与收益相关
2019年度工业经济发展综合考核表扬	100,000.00	-	与收益相关
第六届济宁市市长质量奖提名奖	100,000.00	-	与收益相关
省级外经贸和商贸流通专项资金	96,700.00	-	与收益相关
节能环保补助资金	85,000.00	-	与收益相关
个税手续费返还	53,105.29	-	与收益相关
疫情复工补贴	20,000.00	-	与收益相关
园区防控重点保障企业贷款贴息补助	5,100.00	-	与收益相关

合计

28,751,562.88

23,979,020.59

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	2,481,006.58	2,920,423.47
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益	24,600.00	46,740.00
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
结构性存款收益	92,813.39	5,943,302.13
合计	2,598,419.97	8,910,465.60

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	-56,580.00	103,320.00
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计	-56,580.00	103,320.00

项目	本期发生额	上期发生额
应收票据坏账损失	-4,748.69
应收账款坏账损失	-8,121,415.50	-14,048,765.92
其他应收款坏账损失	-93,236.08	2,913,516.39
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失

合同资产减值损失
合计	-8,219,400.27	-11,135,249.53

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失	-21,880,724.40	-40,161,082.74
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失	-149,349.71	-187,868.69
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计	-22,030,074.11	-40,348,951.43

项目	本期发生额	上期发生额
固定资产处置收益	-991,244.70	-521,340.65
退城进园北厂区资产处置收益	202,032,224.18
合计	201,040,979.48	-521,340.65

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
无法支付的应付款项	917,114.89	13,223,598.18	917,114.89

罚款收入	555,435.69	395,236.21	555,435.69
赔偿款	259,118.11	1,748,480.96	259,118.11
其他	513,196.84	1,138,641.77	513,196.84
合计	2,244,865.53	16,505,957.12	2,244,865.53

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计	10,010.89	36,567.12	10,010.89
其中：固定资产处置损失	10,010.89	36,567.12	10,010.89
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠	1,573,417.00		1,573,417.00
罚款支出	2,823,338.17	288,117.31	2,823,338.17
其他	561,739.98	312,248.64	561,739.98
合计	4,968,506.04	636,933.07	4,968,506.04

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	25,418,321.77	21,529,837.08
递延所得税费用	3,257,873.66	-1,498,034.84
合计	28,676,195.43	20,031,802.24

项目	本期发生额
利润总额	262,161,189.93
按法定/适用税率计算的所得税费用	39,324,178.49

子公司适用不同税率的影响	-414,757.85
调整以前期间所得税的影响	2,338,233.85
非应税收入的影响	-367,353.99
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	2,406,108.03
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-3,390,872.00
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	5,151,238.66
研发经费等加计扣除影响	-16,370,579.76
所得税费用	28,676,195.43

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助	67,133,312.18	42,737,813.15
利息收入	9,171,124.42	12,295,871.89
往来款项	3,888,050.30	10,834,826.32
其他	10,507,039.77	23,971,204.05
合计	90,699,526.67	89,839,715.41

项目	本期发生额	上期发生额
管理及研发费用	127,126,364.08	107,134,863.66
销售费用	342,453,228.19	420,769,707.03
其他	32,975,393.49	37,686,325.61
合计	502,554,985.76	565,590,896.30

项目	本期发生额	上期发生额
研究开发支出	26,845,095.55	76,683,144.04

合计

26,845,095.55

76,683,144.04

项目	本期发生额	上期发生额
中和环保资金归集款	70,688,952.94
融资保证金退回	3,000,000.00
合计	73,688,952.94

项目	本期发生额	上期发生额
退回中和环保资金归集款和利息	70,884,821.35
融资保证金		3,100,000.00
合计	70,884,821.35	3,100,000.00

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	233,484,994.50	128,787,691.86
加：资产减值准备	22,030,074.11	40,348,951.43
信用减值损失	8,219,400.27	11,135,249.53
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	229,419,690.55	170,859,836.86
使用权资产摊销
无形资产摊销	14,514,600.48	16,079,985.81
长期待摊费用摊销	1,540,771.12	1,861,636.06
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-201,040,979.48	521,340.65
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	10,010.89	36,567.12
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	56,580.00	-103,320.00
财务费用（收益以“－”号填列）	61,831,997.57	76,958,724.17
投资损失（收益以“－”号填列）	-2,598,419.97	-8,910,465.60
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	3,257,873.66	-1,498,034.84
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	-26,793,426.43	-57,047,776.43
经营性应收项目的减少（增加以	-517,644,273.40	-189,730,636.12

“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	408,263,483.86	172,566,983.90
其他
经营活动产生的现金流量净额	234,552,377.73	361,866,734.40
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	436,307,145.37	563,650,403.49
减：现金的期初余额	563,650,403.49	719,567,188.42
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-127,343,258.12	-155,916,784.93

项目	期末余额	期初余额
一、现金	436,307,145.37	563,650,403.49
其中：库存现金	84,680.72	150,106.82
可随时用于支付的银行存款	436,127,018.43	563,429,742.81
可随时用于支付的其他货币资金	95,446.22	70,553.86
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	436,307,145.37	563,650,403.49
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

81、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	203,372,734.99	银行承兑汇票、外汇业务保证金和贷款保证金
应收票据
存货
固定资产	104,084,844.65	借款抵押
无形资产	13,691,427.29	借款抵押
银行存款	8,007,451.83	银行冻结
应收款项融资	105,211,319.78	银行承兑汇票质押
合计	434,367,778.54	/

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金	-	-
其中：美元	1,118,117.91	6.5249	7,295,607.55
欧元	531,774.01	8.0250	4,267,486.43
港币
应收账款	-	-
其中：美元	30,056,748.72	6.5249	196,117,279.72
欧元	4,925,617.64	8.0250	39,528,081.56
港币
长期借款	-	-
其中：美元	9,317,124.00	6.5249	60,793,302.39
欧元
港币

84、 政府补助

(1). 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
生物技术转化平台建设项目	6,600,000.00	递延收益	434,870.43
特色发酵原料药建设项目	5,000,000.00	递延收益	305,555.56
山东省重点研发计划重大科技创新工程款	3,406,863.00	递延收益
应急物资保障体系建设中央补助资金	16,360,000.00	递延收益	1,552,092.90
企业发展扶持资金	7,995,300.00	递延收益
退城进园项目财政贷款贴息	16,621,718.75	在建工程
福利企业退税	11,542,560.00	其他收益	11,542,560.00
稳岗就业补贴	2,638,889.56	其他收益	2,638,889.56
外经贸发展专项资金	129,000.00	其他收益	129,000.00
毕业生见习补贴资金	977,796.00	其他收益	977,796.00
人才专项补助资金	150,000.00	其他收益	150,000.00
出口信用保险补贴	125,800.00	其他收益	125,800.00
专利补助	49,160.00	其他收益	49,160.00
山东省科技厅2019年企业研究开发财政补助	694,800.00	其他收益	694,800.00
外贸出口奖励	62,000.00	其他收益	62,000.00
邹城市工信局省级企业技术中心补助资金	300,000.00	其他收益	300,000.00
科技创新成果奖励	100,000.00	其他收益	100,000.00
中小企业开拓国际市场补助	7,700.00	其他收益	7,700.00
市级外经贸发展政策资金	272,600.00	其他收益	272,600.00
个税手续费返还	53,105.29	其他收益	53,105.29
高新技术企业奖励	200,000.00	其他收益	200,000.00
第六届济宁市市长质量奖提名奖	100,000.00	其他收益	100,000.00
2019年乡村振兴重大专项资金	2,000,000.00	其他收益	2,000,000.00
省级外经贸和商贸流通专项资金	96,700.00	其他收益	96,700.00
泰山产业领军人才工程高效生态农业创新类计划补助经费	897,000.00	其他收益	897,000.00
济宁市重点研发计划（231产业科技攀登计划）补助经费	100,000.00	其他收益	100,000.00
2019年度工业经济发	100,000.00	其他收益	100,000.00

展综合考核表扬
泰安市企业职工职业技能提升培训补贴	426,500.00	其他收益	426,500.00
困难企业以工代训蒸汽补贴	271,000.00	其他收益	271,000.00
中小企业发展专项资金	110,000.00	其他收益	110,000.00
园区防控重点保障企业贷款贴息补助	5,100.00	其他收益	5,100.00
疫情复工补贴	20,000.00	其他收益	20,000.00
VOCS综合治理项目补助资金	85,000.00	其他收益	85,000.00
合计	77,498,592.60		23,807,229.74

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
山东鲁抗舍里乐药业有限公司	济宁市	济宁市	兽用药品制造	100.00	-	同一控制下的企业合并
山东鲁抗生物制造有限公司	济宁市	济宁市	原料药制造	100.00	-	投资设立
山东鲁抗医药集团赛特有限责任公司	泰安市	泰安市	化学药品制剂制造	74.93		同一控制下的企业合并
山东鲁抗国际贸易有限公司	济宁市	济宁市	贸易	100.00	-	投资设立
山东鲁抗生物技术开发有限公司	济宁市	济宁市	其他服务	100.00	-	投资设立
山东鲁抗泽润药业有限公司	济宁市	济宁市	药品经营	100.00	-	同一控制下的企业合并
山东鲁抗和成制药有限公司	济宁市	济宁市	医用原料及中间体销售	93.75	-	投资设立
山东鲁抗机电工程有限公司	济宁市	济宁市	设备的安装与维修	100.00		投资设立
青海鲁抗大地药业有限公司	西宁市	西宁市	化学药品制剂制造	70.00	-	非同一控制下企业合并
山东鲁抗生物农药有限责任公司	德州市	德州市	农药的生产销售	100.00		非同一控制下企业合并
山东鲁抗生物化学品经营有限公司	济南市	济南市	化工产品的销售	-	100.00	非同一控制下企业合并
山东鲁抗海伯尔生物技术有限公司	德州市	德州市	生物技术产品的生产销售	-	60.00	投资设立
北京羽兢	北京市	北京市	医药技术开	45.00	-	投资设立

健康科技有限公司

发

子公司名称	少数股东持股 比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
山东鲁抗医药集团赛特有限责任公司	25.07%	8,760,786.84	1,002,800.00	65,313,478.04
山东鲁抗和成制药有限公司	6.25%	1,134.08	-	1,140,362.77
青海鲁抗大地药业有限公司	30.00%	345,059.58	-	20,704,550.64
山东鲁抗生物农药有限责任公司	-	-322,974.56	-	25,457,211.46
北京羽兢健康科技有限公司	55.00%	-3,175,528.09	-	32,678,643.56

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
山东鲁抗医药集团赛特有限责任公司	197,258,559.64	204,460,281.06	401,718,840.70	134,537,774.78	6,656,622.22	141,194,397.00	202,667,653.69	192,099,210.60	394,766,864.29	160,677,104.39	4,719,417.13	165,396,521.52
山东鲁抗和成制药有限公司	41,165,964.27	6,268,187.04	47,434,151.31	24,280,439.72	4,907,907.10	29,188,346.82	17,834,413.19	6,445,574.16	24,279,987.35	6,101,048.33	-	6,101,048.33
青海鲁抗大地药业有限公司	50,815,319.24	44,263,862.54	95,079,181.78	27,115,912.28	-	27,115,912.28	46,543,012.41	47,077,699.63	93,620,712.04	26,939,881.43	-	26,939,881.43
山东鲁抗生物农药有限责任公司	53,748,202.96	97,447,263.58	151,195,466.54	101,885,373.56		101,885,373.56						83,413,705.88
北京羽兢健康科技有限公司	33,317,241.55	27,260,559.40	60,577,800.95	1,162,085.38		1,162,085.38						824,210.98

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
山东鲁抗医药集团赛特有限责任公司	445,328,089.94	34,945,300.47	34,945,300.47	48,179,663.74	393,765,898.58	34,322,607.07	34,322,607.07	50,416,177.14
山东鲁抗和成制药有限公司	68,451,212.74	18,145.36	18,145.36	17,865,194.63	31,407,455.51	117,064.71	117,064.71	3,843,594.80
青海鲁抗大地药业有限公司	51,696,264.30	1,150,198.60	1,150,198.60	1,864,443.38	52,982,613.49	908,042.90	908,042.90	-2,161,981.29
山东鲁抗生物农药有限责任公司	200,328,486.15	-1,104,182.54	-1,104,182.54	-1,563,768.95	105,180,943.78	-1,384,425.16	-1,384,425.16	2,664,915.48
北京羽兢健康科技有限公司	3,497,641.51	-5,773,687.43	-5,773,687.43	331,962.30	4,025,943.38	12,178.76	12,178.76	-1,185,751.24

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

√适用 □不适用

(1). 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明

√适用 □不适用

根据公司2020年10月30日第九届董事会第十九次（临时）会议审议通过了《关于竞购山东鲁抗生物农药有限责任公司 43.64%股权暨关联交易的议案》，公司通过山东产权交易中心以13,388,664.72元的价格收购华鲁控股集团有限公司持有的山东鲁抗生物农药有限责任公司

43.64%股权，上述股权收购完成后，公司对山东鲁抗生物农药有限责任公司的持股比例由 56.36%增加至100%。

(2). 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

	山东鲁抗生物农药有限责任公司
购买成本/处置对价	13,388,664.72
--现金	13,388,664.72
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计	13,388,664.72
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额	9,887,928.96
差额	3,500,735.76
其中：调整资本公积	3,500,735.76
调整盈余公积
调整未分配利润

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接

山东鲁抗中和环保科技有限公司

济宁市

济宁市

污水处理

40.00

权益法

	期末余额/ 本期发生额	期初余额/ 上期发生额
	山东鲁抗中和环保科技有限公司	山东鲁抗中和环保科技有限公司
流动资产	142,278,442.87	110,591,905.15
非流动资产	31,574,178.37	28,419,141.24
资产合计	173,852,621.24	139,011,046.39
流动负债	62,272,339.67	37,151,888.78
非流动负债	-
负债合计	62,272,339.67	37,151,888.78
少数股东权益	-
归属于母公司股东权益	111,580,281.57	101,859,157.61
按持股比例计算的净资产份额	44,632,112.63	40,743,663.04
调整事项	13,684,052.72	15,091,495.73
--商誉	-
--内部交易未实现利润	-766,850.32	-352,604.82
--其他	14,450,903.04	15,444,100.55
对联营企业权益投资的账面价值	58,316,165.35	55,835,158.77
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值	-
营业收入	133,692,687.86	111,660,231.24
净利润	9,721,123.96	9,593,245.41
终止经营的净利润	-
其他综合收益
综合收益总额	9,721,123.96	9,593,245.41
本年度收到的来自联营企业的股利	-

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称	累积未确认前期累计的损失	本期未确认的损失 （或本期分享的净利润）	本期末累积未确认的损失
济宁鲁抗物业管理有限公司	1,106,433.41	4,976.25	1,111,409.66

录不良的客户，公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保公司的整体信用风险在可控的范围内。

公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融工具的账面金额。公司没有对外提供可能令公司承受信用风险的担保。

2、流动性风险

流动性风险为公司在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。公司在资金正常和紧张的情况下，确保有足够的流动性来履行到期债务，且与金融机构进行融资磋商，保持一定水平的备用授信额度以降低流动性风险。

3、市场风险

(1) 利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险，利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具。公司的利率风险主要产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使公司面临公允价值利率风险。公司密切关注利率变动所带来的利率风险，公司目前并未采取利率对冲政策，但管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。

(2) 汇率风险

公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易依然存在外汇风险。公司财务资产部负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。

(3) 其他价格风险

公司持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，这些金融资产受资本市场价格波动的影响，公司持有的上述金融资产占公司资产总额的比例并不重大，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产	1,094,700.00			1,094,700.00
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产	1,094,700.00			1,094,700.00
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资	1,094,700.00			1,094,700.00
（3）衍生金融资产

2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资			31,007,888.31	31,007,888.31
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
（六）应收款项融资			321,304,352.42	321,304,352.42
持续以公允价值计量的资产总额	1,094,700.00		352,312,240.73	353,406,940.73
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

应收款项融资均为应收银行承兑汇票，其剩余期限较短，票面金额与公允价值相近，采用票面金额作为公允价值；公司其他权益工具投资为非上市股权投资，以公司持有被投资单位账面净资产的份额作为该投资公允价值的最佳估计。

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

□适用 √不适用

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

公司子公司的情况详见“第十一节财务报告”“九、在其他主题中的权益”中“1、在子公司中的权益”的内容。

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用 □不适用

公司重要的联营企业详见“第十一节财务报告”“九、在其他主题中的权益”中“3、在合营企业或联营企业中的权益”的内容。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
山东华鲁恒升化工股份有限公司	同受同一控制
山东新华制药股份有限公司及其子公司	同受同一控制
山东新华医药贸易有限公司	同受同一控制
山东新华万博化工有限公司	同受同一控制
山东新华医药化工设计有限公司	同受同一控制

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
山东鲁抗中和环保科技有限公司	采购货物等	2,360,213.52	932,317.25
山东鲁抗中和环保科技有限公司	污水处理等	72,672,682.95	54,518,612.89
山东新华医药贸易有限公司	采购货物等	852,920.35	-
山东新华万博化工有限公司	采购货物等	918,584.08	-
山东华鲁恒升化工股份有限公司	采购货物等	190,353.98	-
山东新华制药股份有限公司	采购货物等	953,716.81	-
山东新华医药化工设计有限公司	设计费	127,358.49	-

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
山东鲁抗中和环保科技有限公司	销售货物	1,056,691.79	15,558.96
山东鲁抗中和环保科技有限公司	提供动力	26,720,888.34	24,842,188.55
山东新华医药贸易有限公司	销售货物	8,323,292.50	-
山东新华万博化工有限公司	销售货物	26,327.43	-

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
山东鲁抗中和环保科技有限公司	环保设施	6,275,000.00	1,800,000.00

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
华鲁控股集团有限公司	20,000.00万元	2019-6-20	2020-6-5	是
华鲁控股集团有限公司	20,000.00万元	2019-6-25	2020-6-12	是
华鲁控股集团有限公司	10,000.00万元	2019-6-25	2020-6-26	是
华鲁控股集团有限公司	5,000.00万元	2019-6-12	2020-6-1	是
华鲁控股集团有限公司	5,000.00万元	2019-9-30	2020-9-29	是
华鲁控股集团有限公司	5,340.00万元	2015-10-29	2025-10-28	否
华鲁控股集团有限公司	9,950.00万元	2020-3-6	2021-3-5	否
华鲁控股集团有限公司	4,900.00万元	2020-6-30	2021-6-19	否
华鲁控股集团有限公司	20,000.00万元	2020-6-8	2021-6-7	否
华鲁控股集团有限公司	20,000.00万元	2020-5-21	2021-5-20	否
华鲁控股集团有限公司	10,000.00万元	2020-5-27	2021-5-26	否
华鲁控股集团有限公司	10,000.00万元	2020-3-2	2021-3-1	否
华鲁控股集团有限公司	35,000.00万元	2020-7-21	2021-3-18	否
华鲁控股集团有限公司	40,000.00万元	2020-3-27	2023-3-27	否

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
华鲁控股集团有限公司	350,000,000.00	2020-7-21	2021-3-18
华鲁控股集团有限公司	400,000,000.00	2020-4-3	2023-3-27
山东鲁抗中和环保科技有限公司	70,688,952.94	2020-6-24	2020-12-29

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
山东鲁抗中和环保科技有限公司	购建资产	4,002,217.76	3,947,901.67

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	940.62	777.83

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
华鲁控股集团有限公司	借款利息	27,284,277.78	24,140,000.00
华鲁控股集团有限公司	支付商标使用费	3,443,396.13	3,443,396.13
华鲁控股集团有限公司	收购生物农药股权	13,388,664.72	-
山东鲁抗中和环保科技有限公司	资金归集利息	195,868.41	-

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	山东鲁抗中和环保科技有限公司	386,950.00	11,608.50	49,140.00	49,140.00
	山东新华医药贸易有限公司	4,146,726.63	124,401.80	-	-
预付款项	山东华鲁恒升化工股份有限公司	182,400.00	-	-	-
	山东新华制药股份有限公司	120,000.00	-	-	-
其他应收款	济宁鲁抗物业管理有限	388,134.85	388,134.85	388,134.85	388,134.85

	公司
	山东鲁抗中和环保科技有限公司	-	-	3,255,768.64	97,673.06
其他非流动资产	山东鲁抗中和环保科技有限公司	4,470,790.60	-	2,060,352.02	-
	山东新华医药化工设计有限公司	89,000.00	-	-	-

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
短期借款	华鲁控股集团有限公司	350,000,000.00	-
应付账款	山东鲁抗中和环保科技有限公司	52,544,599.35	62,870,572.25
	山东新华万博化工有限公司	218,000.00	-
其他应付款	山东鲁抗中和环保科技有限公司	24,954,324.38	3,320,027.91
	华鲁控股集团有限公司	4,383,288.06	6,148,280.06
应付利息	华鲁控股集团有限公司	12,663,277.81	9,579,833.39
一年内到期的非流动负债	华鲁控股集团有限公司	-	500,000,000.00
长期借款	华鲁控股集团有限公司	400,000,000.00	-

公司本期授予的各项权益工具总额	26,260,000.00
公司本期行权的各项权益工具总额	-
公司本期失效的各项权益工具总额	-
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限	6.85元/每股，3.75年
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限	-

2019年9月27日，公司召开2019年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司2019年股票期权激励计划（草案）及摘要的议案》、《关于公司2019年股票期权激励计划实施考核管理办法的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理2019年股票期权激励计划相关事宜的议案》。公司股票期权激励计划涉及的标的股票来源为公司向激励对象定向发行公司人民币普通股（A股）股票，公司以2019年9月27日为授予日向激励对象授予2,626万份股票期权，每份股票期权在满足行权条件的情况下，拥有在有效期内以行权价格购买1股公司股票的权利。股票期权行权期及各期行权时间安排如下：

行权安排	行权时间		行权比例
第一个行权期		自授予日起24个月后的首个交易日起至授予日起36个月内的最后一个交易日当日止	34%
第二个行权期		自授予日起36个月后的首个交易日起至授予日起48个月内的最后一个交易日当日止	33%
第三个行权期		自授予日起48个月后的首个交易日起至授予日起60个月内的最后一个交易日当日止	33%

授予日权益工具公允价值的确定方法	Black-Scholes模型
可行权权益工具数量的确定依据	股权认购意向书
本期估计与上期估计有重大差异的原因	无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额	11,524,600.00
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额	9,138,500.00

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

√适用 □不适用

2021年3月，华鲁控股集团有限公司以自有资金向公司提供财务资助人民币3.5亿，用于归还公司前期有息负债、补充流动资金等，使用期限为一年。公司使用上述资金年利率按贷款市场报价利率（LPR）下浮5BP计息，LPR调整次月进行调整。

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

公司第九届董事会第二十一次会议审议通过了2020年度利润分配方案，以公司2020年12月31日总股本880,229,735股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.55元。上述利润分配方案尚待公司2020年度股东大会批准。

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

□适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

√适用 □不适用

1、 根据《济宁市城区工业企业退城进园办法》及《关于山东鲁抗医药股份有限公司南北老厂区土地分批次签订土地收储合同的批复》等文件精神，公司纳入退城进园整体搬迁范围的老厂区土地面积共计约913亩。经公司2018年2月26日第八届董事会第二十一次会议审议通过，公司位于新华路北首、杜庙村以南、金塔路以西土地使用权及其附属物(土地面积折合533.05亩)以及位于338省道以北、刘前村以西以南土地使用权及其附属物（土地面积折合7.94亩）（以下简称“北厂区”）由济宁市国土资源管理局收储，根据公司与济宁市国土资源局签订的《济宁市国有建设用地使用权收回合同》，北厂区土地收储的包干补偿费为人民币48,397.00万元，包括但不限于土地使用权补偿费，附着该土地上的建筑物、构筑物及其附属设施的补偿费，因收储而发生的其他相关费用，以及市政府对企业实施“退城”的奖励等；南厂区地块(太白楼西路173号，面积约372亩)正在进行厂房及设备拆除工作，尚未签订土地收储合同。截至2020年12月31日，公司已收到北厂区全部土地收储包干补偿费人民币47,652.79万元，扣除处置成本后计入资产处置收益20,203.22万元；账面南厂区资产搬迁支出归集余额为12,422.63万元。

2、 2021年1月13日，公司控股子公司山东鲁抗医药集团赛特有限责任公司收到《山东省药品监督管理局行政处罚决定书》(鲁药监执法药罚【2021】1号)：没收硫酸庆大霉素注射液(批

号：20060201)16,977.6盒(10支/盒)，没收违法所得106,645.25元，处货值金额10倍罚款1,591,794.00元。罚没款合计1,698,439.25元。

3、 2021年2月5日，公司控股子公司山东鲁抗医药集团赛特有限责任公司收到《山东省药品监督管理局行政处罚决定书》(鲁药监执法药罚【2021】A001号)：没收违法购进的原药料西咪替丁990.02kg，处违法购进药品货值罚款2倍罚款110万元。

4、公司已在2020年计提上述事项相关预计负债。

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	422,231,068.90
1至2年	21,675,415.65
2至3年	15,620,943.14
3年以上	85,107,842.05
合计	544,635,269.74

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	84,897,763.06	15.59	83,149,366.01	97.94	1,748,397.05	96,261,937.69	21.81	94,502,071.68	98.17	1,759,866.01
按组合计提坏账准备	459,737,506.68	84.41	32,313,068.21	7.03	427,424,438.47	345,050,010.41	78.19	23,411,202.36	6.78	321,638,808.05
其中：

账龄分析法组合	459,737,506.68	84.41	32,313,068.21	7.03	427,424,438.47	345,050,010.41	78.19	23,411,202.36	6.78	321,638,808.05
合计	544,635,269.74	/	115,462,434.22	/	429,172,835.52	441,311,948.10	/	117,913,274.04	/	323,398,674.06

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
应收销货款	76,928,235.10	76,928,235.10	100.00	预计无法收回
应收销货款	7,197,070.65	5,757,656.52	80.00	预计无法全部收回
应收销货款	772,457.31	463,474.39	60.00	预计无法全部收回
合计	84,897,763.06	83,149,366.01	97.94	/

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内(含1年)	422,231,068.90	12,666,932.07	3.00
1至2年(含2年)	21,644,835.65	7,575,692.48	35.00
2至3年(含3年)	15,164,633.89	11,373,475.42	75.00
3年以上	696,968.24	696,968.24	100.00
合计	459,737,506.68	32,313,068.21

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动

按单项计提	94,502,071.68	-1,770,575.82		9,582,129.85		83,149,366.01
按组合计提	23,411,202.36	8,901,865.85				32,313,068.21
合计	117,913,274.04	7,131,290.03		9,582,129.85		115,462,434.22

项目	核销金额
实际核销的应收账款	9,582,129.85

单位名称	应收账款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序	款项是否由关联交易产生
山东鲁抗医药进出口公司	货款	9,582,129.85	公司破产清算	总经理办公会通过	是
合计	/	9,582,129.85	/	/	/

单位排名	与公司关系	账面余额	坏账准备	年限	占总金额比例
第一名	关联方	232,372,660.07	6,971,179.80	1年以内	42.67%
第二名	非关联方	19,539,504.41	12,261,761.65	注1	3.59%
第三名	非关联方	18,418,910.00	4,001,410.52	注2	3.38%
第四名	非关联方	10,192,937.74	305,788.13	1年以内	1.87%
第五名	非关联方	5,185,533.75	5,185,533.75	3年以上	0.95%
合计		285,709,545.97	28,725,673.85		52.46%

其他说明：

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利	75,245,100.00	42,247,900.00
其他应收款	248,605,452.47	190,103,994.51
合计	323,850,552.47	232,351,894.51

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
山东鲁抗舍里乐药业有限公司	70,000,000.00	40,000,000.00
山东鲁抗医药集团赛特有限责任公司	5,245,100.00	2,247,900.00
合计	75,245,100.00	42,247,900.00

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	202,544,296.36
1至2年	6,350,819.75
2至3年	58,624,130.80
3年以上	26,738,581.79
合计	294,257,828.70

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
往来款	236,551,555.01	199,427,126.74
资金归集	40,674,613.72
备用金	384,438.84	830,448.34
租赁保证金	13,200,000.00	16,200,000.00
其他	3,447,221.13	1,824,191.26
合计	294,257,828.70	218,281,766.34

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额	19,432,586.56		8,745,185.27	28,177,771.83
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	17,474,604.40			17,474,604.40
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动

2020年12月31日余额

36,907,190.96

8,745,185.27

45,652,376.23

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按单项计提	8,745,185.27	-				8,745,185.27
按组合计提	19,432,586.56	17,474,604.40				36,907,190.96
合计	28,177,771.83	17,474,604.40				45,652,376.23

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
第一名	往来款项	83,776,002.17	1年以内	28.47	1,354,774.25
第二名	往来款项	81,422,424.89	1年以内	27.67	1,987,621.31
第三名	往来款项	50,794,340.30	注1	17.26	20,019,771.55
第四名	往来款项	29,225,549.66	注2	9.93	10,103,011.49
第五名	租赁保证金	13,200,000.00	3年以上	4.49
合计	/	258,418,317.02	/	87.82	33,465,178.60

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	1,098,965,466.77		1,098,965,466.77	1,083,353,077.18		1,083,353,077.18
对联营、合营企业投资	46,644,642.85		46,644,642.85	43,170,438.76		43,170,438.76
合计	1,145,610,109.62		1,145,610,109.62	1,126,523,515.94		1,126,523,515.94

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
山东鲁抗舍里乐药业有限公司	272,037,115.02	1,398,963.06		273,436,078.08
山东鲁抗生物制造有限公司	548,027,259.33	104,400.23		548,131,659.56
山东鲁抗医药集团赛特有限责任公司	128,877,073.53	208,800.46		129,085,873.99
山东鲁抗国际贸易有限公司	5,019,081.53	73,080.16		5,092,161.69
山东鲁抗生物技术开发有限公司	5,000,000.00	-		5,000,000.00
山东鲁抗泽润药业有限公司	4,147,096.54	24,360.05		4,171,456.59
山东鲁抗和成制药有限	15,012,721.02	48,720.11		15,061,441.13

公司
青海鲁抗大地药业有限公司	42,034,528.48	132,240.29		42,166,768.77
山东鲁抗生物农药有限责任公司	28,961,264.6	13,486,104.93		42,447,369.53
山东鲁抗机电工程有限公司	4,235,437.13	135,720.30		4,371,157.43
北京羽兢健康科技有限公司	30,001,500.00	-		30,001,500.00
合计	1,083,353,077.18	15,612,389.59		1,098,965,466.77

投资 单位

期初 余额

本期增减变动

期末 余额

减值准备期末余额

追加投资

减少投资

权益法下确认的投资损益

其他综合收益调整

其他权益变动

宣告发放现金股利或利润

计提减值准备

其他

二、联营企业

山东鲁抗中和环保科技有限公司

43,170,438.76

3,474,204.09

46,644,642.85

济宁鲁抗物业管理有限公司

小计

43,170,438.76

3,474,204.09

46,644,642.85

合计

43,170,438.76

3,474,204.09

46,644,642.85

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	1,612,701,636.83	1,228,637,701.68	1,855,918,536.07	1,311,182,077.66
其他业务	286,782,254.41	247,672,907.21	79,080,659.27	55,817,302.82
合计	1,899,483,891.24	1,476,310,608.89	1,934,999,195.34	1,366,999,380.48

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	33,219,848.45	27,247,900.00
权益法核算的长期股权投资收益	3,474,204.09	4,126,272.62
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益	24,600.00	46,740.00
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
结构性存款收益		5,853,227.93
合计	36,718,652.54	37,274,140.55

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	201,030,968.59
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	18,284,002.88
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的

投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	-56,580.00
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回	1,770,575.82
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-2,713,629.62
其他符合非经常性损益定义的损益项目
结构性存款收益	92,813.39
所得税影响额	-1,076,506.72
少数股东权益影响额	51,867.53
合计	217,383,511.87

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	7.31	0.26	0.25

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

0.34

0.01

0.01

第十二节 备查文件目录

备查文件目录	载有法人代表、主管会计工作的公司负责人、公司会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
备查文件目录	载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
备查文件目录	报告期内在证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。